LG화학 — 투자설명서 (20180220)
제출인: LG화학

투자설명서
1.5
(주)LG화학

투 자 설 명 서

2018년 02월 20일

주식회사 LG화학

(주)LG화학 제51-1회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)LG화학 제51-2회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)LG화학 제51-3회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)LG화학 제51-4회 무기명식 이권부 무보증사채

제51-1회 금 일천구백억원정 (\190,000,000,000)
제51-2회 금 이천사백억원정 (\240,000,000,000)
제51-3회 금 이천칠백억원정 (\270,000,000,000)
제51-4회 금 삼천억원정 (\300,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2018년 02월 20일

2. 모집가액 :

제51-1회 금 일천구백억원정 (\190,000,000,000)
제51-2회 금 이천사백억원정 (\240,000,000,000)
제51-3회 금 이천칠백억원정 (\270,000,000,000)
제51-4회 금 삼천억원정 (\300,000,000,000)

3. 청약기간 :

2018년 02월 20일

4. 납입기일 :

2018년 02월 20일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)LG화학 - 서울특별시 영등포구 여의대로 128
 (전화) 02-3777-1114
 한국투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 (전화) 02-3276-5000
 엔에이치투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 60
 (전화) 02-768-7000
 케이비증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 26
 (전화) 02-6114-0114
 미래에셋대우(주) - 서울특별시 중구 을지로5길 26
 (전화) 02-768-3355
 신한금융투자(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 70
 (전화) 02-3772-1000
 아이비케이투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
 (전화) 02-6915-5000
 한화투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의대로 56
 (전화) 02-3772-7000
 하이투자증권(주) - 서울특별시 영등포구 여의나루로 61
 (전화) 02-2122-9078

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

한국투자증권(주) / 미래에셋대우(주) / NH투자증권(주) / KB증권(주) 
신한금융투자(주) / IBK투자증권(주)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서명_투자설명서_lg화학

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 핵심투자위험

투자설명서 이용 시 유의사항 안내문

아래의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[기초소재 사업부문 관련 위험]

가.
원
재료 가격 스프레드 변동 위험

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산 되는 제품으로, 나프타와 에틸렌(프로필렌)가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드'에 영향을 미칩니다.

최

근 국제유가는 2017년 하반기에 접어들어 국제정세 불안, OPEC 감산 합의 연장 등의 요인으로 배럴당 60달러 선을 돌파하는 등 상승세를 보이고 있습니다. 또
한

2017년 하반기 미국 허리케인 '하비' 영향으로 북미의 신규 ECC(셰일가스 부산물인 에탄을 분해해 에틸렌을 만드는 설비) 가동 중단에 따라 에틸렌 공급부족으로 스프레드는 상반기 평균을 상회하였습니다.

스프레드 확대는 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 감소하면 수익성을 악화 될 수 있기 때문에 원유가격과 나프타, 에틸렌(프로펠렌) 가격에 대한 주기적 관찰이 필요합니다.

나
.
중국의 자
급률 상승 및 사드(THAAD) 관련 위험

중국의 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학산업에 부정적 영향을 미치고 있습니다.

향후 중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 중국 경기가 회복되어 석유화학 제품 수요가 확대되어도 국내기업의 실적 개선 가능성은 낮아질 것으로 예상됩니다.
또한 최근 한반도 고고도미사일방어체계(THAAD)
배치로 일정 부분 사업에 영향이 있을 수 있는 상황입니다.

[전지사업부문 관련 위험]

다

.
전방산업
시장환경에 따른 위험

자동차 전지 및
ESS
(에너지저장장치 시스템, Energy Storage System)
의 경우 향후 시장 성장이 예상되나
소형 전지의 경우는
전
방산업인 노트북, 스마트폰 등 IT관련 소형 배터리 시장의 성장속도가 과거 폭발적 성장에서 안정화 단계에 진입하고 있어 당사 전지 사업부문 성장성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 

라
.
중국 정부의 배터리 산업 규제 위험

당사는 '4차 전기차 배터리 모범규준 인증 업체' 인증에서 탈락하여 전기차 보조금 혜택을 받지 못하고 있습니다. 또한, THAAD로 인한 정치적 이슈로 인해 향후 보조금 지급 가능성은 불확실한 상황입니다.

향후 중국 정부의 배터리 산업 규제가 확대될 경우, 당사의 중국내 자동차용 배터리 사업에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[정보전자소재 및 재료 사업부문 관련 위험]

마.

전방산업 시장환경에 따른 위험

당사의 정보전자소재 부문은 편광판, LCD유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT소재를 생산하는 사업이며 2017년 3분기 기준 동 사업부문 주요 제품인 편광판은 28.0%, LCD재료는 12.6%의 세계 시장점유율을 보이고 있습니다
.
동 사업부문은 산업특성상 빠른 기술변화를 나타내고 있어
LCD중심에서 차세대 OLED로의 디스플레이시장 전환 그리고
장
기적인 TV시장 수요 정체
에 따라
동 사업부문의 주요제품인 편광판 및 LCD재료 사업의 성장세가 둔화될 가능성이 존재합니다.

[생명과학 사업부문 관련 위험]

바.
연구개발 지연 및 실패 관련 위험

신
약 개발은 제품개발기간이 길고 성공 가능성이 낮으며, 제
품
성
공
후
에도 지속적인 수요창출이 되지 않는다면 연구개발 비용이 회수되지 않을 수 있는 위험이 내재되어 있습니다. 2017년 3분기 기준 당사는 궤양성대장염 치료제가 국내 임상1상, 관절염치료제인 휴미라가 국내 및 해외 임상3상, 관절염치료제 엔브렐이 국내 및 해외 허가 진행중이며 소아마비백신이 해외 임상2상 시험 진행 중에 있습니다. 향후 임상 연구개발이 지연되거나, 라이센스 아웃에 따른 수익이 실현되지 않을 경우 당사의 수익성 및 사업 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

가.

차입금 등 재무안전성 관련 위험

당사
는 실적개선 및 미래사업 투자를 위해 적극적인 투자를 진행하고 있으며, 2017년 3분기말 연결 기준 부채비율 47.1%, 차입금의존도 13.8%를 기록하였습
니
다. LG그룹의 대외 신인도 등을 고려할 경우 양호한 차입금 상환 능력을 유지할 수 있을 것으로 판단되나 지속적인 사업경쟁력 강화를 위한 투자부담에 노출 되어 있으며, 2018년 총 투자금액은 3.8조원을 계획하고 있습니다. 이러한 지속적인 투자에 따른 수익성 개선이 예상과는 달리 저조할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향

을 미칠 수 있습
니다.

나.

환율변동 관련 위험

당사의 사업구조상 해외
부문이 차지하는 비중(2017년 3분기 매출 기준 57.71%)이 높아 원화 환율의 높은 변동성이 발생할 경우 외환 및 파생상품관련 손실이 발생할 수 있으며, 이는 손익에 부정적 영향

을 미칠 수 있습니다.

다.

우발채무 관련 위험

증권신고서 제출일 기준 당사와 일부 종속기업이 연결실체 내 다른 종속기업의 차입금에 대해 지급보증,

자산 중 일부가 차입금 담보부공모사채 및 장기차입금등과 관련하여 담보로 제공
되어 있으
며,
소송과 관련하여

당사와 일부 종속기업이 피소된 건이
존
재합니다.

이외에
도

당사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결
하고 있습니다. 이와 같은 우발채무 등이 현실화 될 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며, 당사의 현금흐름 및 우수한 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만,
상기한 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

라.

잠정실적 관
련 사항

당사는 2018년 01월 31일 2017년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경
공시
를 하였습니다.

기초소재 사업부문에서의 업황 호조와 전지, 정보전자소재 부문의 흑자전환에
기인하여, 2017년 연결기준 당사의 매출액은 25조 6,980억원으로 전년대비 24.4% 증가하였고, 영업이익은 2조 9,285억원으로 전년대비 47.0% 증가, 당기순이익은 2조 220억으로 전년대비 57.8% 증가
하였습니다. 다만 상기 실적은
한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사의견이 반영되지 않은 자료이므로, 향후 외부감사인의 감사과정과 주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

기타 투자위험

가.
증권신고서 효력발생의 의미

본 신고서는 2018년 2월 20일

자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며,
제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

나.
본 사채의 신용등급

당사가 발행할 제51-1회, 제51-2회, 제51-3회 및 제51-4회 무보증사채는 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)로부터 AA+ 등급을 받은 바 있습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
51-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
190,000,000,000
모집(매출)총액

190,000,000,000

발행가액

190,000,000,000

권면이자율
2.562

발행수익률
2.562
상환기일
2021년 02월 20일

원리금
지급대행기관

(주)우리은행

트윈타워금융센터지점

(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
NH투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
케이비증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
아이비케이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

인수
한화투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

인수
하이투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 02월 20일
2018년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

차환자금
30,000,000,000

시설자금
160,000,000,000

발행제비용
577,320,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 01월 23일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주) 및 아이비케이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 02월 13일이며, 상장예정일은 2018년 02월 20일임

회차 :
51-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
240,000,000,000
모집(매출)총액

240,000,000,000

발행가액

240,000,000,000

권면이자율

2.878

발행수익률
2.878
상환기일
2023년 02월 20일

원리금
지급대행기관

(주)우리은행

트윈타워금융센터지점

(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
NH투자증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
케이비증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
신한금융투자
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
아이비케이투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

인수
한화투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 02월 20일
2018년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
240,000,000,000

발행제비용
712,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 01월 23일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주) 및 아이비케이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 02월 13일이며, 상장예정일은 2018년 02월 20일임

회차 :
51-3
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
270,000,000,000
모집(매출)총액

270,000,000,000

발행가액

270,000,000,000

권면이자율
3.066

발행수익률
3.066
상환기일
2025년 02월 20일

원리금
지급대행기관

(주)우리은행

트윈타워금융센터지점

(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
NH투자증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
케이비증권
-
5,000,000
50,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
신한금융투자
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
아이비케이투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

인수
하이투자증권
-
1,000,000
10,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 02월 20일
2018년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
270,000,000,000

발행제비용
793,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 01월 23일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주) 및 아이비케이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 02월 13일이며, 상장예정일은 2018년 02월 20일임

회차 :
51-4
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
300,000,000,000
모집(매출)총액

300,000,000,000

발행가액

300,000,000,000

권면이자율
3.287

발행수익률
3.287
상환기일
2028년 02월 20일

원리금
지급대행기관

(주)우리은행

트윈타워금융센터지점

(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA+ (한국기업평가(주)) / AA+ (나이스신용평가(주))

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
NH투자증권
-
6,000,000
60,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
케이비증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
미래에셋대우
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
신한금융투자
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

대표
아이비케이투자증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

인수
하이투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.14%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 02월 20일
2018년 02월 20일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
300,000,000,000

발행제비용
874,620,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 01월 23일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주) 및 아이비케이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 02월 13일이며, 상장예정일은 2018년 02월 20일임

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
51-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
190,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

2.562

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

190,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

2.562

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
(원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

이자지급 기한
2018년 5월 20일, 2018년 8월 20일, 2018년 11월 20일, 2019년 2월 20일,
2019년 5월 20일, 2019년 8월 20일, 2019년 11월 20일, 2020년 2월 20일,
2020년 5월 20일, 2020년 8월 20일, 2020년 11월 20일, 2021년 2월 20일.

신용평가
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2018년 02월 02일 / 2018년 02월 02일

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주), 아이비케이투자증권(주)

분석일자
2018년 02월 06일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2021년 02월 20일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2021년 02월 20일

납 입 기 일
2018년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행
트윈타워금융센터지점

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 01월 23일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주) 및 아이비케이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 02월 13일이며, 상장예정일은 2018년 02월 20일임

[회 차 :
51-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액

240,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)

2.878

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

240,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

2.878

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
(원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

이자지급 기한
2018년 5월 20일, 2018년 8월 20일, 2018년 11월 20일, 2019년 2월 20일,
2019년 5월 20일, 2019년 8월 20일, 2019년 11월 20일, 2020년 2월 20일,
2020년 5월 20일, 2020년 8월 20일, 2020년 11월 20일, 2021년 2월 20일,
2021년 5월 20일, 2021년 8월 20일, 2021년 11월 20일, 2022년 2월 20일,
2022년 5월 20일, 2022년 8월 20일, 2022년 11월 20일, 2023년 2월 20일.

신용평가
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2018년 02월 02일 / 2018년 02월 02일

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주), 아이비케이투자증권(주)

분석일자
2018년 02월 06일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2023년 02월 20일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2023년 02월 20일

납 입 기 일
2018년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행
트윈타워금융센터지점

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 01월 23일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주) 및 아이비케이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 02월 13일이며, 상장예정일은 2018년 02월 20일임

[회 차 :
51-3
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액

270,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
3.066

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

270,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)

3.066

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
(원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

이자지급 기한
2018년 5월 20일, 2018년 8월 20일, 2018년 11월 20일, 2019년 2월 20일,
2019년 5월 20일, 2019년 8월 20일, 2019년 11월 20일, 2020년 2월 20일,
2020년 5월 20일, 2020년 8월 20일, 2020년 11월 20일, 2021년 2월 20일,
2021년 5월 20일, 2021년 8월 20일, 2021년 11월 20일, 2022년 2월 20일,
2022년 5월 20일, 2022년 8월 20일, 2022년 11월 20일, 2023년 2월 20일,
2023년 5월 20일, 2023년 8월 20일, 2023년 11월 20일, 2024년 2월 20일,
2024년 5월 20일, 2024년 8월 20일, 2024년 11월 20일, 2025년 2월 20일.

신용평가
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2018년 02월 02일 / 2018년 02월 02일

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주), 아이비케이투자증권(주)

분석일자
2018년 02월 06일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2025년 02월 20일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2025년 02월 20일

납 입 기 일
2018년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행
트윈타워금융센터지점

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 01월 23일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주) 및 아이비케이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 02월 13일이며, 상장예정일은 2018년 02월 20일임

[회 차 :
51-4
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
300,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
3.287

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

300,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함.

이자율
연리이자율(%)
3.287

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 영업일이 아닌경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 
(원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

이자지급 기한
2018년 5월 20일, 2018년 8월 20일, 2018년 11월 20일, 2019년 2월 20일,
2019년 5월 20일, 2019년 8월 20일, 2019년 11월 20일, 2020년 2월 20일,
2020년 5월 20일, 2020년 8월 20일, 2020년 11월 20일, 2021년 2월 20일,
2021년 5월 20일, 2021년 8월 20일, 2021년 11월 20일, 2022년 2월 20일,
2022년 5월 20일, 2022년 8월 20일, 2022년 11월 20일, 2023년 2월 20일,
2023년 5월 20일, 2023년 8월 20일, 2023년 11월 20일, 2024년 2월 20일,
2024년 5월 20일, 2024년 8월 20일, 2024년 11월 20일, 2025년 2월 20일,
2025년 5월 20일, 2025년 8월 20일, 2025년 11월 20일, 2026년 2월 20일,
2026년 5월 20일, 2026년 8월 20일, 2026년 11월 20일, 2027년 2월 20일,
2027년 5월 20일, 2027년 8월 20일, 2027년 11월 20일, 2028년 2월 20일.

신용평가
등급
평가회사명
한국기업평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2018년 02월 02일 / 2018년 02월 02일

평가결과등급
AA+ / AA+

주관회사의
분석
주관회사명
한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주), 아이비케이투자증권(주)

분석일자
2018년 02월 06일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
"본 사채"의 원금은 2028년 02월 20일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 영업일이 아닌 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. (원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 연체대출 최고이율이 "본 사채" 이자율을 하회하는 경우에는 "본 사채" 이율을 적용한다.)

상 환 기 한
2028년 02월 20일

납 입 기 일
2018년 02월 20일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명

(주)우리은행
트윈타워금융센터지점

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2018년 01월 23일 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이비증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주) 및 아이비케이투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본 사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 02월 13일이며, 상장예정일은 2018년 02월 20일임

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
주요내용

공모가격 최종결정
- 발행회사: 금융담당 임원 및 팀장 등
- 공동대표주관회사 : 담당 임원, 부장(팀장)

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식

공동대표주관회사는 (주)LG화학의 제51-1회, 제51-2회, 제51-3회 및 제51-4회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, 최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, 채권시장 동향 및 전망 등을 고려하여 공모희망금리를 결정하였습니다. 

- 제51-1회 무보증사채: 청약일
1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p. ~ +0.10%p.
를 가산한 이자율

- 제51-2회 무보증
사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p. ~ +0.15%p.
를 가산한 이자율

- 제51-3회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율

- 제51-4회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 공모희망금리 산정근거를 참고하여 주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램 및 Fax 접수방법을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 

수요예측 기간은 2018년 02월 09일 09시부터 16시까지 입니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원
② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
본 사채의 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준"
I. 수요예측 업무절차
5. 배정에 관한 사항
가. 배정기준 운영
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다.
나. 배정시 준수 사항
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다.
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것
다. 배정시 가중치 적용
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다.
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소
라. 납입예정 물량 배정 원칙
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다.

'무보증사채 수요예측 모범규준' I. 수요예측 업무절차 5. 배정에 관한 사항에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 수요예측에 참여한 기관투자자(인수규정 제2조, 자본시장법 제8조의 신탁업자 포함)에 대해 우대하여 배정할 예정입니다.

본 사채의 배정에 관한 자세한 사항은 본 증권신고서 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법』을 참고하시기 바랍니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

■ 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 금융투자협회 무보증사채 수요예측 모범규준 'I. 수요예측 업무절차 - 1. 공모 희망금리 및 발행예정금액 제시'에 의거하여 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토 및 고려하여 본 사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

① 민간채권평가회사 4사(키스채권평가(주), 한국자산평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 (주)LG화학 3년, 5년, 7년 및 10년 회사채 수익률의 산술평균(이하 "개별민평") 

[기준일: 2018년 02월 05일]
(단위: %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

㈜LG화학 3년
만기 회사채 수익률
2.538
2.550
2.551
2.559
2.549

㈜LG화학 5년
만기 회사채 수익률
2.879
2.881
2.878
2.882
2.880

㈜LG화학 7년
만기 회사채 수익률
3.099
3.101
3.089
3.101
3.097

㈜LG화학 10년
만기 회사채 수익률
3.370
3.382
3.372
3.376
3.375

자료 : 본드웹

② 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 "AA+등급" 3년, 5년, 7년 및 10년 만기 회사채 수익률의 산술평균(이하 "등급민평")

[기준일: 2018년 02월 05일]
(단위: %)

항목
KIS채권평가
한국자산평가
NICE P&I
FN자산평가
산술평균

"AA+ 등급" 3년 만기
회사채 수익률
2.593
2.600
2.601
2.599
2.598

"AA+ 등급" 5년 만기
회사채 수익률
2.914
2.921
2.918
2.922
2.918

"AA+ 등급" 7년 만기
회사채 수익률
3.132
3.141
3.129
3.141
3.135

"AA+ 등급" 10년 만기
회사채 수익률
3.403
3.422
3.412
3.416
3.413

자료 : 본드웹

③ 위 ① 및 ②의 산술평균 금리와 민간채권평가회사 4사(한국자산평가, KIS채권평가, NICE P&I, FN자산평가)에서 제공하는 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 3년, 5년, 7년 및 10년 만기 국고채권의 수익률의 산술평균(이하 "국고채금리")간의 스프레드

[기준일: 2018년 02월 05일]
(단위: %)

만기
국고채금리
㈜LG화학 개별민평의
국고대비 스프레드
"AA+" 등급민평의
국고대비 스프레드

3년
2.290
0.259
0.308

5년
2.562
0.318
0.356

7년
2.709
0.388
0.426

10년
2.812
0.563
0.601

자료 : 본드웹

④ 최근 6개월간(2017.08.05~2018.02.05) 개별민평, 등급민평 금리 및 국고금리 대비 스프레드 추이

[3년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]
(단위 : %, %p)

일자
(A) 국고채권
 수익률
(B) ㈜LG화학
 개별민평
(C) AA+등급민평 
추이
(B-A) 국고대비 
스프레드
(C-A) AA+등급
 대비 스프레드

2017-08-07
1.775
2.077
2.126
0.302
0.351

2017-08-08
1.802
2.105
2.154
0.303
0.352

2017-08-09
1.831
2.133
2.181
0.302
0.350

2017-08-10
1.811
2.115
2.164
0.304
0.353

2017-08-11
1.802
2.104
2.153
0.302
0.351

2017-08-14
1.807
2.109
2.158
0.302
0.351

2017-08-16
1.820
2.122
2.171
0.302
0.351

2017-08-17
1.791
2.095
2.143
0.304
0.352

2017-08-18
1.782
2.085
2.134
0.303
0.352

2017-08-21
1.787
2.091
2.140
0.304
0.353

2017-08-22
1.802
2.106
2.154
0.304
0.352

2017-08-23
1.795
2.100
2.149
0.305
0.354

2017-08-24
1.800
2.109
2.158
0.309
0.358

2017-08-25
1.752
2.066
2.114
0.314
0.362

2017-08-28
1.760
2.073
2.122
0.313
0.362

2017-08-29
1.770
2.084
2.133
0.314
0.363

2017-08-30
1.750
2.063
2.112
0.313
0.362

2017-08-31
1.747
2.060
2.109
0.313
0.362

2017-09-01
1.747
2.060
2.109
0.313
0.362

2017-09-04
1.777
2.091
2.140
0.314
0.363

2017-09-05
1.777
2.090
2.139
0.313
0.362

2017-09-06
1.777
2.089
2.138
0.312
0.361

2017-09-07
1.777
2.089
2.138
0.312
0.361

2017-09-08
1.752
2.066
2.115
0.314
0.363

2017-09-11
1.757
2.071
2.120
0.314
0.363

2017-09-12
1.752
2.067
2.115
0.315
0.363

2017-09-13
1.740
2.056
2.104
0.316
0.364

2017-09-14
1.737
2.054
2.103
0.317
0.366

2017-09-15
1.737
2.054
2.103
0.317
0.366

2017-09-18
1.740
2.059
2.107
0.319
0.367

2017-09-19
1.780
2.099
2.147
0.319
0.367

2017-09-20
1.770
2.092
2.140
0.322
0.370

2017-09-21
1.780
2.103
2.151
0.323
0.371

2017-09-22
1.775
2.098
2.146
0.323
0.371

2017-09-25
1.790
2.114
2.163
0.324
0.373

2017-09-26
1.832
2.157
2.206
0.325
0.374

2017-09-27
1.889
2.215
2.264
0.326
0.375

2017-09-28
1.890
2.217
2.266
0.327
0.376

2017-09-29
1.887
2.213
2.261
0.326
0.374

2017-10-10
1.942
2.268
2.317
0.326
0.375

2017-10-11
1.922
2.248
2.297
0.326
0.375

2017-10-12
1.895
2.223
2.271
0.328
0.376

2017-10-13
1.912
2.240
2.289
0.328
0.377

2017-10-16
1.935
2.261
2.310
0.326
0.375

2017-10-17
1.946
2.273
2.322
0.327
0.376

2017-10-18
1.932
2.260
2.309
0.328
0.377

2017-10-19
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2017-12-06
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2017-12-07
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2017-12-08
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0.350

2017-12-11
2.085
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2.445
0.311
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2017-12-12
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2017-12-13
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2017-12-14
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0.335

2017-12-15
2.071
2.357
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2017-12-18
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2017-12-19
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2.418
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2017-12-20
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2017-12-21
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2017-12-22
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0.271
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2017-12-27
2.152
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2017-12-28
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2018-01-03
2.125
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2018-01-08
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2018-01-10
2.175
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0.306

2018-01-11
2.152
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2018-01-12
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2018-01-15
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2.306
2.564
2.613
0.258
0.307

2018-01-31
2.270
2.529
2.577
0.259
0.307

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2.255
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2.561
0.257
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2018-02-02
2.245
2.503
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0.258
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2018-02-05
2.290
2.549
2.598
0.259
0.308

자료 : 본드웹
주) 국고채금리, 등급민평, 개별민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[금리추이 (3년 만기)]

(단위 : %,%p)

3년 금리추이_예투.jpg
3년 금리추이_예투

[5년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]
(단위 : %, %p)

일자
(A) 국고채권
 수익률
(B) ㈜LG화학
 개별민평
(C) AA+등급민평 
추이
(B-A) 국고대비 
스프레드
(C-A) AA+등급
 대비 스프레드

2017-08-07
1.980
2.392
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0.412
0.448

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2.414
2.450
0.412
0.448

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2.032
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2.479
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0.447

2017-08-10
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2017-08-11
2.000
2.411
2.447
0.411
0.447

2017-08-14
2.002
2.414
2.450
0.412
0.448

2017-08-16
2.025
2.433
2.469
0.408
0.444

2017-08-17
2.005
2.412
2.448
0.407
0.443

2017-08-18
2.000
2.406
2.443
0.406
0.443

2017-08-21
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2017-08-22
2.010
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2.452
0.406
0.442

2017-08-23
1.997
2.403
2.440
0.406
0.443

2017-08-24
1.997
2.404
2.440
0.407
0.443

2017-08-25
1.960
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2017-08-28
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0.445

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0.444

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2.375
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0.408
0.444

2017-09-01
1.967
2.375
2.411
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0.444

2017-09-04
1.997
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2017-09-05
1.995
2.403
2.439
0.408
0.444

2017-09-06
1.984
2.391
2.427
0.407
0.443

2017-09-07
1.972
2.380
2.417
0.408
0.445

2017-09-08
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2017-09-11
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0.412
0.448

2017-09-13
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2017-09-14
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2017-09-15
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2017-09-18
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0.416
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0.449

2017-09-26
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2.474
0.413
0.449

2017-09-27
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2017-10-11
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2017-10-16
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2017-10-18
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2017-10-19
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2017-10-20
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2017-10-23
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2017-10-24
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2017-10-25
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2017-10-26
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2017-10-27
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2017-10-30
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2017-10-31
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2017-11-10
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2017-11-14
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2017-11-15
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2017-11-16
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2017-11-17
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2017-11-20
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2017-11-21
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2017-11-22
2.360
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0.486

2017-11-23
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2017-11-24
2.350
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2.342
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2018-02-05
2.562
2.880
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0.356

자료 : 본드웹
주) 국고채금리, 등급민평, 개별민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[금리추이 (5년 만기)]

(단위 : %,%p)

5년 금리추이_예투.jpg
5년 금리추이_예투

[7년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]
(단위 : %, %p)

일자
(A) 국고채권
 수익률
(B) ㈜엘지화학
 개별민평
(C) AA+등급민평 
추이
(B-A) 국고대비 
스프레드
(C-A) AA+등급
 대비 스프레드

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2017-08-11
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2.597
2.635
0.426
0.464

2017-08-14
2.178
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2.641
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2017-08-16
2.203
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0.460

2017-08-17
2.187
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2017-08-18
2.186
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2.186
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2.174
2.596
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2017-08-24
2.174
2.596
2.635
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2.560
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2017-09-04
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2017-09-05
2.182
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2017-09-06
2.162
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2017-09-07
2.151
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2017-09-15
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2017-09-18
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2017-09-27
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2017-10-16
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2017-10-18
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2017-11-14
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2017-11-15
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2017-11-16
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2017-11-17
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2017-11-21
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2017-11-22
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2017-11-23
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2017-11-24
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2017-11-27
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2017-11-28
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2017-11-30
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2017-12-21
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2017-12-22
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2017-12-26
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2017-12-27
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2017-12-28
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2017-12-29
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0.412
0.450

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2018-01-04
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2.889
2.927
0.411
0.449

2018-01-05
2.458
2.869
2.907
0.411
0.449

2018-01-08
2.478
2.889
2.927
0.411
0.449

2018-01-09
2.510
2.920
2.959
0.410
0.449

2018-01-10
2.573
2.976
3.014
0.403
0.441

2018-01-11
2.534
2.936
2.974
0.402
0.440

2018-01-12
2.559
2.961
2.999
0.402
0.440

2018-01-15
2.612
3.013
3.051
0.401
0.439

2018-01-16
2.590
2.991
3.029
0.401
0.439

2018-01-17
2.585
2.986
3.024
0.401
0.439

2018-01-18
2.557
2.961
2.999
0.404
0.442

2018-01-19
2.577
2.978
3.016
0.401
0.439

2018-01-22
2.593
2.994
3.033
0.401
0.440

2018-01-23
2.582
2.982
3.021
0.400
0.439

2018-01-24
2.587
2.982
3.021
0.395
0.434

2018-01-25
2.602
2.997
3.036
0.395
0.434

2018-01-26
2.618
3.013
3.051
0.395
0.433

2018-01-29
2.691
3.083
3.121
0.392
0.430

2018-01-30
2.728
3.117
3.155
0.389
0.427

2018-01-31
2.691
3.080
3.118
0.389
0.427

2018-02-01
2.674
3.062
3.100
0.388
0.426

2018-02-02
2.660
3.048
3.087
0.388
0.427

2018-02-05
2.709
3.097
3.135
0.388
0.426

자료 : 본드웹
주) 국고채금리, 등급민평, 개별민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[금리추이 (7년 만기)]

(단위 : %,%p)

7년 금리추이_예투.jpg
7년 금리추이_예투

[10년 만기 채권의 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이]
(단위 : %, %p)

일자
(A) 국고채권
 수익률
(B) ㈜엘지화학
 개별민평
(C) AA+등급민평 
추이
(B-A) 국고대비 
스프레드
(C-A) AA+등급
 대비 스프레드

2017-08-07
2.292
2.875
2.913
0.583
0.621

2017-08-08
2.307
2.890
2.928
0.583
0.621

2017-08-09
2.332
2.915
2.953
0.583
0.621

2017-08-10
2.315
2.898
2.936
0.583
0.621

2017-08-11
2.295
2.878
2.916
0.583
0.621

2017-08-14
2.302
2.886
2.924
0.584
0.622

2017-08-16
2.332
2.914
2.952
0.582
0.620

2017-08-17
2.317
2.899
2.937
0.582
0.620

2017-08-18
2.317
2.899
2.937
0.582
0.620

2017-08-21
2.307
2.888
2.927
0.581
0.620

2017-08-22
2.307
2.889
2.927
0.582
0.620

2017-08-23
2.292
2.874
2.912
0.582
0.620

2017-08-24
2.292
2.874
2.912
0.582
0.620

2017-08-25
2.252
2.835
2.874
0.583
0.622

2017-08-28
2.250
2.833
2.872
0.583
0.622

2017-08-29
2.255
2.839
2.877
0.584
0.622

2017-08-30
2.250
2.833
2.871
0.583
0.621

2017-08-31
2.267
2.849
2.887
0.582
0.620

2017-09-01
2.277
2.859
2.897
0.582
0.620

2017-09-04
2.302
2.886
2.924
0.584
0.622

2017-09-05
2.305
2.886
2.924
0.581
0.619

2017-09-06
2.280
2.861
2.899
0.581
0.619

2017-09-07
2.267
2.848
2.886
0.581
0.619

2017-09-08
2.235
2.817
2.855
0.582
0.620

2017-09-11
2.252
2.833
2.871
0.581
0.619

2017-09-12
2.247
2.828
2.866
0.581
0.619

2017-09-13
2.237
2.819
2.857
0.582
0.620

2017-09-14
2.242
2.825
2.863
0.583
0.621

2017-09-15
2.250
2.832
2.871
0.582
0.621

2017-09-18
2.267
2.849
2.888
0.582
0.621

2017-09-19
2.292
2.875
2.913
0.583
0.621

2017-09-20
2.274
2.858
2.897
0.584
0.623

2017-09-21
2.280
2.864
2.902
0.584
0.622

2017-09-22
2.262
2.846
2.884
0.584
0.622

2017-09-25
2.272
2.855
2.893
0.583
0.621

2017-09-26
2.310
2.893
2.931
0.583
0.621

2017-09-27
2.385
2.967
3.005
0.582
0.620

2017-09-28
2.405
2.985
3.024
0.580
0.619

2017-09-29
2.371
2.951
2.989
0.580
0.618

2017-10-10
2.417
2.997
3.035
0.580
0.618

2017-10-11
2.418
2.996
3.035
0.578
0.617

2017-10-12
2.380
2.960
2.998
0.580
0.618

2017-10-13
2.390
2.970
3.008
0.580
0.618

2017-10-16
2.405
2.983
3.022
0.578
0.617

2017-10-17
2.400
2.980
3.018
0.580
0.618

2017-10-18
2.392
2.972
3.010
0.580
0.618

2017-10-19
2.425
3.005
3.043
0.580
0.618

2017-10-20
2.470
3.048
3.087
0.578
0.617

2017-10-23
2.447
3.026
3.064
0.579
0.617

2017-10-24
2.457
3.037
3.076
0.580
0.619

2017-10-25
2.506
3.089
3.127
0.583
0.621

2017-10-26
2.550
3.133
3.171
0.583
0.621

2017-10-27
2.535
3.118
3.156
0.583
0.621

2017-10-30
2.520
3.105
3.144
0.585
0.624

2017-10-31
2.576
3.160
3.198
0.584
0.622

2017-11-01
2.542
3.130
3.168
0.588
0.626

2017-11-02
2.520
3.111
3.149
0.591
0.629

2017-11-03
2.532
3.123
3.161
0.591
0.629

2017-11-06
2.555
3.146
3.184
0.591
0.629

2017-11-07
2.537
3.128
3.166
0.591
0.629

2017-11-08
2.532
3.122
3.160
0.590
0.628

2017-11-09
2.540
3.129
3.168
0.589
0.628

2017-11-10
2.570
3.159
3.197
0.589
0.627

2017-11-13
2.587
3.176
3.214
0.589
0.627

2017-11-14
2.607
3.196
3.234
0.589
0.627

2017-11-15
2.567
3.157
3.195
0.590
0.628

2017-11-16
2.575
3.164
3.202
0.589
0.627

2017-11-17
2.570
3.160
3.198
0.590
0.628

2017-11-20
2.545
3.135
3.173
0.590
0.628

2017-11-21
2.545
3.135
3.173
0.590
0.628

2017-11-22
2.540
3.130
3.168
0.590
0.628

2017-11-23
2.522
3.112
3.150
0.590
0.628

2017-11-24
2.540
3.129
3.167
0.589
0.627

2017-11-27
2.530
3.119
3.157
0.589
0.627

2017-11-28
2.490
3.079
3.118
0.589
0.628

2017-11-29
2.477
3.065
3.104
0.588
0.627

2017-11-30
2.477
3.064
3.102
0.587
0.625

2017-12-01
2.485
3.073
3.111
0.588
0.626

2017-12-04
2.482
3.067
3.106
0.585
0.624

2017-12-05
2.505
3.091
3.129
0.586
0.624

2017-12-06
2.470
3.056
3.094
0.586
0.624

2017-12-07
2.485
3.070
3.108
0.585
0.623

2017-12-08
2.487
3.070
3.109
0.583
0.622

2017-12-11
2.480
3.070
3.108
0.590
0.628

2017-12-12
2.455
3.043
3.081
0.588
0.626

2017-12-13
2.455
3.042
3.080
0.587
0.625

2017-12-14
2.450
3.035
3.073
0.585
0.623

2017-12-15
2.430
3.015
3.053
0.585
0.623

2017-12-18
2.433
3.019
3.057
0.586
0.624

2017-12-19
2.444
3.029
3.068
0.585
0.624

2017-12-20
2.462
3.047
3.085
0.585
0.623

2017-12-21
2.470
3.055
3.093
0.585
0.623

2017-12-22
2.490
3.075
3.113
0.585
0.623

2017-12-26
2.490
3.075
3.113
0.585
0.623

2017-12-27
2.502
3.088
3.126
0.586
0.624

2017-12-28
2.467
3.052
3.090
0.585
0.623

2017-12-29
2.467
3.052
3.090
0.585
0.623

2018-01-02
2.492
3.077
3.115
0.585
0.623

2018-01-03
2.505
3.089
3.127
0.584
0.622

2018-01-04
2.530
3.114
3.152
0.584
0.622

2018-01-05
2.515
3.099
3.137
0.584
0.622

2018-01-08
2.537
3.121
3.159
0.584
0.622

2018-01-09
2.570
3.153
3.191
0.583
0.621

2018-01-10
2.630
3.211
3.249
0.581
0.619

2018-01-11
2.590
3.169
3.208
0.579
0.618

2018-01-12
2.617
3.196
3.234
0.579
0.617

2018-01-15
2.661
3.239
3.277
0.578
0.616

2018-01-16
2.637
3.215
3.253
0.578
0.616

2018-01-17
2.635
3.212
3.250
0.577
0.615

2018-01-18
2.617
3.193
3.231
0.576
0.614

2018-01-19
2.640
3.214
3.252
0.574
0.612

2018-01-22
2.655
3.227
3.266
0.572
0.611

2018-01-23
2.645
3.217
3.256
0.572
0.611

2018-01-24
2.647
3.217
3.255
0.570
0.608

2018-01-25
2.660
3.230
3.268
0.570
0.608

2018-01-26
2.680
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3.289
0.571
0.609

2018-01-29
2.750
3.318
3.356
0.568
0.606

2018-01-30
2.805
3.369
3.407
0.564
0.602

2018-01-31
2.770
3.333
3.371
0.563
0.601

2018-02-01
2.757
3.320
3.359
0.563
0.602

2018-02-02
2.752
3.315
3.353
0.563
0.601

2018-02-05
2.812
3.375
3.413
0.563
0.601

자료 : 본드웹
주) 국고채금리, 등급민평, 개별민평금리는 민간채권평가회사4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주) 및 (주)에프엔자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째자리 이하 절사) 기준

[금리추이 (10년 만기)]

(단위 : %,%p)

10년 금리추이_예투.jpg
10년 금리추이_예투

최근 3개월간 (주)엘지화학 3년, 5년, 7년 및 10년 만기 개별민평 금리 및 동일 만기 AA+ 등급민평 금리, 국고채 금리 추이를 살펴보면, (주)엘지화학의 개별민평 금리와 AA+ 등급민평 금리는 국고 금리에 연동하여 움직이는 모습을 보이고 있습니다. 지난 2017년 11월 30일에 개최된 금융통화위원회의 기준금리 인상이 결정되었으나, 이미 예상된 수준의 결정임과 동시에 소수의 동결의견이 존재함에 따라 추가 기준금리 인상이 빠르게 진행되지 않을 것으로 예상되면서 2017년 12월부터 개별민평과 국고민평의 스프레드가 축소되는 모습을 보이고 있습니다. 2018년 들어 주요국 중앙은행의 긴축 우려 등으로 금리가 상승하였으나 2018년 1월 18일에 개최된 금융통화위원회에서 기준금리를 만장일치로 동결하면서 금리는 다소 진정되는 모습을 보이는 듯 하였으나 최근 1월말 FOMC에서 기준금리는 동결했지만 물가 전망을 상향 조정하면서 미국의 3월 기준금리 인상 가능성이 보다 높아진 영향으로 미국국채 금리와 더불어 국내 국채 금리가 상승하고 있습니다. 

⑤ 최근 6개월간 동일등급(AA+) 및 동일만기 무보증 공모회사채 발행내역

[AA+등급 무보증 공모 회사채 발행현황(2017년 08월 05일 ~ 2018년 02월 05일]

만기(Y)
종목명
신용등급
최초발행
금액(억)
발행
금리
결정조건
(bp)
금리밴드(bp)
수요예측일
납입일
수요예측
경쟁률

3
S-Oil 52-1
AA+
1,000
2.046%
-1
개별
-15 ~ 15
9/11
9/19
3.70 : 1

SK 282-1
AA+
700
2.466%
-1
개별
-10 ~ 10
10/17
10/25
2.57 : 1

삼성물산 112-1
AA+
1,500
2.590%
-6
개별
-10 ~ 10
10/26
11/3
2.73 : 1

제주은행 17-4
AA+
300
2.472%
6
개별
-15 ~ 6
12/4
12/12
1.33 : 1

롯데칠성음료 48-1
AA+
1,500
2.611%
10
등급
-10 ~ 15
1/10
1/18
2.13 : 1

5
S-Oil 52-2
AA+
1,000
2.317%
-2
개별
-15 ~ 15
9/11
9/19
4.00 : 1

SK 282-2
AA+
1,500
2.794%
3
개별
-10 ~ 10
10/17
10/25
2.67 : 1

삼성물산 112-2
AA+
500
2.938%
-6
개별
-10 ~ 10
10/26
11/3
4.60 : 1

롯데칠성음료 48-2
AA+
500
2.924%
10
등급
-10 ~ 20
1/10
1/18
4.00 : 1

7
S-Oil 52-3
AA+
500
2.531%
3
개별
-15 ~ 15
9/11
9/19
2.60 : 1

SK 282-3
AA+
800
2.859%
-5
개별
-10 ~ 10
10/17
10/25
1.94 : 1

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

최근 6개월 동안 발행된 AA+급 회사채 발행 내역은 3년 5건, 5년 4건, 7년 2건, 10년 0건입니다. 롯데칠성음료를 제외한 모든 건이 공모희망금리의 기준금리를 개별민평으로 설정하였습니다. 공모희망금리 밴드표기 방식으로 개별민평 기준 표기방식이 선호되는 이유는 회사채 신용스프레드의 단기 변동성이 큰 시장상황에서 개별종목의 발행금리를 개별민평금리로 표시되는 것이 국고채 기준 표기방식보다 변동하는 시장가격을 더 현실적으로 반영한다는 시장 내 의견이 반영된 것으로 판단됩니다.

