코리아나 — 주주총회소집공고 (20180307)
제출인: 코리아나

주주총회소집공고
2.7
주식회사 코리아나화장품

주주총회소집공고

2018 년 03 월 07 일

회 사 명 :
주식회사 코리아나화장품

대 표 이 사 :
유 학 수

본 점 소 재 지 :
충남 천안시 서북구 성거읍 삼곡2길 6

(전 화) 041-560-9900

(홈페이지)http://www.coreana.com

작 성 책 임 자 :
(직 책)대표이사
(성 명)유 학 수

(전 화)031-722-7000

주주총회 소집공고

(제30기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제363조와 정관 제16조에 의거 제30기 정기주주총회를 아래와 같이 개최 하오니 참석하여 주시기 바랍니다. (※ 소액주주에 대한 소집통지는 상법 제542조의4와 정관 제18조에 의거하여 이 공고로 갈음하오니 양지하여 주시기 바랍니다)

- 아 래 -

1. 일 시 : 2018년 3월 23일(금요일) 오전 9시

2. 장 소 : 충남 천안시 서북구 성거읍 삼곡2길 6 본사 송파기술연구소 대강당
 문의: 담당자 ☎ 031)722-7127

3. 회의 목적 사항

 가. 보고사항 : 감사의 감사보고, 영업보고

나. 부의안건

제 1 호 의안 : 제30기(2017.1.1 ~ 2017.12.31) 재무제표 승인의 건
 (이익잉여금 처분계산서(안) 포함, 주당 배당금 50원)

제 2 호 의안 : 이사 선임의 건 
 - 2-1호 의안 : 사내이사 유학수 선임의 건

성명

생년월일

주요약력

추천인

회사와의 거래내역

최대주주와의 관계

유학수
1960.06.19
세종대, 고려대경영대학원
㈜아름다운나라 대표이사 역임

이사회

토지 및 건물 임대차 계약
회계, 세무 등 용역공급 계약
토지 매매 계약

특수관계인

- 2-2호 의안 : 사내이사 유상옥 선임의 건

성명

생년월일

주요약력

추천인

회사와의 거래내역

최대주주와의 관계

유상옥
1933.12.03
고려대, 고려대경영대학원
경영학박사, 공인회계사
라미화장품㈜ 대표이사 역임
동아유리공업㈜대표이사 역임
이사회
-
특수관계인

- 2-3호 의안 : 사외이사 신정식 선임의 건

성명

생년월일

주요약력

추천인

회사와의 거래내역

최대주주와의 관계

신정식
1936.11.09
고려대, 한양대대학원
경제학박사, 공인회계사
한양대 경영대학 학장, 원장 역임
이사회
-
-

제 3 호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제 4 호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

※ 재무제표에 대한 외부감사인의 적정 의견이 있고, 감사 전원이 동의할 경우 제1호 의안은 이사회에서 승인하고 주주총회에는 보고로 갈음할 예정입니다.

4. 실질주주의 의결권 행사에 관한 사항

금번 당사의 주주총회에서는 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 주주총회에 참석하여 의결권을 직접 행사하시거나, 위임장에 의거 의결권을 간접 행사할 수 있습니다.

5. 경영참고사항

상법 제 542 조의 4의 3항에 의한 경영참고사항은 당사의 본사와 국민은행증권대행부에 비치하였고, 금융감독원 또는 한국거래소에 전자공시하여 조회가 가능하오니 참고하시기 바랍니다. 

6. 전자투표 및 전자위임장권유에 관한 사항

당사는 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도와 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 이번 정기주주총회에서 활용하기로 결의하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하였습니다. 
주주님들께서는 아래에서 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하시거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다. 

 가. 전자투표·전자위임장권유관리시스템 
 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr
 모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m
 나. 전자투표 행사·전자위임장 수여기간 : 2018년 3월 13일 ~ 2018년 3월 22일
 - 기간 중 오전 9시부터 오후 10시까지 시스템 접속 가능
 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능) 
 다. 시스템에 공인인증을 통해 주주본인을 확인 후 의안별 의결권 행사 또는 전자위
 임장 수여 
 - 주주확인용 공인인증서의 종류 : 증권거래전용 공인인증서 또는 은행·증권
 범용 공인인증서 
 라. 수정동의안 처리 : 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경
 우 전자투표는 기권으로 처리

7. 주주총회 참석시 준비물

- 직접행사 : 신분증 (주민등록증, 운전면허증, 여권 중 택일)

- 대리행사 : 위임장 (주주와 대리인의 인적사항 기재, 소유주식수 기재, 인감날인),
 대리인의 신분증, 주주의 인감증명서

※ 금번 주총시, 참석 주주님을 위한 기념품 지급이 없음을 양해하여 주시기 바랍니다.

