클리오 — 주주총회소집공고 (20180308)
제출인: 클리오

주주총회소집공고
2.7
(주)클리오

주주총회소집공고

2018년 3월 8일

회 사 명 :
주식회사 클리오

대 표 이 사 :
한 현 옥

본 점 소 재 지 :
서울특별시 강남구 압구정로 30길 62 (신사동)

(전 화) 02-514-0056

(홈페이지) http://www.cliocosmetic.com/

작 성 책 임 자 :
(직 책) 전무
(성 명) 윤 성 훈

(전 화) 070-4635-2874

주주총회 소집공고

(제21기 정기)

주주님 여러분께

제21기 정기주주총회 소집통지서

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제365조와 회사 정관 제20조에 의하여 제21기 정기주주총회를 아래와 같이 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다. (※또한 발행주식 총수의 1%이하 소액주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의4와 정관 제22조에 의거하여 전자 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다)

- 아 래 -

1. 일시 : 2018년 03월 23일(금) 오전 9시

2. 장소 : 서울특별시 강남구 논현로 158길 15 (신사동) A&GEM 빌딩 5F

3. 회의목적사항

가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고

나. 부의안건

제1호 의안 : 제21기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 
 연결 재무제표 승인의 건

제2호 의안 : 이사 선임의 건

제2-1호 의안 : 사내이사 신은영 선임의 건

제2-2호 의안 : 기타비상무이사 허석준 선임의 건

제2-3호 의안 : 사외이사 김현숙 선임의 건

제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

제5호 의안 : 정관 일부 변경의 건

제6호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건

4. 실질주주의 의결권행사에 관한 사항

당사의 금번 주주총회에는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 한국예탁결제원에 의결권행사에 관한 의사표시를 하실 필요가 없으며, 주주총회 참석장에 참석하여 의결권을 직접행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접행사 하실 수 있습니다.

5. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 신분증

- 대리행사 : 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감 날인), 대리인의 신분증

2018년 3월 8일

주식회사 클리오

대표이사 한 현 옥(직인생략)

문의전화 : 본사 전략기획팀 070-4628-5005

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

최성욱
(출석률: 50%)

찬 반 여 부

1
2017.01.18
1) 클리오(상해)화장품 유한공사 자본금 증자 참여의 건
불참

2
2017.02.01
1) 지점설치의 건
불참

3
2017.02.03
1) 제20기 재무제표 승인의 건
찬성

4
2017.02.23
1) 제20기 정기주주총회 소집의 건
찬성

5
2017.03.02
1) 지점설치의 건
불참

6
2017.03.23
1) 광주공야클리오 자본금 증자 참여의 건
찬성

7
2017.03.31
1) 신주발행으로 인한 자본증자의 건
불참

8
2017.04.14
1) 종류주식(전환상환우선주) 상환의 건
2) 종류주식(전환상환우선주) 발행의 건
찬성

9
2017.04.17
1) 지점설치의 건
불참

10
2017.05.12
1) 지점폐지의 건
불참

11
2017.06.01
1) 지점설치의 건
불참

12
2017.06.30
1) 내부정보관리규정 개정의 건
찬성

13
2017.06.30
1) 종류주식(전환상환우선주) 전환가액 조정의 건
찬성

14
2017.08.23
1) 클리오(상해)화장품 유한공사 자본금 증자 참여의 건
불참

15
2017.09.13
1) 미국 사무소 설립의 건
찬성

16
2017.12.08
1) 2018년 사업계획 승인의 건
찬성

주1) 최성욱 사외이사는 2017.01.09 임시주주총회에서 3년의 임기로 신규선임 되었습니다.

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
1
2,500,000
11,767
11,767
-

주1) 주총승인금액은 사내이사를 포함한 이사 전체에 대한 보수한도 총액입니다.
주2) 인당평균보수액은 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

최대주주 등을 위한 
자본금 증자
클리오(상해)화장품 
유한공사
2017.8
23
1.2

※ 상기 비율은 당사의 2017년말 연결 재무제표의 매출총액을 기준으로 작성하였습니다.

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

클리오(상해)화장품 유한공사
자본금 증자
2017.2
12
0.6

자본금 증자
2017.8
23
1.2

매출
2017.1~2017.12
76
3.9

계
-
110
5.7

※ 상기 비율은 당사의 2017년말 연결 재무제표의 매출총액을 기준으로 작성하였습니다.

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 화장품산업의 정의 및 특성

화장품산업이란 화장품을 제조, 수입, 판매하는 산업을 의미합니다. 인류역사와 함께발전해 왔으며 향후에도 지속적으로 발전이 가능한 문화산업으로서 이미지추구와 브랜드가치에 따라 가치가 극대화되는 고부가가치 산업입니다. 또한 국가브랜드 이미지 개선에 기여할 수 있는 산업이며, 미래의 국가 경제 발전을 견인할 성장 동력 산업이라고 할 수 있습니다. 

화장품산업은 산업이 발달할수록 기본 제품 라인업이 세분화되고, 연계 또는 보완의 특성을 지닌 제품으로 확장이 수월해지는 특징이 있습니다. 다양한 종류의 화장품으로 소비자의 노출도가 높아짐에 따라 실질적으로 이용하는 화장품 제품 수도 비례 혹은 그 이상으로 증가하게 되는 경향이 있습니다. 또한, 화장품산업은 초기 수요가 발생한 이후에는 반복 구매가 자연적으로 뒤따르는 산업으로서의 특징을 보유하고 있습니다. 또한, 화장품은 "선도"와 "유통기한"이 퀄리티에 결정적인 영향을 미치게 됨에 따라 인위적으로 제품 구매 싸이클을 연장하기 어려운 "내구성 제한" 이라는 특성으로 인해 구매 수요 범위가 확산되고 난 뒤 자연성장률 이상의 성장을 기대할 수 있는 산업입니다.

화장품산업은 성숙기에 접어들수록 제품별 사용 기간은 축소 되는 산업입니다. 예를 들어, 기초화장품에 대한 관심도가 상승하고 제품 퀄리티에 민감해질수록 제품별 사용기간은 짧아집니다. 일반적인 기초화장품은 개봉 후 제품 수명이 6~12개월에 이르는데, 기초화장품 산업이 가장 고도화된 국가 중 하나인 일본 소비자의 평균 사용 기간은 1~2개월 수준입니다. 따라서 산업이 성숙기에 접어들수록 제품별 사용 기간이 축소되고 이에 따라 추가 수요 증가(=자연성장률 이상의 수요 성장)를 기대할 수 있는 산업입니다.

2015년 화장품산업 분석 보고서에 따르면 화장품은 안정성, 사용성, 유효성 등의 4대 요건을 충족하여야 한다고 규정하고 있습니다.

[화장품의 4대요건]

구분

내용

안정성

모든 사람들을 대상으로 장기간 지속적으로 사용하는 물품이므로 피부에 대한자극, 알레르기, 독성이 없어야 함

사용기간 중에 화장품이 변색, 변취, 변질되거나 분리되는 일이 없어야 하고, 미생물에의 오염도 없어야 함

사용성

사용감이 우수하고 편리해야 하며, 퍼짐성이 좋고 피부에 쉽게 흡수되어야 함

유효성

목적에 적합한 기능을 충분히 나타낼 수 있는 원료 및 제형을 사용하여 목적하는 효과를 나타내야 함

(출처: "2015년 화장품산업 분석 보고서", 한국보건산업진흥원, 2015.12)

화장품산업의 특성은 다음과 같이 요약됩니다. 

[화장품산업의 특성]

특성

내용

아름다움에 대한 문화를 창조하고 공유하는 가치 융/복합적 산업

화장품산업은 아름다움에 대한 문화와 과학/감성 융합이 신제품 수요를 창출하고 사회적 가치가 공유되는 융/복합산업임.

기호/유행에 대한 시장반응에 민감

시장반응에 민감한 산업으로 다품종소량생산체계에 적합하며개발 및 유통 등의 제품 수명이 짧음.

기술집약적 산업

화장품의 효과에 대한 다양한 소비자 욕구에 따라 지속적인 기능강화를 위한 과학기술이 요구되는 산업이며, 피부과학을 중심으로 바이오기술과 정보통신기술, 원료정제를 위한 나노기술 등 융합연구를 통한 제품 개발이 활성화되고 있는 추세임.

평생 사용하고 안전성이 요구되는 산업

화장품은 평생 사용하는 제품의 특성으로 안전성에 대한 국민적 관심이 높고 문제 발생시 화장품 관련 전 영역으로 악영향이 급속이 파급되는 산업임.

신성장동력산업으로 인식되어 크게 부각되고 있는 산업

소득수준 향상으로 구매력을 갖춘 소비계층과 글로벌 수요증가에 따라 높은 성장잠재력을 보유한 산업이며, 기존 수입품 중심의 사치산업에서 새로운 일자리와 고부가가치를 창출하는 신성장 동력원으로 인식이 변화됨. 또한, 첨단과학기술 융복합화, 전후방 산업연관 효과로 인해 뷰티관련 산업들의 무한한 진화와 함께 이미지산업으로서의 성장 동인을 제공하고 있는 산업임.

하나의 명품브랜드 개발이 엄청난 경제적 효과를 창출

명품 브랜드 개발이 고용 및 고부가가치 창출효과를 구현하며 엄청난 경제적 효과 창출 가능함.

유통채널 다양화 및 유통채널을 이용한 명품 창출 가능산업

화장품시장은 백화점, 로드샵, 전문점, 홈쇼핑, 방문판매 등 다양한 형태로 유통채널이 분화되어 있으며, 각 브랜드별 고유특성(가격, 유통경로, 타켓, 소비자 차별화)과 채널을 활용한 명품창출이 가능함.

(출처: "2015년 화장품산업 분석 보고서", 한국보건산업진흥원, 2015.12)

(2) 산업의 성장과정

국내 화장품 시장은 1960년대 이후 하나의 산업으로서 그 면모를 갖추게 되었으며, 1970년대 이후 국내 산업보호라는 정부시책에 힘입어 눈부신 발전을 거듭하였으나, 1980년대 신규 참여업체의 급격한 증가에 따른 물량공급의 과잉현상이 초래되면서 새로운 제품개발이 주요하게 되었습니다. 이후, 1990년대 화장품 생산에 소요되는 화학기술 기반 구축 단계 및 2000년대 이후의 브랜드 인지도 기반구축, 한류문화 확산과의 접목 등에 따라 최근의 글로벌화에 이르는 발달과정을 보이고 있습니다.

2000년대 중반 이후 다양한 문화 컨텐츠의 발달이 본격화되고 한류 열풍이 복합적으로 결합되며 문화 생산국으로서 전세계의 이목을 끌게 되었으며, 이에 따라 대내외적인 이미지 제고와 연계되어 문화산업과 상관관계가 높은 패션, 뷰티 산업으로 실리적인 영향이 빠르게 확산되는 모습을 보이게 되었습니다.

