코스맥스비티아이 — 주주총회소집공고 (20180308)
제출인: 코스맥스비티아이

주주총회소집공고
2.7
코스맥스비티아이(주)

주주총회소집공고

2018년 3월 8일

회 사 명 :
코스맥스비티아이(주)

대 표 이 사 :
이경수

본 점 소 재 지 :
경기도 성남시 분당구 판교로 255, F동 8층 801호

(전 화) 031-789-3300

(홈페이지) http://www.cosmaxbti.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무이사
(성 명) 신윤서

(전 화) 031-789-3341

주주총회 소집공고

(제25기 정기)

주주님의 건강과 댁내의 평안을 기원합니다. 
당사는 상법 제363조와 정관 제22조의 규정에 의거하여 아래와 같이 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

 ** 아 래 ** 

1. 일시 : 2018년 3월 23일 (금요일) 오전 09:00

2. 장소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255, E동 7층 이노밸리 공용회의실

3. 회의의 목적사항
 가. 보고사항 : 감사 보고, 영업 보고
 나. 의안

제 1 호 의안 : 제 25기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 및 
 연결재무제표 승인의 건 
 제 2 호 의안 : 이사 선임의 건

- 제2-1호 의안 : 사내이사 1인 선임의 건

- 제2-2호 의안 : 사내이사 1인 선임의 건

제 3 호 의안 : 이사보수한도액 승인의 건
 제 4 호 의안 : 감사보수한도액 승인의 건

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항 
이번 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 종전과 같이 주주총회에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사할 수 있습니다.

 2018년 3월 8일

코스맥스비티아이 주식회사

대표이사 이경수 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

황영일
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2017.02.13
자사주특정금전신탁 계약체결 만기에 따른 연장의 건
가결

2
2017.02.14
제24기 결산 및 주총소집에 관한 건
가결

3
2017.02.15
전자투표제도 도입의 건
가결

4
2017.02.17
본점소재지 변경의 건
가결

5
2017.02.22
관계회사 코스맥스바이오주식회사의 차입 보증의 건
가결

6
2017.04.13
관계회사 쓰리애플즈코스메틱스주식회사의 차입 보증의 건
가결

7
2017.05.15
우리은행 신규 차입의 건
가결

8
2017.06.26
관계회사 코스맥스바이오주식회사의 전환사채 발행 보증의 건
가결

9
2017.07.16
하나은행 시설자금 차입연장의 건
가결

10
2017.09.20
뉴트리바이오텍 주식취득의 건
가결

11
2017.09.26
소규모합병계약 체결의 건
가결

12
2017.09.26
주주명부 폐쇄 및 기준일 설정의 건
가결

13
2017.10.26
소규모 합병계약 승인의 건
가결

14
2017.10.31
본점소재지 변경의 건
가결

15
2017.12.01
합병경과 보고 및 공고의 건
가결

16
2017.12.29
한국증권금융 신규 차입의 건
가결

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

- 해당사항 없음

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 명)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
1
1,500백만원
24백만원
24백만원
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

- 해당사항 없음

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

- 해당사항 없음

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

지주회사란 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'(이하 공정거래법) 제2조 제1의 2호 및 시행령 제2조에서 규정한 바와 같이 타회사 '주식(지분포함)의 소유를 통하여 국내회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사로서, 자산총액 1,000억원 이상이면서 자회사 주식(지분포함)가액의 합계액이 자산총액의 50%이상인 회사'를 말합니다. 지주회사의 설립목적은 상호출자지분의 해소 및 지배구조의 단순화를 통해 지배구조의 투명성을 더욱 높이고, 소유와 경영을 분리함으로써 각 사별 책임경영체제를 확립하여 경영의 효율성을 제고하며, 투명경영의 원칙과 정보공개의 원칙을 준수함으로써 주주중시의 경영을 실현하기 위함입니다.

아울러 사업성 있는 신규사업의 발굴과 경쟁력 중심의 기존사업의 재검토를 통해 궁극적으로 주주가치의 극대화를 실현하고자 하는데 있습니다.

따라서, 각 사업부문은 사업특성에 맞는 전문분야에서 신속하고 전문적인 의사 결정이 가능하게 될 뿐만 아니라, 사업부문별 전문화된 사업영역에 핵심역량을 집중함으로써 경쟁력제고 및 경영위험의 분산효과를 기대하고 있습니다.

상기와 같은 지배구조 체제 변경을 통하여 궁극적으로 기업가치와 주주가치 제고를 실현합니다.

또한, 지주회사는 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 다른 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 사업으로 하며, 지배하는 자회사로부터 받는 배당금을 주된 수입원으로 하는 회사이고, 사업지주회사는 다른 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다.

우리나라의 지주회사제도는 독점규제 및 공정거래에관한법률(이하 '공정거래법')에 규정되어 있습니다. 정부에서는 1986년 공정거래법 개정시 순수지주회사 설립 및 전환을 금지시켰으나, 1997년 외환위기 이후 기업들의 구조조정과정을 촉진한다는 취지하에 1999년 공정거래법을 개정하여 순수지주회사를 허용하였습니다. 지주회사로의 전환을 통해 기업은 투자자의 신뢰증대, 자금조달의 용이, 기업가치의 상승, 경영효율성 향상 등 여러가지 이점을 기대할 수 있습니다.