2018년 03월 07일
충남 천안시 서북구 성거읍 삼곡2길 6

주식회사 코리아나화장품

대표이사 유 학 수 (직인생략)

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

신정식
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

이사회
2017.01.13
우리은행 자기주식취득신탁계약 만기 연장의 건
찬성

이사회
2017.02.15
제29기 내부결산 재무제표 승인의 건
제29기 정기주주총회 소집에 관한 건
제29기 현금배당 결정의 건
찬성

이사회
2017.03.16
제29기 결산 재무제표 승인의 건
찬성

이사회
2017.04.21
국민은행 차입금 상환의 건
찬성

이사회
2017.04.21
우리은행 신규 차입의 건
찬성

이사회
2017.05.19
부동산 취득 승인의 건(사업용 상가건물 취득)
찬성

이사회
2017.05.25
하나은행 기업일반자금 대출 한도,
기한부 신용장 발행 한도, 
일반구매론 재약정의 건
찬성

이사회
2017.06.09
자기주식 취득의 건
찬성

이사회
2017.06.23
신한은행 자기주식취득신탁계약 만기 연장의 건
찬성

이사회
2017.07.05
우리은행 차입금 추가 실행의 건
찬성

이사회
2017.07.07
하나은행 자기주식취득신탁계약 만기 연장의 건
찬성

이사회
2017.09.22
자기주식 취득의 건
찬성

이사회
2017.09.29
신한은행 자기주식취득신탁계약 만기 연장의 건
찬성

이사회
2017.10.23
임시주주총회 개최의 건
찬성

이사회
2017.11.01
전자투표제도 도입의 건
찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

-
-
-
-
-

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
1
1,100,000,000
26,400,000
26,400,000
-

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

주식회사 비오코스
(관계회사)
영업거래
2017.01.01~
2017.12.31
323
27.3

- 상기거래는 제30기 별도기준 자산총액의 5%이상 거래를 기재하였습니다. 

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

화장품은 다른 소비상품과는 달리 인간의 미와 신체에 관련되는 욕구를 충족시켜주는 특수한 효익을 가지고 있기 때문에 생산, 유통, 판매, 광고 및 소비에 이르기까지 여러 법률적 제약이 가해지고 있으며 동시에 아래의 특성을 보유하고 있습니다.

첫째, 정밀화학공업의 일반적 특징인 고부가가치 산업입니다.

둘째, 점차 선진화되어 가는 글로벌 산업입니다. 
인종에 따른 피부특성 및 화장습관의 차이로 인해 화장품산업은 대부분 국가에서 내수 중심산업으로 발전해 왔으나, 선진화된 공법과 정제된 고급원료의 사용으로 인해 점차 선진화 되어가는 면모를 보이고 있습니다.

셋째, 경쟁적인 산업입니다. 다른 업종에 비해 ODM/OEM을 통한 제조 및 판매가 용이하여 시장진입 장벽이 그리 높지 않다고 할 수 있습니다. 그러므로 매우 경쟁적인 산업입니다. 그러나 아직도 일부 독점적인 경쟁구조는 존재하고 있다고 할 수 있습니다.

넷째, 화장품 시장은 과점적 경쟁시장으로 아모레퍼시픽, LG생활건강 등 상위사가 시장의 대부분을 차지하는 심한 과점구조를 보이고 있는 바, 이러한 현상은 80년대 이후 판매경쟁이 심화되면서 자금 동원력이 양호한 상위 기업들의 시장 지배력이 강화된데 기인합니다.

다섯째, 다품종 소량 생산체제입니다. 화장품은 다른 업종에 비해 기호성과 유행성이강하며 제품의 라이프 사이클이 짧아 다품종 소량체제를 갖추고 있으며, 신제품 및 신상품의 개발이 빈번한 특성을 지니고 있습니다.

(2) 산업의 성장성

2000년대 중반 이후 내수 경기 회복에 따른 민간소비 증가에 따라 고성장을 기록함과 동시에 고가의 프레스티지 화장품 소비가 늘어 최근 화장품 시장은 백화점 및 방문판매를 통해 프레스티지 화장품과 브랜드샵 위주의 저가 화장품 시장을 중심으로 양분화 되는 경향을 보여왔습니다. 최근들어 온라인 쇼핑몰, 모바일 쇼핑, 편집숍, 멀티숍등 새로운 유통채널의 성장이 확산되고 있습니다. 

국내 화장품 시장규모는 2011년 6조 6천억원에서 2015년 9조로 성장하였으며 2011년부터 2015년까지의 연평균 성장률은 8.2%정도의 성장율을 보이고 있습니다. (시장규모 = 생산 - 수출 + 수입) 2015년 국내 화장품산업 총 생산은 10조 7천3백억원으로 전년대비 19.6% 증가했으며, 2011년이후 연평균 13.9%정도의 성장율을 보이고 있습니다. 
※ 자료 : 한국보건산업진흥원_2016년 화장품산업 분석 보고서

2016년 국산화장품의 해외 수출액이 41억달러를 넘어서 급성장을 하였습니다. 최근 국내 화장품 회사들은 신성장 동력 확보를 위해 잠재력이 높은 중국 시장에 적극적으로 진출하고 있으며 일부업체들이 의미있는 성과를 보이면서 향후 중국 시장 내 성장 가능성을 높여가고 있습니다. 그러나, 최근 사드배치 문제로 중국정부가 한류에 제재를 가하고 있고 화장품 통관을 매우 엄격하게 관리하는 등 외부 위험요인은 존재 합니다.