이미 선진국 수준의 화장품 제조 기술을 확립한 상황에서 문화적 컨텐츠에 대한 열풍이 글로벌 소비자의 구조적인 수요를 견인하고 있는 것으로 분석되고 있습니다. 즉, 내재되어 있는 기술력이 문화 확산 효과와 맞물려 한국 화장품에 대한 수요 증가가 단기적으로 과열되는 양상이 아닌, 장기적이고 구조적인 현상이 될 수 있을 것으로 예측되며, 향후 아시아 기초화장품 영역의 절대 강자로 군림해온 일본의 입지를 위협하고 아시아 시장 내 상대적 입지 강화와 글로벌 시장을 향한 도약을 본격화할 것으로 전망되고 있습니다(출처: '화장품 Korean Formulation, 세계를 매료시키다', KDB대우증권 리서치센터, 2014.9.15).

[1990년대 이후 한국 화장품산업의 발달과정]

(출처: "화장품 Korean Formulation, 세계를 매료시키다", KDB대우증권, 2014.9.15).

대부분의 소재와 산업재 산업이 2010년 전후 Peak Cycle 이후 장기 저성장기에 머물러 있는 것과는 달리 국내 화장품 산업은 2014년을 기점으로 고성장 초기에 진입한 것으로 분석되고 있습니다. 특히 한국산 제품과 한국 프리미엄 브랜드는 품질과 인지도가 동시에 강화되며 글로벌 시장에서의 Re-Rating이 이루어질 것으로 보입니다.

(3) 산업의 성장성

(가) 화장품산업

2015년 세계 화장품 시장규모는 3,516억 달러로 전년대비 4.8% 증가하였습니다. 지역별 시장규모는 전년대비 4.5%증가한 아메리카 지역이 1,197억 달러로 가장 크며,이어서 아시아/태평양 1,170억 달러, 유럽 942억 달러 순입니다. 한편 중동 및 아프리카는 208억 달러로 세계시장에서 5.9%를 차지했으나, 연평균 10.8% 증가로 미루어 볼 때 향후 전망은 밝을 것으로 예측됩니다. (출처: "2016년 화장품산업 분석 보고서", 한국보건산업진흥원, 2016.12)

[세계 지역별 화장품 시장규모]

(단위: 백만 달러, %)

지역

2011년

2012년

2013년

2014년

2015년

CAGR
('11~'15)

시장규모
YoY

아메리카

96,723
103,102
108,766
114,513
119,690
4.5
5.5

아시아/태평양

91,991
98,096
104,481
110,781
116,971
5.6
6.2

유럽
87,298
88,653
89,733
91,431
94,156
3.0
1.9

중동/아프리카

13,828
15,403
17,141
18,945
20,828
9.9
10.8

합계

289,840
305,254
320,121
335,670
351,645
4.8
5.0

(출처: Euromonitor International, 2016.11)

국가별로 보면 미국이 658억 달러로 전체 시장에서 18.7%를 차지했고, 그다음은 중국 440억 달러, 일본 286억 달러, 브라질 236억 달러 순으로 나타났습니다. 한편 우리나라의 2015년 화장품산업 시장규모는 107억 달러로 프랑스에 이어 8위에 올라 있으며 전 세계 시장의 3.0%를 차지하고 있습니다. (출처: "2016년 화장품산업 분석 보고서", 한국보건산업진흥원, 2016.12)

[주요국의 화장품 시장규모]

(단위: 백만 달러, %)

순위

국가명

2011년
2012년
2013년
2014년
2015년

시장규모
시장규모
시장규모
시장규모
시장규모
점유율
YoY

1
미국
57,953
60,289
61,917
63,279
65,825
18.7
4.0

2
중국
31,756
34,931
38,202
41,212
44,024
12.5
6.8

3
일본
27,757
27,906
28,198
28,474
28,609
8.1
0.5

4
브라질
16,854
19,182
21,551
24,070
23,586
6.7
-2.0

5
영국
13,606
13,898
14,334
14,768
15,117
4.3
2.4

6
독일
12,825
13,052
13,170
13,472
13,690
3.9
1.6

7
프랑스
12,038
12,177
12,208
12,264
12,292
3.5
0.2

8
한국
8,336
8,995
9,530
10,057
10,659
3.0
6.0

9
이탈리아
8,471
8,422
8,311
8,231
8,261
2.3
0.4

10
러시아
5,756
6,010
6,153
6,369
7,392
2.1
16.1

11
멕시코
6,033
6,447
6,699
6,949
7,332
2.1
5.5

12
스페인
7,056
6,879
6,690
6,645
6,729
1.9
1.3

13
인도
3,208
3,895
4,679
5,505
6,417
1.8
16.6

14
캐나다
5,593
5,787
5,918
6,029
6,173
1.8
2.4

15
아르헨티나
1,696
2,172
2,840
3,787
5,184
1.5
36.9

16
사우디아라비아
2,786
3,158
3,556
4,042
4,664
1.3
15.4

17
호주
3,893
3,978
4,080
4,192
4,294
1.2
2.4

18
태국
3,070
3,321
3,571
3,838
4,151
1.2
8.2

19
인도네시아
1,877
2,194
2,589
3,038
3,543
1.0
16.6

20
타이완
2,944
3,059
3,159
3,258
3,302
0.9
1.4

합계(210개국)
289,840
305,254
320,121
335,670
351,645
100
4.8

(출처: Euromonitor International, 2016.11)

2015년 국내 화장품산업 총생산규모는 10조 7,329억원으로 전년대비 19.6% 증가했습니다. 이 수치는 최근 5년 연평균 증가율인 13.9%를 웃도는 것으로 국내외에서 모두 양호한 성적을 거둔 결과 입니다.

화장품 수출은 해마다 빠른 속도로 증가하여 2015년 2조 9,281억원으로 전년대비 54.4% 증가했으며, 수입(1조 2,307억원)도 전년대비 11.5% 증가하였습니다. 화장품 수출입 시장에서 뚜렷한 수출 성장세가 지속되었으며, 2015년 무역수지는 2012년 흑자전환 이후 약 15배 이상 증가 하였습니다.

화장품 생산 및 수출입 현황 자료를 이용하여 산출한 2015년 우리나라 화장품 산업 시장규모(생산+수입-수출)는 9조 355억원으로 전년대비 10.5% 증가 하였으며, 화장품 산업 시장규모는 계속 증가, 연평균(2011~2015) 8.2% 증가한 것으로 나타났습니다. (출처: "2016년 화장품산업 분석 보고서", 한국보건산업진흥원, 2016.12)

[국내 화장품 시장규모]

(단위: 백만원, %)

구분

2011년

2012년

2013년

2014년

2015년

YoY

CAGR
('11~'15)

시장규모

6,589,797
7,022,077
7,624,181
8,177,819
9,035,500
10.5
8.2

생산

6,385,617
7,122,666
7,972,072
8,970,370
10,732,853
19.6
13.9

수출

891,478
1,202,383
1,412,229
1,895,872
2,928,073
54.4
34.6

수입

1,095,658
1,101,795
1,064,338
1,103,320
1,230,720
11.5
2.9

무역수지

-204,180
100,588
347,891
792,551
1,697,353
-

-

(출처: 화장품 생산실적 자료, 대한화장품협회, 각 연도
 Facts & Survey Report, 한국의약품수출입협회, 각 연도)

국내 화장품 시장은 완연한 성숙기에 접어들기까지 전체 GDP 성장률을 상회하는 6% 이상의 성장을 유지 할 전망입니다. 근원적인 경기 회복과 소득 증가의 가능성이 여전히 낮은 환경에서 화장품에 대한 소비 성향은 오히려 강화되고 있으며 인당 구매액의 상승 여력도 높기 때문입니다.

화장품 산업이 성숙기에 접어든 뒤 화장품이라는 재화에 대한 관심이 높아지고 제품 퀄리티에 민감 해질수록 제품별 사용 기간은 짧아지는 경향이 있습니다. 일반적인 기초화장품은 개봉 후 제품 수명이 6~12개월에 이르는데, 기초화장품 산업이 가장 고도화된 국가 중 하나인 일본 소비자의 평균 사용 기간은 1~2개월 수준인 것으로 알려져 있습니다.

따라서 산업이 성숙기에 접어들수록 제품별 사용 기간이 축소되고 이에 따른 추가 수요 증가를 기대할 수 있게 된다는 점은 한국의 화장품 인당 구매액에 구조적 상승 여력을 부여하는 요인이 됩니다.

[한국 화장품 시장 규모와 성장률 전망]

한국 화장품 시장 규모와 성장률 전망.jpg
(출처 : Euromonitor, 대신증권)

(나) 색조화장품 산업

2015년 국내 색조화장품 생산규모는 1조 7,225억원으로 전년대비 20.8% 증가했으며, 특히 색조 화장용 제품류가 다른 화장품 제품류보다 빠르게 증가하는 양상을 보이고 있습니다. 이에 따라서, 전체 화장품 생산에서 차지하는 색조화장품 비중도 꾸준히 증가하여 2015년에는 16.0%를 기록 하였습니다. 

[연도별 색조화장품 생산 현황]

(단위 : 억원)

구분

색조화장품

2012년

2013년

2014년

2015년

생산액

8,882

11,202

14,264

17,225

YoY

19.3%

26.1%

27.3%

20.8%

(출처: 대한화장품협회, 화장품 생산실적 자료, 각 연도)

과거에는 색조화장품은 인지도가 높은 해외 브랜드의 선호도가 높았으나, 최근 국내 브랜드의 합리적 가격과 다양한 제형, 제품 차별화 등을 강점으로 국내외 고객을 공략하고 있습니다. 색조화장품 특성상 유행에 민감하고 정보를 빨리 받아들이는 한국 고객의 특성을 빠르게 파악하고, 상품으로 개발해 출시하는 국내 브랜드의 대응력은 해외 브랜드와 비교했을 때 큰 장점으로 작용하고 있습니다,

색조화장품 시장의 상대적 강세는 중장기적으로 지속될 것으로 예상됩니다. 색조화장품은 피부에 흡수시키는 용도가 아니며 지속적으로 바꿔 사용하는 패션 아이템의 성향이 짙습니다. 따라서 어느 정도 품질 경쟁력이 확보되어 있다면 패션 재화에 대한 소비처럼 정성적인 소비 욕구 강화와 함께 구매 빈도와 구매량의 동시 증가가 가능한 영역입니다.

또한 색조 화장품은 패션 아이템 중에서 구매가 용이한 대표적인 제품입니다. 럭셔리브랜드의 제품도 크게 부담스럽지 않은 수준에서 제품 가격이 형성되어 있어 불황기 구매여력이 제한적인 상황에서도 효율 적으로 구매 욕구를 충족시킬 수 있습니다. 이는 “립스틱 효과”라는 잘 알려진 경제 용어에서도 확인할 수 있습니다. 따라서 한국의 저 성장기가 장기화될수록 색조화장품은 경제적이면서 스타일리쉬한 아이템으로서의 자리를 확고히 할 전망입니다.