지주회사, 자회사 및 손자회사는 독점규제및공정거래에관한법률 규정에 의거 다음 에 해당하는 행위를 하여서는 안됩니다.

［지주회사］

① 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위

② 자회사의 주식을 당해 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자업에 관한 법률의 규정에 의한 주권상장법인 경우, 공동출자법인인 경우 또는, 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위

③ 계열회사가 아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미만인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위

④ 금융지주회사인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사 외의 국내 회사의 주식을 소유하는 행위

⑤ 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위

［자회사］

① 손자회사의 주식을 그 손자회사 발행주식 총수의 100분의 40(그 손자회사가 상장 법인, 국외상장 법인, 공동출자법인인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위

② 손자회사가 아닌 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위

③ 금융업이나 보험업을 영위하는 회사를 손자회사로 지배하는 행위

［손자회사］

① 국내계열회사의 주식을 소유하여서는 안됨(국내계열회사 발행주식 총수를 소유한 증손회사인 경우는 소유가능)

공정거래위원회는 2013년 9월말 기준으로 공정거래법상 지주회사 변동현황 등을 분석하여 발표한 바 있습니다. 지주회사 수는 1999년 제도 도입 이후 꾸준히 증가한 것으로 나타나고 있습니다. 2013년 9월 말 현재 지주회사는 총 127개 사로 전년의 115개 사보다 12개 사가 증가(전년 대비 10.4% 증가)했습니다. 
(출처 : '13년 지주회사 현황 분석결과. 공정거래위원회)

당사의 연결 대상 법인의 주 사업이 건강기능식품 ODM 이므로 건강기능식품 시장에 대해 간단히 설명 드리겠습니다.

식품의약품안전처에서 2017년 8월 발표한 <2016 건강기능식품 국내 시장 규모 동향 분석> 자료에 따르면 우리나라 건강기능식품시장 현황은 다음과 같이 정리해 볼 수 있습니다.

우리나라 건강기능식품 시장은 2016년 총 매출액은 2조1,260억원으로 16.6% 증가하였고, 총 매출량은 4만3,123톤으로 역시 24.7% 증가한 것으로 나타나고 있습니다. 건강기능식품 제조업체는 487개소로 전년과 동일하나, 업체당 평균 매출액은 43억7천만원으로 최근 5년간 지속적으로 증가하고 있음을 알 수 있습니다. 홍삼제품이 9천900억으로 1위를 차지하였으며, 프로바이오틱스, 비타민 및 무기질 순으로 나타났습니다. ‘16년 판매실적은 2조1,260억원으로 매년 증가하고 있으며, 수입실적도 꾸준히 증가하고 있습니다. 국내 시장규모는 2조6,056억원로 전년대비 11.9% 증가하였습니다.

최근 5년간 홍삼, 밀크씨슬 추출물, EPA 및 DHA 함유 유지, 루테인이 크게 성장하였으며, 개별인정형, 비타민 및 무기질, 알로에는 감소 추세에 있는 것으로 자료에 나와 있습니다. ㈜한국인삼공사 부여공장이 2016년 매출액 4,883억(총 매출액 21,260억의 23.0%)으로 최근 5년간 부동의 1위를 차지하고 있는 것으로 나타났다. 코스맥스바이오 제천공장은 8위, 뉴트리바이오텍 이천공장은 13위를 차지고 있습니다.

2016년 건강기능식품의 국내총생산(GDP), 제조업GDP 대비 생산 비중은 각 0.13%, 0.49%로 전년에 비하여 상승하였습니다. 또한 최근 5년간 연평균성장률은 10.8%로 국내총생산(GDP), 제조업GDP의 연평균성장률보다 높은 수준을 보여, 국내 건강기능식품 시장이 타 산업에 비하여 급격하게 증가하고 있음을 알 수 있습니다.

2016년 건강기능식품의 수입액은 5억675만달러로 작년에 비해 소폭 감소하였으며, 수입중량은 1만775톤으로 전년대비 13.3% 증가하였습니다. 수입실적 순위는 비타민 및 무기질, EPA 및 DHA 함유 유지, 프로바이오틱스 등의 순으로 나타나 국내 생산실적 상위 제품과 유사한 것을 알 수 있습니다. 국내 수입국 1위는 미국으로 수입실적의 71.1%를 차지하였으며, 캐나다, 중국, 호주, 인도 등 상위 5개 국가가 전체의 87.5%를 점유하고 있습니다.

현재 주요 건강기능식품 제조만을 전문으로 하는 경쟁 업체로는 ㈜서흥, ㈜노바렉스, 코스맥스바이오㈜, 콜마비엔에이치, 셀바이오텍, 내츄럴엔도텍 등이 있습니다.

나. 회사의 현황

당사는 투자사업부문을 담당하는 코스맥스비티아이㈜(존속법인)와 사업부문을 담당하는 코스맥스㈜(신설법인)로 2014년 3월 1일 인적 분할을 했습니다. 
또한, 지주회사체제로 전환을 위해 공개매수방식에 의거하여 코스맥스(주)의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중 공개매수에 응한 주주로부터 해당주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 유상증자를 통해 당사의 기명식 보통주식 신주를 발행하여 부여하였습니다. 

