이니텍 — 의결권대리행사권유참고서류 (20180305)
제출인: 이니텍

참고서류
3.2
이니텍 주식회사

참 고 서 류

금융위원회 귀중

제 출 일:

2017년 3월 5일

권 유 자:

성 명: 이니텍 주식회사
주 소: 서울특별시 구로구 디지털로26길 61, 11층
전화번호: 02-6445-7133

Ⅰ. 권유자ㆍ대리인ㆍ피권유자에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유
비율
회사와의 관계
비고

이니텍(주)
보통주
399,280
2.02%
본인
자기주식

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명
(회사명)
권유자와의
관계
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유 비율
회사와의
관계
비고

에이치엔씨
네트워크
특수관계인
보통주
11,280,069
57.00%
최대주주
-

계
보통주
11,280,069
57.00%
최대주주
-

2. 대리인에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
소유주식수
회사와의 관계
비고

이현주
보통주
100
직원
-

박주연
보통주
-
직원
-

3. 피권유자의 범위

주주명부 폐쇄일 기준(2017년 12월 31일) 현재 주주명부에 기재되어 있는 전체 주주

4. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

주주총회의 원활한 진행과 의결 정족수 확보

5. 기타 사항

가. 위임권유기간 : (시작일) - 2018년 3월 8일, 
 (종료일) - 2018년 3월 28일 정기주주총회 개시전

나. 위임장용지의 교부방법 
 □ 피권유자에게 직접 교부하는 방법
 □ 우편 또는 모사전송에 의한 방법
 □ 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)
 □ 주주총회 소집 통지와 함께 송부하는 방법(권유자가 발행인인 경우)
 □ 인터넷 홈페이지를 이용하는 방법

인터넷 홈페이지의 주소
한국예탁결제원 전자투표시스템 
- http://evote.ksd.or.kr

홈페이지의 관리기관
한국예탁결제원

주주총회 소집통지(공고)시 안내여부
주주총회소집통지 및 공고시에 "전자투표 및 전자위임장에 관한 사항"을 안내예정임

다. 주주총회 일시 및 장소 : (일시) - 2017년 3월 28일 오전 10시 
 (장소) - 서울시 구로구 디지털로 32길 72 
 베스트웨스턴 구로호텔 지하1층 릴리홀

라. 업무상 연락처 및 담당자 : (성명) - 이현주 
 (부서 및 직위) - 재무관리팀 과장
 (연락처) - 02-6445-7133

II. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

◎ 금융IT사업

2017년 금융권의 디지털 전환 트랜드는 연초 케이뱅크와 카카오뱅크등이 출범하며 본격화됐고, 비대면으로 거래되는 인터넷 전문은행의 특성상 파격적인 뱅킹 앱을 선보였으며, 시중은행들은 모바일 뱅킹과 모바일 뱅킹앱을 통합하는 ‘원 앱’ 전략을 본격화, 적극 대응에 나섰으며, 금융 IT시장을 견인해 온 차세대시스템 구축 사업도 올해 변함없이 진행되었습니다. 기존 은행권에 ‘메기’효과를 불러일으킬 것으로 기대됐던 인터넷전문은행들은 출범 초 자신들의 역할을 충분히 해냈다는 평가를 받고 있으며, 이들의 출범으로 인한 간편 본인인증, 송금 및 해외송금 수수료 인하 등에 시중은행이 대응 전략을 나섰으며, 뱅킹 앱에 대한 간결성, 편의성 확보 혁신 요구사항이 17년에 이어 올해에도 지속될 것으로 예상되고 있습니다. 이에 따라 2018년에는 생체인증, 블록체인, 빅데이터등 급변하는 금융산업 패러다임에 선제적 대응을 위한 ‘디지털 금융사로의 전환’ 으로 금융IT시장이 축약되고 있으며, 이는 변화무쌍한 4차 산업시대의 금융환경에 대비해 디지털 중심으로 경쟁력을 확보하겠다는 전략으로, 주요 금융권을 필두로 지속적인 디지털화 사업 투자 확대 및 대규모 차세대 사업 추진이 약 9000억원 규모로 형성 될 것으로 올해 전망되고 있습니다.

당사의 금융IT는 현재 인터넷뱅킹, 스마트폰뱅킹, 홈페이지 운영서비스 및 BCP등의 금융IT 서비스 사업을 영위하고 있으며, 10여년간의 축적된 기술노하우와 전자금융 서비스에 특화된 기술력을 바탕으로 은행 등의 고객사에게 저비용 고효율화된 서비스를 지속적으로 제공하고 있습니다. 금융권의 경우 주력 서비스를 금융기관에서 자체적으로 제공하고 있는 추세로 주력 ASP에 대한 니즈는 차츰 감소할 것으로 예상 되고 있습니다. 특히 제2금융권을 위주로 기존 고객 유지 및 신규 고객 유치를 위해, 새로운 부가서비스 (비대면 본인확인등)에 대한 수요가 있으나 구축 후 운영 및 유지보수 문제로 ASP 서비스를 선호할 것으로 예상되고 있습니다. 이에 따라, 당사에서는 기존 서비스의 최적화를 통한 고객가치 향상 및 신규 ASP 서비스 개발을 통한 사업 확장을 통해 변화하고 있는 시장 요구에 대응하고 있습니다. 금융SI 영역은 2016년 케이뱅크 사업의 성공적 구축 경험을 기반으로 2017년은 금융권 채널계 사업 수요에 집중 뱅킹 및 홈페이지 사업 위주로 진행을 했으며, 지방은행 및 2금융권을 중심으로 성과를 달성하였습니다. 특히, 경쟁사들의 플랫폼/서비스화에 따른 차별화 및 금융권의 디지털 전략에 따른 단순 개발 기회 축소 등이 예상되고 있습니다. 이에 따라, 당사는 신기술 접목을 통한 금융 솔루션 및 플랫폼 기반 강화를 위해 연구개발를 강화하고 있으며, 신규 SI사업영역 진출를 위한 사업품질 향상에 집중, 새로운 시장 수요 발굴 및 기회 사업을 추진하기 위해 노력하고 있습니다. 이를 통해 이니텍은 명실상부 국내 주요 금융IT서비스 사업자로서의 위상을 더욱 견고히 하여 국내 최고의 디지털 금융 서비스 사업자로서 거듭 날 수 있도록 총력을 기울이고 있습니다.

◎ 보안사업

정보보안 분야는 정보보호를 위한 기술 및 제품을 개발·생산 또는 유통하거나 이에 관련한 서비스를 제공하는 산업 분야로 일반적으로 정보보호산업으로 통용됩니다. 정보보호산업은 타 산업과의 융합이 큰 시너지 효과를 일으킬 수 있다는 점에서 중요성이 큰 산업 분야로 사회·경제적 수요가 꾸준히 확대 되고 있습니다.

정보보호산업협회 통계에 의하면, 우리나라의 정보보안 분야 매출액은 2014년 1조 7359억원에서 2020년 3조 8469억원으로 연평균 14.18% 증가할 것으로 기대를 모으고 있습니다.

글로벌 보안기업 시만텍이 발표한 2018년 10대 보안 전망에 따르면 2017년에는 가정 및 업무 환경에서 수십 만대의 IoT 기기를 이용해 대형 디도스(DDoS) 공격을 감행한 사례가 나타났으며 사이버 범죄자들은 취약한 보안 설정 및 가정용 IoT 기기의 미흡한 관리 등을 악용하고자 하기 때문에 이러한 양상은 지속될 것이며 나아가 공격자들은 IoT 기기의 입력 정보나 센서를 도용해 위조된 음성이나 이미지를 입력함으로써 실제 사용자가 아니라 IOT 기기를 가로챈 공격자가 원하는 대로 조종할 것으로 보고 IoT 기기의 편리성을 악용한 사이버 공격이 증가할 것으로 전망하였습니다.

과학기술정보통신부는 초연결 지능화 규제혁신 추진방안에서 공인인증서 제도가 폐지되고, 다양한 본인 인증 수단을 활성화 하여 획일화된 인증시장을 혁신하고 신기술 도입을 촉진하겠다고 발표하였습니다. 다만 공인인증서의 법적 효력이 사라지더라도 본인 확인이 필요한 영역에서는 대안으로 전자서명을 활용하도록 전자서명의 안전한 관리와 평가체계에 관한 세부 방침을 마련 할 예정이며, 비대면 거래의 지속적인 증가와 정부의 방침에 따라 안전하고 간편한 인증 수단의 수요는 증가할 것으로 전망 됩니다.

2017년은 블록체인 기술이 IT종사자 뿐 아니라 일반인에게 많은 관심을 받은 해였습니다 몇몇 은행에서의 해외송금을 시작으로 블록체인 기반의 인증 서비스 개발 시도들이 이뤄졌으며, 증권사 연합의 경우 블록체인 기술을 활용해 기존 인증업무를 대체하는 사례도 나왔습니다. 이와 더불어 2017년 초 국제항만물류 등 특정 물류와 유통에 적용사례가 나오면서 블록체인 적용 영역은 금융을 넘어 모든 산업으로 확산될 조짐을 보이고 있습니다. 따라서 2018년에는 금융 산업을 비롯한 다양한 산업 및 공공분야에서 블록체인 도입이 빠르게 진행 될 것으로 전망됩니다.

이니텍은 정보보안산업을 이끌어가는 선도업체로서 급변하고 있는 정보보호산업 환경과 기술 트렌드의 변화에 맞춰 신제품 개발 및 신규 BM 사업화를 통하여 안전한 IT 환경을 만들기 위한 끊임없는 노력을 기울이고 있습니다.

기존 솔루션 제품인 PKI사업 강화와 더불어 신규 보안시장 대응을 위해 IoT 및 FIDO, 블록체인 관련 신제품을 출시하여 제품 포트폴리오를 다양화하고 있으며 BM 확장의 일환으로 인증 서비스 사업을 미래성장 전략으로 추진하고 있습니다.

첫번째로 IoT 산업이 확대됨에 따라 IoT 환경을 위한 보안 솔루션의 중요성이 점차 요구 되고 있어 국내 유일의 IoT E2E 보안플랫폼 기술을 개발 하였으며 IoT 서비스 유형별 맞춤 형 보안 서비스인 ISoT를 출시 하였습니다. ISoT는 경량암호모듈과 하드웨어보안토큰(HSM)이 융합된 IoT 종단간 경량인증 및 구간암호화 기능을 제공하는 솔루션입니다.

두번째로 생체정보를 활용하여 안전한 저장매체를 사용한 인증 플랫폼 사업을 진행하고 있습니다. 암호인증 개발 업력 20년의 노하우를 바탕으로 기존 PKI인증, FIDO생체인증, 패턴인증, OTP 등의 인증솔루션을 안전하고 간편하게 이용할 수 있는 통합인증 플랫폼 서비스를 연내 런칭할 계획이며 서비스 신뢰도 및 인증 설비의 안전성 검증의 일환으로 공인인증기관 지정을 추진하고 있어 공신력을 확보할 예정입니다.

세번째로4차산업 혁명의 핵심으로 불리는 블록체인 기반의 인증 솔루션 확보를 위해KT와 블록체인 기술을 이용하여 세계 최초로 차별화된 통합접근제어 솔루션을 공동개발하고 있습니다. 기존 통합접근제어 솔루션에 블록체인 기술이 접목되어 구축 비용을 절감하고 향상된 보안성을 제공하여 안정적인 시스템 운영이 가능할 것으로 기대되고 있습니다.

나. 해당 사업연도의 연결 대차대조표(연결 재무상태표)ㆍ연결 손익계산서(연결 포괄손익계산서)ㆍ연결 자본변동표ㆍ연결 현금흐름표ㆍ연결재무제표에 대한 주석과 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ현금흐름표ㆍ이익잉여금처분계산서

- 하단에 기재된 연결*별도재무제표 및 주석사항은 외부감사인으로부터 감사받기 전의 사항으로, 외부감사인 감사과정에서 변경될 수 있음을 알려드립니다
(감사보고서 제출 예정일: 2
018.
3.21
)

- 연결 재무제표

연 결 재 무 상 태 표

제 21 기 2017년 12월 31일 현재

제 20 기 2016년 21월 31일 현재

회사명 : 이니텍주식회사와 그 종속기업
(단위 : 원)

과 목
제 21(당) 기
제 20(전) 기

Ⅰ. 유동자산

134,905,703,935

113,633,076,976

현금및현금성자산
45,116,315,086

28,233,679,302

단기금융자산
10,886,362,591

5,151,000,000

당기손익인식금융자산

2,033,965,618

매출채권
34,065,669,818

32,943,049,561

기타유동금융자산
7,468,179,379

4,897,544,524

재고자산
3,183,717,668

11,222,995,598

기타유동자산
34,185,459,393

29,150,842,373

Ⅱ. 비유동자산

107,387,311,055

134,723,792,995

장기매출채권
798,875,785

325,100,469

장기금융자산
4,109,053

583,624,412

매도가능금융자산
1,795,323,280

1,820,180,683

기타비유동금융자산
1,780,570,083

1,977,351,634

유형자산
28,661,660,568

40,345,700,092

무형자산
44,182,381,024

45,960,961,936

투자부동산
2,562,587,675

2,607,756,211

이연법인세자산
6,333,642,637

7,483,336,790

기타비유동자산
21,268,160,950

33,619,780,768

자 산 총 계

242,293,014,990

248,356,869,971

부 채

Ⅰ. 유동부채

39,721,810,461

63,574,442,038

매입채무
5,484,792,790

9,937,663,012

단기차입부채
8,333,333,336

23,159,666,664

기타유동금융부채
15,305,971,414

15,547,454,092

미지급법인세
440,049,328

4,132,049,741

기타유동부채
10,157,663,593

10,797,608,529

Ⅱ. 비유동부채

19,165,177,365

16,955,873,182

장기차입부채
8,000,000,000

8,333,333,336

기타비유동금융부채
218,088,400

212,603,237

퇴직급여부채
1,172,192,580

869,247,353

기타비유동부채
1,067,501,000

1,000

이연법인세부채
8,707,395,385

7,540,688,256

부 채 총 계
-
58,886,987,826

80,530,315,220

자 본
-

지배기업주주지분
-
134,298,218,831

123,951,322,908

자본금
9,895,458,000

9,895,458,000

자본잉여금
44,603,087,023

44,603,087,023

자본조정
(4,123,478,092)

(4,123,478,092)

기타포괄손익누계액
456,608,164

411,001,406

이익잉여금
83,466,543,737

73,165,254,571

비지배지분
49,107,808,333
49,107,808,333
43,875,231,843
43,875,231,843

자 본 총 계
-
183,406,027,164

167,826,554,751

부 채 및 자 본 총 계
-
242,293,014,990

248,356,869,971

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제21기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제20기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

회사명 : 이니텍주식회사와 그 종속회사
(단위 : 원)

과 목
제 21(당) 기
제 20(전) 기

매출액

243,737,676,501

231,460,278,564

매출원가

203,935,569,202

188,784,757,576

매출총이익

39,802,107,299

42,675,520,988

판매비와관리비

18,247,547,732

19,120,785,849

영업이익

21,554,559,567

23,554,735,139

영업외손익

(1,411,926,667)