(4) 경기변동의 특성

화장품 산업은 과거에는 경기의 영향을 직접적으로 받는 전형적인 내수산업으로서 민간소비 등의 국내 경기지표와 화장품시장 성장세는 유사한 트렌드를 보였으나, 2007년 이후부터 화장품시장 성장률은 경기변동에 비탄력적으로 움직이고 있는 것으로 나타나 오히려 식품산업과 비슷하게 경기비탄력적인 민감도를 지니고 있는 것으로 나타나고 있습니다. 특히 2008년 말부터 시작된 글로벌 금융위기에 따른 소비위축에도 불구하고 화장품시장 성장률은 오히려 상승하였습니다. 실제로 2009~2011년 타 소비재 상품군이 연평균 3~4% 성장한데 반해 화장품 시장은 연평균 전년대비 10% 이상 성장한 것으로 나타나고 있습니다. 또한 2011~2014년 국내 GDP 성장률이 3.9~5.3% 수준임에 비해 화장품산업 총생산 성장률은 6.2~12.5% 수준인 것으로 나타나고 있습니다. 이는 화장품이 경제성장과 더불어 과거 사치성 소비재가 아닌 필수소비재로서 자리잡고 있으며 소비자들의 가치소비가 확대됨에 따른 것으로 분석됩니다. 그러므로 소비채널과 트렌드의 변화 가능성으로 인한 업계경쟁은 상존하나 산업전체는 경기 변동에 민감한 반응 없이 견고한 성장세를 유지하고 있습니다.

또한, 당사가 영위하고 있는 화장품산업은 계절과도 밀접한 관련이 있어서 전통적으로 동절기에는 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 하절기에는 판매가 하락하여 연중 S자형 매출구조를 보이고 있습니다. 그러나, 최근에 자외선 차단 제품과 체취방지용 제품 등 하절기용 기능성 화장품이 다양하게 개발되고 보편화되면서 계절적 변동요인이 점차 축소되고 있는 추세입니다.

[GDP 대비 화장품 생산액 증가율 비교]

gop 대비 화장품 생산액 증가율 비교.jpg
(출처: 대한화장품협회, 경제통계시스템(ECOS))

(5) 국내외 시장 여건

(가) 경쟁 상황

2015년 식품의약품안전처에 등록된 국내 화장품 제조업체 수는 2,017개 이며, 전년대비 267개 업체가 증가했습니다. 『화장품법』개정에 따라 생산실적 보고 대상이 제조업체에서 제조판매업체로 변경됨에 따라 '위탁하여 제조한 화장품을 유통·판매 하는 업체'가 실적보고 대상으로 추가되면서 2012년 이후 생산실적이 있는 업체수가 증가한 것으로 예측됩니다. 화장품 품목 수는 2015년 130,063개로 2014년에 비해 13,090개 증가했습니다. (출처: "2016년 화장품산업 분석 보고서", 한국보건산업진흥원, 2016.12)

[화장품 제조업체 및 생산업체 수 현황]

(단위: 개, %)

구분

2011년

2012년

2013년

2014년

2015년

CAGR
('11~'15)

제조업체 수

968
978
1,535
1,750
2,017
20.1

제조판매업체 수

-
-
3,884
4,853
6,422
-

생산업체 수

640
1,480
1,898
2,110
2,758
44.1

품목 수

93,682
116,973
113,050
116,973
130,063
8.5

(출처: 식품의약품안전처, 식품의약품통계연보, 각 연도
 대한화장품협회, 화장품 생산실적 자료, 각 연도)

최근 한국 화장품 열풍 등으로 인하여 화장품 시장규모가 급격하게 성장하였으며, 이에 따라 화장품 산업 내 기업 수 또한 증가하고 있습니다. 2016년 발표된 식품의약품통계연보에 따르면 화장품 제조업체수는 2014년 1,750개에서 2015년 2,017개로 증가하였으며 화장품 제조판메업체는 2014년 4,853개에서 6,422개로 증가하였습니다. 경쟁기업의 수가 늘어감에 따라 경쟁이 심화되고 있습니다 .

경쟁의 양상으로는 ① 백화점, 면세점, 온라인, 로드샵(가두점), H&B스토어 등 유통채널간 경쟁, ② 중저가브랜드, 고가브랜드 및 수입 브랜드 간 경쟁, ③ 중국 내 로컬 화장품 업체와의 경쟁, ④ 중저가 화장품 내 온라인, 로드샵(가두점), H&B 스토어의 가격할인 경쟁, ⑤ TV광고, PPL(Product Placement; 드라마, 영화 내 간접광고), 바이럴마케팅 등 마케팅 경쟁 등 다양한 경쟁양상을 보이고 있습니다.

(나)
화
장품 산업의 국내외 트렌드

1) 면세점 및 온라인 판매 급증

최근 외국인 관광객이 지속적으로 늘고 있는 영향으로 면세점 시장이 급성장했습니다. 면세점 시장을 이끌고 있는 주요 소비층은 중국인 관광객으로 면세점 신규사업자와 기존 사업자들 모두 중국인 관광객을 유치하기 위한 노력을 지속하고 있습니다. 또한 인터넷·모바일 사용자가 늘어남에 따라 이를 기반으로 하는 온라인을 통한 화장품 구매가 급증했습니다. 이러한 온라인 쇼핑을 추동하는 견인차 역할을 한 것은 역시 스마트폰과 같은 모바일이었습니다. 모바일 쇼핑은 장소에 제약 없이 쇼핑을 할수 있다는 점에서 쇼핑시간이 부족한 소비자와 젊은 세대를 중심으로 사용이 크게 늘어 화장품 산업에 이바지 하고 있습니다.

2) 해외 역직구 시장 열풍

역직구 열풍은 중국의 해외직구 인구 소위 '하이타오족'의 등장과 무관세라는 장점이 더해지면서 역직구를 통한 화장품 판매가 눈에 띄게 늘어났습니다. 통계청이 공개한 '온라인쇼핑 동향'에 따르면 2015년에 들어 지난 3분기까지 온라인쇼핑 해외 직접파나매액은 1조 896억원에 달했으며, 국가별로는 중국이 가장 컸습니다. 또한 상품군별로는 화장품이 전체 온라인쇼핑 수출의 70% 이상을 차지하였습니다. (출처: "2016년 화장품산업 분석 보고서", 한국보건산업진흥원, 2016.12)

3) 화장품 분야 컨버전스화

컨버전스, 코스메슈티컬(Cosmeceutical) 사업이 업계의 새로운 성장 동력으로 떠오르고 있습니다. 코스메슈티컬은 화장품(Cosmetics)과 의약품(Pharamaceutical)을 합성한 용어로 의학적으로 검증된 기능성 성분을 이용해 만든 '치료 화장품'을 뜻합니다. 미백, 주름 개선에서 한걸은 나아가 피부 질환 치료를 돕는 제품으로 차세대 'K-뷰티'를 이끌 고부가 성장 분야로 꼽힙니다. 화장품 업계에 따르면 일반 화장품 시장 성장에 비해 코스메슈티컬 시장은 빠른 성장세를 보이는 것으로 나타났으며, 현재, 많은 제약사들이 화장품 시장에 진출하는 상황입니다. (출처: "2016년 화장품산업 분석 보고서", 한국보건산업진흥원, 2016.12)

(다) 경쟁 요인

1) 가격 경쟁

2000년대 초반부터 시작한 원브랜드샵을 필두로 화장품 업계의 가격 경쟁은 매우 치열해졌습니다. 과거 원브랜드샵 사업은 중저가 제품 판매라는 하나의 경쟁력만으로 폭발적인 성장을 할 수 있었습니다. 그러나 OEM, ODM 업체를 통한 생산으로 화장품 시장 진입 장벽은 약화되었고 이에 따라 여러 화장품 브랜드샵이 나타나게 되었습니다. 브랜드샵의 과잉 출현은 결국 가격 경쟁을 점화하였으며, 지난 10년간 노세일 정책을 유지하던 경쟁회사도 가격 세일 행사를 진행하는 등 할인 경쟁에 뛰어들었습니다. 또한 연간 세일 일수가 100일이 넘는 브랜드가 생겨날 정도로 과다 할인 경쟁이 시작되었습니다.

명품화장품 업계에서는 2010년대 들어 일반화장품보다 용량을 2배 늘리나 가격은 같은 제품을 2개 사는 것보다는 저렴한 '가격대비 대용량 화장품'을 출시하며 이른바 불황마케팅 상품을 내놓고 있습니다. 명품화장품, 중저가화장품을 불문하고 가격 경쟁은 시작되었으며, 향후에도 이러한 가격 경쟁이 계속되는 경우 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

2) 브랜드 경쟁

화장품 사업의 경우, 패션사업과 마찬가지로 브랜드에 대한 인식을 하고 구입을 하기 때문에 마케팅을 통한 브랜드 인지도 제고가 매우 중요합니다. 소비자에게 브랜드는 곧 품질이며, 품질이 곧 브랜드로 인식이 되기까지 합니다. 이에 여러 화장품회사들은 자사 브랜드를 알리기 위해 유명 연예인을 광고모델로 기용하고 TV 광고 및 PPL 간접광고 마케팅을 하며, SNS, 블로거 마케팅 등을 통해 적극적으로 자사의 브랜드를 알리고 있습니다. 화장품은 제품력도 중요하지만 소비자가 느끼는 감성마케팅으로 인한 브랜드 인지도와도 연관이 있으므로 주요 글로벌 화장품 기업들은 마케팅에 과감한 투자를 하고 있습니다.

3) 혁신제품 개발 경쟁

화장품은 피부에 바르는 제품으로 인체에 해로운 부작용이 없어야 합니다. 이에 화장품 업계에서도 의약계만큼은 아니지만 원료와 완제품에 대한 연구개발을 필요로 하여 R&D에 많은 투자를 하며 안전하면서도 혁신적인 제품 개발에 힘을 쏟고 있습니다.

화장품산업의 활성화로 인해 최근에는 화장품 기업 뿐만이 아니라 바이오기업도 화장품 시장에 진출하고 있습니다. 바이오기업들은 의약품 연구개발을 통해 자체적으로 축적한 바이오테크놀로지를 기반으로 코스메슈티컬 화장품에 진출하며 혁신제품 개발 경쟁에 뛰어들었습니다.

화장품산업에 있어서 혁신제품 개발은 매우 중요하지만 때로는 'time-to-market 전략'에 실패하여 좋은 제품이 성공을 못하는 경우도 있으므로 시장트렌드에 맞춰 적기에 혁신제품을 제공하는 능력 또한 매우 중요합니다. 최근에는 글로벌 화장품회사들이 국내 OEM사에서 화장품을 생산할 정도로 국내 화장품회사들의 제품 개발력과 개발 기간이 단축되어 'time-to market 전략'을 활성화하고 있습니다.

4) 유통채널 경쟁

최근 우리나라 화장품 시장의 채널 트렌드를 살펴보면 시판전문점과 같은 전통채널의 비중이 줄고 온라인, 홈쇼핑, 브랜드샵, 면세점 등의 신규채널의 활성화가 진행되었습니다. 여기에 새로운 유통채널인 한국형 H&B스토어가 급부상하여 화장품 신규 유통채널의 하나로 자리를 잡아가고 있으며, 연평균 수출성장률('11~15년)이 40.4%에 이를 정도로 해외 수출도 급증하고 있습니다.

면세점은 중국의 소득증가로 인한 여행 수요 확대에 따라 큰 성장을 해나가고 있습니다. 한국관광공사 2016년 기준 '국가별 한국 입국자수 및 비중' 자료를 보면 중국이 46.8%, 일본이 13.3%로 중국은 압도적 1위를 차지하며, 중국관광객들이 한국에서 가장 많이 사는 쇼핑 품목 또한 화장품으로 중국인 입국 수요가 화장품 면세 매출을 견인해나가고 있는 실정입니다. 또한 한국형 H&B 스토어인 올리브영과 왓슨스는 매년 꾸준한 출점 확대를 해나가며 접근성이 용이한 화장품 유통채널로 자리잡아가고 있으며 스마트폰의 활성화와 더불어 모바일 및 온라인 채널 또한 급성장을 하고 있습니다.