한편 중국을 비롯한 글로벌 화장품 시장의 수요증가 및 기존 시장확대 등으로 화장품 ODM/OEM 업체들의 고객도 확대되고 있어, 이 부문 또한 향후 높은 성장세가 예상되고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성

과거 화장품 산업은 소비재 산업으로서 고객의 소득 및 소비 수준의 변화에 민감한 영향을 받고 있었으나, 최근 화장품이 필수 소비재로서 인식되면서 이전보다 경기변동에 비탄력적인 산업이 되었습니다. 

또한 최근 화장품 산업은 고객의 주목을 받기 위한 차별적인 신상품 개발과 마케팅, 유통경로 확보 등이 중요합니다. 패션 트랜드에 민감한 여성들이 주요 고객인 산업 특성으로 인해 상품의 수명주기가 짧고, 계절적 수요 변동과 개인별 선호 차이로 인해 상품의 종류가 매우 다양한 특성을 가지고 있습니다.

최근 국내화장품 시장에서 외국인 관광객의 증가로 인하여 면세점 시장이 급성장 하고, 온라인채널이 빠르게 성장하는 등의 변화는 국내 경기변동 뿐만 아니라 외국시장의 경기변동 및 국제정세에도 화장품산업에 미치는 영향이 점차 커진다고 볼 수 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

당사는 1988년 11월 15일에 설립되어 충청남도 천안시 서북구 성거읍 삼곡2길 6번지에 본사와 공장을, 경기도 수원시 영통구에 주사무소를 두고 화장품 제조 및 판매업을 영위하고 있으며, 1999년 12월에 한국증권업협회에 등록 법인으로 등록하였습니다. 

당사는 설립 후 10여년의 짧은 시간 안에 국내 화장품업계 3위를 차지할 정도로 꾸준한 성장을 하였으며 신제품 개발 및 품질향상을 위해 충남 천안에 생산공장 및 연구소를 운영하고 있습니다. 1980년대 후반에 접어들면서 새로운 유통형태인 할인코너가 난립함으로써 업체간 가격경쟁을 부채질하여 유통질서의 문란을 초래한 상황에서 당사는 창업초기부터 유지해온 ① 현금거래 ② 가격준수 ③ 유통경로별 제품차별화 ④ 철저한 교육 등 4대 영업전략을 바탕으로 영업활동을 전개해 오고 있습니다.

당사는 시판과 직판이라는 두 가지 유통경로별로 제품을 차별화하여 마케팅 경로를 이원화함으로써 유통질서의 혼란에 따른 어려움을 극복하였고, 최근 면세점, 세니떼뷰티샵(멀티브랜드샵), ODM/OEM등 매출경로를 다양화 하고 있습니다. 특히 판매원들에 대한 철저한 교육은 당사 성장의 바탕이 되고 있습니다. 또한 당사는 화장품업계 최초로 CCM 인증기업으로 선정됨에 따라 고객불만처리 우수기업임을 대내외로 인정받게 되었습니다. 

(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문
주요재화
매출비중

화장품사업
기초, 색조화장품, 건강식품 外
96.4%

기타
피부관리샵, 임대 外
3.6%

※ 사업부문은 지배회사의 화장품사업부문과 종속회사 전체를 화장품사업부문으로 구분하였으며 지배회사의 세레니끄(피부관리샵), 임대 등을 기타로 구분하였습니다.
※ 매출비중은 2016년도 사업보고서 기준입니다. 

(2) 시장점유율

 국내 화장품시장은 아모레퍼시픽, LG생활건강, 더페이스샵, 이니스프리, 에이블씨엔씨, 잇츠스킨, 네이처리퍼블릭등의 기업이 과반수 이상의 시장을 점유하고 있으며 그 외의 스킨푸드, 에뛰드등이 업계 상위권을 유지하고 있습니다.
화장품 기업 중 상위 십여개 회사의 매출이 전체 매출의 과반수 이상을 차지하며, 나머지는 규모가 중소, 중견기업의 업체들로 이루어진 구조입니다. 
ODM/OEM 시장에서는 한국콜마와 코스맥스가 과반수 이상의 시장을 과점하고 있으며, 당사도 기술력을 바탕으로 점차 ODM/OEM 사업의 비중을 늘려가고 있습니다.

(3) 시장의 특성

우리나라 화장품산업은 국민소득수준의 향상과 여성 취업인구의 증가추세에 힘입어 80년대 이후 급속한 발전을 이룩해왔으며, 화장품산업이 전체산업에서 차지하는 비중도 점차 높아지고 있습니다. 