(1,671,919,590)

금융수익
523,579,208

320,018,034

금융원가
(715,875,727)

(957,164,842)

기타수익
14,125,407

57,577,226

기타비용
(1,234,520,236)

(968,744,786)

외환손익
764,681

(123,605,222)

X.법인세비용차감전순이익

20,142,632,900

21,882,815,549

XI.법인세비용

(4,567,009,951)

(6,776,484,575)

XII.당기순이익

15,575,622,949

15,106,330,974

XIII.기타포괄손익

202,276,464

148,599,285

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익
37,363,265

9,848,932

2. 당기손익으로 재분류되지않는 항목

확정급여제도의 재측정요소
164,913,199

138,750,535

XIV.총포괄이익

15,777,899,413

15,254,930,441

XV.당기순이익의 귀속 :

지배기업의 소유주

10,136,375,967

10,174,108,421

비지배지분

5,439,246,982

4,932,222,553

XVI.총포괄이익의 귀속 :

0

지배기업의 소유주

10,346,895,923

10,232,328,465

비지배지분

5,431,003,490

5,022,601,976

XV.주당이익:

기본주당이익
523
523
525
525

희석주당이익
523
523
525
525

연 결 자 본 변 동 표

제21기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제20기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

회사명 : 이니텍 주식회사와 그 종속회사
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
연결자본잉여금
연결자본조정
연결기타포괄손익누계액
연결이익잉여금
비지배지분
총 계

2016년 1월 1일 (전기초)
9,895,458,000
44,603,087,023
(4,123,478,092)
491,531,897
62,852,395,615
39,051,056,867
152,770,051,310

배당금 지급

(198,427,000)
(198,427,000)

총포괄이익
-
-
-
(80,530,491)
10,312,858,956
5,022,601,976
15,254,930,441

당기순이익
-
-
-

10,174,108,421
4,932,222,553
15,106,330,974

확정급여채무의 재측정요소
-
-
-
-
138,750,535

138,750,535

매도가능금융자산평가이익
-
-
-
(80,530,491)
-
90,379,423
9,848,932

2016년 12월 31일 (전기말)
9,895,458,000
44,603,087,023
(4,123,478,092)
411,001,406
73,165,254,571
43,875,231,843
167,826,554,751

2017년 1월 1일 (당기초)
9,895,458,000
44,603,087,023
(4,123,478,092)
411,001,406
73,165,254,571
43,875,231,843
167,826,554,751

배당금 지급

(198,427,000)
(198,427,000)

총포괄이익
-
-
-
45,606,757
10,301,289,166
5,431,003,490
15,777,899,413

당기순이익
-
-
-

10,136,375,967
5,439,246,982
15,575,622,949

확정급여채무의 재측정요소
-
-
-
-
164,913,199

164,913,199

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
45,606,757
-
(8,243,492)
37,363,265

2017년 12월 3일 (당기말)
9,895,458,000
44,603,087,023
(4,123,478,092)
456,608,163
83,466,543,737
49,107,808,333
183,406,027,164

연 결 현 금 흐 름 표

제21기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제20기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

회사명 : 이니텍 주식회사와 그 종속회사
(단위 : 원)

과 목
제 21(당) 기
제 20(전) 기

I. 영업활동으로 인한 현금흐름

39,740,093,080

10,819,217,682

1. 법인세비용차감전순이익
20,142,632,900

21,882,815,549

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산
24,597,679,491

28,282,861,549

이자비용
715,875,727

796,132,342

대손상각비
184,728,589

1,212,661,621

감가상각비
15,579,177,393

18,921,904,986

투자부동산상각비
45,168,536

45,168,536

무형자산상각비
3,397,508,009

3,310,545,461

유형자산처분손실
3,248,741

1,500,993

유형자산손상차손
-

858,166,734

무형자산처분손실
49,714,659

123,000

재고자산평가손실
1,085,264,792

260,287,000

매도가능금융자산손상차손
-

161,032,500

기타충당부채전입액
1,067,500,000

퇴직급여
2,256,377,878

2,167,387,902

임차료
28,770,472

279,293,069

외화환산손실
184,344,695

268,657,405

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감
(846,535,781)

(1,314,003,909)

이자수익
(382,214,895)

(259,823,801)

배당금수익
-

대손충당금환입
(131,407,781)

외화환산이익
(181,225,669)

(141,682,001)

재고자산평가손실환입
-

유형자산처분이익
(4,837,960)

(55,799,956)

당기손익인식금융자산처분이익

(33,569,096)

당기손익인식금융자산평가이익
(141,364,313)

(26,625,137)

매도가능금융자산처분이익
-

임대료
(5,485,163)

(796,026,008)

정부보조금수익
-

(477,910)

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
2,160,951,209

(30,513,772,457)

매출채권
(1,853,340,340)

2,298,050,386

미수금
244,153,022

(3,503,087,728)

선급금
(2,568,967,717)

4,093,925,449

선급비용
30,607,657,566

25,490,228,604

장기선급비용
(20,771,519,500)

(43,838,736,710)

재고자산
4,196,064,037

(18,144,677,866)

기타자산
-

매입채무
(4,452,870,222)

(2,520,987,269)

미지급금
(630,298,489)

(503,099,728)

예수금
185,019,619

(295,799,785)

부가세예수금
695,861,211

867,192,786

선수금
(1,515,340,603)

4,504,998,146

미지급비용
(233,461,901)

2,561,690,847

사외적립자산
(762,934,431)

(524,436,880)

퇴직금의지급
(979,071,043)

(999,032,709)

5. 이자수취액
345,618,363

250,607,339

6. 이자지급액
(717,202,097)

697,641

7. 배당금수취액
-

-

8. 법인세납부
(5,943,051,005)

(7,769,988,030)

II. 투자활동으로 인한 현금흐름

(7,496,244,606)

(2,654,101,444)

1. 투자활동으로 인한 현금유입액
66,054,642,674

33,413,020,205

단기대여금의감소
170,400,000

524,158,383

단기금융자산의감소
8,684,965,618

9,649,000,000

장기금융자산의감소
-

241,082,508

기계장치의 처분
1,143,000

232,563,914

비품의 처분
3,809,960

무형자산의 처분
355,454,544

임차보증금의감소
539,000,000

690,000,000

당기손익인식금융자산의 감소
56,298,369,552

22,076,215,400

매도가능금융자산의 감소
1,500,000

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(73,550,887,280)

(36,067,121,649)

단기대여금의증가
(2,130,000,000)

(193,000,000)

단기금융자산의증가
(13,839,328,209)

(4,371,000,000)

장기금융자산의증가
(1,484,641)

(582,963,346)

기계장치의취득
(102,964,000)

(2,403,859,999)

비품의취득
(996,409,509)

(356,467,000)

시설장치의취득
(16,565,000)

무형자산의취득
(2,024,096,300)

(4,852,185,000)

임차보증금의증가
(317,000,000)

(1,265,000,000)

당기손익인식금융자산의 증가
(54,123,039,621)

(22,042,646,304)

III.재무활동으로 인한 현금흐름

(15,358,093,664)

3,797,573,000

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
8,000,000,000

35,984,790,187

단기차입금의증가
-

12,984,790,187

장기차입금의증가
8,000,000,000

23,000,000,000

주식선택권행사
-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
(23,358,093,664)

(32,187,217,187)

단기차입금의상환
(8,000,000,000)

(29,984,790,187)

장기차입금의상환
(15,159,666,664)

(2,004,000,000)

배당금의 지급
(198,427,000)

(198,427,000)

IV. 외화환산으로 인한 현금의 변동

(3,119,026)

(126,975,404)

V. 현금및현금성자산의 증감(I+II+III+IV)

16,882,635,784

11,835,713,834

VI . 기초의 현금및현금성자산

28,233,679,302

16,397,965,468

VII. 당기말의 현금및현금성자산

45,116,315,086

28,233,679,302

주석

제 21 기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제 20 기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

이니텍 주식회사와 그 종속기업

1. 일반사항

기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 이니텍(이하"지배기업")와 ㈜
스
마
트
로

(
주석
1.
2참
조)
(이
하 주식회사 이니텍와 그 종속기업을 일괄하여 "연결
회사")를 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

1.1 회사의 개요

이니텍 주식회사와 그 종속기업(이하 "연결회사")은 정보보안솔루션 연구개발 및 공급,
통합보안시스템 구축사업, 신용카드조회 및 승인서비스 등의 부가통신사업과 IC(스마트)카드 관련 시스템, 단말기 및 소프트웨어 등을 개발, 제작 및 운영하는 사업을영위하고 있습니다. 

이니텍 주식회사(이하 "지배기업")는 정보보안솔루션 연구개발 및 공급, 통합보안시스템 구축사업을 영위할 목적으로 1997년 6월 13일 설립되었으며, 2001년 11월 15일자로 코스닥 시장에 등록되었습니다. 지배기업은 서울특별시 구로구 구로동에 위치하고 있습니다.

지배기업은 설립 후 수차례에 걸쳐 증자를 실시하여
보고기간종료일 현재 자본금은
9,895백만원
이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, %)

주주명
소유주식수
지분율

㈜에이치엔씨네트워크
11,280,069
57.00

한국증권금융㈜
189,024
0.96

자기주식
399,280
2.02

기타주주
7,922,543
40.02

합 계
19,790,916
100.00

1.2 종속기업의 현황

(1)

보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

회사명
소재지
주식수
지분율(%)
취득원가
업종
결산월

㈜스마트로
대한민국
626,736
61.2
57,449,013
그외 기타금융지원서비스업
12월

(2) 연결대상 종속기업의 보고기간말 현재 요약재무상태표와 당기 및 전기의 
요약손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종속기업명
2017.12.31
2017년 당기

자 산
부 채
매출
당기순손익

㈜스마트로
166,114,665
39,554,074
179,988,046
14,029,236

(단위 : 천원)

종속기업명
2016.12.31
2016년 전기

자 산
부 채
매출
당기순손익

㈜스마트로
167,339,340
54,166,178
164,478,052
12,721,490

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

연결회사의 2017년 12월 31일로 종료하는 12개월 보고기간에 대한
요약연결재무제표
는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 이
요약연결재무제표
는 보고기간말인 2017년 12월 31일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 

연결회사
는
201
7
년
1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정

재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 

- 기준서 제1012호 '법인세' 개정

공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. 

- 기준서 제1112호 '투자기업에 대한 지분의 공시' 개정 

타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다. 

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 제정 또는 공표됐으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다.
연결회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 

제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용이 허용됩니다.
연결회사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 등의준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 아래와 같으며, 연결회사는 재무제표에 미치는 영향을 산정하기 위해 준비 중에 있습니다. 

1) 금융자산의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적
상각후원가 측정(*1)
당기손익-
공정가치 측정
(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적
기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타
당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가).
(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가).

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을
할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다.

2) 손상 : 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분(*1)
손실충당금

Stage 1
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*2)
12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3
신용이 손상된 경우

(*1) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.
(*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

제정 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 다섯 단계 모형을 제시하고 있습니다. 동 기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전에 대한 대가로 받게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 제정 기준서는 현행 수익인식과 관련된 모든 현행 기준서를 대체합니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 
당사는 동 기준서가 별도재무제표에 미치는 영향을 검토하였으며 해당 변형된 소급 적용 방법을 적용할 계획입니다. 해당 금액은 법인세 효과를 제외한 3,267천원 입니다.

(3) 영업부문

영업부문은 수익을 창출하고 비용을 발생시키는 사업활동을 영위하는 식별 가능한 구성단위로서 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정과 성과평가를 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부 보고자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다.

1) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 설명

연결회사는 2개의 부문(금융보안사업부문, 신용카드조회부문)을 구분하고있으며, 별도의 보고부문으로 구분하지 않은 부문은 '모든기타부문'에 포함되어 있습니다.

2) 영업부문의 당기손익, 영업부문의 자산과 부채의 측정

영업부문들의 회계정책은 유의적인 회계정책의 요약에 기술된 회계정책과 동일합니다. 경영진은 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.

3) 연결회사의 당기 및 전기의 각 영업부문별 경영성과 및 주요재무현황은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구분
금융보안사업부문
신용카드조회부문
연결조정
합계

매출액
63,790,510
179,988,046
(40,880)
243,737,677

매출원가
(52,580,233)
(151,368,336)
13,000
(203,935,569)

판매비와관리비
(8,165,711)
(10,122,717)
40,880
(18,247,548)

영업이익(손실)
3,044,566
18,496,993
13,000
21,554,561

순금융손익
491,175
(370,104)
(313,369)
(192,297)

외환손익
(3,079)
3,843
-
765

기타손익
(46,235)
(1,174,160)
-
(1,220,395)

법인세비용
(752,899)
(2,927,336)
(886,775)
(4,567,010)

당기순이익(손실)
2,733,528
14,029,236
(1,187,144)
15,575,623

자산
101,725,161
166,114,665
(25,546,811)
242,293,015

부채
10,627,432
39,554,075
8,705,481
58,886,989

<전기>
(단위 : 천원)

구분
금융보안사업부문
신용카드조회부문
연결조정
합계

매출액
67,327,583
164,478,052
(345,356)
231,460,279

매출원가
(52,704,976)
(136,091,782)
12,000
(188,784,758)

판매비와관리비
(9,541,570)
(9,924,572)
345,356
(19,120,786)

영업이익
5,081,037
18,461,698
12,000
23,554,735

순금융손익
462,136
(785,914)
(313,368)
(637,146)

외환손익
(751)
(122,854)
-
(123,605)

기타손익
(108,269)
(802,899)
-
(911,168)

법인세비용
(816,850)
(4,028,541)
(1,931,094)
(6,776,485)

당기순이익
4,617,303
12,721,490
(2,232,462)
15,106,331

자산
106,951,355
167,339,340
(33,417,162)
240,873,533

부채
18,863,863
54,166,178
16,937
73,046,978

4) 주요고객부문

당기 및 전기 중 매출액의 10%이상인 주요고객별 매출현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원, %)

주요고객
당기
전기

금액
의존도
금액
의존도

비씨카드㈜
34,137,696
14.0%
29,692,662
12.8%

㈜KB국민카드
19,067,849
7.8%
24,296,790
10.5%

3. 재무위험관리

(1) 재무위험요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 
연결회사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.

1) 시장위험

가. 외환위험

연결회사는 일부 자산 및 부채와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

환율이 10% 변동하였을 경우 당기 및 전기말 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

환 율
10% 상승시
113,226
116,513

10% 하락시
(113,226)
(116,513)

나. 가격위험

연결회사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 활성거래시장이 존재하는 지분상품을 보유하고 있으며 이에따른 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 지분증권에 대한 투자는 연결회사가 정한 정책에 따라 이루어집니다.

다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간종료일 현재 지분증권 가격이 10% 변동하였을 경우 당기 및 전기말 현재 총포괄이익(법인세효과차감전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

지분가격
10% 상승시
179,532
181,868

10% 하락시
(179,532)
(181,868)

이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 지분상품은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다.