지주회사(持株會社, Holding Company)란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사의 사업내용을 지배하는 것을 주된 사업으로 하는 회사를 말합니다. 사업내용을 지배한다는 것은 회사의 사업에 관한 주요경영사항에 관여하고, 그에 관한 결정에 영향력을 행사한다는 것을 의미합니다. 당사는 분할전회사인 코스맥스㈜가 보유했던 자회사 및 관계회사 중 코스맥스바이오, 쓰리애플즈코스메틱스 등의 지분을 기존 비율대로 보유하게 되었습니다. 이와 더불어 2014년 6월 뉴트리바이오텍의 지분을 새로 인수하여 계열회사로 편입시켰습니다.

2015년 3월말일자로 코스맥스비티아이의 계열회사인 코스맥스인터내셔널과 쓰리에이티에스엠과의 소규모 합병을 진행하였습니다. 이에 따라 양 사의 사업 내용인 화장품 해외 마케팅 대행과 물류 및 공장 관리 대행 등의 업무를 소규모 합병 이후 코스맥스 비티아이가 진행하게 됩니다. 
소규모 합병의 목적은 신속한 경영 판단과 각 사업 간의 시너지 극대화를 위한 것입니다. 반면 사업회사인 코스맥스㈜는 코스맥스차이나, 코스맥스 광저우, 코스맥스 인도네시아, 코스맥스 유에스에이, 코스맥스 타일랜드, 코스맥스 아이큐어, 코스맥스 향약원 등 화장품ODM 영업을 영위하고 있는 자회사 및 관계회사의 지분을 보유하고 있습니다

현재 당사의 주요 계열회사의 사업 부문은 크게 건강기능식품 ODM 사업 부문과 비건강기능식품 사업 부문으로 나뉘어 집니다. 
우선 건강기능식품 사업부문을 보면 코스맥스바이오와 뉴트리바이오텍 2개 계열사로 이루어져 있습니다. 코스맥스바이오의 특이 사항을 보면 우리나라 건강기능식품 ODM 기업 중에서는 가장 다양한 제형의 제품을 생산할 수 있는 장점이 있습니다. 이중 가장 대표적인 것은 씹어먹을 수 있는 츄어블 캡슐, 식물성분으로 만든 젤라틴 캡슐, 젤리 타입의 건강기능식품, 액상 PET제형, 분말 JAR 형의 건강기능식품 등으로 이는 코스맥스바이오 만이 가지고 있는 특수한 제품들입니다. 2015년에는 마늘 관련 건강기능식품과 유산균 관련 신제품 등을 고객사에 공급하여 좋은 반응을 얻었습니다. 이와는 별도로 제약 캡슐 OEM 사업을 신규로 진출하기 위한 관련 인허가 작업을 마무리하고 2017년부터 제품 생산을 시작하였습니다. 이 제약 캡슐 OEM 사업은 코스맥스 바이오의 향후 성장 동력이 될 것으로 기대하고 있습니다. 

뉴트리바이오텍은 2014년 6월 인수한 건강기능식품 ODM기업으로 파우더 타입과 액상 타입의 제품에 강점을 가지고 있습니다. 현재 국내 내수 시장에서는 롯데마트 등에 PB 제품을 공급하고 있습니다. 그러나 무엇보다도 뉴트리바이오텍이 눈에 띄는 분야는 해외 수출입니다. 2015년 매출 비중을 보면 50% 정도를 해외 고객사에 공급하는 수출이 차지하고 있습니다. 특히 미주 지역의 글로벌 기업들과의 거래 관계가 2015년부터 크게 확대된 것이 이러한 수출의 증가에 주요 요인이 되었습니다. 또한 해외 진출도 적극적입니다. 2015년 미국 공장을 완공하였고, 2016년 미국 공장 증설, 호주 공장 건설 등 다양한 해외 진출 사업을 추진하고 있습니다. 이처럼 보다 더 적극적으로 해외 진출에 주력하여 이 분야 1등 기업이 되겠다는 목표를 가지고 있습니다.

이 두 기업은 2017년에는 코스맥스바이오의 경우 중국 단체 관광객수 감소로 인한 영향을, 뉴트리바이오텍의 경우 중국 수출의 성장 저하 등의 중국과의 관계 변화로 인한 기업 실적에 영향을 받았습니다. 2018년의 경우 코스맥스바이오는 신규 국내 고객사 확보에 따른 안정적인 매출 증가를 기대하고 있으며, 뉴트리바이오텍의 경우 미국 공장의 매출 증가와 호주 공장의 가동 등 해외 사업의 성장을 기대하고 있습니다. 또한 연결 대상으로는 기능성 화장품용기 전문기업인 쓰리애플즈코스메틱스 (약칭 3AC)가 있습니다. 3AC는 기존의 기능성 용기 사업 분문에서 포장 OEM 등으로 사업 영역을 확대하고 있으며, 생산 설비 확충을 위한 여러 작업을 진행하여 계속적인 성장을 영위할 예정입니다. 특히 2016년 부평에 신축 공장이 완공되어 앞으로 3AC의 성장에 큰 도움이 될 것으로 예상됩니다.

