코스모신소재 — 주주총회소집공고 (20180227)
제출인: 코스모신소재

주주총회소집공고
2.7
코스모신소재(주)

주주총회소집공고

2018년 02월 27일

회 사 명 :
코스모신소재 주식회사

대 표 이 사 :
홍동환

본 점 소 재 지 :
충청북도 충주시 충주호수로 36(목행동)

(전 화)043-850-1114

(홈페이지)http://www.cosmoamt.com

작 성 책 임 자 :
(직 책)경영관리부문장
(성 명)최재혁

(전 화)043-850-1100

주주총회 소집공고

(제51기 정기)

주주님의 가정에 건강과 행복이 충만 하시기를 기원합니다.

당사는 상법 제365조 및 당사 정관 제17조에 의거하여 다음과 같이 제51기 정기주주총회를 소집하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 다 음 -

1. 일시 : 2018년 3월 16일(금), 오전 9시

2. 장소 : 충청북도 충주시 충주호수로 36 (목행동) 코스모신소재(주) 대강당

3. 회의의 목적사항

(1) 보고사항: 감사보고, 영업보고, 외부감사인 선임보고

(2) 부의안건

ㆍ제1호 의안: 제51기 재무제표(결손금처리계산서 포함) 승인의 건

ㆍ제2호 의안: 이사 선임의 건

ㆍ제3호 의안: 이사 보수한도총액 승인의 건

ㆍ제4호 의안: 자본금 감소의 건

ㆍ제5호 의안: 정관 변경의 건(액면분할)

4. 실질주주의 의결권행사 안내

이번 당사의 주주총회에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제314조 제5항 단서 규정에 의거 한국예탁결제원이 주주님들의 의결권을 행사할 수 없습니다. 따라서 주주님께서는 종전과 같이 주주총회에 참석하시어 의결권을 직접 행사하시거나 또는 위임장에 의거 의결권을 간접 행사하시기 바랍니다.

5. 경영참고사항

상법 제542조의4에 의거 당사의 사외이사 등의 활동내역 등을 당사의 본점, 금융위원회, 한국거래소 및 하나은행증권대행부에 비치하오니 참조하시기 바랍니다.

6. 기타 안내사항

당일 주주총회에 직접 참석하실 때에는 동봉한 주주총회 참석장과 함께 신분증을 접수처에 제출하여 주시고 위임하실 때에는 주주총회 참석장, 대리인의 신분증, 위임장을 작성 기명 날인하여 대리인이 접수처에 제출할 수 있도록 바랍니다.

※ 당사는 기념품을 지급하지 않습니다. 주주님께서는 이 점 양해해 주시기 바랍니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역

가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회 차
개최일자
의 안 내 용
사외이사 등의 성명

이정식
(출석률:100%)
김영식
(출석률:100%)
채동헌
(출석률:100%)
고종석
(출석률:87%)
이필영
(출석률:100%)
이명진
(출석률:100%)
토시유키 토다
(출석률:%)

찬반여부

1
2017.01.23
1.제50기 재무제표 및 영업보고서 승인의 건
2.사외이사후보추천위원회 구성의 건
3.단기차입금 약정기한 연장의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

2
2017.02.13
1.제50기 정기주주총회 소집의 건
2.정관 변경안 확정의 건
3.이사후보자 결정의 건
4.이사 보수한도 총액 결정의 건
5.전자투표, 전자위임장 활용의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

3
2017.02.27
1.2017년 경영실적 보고
2.2016년 내부회계관리제도 운영실태 보고
-
-
-
-
-
-
-

4
2017.03.13
1.제50기 재무제표 정기주주총회 상정의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
-
찬성
-

5
2017.03.17
1.각자 대표이사 선임의 건
2.본점 이전의 건
3.충주지점 폐지의 건
4.이사 보수 결정의 건
5.이사 업무 위촉의 건
찬성
찬성
찬성
불참
찬성
-
불참

6
2017.04.21
1.단기차입금 대환대출 약정의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
불참

7
2017.05.18

1.2017년 1분기 및 4월 실적보고

-
-
-
-
-
-
-

8
2017.05.23
1.기한수입신용 약정체결(유산스)의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
불참

9
2017.05.29
1.수입금융대출 한도 재설정의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
불참

10
2017.08.24
1.2017년 상반기 및 7월 실적 보고
2.IT필름사업부 투자검토 보고
3.수출팩토링 회전한도 약정의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
불참

11
2017.09.04
1.양극활물질설비 투자기간 연장의 건
2.이형필름설비 증설의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
불참

12
2017.09.06
1.기한부 수입신용약정 체결의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
불참

13
2017.11.28
1.사택부지 매각금액 변경의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
불참

14
2017.11.29
1.3분기 실적 및 10월 실적 보고
-
-
-
불참
-
-
불참

15
2017.12.27
1.2018년 경영계획 승인의 건
2.양극활물질 투자금액 및 기간 변경의 건
3.내부회계관리규정 개정의 건
찬성
찬성
찬성
찬성
찬성
-
불참

