호텔신라 — 의결권대리행사권유참고서류 (20180223)
제출인: 호텔신라

참고서류
3.2
(주)호텔신라

참 고 서 류

금융위원회 귀중

제 출 일:

2018 년 2 월 23 일

권 유 자:

성 명: 주식회사 호텔신라
주 소: 서울특별시 중구 동호로 249 (장충동 2가)
전화번호: 02-2230-3192

Ⅰ. 권유자ㆍ대리인ㆍ피권유자에 관한 사항

1. 권유자에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유
비율
회사와의 관계
비고

(주)호텔신라
보통주
2,135,000
5.4%
본인
자사주

- 권유자의 특별관계자에 관한 사항

성명
(회사명)
권유자와의
관계
주식의 종류
주식 소유
수량
주식 소유 비율
회사와의
관계
비고

삼성생명
최대주주
보통주
3,092,441
7.9%
최대주주
-

삼성전자
계열회사
보통주
2,004,717
5.1%
계열회사
-

삼성증권
계열회사
보통주
1,200,000
3.1%
계열회사
-

삼성카드
계열회사
보통주
524,863
1.3%
계열회사
-

삼성SDI
계열회사
보통주
29,316
0.1%
계열회사
-

계

6,851,337
17.5%
-
-

2. 대리인에 관한 사항

성명(회사명)
주식의 종류
소유주식수
회사와의 관계
비고

김태훈
-
-
직원
-

황규태
-
-
직원
-

최정아
-
-
직원
-

3. 피권유자의 범위

보통주 1,000주 이상 소유한 주주 전체 (2017년 12월 31일 기준)

4. 의결권 대리행사의 권유를 하는 취지

원활한 주주총회 진행을 위해 필요한 의사정족수 확보

5. 기타 사항

가. 위임권유기간 
 □ 시작일 - 2018년 2월 28일
 □ 종료일 - 2018년 3월 21일 제45기 정기 주주총회 개시 전

나. 위임장용지의 교부방법 
 √ 피권유자에게 직접 교부하는 방법
 √ 우편 또는 모사전송에 의한 방법
 √ 전자우편에 의한 방법(피권유자가 전자우편을 수령한다는 의사표시를 한 경우)

다. 권유업무 위탁에 관한 사항

- 해당사항 없음

라. 주주총회 일시 및 장소
 □ 일시 - 2018년 3월 21일 오전 9시
 □ 장소 - 서울특별시 중구 동호로 236 삼성전자 장충사옥 B1 대강당

마. 업무상 연락처 및 담당자 
 □ 성 명 : 황 규 태
 □ 부서 및 직위 : TR재무그룹, 책임 
 □ 연 락 처 : 02-2230-3192

II. 주주총회 목적사항별 기재사항

□ 재무제표의 승인

1호 의안) 제45기(2017.1.1-2017.12.31)대차대조표, 손익계산서 및 
 이익잉여금처분계산서(안) 등 재무제표 승인의 건

가. 당해 사업연도의 영업상황의 개요

- 당사는 면세점 영업 활성화, 호텔 경쟁력 강화 등 수익구조 개선을 위한
 부단한 노력을 기울여 2017년간 40,115억원의 매출을 달성하였습니다

나. 해당 사업연도의 재무상태표ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ자본변동표ㆍ이익잉여금처분계산서ㆍ현금흐름표

연 결 재 무 상 태 표

제 45 기 2017년 12월 31일 현재

제 44 기 2016년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목
제 45 기
제 44 기

자 산

Ⅰ. 유동자산

현금및현금성자산
474,418,582,798
346,650,586,957

기타금융자산
19,208,180,491
16,972,026,929

매출채권및기타채권
160,321,649,586
184,159,385,550

단기대여금
518,152,670
511,909,302

선급금
11,935,345,911
23,070,892,553

선급비용
32,210,373,273
36,453,643,622

재고자산
499,797,379,020
471,313,786,648

당기법인세자산
27,087,297
549,121

매각예정비유동자산

유동자산 합계
1,198,436,751,046
1,079,132,780,682

Ⅱ. 비유동자산

관계기업및공동기업투자
32,764,828,103
34,841,338,791

매도가능금융자산
774,535,147
774,535,147

기타금융자산
173,653,335,903
100,390,477,988

장기대여금
79,195,643,359
67,497,242,770

유형자산
693,083,835,691
706,919,811,848

무형자산
43,785,328,130
48,170,637,839

장기선급비용
20,592,034,144

이연법인세자산
7,627,147,113
3,228,177,528

비유동자산 합계
1,051,476,687,590
961,822,221,911

자 산 총 계
2,249,913,438,636
2,040,955,002,593

부 채

Ⅰ. 유동부채

매입채무및기타채무
436,294,541,494
364,632,466,459

기타금융부채
158,259,613,613
146,102,881,208

단기차입금
21,617,010,000
52,647,153,105

유동성사채
199,977,656,342
99,990,462,654

선수금
50,297,694,451
33,948,296,660

선수수익
22,821,825,533
25,410,453,921

당기법인세부채
14,045,202,538
11,519,261,928

충당부채
6,779,776,212
5,676,089,549

유동부채 합계
910,093,320,183
739,927,065,484

Ⅱ. 비유동부채

장기기타채무
10,860,294,664
22,496,406,706

기타금융부채
3,295,738,800
7,153,178,200

사채
648,551,363,437
598,880,308,894

확정급여부채
8,974,866,557
10,957,358,573

비유동부채 합계
671,682,263,458
639,487,252,373

부 채 총 계
1,581,775,583,641
1,379,414,317,857

자 본

Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

자본금
200,000,000,000
200,000,000,000

자본잉여금
196,555,683,971
196,555,683,971

기타자본
(104,474,163,364)
(104,474,163,364)