당사의 계열사들이 보유하고 있는 경쟁력은 다음과 같습니다.

첫째, 소비자와 고객이 모두 만족하는 업계 최고 수준의 R&D 능력입니다. 두번째는 고객이 원하는 다양한 제품을 생산할 수 있는 최신의 설비입니다. 그리고 세번째로는 글로벌 기준에 맞는 생산 및 품질 관리 시스템을 보유하고 있습니다. 이와 같은 경쟁력을 바탕으로 하여 우리나라 화장품 및 건강기능식품시장에서 계속 성장해 나갈 것입니다.

(1) 신규사업 등의 내용 및 전망
- 해당사항 없습니다. 

(2) 조직도

코스맥스비티아이 조직도(17.12.31).jpg
코스맥스비티아이 조직도(17.12.31)

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- III. 경영참고사항의 나. 회사의 현황 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

- 대차대조표(재무상태표)

연 결 재
무
상 태 표

제 25
(당) 기말
2017년 12월
31일 현재

제 24
(전) 기말

2016년 12월 31일 현재

코스맥스비티아이주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기말
제 24(전) 기말

자 산

I. 유동자산

142,505,352,875

133,589,039,019

(1) 현금및현금성자산

21,744,676,017

33,452,616,690

(2) 매출채권

60,850,191,971

57,384,708,566

(3) 단기금융자산

4,315,663,216

9,785,165,865

(4) 재고자산

40,442,117,546

26,291,733,592

(5) 당기법인세자산

157,765,121

317,400

(6) 기타유동자산

14,994,939,004

6,674,496,906

II. 비유동자산

598,307,616,121

537,118,579,749

(1) 장기금융자산

9,317,954,825

7,740,590,980

(2) 관계기업에 대한 투자자산

262,582,780,748

261,944,650,724

(3) 유형자산

291,321,527,741

234,631,745,129

(4) 무형자산

25,182,758,832

24,556,268,113

(5) 이연법인세자산

9,531,633,367

7,968,099,375

(6) 기타비유동비금융자산

370,960,608

277,225,428

자 산 총 계

740,812,968,996

670,707,618,768

부 채

I. 유동부채

291,685,121,053

155,186,420,925

(1) 매입채무

48,062,060,863

38,227,679,641

(2) 단기금융부채

223,072,414,598

105,478,191,702

(3) 당기법인세부채

963,746,357

5,082,851,297

(4) 기타유동부채

19,586,899,235

6,397,698,285

II. 비유동부채

105,450,048,575

168,873,497,620

(1) 장기금융부채

90,414,127,574

155,155,077,307

(2) 퇴직급여부채

14,421,908,674

13,053,135,135

(3) 이연법인세부채

614,012,327

665,285,178

부 채 총 계

397,135,169,628

324,059,918,545

자 본

I. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

288,840,942,290

290,224,896,626

(1) 자본금

4,801,960,500

4,801,960,500

(2) 자본잉여금

236,461,276,053

244,866,425,382

(3) 기타자본구성요소

(43,667,292,878)

(43,590,903,968)

(4) 기타포괄손익누계액

(2,941,126,848)

(1,668,799,106)

(5) 이익잉여금(결손금)

94,186,125,463

85,816,213,818

II. 비지배지분

54,836,857,078

56,422,803,597

자 본 총 계

343,677,799,368

346,647,700,223

자본과부채총계

740,812,968,996

670,707,618,768

- 손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 25
(당) 기

2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 24
(전) 기

2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

I. 매출액

298,287,327,227
266,924,996,312

II. 매출원가

231,586,382,274
204,118,750,494

III. 매출총이익

66,700,944,953
62,806,245,818

IV. 판매비와관리비

56,565,754,343
42,648,073,071

V. 영업이익

10,135,190,610
20,158,172,747

VI. 금융수익

3,151,456,940
3,842,330,046

VII. 기타이익

4,253,021,133
6,204,797,097

VIII. 금융비용

11,719,018,399
7,037,353,466

IX. 기타손실

953,006,452
2,669,722,908

X. 지분법이익

3,829,123,664

7,970,885,424

XI. 지분법손실

47,491,370
15,660,247

XII. 법인세비용차감전순이익

8,649,276,126
28,453,448,693

XIII. 법인세비용

2,800,172,380
3,955,444,117

XIV. 당기순이익

5,849,103,746
24,498,004,576

XV. 기타포괄손익

(2,990,481,212)
(3,161,100,567)

1.
후속적으로 당기손익으로 재분류
 될 수 있는 항목

(3,222,403,870)
(2,372,742,660)

매도가능금융자산평가손익

283,214,880

(642,874,752)

해외사업환산손익

(3,084,640,799)
339,567,954

지분법자본변동

(420,977,951)
(2,069,435,862)

2.
후속적으로 당기손익으로 재분류
 되지 않는항목

231,922,658
(788,357,907)

확정급여제도의 재측정손익

231,922,658
(788,357,907)

XVI. 총포괄손익

2,858,622,534

21,336,904,009

XVII. 당기순이익(손실)의 귀속

지배기업주주지분

3,844,182,712

15,356,047,425

비지배주주지분
2,004,921,034
9,141,957,151

XVIII. 총 포괄손익의 귀속

지배기업주주지분

2,661,998,665

11,978,591,620

비지배주주지분
196,623,869
9,358,312,389

XIX. 주당이익

기본주당이익(손실)