한편, 만기별로 내역을 분석해보면 3년물의 경우 공모희망금리 상단을 +6bp~+15bp 수준으로 설정하였고 5년물의 경우 +10bp~+20bp 수준, 7년물의 경우 +10bp~+15bp으로 결정되었습니다. 11건의 AA+급 회사채 수요예측 모두 모집금액 대비 높은 금액이 수요예측에 참여한 것을 확인할 수 있었습니다. 최근 시장금리가 상승세로 전환되었음에도 불구하고 AA+급 우량 회사채에 대한 기관투자자들의 투자수요는 충분한 것으로 확인되었습니다.

⑥ 민간채권평가회사 4사의 "AA+" 등급 회사채의 개별민평금리 현황

[기준일 : 2018년 02월 05일]

(단위 : %, %p)

민평4사 통합표
3년
5년
7년
10년

개별민평
스프레드(주1)
개별민평
스프레드(주2)
개별민평
스프레드(주3)
개별민평
스프레드(주4)

AA+등급민평
2.598
-
2.918
-
3.135
-
3.413
-

기아자동차
2.573
-0.025
2.872
-0.046
3.079
-0.056
3.353
-0.060

롯데칠성음료
2.705
0.107
3.025
0.107
3.241
0.106
3.520
0.107

롯데케미칼
2.603
0.005
2.926
0.008
3.197
0.062
3.508
0.095

삼성물산(구 제일모직)
2.670
0.072
3.038
0.120
3.278
0.143
3.555
0.142

삼성증권
2.663
0.065
2.985
0.067
3.208
0.073
3.490
0.077

삼천리
2.537
-0.061
2.845
-0.073
3.062
-0.073
3.339
-0.074

에스알
2.602
0.004
2.919
0.001
3.085
-0.050
3.360
-0.053

에스케이이엔에스
2.629
0.031
2.965
0.047
3.179
0.044
3.457
0.044

이마트
2.550
-0.048
2.860
-0.058
3.077
-0.058
3.354
-0.059

포스코
2.558
-0.040
2.859
-0.059
3.055
-0.080
3.296
-0.117

현대백화점
2.559
-0.039
2.878
-0.040
3.095
-0.040
3.370
-0.043

GS칼텍스
2.544
-0.054
2.857
-0.061
3.060
-0.075
3.305
-0.108

JB금융지주
2.749
0.151
3.072
0.154
3.289
0.154
3.567
0.154

LG생활건강
2.531
-0.067
2.854
-0.064
3.069
-0.066
3.346
-0.067

LG화학
2.549
-0.049
2.880
-0.038
3.097
-0.038
3.375
-0.038

NH투자증권
2.649
0.051
2.977
0.059
3.194
0.059
3.471
0.058

SK
2.604
0.006
2.928
0.010
3.144
0.009
3.450
0.037

SK에너지
2.562
-0.036
2.880
-0.038
3.097
-0.038
3.372
-0.041

SK이노베이션
2.547
-0.051
2.851
-0.067
3.044
-0.091
3.274
-0.139

S-Oil
2.535
-0.063
2.831
-0.087
3.033
-0.102
3.227
-0.186

자료 : 본드웹
주1) [3년 개별민평금리] - [3년 "AA+"등급민평금리]
주2) [5년 개별민평금리] - [5년 "AA+"등급민평금리]
주3) [7년 개별민평금리] - [7년 "AA+"등급민평금리]
주4) [10년 개별민평금리] - [10년 "AA+"등급민평금리]

상기와 같이 AA+ 등급 회사채 개별민평금리는 각 회사별로 편차가 크게 나타나고 있음을 확인할 수 있습니다. 이는 개별기업의 특성(우량 그룹 계열회사 여부, 소속 산업의 업황, 개별회사의 재무현황, 시장지위, 영업실적 등)이 동일 신용등급 내 개별회사의 금리에 미치는 영향이 크다는 것을 보여주고 있습니다. 따라서, AA+ 등급민평금리를 동일 등급 개별기업에 일률적으로 적용하기에는 한계가 있으므로 개별기업의 업종 및 영위 사업의 특성 등을 종합적으로 고려하여 적정금리 수준을 판단해야 할 것으로 보입니다.

⑦ 채권시장 동향 및 전망

국내 채권시장은 글로벌 경기 회복세가 둔화되며, 2012년부터 저금리 기조가 지속되었습니다. 2014년 하반기 두차례의 기준금리 인하(2.50% → 2.00%)가 있었으며 이로 인해 하반기 내내 국고채 및 크레딧물의 금리 하락세가 이어졌습니다. 그러나 12월 금통위에서 만장일치로 금리 동결을 결정하며 이로 인해 2014년 하반기 두차례 금리인하에서 보여졌던 정부의 통화정책 완화 주문 이후 채권시장 강세는 다소 주춤해졌으며, 연말 북클로징으로 인한 크레딧 수요 감소 등으로 인해 2014년말 국고채 및 회사채 금리는 연중 최저점 대비 다소 상승한채 마무리되었습니다. 

2015년에 접어들며 글로벌 경제 불확실성으로 인한 수출 감소세 지속 등으로 대외부문 회복세가 미약한 가운데 메르스 사태 및 가뭄 등으로 인한 내수부문 위축으로 경기 회복세가 다소 둔화됨에 따라 한국은행은 3월(2.00%-> 1.75%) 및 6월(1.75%->1.50%) 두차례 기준금리 인하를 단행하였습니다.한편, 2016년에 접어 들며 세계 경제가 미국 중심으로 개선될 조짐이 확인되었으나, 국내 경기 부진은 2016년에도 지속되면서 2016년 6월(1.50%->1.25%) 1년만에 다시 금리 인하가 단행되며 저금리 기조가 이어졌습니다.

이렇듯 글로벌 경기 회복세의 둔화에 따른 저금리 기조가 이어지는 가운데, 2016년 하반기 미국 중심의 세계 경제 개선 조짐이 확인되었고, 2016년 9월 FOMC에서 연내 미국 금리 인상이 확실시 될 것으로 전망되며 글로벌 금리는 반등세를 보였습니다. 이후 2016년 12월 FOMC에서 Fed는 미국 기준금리 인상을 단행함과 동시에 2017년 중 3번의 기준금리 인상 가능성을 시사하였습니다. 이에 같은달 금통위에서 한은은 금융안정에 무게를 두는 취지의 발언을 통해 추가적인 금리 인하 가능성을 낮추었고, 2017년 1월 기준금리는 동결되었습니다. 

이후 2017년 3월과 6월, FOMC에서 미국 기준금리가 두 차례 추가 인상되었습니다. 이에따라 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단이 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 2017년 10월, 금통위에서 금리인상 소수의견이 등장하며 국내 금리는 단기물을 중심으로 급등하는 모습을 보였고, 2017년 11월, 금통위에서는 6년 5개월만의 기준금리 인상(1.25% -> 1.50%)을 단행하였습니다. 다만 시장에서 사실상 금리인상을 기정사실화하고 있었기에, 기준금리 인상 당일 채권시장에 큰 변동은 없었습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 FOMC에서 Fed는 미국 기준금리를 한차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 

이렇듯 국내와 미국 기준금리가 인상되는 가운데, 글로벌 경기 및 국내 경기는 개선흐름을 이어갈 것으로 전망됩니다. 2018년 1월 기준금리 만장일치 동결, 높은 가계부채 수준 등을 고려할 때 금리인상의 시기와 강도는 점쳐지기 어려운 상황이나 최근 1월말 미국 FOMC에서 기준금리는 동결했지만 물가 전망을 상향 조정하면서 미국의 3월 기준금리 인상 가능성이 보다 높아진 영향으로 국채금리가 다시 상승하는 모습을 보이고 있습니다. 향후 추가 금리인상 가능성과 시점에 대한 우려로 인한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상되며, 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 최근 재무실적이 저조한 회사나 신용등급 강등 가능성이 있는 회사에 대한 투자 심리는 위축될 것으로 보입니다.

※ 결 론

발행회사와 공동대표주관회사는 상기와 같이 1) 민간채권평가회사 평가금리 및 국고대비 스프레드 동향, 2) 최근 동일등급, 동일만기 회사채 발행사례 및 수요예측 참여 현황, 3) 채권시장 동향 및 전망 등을 종합적으로 고려하였으며, 이를 바탕으로 (주)LG화학 제51-1회, 제51-2회, 제51-3회 및 제51-4회 무보증사채의 공모희망금리를 다음과 같이 결정하였습니다.

[제51-1회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.10%p.를 가산한 이자율

[제51-2회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율

[제51-3회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

[제51-4회]
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율

발행회사와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아니므로, 투자 결정을 위한 판단, 수요예측 및 청약시 참고사항으로 활용해야 하며, 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측 지침에 의거하여 공동대표주관회사와 발행회사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정공시는 2018년 02월 12일에 이루어질 예정입니다.

다. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제51-1회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

11
9
14
-
-
-
34

수량

1,200
2,700
2,800
-
-
-
6,700

경쟁율

2.40 : 1
5.40 : 1
5.60 : 1
-
-
-
13.40

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제51-2회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

24
5
17
-
-
-
46

수량

4,100
1,400
2,400
-
-
-
7,900

경쟁율

2.05 : 1
0.70 : 1
1.20 : 1
-
-
-
3.95 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제51-3회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

7
2
9
-
-
-
18

수량

1,500
200
1,600
-
-
-
3,300

경쟁율

1.00 : 1
0.13 : 1
1.07 : 1
-
-
-
2.20 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제51-4회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

16
-
13
-
-
-
29

수량

2,300
-
1,500
-
-
-
3,800

경쟁율

2.30 : 1
-
1.50 : 1
-
-
-
3.80 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제51-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-10
-
-
-
-
1
800
-
-
-
-
-
-
1
800
11.9%
800
11.9%
포함

-6
-
-
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
1
500
7.5%
1,300
19.4%
포함

-3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.5%
1,400
20.9%
포함

-2
-
-
1
100
3
300
-
-
-
-
-
-
4
400
6.0%
1,800
26.9%
포함

-1
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.5%
1,900
28.4%
포함

0
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.5%
2,000
29.9%
포함

+5
-

-

-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
3.0%
2,200
32.8%
포함

+7
1

-

2
500
-
-
-
-
-
-
-
-
3
600
9.0%
2,800
41.8%
포함

+8
1

-

-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
3.0%
3,000
44.8%
포함

+9
4

-

1
500
-
-
-
-
-
-
-
-
5
900
13.4%
3,900
58.2%
포함

+10
5

-

5
1,600
3
500
-
-
-
-
-
-
13
2,700
40.3%
6,600
98.5%
포함

+15
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.5%
6,700
100.0%
미포함

합계
11
1,200
9
2,700
14
2,800
-
-
-
-
-
-
34
6,700
100.0%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제51-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-20
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
3.8%
300
3.8%
포함

-12
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.5%
500
6.3%
포함

-7
-
-
-
-
1
300
-
-
-
-
-
-
1
300
3.8%
800
10.1%
포함

-6
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
2.5%
1,000
12.7%
포함

-5
-
-
-
-
3
500
-
-
-
-
-
-
3
500
6.3%
1,500
19.0%
포함

-4
-
-
-
-
3
500
-
-
-
-
-
-
3
500
6.3%
2,000
25.3%
포함

-3
-

-

-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
2.5%
2,200
27.8%
포함

-2
-

-

-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
1.3%
2,300
29.1%
포함

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
1.3%
2,400
30.4%
포함

0
2
200
1
100
2
200
-
-
-
-
-
-
5
500
6.3%
2,900
36.7%
포함

+1
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.5%
3,100
39.2%

포함

+2
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
2.5%
3,300
41.8%

포함

+3
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.8%
3,600
45.6%
포함

+4
2
400
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
500
6.3%
4,100
51.9%

포함

+5
2
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.5%
4,300
54.4%

포함

+6
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
2.5%
4,500
57.0%

포함

+7
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
3.8%
4,800
60.8%
포함

+8
2
400
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
400
5.1%
5,200
65.8%

포함

+9
3
800
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
3
800
10.1%
6,000
75.9%

포함

+14
1
100
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
2
200
2.5%
6,200
78.5%

포함

+15
2
400
3
1,200
1
100
-
-
-
-
-
-
6
1,700
21.5%
7,900
100.0%

포함

합계
24
4,100
5
1,400
17
2,400
-
-
-
-
-
-
46
7,900
100.0%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제51-3회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-35
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.0%
100
3.0%
포함

-20
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.1%
300
9.1%
포함

-15
-
-
-
-
2
300
-
-
-
-
-
-
2
300
9.1%
600
18.2%
포함

-12
-
-
-
-
1
500
-
-
-
-
-
-
1
500
15.2%
1,100
33.3%
포함

-10
2
800
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
900
27.3%
2,000
60.6%
포함

-9
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
6.1%
2,200
66.7%
포함

-5
1
100
1
100
1
200
-
-
-
-
-
-
3
400
12.1%
2,600
78.8%
포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.0%
2,700
81.8%
포함

+2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
3.0%
2,800
84.8%
포함

+3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.0%
2,900
87.9%
포함

+4
1
200
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
200
6.1%
3,100
93.9%
포함

+5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.0%
3,200
97.0%

포함

+20
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
3.0%
3,300
100.0%
포함

합계
7
1,500
2
200
9
1,600
-
-
-
-
-
-
18
3,300
100.0%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제51-4회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-25
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
100
2.6%
포함

-21
1
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
300
7.9%
400
10.5%
포함

-20
2
500
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
600
15.8%
1,000
26.3%
포함

-17
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
1,100
28.9%
포함

-16
2
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
2
300
7.9%
1,400
36.8%
포함

-15
3
500
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
4
600
15.8%
2,000
52.6%
포함

-14
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
2,100
55.3%
포함

-13
-
-
-
-
2
400
-
-
-
-
-
-
2
400
10.5%
2,500
65.8%
포함

-11
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.3%
2,700
71.1%
포함

-10
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
2,800
73.7%
포함

-9
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
2,900
76.3%
포함

-7
1
100
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
3
300
7.9%
3,200
84.2%

포함

-5
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
5.3%
3,400
89.5%

포함

-3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
3,500
92.1%

포함

-1
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
3,600
94.7%

포함

0
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
3,700
97.4%
포함

+2
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
2.6%
3,800
100.0%

포함

합계
16
2,300
-
-
13
1,500
-
-
-
-
-
-
29
3,800
100.0%
-
-
-

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회차 : 제51-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
(주)LG화학 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-10
-6
-3
-2
-1
0
+5
+7
+8
+9
+10
+15
합계

기관투자자 1
800

800

기관투자자 2

500

500

기관투자자 3

100

100

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

100

100

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

200

200

기관투자자 11

300

300

기관투자자 12

200

200

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

500

500

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

100

100

기관투자자 20

100

100

기관투자자 21

500

500

기관투자자 22

400

400

기관투자자 23

300

300

기관투자자 24

300

300

기관투자자 25

300

300

기관투자자 26

200

200

기관투자자 27

100

100

기관투자자 28

100

100

기관투자자 29

100

100

기관투자자 30

100

100

기관투자자 31

100

100

기관투자자 32

100

100

기관투자자 33

100

100

기관투자자 34

100
100

합계
800
500
100
400
100
100
200
600
200
900
2,700
100
6,700

누적 합계
800
1,300
1,400
1,800
1,900
2,000
2,200
2,800
3,000
3,900
6,600
6,700
=

[회차 : 제51-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
(주)LG화학 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-20
-12
-7
-6
-5
-4
-3
-2
-1
0
+1
+2
+3
+4
+5
+6
+7
+8
+9
+14
+15
합계

기관투자자 1
200

200

기관투자자 2
100

100

기관투자자 3

200

200

기관투자자 4

300

300

기관투자자 5

200

200

기관투자자 6

200

200

기관투자자 7

200

200

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

300

300

기관투자자 10

100

100

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

100

100

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

100

100

기관투자자 20

100

100

기관투자자 21

200

200

기관투자자 22

100

100

기관투자자 23

100

100

기관투자자 24

200

200

기관투자자 25

100

100

기관투자자 26

300

300

기관투자자 27

100

100

기관투자자 28

100

100

기관투자자 29

100

100

기관투자자 30

100

100

기관투자자 31

200

200

기관투자자 32

200

200

기관투자자 33

100

100

기관투자자 34

300

300

기관투자자 35

100

100

기관투자자 36

400

400

기관투자자 37

200

200

기관투자자 38

200

200

기관투자자 39

100

100

기관투자자 40

100

100

기관투자자 41

500
500

기관투자자 42

400
400

기관투자자 43

300
300

기관투자자 44

200
200

기관투자자 45

200
200

기관투자자 46

100
100

합계
300
200
300
200
500
500
200
100
100
500
200
200
300
500
200
200
300
400
800
200
1,700
7,900

누적 합계
300
500
800
1,000
1,500
2,000
2,200
2,300
2,400
2,900
3,100
3,300
3,600
4,100
4,300
4,500
4,800
5,200
6,000
6,200
7,900
=

[회차 : 제51-3회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
(주)LG화학 7년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-35
-20
-15
-12
-10
-9
-5
-3
+2
+3
+4
+5
+20
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

200

200

기관투자자 3

200

200

기관투자자 4

100

100

기관투자자 5

500

500

기관투자자 6

500

500

기관투자자 7

300

300

기관투자자 8

100

100

기관투자자 9

200

200

기관투자자 10

200

200

기관투자자 11

100

100

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

100

100

기관투자자 16

200

200

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100
100

합계
100
200
300
500
900
200
400
100
100
100
200
100
100
3,300

누적 합계
100
300
600
1,100
2,000
2,200
2,600
2,700
2,800
2,900
3,100
3,200
3,300
-

[회차 : 제51-4회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
(주)LG화학 10년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-25
-21
-20
-17
-16
-15
-14
-13
-11
-10
-9
-7
-5
-3
-1
0
+2
합계

기관투자자 1
100

100

기관투자자 2

200

200

기관투자자 3

100

100

기관투자자 4

300

300

기관투자자 5

200

200

기관투자자 6

100

100

기관투자자 7

100

100

기관투자자 8

200

200

기관투자자 9

100

100

기관투자자 10

200

200

기관투자자 11

200

200

기관투자자 12

100

100

기관투자자 13

100

100

기관투자자 14

100

100

기관투자자 15

300

300

기관투자자 16

100

100

기관투자자 17

100

100

기관투자자 18

100

100

기관투자자 19

100

100

기관투자자 20

100

100

기관투자자 21

100

100

기관투자자 22

100

100

기관투자자 23

100

100

기관투자자 24

100

100

기관투자자 25

100

100

기관투자자 26

100

100

기관투자자 27

100

100

기관투자자 28

100

100

기관투자자 29

100
100

합계
100
300
600
100
300
600
100
400
200
100
100
300
200
100
100
100
100
3,800

누적 합계
100
400
1,000
1,100
1,400
2,000
2,100
2,500
2,700
2,800
2,900
3,200
3,400
3,500
3,600
3,700
3,800
=

라. 유효수요의 범위, 산정근거 및 최종 발행 금리에의 반영내용

구 분
내 용

공모희망금리

[제51-1회]

청약일1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.20%p. ~ +0.10%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제51-2회]

청약일1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제51-3회]

청약일1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

[제51-4회]

청약일1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에-0.20%p. ~ +0.20%p.를 가산한 이자율로 합니다.

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 산정 근거

2018년 02월 09일 실시된 수요예측 실시 결과 본 사채의 공모 희망금리 범위 내의 수요예측 참여물량이 발행예정금액을 초과하여 공동대표주관회사는 발행회사인 (주)LG화학과 협의하여 최초 증권신고서 제출시 기재한 바와 같이 제51-1회, 제51-2회, 제51-3회 및 제51-4회 무보증사채 발행금액의 총액을 일조원으로 증액하기로 결정하였습니다.

[본사채의 발행금액 결정]
① 제51-1회 무보증사채 : 1,900억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 500억원)
② 제51-2회 무보증사채 : 2,400억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 2,000억원)
③ 제51-3회 무보증사채 : 2,700억원(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,500억원)
④ 제51-4회 무보증사채 : 3,000억원
(최초 증권신고서 제출시 발행예정금액: 1,000억원)

[수요예측 신청현황]
① 제51-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 6,700억원
- 총 참여신청범위: -0.10%p. ~ +0.15%p.
- 총 참여신청건수: 34건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 33건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 6,600억원
② 제51-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 7,900억원
- 총 참여신청범위: -0.20%p. ~ +0.15%p.
- 총 참여신청건수: 46건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 46건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 7,900억원
③ 제51-3회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,300억원
- 총 참여신청범위: -0.35%p. ~ +0.20%p.
- 총 참여신청건수: 18건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 18건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 3,300억원
④ 제51-4회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 3,800억원
- 총 참여신청범위: -0.25%p. ~ +0.02%p.
- 총 참여신청건수: 29건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 29건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 3,800억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다. 발행회사와 공동대표주관회사의 협의를 통하여 금번에 발행예정이었던 3년물은 최초 모집예정금액 500억원에서 1,900억원, 5년물은 최초 모집예정금액 2,000억원에서 2,400억원, 7년물은 최초 모집예정금액 1,500억원에서 2,700억원, 10년물은 최초 모집예정금액 1,000억원에서 3,000억원으로 증액하기로 결정하였습니다.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다. 

- 본사채의 발행금리

① 제51-1회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 2.540%으로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

② 제51-2회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 2.846%으로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

③ 제51-3회 무보증사채:
본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 3.032%으로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.03%p.를 가산한 이자율로 합니다.

④ 제51-4회 무보증사채

본 사채의 이율은 사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 3.259%으로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.07%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정합니다.
단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 합니다.
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 “인수규정” 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령” 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능합니다.

(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 “인수규정” 제17조의2 제5항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

3. 수요예측기간은

2018년 02월 09일 09시부터 2018년
02월 09일

16시
까지
로 합니다
.

4. "본 사채"의 수요예측시 공모희망금
리는 제51-1회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에
서 최종으로
제공하는
(주)LG화학 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에

-0.20%p. ~ +0.10%p.
를 가산한 이자율로 하고, 제51-2회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이
스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는
(주)LG화학 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에

-0.20%p. ~ +0.15%p.
를 가산한 이자율로 하고,
제51-3회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산
평가(주
), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)LG화학 7년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에

-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로
하고,
제51-4
회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종
으로 제공하는 (주)LG화학 10년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에

-0.20%p. ~ +0.20%p.
를 가산한 이자율로
합니다.

5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측 배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정합니다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부합니다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있습니다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우, 즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공합니다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 안됩니다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 합니다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 합니다.

11. "공동대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 합니다.
12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다.
13. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 합니다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 합니다.
15. "공동대표주관회사"는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 합니다.
16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 안됩니다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니합니다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따릅니다.

나. 청약 및 배정방법

(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약합니다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 합니다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 합니다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 
② 교부방법 : "본 사채"의 "투자설명서"는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부합니다.
③ 교부일시 : 2018년 02월 20일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있습니다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 합니다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28.>
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조(증권의 모집·매출)
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21, 2013.8.27, 2016.6.28, 2016.7.28>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1., 2013.6.21.>
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법

① 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 합니다. 이하 같습니다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정합니다.
② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따릅니다.
(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정합니다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정합니다.
(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 십억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정합니다.
(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정합니다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정합니다.
b. 총 청약건수가 미달된모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정합니다.
c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 "인수계약서" 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수합니다.
4. 청약단위: 최저청약금액은 일백억원 이상으로 하며, 일백억원 이상은 백억원 단위로 합니다.

5. 청약증거금 : 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2018년 02월 20일에 "본 사채의" 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 않습니다.
6. 청약취급처 : 인수단의 본점
7. 청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다.
8. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 "인수계약서" 제6조 제2
항을 따릅니다.

다. 청약단위
최저청약금액은 일백억원으로 하며, 일백억원 이상은 백억원 단위로 합니다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2018년 02월 20일 09시

종 료 일 시
2018년 02월 20일 12시

마. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부합니다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2018년 02월 20일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.

바. 청약취급장소

"인수단"의 본점

사. 납입장소

(주)우리은행
트윈타워금융센터지점

아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2018년 02월 13일
(2) 상장예정일 : 2018년 02월 20일

자. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

차. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 않습니다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 합니다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)LG화학이 전적으로 책임을 집니다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 51-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
40,000,000,000
0.14
총액인수

대표
엔에이치투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60

40,000,000,000

0.14
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로4길 21

20,000,000,000

0.14
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
10,000,000,000
0.14
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70

10,000,000,000

0.14
총액인수

대표
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길 11

10,000,000,000

0.14
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울시 영등포구 여의대로 56
40,000,000,000
0.14
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로 61

20,000,000,000

0.14
총액인수

[회 차 : 51-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88
50,000,000,000
0.14
총액인수

대표
엔에이치투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60

50,000,000,000

0.14
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로4길 21

40,000,000,000

0.14
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26
20,000,000,000
0.14
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70

10,000,000,000

0.14
총액인수

대표
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길 11

20,000,000,000

0.14
총액인수

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울시 영등포구 여의대로 56

40,000,000,000

0.14
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로 61

10,000,000,000

0.14
총액인수

[회 차 : 51-3]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88

60,000,000,000

0.14
총액인수

대표
엔에이치투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60

60,000,000,000

0.14
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로4길 21

50,000,000,000

0.14
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26

30,000,000,000

0.14
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70

30,000,000,000

0.14
총액인수

대표
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길 11

30,000,000,000

0.14
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로 61

10,000,000,000

0.14
총액인수

[회 차 : 51-4]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울시 영등포구 의사당대로 88

60,000,000,000

0.14
총액인수

대표
엔에이치투자증권(주)
00120182
서울시 영등포구 여의대로 60

60,000,000,000

0.14
총액인수

대표
케이비증권(주)
00164876
서울시 영등포구 여의나루로4길 21

40,000,000,000

0.14
총액인수

대표
미래에셋대우(주)
00111722
서울시 중구 을지로5길 26

40,000,000,000

0.14
총액인수

대표
신한금융투자(주)
00138321
서울시 영등포구 여의대로 70

40,000,000,000

0.14
총액인수

대표
아이비케이투자증권(주)
00684918
서울시 영등포구 국제금융로6길 11

40,000,000,000

0.14
총액인수

인수
하이투자증권(주)
00148665
서울시 영등포구 여의나루로 61

20,000,000,000

0.14
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 51-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
190,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 : 51-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

240,000,000,000

2,000,000
-

[회 차 : 51-3]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

270,000,000,000

2,000,000
-

[회 차 : 51-4]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

300,000,000,000

2,000,000
-

다. 특약사항

"본 사채"의 인수계약서 상의 특약사항은 다음과 같습니다.

발행회사"는 "본사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.
1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
3. "발행회사"의 영업목적의 변경
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제51-1회 무보증사채
1,900
2.562%
2021년 02월 20일
-

제51-2회 무보증사채
2,400
2.878%
2023년 02월 20일
-

제51-3회 무보증사채
2,700

3.066%

2025년 02월 20일
-

제51-4회 무보증사채
3,000

3.287%

2028년 02월 20일
-

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항 ("사채관리계약서 제1-2조 14항")

"갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

14. 기한의 이익 상실에 관한 사항

가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(카) 기타 사정으로 "갑"의 경영상 중대한 영향을 미치는 사건이 발생하여, "갑"이 본 사채 조건상의 의무를 이행할 수 없다고 "을"이 객관적으로 판단하였을 때

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 오천억원(￦ 500,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

다. 당사가 발행하는 제51-1회, 제51-2회, 제51-3회 및 제51-4회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 본 사채에는 Call-Option이나 Put-Option 등의 조기상환권이 부여되어 있지 않습니다. 

라. 또한, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 본 사채의 등록기관은 한국예탁결제원으로, 공사채등록법에 의거 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니합니다.

마. 본 사채는 선순위로서 기발행된 당사의 무담보, 무보증 사채 및 기타 채무와 동순위에 있습니다.

바. 발행회사의 의무

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율
유지
담보권
설정제한
자산매각
한도
지배구조변경
제한

내용
계약상 정하는 시기와 방법에 따라 원리금지급
시설자금 및
차환자금

부채비율

3
00% 이하

자기자본의
200%
자산총계의
50%
'지배구조 변경사유'가 발생하지 않아야 함
주3)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2018년 02월 06일 한국증권금융 주식회사와 맺은 사
채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 연결재무제표 기준으로 적용합니다.
주3) '지배구조 변경사유'란 당사가 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말하며, 당사가 속한 상호출자제한기업집단은 "LG"입니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")

"갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무)
① “갑”은 사채권자에게 본사채의 발행조건 및 본계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 트윈타워금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

제2-2조(조달자금의 사용)
① “갑”은 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

제2-3조(재무비율등의 유지)
“갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 47.05%, 부채규모는 7,585,752백만원이다.

제2-4조(담보권설정등의제한)
① “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 52,300백만원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 0.32%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

제2-5조(자산의 처분제한)
① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의 50%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매,양도,임대 기타 처분할 수 없다. (동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 23,707,550백만원 이다.

② “갑”은 매매,양도,임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

제2-5조의2(지배구조변경 제한)
 “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “LG”이다.

제2-6조(사채관리계약이행상황보고서) 
①“갑”은 금융위원회등에 제출하는 사업보고서 및 반기보고서 제출일로부터 30일 이내에 본사채와 관련하여 <별첨1> 양식의 사채관리계약이행상황보고서를 작성하여 “을”에게 제출하여야 한다.

②제1항의 사채관리계약이행상황보고서에는 “갑”의 외부감사인이 사채관리계약이행상황보고서의 내용에 사실과 상위한 사항이 없는가를 확인한 확인서 및 관련증빙자료를 첨부하여야 한다. 단,「사채관리계약이행상황보고서」의 내용이 "갑"의 외부감사인이 작성한 직전 기말 또는 반기 감사보고서(검토보고서)의 내용과 일치하거나 동 보고서의 내용에서 확인될 수 있는 경우에는 위 확인서의 제출을 감사보고서(검토보고서)의 제출로 갈음할 수 있다.

③“갑”은 제1항의 "사채관리계약이행상황보고서"에 “갑”의 대표이사, 재무담당책임자가 기명날인하도록 하여야 한다.

④ “을”은 사채관리계약이행상황보고서를 “을”의 홈페이지에 게재하여야 한다.

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무)
① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제2-8조(발행회사의 책임)
“갑”이 본계약과 관련된 사항을 이행함에 허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 “을” 또는 본사채권자에게 손해를 발생시킨 때에는 “갑”은 이에 대하여 배상의 책임을 진다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융(주)와 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 제 51-1 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10
190,000,000,000
2,000,000
-

[회 차 : 제 51-2 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

240,000,000,000

2,000,000
-

[회 차 : 제 51-3 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

270,000,000,000

2,000,000
-

[회 차 : 제 51-4 회 ]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료(정액)

한국증권금융(주)
00159643
서울시 영등포구 국제금융로8길 10

300,000,000,000

2,000,000
-

나. 사채관리회사, 주관회사 및 발행기업 간 거래관계 여부

구 분
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 발행회사의 
최대주주 또는 주요주주 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원겸임 관계
사채관리회사의 임원과
발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의
주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 발행회사 간
사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

다. 사채관리실적

구분
실적

2013년
2014년
2015년
2016년
2017년
2018년
계

계약체결 건수
79건
112건
136건
136건
115건
9건
587건

계약체결 위탁금액
14조 5,060억원
23조 4,037억원
24조 9,340억원
22조 1,910억원
22조 2,190억원
2조 1,000억원
109조 3,537억

＊업무개시일 : 2013.01.18

라. 사채관리회사, 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
회사채관리팀
02-3770-8556

마. 사채관리회사의 권한("사채관리계약서 제4-1조, 제4-2조")

"갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-1조(사채관리회사의 권한)
① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류,가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상,재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “을”은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “을”은 교부받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “을”이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 등록필증을 다시 “을”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “을”이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “을”은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무)
 ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

바. 사채관리회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제4-3조, 제4-4조")

"갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) 
① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

사. 사채관리회사의 사임("사채모집위탁계약서 제4-6조")

"갑"은 발행회사인 (주)LG화학을 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

제4-6조(사채관리회사의 사임) 
① “을”은 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

아. 사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 첨부된 사채관리계약서(구 사채모집위탁계약서)를 참고하시기 바랍니다.

자. 본 사채에 대한 원리금 상환은 전적으로 발행사인 (주)LG화학의 책임입니다. 투자자께서는 발행사의 리스크에 대하여 충분히 숙지하시고 투자하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[사업부문 공통위험]

가
.
2018년 1월 IMF가 발표한 자료에 따르면
세계성장률은 미국과 유로지역의 소비에 기반한 경기 개선세와 브라질 러시아 등 자원수출국의 부진이 완화되면서 세계 경제 또한 회복세가 지속될 것으로 예상하여 2018년에는 3.9%, 2019년에는 3.9% 성장률을 보일 것으로 전망하고 있습니다.

그러나 최근 글로벌 보호무역주의의 강화와 트럼프 행정부의 정책 시행 관련 불확실성 그리고 경기 회복에 따른 연준의 정책금리 인상, 브렉시트 협상 등 유럽의 정치적 상황과 관련된 불확실성
과 북한관련 지정학적 리스크 고조에 따른 경제심리 위축 등은 국내외 경제 회복세에 있어 하방요인으로 작용할 수 있으며, 글로벌 경기상황의 침체는 당사의 수익성과 재무건전성에 악영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하고 있는 기초소재산업은 원유 또는 납사(나프타) 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초제품을 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 합성수지, 합성고무, 합섬원료 등을 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로써 중요한 기초소재 산업이며, 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 동 산업은 전 제조업의 기초소재로 이용되는 산업 특성상 세계 경기변동과 밀접하게 관련되어 있으며, 원료생산국의 환경변화, 원재료 수급 및 가격, 환율 등 대외적인 요인들에 의해 사업환경이 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 또한, 정보전자소재사업 및 전지사업은 편광판, 감광재, 회로소재, 토너 등의 다양한 영역의 디스플레이 소재와 휴대폰, 노트북, 전기자동차에 쓰이는 리튬이온 전지를 생산하여 판매하는 사업으로서, 국내외 경기
변화와 전방산업인 IT산업의 경기 변동 및 이에 따른 최종 완제품 생산업체의 수요변화에 영향을 받습니다.

생명과학 사업부문은 국내 최초 FDA 승인 의약품인
퀴
놀론계항균제 '팩티브' 를 비롯하여, 인간성장호르몬 '유트로핀', 당뇨병 치료제 '제미글로', 젖소산유증강제 '부스틴', 히알루론산 필러 '이브아르' 등의 의약품 및 벼농사용 제초제 '피안커' 등의 정밀화학제품을

생산하여 판매하고 있습니다. 생명과학 사업부문은 타 산업에 비해 연구개발비의 비중이 높습
니다. 이러한 투자는 신약 개발 및 매출 성장으로 이어질 경우 수익 창출이 가능하나, 시장성 있는 제품 개발에 실패하거나 국내외 경기 변동에 따라 매출이 둔화될 경우 투자 자금의 회수가 불가능하여 손실로 이어질 가능성도 있습니다
.
당사가 2016년 4월 인수한 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있으며, 공통 및 기타부문에 포함되어 있습니다. 작물보호산업은 농업이 지속되는 한 일정 규모의 시장이 유지되어 경기변동에 의한 영향이 적으나 비료의 주요 원재료 대부분을 수입에 의존하고 있어 원재료 국제가격과 환율에 민감한 영향을 받습니다.

한편, 국내 경제성장률은 한국은행이 2018년 01월 발표한 경제전망보고서에 따르면
2017년 연간 예상 경제성장률은 3.1%이며, 2018년 예상 국내 경제성장률은 3.0%으
로
금
년
중 국내경제는 세계경제 회복세 지속으로 수출의 호조가 이어지고 정부정책 영향 등으로 민간소비의 증가세가 확대되면서 견실한 성장세를 당분간 지속할 것으로 전망하고 있습니다. 부문별로 보았을 때 설비투자는 2017년 하반기 IT부문 투자의 급증에 따른 기저효과 등으로 증가세가 큰 폭으로 둔화될 전망이며 건물 착공면적 감소, SOC 예산 감축 등의 영향으로 건설투자 역시 둔화세가 지속될 전망입니다. 반면 양호한 소비심리의 지속과 2017년 서비스 수출의 큰 폭 감소에 따른 기저효과 등으로 상품수출과 민간소비 부문에서 증가세가 확대될 전망 입니다. 

[국내 경제성장률 추이]

(단위 : %)

구 분
2019년
2018년
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년
2010년
2009년
2008년

경제성장률
2.9
3.0
3.1
2.7
2.6
3.3
2.9
2.3
3.7
6.5
0.7
2.8

자료 : 한국은행 경제전망보고서(2018.01)
주) 2018년 및 2019년 수치는 한국은행 전망치임

[세계 경제성장률 전망치]

(단위: %)

구 분
2019(E)
2018(E)
2017(E)
2016
2015
2014
2013

세계
3.9
3.9
3.7
3.2
3.2
3.4
3.3

선진국
2.2
2.3
2.3
1.7
2.1
1.8
1.4

개발도상국
5.0
4.9
4.7
4.4
4.0
4.6
4.7

미국
2.5
2.7
2.3
1.5
2.6
2.4
2.2

유로
2.0
2.2
2.4
1.8
2.0
0.9
-0.4

일본
0.9
1.2
1.8
0.9
0.5
-0.1
1.5

중국
6.4
6.6
6.8
6.7
6.9
7.3
7.7

자료 : IMF, 2016 World Economic Outlook UPDATE(January. 2018)

또
한
2018년 1월 IMF가 발표한 세계경제전망(World Economic Outlook)에 따르면 2017년 세계 경제성장 전망치는 3.7%를 기록할 것으로 예상 하였습니다. 선진국지역은 2016년 전년 대비 1.7%, 2017년에 전년 대비 2.3%의 성장을 기록할 것으로 추정하였습니다. 미국의 세제개편안이 미국의 경제성장률을 올리고, 주변 교역국에 긍정적 파급효과를 주며 미국을 중심으로 한 선진국의 견조한 성장세를 반영하여
선진국지역의 경제성장률은
2018년 2.3%, 2019년 2.2%의 전망치를 기록하였습니다. 한편 세계성장률은 미국과 유로지역의 소비에 기반한 경기 개선세, 일본의 수출 증가에 따른 경기 회복세 및 중국의 견조한 성장세와 더불어 브라질 러시아 등 자원수출국의 부진이 완화되면서 세계 경제 또한 회복세가 지속될 것으로 예상되어 2018년에는 3.9%, 2019년에
도

3.9% 성장률을 보일 것으로 전망하고 있습니다.

그러나 최근 글로벌 보호무역주의의 강화와 트럼프 행정부의 정책 시행 관련 불확실성 그리고 경기 회복에 따른 연준의 정책금리 인상, 브렉시트 협상 등 유럽의 정치적 상황과 관련된 불확실성과 북한관련 지정학적 리스크 고조에 따른 경제심리 위축 등은 국내외 경제 회복세에 있어 하방요인으로 작용할 수 있으며, 글로벌 경기상황의 침체는 당사
의
수익성과 재무건전성에 악영향을 미칠 수 있습니다.

[ 소재, 부품산업 무역동향]

(단위 : 억 달러)

구분
2017년
2016년
2015년

수출
전산업
5,739
15.8%
4,954
-5.9%
5,268
-8.0%

소재부품
2,821
12.0%
2,518
-4.8%
2,646
-4.1%

소재
849
13.7%
747
-3.2%
771
-12.3%

부품
1,972
11.3%
1,771
-5.5%
1,875
-0.2%

수입
전산업
4,785
17.8%
4,062
-6.9%
4,365
-16.9%

소재부품
1,683
10.3%
1,526
-4.4%
1,596
-5.1%

소재
612
13.2%
540
-6.4%
577
-12.0%

부품
1,071
8.7%
985
-3.3%
1,019
-0.7%

자료 : 산업통상자원부 보도자료(2018. 01. 18)

[ 최근 월별 수출-수입액]

통관기준 수출-수입액

자료 : 한국은행, 관세청, KERI 경제전망과 정책과제 재인용(2018. 01.24)

한편, 우리나라의 2017년 수출실적은 글로벌 경기회복세에 힘입어 2016년 대비 15.8% 증가하며 금액상 사상 최고치(5,739억 달러)를 기록하였습니다. 그러나 이는 2014년 실적인 5,727억 달러를 회복한 수준이며 미국의 대외 무역수지 적자에 따른 FTA 재협상, 세이프가드 조치 등 보호무역 주의 본격화와 중국의 사드(THAAD) 배치로 인한 무역보복의 지속 등 수출증가세에 대한 하방압력이 강하기 때문에 향후 장기적으로 수출환경이 어려워 지거나 글로별 경제의 불확실성이 확대 될 경우, 수출 비중이 높은 당사의 수익성에 부정적인 영향일 미칠 수 있습니다.

나.
당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로서 총 매출액 대비 수출의 규모가

2017년 3분기 기준 57.71%
를 기록하며, 당사 사업의 수출의존도는 다소 큰 상황입니다.

미국 트럼프 행정부의 무역수지 개선을 위한 달러약세의지와 글로벌 경기 동반 회복세에 따른 신흥국 통화 표시 자산에 대한 수요 증가로 환율은 지속적인 하락 추세를 보이고 있습니다. 이같은 환
율의 변동은 당사의 외환관련 손익에 영향을 미침으로써 순이익에 직접적인 영향을 미칠 뿐만 아니라, 당사가 생산, 수출하고 있는 제품의 글로벌 가격경쟁력에 영향을 미쳐 매출 실적의 증가 또는 감소를 유발

할 수 있습니다.

당사는 전세계를 대상으로 사업을 영위하는 글로벌 기업으로써 당사는 2017년 3분기 기준 총매출액 대비 수출 비중은 57.71% 수준으로 2016년 3분기 기준 60.17%와 비교해 다소 감소했지만 여전히 높은 수준을 유지하고 있습니다. 