과거에는 화장품 산업 내에서 하나의 유통채널에서만 성공하더라도 큰 성장을 할 수 있었지만, 앞으로는 소비유통채널의 변화에 적응을 하지 못할 경우 경쟁에 밀려 산업군에서 도태될 가능성이 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

1) 회사의 설립과 성장

당사는 현대의 메이크업의 흐름에 발 맞춰 색조화장품을 전문적으로 제조ㆍ판매할 목적으로 주식회사 클리오를 1997년 5월31일(개인기업 설립일은 1993년 10월25일)설립하였습니다.

당사 설립시, 색조화장품 제품은 주로 휴대하며 바르기 때문에 전통적으로 고가의 해외 브랜드에 대한 선호도가 높아 국내 업체들의 제품은 외면 받기 일쑤였습니다. 또한, 판매가격은 낮고 원가는 높아 이익률이 낮은데다 트렌드 변화가 빠르고 히트제품에 대한 카피 속도도 빨라 국내 업체들은 '색조'보다 '스킨케어' 제품을 주력 제품으로 내세울 때가 많았습니다. 

하지만, 당사는 지속적인 제품 개발능력과 스타 마케팅 등 마케팅 역량을 바탕으로 색조화장품 시장에서 오랜 업력을 유지해왔습니다. 2015년 매출 1,000억원을 돌파하며 최근 3년간 79.3%의 연평균 매출성장을 달성하였습니다. 

회사 설립 초기 당사는 OEM 방식으로 제조를 프랑스 등 유럽에 있는 해외공장에 아웃소싱 하였으며, 제품개발, 제품 및 브랜드 네이밍과 마케팅 등에 역량을 집중하였습니다. 이에 따라 고가의 해외 브랜드와 견주어도 뒤지는 않는 품질경쟁력을 확보하였으며, 브랜드 인지도와 고객 충성도를 구축하였습니다. 

현재에는 코스맥스, 한국콜마, 케미코스 등 국내 Top OEM/ODM사로부터 제품을 공급받고 있으며 마케팅 능력과 품질경쟁력을 토대로 국내 뿐 아니라 중국, 대만, 일본, 미국 등으로의 수출 등 해외로도 사업 영역을 확장하고 있습니다.

2) 주요 제품

당사는 당사의 대표 브랜드인 '클리오(CLIO)'와 Young타겟을 위한 메이크업 브랜드 '페리페라(Peripera)', 20세~35세 여성을 위한 스킨케어 브랜드 '구달(Goodal)', 25세~35세 여성을 위한 헤어&바디 전문 브랜드 '힐링버드(Healing Bird)',
20세~35세 여성을 위한 더마 코스메틱 전문 브랜드 '더마토리(Dermatory)'
의 5가지 브랜드를 보유하고 있습니다.

[당사 보유 브랜드 요약]

구분

Brand Story

Brand Personality

Main Product

클리오
(CLIO)

매일 더 아름다워지고 싶은 여성의 꿈을 실현시키는 브랜드로서 누구나 쉽고 빠르게 스타일 변화를 경험할 수 있으며 모든 여성들이 변화를 주저하지 않고 자신을 아름답게 가꾸는 일을 즐겁고 유쾌하게 느끼도록 만드는 메이크업 브랜드

자기자신을 사랑하며 자기 정체성이 분명하고 미적 감각이 뛰어난 20대~30대 여성을 위한 메이크업 전문 브랜드

킬커버 리퀴드 파운웨어쿠션

틴티드 타투 킬브로우

펜&브러쉬 라이너 킬블랙

젤프레소 워터프루프 펜슬젤라이너

살롱 드 카라

버진키스 텐션립

버진키스 립니큐어
누디즘 워터그립 쿠션
매드 매트 립
프리즘 에어 섀도우

페리페라
(Peripera)

메이크업 트렌드 제품을 빠르게 제안하여 영 타겟이 쉽게 받아들일 수 있는 메이크업 브랜드

18세~23세의 자신감, 앙큼함, 유니크, 프리티한 감성을 표현하는 메이크업 브랜드

페리스틴트

페리스잉크

루즈팡&루미팡

잉크래스팅 쿠션

구달
(Goodal)

한국 자연의 치유력을 담아낸 화장품으로 피부를 케어, 간결하고 세련된 디자인,내 일상의 삶 안으로 자연을 초대하는 세련된 센스로, 일상 속에서 충만하게 자연을 누리게 해주는 자연주의 기초 브랜드

자연과 조화되는 삶을 살며, 심플하고 세련된 멋을 즐기는 25세~35세여성을 위한 스킨케어 브랜드

스네일 톤업크림

수분장벽크림

워터레스트 퍼스트 에센스

야생화 마스크팩
청귤 수분크림

힐링버드
(Healing bird)
보태니컬 성분, 향기, 컬러로 몸과 마음에 일상의 특별함을 전하는 헤어&바디 브랜드
향기 가득한 정원의 감성을 전하는 25세~35세여성을 위한 힐링 라이프 스타일 브랜드
보태니컬 샴푸, 바디워시, 로션
퍼퓸(롤온)
에센셜 헤어미스트

더마토리
(Dermatory)
피부 알러지 연구와 역사를 바탕으로 알러지/민감 피부를 위한 하이포-알러제닉 더마 코스메틱 브랜드
오랜시간 검증된 성분으로 알러지/민감 피부로 예민한 사람을 위한 알러지 안심 더마 브랜드
하이포알러제닉 시카 레스큐 거즈 패드
하이포알러제닉 시카 크림
하이포알러제닉 모이스처라이징 토너,크림

3) 제품의 생산

당사는 설립 이후 모든 제품 생산을 코스맥스㈜, ㈜케미코스, ㈜코스메카코리아, 한국콜마㈜ 및 기타 국내외 OEM/ODM 업체로부터 매입하고 있으며, 제품 생산 외 제품개발, 디자인, 마케팅에 역량을 집중하고 있습니다. 

(나) 공시대상 사업부문의 구분

[카테고리별 매출 비중]

(단위 : 백만원)

매출유형
품목
2014년도
(제 18기)
2015년도
(제 19기)
2016년도
(제 20기)
2017년도
(제 21기)

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

상품 등
스킨케어 베이직
786
1.85%
15,382
14.37%
33,023
17.06%
31,075
16.04%

포인트 메이크업
립
12,583
29.61%
22,691
21.19%
37,967
19.61%
59,018
30.47%

아이
19,069
44.88%
34,784
32.48%
39,308
20.30%
39,508
20.40%

베이스 메이크업
5,549
13.06%
29,111
27.19%
71,046
36.70%
59,969
30.96%

기타
4,506
10.60%
5,109
4.77%
12,245
6.33%
4,110
2.12%

합계
42,493
100.00%
107,077
100.00%
193,590
100.00%
193,680
100.00%

※ 상기 2017년도 매출 비중은 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 결의내용에 따라 변경될 수 있습니다.

(2) 시장점유율

(단위 : 백만원)

구분
2013년도
2014년도
2015년도
2016년도

매출액
점유율
매출액
점유율
매출액
점유율
매출액
점유율

이니스프리
332,759
14.85%
456,666
17.00%
592,060
19.64%
767,882
22.17%

더페이스샵
491,110
21.91%
532,985
19.85%
540,374
17.93%
563,821
16.28%

에이블씨엔씨
401,313
17.91%
398,501
14.84%
356,181
11.82%
383,562
11.08%

잇츠한불
52,377
2.34%
241,142
8.98%
309,562
10.27%
267,459
7.72%

네이처리퍼블릭
171,718
7.66%
255,238
9.50%
284,773
9.45%
261,835
7.56%

에뛰드
337,239
15.05%
281,020
10.46%
257,782
8.55%
316,635
9.14%

토니모리
170,270
7.60%
205,150
7.64%
219,970
7.30%
236,454
6.83%

클리오
33,572
1.50%
42,493
1.58%
106,914
3.55%
196,437
5.67%

스킨푸드
173,802
7.76%
151,488
5.64%
163,568
5.43%
168,647
4.87%

에프앤코
43,733
1.95%
76,969
2.87%
111,212
3.69%
160,180
4.63%

더샘인터내셔날
33,228
1.48%
44,037
1.64%
71,631
2.38%
140,031
4.04%

합계
2,241,121
100.00%
2,685,689
100.00%
3,014,027
100.00%
3,462,943
100.00%

주1) 출처 : 각 사 감사보고서
주2) 당사를 제외한 상위 10개 화장품 로드샵을 영위하는 기업들을 기재하였습니다.

(3) 시장의 특성

(가) 주요 목표시장

당사는 '틴티드 타투 킬브로우' 등 히트상품이 속한 클리오를 메인 브랜드로 하여 15~35세의 여성들을 위한 색조화장품 판매를 주요 목표시장으로 삼고 있으며, 목표 시장을 여성들의 각 연령대별로 세분화하여 각각의 연령대를 타겟으로 하는 5개의 개별 브랜드를 보유하고 있습니다.

당사 보유 5개의 개별 브랜드는 각각 색조 전문 브랜드인 '클리오'와 '페리페라', 스킨케어
전문 브랜드인 '구달', 헤어&바디 전문 브랜드인 '힐링버드',
더마 코스메틱 전문 브랜드인 '더마토리'
로 구분되며,
각각의 브랜드별 타겟 연령대 및 목표시장 특성은 다음과 같습니다.

[당사보유 브랜드별 목표시장 현황]

브랜드

타겟 연령대

브랜드 소개 및 목표시장 특성

클리오
(CLIO)

20~30대
여성

- 자기 정체성이 분명하고 미적 감각이 뛰어난 20~30대 여성을 위한 메이크업 전문 
 브랜드

- 20대 여성의 경우 직장 생활이 비교적 안정적으로 자리를 잡아가고 결혼생활을 
 시작하는 시기

- 자기계발에 대한 관심이 매우 높으며 자신만만, 당당하며 지적 매력을 보유

- 특정 제품을 고집하지 않으며 항상 새로운 것을 써보고 싶어 하는 행동 욕구

- 고가 브랜드, 해외 유명 브랜드나 기술 제휴품 등을 선호하는 등 높은 미의식과 
 선택안목 보유

페리페라
(Peripera)

18~23세
메이크업 초년생

- 18~23세의 영타겟을 위한 Fun 메이크업 브랜드

- 20대의 감각적인 메이크업을 동경하고 시도하는 메이크업 초년생

- 영타겟에게 쉽게 받아들여질 수 있어야 함

구달
(Goodal)

20~35세
여성

- 20~35세 여성을 위한 자연주의 스킨케어 브랜드

- 화장품 선택에 있어 네임밸류 또는 브랜드파워에 의존하기 보다는 자신만의 
 정보탐색을 더 중요시

- 맹목적 트렌드 팔로워가 아닌 자신의 가치기준에 따라 합리적으로 브랜드 선택

힐링버드
(Healing bird)
25세~35세
여성
- 25~35세 여성을 위한 힐링 라이프스타일 브랜드
- Botanic 성분과 향기, 컬러로 몸과 마음과 공간에 특별한 일상을 즐기는 여성
- 저자극, 마일드한 성분을 중요시 함

더마토리
(Dermatory)
20~35세
여성
- 20~35세 여성을 위한 알러지 안심 더마 코스메틱 브랜드
- 작은 자극에도 민감하고 제품 안전성을 중요시 하는 여성
- 알러지 저자극 화장품을 통한 피부 개선 효과를 기대

(출처: 당사 자료)

당사는 끊임없는 신제품 개발로 항상 신선하고 새로움을 추구함에 따라 해외 명품 화장품 브랜드에 뒤지지 않는 브랜드 이미지를 구축하고 있습니다.