다. 이자율변동위험

연결회사의 이자율 위험은 주로 장ㆍ단기차입부채에서 비롯됩니다. 변동 이자율로 차입한 차입부채로 인하여 현금흐름 이자율 위험에 노출 될 수 있습니다. 연결회사는이자율 변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.

연결회사는 기준이자율의 변동에서 기인하는 이자율변동위험에 노출되어 있으며 기준금리가 0.5%P 변동되었을 경우 당기 및 전기말 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

기준금리
0.5%P 상승시
(81,667)
(157,465)

0.5%P 하락시
81,667
157,465

상기의 분석은 시장이자율 이외의 모든 변수는 변동되지 않은 것으로 가정하는 단순민감도분석에 의한 것입니다. 따라서 표에서 제시되는 손익의 변화에는 시장이자율과 다른 위험변수의 상관성 및 위험 경감을 위해 취해질 수 있는 경영진의 결정을 반영할 수 없습니다.

2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결회사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다.

연결회사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 연결회사는 대금결제조건을 결정하기 이전에 모든 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하고있습니다. 검토시에는 외부신용평가와 은행조회 등을 이용합니다. 연결회사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다. 

연결회사는 매출채권과 대여금및수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 개별적으로 유의한 채권인 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상차손 인식이 없다 하여도 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산을 집합하여 손상여부를 검토하고 있습니다. 개별적으로 손상차손을 인식하거나 기존 손상차손을 계속 인식하는 경우, 해당 자산은 집합적인 손상검토에 포함하지 않습니다.

연결회사는 국내에 분포된 거래처와 거래하기 때문에 채권과 관련된 신용위험의 집중은 국내로 제한됩니다. 당기 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 금융자산의 각 분류별 장부금액(지분상품 제외)입니다.

3) 유동성위험

신중한 유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절한 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 연결회사는 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름을 기초로 연결회사의 예상 유동성 재원과 현금및현금성자산을 검토합니다.

보고기간종료일 현재의 금융부채의 유동성위험은 아래의 표와 같습니다. 표에 표시된 금액은 계약상 할인되지 않은 명목현금흐름을 의미합니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
1년 이내
1년 초과
합 계

매입채무
5,484,793
-
5,484,793

차입부채
8,627,540
8,053,909
16,681,449

기타유동금융부채
15,305,971
-
15,305,971

기타비유동금융부채
-
230,000
230,000

합 계
29,418,304
8,283,909
37,702,213

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
1년 이내
1년 초과
합 계

매입채무
9,937,663
-
9,937,663

차입부채
23,159,667
8,333,333
31,493,000

기타유동금융부채
15,547,454
-
15,547,454

기타비유동금융부채
-
230,000
230,000

합 계
48,644,784
8,563,333
57,208,117

(2) 자본위험관리

연결회사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 연결회사가 지속될 수 있도록 주주및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 총자본부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 총자본부채비율은 순차입부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입부채는 차입금총계(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 순차입부채를 가산한 금액입니다. 당기 현재 연결회사의 총자본부채비율은 순차입부채가 (-)이므로 0%입니다.

보고기간종료일 현재 연결회사의 총자본부채비율은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

순차입부채
(28,782,982)
3,259,321

총자본
154,623,045
171,085,875

부채비율
-
1.91%

4. 범주별 금융상품

보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다. 

(1) 금융자산

<당기말>
(단위 : 천원)

구분
매도가능
 금융자산
대여금및 
수취채권
합계

현금및현금성자산

45,116,315
45,116,315

단기금융자산

10,886,363
10,886,363

매출채권(*)

29,892,545
29,892,545

기타유동금융자산

7,468,179
7,468,179

장기매출채권

798,876
798,876

장기금융자산

4,109
4,109

매도가능금융자산
1,795,323
-
1,795,323

기타비유동금융자산

1,780,570
1,780,570

합 계
1,795,323
95,946,957
97,742,280

<전기말>
(단위 : 천원)

구분
당기손익인식
금융자산
매도가능
 금융자산
대여금및 
수취채권
합계

현금및현금성자산

28,233,679
28,233,679

단기금융자산

5,151,000
5,151,000

당기손익인식금융자산
2,033,966

2,033,966

매출채권(*)

29,865,346
29,865,346

기타유동금융자산

4,897,545
4,897,545

장기매출채권

325,100
325,100

장기금융자산

583,624
583,624

매도가능금융자산

1,820,181

1,820,181

기타비유동금융자산

1,977,352
1,977,352

합 계
2,033,966
1,820,181
71,033,646
74,887,793

(*) 당기말 현재 기성매출채권
4,173,125
천원(전기말: 3,077,704 천원)은 한국채택국제회계기준서 1032호에 따른 금융자산의 정의에 충족하지 않으므로 범주별 분류에서 제외되었습니다.

(2) 금융부채

보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

매입채무
5,484,793
9,937,663

단기차입부채
8,333,333
23,159,667

기타유동금융부채
15,305,971
15,547,454

장기차입부채
8,000,000
8,333,333

기타비유동금융부채
218,088
212,603

합 계
37,342,185
57,190,720

5. 당기손익인식금융자산

보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

수익증권
-
2,033,966

6. 매도가능금융자산

보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
주식(출자)수
지분율
(%)
취득원가
장부금액
손상차손
누적액
평가손익

<시장성 있는 지분증권>

동양네트웍스㈜
8,482
1%미만
7,227
13,359

6,132

㈜비지에프리테일
272
0.00%
4,895
57,120

52,225

㈜비지에프
507
0.00%
9,123
7,732

(1,391)

<시장성 없는 지분증권>

한국스마트카드㈜(*3)
130,260
1.09%
651,300
1,714,612
(190,529)
1,253,841

웹케시벡터(주)
5,823
0.38%
2,500
2,500
-
-

게이트마켓㈜(*1)(*2)
16,473
0.58%
10,982
-
-
(10,982)

북새통㈜

1.78%
20,000
-
(20,000)
-

합 계
706,027
1,795,323
(210,529)
1,299,825

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
주식(출자)수
지분율
(%)
취득원가
장부금액
손상차손
누적액
평가손익

<시장성 있는 지분증권>

동양네트웍스㈜
8,482
1%미만
7,227
9,458
-
2,231

㈜비지에프리테일
780
1%미만
14,018
63,804
-
49,786

<시장성 없는 지분증권>

한국스마트카드㈜(*1)
130,260
1.09%
651,300
1,731,937
(190,529)
1,271,166

웹캐쉬홀딩스(*2)
5,823
1%미만
2,500
2,500
-
-

게이트마켓㈜(*2)
16,473
1%미만
10,982
10,982
-
-

북새통㈜
4,000
1.78%
20,000
-
(20,000)
-

홈스테드(*2)
322,065
7.25%
161,033
-
(161,033)
-

한국전산업협동조합(*2)
44좌
1%미만
1,500
1,500
-
-

합 계
868,560
1,820,181
(371,562)
1,323,183

(*1) 공신력 있는 외부평가기관이 평가한 평가가액을 적용하였습니다.
(*2) 시장성 없는 지분증권으로 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.

7. 대여금및수취채권

(1) 장ㆍ단기 금융자산

1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
구 분
당기말
전기말

단기금융자산
예치금
5,881,000
5,151,000

대여금및수취채권
5,005,363
-

소 계(a)
10,886,363
5,151,000

장기금융자산
정기예금

581,000

보험예치금
4,109
2,624

소 계(b)
4,109
583,624

합계(a+b)
10,890,472
5,734,624

(2) 매출채권 및 기태채권

1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

매출채권
31,768,489
31,475,864

장기매출채권
1,200,709
669,472

대손충당금
(2,070,366)
(1,804,940)

현재가치할인차금
(207,411)
(149,950)

합 계
30,691,421
30,190,446

(*) 보고기간종료일 현재 기성매출채권 4,173,125 천원(전기말: 3,077,704 천원)은 한국채택국제회계기준서 제1032호에 따른 금융자산의 정의를 충족하지 않으므로 충당금 설정대상채권에서 제외되었습니다.

2) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권(미수금)의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

매출채권
미수금
매출채권
미수금

I. 설정대상채권 분류

a. 정상채권
30,444,583
5,475,972
30,526,376
4,593,025

b. 연체되었으나 손상되지 않은 채권:

3개월 초과 6개월 이하
917,151
-
541,847
12,692

6개월 초과 9개월 이하
356,276
7,107
140,018
485,346

9개월 초과 12개월 이하
175,991
-
112,623
82,435

12개월 초과
681,634
300,500
207,280
210,497

c. 손상채권
393,563
285,463
617,192
285,463

소 계(a+b+c)
32,969,198
6,069,042
32,145,336
5,669,458

II. 대손충당금
(2,070,366)
(699,832)
(1,804,940)
(919,637)

III. 현재가치할인차금
(207,411)
-
(149,950)
-

합 계(I+II+III)
30,691,421
5,369,210
30,190,446
4,749,821

연결회사 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권의 회수기일을 고려하여 회수기일이 지나지 않은 채권은 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생일 기준으로 채권의 발생기간에 따라 과거 경험에 의한 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 매출채권 및 기타채권은 모두 원화입니다.

4) 당기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권(미수금 등)의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
대손상각비
(환입)
제각
기말

매출채권 대손충당금
1,804,940
273,126
(7,700)
2,070,366

미수금 대손충당금
919,637
(219,805)
-
699,832

합 계
2,724,577
53,321
(7,700)
2,770,198

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
대손상각비
(환입)
제각
기말

매출채권 대손충당금
1,170,434
638,084
(3,578)
1,804,940

미수금 대손충당금
345,059
574,578
-
919,637

합 계
1,515,493
1,212,662
(3,578)
2,724,577

손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서상 '판매비와관리비'에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 매출채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.

5) 보고기간종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 주석3에서 언급한 금융자산(지분상품 제외)의 각 분류별 장부가치입니다. 연결회사가 매출채권 및 기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보는 없습니다.

(3) 기타금융자산

보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
구분
당기말
전기말

기타유동
금융자산
미수금
6,069,043
5,669,458

미수금대손충당금
(699,832)
(919,637)

미수수익
66,629
74,984

단기대여금
2,032,340
72,740

합 계
7,468,180
4,897,545

기타비유동금융자산
임차보증금
1,752,000
1,974,000

현재가치할인차금
(14,729)
(39,947)

기타보증금
21,659
21,659

전신전화가입권
1,640
1,640

종업원대여금
20,000
20,000

합 계
1,780,570
1,977,352

8. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문
구분
당기말
전기말

금융보안사업
하드웨어 및 소프트웨어
434,834
4,765,878

신용카드사업
하드웨어
4,094,436
6,717,405

재고자산평가충당금
(1,345,552)
(260,287)

합 계
3,183,718
11,222,996

9. 유형자산

(1) 보고기간종료일 현재 유형자산별 순장부가액은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
순장부가액

토지
2,243,833
-
-
2,243,833

건물
3,905,459
(1,100,867)
-
2,804,592

집기비품
10,035,164
(7,831,849)
-
2,203,315

기계장치
147,628,478
(111,381,718)
(14,882,833)
21,363,927

시설장치
1,279,011
(1,233,017)
-
45,994

합 계
165,091,945
(121,547,451)
(14,882,833)
28,661,661

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
손상차손누계액
순장부가액

토지
2,243,833
-
-
2,243,833

건물
3,905,459
(1,003,230)
-
2,902,229

집기비품
9,446,007
(7,435,752)
-
2,010,255

기계장치
148,492,168
(100,555,648)
(14,891,320)
33,045,200

시설장치
1,262,446
(1,118,263)
-
144,183

합 계
165,349,913
(110,112,893)
(14,891,320)
40,345,700

(2) 당기 및 전기 중 유형자산별 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분/폐기
감가상각비
대체(*2)
당기말

토지(*1)
2,243,833
-
-
-
-
2,243,833

건물
2,902,229
-
-
(97,637)
-
2,804,592

집기비품
2,010,255
996,410
(2,662)
(800,689)
-
2,203,315

기계장치
33,045,200
102,964
(191,858)
(14,566,097)
2,973,719
21,363,927

시설장치
144,183
16,565
-
(114,754)
-
45,994

합 계
40,345,700
1,115,939
(194,520)
(15,579,177)
2,973,719
28,661,661

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분/폐기
감가상각비
손상차손
대체(*2)
당기말

토지(*1)
2,243,833
-
-
-
-
-
2,243,833

건물
2,999,865
-
-
(97,636)
-
-
2,902,229

집기비품
2,623,924
356,467
(374)
(969,762)
-
-
2,010,255

기계장치
36,775,873
2,403,860
(177,891)
(17,704,855)
(858,167)
12,606,380
33,045,200

시설장치
293,835
-
-
(149,652)
-
-
144,183

합 계
44,937,330
2,760,327
(178,265)
(18,921,905)
(858,167)
12,606,380
40,345,700

(*1) 당기말 및 전기말 현재 유형자산에 계상된 토지의 공시지가는 각각 2,909백만원(전기말: 2,711백만원) 입니다.
(*2) 연결회사가 신용카드 사용 가맹점 등에 무상으로 설치한 재고자산 단말기를 기계장치로 계정대체 하였습니다.

(3) 보험가입내역

(단위 : 천원)

보험종류
부보금액
부보자산
보험사

건물화재보험등
14,600,000,000
유형자산
LIG손해보험 등

건물화재보험등
6,828,648,000
전산장비
DB손해보험

동산종합보험등
750,000,000
유형자산
LIG손해보험 등

합 계
22,178,648,000

10. 무형자산

(1) 보고기간종료일 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
손상차손누계액
장부가액

영업권
34,975,666
-
(2,375,125)
32,600,541

특허권
313,957
(269,161)
-
44,796

상표권
31,751
(29,841)
-
1,910

소프트웨어
27,846,586
(18,910,914)
-
8,935,672

회원권
3,855,963
-
(1,256,501)
2,599,462

합 계
67,023,923
(19,209,916)
(3,631,626)
44,182,381

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
손상차손누계액
장부가액

영업권
34,975,666
-
(2,375,125)
32,600,541

특허권
311,915
(258,573)
-
53,342

상표권
31,751
(25,709)
-
6,042

소프트웨어
26,314,175
(15,561,296)
-
10,752,879

회원권
4,019,706
-
(1,471,548)
2,548,158

합 계
65,653,213
(15,845,578)
(3,846,673)
45,960,962

(2) 당반기 및 전기 중 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분/폐기
상각비
손상차손
기말

영업권
32,600,541
-
-
-
-
32,600,541

특허권
53,342
2,042
-
(10,588)
-
44,796

상표권
6,042
-
-
(4,132)
-
1,910

소프트웨어
10,752,879
1,574,419
(8,836)
(3,382,790)
-
8,935,672

회원권
2,548,158
447,636
(611,378)
-
215,046
2,599,462

합 계
45,960,962
2,024,097
(620,214)
(3,397,510)
215,046
44,182,381

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분/폐기
상각비
기말

영업권
32,600,541
-
-
-
32,600,541

특허권
54,336
8,698
-
(9,692)
53,342

상표권
11,378
-
-
(5,336)
6,042

소프트웨어
9,205,032
4,843,487
(123)
(3,295,517)
10,752,879

회원권
2,548,158
-
-
-
2,548,158

합 계
44,419,445
4,852,185
(123)
(3,310,545)
45,960,962

(3) 보고기간종료일 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

영업권
32,600,541
32,600,541

골프회원권
2,302,325
2,212,333

콘도회원권
364,442
335,825

합 계
35,267,308
35,148,699

11. 투자부동산

(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부가액

토 지(*)
1,451,020
-
-

건 물
1,806,741
(695,173)
-

합 계
3,257,761
(695,173)
-

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
장부가액

토 지(*)
1,451,020
-
1,451,020

건 물
1,806,741
(650,005)
1,156,736

합 계
3,257,761
(650,005)
2,607,756

(*) 당기 및 전기말 현재 투자부동산
에 계상된 토지의 공시지가는

각각 3,195 백만원
및 3,885 백만원 입
니다.