402
1,607

- 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 25
(당)기

2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 24
(전)기

2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사와 그 종속기업
(단위: 원)

과 목

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본

기타포괄손익
누계액

미처분
이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

4,801,960,500
244,861,867,747

(43,619,397,031)

1,152,186,929

72,091,890,938

279,288,509,083

46,123,309,193

325,411,818,276

당기순이익

-
-
-
-

15,356,047,425

15,356,047,425

9,141,957,151

24,498,004,576

포괄손익

확정급여제도의 재측정요소

-
-
-
-

(791,804,038)

(791,804,038)

3,446,131

(788,357,907)

매도가능금융자산평가손익

-
-
-

(642,874,752)

-

(642,874,752)

-

(642,874,752)

지분법자본변동

-
-
-

(2,069,435,862)

-

(2,069,435,862)

-

(2,069,435,862)

해외사업환산손익

-
-
-

126,658,847

-

126,658,847

212,909,107

339,567,954

배당금지급

-
-
-
-

(1,242,607,730)

(1,242,607,730)

-

(1,242,607,730)

지분의 발행

-
-
-
-
-
-

1,000,000,000

1,000,000,000

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

-

4,557,635

28,493,063

(235,334,268)

402,687,223

200,403,653

(58,817,985)

141,585,668

2016.12.31 (기말자본)

4,801,960,500

244,866,425,382

(43,590,903,968)

(1,668,799,106)

85,816,213,818

290,224,896,626

56,422,803,597

346,647,700,223

2017.01.01 (기초자본)

4,801,960,500
244,866,425,382
(43,590,903,968)
(1,668,799,106)
85,816,213,818
290,224,896,626
56,422,803,597
346,647,700,223

당기순이익

-
-
-
-
3,844,182,712
3,844,182,712
2,004,921,034
5,849,103,746

포괄손익

확정급여제도의 재측정요소

-
-
-
-
90,143,695
90,143,695
141,778,963
231,922,658

매도가능금융자산평가손익

-
-
-
283,214,880
-
283,214,880
-
283,214,880

지분법자본변동

-
-
-
(420,977,951)
-

(420,977,951)

-

(420,977,951)

해외사업환산손익

-
-
-
(1,134,564,671)
-
(1,134,564,671)
(1,950,076,128)
(3,084,640,799)

배당금지급

-
-
-
-
(1,911,704,200)
(1,911,704,200)
-
(1,911,704,200)

전환권대가

-
831,761,469
-
-
-
831,761,469
498,205,702
1,329,967,171

연결실체의변동

-
-
-
-
-
-
384,162,700
384,162,700

대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 자본

-
(9,236,910,798)
(76,388,910)
-
6,347,289,438
(2,966,010,270)
(2,664,938,790)
(5,630,949,060)

2017.12.31 (기말자본)

4,801,960,500
236,461,276,053
(43,667,292,878)
(2,941,126,848)
94,186,125,463
288,840,942,290
54,836,857,078

343,677,799,368

- 현금흐름표

연
결
현 금 흐 름 표

제 25
(당) 기

2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 24
(전) 기

2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

영업활동현금흐름

10,890,467,694
12,759,533,882

당기순이익(손실)

5,849,103,746
24,498,004,576

당기순이익조정을 위한 가감

26,740,464,326
14,783,151,465

퇴직급여

4,832,213,542
4,124,556,710

감가상각비

12,482,242,222
9,519,504,823

무형자산상각비

1,439,625,067
529,554,092

무형자산손상차손

120,000,000
120,000,000

대손상각비

1,024,434,917
731,878,517

재고자산평가손실

914,625,269
1,463,156,683

유형자산처분손실

8,923,258
214,383,744

지분법손실

47,491,370
15,660,247

투자자산처분손실
-
100,763,250

외화환산손실

398,313,492
2,326,230,847

이자비용

8,203,543,985
5,224,775,081

법인세비용

2,800,172,380

3,955,444,117

이자수익

(183,612,485)
(440,731,029)

지분법이익

(3,829,123,664)
(7,970,885,424)

외화환산이익

(1,345,766,701)
(2,702,482,128)

유형자산처분이익

(33,091,616)
(37,959,724)

무형자산처분이익

(1,022,538)
-

투자자산처분이익

(131,600,000)
(2,362,025,386)

단기금융상품평가이익

(6,904,172)
(28,672,955)

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(6,375,735,344)
(16,896,325,860)

매출채권의 감소(증가)

(254,413,607)
(21,550,272,547)

미수금의 감소(증가)

3,701,311,656
(3,975,524,622)

미수수익의 감소(증가)

(473,084,778)
(174,619,855)

선급금의 감소(증가)

(7,301,546,888)
(3,667,899,504)

선급비용의 감소(증가)

(801,625,803)
(44,563,326)

부가세대급금의 감소(증가)

(217,269,407)
-

재고자산의 감소(증가)

(15,065,009,223)
(9,514,058,785)

이연법인세자산의 감소(증가)
-
(2,500,212,149)

매입채무의 증가(감소)