기타포괄손익누계액
(6,160,336,141)
(1,840,804,810)

이익잉여금
381,564,323,625
371,299,968,939

지배기업소유주지분
667,485,508,091
661,540,684,736

Ⅱ. 비지배지분
652,346,904
-

자 본 총 계
668,137,854,995
661,540,684,736

부 채 및 자 본 총 계
2,249,913,438,636
2,040,955,002,593

연 결 손 익 계 산 서

제 45 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제 44 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제 45 기
제 44 기

I. 매출액
4,011,499,999,472
3,715,311,073,945

II. 재료비
(2,362,850,855,870)
(2,039,533,751,108)

III. 인건비
(202,828,553,620)
(214,122,249,685)

IV. 기타영업비용
(1,372,734,431,905)
(1,382,689,344,804)

V. 영업이익
73,086,158,077
78,965,728,348

VI. 영업외손익

금융수익
7,632,745,496
21,758,922,885

금융비용
(22,469,813,680)
(32,488,280,920)

투자손익
(8,024,088,715)
(6,910,144,561)

기타영업외수익
32,842,339,040
32,488,951,717

기타영업외비용
(38,317,689,759)
(41,395,188,359)

영업외손익 합계
(28,336,507,618)
(26,545,739,238)

VII. 법인세비용차감전순이익
44,749,650,459
52,419,989,110

법인세비용
(19,463,387,700)
(24,589,523,392)

VIII. 당기순이익
25,286,262,759
27,830,465,718

당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분
25,285,047,320
27,830,465,718

비지배지분
1,215,439
-

IX. 주당이익

기본보통주당이익
667
729

기본우선주당이익
717
779

연 결 포 괄 손 익 계 산 서

제 45 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제 44 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

(단위 : 원 )

과 목
제 45 기
제 44 기

I. 당기순이익
25,286,262,759
27,830,465,718

II. 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
(1,734,911,484)
1,908,178,142

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익
-
4,705,785,280

지분법자본변동
764,159,333
(139,145,378)

해외사업환산손익
(5,088,075,995)
(2,365,183,464)

기타포괄손익 합계
(6,058,828,146)
4,109,634,580

III. 당기총포괄이익
19,227,434,613
31,940,100,298

당기총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분
19,230,604,505
31,940,100,298

비지배지분
(3,169,892)
-

연 결 자 본 변 동 표

제 45 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제 44 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

(단위 : 원 )

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익누계액
이익잉여금
지배기업소유주지분
비지배지분
총 계

2016.01.01.(전기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(3,936,237,864)
(4,042,261,248)
355,372,106,229
743,949,291,088
-
743,949,291,088

당기순이익
-
-
-
-
27,830,465,718
27,830,465,718
-
27,830,465,718

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
1,908,178,142
1,908,178,142
-
1,908,178,142

매도가능금융자산평가이익
-
-
-
4,705,785,280
-
4,705,785,280
-
4,705,785,280

지분법자본변동
-
-
-
(139,145,378)
-
(139,145,378)
-
(139,145,378)

해외사업환산손익
-
-
-
(2,365,183,464)
-
(2,365,183,464)
-
(2,365,183,464)

소 계
-
-
-
2,201,456,438
1,908,178,142
4,109,634,580
-
4,109,634,580

총포괄손익
-
-
-
2,201,456,438
29,738,643,860
31,940,100,298
-
31,940,100,298

자기주식취득
-
-
(100,537,925,500)
-
-
(100,537,925,500)
-
(100,537,925,500)

연차배당
-
-
-
-
(13,810,781,150)
(13,810,781,150)
-
(13,810,781,150)

2016.12.31.(전기말)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
(1,840,804,810)
371,299,968,939
661,540,684,736
-
661,540,684,736

2017.01.01.(당기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
(1,840,804,810)
371,299,968,939
661,540,684,736
-
661,540,684,736

당기순이익
-
-
-
-
25,285,047,320
25,285,047,320
1,215,439
25,286,262,759

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
(1,734,911,484)
(1,734,911,484)
-
(1,734,911,484)

지분법자본변동
-
-
-
764,159,333
-
764,159,333
-
764,159,333

해외사업환산손익
-
-
-
(5,083,690,664)
-
(5,083,690,664)
(4,385,331)
(5,088,075,995)

소 계
-
-
-
(4,319,531,331)
(1,734,911,484)
(6,054,442,815)
(4,385,331)
(6,058,828,146)

총포괄손익
-
-
-
(4,319,531,331)
23,550,135,836
19,230,604,505
(3,169,892)
19,227,434,613

연차배당
-
-
-
-
(13,285,781,150)
(13,285,781,150)
-
(13,285,781,150)

종속기업의 취득
-
-
-
-
-
-
649,591,396
649,591,396

종속기업의 처분
-
-
-
-
-
-
5,925,400
5,925,400

2017.12.31.(당기말)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
(6,160,336,141)
381,564,323,625
667,485,508,091
652,346,904
668,137,854,995

연 결 현 금 흐 름 표

제 45 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제 44 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

(단위 : 원 )