당사의 목표 시장인 20~30대 젊은 여성들은 트렌드에 매우 민감하기 때문에 유행의 변화에 따라 브랜드에 대한 선호도 변화 등 구매 행태가 달라지는 경향이 있으며 이에 따라 당사는 목표 시장인 20~30대 여성들을 각 연령대별로 좀더 세분화 하여 각 연령대별로 변화하는 소비자의 기호, 특성 및 트렌드에 대응하는 제품개발에 노력하고 있습니다.

(나) 수요의 변동요인

국내에서 화장품의 수요는 필수 소비재의 성격으로 연간 소비량은 매년 꾸준히 증가하고 있으나 경제상황, 계절적인 요소, 제품별 수요에 있어서는 수요의 변동요인이 존재합니다. 경제상황이 침체시에는 소비자들의 하향구매(Trading down) 경향이 나타나 중저가 브랜드 및 실속상품에 대한 수요가 증가 하는 추세입니다. 계절적으로는 동절기에 화장품 사용의 증가로 판매가 향상되며, 하절기에는 자외선 차단제품의 판매가 증가하나 전반적인 화장품 소비는 감소하는 양상입니다. 또한 히트 상품 및 신제품 출시에 따라 특정제품에 대한 소비가 집중되는 경향이 있습니다. 

한편, 국내 화장품 산업의 새로운 원동력으로 중국이 대두되고 있습니다. 2014년 화장품 5개 기업의 합산 매출액과 영업이익은 각각 14.1조 원, 1조 8천억 원으로 전년동기 대비 18.4%, 30.4% 성장하였습니다. 2015년 역시 매출액은 19.2% 증가한 16.8조 원, 영업이익 은 36.4% 증가한 2조 5천억 원을 기록하며 놀랄만한 성장을 지속하였습니다.

화장품 산업의 괄목할만한 성장의 배경에는 중국인들의 소비 증가와 'Made in Korea' 사랑이 있습니다. 2010년을 저점으로 중국 GDP 내에서 소비지출이 차지하는 비중이 지속적으로 증가하고 있는데, 이는 중국의 성장이 과거 생산 중심의 경제에서 소비 중심의 경제로 변모하였음을 의미합니다.

중국 소비시장은 1978년 개혁개방이 시작되고 나서도 한참 후인 1990년대 중반에 들어서야 성장세에 접어들었으며, 1990년대 들어서야 비로소 민영기업 기반의 민간경제가 형성되고 해외 자본이 대거 유치되었기 때문입니다. 그러므로 이 시기에 1인당 GDP가 가파르게 성장, 소비가 활성화되기 시작하였습니다. 

[중국 소비지출과 명목 GDP 내 소비지출 비중 추이]

(출처: Bloomberg)

늘어난 소비 여력과 함께 중국인들의 한국 여행 및 한국 제품 소비가 증가하고 있습니다. 인종의 동질성, 지리적 근접성, 문화적 유사성 등을 이유로 중국인들은 한국과 'Made in Korea'에 호의적 이며, 중국 중산층이 확대되면 최대 수혜자가 한국 화장품 기업일 것이라고 전망하는 이유가 바로 여기에 있습니다. 인기를 입증하듯 지난 해에는 중국의 한국 화장품/생활용품 수입 규모가 급격히 증가하여, 전체 수입액 중 17.8%가 한국에서 수입되었습니다.

[중국의 화장품/생산용품 수입 규모와 한국산 제품 비중 추이]

한국산 제품 비중 추이.jpg
(출처: 한국무역협회)

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

해당사항 없습니다.

(5) 조직도

주식회사 클리오_조직도

※상기 조직도는 주주총회소집공고일 기준임.

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

제1호 의안 : 제21기(2017년 1월 1일~2017년 12월 31일) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (현금배당금 : 100원/주당)

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

상기 1. 사업의 개요 중 '나. 회사의 현황'을 참조하여 주시기 바랍니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

※ 아래의 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 자료로 외부감사인의 감사 결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있습니다.

(1) 연결재무제표

- 연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표

제 21기 2017년 12월 31일 현재

제 20기 2016년 12월 31일 현재

주식회사 클리오와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제21기(당기) 기말
제20기(전기) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

183,286,615,169

198,663,844,517

(1) 현금및현금성자산
13,329,791,158

54,453,679,667

(2) 단기금융자산
120,135,092,647

98,413,022,718

단기금융상품
75,000,000,000

40,000,000,000

단기매매증권
45,135,092,647

58,413,022,718

(3) 매출채권
18,237,757,421

18,867,558,513

매출채권
19,999,895,539

19,815,328,376

대손충당금
(1,762,138,118)

(947,769,863)

(4) 기타유동금융자산
6,872,470,388

3,842,917,886

미수금
453,913,545

271,551,374

미수수익
349,473,062

41,635,512

선급법인세
823,696,781

-

단기대여금
5,245,387,000

3,529,731,000

(5) 기타유동자산
1,767,068,346

1,500,907,695

선급금
257,803,959

212,485,837

선급비용
635,231,267

471,900,760

부가세대급금
874,033,120

816,521,098

(6) 재고자산
22,944,435,209

21,585,758,038

상품
21,151,184,494

18,694,801,569

(상품평가충당금)
(130,306,264)

(218,337,558)

제품
1,180,752,432

2,352,242,276

(제품평가충당금)
(2,385,312)

(991,616)

원재료
51,240,346

41,800,014

(원재료평가충당금)
(39,735,338)

(29,601,709)

부재료
949,398,047

768,261,033

(부재료평가충당금)
(215,713,196)

(52,367,249)

미착품
-

29,951,278

Ⅱ. 비유동자산

49,688,060,411

42,378,428,646

(1) 장기금융자산
422,500,000

4,522,500,000

(2) 기타비유동금융자산
16,404,501,201

9,497,834,793

임차보증금
16,278,806,820

9,368,436,303

기타보증금
125,694,381

129,398,490

(3) 공동기업투자
-

187,688,889

(4) 유형자산
27,441,216,244

23,984,997,114

(5) 무형자산
1,766,205,518

1,618,752,230

(6) 기타비유동자산
950,811,029

713,981,177

장기선급비용
950,811,029

713,981,177

(7) 이연법인세자산
2,702,826,419

1,852,674,443

자 산 총 계

232,974,675,580

241,042,273,163

부 채

I. 유동부채

81,305,276,293

95,084,336,058

(1) 매입채무
19,606,071,156

28,368,556,383

(2) 상환전환우선주부채
46,692,036,188

53,031,549,956

(3) 기타유동금융부채
14,286,479,894

8,359,626,907

미지급금
3,033,731,805

4,134,612,917

미지급비용
685,722,510

469,751,309

파생상품부채
10,455,025,579

3,633,262,681

예수보증금
112,000,000

122,000,000

(4) 당기법인세부채
-

4,731,633,698

(5) 기타유동부채
424,919,748

301,501,579

선수금
189,465,982

79,306,919

예수금
168,190,345

206,486,660

부가세예수금
67,263,421

-

선수수익
-

15,708,000

(6) 유동충당부채
295,769,307

291,467,535

반품충당부채
295,769,307

291,467,535

II. 비유동부채

6,986,608,059

4,928,184,619

(1) 기타비유동부채
118,890,108

69,447,074

기타장기종업원급여부채
89,682,115

48,940,128

이연수익
29,207,993

20,506,946

(2) 비유동충당부채
691,020,900

511,145,733

복구충당부채
691,020,900

511,145,733

(3) 확정급여부채
6,176,697,051

4,347,591,812

부 채 총 계

88,291,884,352

100,012,520,677

자 본

지배기업 소유지분

I. 자본금

8,474,047,500

8,436,607,500

보통주자본금
8,474,047,500

8,436,607,500

II. 기타자본

60,824,434,763

90,954,258,768

주식발행초과금
65,264,226,258

93,690,146,990

자기주식
(4,749,724,500)

(3,818,973,100)

주식선택권
309,933,005

1,083,084,878

III. 기타포괄손익누계액

(153,362,587)

70,824,567

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액
14,733,301

7,261,327

해외사업환산손익
(168,095,888)

63,563,240

IV. 이익잉여금

75,537,671,552

41,568,061,651

비지배지분

-

자 본 총 계

144,682,791,228

141,029,752,486

부 채 및 자 본 총 계

232,974,675,580

241,042,273,163

- 연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 21 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 20 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 클리오와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제21기(당기)
제20기(전기)

I. 매출액

193,680,143,679

193,589,948,758

상품매출
180,997,502,444

173,736,198,889

제품매출
12,682,641,235

19,853,749,869

II. 매출원가

76,044,559,335

71,833,342,060

상품매출원가
72,934,320,593

65,033,811,064

제품매출원가
3,110,238,742

6,740,250,996

III. 매출총이익

117,635,584,344

121,756,606,698

Ⅳ. 판매비와관리비

106,765,779,324

96,070,698,433

급여
10,631,846,268

7,179,632,372

퇴직급여
1,966,555,579

827,451,102

복리후생비
3,041,788,646

2,144,478,565

여비교통비
867,766,063

670,838,131

접대비
182,151,728

215,038,388

감가상각비
2,314,853,256

1,682,853,889

무형자산상각비
603,361,899

548,086,695

경상연구개발비
3,615,874,659

2,314,200,848

주식보상비용
464,722,105

1,083,084,878

지급임차료
11,225,157,857

7,420,080,391

판매촉진비
4,226,052,953

5,530,769,136

홍보비
4,317,604,304

3,420,561,031

운반비
4,068,043,525

3,475,818,732

소모품비
4,757,525,636

3,566,101,084

지급수수료
3,555,824,768

5,225,805,284

용역수수료
9,729,940,588

8,190,670,434

광고선전비
11,301,198,459

9,298,808,112

대손상각비
814,368,255

933,842,566

판매수수료
26,056,975,308

30,810,905,386

견본비
1,138,390,594

280,192,094

기타판매비와관리비
1,885,776,874

1,251,479,315

V. 영업이익

10,869,805,020

25,685,908,265

Ⅵ. 공동기업투자손익

(1,093,268,343)

(266,700,505)