(2) 당기 및 전기 중 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
감가상각비
기말

토 지

1,451,020
-
1,451,020

건 물
1,156,736
(45,168)
1,111,568

합 계
2,607,756
(45,168)
2,562,588

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
감가상각비
기말

토 지

1,451,020
-
1,451,020

건 물
1,201,905
(45,169)
1,156,736

합 계
2,652,925
(45,169)
2,607,756

(3) 당기 및 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

3개월
누적
3개월
누적

임대수익
67,396
269,485
67,361
269,362

임대비용(*)
(11,427)
(70,393)
(11,396)
(69,102)

임대손익
55,968
199,092
55,965
200,260

(*) 투자부동산에 대한 감가상각비 등으로 구성되어 있습니다.

12. 외화자산
 
(1) 보고기간종료일 현재 외화자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
통화
당기말
전기말

외화금액
환산금액
외화금액
환산금액

현금및현금성자산
USD
740,653
793,536
212,502
256,809

HKD
24
3
24
4

JPY
27,836,687
264,201
80,009,570
829,547

CNY
455,387
74,524
454,609
78,766

합 계

1,132,264

1,165,126

(2) 당기 및 전기중 손익으로 인식한 외화차이 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

당기
전기

외환관련이익
185,165
145,052

외환관련손실
(184,400)
(268,657)

합 계
765
(123,605)

13. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
구 분
당기말
전기말

기타유동자산
선급금
4,359,341
1,814,987

선급비용
29,826,118
27,335,855

기타자산

-

합 계
34,185,459
29,150,842

기타비유동자산
장기선급비용
21,268,161
33,619,781

14. 차입부채

(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처
당기말
전기말

연이자율
금액
연이자율
금액

신한은행

2.75%
8,000,000

합 계

8,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

차입처
당기말
전기말

연이자율
금액
연이자율
금액

신한은행
2.56%
6,000,000
2.30% ~ 2.56%
6,493,000

우리은행
2.86%
8,000,000
2.53%
10,000,000

국민은행
2.59%
2,333,333
2.59%
7,000,000

소 계
16,333,333

23,493,000

차감: 1년 이내 상환 도래분
(8,333,333 )

(15,159,667)

차 감 계
8,000,000

8,333,333

15. 매입채무 및 기타금융부채

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
구 분
당기말
전기말

매입채무
매입채무
5,484,793
9,937,663

기타유동금융부채
미지급금
3,647,036
3,648,245

미지급비용
11,658,885
11,899,159

미지급배당금
50
50

합 계
15,305,971
15,547,454

기타비유동금융부채
임대보증금
230,000
230,000

현재가치할인차금
(11,912)
(17,397)

합 계
218,088
212,603

16. 기타부채

보고기간종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
구 분
당기말
전기말

기타유동부채
예수금
1,003,345
818,325

부가세예수금
2,636,217
1,940,356

선수금
6,506,191
8,021,531

선수수익
11,912
17,397

합 계
10,157,665
10,797,609

기타비유동부채
정부보조금이연수익
1
1

기타충당부채
1,067,500

합 계
1,067,501
1

17. 순확정급여부채

(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
10,506,803
9,346,497

사외적립자산의 공정가치
(9,334,610)
(8,477,250)

순확정급여부채
1,172,193
869,247

(2) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초
9,346,498
8,101,956

급여비용

- 당기근무원가
2,235,650
2,234,103

- 과거근무원가
-
(75,991)

- 이자비용
216,481
185,067

소 계
2,452,131
2,343,179

퇴직급여 지급액
(946,145)
(972,619)

순확정급여부채의 재측정요소

- 재무적 요인에 의한 손익
(306,283)
(26,913)

- 경험조정 요인에 의한 손익
(6,471)
(216,196)

- 정년연장에 의한 수익
-
-

- 인구통계적 요인에 의한 손익
-
-

소 계
101,327
(243,109)

정산에의한 부채의 감소
(32,927)
(243,109)

기말
10,506,803
9,346,497

(3) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기초
8,477,250
7,698,742

급여비용(당기손익)

- 이자수익(*)
195,753
175,791

소 계
195,753
175,791

퇴직금 지급액
(997,797)
(928,123)

순확정급여채무의 재측정요소
(101,327)

- 사외적립자산의 손익
 (위 이자수익에 포함된 금액 제외)
(101,327)
(65,223)

부담금 납부액
1,793,658
1,488,587

기타전입

143,503

DC형 이관액
(32,927)
(36,027)

기말
9,334,610
8,477,250

(*) 당반기 중 사외적립자산의 실제수익에서 수수료를 차감한 실제순수익은 94,426천원(전기:110,568천원)이었습니다.

(4) 주요 유형별 사외적립자산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

원리금보장형 채무상품(*)
9,334,610
8,477,250

(*) 사외적립자산의 공정가치는 기업회계기준서 제1113호의 적용에 따라 유의적으로 변경되지 않았습니다.

(5) 당기 및 전 중 인식한 퇴직급여 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

확정급여형:

당기근무원가
2,235,650
2,234,103

과거근무원가

(75,991)

이자비용
216,481
185,067

사외적립자산 기대수익
(195,753)
(175,791)

소 계
2,256,378
2,167,388

확정기여형:
76,749
77,678

합 계
2,333,127
2,245,066

18. 우발채무, 지급보증 및 약정사항

(1)
당기말 현재 주요 소송사건으로 공정거래위원회의 시정명령 및 과징금 부과 결정을 원인으로 VAN사 대리점들이 연결회사를 포함한 카드사와 VAN사를 피고로
한3건의 손해배상청구소송을 진행중이며,
총 소송가액 4,313 백만원 중 패소할 경우 당사는 1,728 백만원을 부담하며 당반기말 현재 3심 계류 중입니다. 해당 소송사건 이외에 총 5건이 당사를 피고로 하여 진행중이며, 소송가액은 1,198 백만원이나 현재 그 결과를 예측하기 어렵습니다.

(2) 당기말 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자
보증금액
보증내용

서울보증보험
5,335,828
이행지급보증

서울보증보험
846,300
공탁보증보험

신한은행
5,000,000
이행지급보증

계
11,182,128

19. 사용제한 및 담보제공자산

당기말 현재 사용제한 및 담보제공자산은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
구 분
금 액
비 고

단기금융자산
예적금
100,000
질권설정. 삼성전자

예적금
200,000
질권설정. 하나카드

예적금
281,000
질권설정. 롯데카드

예적금
300,000
질권설정. KT

합 계
881,100

20. 자본

(1) 자본금

보고기간종료일 현재 연결회사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분
당기말
전기말

발행할 주식의 총수
50,000,000
50,000,000

1주의 금액
500
500

발행한 주식의 총수
19,790,916
19,790,916

자본금
9,895,458,000
9,895,458,000

(2) 자본잉여금, 자본조정 및 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 자본잉여금, 자본조정 및 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

자본잉여금 :

주식발행초과금
43,024,670
43,024,670

자기주식처분이익
1,563,896
1,563,896

기타자본잉여금
14,521
14,521

합 계
44,603,087
44,603,087

자본조정 :

자기주식
(850,034)
(850,034)

추가지분취득투자차액
(3,221,282)
(3,221,282)

기타자본조정
(52,162)
(52,162)

합 계
(4,123,478)
(4,123,478)

기타포괄손익누계액 :

매도가능금융자산평가이익
456,608
411,001

(3) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

이익준비금
1,466,660
1,315,480

미처분이익잉여금
81,999,884
71,849,775

합 계
83,466,544
73,165,255

21. 주당이익 

(1) 기본주당이익

1) 기본주당이익은 연결회사의 보통주당기순이익을 연결회사가 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위 : 원)

구 분
당 기
전 기

연결실체의 보통주당기순이익
10,136,375,967
10,174,108,421

가중평균유통보통주식수
19,391,636
19,391,636

기본주당이익
523
525

2) 연결실체의 보통주반기순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
당 기
전 기

당기순이익
15,575,622,949
15,106,330,974

비지배지분 순이익
(5,439,246,982)
(4,932,222,553)

지배기업의 보통주당기순이익
10,136,375,967
10,174,108,421

(2) 보고기간종료일 현재 희석성잠재적 보통주가 존재하지 않아 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

2
2. 영업으로부터 창출된 현금

(1)

당기 및 전기 중 연결회사의 영
업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

1. 법인세비용차감전순이익
20,142,633
21,882,816

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산
24,597,679
28,282,862

이자비용
715,876
796,132

대손상각비
184,729
1,212,662

감가상각비
15,579,177
18,921,905

투자부동산상각비
45,169
45,169

무형자산상각비
3,397,508
3,310,545

유형자산처분손실
3,249
1,501

유형자산손상차손
0
858,167

무형자산처분손실
49,715
123

재고자산평가손실
1,085,265
260,287

매도가능금융자산손상차손
0
161,033

기타충당부채전입액
1,067,500
0

퇴직급여
2,256,378
2,167,388

임차료
28,770
279,293

외화환산손실
184,345
268,657

3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감
(846,536)
(1,314,004)

이자수익
(382,215)
(259,824)

대손충당금환입
(131,408)
0

외화환산이익
(181,226)
(141,682)

재고자산평가손실환입
0
0

유형자산처분이익
(4,838)
(55,800)

당기손익인식금융자산처분이익
0
(33,569)

당기손익인식금융자산평가이익
(141,364)
(26,625)

임대료
(5,485)
(796,026)

정부보조금수익
0
(478)

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
2,160,951
(30,513,772)

매출채권
(1,853,340)
2,298,050

미수금
244,153
(3,503,088)

선급금
(2,568,968)
4,093,925

선급비용
30,607,658
25,490,229

장기선급비용
(20,771,520)
(43,838,737)

재고자산
4,196,064
(18,144,678)

매입채무
(4,452,870)
(2,520,987)

미지급금
(630,298)
(503,100)

예수금
185,020
(295,800)

부가세예수금
695,861
867,193

선수금
(1,515,341)
4,504,998

미지급비용
(233,462)
2,561,691

사외적립자산
(762,934)
(524,437)

퇴직금의지급
(979,071)
(999,033)

5. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3+4)
46,054,727
18,337,902

23. 특수관계자와의 거래

(1) 당기말 현재 연결회사의 종속ㆍ관계기업 현황은 다음과 같습니다.

1) 지배기업 및 주요주주

지배기업 등
연결회사에 대한 지분율(%)
연결회사와의 관계

당반기말
전기말

㈜케이티
-
-
최상위 지배기업

㈜에이치엔씨네트워크
57
57
차상위 지배기업

2) 기타특수관계자

구분
회사명
비고

기타특수관계기업
㈜나스미디어, ㈜넥스알, ㈜케이티디에스, ㈜지니뮤직(구, ㈜케이티뮤직), ㈜케이티서브마린, ㈜케이티스, ㈜케이티스카이라이프, ㈜케이티씨에스, ㈜케이티에스테이트, ㈜케이티엠앤에스, ㈜케이티엠하우스, ㈜케이티서비스북부, ㈜케이티서비스남부, 케이티링커스㈜, 케이티커머스㈜, 케이티텔레캅㈜, 케이티파워텔㈜, 케이티하이텔㈜, ㈜스카이라이프티브이, ㈜케이티에이엠씨, ㈜센티오스, 케이티에스비데이터서비스㈜,㈜케이디리빙, ㈜케이티샛, ㈜케이티스포츠, ㈜오토피온, ㈜케이티엠모바일, 비씨카드㈜, 브이피㈜ 외
케이티 그룹사

(2) 당반기 및 전반기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

급여(상여금 포함)
1,643,562
1,417,420

퇴직급여
146,321
204,905

합 계
1,789,883
1,622,325

(3) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명
당기
전기

매출거래 등
매입거래 등
매출거래 등
매입거래 등

지배기업

㈜케이티
681,511
2,409,764
821,308
1,915,811

㈜에이치엔씨네트워크
-
1,594,903
90
1,250,670

소 계
681,511
4,004,667
821,398
3,166,481

기타특수관계기업

비씨카드㈜
34,252,847
2,170,112
33,671,034
933,003

브이피㈜
60,172
-
60,172
-

케이티링커스㈜
909
10,819
2,300
1,346

케이티서비스북부
29,165
670,219
396
134,424

케이티서비스남부
-
702,206
-
102,004

케이티하이텔㈜
68,415
-
-
-

케이티텔레캅㈜
120,158
11,279
126,641
10,696

㈜케이티데이타시스템
1,379,148
2,764,148
653,397
265,426

㈜케이티이노에듀
29,319
13,623
126
70,077

KT엠하우스
3,408
-
4,407
-

케이티커머스㈜
29,200
4,133,265
55,668
1,334,715

케이티 에스테이트

2,296
80,004

오토피온

728
-

KT M&S

7,316
-

한국전기차충전서비스
10,236
-
1,243
-

KT파워텔㈜
7,414
170,824
9,384
125,357

㈜케이티스
14,741
3,000
9,233
-

케이티스포츠
653
1,040,058
-
986,018

기타특수관계자
13,324
18,892
-
-

소 계
36,019,109
11,708,445
933,307
3,110,067

합 계
36,700,620
15,713,112
35,425,739
7,209,551

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명
당기말
전기말

매출채권 등
매입채무 등
매출채권 등
매입채무 등

지배기업

㈜케이티
667,969
183,819
657,383
138,794

㈜에이치엔씨네트워크
-
161,372
-
174,236

소 계
667,969
345,191
657,383
313,030

기타특수관계기업

비씨카드㈜
5,899,118
72,488
4,906,960
75,008

브이피㈜
5,516
-
5,516
-

케이티텔레캅㈜
6,302
325
5,897
-

㈜케이티데이타시스템
86,792
-
277,073
-

㈜케이티이노에듀

-
9,165

㈜케이티스
3,356
3,310
371
434

케이티파워텔㈜
-
153
5,273
143,929

㈜케이티스포츠
-
5,893
-
-

케이티서비스남부

16,033

케이티서비스북부
-
13,908

케이티엠하우스
-
846

케이티커머스
-
454,112

기타
2,562
11,831
32,999
743,024

소 계
6,003,646
578,899
5,234,089
971,560

합 계
6,671,615
924,090
5,891,472
1,284,590

(5) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다.