9,872,611,707
10,357,617,399

미지급금의 증가(감소)

(5,306,299,365)
7,079,939,053

미지급비용의 증가(감소)

(1,350,975,233)
1,840,510,071

선수금의 증가(감소)

13,010,467,686
3,927,491,942

선수수익의 증가(감소)

518,350
(10,291)

예수금의 증가(감소)

178,214,914
57,002,785

당기법인세부채의 증가(감소)
-
3,397,661,672

퇴직금의 지급

(1,970,357,122)
(1,725,520,244)

사외적립자산의 감소(증가)

(398,278,231)
168,824,047

이연법인세부채의 증가(감소)
-
(572,691,506)

이자수취(영업)

522,904,083
640,797,322

이자지급(영업)

(7,070,460,563)
(5,344,472,923)

법인세납부(환급)

(8,775,808,554)
(4,921,620,698)

투자활동현금흐름

(81,396,580,024)
(65,582,561,698)

단기대여금의 감소

100,000,000
-

단기금융상품의 처분

1,250,532,876
38,311,274,946

단기매도가능금융자산의 처분

80,000,000
3,127,480,591

장기대여금의 감소

12,500,000
170,642,755

유동성금융상품의 처분

582,030
-

장기금융상품의 처분

126,074,806
-

토지의 처분
-
97,000,000

건물의 처분
-
2,783,557,064

기계장치의 처분

59,910,384
1,855,402,273

차량운반구의 처분

42,181,817
6,072,720

공구기구와비품의 처분

1,002,000
61,159,753

시설장치의 처분
-
520,362,439

건설중인자산의 처분

188,801,964
-

무형자산의 처분

2,966,338
-

임차보증금의 감소

174,322,646
-

정부보조금의 수취(상환)
54,692,015
61,169,370

단기대여금의 증가

(2,663,680,756)
(598,000,000)

종속및관계기업투자자산의 증가

(2,778,963,224)
(25,895,024,550)

장기금융상품의 증가

(129,553,871)
(99,286,311)

장기매도가능금융자산의 증가

(1,339,300,000)
(4,232,072,400)

기타비유동자산의 증가

(93,735,180)
(150,840,398)

토지의 취득

(126,350,470)
-

건물의 취득

(88,365,150)
(2,000,336,390)

기계장치의 취득

(1,304,394,835)
(4,229,071,347)

차량운반구의 취득

(154,076,400)
(155,193,000)

공구기구와비품의 취득

(1,538,178,884)
(1,650,982,194)

시설장치의 취득

(1,197,672,700)
(393,661,100)

건설중인자산의 취득

(69,861,114,638)
(72,078,649,046)

무형자산의 취득

(2,132,598,283)
(1,058,084,800)

보증금의 증가

(39,363,426)
(35,482,073)

정부보조금의 사용

(42,799,083)
-

재무활동현금흐름

58,570,779,527
73,929,807,150

단기차입금의 증가

64,185,073,068
32,585,744,785

장기차입금의 증가

16,017,470,447
72,097,683,807

전환사채의 증가

29,640,000,000
-

임대보증금의 증가

-
206,276,000

단기차입금의 감소
(39,032,577,000)
(27,372,000,000)

유동성장기차입금의 감소

(7,359,126,288)
(2,325,289,712)

장기차입금의 감소

(2,400,000,000)
-

임대보증금의 감소

(568,356,500)
(20,000,000)

배당금지급

(1,911,704,200)
(1,242,607,730)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(11,935,332,803)
21,106,779,334

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

239,285,062
(205,699,499)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(11,696,047,741)
20,901,079,835

기초현금및현금성자산

33,569,936,060
12,668,856,225

기말현금및현금성자산

21,873,888,319
33,569,936,060

- 연결재무제표에 대한 주석
당사 연결재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 15일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 

- 대차대조표(재무상태표)