과 목
제 45 기
제 44 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

1. 당기순이익
25,286,262,759
27,830,465,718

2. 비현금항목의 조정

재고자산평가손실
1,959,360,175
1,310,912,859

대손상각비
-
26,663,289

퇴직급여
11,198,696,989
13,987,290,429

감가상각비
58,082,825,312
60,523,396,615

무형자산상각비
13,342,993,192
13,970,615,263

외화환산손실
1,867,775,894
1,674,967,282

지분법손실
8,108,685,358
11,087,860,852

유형자산처분손실
3,432,238,389
3,124,653,195

무형자산처분손실
746,113,261
530,247,168

투자자산처분손실
-
133,486,048

기타영업외비용
-
2,336,480,646

외화환산이익
(1,501,271,077)
(872,036,134)

지분법이익
(84,588,643)

유형자산처분이익
(1,056,181,826)
(24,332,531)

무형자산처분이익
(109,145,203)

투자자산처분이익
(8,000)
(4,022,514,339)

금융자산처분이익
-
(6,948,498,265)

금융수익(이자수익)
(7,632,745,496)
(14,810,424,620)

금융비용(이자비용)
22,469,813,680
32,488,280,920

배당금수익
-
(288,688,000)

법인세비용
19,463,387,700
24,589,523,392

소 계
130,287,949,705
138,817,884,069

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

기타금융자산
(1,220,737,501)
(2,286,052,696)

매출채권
40,208,063,807
(45,027,847,920)

기타채권
(17,769,834,630)
7,089,686,219

선급금
10,743,218,106
(9,098,907,620)

선급비용
(6,363,815,125)
6,837,203,074

재고자산
(35,274,022,494)
(1,559,846,229)

매입채무
70,291,818,934
3,314,916,071

기타채무
9,198,755,536
19,298,871,997

선수금
16,407,882,650
(2,483,693,447)

기타금융부채
12,556,418,191
8,725,381,004

충당부채
1,200,280,873
125,243,211

선수수익
(2,588,628,388)
(900,688,858)

장기기타채무
(11,635,467,335)
9,275,649,539

장기기타금융부채
(3,739,899,400)
-

확정급여부채 기여금 납입
(14,575,650,818)
(13,717,500,000)

퇴직금의 지급
(994,888,246)
(2,260,013,470)

소 계
66,443,494,160
(22,667,599,125)

4. 이자의 수취
5,818,001,802
4,857,462,337

5. 법인세의 납부
(20,676,283,466)
(28,015,592,299)

영업활동으로 인한 순현금흐름
207,159,424,960
120,822,620,700

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

기타금융자산의 감소
8,016,063,966
250,575,162,338

기타금융자산의 증가
(92,034,252,395)
(60,984,895,589)

단기대여금의 회수
487,749,970
558,010,810

단기대여금의 증가
-
(123,401,400)

매각예정비유동자산처분
-
30,784,345,560

매도가능금융자산의처분
-
152,228,952

매도가능금융자산의취득
-
(500,000,000)

관계기업및공동기업투자의 처분
8,000

관계기업및공동기업투자의 취득
(5,278,137,453)
(2,087,017,800)

종속기업투자의 처분
5,925,400

장기대여금의 회수
-
52,221,570

장기대여금의 증가
(13,494,965,780)
(4,659,158,600)

유형자산의 처분
4,419,265,703
236,466,313

유형자산의 취득
(64,906,608,046)
(66,825,011,093)

무형자산의 처분
820,712,000
930,036,000

무형자산의 취득
(105,123,825)
(264,646,228)

배당금의 수취
-
288,688,000

투자활동으로 인한 순현금흐름
(162,069,362,460)
148,133,028,833

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 상환
(53,444,562,177)
-

단기차입금의 차입
24,569,100,000
42,925,980,102

유동성사채의 상환
(100,000,000,000)
(150,000,000,000)

사채의 발행
249,092,160,000
-

자기주식의 취득
-
(100,537,925,500)

배당금의 지급
(13,285,781,150)
(13,810,781,150)

이자의 지급
(22,269,508,681)
(23,623,566,807)

비지배지분의 증가
649,591,396
-

재무활동으로 인한 순현금흐름
85,310,999,388
(245,046,293,355)

Ⅳ. 외화환산으로 인한 현금및현금성자산의 변동
(2,633,066,047)
(3,083,222,345)

Ⅴ. 현금및현금성자산의 증가
127,767,995,841
20,826,133,833

Ⅵ. 기초 현금및현금성자산
346,650,586,957
325,824,453,124

Ⅶ. 기말 현금및현금성자산
474,418,582,798
346,650,586,957

주석

제 45 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제 44 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라와 그 종속기업

1. 연결대상회사의 개요

(1) 지배기업의 개요
주식회사 호텔신라(이하 "당사")는 1973년 5월에 설립되어 서울과 인천 및 제주도 등에서 면세점업과 관광호텔업 등을 영위하고 있으며, 1991년 3월에 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인입니다.

당사의 보고기간종료일 현재의 수권주식수는 80백만주(1주당 액면금액: 5,000원)이며, 2017년 12월 31일 현재 보통주 발행주식총수와 보통주 납입자본금은 설립이후 수차의 증자를 거쳐 각각 39,248,121주 및 196,240,605천원입니다.

2017년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 당사와 당사의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체"), 연결실체의 관계기업 및 공동지배기업에 대한 지분으로 구성되어 있습니다.