이와 같은 당사의 매출액 대비 수출 비중은 사업을 영위함에 있어 해외의존도가 높아지게 하는 결과를 초래함으로써, 국내 경영환경 대비 환율의 변동, 글로벌 경기 변화 등 해외 경영환경의 변화가 당사의 실적에 미치는 영향이 커지게 됨을 의미합니다.
환율의 변동은 당사의 외환관련 손익에 영향을 미침으로써 순이익에 직접적인 영향을 미칠 뿐만 아니라, 당사가 생산, 수출하고 있는 제품의 글로벌 가격경쟁력에 영향을 미쳐 매출 실적의 증가 또는 감소를 유발할 수 있습니다.

[당사 매출액 대비 수출 비중 추이 ]

(단위 : 억원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

매출액
192,658
151,476
206,593
202,066
225,778

수출
111,192
91,147
123,562
123,986
139,105

내수
81,466
60,329
83,031
78,080
86,673

수출비중
57.71%
60.17%
59.8%
61.4%
61.6%

자료 : 당사 분기보고서 
주) 2017년 3분기 연결 기준 당사와 (주)엘지생명과학과의 합병으로 인해 매출액 산정에서 생명과학부문이 추가 되었습니다.

환율 추이와 관련하여 2016년 11월 트럼프 미국 대통령 당선에 따른 불확실성 증대와 12월 단행된 금리인상에 대한 효과가 가세하면서 2017년으로 진입하기 직전 달러당 1,200원을 상회하는 달러강세를 보였습니다. 이후 미국 트럼프 행정부의 무역수지 개선을 위한 달러약세의지와 글로벌 경기 동반 회복세에 따른 신흥국 통화 표시 자산에 대한 수요 증가로 환율은 지속적인 하락 추세를 보였습니다.

2017년 9~10월 미국의 보유자산 축소 우려가 확대되면서 환율이 잠시 상승하는 모습을 보였으나 트럼프행정부의 정책들이 난항을 거듭하게 됨에 따라 다시 하락세로 전환되었고 2018년 1월 달러당 1,061원의 3년내 최저치를 기록하는 등 환율 하락추세가 지속되고 있습니다. 이러한

환율의 변화는 외환관련 손익의 변동성을 확대시켜 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 위험이 있으며, 환율 하락(원화가치의 상승)은 당사 제품의 가격상승을 초래하여, 가격경쟁력을 약화시켜 매출 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[ 최근 1년간 원달러환율 추이 ]

usd 기간별 매매기준율.jpg
usd 기간별 매매기준율

자료: 서울외국환중개 제공 매매기준율

다
.

2017년 3분기 연결기준 연구개발비용의 집행규모(총 매출액 대비 비중)는 6,578억원(3.41%)으로 당사는 연구개발에 상당한 금액을 투자하고 있습니다.

당사의 사업은 제품개발에 고도의 기술인력이 필요한 사업으로 핵심기술 유출 및 인력이동이 발생할 경우 신기술 개발 및 사업추진 등에 있어 어려움을 겪게 되며, 이로 인해 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 이 점 유의하셔서 투자에 임하시기 바랍니다.

당사는 지속적인 연구개발활동을 통해 고분자 합성, 공정, 촉매 등의 기초소재 분야와 Display 소재,반도체 소재 등의 정보전자소재 분야, 감광재, OLED재료, 전지재료 등의 재료 분야, 2차 전지 분야의 연구를 통해 기존 사업의 구조적 경쟁력을 강화하는 한편, 신규 유망사업 발굴을 위해 끊임없이 노력하고 있고, 특히 촉매/공정, 코팅, 유기/고분자 합성 및 광학설계 등과 같은 당사의 핵심 기술을 바탕으로 에너지(Energy), 물(Water), 바이오(Bio) 분야를 미래성장 분야로 선정하여 연구 개발을 집중하고 있습니다.

당사
의 R&D시설은 국내 6개 연구소(중앙연구소, 기초소재연구소, 배터리연구소, 정보전자소재연구소,재료연구소, 생명과학연구소)와 5개의 센터(기초소재테크센터, 자동차전지개발센터, 소형전지개발센터, ESS전지개발센터, OLED개발센터)로 구성되어 있으며, 미국, 독일, 중국, 러시아 위성 Lab을 두어 글로벌 R&D 네트워크를 구축함으로써 글로벌 파트너십을 강화해 나가고 있습니다.

2017년 3분기 연결기준 당사의 연구개발비용 집행규모 및 매출액 대비 비중은 3.41%로 높은 수준이며
,

이는 2015년 2.75%, 2016년 3.28%로 점차 연구개발에 대한 투자가 증가추세에 있습니다.
이와 같은 연구개발에 대한 집중적인 투자는 당사의 지속적인 성장을 뒷받침하는 핵심적 역할을 수행해 왔습니다. 하지만, 당사는 경쟁사로의 핵심인력 이동 그리고 제3국에 대한 기술유출 등의 발생가능한 위험이 있어, 향후 인력 및 기술의 유출이 발생할 경우 각 사업의 경쟁력 약화로 인해 신기술 개발 및 사업추진 등에 있어 어려움을 겪게 되며, 이는 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[연구개발비용]

(단위 : 백만원 )

과 목
2017년 3분기
2016년
2015년
비 고

원 재 료 비
71,169
92,156
39,618
-

인 건 비
343,449
343,141
256,680
-

감 가 상 각 비
53,687
63,847
51,668
-

위 탁 용 역 비
22,173
29,459
19,715
-

기 타
167,307
149,424
188,968
-

연구개발비용 계
657,785
678,027
556,649
-

회계처리
판매비와 관리비
594,688
612,097
517,051
-

제조경비
47,130
65,930
48,244
-

개발비(무형자산)
15,967
-
-8,646
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당(분)기매출액×100]
3.41%
3.28%
2.75%
-

자료 : 당사 분기보고서
주1) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.
주2) 2017년 3분기 연결 기준 당사와 (주)엘지생명과학과의 합병으로 인해 계정 산정에서 생명과학부문이 추가 되었습니다.

[연구개발비용 추이 ]

(단위 : 억원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

연구개발비용
6,578
4,843
6,780
5,566

비율
3.41%
3.20%
3.28%
2.75%

자료 : 당사 분기보고서
주1) 비율은 [연구개발비용계÷당(분)기매출액×100]을 의미(연결 기준)
주2) 2017년 3분기 연결 기준 당사와 (주)엘지생명과학과의 합병으로 인해 매출액, 연구개발비용 산정에서 생명과학부문이 추가 되었습니다.

[기초소재 사업부문 관련 위험]

라.

석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다.

또한,
석
유화학산업은 원유가격 변동성이 제품가격 변동성에 미치는 영향이 커서, 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락이 발생할 경우, 주요 생산제품의 원재료 가격에 영향을 미쳐 동 사업부문의 경영성과에 단기적 영향
을 줄 수 있습니다. 최근 OPEC 국가의 감산 합의 연장 및 중국 및 아시아 지역의 원유 사용량 증가 등의 요인으로 2017년 말에는 배럴당 60달러 선을 돌파하며 상승세를 보이고 있습니다.
이러한 가격 상승 추세가 지속될 경우, 당사가 영위하고 있는 석유화학산업은 원재료 가격 상승으로 인하여 수익성이 악화될 수 있습니다.

당사는 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초 원료를 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 석유화학 산업을 영위하고 있습니다.

당사의 기초소재 사업부문은 2017년 3분기 연결기준으로 12조 9,949억원의 매출액과 2조 1,746억원의 영업이익을 기록하며 16.73%의 높은
영업이익률을 기록하였습니다. 이는 2016년 3분기 연결기준 10조 5,638억원의 매출액과 1조 6,325억의 영업이익에 비해 매출액 2조 4,311억원, 영업이익 5,321억원이

각각 증가된 실적으로 최근
유가
상승과
기초유분의 타이트한 수급에 따른 Spread 확대와 PVC/ABS 실적 개선으로 높은 성과를 창출 하였습니다.

[기초소재 사업부문 매출액 및 영업이익 추이]

(단위 : 억원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

매출액
129,949
67.5%
105,638
69.8%
142,815
69.1%
144,635
71.6%

영업이익
21,746
94%
16,325
106.7%
21,386
107.4%
16,769
92.0%

영업이익률
-
16.73%
-
15.45%
-
14.97%
-
11.6%

자료 : 당사 분기보고서
주) 비율은 사업부문의 매출액 및 영업이익이 당사 전체 매출액 및 영업이익에서 차지하는 비율입니다.

당사의 기초소재 사업부문 주요 제품 3개년 매출액은 다음과 같습니다.

[주요 제품별 매출액 추이]

(단위 : 억원)

주요제품
2017년
2016년
2015년

NCC/PO
52,216
46,691
47,990

PVC/가소제
22,881
20,346
20,318

ABS
48,764
36,110
36,097

EP
13,432
12,097
11,587

아크릴/SAP
17,063
14,240
15,530

고무/특수수지
19,913
14,988
14,802

자료 : 당사 제시

주) 내부거래 제거 전 기준

당사의 기초소재 사업부문 주요 제품 시장점유율(국내시장 기준)은 다음과 같습니다.

[기초소재 사업부문 주요 제품 시장 점유율 / 국내시장 기준]

(단위 : %)

사업부문
주 요 제 품
시 장 점 유 율
시장점유율
자료출처

2017년 3분기
2016년
2015년

기초소재
사업부문
PVC RESIN
53.2
53.2
53.2
당사 산정

LDPE
47.5
45.1
44.0
석유화학공업협회

가소제
42.7
36.6
36.6
당사 산정

ABS
55.5
54.3
53.8
석유화학공업협회

PS
16.6
21.5
22.5
석유화학공업협회

BPA
26.0
30.5
20.9
석유화학공업협회

자료 : 당사 분기보고서

석유화학산업은 전방산업(전기, 전자, 자동차, 기계 등)에 기초소재를 제공하는 산업으로, 경기변동에 민감하고 GDP 성장률과 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다. 석유화학제품은 철강산업과 함께 자동차, 전자, 건설 등의 산업에 소재를 공급하는 기초소재 산업으로 생활용품, 산업용품, 건축자재 등의 소재로 쓰임은 물론 천연자원의 대체품으로서 금속, 천연섬유, 피혁, 천연고무, 목재 등 사용되지 않는 곳이 없을 정도로 용도가 광범위한 기초 원자재입니다. 석유화학제품은 사치재 보다는 생필품, 내구재보다는 소모재적인 제품의 원료로 주로 사용되고 있습니다. 이러한 특성상 석유화학산업의 성장성은 전방산업의 경기에 좌우되며, 국내 및 세계 경기 변동에 큰 영향을 받습니다. 

하지만, 제품별 수요의 증가량과 생산능력의 증가량 사이에는 반복적인 불일치가 발생하기 쉬우며 수요 증가량에 대비하여 공급량이 작을 때는 산업의 수익성이 상승하고 그 반대의 경우에는 수익성이 하락하는 경향을 갖습니다. 다만, 동 산업에 영향을 미치는 전방산업이 전 산업에 걸쳐있어 경기 하락시 타 산업에 비해 침체 정도가 분산되는 특성을 나타내고 있습니다. 

[석유화학산업 제품생산 프로세스]

석유화학산업 제품생산 과정.jpg
석유화학산업 제품생산 과정

자료: 한국석유화학협회

한편, 석유화학산업은 타기업의 생산물량, 국내외 경기 및 환율 등의 외부환경에 대한 높은 민감도를 가지고 있습니다. 또한, 기초원료로서의 나프타(Naphtha / 또는 납사)의 비중이 매우 높으며, 나프타는 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 가격, 원유의 가격 등에 따라 경쟁력에 영향을 받을 수 있습니다.

또한, 석유화학산업은 원유가격 변동성이 제품가격 변동성에 미치는 영향이 커서, 국제정세나 수급변동 등에 의한 원유가격 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 원유 납사 등 주요 석유제품 가격 동향은 아래와 같습니다.

[원유 및 납사 가격 추이]

(단위 : USD/bbl)

원유, 석유제품 및 납사 가격 추이.jpg
원유, 석유제품 및 납사 가격 추이

자료 : Petronet, 한국투자증권 리서치센터

2017년 상반기까지 미국의 원유 재고 증가 및 중국의 성장 둔화 기조로 인한 공급과잉 우려로 국제유가는 배럴당 50달러 선을 소폭 하회하며 낮은 수준을 유지했으나, 하반기에 접어들며 국제정세 불안, OPEC 국가의 감산 합의 연장 및 중국 및 아시아 지역의 원유 사용량 증가 등의요인으로 2017년 하반기 배럴당 50달러 선을 넘어섰고, 2017년 말에는 배럴당 60달러 선을 돌파하며 상승세를 보이고 있습니다. 이러한 가격 상승 추세가 지속될 경우, 당사가 영위하고 있는 석유화학산업은 원재료 가격 상승으로 인하여 수익성이 변동될 수 있습니다.

마. 석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로, 나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에서 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드' 확대에 영향을 미칩니다.
스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시키지만, 반대로 스프레드가 감소하면 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 석유화학업체가 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요합니다.

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha / 납사)는 원유정제를 통해 생산되는 제품으로 나프타의 가격은 유가에 비례한다는 점에서 유가는 원재료비 부담과 제품 가격결정에 중요한 변수입니다. 

[나프타 분해 공정]

납사분해공정

자료 : 한국석유화학협회

석유화학산업의 기초 원재료인 나프타(Naphtha)를 상기 그림과 같은 분해설비인 NCC(Naphtha Cracking Center)에 투입하여 에틸렌, 프로필렌 등 기초유분을 생산하고, 이후 추가 공정을 통하여 HDPE(고밀도폴리에틸렌), LDPE(저밀도폴리에틸렌),PP(폴리프로필렌) 등의 합성수지 제품이 생산됩니다. 

[석유화학 주요용어]

주요용어
정의

NCC(Naphtha cracking center)
원유 증류로 생산된 나프타를 800도로 열분해하여 석유화학의 기초원료를 생산하는 설비

나프타(Naphtha)
중질 가솔린이라고도 하며, 원유를 증류할 때 생성

BTX(Benzene,Toluene,Xylene)
벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene)의 약칭으로 중요한 화학공업의 한 분야

파라자일렌(PX; Para-xylene)
혼합자일렌을 통하여 제조되며, 무색의 투명한 원료로 TPA, DMT의 원료

에틸렌(Ethylene)
무색의 기체로 PE, PVC, SM 등 에틸렌 계열 제품의 원료로서 석유화학공업의 대표적인 기초원료

프로필렌(Propylene)
무색의 기체로 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료

부타디엔(Butadiene)
상온에서 독특한 냄새가 있는 무색의 기체로 SBR, BR 등 합성고무의 원료

폴리에틸렌(PE; Polyethylene)
LDPE, HDPE등 합성수지 원료로 쓰여, 각종 병, 필름 등의 제품 생산의 원료

저밀도폴리에틸렌
(LDPE; Low Density Polyethylene)
상온에서 투명한 고체로 결정화가 낮아 가공성과 유연성, 투명성이 우수해 농업용·포장용 투명필름, 전선피복, 각종 랩 등의 원료

고밀도폴리에틸렌
(HDPE; High Density Polyethylene)
반투명의 고체로 강도는 우수하나 유연성·가공성이 떨어지며, 주로 일회용 쇼핑백, 각종 용기, 파이프 등의 원료

폴리프로필렌(PP; Polypropylene)
프로필렌을 원료로 하여 생성되며, 섬유, 의류, 완구 등의 제품 생산의 원료

부타디엔고무(BR; Butadiene rubber)
부타디엔을 원료로 하여 생성되며, 타이어, 신발 등의 제품 생산의 원료

폴리염화비닐(PVC; Polyvinyl chloride)
전기절연성이 양호한 무취의 분말로, 각종 파이프, 농업용 필름 등의 원료로 염화비닐수지라고도 함

에틸렌글리콜(EG; Ethylene glycol)
무색무취의 액체로서 부동액의 원료나, 폴리에스터 제품 원료로 사용

합성수지(Synthetic resin)
각종 섬유 및 플라스틱 제품을 생산하기 위한 원료들의총칭

합성섬유원료(Synthetic fiber)
화학적 방법으로 합성한 섬유를 생산하기 위한 원료들의 총칭

합성고무(Synthetic rubber)
천연고무와 비슷한 성격과 상태, 고무상 탄성체가 될 수 있는 물질의 총칭

석유화학제품은 원재료 비중이 제조원가의 상당수를 차지하기 때문에, 영업수익성 측면에 있어 원재료 가격에 민감한 특성을 가지고 있습니다. 특히 나프타 수입가격은 국내의 정유업체나 해외에서 수입을 통해 조달하고 있어 수급 및 원유 가격, 환율 등에 민감하게 반응합니다. 나프타 가격의 경우 국제 유가와 연동하고 있으며, 이러한 유가에 의한 나프타 가격 변동은 재고효과 및 운전자본부담 등 석유화학 업체의 영업 및 재무실적 전반에 밀접한 영향을 미치고 있습니다. 

에틸렌은 다양한 소비재에 쓰이는 폴리염화비닐(PVC), 세제의 원료인 계면활성제, 에탄올 등을 만드는 기초 원료이며, 프로필렌은 PP, AN 등 프로필렌 계열 제품의 원료로서 에틸렌과 함께 석유화학공업의 대표적인 기초원료입니다. 화학업체들은 석유에서 추출되는 나프타를 사들여 자체 보유한 나프타분해센터(NCC)를 통해 에틸렌 및 프로필렌을 만들어냅니다. 따라서, 유가에 의한 나프타 가격 변동과 에틸렌 및 프로필렌의 가격 변동은 석유화학 업체의 수익성에 직접적인 영향을 미치고 있습니다.

[올레핀(에틸렌, 프로필렌 등) 기초유분 스프레드 추이]

(단위 : USD/톤)

에틸렌 스프레드 추이.jpg
에틸렌 스프레드 추이

자료 : 캠로커스 / 한국기업평가 2017년 12월 재인용

2017년 들어 10월까지의 에틸렌 누적 평균 마진은 전년 동기 대비 15% 하락하여 전반적인 수준이 낮아졌습니다. 그러나 하반기 이후 북미의 신규 ECC(셰일가스 부산물인 에탄을 분해해 에틸렌을 만드는 설비)에서 생산된 물량이 공급되면서 단계적으로 하락할 것으로 예상했던 에틸렌 마진은 미국 허리케인 '하비' 영향으로 미국 지역의 설비가동이 중단되면서 오히려 에틸렌 마진이 상반기 평균을 상회하였습니다. 

[에틸렌, 프로필렌 수요 공급 전망]

(단위 : 백만톤)

에틸렌 프로필렌 수요 공급.jpg
에틸렌 프로필렌 수요 공급

자료 : 당사 제시

또한, 허리케인 '하비' 영향으로 지연된 북미 ECC물량이 2018년 상반기 중 공급이 개시되겠지만, 글로벌 에틸렌 수요 증분 확대를 감안할 때 신규 공급 물량을 충분히 흡수하여 우수한 영업마진을 지속할 것으로 예상됩니다. 나프타와 에틸렌(프로필렌) 가격 변동은 에틸렌(프로필렌) 가격에 원료인 나프타의 가격을 뺀 금액인 '스프레드'의 확대에 영향을 미치며, 스프레드의 확대는 당사를 비롯한 석유화학업체의 수익성을 개선시킵니다. 반대로 동 스프레드가 감소한다는 것은 원료와 가공품의 가격 차가 감소해 기업들이 누릴 수 있는 마진이 적어진다는 의미이기 때문에, 에틸렌 및 프로필렌과 나프타의 가격에 대한 주기적인 관찰이 필요합니다.

바. 석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라, 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학산업에 부정적 영향을 미치고 있습니다.

향후 중국의 석유화학제품 자급률이 지속적으로 상승할 경우, 중국 경기가 회복되어 석유화학 제품 수요가 확대되어도 국내기업의 실적 개선 가능성은 낮아질 것으로 예상됩니다.
또한 최근 한반도 고고도미사일방어체계(THAAD)
배치로 일정 부분 사업에 영향이 있을 수 있는 상황입니다. 다만, 당사는 B2B사업을 영위하는 점과 산업의 수급이 타이트한 점을 미루어 볼 때 영향은 제한적으로 판단됩니다.

석유화학산업은 다양한 기초소재를 공급하는 산업으로 전방산업의 경기변동에 따라 수요의 변동폭이 결정되며, 중국을 비롯한 유럽 및 미국의 시장경기가 수요 변동의 주요 요인으로 작용합니다. 

동 산업은 투자자유화 조치가 실시된 1990년 직후, 협소한 내수시장에서 과다한 업체들이 참여하여 공급과잉이 심각해지면서 과당경쟁으로 어려움을 겪었습니다. 그러나 1992년 한, 중 수교 후 국내 석유화학 기업들은 대중 수출의 빠른 확대를 통해 주력 수출산업으로 전환하면서 새로운 활로를 찾게 되었습니다. 한국은 세계 최대의 석유화학 수입시장인 중국과의 지리적 근접성을 바탕으로 수입수요 변화에 민첩하고 탄력적으로 대응할 수 있어, 중국시장 점유율 1위 수출국의 위상을 확보하였습니다. 

[우리나라 석유화학제품의 수출액 추이]

석유화학제품의 수출액 추이.jpg
공급과잉 현황

자료 : 한국석유화학협회(2015.3월), 일본 경제산업성(2015.6월), /한국수출입은행 해외경제연구소 2015년 12월 재인용

석유화학 제품의 총 수출액 중 중국시장(홍콩 포함)이 차지하는 비중은 1992년 수교 당시만 해도 29.8%에 머물렀으나, 2010년부터 45% 수준을 기록하고 있습니다. 이는 중국이 세계 최대 규모의 수입시장이고, 한국에 지리적으로 근접해 있으며, 석유화학제품의 특성(운송 곤란)상 세계시장이 대륙별로 블록화되어 있는데다, 글로벌 공급과잉이 심화되는 가운데 중국을 대체할 만한 거대시장이 부재하다는 점 등의 요인에 기인합니다. 이 같은 이유로 석유화학제품은 중국효과의 최대 수혜업종 중 하나로자리매김 하였습니다.
당사의 경우 2017년말 기준 중국향 매출액이 6조 256억원으로 기초소재부문 전체 매출의 35%를 차지 하고 있습니다.

[우리나라 석유화학제품의 수출액 추이]

(단위: 백만 달러, %)

구분
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년

석유화학제품
22,711
24,447
30,070
30,298
29,479

대중국수출
7,541
8,179
10,456
11,724
12,333

대중국 
수출비중
33.2%
33.5%
34.8%
38.7%
41.8%

자료 : 관세청

그러나 석유화학제품의 중국 의존도가 높아짐에 따라, 중국 단일 국가의 경제 여건, 정책 및 제품 수급상황에 많은 영향을 받고 있습니다. 최근 들어 경제성장 둔화와 자급률 상승으로 중국의 석유화학 수입 수요 증가세가 낮아지면서, 국내 석유화학산업에 부정적 영향을 미치고 있습니다. 중국의 경제성장률은 IMF에 따르면 2017년 6.8%, 2018년 6.5%, 2019년 6.3%를 기록하는 추세를 보이며 점점 성장률이 저하될 것으로 예상하였습니다. 또한, 한국은행 경제전망보고서에 따르면 중국경제는 과잉설비 및 기업부채 축소, 환경보호 정책 강화의 영향으로 성장율이 둔화될 것으로 전망 하였습니다.

[중국 경제성장률 전망]

(단위 : %)

전망기관
전망시점
2019 e)
2018 e)
2017 e)

IMF
'17.10
6.3
6.5
6.8

OECD
'17.11
6.4
6.6
6.8

World Bank
'18.01
6.3
6.4
6.8

Global Insight
'17.12
6.2
6.5
6.8

56개 IB평균
'17.12
6.2
6.4
6.8

사회과학원
'17.12
-
6.7
6.8

자료 : 한국은행 2018 경제전망보고서 (2018.01)

중국은 자국의 경제성장 둔화에도 불구하고, 수요증가를 상회하는 공급증가가 지속되면서 자급률이 꾸준한 상승세를 보이고 있습니다. 중국 3대 유도품의 자급률은 2010년 64.9%에서 2012년 71.6%, 2014년에는
79.1%로 상승하였습니다. 특히, 합섬원료, 합성수지, 기초유분/중간원료의 순으로 자급화가 진행되는 가운데 제품별로 PVC는 이미 90%를 넘어섰으며, TPA 역시 빠른 속도로 증가할 전망입니다. 자급률 100%에 육박하는 제품 확대로 인해 향후 중국이 경기회복으로 수요 확대
시 국내 기업의 실적 개선 폭은 제한될 수 있을

것으로 예상됩니다. 

[중국 석유화학 자급률 추이]

3대 유도품
품목
2020년(e)
2015년(e)
2013년
2010년

에틸렌 계열
PE
76%
63%
57%
58%

EG
74%
49%
29%
29%

PVC
96%
95%
95%
90%

SM
62%
52%
50%
40%

프로필렌
계열
PP
94%
85%
73%
69%

PO
88%
93%
80%
79%

AN
100%
91%
57%
27%

아크릴산
101%
101%
106%
101%

부틸알코올
100%
102%
73%
45%

옥탄올
100%
100%
63%
42%

아세톤
100%
100%
63%
42%

부틸렌 계열
BR
94%
87%
80%
74%

SBR
91%
87%
81%
81%

ABS
58%
63%
57%
46%

PX 계열
PX
73%
58%
47%
65%

TPA
107%
103%
91%
68%

PET
105%
106%
106%
102%

자료 : 석유화학협회, 한국수출입은행 해외경제연구소 (2015년 12월 재인용)
주) PE(폴리에틸렌), PP(폴리프로필렌), PVC(염화비닐수지), PS(폴리스티렌), ABS(아크릴로니트릴부타디엔스티렌), TPA(테레프탈산). AN(아크릴로니트릴), CPLM(카프로락탐), SBR(스티렌부타디엔 고무), BR(부타디엔 고무).

또한, 중국시장에서 중동, 동남아 등 후발국의 추격 및 경쟁 격화로 우리나라의 중국시장 점유율도 점차 낮아지는 추세입니다. 특히 대중 수출 중 가장 큰 비중을 차지하는 3대 유도품에서 중동, ASEAN 및 미국의 시장 잠식으로 한국의 점유율이 하락하고 있습니다. 합성수지 시장에서 한국은 중동과 ASEAN 제품에 시장을 잠식당하고 있으며, 합성고무 시장에서도 미국에 추월 당한 상태입니다.

[중국 시장내 3대 최종제품의 국별 점유율 추이(수입금액 비중)]

주요품목점유율

자료 : 한국무역협회 / 한국수출입은행 해외경제연구소 2015년 12월 재인용

국내제품점유율

자료: 한국무역협회에서 발표한 중국시장내 주요 제품의 국내 제품 점유율
 (2010년~2015년)

[중국 에틸렌 수입량중 한국과 일본의 비중 추이]

에틸렌 수입 비중 현황.jpg
에틸렌 수입 비중 현황

자료 : KITA, 한화투자증권 재인용(2018. 01)

그 결과 한국산 석유화학 제품은 중국 3대 유도품 시장의 최대수출국 지위에서 점차 밀려나는 등 국내업계의 어려움이 가중되고 있습니다. 석유화학제품 수출액은 2013년 484억 달러로 역대 최고치를 기록한 이후 중국 시장의 경쟁심화 등으로 하락세를 보이고 있습니다. 

[중국 CTO/MTO 플랜트 운영 현황 및 생산능력 전망]

중국운용능력

자료 : Nexant

또한, 중국은 석탄을 기반으로 에틸렌과 프로필렌 등 올레핀 계열 제품을 생산하는 CTO(Coal to Olefin)와 메탄올을 통해 만드는 MTO(Methanol to Olefin) 프로젝트를 꾸준히 확대하고 있습니다. 현재 CTO와 MTO 각3기가 가동 중이고, 2018년까지 약880만톤 상당의 생산량을 달성하는 에틸렌 프로젝트가 예정되어 있었습니다. 그러나 최근 중국 정부의 환경에 대한 인식 변화 및 석탄화학의 높은 환경오염 가능성 등을 이유로 환경규제가 강화되고 있어 이 중 30%가 지연될 가능성이 존재하나 향후 예정대로 프로젝트가 진행된다면 상당한 생산능력을 갖출 것으로 예상되어 이는 국내 석유화학업체에 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 

여기에 최근 고고도미사일방어체계(THAAD) 한반도 설치에 따

라
일정 부분 사업에 영향이 있을 수 있는 상황입니다. 다만, 당사는 B2B사업을 영위하는 점과 역내 수급이 타이트한 점을 미루어 볼 때 영향은 제한적으로 판단됩니다.

한편, 중동의 석유화학 기업들도 풍부한 원료와 자본력을 바탕으로 설비투자를 지속하고 있고, 아시아 시장 공략에 집중하고 있다는 점도 중국 수출 비중이 높은 국내 석유화학업체에는 위협요소가 될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[전지 사업부문 관련 위험]

사.
당사의 전지사업부문은 휴대폰 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지 및 전기자동차에 쓰이는 자동차용 리튬이온 전지 등
을 생산하여 판매하고 있습니다.

자동차 전지 및

ESS

(에너지저장장치 시스템, Energy Storage System)
의 경우 향후 시장 성장이 예상되나 소형 전지의 경우는

신흥 시장 성장 등의 긍정적인 영업환경에도 불구하고 향후 전방산업인 노트북, 스마트폰 등 IT관련 소형 배터리 시장의 성장속도가 과거 폭발적 성장에서 안정화 단계에 진입하고 있어 당사 전지 사업부문 성장성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

투자자 여러분께서는 이 점 참고하셔서 투자하시기 바랍니다.

당사의 전지 사업부문은 소형전지의 대형 고객 중심 프리미엄 제품 매출 확대와 사업구조 개선, 자동차전지 매출 지속 성장으로 2017년 3분기 연결기준으로 3조 3,080억원의 매출액과 152억원의 영업이익을 기록하였습니다.

한편, 동 사업부문의 주요 제품인 2차전지는 2017년 3분기 기준으로 18.0%의 세계시장 점유율을 보이고 있습니다.

[전지 사업부문 매출액 및 영업이익 추이]

(단위 : 억원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

매출액
33,080
17.2%
25,022
16.5%
35,616
17.2%
31,471
15.6%

영업이익
152
1%
-456
-3.0%
-493
-2.5%
5
0.0%

영업이익률
-
0.46%
-
-1.82%
-
-1.38%
-
0.0%

자료 : 당사 분기보고서
주) 비율은 사업부문의 매출액 및 영업이익이 당사 전체 매출액 및 영업이익에서 차지하는 비율입니다.

[전지 사업부문 주요제품 시장 점유율 / 세계시장 기준]

(단위 : %)

구분
시 장 점 유 율
자료출처

2017년 3분기
2016년
2014년

2차전지
(소형전지)
18.0
17.2
19.0
당사 산정

자료 : 당사 분기보고서

주) 2차전지 : 충전해서 반영구적으로 사용하는 전지

당사의 전지사업부문은 휴대폰, 노트북PC 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지 및 전기자동차에 쓰이는 자동차용 리튬이온 전지 등을 생산하여 판매하고 있으며, 신재생 에너지 발전 및 발전 전력의 효율적 활용이 중요해짐에 따라 ESS(에너지 저장장치 시스템(Energy Storage System))로 시장이 확대되고 있습니다.

전지사업의 소형전지는 모바일 전자기기 수요와 더불어 성장하고 있으며, 자동차 전지 역시 하이브리드, 플러그인 하이브리드 및 전기자동차 수요가 증가하고 있습니다.소형 전지는 노트북PC, 휴대폰 등 IT 산업과 밀접한 관계가 있으며, 최근에는 기존 IT Device 외에 전동공구, 전력구동 등 신규 Application의 수요가 증가하고 있고, 자동차 전지 역시 갈수록 강화되는 선진국의 환경규제 등에 따른 전기 자동차의 점진적수요 증가로 인하여 동 사업은 시장수요를 바탕으로 성장을 이어갈 것으로 기대하고 있습니다. 하지만, 소형전지는 그에 따른 글로벌 생산 기업들간의 경쟁도 매우 치열하게 전개되고 있는 등 시장에서의 경쟁강도도 심화되고 있는 것으로 판단됩니다.

또한, 신흥 시장 성장 등의 긍정적인 영업환경에도 불구하고 향후 전방산업인 노트북, 스마트폰 등 IT관련 소형 배터리 시장의 성장속도가 과거 폭발적 성장에서 안정화 단계에 진입하고 있어 당사 전지 사업부문 성장성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 

[리튬배터리 시장 규모 / 세계시장]

(단위 : 억불)

리튬배터리시장규모

자료 : SNE리서치 / 정보통신기술진흥센터

[용도별 리튬배터리 시장 규모 / 세계시장]

(단위 : 억불)

리튬배터리시장전망

자료 : SNE리서치 / 정보통신기술진흥센터

1) 모바일폰 산업의 시장환경 변화에 따른 위험

최근 선진시장의 스마트폰 보급률 증가로 시장 정체에 대한 우려가 커지고 있지만, 각종 데이터 서비스 등의 신규 서비스 등장에 따른 고부가가치 이동통신 단말기에 대한 교체수요 등으로 인해 시장규모는 전체적으로 성장 기조를 유지하고 있으며, 관련 기술 발전 속도 증가, 경쟁 심화에 따른 제조업체의 플래그쉽 스마트폰의 출시 주기 단축, 스마트폰이 일상생활에 미치는 영향 증가, 신흥시장의 보급형 스마트폰 매출 확대 등에 따라 스마트폰 시장규모는 지속적인 증가를 보일 것으로 전망됩니다. 하지만, 시장조사업체인 BI Intelligence에 따르면, 연간 출하량 성장률은 2015년 10.5%에서 2016년 이후 6%로 점차 둔화될 것으로 예상됩니다. 2008년부터 급격히 증가한 스마트폰 시장에 의해 글로벌 모바일 시장 성장률이 급격히 상승했지만, 현재 스마트폰과 피쳐폰을 모두 포함한 전세계 모바일폰 판매 증가율은 둔화될 것으로 예상되는 상태입니다. 

[세계 스마트폰 출하량 전망]

세계 스마트폰 출하량

자료: BI Intelligence

한편, 2017년 8월 25일 방송통신위원회는 보도자료('가계통신비 부담 완화를 위한 단말기유통구조 개선 등 대책 마련')를 통해, 국민들의 가계통신비 부담 완화를 위해 단말기 지원금 상한제 폐지, 분리공시제 도입 등 단말기유통구조 개선 대책과 데이터 로밍 요금 개선 방안을 마련하였음을 밝혔습니다. 해당 보도자료에 따르면, 「이동통신단말장치 유통구조 개선에 관한 법률(단말기 유통법)」 부칙 제2조에 따라 2017년 10월부터 단말기 지원금 상한제가 폐지되었습니다. 

[단말기유통구조 개선 등 추진일정]

구 분

실천 과제

세부추진과제

일정

단말기 관련

지원금 상한제 폐지

관련 법령 정비

'17. 9월

제도개선

'17년 하반기∼

전국상황반 운영 등 안정화 조치

'17. 10월

(필요시 연장)

분리공시제 도입

법 제4조제3항 후단 신설 및

법 제12조제1항 단서 삭제

'17∼’18년 상반기

분리공시제 관련 고시 개정

'17∼’18년 상반기

제조사 자료제출 의무 연장

'17년∼

모니터링 및 조사·제재 강화

연중

국내·외 단말기 출고가 비교 공시

예산 확보

'17년 하반기

사업 추진

'18년 상반기

서비스요금 관련

데이터 로밍 서비스 요금 개선

정책방안 마련

'17. 8월

시행

'17. 12월

자료 : 방송통신위원회, '가계통신비 부담 완화를 위한 단말기유통구조 개선 등 대책 마련'(2017.8)

또한, 2017년 9월 18일 이동통신 단말기 완전자급제를 도입하는 법안이 국회에서 발의 되었습니다. '단말기 완전자급제'란 단말기 판매는 제조사와 판매점이, 이동통신 서비스 가입은 이통사 대리점이 각각 담당해 단말기 유통과 서비스 가입을 분리하는 것으로, 이통사가 단말기 판매와 서비스를 겸하는 현재 시장 상황과는 다른 제도입니다. 지원금상한제의가 폐지와 더불어 단말기 완전자급제가 도입되면서 이동통신사 간의 지원금 경쟁이 재발할 수 있으나 현재 법규 변동 초기인 점을 고려할 때 향후 국내 이동통신단말 시장의 방향을 예측하기는 어려워 변동가능성이 존재하며, 장기적인 관점에서 단말기 출고가 인하, 단말기 교체시기 지연 등에 따라 국내 휴대폰 시장 전체의 규모가 감소할 가능성이 있습니다. 이러한 통신시장 및 단말기 유통시장의 구조적 변화는 당사 전지 사업부문의 사업 및 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 

2) 전기차 산업의 시장환경 변화에 따른 위험

자동차 전지 사업은 당사의 미래 성장 사업으로, 선진국의 환경규제 등에 따른 전기 자동차의 점진적 수요 증가로 성장이 기대되는 사업입니다. 당사는 GM, Renault, 현대/기아차, Ford, Volvo 등 주요 자동차 업체를 주요 고객으로 확보하였습니다. 

자동차 기술이 친환경, 안전성 강화, 편의성 향상 등의 방향으로 발전하고 있는 가운데, 자동차 산업에서는 과거 자동차의 기계류 부품을 전자부품이 대체해 나가고 있으며, 글로벌 시장에서 전기차 판매량이 2015년 54.8만대에서 2020년 320만대로 연평균 41%의 고성장을 지속하여 2020년 신차 중 전기차(HEV포함) 판매비중이 5%에 달할 것으로 예상됩니다. 하지만 동 사업의 경우 대중화를 위해선 충전 인프라 투자나, 세금감면, 구매 보조금 지급 등의
정부 지원정책이 필
요합니다. 또한 기존의 자동차 시장을 대체하기 위해선 가격이 합리적인 수준으로 낮아져야 하고 그 중심에 배터리 가격의 하락이 있습니다. 동 사업은 신뢰성과 안정성이 요구되어 관련 대규모 설비 및 연구비 투자가 필수적이나 배터리가격의 하락압력으로 전기차 시장의 급성장에도 불구하고 전지사업부문의 수익성 개선이 부진할 가능성이 존재합니다. 

[전기차 시장 중장기 전망]

전기차시장 중장기 전망.jpg
전기차시장 중장기 전망

자료 : EV Sales, 이베스트투자증권 리서치센터 재인용(2017. 10)

아. 2015년 3월 중국 정부는 자국 내 생산, 품질 등 자의적 기준을 충족해야 전기차 보조금 받을 수 있도록 하는 규제를 도입하였으며,
당사 및 삼성SDI 주식회사는 2016년 2월과 4월 등록 신청했으나 서류 미비로 반려되었고, 이후 '4차 전기차 배터리 모범규준 인증 업체' 인증에서 탈락하여 전기차 보조금 혜택을 받지 못하고 있습니다. 또한, THAAD로 인한 정치적 이슈로 인해 향후 보조금 지급 가능성은 불확실한 상황입니다. 당사가 보조금 혜택을 받지 못하는 경우 중국향
매
출 성장이 제한될
수 있습니다. 또한,
향후 중국 정부의 배터리 산업 규제가 확대될 경우, 당사의 중국내 자동차용 배터리 사업에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

2015년 3월 중국 정부는 자국 내 생산, 품질 등 자의적 기준을 충족해야 전기차 보조금 받을 수 있도록 하는 규제를 도입하였습니다. 이 규제는 일정 규모의 생산, 개발, 품질, 설비 등을 규정하여 중소 배터리 업체 난립으로 인한 과다경쟁 방지와 중국 배터리 생산업체 보호가 목적인 것으로 판단됩니다.

[중국 정부의 전기차 관련 규제 주요 요건]

구분
내용

생산공정
전극공정포함 전체 공정 완비, 자동화 설비 보유 권장, Cell기업 Capa 최소 2억Wh이상, Pack기업 Capa 1천만Wh 이상, 콘덴서 Capa 5백만Wh 이상, System기업 Capa 1만대 혹은 2억Wh이상 충족

연구개발
전체 인력의 최소 10%이상 or 100명 이상의 R&D 인력 채용 필수

품질인증
TS-16949(국제 자동차산업 품질보증규격)획득, 중국 내 1년이상 생산경험 필수

사후서비스
A/S 기준 및 시스템 완비

주) 중국정부 2015년 3월 발표 기준

또한, 2015년 12월 홍콩에서 삼원계 방식의 니켈코발트망간(이하 NCM) 배터리 탑재 버스 폭발사고로 대용량 NCM 배터리의 안정성 이슈로 인하여, 2016년 1월 중국 정부는 자국 업체가 주로 생산하는 리튬인산철(LiFePo4 / 이하 LFP) 배터리에는 보조금을 계속 지급하기로 한 반면, 당사 및 삼성SDI 주식회사(이하 삼성SDI) 등 한국 기업과 일본 기업이 주력으로 하는 NCM 배터리 장착 전기버스에는 보조금을 지급하지 않기로 결정했습니다. 중국에서 전기자동차의 보조금을 받기 위해서는 MIIT(Ministry of Information and Industrial Technology)에 승인된 기업에서 생산한 전지를 사용해야 합니다. MIIT에 승인된 기업은 총 57개 이지만, 외국 기업은 포함되지 않은 상태입니다. 당사 및 삼성SDI는 2016년 2월과 4월 등록 신청했으나 서류 미비 등의 이유로 반려되었으며, 이후 '4차 전기차 배터리 모범규준 인증 업체' 인증에 탈락하였습니다. 중국정부는 현재 자국 주력 LFP 전지에 보조금을 지급하고 있으나 세계 전지 선두 기업들은 에너지 효율성이 월등히 높은 NCM 배터리에 주력하고 있으며 중국 내 기업들 역시 세계 경쟁력 강화를 위하여 NCM 리튬이온 배터리 기술개발에 투자를 확대하고 있습니다. 