국내 화장품산업은 내수 중심에서 점차 선진화 글로벌화 되어가는 추세이며 우리나라의 위상이 높아짐에 따라 해외로의 수출 또한 활발히 이루어지고 있습니다. 원자재는 대부분 수입에 의존하고 있었으나, 한방 화장품, 자연친화적인 화장품에 대한 지속적인 관심에 따라 일부는 국내 원료를 사용하는 추세가 늘어나고 있습니다. 따라서각사는 경쟁력 강화를 위해 연구개발을 통한 품질의 고급화대체 원료 개발, 고객 서비스 강화 등의 노력을 통하여 고부가가치 제품 생산을 위한 노력을 기울이고 있습니다. 

해외 화장품시장의 규모는 2011년 335,670백만 달러에서 2015년 351,645백만 달러로 꾸준히 증가하고 있는 추세이며, 특히 국내화장품의 주요 수출국인 중국의 시장규모가 빠른속도로 증가하고 있는 것으로 조사되고 있습니다. 2015년 수출대상국 중 중국이 1위로 40%를 차지했습니다. 홍콩과 타이완을 포함한 중화권 수출점유율이 70%에 달했습니다. 
※ 한국보건산업진흥원_2016년 화장품산업 분석 보고서

하지만, 국내외 화장품 산업의 성장추세와는 별개로 회사가 신제품 및 기술개발등을 통해 시장환경에 발빠르게 대처하지 못할 경우 변화하는 시장에서 경쟁력을 상실할 수 있으며, 수출의존도가 높은 중국의 수입규제, 보호무역 강화등 외부요인으로 인한 위험요소가 존재합니다. 

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 신규사업의 진출없이 화장품 산업에 전념하여 고기능성 원료를 개발하고 관련 제품을 출시하며, 유통경로의 다각화를 통한 신수요 창출에 적극 대처하고자 합니다. 한편, 종속회사 중 코리아나천진유한공사의 경우 2012년 5월 이후 브랜드 ODM 및 OEM 비즈니스를 진행하고 있습니다.
 당사는 2016년에 중국 천진시에 신공장을 준공하였으며, 천진 신공장은 향후 중국의 수입화장품에 대한 비관세 장벽이 더욱 두꺼워 질 것을 대비하여 중국내 생산시설 확보와 사업 확장을 위한 것입니다. 자동생산 설비와 위생생산 설비를 갖추고 ISO 22716 규정에 맞춘 인가 준비와 중국내 고객뿐 아니라 세계적인 화장품 유통회사와의 거래를 위한 준비를 갖추어 가고 있습니다. 본사인 천안공장도 세계적인 화장품 유통회사와의 거래를 위해 제반 요건을 갖추어 가고 있습니다.

(5) 조직도

코리아나화장품 조직도_20180101.jpg
코리아나화장품 조직도_20180101

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

 당사의 2017년도 매출액은 약 1,229억원으로 전년대비 약 11.5억원 감소하였습니다. 중국의 지속적인 수입규제등으로 인하여 중국으로 수출액이 감소하였습니다. 
 다만, 중국현지 법인의 매출액은 전년대비 증가하여 수출감소액이 일부 상쇄되었습니다. 또한 국내 인적판매 유통의 위축으로 해당 판매유통 매출액이 감소하였으며, ODM/OEM사업부문 및 시판부문의 매출액은 타사업부문대비 안정적인 매출액을 기록하였으나, 전반적인 매출원가의 증가로 전년대비 회사전체 영업이익은 약 16억원이 감소하였습니다.

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

※ 제30기 연결 및 별도 재무제표는 외부감사인의 감사가 종료되기 이전의 정보 이므로 감사결과 및 주주총회 승인 과정에 따라 변동 될 수 있습니다.

(1) 연결재무제표

- 연결대차대조표(재무상태표)

연 결 재 무 상 태 표

제 30기 : 2017년 12월 31일 현재

제 29기 : 2016년 12월 31일 현재

주식회사 코리아나화장품 및 종속기업 (단위 : 원)