(6) 보고기간종료일 현재 자금조달 등을 위하여 당사가 특수관계자에게 제공하거나 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보는 없습니다. 

24. 매출액 및 매출원가
 
당기 및 전기 중 매출액 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

매출액:
243,737,677
231,460,279

용역매출액
217,610,472
211,009,239

상품매출액
25,857,720
20,181,678

기타매출액
269,485
269,362

매출원가
203,935,570
188,784,758

용역매출원가
178,323,920
168,954,848

상품매출원가
25,541,257
19,760,808

기초상품재고액
11,483,283
5,944,984

당기상품매입액
20,284,541
37,645,199

타계정대체
2,973,719
12,606,379

기타원가대체
1,276,421

기말상품재고액
4,529,269
11,222,996

기타매출원가
70,393
69,102

매출총이익
39,802,107
42,675,521

25. 판매비와관리비

당기 및 전기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
당기
전기

급여
6,591,025
6,973,208

퇴직급여
611,708
636,315

복리후생비
1,955,050
1,990,842

임차료
750,654
851,272

감가상각비
225,058
320,746

무형자산상각비
35,257
35,790

세금과공과
141,459
134,315

연구비
2,649,871
2,662,423

지급수수료
1,936,979
1,305,877

기타
3,350,487
4,209,998

합 계
18,247,548
19,120,786

26. 비용의 성격별 분류

당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
당기
전기

급 여
24,103,051
21,036,169

퇴직급여
2,333,127
1,893,339

복리후생비
5,480,336
4,549,272

임 차 료
1,428,794
1,339,200

감가상각비
15,624,345
14,726,916

무형자산상각비
3,397,508
2,428,966

세금과공과
300,462
216,555

연 구 비
2,649,871
1,950,828

지급수수료
34,185,196
15,933,202

판매수수료
80,538,088
72,008,494

전표비
3,800,135
4,567,494

전용회선비
714,821
2,370,922

기 타
12,029,996
9,892,906

합 계
186,585,730
152,914,263

(
*)
상품매
출원가

25,541,256천원(전반기:

20,514,947천원
)과 용역매출원가

10,031,330원
( 6,712,071천원
)

및 장비매출원가
24,800천원(전반기: 157,360천원)은 제외되었습니다.

27. 종업원급여

당기 및 전기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

급여 (연구비 포함)
26,752,922
27,051,861

퇴직급여
2,333,127
2,245,066

복리후생비
5,480,336
5,392,134

합 계
34,566,385
34,689,061

28. 기타손익

당기 및 전기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

기타수익:

유형자산처분이익
4,838
55,800

정부보조금수익

478

잡이익
9,287
1,299

소 계
14,125
57,577

기타비용:

유형자산처분손실
3,249
1,501

유형자산손상차손

858,167

무형자산처분손실
49,715
123

기부금
111,200
7,000

잡손실
2,857
101,954

충당부채전입액
1,067,500

소 계
1,234,521
968,745

합 계
(1,220,395)
(911,168)

29. 금융상품의 공정가치

(1) 당기 및 전말 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 용
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
45,116,315
45,116,315
28,233,679
28,233,679

당기손익인식금융자산

2,033,966
2,033,966

단기금융자산
10,886,363
10,886,363
5,151,000
5,151,000

매출채권(*1)
29,892,545
29,892,545
29,865,346
29,865,346

기타유동금융자산
7,468,179
7,468,179
4,897,545
4,897,545

장기매출채권
798,876
798,876
325,100
325,100

장기금융자산
4,109
4,109
583,624
583,624

매도가능금융자산(*2)
1,795,323
1,795,323
1,805,199
1,805,199

기타비유동금융자산
1,780,570
1,780,570
1,977,352
1,977,352

금융자산 합계
97,742,280
97,742,280
74,872,811
74,872,811

매입채무
5,484,793
5,484,793
9,937,663
9,937,663

기타유동금융부채
15,305,971
15,305,971
15,547,454
15,547,454

단기차입부채
8,333,333
8,333,333
23,159,667
23,159,667

장기차입부채
8,000,000
8,000,000
8,333,333
8,333,333

기타비유동금융부채
218,088
218,088
212,603
212,603

금융부채 합계
37,342,185
37,342,185
57,190,720
57,190,720

(*) 당반기말 현재 기성매출채권 4,173,124,817천원(전기말: 3,077,704 천원)은 한국채택국제회계기준서 제1032호에 따른 금융자산의 정의를 충족하지 않으므로 충당금 설정대상채권에서 제외되었습니다.
(*2) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정된 금융상품별 수준별 금액은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

내 용
수준 1
수준 2
수준 3
합계

매도가능금융자산
78,211
-
1,717,111
1,795,322

합 계
78,211
-
1,717,111
1,795,322

<전기말>
(단위 : 천원)

내 용
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익인식금융자산
-
2,033,966
-
2,033,966

매도가능금융자산
73,262
-
1,731,937
1,805,199

합 계
73,262
2,033,966
1,731,937
3,839,165

수준1) 정상거래시장이 있는 시장가격을 기준으로 한 공정가치
수준2) 시장에서 관측가능한 입력정보를 사용하는 평가기법에 따른 공정가치
수준3) 시장에서 관측가능하지 않은 입력정보를 사용하는 평가기법에 따른 공정가치

(3) 당기 및 전기 중 공정가치 평가유형 수준3의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

내 용
기초
기타포괄손익(*)
매입
처분
기말

매도가능금융자산
1,731,937
17,325
-
-
1,749,262

<전기>
(단위 : 천원)

내 용
기초
기타포괄손익
매입
처분
기말

매도가능금융자산
1,606,009
125,928
-
-
1,731,937

(*) 이연법인세를 인식하기 전 총액입니다.

(4) 원가로 측정되는 금융상품 

보고기간말 현재 연결회사의 매도가능증권 중 원가로 측정된 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

웹캐쉬홀딩스
2,500
2,500

게이트마켓㈜
-
10,982

한국전산업협동조합
-
1,500

합 계
2,500
14,982

(5) 연결회사은 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

1) 연결회사은 활성시장에서 거래되지 않은 금융상품인 일부 중요한 비상장 주식 등 금융상품의 공정가치를 외부평가기관을 통하여 제공받고 있으며, 외부전문평가기관은 DCF모형(Discounted Cash Flow Model), IMV모형(Imputed Market Value Model), FCFE(Free Cash Flow to Equity Model), 배당할인모형, 위험조정할인율법, 순자산가치법 중 평가대상의 특성을 고려하여 적합하다고 판단된 1개 이상의 평가방법을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다.

2) 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.

3) 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 금융상품

공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비시장성 지분증권 등은 원가를 공정가치로 간주하여 공시합니다. 이에 해당하는 비시장성 지분증권 등은 미래현금흐름 추정의 불확실성, 적용할 할인율의 신뢰성 있는 산정의 어려움 등으로 인해 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없습니다. 이러한 비시장성 지분증권 등은 장기적인 관점에서의 자본이득, 즉 투자기업의 기업공개 등을 목적으로 보유하고 있으며, 기업공개 이전까지는 활성화된 거래시장이 존재하지 않습니다.

30. 금융상품관련 손익

(1) 당기 및 전기 중 성격별 금융상품 관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

금융수익 :

이자수익

장ㆍ단기 금융자산
360,623
236,570

기타이자수익
21,592
23,254

소 계
382,215
259,824

처분이익

당기손익인식금융자산

33,569

단기매매금융자산
141,364

매도가능금융자산

-

소 계
141,364
33,569

평가이익

당기손익인식금융자산

26,625

배당수익

매도가능금융자산

-

합 계

320,018

금융비용 :

이자비용

기타이자비용
(5,485)
(5,468)

차입부채이자비용
(710,391)
(790,664)

소 계

(796,132)

손상차손

매도가능금융자산

(161,033)

합 계
(715,876)
(957,165)

순 액
(192,297)
(637,146)

(2) 당기 및 전기 중 범주별 금융상품 관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당 기
전 기

대여금 및 수취채권:

장ㆍ단기금융상품 이자수익
360,623
236,570

기타이자수익
21,592
23,254

소 계
382,215
259,824

당기손익인식금융자산

평가이익

26,625

처분이익
141,364
33,569

소 계
141,364
60,194

매도가능금융자산

처분이익

-

배당수익

-

손상차손

(161,033)

소 계

(161,033)

상각후원가금융부채:

기타이자비용
(5,485)
(5,468)

차입부채이자비용
(710,391)
(790,664)

소 계
(715,876)
(796,132)

합 계
(192,297)
(637,146)

- 별도 재무제표

재 무 상 태 표

제 21기 2017년 12월 31일 현재

제 20기 2016년 12월 31일 현재

이니텍 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 21(당) 기
제 20(전) 기

자 산

Ⅰ. 유동자산

30,893,751,496

35,518,358,064

현금및현금성자산
12,174,481,946

12,451,743,622

단기금융자산
5,000,000,000

2,340,000,000

당기손익인식금융자산
-

2,033,965,618

매출채권
9,741,905,628

13,273,671,479

기타유동금융자산
50,050,603

157,977,475

재고자산
434,833,200

4,765,877,697

기타유동자산
3,492,480,119

495,122,173

Ⅱ. 비유동자산

70,831,409,251

71,432,997,146

장기금융자산
4,109,053

2,624,412

매도가능금융자산
13,359,150

10,957,430

기타비유동금융자산
1,352,779,908

1,568,739,911

종속기업투자
57,449,012,888

57,449,012,888

유형자산
6,196,307,119

6,044,388,040

무형자산
2,508,142,259

2,675,361,130

투자부동산
2,562,587,675

2,607,756,211

이연법인세자산
674,425,199

1,009,939,124

기타비유동자산
70,686,000

64,218,000

자 산 총 계

101,725,160,747

106,951,355,210

부 채

Ⅰ. 유동부채

9,582,649,078

17,739,656,473

매입채무
4,000,425,620

6,827,645,662

기타유동금융부채
3,348,994,050

3,993,534,267

미지급법인세
440,049,328

753,318,785

기타유동부채
1,793,180,080

6,165,157,759

Ⅱ. 비유동부채

1,044,782,667

1,124,206,218

기타비유동금융부채
218,088,400

212,603,237

퇴직급여부채
826,693,267

911,601,981

기타비유동부채
1,000

1,000

부 채 총 계

10,627,431,745

18,863,862,691

자 본

자본금
9,895,458,000

9,895,458,000

자본잉여금
44,603,087,023

44,603,087,023

자본조정
(14,043,567,836)

(14,043,567,836)

기타포괄손익누계액
4,783,339

1,739,997

이익잉여금
50,637,968,476

47,630,775,335

자 본 총 계

91,097,729,002

88,087,492,519

부 채 및 자 본 총 계

101,725,160,747

106,951,355,210

포 괄 손 익 계 산 서

제21기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제20기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

이니텍 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 21(당) 기
제 20(전) 기

매출액

63,790,510,471

67,327,581,878

매출원가

52,580,232,854

52,704,975,191

매출총이익

11,210,277,617

14,622,606,687

판매비와관리비

8,165,711,126

9,541,569,103

영업이익

3,044,566,491

5,081,037,584

영업외손익

441,861,578

41,723,989

금융수익
496,660,536

467,603,670

금융원가
5,485,163

5,468,004

기타수익
8,840,454

1,182,427

기타비용
55,075,712

109,450,820

외환손익
(3,078,537)

(751,338)

X.법인세비용차감전순이익

3,486,428,069

5,434,153,519

XI.법인세비용

752,898,870

816,848,780

XII.당기순이익

2,733,529,199

4,617,304,739

XIII.기타포괄손익

276,707,284

129,604,397

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목

매도가능금융자산평가손익
3,043,342

(1,653,990)

2. 당기손익으로 재분류되지않는 항목

확정급여제도의 재측정요소
273,663,942

131,258,387

XIV.총포괄이익

3,010,236,483

4,746,909,136

XV.주당이익:

기본주당이익

141

238

희석주당이익

141

238

자 본 변 동 표

제21기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제20기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

이니텍 주식회사
(단위 : 원)

과 목
자 본 금
자 본
잉여금
자 본
조 정
기타포괄
손익누계액
이 익
잉여금
총 계

2016년 1월 1일 (전기초)
9,895,458,000
44,603,087,023
(14,043,567,836)
3,393,987
42,882,212,209
83,340,583,383

총포괄이익
-
-
-
(1,653,990)
4,748,563,127
4,746,909,137

당기순이익
-
-
-

4,617,304,740
4,617,304,740

확정급여채무의 재측정요소
-
-
-
-
131,258,387
131,258,387

매도가능금융자산평가이익
-
-
-
(1,653,990)
-
(1,653,990)

2016년 12월 31일 (전기말)
9,895,458,000
44,603,087,023
(14,043,567,836)
1,739,997
47,630,775,336
88,087,492,520

2017년 1월 1일 (당분기초)
9,895,458,000
44,603,087,023
(14,043,567,836)
1,739,997
47,630,775,335
88,087,492,519

총포괄이익
-
-
-
3,043,342
3,007,193,141
3,010,236,483

당기순이익
-
-
-

2,733,529,199
2,733,529,199

확정급여채무의 재측정요소
-
-
-
-
273,663,942
273,663,942

매도가능금융자산평가손익
-
-
-
3,043,342
-
3,043,342

2017년 12월 3일 (당분기말)
9,895,458,000
44,603,087,023
(14,043,567,836)
4,783,339
50,637,968,476
91,097,729,002

현 금 흐 름 표

제21기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일까지

제20기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일까지

이니텍 주식회사
(단위 : 원)

과 목
제 21(당) 기
제 20(전) 기

영업활동현금흐름

1,267,534,658

7,650,661,610

법인세차감전순이익
3,486,428,069

5,434,153,519

현금의 유출이 없는 비용 등의 가산
2,519,195,728

2,606,587,036

이자비용
5,485,163

5,468,004

감가상각비
839,963,521

971,473,963

대손상각비
-

34,353,033

무형자산상각비
278,454,168

258,425,287

투자부동산감가상각비
45,168,536

45,168,536

유형자산처분손실
2,512,000

374,000

무형자산처분손실
8,836,203

123,000

퇴직급여
1,293,166,943

1,255,218,761

임차료
21,592,020

34,308,434

외화환산손실
3,078,537

1,674,018

기타자산손상차손
20,938,637

-

현금의 유입이 없는 수익 등의 차감
(637,299,440)

(474,365,930)

이자수익
(183,292,536)

(127,610,533)

배당금수익
(313,368,000)

(313,368,000)

당기손익인식금융자산평가이익
-

(26,625,137)

대손충당금환입
(131,407,781)

-

외화환산이익
-

(922,680)

정부보조금이연수익
-

(477,910)

유형자산처분이익
(3,745,960)

-

임대료수익
(5,485,163)

(5,361,670)

영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(3,755,242,719)

794,567,255

매출채권
3,645,448,795

3,507,632,557

미수금
137,567,160

141,413,040

선급금
(3,005,978,127)