당사는 자동차 국제 품질규격과 관련하여 2016년 9월 23일자로 중국 현지 양산 1년 기준을 충족하였으며, 중국 사업의 R&D도 대폭 강화하는 방안을 수립함에 따라 기업목록 등재 요건을 충족하였습니다.
다만, 2017년 THAAD로 인한 정치적 이슈로 인해 향후 보조금 지급 가능성은 불확실하며 이로 인하여 발생할 수 있는 중국내 자동차용 배터리 사업의 부정적 영향을 검토하여 내부적으로 대비책을 수립하고 있습니다. 

중국정부의 전기자동차 보급 확산과 전지 산업의 상생 발전전략으로 중국 전기자동차 기업들은 중국 전지업체를 주요 전지 공급업자로 선정하고 있는 상황이며 향후 중국 정부의 배터리 산업 규제가 확대될 경우

중
국
향

배터리 매출 성장이 제한될 수 있습니다. 

[중국의 자국 배터리 산업 규제 관련 진행 상황]

일자
내용

2015년 3월
- 중국 공업정보화부, 배터리업계 일정 규모의 생산, 개발, 품질, 설비 등을 규정한 전기자동차 배터리에 '규범조건 등록' 이란 새로운 규제 도입
- 중국 내 생산, 품질 등 자의적 기준 충족해야 전기차 보조금 받을 수 있도록 하는 규제

2015년 11월
- 세차례에 걸쳐 등록업체 25개(25곳 모두 중국회사) 발표

2016년 1월
- 2015년 12월 홍콩에서 삼원계 방식의 NCM배터리 탑재 버스 폭발사고로 대용량 NCM 배터리의 안정성 이슈 게지
- 중국 정부 NCM배터리 보조금 지급정지

2016년 4월
- 중국 공업정보화부, 전기자동차용 전지업계 기준 정하기 위한 '기업신고 업무 보충 통지' 발표
- '전기 자동차용 전지업계 기준'을 새로 발표. 전기차 보조금 지급 대상으로 등록된 2차 전지 업체 재심사
- 금번 조치는 중국 당국이 전기자동차 보조금 지급 대상인 이차전지 업체의 명단을 다시 정하겠다는 의도로 풀이됨
- 보조금 지급에 필요한 생산과 개발, 설비 등의 검사 기준 강화
- 전지 생산 공장: 1)전극 공정 등 전체 공정 갖춰야 함 2)자동차 부품 품질 인증과 100명 이상의 연구 개발 조직 있어야 함

2016년 5월
- 당사 및 삼성SDI는 2월과 4월 등록 신청했으나, 서류 미비로 한차례 반려
- 중국 당국에 규제와 관련한 신청서 제출해놓고 판정 기다리는 상태

2016년 6월
- 현재까지 25개 업체 등록되어있으나, 6월말까지 재평가 받을 것으로 보임

2016년 6월 20일
- 당사 및 삼성SDI 중국 정부 '4차 전기차 배터리 모범규준 인증 업체' 인증 탈락
- 20일 중국 공업화신식화부가 발표한 '4차 전기차 배터리 모범규준 인증업체' 32개 업체 중 31곳 중국회사

자료: 언론보도 취합, 엔에이치투자증권 리서치센터 작성

[정보전자소재 및 재료 사업부문 관련 위험]

자.
당사의 정보전자소재 부문은 편광판, LCD 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT소재와 차세대 성장 동력인 수처리RO필터 등을 생산하여 판매하는 사업이며, 재료 사업부문은 감광재, OLED재료, 전지재료 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하여 판매하는 사업입니다.
동 산업은
LCD패널 등 전방 산업의 시황 둔화로 판가인하 영향이 있었으나 물량 증가 및 생산성 개선, OLED재료 공급확대, 자동차전지용 양극재 물량 증대에 기안하
여 2017년 3분기 기준으로 2조 290억원의 매출액과 935억원의 영업이익을 기록하였습니다. 하지만 원화강세 지속과 장
기적인 TV시장 수요 정체 그리고 차세대 OLED로의 디스플레이시장 전환에 따라 세계 시장점유율이 높
은 당사 편광판사업의 성장세가 둔화될 가능성이 존재합니다.

당사의 정보전자소재 및 재료 사업부문
은 편광판, LCD 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT소재와 차세대 성장 동력인 수처리RO필터 등을 생산하여 판매하는 사업이며, 재료 사업부문은 감광재, OLED재료, 전지재료 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하여 판매하는 사업입니다. 

[당사 주요 제품 용어 설명]

구분
내용

편광판
LCD(Liquid Crystal Display)를 구성하는 핵심소재 중 하나로, LCD의 백라이트에서 나온 빛을 한 방향으로 투과시켜 주고 다른 방향의 빛은 차단해주는 역할을 하는 광학필름

LCD 유리기판
박막회로를 증착하는 정밀하고 얇은 유리판으로 LCD의 핵심소재

OLED용 필름
OLED용 편광판 및 봉지필름

반도체 소재
패키징용 기판소재

수처리 RO필터
오염 물질을 걸러주는 얇은 분리막으로 역삼투 멤브레인 방식의 필터

감광재
LCD 컬러필터의 핵심 소재로서, 빛에 반응하면서 적색. 녹색. 청색 등 세가지 화소를 구성, 다양한 색상을 만들어내는 액상의 화학물질로 반도체 공정기술과 사진식판기술.소재공학 및 정밀화학 등의 첨단기술이 집약된 제품

OLED재료
차세대 디스플레이로 주목 받는 OLED의 핵심 유기재료인 HIL, HTL, EML, ETL물질

전지재료
전지재료 중 양극재는 이온을 제공하는 역할을 함

자료 : 당사 제시

해당 부문은 2017년 3분기 기준으로 2조 290억원의 매출액과 935억원의 영업이익을 기록하였습니다.
이는 2016년 3분기 영업손실 388억원에서 1,323억원 증가하며 흑자전환에 성공한 실적으로 이는 LCD패널 등 전방 산업의 시황 둔화로 판가인하 영향이 있었으나 물량 증가 및 생산성 개선, OLED재료 공급확대, 자동차전지용 양극재 물량 증대에 기안한 것으로 판단됩니다. 2017년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제품인 편광판은 28.0%의 시장점유율을, LCD재료는 12.6%의 세계시장 시장점유율을 보이고 있습니다.

[당사 정보전자소재 및 재료 사업부문 매출액 및 영업이익 추이]

(단위 : 억원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

매출액
20,290
10.5%
18,064
11.9%
24,908
12.1%
25,960
12.8%

영업이익
935
4%
-388
-2.5%
-550
-2.8%
1,463
8.0%

영업이익률
-
4.61%
-
-2.15%
-
-2.21%
-
5.6%

자료 : 당사 분기보고서
주) 비율은 사업부문의 매출액 및 영업이익이 당사 전체 매출액 및 영업이익에서 차지하는 비율입니다.

[당사 정보전자소재 및 재료 사업부문 주요제품 시장 점유율 / 세계시장 기준]

(단위 : %)

구분
시 장 점 유 율
자료출처

2017년 3분기
2016년
2015년

편광판
28.0
26.0
26.0
당사 산정

LCD재료
12.6
11.1
11.0
당사 산정

자료 : 당사 분기보고서

정보전자소재 및 재료 사업부문은 산업특성상 LCD, OLED 등 디스플레이 산업 및 2차전지 산업과 더불어 빠른 기술변화를 나타내고 있습니다. LCD산업의 성장성은 둔화되는 추세이나, 당사는 LCD 중심에서 차세대 OLED와 더불어 자동차, 에너지, 환경 분야로 사업 Domain을 확장하여, 기능성 필름 및 재료, 수처리 RO필터 등의 사업을 지속적으로 육성하여 성장성을 확보할 계획입니다. 

당사가 영위하고 있는 정보전자소재 및 재료 산업은 타 산업에 비해 지식, 기술 집약도가 높은 산업입니다. 특히 컴퓨터, 정보통신, 멀티미디어 관련 제품 및 기술은 동 산업을 고부가가치 산업으로 전환하는데 있어 핵심적 역할을 수행하고 있습니다. 또한 동 산업은 다른 산업과 마찬가지로 국내/외 경기변동의 일반적 영향을 받으며, 첨단기술의 변화와 고객 요구의 변화에 가장 민감한 영향을 받는 산업이라 할 수 있습니다. 동 산업은 프리미엄 가전 확대, 스마트 가전 본격화에 따른 신규 수요와 인도, 중동 등 신흥시장 확대 등으로 인해 지속 성장할 것으로 전망됩니다.

[LCD 패널 수급 추이 및 전망]

LCD 패널 수급 추이 및 전망

한편 2015년 하반기 글로벌 경기침체로 인해 IT 수요는 줄어들었지만 중국 디스플레이 업체들이 생산설비 증설에 나서면서 LCD 패널시장에 공급과잉 현상이 나타나 1년 가까운 기간동안 단가 하락이 이어지는 LCD시장의 불황 여파에 2016년 550억원의 적자를 기록하였습니다. 반면, 최근 LCD패널 시장은 수급균형을 찾았으며 오히려 고화질 TV 수요의 증가와 TV교체수요 증가에 기인해 공급부족 현상이 나타나고 있어 중국 중심의 LCD패널 생산이 증가할 것으로 예상됩니다. 이에 중국의 여러 LCD패널 생산업체를 고객사로 두고 있는 당사는 중국 편광판 시장 점유율 30%를 차지하는 등 당분간 당사의 평광판 생산은 증가할 것으로 예상됩니다. 반면, 단기적으로 원화강세의 지속과 장기적으로 스마트폰, 태블릿 등
스마트 기기의 대중화로 TV시장 수요 정체와 차세대 OLED로의 전환이 빨라짐에 따라
세계 시장점유율이 높
은 당사 편광판사업의 성장세가 둔화될 가능성이 존재합니다.

[생명과학 사업부문 관련 위험]

차. 국내 의약품시장 추이를 살펴보면, 2010년 부터 2015년까지 국내 의약품시장 규모는 19조원 내외에서 정체되었습니다. 2016년부터 바이오 의약품 및 혁신신약 등 고가약의 생산 및 수입이 증가하면서 전년 대비 12.9% 증가한 21.7조원의 시장규모를 기록하며 개선되는 모습을 보이고 있습니다.

하지만 인구고령화에 따른 수요의 증가에 따라 주요 지불 주체인 건강보험공단의 재정부담이 가중되어 정부가 직접 의약품 가격을 통제하고 있는 상황이며, 이로 인하여 제약시장의 확대에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 향후 제약산업이 위축되거나, 시장성장률이 둔화되는 경우, 당사의 사업, 영업성과 및 재무상태에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당
사는 2017년 1월 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로써 생명과학 사업부문에서의 매출이 발생하기 시작하였으며, 2017년 3분기 연결기준 4,012억원의 매출액과 526억원의 영업이익을 기록하며, 영업이익률은 13.11%를 기록하였습니다. 해당 부문은 성장호르몬제, 관절염치료제, 미용필러 등의 바이오사업과 제미글로, 제미메트 등 당뇨치료제를 중심으로한 합성의약, 5가백신 및 B형간염백신을 중심으로한 백신사업
및
합성의약원료, 농약원제 등을 주요 제품으로 하는 정밀화학 사업으로 나눌 수 있습니다.

2017년 3분기 기준으로 동 사업부문의 주요 제품인 성장호르몬제는 33.0%, 당뇨병 치료제는 16.1%, 관절 주사제는 33.0%의 국내시장 시장점유율을 보이고 있습니다.

[생명과학 사업부문 매출액 및 영업이익 추이]

(단위 : 억원)

구 분
2017년 3분기
2016년
2015년

금액
비율
금액
비율
금액
비율

매출액
4,012
2.1%
-
-
-
-

영업이익
526
2%
-
-
-
-

영업이익률
-
13.11%

-
-
-

자료 : 당사 분기보고서

주1) 비율은 사업부문의 매출액 및 영업이익이 당사 전체 매출액 및 영업이익에서 차지하는 비율입니다. 
주2)
당
사는 2017년 1월 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로써 생명과학 사업부문에서의 매출이 발생하기 시작
하였습니다.

[당사 생명과학 사업부문 주요제품 시장 점유율 / 국내시장 기준]

(단위 : %)

사업부문
주 요 제 품
시 장 점 유 율
시장점유율
자료출처

2017년 3분기
2016년
2015년

생명과학
사업부문
성장호르몬제
33.0
33.0
34.0
IMS

DPP-4 계열 당뇨병 치료제
16.1
12.9
6.4
UBIST

HA 관절 주사제
33.0
31.0
28.0
HIRA

자료 : 당사 분기보고서

국내 의약품시장 추이를 살펴보면, 2010년 부터 2015년까지 국내 의약품시장 규모는 19조원 내외에서 정체되었습니다. 2016년부터 바이오 의약품 및 혁신신약 등 고가약의 생산 및 수입이 증가하면서 전년 대비 12.9% 증가한 21.7조원의 시장규모를 기록하며 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 하지만 '문재인 케어'로 불리는 신정부의 건강보험 보장성 강화 정책으로 인한 건상보험 재정 수요 확대가 약가인하 압력으로 이어질 가능성이 존재하는 점을 감안하면, 성장세의 지속 여부를 장담하기는 어려운 것으로 판단됩니다.

[국내 의약품시장 추이]

(단위 : 조원)

국내 제약 시장 현황.jpg
국내 제약 시장 현황

자료 : 식품의약품 산업동향통계(식약청), 한국기업평가 재인용(2017.12)

주) 시장규모 = 생산 + 수입 - 수출

국내 제약산업은 국민 건강 및 질병 치료에 필수적이라는 산업 특성상 경기 순환에 따른 민감도가 높지 않은 산업군입니다. 또한 제약산업의 시장규모는 수요시장의 인구통계학적인 특성과 정부의 약가정책에 많은 영향을 받으며, 국내 제약시장의 경우 인구고령화 및 만성질환의 증가에 따라 의약품의 종류와 사용량이 연동되는 특성이 있습니다. 이에 인구고령화, 식습관의 서구화에 따른 성인병 증가, 환경의 오염과 스트레스 증가로 인한 만성질환 확대 및 소비자의 건강에 대한 관심 증대로 국내 제약산업은 속도는 둔화되었으나 성장 가능성이 있는 산업입니다. 통계청 자료에 따르면, 인구 구조의 변화에 따라 65세 이상의 노인인구는 2014년 기준 11.9%로 고령화사회(7%)를 넘어 고령사회(14%)로 진입하고 있으며, 2026년 이후에는 초고령사회(20%)로 진입할 것으로 예상되고, 건강보험심사평가원에 따르면 65세 이상 노인 의료비 비중은 2004년 22.9%에서 2013년에는 34.5%를 기록하였고, 2016년에는 38.0%에 달하는 등 꾸준한 증가 추세를 나타내고 있습니다. 이는 의료비 및 의약품에 높은 지출성향을 보이는 노인인구의 확대로 제약산업의 성장세를 예상할 수 있습니다. 

[인구 연령구조]

(단위: 천명, %)

구 분
2060년
2050년
2040년
2030년
2020년
2012년
2010년
2000년
1990년

인구수
0~14세
4,265
4,716
5,647
6,109
6,574
6,856
7,979
9,911
10,974

15~64세
22,444
25,905
29,431
33,878
37,266
37,627
36,209
33,702
29,701

65세 이상
18,536
18,813
17,120
12,955
8,134
6,763
5,366
3,395
2,195

구성비
0~14세
9.4
9.5
10.8
11.5
12.6
13.4
16.1
21.1
25.6

15~64세
49.6
52.4
56.4
64
71.7
73.4
73.1
71.7
69.3

65세 이상
41
38.1
32.8
24.5
15.6
13.2
10.8
7.2
5.1

자료 : 통계청, 장래인구추계(2016)

[장래인구추계]
[노인 요양급여비용 추이]

국내 수요시장의 인구통계학적인 특성.jpg
국내 수요시장의 인구통계학적인 특성

자료: 식품의약품안전처 및 통계청

[65세 이상 노인 진료비 및 구성비 추이]

구분

2016년

2015년

2014년

2013년

2012년

2011년

증가율

계

내원일수

446,372
426,777

413,424

391,255

372,958

347,571

4.6

총진료비

245,643
213,615

193,551

175,283

160,382

148,384

15.0

(구성비)

(38.0)
(36.8)

(35.5)

(34.5)

(33.3)

(32.2)

-

입원

내원일수

77,778
71,687

66,796

60,919

54,463

48,368

8.5

총진료비

112,616
96,500

86,656

78,801

70,667

63,453

16.7

외래

내원일수

243,341
233,820

228,877

217,701

208,793

196,304

4.1

총진료비

79,154
68,241

61,620

54,658

49,353

44,540

16.0

약국

내원일수

125,253
121,270

117,751

112,635

109,703

102,900

3.3

총진료비

53,873
48,874

45,275

41,825

40,361

40,391

10.2

노인인구(천명)

6,445
6,223

6,005

5,740

5,468

5,184

3.6

(구성비)

(12,7)
(12.3)

(11.9)

(11.5)

(11.)

(10.5)

-

자료 : 건강보험심사평가원, 진료비 통계지표
주1) 총진료비는 총요양급여비용을 의미함
주2) 구성비는 전체 진료비에 대한 노인(65세이상) 진료비 비율임
주3) 노인인구는 65세 이상 건강보험가입자 적용 인구임(2016년 12월말 기준)
주4) 2015년부터 요양급여비용에 100/100미만 진료비(선별급여)반영

한편 건강보험 누적 흑자가 17조원을 기록하고 있지만, 기획재정부는 건강보험 재정이 2025년에는 고갈될 것으로 추산하고 있기 때문에 약가와 리베이트에 대한 규제강도는 약해지지 않을 것으로 예상되며, 2017년 초 국민건강보험공단과 보건복지부는 연구용역과제 '약제비
총액관리제 도입방안'을 공고하고 연구용역 사업자를 선정하여 관련 연구를 진행하였습니다. 총액관리제는 동일효능군의 건강보험 지출 총액에 상한선을 정하고 그 범위가
넘어가면
제약사에게 부담을 전가하는 방식입니다. 이는 아직 구체적 시행절차나 시점이 나오지 않았으며 최근 기자 간담회에서 보건복지부장관도 근시일 내 도입하지 않는다고 발표를 하였으나 제약업계에서는 중장기 과제로 총액관리제가 추진될 수 있다고 우려하고 있습니다. 총액관리제가 국내 제약시장 성장성에 2012년 일괄약가인하 시행과 같은 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자분들은 이에 유의하시기 바랍니다. 

한편, 세계 의약품 시장을 보면 2015년 1조 661억 달러(1,206조 원) 규모로, 최근 7년간(2009년 ~ 2015년) 연평균 5.2%의 성장 추이를 보이는 것으로 나타났습니다. 인구고령화 추세에 따라 노인성질환에 대한 치료 수요 증가로 2000년대 7~8%의 고성장을 보였으나, 금융위기의 여파로 세계 경제가 침체에 빠지면서 수요 감소 등의 원인으로 2010년 이후 성장세가 둔화되어 성장률이 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 전통적 제약강국이 다수 포진한 유럽 지역의 성장은 지체된 반면, 아시아/퍼시픽, 라틴아메리카 및 중동/아프리카 지역은 최근 파머징(Pharmerging) 국가의 경제성장, 의료 접근성 개선, 의약품 수요 증가 등에 힘입어 높은 성장을 기록하며 전체 시장규모 확대의 견인 역할을 주도하고 있으며 앞으로도 이러한 성장은 지속될 것으로 예상됩니다.

[연도별 세계 의약품 시장 규모]

(단위 : 십억 달러, %)

구분
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년

시장규모
1,066.1
995.7
923.5
881.0
858.7

증가율
7.1
7.8
4.8
2.6
4.2

자료 : BMI Espicom, (2016.12), 한국보건산업진흥원 제약산업 분석 보고서 재인용
주) 불변가격(Constant dollar) 기준

2016년 지역별 의약품 시장 규모는 미국지역의 시장점유율이 4,620억 달러로 전체 시장의 42.1%를 차지하며 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 유럽5개국이 1,520억 달러(13.9%), 일본이 900억달러(8.2%) 비중을 차지하고 있습니다. 파머징시장은 글로벌 의약품시장에서 차지하는 비중은 낮지만, 빠른 성장을 보이고 있어 비중이 점차 상승할 것으로 전망됩니다. 

[2016년 기준 지역별 의약품시장(소비액) 규모]

(단위 : 십억달러)

지역별 의약품시장(소비액) 규모.jpg
지역별 의약품시장(소비액) 규모

자료 : IMS Market Prognosis, Oct 2016, 한국기업평가 재인용(2018. 01)

주1) : 유럽5개국은 독일, 영국, 이탈리아, 프랑스, 스페인

주2) : 파머징17개국은 중국, 브라질, 인도, 러시아, 사우디아라비아, 터키, 알제리, 남아프리카공화국, 나이지리아, 폴란드, 루마니아, 카자흐스탄, 칠레, 아르헨티나, 멕시코, 콜롬비아, 베트남, 필리핀, 인도네시아, 파키스탄, 방글라데시

 당사는 Global 신흥 시장에서의 입지를 구축하고자 높은 수준의 R&D 투자, 생산 및 품질관리 경쟁력 확보 등 다양한 노력을 기울이고 있으나
향후 제약산업이 위축되거나, 시장성장률이 둔화되는 경우 당사의 실적에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

카.

제약산
업은
신약개발 성공시 높은 수익성
을 달성할
수 있는 반면

임상실험 단계에서 무산되는 경우가 빈번하며, 승인을 받은 경우에도 반드시 상업적인 성공으로 직결
되
지 않습니다.

신
약 개발은 제품개발기간이 길고 성공 가능성이 낮으며, 제
품
성
공
후
에도 지속적인 수요창출이 되지 않는다면 연구개발 비용이 회수되지 않을 수 있는 위험이 내재되어 있습니다. 2017년 3분기 기준 당사는 궤양성대장염 치료제가 국내 임상1상, 관절염치료제인 휴미라가 국내 및 해외 임상3상, 관절염치료제 엔브렐이 국내 및 해외 허가 진행중이며 소아마비백신이 해외 임상2상 시험 진행 중에 있습니다. 향후 임상 연구개발이 지연되거나, 라이센스 아웃에 따른 수익이 실현되지 않을 경우 당사의 수익성 및 사업 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하고 있는 제약사업은

성장호르몬제(유트로핀,디클라제), 관절염치료제인(시노비안, 비모보정, 히루안플러스), 미용필러(이브아르) 등의 바이오사업과 당뇨치료제(제미글로, 제미메트)를 중심으로한 합성의약, 5가백신(유펜타) 및 B형간염백신(유박스B)를 중심으로한 백신사업으로 구성되어 있습니다.

[생명과학연구소 연구개발 현황]

연구 기관
연구 과제
연구결과 및 기대효과

생명과학연구소

당뇨병 치료제
- 사노피社, 스텐달社 등과 라이선스 계약으로 해외시장 진출 중

궤양성대장염 치료제
- 국내 임상1상 시험 진행 중

5가 혼합백신 (액상)
- 국제기구 UNICEF에 백신 공급 진행 중

소아마비백신
- 해외 임상2상 시험 진행 중

류마티스관절염 치료제
- 엔브렐 바이오시밀러 국내 및 해외 허가 진행 중
- 휴미라 바이오시밀러 국내 및 해외 임상3상 진행 중

미용성형 필러
- 후속 필러 개발 및 기존허가 제품의 해외시장 진출 중

자료 : 당사 분기보고서

생명과학 사업부문의 제품 중 현재 매출이 발생하고 있는 제품은 하기와 같습니다.

[주요 제품별 매출액 추이]

(단위 : 억원)

주요제품
2017년
2016년
2015년
2014년
2013년

유트로핀 (성장호르몬)
465
436
390
414
488

이브아르 (미용필러)
633
583
371
206
124

제미글로 (당뇨)
705
511
248
143
56

유박스B (B형간염백신)
188
273
242
268
262

자료 : 당사 제시

당사 생명과학 사업부문은 미래 성장을 위한 R&D 전략으로 백신, 바이오의약품 및 합성신약 (대사질환)을 선정하여 연구개발 역량을 집중하고 있습니다. 당사 R&D 부문에 속한 각각의 연구소와 센타는 전문 연구인력을 중심으로 국내 최고의 종합 연구체제를 갖추고 있습니다. 특히, 기술연구원은 약리, 독성평가 등 신약개발에 필요한 연구 인프라를 보유하고 있으며, 합성 및 바이오 의약품의 파일럿 생산을 위한 설비를 보유하고 있어, 초기 연구부터 상업화 공정까지 의약개발 전 단계를 자체적으로 수행할 수 있습니다. 합성신약에서는 자체 개발한 퀴놀론계 항생제 “Factive”의 국내 최초 미국 FDA 신약 승인 획득 경험을 바탕으로, 다양한 분야의 연구를 수행하고 있습니다. 특히 합성신약에서의 중장기 전략으로 대사질환을 핵심 분야로 선정하여 연구개발 역량을 집중하고 있으며, 최근 다국적 제약사인 사노피社와 해외진출 제휴를 맺은 당뇨치료제 제미글로(Zemiglo)를 글로벌 제품으로 육성함과 동시에 대사질환 복합신약 제미메트(ZemiMet) 등의 지속적인 연구개발을 추진하고 있으며 당뇨-고지질 복합제의 연구도 진행하고 있습니다. 또한 효율적인 신약 연구개발을 위하여 전략 질환군에 대한 집중뿐만 아니라, 생산성향상을 위해 핵심역량인 선도물질 최적화에 집중하고, 다양한 형태의 오픈 이노베이션도 병행하고 있습니다.

바이오 의약품에서는 인터페론-감마, 인터페론-알파, 유전자 재조합 B형 간염백신, 인간성장호르몬 등 다수의 바이오 의약품을 국내 최초로 자체 개발하여 상품화한 경험을 갖고 있습니다. 특히 인간성장호르몬 “밸트로핀”은 바이오 제네릭으로는 세계 2번째 유럽판매 허가 (2006년) 및 미국 FDA 승인(2007년)을 획득하였습니다. 현재는 백신, 바이오 제품의 세계화 전략으로 B형 간염백신에 이어 2번째로 WHO 인증을 획득한 5가 혼합백신의 글로벌 입찰 시장에 진출하였으며, 차세대 백신을 지속 개발하여 인류 건강에 기여하고자 합니다. 더불어 성장호르몬, 골관절염 치료제, 불임치료제 등 주요 바이오 제품의 해외 신흥시장 진출을 가속화하고 있으며, 미래성장을 위하여 글로벌 수준의 원가경쟁력을 보유한 바이오시밀러 제품군을 지속적으로 개발하고 있습니다. 이를 통해 확보한 배양/정제 공정 핵심역량은 향후 혁신적인 바이오신약 개발의 동력으로 활용할 예정입니다.

한편, 국내 제약사들의 연구개발투자는 주로 국내 시장을 대상으로 제네릭을 개발하거나, 제형변경, 제재변경 등 개량신약을 개발하는데 집중되어 있었습니다. 그러나, 일부 제약사들을 필두로 글로벌 시장을 대상으로 하는 신약개발에 나서고 있으며, 그 성과물이 가시화될 경우 연구개발성과를 상업화하는 방법에는 크게 세가지가 있습니다. 

- 자체개발 및 생산을 하는 방법은 직접 임상시험을 실시하고 허가를 득한 후, 직접 생산하여 전세계를 대상으로 판매하여 허가 및 판매 등과 관련한 높은 위험을 부담하는 반면, 시장에 성공적으로 진입할 경우 얻는 과실도 가장 크다고 할 수 있습니다.

- 자체개발 후 제품수출 또는 라이선스아웃 하는 방식은 자체적으로 신약을 개발한 후 해외 각지 파트너사의 역량 및 시장 여건에 따라 제품수출 및 라이선스아웃을 통한 현지 생산, 판매 등 다양한 방식의 상업화가 가능한 방식입니다. 글로벌 대형 제약사에 비해 자금력 및 마케팅 네트워크 등에서 열위할 수 밖에 없는 국내 제약사가 선택할 수 있는 합리적인 대안의 하나로 받아들여집니다. 

- 개발과정 중 라이선스아웃하는 방법은 개발과정 중 타 대형 제약사와의 제휴를 통해 상업화에 성공하는 방식입니다. 이 방법은 상대적으로 경험이 적은 지역에서의 잔여 신약개발 프로세스(임상개발 및 허가 등)에 대한 위험을 전가할 수 있다는 점에서 긍정적이지만, 임상시험, 허가 및 생산까지 직접 수행하는 경우에 비해 상업화 단계에 따른 마일스톤 및 상업화 성공 후 일정한 로열티만을 수취한다는 점에서 이익창출 규모에 한계가 생길 수밖에 없다는 단점이 있습니다. 

일반적으로 신약개발은 후보물질 선정, 물리화학 및 생물학적 분석연구, 비임상 및 임상 1상~3상, 품목허가의 단계를 거쳐 시장에 출시되며, 일반적으로 약 10~15년 정도의 오랜 기간이 소요됩니다. 이 중 임상 시험에만 6년 이상의 시간이 소요되며, 비임상 단계에서 안전성 및 효능이 검증되었음에도 불구하고 각 임상 단계에서 부작용 등 예상치 못한 결과로 인하여 의약품 개발에 실패할 위험이 상존합니다. 신약 후보물질을 탐색하고, 유효성을 갖는 물질을 개발하기까지도 낮은 성공률을 보이지만, 임상 단계에 진입하여 최종 신약 등록을 마치는 데에도 성공 확률은 높지 않습니다. 이렇듯 신약연구개발 사업은 대표적 '고위험, 고수익'형 사업으로 당사 뿐 아니라 신약개발 업종을 영위하는 회사들에게는 필연적인 위험입니다. 임상단계의 높은 불확실성 뿐만 아니라 승인을 받은 경우에도 상업적인 성공으로 직결되지 않아, 마일스톤 달성 후 추가 자금이 유입되지 않을 가능성도 존재합니다. 따라서 막대한 투자 비용을 줄이고 위험을 감소시키기 위한 목적으로 일부 회사들은 개발 초기부터 국내외 제약사들과 공동 연구개발을 하거나 License-out(라이센스 아웃, 기술이전)을 통하여 연구개발비 부담을 줄이고 사업화 가능성을 높이는 전략을 취하고 있습니다. 

[의약품 허가 및 승인 절차]

의약품 허가 및 승인 절차.jpg
의약품 허가 및 승인 절차

자료 : 식품의약품안전처

R&D 투자는 장기적인 성장성 확보를 위해서는 필수적이나, 단기적으로는 제약사의 수익성 및 현금흐름에 부담요인으로 작용합니다. 특히 제약산업은 R&D 투자의 효율성이 여타 산업에 비해 낮기 때문에 R&D 투자의 확대는 재무안정성 측면에서 부정적으로 평가될 수 있는 요소입니다. 또한 해외사업을 확대하기 위해서는 국제기준에 부합하는 cGMP(Current Global Manufacturing Practice) 설비 투자가 필수적이며, 세계적으로 성장성이 큰 바이오의약품 시장을 개척하려면 별도의 바이오플랜트를 확보해야 합니다. 

연구개발을 통한 신약 개발은 일반적으로 막대한 연구개발비와 장기에 걸친 투자 및 연구기간이 소요되며, 신약 개발에 성공한다 하더라도 기투자된 금액과 시간을 상쇄할 수 있을 정도의 수익 창출이 가능할지 여부는 불확실합니다.

당사는 연구개발비 일부를 자산으로 계상하고 있습니다. 자산으로 계상하는 개발비는 기술적 및 경제적 실현가능성이 있다는 경영자의 판단에 기초하고 있으며 이는 프로젝트 관리기법에 따라 선정된 일정 수준의 목표에 도달한 경우를 의미합니다. 자산화 대상 개발비는 해당 자산으로부터 미래기대현금흐름, 할인율 및 경제적효익이 지속되는 기간에 대한 경영자의 가정에 기초하여 산정되었습니다. '17년 총 연구개발비 956억원 중 현재 최선의 추정치에 근거하여 자산으로 인식한 금액은 143억원입니다. 동 금액에는 백신 및 바이오시밀러 제품에 대한 개발비가 포함되어 있습니다. 동 개발은 판매전에 관계당국의 승인을 획득하여야 하며, 제품의 특성상 승인 여부에 불확실성이 존재합니다.
또
한 내외부적인 요인으로 인하여 개발이 지연되거나 추가적인 비용 지출이 요구될 경우도 존재합니다. 따라서 당사의 연구개발 계획이 실패하거나, 장기적인 연구개발 전략과 사업계획, 그리고 그에 맞는 자금운용계획을 적정하게 수립하지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

[공통 및 기타부문 관련 위험]

타. 작물보호(농약)산업의 경우, 식량 수급 및 농가소득의 안정과 밀접한 관계를 가지며 국민경제상 중요한 위치에 있습니다. 토질, 수질 등의 환경오염으로 인해 생산량, 생산방법, 판매가격 등에서 상당한 규제를 받고 있지만, 최소한의 수익성이 보장되는 산업으로 수요계절성이 뚜렷한 반면 천재지변 및 병충해 정도에 따른 수요변동이 심하여 적정수요 판단은 어렵습니다. 최근 중국 및 동남아의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가위협이 있으며, 최근 농민의 고령화와 농업의 규모화가 가속화되어 신제품의 수요가 생기면서 친환경, 생력화제형, 기능성약제 등 새로운 시장이 성장하고 있는 추세이나,
1990년대 후반 이후 국내 농약수요는 경지면적 및 경작인구의 감소, 농산물수입증가, 환경의식 제고 등으로 인해 전반적으로 둔화된 양상이 지속되고 있습니다.

당사는 공통 및 기타부문으로 2016년 4월 팜한농(구. 동부팜한농)의 지분 100%를 취득하였고 이에따라 종속회사 (주)팜한농 등 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서가 포
함되어
있으며, 팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 2017년 3분기 연결기준 5,327억원의 매출액과 224억원의 영업손실을 기록하였습니다.

[공통 및 기타부문 매출액 및 영업이익 추이]

(단위 : 억원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

금액
비율
금액
비율
금액
비율
금액
비율

매출액
5,327
2.8%
2,751
1.8%
3,253
1.6%
0
0.0%

영업이익
-224
-1%
-179
-1.2%
-424
-2.1%
-2
0.0%

영업이익률
-
-4.20%
-
-6.51%

-13.0%
-
-

자료 : 당사 분기보고서

주) 비율은 사업부문의 매출액 및 영업이익이 당사 전체 매출액 및 영업이익에서 차지하는 비율입니다.

공통 및 기타부문의 제품 중 주요 제품 3개년 매출액은 다음과 같습니다.

[주요 제품별 매출액 추이]

(단위 : 억원)

주요제품
2017년
2016년
2015년

작물보호(농약)
2,974
2,854
3,025

비료
2,449
2,082
2,740

기타
616
740
518

자료 : 당사 제시

농약시장은 크게 농약원제 및 농약완제시장으로 구분될 수 있습니다. 합성원료, 원제, 완제품으로 이어지는 농약산업은 중간 완제품 생산이 일부 개발도상국에서 이루어지고 있으나, 대부분의 합성원료나 원제가 선진 농약공업국의 Syngenta, Bayer, Sumika 등 대규모 다국적기업에 의해 독점되고 있습니다. 따라서 농약원제의 경우 국내 사용량의 90% 내외가 수입되며, 수출물량이 수입물량의 10%를 하회하는 전형적인 무역역조 현상을 보이고 있습니다. 원료의 수급은 다국적기업들의 직접투자와 중국을 비롯한 저가 시장 원제 공급으로 안정적입니다. 반면에 원제의 국산화도 빠른 속도로 진행되고 있어 상당한 수입대체 효과가 드러나기 시작하고 있습니다. 

농약완제산업의 경우에도 최근 중국 및 동남아의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가 위협이 있습니다. 그러나 당사를 중심으로 한 국내 업체들의 경우 오랜업력을 토대로 한 우수한 인지도, 기존 유통망을 토대로 한 영업네트워크를 확보하고 있어 농약완제부문에서는 국내업체들을 주축으로 내수중심의 시장이 유지되고 있는 것으로 파악됩니다.

작물보호산업은 환경보존운동의 확산 및 강화로 생산량, 판매가격 등에서 규제를 받지만 향후 수요가 저독성의 고기능, 고가의 제품으로 대체를 이루어 금액 면에서는 꾸준한 증가가 예상됩니다. 하지만 1990년대 후반 이후 국내 작물보호제 수요는 경지면적 및 경작인구의 감소, 농산물수입증가, 환경의식 제고 등으로 인해 전반적으로 둔화된 양상을 보이고 있으니, 이 점 유의하시기 바랍니다.

2. 회사위험

가.
당사의 사업부문은 기초소재사업, 전지사업부문, 정보전자소재 및 재료사업부문, 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문 등으로 사업포트폴리오가 다변화되어 있으며, 최근 3개년간 수익성이 개선되고 있는 모습을 보이고 있습니다. 다만
석유화학 경기에 수익성이 직결되는 기초소재 사업부문의 비중이 여전히 높은 모습을 보이고 있으며, 해당 부문은 스프레드, 환율, 경제상황 등의 대외적인 요소에 의해 수익성이 영향을 받는 특성이 존재합니다. 타 사업부문 또한 향후 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익 마진이 감소하면 수익성이 둔화될 가능성이 일부 존재합니다.

당사는 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LG ·구, 주식회사 LG화학)의 석유화학, 산업재 및 정보전자소재 사업부문이 분할되어 설립되었습니다. 이후 2006년 1월 1일에는 자회사인 (주)LG대산유화, 2007년 11월 1일 LG석유화학(주)를 흡수합병하였으며, 2009년 4월 1일 산업재부문을 인적분할(현 LG하우시스)하고 2011년 4월 1일 LG폴리카보네이트(주)를 흡수합병습니다. 이후 2012년 1월 1일자로 전지사업부문을 신설하였고, 2016년 4월 15일 동부팜한농의 지분 취득, 2017년 1월 2일 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로서, 현재의 기초소재사업 부문, 전지사업부문, 정보전자소재 및 재료 사업부문, 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문으로 사업포트폴리오가 구성되어 있습니다.

[당사 주요 손익 추이]

(단위 : 백만원, %)

과 목
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

매출액
19,265,812
15,147,600
20,659,296
20,206,583
22,577,830

매출총이익
4,241,421
3,042,061
4,064,236
3,666,042
3,003,890

매출총이익률
22.02
20.08
19.67
18.14
13.30

영업이익
2,313,476
1,530,196
1,991,920
1,823,568
1,310,761

영업이익률
12.01
10.10
9.64
9.02
5.81

당기순이익
1,683,871
1,011,037
1,280,994
1,148,531
854,025

당기순이익률
8.74
6.67
6.20
5.68
3.78

자료 : 당사 분기연결검토보고서 및 연결감사보고서

당사의 수익성 추이를 살펴보면 2016년 연결기준 매출액은 20조 6,593억원으로 전년 20조 2,066억원 대비 2.24% 증가하였으며, 영업이익의 경우 1조 9,919억원으로 전년 1조 8,236억원 대비 9.23% 증가하였고, 당기순이익의 경우 1조 2,810억원으로 전년 1조 1,485억원 대비 11.53% 증가하는 등 수익성이 개선되는 모습을 보였습니다. 2017년 3분기 연결기준 매출액 또한 19조 2,658억원, 영업이익은 2조 3,135억원으로 전년동기대비 각각 27.19%, 51.19% 증가하는 모습을 기록하였습니다.

부문별로 살펴보면, 당사의 기초소재(석유화학) 사업부문의 매출비중은, 최근 3개년간 70% 내외 수준에서 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 2017년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은 각각 12조 9,949억원, 2조 1,746억원을 기록하였습니다. 전지 사업부문(휴대폰, 노트북 PC, 전동공구, 전기차 및 ESS(에너지 저장 장치) 등)의 경우 최근 3개년간 15% 내외 수준을 차지하고 있으며, 2017년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은 각각 3조 3,080억원, 152억원을 기록하였습니다. 정보전재소재 및 재료 사업부문(편광판, 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등)의 경우 최
근 3개년간 12% 수준의 매출비중을 차지하고 있으며, 2017년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은 각각 2조 290억원, 935억원을 기록하였습니다. 또한 2017년 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로

써
, 당사는 생명과학 사업부문에서의 매출이 발생하기 시작하였으며, 2017년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은 4,012억원, 526억원을 기록하였습니다. 이외 공통 및 기타 부문은 종속회사 (주)팜한농 등 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서가 포함됩니다. 공통 및 기타부문은 2016년 4월 팜한농 지분 100%를 취득하면서 매출이 본격적으로 발생하기 시작하였으며, 2017년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은 각각 5,327억원, -224억원을 기록하였습니다.

[부문별 매출액 비중]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

기초소재 사업부문
12,994,903
67.5%
10,563,803
69.8%
14,281,574
69.1%
14,463,487
71.6%
17,080,354
75.6%

전지 사업부문
3,307,990
17.2%
2,502,227
16.5%
3,561,601
17.2%
3,147,106
15.6%
2,835,754
12.6%

정보전자소재 및 재료 사업부문
2,029,023
10.5%
1,806,448
11.9%
2,490,794
12.1%
2,595,990
12.8%
2,661,722
11.8%

생명과학 사업부문
401,181
2.1%
-
-
-
-
-
-
-
-

공통 및 기타부문
532,715
2.8%
275,122
1.8%
325,327
1.6%
-
-
-
-

합계
19,265,812
100.0%
15,147,600
100.0%
20,659,296
100.0%
20,206,583
100.0%
22,577,830
100.0%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서
주1) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.
주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다.