재 무 상 태 표

제 25
(당) 기
말 2017년 12월 31일 현재

제 24
(전) 기말
2016년 12월 31일 현재

코스맥스비티아이주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기말
제 24(전) 기말

자 산

I. 유동자산
29,291,413,302
17,691,888,191

(1) 현금및현금성자산
609,197,107
36,872,530

(2) 매출채권
12,046,459,086
7,650,721,887

(3) 단기금융자산
14,093,774,527
9,871,497,324

(4) 재고자산
1,601,934,394
-

(5) 당기법인세자산

143,374,530
-

(6) 기타유동자산
796,673,658
132,796,450

II. 비유동자산
368,635,780,009
331,549,212,434

(1) 장기금융자산
4,078,892,413
3,571,871,278

(2) 종속기업및관계기업투자자산
279,230,229,223
277,044,326,023

(3) 유형자산
79,164,359,217
44,345,931,275

(4) 무형자산
6,162,299,156
6,587,083,858

자 산 총 계
397,927,193,311
349,241,100,625

부 채

I. 유동부채

116,528,745,301

28,107,610,539

(1) 매입채무
2,808,536,587
-

(2) 단기금융부채
113,479,308,479
26,631,235,588

(3) 당기법인세부채
97,045,503
1,281,132,451

(4) 기타유동부채
143,854,732
195,242,500

II. 비유동부채
20,273,552,111
60,968,510,364

(1) 장기금융부채
15,038,183,000
55,672,600,000

(2) 퇴직급여채무
5,142,446,475
5,097,124,918

(3) 이연법인세부채
92,922,636
198,785,446

부 채 총 계

136,802,297,412

89,076,120,903

자 본

I. 자본금
4,801,960,500
4,801,960,500

II. 자본잉여금
229,161,422,339
229,893,972,090

III. 기타자본
(39,554,635,333)
(39,554,635,333)

IV. 기타포괄손익누계액
(359,659,872)
(642,874,752)

V. 이익잉여금
67,075,808,265
65,666,557,217

자 본 총 계
261,124,895,899
260,164,979,722

부채및자본총계
397,927,193,311
349,241,100,625

- 손익계산서(포괄손익계산서)

포 괄 손 익 계 산 서

제 25
(당)기

2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 24
(전)기

2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

I. 매출액
30,646,618,802
23,281,054,172

II. 매출원가
3,457,637,477
210,250,000

III. 매출총이익
27,188,981,325
23,070,804,172

IV. 판매비와관리비
20,784,294,976
17,034,095,982

V. 영업이익
6,404,686,349
6,036,708,190

VI. 금융수익
433,965,616
210,452,620

VII. 기타이익
35,267,158
2,441,829,653

VIII. 금융비용
2,797,168,249
1,056,179,558

IX. 기타손실
145,160,241
169,833,991

X. 법인세비용차감전순이익
3,931,590,633
7,462,976,914

XI. 법인세비용
683,509,598
1,369,886,020

XII. 당기순이익
3,248,081,035
6,093,090,894

XIII. 기타포괄손익
356,089,093
(1,461,037,014)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목
283,214,880
(642,874,752)

매도가능금융자산평가손익
283,214,880
(642,874,752)

2. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
72,874,213
(818,162,262)

확정급여제도의 재측정요소
72,874,213
(818,162,262)

XIV. 총포괄손익
3,604,170,128
4,632,053,880

XV. 주당이익

기본주당이익
340
637

- 자본변동표

자 본 변 동 표

제 25
(당) 기

2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 24
(전) 기

2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사
(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익
누계액
이익잉여금
총 계

2016. 01. 01(기초자본)
4,801,960,500
229,893,972,090
(39,554,635,333)
-
61,634,236,315
256,775,533,572

1. 당기순이익
-
-
-
-
6,093,090,894
6,093,090,894

2. 확정급여제도의 재측정요소
-
-
-
-
(818,162,262)
(818,162,262)

3. 매도가능금융자산평가손익
-
-
-
(642,874,752)
-
(642,874,752)

4. 배당금지급
-
-
-
-
(1,242,607,730)
(1,242,607,730)

2016. 12. 31(기말자본)
4,801,960,500
229,893,972,090
(39,554,635,333)
(642,874,752)
65,666,557,217
260,164,979,722

2017. 01. 01(기초자본)
4,801,960,500
229,893,972,090
(39,554,635,333)
(642,874,752)
65,666,557,217
260,164,979,722

1. 당기순이익
-
-
-
-
3,248,081,035
3,248,081,035

2.
확정급여제도의 재측정요소

-
-
-
-
72,874,213
72,874,213

3.
매도가능금융자산평가손익

-
-
-
283,214,880
-
283,214,880

4. 배당금지급
-
-
-
-
(1,911,704,200)
(1,911,704,200)

5. 기타의자본조정
-
(732,549,751)
-
-
-
(732,549,751)

2017. 12. 31(기말자본)
4,801,960,500
229,161,422,339
(39,554,635,333)
(359,659,872)
67,075,808,265

261,124,895,899

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 25
(당) 기

2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 24(
전) 기

2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

코스맥스비티아이주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 25(당) 기
제 24(전) 기

영업활동으로 인한 현금흐름
(2,232,680,407)
1,936,684,322

당기순이익
3,248,081,035
6,093,090,894

당기순이익조정을 위한 가감
6,430,379,246
1,965,657,463

퇴직급여
1,083,214,395
802,085,322

감가상각비
1,158,159,291
752,258,192

무형자산상각비
1,053,630,850
444,125,705

무형자산손상차손
120,000,000
120,000,000

유형자산처분손실
4,000
-

대손상각비
279,300
-

외화환산손실
28,872,325
24,325,532

이자비용
2,747,100,966
1,022,784,808

법인세비용
683,509,598
1,369,886,020

이자수익
(393,660,882)
(201,227,868)

외화환산이익
(17,919,674)
(5,823,277)

투자자산처분이익
-
(2,346,350,736)

유형자산처분이익
(24,884,213)
-

무형자산처분이익
(1,022,538)
-

단기금융상품평가이익
(6,904,172)
(16,406,235)

영업활동으로 인한 자산.부채의 변동
(7,372,559,711)
(4,293,282,675)

매출채권의 감소(증가)
(4,348,059,026)
(3,216,622,194)

미수금의 감소(증가)
(471,361,836)
2,418,564,717

선급금의 감소(증가)
(664,579,799)
285,783,876

선급비용의 감소(증가)
702,591
(108,076,643)

재고자산의 감소(증가)
(1,601,934,394)
-

매입채무의 증가(감소)
2,826,236,710
(48,000,000)