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

감사위원회
이정식
김영식
채동헌
2017.01.23
1.2016년 내부결산자료(재무제표) 검토
가결

2017.02.27
1.내부회계관리제도 운영실태 평가 보고서
가결

2017.03.13
1.제50기 정기주주총회 의안 및 서류 검토
가결

사외이사후보자
추천위원회
이정식
김영식
채동헌
2017.01.23
1.사외이사후보자추천(후보자 이정식)
가결

2. 사외이사 등의 보수현황

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주총승인금액
지급총액
1인당 
평균 지급액
비 고

사외이사
3
1,500
72
24
-

기타비상무이사
3
-
-
-

※주총승인금액은 승인 당시 사내이사, 사외이사, 기타비상무이사를 별도로 구분하지 않아 등기임원 총원에 대한 승인금액입니다.
※인당평균은 급여가 지급되는 사외이사 3명에게 지급된 2017년 1인당 평균금액입니다.

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래종류
거래상대방
(회사와의 관계)
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래

(단위 : 억원)

거래상대방
(회사와의 관계)
거래종류
거래기간
거래금액
비율(%)

-
-
-
-
-

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

1) 산업의 특성

○ 기능성필름산업은 전자기기산업의 발달과 함께 성장하는 고부가가치의 산업으로
 전망이 밝음.

○ 이차전지산업은 리튬 등 화학소재발달과 전기자동차 활성화 기대로 점차 그 시장
 규모가 확대되고 있는 산업임.

2) 산업의 성장성

○ 기능성필름은 고품질 고부가가치의 수요가 점차 증가하고 있어 매출은 물론

수익성이 점차 확대될 수 있으며 전자기기의 슬림화로 다방면에 사용되고 있어

성장성이 기대되고 있음.
○ 이차전지산업은 자전거, 전동공구, 전력저장 등으로 확대되고 있어 안정적인

성장을 하고 있으며, 자동차 분야의 전지 적용이 본격화 될 경우 시장이 급속하게

확대되어 그 성장성이 매우 큰 산업으로 판단됨.
 
3) 경기변동의 특성

○ 기능성 필름은 중국 업체의 진출 및 품질 향상으로 경쟁이 심화될 것으로 예측되 
 며 원화 강세에 따른 수출에 어려움이 예상되고 있음. 그러나 중국 시장이 지속적
 인 성장세를 보이고 있어 신제품의 개발과 고부가가치 제품으로 시장 진출을 통한
 매출확대 전략이 필요할 것임.

○ 이차전지는 전기자동차용으로의 확대를 통한 시장성장을 예상하여 급속하게
 성장할 것으로 예상하였으나, 세계경기 둔화 여파로 자동차용은 당초 예상보다
 2~3년 지연될 것으로 예상됨. 그러나, 스마트폰, 태블릿 PC 등은 경기와 상관
 없이 꾸준한 성장을 하고 있으며, 당사는 소형전지 사업으로 진입을 하여 
 안정적인 성장을 하고 있음.
 
4) 경쟁요소

○ 기능성필름은 일본의 엔화 약세에 따른 가격 경쟁력 약화, 중국 업체의 시장 확
 대와 고품질 제품에 대한 수요가 증가하고 있어 이에 따른 대응력을 향상시켜야
 함.

○ 이차전지는 일본시장에서 한국시장으로 세계시장 점유율이 확대되고 있으며, 
 당분간 현재의 상황이 지속될 것으로 판단하고 있습니다. 단, 현재 기술력이 
 낮으나 가격이 저렴한 중국시장이 향후 세계시장으로 확대할 것으로 예상하고 
 있어, 이에 대한 장기적이고 전략적인 대응이 필요하다고 판단됨.

 5) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원 등
 해당사항 없음.

 6) 기 타
 해당사항 없음.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

(사업의 특성)

당사는 기존 40년 동안 보유하고 개발해온 코팅기술력의 경험을 바탕으로 LCD TV, 스마트폰, 컴퓨터, 자동차 부품용 MLCC 및 디스플레이용, 광학렌즈 및 반도체 제조용 등에 사용되는 이형필름, 점착필름 등의 기능성필름을 생산하고 있습니다.

또한 IT용, 소형가전기기용을 비롯하여 그린에너지 부분인 전기자동차용, 전력저장용으로 확대 적용되고 있는 이차전지용 양극활물질과 토너를 생산하고 있습니다.