(2) 종속기업의 현황
보고기간종료일 현재 지배기업의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회 사 명
자본금(천원)
투자주식수
지분율
결산월
업 종
소재지

당기말
전기말

신라스테이 주식회사
2,000,000
400,000주
100.0%
100.0%
12월
호텔업
대한민국

에스비티엠 주식회사
3,000,000
600,000주
100.0%
-
12월
여행업
대한민국

Samsung Hospitality America Inc.
514,050
5,000주
100.0%
100.0%
12월
여행업
미국

Samsung Hospitality Europe GMBH(*1)
43,098
25,000주
100.0%
100.0%
12월
여행업
독일

Samsung Hospitality U.K. Inc.(*2)
137,345
75,000주
100.0%
100.0%
12월
여행업
영국

Shilla Limited Macao
1,281,936
-
100.0%
100.0%
12월
상품판매
중국 마카오

Samsung Shilla Business service 
 Beijing Co., Ltd.
1,518,921
-
100.0%
100.0%
12월
여행업
중국 북경

Shilla Limited Hong Kong
3,892,901
27,200,000주
100.0%
100.0%
12월
상품판매
중국 홍콩

Shilla Travel Retail Pte. Ltd.

190,825,375

228,060,200주

100.0%
100.0%
12월
상품판매
싱가포르

Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.(*2)
592,166
-
99.0%
100.0%
12월
여행업
베트남

Shilla Hospitality Philippines Inc.(*2)
229,020
92,950주
100.0%
100.0%
12월
여행업
필리핀

Samsung Hospitality India Private Limited (*2)
586,250
3,349,999주
100.0%
100.0%
12월
여행업
인도

Samsung Hospitality Romania SRL(*2)
805,634
2,940주
100.0%
100.0%
12월
여행업
루마니아

Tianjin Samsung International Travel 
 Service Co., Ltd.(*3)
1,284,381
-
100.0%
-
12월
여행업
중국 천진

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
68,868,800
483,000,001주
100.0%
-
12월
상품판매
중국 홍콩

Shilla Travel Retail Taiwan Limited
1,840,598
3,199,000주
64.0%
-
12월
상품판매
대만

(*1) Samsung Hospitality America Inc.의 종속기업입니다.
(*2) 에스비티엠 주식회사의 종속기업입니다.
(*3) Samsung Shilla Business Service Beijing Co., Ltd.의 종속기업입니다.

보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무현황은 다음과 같습니다.
① 당기말

(단위:천원)

회 사 명
자 산
부 채
자 본
매출액
당기손익
총포괄손익

신라스테이 주식회사
27,031,949
10,992,854
16,039,095
85,644,994
4,849,747
4,511,189

에스비티엠 주식회사
12,695,715
2,714,884
9,980,831
2,383,000
60,422
60,422

Samsung Hospitality America Inc.
10,691,660
419,498
10,272,162
9,013,479
1,547,125
338,445

Samsung Hospitality Europe GMBH
947,334
175,031
772,303
506,125
221,149
226,665

Samsung Hospitality U.K. Inc.
546,767
167,567
379,200
814,781
(138,570)
(151,621)

Shilla Limited Macao
914,064
249,248
664,816
5,178,002
(4,548,772)
(4,973,737)

Samsung Shilla Business service 
 Beijing Co., Ltd.
2,392,102
550,153
1,841,949
6,800,801
88,104
(2,215)

Shilla Limited Hong Kong
147,400
147,400
-
3,114,505
908,440
975,148

Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
128,603,836
98,890,658
29,713,178
547,425,996
(19,953,142)
(21,188,930)

Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
4,404,301
3,877,087
527,214
263,145
79,910
19,304

Shilla Hospitality Philippines Inc.
375,353
98,172
277,181
770,101
74,910
43,046

Samsung Hospitality India Private Limited
1,372,294
1,242,827
129,467
241,197
(299,572)
(315,101)

Samsung Hospitality Romania SRL
420,441
12,514
407,927
-
(435,859)
(432,197)

Tianjin Samsung International Travel 
 Service Co., Ltd.
1,077,659
33,669
1,043,990
-
(204,425)
(240,392)

Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
70,275,759
14,134,679
56,141,080
19,296,827
(10,658,436)
(12,727,721)

Shilla Travel Retail Taiwan Limited
1,796,018
-
1,796,018
-
19
(44,579)

합 계
263,692,652
133,706,241
129,986,411
681,452,953
(28,408,950)
(33,902,274)

② 전기말

(단위:천원)

회 사 명
자 산
부 채
자 본
매출액
당기손익
총포괄손익

신라스테이 주식회사
21,365,530
9,837,624
11,527,906
60,557,474
485,897
247,291

Samsung Hospitality America Inc.
10,311,547
377,830
9,933,717
7,821,479
1,388,843
1,702,570

Samsung Hospitality Europe GMBH
756,079
210,441
545,638
514,706
(189,607)
(194,765)

Samsung Hospitality U.K. Inc.
585,406
54,585
530,821
419,769
89,701
7,288

Shilla Limited Macao
8,492,310
2,853,757
5,638,553
14,244,272
115,657
284,100

Samsung Shilla Business service 
 Beijing Co., Ltd
2,032,901
1,473,118
559,783
4,615,513
147,911
134,802

Shilla Limited Hong Kong
3,038,861
4,014,009
(975,148)
9,574,347
(1,087,892)
(1,129,173)

Shilla Travel Retail Pte. Ltd.
126,767,133
113,850,907
12,916,226
496,452,486
(37,653,169)
(40,315,847)

Samsung Hospitality Vietnam Co., Ltd.
1,965,353
1,457,443
507,910
60,574
(55,952)
(46,919)

Shilla Hospitality Philippines Inc.
268,001
33,866
234,135
334,497
11,592
6,082

Samsung Hospitality India Private Limited
493,672
49,104
444,568
1,364
(146,972)
(141,682)

Samsung Hospitality Romania SRL
850,926
10,802
840,124
-
13,979
34,565

합 계
176,927,719
134,223,486
42,704,233
594,596,481
(36,880,012)
(39,411,688)

(3) 종속기업 변동내역

당기 중 종속기업의 변동내역은 다음과 같습니다.