과 목
제 30기(당) 기말
제 29(전) 기말

자 산

Ⅰ. 유 동 자 산
37,538,932,470
35,626,286,941

현금및현금성자산
7,581,505,216
5,603,348,326

단기금융상품
141,319,576
250,616,494

단기매도가능금융자산
-
-

매출채권및기타금융자산
13,729,178,657
13,786,496,683

기타자산
1,772,694,066
1,293,973,370

재고자산
14,314,234,955
14,691,852,068

Ⅱ. 비 유 동 자 산
83,883,759,508
82,893,451,054

매도가능금융자산
1,386,100,000
1,386,100,000

관계기업투자
563,738,713
420,288,702

유형자산
66,126,074,576
66,762,405,290

투자부동산
81,171,420
83,631,160

무형자산
2,698,771,635
2,356,602,545

이연법인세자산
236,380,046

기타금융자산
7,629,558,713
7,817,136,461

기타자산
5,161,964,405
4,067,286,896

자 산 총 계
121,422,691,978
118,519,737,995

부 채

Ⅰ. 유 동 부 채
25,736,996,164
19,141,028,288

매입채무및기타금융부채
10,432,916,115
10,271,274,357

미지급법인세
201,572,210
38,879,211

단기차입금
9,894,153,237
4,843,952,333

유동성장기차입금
999,800,000
1,499,800,015

기타부채
4,208,554,602
2,487,122,372

Ⅱ. 비 유 동 부 채
18,000,051,252
18,410,763,418

기타금융부채
7,174,371,911
7,074,993,965

이연법인세부채
55,708,068
119,277,865

장기차입금
3,999,200,000
4,999,000,000

순확정급여부채
6,759,976,437
6,202,671,152

기타부채
10,794,836
14,820,436

부 채 총 계
43,737,047,416
37,551,791,706

지배기업의 소유지분
78,106,255,872
81,346,600,817

Ⅰ. 자 본 금
20,000,000,000
20,000,000,000

Ⅱ. 연 결 자 본 잉 여 금
41,713,502,252
41,713,502,252

Ⅲ. 기 타 자 본 구 성 요 소
(8,371,718,897)
(5,801,506,787)

Ⅳ. 기 타 포 괄 손 익 누 계 액
(333,639,833)
135,361,012

Ⅳ. 연 결 이 익 잉 여 금
25,098,112,350
25,299,244,340

비지배지분
(420,611,310)
(378,654,528)

자 본 총 계
77,685,644,562
80,967,946,289

부 채 와 자 본 총 계
121,422,691,978
118,519,737,995

- 손익계산서(포괄손익계산서)

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 30 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 29 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품 및 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 30(당) 기
제 29(전) 기

Ⅰ. 매 출 액
122,872,184,154
124,019,612,212

Ⅱ. 매 출 원 가
55,562,666,438
52,755,829,825

Ⅲ. 매 출 총 이 익
67,309,517,716
71,263,782,387

판매비와관리비
64,893,434,012
67,254,484,657

Ⅳ. 영 업 이 익
2,416,083,704
4,009,297,730

기타수익
1,693,907,409
1,038,683,593

기타비용
1,811,277,557
652,361,454

금융수익
160,143,363
175,352,102

금융비용
481,428,750
365,266,859

지분법이익
165,448,024
63,086,394

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익
2,142,876,193
4,268,791,506

Ⅵ. 법인세비용
108,186,927
202,309,611

Ⅶ. 당 기 순 이 익
2,034,689,266
4,066,481,895

당기순이익의 귀속

지배기업 소유주지분
2,082,951,916
4,095,252,310

비지배지분
(48,262,650)
(28,770,415)

Ⅷ. 기타포괄손익
(1,159,220,533)
(598,400,055)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목:

순확정급여부채의 재측정요소
(688,529,369)
(333,222,659)

지분법이익잉여금변동
(1,690,319)
(2,773,455)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:

매도가능증권평가손익
-
7,470,313

해외사업환산손익
(469,000,845)
(269,874,254)

Ⅸ. 당기총포괄손익
875,468,733
3,468,081,840

총포괄손익의 귀속

지배기업 소유주지분
917,425,515
3,501,518,383

비지배지분
(41,956,782)
(33,436,543)

Ⅹ. 주 당 순 손 익

기본주당순이익
66
129

희석주당순이익
66
129

- 자본변동표

연 결 자 본 변 동 표

제 30 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 29 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품 및 종속기업
(단위 : 원)

과 목
지배기업 소유지분
비지배지분
총자본

자 본 금
연결
자본잉여금
기타자본
구성요소
기타
포괄손익누계액
연결
이익잉여금

2016.1.1(당기초)
20,000,000,000
41,713,502,252
(5,801,506,787)
397,764,953
23,122,880,366
(345,217,985)
79,087,422,799

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
4,095,252,310
(28,770,415)
4,066,481,895

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
(328,556,531)
(4,666,128)
(333,222,659)

매도가능증권평가손실
-
-
-
7,470,313
-
-
7,470,313

관계기업 순확정급여부채의
 재측정요소에 대한 지분
-
-
-
-
(2,773,455)
-
(2,773,455)

해외사업환산손익
-
-
-
(269,874,254)
-
-
(269,874,254)

총포괄손익의 합계
-
-
-
(262,403,941)
3,763,922,324
(33,436,543)
3,468,081,840

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(1,587,558,350)
-
(1,587,558,350)

2016.12.31(당기말)
20,000,000,000
41,713,502,252
(5,801,506,787)
135,361,012
25,299,244,340
(378,654,528)
80,967,946,289

2017.1.1(당기초)
20,000,000,000
41,713,502,252
(5,801,506,787)
135,361,012
25,299,244,340
(378,654,528)
80,967,946,289

총포괄이익

당기순이익
-
-
-
-
2,082,951,916
(48,262,650)
2,034,689,266

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
(694,835,237)
6,305,868
(688,529,369)