(사업의 성장성)

기능성필름은 종류가 다양하고 부가가치가 높은 제품으로 디지털기기의 소형화, 박막화로 인해 그 수요도 점차 고품질이 요구되는 상황으로 그 공급을 수입에 의존하고 있어 수입대체효과가 큰 제품입니다. 당사는 2008년부터 생산하고 있는 MLCC용 이형필름 외에도 광학용 이형필름, 반도체용 점착필름 등 고품질의 기능성필름을 생산할 수 있는 공장증설을 완료하여 시제품 양산을 진행하고 있으며, 각종 고부가가치 제품의 판매 론칭을 진행 중에 있어 향후 성장성이 주목되는 사업입니다.
이차전지는 매년 지속적인 성장을 하고 있으며, 태블릿 PC와 스마트폰, Slim PC의 안정적인 고객사를 확보하고 있는 한국의 삼성 SDI와 LG화학이 세계 선두주자로 2014년 중,소형 세계 전지 생산의 36.4%를 생산하고 있으며, 그 다음으로 중국전지업체가 40%의 생산을 담당하고 있습니다. (출처 : SNE리서치 2014년 중,소형 2차전지 시장점유율)

이차전지시장은 2014년 전세계 179억달러 시장 중에서 IT용이 76%, xEV용이 22.6%, ESS용이 5.2%를 점유하고 있으며 이차전지의 새로운 시장으로 주목받고 있는 전기자동차시장은 2014년 각국에 출하된 전기차는 총 329,430대로 집계되었고 이중에 순수전기자동차인 EV는 212,422대, PHEV는 117,008대로 전기차의 대세는 EV로 밝혀졌습니다.
 지역별로는 북미가 37.9%로 1위, 뒤를 이어 중국과 일본을 포함하는 아시아가 32.2%로 2위, 유럽은 29.5%로 3위를 차지하였습니다. (출처 : SNE 리서치)

이러한 상황에서 당사는 이차전지 핵심 원료인 양극활물질을 생산하고 있으며, 최근 증설을 통하여 연산 최대 5,500톤을 생산할 수 있는 능력을 갖추고 있습니다. 또한 전기자동차용 이차전지 양극활물질인 NCM계열 제품개발을 완료한 상태이며 생산라인의 신설투자를 진행하고 있고 시황에 적극적으로 대응하여 점유율 확보에 총력을 기울일 것입니다.

토너 시장은 스마트폰, Tablet PC등의 발달로 감소되고 있습니다.

더구나 중국업체의 성장은 흑백토너의 가격을 하락시키고 있어 회사는 자성 흑백토너보다는 부가가치가 높은 비자성 컬러토너 생산 판매에 집중하고 있습니다. 또한 흑백토너만 생산하던 국내 토너 제조업체의 사업철수 등 시장 환경이 어려운 상황이나, 컬러토너의 신제품 개발로 틈새시장 진입 및 차별화된 제품 판매에 마케팅을 집중하고 있습니다.

이는 IT소재사업의 중요한 수익아이템으로서 경영 환경에 매우 긍정적인 성과가 기대되고 있습니다.

(시장여건)

광학용을 포함한 이형필름의 수요가 일반용 품질에서 고품질로 전환되고 있어 신규 수요가 발생하고 있으며, 지속적으로 고품질제품의 수요가 증가할 것으로 보여집니다. 당사는 이에 대비하여 고품질의 다양한 기능성필름을 생산할 수 있는 설비를 확보하였고 제품개발에 만전을 기하고 있습니다.

이차전지용 양극활물질은 소형에너지 저장시스템인 노트북 PC, 휴대전화 및 휴대용 전자기기로 일반형, 고밀도, 고전압 LCO로 구분되며, 4.35V 고전압 LCO를 개발, 고객사 승인 후 판매하고 있습니다. 4.4V고전압 LCO도 개발에 성공하여 향후 점진적으로 양극활물질 판매량도 늘어날 것으로 예상하고 있으며 특히 전기자동차용 전지분야에 본격 적용되면 이차전지용 양극활물질 시장규모가 급속도로 확대될 것으로 기대하고 있습니다.

토너의 주사용처인 프린터시장은 소폭 감소(ICD 16년4월 자료,7% 감소)하였으며, 복합기, 복사기 시장도 성장이 둔화되고 있고, 미주, 유럽의 경기 침체, 일본 엔저 및 중국산 보급형 토너의 품질 향상 및 OEM토너의 공격적인 가격정책으로 토너 제조사의 시장 경쟁이 점점 치열해 지고 있습니다. 또한 중국의 대형업체는 막대한 자금력으로 주요 토너제조업체 및 대형 유통업체를 인수하는 등 중국을 중심으로 토너시장이 움직이고 있어 시장환경은 매우 어려운 상황입니다.

따라서 회사는 2007년에 토너 생산기술의 기반으로 흑백토너 중심에서 수익이 높은 컬러토너 중심으로 전환하고 있으며, 최근 시장상황이 변동되고 있는 프린터 기종 토너에서 복합기(복사기) 기종 토너개발 및 마케팅에 집중하고 있습니다.

회사는 국내 넘버원(NO.1) 재생토너 제조사로서 전세계 시장을 대상으로 마케팅을 전개하고 있습니다.

(회사의 경쟁우위 요소)

당사는 40년간 축적된 코팅 기술력을 활용하여 기능성필름을 생산하고 있으며, 고품질의 기능성필름 생산을 위한 설비 및 건물 증설을 완료하여 확대판매에 만전을 기하고 있습니다. 또한 지속적인 연구개발을 통하여 보다 차원 높은 고부가가치제품 개발에 주력하고 있습니다.