Ⅶ. 기타수익

286,408,162

66,839,567

임대료수익
1,500,000

5,588,001

유형자산처분이익
7,999,000

-

복구공사이익
10,794,389

-

잡이익
266,114,773

61,251,566

Ⅷ. 기타비용

817,630,901

513,231,478

유형자산처분손실
583,057,587

237,719,438

기부금
232,088,339

235,432,048

잡손실
2,484,975

40,079,992

IX. 금융수익

7,190,911,637

4,612,597,152

이자수익
2,233,668,241

541,907,458

단기매매증권평가이익
9,881,273

98,900,233

단기매매증권처분이익
292,638,080

133,950,875

외환차익
526,532,022

461,684,845

외화환산이익
-

570,094,974

파생상품평가이익
3,287,367,674

2,806,058,767

상환전환우선주상환이익
840,824,347

-

X. 금융원가

6,903,644,577

2,548,482,601

이자비용
5,102,419,376

2,172,596,690

외환차손
752,538,561

375,656,125

외화환산손실
1,029,356,640

229,786

당기손익인식지정금융자산평가손실

19,330,000

-

XI. 법인세비용차감전순이익

9,532,580,998

27,036,930,400

XII. 법인세비용

1,599,901,744

6,224,579,602

XⅢ.당기순이익

7,932,679,254

20,812,350,798

XⅣ. 기타포괄이익

(304,703,655)

(862,317,646)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
(65,572,553)

(928,264,101)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분
(7,471,974)

7,261,327

해외사업환산손익
(231,659,128)

58,685,128

XV. 총포괄이익

7,627,975,599

19,950,033,152

주당손익

기본주당손익

450

1,399

희석주당손익

447

1,321

- 연결자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 21 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 20 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 클리오와 그 종속기업
(단위 : 원)

구 분
지배회사 소유주지분
비지배지분
총 계

자본금
기타자본
기타포괄
 손익누계액
이 익
 잉여금
소 계

2016.01.01 (전기초)
800,000,000
-
4,878,112
25,683,974,954
26,488,853,066
-
26,488,853,066

총포괄손익

당기순이익
-
-
-
20,812,350,798
20,812,350,798
-
20,812,350,798

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(928,264,101)
(928,264,101)
-
(928,264,101)

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액
-
-
7,261,327
-
7,261,327
-
7,261,327

해외사업환산손익
-
-
58,685,128
-
58,685,128
-
58,685,128

총포괄손익
-
-
65,946,455
19,884,086,697
19,950,033,152
-
19,950,033,152

소유주와의 거래

현금배당
-
-
-
(4,000,000,000)
(4,000,000,000)
-
(4,000,000,000)

보통주 유상증자
1,136,867,500
100,189,886,990
-
-
101,326,754,490
-
101,326,754,490

보통주 무상증자
6,499,740,000
(6,499,740,000)
-
-
-
-
-

주식보상비용
-
1,083,084,878

-
1,083,084,878
-
1,083,084,878

자기주식 취득
-
(3,818,973,100)
-

(3,818,973,100)
-
(3,818,973,100)

소유주와의 거래 총액
7,636,607,500
90,954,258,768
-
(4,000,000,000)
94,590,866,268
-
94,590,866,268

2016.12.31 (전기말)
8,436,607,500
90,954,258,768
70,824,567
41,568,061,651
141,029,752,486
-
141,029,752,486

2017.01.01 (당기초)
8,436,607,500
90,954,258,768
70,824,567
41,568,061,651
141,029,752,486
-
141,029,752,486

총포괄이익:

당기순이익
-
-
-
7,932,679,254
7,932,679,254
-
7,932,679,254

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
(65,572,553)
(65,572,553)
-
(65,572,553)

공동기업 기타포괄손익 중 지분해당액
-
-
7,471,974
-
7,471,974
-
7,471,974

해외사업환산손익
-
-
(231,659,128)
-
(231,659,128)
-
(231,659,128)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

주식보상원가
-
464,722,105
-
-
464,722,105
-
464,722,105

현금배당
-
-
-
(3,897,496,800)
(3,897,496,800)
-
(3,897,496,800)

유상증자
37,440,000
336,205,290
-
-
373,645,290
-
373,645,290

자기주식의 취득
-
(930,751,400)
-
-
(930,751,400)
-
(930,751,400)

기타불입자본 이익잉여금 전입
-
(30,000,000,000)
-
30,000,000,000
-
-
30,000,000,000

2017.12.31 (당기말)
8,474,047,500
60,824,434,763
(153,362,587)
75,537,671,552
144,682,791,228
-
144,682,791,228

- 연결현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 21 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 20 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 클리오와 그 종속기업
(단위 : 원)

구 분
제21기(당기)
제20기(전기)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(1,587,516,768)

4,757,423,519

(1) 당기순이익
7,932,679,254

20,812,350,798

(2) 조정:
9,465,794,534

10,926,000,300

법인세비용
1,599,901,744

6,224,579,602

이자비용
5,102,419,376

2,172,596,690

이자수익
(2,233,668,241)

(541,907,458)

감가상각비
2,314,853,256

1,682,853,889

무형자산상각비
603,361,899

548,086,695

대손상각비
814,368,255

933,842,566

퇴직급여
1,966,555,579

827,451,102

주식보상비용
464,722,105

1,083,084,878

복구충당부채전입액
31,905,556

76,067,946

재고자산평가 및 폐기손실
525,867,198

889,748,635

외화환산손실
1,029,356,640

229,786

유형자산처분손실
583,057,587

237,719,438

단기매매증권처분이익
(292,638,080)

-

단기매매증권평가이익
(9,881,273)

(98,900,233)

상환전환우선주상환이익
(840,824,347)

-

파생상품평가이익
(3,287,367,674)

(2,806,058,767)

복구공사이익
(10,794,389)

-

외화환산이익
-

(570,094,974)

공동기업투자손실
1,093,268,343

266,700,505

당기손익인식지정금융자산평가손실
19,330,000

-

유형자산처분이익
(7,999,000)

-

(3) 운전자본의 변동
(12,514,554,892)

(19,710,589,929)

매출채권의 증감
(1,150,303,483)

(11,368,373,900)

기타유동금융자산의 증감
(193,613,723)

(196,466,245)

재고자산의 증감
(2,215,023,546)

(14,732,361,401)

기타유동자산의 증감
(302,428,902)

(609,514,447)

기타비유동금융자산의 증감
3,704,109

(101,904,450)

기타비유동자산의 증감
413,277,130

254,482,194

매입채무의 증감
(8,538,175,211)

2,528,955,565

기타유동금융부채의 증감
(484,437,977)

6,253,694,875

기타유동부채의 증감
125,519,621

(1,342,487,219)

기타비유동부채의 증감
49,443,034

(10,000,000)

유동성충당부채의 증감
4,301,772

3,081,956

비유동충당부채의 증감
(5,300,000)

(243,097,555)

퇴직금의 지급

(221,517,716)

(146,599,302)

(4) 이자의 수취
1,517,561,192

254,664,415

(5) 이자의 지급
-

(1,674,286)

(6) 법인세의 납부
(7,988,996,856)

(7,523,327,779)

Ⅱ. 투자활동현금흐름

(34,060,945,822)

(116,608,025,198)

단기금융상품의 처분
204,100,000,000

-

단기매매증권의 매도

125,986,690,809

-

단기대여금의 증가
(2,438,036,000)

(3,529,731,000)

단기대여금의 회수
722,380,000

-

임차보증금의 감소
426,702,000

3,465,000

유형자산의 처분
32,545,453

1,500,000

단기금융상품의 취득
(239,100,000,000)

(40,000,000,000)

단기매매증권의 취득
(102,425,571,385)

(58,314,122,485)

임차보증금의 증가
(7,578,910,000)

(5,271,792,000)

공동기업투자의 취득
(896,000,000)

(445,080,000)

유형자산의 취득
(6,274,872,444)

(4,185,231,005)

무형자산의 취득
(715,874,255)

(767,033,708)

장기금융상품의 취득
(10,000,000,000)

(4,100,000,000)

당기손익인식지정금융자산의 취득
(9,962,610,000)

-

장기금융상품의 감소
14,062,610,000

-

Ⅲ. 재무활동현금흐름

(5,123,506,910)

150,807,730,390

유상증자
373,645,290

101,326,754,490

상환전환우선주 발행
42,888,651,747

50,860,627,552

파생상품부채의 증가
13,742,393,253

6,439,321,448

상환전환우선주 상환
(53,666,686,319)

-

파생상품부채의 감소
(3,633,262,681)

-

자기주식의 취득
(930,751,400)

(3,818,973,100)

배당금의 지급

(3,897,496,800)

(4,000,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 순감소(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(40,771,969,500)

38,957,128,711

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

54,453,679,667

15,378,806,360

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

(351,919,009)

117,744,596

Ⅶ. 당기말 현금및현금성자산

13,329,791,158

54,453,679,667

(2) 별도재무제표

- 재무상태표

재 무 상 태 표

제 21기 2017년 12월 31일 현재

제 20기 2016년 12월 31일 현재

주식회사 클리오
(단위:원)

과 목
제21기(당기) 기말
제20기(전기) 기말

자 산

Ⅰ. 유동자산

180,174,282,224

197,068,649,288

(1) 현금및현금성자산
10,692,032,438

52,912,220,286

(2) 단기금융자산
120,135,092,647

98,413,022,718

단기금융상품
75,000,000,000

40,000,000,000

단기매매증권
45,135,092,647

58,413,022,718

(3) 매출채권
23,381,878,842

22,248,823,401

매출채권
25,130,609,150

23,196,593,264

대손충당금
(1,748,730,308)

(947,769,863)

(4) 기타유동금융자산
5,884,597,800

3,620,986,463

미수금
289,737,738

49,619,951

미수수익
349,473,062

41,635,512

단기대여금
5,245,387,000

3,529,731,000

(5) 기타유동자산
1,597,906,619

1,107,992,205

선급금
138,978,571

146,494,048

선급비용
635,231,267

471,900,760

선급법인세
823,696,781

-

부가세대급금
-

489,597,397

(6) 재고자산
18,482,773,878

18,765,604,215

상품
16,199,873,671

16,236,383,892

(상품평가충당금)
(130,306,264)

(218,337,558)

제품
1,670,401,924

1,990,506,130

(제품평가충당금)
(2,385,312)

(991,616)

원재료
51,240,346

41,800,014

(원재료평가충당금)
(39,735,338)

(29,601,709)

부재료
949,398,047

768,261,033

(부재료평가충당금)
(215,713,196)

(52,367,249)