변동내역
종속기업명
비 고

신규취득
에스비티엠 주식회사
신규설립투자

신규취득
Tianjin Samsung International Travel Service Co., Ltd.
신규설립투자

신규취득
Shilla Travel Retail Hong Kong Limited
신규설립투자

신규취득
Shilla Travel Retail Taiwan Limited
신규설립투자

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
연결실체는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

연결실체의 연결재무제표는 2018년 1월 25일자 이사회에서 승인되었으며, 2018년 3월 21일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(2) 측정기준
연결재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
 - 공정가치로 측정되는 매도가능금융상품
 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(3) 기능통화와 표시통화
연결실체 내 개별기업의 재무제표는 각 개별기업의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화인 기능통화로 작성되고 있습니다. 연결실체의 연결재무제표는 보고기업인 지배기업의 기능통화 및 표시통화인 원화로 작성하여 보고하고 있습니다.

(4) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

① 경영진의 판단
연결재무제표에 인식된 금액에 유의한 영향을 미치는 회계정책의 적용과 관련된 주
요한 경영진의 판단에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 1: 연결 범위 - 사실상 지배력을 보유하고 있는지 여부

② 가정과 추정의 불확실성
다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 18: 종업원급여 - 주요 보험수리적 가정

- 주석 19:
충당부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정
 - 주석 21: 우발채무와 약정사항 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정
 - 주석 24: 법
인세 - 이연법인세자산의 인식
 - 주석 29: 공정가치 - 공정가치 측정

③ 공정가치 측정
연결실체의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치 측정을 요구하고 있는 바, 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
 - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 29: 공정가치

3. 회계정책의 변경

아래에서 설명하고 있는 2017년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 연결실체는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'
동 기준서는 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 공시를 요구하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항에 따라 주석 17.(3)에 재무활동에서 생기는 부채의 변동과 관련된 정보를 제공하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
동 기준서는 공정가치로 측정하는 고정금리부 금융상품의 장부금액이 하락하나 세무상 가액이 원가로 유지되는 경우 매각이나 사용과 같은 예상 회수방식과 무관하게 차감할 일시적차이가 발생한다는 것과 차감할 일시적차이의 실현 가능성을 검토하기 위한 미래 과세소득은 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 추정할 수 있으며, 미래과세소득이 충분한지를 검토할 때 차감할 일시적차이와 차감할 일시적차이의 소멸에따른 공제효과를 고려하기 전의 미래 과세소득을 비교해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

연결실체는 상기 기준서의 제ㆍ개정이 재무제표에 미치는 영향이 없거나 중요하지 않아 소급적용하지 않았습니다.

※ 상세한 주석사항은 2018년 3월 2일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에
 공시예정인 당사의 연결감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

재 무 상 태 표

제 45 기 2017년 12월 31일 현재

제 44 기 2016년 12월 31일 현재

(단위 : 원)

과 목
제 45 기
제 44 기

자 산

Ⅰ. 유동자산

현금및현금성자산
430,673,487,622
314,652,294,352

기타금융자산
12,554,797,706
13,751,571,567

매출채권및기타채권
136,200,671,678
167,611,778,580

단기대여금
1,406,521,670
481,801,130

선급금
4,859,885,793
13,291,280,291

선급비용
17,700,828,171
32,366,345,447

재고자산
395,211,134,703
404,496,755,280

매각예정비유동자산

유동자산 합계
998,607,327,343
946,651,826,647

Ⅱ. 비유동자산

관계기업및공동기업투자
52,692,795,324
47,414,657,871

종속기업투자
219,139,472,397
141,345,159,562

매도가능금융자산
774,535,147
774,535,147

기타금융자산
167,132,821,141
95,839,583,630

장기대여금
85,008,478,610
76,542,308,900

유형자산
657,377,909,228
674,762,082,823

무형자산
40,434,741,511
47,696,259,289

장기선급비용
33,779,343,980

이연법인세자산
6,693,780,352
3,165,723,164

비유동자산 합계
1,263,033,877,690
1,087,540,310,386

자 산 총 계
2,261,641,205,033
2,034,192,137,033

부 채

Ⅰ. 유동부채

매입채무및기타채무
349,846,196,779
304,417,135,045

기타금융부채
153,874,694,684
142,320,908,196

유동성사채
199,977,656,342
99,990,462,654

선수금
49,178,606,951
32,132,899,984

선수수익
22,821,825,533
25,410,453,921

당기법인세부채
13,106,018,564
10,960,654,991

충당부채
4,066,348,429
3,837,202,182

유동부채 합계
792,871,347,282
619,069,716,973

Ⅱ. 비유동부채

장기기타채무
10,832,150,086
22,496,406,706

기타금융부채
14,075,158,636
3,811,778,200

사채
648,551,363,437
598,880,308,894

확정급여부채
8,578,267,696
10,866,683,089

비유동부채 합계
682,036,939,855
636,055,176,889

부 채 총 계
1,474,908,287,137
1,255,124,893,862

자 본

자본금
200,000,000,000
200,000,000,000

자본잉여금
196,555,683,971
196,555,683,971

기타자본
(104,474,163,364)
(104,474,163,364)