당사는 30여 년간의 축적된 분체(粉體) 제조기술 노하우를 바탕으로 자성산화철(Oxide) 생산을 기반으로 토너를 생산하고 있으며, 또한 토너기술을 접목하여 이차전지용 양극활물질을 개발하고 세계적인 이차전지 고객사에 공급을 확대하고 있습니다. 또한 전기자동차분야의 전지 적용을 대비하여 NCM 분야 이차전지 양극활물질 생산 을 위한 증설, 국책사업참여 등 본격적인 시장진입을 위한 만전을 기하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

당사는 충주사업장 한 곳에서 생산 및 영업활동을 하고 있어 공시대상
사업장은 충주사업장에 한하며, 부문별 자산 및 부채를 구분하지 않습니다.

(2) 시장점유율

가)매출실적
 (단위:억원)

매출유형
품 목
구체적용도
제51기
제50기
제49기

제품/상품
AUDIO,VIDEO,
상품 등
녹음/녹화용
-
-
54

LCO,
IT품 소재 등
배터리 외
전자제품용
3,146
1,903
1,280

합 계

3,146
1,903
1,334

나)시장점유율

구분
2017년
2016년
2015년

VIDEO,AUDIO
-
-
98%

LCO,
IT품 소재 등
28%
28%
28%

※LCO,IT품 소재 등의 점유율은 각 주요 품목별 국내 점유율의 평균임

(3) 시장의 특성

○ 이형필름 등 기능성필름 시장은 점차 일반제품 시장에서 고품질의 고부가가치로
 수요가 증가하고 있으며 당사도 고품질 생산을 위한 생산기반을 확충하였으며
 신기술개발과 투자를 지속적으로 진행하고 있음
○ 2차전지 시장은 모바일기기 등 IT용의 시장이 주류를 이루고 있으나 향후 전기
 자동차 등 대용량이 2차전지 시장을 대폭 확대 시킬 것으로 예측하고 있음

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

○ 이차전지용 양극활물질 사업은 2007년 2월 양산체제를 완료하고 2008년 3월 
 삼성SDI에 런칭하여 2010년부터 본격적인 Full 생산체제로 유지하고 있음.
 특히 이차전지 시장이 스마트폰 등 IT기기의 폭발적인 증가로 고부가가치 제품 개 발과 함께 고객사 마케팅 강화로 판매 확대를 추진하고 있음. 
 더구나, 이차전지용 양극활물질은 소형 모바일 기기 등의 소형전지 뿐만아니라,
 하이브리드 자동차(HEV), 전력 저장장치 등 대형 전지로의 확대가 적용되기 
 시작하여 물량은 꾸준히 증가하고 있음. 
 ○ 기능성 필름은 점차 고품질의 필름이 수요가 증가하고 있으며, 당사가 개발하여
 출시 중인 투명전극필름(은나노와이어필름) 등은 그 성장성이 막대하여 향후 회사
 매출 및 수익에 커다란 영향을 미칠 것으로 판단하고 있으며, 품질 또한 현재 
 판매되고 있는 투명전극필름 중 최고 수준이라 성장성이 매우 기대되는 제품임.
 이형필름 등 기존 판매 제품도 점차 매출이 증가추세로 전환되었으며 향후에도 
 지속적인 증가세가 유지될 것으로 예측하고 있음.

(5) 조직도

대표이사

품질혁신실
경영관리부문
IT필름사업부
기능성필름연구소
전지재료사업부
전지소재연구소
토너사업부
감사위원회

-전략기획팀
-재무기획팀
-안전환경팀
-사업혁신팀
-원가혁신팀
-IT필름생산팀
-IT필름영업팀
-공정기술팀
-기능성필름개발1팀
-기능성필름개발2팀
-전지재료생산팀
-전지재료영업팀
-전지소재개발1팀
-전지소재개발2팀
-토너생산팀
-토너영업개발팀

2. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

"Ⅲ.경영참고사항" 의 "1.사업의개요" 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)ㆍ현금흐름표

하기 재무제표는 외부감사인의 감사를 받지 않은 내부결산 자료이며 외부감사인의 감사결과 수치가 변경될 수 있으므로 추후 "감사보고서 제출" 공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

- 대차대조표(재무상태표)

<대 차 대 조 표(재 무 상 태 표)>

제 51 기 2017.12.31 현재

제 50 기 2016.12.31 현재

(단위 : 원)