미착품
-

29,951,278

Ⅱ. 비유동자산

55,539,281,470

44,302,093,498

(1) 장기금융자산
422,500,000

4,522,500,000

(2) 기타비유동금융자산
16,404,501,201

9,497,834,793

임차보증금
16,278,806,820

9,368,436,303

기타보증금
125,694,381

129,398,490

(3) 종속기업 및 공동기업투자
7,071,842,375

2,732,142,375

(4) 유형자산
26,926,997,483

23,915,517,004

(5) 무형자산
1,714,775,846

1,594,265,408

(6) 기타비유동자산
950,811,029

713,981,177

장기선급비용
950,811,029

713,981,177

(7) 이연법인세자산
2,047,853,536

1,325,852,741

자 산 총 계

235,713,563,694

241,370,742,786

부 채

I. 유동부채

79,914,336,458

93,529,223,930

(1) 매입채무
18,476,253,191

27,124,417,475

(2) 상환전환우선주부채
46,692,036,188

53,031,549,956

(3) 기타유동금융부채
14,115,268,452

8,048,899,023

미지급금
2,966,894,633

3,846,418,276

미지급비용
581,348,240

447,218,066

파생상품부채
10,455,025,579

3,633,262,681

예수보증금
112,000,000

122,000,000

(4) 당기법인세부채
-

4,731,633,698

(5) 기타유동부채
335,009,320

301,256,243

선수금
99,555,554

79,061,583

예수금
168,190,345

206,486,660

부가세예수금
67,263,421

-

선수수익
-

15,708,000

(6) 유동충당부채
295,769,307

291,467,535

반품충당부채
295,769,307

291,467,535

II. 비유동부채

6,986,608,059

4,928,184,619

(1) 기타비유동부채
118,890,108

69,447,074

기타장기종업원급여부채
89,682,115

48,940,128

이연수익
29,207,993

20,506,946

(2) 비유동충당부채
691,020,900

511,145,733

복구충당부채
691,020,900

511,145,733

(3) 확정급여채무
6,176,697,051

4,347,591,812

부 채 총 계

86,900,944,517

98,457,408,549

자 본

I.자본금

8,474,047,500

8,436,607,500

보통주자본금
8,474,047,500

8,436,607,500

II.기타자본

60,824,434,763

90,954,258,768

주식발행초과금
65,264,226,258

93,690,146,990

자기주식
(4,749,724,500)

(3,818,973,100)

주식선택권
309,933,005

1,083,084,878

III.이익잉여금

79,514,136,914

43,522,467,969

자 본 총 계

148,812,619,177

142,913,334,237

부 채 및 자 본 총 계

235,713,563,694

241,370,742,786

- 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서

제 21 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 20 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 클리오
(단위:원)

과 목
제21기(당기)
제20기(전기)

I. 매출액

190,599,980,205

196,437,346,977

상품매출
176,247,565,151

175,598,050,654

제품매출
14,352,415,054

20,839,296,323

II. 매출원가

74,786,403,352

72,914,942,499

상품매출원가
69,884,320,301

65,753,675,357

제품매출원가
4,902,083,051

7,101,987,142

III. 매출총이익

115,813,576,853

123,522,404,478

Ⅳ. 판매비와관리비

103,541,326,888

95,590,779,054

급여
9,869,091,733

7,134,037,159

퇴직급여
1,966,555,579

827,451,102

복리후생비
2,677,312,864

2,138,445,073

여비교통비
742,562,357

667,293,205

접대비
165,037,475

214,463,845

감가상각비
2,191,815,174

1,681,135,208

무형자산상각비
598,577,624

548,086,695

경상연구개발비
3,615,874,659

2,314,200,848

주식보상비용
464,722,105

1,083,084,878

지급임차료
10,975,909,243

7,377,438,813

판매촉진비
4,356,319,879

5,530,769,136

홍보비
4,312,527,978

3,420,561,031

운반비
3,914,233,097

3,475,534,504

소모품비
4,579,316,578

3,429,675,744

지급수수료
3,503,224,735

5,223,941,871

용역수수료
9,423,984,413

8,112,180,099

광고선전비
11,212,697,706

9,171,228,589

대손상각비
800,960,445

933,842,566

판매수수료
26,038,223,504

30,810,905,386

견본비
348,673,109

246,756,141

기타판매비와관리비
1,783,706,631

1,249,747,161

V. 영업이익

12,272,249,965

27,931,625,424

Ⅵ. 기타수익

271,432,144

66,839,567

임대료수익
1,500,000

5,588,001

유형자산처분이익
7,999,000

-

복구공사이익
10,794,389

-

잡이익
251,138,755

61,251,566

Ⅶ. 기타비용

817,630,901

513,231,478

유형자산처분손실
583,057,587

237,719,438

기부금
232,088,339

235,432,048

잡손실
2,484,975

40,079,992

Ⅷ. 금융수익

6,860,214,196

4,600,814,240

이자수익
2,232,995,410

541,383,566

단기매매증권평가이익
9,881,273

98,900,233

단기매매증권처분이익
292,638,080

133,950,875

외환차익
196,507,412

450,425,825

외화환산이익
-

570,094,974

파생상품평가이익
3,287,367,674

2,806,058,767

상환전환우선주상환이익

840,824,347

-

IX. 금융원가

6,903,644,577

2,546,815,899

이자비용
5,102,419,376

2,170,929,988

외환차손
752,538,561

375,656,125

외화환산손실
1,029,356,640

229,786

당기손익인식지정금융자산
 평가손실
19,330,000

-

X. 법인세비용차감전순이익

11,682,620,827

29,539,231,854

XI. 법인세비용(수익)

1,727,882,529

6,758,649,562

XII. 당기순이익

9,954,738,298

22,780,582,292

XⅢ. 기타포괄이익

(65,572,553)

(928,264,101)

XⅣ. 총포괄이익

9,889,165,745

21,852,318,191

주당손익

기본주당손익

593

1,531

희석주당손익

534

1,504

 

- 자본변동표

자 본 변 동 표

제 21 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 20 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 클리오
(단위:원)

구 분
자본금
기타자본
이 익
 잉여금
총 계

2016.01.01 (전기초)
800,000,000
-
25,670,149,778
26,470,149,778

총포괄이익:

당기순이익
-
-
22,780,582,292
22,780,582,292

확정급여제도의 재측정손익
-
-
(928,264,101)
(928,264,101)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

주식보상원가
-
1,083,084,878
-
1,083,084,878

현금배당
-
-
(4,000,000,000)
(4,000,000,000)

유상증자
1,136,867,500
100,189,886,990
-
101,326,754,490

무상증자
6,499,740,000
(6,499,740,000)
-
-

자기주식의 취득
-
(3,818,973,100)
-
(3,818,973,100)

2016.12.31 (전기말)
8,436,607,500
90,954,258,768
43,522,467,969
142,913,334,237

2017.01.01 (당기초)
8,436,607,500
90,954,258,768
43,522,467,969
142,913,334,237

총포괄이익:

당기순이익
-
-
9,954,738,298
9,954,738,298

확정급여제도의 재측정손익

-
-
(65,572,553)
(65,572,553)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등:

주식보상원가
-
464,722,105
-
464,722,105

현금배당
-
-
(3,897,496,800)
(3,897,496,800)

유상증자
37,440,000
1,574,079,268
-
1,611,519,268

주식선택권 행사
-
(1,237,873,978)
-
(1,237,873,978)

자기주식의 취득
-
(930,751,400)
-
(930,751,400)

기타자본 이익잉여금 전입
-
(30,000,000,000)
30,000,000,000
-

2017.12.31 (당기말)
8,474,047,500
60,824,434,763
79,514,136,914
148,812,619,177

-이
익잉여금처분계산서(안)

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서 (안)

제 21 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지(처분예정일 : 2018년 3월 23일)

제 20 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지(처분확정일 : 2017년 3월 24일)

주식회사 클리오
(단위:원)

(단위:원)

과 목
당기
전기

처분예정일 : 2018년 3월 23일
처분확정일 : 2017년 3월 24일

Ⅰ. 미처분이익잉여금

78,567,499,914

43,032,467,969

1. 전기이월미처분이익잉여금
68,009,463,169

21,180,149,778

2. 상환전환우선주 상환시 이익잉여금조정
668,871,000

3. 당기순이익
9,954,738,298

22,780,582,292

4. 확정급여제도의 재측정요소
(65,572,553)

(928,264,101)

Ⅱ. 임의적립금 등의 이입액

-

30,000,000,000

1. 자본잉여금(주식발행초과금)

-

30,000,000,000

합계

78,567,499,914

73,032,467,969

Ⅲ. 이익잉여금처분액

1,999,727,400

5,023,004,800

1. 법정적립금
181,793,400

456,637,000

2. 현금배당

 주당 보통주 배당금(율)
 당기 : 100원(20%)
 전기 : 600원(120%)
 주당 우선주 배당금(율)
 당기 : 100원(20%)
 전기 : 600원(120%)

1,817,934,000

4,566,367,800

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

76,567,772,514

68,009,463,169

- 현금흐름표

현 금 흐 름 표

제 21 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 20 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 클리오
(단위:원)

과 목
제21기(당기)
제20기(전기)

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

(10,361,973)

5,486,674,180

(1) 당기순이익
9,954,738,298

22,780,582,292

(2) 조정:
8,359,949,640

11,190,508,264

법인세비용
1,727,882,529

6,758,649,562

이자비용
5,102,419,376

2,170,929,988

이자수익
(2,232,995,410)

(541,383,566)

감가상각비
2,191,815,174

1,681,135,208

무형자산상각비
598,577,624

548,086,695

대손상각비
800,960,445

933,842,566

퇴직급여
1,966,555,579

827,451,102

주식보상비용
464,722,105

1,083,084,878

재고자산평가 및 폐기손실
525,867,198

889,748,635

외화환산손실
1,029,356,640

229,786

유형자산처분손실

583,057,587

237,719,438

당기손익인식지정금융자산평가손실
19,330,000

-

복구충당부채전입액
31,905,556

76,067,946

단기매매증권처분이익
(292,638,080)

-

단기매매증권평가이익
(9,881,273)

(98,900,233)

상환전환우선주상환이익
(840,824,347)

-

파생상품평가이익
(3,287,367,674)

(2,806,058,767)

복구공사이익
(10,794,389)

-

외화환산이익
-

(570,094,974)

유형자산처분이익
(7,999,000)

-

(3) 운전자본의 변동
(11,855,219,292)

(21,210,021,345)

매출채권의 증감
(2,765,880,834)

(14,745,895,719)

기타유동금융자산의 증감
(240,117,787)

25,599,982

재고자산의 증감
(243,036,861)

(11,879,732,561)

기타유동자산의 증감
333,782,367

(215,030,951)

기타비유동금융자산의 증감
3,704,109

(101,904,450)

기타비유동자산의 증감
413,277,130

254,482,194

매입채무의 증감
(8,648,164,284)

6,479,101,277

기타유동금융부채의 증감
(569,463,299)

712,461,003

기타유동부채의 증감
33,753,077

(1,342,487,219)

기타비유동부채의 증감
49,443,034

(10,000,000)

유동충당부채의 증감
4,301,772

3,081,956

비유동충당부채의 증감
(5,300,000)

(243,097,555)

퇴직금의 지급
(221,517,716)

(146,599,302)

(4) 이자의 수취
1,516,888,361

254,140,523

(5) 이자의 지급
-

(7,584)

(6) 법인세의 납부
(7,986,718,980)

(7,528,527,970)

Ⅱ. 투자활동현금흐름

(36,888,827,273)

(118,641,559,285)

단기금융상품의 처분
204,100,000,000

-

단기매매증권의 매도

125,986,690,809

-

단기대여금의 증가
(2,438,036,000)

(3,529,731,000)

단기대여금의 회수
722,380,000

-

임차보증금 감소
426,702,000

3,465,000

유형자산의 처분
32,545,453

1,500,000

단기금융상품의 취득
(239,100,000,000)

(40,000,000,000)

단기매매증권의 취득
(102,425,571,385)

(58,314,122,485)

임차보증금 증가
(7,578,910,000)

(5,271,792,000)

종속기업투자 및 공동기업투자 취득
(4,339,700,000)

(2,574,295,000)

유형자산의 취득
(5,692,798,088)

(4,114,198,030)

무형자산의 취득
(682,130,062)

(742,385,770)