567,971,759

선급비용
8,620,181

25,676,794

장기선급비용
(6,468,000)

-

재고자산
4,331,044,497

(4,716,077,697)

매입채무
(2,827,220,042)

(3,599,177,239)

미지급금
(258,821,075)

321,406,326

예수금
(66,957,030)

74,759,810

부가세예수금
(457,864,588)

188,817,086

선수금
(3,841,670,898)

4,082,422,677

미지급비용
(385,719,142)

1,404,779,648

퇴직보험예치금
(498,844,860)

(404,038,524)

퇴직금지급액
(528,379,590)

(801,018,982)

기타자산
-

-

이자수취
149,785,065

101,265,844

이자지급액
-

(106,334)

배당금수취액
313,368,000

313,368,000

법인세부담액
(808,700,045)

(1,124,807,780)

투자활동현금흐름

(1,502,739,163)

(1,633,207,838)

투자활동으로 인한 현금유입액
5,418,275,578

1,931,082,508

단기금융자산의 감소
2,840,000,000

1,000,000,000

당기손익인식금융자산의 감소
2,033,965,618

-

장기금융자산의 감소
-

241,082,508

매도가능금융자산의 감소
1,500,000

-

임차보증금의 감소
539,000,000

690,000,000

유형자산의 처분
3,809,960

-

2. 투자활동으로 인한 현금유출액
(6,921,014,741)

(3,564,290,346)

단기금융자산의 증가
(5,500,000,000)

(1,240,000,000)

장기금융상품의 증가
(1,484,641)

(1,963,346)

무형자산의 취득
(120,071,500)

(700,860,000)

유형자산의 취득
(994,458,600)

(356,467,000)

임차보증금의 증가
(305,000,000)

(1,265,000,000)

III. 재무활동으로 인한 현금흐름

-

-

1. 재무활동으로 인한 현금유입액
-

-

장기차입금의 증가
-

-

2. 재무활동으로 인한 현금유출액
-

-

장기차입금의 상환
-

-

단기차입금의 상환
-

-

외화환산으로 인한 현금의 변동

(3,078,537)

(751,338)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(238,283,042)

6,016,702,434

기초현금및현금성자산

12,451,743,622

6,435,041,188

기말현금및현금성자산

12,174,481,946

12,451,743,622

- 이익잉여금처분계산서(안)

제 21 기 (2017. 01. 01 부터 2017. 12. 31 까지)
처분예정일 : 2018. 03. 28

제 20 기 (2016. 01. 01 부터 2016. 12. 31 까지)
처분일 : 2017. 03. 30

(단위:원)

과 목

제21(당)기

제20(전)기

Ⅰ. 미처분이익잉여금

47,534,167,155

42,785,604,029

1. 전기이월미처분이익잉여금

42,785,604,029

39,026,647,980

2. 당 기 순 이 익

4,617,304,739

3,978,291,739

3. 확정급여채무의 재측정요소

131,258,387

(219,335,690)

Ⅱ. 임의적립금등의 이입액

Ⅲ. 이익잉여금 처분액

Ⅳ. 차기이월미처분이익잉여금

47,534,167,155

42,785,604,029

 - 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

구분
제21(당)기
제20(전)기

주당배당금(원)
-
-

배당총액(원)
-
-

시가배당율(%)
-
-

※ 상기 제21기 배당금액은 회사제시안이며, 주주제안을 반영한 추가결의내역은 아래와 같습니다.

구분
제21(당)기

주당배당금(원)
150

배당총액(원)
2,908,745,400

시가배당율(%)
2.1

※ 시가배당률은 당해 배당과 관련된 주총 소집을 위한 주주명부 폐쇄 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소 시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율입니다.

주석

제 21기 2017년 1월 1일부터 2017년 12월 31일

제 20기 2016년 1월 1일부터 2016년 12월 31일

회사명 : 이니텍 주식회사

1. 회사의 개요

이니텍
주식회사(이하 "당사")는 정보보안솔루션 연구개발 및 공급, 보안컨설팅, 통합보안시스템 구축사업을 영위할 목적으로 1997년 6월 13일 설립되었으며, 2001년 11월 15일자로 코스닥 시장에 등록되었습니다. 당사는 서울특별시 구로구에 위치하고 있습니다.

당사는 설립 후 수 차례에 걸쳐 증자를 실시하여 당반기말 현재 자본금은 9,895백만원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, %)

주주명
소유주식수
지분율

㈜에이치엔씨네트워크
11,280,069
57.00

한국증권금융㈜
189,024
0.96

자기주식
399,280
2.02

기타주주
7,922,543
40.02

합 계
19,790,916
100.00

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 

회사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정

재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 

- 기준서 제1012호 '법인세' 개정

공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. 

- 기준서 제1112호 '투자기업에 대한 지분의 공시' 개정 

타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 제정 또는 공표됐으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지
않았고,
조기
적용하지
않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급·선수취 대가' 제정 

제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할 환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용이 허용됩니다.
회사는 동 해석서의 제정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 제정 

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류ㆍ측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 

당사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수하지 못하였고, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하지 못했습니다. 다만, 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.

1) 금융자산의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적
상각후원가 측정(*1)
당기손익-
공정가치 측정
(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적
기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타
당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있습니다(취소 불가).

(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있습니다(취소 불가).

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한
선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다.

2) 손상 : 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분(*1)
손실충당금

Stage 1
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*2)
12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2
최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우
전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3
신용이 손상된 경우

(*1) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.
(*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

제정 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 다섯 단계 모형을 제시하고 있습니다. 동 기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전에 대한 대가로 받게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 제정 기준서는 현행 수익인식과 관련된 모든 현행 기준서를 대체합니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 완전 소급 적용 방법과 변형된 소급 적용 방법 중 하나를 사용하여 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 
당사는 동 기준서가 별도재무제표에 미치는 영향을 검토하였으며 해당 변형된 소급 적용 방법을 적용할 계획입니다. 해당 금액은 법인세 효과를 제외한 3,267천원 입니다.

3. 재무위험관리

(1) 재무위험요소

당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 가격위험 및 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 

재무위험 관리는 재무회계팀이 주관하고 있으며, 전사 모든 조직과 긴밀한 협조 하에전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가 등의 실행활동을 하고 있습니다.

당사의 전반적인 위험관리프로그램은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 

1) 시장위험

가. 외환위험

당사는 일부 자산 및 부채와 관련하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 주로 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 경영진은 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

환율이 10% 변동하였을 경우 당반기 및 전기말 현재 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

환 율
10% 상승시
2,406
2,713

10% 하락시
(2,406)
(2,713)

나. 가격위험

당사는 재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 활성거래시장이 존재하는 지분상품을 보유하고 있으며 이에따른 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 지분증권에 대한 투자는 당사가 정한 정책에 따라 이루어집니다.

다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 보고기간종료일 현재 지분증권 가격이 10% 변동하였을 경우 당반기 및 전기말 현재 총포괄이익(법인세효과차감전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

지분가격
10% 상승시
1,336
946

10% 하락시
(1,336)
(946)

이 분석은 다른 변수들은 일정하며 당사가 보유하고 있는 지분상품은 과거 해당 지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석한 것입니다.

다. 이자율변동위험

당사는 보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기차입부채가 존재하지 않으며 기타 이자율위험에 노출된 금융자산 및 금융부채가 존재하지 않아 노출된 이자율변동위험은 없습니다.

2) 신용위험

신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다.

당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 각 거래처별 특성에 영향을 받습니다. 당사는 대금결제조건을 결정하기 이전에 모든 신규 거래처에 대해 개별적으로 신용도를 검토하도록 하는 신용정책을 수립하고 있습니다. 검토시에는 외부신용평가와 은행조회등이 방법을 이용합니다. 당사는 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용도를 재검토하고 있습니다. 

당사는 매출채권과 대여금및수취채권에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 개별적으로 유의한 채권인 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다. 개별적으로 검토한 금융자산에 손상차손을 인식하지 않더라도 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산을 집합하여 손상여부를 검토하고 있습니다. 개별적으로 손상차손을 인식하거나 기존 손상차손을 계속 인식하는 경우, 해당 자산은 집합적인 손상검토에 포함하지 않습니다. 

당사는 국내에 분포된 거래처와 거래하기 때문에 채권과 관련된 신용위험의 집중은 국내로 제한됩니다. 당반기 및 전기말 현재 신용위험의 최대 노출금액은 금융자산(지분상품 제외)의 각 분류별 장부금액입니다.

3) 유동성위험

신중한 유동성위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절히 약정된 신용한도금액으로부터의 자금여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다. 활발한 영업활동을 통해 당사는 신용한도내에서 자금 여력을 탄력적으로 유지하고 있습니다. 경영진은 예상현금흐름을 기초로 당사의 예상 유동성 재원과 현금및현금성자산을 검토합니다.

보고기간 종료일 현재 금융부채의 유동성위험은 아래의 표와 같습니다. 표에 표시된금액은 계약상 할인되지 않은 명목현금흐름을 의미합니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
1년 이내
1년 초과
합 계

매입채무
4,000,426
-
4,000,426

기타금융부채
3,348,994
-
3,348,994

기타비유동금융부채

230,000
230,000

합 계
7,349,420
230,000
7,579,420

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
1년 이내
1년 초과
합 계

매입채무
6,827,646
-
6,827,646

기타금융부채
3,993,534
230,000
4,223,534

합 계
10,821,180
230,000
11,051,180

(2) 자본위험관리

당사의 자본위험관리 목적은 계속기업으로서 당사가 지속될 수 있도록 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

당사는 총자본부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 총자본부채비율은 순차입부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입부채는 차입금 및 사채총계(재무상태표의 장단기차입금 및 장단기사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순차입부채를 가산한 금액입니다. 당반기 및 전기말 현재 당사의 총자본부채비율은 순차입부채가 (-)이므로 0%입니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

순차입부채
(12,174,482)
(12,451,744)

총자본
78,923,247
75,635,749

부채비율
-
-

4. 범주별 금융상품

보고기간 종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다. 

(1) 금융자산

<당기말>
(단위 : 천원)

구분
매도가능
 금융자산
대여금및
수취채권
합계

현금및현금성자산
-
12,174,482
12,174,482

단기금융자산
-
5,000,000
5,000,000

매출채권(*)
-
5,568,781
5,568,781

기타유동금융자산
-
50,051
50,051

장기금융자산
-
4,109
4,109

매도가능금융자산
13,359
-
13,359

기타비유동금융자산
-
1,352,780
1,352,780

합 계
13,359
24,150,203
24,163,562

<전기말>
(단위 : 천원)

구분
당기손익인식
금융자산
매도가능
 금융자산
대여금및
수취채권
합계

현금및현금성자산
-
-
12,451,744
12,451,744

단기금융자산
-
-
2,340,000
2,340,000

매출채권(*)
-
-
10,195,967
10,195,967

기타유동금융자산
-
-
157,977
157,977

장기금융자산
-
-
2,624
2,624

당기손익인식금융자산
2,033,966
-
-
2,033,966

매도가능금융자산
-
10,957
-
10,957

기타비유동금융자산
-
-
1,568,740
1,568,740

합 계
2,033,966
10,957
26,717,052
28,761,975

(*) 당기말 현재 기성매출채권 4,173,125
천
원 (전기말:
3,077,704 천원)은 한국채택국제회계기준서 제1032호에 따른 금융자산의 정의에 충족하지 않으므로 범주별 분류에서 제외되었습니다.

(2) 금융부채

보고기간 종료일 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

매입채무
4,000,426
6,827,646

기타유동금융부채
3,348,994
3,993,534

기타비유동금융부채
218,088
212,603

합 계
7,567,508
11,033,783

5. 유가증권

(1) 당기손익인식금융자산

보고기간 종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

수익증권
-
2,033,966

(2) 매도가능금융자산

보고기간 종료일 현재 매도가능금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
주식(출자)수
지분율(%)
취득원가
장부금액
평가손익

<시장성 있는 지분증권>

동양네트웍스(주)
8,482
1% 미만
7,227
13,359
6,132

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
주식(출자)수
지분율(%)
취득원가
장부금액
평가손익

<시장성 있는 지분증권>

동양네트웍스(주)
8,482
1% 미만
7,227
9,457
2,231

<시장성 없는 지분증권>

한국전산업협동조합(*)
44
1% 미만
1,500
1,500
-

합 계
8,727
10,957
2,231

(*) 시장성 없는 지분증권으로 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.

6. 대여금및수취채권

(1) 장ㆍ단기 금융자산

보고기간 종료일 현재 장ㆍ단기 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
구분
당기말
전기말

단기금융자산
예치금
4,000,000
2,340,000

장기금융자산
보험예치금(b)
4,109
2,624

합계(a+b)
5,004,109
2,342,624

(2) 매출채권

1) 보고기간 종료일 현재 유동자산으로 분류된 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

매출채권(*)
5,749,829
10,498,397

차감: 대손충당금
(181,047)
(302,430)

매출채권(순액)
5,568,781
10,195,967

(*) 당기말 현재 기성매출채권
4,173,125 천원(전기말:
3,077,704 천원)은 한국채택국제회계기준서 제1032호에 따른 금융자산의 정의에 충족하지 않으므로 충당금 설절대상채권에서 제외되었습니다.

2) 보고기간 종료일 현재 매출채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

정상채권
5,514,182
10,109,811

3개월 초과 6개월 이하
78,807
117,369

6개월 초과 9개월 이하
20,523
21,737

9개월 초과 12개월 이하
22,055
42,330

12개월 초과
114,260
207,150

대손충당금
(181,048)
(302,430)

합 계
5,568,781
10,195,967

당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 발생일 기준으로 3개월 이하까지의 채권은 정상채권으로 간주하여 별도의 대손 설정정책을 유지하고 있으며, 발생일 이후 3개월 초과의 채권에 대해서는 채권 연체기간에 따라 과거 경험에 의한 대손율을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다.

3) 보고기간 종료일 현재 당사의 매출채권의 장부금액은 모두 원화채권입니다.

(3) 보고기간 종료일 매출채권 및 미수금의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
대손상각비(환입)
제각
기말

매출채권 대손충당금
302,430
(113,683)
(7,699)
181,048

미수금 대손충당금
17,754
(17,725)
-
29

합 계
320,184
(131,408)
(7,699)
101,077

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
대손상각비
제각
기말

매출채권 대손충당금
287,039
18,969
(3,578)
302,430

미수금 대손충당금
2,371
15,384
-
17,755

합 계
289,410
34,353
(3,578)
320,185

손상된 채권에 대한 충당금 설정액은 포괄손익계산서의 '판매비와관리비'에 포함되어 있으며, 대손충당금의 상계는 일반적으로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 채권의 상각과 관련하여 발생하고 있습니다.

(4) 보고기간 종료일 현재 신용위험의 최대 노출금액은 주석3에서 언급한 금융자산(지분상품 제외)의 각 분류별 장부가치입니다. 당사가 매출채권 및 기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보는 없습니다.