과 목
제 51 기
제 50 기

자산

Ι.유동자산

54,032,615,179

91,106,829,118

현금및현금성자산
3,094,575,913

6,939,802,247

매도가능금융자산

매출채권및기타채권
19,186,060,873

13,511,726,893

재고자산
30,874,693,256

23,976,914,753

기타유동자산
877,285,137

2,207,681,684

매각예정비유동자산

44,470,703,541

Ⅱ. 비유동자산

143,649,651,035

138,570,224,387

지분법적용투자주식
1,125,400,000

유형자산
141,113,357,991

138,172,260,713

무형자산
643,671,737

392,020,167

기타비유동자산
767,221,307

5,943,507

자산총계

197,682,266,214

229,677,053,505

부채

Ι.유동부채

102,557,714,980

139,972,182,168

매입채무및기타채무
31,754,770,538

21,863,283,725

단기차입금
61,374,433,239

96,697,130,081

유동성장기차입금
1,197,040,000

1,197,040,000

유동성전환사채
6,589,541,689

12,917,534,384

유동성장기미지급금
529,454,000

2,155,123,625

기타유동부채
1,112,475,514

5,142,070,353

Ⅱ. 비유동부채

24,639,359,488

38,328,016,756

장기미지급금
587,801,997

1,230,990,897

장기차입금
2,548,370,000

3,745,410,000

전환사채

9,797,382,283

퇴직급여채무
15,692,835,579

17,743,881,664

기타충당부채
540,223,410

540,223,410

이연법인세부채
5,270,128,502

5,270,128,502

부채총계

127,197,074,468

178,300,198,924

자본

Ⅰ. 자본금

92,739,840,000

75,389,840,000

Ⅱ. 자본잉여금

7,859,442,894

8,304,160,256

III. 기타포괄손익누계액

7,981,948,070

9,829,132,416

Ⅳ. 이익잉여금

(38,096,039,218)

(42,146,278,091)

자본총계

70,485,191,746

51,376,854,581

부채와자본총계

197,682,266,214

229,677,053,505

- 손익계산서(포괄손익계산서)

<손 익 계 산 서(포 괄 손 익 계 산 서)>

제 51 기 (2017.01.01 부터 2017.12.31 까지)

제 50 기 (2016.01.01 부터 2016.12.31 까지)

(단위 : 원 )

과 목
제 51기
제 50기

Ι.매출액
314,604,636,517
190,281,005,201

Ⅱ.매출원가
290,562,476,422
175,649,825,730

Ⅲ.매출총이익
24,042,160,095
14,631,179,471

Ⅳ.판매비와관리비
15,563,405,990
9,595,536,576

Ⅴ.영업이익(손실)
8,478,754,105
5,035,642,895

Ⅵ.금융수익
3,718,147,600
5,480,048,392

Ⅶ.금융비용
8,613,867,266
12,913,472,235

Ⅷ..기타손익
1,002,358,406
3,782,999,807

Ⅸ.법인세차감전순이익(손실)
4,585,392,845
1,385,218,859

X.법인세비용

XI.당기순이익(손실)
4,585,392,845
1,385,218,859

XII.기타포괄손익
(2,382,338,318)
(1,253,181,234)

1. 후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목

1) 확정급여제도의 재측정요소
(2,382,338,318)
(1,253,181,234)

XIII.당기총포괄이익(손실)
2,203,054,527
132,037,625

XⅣ.주당손익

기본주당손익
293
92

희석주당손익
291
92

- 결손금처리계산서(안)

< 결손금처리계산서>

제 51 기 (2017.01.01 부터 2017.12.31 까지)

제 50 기 (2016.01.01 부터 2016.12.31 까지)

(단위 : 원 )

과 목
제 51 기
제 50 기

Ⅰ. 미처리결손금

38,096,039,218

42,146,278,091

전기이월결손금(이익잉여금)
42,146,278,091

42,278,315,716

전기오류수정손익

토지재평가이익 이익잉여금대체
(1,847,184,346)

확정급여제도 재측정요소
2,382,338,318

1,253,181,234

당기순이익
(4,585,392,845)

(1,385,218,859)

Ⅱ. 결손금처리액

Ⅲ. 차기이월미처리결손금

38,096,039,218

42,146,278,091

- 자본변동표

<자본변동표>

제 51 기 (2017.01.01 부터 2017.12.31 까지)

제 50 기 (2016.01.01 부터 2016.12.31 까지)

(단위 : 원)

과 목
자본금
자본잉여금
기타포괄손익누계액
이익잉여금(결손금)
합 계

2016.01.01(전기초)
74,939,840,000
6,164,241,764
9,829,132,416
(42,278,315,716)
48,654,898,464

총포괄손익:

당기순이익(손실)

1,385,218,859
1,385,218,859

기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소

(1,253,181,234)
(1,253,181,234)

기타포괄손익합계

(1,253,181,234)
(1,253,181,234)

신주인수권행사
450,000,000
(3,030,240)

446,969,760

전환사채발행

2,142,948,732

2,142,948,732

전기총포괄손익합계
450,000,000
2,139,918,492

132,037,625
2,721,956,117

2016.12.31(전기말)
75,389,840,000
8,304,160,256
9,829,132,416
(42,146,278,091)
51,376,854,581

2017.01.01(당기초)
75,389,840,000
8,304,160,256
9,829,132,416
(42,146,278,091)
51,376,854,581

총포괄손익:

당기순이익(손실)

4,585,392,845
4,585,392,845

기타포괄손익:

확정급여제도의 재측정요소

(2,382,338,318)
(2,382,338,318)

기타포괄손익합계

(2,382,338,318)
(2,382,338,318)

전환권행사
17,350,000,000
(444,717,362)