기타포괄손익누계액

이익잉여금
494,651,397,289
486,985,722,564

자 본 총 계
786,732,917,896
779,067,243,171

부 채 및 자 본 총 계
2,261,641,205,033
2,034,192,137,033

손 익 계 산 서

제 45 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제 44 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

(단위 : 원)

과 목
제 45 기
제 44 기

I. 매출액
3,362,980,926,381
3,155,127,700,659

II. 재료비
(2,121,046,462,518)
(1,833,173,149,233)

III. 인건비
(144,839,920,264)
(159,778,022,789)

IV. 기타영업비용
(997,668,346,502)
(1,049,116,710,589)

V. 영업이익
99,426,197,097
113,059,818,048

VI. 영업외손익

금융수익
8,809,334,574
23,232,701,121

금융비용
(21,707,613,416)
(32,056,191,593)

투자손익
(39,136,758,697)
(30,590,488,879)

기타영업외수익
30,899,931,952
30,496,110,033

기타영업외비용
(37,401,538,623)
(39,715,428,788)

영업외손익 합계
(58,536,644,210)
(48,633,298,106)

VII. 법인세비용차감전순이익
40,889,552,887
64,426,519,942

법인세비용
(18,541,744,404)
(23,960,887,219)

VIII. 당기순이익
22,347,808,483
40,465,632,723

IX. 주당이익

기본보통주당이익
589
1,060

기본우선주당이익
639
1,110

포 괄 손 익 계 산 서

제 45 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제 44 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

(단위 : 원 )

과 목
제 45 기
제 44 기

I. 당기순이익
22,347,808,483
40,465,632,723

II. 기타포괄손익

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소
(1,396,352,608)
2,146,783,586

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가이익
-
4,705,785,280

기타포괄손익 합계
(1,396,352,608)
6,852,568,866

III. 당기총포괄이익
20,951,455,875
47,318,201,589

자 본 변 동 표

제 45 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제 44 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

(단위 : 원 )

과 목
자본금
자본잉여금
기타자본
기타포괄손익
이익잉여금
총 계

2016.01.01.(전기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(3,936,237,864)
(4,705,785,280)
458,184,087,405
846,097,748,232

당기순이익
-
-
-
-
40,465,632,723
40,465,632,723

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
2,146,783,586
2,146,783,586

매도가능금융자산평가이익
-
-
-
4,705,785,280
-
4,705,785,280

소 계
-
-
-
4,705,785,280
2,146,783,586
6,852,568,866

총포괄손익
-
-
-
4,705,785,280
42,612,416,309
47,318,201,589

자기주식취득
-
-
(100,537,925,500)
-
-
(100,537,925,500)

연차배당
-
-
-
-
(13,810,781,150)
(13,810,781,150)

2016.12.31.(전기말)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
-
486,985,722,564
779,067,243,171

2017.01.01.(당기초)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
-
486,985,722,564
779,067,243,171

당기순이익
-
-
-
-
22,347,808,483
22,347,808,483

기타포괄손익:

순확정급여부채의 재측정요소
-
-
-
-
(1,396,352,608)
(1,396,352,608)

총포괄손익
-
-
-
-
20,951,455,875
20,951,455,875

연차배당
-
-
-
-
(13,285,781,150)
(13,285,781,150)

2017.12.31.(당기말)
200,000,000,000
196,555,683,971
(104,474,163,364)
-
494,651,397,289
786,732,917,896

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 45 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제 44 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

(단위 : 원 )

제45기
제44기

Ⅰ. 처분전이익잉여금

21,251,455,875

42,912,416,309

전기이월미처분이익잉여금
300,000,000

300,000,000

보험수리적손익
(1,396,352,608)

2,146,783,586

당기순이익
22,347,808,483

40,465,632,723

Ⅱ. 이익잉여금처분액

20,951,455,875

42,612,416,309

이익준비금
1,328,578,115

1,328,578,115

임의적립금
6,337,096,610

27,998,057,044

배 당 금
13,285,781,150

13,285,781,150

Ⅲ. 차기이월이익잉여금

300,000,000

300,000,000

현 금 흐 름 표

제 45 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제 44 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

(단위 : 원 )

과 목
제 45 기
제 44 기

Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름

1. 당기순이익
22,347,808,483
40,465,632,723

2. 비현금항목의 조정

재고자산평가손실
1,959,485,508
1,310,787,526

대손상각비
-
12,484,714

퇴직급여
10,488,102,664
13,478,075,184

감가상각비
49,627,575,936
51,526,219,393

무형자산상각비
12,858,184,951
13,615,621,985

외화환산손실
1,841,417,823
1,401,496,813

유형자산처분손실
3,219,963,928
3,087,787,661

무형자산처분손실
746,112,294
530,247,168

투자자산처분손실
755,680,401
133,486,048

기타영업외비용
-
2,336,480,646

외화환산이익
(1,424,406,463)
(765,153,447)

유형자산처분이익
(1,056,181,826)
(24,238,350)

무형자산처분이익
(109,145,203)
-

투자자산처분이익
(857,985,111)
(4,022,514,339)

금융수익(이자수익)
(8,809,334,574)
(16,284,202,856)

금융비용(이자비용)
21,707,613,416
32,056,191,593

금융자산처분이익
-
(6,948,498,265)

종속기업투자손상차손
39,239,063,407
34,768,205,170

배당금수익
-
(288,688,000)