[부문별 영업이익 비중]

(단위 : 백만원, %)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

기초소재 사업부문
2,174,556
94.0%
1,632,496
106.7%
2,138,625
107.4%
1,676,940
92.0%
1,117,308
85.2%

전지 사업부문
15,161
0.7%
-45,636
-3.0%
-49,337
-2.5%
520
0.0%
64,858
5.0%

정보전자소재 및 재료 사업부문
93,532
4.0%
-38,780
-2.5%
-54,965
-2.8%
146,348
8.0%
132,422
10.1%

생명과학 사업부문
52,638
2.3%
-
-
-
-
-
-
-
-

공통 및 기타부문
-22,411
-1.0%
-17,884
-1.2%
-42,403
-2.1%
-240
0.0%
-3,827
-0.3%

합계
2,313,476
100.0%
1,530,196
100.0%
1,991,920
100.0%
1,823,568
100.0%
1,310,761
100.0%

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서
주1) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.
주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다.

1) 기초소재 사업부문 수익성
당사의 기초소재 부문은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 사업과 이를 원료로 다양한 합성수지(PE, PP, ABS, PVC, 합성고무, 아크릴 등)를 생산하고 있습니다. 당사는 기초유분에서부터 중간원료, 다운스트림 제품까지 수직계열화 체제를 구축하고 있습니다.
수급상황이 개선되면서 에틸렌 마진의 상승으로 2015년 이후 수익성이 제고되고 있으며, 2015년 1조 6,769억원, 2016년 2조 1,386억원의 영업이익을 기록하며 개선된 흐름을 보이고 있습니다. 2017년 3분기 기준 해당 부문의 영업이익은 2조 1,746억원으로 8월 미국 허리케인 "하비"의 영향으로 인해 미국지역의 설비가동이 일부 중단됨에 따른 기초유분 스프레드 확대와 PVC/ABS 등 주요 제품의 실적 개선으로 전년 동기 대비 증가하였습니다. 다만 4분기 계절적 비수기의 진입과 18년 이후 북미 셰일가스 기반 ECC(Ethan Cracking Center) 석유화학설비 증설 물량의 출회 등으로 공급부담이 점차 확대되면서 스프레드가 점차 축소될 가능성이 존재하나, 단기적인 수급전망과 에틸렌 등 기초유분에서 합성수지, 합성고무 등 다양한 계열 제품 생산 등 동 사업부문의 다각화된 제품 포트폴리오를 고려하면 급격한 수익성 저하는 제한될 것으로 전망됩니다.

2) 전지 사업부문 수익성
전지 사업부문은 휴대폰, 노트북PC, 전동공구 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지와 전기차 및 ESS(에너
지 저장 장치)에 탑재되는 중대형 전지를 생산하여 판매하고 있습니다. 당사
의 전
지사업 부문은 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지의 비중이 크며,
2016년

493억원의 영업손실을 기록하였으나
, 소
형
전
지의 대형 고객 중심 프리미엄 제품 매출 확대와 사업구조 개선, 자동차전지 매출의 지속 성장으로 2017년 3분기 기준 영업이익은 152억원으로 흑자전환하였습니다.
중장기적으로 각국 정부의 환경 규제 강화 및 전기차/ESS 보급 지원 정책을 기반으로 한 정책적 수혜가 예
상되고 있으며,
향후 전기차 관련 신모델 출시 등으로 인한 전기차 산업의 긍정적인 산업전망
및 당사의
전기차용 전
지분야에서 세계 상위권의 자동차 메이커 등 우수한 수요처 및
제품인지도를 확보하고 있는 점을 고려시,
일정부분의 수익성은 유지될 것으로 전망됩니다.

3) 정보전자소재 및 재료 사업부문 수익성

정보전자소재 및 재료 사업부문은

편광판, 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT 소재와 차세대 성장 동력인 수처리 RO필터 등을 생산하고 있으며, 재료 사업부문의 경우 감광재, OLED 재료, 양극재 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하고 있습니다. 2016년 해당 부문의 수익성은 전방 산업인 디스플레이 산업의 수요 악화등에 기인하여 -550억원의 영업
손실을 기록하는 등 전년 대비 저하되었으나, 2017년 3분기 기준 해당 부문의 영업이익은 935억원으로 LCD패널 등 전방산업의 시황둔화로 판가 인하 영향이 일부 존재하였으나, 물량 증가 및 생산성 개선, OLED 재료 공급확대, 자동차전지용 양극재 물량 증대로 흑자전환하였습니다. 향후에도 전방 시장 시황 부진 지속에 따른 판가 인하가 예상되며, 당사는 제품 mix의 개선, 생산성 및 수율 향상 등을 통해 대응하고자 하나, 향후 경쟁심화에 따른 수익성 저하를 배제할 수 없습니다.

4) 생명과학 사업부문 수익성

당사는 2017년 1월 1일을 합병기일로 L
G생명과학을 흡수합병하
였습니다. 생명과학 사업본부는 성장호르몬제, 관절염치료제, 미용필러 등의 바이오사업과 제미글로, 제미메트 등 당뇨치료제를 중심으로한 합성의약, 5가백신 및 B형간염백신을 중심으로한 백신사업
및
합성의약원료, 농약원제 등을 주요 제품으로 하는 정밀화학 사업으로 나눌 수 있습니다.
2017년 3분기 기준 생명과학
사업부문의 영업이익은 526억원을 기록하였으며
, R&D 비용 증가등이 증가하였으나, "이브아르" , "제미글로" 등 주요 제품의 매출 성장

으로 지속적으로 이익이 발생하고 있습니다. 산업특성상 제약 산업은
국민 건강 및 질병 치료에 필수적이라는 산업 특성상 경기 순환에 따른 민감도가 높지 않
고, 인구 노령화에 따른 성장세가 예상되나 정부 규제 등으로 인하여 산업 성장이 제한될 가능성이 있습
니
다.

5) 공통 및 기타부문 수익성

공통 및 기타 부문은 종속회사 (주)팜한농 등 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서가 포함됩니다.
당사는 2016년 4월 팜한농(구. 동부팜한농)의 지분 100%를 취득하면서 농화학 사업으로 사업영역을 확대하였습니다. 공통 및 기타부분 중 큰 비중을 차지하는 팜한농의 경우 2016년말 기준 해당 부문은 팜한농 인수 과정에서 정밀실사 중 발견된 환경복구비용 등의 일회성 비용을 일시에 인식하는 등으로 인해 -146억원의 영업손실을 기록하였으며, 2017년 3분기 기준 -224억원의 영업손실을 기록하였습니다. 당사는 작물보호 신제품 출시, 육묘시장 집중과 비료 매출 확대를 통해 수익성을 제고할 계획에 있습니다. 다만 팜한농은 국내 농약, 비료 시장에서의 오랜 업력, 상위권의 시장지위와 인지도 등을 기반으로 지위를 확보하고 있으나 최근 중국 및 인도의 저가 공세, 외자기업들의 시장공략으로 수입품 비중의 증가 위협이 있으며, 1990년대 후반 이후 국내 농약수요는 경지면적 및 경작인구의 감소, 농산물수입증가, 환경의식 제고 등으로 인해 전반적으로 둔화된 양상을 보이고 있습니다. 또한, 국내 비료시장은 국내 경지면적 및 농가의 감소, 화학비료 사용에 대한 부정적 인식 확대, 유기질비료 및 퇴비를 중심으로 한 정부지원 확대 등으로 인해 최근 수년간 출하량이 전반적으로 감소 내지 정체되는 추세이며, 국제곡물 수급, 원재료 가격, 환율 등 외부환경에 민감하게 변동하기에 실적의 개선 폭은 크지않을 것으로 예상됩니다. 

종합적으로 당사는 사업다각화를 위해 기초소재, 전지, 정보전자소재 및 재료, 생명과학, 비료사업 등 구조적 특성이 상이한 사업포트폴리오를 보유함에 따라, 개별사업의 수익변동위험이 상대적으로 적으며, 이를 통해 영업수익성 개선을 위한 활동을 지속하고 있고, 전반적으로 높은 영업이익률을 보이고 있습니다. 하지만 여전히 석유화학 경기에 수익성이 직결되는 기초소재 부문의 매출, 이익 비중이 높으며, 해당 부문은 스프레드, 환율, 경제상황 등 대외적인 변수에 따라 수익성이 변동될 가능성이 존재합니다. 또한 타 사업부문의 제반 경영환경의 변화와 주요시장의 정체로 이익 마진이 감소하면 수익성이 둔화될 가능성이 일부 존재합니다.

나.
당사의
2017년 3분기 연결기준 당사의 특수관계자와의 거래 현황을 살펴보면 총 매출액 중 특수관계자 거래 비중은 12.47%
수준을 보이고 있으며, 매입액 또한 총 매출원가 대비 특수관계자 거래 비중은 16.03%

을 차지하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한, 당사의 2017년 3분기 기준 관계기업 및 공동기업 투자 금액은 2,809억원으로 자산총계(23조 7,076억원) 대비 1.18%를 차지하고 있어 관계기업 및 공동기업의 실적이 당사의 순이익 실적에 미치는 영향이 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만
2017년 3분기말 연결기준으로 43억원의 지분법이익을 기록하고 있으나, 2016년 -38억원의 지분법손실을 기록한 점을 고려시 관계기업 및 공동기업의 실적 악화가 재차 발생할 경우, 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 LG그룹의 화학계열 회사의 주식을 다수 보유하고 있으며, 이에 따라 당사가 지분을 보유중인 기업들의 실적이 당사의 손익에 영향을 미치고 있습니다. 2017년 3분기 연결기준 당사의 특수관계자와의 거래 현황을 살펴보면 총 매출액 중 특수관계자 거래 비중은 12.47%
수준을 보이고 있으며, 매입액 또한 총 매출원가 대비 특수관계자 거래 비중이 16.03%

비중을 차지하고 있습니다. 세부적으로 2017년 3분기 연결기준 특수관계자 대상 매입액 2조 4,090억원 중 기타 특수관계자와의 매입액은 1조 788억원으로 총 특수관계자 매입 대비 44.78%의 높은 비중을 차지하고 있으며, 이는 구매 관리 및 건물 관리 등의 사업을 영위하는 (주)서브원, IT서비스 사업을 영위하는 (주)엘지씨엔에스로부터 주요 서비스를 공급받는데에 기인합니다. 이외에도 기타의 비중이 2017년 3분기 연결기준 46.55%로 높은 비중을 차지하고 있으며, 이는 당사의 사업부문과 관련하여 LG전자, LG상사, LG디스플레이 등과의 거래에 기인합니다.

[당사 특수관계자 거래현황]

(단위 : 억원, %)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

매출
매입
매출
매입
매출
매입
매출
매입
매출
매입

㈜LG
-
464
-
366
-
494
-
502
-
542

관계기업 및 공동기업
2,023
1,623
767
1,402
1,321
1,876
764
2,123
1,389
2,578

기타 특수관계자
860
10,788
819
7,604
1,230
10,717
1,277
10,821
1,542
9,688

기타
21,132
11,215
17,876
6,943
24,545
9,548
27,314
7,178
-
407

합 계
24,016
24,090
19,462
16,316
27,096
22,635
29,355
20,629

특수관계자 거래비중
12.47
16.03
12.85
13.48
13.12
13.64
14.53
12.47
1.30
6.75

자료 : 당사 분기연결검토보고서 및 연결감사보고서
주1) 관계기업 및 공동기업: (주)씨텍, (주)테크윈, HL그린파워(주) 등

주2) 기타 특수관계자: LG엠엠에이(주), (주)서브원과 그 종속기업, (주)엘지씨엔에스와 그 종속기업 등
주3) 기타 : 엘지디스플레이(주)와 그 종속기업, 엘지전자(주)와 그 종속기업, (주)LG상사와 그 종속기업, (주)엘지하우시스와 그 종속기업 등
주4) 특수관계자 거래비중: 특수관계자 대상 매출액 / 총 매출액, 특수관계자 대상 매입액 / 총 매출원가 기준임.

당사의 2017년 3분기말 기준 관계기업 및 공동기업 투자 금액은 2,809억원으로, 2017년 3분기말 연결기준 자산총계(23조 7,076억원) 대비 1.18%를 차지하고 있어, 관계기업 및 공동기업의 실적이 당사의 순이익 실적에 미치는 영향이 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만 2017년 3분기말 연결기준으로 43억원의 지분법이익을 기록하고 있으나, 2016년 -38억원의 지분법손실을 기록한 점을 고려시 관계기업 및 공동기업의 실적 악화가 재차 발생할 경우, 당사의 수익성에 부정적 영향을 미칠 가능성을 배제할 수 없습니다.

[당사 관계기업 및 공동기업 관련 계정 추이]

(단위 : 억원)

과 목
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년

관계기업 및 공동기업 투자 자산
2,809
2,608
2,937
4,895

지분법손익
43
-38
110
196

자료 : 당사 분기연결검토보고서 및 연결감사보고서

[당사 관계기업 및 공동기업 내역]

(기준일 : 2017년 09월 30일)

회 사 명
소유지분율(%)
소재지
결산월
업 종

2017.9.30

관계기업:

LG Holdings (HK) Ltd.
26
홍콩
12월
판매 및 무역

(주) 테크윈
21
한국
12월
환경솔루션, 화학플랜트건설 등

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA. 주1)
100
브라질
12월
판매 및 무역

LG Chem Malaysia SDN.BHD. 주1)
100
말레이시아
12월
판매 및 무역

LG Fuel Cell Systems Inc. 주2)
26
미국
12월
발전용 연료전지 연구

FJ Composite Material Co., Ltd. 주3)
33
일본
5월
열확산판 연구 및 제조

WUXI CL New Energy Technology Ltd. 주4)
30
중국
12월
전력저장전지 제조

LG Life Scineces Poland Pvt, Ltd. 주1) 주5)
100
폴란드
12월
의약품판매

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
40
베트남
12월
DOP의 생산 및 판매

HL그린파워(주)
49
한국
12월
자동차전지 제조

(주) 씨텍
50
한국
12월
공장 유틸리티 및 물류, 연구지원 용역

자료 : 당사 분기연결검토보고서
주1) 소규모회사로 관계기업으로 분류하였습니다.
주2) 당분기 중 당사는 LG Fuel Cell Systems Inc.의 주식 24,527백만원을 신규취득하였습니다.
주3) 당분기 중 당사는 FJ Composite Material Co., Ltd.의 주식 33.25%를 3,015백만원에 신규 취득하였습니다.
주4) 당분기 중 당사는 WUXI CL New Energy Technology Ltd.의 주식 30%를 1,178백만원에 신규 취득하였습니다.
주5) 당분기 중 당사는 (주)엘지생명과학을 흡수합병함에 따라 (주)엘지생명과학이 보유하던 종속기업지분을 취득하였습니다.

[당사 관계기업 및 공동기업 투자내역]

(기준일 : 2017년 09월 30일)
(단위: 백만원)

회 사 명
2017.9.30

기초지분법
평가액
사업결합
당기취득
/ 대체
배 당
지분법이익
(손실)
(부의)지분법
자본변동
지분율변동
기 타
기말지분법
평가액

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
3,874
-
-
(846)
624
(234)
-
-
3,418

HL그린파워(주)
16,927
-
-
-
2,254
-
-
5
19,186

LG Holdings (HK) Ltd.
74,843
-
-
-
3,010
(4,027)
-
-
73,826

(주) 테크윈
7,214
-
-
-
794
-
-
-
8,008

(주) 씨텍
148,333
-
-
(10,000)
6,794
-
-
-
145,127

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
579
-
-
-
-
-
-
-
579

LG Chem Malaysia SDN.BHD
150
-
-
-
-
-
-
-
150

LG Fuel Cell Systems Inc.
8,908
-
24,527
-
(8,863)
55
1,952
53
26,632

FJ Composite Materials Co., LTD.
-
-
3,015
-
(192)
46
-
-
2,869

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
-
-
1,178
-
(101)
56
-
-
1,133

LG Life Sciences Poland Ltd.
-
17
-
-
-
-
-
-
17

합 계
260,828
17
28,720
(10,846)
4,320
(4,104)
1,952
58
280,94

자료 : 당사 분기연결검토보고서

[당사 관계기업 및 공동기업 투자내역]

(기준일 : 2016년 12월 31일)
(단위: 백만원)

회 사 명
2016.12.31

기초지분법
평가액
당기취득
/ 대체
배 당
지분법이익
(손실)
(부의)지분법
자본변동
처분
기 타
기말지분법
평가액

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
3,742
-
(926)
907
151
-
-
3,874

HL그린파워(주)
16,559
-
-
369
-
-
(1)
16,927

LG Holdings (HK) Ltd.
73,012
-
-
3,555
(1,724)
-
-
74,843

(주) 테크윈
6,535
-
-
679
-
-
-
7,214

(주) 씨텍
155,539
-
(17,500)
10,263
-
-
31
148,333

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
579
-
-
-
-
-
-
579

LG Chem Malaysia SDN.BHD
150
-
-
-
-
-
-
150

CNOOC & LG Petrochemicals Co.,Ltd.
14,287
-
-
(7,780)
(367)
(6,140)
-
-

KLPE Limited Liability Partnership(*)
20,079
-
-
264
(582)
(19,761)
-
-

LG Fuel Cell Systems Inc.
3,265
17,555
-
(12,048)
192
-
(56)
8,908

합 계
293,747
17,555
(18,426)
(3,791)
(2,330)
(25,901)
(26)
260,828

자료 : 당사 연결감사보고서

주)

2016년 중 당사는 KLPE Limited Liability Partnership에 대한 사업철수를 결정하였으며, 투자금액 중 23,724백만원을 회수하여 처분을 완료하였습니다.

[당사 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보]

(기준일 : 2017년 09월 30일)
(단위: 백만원)

회 사 명
2017.09.30

자 산
부 채
자 본
매 출 액
분기순이익(손실)

관계기업:

LG Holdings (HK) Ltd.
321,610
44,717
276,893
35,734
11,574

(주) 테크윈
64,015
25,735
38,280
-
-

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
125
249
(124)
-
-

LG Chem Malaysia SDN.BHD.
262
24
238
-
-

LG Fuel Cell Systems Inc.
25,140
5,793
19,347
1,851
(31,800)

FJ Composite Material Co., Ltd.
7,655
3,029
4,626
569
(369)

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
3,727
(50)
3,777
-
(336)

LG Life Scineces Poland Pvt, Ltd.
124
72
52
139
(17)

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
19,109
10,584
8,525
39,349
1,561

HL그린파워(주)
190,881
151,728
39,153
317,924
4,629

(주) 씨텍
337,945
40,135
297,810
370,385
11,735

자료 : 당사 분기연결검토보고서

[당사 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보]

(기준일 : 2016년 12월 31일)
(단위: 백만원)

회 사 명
2016.12.31
2016 3분기

자 산
부 채
자 본
매 출 액
분기순이익(손실)

관계기업:

LG Holdings (HK) Ltd.
379,243
98,434
280,809
26,220
13,642

(주) 테크윈
64,015
25,735
38,280
-
-

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
89
112
(23)
-
-

LG Chem Malaysia SDN.BHD.
226
17
209
-
-

LG Fuel Cell Systems Inc.
59,468
74,366
(14,898)
1,787
(35,266)

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
19,786
10,121
9,665
39,469
1,715

HL그린파워(주)
151,411
116,896
34,515
118,634
(1,694)

(주) 씨텍
351,603
45,529
306,074
348,379
12,440

자료 : 당사 연결감사보고서

다.
당사는 실적개선 및 미래사업 투자를 위해 적극적인 투자를 진행하고 있으며, 2017년 3분기말 연결 기준 부채비율 47.1%, 차입금의존도 13.8%를 기록하였고, 별도 기준으로 부채비율 28.3%, 차입금의존도 5.2%를 기록하고 있습니다. 당사의 재무안정성 비율은 한국은행이 2017년 10월 발행한 기업경영분석상의 동종업종 대기업 평균 재무안정성 지표(2016년 부채비율 56.04%, 차입금의존도 20.03%)와 비교할때, 업종 평균 대비 양호한 수준을 유지하고 있습니다.
당사가 확보하고 있는 Credit Line, 유형자산 담보제공능력, 당사 및 LG그룹의 대외 신인도 등을 고려할 경우 양호한 차입금 상환 능력을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 다만, 당사는 지속적인 사업경쟁력 강화를 위한 투자부담에 노출 되어 있으며, 2018년 총 투자금액은 3.8조원을 계획하고 있습니다. 이러한 지속적인 투자에 따른 수익성 개선이 예상과는 달리 저조할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이외에도 향후 영업환경의 변화, 금융위기의 재발 및 환율 변동 등의 외부적 요인 및 실적 부진, 재무구조의 변화 등 내부적 요인에 의해 당사의 재무 안정성 및 차입금 상환 능력이 부정적 영향을 받을 수 있습니다.

당사는 실적개선 및 미래사업 투자를 위해 적극적인 투자를 진행하고 있으며, 2017년 3분기말 연결 기준 부채비율 47.1%, 차입금의존도 13.8%를 기록하였고, 별도 기준으로 부채비율 28.3%, 차입금의존도 5.2%를 기록하며 별도재무제표 기준의 재무안정성이 연결재무제표 기준 대비 양호한 것으로 판단됩니다. 이는 주요 연결회사의 선제적 투자에 따른 차입금 확대에 기인한 것으로 판단됩니다.

하지만, 한국은행이 2017년 10월 발행한 기업경영분석상의 동종업종 대기업 평균 재무안정성 지표(2016년 부채비율 56.04%, 차입금의존도 20.03%)와 비교할때 당사의 재무안정성 비율은 업종 평균 대비 양호한 수준을 유지하고 있습니다.

[동종업종 평균 재무안정성 추이]

(단위 : %)

구 분
2016
2015
2014

부채비율
56.04
66.52
72.08

차입금의존도
20.03
23.51
25.32

자료 : 한국은행, 2016년 기업경영분석 (2017년 10월 발행)
주1) 동종업종은 산업분류코드 C20인 화학물질 및 화학제품(의약품 제외)(대기업)입니다.
주2) 2017년 기업경영분석은 현재 미발표

당사는 총차입금 대비 유동성 차입금 비중이 2017년 중 대규모 회사채 발행(8,000억) 등 지속적인 차입구조 개선으로 2017년 1분기 연결기준 41.6%를 기록하며 최근 3개년간 지속적으로 낮아지고 있으나 여전히 높은 비중을 차지하고 있습니다. 2016년 팜한농 인수, 2017년 LG생명과학의 흡수합병 등으로 인한 주식매수청구권 행사 등의 비용 발생으로 인해 당사의 현금 및 현금성자산은 2015년 1조 7,049억을 기록하였으나, 기초소재 사업부문 등의 이익 개선에 따른 현금흐름 유입으로 2017년 3분기 연결기준 1조 7,806억원의 현금성 자산을 보유하는 등 풍부한 유동성을 확보하고 있습니다.

[당사 부채비율 및 차입금의존도 추이]

(단위 : 억원)

구 분
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년

자산총계
237,076
204,871
185,787
181,276

현금및현금성자산
17,806
14,744
17,049
9,880

부채총계
75,858
64,361
54,752
58,618

차입금
32,764
28,906
26,587
29,336

유동성차입금
13,614
22,126
21,508
22,057

비유동성차입금
19,150
6,780
5,079
7,278

자본총계
161,218
140,510
131,035
122,659

부채비율
47.1%
45.8%
41.8%
47.8%

차입금의존도
13.8%
14.1%
14.3%
16.2%

총차입금 중
유동성차입금 비중
41.6%
76.5%
80.9%
75.2%

자료 : 당사 분기연결검토보고서 및 연결감사보고서

다만, 당사는 지속적인 사업경쟁력 강화를 위한 신규 및 증설 투자와 경상투자에 노출 되어 있으며, 당사의 2018년 투자계획은 하기와 같습니다. 기초소재 부문에서의 고부가 사업 및 관련 원료 확보를 위한 투자와 전지 사업부문에서 대형 수주 프로젝트 양산 대응 및 핵심 역량 확보를 위한 기반투자 확대, 소형 전지 및 ESS 전지 중심의 투자를 목표로 전년 총 투자금액 2.5조원 대비 52% 증가한 3.8조원을 계획하고 있으며, 특히 신규 설비투자 및 확장에 전년대비 85% 증가한 2.2조원을 투자할 계획에 있습니다. 당사의 이러한 지속적인 투자에 따른 수익성 개선이 예상과는 달리 저조할 경우 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[당사 2018년 투자계획]

(단위 : 조원)

구분
17년 실적
18년 계획
증감

신규/확장
1.2
2.2
85%

경상
0.9
1.2
30%

R&D
0.4
0.4
2%

합계
2.5
3.8
52%

자료 : 당사 IR자료

2017년 3분기 기준 당사의 차입금 내역은 다음과 같습니다.

[당사 차입금 구성항목]

(단위 : 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

유동부채:

단기차입금
993,966
1,633,898

유동성장기차입금
262,327
343,935

유동성사채
99,888
229,922

유동성금융리스부채
5,208
4,886

소 계
1,361,389
2,212,641

비유동부채:

장기차입금
738,329
607,996

사채
1,147,039
39,732

금융리스부채
29,649
30,272

소 계
1,915,017
678,000

합 계
3,276,406
2,890,641

자료 : 당사 분기연결검토보고서

[당사 단기차입금 세부내역]

(단위 : 백만원)

구 분
차입처
최장 만기일
2017.9.30 이자율(%)
2017.9.30
2016.12.31

어음할인(네고차입금)(*)
우리은행 등
2017.12.26
Libor + 0.50 외
9,299
448,722

은행차입금
농협은행 등
2018.08.25
2.35 외
984,667
1,185,176

합 계

993,966
1,633,898

자료 : 당사 분기연결검토보고서
주) 2017년 3분기말 기준 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 담보부 차입으로 회계처리한금액입니다.

[당사 장기차입금 세부내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2017.9.30

차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
KEB 하나은행(*)
1.75
2019.12.15
794
353
441

외화대출
미쓰이스미토모은행
3Libor + 1.05
2019.10.28
57,189
-
57,189

스탠다드차타드은행
3Libor + 1.00
2017.11.20
40,872
40,872
-

스탠다드차타드은행
3Libor + 1.60
2019.09.27
26,845
-
26,845

중국건설은행
PBOC ×0.90
2023.11.13
29,268
3,970
25,298

중국교통은행
PBOC
2021.09.20
24,129
3,447
20,682

중국농업은행
3Libor + 0.80
2020.06.29
27,929
7,006
20,923

중국농업은행
PBOC ×0.90
2022.09.03
29,645
1,724
27,921

Bank of America
6Libor + 1.60
2017.10.24
34,316
34,316
-

Bank of America
3Libor + 1.50
2018.07.30
34,316
34,316
-

Bank of America
3Libor + 0.90
2019.05.27
45,868
-
45,868

Bank of China
3Libor + 0.95
2022.05.05
39,721
6,177
33,544

BNP PARIBAS
EURIBOR + 0.99
2019.12.13
20,129
-
20,129

BNP PARIBAS
WIBOR + 0.55
2019.12.13
100
-
100

CNOOC Finance
PBOC ×0.90
2021.12.23
80,487
5,171
75,316

HSBC
3Libor + 1.00
2018.12.20
114,387
-
114,387

HSBC
3Libor + 1.05
2019.04.19
141,839
52,618
89,221

JP Morgan
3Libor + 0.85
2018.01.15
22,876
22,876
-

JP Morgan
3Libor + 1.05
2018.01.15
22,871
22,871
-

Mizuho은행
3Libor + 1.02
2019.04.17
45,755
-
45,755

CITI
EURIBOR + 0.90
2020.04.06
40,457
-
40,457

United Overseas Bank
3Libor + 0.85
2017.10.25
24,801
24,801
-

United Overseas Bank
6Libor + 1.55
2019.09.24
9,310
93
9,217

Hang Seng
3Libor + 1.00
2020.09.25
19,323
1,716
17,607

ING
EURIBOR + 0.83
2022.09.01
67,429
-
67,429

합 계

1,000,656
262,327
738,329

자료 : 당사 분기연결검토보고서
주)
상기 은행차입금과 관련하여 당사의 기타수취채권이 담보로 제공되어 있습니다.

[당사 사채내역]

(단위 : 백만원)

구 분
2017.9.30

인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

제47회 회사채(무보증/사모)
공무원연금공단 등
3.20
2018.04.30
30,000
30,000
-

제48회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.77
2019.02.21
50,000
-
50,000

제49회 회사채(무보증/사모)
KB자산운용 등
2.82
2018.12.12
100,000
-
100,000

제50-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.95
2020.05.19
120,000
-
120,000

제50-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.28
2022.05.19
400,000
-
400,000

제50-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.53
2024.05.19
280,000
-
280,000

원화공모사채(담보부)(*)
IBK 투자증권 등
4.70
2018.03.05
40,000
40,000
-

원화공모사채(무보증)
이베스트투자증권 등
4.75
2017.10.24
30,000
30,000
-

NH투자증권 등
1.93
2020.02.16
100,000
-
100,000

NH투자증권 등
2.26
2022.02.16
100,000
-
100,000

차감: 사채할인발행차금

(3,073)
(112)
(2,961)

합 계

1,246,927
99,888
1,147,039

자료 : 당사 분기연결검토보고서

상기 기술한 바와 같이 보유 현금성자산, 당사가 확보하고 있는 Credit Line, 유형자산 담보제공능력(2017년 3분기말 연결기준 유형자산 장부금액 10조 3,137억원, 기담보제공자산 장부금액 523억원), 당사와 당사가 소속된 LG그룹의 대외 신인도 등을 고려할 경우 양호한 차입금 상환 능력을 유지할 수 있을 것으로 판단됩니다. 단, 향후 영업환경의 변화, 금융위기의 재발 및 환율 변동 등의 외부적 요인 및 실적 부진, 재무구조의 변화 등 내부적 요인에 의해 당사의 재무 안정성 및 차입금 상환 능력에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다. 

라. 당사는 기타 영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 및 파생상품관련 손익으로 2017년 3분기 연결기준 외화관련 손익은 589억원의 이익을 기록하였으며, 파생상품관련 손익은 2억원의 이익을 기록하며, 전년 동기 995억원의 손실 대비 흑자전환하였습니다.
당사의 사업구조상 해외부문이 차지하는 비중(2017년 3분기 매출 기준 57.71%)이 높아 원화 환율의 높은 변동성이 발생할 경우 외환 및 파생상품관련 손실이 발생할 수 있으며, 이는 손익에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2017년 3분기 연결기준 기타영업외손익 및 금융손익에 포함된 외환 및 파생상품관련 손익으로 외화관련 손익은 589억원의 이익을 기록하였으며, 파생상품관련 손익은 2억원의 이익을 기록하며, 전년 동기 995억원의 손실 대비 흑자전환하였습니다. 한편 이와 같은 당사의 외환 및 파생상품 관련 손익 추이를 살펴보면 2014년 164억원의 손실 대비 2016년 1,028억원 손실로 그 폭이 확대된 바 있습니다. 이는 일본의 적극적인 완화 정책에 따른 엔화 약세, 미국의 양적완화 축소 및 금리인상에 대한 우려감, 유가 하락 등에 따라 글로벌 금융시장 및 환율 변동성이 확대된 영향으로 판단되며, 전체적으로 당사의 수익성에는 부정적인 영향을 미치고 있습니다.

[당사 외환 및 파생상품 관련 손익계정 추이]

(단위 : 억원)

구 분
세부항목
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

금융손익
외환차익
1,120
872
1,291
1,022
670

외화환산이익
468
104
90
48
63

파생상품이익
2
16
16
72
82

외환차손
1,288
1,107
1,430
1,200
652

외화환산손실
128
354
742
490
150

파생상품관련손실
-
31
31
74
96

소계
174
-500
-806
-622
-83

기타
영업외손익
외환차익
2,489
2,660
3,794
3,204
3,221

외화환산이익
464
373
785
263
357

파생상품이익
-
-
-
-
-

외환차손
2,360
3,044
4,310
3,463
3,388

외화환산손실
176
484
491
333
270

파생상품관련손실
-
-
-
-
-

소계
417
-495
-222
-329
-81

합 계
591
-995
-1,028
-951
-164

자료 : 당사 분기연결검토보고서 및 연결감사보고서

당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있으며, 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사의 환 Exposure는 주로 해외 수출 및 원자재 수입계약 등에서 발생하고 있으며, 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다. 당사의 외화 표시 화폐성 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

[당사 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채의 장부금액 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
2,306,917
1,787,437
1,667,146
2,263,717

EUR
248,328
19,391
78,532
90,506

JPY
23,169
112,042
29,169
113,351

CNY 등
65,468
3,254
33,534
2,187

자료 : 당사 분기연결검토보고서

당사의 매출액 중 해외 매출이 차지하는 비중이 2016년 기준 59.81%, 2017년 3분기 기준 57.71%를 보이는 등 사업을 영위함에 있어 해외부문이 차지하는 비중이 높은 수준을 보이며 그에 따른 환위험도 높은 수준을 보이고 있습니다. 당사는 환율 변동에 의한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는 것을 목표로 환위험 관리에 만전을 기하고 있습니다. 당사는 환율 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있도록 되어 있으나, 2017년 3분기말 기준 체결하고 있는 파생상품 계약은 없습니다.

당사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다. 이외에도 당사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

이와 같은 환리스크 관리를 통해 환율의 변동이 당사의 실적에 미치는 영향을 최소화하기 위해 최선을 다하고 있으나, 2008년 글로벌 금융위기와 같이 금융시장환경의 급변에 따른 환율의 급등락이 발생할 경우 외환관련 손익의 발생이 당사의 순이익에 부정적 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

특히 2013년에 일본 양적완화 정책에 따라 엔화 환율 변동성이 확대된 바 있으며, 미국의 양적완화 종료 이슈, 인도 중심의 신흥국 금융위기에 대한 우려, 시리아 정정불안에 따른 중동지역 지정학적 리스크 확대에 따라 환율변동성이 확대된 바 있으며, 2014년에도 미국 양적완화 축소, 중국 경제지표 둔화, 그리스의 유로존 탈퇴 우려, 유가하락 등 글로벌 이슈에 따라 환율변동성이 증가할 가능성이 존재하며, 최근 원화 강세기조가 지속되고 있는 바, 상기한 2008년의 사례와 같이 환율의 변동성이 급격히 커질 경우 당사의 외환 및 파생상품 관련 손실폭이 증가할 수 있는 가능성이 존재합니다. 

한편, 2017년 3분기말 및 2016년말 기준으로 하여 다른 모든 변수가 일정하고 미국 달러에 대한 원화의 환율이 10% 변동될 경우, 환율변동이 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. 이와 같이 환율의 변동이 발생할 경우, 당사의 순이익에 영향을 미칠 수 있는 점 투자시 주의하여 주시기 바랍니다. 

[환율 민감도 분석]

(단위 : 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
51,948
(51,948)
(59,657)
59,657

자료 : 당사 분기연결검토보고서

마.

증권신고서 제출일 기준 당사와 일부 종속기업이 연결실체 내 다른 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 3,539억원(2017년말 : 3,468억원)으로 2017년 3분기 연결기준 당사의 총자산(23조 7,076억원)의 1.49%를 차지
하고 있습니다.

또한,
자산 중 일부(장부가액 523억원 / 2017년 3분기 연결기준 당사 총자산의 0.22% 규모)가 차입금 담보부공모사채 및 장기차입금등과 관련하여 담보로 제공
되어 있으
며,
소송과 관련하여

당사와 일부 종속기업이 피소된 건은 각각 10건과 12건으로 관련금액은 회사와 일부 종속기업이 각
각 4,948백만원과 13,119백만원
입니다.

이외에
도

당사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결
하고 있습니다. 이와 같은 우발채무 등이 현실화 될 가능성은 높지 않을 것으로 판단되며, 당사의 현금흐름 및 우수한 재무적 융통성 등을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 하지만,
상기한 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 및 재무 안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

당사의 주요 우발채무 등으로는 당사가 해외계열사에 대해 제공하고 있는 채무보증과 당사를 피고로 하여 계류중인 소송 및 일부 금융기관과 개별 여신한도계약 등을 들 수 있습니다. 

증권신고서 제출일 기준 당사와 일부 종속기업이 연결실체 내 다른 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 3,539억원(2017년말 : 3,468억원)으로 2017년 3분기 연결기준 당사의 총자산(23조 7,076억원)의 1.49%를 차지하고 있습니다. 이외에도 당사와 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결하고 있습니다. 

그외 발생 가능한 당사의
우발 채무로 자산 중 일부(장부가액 523억원 / 2017년 3분기 연결기준 당사 총자산의 0.22% 규모)가 차입금 담보부공모사채 및 장기차입금등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.

기타 소송 내역으로 당사는 소형2차 전지 가격 담합과 관련하여 미국, 캐나다 및 이스라엘 등의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 3건의 집단소송과, 고객사들이 제소한 4건의 개별소송에 회사와 일부 해외 종속기업이 피소되어 있으며, 현재로서는 법원에서의 피해집단 미승인으로 인한 소가 산정 불가능 및 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

동 소형 2차
전지 가격 담합과 관련된 소송 이외
계류중인 소송사건은 회사와 일부 종속기업이 제소한 건이 각각 13건과 20건으로 관련 금액은 회사와 일부 종속기업이 각각 17,849백만원과 3,456백만원이며 회사와 일부 종속기업이 피소된 건은 각각 10건과 12건으로 관련금액은 회사와 일부 종속기업이 각
각 4,948백만원과 13,119백만원입니다.

동 소송 등의 최종 결과 및 영향은 현재 합리적으로 예측할 수 없습니다. 다만 현재 당사 및 종속기업 등의 재산을 대상으로 소송이 제기된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 중요한 소송사건은 없는 것으로 판단됩니다.

[당사 지급보증 세부 내역]

(단위 : 백만원 / 외화 : 천)

보증회사
피보증 회사명
여신금융기관
지급보증 금액
차입 금액
보증시작
보증만기
차입종류

2018.02.05
2017.12.31
2016.12.31
2018.02.05
2017.12.31
2016.12.31

원시통화
원화환산
원화환산
원화환산
원시통화
원화환산
원화환산
원화환산

㈜ LG화학
LG Chem Michigan Inc.
Mizuho Bank
USD
-
-
-
72,510
USD
-
-
-
66,468
2014.05.27
2017.05.27
시설

SMBC
USD
-
-
-
24,170
USD
-
-
-
24,170
2014.03.31
2017.03.31
시설

Wells Fargo
USD
-
-
-
24,170
USD
-
-
-
18,128
2015.08.18
2017.08.18
운전

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
EUR
30,000
40,147
38,298
-
EUR
30,000
40,147
38,298
-
2017.07.31
2020.04.06
시설

Citi
EUR
20,000
26,765
25,532
-
EUR
-
-
-
-
2017.07.28
2018.07.27
운전

BNP
EUR
15,000
20,073
19,149
-
EUR
14,926
19,973
19,149
-
2017.09.27
2019.12.13
시설

PLN
316
100
-

ING
EUR
50,000
66,912
63,829
-
EUR
50,000
66,912
63,829
-
2017.09.01
2022.09.01
시설

(주) 팜한농
사채권자
KRW
-
100,000
100,000
-
KRW

100,000
100,000
-
2017.02.16
2020.02.16
-

사채권자
KRW
-
100,000
100,000
-
KRW
-
100,000
100,000
-
2017.02.16
2022.02.16
-

합 계
USD
-
-
-
120,850
USD
-
-
-
108,766

EUR
115,000
153,897
146,808
-
EUR
94,926
127,032
121,276
-

PLN
-
-
-
-
PLN
316
100
-
-

KRW
-
200,000
200,000
-
KRW
-
200,000
200,000
-

합계
-
353,897
346,808
120,850
합계
-
327,132
321,276
108,766

자료 : 당사 제시

[당사 및 종속기업의 여신한도 계약 현황]

(기준일 : 2018년 02월 05일)
(단위 : 백만원 / 외화 : 백만)

구 분
회사
일부 종속기업

원 화
USD
원화
USD
CNY
EUR
INR
PLN

당좌차월 한도
69,100
50
-
100
499
20
-
-

신용장 개설한도
32,000
384
-
305
172
3
-
-

수출환어음할인 한도
-
1,475
-
-
-
-
-
-

기타외화지급보증 한도
-
60
-
-
-
-
-
-

차입금 약정한도
-
-
76,405
1,733
8,219
125
3,200
32

자료 : 당사 제시

증권신고서 제출일 현재 글로벌 경쟁력 강화 등에 따라 당사의 자체적인 현금 지급능력이 강화되고 있는 점과, 높은 그룹 신인도에 기반하여 당사가 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보하고 있는 점을 고려하여 볼 때, 상기 우발채무 등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다. 

하지만, 글로벌 경기침체 장기화, 금융위기 발생 등의 경영환경 변화에 따라 해외계열사의 실적 악화가 발생하여 우발채무 등이 현실화될 경우, 당사의 수익성 등 실적에 부정적 영향을 미칠 가능성이 있으며, 그에 따라 재무구조 또한 악화될 수 있음을 주지하시기 바랍니다.