관계기업 순확정급여부채의
 재측정요소에 대한 지분
-
-
-
-
(1,690,319)
-

(1,690,319)

해외사업환산손익
-
-
-
(469,000,845)
-
-

(469,000,845)

총포괄손익의 합계
-
-
-

(469,000,845)

1,386,426,360
(41,956,782)
875,468,733

소유주와의 거래

연차배당
-
-
-
-
(1,587,558,350)
-

(1,587,558,350)

자기주식 매입
-
-
(4,311,122,110)
-
-
-
(4,311,122,110)

자산수증이익
-
-
1,740,910,000
-
-
-
1,740,910,000

2017.12.31(당기말)
20,000,000,000
41,713,502,252
(8,371,718,897)
(333,639,833)
25,098,112,350
(420,611,310)
77,685,644,562

- 현금흐름표

연 결 현 금 흐 름 표

제 30 기 : 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 29 기 : 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 코리아나화장품 및 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 30(당) 기
제 29(전) 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름
7,656,235,740
6,375,478,801

영업으로부터 창출된 현금
8,124,270,093
6,781,941,395

이자의 수취
124,872,098
137,224,401

이자의 지급
(341,358,691)
(366,758,592)

배당금의 수취
20,000,000
61,583,000

법인세의 납부
(271,547,760)
(238,511,403)

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름
(3,208,722,250)
(2,694,448,586)

투자활동으로 인한 현금유입액
3,400,075,247
5,045,852,723

단기금융상품의 감소
120,213,085
120,793,253

단기매도가능금융자산의 처분
-
1,005,009,222

단기대여금의 감소
239,641,677
310,892,255

장기매도가능증권의 처분
101,515,713
-

유형자산의 처분
555,932
1,200,766,177

무형자산의 처분
5,272,727
4,558,966

기타금융자산의 감소
2,932,876,113
2,401,032,850

투자자산의 처분
-
2,800,000

투자활동으로 인한 현금유출액
(6,608,797,497)
(7,740,301,309)

단기금융상품의 증가
10,916,167
120,242,729

단기매도가능금융자산의 취득
-
5,070,000

단기대여금의 증가
491,600,000
75,500,000

장기매도금융자산의 취득
103,790,000
-

장기대여금의 증가
70,000,000
17,653,663

유형자산의 취득
3,480,946,270
5,719,911,433

무형자산의 취득
622,054,481
449,605,474

기타금융자산의 증가
1,820,183,500
1,306,478,010

투자자산의 취득
9,307,079
45,840,000

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름
(2,348,279,571)
(5,255,425,010)

재무활동으로 인한 현금유입액
11,894,153,237
-

단기차입금의 차입
11,894,153,237
-

재무활동으로 인한 현금유출액
(14,242,432,808)
(5,255,425,010)

단기차입금의 상환
6,843,952,333
2,000,000,000

장기차입금의 상환
1,499,800,015
1,667,866,660

배당금 지급
1,587,558,350
1,587,558,350

자사주 매입
4,311,122,110
-

Ⅳ. 현금의 감소(Ⅰ＋Ⅱ＋Ⅲ)
2,099,233,919
(1,574,394,795)

Ⅴ. 기초의 현금
5,603,348,326
7,176,693,146

Ⅵ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동 효과
(121,077,029)
1,049,975

Ⅶ. 기말의 현금
7,581,505,216
5,603,348,326

(2) 별도재무제표

 - 대차대조표(재무상태표)

재무상태표

제 30 기말 2017.12.31 현재

제 29 기말 2016.12.31 현재

주식회사 코리아나화장품 (단위 : 원)

과목

제 30 (당) 기말

제 29 (전) 기말

자산

유동자산

34,048,625,889

33,946,738,361

현금및현금성자산

5,931,654,665

3,567,326,204

단기금융상품

141,319,576

250,616,494

단기매도가능금융자산

-
-

매출채권 및 기타금융자산

14,230,467,904

15,571,290,773

기타자산

1,623,373,616

1,159,301,275

재고자산

12,121,810,128

13,398,203,615

비유동자산

84,372,059,862

83,028,835,436

매도가능금융자산

1,386,100,000

1,386,100,000

종속기업 및 관계기업 투자

8,557,751,465

8,103,636,543

유형자산

59,402,513,462

59,678,696,568

투자부동산

81,171,420

83,631,160

무형자산

2,223,080,361

1,833,507,818

기타금융자산

7,323,098,703

7,875,976,451

기타자산

5,161,964,405

4,067,286,896

이연법인세자산

236,380,046
-

자산총계

118,420,685,751

116,975,573,797

부채

유동부채

23,590,351,465

17,924,192,267

매입매무 및 기타금융부채

10,168,445,882

9,706,876,032

단기차입금

9,894,153,237

4,843,952,333

유동성장기차입금

999,800,000

1,499,800,015

기타부채

2,326,380,136

1,834,684,676

미지급법인세

201,572,210

38,879,211

비유동부채

16,900,253,322

17,407,996,946

기타금융부채

6,516,529,969

6,458,611,350

퇴직급여채무

6,373,728,517

5,848,834,894

장기차입금

3,999,200,000

4,999,000,000

이연법인세부채

-

86,730,266

기타부채

10,794,836

14,820,436

부채총계

40,490,604,787

35,332,189,213

자본

납입자본

61,713,502,252

61,713,502,252

자본금

20,000,000,000

20,000,000,000

주식발행초과금

41,713,502,252

41,713,502,252

기타자본구성요소

(8,324,096,001)