(5) 기타금융자산

보고기간 종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
구분
당기말
전기말

기타유동
금융자산
미수금
2,578
140,145

미수금대손충당금
(30)
(17,755)

미수수익
47,502
35,587

합 계
50,050
157,977

기타비유동
금융자산
임차보증금
1,340,000
1,574,000

현재가치할인차금
(11,720)
(29,760)

기타보증금
4,500
4,500

종업원대여금
20,000
20,000

합 계
1,352,780
1,568,740

7. 재고자산

보고기간 종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문
구 분
당기말
전기말

금융보안사업
하드웨어 및 소프트웨어
434,833
4,765,878

8. 관계기업 및 종속기업투자

(1) 보고기간 종료일 관계기업 및 종속기업투자에 대한 현황은 다음과 같습니다.

구 분
회사명
소재지
지배기업
업종

종속기업
스마트로㈜
대한민국
당사
부가통신사업

(2) 보고기간 종료일 현재 종속기업의 투자내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
주식수
지분율(%)
취득원가
순자산
지분가액
장부가액

종속기업
스마트로㈜
626,736
61.2
57,449,013
71,777,340
57,449,013

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
회사명
주식수
지분율(%)
취득원가
순자산
지분가액
장부가액

종속기업
스마트로㈜
626,736
61.2
57,449,013
69,261,975
57,449,013

(3) 당사가 직접 보유한 종속기업투자 대상회사의 보고기간말 현재 요약재무상태표와 당기 및 전반기의 요약손익계산서는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종속기업명
2017.12.31
2017년 당기

자 산
부 채
매출
당순손익

㈜스마트로
166,114,665
39,554,075
179,988,046
14,029,237

(단위 : 천원)

종속기업명
2016.12.31
2016년 전기

자 산
부 채
매출
당기순손익

㈜스마트로
167,339,340
54,166,178
164,478,052
12,721,489

9. 유형자산 

(1) 보고기간 종료일 현재 현재 유형자산별 순장부가액은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
순장부가액

토지
1,844,469
-
1,844,469

건물
2,872,818
(694,264)
2,178,554

집기비품
9,383,529
(7,210,245)
2,173,284

합 계
14,100,816
(7,904,509)
6,196,307

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
감가상각누계액
순장부가액

토지
1,844,469
-
1,844,469

건물
2,872,818
(622,443)
2,250,375

집기비품
8,514,000
(6,564,456)
1,949,544

합 계
13,231,287
(7,186,899)
6,044,388

(2) 당기 및 전기 중 유형자산별 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분/폐기
감가상각비
기말

토지(*)
1,844,469
-
-
-
1,844,469

건물
2,250,374
-
-
(71,820)
2,178,554

집기비품
1,949,545
994,459
(2,576)
(768,143)
2,173,284

합 계
6,044,388
994,459
(2,576)
(839,963)
6,196,307

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분(*2)
감가상각비
기말

토지(*1)
1,844,469
-
-
-
1,844,469

건물
2,322,195
-
-
(71,820)
2,250,375

집기비품
2,493,105
356,467
(374)
(899,654)
1,949,544

합 계
6,659,769
356,467
(374)
(971,474)
6,044,388

(*) 당기 및 전기 현재 유형자산에 계상된 토지의 공시지가는 1,996 백만원(전기말 1,850 백만원) 입니다.

(3) 보험가입내역

(단위 : 천원)

보험종류
부보금액
부보자산
보험사

건물화재보험
14,600,000
유형자산
KB손해보험

동산종합보험
750,000
유형자산
삼성화재

합 계
15,350,000

10. 무형자산

(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
손상차손누계액
장부가액

특허권
111,122
(66,326)
-
44,796

상표권
31,751
(29,840)
-
1,911

소프트웨어
2,133,398
(1,382,921)
-
750,477

회원권
2,900,155
-
(1,189,196)
1,710,959

합 계
5,176,426
(1,479,087)
(1,189,196)
2,508,143

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
손상차손누계액
장부가액

특허권
109,081
(55,739)
-
53,342

상표권
31,751
(25,710)
-
6,041

소프트웨어
2,057,375
(1,152,356)
-
905,019

회원권
2,900,155
-
(1,189,196)
1,710,959

합 계
5,098,362
(1,233,805)
(1,189,196)
2,675,361

(2) 당기 및 전기 중 무형자산 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분/폐기
상각비
기말

특허권
53,341
2,042
-
(10,586)
44,797

상표권
6,043
-
-
(4,133)
1,910

소프트웨어
905,018
118,030
(8,836)
(263,735)
750,477

회원권
1,710,959
-
-
-
1,710,959

합 계
2,675,361
120,072
(8,836)
(278,454)
2,508,143

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
취득
처분(*1)
상각비
기말

특허권
54,336
8,698
-
(9,692)
53,342

상표권
11,377
-
-
(5,336)
6,041

소프트웨어
456,377
692,162
(123)
(243,397)
905,019

회원권
1,710,959
-
-
-
1,710,959

합 계
2,233,049
700,860
(123)
(258,425)
2,675,361

(3)보고기간 종료일 현재 비한정내용연수 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

골프회원권
1,646,000
1,646,000

콘도회원권
64,959
64,959

합 계
1,710,959
1,710,959

11. 투자부동산

(1) 보고기간 종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
장부가액

토 지

(*)

1,451,020
-
1,451,020

건 물
1,806,741
(695,173)
1,111,568

합 계
3,257,761
(695,173)
2,562,588

<전기말>
(단위 : 천원)

구 분
취득가액
상각누계액
장부가액

토 지

(*)

1,451,020
-
1,451,020

건 물
1,806,741
(650,005)
1,156,736

합 계
3,257,761
(650,005)
2,607,756

(*) 당반기 및 전기말 현재 투자부동산
에 계상된 토지의 공시지가는

각각 3,195 백만원
및 3,885 백만원 입
니다.

(2) 당기 및 전기 중 투자부동산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
감가상각비
기말

토 지

1,451,020
-
1,451,020

건 물
1,156,736
(45,168)
1,111,568

합 계
2,607,756
(45,168)
2,562,588

<전기>
(단위 : 천원)

구 분
기초
감가상각비
기말

토 지

1,451,020
-
1,451,020

건 물
1,201,905
(45,169)
1,156,736

합 계
2,652,925
(45,169)
2,607,756

(3) 당기 및 전기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

3개월
누적
3개월
누적

임대수익
67,396
269,485
67,396
269,362

임대비용(*)
(11,427)
(70,393)
(11,427)
(69,102)

임대손익
55,968
199,092
55,969
200,260

(*) 투자부동산에 대한 감가상각비 등으로 구성되어 있습니다.

12. 외화자산
 
(1) 보고기간 종료일 현재 외화자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
통화
당기말
전기말

외화금액
환산금액
외화금액
환산금액

현금및현금성자산
USD
22,461
24,065
22,451
27,133

(2) 당기 및 전기 중 손익으로 인식한 외화차이 금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

3개월
누적
3개월
누적

외화관련손익
(1,691)
(3,079)
(4,470)
(751)

13. 기타자산

보고기간 종료일 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
구 분
당기말
전기말

기타유동자산
선급금
3,416,264
410,286

선급비용
76,216
84,836

기타자산
-
-

합 계
3,492,480
495,122

기타비유동자산
장기선급비용
70,686
64,218

14. 차입부채 

보고기간 종료일 현재 당사는 차입부채를 보유하고 있지 않습니다.

15. 매입채무 및 기타금융부채

보고기간 종료일 현재 매입채무 및 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
구 분
당기말
전기말

매입채무
매입채무
4,000,426
6,827,646

기타유동금융부채
미지급금
588,134
846,954

미지급비용
2,760,810
3,146,530

미지급배당금
50
50

합 계
3,348,994
3,993,534

기타비유동금융부채
임대보증금
230,000
230,000

현재가치할인차금
(11,912)
(17,397)

합 계
218,088
212,603

16. 기타부채

보고기간 종료일 현재 기타부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
구 분
당기말
전기말

기타유동부채
선수금
1,057,299
4,898,970

선수수익
11,912
17,397

예수금
103,182
170,140

기타부채
620,787
1,078,651

합 계
1,793,180
6,165,158

기타비유동부채
정부보조금이연수익
1
1

17. 순확정급여부채

(1) 보고기간 종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

확정급여채무의 현재가치
4,910,880
4,459,989

사외적립자산의 공정가치
(4,084,187)
(3,548,387)

순확정급여부채
826,693
911,602

(2) 당기 및 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초
4,459,989
4,135,784

급여비용

- 당기근무원가
1,271,426
1,293,411

- 과거근무원가

(62,329)

- 이자비용
103,221
94,044

소 계
1,374,647
1,325,126

퇴직급여 지급액
(495,453)
(778,149)

순확정급여부채의 재측정요소
(395,375)
(199,901)

- 재무적 요인에 의한 손실
-

- 경험조정 요인에 의한 수익
-

- 정년연장에 의한 수익
-

- 인구통계학적 요인에 의한 손익
-

사업결합에 의한 부채의 증가
-
13,313

정산에 의한 부채의 감소
(32,927)
(36,183)

기타전입
-

DC형 전환
-

당기말
4,910,881
4,459,989

(3) 당기 및 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기초
3,548,387
3,106,063

급여비용(당기손익)

- 이자수익(*)
81,479
69,907

소 계
81,479
69,907

퇴직금 지급액
(561,887)
(681,284)

순확정급여채무의 재측정요소

- 사외적립자산의 수익
 (위 이자수익에 포함된 금액 제외)
(44,524)
(31,621)

부담금 납부액
1,093,658
1,118,587

정산에 따라 배분된자산(전환)
(32,927)
(33,265)

반기말
4,084,186
3,548,387

(*) 당반기 중 사외적립자산의 실제수익에서 수수료를 차감한 실제순수익은 36,955천원(전기: 38,286천원)이었습니다.

(4) 주요 유형별 사외적립자산의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

원리금보장형 채무상품(*)
4,084,186
3,548,387

(*) 사외적립자산의 공정가치는 기업회계기준서 제1113호의 적용에 따라 유의적으로 변경되지 않았습니다.

(5) 당기 및 전기 중 인식한 퇴직급여 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

확정급여형:

당기근무원가
1,271,426
1,293,411

과거근무원가

(62,329)

이자비용
103,221
94,044

사외적립자산 기대수익
(81,479)
(69,907)

소 계
1,293,168
1,255,219

확정기여형:
(267,611)
77,678

합 계
1,025,557
1,332,897

18. 우발채무, 지급보증 및 약정사항

보고기간 종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

제공자
보증금액
보증내용

서울보증보험
3,705,201
이행지급보증

신한은행
5,000,000
원화지급보증

합 계
8,705,201

19. 사용제한 및 담보제공자산

보고기간 종료일 현재 사용제한 및 담보제공자산은 없습니다.

20. 자본

(1) 자본금

보고기간 종료일 현재 당사의 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)

구분
당기말
전기말

발행할 주식의 총수
50,000,000
50,000,000

1주의 금액
500
500

발행한 주식의 총수
19,790,916
19,790,916

자본금
9,895,458,000
9,895,458,000

(2) 자본잉여금, 자본조정 및 기타포괄손익누계액

보고기간 종료일 현재 자본잉여금, 자본조정 및 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

자본잉여금 :

주식발행초과금
43,024,670
43,024,670

자기주식처분이익
1,563,896
1,563,896

기타자본잉여금
14,521
14,521

합 계
44,603,087
44,603,087

자본조정 :

자기주식
(850,034)
(850,034)

추가지분취득투자차액
(3,221,282)
(3,221,282)

기타자본조정
(52,162)
(52,162)

합병차손
(9,920,090)
(9,920,090)

합 계
(14,043,568)
(14,043,568)

기타포괄손익누계액 :

매도가능금융자산평가이익
4,783
1,740

(3) 이익잉여금

보고기간 종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기말
전기말

이익준비금
96,608
96,608

미처분이익잉여금
50,541,360
47,534,167

합 계
50,637,968
47,630,775

21. 주당이익

(1) 기본주당이익

기본주당이익은 회사의 보통주반기순이익을 회사가 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다.

(단위 : 주,원)

구 분
당기
전기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당기순이익
1,340,328,628
2,733,529,199
1,558,936,297
4,617,304,739

가중평균유통보통주식수
19,391,636
19,391,636
19,391,636
19,391,636

기본주당이익
69
141
80
238

(2) 희석주당이익

보고기간종료일 현재 희석성잠재적 보통주가 존재하지 않아 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다. 

2
2. 영업으로부터 창출된 현금

(1)

당기 및 전기 중 회사의 영
업활동 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

1. 법인세차감전순이익
3,486,428
5,434,154

2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산
2,498,257
2,606,587

이자비용
5,485
5,468

감가상각비
839,964
971,474

대손상각비
-
34,353

무형자산상각비
278,454
258,425

투자부동산감가상각비
45,169
45,169

유형자산처분손실
2,512
374

무형자산처분손실
8,836
123

퇴직급여
1,293,167
1,255,219

임차료
21,592
34,308

외화환산손실
3,079
1,674

기타자산손상차손
-
-

3. 금의 유입이 없는 수익 등의 차감
(637,299)
(474,366)

이자수익
(183,293)
(127,611)

배당금수익
(313,368)
(313,368)

당기손익인식금융자산평가이익
-
(26,625)

대손충당금환입
(131,408)
-

외화환산이익
-
(923)

정부보조금이연수익
-
(478)

유형자산처분이익
(3,746)
-

임대료수익
(5,485)
(5,362)

4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(3,773,283)
794,567

매출채권
3,645,449
3,507,633

미수금
137,567
141,413

선급금
(3,005,978)
567,972

선급비용
(9,420)
25,677

장기선급비용
(6,468)
-

재고자산
4,331,044
(4,716,078)

매입채무
(2,827,220)
(3,599,177)

미지급금
(258,821)
321,406

예수금
(66,957)
74,760

부가세예수금
(457,865)
188,817

선수금
(3,841,671)
4,082,423

미지급비용
(385,719)
1,404,780

퇴직보험예치금
(498,845)
(404,039)

퇴직금지급액
(528,380)
(801,019)

5. 영업으로부터 창출된 현금(1+2+3+4)
1,574,103
8,360,942

(2) 현금 유출입이 없는 주요 거래

당기 및 전기 중 현금유출입이 없는 주요 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기
전기

매도가능금융자산평가로 인한 증가(감소)
3,902
(2,121)

매출채권제각으로 인한 감소
(7,700)
(3,577)

합 계
(3,798)
(5,698)

23. 특수관계자와의 거래

(1) 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

1) 지배기업 및 주요주주

지배기업 등
당사에 대한 지분율(%)
당사와의 관계

당기말
전기말

㈜케이티
-
-
최상위 지배기업

㈜에이치엔씨네트워크
57
57
차상위 지배기업

2) 종속기업, 관계기업 및 기타특수관계자

구분
회사명
비고

종속기업
㈜스마트로

기타특수관계기업
㈜나스미디어, ㈜넥스알, ㈜케이티디에스, ㈜지니뮤직, ㈜케이티서브마린, ㈜케이티스, ㈜케이티스카이라이프, ㈜케이티씨에스, ㈜케이티에스테이트, ㈜케이티엠앤에스, ㈜케이티엠하우스, ㈜케이티서비스북부, ㈜케이티서비스남부, 케이티링커스㈜, 케이티커머스㈜, 케이티텔레캅㈜, 케이티파워텔㈜, 케이티하이텔㈜, ㈜스카이라이프티브이, ㈜케이티에이엠씨, ㈜센티오스, 케이티에스비데이터서비스㈜,㈜케이디리빙, ㈜케이티샛, ㈜케이티스포츠, ㈜오토피온, ㈜케이티엠모바일, 비씨카드㈜, 브이피㈜ 외
케이티 그룹사