[당사 현금흐름 현황]

(단위 : 억원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

기초 현금및현금성자산
14,744
17,049
17,049
9,880
13,991

영업활동으로 인한 현금흐름
21,077
19,218
25,167
31,721
19,944

투자활동으로 인한 현금흐름
-12,024
-14,855
-17,368
-16,978
-19,907

재무활동으로 인한 현금흐름
-6,047
-2,234
-10,073
-7,575
-4,377

환율변동효과
56
-218
-32
0
229

기말 현금및현금성자산
17,806
18,961
14,744
17,049
9,880

자료 : 당사 분기연결검토보고서 및 연결감사보고서

바.
LG그룹의 지주사인 (주)LG는 당사의 지분을 30.06%(총 발행주식수 기준) 보유하고 있으며,
그외 (주)LG상사를 제외한 상장사에 대한 지분을 직·간접적으로 모두 30% 이상 보유하고 있습니다. LG그룹은 지속적인 지배구조 조정에 따라 영위하고 있는 사업의 상당부분이 분리되어 전자 및 화학사업에 대한 의존도가 높아졌으며, 특히 전자사업이 그룹 전체의 사업에서 차지하는 비중이 화학 및 통신사업 대비 상대적으로 큰 것으로 판단되나,
당사를 포함한 화학 부문이 2015년 이후 세계적인 경쟁지위를 바탕으로 이익창출력이 유지되고, 설비경쟁력 제고로 이익 규모가 확대되고 있는 점을 고려하면, 화학부문 주요 업체인 당사, LG생활건강, LG하우시스 등의 실적이 그룹의 합산 경영실적에 영향을 미치고 있는 상황입니다. 이로인해 당사의 실적 저하가 발생할 경우 그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어질 개연성이 있습니다.

LG그룹은 2017년 11월 공정위에서 발표한 삼성, 현대자동차, SK 그룹에 이은 재계 4위의 대기업 집단으로, 2017년 9월말 기준
69개의 계열사
를 보유하고 있습니다. LG카드, LG투자증권 등을 중심으로 하는 금융사업은 2003년에 발생한 LG카드 유동성 위기 여파로 LG카드와 LG카드의 대주주인 LG투자증권(현 엔에이치투자증권)의 경영권을 상실하며 계열에서 분리되었으며, 2004년 7월에는 대주주간 지분교환을 통해 GS칼텍스(구 LG칼텍스정유), GS홈쇼핑(구 LG홈쇼핑), GS리테일(구 LG유통) 등 정유, 유통, 홈쇼핑부문 중심의 GS그룹으로 인적분할이 이루어진 후 현재에 이르고 있습니다.

LG그룹은 2001년 4월 처음 지주회사 체제로 전환한 뒤, 일부 사업부문의 GS그룹으로의 인적 분할 등을 거쳐 2004년 중반 현재의 (주)LG를 지주회사로 하는 그룹 통합지주회사 체제가 완전 구축되었으며 지주회사인 (주)LG는 구본무 회장 등 특수관계인의 지분이 2017년 3분기말 기준 46.69%(보통주 기준)에 달하고 있어 그룹 전체적인 경영권은 안정적이라 할 수 있습니다.

GS홀딩스와의 기업분할에 따라 LG그룹은 LG전자 및 LG디스플레이, LG이노텍 등을 중심으로 하는 전자사업부문, LG화학, LG생활건강, LG하우시스를 중심으로 하는 화학사업부문, LG유플러스를 중심으로 하는 통신사업부문, 그리고 LG상사를 비롯한 유통 및 기타사업부문의 사업구조를 가지고 있습니다. LG그룹은 그 동안 각 사업부문의 균형적인 발전을 통해 안정적인 성장을 이뤄 왔으나 지속적인 지배구조 조정에 따라 영위하고 있는 사업의 상당부분이 분리되어 전자 및 화학사업에 대한 의존도가 높아졌으며, 특히 전자사업이 그룹 전체의 사업에서 차지하는 비중이 화학 및 통신사업 대비 상대적으로 큰 것으로 판단됩니다. 다만 당사를 포함한 화학 부문이 2015년 이후 세계적인 경쟁지위를 바탕으로 이익창출력이 유지되고, 설비경쟁력 제고로 이익 규모가 확대되고 있는 점을 고려하면, 화학부문 주요 업체인 당사, LG생활건강, LG하우시스 등의 실적이 그룹의 합산 경영실적에 영향을 미치고 있는 상황입니다.

이러한 상황에서 당사의 경우 사업부문을 다변화하여, 이익변동성을 최소화하기 위해 노력하고 있으나, 석유화학 관련 부문의 매출이 가장 큰 점을 고려하면, 수익성은 석유화학경기에 의해 변동할 가능성이 존재하고 있습니다. 이에 따라 최근의 북미의 가스설비 증설, 중국의 자급투자 지속 및 경제성장률 하락에 따른 수요 증가세 둔화 등의 영향으로 당사의 매출 실적 및 수익성 등 실적이 저하될 가능성이 있으며, 그외 다양한 원인으로 인해 당사의 실적이 저하될 경우 그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어질 개연성이 있습니다.

또한, 당사가 속해 있는 LG그룹의 지주사인 (주)LG가 지배하고 있는 계열사들에 대한 지분 현황을 보통주 기준으로 살펴보면, 아래 계통도와 같이 (주)LG가 최대주주이며, 그외 (주)LG상사를 제외한 상장사에 대한 지분을 직·간접적으로 모두 30% 이상 보유하고 있고, 비상장사들에 대한 지분율은 대다수가 50% 이상 보유하고 있습니다. 따라서, 그룹 전체에 대한 경영권의 안정성 및 (주)LG-당사로 이어지는 수직적 경영권도 안정적으로 유지되고 있습니다. 

[ LG그룹 지배구조도 ]

지배구조_2017_09_30_69社

자료 : 당사 분기보고서

또한, 당사가 속한 LG 계열은 1999년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 우리은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은 기업집단의 재무구조등을 관리하는 제도로, 금융기관으로부터 제공받은 신용공여금액(전년말 기준)이 금융기관 전체 신용공여금액(전전년말 기준)의 0.075%이상 되는 기업집단을 말합니다. 주채무계열은 매년 4월 금융감독원장이 선정하게 되며 주채무계열로 선정되면 소속계열간 채무보증에 의한 신규여신 취급이 금지되며 기존 계열사간 채무보증을 해소해야 합니다. 또한, 담당 주채권은행은 담당 주채무계열에 대하여 소속 기업체의 계열편입 제외, 상호변경 등 변동현황을 금융감독원장에게 보고하여야 합니다. 2017년 선정된 주채무계열 기업집단은 총 36개로 이에 대해서는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 취약 기업에 대해서는 사후 관리감독을 강화할 예정이오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[연도별 주채무계열 선정기준 신용공여액]

구 분

2017년

2016년

2015년

2014년

전전년말 총신용공여액

(해당연도)

1,935.2조원
(2015년말)

1,810.9조원

(2014년말)

1,697.0조원

(2013년말)

1,633.4조원

(2012년말)

주채무계열 선정기준

1조 4,514억원

1조 3,581억원

1조 2,727억원

1조 2,251억원

자료 : 금융감독원 보도자료

사.
당사의 최대주주는 (주)LG로 신고서 제출일 현재 23,534,211주를 보유하며 30.06%의 지분율(총 발행주식수 기준)을 보이고 있으며 특수관계인 포함 시 지분율은 30.10%
(총 발행주식수 기준)
를 보이고 있습니다. (주)LG는 그룹의 지주회사로 LG전자, LG유플러스, 당사 등 14개 자회사를 보유하고 있으며, 주 수익원은 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등입니다. 해당 자회사들이 현재 업계 최상위권의 수익 창출력, 동종업계내에서의 높은 시장 지위를 보유하고 있는 바, 이에따른 안정적인 배당 및 상표권 수익이 창출됨을 고려하면 당사 경영권의 급격한 변동 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 이외 주요주주가 국민연금으로 4.83%의 비중을 차지하고 있으나, 해당 투자자가 재무적인 투자자이며, 최대주주 대비 지분율이 상대적으로 적은 점을 고려하면 당사의 경영권에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다. 다만,
대내외적 시장 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하가 발생 또는 재무구조의 불안 요인이 발생할 경우 소액주주와 경영진 간의 갈등이 발생할 수 있으며, 적대적 M&A 등의 요소로 인하여 안정적인 경영권 확보가 힘들어지는 상황도 배제할 수 없습니다.

신고서 제출일 현재 당사의 최대주주 및 특수관계인 현황은 다음과 같습니다. 당사의 최대주주는 (주)LG로 신고서 제출일 현재 23,534,211주를 보유하며 30.06%의 지분율

(총 발행주식수 기준)을
보이고 있으며 특수관계인 포함 시 지분율은 30.10%

(총 발행주식수 기준)
를 보이고 있습니다. (주)LG는 그룹의 지주회사 역할을 수행하고 있으며, 현재 LG전자, LG유플러스, 당사 등
14개 자회사
를 보유하고 있고 주 수익원은 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. (주)LG의 자회사들이 현재 업계 최상위권의 수익 창출력, 동종업계내에서의 높은 시장 지위를 보유하고 있는 바, 이에따른 안정적인 배당 및 상표권 수익이 창출됨을 고려하면 당사 경영권의 급격한 변동 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다.

[당사 최대주주 및 특수관계인 지분현황]

(기준일 : 2018년 02월 05일)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
주식수
지분율

(주)LG
본인
보통주
23,534,211
30.06

LG연암문화재단
재단
보통주
20,746
0.03

박진수
임원
보통주
5,350
0.01

박진수
임원
우선주
1,527
0.00

정호영
임원
보통주
600
0.00

정호영
임원
우선주
200
0.00

차국헌
임원
보통주
3
0.00

계
보통주
23,560,910
30.10

우선주
1,727
0.00

합계
23,562,637
30.10

자료 : 당사 제시
주) 발행주식총수 대비 지분율 기준

한편, 당사 주요주주의 현황은 다음과 같습니다. 상기 전술한 (주)LG 외 주요주주가 국민연금으로 4.83%의 비중을 차지하고 있으나, 해당 투자자가 재무적인 투자자이며, 최대주주 대비 지분율이 상대적으로 적은 점을 고려하면 당사의 경영권에 미치는 영향은 제한적일 것으로 예상됩니다.

[주요 주주현황]

(기준일 : 2018년 02월 05일)
(단위 : 주, %)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
(주)LG
23,534,211
30.06
-

우리은행(국민연금)
3,780,835
4.83
-

우리사주조합
-
-
-

자료 : 당사 제시
주1) 발행주식총수 대비 지분율 기준
주2) 국민연금의 경우 최근 주주명부 폐쇄일인 2017년 12월 31일 기준

다만 이와 같이 안정적으로 유지되고 있는 경영권 현황에도 불구하고, 대내외적 시장 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하가 발생 또는 재무구조의 불안 요인이 발생할 경우 소액주주와 경영진 간의 갈등이 발생할 수 있으며, 적대적 M&A 등의 요소로 인하여 안정적인 경영권 확보가 힘들어지는 상황도 배제할 수 없습니다.

아.
당사는 2016년 9월 12일 (주)LG생명과학을 2017년 1월 1일을 합병기일로 흡수합병하기로 결정
하였으며,
2017년 1월 2일 합병등기가 완료되어
, 기존의 사업포트폴리오에 바이오 사업까지로 확대
되었습니다.
당사는 (주)LG생명과학이 영위했던 바이오 부문에 대한 투자를 확대할 계획이며, 이를 통해 바이오 사업의 경쟁력을 제고할 예정
입니다. 재무적인 측면에서 LG생명과학의 자산, 차입금, 현금창출력 등의 규모가 당사에 비하여 소규모인 점을 고려할 때, 합병에 따른 당사의 재무안정성 변화는 크지 않을 것으로 예상되나,
당사의 지속적인 투자확대에도 불구하고 기존의 당사의 사업부와의
시너지 효과 발휘 여부와 종속회사인 팜한농 등과의 사업적 긴밀성 확대를 통해 수익성이 예상과는 달리 저조할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 2016년 9월 12일 (주)LG생명과학을 2017년 1월 1일을 합병기일로 흡수합병하기로 결정하였
으며,

2017년 1월 2일 합병등기가 완료되어
, 기존의 사업포트폴리오에 바이오 사업까지로 확대되었습니다. 합병과 관련한 주요내용은 다음과 같습니다.

[합병 등 주요내용]

구분
내용

합병기일
2017년 1월 1일

상대방
회사명
주식회사 엘지생명과학

소재지
서울특별시 종로구 새문안로 58

대표이사
정일재

계약내용
합병배경
합병을 통하여 주식회사 엘지화학은 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오를 더욱 강화하고, 주식회사 엘지생명과학은 장기, 안정적 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌 플레이어로 도약하고자 함.

법적형태 및
구체적내용
- 주식회사 엘지화학이 주식회사 엘지생명과학을 흡수합병함.
 존속법인 : 주식회사 엘지화학
 해산법인 : 주식회사 엘지생명과학
 ※ 합병 후 존속법인의 상호 : 주식회사 엘지화학

- 주식회사 엘지화학은 상법 제527조의 3 규정에 의거하여
 합병에 관한 주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음하는 
 소규모합병으로 진행함.

- 합병비율 
 보통주 1 : 0.2606772 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학) 
 우선주 1 : 0.2534945 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학)

주요일정
- 이사회 결의일 : 2016.09.12
- 합병계약일 : 2016.09.19
- 합병승인 이사회 결의일 : 2016.11.28
- 합병기일 : 2017.01.01
- 합병등기일 : 2017.01.02

자료 : 당사 분기보고서
주) 상세 내용은 2016년 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)와 2017년 1월 2일 공시된 증권발행실적보고서(합병등)을 참조 하시기 바랍니다.

[사업결합 관련 이전대가 및 인수한 자산, 부채의 가액]

(단위 : 백만원)

구 분
금 액

이전대가

지분상품 (보통주 4,321,243주, 우선주 59,879주)(*)

1,138,593

합 계

1,138,593

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금 및 현금성자산
43,832

매출채권 및 기타(장기)수취채권

112,703

재고자산

123,083

유형자산

493,321

무형자산

273,550

기타자산

8,315

매입채무

(38,736)

차입금
(729,745)

충당부채
(6,053)

순확정급여부채

(11,922)

기타부채
(153,195)

자기주식 (보통주 1,284,891, 우선주 10,328주)(*)
337,211

취득한 식별가능 순자산의 공정가치

452,364

영업권

686,229

합 계

1,138,593

자료 : 당사 분기연결검토보고서
주) 이전대가로 발행한 보통주식 및 우선주식과, 취득한 자기주식의 공정가치는 취득일의 시장가격에 근거한 것입니다.

(주)LG생명과학은 다수의 생물학적 제제, 화학합성의약품을 자체 개발하고 상품화한 경험을 보유
하고 있습니다. 특히 유전자 재조합 단백질 분야에서 강점을 보유하고 있으며, 합성의약품의 경우에도 국내 최초로 미국 FDA 신약 승인(만성호흡기질환 치료제 '팩티브')에 성공한 바 있습니다. 금번 합병을 통하여 당사는 (주)LG생명과학이 영위했던

바이오 부문에 대한 투자를 확대할 계획(3,000억원~5,000억원까지 확대)이며, 이를 통해 바이오
사업의 경쟁력
을 제고할 예정입니다.

[합병 전후의 요약재무정보]

(단위 : 억원)

구 분
합병 전
합병 후 (추정)

엘지화학
엘지생명과학

자산총계
200,397
8,460
208,857

현금 및 현금성자산
18,961
426
19,386

매출채권
31,776
1,025
32,801

재고자산
27,171
1,391
28,562

유형자산
92,808
4,332
97,140

무형자산
7,615
735
8,350

기타
22,067
550
22,617

부채총계
63,674
5,653
69,327

매입채무
14,073
661
14,734

차입금 및 사채 (유동)
28,900
1,425
30,325

차입금 및 사채 (비유동)
3,974
2,232
6,206

기타
16,727
1,335
18,062

자본총계
136,723
2,807
139,530

자본금
3,695
841
4,536

자료 : 금융감독원 전자공시시스템
주1) 상기 (주)엘지화학과 (주)엘지생명과학의 재무상태표는 2016년 9월 30일 현재 각각 작성된 IFRS기준 연결 재무상태표 금액입니다.
주2) 상기 합병 후 연결 재무상태표는 2016년 9월 30일의 연결 재무상태표를 단순 합산한 것으로 실제 합병기일 기준으로 작성될 연결 재무제표와 차이가 있을 수 있습니다.
주3) 합계금액에 대한 단수차이조정은 하지 않았습니다.
주4) 합병신주에 따른 신규 자본금 발생액은 219억원으로 이를 기준으로 합병법인의 예상 자본금을 산정 시 합병법인의 자본금은 3,914억원입니다.

재무적인 측면에서 (주)LG생명과학의 자산, 차입금, 현금창출력 등의 규모가 당사에 비하여 소규모인 점, 2017년 3분기 기준 생명과학 사업부문의 영업이익이 흑자기조를 유지하고 있음을 감안하면 합병에 따른 당사의 재무안정성 변화는 크지 않을 것으로 예상됩니다. 다만 당사의 지속적인 투자확대에도 불구하고 기존의 당사의 사업부와의 시너지 효과 발휘 여부와 종속회사인 팜한농 등과의 사업적 긴밀성 확대를 통해 수익성이 예상과는 달리 저조할 경우 당사의 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자.
당사의 사업과 관련하여 기초소재 사업부문, 전지 사업부문 등은
대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지
하게 됩니다.

이에 따라 고정비에 대한 부담이 있으며, 감가상각비 역시 높은 수준을 차지

하게 됩니다.
특히
기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화 역시 존재함으로 인해 지속적인 자본적 지출을 요구
합니다. 또한,

신사업 계획 및 기술 진보에 따른 기계장치 기술적 노후화 등으로 인해 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가
할 수 있습니다.

당사의 사업과 관련하여 기초소재 사업부문, 전지 사업부문 등은 대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지하게 됩니다. 이에 따라 고정비에 대한 부담이 높은 편이며, 감가상각비 역시 높은 수준을 차지하게 됩니다. 특히나, 기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화 역시 존재함으로 인해 지속적인 자본적 지출을 요구합니다.

당사의 2017년 3분기 및 2016년 연결기준 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

[유형자산 변동내역]

(기준일 : 2017년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

구 분
2017.9.30

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의 
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,470,226
2,181,396
651,061
4,288,509
8,594
384,777
95,905
100,360
473,111
26,194
9,680,133

기초 취득원가
1,507,154
2,796,650
1,145,962
12,656,297
41,183
1,005,567
323,646
238,906
484,950
26,194
20,226,509

감가상각누계액
-
(575,932)
(479,210)
(8,305,213)
(32,439)
(611,202)
(225,767)
(138,098)
-
-
(10,367,861)

손상차손누계액
(36,928)
(39,322)
(15,691)
(62,575)
(150)
(9,588)
(1,974)
(448)
(11,839)
-
(178,515)

사업결합(주석34)
62,738
81,497
6,590
109,011
197
8,256
2,918
-
164,722
57,392
493,321

취득 / 대체
25,048
200,003
36,607
663,713
8,504
101,437
30,046
33,434
1,237,600
57,904
2,394,296

처분 / 대체
(2,062)
(2,432)
(749)
(22,724)
(45)
(25,767)
(704)
-
(1,028,635)
(51,189)
(1,134,307)

외화환산차이
26
(1,869)
205
(10,029)
(21)
(1,876)
(247)
-
6,156
-
(7,655)

감가상각
-
(54,334)
(35,482)
(721,231)
(2,971)
(93,212)
(26,061)
(49,847)
-
-
(983,138)

손상
-
-
(2,603)
(94,917)
(27)
(4,861)
(613)
(1,704)
(32,391)
-
(137,116)

손상환입
-
6,836
1,193
3,721
2
797
91
-
-
-
12,640

매각예정자산 대체
(주석 35)
-
-
-
(3,036)
-
(1,396)
(17)
-
-
-
(4,449)

분기말 순장부금액
1,555,976
2,411,097
656,822
4,213,017
14,233
368,155
101,318
82,243
820,563
90,301
10,313,725

분기말 취득원가
1,592,904
3,068,528
1,188,890
13,139,545
40,403
1,033,714
346,312
268,211
864,595
90,301
21,633,403

감가상각누계액
-
(625,020)
(515,028)
(8,780,695)
(26,032)
(653,778)
(242,503)
(183,816)
-
-
(11,026,872)

손상차손누계액
(36,928)
(32,411)
(17,040)
(145,833)
(138)
(11,781)
(2,491)
(2,152)
(44,032)
-
(292,806)

자료 : 당사 분기연결검토보고서

[유형자산 변동내역]

(기준일 : 2016년 12월 31일)
(단위 : 백만원)

구 분
2016.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의 
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
910,241
2,010,009
606,497
4,228,274
9,524
349,835
82,541
135,437
524,314
10,537
8,867,209

기초 취득원가
912,108
2,539,113
1,053,036
11,705,377
38,599
863,085
282,407
281,556
565,061
10,537
18,250,879

감가상각누계액
-
(505,157)
(434,206)
(7,437,847)
(28,933)
(504,276)
(198,119)
(146,119)
-
-
(9,254,657)

손상차손누계액
(1,867)
(23,947)
(12,333)
(39,256)
(142)
(8,974)
(1,747)
-
(40,747)
-
(129,013)

사업결합(주석34)
414,123
77,141
43,795
266,818
1,019
4,737
3,631
-
3,109
-
814,373

취득 / 대체
147,464
187,602
49,349
840,388
1,821
167,536
42,775
30,982
1,319,406
55,261
2,842,584

처분 / 대체
(1,441)
(5,607)
(150)
(17,518)
(34)
(8,475)
(650)
-
(1,391,481)
(39,604)
(1,464,960)

외화환산차이
(161)
(5,427)
(346)
(57,826)
1
(1,834)
(474)
-
23,871
-
(42,196)

감가상각
-
(66,347)
(46,139)
(943,927)
(3,729)
(126,050)
(30,985)
(65,611)
-
-
(1,282,788)

손상
-
(15,975)
(1,945)
(26,015)
(8)
(810)
(474)
(448)
(6,108)
-
(51,783)

매각예정자산 대체
(주석35)
-
-
-
(1,685)
-
(162)
(459)
-
-
-
(2,306)

기말 순장부금액
1,470,226
2,181,396
651,061
4,288,509
8,594
384,777
95,905
100,360
473,111
26,194
9,680,133

기말 취득원가
1,507,154
2,796,650
1,145,962
12,656,297
41,183
1,005,567
323,646
238,906
484,950
26,194
20,226,509

감가상각누계액
-
(575,932)
(479,210)
(8,305,213)
(32,439)
(611,202)
(225,767)
(138,098)
-
-
(10,367,861)

손상차손누계액
(36,928)
(39,322)
(15,691)
(62,575)
(150)
(9,588)
(1,974)
(448)
(11,839)
-
(178,515)

자료 : 당사 연결감사보고서

당사의
2017년 3분기 연결기준 총자산 23조 7,076억원 중, 생산설비 (토지, 건물, 구축물, 기계장치 등)은 순장부금액 기준
10조 3,137억원으로 43.50%의
비중을 차지하고 있습니다. 이 중 건물과 기계장치의 비중이 가장 높으며, 건물의 경우 25~50년, 기계장치의 경우 4~15년을 내용연수로 적용하여 정액법으로 감가상각 처리하고 있습니다. 감가상각비의 경우 주로 매출원가로 반영하며, 일부 판매비와 관리비, 기타 계정으로 반영하고 있습니다. 

한편, 당사는 금번 회사채 발행대금 중 일부를 당사의 생산시설 확장 및 신규 시설투자에 사용할 예정입니다. 보다 자세한 자금의 사용목적은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 V. 자금의 사용목적 부분을 참고하시기 바라며,
당사의 산업적 특성으로 인해 공장가동률과는 별개로 감가상각 및 자본적 지출에 대한 고정비가 높으며, 이로인해 공장가동률의 하락에 따른 제품 생산량의 감소는
제품 한단위 당 판매마진을 감소시키는 원인이 됩니다. 또한, 신사업 계획 및 기술 진보에 따른 기계장치 기술적 노후화 등으로 인해 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가할 수 있습니다. 이는 당사의 재무 및 현금흐름에도 영향이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

차.
당사는 2018년 01월 31일 2017년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경공시를 하였습니다.
기초소재 사업부문에서의 업황 호조와 전지, 정보전자소재 부문의 흑자전환에 기인하여, 2017년 연결기준 당사의 매출액은 25조 6,980억원으로 전년대비 24.4% 증가하였고, 영업이익은 2조 9,285억원으로 전년대비 47.0% 증가, 당기순이익은 2조 220억으로 전년대비 57.8% 증가하였습니다. 다만 상기 실적은
한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사의견이 반영되지 않은 자료이므로, 향후 외부감사인의 감사과정과 주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

당사는 2018년 01월 31일 2017년 연결재무제표 기준 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%) 이상 변경 공시를 하였으며, 주요 내용은 하기와 같습니다. 기초소재 사업부문에서의 업황 호조 지속과 전지, 정보전자소재 부문의 흑자전환에 기인하여, 2017년 연결기준 당사의 매출액은 25조 6,980억원으로 전년대비 24.4% 증가하였고, 영업이익은 2조 9,285억원으로 전년대비 47.0% 증가, 당기순이익은 2조 220억으로 전년대비 57.8% 증가하였습니다.

[매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인 15%)이상 변경]

※ 동 정보는 동사가 작성한 결산자료로서, 외부감사인의 감사결과 수치가 변경 될 수 있으므로 추후 「감사보고서 제출」공시를 반드시 확인하여 주시기 바랍니다.

1. 재무제표의 종류
연결

2. 매출액 또는 손익구조 변동내용(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도
증감금액
증감비율(%)

- 매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)
25,698,014,262
20,659,295,909
5,038,718,353
24.4

- 영업이익
2,928,456,712
1,991,920,159
936,536,553
47.0

- 법인세비용차감전계속사업이익
2,563,895,080
1,659,828,205
904,066,875
54.5

- 당기순이익
2,021,973,085
1,280,994,310
740,978,775
57.8

- 대규모법인여부
해당

3. 재무현황(단위:천원)
당해사업연도
직전사업연도

- 자산총계
25,041,221,284
20,487,059,890

- 부채총계
8,702,643,870
6,436,093,097

- 자본총계
16,338,577,414
14,050,966,793

- 자본금
391,405,715
369,500,105

- 자본총계/자본금 비율(%)
4,174.3
3,802.7

4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인
기초소재 부문의 수익 호조 및 전지, 정보전자소재 부문의 흑자전환 등에 따른 수익구조 개선

5. 이사회결의일(결정일)
2018-01-30

- 사외이사 참석여부
참석(명)
4

불참(명)
0

- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
-

6. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기 재무정보는 당사 K-IFRS 연결 재무제표 기준임. 

2. 상기 내용은 외부 감사인의 감사 전 자료로, 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 달라질 수 있음.

※ 관련공시
-

[지배회사의 추가공시사항]

구분
재무제표
당해 사업연도
직전 사업연도

자본총계˚/ 자본금 비율(%) (˚비지배지분은 제외)
연결
4,130.9
3,771.9

매출액(재화의 판매 및 용역의 제공에 따른 수익액에 한함)(단위:천원)
별도
20,880,235,566
17,264,845,135

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

2017년 4분기(3개월) 기준으로도 원화 강세, 수선비 증가 등의 일부 부정적 영향이 있었으나, NCC/ABS 등의 고성과가 지속되며, 계절적 비수기임에도 불구하고 4분기(3개월) 기준 기초소재 사업부문에서 견조한 이익이 실현되었습니다. 전지 사업부문은 전기차 판매 호조, ESS 전지 매출 확대 등으로 전분기 대비 흑자 기조를 유지하였으며, 정보전자소재 및 재료 사업부문은 판가 인하, 원화 강세 등으로 이익률이 전분기 대비 소폭 저하되었습니다. 생명과학 사업부문 또한 신약 개발 R&D, 신제품 관련 마케팅 비용 증가와 원화 강세 등으로 이익 규모가 축소되었고, 공통 및 기타부문은 팜한농의 농화학 사업의 비수기진입에 따른 계절적 요인으로 전분기 대비 매출액은 감소하였으나, 비용 개선을 통해 전년동기 대비 영업손실 규모는 축소되었습니다.

[연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)]

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

1. 연결실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

('17.4Q)
('17.3Q)
('16.4Q)

매출액
당해실적
6,432,202
6,397,083
0.5%
5,511,696
16.7%

누계실적
25,698,014
19,265,812
-
20,659,296
24.4%

영업이익
당해실적
614,981
789,698
-22.1%
461,724
33.2%

누계실적
2,928,457
2,313,476
-
1,991,920
47.0%

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
433,620
702,380
-38.3%
358,077
21.1%

누계실적
2,563,895
2,130,275
-
1,659,828
54.5%

당기순이익
당해실적
338,102
545,452
-38.0%
269,957
25.2%

누계실적
2,021,973
1,683,871
-
1,280,994
57.8%

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
315,761
520,952
-39.4%
268,850
17.4%

누계실적
1,945,280
1,629,519
-
1,281,124
51.8%

-
-
-
-
-
-

2. 정보제공내역
정보제공자
LG화학 IR팀, 커뮤니케이션팀

정보제공대상자
기관투자자, 증권사 Analyst 및 언론 등

정보제공(예정)일시
일시 : 공정공시 이후 
방법 : 경영실적간담회 및 보도자료배포

행사명(장소)
기업설명회 
(LG트윈타워 동관 지하1층 대강당)

3. 연락처(관련부서/전화번호)
IR팀/커뮤니케이션팀 (02-3773-1114)

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 상기는 한국채택 국제회계기준에 따라 작성된 연결 영업(잠정)실적임. 
 
2. 이는 외부감사인의 회계감사가 완료되지 않은 상태에서 투자자들의 편의를 위해 
 제공되는 전망 정보이며, 감사 후 확정 실적과는 차이가 발생할 수 있음. 

3. 실적발표 자료는 공시 후 당사 홈페이지에 게시할 예정임.

※ 관련공시
2018-01-10 기업설명회(IR) 개최(안내공시)

자료 : 금융감독원 전자공시시스템

다만 상기 실적은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 연결기준 영업(잠정)실적이며, 외부감사인의 감사의견이 반영되지 않은 자료이므로, 향후 외부감사인의 감사과정과 주주총회 승인과정에서 변동될 수 있습니다.

3. 기타위험

가. 본 사채의 상장예정일은 2018년 02월 20일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 하지만
급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

본 사채의 상장예정일은 2018년 02월 20일로, 본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건(유가증권시장 상장규정 제88조)을 충족하고 있습니다. 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권, 담보부사채권, 커버드본드, 자산유동화채권 및 비정형 유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권, 담보부사채권 및 커버드본드는 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권, 담보부사채권 및 커버드본드는 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
(등록채권 제외)
등록채권

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장심사요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단합니다. 하지만 급격한 채권시장의 변동에 의해 영향을 받을 가능성이 있으며, 상장 이후 채권에 대한 매도량과 매수량 사이에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있으므로 투자자들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다.

나.
증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다.(발행일정 변경시에도 수요예측을 재실시하지 않음) 또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

증권신고서상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생시 변경될 수 있습니다. 수요예측 실시 이후 발행일정 변경이 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않습니다. 본 사채의 수요예측 참여시 이러한 내용을 인지하시고 의사결정 하시기 바랍니다.

또한 증권신고서 제출 이후 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유 발생 등으로 증권신고서의 내용이 수정될 수 있습니다. 이에 따라 투자자 여러분께서는 최종의 증권신고서 및 투자설명서의 내용을 참고하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

다.
본 사채는 "공사채등록법"에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부 됩니다. 다만, "공사채등록법"에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

라. 본 신고서는 자본시장과금융투자업에관한법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며,
제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

마.
본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

바.
당사가 발행할 제51-1회, 제51-2회, 제51-3회 및 제51-4회 무보증사채는 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)로부터 AA+ 등급을 받은 바 있습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제51-1회, 제51-2회, 제51-3회 및 제51-4회 무보증사채에 대하여 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)로부터 AA+등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA+
매우 우수한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 낮음
안정적
(Stable)

나이스신용평가(주)
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

[한국기업평가 장기 신용등급 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
최고 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 거의 없음

AA
매우 우수한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 낮음

A
우수한 신용상태, 채무불이행 위험 낮음

BBB
보통 수준의 신용상태, 채무불이행 위험 낮지만 변동성 내재

BB
투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 증가 가능성 상존

B
매우 투기적인 신용상태, 채무불이행 위험 상존

CCC
불량한 신용상태, 채무불이행 위험 높음

CC
매우 불량한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 높음

C
최악의 신용상태, 채무불이행 불가피

D
채무불이행 상태

주1) AA부터 B까지는 동일 등급내에서 상대적인 우열을 나타내기 위하여 "+" 또는 "-"의 기호를 부가할 수 있다.
주2) 조건부 신용평가의 경우 신용등급 앞에 "C"를, 미공시 등급의 경우 신용등급 앞에 "U"를 부기하며, 구조화금융거래와 관련한 신용평가의 경우 신용등급 뒤에 "(sf)"를, 집합투자기구 신용평가의 경우 신용등급 뒤에 "(f)"를 부기한다.

[나이스신용평가 채권신용평가 신용등급 정의]

신용등급
등급의 정의

AAA
원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임.

AA
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음.

A
원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음.

BBB
원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음.

BB
원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음.

B
원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨.

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음.

주) 상기 등급 중 AA부터 CCC등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

사.
금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있으니 투자의사 결정시 참조하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)LG화학 제51-1회, 제51-2회, 제51-3회 및 제51-4회 무보증사채의 인수인이자 공동대표주관회사인 KB증권(주), 한국투자증권(주), 엔에이치투자증권(주), 아이비케이투자증권(주), 미래에셋대우(주), 신한금융투자(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에 따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)LG화학으로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
KB증권㈜
00164876

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

공동대표주관회사
엔에이치투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
아이비케이투자증권(주)
00684918

공동대표주관회사
미래에셋대우(주)
00111722

공동대표주관회사
신한금융투자(주)
00138321

2. 분석의 개요

(가) 실사일정

구분
일시

기업실사 기간
2018.01.25~2018.02.05

방문실사
2018.01.29(1차)
2018.02.01(2차)

실사보고서 작성 완료
2018.02.05

증권신고서 제출
2018.02.06

(나) 실사참여자

[공동대표주관회사] 

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
참여기간
주요경력

KB증권(주)
기업금융본부
주태영
부서장
기업실사 총괄
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 24년

KB증권(주)
기업금융본부
박정호
부장
기업실사 책임
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 12년

KB증권(주)
기업금융본부
박정수
과장
기업실사 및 서류작성
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 8년

KB증권(주)
기업금융본부
허대황
대리
기업실사 및 서류작성
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 5년

아이비케이투자증권(주)
IB기업금융팀
방종호
팀장
기업실사 총괄
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 17년

아이비케이투자증권(주)
IB기업금융팀
전재일
이사
기업실사 책임
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 10년

아이비케이투자증권(주)
IB기업금융팀
이종훈
과장
기업실사 및 서류작성
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 7년

아이비케이투자증권(주)
IB기업금융팀
서동욱
주임
기업실사 및 서류작성
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 2년

한국투자증권(주)
인수영업2부
김성열
이사
기업실사 총괄
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 24년

한국투자증권(주)
인수영업2부
심동헌
팀장
기업실사 책임
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 등 13년

한국투자증권(주)
인수영업2부
류장현
대리
기업실사 및 서류작성
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 6년

한국투자증권(주)
인수영업2부
박경복
주임
기업실사 및 서류작성
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 3년

엔에이치투자증권(주)
General Industry부
김형진
이사
실사 총괄
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 21년

엔에이치투자증권(주)
General Industry부
박희관
차장
실사책임자
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 8년

엔에이치투자증권(주)
General Industry부
김태욱
과장
실사책임자
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 8년

신한금융투자(주)
대기업금융부
김준태
이사
기업실사 총괄
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 등 19년

신한금융투자(주)
대기업금융부
김유민
차장
기업실사 책임
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 8년

신한금융투자(주)
대기업금융부
양지성
팀장
기업실사 및 서류작성
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 7년

신한금융투자(주)
대기업금융부
김명기
대리
기업실사 및 서류작성
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 2년

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB1팀
박현주
이사
실사총괄
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 등 22년

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB1팀
배영한
차장
실사책임
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 등 8년

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB1팀
배교준
대리
기업실사 및 서류작성
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 5년

미래에셋대우(주)
기업금융2본부 IB1팀
허유미
대리
기업실사 및 서류작성
2018년 01월 25일 ~ 2018년 02월 05일
기업금융업무 4년

[발행회사]

부서
성명
직책
담당업무

금융기획팀
김정근
팀장
자금 총괄

금융기획팀
옥정우
책임
자금기획

금융기획팀
서용진
과장
자금기획

금융기획팀
김건동
사원
자금운용

(다) 실사내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(라) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2018.01.25
~
2018.01.29
* 발행회사 초도 방문
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 송부
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2018.01.30
~
2018.02.02
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사 
* 투자위험요소 세부사항 체크 
- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 
* 주요 경영진 면담 
- 경영진 평판 리스크 검토 
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2018.02.05
~
2018.02.06
* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 및 조언
* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(마) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

동사는 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LG ·구, 주식회사 LG화학)의 석유화학, 산업재 및 정보전자소재 사업부문이 분할되어 설립되었습니다. 이후 2006년 1월 1일에는 자회사인 (주)LG대산유화, 2007년 11월 1일 LG석유화학(주)를 흡수합병하였으며, 2009년 4월 1일 산업재부문을 인적분할(현 LG하우시스)하고 2011년 4월 1일 LG폴리카보네이트(주)를 흡수합병습니다. 이후 2012년 1월 1일자로 전지사업부문을 신설하였고, 2016년 4월 15일 동부팜한농의 지분 취득, 2017년 1월 2일 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로서, 현재의 기초소재사업 부문, 전지사업부문, 정보전자소재 및 재료 사업부문, 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문으로 사업포트폴리오가 구성되어 있습니다.

[동사 주요 손익 추이]

(단위 : 백만원, %)

과 목
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

매출액
19,265,812
15,147,600
20,659,296
20,206,583
22,577,830

매출총이익
4,241,421
3,042,061
4,064,236
3,666,042
3,003,890

매출총이익률
22.02
20.08
19.67
18.14
13.30

영업이익
2,313,476
1,530,196
1,991,920
1,823,568
1,310,761

영업이익률
12.01
10.10
9.64
9.02
5.81

당기순이익
1,683,871
1,011,037
1,280,994
1,148,531
854,025

당기순이익률
8.74
6.67
6.20
5.68
3.78

자료 : 동사 분기연결검토보고서 및 연결감사보고서

동사의 수익성 추이를 살펴보면 2016년 연결기준 매출액은 20조 6,593억원으로 전년 20조 2,066억원 대비 2.24% 증가하였으며, 영업이익의 경우 1조 9,919억원으로 전년 1조 8,236억원 대비 9.23% 증가하였고, 당기순이익의 경우 1조 2,810억원으로 전년 1조 1,485억원 대비 11.53% 증가하는 등 수익성이 개선되는 모습을 보였습니다. 2017년 3분기 연결기준 매출액 또한 19조 2,658억원, 영업이익은 2조 3,135억원으로 전년동기대비 각각 27.19%, 51.19% 증가하는 모습을 기록하였습니다.

부문별로 살펴보면, 동사의 기초소재(석유화학) 사업부문의 매출비중은, 최근 3개년간 70% 내외 수준에서 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 2017년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은 각각 12조 9,949억원, 2조 1,746억원을 기록하였습니다. 전지 사업부문(휴대폰, 노트북 PC, 전동공구, 전기차 및 ESS(에너지 저장 장치) 등)의 경우 최근 3개년간 15% 내외 수준을 차지하고 있으며, 2017년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은 각각 3조 3,080억원, 152억원을 기록하였습니다. 정보전재소재 및 재료 사업부문(편광판, 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등)의 경우 최
근 3개년간 12% 수준의 매출비중을 차지하고 있으며, 2017년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은 각각 2조 290억원, 935억원을 기록하였습니다. 또한 2017년 (주)LG생명과학을 흡수합병함으로

써
, 동사는 생명과학 사업부문에서의 매출이 발생하기 시작하였으며, 2017년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은 4,012억원, 526억원을 기록하였습니다. 이외 공통 및 기타 부문은 종속회사 (주)팜한농 등 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서가 포함됩니다. 공통 및 기타부문은 2016년 4월 팜한농 지분 100%를 취득하면서 매출이 본격적으로 발생하기 시작하였으며, 2017년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은 각각 5,327억원, -224억원을 기록하였습니다.

동사의 최근 3개년의 주
요
지표 현황은 아래와 같습니다.