(5,753,883,891)

기타포괄손익누계액

-

-

기타자본

(8,324,096,001)

(5,753,883,891)

이익잉여금(결손금)

24,540,674,713

25,683,766,223

자본총계

77,930,080,964

81,643,384,584

자본과부채총계

118,420,685,751

116,975,573,797

- 손익계산서(포괄손익계산서)

포괄손익계산서

제 30 기 : 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

제 29 기 : 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

주식회사 코리아나화장품 (단위 : 원)

구분

제 30 (당) 기

제 29 (전) 기

Ⅰ. 매 출 액
115,582,201,491
117,715,807,020

Ⅱ. 매 출 원 가
52,674,164,007
50,695,899,083

Ⅲ. 매 출 총 이 익
62,908,037,484
67,019,907,937

판매관리비
61,680,987,030
62,866,828,204

Ⅳ. 영 업 이 익
1,227,050,454
4,153,079,733

기타수익
1,708,548,295
1,023,148,357

기타비용
1,319,738,901
751,510,140

금융수익
112,994,696
146,910,370

금융비용
493,998,533
365,266,859

Ⅴ. 법인세비용차감전순이익
1,234,856,011
4,206,361,461

법인세비용
84,718,764
169,784,012

Ⅵ. 당 기 순 이 익
1,150,137,247
4,036,577,449

Ⅶ. 기타포괄손익
(705,670,407)
(313,068,560)

후속적으로당기손익으로재분류될수없는항목:

순확정급여부채의 재측정요소
(705,670,407)
(320,538,873)

후속적으로당기손익으로재분류될수있는항목:

매도가능증권평가손익

7,470,313

Ⅷ. 당기총포괄손익
444,466,840
3,723,508,889

Ⅸ. 주당이익

기본주당이익
37
127

희석주당이익
37
127

- 자본변동표

자본변동표

제 30 기 : 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

제 29 기 : 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

주식회사 코리아나화장품 (단위 : 원)

과목

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

20,000,000,000
41,713,502,252
(5,753,883,891)
(7,470,313)
23,555,285,997
79,507,434,045

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

-
-
-
-
4,036,577,449
4,036,577,449

순확정급여부채의 재측정요소

-
-
-
-
(320,538,873)
(320,538,873)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

-
-
-
7,470,313
-
7,470,313

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

-
-
-
-
-
-

연차배당

-
-
-
-
(1,587,558,350)
(1,587,558,350)

2016.12.31 (기말자본)

20,000,000,000
41,713,502,252
(5,753,883,891)
-
25,683,766,223
81,643,384,584

2017.01.01 (기초자본)

20,000,000,000
41,713,502,252
(5,753,883,891)
-
25,683,766,223
81,643,384,584

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

-
-
-
-
1,150,137,247
1,150,137,247

순확정급여부채의 재측정요소

-
-
-
-
(705,670,407)
(705,670,407)

매도가능금융자산의 평가에 따른 증가(감소)

-
-
-
-
-
-

자기주식 거래에 따른 증가(감소)

-
-
(4,311,122,110)
-
-
(4,311,122,110)

연차배당

-
-
-
-
(1,587,558,350)
(1,587,558,350)

자산수증이익
-
-
1,740,910,000
-
-
1,740,910,000

2017.12.31 (기말자본)

20,000,000,000
41,713,502,252
(8,324,096,001)
-
24,540,674,713
77,930,080,964

- 현금흐름표

현금흐름표

제 30 기 : 2017.01.01 부터 2017.12.31 까지

제 29 기 : 2016.01.01 부터 2016.12.31 까지

주식회사 코리아나화장품 (단위 : 원)

과목

제 30 (당) 기

제 29 (전) 기

영업활동현금흐름

7,056,520,368
5,339,068,667

영업활동으로부터 창출된 현금

7,546,522,705
5,842,495,156

이자수취

77,723,431
108,782,669

이자지급

(342,589,691)
(366,758,592)

법인세납부

(245,136,077)
(307,033,566)

배당금수취

20,000,000
61,583,000

투자활동현금흐름

(2,271,541,925)
(1,819,737,674)