(2) 당기 및 전기 중 비용으로 인식된 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당반기
전반기

급여(상여금 포함)
886,362
720,466

퇴직급여
43,781
120,735

합 계
930,142
841,201

(3) 당기 및 전기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명
당기
전기

매출거래 등
매입거래 등
매출거래 등
매입거래 등

지배기업

㈜케이티
66,335
1,225,782
32,448
676,095

㈜에이치엔씨네트워크
-
638,384
-
615,263

소 계
66,335
1,864,166
32,448
1,291,358

종속기업

㈜스마트로

40,880
-
658,724
-

기타특수관계기업

비씨카드
㈜

5,117,744
1,154
3,978,372
542

브이피
㈜

60,172
-
60,172
-

케이티링커스
㈜

-
908
-
1,346

케이티텔레캅
㈜

-
11,047
-
10,480

㈜케이티데이타시스템

1,120,503
2,764,148
635,397
265,426

㈜케이티이노에듀

-
9,848
-
13,540

㈜케이티엠하우스

케이티커머스
㈜

4,618
2,190
28,632
2,103

㈜지니뮤직
6,390
-

케이티씨에스
-
2,073

소 계
6,309,427
2,791,368
4,702,573
293,437

합 계
6,309,427
4,655,534
5,393,745
1,584,795

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

기업명
당기말
전기말

매출채권 등
매입채무 등
매출채권 등
매입채무 등

지배기업

㈜케이티
232,756
15,210
203,949
30,215

㈜에이치엔씨네트워크
-
51,453
-
58,923

소 계
232,756
66,663
203,949
89,138

종속기업

㈜스마트로

1,914
-
40,414
-

기타특수관계기업

비씨카드
㈜

2,547,140
6,416
1,418,458
6,953

브이피
㈜

5,516
-
5,516
-

케이티텔레캅
㈜

-
325
-
-

㈜케이티데이타시스템

86,792
-
257,273
-

㈜케이티이노에듀

-
1,289

케이티커머스
㈜

28,632
-

소 계
2,639,448
6,741
1,709,879
8,242

합 계
2,874,118
73,404
1,954,242
97,380

(5) 당기 및 전기 중 현재 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.

<당기>
(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
배당금 수취

종속기업

㈜스마트로

313,368

<전기>
(단위 : 천원)

특수관계구분
회사명
배당금 수취

종속기업

㈜스마트로

313,368

(6) 보고기간 종료일 현재 자금조달 등을 위하여 당사가 특수관계자에게 제공하거나 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 및 담보는 없습니다.

24. 매출액 및 매출원가

당기 및 전기 중 매출액 및 매출원가의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

매출액 :
63,790,510
67,327,582

용역매출액

53,729,192
58,833,699

상품매출액
9,791,833
8,224,521

기타매출액
269,485
269,362

매출원가 :
52,580,234
52,704,975

용역매출원가

43,026,453
44,776,745

상품매출원가
9,483,387
7,859,128

기초상품재고액
4,765,878
49,800

상품매입액
5,152,342
12,575,206

기말상품재고액
434,833
4,765,878

기타매출원가
70,393
69,102

매출총이익
11,210,277
14,622,607

25. 판매비와관리비

당기 및 전기 중 판매비와관리비의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
당기
전기

급여
3,436,200
4,147,251

퇴직급여
292,973
360,050

복리후생비
421,594
460,538

임차료
33,003
32,040

감가상각비
51,944
75,169

무형자산상각비
35,257
35,790

세금과공과
44,219
41,749

연구비
2,649,871
2,662,424

지급수수료
580,116
682,726

기타
620,534
1,043,832

합 계
8,165,711
9,541,569

26. 비용의 성격별 분류

당기 및 전기 중 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

계정과목
당기(*)
전기(*)

급여
13,037,714
14,122,628

퇴직급여
1,369,916
1,332,897

복리후생비
2,008,415
2,114,917

임차료
696,743
576,131

감가상각비
885,132
1,016,642

무형자산상각비
278,454
258,425

세금과공과
203,222
191,581

연구비
2,649,871
2,662,424

지급수수료
18,531,842
20,686,964

기타
1,545,117
2,054,512

합 계
41,206,426
45,017,121

(
*)
상품매
출원가
9,483,387 천원(전기: 7,859,128 천원)과 용역매출원가
10,031,330

천원
(전기:
9,220,196

천원
) 및 장비매출원가
24,800천
원(전기: 150,099 천원)은제외되었습니다.

27. 종업원급여

당기 및 전기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

급여(연구비포함)
15,687,585
16,785,052

퇴직급여
1,369,916
1,332,897

복리후생비
2,008,415
2,114,917

합 계
19,065,916
20,232,866

28. 기타손익

당기 및 전기 중 기타손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

기타수익:

유형자산처분이익
3,746
-

정부보조금수익
-
478

잡이익
5,094
704

소 계
8,840
1,182

기타비용:

유형자산처분손실
8,836
374

무형자산처분손실
2,512
123

기부금
41,200
7,000

잡손실
2,528
101,954

소 계
55,076
109,451

합 계
(46,326)
(108,269)

29. 금융상품의 공정가치

(1) 보고기간 종료일 현재 금융상품의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

내 용
당기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

현금및현금성자산
12,174,482
(*1)
12,451,744
(*1)

단기금융자산
5,000,000
(*1)
2,340,000
(*1)

당기손익인식금융자산
-
-
2,033,966
(*1)

매출채권(*2)
5,568,781
(*1)
10,195,967
(*1)

기타유동금융자산
50,051
(*1)
157,977
(*1)

장기금융자산
4,109
(*1)
2,624
(*1)

매도가능금융자산(*3)
13,359
13,359
9,457
9,457

기타비유동금융자산
1,352,780
(*1)
1,568,740
(*1)

금융자산 합계
24,163,562
24,163,562
28,760,475
28,760,475

매입채무
4,000,426
(*1)
6,827,646
(*1)

기타유동금융부채
3,348,994
(*1)
3,993,534
(*1)

기타비유동금융부채
218,088
(*1)
212,603
(*1)

금융부채 합계
7,567,508
7,567,508
11,033,783
11,033,783

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시를 위해 별도의 공정가치 평가를 수행하지 않았습니다.
(*2) 당반기말 현재 기성매출채권

4,173,125천원(전기말:
3,077,704 천원)은 한국채택국제회계기준서 제1032호에 따른 금융자산의 정의에 충족하지 않으므로 충당금 설절대상채권에서 제외되었습니다.
(*3) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정된 금융상품별 수준별 금액은 다음과 같습니다.

<당기말>
(단위 : 천원)

내 용
수준 1
수준 2
수준 3
합계

매도가능금융자산
13,359
-
-
13,359

합 계
13,359
-
-
13,359

<전기말>
(단위 : 천원)

내 용
수준 1
수준 2
수준 3
합계

당기손익인식금융자산
-
2,033,966
-
2,033,966

매도가능금융자산
9,457
-
-
9,457

합 계
9,457
2,033,966
-
2,043,423

수준1) 정상거래시장이 있는 시장가격을 기준으로 한 공정가치
수준2) 시장에서 관측가능한 입력정보를 사용하는 평가기법에 따른 공정가치
수준3) 시장에서 관측가능하지 않은 입력정보를 사용하는 평가기법에 따른 공정가치

(3) 원가로 측정되는 금융상품

보고기간말 현재 회사의 매도가능증권 중 원가로 측정된 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분
당기말
전기말

한국전산업협동조합
-
1,500

합 계
-
1,500

(4) 당사는 금융상품의 공정가치를 측정하기 위하여 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다.

활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며, 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.

활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다.

만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다.

1) 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인근사치로 추정하고 있습니다.

2) 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 금융상품

공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 비시장성 지분증권 등은 원가를 공정가치로 간주하여 공시합니다. 이에 해당하는 비시장성 지분증권 등은 미래현금흐름 추정의 불확실성, 적용할 할인율의 신뢰성 있는 산정의 어려움 등으로 인해 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없습니다. 이러한 비시장성 지분증권 등은 장기적인 관점에서의 자본이득, 즉 투자기업의 기업공개 등을 목적으로 보유하고 있으며, 기업공개 이전까지는 활성화된 거래시장이 존재하지 않습니다.

30. 금융상품 관련 손익

(1) 당기 및 전기 중 성격별 금융상품 관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

금융수익 :

이자수익

장ㆍ단기 금융자산
161,701
110,872

기타이자수익
21,592
16,739

소 계
183,293
127,611

배당수익

종속기업투자주식(*)
313,368
313,368

소 계
313,368
313,368

평가이익

당기손익인식금융자산
-
26,625

합 계
496,661
467,604

금융비용 :

이자비용

기타이자비용
5,485
5,468

합 계
5,485
5,468

순 액
491,176
462,136

(*) 금융상품 범주별 분류에 포함되지 않으나 상품성격이 금융상품과 유사하여 금융상품손익에 포함하였습니다.

(2) 당기 및 전기 중 범주별 금융상품 관련손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분
당기
전기

대여금및수취채권:

장ㆍ단기금융상품 이자수익
161,701
110,872

기타이자수익
21,592
16,739

소 계
183,293
127,611

당기손익인식금융자산:

평가이익
-
26,625

종속기업투자주식:

배당수익(*)
313,368
313,368

합 계
496,661
467,604

기타부채(상각후원가금융부채):

기타이자비용
5,485
5,468

합 계
5,485
5,468

순 액
491,176
462,136

(*) 금융상품 범주별 분류에 포함되지 않으나 상품성격이 금융상품과 유사하여 금융상품손익에 포함하였습니다.

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

장홍식
1965.12.23
사내이사
-
이사회

양대헌
1970.10.28
사외이사
-
이사회

유태흥
1964.08.31
기타비상무이사
-
이사회

문영일
1966.12.18
기타비상무이사
-
이사회

총 ( 4 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

장홍식
이니텍(주) 대표이사

- 現 이니텍㈜ 대표이사

- 연세대 경제학 학사

없음

양대헌
인하대 컴퓨터정보공학과 교수

- 現 인하대 컴퓨터정보공학과 교수

- 연세대 컴퓨터공학 박사

없음

유태흥
KT그룹경영1담당 상무

- 現 KT 그룹경영1담당 상무

- 고려대 유전공학 학사

없음

문영일
KT정보보안단상무

- 現 KT 정보보안단 상무

- Saint peter’s University 경영정보학 석사

없음

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 감사위원회 위원의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

양대헌
1970.10.28
사외이사
-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

양대헌
인하대 컴퓨터정보공학과 교수
- 現 인하대 컴퓨터정보공학과 교수
- 연세대 컴퓨터과학 박사
없음

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
7(3)
7(3)

보수총액 내지 최고한도액
5억원
5억원

※ 기타 참고사항

- 해당사항 없음

□ 기타 주주총회의 목적사항

가. 의안 제목

임원퇴직금지급규정 개정의 건

나. 의안의 요지

임원퇴직금지급규정의 적용범위, 산정기준, 퇴직금 지급의 특례사유를 명확화하기 위함.

현행

개정(안)

비 고

제2조(적용범위)

① (생략)

② 이 규정은 비등기임원을 포함한 임원에 대하여 적용한다.

③ 임원에 준하는 대우를 받더라도 별도의 계약에 의하여 근무하는 자는 그 별도의 계약에 의한다.

<신설>

제2조(적용범위 및 용어의 정의)

① (현행과 같음)

② 임원에 준하는 대우를 받더라도 별도의 계약에 의하여 근무하는 자는 그 별도의 계약에 의한다.

③ 본 규정에서 임원이라 함은 대표이사 사장을 포함한 상법상 사내이사 및 회사 정관 제38조에서 정하는 경영임원을 말한다.

④ 본 규정에서 연봉이라 함은 임원에게 연단위로 지급하는 임금총액으로 기본급과 직책급을 말한다.

조항 이동 및

용어의 정의 추가

제4조(산정기준)

퇴직금은 퇴직금 지급사유가 발생한 날 이전 3월 간에 지급된 기준연봉 총액을 3등분한 금액과 퇴직금 지급사유가 발생한 날 이전에 결정된 1년분의 성과급을 12로 나눈 금액의 합계에 “(근속년수+1년 미만 근속일수/365)”를 곱한 금액으로 하며 기준연봉은 기준급과 직책급의 합으로 한다.

제4조(산정기준)

퇴직금 지급액은 다음 호에서 정하는 기준금액에 “( 근속년수+1년 미만 근속일수/365)’를 곱한 금액으로 한다.

1. 사장 및 경영임원 : 퇴직금 지급사유가 발생한 날 이전 3월간 지급된 연봉총액을 3등분한 금액과 퇴직금 지급사유가 발생한 날 이전에 결정된 1년분의 성과급을 12로 나눈 금액의 합계

의미를 명확히

하기 위한

문구 수정

제7조(퇴직금 지급의 특례)

③ 임원에게 다음 각 호의 1에 해당하는 사유가 발생한 경우 이사회는 결의를 통하여 퇴직금 지급을 제한하거나 유보할 수 있다.

1.~4.(생략)

제7조(퇴직금 지급의 특례)

③ 임원이 다음 각 호의 사유로 해임된 경우에는 퇴직금을 지급하지 아니한다.

 1.~4.(현행과 같음)

퇴직금 지급을

하지 않는

해임 사유 명확화

부칙

제1조(시행일) 본 규정은 2002년 01월 01일 이후 최초 지급분부터 적용한다.

제2조(시행일) 본 규정은 2007년 04월 18일부터 개정 시행한다.

제3조(시행일) 본 규정은 2008년 05월 01일부터 시행한다.

제4조(시행일) 본 규정은 2012년 11월 13일부터 시행한다.

제5조(시행일) 본 규정은 2016년 01월 01일부터 시행한다.

제6조(시행일) 본 규정은 2017년 03월 30일부터 시행한다.

<신설>

부칙<2002.3.15>

본 규정은 2002년 1월 1일 이후 최초 지급분부터 적용한다.

부칙<2007.4.18>

본 규정은 2007년 4월 18일부터 시행한다.

부칙<2008.5.1>

본 규정은 2008년 5월 1일부터 시행한다.

부칙<2012.11.13>

본 규정은 2012년 11월 13일부터 시행한다.

부칙<2016.3.25>

본 규정은 2016년 1월 1일부터 시행한다.

부칙<2017.3.30>

본 규정은 2017년 3월 30일부터 시행한다.

부칙<2018.3.28>

본 규정은 2018년 3월 28일부터 시행한다.

법령 및 관례에 
맞도록 수정