16,905,282,638

재평가적립금

(1,847,184,346)
1,847,184,346

당기총포괄손익합계
17,350,000,000
(444,717,362)
(1,847,184,346)
4,050,238,873
19,108,337,165

2017.12.31(당기말)
92,739,840,000
7,859,442,894
7,981,948,070
(38,096,039,218)
70,485,191,746

- 현금흐름표

<현금흐름표>

제 51 기 (2017.01.01 부터 2017.12.31 까지)

제 50 기 (2016.01.01 부터 2016.12.31 까지)

(단위 : 원 )

과 목
제 51 기
제 50 기

Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름

(8,863,790,295)

10,695,909,803

1.영업에서창출된현금
(4,557,059,473)

16,268,291,858

가.당기순이익(손실)
4,585,392,845

1,385,218,859

나.현금의 유출이 없는 비용등의 가산
17,867,597,952

18,852,932,755

이자비용
6,187,432,946

6,801,428,682

퇴직급여
1,985,000,588

1,923,023,104

대손상각비
(148,678,930)

163,333,991

기타의대손상각비
(5,275,831)

(9,016,170)

감가상각비
7,674,780,853

7,867,092,190

무형자산상각비
94,118,430

111,276,100

외화환산손실
729,148,321

1,540,030,859

유형자산처분손실
235,749,891

1,000

매출채권처분손실
47,658,369

65,335,397

재고자산평가손실
351,608,125

재고자산폐기손실
716,055,190

390,427,602

다.현금의유입이없는수익등의차감
(3,597,255,396)

(3,197,620,308)

이자수익
20,363,742

12,586,982

외화환산이익
1,006,292,136

350,706,137

유형자산처분이익
1,622,152,147

824,571,063

매각예정비유동자산손상차손환입

2,008,535,126

매도가능금융자산처분이익

1,221,000

잡이익
948,447,371

라.영업활동으로인한자산·부채의변동
(23,412,794,874)

(772,239,448)

매출채권의감소(증가)
(5,043,080,517)

1,981,701,047

미수금의감소(증가)
3,255,747,847

(1,431,814,430)

기타유동자산의감소(증가)
(225,552,833)

761,746,406

재고자산의감소(증가)
(7,965,441,818)

(10,879,243,279)

매입채무의증가(감소)
6,291,969,169

7,495,809,298

미지급금의증가(감소)
(10,150,955,721)

(484,814,750)

미지급비용의증가(감소)
872,498,829

(27,256,794)

기타유동부채의증가(감소)
(4,029,594,839)

4,230,398,541

퇴직금의지급
(4,700,568,602)

(1,626,418,920)

퇴직보험예치금등의감소(증가)
(1,717,816,389)

(750,298,847)

기타충당부채의증가(감소)

(42,047,720)

2.이자의수취
20,363,742

12,586,982

3.이자의지급
(4,324,155,914)

(5,585,721,097)

4.법인세의환급(납부)
(2,938,650)

752,060

Ⅱ.투자활동으로 인한 현금흐름

43,855,871,073

497,371,787

1.투자활동으로 인한 현금유입액
48,036,921,410

2,924,490,000

단기금융상품의 처분

874,500,000

장기대여금의감소
93,722,200

매도가능금융자산의처분
106,201,210

203,400,000

유형자산의처분
311,200,000

1,020,000,000

무형자산의처분

760,000,000

매각예정비유동자산의처분
47,525,798,000

보증금의감소

66,590,000

2.투자활동으로 인한 현금유출액
(4,181,050,337)

(2,427,118,213)

단기금융상품의 취득

874,500,000

유형자산의취득
2,060,679,127

1,552,618,213

지분법적용투자주식의취득
1,125,400,000

매도가능금융자산의취득
106,201,210

장기대여금의증가
765,000,000

소프트웨어의취득
33,770,000

보증금의증가
90,000,000

Ⅲ.재무활동으로 인한 현금흐름

(38,625,349,674)

(8,952,975,145)

1.재무활동으로 인한 현금유입액
145,903,764,571

144,039,509,456

단기차입금의차입
145,079,971,585

131,847,304,780

정부보조금의수령
823,792,986

397,778,156

전환사채의발행

11,344,426,520

신주인수권행사

450,000,000

2.재무활동으로 인한 현금유출액
(184,529,114,245)

(152,992,484,601)

단기차입금의상환
179,628,834,247

145,693,444,598

유동성장기부채의상환
1,197,040,000

4,947,040,000

유동성장기미지급금의상환
3,703,239,998

2,352,000,003

Ⅳ.외화표시현금성자산의환율변동효과

(72,957,438)

4,730,895

Ⅴ.현금의증가(감소)

(3,706,226,334)

2,245,037,340

Ⅵ.기초의 현금

6,939,802,247

4,694,764,907

Ⅶ.기말의 현금

3,233,575,913

6,939,802,247

-주석

 <주석>

제 51 기 2017년 12월 31일 현재

제 50 기 2016년 12월 31일 현재

코스모신소재주식회사

1. 회사의 개요

코스모신소재주식회사(이하 "회사"라 함)는 1967년 5월 16일에 자기테이프 제조, 판매사업을 주목적으로 설립되었으며, 1987년 9월 28일 회사의 주식을 한국거래소에 상장하였습니다. 회사는 1980년 1월 14일자에 상호를 새한전자 주식회사에서 새한미디어 주식회사로, 다시 2011년 3월 18일자에 코스모신소재 주식회사로 상호를 변경하였습니다.