<주요 지표 현황>

(단위 : 회)

구 분

2017.3분기
2016.3분기

2016년

2015년

2014년

안정성
지표
유동비율
208.6%
167.6%
169.4%
180.4%
169.4%

이자보상비율
29.77
27.27
25.90
31.40
16.56

부채비율
47.1%
46.6%
45.8%
41.8%
47.8%

수익성
지표
영업이익률
12.0%
10.1%
9.6%
9.0%
5.8%

ROE
14.3%
9.4%
12.2%
12.2%
9.7%

총자산영업이익율
10.6%
7.6%
10.2%
9.9%
7.4%

성장성
지표
매출액증가율
27.2%
-26.7%
2.2%
-10.5%
-2.4%

영업이익증가율
51.2%
-23.2%
9.2%
39.1%
-24.8%

총자산증가율
18.3%
-2.2%
10.3%
2.5%
3.9%

활동성
지표
총자산회전율
1.74
1.57
1.06
1.10
1.27

유형자산회전율
3.85
3.34
2.23
2.30
2.62

재고자산회전율
12.53
11.98
7.79
8.00
8.56

자료 : 동사 3분기 보고서(2017.09) 및 사업보고서(2016) (K-IFRS 연결기준)

동사의 과거 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2017년 3분기
2016년 3분기

2016년

2015년

2014년

현금성자산
17,806
18,961
14,744
17,049
9,880

유동성차입금
13,614
28,900
22,126
21,508
22,057

비유동성차입금
19,150
3,974
6,780
5,079
7,278

총차입금
32,764
32,874
28,906
26,587
29,336

순차입금
14,958
13,913
14,163
9,538
19,455

차입금의존도
13.8%
16.4%
14.1%
14.3%
16.2%

부채비율
47.1%
46.6%
45.8%
41.8%
47.8%

자료 : 동사 3분기 보고서(2017.09) 및 사업보고서(2016) (K-IFRS 연결기준)

2017년 3분기 연결재무제표 기준 동사의 총차입금은
3조 2,764
억원이며, 현금성자산을 고려한 순차입금은
1조 4,958
억원입니다. 2017년 3분기 연결재무제표 기준 동사의 차입금 의존도는

13.8%
로 2014년 16.2%, 2015년 14.3%, 2016년 14.1%으로 점차 개선되는 모습을 보이고 있습니다. 부채비율 또한 2017년 3분기 기준
47.1%
로 2014년 47.8%, 2015년 41.8%, 2016년 45.8%로 40%대 수준의 매우 우수한 부채비율 수치를 유지하고 있습니다. 총차입금은 2016년말 2조 8,906억원 대비 2017년 3분기 기준 3조 2,764억원으로 절대적인 수치가 증가하였으나 이는 LG생명과학 흡수합병, 팜한농 지분 신규취득에 따른 총차입금 규모 증가이며 차입금의존도 및 부채비율은 여전히 우수한 수준을 보이고 있습니다.
또한, 동사는 견고한 영업현금조성능력과 다각화된 포트폴리오, 석유화학부문에서의 원가관리 능력 등으로 영업현금흐름창출능력의 변동성이 매우 낮은 수준이며 이러한 점을 고려할 때 동사의 재무안정성은 우수한 수준이라고 판단됩니다.

[만기별 차입금 현황]

(단위 : 백만원)

구 분
1년 미만
1년에서 2년이하
2년에서 5년이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
1,361,984
601,364
1,167,929
330,942

자료 : 동사 3분기 보고서(2017.09) 및 사업보고서(2016) (K-IFRS 연결기준)

동사의 연간 3조원 수준의 EBITDA 및 안정적인 수익성 등을 고려할 때, 급격한 재무안정성둔화 및 이에 따른 채무상환 불이행위험은 제한적인 수준으로 판단됩니다.

동사는 2016년 9월 12일 (주)LG생명과학을 2017년 1월 1일을 합병기일로 흡수합병하기로 결정
하였으며,
2017년 1월 2일 합병등기가 완료되어
, 기존의 사업포트폴리오에 바이오 사업까지로 확대
되었습니다.
동사는 (주)LG생명과학이 영위했던 바이오 부문에 대한 투자를 확대할 계획이며, 이를 통해 바이오 사업의 경쟁력을 제고할 예정
입니다. 재무적인 측면에서 LG생명과학의 자산, 차입금, 현금창출력 등의 규모가 동사에 비하여 소규모인 점을 고려할 때, 합병에 따른 동사의 재무안정성 변화는 크지 않을 것으로 예상되나,
동사의 지속적인 투자확대에도 불구하고 기존의 동사의 사업부와의
시너지 효과 발휘 여부와 종속회사인 팜한농 등과의 사업적 긴밀성 확대를 통해 수익성이 예상과는 달리 저조할 경우 동사의 재무안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

또한,
동사의 사업과 관련하여 기초소재 사업부문, 전지 사업부문 등은
대규모의 자본이 투입되며, 공장, 기계장치 등이 자산의 많은 비중을 차지
하게 됩니다.

이에 따라 고정비에 대한 부담이 있으며, 감가상각비 역시 높은 수준을 차지

하게 됩니다.
특히
기계장치의 경우 가동률과 시간이 경과함에 따라 자연적인 노후화가 일어나며, 신기술, 신공정에 따른 기술적인 노후화 역시 존재함으로 인해 지속적인 자본적 지출을 요구
합니다. 또한,

신사업 계획 및 기술 진보에 따른 기계장치 기술적 노후화 등으로 인해 신규 설비 투자에 따른 부담이 증가
할 수 있습니다.

위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제51-1회, 제51-2회, 제51-3회 및 제51-4회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 한국기업평가㈜ 및
NICE신
용평가(주)
에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은AA+등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자 의사결정시 고려하시기 바랍니다

2018. 02. 06.

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 전 병 조 (인)

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 유 상 호 (인)

공동대표주관회사 엔에이치투자증권 주식회사

대표이사 김 원 규 (인)

공동대표주관회사 아이비케이투자증권 주식회사

대표이사 김 영 규 (인)

공동대표주관회사 미래에셋대우 주식회사

대표이사 조 웅 기 (인)

공동대표주관회사 신한금융투자 주식회사

대표이사 김 형 진 (인)

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 51-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
190,000,000,000

발행제비용(2)

577,320,000

순수입금[(1)-(2)]
189,422,680,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 51-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
240,000,000,000

발행제비용(2)

712,620,000

순수입금[(1)-(2)]
239,287,380,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 51-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
270,000,000,000

발행제비용(2)

793,620,000

순수입금[(1)-(2)]
269,206,380,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

[회 차 : 51-4]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
300,000,000,000

발행제비용(2)

874,620,000

순수입금[(1)-(2)]
299,125,380,000

주) 상기 발행제비용은 회사의 자체자금으로 충당할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 51-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
133,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
114,000,000
발행가액 × 0.06%

인수수수료
266,000,000
인수가액 × 0.14%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료
60,000,000
한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원 이상 2,000억원 미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
577,320,000
-

[회 차 : 51-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
168,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
144,000,000
발행가액 × 0.06%

인수수수료
336,000,000
인수가액 × 0.14%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료

60,000,000

한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
712,620,000
-

[회 차 : 51-3]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
189,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
162,000,000
발행가액 × 0.06%

인수수수료
378,000,000
인수가액 × 0.14%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료

60,000,000

한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,600,000
2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
793,620,000
-

[회 차 : 51-4]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
210,000,000
발행가액 × 0.07%

대표주관수수료
180,000,000
발행가액 × 0.06%

인수수수료
420,000,000
인수가액 × 0.14%

사채관리수수료
2,000,000
정액

신용평가수수료

60,000,000

한국기업평가(주), 나이스신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,600,000

2,000억원 이상 5,000억원 미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원 (최대 50만원)

표준코드부여수수료
20,000
종목당 20,000원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
874,620,000
-

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 대표주관수수료 : 발행사와 대표주관회사 협의
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료(VAT 별도)
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 표준코드부여수수료 : 증권 및 관련 금융상품 표준코드 관리기준
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

가. 자금의 사용목적

(단위 : 억원)

구 분
시설자금
차환자금
운영자금
기 타
계

제51-1회
1,600
300
-
-
1,900

제51-2회
2,400
-
-
-
2,400

제51-3회
2,700
-
-
-
2,700

제51-4회
3,000
-
-
-
3,000

합계
9,700
300
-
-
10,000

나. 자금의 세부사용 내역
금번 당사가 발행하는 제51-1회, 제51-2회, 제51-3회 및 제51-4회 무보증사채 발행자금
일조원
은
시설자금 및 차환자금
으로 사용될 예정입니다. 세부 사용 내역은 아래와 같으며, 금번 사채 발행으로 조달하는 자금은 실제 자금 사용일까지 은행 예금 등 금융상품을 통해 운용할 예정입니다.

(단위 : 억원)

구분
내용
조달금액

1
대산 NCC 에틸렌 생산시설 확장
1,000

2
대산 POE 생산시설 확장
1,200

3
여수 아크릴산 생산시설 확장
2,000

4
여수 가성소다 생산시설 확장
800

5
대산 BD 생산시설 확장

800

6
대산 PC 생산시설 확장
2,600

7
청주 RO필터 생산시설 확장
600

8
청주 양극재 생산시설 확장
400

9
오송 유셉트 원제 생산시설 건설
300

10
만기도래 회사채 상환
300

합계
10,000

[시설자금 세부 사용내역]

1) 대산 NCC 에틸렌 생산시설 확장

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

대산 NCC 에틸렌 생산시설 확장

투자목적

기초유분 원가경쟁력 강화

총 투자금액

2,700억원

투자기간

2016년 10월 ~ 2019년 6월

양산시점
2019년 6월 예정

주1) 상기 '총 투자예정금액 및 투자기간'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 해당 증설투자와 관련하여 '17년 5월 19일 1,500억원을 사채발행을 통해 조달 하였습니다.
주3) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중
1,000억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주4) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.
주5) NCC : Naphtha Cracking Center

2) 대산 POE 생산시설 확장

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

대산 POE 생산시설 확장

투자목적

고부가 사업확대 및 원가경쟁력 확보

총 투자금액
3,500억원

투자기간

2016년 10월 ~ 2019년 3월

양산시점
2018년 11월 예정

주1) 상기 '총 투자예정금액 및 투자기간'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 해당 증설투자와 관련하여 '17년 5월 19일 2,100억원을 사채발행을 통해 조달 하였습니다.
주3) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중 1,200억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주4) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.
주5) POE : Polyolefin Elastomer

3) 여수 아크릴산 생산시설 확장

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

여수 아크릴산 생산시설 확장

투자목적

시장선점을 위한 생산시설 확장

총 투자금액
2,200억원

투자기간

2017년 12월 ~ 2019년 5월

양산시점
2019년 5월 예정

주1) 상기 '총 투자예정금액 및 투자기간'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중

2,000억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주3) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.

4) 여수 가성소다 생산시설 확장

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

여수 가성소다 생산시설 확장

투자목적

고부가 제품 생산시설 확장

총 투자금액
930억원

투자기간

2017년 11월 ~ 2019년 11월

양산시점
2019년 11월 예정

주1) 상기 '총 투자예정금액 및 투자기간'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중

800억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주3) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.

5) 대산 BD 생산시설 확장

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

대산 BD 생산시설 확장

투자목적

고부가 사업확대 및 원가경쟁력 확보

총 투자금액
900억원

투자기간

2017년 9월 ~ 2019년 9월

양산시점
2019년 9월 예정

주1) 상기 '총 투자예정금액 및 투자기간'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중
800억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주3) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.
주4) BD : Butadiene

6) 대산 PC 생산시설 확장

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

대산 PC 생산시설 확장

투자목적

고부가 사업확대 및 원가경쟁력 확보

총 투자금액
3,200억원

투자기간

2018년 6월 ~ 2020년 6월

양산시점
2020년 6월 예정

주1) 상기 '총 투자예정금액 및 투자기간'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중

2,600억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주3) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.
주4) PC : Polycarbonate

7) 청주 RO필터 생산시설 확장

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

청주 RO필터 생산시설 확장

투자목적

고부가 제품 생산시설 확장

총 투자금액
800억원

투자기간

2018년 7월 ~ 2019년 7월

양산시점
2019년 7월 예정

주1) 상기 '총 투자예정금액 및 투자기간'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중
600억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주3) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.
주4) RO: Reverse Osmosis

8) 청주 양극재 생산시설 확장

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

청주 양극재 생산시설 확장

투자목적

고부가 사업확대 및 원가경쟁력 확보

총 투자금액
798억원

투자기간

2017년 2월 ~ 2018년 5월

양산시점
2018년 5월 예정

주1) 상기 '총 투자예정금액 및 투자기간'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중 400억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주3) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.

9) 오송 유셉트 전용 생산시설 건설

[시설투자 개요]

구분

내용

투자대상

오송 유셉트 원제 생산시설 건설

투자목적

고부가 제품 생산시설 확장

총 투자금액
650억원

투자기간

2017년 3월 ~ 2018년 12월

양산시점
2018년 12월 예정

주1) 상기 '총 투자예정금액 및 투자기간'은 경영환경 변화에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 해당 증설투자와 관련하여 총 투자금액 중 300억원을 본 사채를 통해 조달 예정입니다.
주3) 금번 발행대금을 초과하는 소요자금은 내부 보유자금으로 조달할 예정입니다.

[차환자금 세부내역]

1)
회사채 상환

(단위 : 억원)

구분
금액
발행일
만기
금리
비고

제47회 무보증사채
(구 (주)LG생명과학)
300
2013.04.30
2018.04.30
3.20%
사모

합계
300
-
-
-
-

주) 구 (주)LG생명과학과의 합병에 따라 권리의무가 승계되었음

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항목
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

영업이익(A)
2,313,476
1,530,196
1,991,920
1,823,568
1,310,761

순이자비용(B)
56,174
25,416
36,639
20,553
33,712

이자보상비율(A/B)
41.18
60.21
54.37
88.73
38.88

자료 : 당사 분기연결검토보고서 및 연결감사보고서

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 그러나 이자보상비율은 재무적 수치로 계산된 지표에 지나지 않으므로 이자보상비율이 높다는 것이 본 사채의 원리금 지급을 보장하는것은 아닙니다.

2. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

[기준일 : 2018년 02월 05일]
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권
종류
발행
방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)LG화학
(구,(주)LG생명과학)
회사채
사모
2013.04.30
30,000
3.20
-
2018.04.30
미상환
케이프투자증권

(주)LG화학
(구,(주)LG생명과학)
회사채
공모
2014.02.21
50,000
3.77
A+
(한기평/한신평/NICE)
2019.02.21
미상환
NH 투자증권

(주)LG화학
(구,(주)LG생명과학)
회사채
사모
2014.12.12
100,000
2.82
-
2018.12.12
미상환
케이프투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2013.03.05
40,000
4.70
A+
 (한기평/NICE)
2018.03.05
미상환
IBK증권

(주)팜한농
회사채
공모
2017.02.16
100,000
1.93
AA+
 (한기평/NICE)
2020.02.16
미상환
NH 투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2017.02.16
100,000
2.26
AA+
 (한기평/NICE)
2022.02.16
미상환
NH 투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
120,000
1.95
AA+
(한기평/한신평)
2020.05.19
미상환
NH투자증권,
KB증권, 
한국투자증권, 
케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
400,000
2.28
AA+
(한기평/한신평)
2022.05.19
미상환
NH투자증권,
KB증권, 
한국투자증권, 
케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
280,000
2.53
AA+
(한기평/한신평)
2024.05.19
미상환
NH투자증권,
KB증권, 
한국투자증권, 
케이프투자증권

합 계
-
-
-
1,220,000

-
-
-
-

자료 : 당사 제시
주) 연결기준

나. 미상환 기업어음의 현황

[기준일 : 2018년 02월 05일]
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2018년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2018년 02월 05일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

다. 전자단기사채 등

[기준일 : 2018년 02월 05일]
(단위 : 백만원)

발행한도
잔여한도
기말잔액(B)
증감(B-A)
기초잔액(A)

-
-
-
-
-

주) 기초잔액은 2018년 01월 01일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서 제출일 전일(2018년 02월 05일)의 발행잔액을 기재하였습니다.

3. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

한국기업평가(주)
00156956
2018년 02월 02일
제51-1회, 제51-2회,
제51-3회, 제51-4회
AA+ (Stable)

나이스신용평가(주)
00648466
2018년 02월 02일
제51-1회, 제51-2회,
제51-3회, 제51-4회
AA+ (Stable)

나. 평가의 개요
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조의2에 의거, 당사가 발행할 제51-1회, 제51-2회, 제51-3회 및 제51-4회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

한국기업평가(주)
AA+
매우 우수한 신용상태, 채무불이행 위험 매우 낮음
안정적
(Stable)

나이스신용평가(주)
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

라. 정기평가 공시에 관한 사항 

(1) 평가시기
당사는 한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

(2) 공시방법
한국기업평가(주) 및 나이스신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

한국기업평가(주) : http://www.rating.co.kr
나이스신용평가(주) : http://www.nicerating.com 

4. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. 단, 공사채 등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)LG화학이 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭

- 국문 : 주식회사 엘지화학
- 영문 : LG CHEM, LTD.

2) 설립일자 및 존속기간
- 2001년 4월 1일 기존의 (주)LG화학에서 분할되어 신설되었습니다.

3) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
- 서울특별시 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워
 (전 화) 3773-1114
 (홈페이지) http://www.lgchem.com

4) 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업

당사는 기초소재사업과 전지사업, 정보전자소재 및 재료사업, 그리고 2017년 1월 구 ㈜엘지생명과학 합병을 통해 생명과학사업을 영위하고 있습니다. 또한 당사는 작물보호, 종자
및 비료 등을 제조, 판매하는 (주)팜한농을 2016년 4월 인수하여 사업을
운영하고 있습니다.

기초소재사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 주요 제품으로는 PE, PVC, 가소제, ABS, EP, 아크릴, SAP, 합성고무, 특수수지 등이 있습니다.

전지사업은 휴대폰, 노트북PC 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 전지 및 전기차용, ESS용 리튬이
온 전지 등을 생산, 판매하는 사업입니다. 소형전지는 최근 기존 IT Device 외에 전동공구, 전력구동 등 신규 Application 수요가 증가하고 있으며, 자동차전지도 강화되는 선진국 환경규제에 따른 수요 증가로 높은 성장 가능성이 있는 사업입니다. 또한, ESS도 신재생에너지 발전 및 발전된 전력의 효율적 활용이 중요해짐에 따라 수요가 확대되고 있습니다. 

정보전자소재사업은 편광판, 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT소재와 차세대 성장동력인 수처리RO필터를 생산하고 판매하는 사업이며, 재료사업은 감광재, OLED재료, 양극재 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하여 판매하는 사업입니다.

생명과학사업은 퀴놀론계항균제 '팩티브' 를 비롯하여, 인간성장호르몬 '유트로핀', 당뇨병 치료제 '제미글로', 젖
소산유증강제 '부스틴', 히알루론산 필러 '이브아르' 등의 의약품 및 벼농사용 제초제 등의 정밀화학제품을 생산 및 판매하는 사업입니다.

3분기 기초소재 사업
부문은 기초유분 수급 Tight에 따른 Spread 확대와 PVC/ABS 실적 개선으로 높은 성과를 창출하
였고,
4분기 비수기 진입으로 수익성 조정 예상되나 북미 ECC 가동 이월에 따른 기초유분 강세 유지 등으로 예년보다 높은 실적을 창출할 것으로 전망됩니다. 또한 '18년은 북미 ECC 증설 물량 출회로 기초유분 약세 전환 요인 있으나, 고부가 Downstream 수익성 확대를 통해 견조한 실적 흐름이 지속될 것으로 예상 됩니
다.
전지 사업부문은 소형전지의 대형 고객 중심 프리미엄 제품 매출 확대와 사업구조 개선, 자동차전지 매출 지속 성장으로 분기 최대 매출을 경신하였고 이익도 증가하였습니다. 향후 자동차전지는 글로벌 OEM 대규모 EV프로젝트에 집중하고, ESS는 선
진국 전력망 및 주택용 시장에 적극 대응하여 중대형전지 매출 증대와 함께 소형전지의 안정적 수익 창출을 기반으로 성장세를 지속할 것으로 전망됩니다.
정보전자소재 및 재료 사업부문은 LCD 패널 등 전방 산업의 시황 둔화로 판가 인하 영향 있었으나, 물량 증가 및 생산성 개선, OLED재료 공급 확대, 자동차전지용 양극재 물량 증대로 실적이 개선되었으며, 향후 원가절감 등 내부개선 활동 지속, 핵심고객 제품 대응 및 고부가 제품 매출 지속 확대하여 수익을 유지할 예정입니다.
또한 생명과학 사업부문은 '이브아르', '제미글로' 등 주력 제품의 매출 성장 등에 따라
견조한 수익을 창출하고 있으며, 향후 바이오시밀러 등 신제품 출시와 혁신 신약 개발에 대한 전략적인 R&D 추진으로 중장기 성장을 지속해 나갈 예정입니다.

당사의 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 작물보호사업은 고부가가치 위주의 친환경 제품 개발, 비료사업에서는 기능성 비료, 친환경 유기질 비료, 상토 등 차세대 비료 개발을 선도하고 있으며, 종자 분야에서도 미래 식량 산업의 경쟁력 확보를 위해 다양한 유전자원 확보 및 고부가 신품종 개발을 지속적으로 추진 하고 있습니다.

※ 자세한 사항은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

5) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
1995-05-24
66, Haitian Road Houhaitang Industry Zone,
 Zhenhai, Ningbo, Zhejiang, China
 (중국 영파)
ABS/SBL
 제조 및 판매
 (기초소재)
676,217
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
2010-01-20
66, Haitian Road Houhaitang Industry Zone,
 Zhenhai, Ningbo, Zhejiang, China
 (중국 영파)
ABS 판매
 (공통부문 및 기타)
8,464
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem HK Ltd.
1996-10-22
26/F, 633 King's Road North Point, Hong Kong
 (중국 홍콩)
판매 및 무역
 (공통부문 및 기타)
108,970
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem America, Inc.
1988-07-01
3475 Piedmont Rd NE, Suite 1200, Atlanta, GA 30305 
 (미국 애틀란타)
판매 및 무역
 (공통부문 및 기타)
176,522
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chemical India Pvt. Ltd.
2008-01-01
3rd Floor, Tower B, DLF Building No.10, Phase ∥,
 DLF Cyber City, Gurgaon- 122002, Haryana, India.
 (인도 뉴델리)
합성수지 제조 및 판매
 (공통부문 및 기타)
32,761
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Polymers India Pvt. Ltd.
1996-12-01
R.R. Vankatapurnam, Visakhapatnam 530029, India
 (인도 비자카파트남)
PS 제조
 (기초소재)
89,187
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2002-07-23
No.1, Yecheng 1st Road, Eastern Section of Economic &
 Technological Development District,
 Guangzhou, P.R.China zipcode:510760 (중국 광주)
EP
 제조 및 판매
 (기초소재)
112,309
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
2003-07-14
NO.17 Hengyi Road,Nanjing Economical&Technological
Development Zone,Nanjing 210038,China
 (중국 남경)
전지/편광판
 제조 및 판매
 (정보전자소재)
2,357,476
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem (Taiwan), Ltd.
2004-06-25
6F, No 58, Ruihu St, Neihu Dist, Taipei City 11494
 Taiwan(R.O.C)
 (대만 타이페이)
편광판
 제조 및 판매
 (정보전자소재)
133,777
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
2004-12-28
No. 21 tongji South Road Beijing Economic and
 Technological Development Area, BEIJING, CHINA
 (중국 북경)
편광판 제조
 (정보전자소재)
37,473
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
2005-01-25
Lingang Industrial Area A12 Road No.667 Tanggu
 Tianjin China
 (중국 천진)
PVC, VCM, EDC
 제조 및 판매
 (기초소재)
311,868
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
2009-05-18
3F LG BOTIAN Lingang Industrial Area A12 Road No.667
 Tanggu Tianjin China Post Code: 300452
 (중국 천진)
SBS
 제조 및 판매
 (기초소재)
54,947
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
2004-11-11
22Th Floor, Westen Tower,Twin Building, B-12,
 Jianguomenwai Avenue, Chaoyang District,
 Beijing, China P.C. 100022 (중국 북경)
중국 지주회사
 (공통부문 및 기타)
243,675
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2004-12-28
13,Quanfa Road,Wuqing DEV AREA,
 TianJin Hitech lndustry Zone, TianJin, China
 (중국 천진)
ABS/EP
 제조 및 판매
 (기초소재)
65,316
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Europe GmbH
2005-06-28
Lyoner str 15, Atricom C8, D-60528 Frankfurt/m, Germany
 (독일 프랑크푸르트)
판매 및 무역
 (공통부문 및 기타)
177,371
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem Poland Sp. z o.o.
2005-09-01
ul. LG 3, Biskupice Podgorne, 55-040 Kobierzyce,
 NIP : 8971708757, Wroclaw, Poland
 (폴란드 브르쵸와프)
편광판 제조
 (정보전자소재)
50,133
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Michigan Inc.
2000-10-25
10717 Adams st. Holland, MI 49423, USA
 (미국 미시간)
자동차전지
 연구 및 제조
 (전지)
245,278
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem Power Inc.
2010-09-01
1857 Technology Dr. Troy, MI 48083, USA
 (미국 미시간)
자동차전지
 연구
 (전지)
20,042
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LGC Petrochemical India Private Ltd.
2013-06-01
601 & 602, A-Wing, 6th Floor, Delphi Orchard Avenue, 
 Hiranandani Gardens, Powai, Mumbai 400076, Maharashtra, India 
 (인도뭄바이)
합성수지 제조 및 판매
 (기초소재)
2,153
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

(주) 행복누리
2013-03-15
충청북도 청원군 옥산면 과학산업3로 29
 (한국 청원)
사업시설 관리
 (공통부문 및 기타)
1,950
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
2013-07-15
Maslak Mah. AOS 55.Sok. 42 Maslak Sitesi No.2 
 A blok D.14 Ofis 3 ZK-06 Sarıyer Istanbul
 (터키 이스탄불)
판매 및 무역
 (공통부문 및 기타)
4,139
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Japan Co.,Ltd.
2014-01-06
14F, Kyobashi Trust Tower, 2-1-3, Kyobashi, Chuo-ku,
 Tokyo, 104-0031 Japan (일본 도쿄)
판매 및 무역
 (공통부문 및 기타)
3,115
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG NanoH2O, Inc.
2014-04-30
21250 Hawthorne Blvd., Suite 330, Torrance, CA 90503 U.S.A.
 (미국 캘리포니아)
수처리 필터
 연구 및 제조
 (정보전자소재)
11,318
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

NanoH2O Singapore Private Ltd.
2014-04-30
3 Raffles place #06-01, Bharat Building, Singapore, 048617
 (싱가폴)
수처리 필터
 연구 및 제조
 (정보전자소재)
0
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
2014-04-30
218 Hongkou Road,Building C,Room 431,LiyangJiangsu 213300
 (중국 리양)
수처리 필터
 연구 및 제조
 (정보전자소재)
6,463
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
2014-09-11
NO.79 Hengtong Road，Nanjing Economical
 &Technological Development Zone,Nanjing 210038,China
 (중국 남경)
자동차전지
 제조 및 판매
 (전지)
298,201
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
2015-04-09
No.24, Huanan Road, Yanjia Economic Development Zone,
Changshou District,Chongqing,China
 (중국 중경)
EP 제조 및 판매
 (기초소재)
41,390
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
2016-04-27
ul. LG 3, Biskupice Podgorne, 55-040
 Kobierzyce, Wroclaw, Poland
 (폴란드)
자동차전지
 연구 및 제조
 (전지)
18,009
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
2011-04-27
P.O Box 57, Petrochemical Avenue, Economic and Technological
Development Zone, Dayawan District, Huizhou City,
Guangdong Prov., P.R.China (Zip : 516082) ( 중국 혜주)
ABS
 제조 및 판매
 (기초소재)
334,007
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

㈜팜한농
2010-06-03
서울특별시 영등포구 여의대로 24, 전경련회관 5,6층
농약제조
 (공통부문 및 기타)
1,120,947
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당
 (자산총액 750억원 이상)

㈜세실
1991-04-08
충청남도 논산시 연무읍 동안로 1113번길 39-23
생물학적 제제 제조
 (공통부문 및 기타)
1,557
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

㈜아그로텍
2010-10-13
서울특별시 영등포구 여의대로 24, 전경련회관 5,6층
농약제조
 (공통부문 및 기타)
44,304
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

㈜팜화옹
2009-05-25
경기도 화성시 서신면 궁평리 710
과채류 시설 재배
 (공통부문 및 기타)
891
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

Dongbu Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd.
2004-11-30
흑룡강성 목단강시 영안농장 공업개발구
농약 제조
 (공통부문 및 기타)
7,553
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.
2003-01-17
Unit No 2, 2nd Floor, BPTP Park Centra
 Sector - 30 , GURGAON-122001
 (인도 구루가온)
의약품판매
 (생명과학)
6,689
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.
2010-07-29
LG Twin Towers Room 1103, 11 Floor, West, B-12 Jianguomenwai 
 Avenue, Chaoyang District, Beijing, 100022, China
 (중국 북경)
임상 및 마케팅
 (생명과학)
1,271
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.
2013-01-03
19th Floor, CRC Tower, All Seasons Place,
 87/2 Wireless Road, Phatumwan, Bangkok 10330, Thailand
 (태국 방콕)
의약품판매
 (생명과학)
7,565
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Life Sciences America Inc.
2014-07-01
LG Life Sciences America Inc, 910 Sylvan Avenue Englewood Cliffs, NJ 07632
 (미국 뉴저지)
농약판매
 (생명과학)
9,527
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

(주)사랑누리
2015-09-17
충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 오송생명1로 151 엘지화학 오송공장 사랑누리
의약품 포장
 (생명과학)
153
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

LG Chem Hai Phong Vietnam Company Ltd.
2017-07-26
Floor 1, H1 Building, Lot E, Trang Due Industry Park, Dinh Vu-Cat Hai Economic Zone, Hong Phong Ward, An Duong District, Hai Phong City, Vietnam
 (베트남)
편광판 제조
 (정보전자소재)
-
기업 의결권의 과반수 소유
 (회계기준서 1027호 13)
해당없음

주) 최근사업연도말 자산총액은 2016년말 기준임

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
LG Life Sciences India Pvt. Ltd.
사업결합

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.
사업결합

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.
사업결합

LG Life Sciences America Inc.
사업결합

(주)사랑누리
사업결합

LG Chem Hai Phong Vietnam Company Ltd.
당분기 중 신설

연결
제외
㈜팜바이오텍
종속기업 지분매각

-
-

6) 공시서류작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부

① 기업집단의 명칭 : LG계열

② 기업집단에 소속된 회사

가. 국내법인

(2017.09.30 현재)

구
분

회 사 명
법인등록번호
주 업 종
비 고

상 장
㈜LG
110111-0003543
지주회사
-

LG전자㈜
110111-2487050
방송수신기 및 기타 영상, 음향기기 제조업
-

㈜LG상사
110111-0004632
제조,도소매서비스,건설,부동산
-

㈜LG화학
110111-2207995
석유화학계 기초 화합물 제조업
-

㈜LG생활건강
110111-2208000
화장품 및 생활용품 제조업
-

LG디스플레이㈜
110111-0393134
액정표시장치제조업
-

㈜LG유플러스
110111-1296676
유무선 통신서비스
-

LG이노텍㈜
110111-0192180
기타 전자부품 제조업
-

㈜지투알
110111-0375398
비금융 지주회사
-

㈜LG하우시스
110111-4071207
건축용 플라스틱제품 제조업
-

㈜실리콘웍스
160111-0089395
평판디스플레이 시스템 IC 설계 및 제조
-

소 계
11개사
-
-
-

비상장
㈜LG씨엔에스
110111-0516695
기타 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업
-

㈜LG스포츠
110111-0359300
프로야구단 운영
-

㈜LG경영개발원
110111-0423494
경제,경영,환경연구 및 자문연수원
-

LG엠엠에이㈜
206211-0001805
기타 기초유기화합물 제조업
-

㈜미디어로그
110111-1905441
부가통신업
-

㈜데이콤크로싱
110111-2234683
국제회선임대
-

㈜서브원
110111-2411520
기업 대 기업 구매대행, 기타 부동산 임대업
-

LG엔시스㈜
110111-3747198
컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업
-

㈜하이프라자
131111-0028801
가전제품 도매업
-

㈜씨텍
110111-0589171
전기, 가스 증기 및 공기조절 공급업
-

㈜루셈
176011-0038073
반도체 IC 조립
-

㈜씨에스리더
110111-2271924
텔레마케팅 서비스업
-

㈜아인텔레서비스
180111-0367581
텔레마케팅 서비스업
-

㈜비즈테크파트너스
110111-2689507
ERP컨설팅/개발/아웃소싱, 비즈니스인텔리전스 컨설팅/개발 등
-

코카콜라음료㈜
110111-1342130
청량음료 등의 제조 및 판매
-

하이엠솔루텍㈜
110111-3371989
전기·전자·공조기기 판매 및 유지보수업
-

㈜지흥
180111-0630053
전자부품 및 전자소재 제조 등
-

㈜씨에스원파트너
110111-3961756
텔레마케팅 서비스업
-

㈜에이치에스애드
110111-3076662
광고제작 및 대행업
-

㈜엘베스트
110111-3806267
광고대행업
-

㈜LG토스템비엠
110111-4080688
금속 문, 창, 셔터 및 관련제품 제조업
-

㈜하우시스이엔지
110111-4123389
유리 및 창호 공사업
-

㈜하이텔레서비스
110111-4251552
콜센터 및 텔레마케팅 서비스업
-

㈜더페이스샵
110111-0386973
화장품제조업
-

㈜한국음료
211311-0005197
식음료 제조,판매 및 수출입업
-

㈜곤지암예원
134211-0111354
농업, 임업, 도소매업
-

글로벌다이너스티 해외자원개발 사모투자전문회사
110113-0014992
해외자원개발 목적 투자
-

해태에이치티비㈜
110111-0900004
음료 제조,판매 및 임대업
-

살데비다코리아㈜
144811-0008169
광업, 도소매업
-

에이스냉동공조㈜
135111-0047493
냉동기, 공조기류 제조 및 판매업
-

㈜코리아일레콤
110111-2654493
자동측정 원격제어시스템 개발, 제조 및 판매 등
-

㈜하이엔텍
110111-1799703
환경시설 관리 및 엔지니어링 등
-

LG히타치워터솔루션㈜
110111-4777201
수처리사업
-

㈜나눔누리
176011-0075546
사회복지 서비스업
-

크린소울(유)
110114-0113073
비누 및 세정제 도매업
-

LG퓨얼셀시스템즈코리아㈜
110111-4922070
고체 산화물 연료전지 시스템에 대한 사업
-

이노위드㈜
200111-0343156
용역서비스
-

하누리㈜
134811-0262254
청소용역사업, 스팀세차사업, 기숙사관리용역사업 등
-

㈜행복누리
150111-0172829
화학 공업 제품 제조, 청소용역사업, 세차 사업
-

㈜위드유
110111-5145556
서비스업
-

㈜씨앤피코스메틱스
110111-1905318
화장품 판매업
-

캐이엔아이㈜
110111-2061581
생활용품 판매업
-

㈜판토스
110111-0208127
복합운송주선업 외
-

㈜판토스부산신항물류센터
180111-0641133
창고보관업 외
-

㈜헬리스타항공
120111-0528086
항공운송 총대리점업 외
-

㈜제니스
140111-0020096
화장품 제조업
-

㈜밝은누리
150111-0206876
청소용역사업, 세차사업
-

당진탱크터미널㈜
165011-0011709
유류 및 화공약품, 가스, 보관업 및 운반업
-

㈜사랑누리
150111-0209507
의약품 포장
-

㈜팜한농
110111-4362482
살충제 및 기타 농약 제조업, 비료 및 질소화합물 제조업
-

㈜세실
110111-0768262
생물학적 제제 제조업
-

㈜아그로텍
110111-4448795
농약 제조업
-

㈜팜화옹
161311-0027506
채소, 화훼 및 과실작물 시설 재배업
-

㈜행복마루
110111-6140993
건축물 일반 청소업, 비알콜 음료점업 및 커피전문점 운영업
-

엘지파루크㈜
110111-6210647
헤어케어 제품 도소매
-

㈜미젠스토리
131111-0466580
유전자 분석 정보 제공 서비스
-

㈜미래엠
134211-0190259
관광호텔업, 관광객 이용시설업
-

에스케이실트론㈜
175311-0001348
반도체 및 기타 전자 부품 제조업
-

소 계
58개사
-
-
-

합 계
69개사
-
-
-

* ㈜씨앤피코스메틱스는 2015년 1월 2일자로 계열편입되었음.

* ㈜구미오창태양광발전은 2015년 1월 2일자로 계열편입되었음.

* ㈜구미오창태양광발전은 2015년 2월 25일자로 계열제외되었음.

* 캐이엔아이㈜는 2015년 3월 2일자로 계열편입되었음.

* ㈜범한판토스는 2015년 8월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜범한판토스부산신항물류센터는 2015년 8월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜헬리스타항공은 2015년 8월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜제니스는 2015년 9월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜밝은누리는 2015년 10월 1일자로 계열편입되었음.

* 당진탱크터미널㈜는 2015년 10월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜엘지솔라에너지는 2015년 10월 21일자로 계열제외되었음.

* ㈜사랑누리는 2015년 11월 1일자로 계열편입되었음.

* 엘지도요엔지니어링㈜는 2015년 12월 22일자로 계열제외되었음.

* ㈜퓨쳐는 2016년 3월 17일자로 계열제외되었음.

* 원신스카이텍㈜은 2016년 5월 3일자로 계열제외되었음.

* 해태음료㈜는 2016년 5월 30일자로 해태에이치티비㈜로 사명 변경되었음.

* ㈜팜한농은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜새만금팜은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜세실은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜아그로텍은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜바이오텍은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜세레스는 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜피에프아이는 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜화옹은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜흥농은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* 켐그린에너지㈜는 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* 하이로지스틱스㈜는 2016년 8월 23일자로 계열제외되었음.

* ㈜행복마루는 2016년 10월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜흥농, 켐그린에너지㈜는 2016년 10월 5일자로 계열제외되었음.

* ㈜비즈테크파트너스는 2016년 11월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜새만금팜, ㈜팜피에프아이, ㈜하우시스인터페인, ㈜에버온은 2016년 11월 18일자로 계열제외되었음.

* 엘지파루크는 2016년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜세레스는 2016년 12월 22일자로 계열제외되었음.

* 젠스토리는 2016년 12월 30일자로 계열편입되었음.

* ㈜비앤이파트너스는 2017년 1월 3일자로 ㈜비즈테크파트너스로 사명 변경되었음.

* 舊)㈜비즈테크파트너스는 2017년 1월 17일자로 계열제외되었음.

* ㈜LG생명과학, ㈜유세스파트너스는 2017년 1월 18일자로 계열제외되었음.

* ㈜범한판토스는 2017년 3월 21일자로 ㈜판토스로 사명 변경되었음.

* ㈜범한판토스부산신항물류센터는 2017년 3월 27일자로 ㈜판토스부산신항물류센터로 사명 변경되었음.

* ㈜젠스토리는 2017년 3월 27일자로 ㈜미젠스토리로 사명 변경되었음.

* ㈜팜바이오텍은 2017년 3월 29일자로 계열제외되었음.

* ㈜미래엠은 2017년 7월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜엘지실트론 지분 전부를 2017년 8월 17일 에스케이(주)에 매각 완료하였으며, (주)엘지실트론의 사명은 에스케이실트론(주)로 변경 되었음.