당기손익인식지정금융자산의 취득
(9,980,670,000)

장기금융상품의 취득
(10,000,000,000)

(4,100,000,000)

장기금융상품의 감소
14,080,670,000

Ⅲ. 재무활동현금흐름

(5,123,506,910)

150,807,730,390

유상증자
373,645,290

101,326,754,490

상환전환우선주 발행
42,888,651,747

50,860,627,552

파생상품부채의 증가
13,742,393,253

6,439,321,448

상환전환우선주 상환
(53,666,686,319)

-

파생상품부채의 감소
(3,633,262,681)

-

자기주식의 취득
(930,751,400)

(3,818,973,100)

배당금의 지급
(3,897,496,800)

(4,000,000,000)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증감(Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ)

(42,022,696,156)

37,652,845,285

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산

52,912,220,286

15,205,038,027

Ⅵ. 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

(197,491,692)

54,336,974

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산

10,692,032,438

52,912,220,286

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

해당사항 없음

□ 이사의 선임

제2호 의안 : 이사 선임의 건

제2-1호 의안 : 사내이사 신은영 선임의 건
 제2-2호 의안 : 기타비상무이사 허석준 선임의 건
 제2-3호 의안 : 사외이사 김현숙 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

신은영
1975.9.30
사내이사 후보자
없음
이사회

허석준
1973.5.24
기타비상무이사 후보자
없음
이사회

김현숙
1958.3.15
사외이사 후보자
없음
이사회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

신은영
㈜클리오 마케팅1본부장
-아모레퍼시픽 마케팅부문 부장
-LVMH P&C 마케팅 매니저
-(현)㈜클리오 마케팅1본부장
-

허석준
L Catterton Asia, Managing Director
-Head of Korea Standard Chartered Private
 Equity, Managing Director
-Head of Korea CVC Capital Partners,
 Senior Managing Director
-(현)L Catterton Asia, Managing Director
-

김현숙
-
-KBS 교양제작국 프로듀서
-시사저널, TV저널 기자
-

※ 기타 참고사항

당사 정관 제34조에 따라 신은영 사내이사 후보자, 허석준 기타비상무이사 후보자, 김현숙 사외이사 후보자의 임기를 3년으로 결의하고자 함.

□ 이사의 보수한도 승인

제3호 의안 : 이사
보
수 한도액 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기(제20기)
당 기(제21기)

이사의 수(사외이사수)
4명 (1명)
4명 (1명)

보수총액 내지 최고한도액
25억원
25억원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 감사의 보수 한도 승인

제4호 의안 : 감사
보
수 한도액 승인의 건

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기(제20기)
당 기(제21기)

감사의 수
1명
1명

보수총액 내지 최고한도액
5천만원
5천만원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 정관의 변경

제5호 의안 :
정
관 일부 변경의 건

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제2조(목적)

회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. ~4. (생략)

5. 상기 사업과 관련된 출판사업

6. 통신판매업

7. 상기 사업과 관련된 제조업

8. 부동산 임대업 및 전대업

9. 전 각호에 부대되는 사업 일체

제2조(목적)

회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다.

1. ~4. (현행과 동일)

5. 의약품, 의약외품의 제조 및 판매

6. 생활용품 제조 및 판매

7. 비누 세정 광택제 제조 및 판매

8. 그 외 기타화학제품 제조 및 판매

9. 화장품용기, 디스펜서 제조 및 판매

10. 의약품용기 제조 및 판매

11. 생활용품용기 제조 및 판매

12. 미용용품용기 제조와 판매업

13. 금형제조업

14. 플라스틱 포장재료의 제조 및 판매

15. 디지털 컨텐츠의 개발,제작,유통,판매에 관한 사업

16. 전자상거래

17. 포털 및 기타 인터넷 정보매개서비스

18. 데이터베이스 및 온라인정보 제공업

19. 그 외 기타 정보서비스업

20. 상기 사업과 관련된 출판사업

21. 통신판매업

22. 상기 사업과 관련된 제조업

23. 부동산 임대업 및 전대업

24. 전 각호에 부대되는 사업 일체

사업다각화

제4조(공고방법)

회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.clio.co.kr)에 한다. 다만,…………………………………………………………………………한다.

제4조(공고방법)

회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지
(www.cliocosmetic.com)에 한다. 다만,…………………………………………………………한다.

홈페이지 주소 변경

-

부칙

이 정관은 2018년 3월 23일(정기주주총회일)부터 시행한다.

신설

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음.

□ 주식매수선택권의 부여

제6호 의안 :
주식매수선택권 부여 승인의 건

가. 주식매수선택권을 부여하여야 할 필요성의 요지

당사는 회사의 경영, 영업, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원의 장기간 근속유도 및 인센티브 부여를 목적으로 총 76명을 대상으로 보통주 총 90,064주의 주식매수선택권을 부여함.

나. 주식매수선택권을 부여받을 자의 성명

성명
직위
직책
교부할 주식

주식의종류
주식수

박찬용
등기임원
본부장
보통주
5,000

신은영
미등기임원
본부장
보통주
5,000

박혜준
미등기임원
본부장
보통주
5,000

문미화
미등기임원
본부장
보통주
5,000

오영애
직원
부총경리
보통주
1,624

최민하
직원
팀장
보통주
1,624

송윤상
직원
팀장
보통주
1,624

권소영
직원
팀장
보통주
1,624

강정임
직원
팀장
보통주
1,392

유영상
직원
팀장
보통주
1,392

이은미
직원
팀장
보통주
1,160

박재민
직원
팀장
보통주
1,160

김은기
직원
팀장
보통주
1,160

김정인
직원
팀장
보통주
1,160

양성진
직원
팀장
보통주
1,160

신동준
직원
팀장
보통주
1,160

이승정
직원
팀장
보통주
1,160

김미리
직원
팀장
보통주
1,160

송연비
직원
팀원
보통주
1,392

김현정
직원
부총경리
보통주
1,392

원두리
직원
팀장
보통주
1,392

유훈종
직원
팀장
보통주
1,160

유상열
직원
팀장
보통주
1,160

여성원
직원
팀장
보통주
1,160

이은주
직원
팀장
보통주
1,160

이창재
직원
팀장
보통주
928

이철성
직원
팀장
보통주
928

김동우
직원
팀장
보통주
928

옥자경
직원
팀장
보통주
928

이수동
직원
팀장
보통주
928

박혜은
직원
팀장
보통주
928

송철기
직원
팀장
보통주
928

이한철
직원
팀원
보통주
1,392

김지원
직원
팀원
보통주
1,392

김미선
직원
팀원
보통주
1,160

박상호
직원
팀원
보통주
1,160

김현숙
직원
팀원
보통주
1,160

박정배
직원
팀원
보통주
1,160

김재현
직원
팀원
보통주
928

윤은지
직원
팀원
보통주
928

최은정
직원
팀원
보통주
696

김미주
직원
팀원
보통주
696

이병희
직원
팀원
보통주
696

이자연
직원
팀원
보통주
696

홍현미
직원
팀원
보통주
696

김정수
직원
팀원
보통주
1,160

김하연
직원
팀원
보통주
1,160

정하임
직원
팀원
보통주
1,160

조혜림
직원
팀원
보통주
1,160

이유나
직원
팀원
보통주
1,160

임미라
직원
팀원
보통주
1,160

황지언
직원
팀원
보통주
928

정충하
직원
팀원
보통주
928

이기영
직원
팀원
보통주
696

표시내
직원
팀원
보통주
696

김애나
직원
팀원
보통주
696

박경수
직원
팀원
보통주
696

신혜은
직원
팀원
보통주
696

조가람
직원
팀원
보통주
928

김지은
직원
팀원
보통주
928

고현호
직원
팀원
보통주
696

김혜린
직원
팀원
보통주
696

정인집
직원
팀원
보통주
696

신승건
직원
팀원
보통주
696

장성훈
직원
팀원
보통주
696

이두환
직원
팀원
보통주
696

임라희
직원
팀원
보통주
696

신정현
직원
팀원
보통주
696

박혜영
직원
팀원
보통주
464

방승록
직원
팀원
보통주
464

주애리
직원
팀원
보통주
464

이지현
직원
팀원
보통주
464

김은진
직원
팀원
보통주
464

윤수정
직원
팀원
보통주
464

양은정
직원
팀원
보통주
464

윤화영
직원
팀원
보통주
464

총(76)명
-
-
보통주
총(90,064)주

다. 주식매수선택권의 부여방법, 그 행사에 따라 교부할 주식의 종류 및 수, 그 행사가격, 기간 기타 조건의 개요

구 분
내 용
비 고

부여방법
신주발행, 자사주교부, 차액보상방식 중 행사시점에 이사회에서 결정
-

교부할 주식의 종류 및 수
기명식 보통주 90,064주
-

행사가격 및 행사기간
행사기간 : 2021.3.24 ~ 2024.3.24
-

기타 조건의 개요
1. 당사 정관 제11조(주식매수권택권) 참조
2. 주식매수선택권의 부여일 이후 행사일 이전에 유무상증자, 주식배당, 전화사채 또는 신주인수권부사채의 발행, 주식분할과 병합, 합병 등으로 인하여 주식가치에 중대한 변화가 발생하는 경우 행사가격 및 수량의 조정에 관한 사항은 주식매수선택권 부여계약서에서 정한 방법에 의함
3.상기 내용에 포함되지 않은 사항은 주식매수선택권과 관련된 제반 법규, 당사 정관 및 계약서 등에 정하는 바에 따름.
-

라. 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역 및 최근년도 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역의 요약

- 최근일 현재 잔여주식매수선택권의 내역

총발행
주식수
부여가능
주식의 범위
부여가능
주식의 종류
부여가능
주식수
잔여
주식수

18,329,340
발행주식총수의 15%
기명식 보통주
2,749,401
2.709.601

- 최근 2사업연도와 해당사업연도의 주식매수선택권의 부여, 행사 및 실효내역

사업년도
부여일
부여인원
주식의
종류
부여
주식수
행사
주식수
실효
주식수
잔여
주식수

2016년
2016-03-24
3
보통주
19,800
-
-
19,800

2017년
2017-03-24
1
보통주
20,000
-
-
20,000

계

총(

4)명

총(39,800)주
총( - )주
총( - )주
총(39,800)주

※ 기타 참고사항

상기 자료는 정기주주총회의 결과에 따라 변동될 수 있습니다.

※ 참고사항

1. 주주총회 개최(예정)일 : 2018년 3월 23일

2. 주주총회 집중(예상)일 개최 사유 : 당사는 금번 정기주주총회를 주주총회집중일을 피해 진행하고자 하였으나, 정기주주총회 집중예상일 발표 이전에 정기주주총회 개최를 포함한 연간 주요 경영활동 관련 일정을 확정하였고, 연결 대상 해외종속회사의 연결 결산 일정으로 인해 불가피하게 주주총회 집중일에 주주총회를 개최하게 되었습니다. 향후 주주총회 개최일은 주주총회 집중일을 피하여 개최할 수 있도록 검토하겠습니다.

3. 코스닥협회가 발표한 당해년도 주주총회 집중(예상)일은 3/23(금), 3/28(수), 3/29(목), 3/30(금) 입니다.

4. 주주총회 소집통지(공고)일 : 2018년 3월 8일