회사의 납입자본금은 설립 이후 수차례의 증자, 전환사채의 전환, 분할 및 주식선택권의 행사, 합병을 거쳐 2017년 12월 31일 현재 총 납입자본금은 92,740백만원 입니다.

2. 중요한 회계처리방침

2.1. 재무제표 작성기준

회사의 재무제표는 보고기간종료일인 2017년 12월 31일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

2.1.1 회계정책의 변경 및 공지사항

(1) 당분기에 신규로 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

2017년 1월 1일
이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하여 회사가 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는
다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정

재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 기업회계기준서 제1007호의 채택으로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정

이연법인세자산의 실현 가능성 검토를 위해 미래 과세소득이 충분한지를 평가할 때, 차감할 일시적차이의 소멸시 발생하는 차감금액을 제외한 미래 과세소득으로 평가해야 함을 명확히 했습니다. 또한 차감할 일시적차이는 세법상 공제할 수 있는 과세소득의 원천을 제한하는지에 따라 유형 간 구분ㆍ통합하여 평가하도록 하였습니다. 상기 기준서의 개정으로 인해 재무제표에 미치는 유의적 영향은 없습니다.

(2) 시행일이 미도래하였고 조기적용도 하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정ㆍ공표되었으나
2017년
1월 1일

이후 시작

하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 회사가 조기 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제 1109호 '금융상품' 제정 

동 제정 내용에 따르면, 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호를 대체하며 금융상품의 분류와 측정에 있어 기존 4개의 범주에서
3개
의 범주로 변경되고 금융상품의 손상에 있어서 발생손실모형에서 기대손실모형으로 바뀌고 위험회피회계에 있어
적용대상을 확대하고 적용요건을 완화하되 허용되던 자의적 위험회피회계 중단은 금지하도록
하였습니다.
동 제정 내용은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작하는 회계연도부터적용하되 조기적용 할 수 있습니다.

회사는 동 기준서의 도입과 관련하여 금융상품보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 또는 회계처리시스템 변경작업을 진행중이며, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석하고 있습니다. 

- 기업회계기준서 제 1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정 

동 제정 내용에 따르면, 동 기준서는
수익인식관련 단일 체계를 제공하고 기업, 산업,국가, 자본시장 수준의 비교가능성을 증진할 목적으로
제정되었고 기업회계기준서 제1011호, 제1018호 및 기업회계기준해석서 제2113호, 제2115호, 2118호, 제2031호를 대체하며 수익을 인식하기 위하여 적용해야 할 5단계를 규정하고 있습니다.

동 제정 내용은 2018년 1월 1일이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기적용 할 수 있습니다.

회사는 동 기준서 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계시스템 변경작업을 진행중이며, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석하고 있습니다. 회사는 2017년말까지 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 2017년 연차재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

2.2. 회계정책 

재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 유의적인 회계적 판단, 추정 및 가정

재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 

재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

※ 상세한 주석사항은 정기주주총회(3월 16일) 전까지 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항
 해당사항 없음(무배당)

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

허경수

1957.01.01

사내이사
특수관계인

이사회

홍동환

1959.07.26

사내이사
없음

이사회

최재혁

1965.10.22

사내이사
없음

이사회

고종석
1970.03.03
기타비상무이사
없음

이사회

이필영

1974.02.26

기타비상무이사
없음

이사회

토시유키 토다

1950.04.24

기타비상무이사
없음

이사회

총 ( 6 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
해당법인과의
최근3년간 거래내역

허경수

CEO

고려대 경영학과 졸업

(현)코스모그룹 회장

(현)코스모신소재㈜ 대표이사

없음

홍동환

CEO

연세대 금속공학과 졸업

(전)코스모화학㈜ 영업담당 전무

(현)코스모신소재㈜ 대표이사

없음

최재혁

CFO

연세대 경영학과 졸업

(전)코스모신소재㈜ 전략기획팀장

(현)코스모신소재㈜ 경영관리부문장

없음

고종석
케이스톤파트너스근무

연세대 경영학과 졸업
(전)삼성메디슨(주) 기획팀장/재무팀장
(현)케이스톤파트너스(유) 이사

없음

이필영

원익투자파트너스근무

고려대 경영학과 졸업
(전)제이앤플리파트너스(주) 대표이사
(현)원익투자파트너스(주) 이사

없음

토시유키 토다

-

히로시마대학 공학박사

(전)토다공업㈜ 대표이사

없음

※ 기타 참고사항

상기 선임대상은 전원 임기 만료에 따는 재선임입니다

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
10( 3 )
10( 3 )