미지급금의 증가(감소)
(2,336,381,576)
(4,649,610,151)

미지급비용의 증가(감소)
(18,825,076)
-

선수금의 증가(감소)
112,833,179
(5,438)

선수수익의 증가(감소)
(509,589)
-

예수금의 증가(감소)
(183,745,995)
94,602,660

확정급여채무의 감소(증가)
-
751,419,678

퇴직금의 지급
(686,934,900)
(374,257,440)

사외적립자산의 감소(증가)
-
552,918,260

이자의 수취
260,402,392
220,904,579

이자의 지급
(2,715,003,168)
(972,717,849)

법인세의 납부
(2,083,980,201)
(1,076,968,090)

투자활동으로 인한 현금흐름
(9,481,750,816)
(48,595,057,828)

단기금융상품의 감소
1,232,703,178
3,804,031,593

매도가능금융자산의 감소
80,000,000
3,127,480,591

종속및관계기업투자자산의 감소
648,054,000
-

차량운반구의 매각
42,181,817
-

건설중인자산의 매각
6,764,966
-

산업재산권의 매각
2,352,240
-

공구기구와비품의 매각
-
3,089,002

임차보증금의 감소
220,452,500
303,256,000

유동성금융상품의 감소
582,030
-

사업결합
249,493,940
-

단기대여금의 증가
(5,000,000,000)
(6,300,000,000)

단기금융상품의 증가
-
(200,100)

장기매도가능금융자산의 증가
(180,000,000)
(4,232,072,400)

종속및관계기업투자자산의 증가
(3,745,317,200)
(25,695,024,550)

장기금융상품의 증가
(27,723,735)
(1,185,918)

토지의 취득
(27,348,280)
-

건물의 취득
(87,874,200)
(1,909,436,390)

공구기구와비품의 취득
(219,175,000)
(524,632,749)

시설장치의 취득
(947,000,000)
-

건설중인자산의 취득
(622,129,743)
(16,752,093,547)

무형자산의 증가
(450,114,829)
(63,713,360)

보증금의 증가
(657,652,500)
(354,556,000)

재무활동으로 인한 현금흐름
12,286,755,800
46,669,992,270

단기차입금의 증가
31,500,000,000
31,762,000,000

장기차입금의 증가
4,600,000,000
46,300,000,000

임대보증금의 증가
-
242,700,000

단기차입금의 감소
(17,000,000,000)
(27,372,000,000)

유동성장기차입금의 감소
(2,400,000,000)
(2,400,000,000)

장기차입금의 감소
(2,400,000,000)
(600,000,000)

임대보증금의 감소
(101,540,000)
(20,100,000)

배당금의 지급
(1,911,704,200)
(1,242,607,730)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
572,324,577

11,618,764

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
-
-

현금및현금성자산의 순증가(감소)
572,324,577
11,618,764

기초현금및현금성자산
36,872,530
25,253,766

기말현금및현금성자산
609,197,107
36,872,530

- 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서(안)

제25기
2017년 1월 1일
부터
제24기
2016년 1월 1일
부터

2017년 12월 31일
까지
2016년 12월 31일
까지

처분예정일
2018년 3월 23일

처분확정일
2017년 3월 17일

회사명 :
코스맥스비티아이주식회사

(단위 : 원)

과 목
제 25 (당)기
제 24 (전)기

미처분이익잉여금

41,526,231,920

40,308,151,292

전기이월미처분이익잉여금
38,205,276,672

35,033,222,660

당기순이익
3,248,081,035

6,093,090,894

확정급여채무의재측정요소
72,874,213

(818,162,262)

합 계

41,526,231,920

40,308,151,292

이익잉여금처분액

1,051,437,310

2,102,874,620

이익준비금
95,585,210

191,170,420

배당금
955,852,100

1,911,704,200

현금배당
 주당배당금(률) 
 보통주：제25기 100원(20%) 제24기 200원(40%)
955,852,100

1,911,704,200

차기이월미처분이익잉여금

40,474,794,610

38,205,276,672

- 재무제표에 대한 주석
당사 재무제표에 대한 상세한 주석사항 등은 3월 15일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

이경수
1946.05.30
사내이사
본인
이사회

문성기
1949.11.28
사내이사
-
이사회

총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

이경수
코스맥스비티아이㈜ 
대표이사 회장

서울대학교 약학과

동아제약 영업담당

오리콤 AE담당,(주)대웅제약 전무이사

코스맥스비티아이㈜ 대표이사 회장

없음

문성기
코스맥스비티아이㈜
 기획조정실 부회장

서강대학교 화학과

CJ개발 대표이사 부사장

CJ그룹 회장실장 사장

코스맥스비티아이㈜ 기획조정실 부회장

없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
3 (1)
3 (1)

보수총액 내지 최고한도액
1,500백만원
1,500백만원

□ 감사의 보수 한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

감사의 수
1
1

보수총액 내지 최고한도액
300백만원
300백만원

※ 참고사항

- 주주총회 집중(예상)일 개최 사유 
연결대상 해외자회사들의 결산일정 및 감사보고서 수령일 등을 고려하여 
불가피하게 해당 집중일에 개최합니다.