법인세비용
18,541,744,404
23,960,887,219

소 계
148,727,891,555
149,884,675,863

3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동

기타금융자산
155,147,607
136,544,571

매출채권
42,176,501,033
(51,147,493,033)

기타채권
(10,984,808,728)
6,957,847,827

선급금
8,431,394,498
(2,808,442,678)

선급비용
8,105,992,363
6,743,487,186

재고자산
7,326,135,069
5,442,544,670

매입채무
53,528,149,571
4,373,652,960

기타채무
(4,193,555,468)
19,530,974,572

선수금
17,045,706,967
(3,666,489,758)

기타금융부채
7,745,553,298
58,778,025

선수수익
(2,588,628,388)
(900,688,858)

충당부채
229,146,247
1,459,864

장기기타채무
(11,664,256,620)
9,275,649,539

장기기타금융부채
(2,923,929,400)
2,027,418,191

확정급여부채 기여금 납입
(13,500,000,000)
(13,000,000,000)

퇴직금의 지급
(899,481,977)
(2,259,854,972)

관계사전출액
(219,189,915)
-

소 계
97,769,876,157
(19,234,611,894)

4. 이자의 수취
6,993,871,973
4,703,033,939

5. 법인세의 납부
(19,478,636,792)
(26,561,966,054)

영업활동으로 인한 순현금흐름
256,360,811,376
149,256,764,577

Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름

기타금융자산의 감소
5,823,789,210
249,922,846,167

기타금융자산의 증가
(84,665,224,560)
(59,824,924,962)

단기대여금의 회수
86,948,958,970
558,010,810

단기대여금의 증가
(87,562,257,000)
(123,401,400)

매각예정비유동자산의 처분
-
30,784,345,560

매도가능금융자산의 처분
-
152,228,952

매도가능금융자산의 취득
-
(500,000,000)

종속기업투자의 처분
2,452,739,713
-

종속기업투자의 취득
(115,382,212,599)
(89,990,258,705)

관계기업및공동기업투자의 처분
8,000
-

관계기업및공동기업투자의 취득
(5,278,137,453)
(2,087,017,800)

장기대여금의 회수
3,137,559,000
85,902,363,302

장기대여금의 증가
(13,494,965,780)
(6,659,158,600)

유형자산의 처분
4,018,133,638
46,660,019

유형자산의 취득
(51,531,156,142)
(58,456,591,252)

무형자산의 처분
820,712,000
930,036,000

무형자산의 취득
(43,581,625)
-

배당금의 수취
-
288,688,000

투자활동으로 인한 순현금흐름
(254,755,634,628)
150,943,826,091

Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름

단기차입금의 차입
-
-

단기차입금의 상환
-
-

유동성사채의 상환
(100,000,000,000)
(150,000,000,000)

사채의 발행
249,092,160,000
-

자기주식의 취득
-
(100,537,925,500)

배당금의 지급
(13,285,781,150)
(13,810,781,150)

이자의 지급
(21,390,362,328)
(21,073,124,989)

재무활동으로 인한 순현금흐름
114,416,016,522
(285,421,831,639)

Ⅳ. 현금및현금성자산의 증가
116,021,193,270
14,778,759,029

Ⅴ. 기초 현금및현금성자산
314,652,294,352
299,873,535,323

Ⅵ. 기말 현금및현금성자산
430,673,487,622
314,652,294,352

주석

제 45 기 2017년 01월 01일부터 2017년 12월 31일까지

제 44 기 2016년 01월 01일부터 2016년 12월 31일까지

주식회사 호텔신라

1. 회사의 개요

주식회사 호텔신라(이하 "당사")는 1973년 5월에 설립되어 서울, 인천 및 제주도에서 면세점업과 관광호텔업 등을 영위하고 있으며, 1991년 3월에 한국거래소에 주식을 상장한 공개법인입니다.

당사의 보고기간종료일 현재의 수권주식수는 80백만주(1주당 액면금액: 5,000원)이며, 2017년 12월 31일 현재 보통주 발행주식총수와 보통주 납입자본금은 설립 이후 수차의 증자를 거쳐 각각 39,248,121주 및 196,240,605천원입니다.

2. 재무제표 작성기준

(1) 회계기준의 적용
당사는 주식회사의외부감사에관한법률 제13조 1항 1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표를 작성하였습니다.

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 

당사의 재무제표는 2018년 1월 25일자 이사회에서 승인되었으며, 2018년 3월 21일자 주주총회에서 최종 승인될 예정입니다.

(2) 측정기준
재무제표는 아래에서 열거하고 있는 재무상태표의 주요 항목을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.
 - 확정급여채무의 현재가치에서 사외적립자산의 공정가치를 차감한 확정급여부채

(3) 기능통화와 표시통화
당사는 각 재무제표에 포함되는 항목들을 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)이며 재무제표 작성을 위한 표시통화인 원화로 표시하고 있습니다.

(4) 추정과 판단
한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.

추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다.

① 가정과 추정의 불확실성

다음 보고기간 이내에 중요한 조정이 발생할 수 있는 유의한 위험이 있는 가정과 추
정의 불확실성에 대한 정보는 다음의 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 13: 종속기업투자 - 회수가능액 추정
 - 주석 19: 종업원급여 - 주요 보험수리적 가정
 - 주석 20: 충당부채 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정
 - 주석 22: 우발채무와 약정사항 - 자원의 유출 가능성과 금액에 대한 가정
 - 주석 25: 법
인세 - 이연법인세자산의 인식, 기업소득환류세제에 따른 효과

② 공정가치 측정
당사의 회계정책과 공시사항은 다수의 금융 및 비금융자산과 부채에 대해 공정가치측정을 요구하고 있는 바, 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.