보수총액 내지 최고한도액
15억 원
20억 원

※ 기타 참고사항

□ 자본의 감소

가. 자본의 감소를 하는 사유

재무구조 개선(결손금 보전)

나. 자본감소의 방법

액면 5,000원 기명식 보통주식 각5주를 같은 액면주식 1주로 병합(5:1 무상감자)

다. 자본감소의 목적인 주식의 종류와 수, 감소비율 및 기준일

감자주식의
종류
감자주식수
감자비율
감자기준일
감자전자본금
(발행주식수)
감자후자본금
(발행주식수)

보통주
14,838,375
80%
2018.04.19
92,739,840,000원
(18,547,968주)
18,547,965,000원
(3,709,593주)

※ 기타 참고사항

(1) 본 건은 결손금 보전을 위한 것이므로 상법 제438조2항에 의거 보통결의로 진행 하고 상법 제439조2항 단서조항에 의거 상법 제232조의 채권자 이의를 적용하지 않음.

(2) 상기 감자대상 주식수 및 자본금은 감자기준일 전에 전환사채가 주식으로 행사되는 경우 감자대상 주식수 및 자본금이 변경 될 수 있음.

(3) 상기 자본금 감소사항은 주총 결의과정에서 변경될 수 있으며, 추후 관련 법규가개정되거나 자본감소 절차의 진행에 따라 필요한 경우 관계기관과의 협의 및 실무처리 과정에서 변경될 수 있으며, 기타 상기에 결정되지 않은 세부사항의 결정은 대표이사에게 그 결정을 위임함.

기타 자세한 일정은 참고사항의 자본금 감소안을 참조하시기 바랍니다

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

-
-
해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용
변경후 내용
변경의 목적

제5조 (회사가 발행할 주식의 총수)

당 회사가 발행할 주식의 총수는 80,000,000주로 한다.

제5조 (회사가 발행할 주식의 총수)

당 회사가 발행할 주식의 총수는 400,000,000주로 한다.

액면분할 사항 반영

제6조 (일주의 금액)

당 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금 5,000원으로 한다.

제6조 (일주의 금액)

당 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 금 1,000원으로 한다.

유동주식 수 확보

제8조의2 (종류주식의 수와 내용)

1. 당 회사가 발행할(1종) 종류주식은 무의결권 배당우선전환주식(이하 이조에서 “종류주식”이라 함)으로 하며, 그 발행주식의 수는 40,000,000주로 한다.

2.~7. 생략

제8조의2 (종류주식의 수와 내용)

1. 당 회사가 발행할(1종) 종류주식은 무의결권 배당우선전환주식(이하 이조에서 “종류주식”이라 함)으로 하며, 그 발행주식의 수는 200,000,000주로 한다.

2.~7. 좌동

액면분할 사항 반영

※ 기타 참고사항

액면분할 일정은 자본감소와 동일하게 진행 되므로 자세한 일정은 참고사항의 자본금 감소안을 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

자본금 감소(안)

그동안 회사에 보내주신 주주님들의 성원에 감사드립니다. 회사 재무구조개선을 위한 자본금 감소안을 다음과 같이 안내하오니 참조 하시기 바랍니다.

1. 감자주식의 종류와 수 : 기명식 보통주식 18,547,968주중14,838,375주

2. 주당 액면가액 : 5,000원

3. 감자방법 : 액면 5,000원 기명식 보통주식 각5주를 같은 액면주식

1주로 병합

4. 감자비율 : 대주주, 소액주주 80.00%

5. 감자후 자본금 : 18,547,965,000원

6. 감자후 발행주식수 : 기명식 보통주식 3,709,593주

7. 감자일정

(1) 감자기준일 : 2018년4월19일

(2) 구주권제출기간 : 2018년3월16일 ~ 2018년4월19일

(3) 명의개서정지기간 : 2018년4월20일 ~ 신주권교부전일

(4) 매매거래정지예정기간 : 2018년4월18일 ~ 변경상장전일

(5) 신주권교부예정일 : 2018년5월15일

8. 구주권제출 및 신주권교부장소 : 하나은행 증권대행부

9. 단수주처리방법 : 신주상장초일 종가 기준으로 계산하여 현금지급

10. 기타사항

(1) 본 건은 결손금 보전을 위한 것이므로 상법 제438조2항에 의거 보통결의로 진행 하고 상법 제439조2항 단서조항에 의거 상법 제232조의 채권자 이의를 적용하지 않음.

(2) 상기 감자대상 주식수 및 자본금은 감자기준일 전에 전환사채가 주식으로 행사되는 경우 감자대상 주식수 및 자본금이 변경 될 수 있음.

(3) 상기 자본금 감소사항은 주총 결의과정에서 변경될 수 있으며, 추후 관련 법규가 개정되거나 자본감소 절차의 진행에 따라 필요한 경우 관계기관과의 협의 및 실무처리 과정에서 변경될 수 있으며, 기타 상기에 결정되지 않은 세부사항의 결정은 대표이사에게 그 결정을 위임함.