투자활동으로 인한 현금유입액

3,748,049,226
5,001,178,973

단기금융상품의 감소

120,213,085
120,793,253

단기매도가능금융자산의 처분

-
1,002,838,364

장기매도가증권의 처분
101,515,713
-

단기대여금의 감소

239,641,677
310,892,255

관계회사대여금의 감소
350,000,000
-

유형자산의 처분

372,728
1,178,263,285

무형자산의 처분

5,272,727
4,558,966

기타금융자산의 감소

2,931,033,296
2,381,032,850

투자자산의 처분

-
2,800,000

투자활동으로 인한 현금유출액

(6,019,591,151)
(6,820,916,647)

단기금융상품의 증가

10,916,167
120,242,729

매도가능금융자산의 취득

103,790,000
2,885,000

단기대여금의 증가

491,600,000
75,500,000

장기대여금의 증가

70,000,000
367,653,663

관계기업 및 종속기업 투자주식의 취득

-
-

유형자산의 취득

2,907,039,924
4,716,191,459

무형자산의 취득

622,054,481
447,223,796

기타금융자산의 증가

1,804,883,500
1,045,380,000

투자자산의 취득

9,307,079
45,840,000

재무활동현금흐름

(2,348,279,571)
(5,255,425,010)

재무활동으로 인한 현금유입액

11,894,153,237
-

단기차입금의 차입

11,894,153,237
-

자기주식의 처분

-
-

재무활동으로 인한 현금유출액

(14,242,432,808)
(5,255,425,010)

단기차입금의 상환

6,843,952,333
2,000,000,000

장기차입금의 상환

1,499,800,015
1,667,866,660

배당금 지급

1,587,558,350
1,587,558,350

자기주식의 취득

4,311,122,110
-

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

2,436,698,872
(1,736,094,017)

기초현금및현금성자산

3,567,326,204
5,302,370,246

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(72,370,411)
1,049,975

기말현금및현금성자산

5,931,654,665
3,567,326,204

 - 이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)

이익잉여금처분계산서(안)

처분예정일 : 2018년 3월 23일 / 제 30 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)

처분확정일 : 2017년 3월 24일 / 제 29 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)

주식회사 코리아나화장품 (단위 : 원)

과 목
제 30 기
제 29 기

Ⅰ.미처분이익잉여금

24,220,674,713

25,523,766,223

1.전기이월미처분이익잉여금
23,776,207,873

21,807,727,647

2.보험수리적이익(손실)
(705,670,407)

(320,538,873)

3.당기순이익(손실)
1,150,137,247

4,036,577,449

Ⅱ. 이익잉여금 처분액

(1,705,000,000)

(1,747,558,350)

1. 이익준비금
155,000,000

160,000,000

2. 배당금 (보통주)
현금배당(보통주 주당배당금(율)): 
 당 기: 50원(10%)
 전 기: 50원(10%)
 전전기: 50원(10%)
1,550,000,000

1,587,558,350

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금

22,515,674,713

23,776,207,873

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

(단위: 원)

구 분
제30기
제29기

주당 현금배당금
50
50

현금 배당총액
1,550,000,000
1,587,558,350

시가배당율
0.7%
0.8%

- 제30기 현금배당은 2018년 3월 23일 정기주주총회에서 확정 될 예정입니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

유학수
1960.06.19
-
특수관계인
이사회

유상옥
1933.12.03
-
특수관계인
이사회

신정식
1936.11.09
사외이사
-
이사회

총 ( 3 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

유학수
㈜코리아나화장품
대표이사
세종대, 고려대경영대학원
㈜아름다운나라 대표이사 역임
토지 및 건물 임대차 계약
회계, 세무업무 外 용역공급 계약
토지 매매 계약

유상옥
㈜코리아나화장품 회장
고려대, 고려대경영대학원
경영학박사, 공인회계사
라미화장품㈜ 대표이사 역임
동아유리공업㈜대표이사 역임
-

신정식
한양대 명예교수
고려대, 한양대대학원
경제학박사, 공인회계사
한양대 경영대학 학장, 원장 역임
-

※ 기타 참고사항

- 유학수 후보의 해당법인과 거래내역은 (주)비오코스와 (주)코리아나화장품과의 거래내역 입니다. 

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
3(1)
3(1)

보수총액 내지 최고한도액
11억원
11억원

※ 기타 참고사항

- 상기 내용은 주주총회결과에 따라 변동될 수 있습니다.

□ 감사의 보수 한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

감사의 수
1
1

보수총액 내지 최고한도액
1억원
1억원

※ 기타 참고사항

- 상기 내용은 주주총회결과에 따라 변동될 수 있습니다.

※ 참고사항

- 주주총회 개최 예정일 : 2018년 3월 23일 
- 주주총회 집중일 개최 사유 : 당사는 금번 정기주주총회를 가능한 주주총회집중일을 피해 진행하고자 하였으나, 당사의 임원이 관계사 임원을 겸직하고 있어 관계사와의 주총일자 중복을 피하고 해외 종속회사가 포함된 연결결산 일정 및 회계법인의 감사일정등을 고려하여 금번 정기 주주총회를 불가피하게 주주총회 집중일에 개최하게 되었습니다.