평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.

자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
 - 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
 - 수준 2: 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
 - 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수

자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.

공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 아래 주석에 포함되어 있습니다.

- 주석 30: 공정가치

3. 회계정책의 변경

아래에서 설명하고 있는 2017년 1월 1일부터 최초로 적용되는 제ㆍ개정 기준서의 적용을 제외하고 당사는 당기 및 비교 표시된 전기 재무제표에 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'
동 기준서는 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 대한 공시를 요구하는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항에 따라 주석 18.(2)에 재무활동에서 생기는 부채의 변동과 관련된 정보를 제공하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세'
동 기준서는 공정가치로 측정하는 고정금리부 금융상품의 장부금액이 하락하나 세무상 가액이 원가로 유지되는 경우 매각이나 사용과 같은 예상 회수방식과 무관하게 차감할 일시적차이가 발생한다는 것과 차감할 일시적차이의 실현 가능성을 검토하기 위한 미래 과세소득은 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 추정할 수 있으며, 미래과세소득이 충분한지를 검토할 때 차감할 일시적차이와 차감할 일시적차이의 소멸에따른 공제효과를 고려하기 전의 미래 과세소득을 비교해야 한다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

※ 상세한 주석사항은 2018년 3월 2일 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에
 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다. 

※ 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항

이익잉여금처분계산서를 참조하시기 바랍니다.

□ 이사의 선임

2호 의안) 이사 선임의 건

2-1호 의안) 사내이사 한인규 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

한인규
1960.01.02
사내이사
-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

한인규
(주)호텔신라 
TR부문장

2015~현재 호텔신라 TR부문장
2012~2015 호텔신라 운영총괄

2011~2012 호텔신라 운영총괄 겸 호텔사업부장

2010~2011 호텔신라 호텔사업부장 겸 호텔운영담당

2008~2010 호텔신라 경영지원담당

2008~2008 호텔신라 기획담당 겸 레저담당

2007~2008 호텔신라 신규사업부장

2003~2007 호텔신라 기획담당

-

2-2호 의안) 사외이사 김원용 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

김원용
1954.02.16
사외이사
-
사외이사후보추천위원회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

김원용
김&장 법률사무소 
미래사회연구소장

2013~현재 김&장 법률사무소 미래사회연구소장

2003~2013 이화여대 디지털미디어학부 교수

1999~2002 미국 Alticast Inc. President

1997~1998 미국 IntelliQuest Inc. R&D부사장

1996~1997 KBS 이사

1994~1996 대통령자문 정책기획위원회 위원

2015 ~ 2017년
김&장 법률사무소
법률자문의뢰
(1건)
(후보와의 직접 관련 없음)

※ 김&장 법률사무소 거래내역 관련 참고사항
 - 거래금액 : 6.5백만원 (최근 3년 누계)

- 거래사유 : 상기 거래내역은 당사와 김&장 법률사무소와의 단독 거래내역이

아니며 22개 회사가 참여한 용산역세권개발 관련 공동소송 자문비용

중 당사의 지분 비율만큼 분담하여 지급한 금액입니다.

※ 소송의 상세내역은 '17년 11월 14일 공시된 분기보고서의

'XI.2.가.중요한 소송사건' 부분을 참고하여 주시기 바랍니다.

□ 감사위원회 위원의 선임

3호 의안) 감사위원회 위원 김원용 선임의 건

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 여부

후보자성명
생년월일
사외이사
후보자여부
최대주주와의 관계
추천인

김원용
1954.02.16
사외이사
-
이사회

총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ약력ㆍ당해법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명
주된직업
약력
당해법인과의
최근3년간 거래내역

김원용
(현) 김&장 법률사무소 
 미래사회연구소장

2013~현재 김&장 법률사무소 미래사회연구소장

2003~2013 이화여대 디지털미디어학부 교수

1999~2002 미국 Alticast Inc. President

1997~1998 미국 IntelliQuest Inc. R&D부사장

1996~1997 KBS 이사

1994~1996 대통령자문 정책기획위원회 위원

2015 ~ 2017년
김&장 법률사무소
법률자문의뢰
(1건)
(후보와의 직접 관련 없음)

※ 김&장 법률사무소 거래내역 관련 참고사항
 - 거래금액 : 6.5백만원 (최근 3년 누계)

- 거래사유 : 상기 거래내역은 당사와 김&장 법률사무소와의 단독 거래내역이

아니며 22개 회사가 참여한 용산역세권개발 관련 공동소송 자문비용

중 당사의 지분 비율만큼 분담하여 지급한 금액입니다.

※ 소송의 상세내역은 '17년 11월 14일 공시된 분기보고서의

'XI.2.가.중요한 소송사건' 부분을 참고하여 주시기 바랍니다.

□ 이사의 보수한도 승인

4호 의안) 이사 보수한도 승인의 건

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

구 분
전 기
당 기

이사의 수(사외이사수)
7 (4) 명
7 (4) 명

보수총액 내지 최고한도액
120억원
130억원

※ 기타 참고사항 (보수한도 증가 사유)
 - 사내이사 3인의 근속연수 증가에 따른 퇴직금 자연 증가분 (7억)

- '18년 성과에 따라 지급여부가 결정되는 인센티브 예상액 증가 (3억)

- 월정급여 및 상여는 전기대비 동결