나. 해외법인

(2017.09.30 현재)

번호
계열회사명
직접지분율
소재국
지배회사

1
Arcelik-LG Klima Sanayi ve Ticaret A.S.
50.0%
터키
엘지전자㈜

2
Beijing LG Building Development Company
100.0%
중국
엘지전자㈜

3
BEIJING LG HOUSEHOLD CHEMICAL CO., LTD.
78.0%
중국
㈜엘지생활건강

4
Beijing Yuanzhimeng Advertising Co.,LTD.
100.0%
중국
㈜지투알

5
DACOM AMERICA,INC.
100.0%
미국
㈜엘지유플러스

6
EASYTEC GLOBAL SERVICES INNOVATION LIMITED
100.0%
나이지리아
엘지전자㈜

7
EIC PROPERTIES PTE, LTD.
84.5%
싱가포르
엘지전자㈜ 등

8
Entrue Brasil Servicos de T.I. Ltda
100.0%
브라질
㈜엘지씨엔에스

9
GIIR America Inc.
100.0%
미국
㈜지투알

10
GllR Communications India Private Limited
100.0%
인도
㈜지투알

11
GllR UK Limited
100.0%
영국
㈜지투알

12
Hangzhou LG Cosmetics Co.,Ltd.
81.7%
중국
㈜엘지생활건강

13
Hi Logistics China Co.Ltd
100.0%
중국
㈜판토스

14
Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd.
70.2%
중국
엘지전자㈜

15
KM Resources Inc.
70.0%
말레이시아
Philco Resources Ltd.

16
Korea Carbon International Co., Ltd.
60.0%
중국
㈜엘지상사

17
L&T Display Technology (Fujian) Limited
51.0%
중국
엘지디스플레이㈜

18
LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

19
LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

20
LG Chem (Taiwan), Ltd.
100.0%
대만
㈜엘지화학

21
LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

22
LG Chem America, Inc.
100.0%
미국
㈜엘지화학

23
LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
100.0%
브라질
㈜엘지화학

24
LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

25
LG Chem Europe Gmbh
100.0%
독일
㈜엘지화학

26
LG Chem Michigan Inc.
100.0%
미국
㈜엘지화학

27
LG Chem Poland Sp. z o.o.
100.0%
폴란드
㈜엘지화학

28
LG Chem Power Inc.
100.0%
미국
㈜엘지화학

29
LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

30
LG Chem HK Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

31
LG Chemical India Pvt. Ltd.
100.0%
인도
㈜엘지화학

32
LG CNS America Inc.
100.0%
미국
㈜엘지씨엔에스

33
LG CNS China Inc.
100.0%
중국
㈜엘지씨엔에스

34
LG CNS Europe B.V
100.0%
네덜란드
㈜엘지씨엔에스

35
LG CNS India Pvt. Ltd.
100.0%
인도
㈜엘지씨엔에스

36
LG CNS PHILIPPINES, INC.
100.0%
필리핀
㈜엘지씨엔에스

37
LG Consulting corp.
100.0%
파나마
엘지전자㈜

38
LG Display America,Inc.
100.0%
미국
엘지디스플레이㈜

39
LG Display Germany GmbH
100.0%
독일
엘지디스플레이㈜

40
LG Display Guangzhou Co., Ltd
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

41
LG Display Japan Co.,Ltd.
100.0%
일본
엘지디스플레이㈜

42
LG Display Nanjing Co.,Ltd.
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

43
LG Display Poland Sp.zo.o.
100.0%
폴란드
엘지디스플레이㈜

44
LG Display Shanghai Co.,Ltd.
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

45
LG Display Shenzhen Co., Ltd
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

46
LG Display Singapore Pte. Ltd.
100.0%
싱가포르
엘지디스플레이㈜

47
LG Display Taiwan Co.,Ltd.
100.0%
대만
엘지디스플레이㈜

48
LG Display Yantai Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

49
LG Electronics (Hangzhou) Co., Ltd.
70.0%
중국
엘지전자㈜

50
LG Electronics (China) Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

51
LG Electronics (China) Research and Development Center Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

52
LG Electronics (Levant) Jordan
100.0%
요르단
엘지전자㈜

53
LG Electronics Alabama Inc.
100.0%
미국
엘지전자㈜

54
LG Electronics Algeria SARL
70.0%
알제리
엘지전자㈜

55
LG Electronics Almaty Kazakhstan
100.0%
카자흐스탄
엘지전자㈜

56
LG Electronics Argentina S.A.
100.0%
아르헨티나
엘지전자㈜

57
LG Electronics Australia Pty, Ltd.
100.0%
호주
엘지전자㈜

58
LG Electronics Benelux Sales B.V.
100.0%
네덜란드
엘지전자㈜

59
LG Electronics Canada, Inc.
100.0%
캐나다
엘지전자㈜

60
LG Electronics Colombia Ltda
100.0%
콜롬비아
엘지전자㈜

61
LG Electronics do Brasil Ltda.
100.0%
브라질
엘지전자㈜

62
LG Electronics Deutschland GmbH
100.0%
독일
엘지전자㈜

63
LG Electronics Dubai FZE
100.0%
아랍에미리트
엘지전자㈜

64
LG Electronics Egypt S.A.E
100.0%
이집트
엘지전자㈜

65
LG Electronics Espana S.A
100.0%
스페인
엘지전자㈜

66
LG Electronics European Holdings B.V.
100.0%
네덜란드
엘지전자㈜

67
LG Electronics European Shared Service Center B.V.
100.0%
네덜란드
엘지전자㈜

68
LG Electronics France S.A.S.
100.0%
프랑스
엘지전자㈜

69
LG Electronics Guatemala S.A.
100.0%
과테말라
엘지전자㈜

70
LG Electronics Gulf FZE
100.0%
아랍에미리트
엘지전자㈜

71
LG Electronics Hellas S.A.
100.0%
그리스
엘지전자㈜

72
LG Electronics HK Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

73
LG Electronics Honduras S.de R.L.
20.0%
온두라스
엘지전자㈜

74
LG Electronics Huizhou Ltd.
80.0%
중국
엘지전자㈜

75
LG Electronics Inc Chile Ltda.
100.0%
칠레
엘지전자㈜

76
LG Electronics India Pvt. Ltd.
100.0%
인도
엘지전자㈜

77
LG Electronics Italia S.P.A.
100.0%
이탈리아
엘지전자㈜

78
LG Japan Lab. Inc.
100.0%
일본
엘지전자㈜

79
LG Electronics Japan, Inc.
100.0%
일본
엘지전자㈜

80
LG Electronics Latvia, LLC
100.0%
라트비아
엘지전자㈜

81
LG Electronics Magyar K.F.T.
100.0%
헝가리
엘지전자㈜

82
LG Electronics Malaysia SDN.BHD
100.0%
말레이시아
엘지전자㈜

83
LG Electronics Mexicalli S.A.DE C.V.
100.0%
멕시코
엘지전자㈜

84
LG Electronics Mexico S.A.DE C.V.
100.0%
멕시코
엘지전자㈜

85
LG Electronics Middle East Co., Ltd.
100.0%
아랍에미리트
엘지전자㈜

86
LG Electronics Mlawa Sp. z.O.O.
100.0%
폴란드
엘지전자㈜

87
LG Electronics Mobile Research U.S.A.,LLC.
100.0%
미국
엘지전자㈜

88
LG Electronics Mobilecomm U.S.A.,Inc.
100.0%
미국
엘지전자㈜

89
LG Electronics Monterrey Mexico S.A. de C.V
100.0%
멕시코
엘지전자㈜

90
LG Electronics Morocco S.A.R.L.
100.0%
모로코
엘지전자㈜

91
LG Electronics Nanjing New Technology co.,LTD
70.0%
중국
엘지전자㈜

92
LG Electronics Nigeria Limited
100.0%
나이지리아
엘지전자㈜

93
LG Electronics Nordic AB
100.0%
스웨덴
엘지전자㈜

94
LG Electronics North Africa Service Company SARL
100.0%
튀니지
엘지전자㈜

95
LG Electronics Overseas Trading FZE
100.0%
아랍에미리트
엘지전자㈜

96
LG Electronics Panama, S.A.
100.0%
파나마
엘지전자㈜

97
LG Electronics Peru S.A.
100.0%
페루
엘지전자㈜

98
LG Electronics Philippines Inc.
100.0%
필리핀
엘지전자㈜

99
LG Electronics Polska Sp. Z.O.O
100.0%
폴란드
엘지전자㈜

100
LG Electronics Portugal S.A.
100.0%
포르투갈
엘지전자㈜

101
LG Electronics Qinhuangdao Inc.
100.0%
중국
엘지전자㈜

102
LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V.
100.0%
멕시코
엘지전자㈜

103
LG Electronics RUS, LLC
100.0%
러시아 연방
엘지전자㈜

104
LG Electronics S.A. (Pty) Ltd.
100.0%
남아공
엘지전자㈜

105
LG Electronics Shenyang Inc.
78.9%
중국
엘지전자㈜

106
LG Electronics Singapore PTE LTD
100.0%
싱가포르
엘지전자㈜

107
LG Electronics Taiwan Taipei Co.,Ltd.
100.0%
대만
엘지전자㈜

108
LG Electronics Thailand Co., Ltd.
100.0%
태국
엘지전자㈜

109
LG Electronics Tianjin Appliances Co., Ltd.
80.0%
중국
엘지전자㈜

110
LG Electronics Ticaret A.S.
100.0%
터키
엘지전자㈜

111
LG Electronics U.S.A., Inc.
100.0%
미국
엘지전자㈜

112
LG Electronics Ukraine Inc.
100.0%
우크라이나
엘지전자㈜

113
LG Electronics United Kingdom Ltd.
100.0%
영국
엘지전자㈜

114
LG Electronics Venezuela S.A
100.0%
베네주엘라
엘지전자㈜

115
LG Electronics Wroclaw Sp.z.O.O.
100.0%
폴란드
엘지전자㈜

116
LG Electronics(Shanghai) Research and Development Center Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

117
LG Electronics (Kunshan) Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

118
LG Electronics Africa Logistics FZE
100.0%
아랍에미리트
엘지전자㈜

119
LG Electronics Miami Inc.
100.0%
미국
엘지전자㈜

120
LG Hausys America,Inc.
100.0%
미국
㈜엘지하우시스

121
LG Hausys Europe GmbH
100.0%
독일
㈜엘지하우시스

122
LG Hausys India Private Limited
100.0%
인도
㈜엘지하우시스

123
LG Hausys RUS,LLC.
100.0%
러시아
㈜엘지하우시스

124
LG Hausys Trading Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지하우시스

125
LG HOLDINGS (HK) LIMITED
100.0%
중국
엘지전자㈜ 등

126
LG Household & Health Care (Taiwan), Ltd.
100.0%
대만
㈜엘지생활건강

127
LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE AMERICA, INC
100.0%
미국
㈜엘지생활건강

128
LG Household & Health Care TRADING(Shanghai)Co.,Ltd
100.0%
중국
㈜엘지생활건강

129
LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd.
100.0%
대만
엘지이노텍㈜

130
LG Innotek Huizhou Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지이노텍㈜

131
PT. LG Innotek Indonesia
100.0%
인도네시아
엘지이노텍㈜

132
LG Innotek Poland Sp.z.o.o.
100.0%
폴란드
엘지이노텍㈜

133
LG Innotek USA, Inc.
100.0%
미국
엘지이노텍㈜

134
LG Innotek Yantai Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지이노텍㈜

135
LG International Investments(Canada) Ltd.
100.0%
캐나다
㈜엘지상사

136
LG International Yakutsk
100.0%
러시아
㈜엘지상사

137
LG International(America) Inc.
100.0%
미국
㈜엘지상사

138
Natural Resources Investment (Australia) Pty., Ltd.
100.0%
호주
㈜엘지상사

139
LG International(China) Corp.
100.0%
중국
㈜엘지상사

140
LG International(Deutschland) GmbH.
100.0%
독일
㈜엘지상사

141
LG International(HK) Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지상사

142
LG International(Japan) Ltd.
100.0%
일본
㈜엘지상사

143
LG International(Saudi) LLC
90.0%
사우디아라비아
㈜엘지상사

144
LG International(Singapore) Pte.,Ltd.
100.0%
싱가포르
㈜엘지상사

145
LG Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd
100.0%
중국
㈜엘지화학

146
LG Life Sciences India Pvt,Ltd
100.0%
인도
㈜엘지화학

147
LG Life Sciences Poland Ltd
100.0%
폴란드
㈜엘지화학

148
LG Polymers India Pvt. Ltd.
100.0%
인도
㈜엘지화학

149
SK Siltron America, Inc.
100.0%
미국
에스케이실트론㈜

150
SK Siltron Japan, Inc.
100.0%
일본
에스케이실트론㈜

151
LG Soft India Private Limited
100.0%
인도
엘지전자㈜

152
LG VINA Chemical Co.,Ltd.
40.0%
베트남
㈜엘지화학

153
LG Vina Cosmetics Co.,Ltd.
60.0%
베트남
㈜엘지생활건강

154
LG-Shaker Co. Ltd.
51.0%
사우디아라비아
엘지전자㈜

155
Mongolia Resources Investment Limited
100.0%
중국
㈜엘지상사

156
Nanjing LG International VMI Ltd. Co.
100.0%
중국
LG International(China) Corp.

157
Nanjing LG-Panda Appliances Co., Ltd.
70.0%
중국
엘지전자㈜

158
Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
75.0%
중국
㈜엘지화학

159
Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
75.0%
중국
㈜엘지화학

160
P.T. LG Electronics Indonesia
100.0%
인도네시아
엘지전자㈜

161
Philco Resources Ltd.
60.0%
말레이시아
㈜엘지상사

162
PT. LG CNS Indonesia
100.0%
인도네시아
㈜엘지씨엔에스

163
PT. Batubara Global Energy
100.0%
인도네시아
㈜엘지상사

164
PT. Green Global Lestari
100.0%
인도네시아
㈜엘지상사

165
PT. Indonesia Renewable Resources
100.0%
인도네시아
㈜엘지상사

166
PT. Mega Global Energy
100.0%
인도네시아
PT. Batubara Global Energy

167
Qingdao LG Inspur Digital Communication Co., Ltd.
70.0%
중국
엘지전자㈜

168
Resources Investment (H.K) Limited
100.0%
중국
㈜엘지상사

169
Resources Investments (Marree) Pty Ltd.
100.0%
호주
Natural Resources Investment (Australia) Pty., Ltd.

170
Serveone Construction (NanJing) Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜서브원

171
Serveone(Nanjing).Co.,LTD
100.0%
중국
㈜서브원

172
Servicios Integrales LG S.A DE C.V
100.0%
멕시코
엘지전자㈜

173
Servicios LG Monterrey Mexico S.A. de C.V.
100.0%
멕시코
엘지전자㈜

174
Steel Flower Electric Machinery (Tianjin) Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지상사

175
Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

176
THEFACESHOP(SHANGHAI) CO., LTD
100.0%
중국
㈜더페이스샵

177
Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
75.0%
중국
㈜엘지화학

178
Tianjin LG Botian Chemical Co.,Ltd.
55.9%
중국
㈜엘지화학

179
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지하우시스

180
Tianjin Li Jie Cartridge Heater co.,Ltd
100.0%
중국
엘지전자㈜

181
UCESS PHILIPPINES, INC.
100.0%
필리핀
㈜엘지씨엔에스

182
United Copper & Moly LLC
50.0%
미국
㈜엘지상사

183
V-ENS (M) Sdn. Bhd.
100.0%
말레이시아
엘지전자㈜

184
Zenith Electronics Corporation
100.0%
미국
엘지전자㈜

185
Zenith Electronics Corporation of Pennsylvania
100.0%
미국
엘지전자㈜

186
LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
70.0%
중국
㈜엘지화학

187
SBI-LG Systems Co., Ltd.
51.0%
일본
㈜엘지씨엔에스

188
GllR Rus LLC
100.0%
러시아
㈜지투알

189
GllR Do Brasil Ltda
100.0%
브라질
㈜지투알

190
LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지하우시스

191
Yantai VMI HUB LG International
100.0%
중국
㈜엘지상사

192
PT. Mega Prima Persada
75.0%
인도네시아
PT. Batubara Global Energy

193
PT. Parna Agromas
95.0%
인도네시아
PT. Green Global Lestari

194
LG Electronics Air-Conditioning(Shandong) Co.,Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

195
LG Electronics Angola Limitada
100.0%
앙골라
LGEAF

196
Guangzhou Steel Flower Electric & Machinery Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지상사

197
Colmineral S.A. de C.V
100.0%
멕시코
㈜엘지상사

198
Ginza Stefany Inc.
100.0%
일본
㈜엘지생활건강

199
LG CNS COLOMBIA SAS
100.0%
콜롬비아
㈜엘지씨엔에스

200
LHC Solar. LLC
100.0%
미국
LG International(America) Inc.

201
LG Hausys Mongolia LLC
50.0%
몽골
㈜엘지하우시스

202
Hi Logistics India Private Limited
100.0%
인도
㈜판토스

203
LG Electronics Service Kenya limited
100.0%
케냐
엘지전자㈜

204
LG Electronics Saudi Arabia Limited Company
100.0%
사우디아라비아
엘지전자㈜

205
LG Fuel Cell Systems Inc.
73.3%
미국
엘지전자㈜ 등

206
GIIR Thailand Ltd.
100.0%
태국
㈜지투알

207
Hi Logistics Malaysia Sdn Bhd
100.0%
말레이시아
㈜판토스

208
PT. Ganda Alam Makmur
60.0%
인도네시아
㈜엘지상사

209
LG Innotek Trading (Shanghai) Co., Ltd
100.0%
중국
엘지이노텍㈜

210
Global OLED Technology LLC.
100.0%
미국
엘지디스플레이㈜

211
GllR Germany GmbH
100.0%
독일
㈜지투알

212
GllR Ukraine LLC
100.0%
우크라이나
㈜지투알

213
LG Display (China) Co., Ltd.
70.0%
중국
엘지디스플레이㈜

214
LG Life Sciences (Thailand) Ltd.
100.0%
태국
㈜엘지화학

215
Everlife Co.,Ltd.
100.0%
일본
㈜엘지생활건강

216
TFS Singapore Private Limited
100.0%
싱가포르
㈜더페이스샵

217
Everlifeagency Co.,Ltd.
100.0%
일본
Everlife Co.,Ltd.

218
Everlife H&B Co.,Ltd.
100.0%
대만
Everlife Co.,Ltd.

219
LG Electronics Pasig Inc.
38.0%
필리핀
엘지전자㈜

220
HiEntech (Tianjin) Co., LTD.
80.0%
중국
㈜하이엔텍

221
LG Innotek Mexico S.A. de C.V.
100.0%
멕시코
엘지이노텍㈜

222
LGC Petrochemical India Private Ltd.
100.0%
인도
㈜엘지화학

223
LG International India Private Limited
100.0%
인도
㈜엘지상사

224
LG International (Shanghai) Corp.
100.0%
중국
LG International(China) Corp.

225
LG-SANITA,LTD.
55.0%
아랍에미리트
㈜엘지생활건강

226
LG Electronics Vietnam Haiphong Co Ltd
100.0%
베트남
엘지전자㈜

227
Fertilizer Resources Investment Limited
100.0%
중국
㈜엘지상사

228
PANTOS USA, INC.
100.0%
미국
㈜판토스

229
LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
100.0%
터키
㈜엘지화학

230
FRUITS & PASSION BOUTIQUES INC.
100.0%
캐나다
㈜더페이스샵

231
Fruits & Passion Immobilier Inc.
100.0%
캐나다
㈜더페이스샵

232
3390306 Canada Inc.
100.0%
캐나다
㈜더페이스샵

233
THE FACE SHOP TRADE (GUANGDONG) Co., Ltd
100.0%
중국
㈜더페이스샵

234
LG CNS MALAYSIA SDN BHD
100.0%
말레이시아
㈜엘지씨엔에스

235
LG Hausys(Tianjin) Engineering Co., Ltd.
100.0%
중국
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.

236
LG CNS Saudi Arabia LLC
51.0%
사우디아라비아
㈜엘지씨엔에스

237
LG CNS JAPAN Co., Ltd.
100.0%
일본
㈜엘지씨엔에스

238
HI LOGISTICS RUS. LIMITED LIABILITY COMPANY
100.0%
러시아
㈜판토스

239
LG Chem Japan Co.,Ltd.
100.0%
일본
㈜엘지화학

240
UNIFIED INNOVATIVE TECHNOLOGY, LLC
100.0%
미국
엘지디스플레이㈜

241
Collain Healthcare, LLC
70.0%
미국
LG CNS America Inc.

242
LG NanoH2O, Inc.
100.0%
미국
㈜엘지화학

243
LG Holdings Japan Co., Ltd
100.0%
일본
㈜엘지

244
Serveone(Guangzhou) Co., Ltd
100.0%
중국
㈜서브원

245
PT. Binsar Natorang Energi
92.0%
인도네시아
㈜엘지상사

246
PT.LG Electronics Service Indonesia
99.8%
인도네시아
엘지전자㈜

247
SERVEONE VIETNAM Co.,Ltd
100.0%
베트남
㈜서브원

248
LG Life Sciences America Inc.
100.0%
미국
㈜엘지화학

249
Silicon Works Inc.
100.0%
미국
㈜실리콘웍스

250
Hi Logistics Egypt
98.0%
이집트
㈜판토스

251
Hi Logistics Vietnam Co. LTD.
100.0%
베트남
㈜판토스

252
HS Ad MEA FZ-LLC
100.0%
아랍에미리트
㈜에이치에스애드

253
HSAD LATIN AMERICA,S.A.
100.0%
파나마
㈜에이치에스애드

254
Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
50.0%
중국
㈜엘지화학

255
NanoH2O Singapore Private Ltd.
100.0%
싱가포르
㈜엘지화학

256
NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. LTD.
100.0%
중국
㈜엘지화학

257
Combustion Synthesis Co., Ltd.
61.4%
일본
LG Holdings Japan Co., Ltd

258
LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

259
LG Chem Malaysia SDN.BHD
100.0%
말레이시아
㈜엘지화학

260
LG CNS UZBEKISTAN, LLC
51.0%
우즈베키스탄
㈜엘지씨엔에스

261
LG Electronics Finland Lab Oy
100.0%
핀란드
엘지전자㈜

262
LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

263
Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
100.0%
베트남
㈜엘지상사

264
Pantos Logistics (China) Co.,Ltd
100.0%
중국
㈜판토스

265
FNS (Beijing) Logistics Co.,Ltd
100.0%
중국
Pantos Logistics (China) Co.,Ltd

266
Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd
100.0%
중국
㈜판토스

267
Pantos Logistics (Ningbo) Co.,Ltd
100.0%
중국
Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd

268
Pantos Logistics(Shenzhen) Co.,Ltd
100.0%
중국
Pantos Logistics (HK) Company limited

269
Pantos Logistics (HK) Company limited
100.0%
중국
㈜판토스

270
Pantos Logistics (Taiwan) Co.,Ltd
100.0%
대만
㈜판토스

271
PT. Pantos Logistics Indonesia
99.0%
인도네시아
㈜판토스

272
PT. Pantos Logistics Jakarta
100.0%
인도네시아
㈜판토스

273
PT. Pantos Express Indonesia
49.0%
인도네시아
PT. Pantos Logistics Indonesia

274
Pantos Logistics SINGAPORE PTE. LTD
100.0%
싱가포르
PT. Pantos Logistics Indonesia

275
Pantos Logistics (Thailand) Co.,Ltd
100.0%
태국
Pantos Holdings (Thailand) Co.,Ltd. 등

276
Pantos Logistics MALAYSIA SDN. BHD.
100.0%
말레이시아
㈜판토스

277
PANTOS LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%
인도
㈜판토스

278
Pantos Logistic (CAMBODIA) Co.,Ltd
100.0%
캄보디아
㈜판토스

279
Pantos Logitstics Vietnam Co.,Ltd
99.0%
베트남
PT. Pantos Logistics Indonesia

280
Pantos Logistics AUSTRALIA PTY LTD
100.0%
호주
㈜판토스

281
Pantos Logistics Philippines Inc.
40.0%
필리핀
PT. Pantos Logistics Indonesia

282
Pantos Holdings (Thailand) Co.,Ltd.
48.5%
태국
㈜판토스

283
Pantos Logistics Myanmar Co.,Ltd
70.0%
미얀마
㈜판토스

284
Pantos Logistics UK Ltd.
100.0%
영국
㈜판토스

285
Pantos Logistics Benelux B.V
100.0%
네덜란드
㈜판토스

286
Pantos Logistics France
100.0%
프랑스
㈜판토스

287
Pantos Logistic Poland Sp.z o.o.
100.0%
폴란드
㈜판토스

288
Pantos Logistics Germany GmbH
100.0%
독일
㈜판토스

289
Pantos Logistics Spain S.L
100.0%
스페인
㈜판토스

290
Pantos Logistics DIS TICARET SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
100.0%
터키
㈜판토스

291
Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V
100.0%
멕시코
㈜판토스

292
Pantos Do Brasil Logistica Ltda
100.0%
브라질
㈜판토스

293
Pantos Logistics Colombia S.A.S
100.0%
콜롬비아
㈜판토스

294
Pantos Logistics Chile SPA
100.0%
칠레
㈜판토스

295
Pantos Logistics Panama S.A.
100.0%
파나마
㈜판토스

296
"FNS CIS" LLC
100.0%
러시아
㈜판토스

297
"Pantos Logistics Kazakhstan"
100.0%
카자흐스탄
㈜판토스

298
Pantos Logistics UKRAINE LTD
100.0%
우크라이나
㈜판토스

299
Pantos Customs Services LLC
99.0%
러시아
"FNS CIS" LLC

300
ZAO "Contrans"
51.0%
러시아
"FNS CIS" LLC

301
Pantos Logistics L.L.C (DUBAI)
49.0%
아랍에미리트
㈜판토스

302
PANTOS LOGISTICS AND SERVICE COMPANY LLC
70.0%
오만
㈜판토스

303
Pantos Logistics Company Limited. (Kingdom of Saudi Arabia)
100.0%
사우디아라비아
㈜판토스

304
Pantos Logistics Japan Inc.
70.0%
일본
㈜판토스

305
LG Electronics Nanjing Battery Pack Co.,Ltd.
50.0%
중국
엘지전자㈜

306
LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co.,Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

307
HI M SOLUTEK HVAC SERVICE AND MAINTENANCE L.L.C
100.0%
아랍에미리트
하이엠솔루텍㈜

308
Highland Cement International Co., Ltd.
51.0%
미얀마
㈜엘지상사

309
SERVEONE POLAND sp. z o.o.
100.0%
폴란드
㈜서브원

310
HILOGISTICS NJ INC.
100.0%
미국
㈜판토스

311
LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd.
100.0%
베트남
엘지디스플레이㈜

312
Dongbu Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜팜한농

313
LG H&H HK LIMITED
80.0%
중국
LG Household &Health Care TRADING(Shanghai)Co.,Ltd

314
HI-M SOLUTEK PHILIPPINES INC.
100.0%
필리핀
하이엠솔루텍㈜

315
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
100.0%
폴란드
㈜엘지화학

316
Suzhou Lehui Display Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

317
Toiletry Japan Inc.
70.00%
일본
Ginza Stefany Inc.

318
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd
100.0%
베트남
엘지이노텍㈜

319
LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE COSMETICS R AND D(SHANGHAI) CO.,LTD
100.0%
중국
㈜엘지생활건강

320
HI LOGISTICS BRASIL SERVICOS DE LOGISTICA LTDA
100.0%
브라질
㈜판토스

321
PANTOS LOGISTICS AR
100.0%
아르헨티나
Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V

322
HI-M SOLUTEK VIETNAM CO., LTD.
100.0%
베트남
하이엠솔루텍㈜

323
c2i(s.r.o)
50.1%
슬로바키아
㈜엘지하우시스

324
FJ Composite Material Co., Ltd.
33.3%
일본
㈜엘지화학

325
LG CNS VIETNAM CO., LTD
100.0%
베트남
㈜엘지씨엔에스

326
LG Corp. U.S.A.
100.0%
미국
㈜엘지

327
LG Hausys Canada, Inc.
100.0%
캐나다
LG Hausys America,Inc.

328
Silicon Works China Co., Ltd
100.0%
중국
㈜실리콘웍스

329
LGEUS Power, LLC
100.0%
미국
엘지전자㈜

330
LG Electronics Vehicle Component U.S.A., LLC
100.0%
미국
엘지전자㈜

331
LG Chem Hai Phong Veitnam Co., Ltd.
100.0%
베트남
㈜엘지화학

332
Questeam Sdn Bhd
100.0%
말레이시아
㈜더페이스샵

333
Great American Transportation
100.0%
미국
PANTOS USA, INC.

334
HS AD VIETNAM CO., LTD.
97.0%
베트남
㈜에이치에스애드

7) 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상 등
평가대상의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2018.02.02
회사채
AA+
한국기업평가
본평가

2018.02.02
회사채

AA+

NICE신용평가
본평가

2017.08.24
회사
A3
Moody's (미국)
정기평가

2017.06.21
회사
A-
S&P (미국)
정기평가

2017.06.08
회사 및 회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

2017.05.08
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

2017.04.28
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

2017.02.14
회사
A3
Moody's (미국)
수시평가

2017.01.05
회사채
AA+
한국기업평가
수시평가

2017.01.04
회사채
AA+
한국신용평가
수시평가

2017.01.02
회사채
AA+
NICE신용평가
수시평가

2016.08.12
회사
A3
Moody's (미국)
수시평가

2016.06.30
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

2016.06.30
회사 및 회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

2016.06.30
회사
A-
S&P (미국)
정기평가

2016.06.29
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

2016.02.15
회사
A3
Moody's (미국)
수시평가

2015.11.12
회사
A3
Moody's (미국)
수시평가

2015.08.11
회사
A3
Moody's (미국)
정기평가

2015.06.30
회사채
AA+
한국기업평가
정기평가

2015.06.29
회사
A-
S&P (미국)
정기평가

2015.06.26
회사채
AA+
한국신용평가
정기평가

2015.06.23
회사 및 회사채
AA+
NICE신용평가
정기평가

2015.04.20
회사
A3
Moody's (미국)
정기평가

2015.02.16
회사
A3
Moody's (미국)
정기평가

* 신용평가 등급범위는 아래 주석을 참조하시기 바랍니다.

주1) 한국 신용평가 등급 기준

AAA
원리금 지급능력이 최상급임.

AA
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.

A
원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음.

BBB
원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을
내포하고 있음.

BB
원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음.

B
원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음.

CCC
원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임.

CC
상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼.

C
채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음.

D
상환 불능상태임.

※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.

주2) Moody's Credit Rating Definition

Aaa
Aaa are judged to be of the highest quality, with minimal credit risk.

Aa
Aa are judged to be of high quality and are subject to very low credit risk.

A
A are considered upper-medium grade and are subject to low credit risk.

Baa
Baa are subject to moderate credit risk.

Ba
Ba are judged to have speculative elements and are subject to substantial credit risk.

B
B are considered speculative and are subject to high credit risk.

Caa
Caa are judged to be of poor standing and are subject to very high credit risk.

Ca
Ca are highly speculative and are likely in, or very near, default, with some prospect of recovery of principal and interest.

C
C are the lowest rated class and are typically in default, with little prospect for recovery of principal or interest.

※ Moody's appends numerical modifiers 1, 2, and 3 to each generic rating classification from Aa through Caa. The modifier 1 indicates that
 the obligation ranks in the higher end of its generic rating category; the modifier 2 indicates a mid-range ranking; and the modifier 3 indicates
 a ranking in the lower end of that generic rating category.

주3) S&P Credit Rating Definition

AAA
Extremely strong capacity to meet financial commitments. Highest Rating.

AA
Very strong capacity to meet financial commitments.

A
Strong capacity to meet financial commitments, but somewhat susceptible to adverse economic conditions
and changes in circumstances

BBB
Adequate capacity to meet financial commitments, but more subject to adverse economic conditions.

BBB-
Considered lowest investment grade by market participants.

BB+
Considered highest speculative grade by market participants.

BB
Less vulnerable in the near-term but faces major ongoing uncertainties to adverse business, financial
and economic conditions.

B
More vulnerable to adverse business, financial and economic conditions but currently has the capacity
to meet financial commitments.

CCC
Currently vulnerable and dependent on favorable business, financial and economic conditions to meet financial commitments.

CC
Currently highly vulnerable

C
Currently highly vulnerable obligations and other defined circumstances.

D

Payment default on financial commitments.

※ Ratings from 'AA' to 'CCC' may be modified by the addition of a plus (+) or minus (-) sign to show relative standing within the major rating
 categories.

2. 회사의 연혁

1) 회사의 본점소재지 및 그 변경
- 2001년 4월 1일 : 서울특별시 영등포구 여의대로 128 LG트윈타워

2) 경영진의 중요한 변동
-
해당사항 없음.

(2018.02.05 현재)

구 분
성 명
선 임 일
비 고

사내이사
박진수
2015년 3월 13일
재선임

정호영
2017년 3월 17일
재선임

기타비상무이사
구본준
2016년 3월 18일
신규선임

사외이사
김세진
2017년 3월 17일
재선임

안영호
2016년 3월 18일
신규선임

차국헌
2016년 3월 18일
신규선임

정동민
2017년 3월 17일
신규선임

3) 최대주주의 변동
- 해당사항 없음

(2018.02.05 현재)

최대주주
2016년 12월말
2018년 2월 5일
비 고

소유주식수
지분율
소유주식수
지분율

(주)LG
22,219,326
30.07%
23,534,211
30.06%
지분율은 총발행주식수 기준임

주1) 2016년 12월 31일 기준 총발행주식수는 73,900,021주 입니다.

주2) 2018년 2월 5일 기준 총발행주식수는 78,281,143주 이며, (주)엘지생명과학과의 합병으로 인한 신주 발행으로 총발행주식수와 (주)LG의 소유주식수 및 지분율 변동이 있었으나 최대주주의 변동은 해당사항이 없습니다. 

4) 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

① 분할 
-
공시 대상기간(최근 5사업연도) 내 해당사항 없음.

② 합병

-

[ (주)LG화
학 Vs. (주)LG생명과학 ] (2017년 1월)
 1. 합병의 목적 : 합병을 통하여 주식회사 엘지화학은 바이오 사업 육성을 통한 미래
 지향적 사업포트폴리오를 더욱 강화하고, 주식회사 엘지생명과학은
 장기, 안정적 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌
 플레이어로 도약하고자 함.
 2. 합병의 방법 : (주
)엘지화학이 (주)엘지생명과학을 흡수합병하며, (주)엘지화학은
 존속하고, (주)엘지생명과학은 해산합
니다.

(주)엘지화학은 상법 
 제527조의 3 규정에 의거하여 합병에 관한 주주총회의 승인을
 이사회의 승인으로 갈음하는 소규모합병으로 진행되었으며,
 합병비율
은
보통주 1 : 0.2606772 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학),
 우선주 1 : 0.2534945 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학)
입니다. 
 3. 합병기일 : 2017년 1월 1일
 4. 합병등기일 : 2017년 1월 2일
※ 상세 내용은 2016년 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)와
 2017년 1월 2일 공시된 증권발행실적보고서(합병등)을 참조 하시기 바랍니다.

<주요종속회사 (주)팜한농>

가. [ (주)팜한농 Vs. 켐그린에너지(주) ] (2016년 9월)
 1. 합병의 목적 : 합병을 통한 생산/관리 통합으로 생산부문의 효율화를 통한 사업의
 경쟁력 제고
 2. 합병의 방법 : (주)팜한농이 켐그린에너지(주)를 1:0으로 흡수합병하며,
 (주)팜한농은 존속하고, 켐그린에너지(주)은 해산합니다. 
 3. 합병등기일 : 2016년 9월 1일
 ※ 상세 내용은 2016년 7월 13일 (주)팜한농이 공시한 주요사항보고서(회사합병
 결정)을 참고하시기 바랍니다. 

나. [ (주)팜한농 Vs. (주)팜흥농 ] (2016년 9월)

1. 합병의 목적: 합병을 통한 종자사업 영업/관리 통합으로 사업운영의 효율화를
 통한 사업의 경쟁력 제고
 2. 합병의 방법 : (주)팜한농이
(주)팜흥농을
1:0으로 흡수합병하며, (주)팜한농은
 존속하고, (주)팜흥농은 해산합니다.

3. 합병등기일 : 2016년 9월 1일

 ※ 상세 내용은 2016년 7월 13일 (주)팜한농이 공시한 주요사항보고서(회사합병
 결정)을 참고하시기 바랍니다. 

5) 회사의 업
종 또는 주된 사업의 변화

- 2017년 1월 1일을 기준일로 (주)엘지화학(존속회사)이 (주)엘지생명과학(소멸회사)
 을 흡수합병 하여, 의약품 제조업을 추가 영위하게 됨.

6) 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 연결회사의 주된 변경내용은 다음과 같습니다.

2013. 03.
주식회사 행복누리 설립

2013. 06.
인도법인 설립 (LGC Petrochemical India Private Ltd.)

2013. 07.
터키법인 설립 (LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.)

2013. 08.
중국 남경 폴리머 전지 증설 (10백만셀/월)

2013. 12.
대산 High EVA (14만톤), SSBR (6만톤) 신설

2014. 01.
일본법인 설립 (LG Chem Japan Co.,Ltd.)

2014. 01.
여수 SAP (8만톤) 증설

2014. 04.

수처리 필터 업체 NanoH2O 인수

2014. 09.
남경자동차전지법인 설립
(Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.)

2014. 11.
여수 NCC 증설 (에틸렌 15만톤)

2015. 04.

중경법인 설립 (
LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co., Ltd.)

2015. 09

다구법인(
Tianjin LG DAGU Chemical Co.,Ltd.
)이 
보하이법인(
Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.)에 피합병

2015. 09
여수 아크릴산(16만톤) 증설

2015. 10
남경자동차전지 공장 준공

2016. 04
주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사) 인수

2016. 04
폴란드자동차전지법인 설립 (LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.)

2016. 08
(주)LG하우시스 점접착 필름 사업 양수

2016. 09
주식회사 팜흥농이 주식회사 팜한농에 피합병

2016. 09
켐그린에너지 주식회사가 주식회사 팜한농에 피합병

2017. 01
(주)LG생명과학 합병

2017. 07
베트남법인 설립(LG Chem Hai Phong Vietnam Co., Ltd.)

3. 자본금 변동사항

증자(감자)현황

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2017년 01월 02일
-
보통주
4,321,243
5,000
-

(주)엘지생명과학과의

합병으로 인한 신주 발행

2017년 01월 02일
-
우선주
59,879
5,000
-

(주)엘지생명과학과의

합병으로 인한 신주 발행

주) 상기 주식발행일자는 합병등기일 입니다.

4. 주식의 총수 등

1) 주식의 총수 현황
증권신고서 제출일 현재 발행된 보통주는 70,592,343주이며, 우선주는 7,688,800주 입니다. 이 중 자기주식수는 보통주 및 우선주 각각 1,652,416주 및 16,367주 입니다.

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
292,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
70,592,343
7,688,800
78,281,143
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
70,592,343
7,688,800
78,281,143
-

Ⅴ. 자기주식수
1,652,416
16,367
1,668,783
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
68,939,927
7,672,433
76,612,360
-

주) 당사는 (주)엘지생명과학과의 합병으로 인해, 2017년 1월 2일 합병 신주 
 (보통주 4,321,243주, 우선주 59,879주)를 발행 하였습니다.

2) 자기주식의 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
327,331
-
-
-
327,331
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
327,331
-
-
-
327,331
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
32,464
1,292,621
-
-
1,325,085
-

우선주
5,519
10,848
-
-
16,367
-

총 계(a+b+c)
보통주
359,795
1,292,621
-
-
1,652,416
-

우선주
5,519
10,848
-
-
16,367
-

주) 상기 기타 취득은 상법 제341조의2 에 근거하여 취득한 것으로서, 당사에 흡수합병된
 구 (주)엘지생명과학 보유 자기주식에 대한 합병 신주 배정분 (보통주 1,284,891주,
 우선주 10,328주)과 합병으로 인한 단주 취득분 (보통주 7,730주, 우선주 520주)
 입니다. 

3) 종류주식(우선주) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2001년 04월 25일

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
38,444,000,000
7,688,800

현재 잔액(현재 주식수)
38,444,000,000
7,688,800

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
보통주보다 1% 더 많은 배당을 받음

잔여재산분배에 관한 사항
보통주와 동일한 권리를 가짐

상환에
관한 사항
상환조건
해당사항 없음

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
해당사항 없음

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권이 없는 우선주식임

기타 투자 판단에 참고할 사항
-

주1) 2009년 LG하우시스와의 분할로 인한 우선주 발행일자는 2009.04.02 입니다.
주2) 2017년 LG생명과학과의 합병으로 인한 우선주 발행일자는 2017.01.02 입니다.

주3) 발행주식수는 증권신고서 제출일 현재까지 발행한 우선주의 총수를 기재하였습니다.
주4) 발행총액 및 현재 잔액은 액면가 기준으로 작성하였습니다.

5. 의결권 현황

증권신고서 제출일 현재 발행주식총수는 보통주, 우선주 각각 70,592,343주 및 7,688,800주 입니다. 이 중 자기주식인 보통주 1,652,416주 및 우선주 7,688,800주는 의결권이 없으므로 의결권을 행사할 수 있는 주식수는 보통주 68,939,927주 입니다.

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
70,592,343
-

우선주
7,688,800
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
1,652,416
자기주식

우선주
7,688,800
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주

68,939,927

-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

1)
배당
에 관한 사항

① 당사는 주주가치 제고와 주주환원을 개선하기 위해 투자, Cash Flow, 재무구조,
 배당 안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다.

② 우선주 배당금은 보통주 배당금+액면가의 1% 입니다.

③

제16기 배당은 사업경쟁력 확보, 미래성장을 위한 대규모 설비 투자, R&D 투자
 계획 및 일정수준 이내의 부채비율 유지 목표를 감안하여 보통주는 주당 5,000원,
 우선주는 주당 5,050원으로 결정했습니다.

2) 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제17기 3분기
제16기
제15기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
1,629,519
1,281,124
1,152,987

(별도)당기순이익(백만원)
1,379,489
1,379,589
1,203,855

(연결)주당순이익(원)
21,266
17,417
15,674

현금배당금총액(백만원)
-
368,055
331,287

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
28.73
28.73

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.9
1.3

우선주
-
2.8
1.8

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
5,000
4,500

우선주
-
5,050
4,550

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.
주2) 주당순
이익은 연결기준 보통주 기본주당 순이익입니다.

주3) 주당이익의 산출근거는 III. 재무에 관한 사항의 3.연결재무제표 주석 중 주당이익 항목을 참조하시기 바랍니다.

Ⅱ. 사업의 내용

주식회사 엘지화학 및 그 종속회사는 기초소재 사업부문, 전지 사업부문, 정보전자소재 및 재료 사업부문, 생명과학 사업부문, 공통 및 기타부문으로 구성되어 있습니다. 연
결회사는
(주)엘지생명과학과의 합병으로 인하여 2017년 1분기부터 생명과학 사업부문이 신설되었습니다. 각 종속회사의 해당 사업부문 및 주요 업종은 'I.회사의 개요' 중 '1.회사의 개요'의 '5) 연결대상 종속회사 개황(주요사업)' 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 사업의 개요

1) 기초소재 사업부문

① 산업의 특성

기초소재사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장
치산업의 특징을 지니고 있습니다.

② 산업의 성장성

기초소재사업은 세계 경제 상황 및 각 제품별 수급 상황에 영향을 받으며 성장하는 사업입니다. 특히 중국 수요가 많은 관계로 중국의 경제 성장 상황과 밀접한 관련이 있습니다. 단, 이러한 경영 환경은 국제 유가, 환율, 관련 업체의 신/증설 계획 등 대외 주요 변수의 영향으로 변동될 수 있습니다.

③ 경기변동의 특성

당사의 제품은 건설자재, IT기기, 자동차, 생활용품 등에 다양하게 쓰이며 전세계 경제 상황과 관련이 있습니다. 납사가 원재료이고 수출 비중이 높기 때문에 유가 및 환율 변동과도 관련이 있습니다. 당사의 경우 고부가 제품 비중이 높으며 다양하고 경쟁력 있
는 Downstream 제품구조로 인하여 상대적으로 경기변동에 의한 영향을 덜 받는다고 볼 수 있습니다.

④ 시장여건

3분기 기초소재 사업부문은 기초유분 수급 Tight에 따른 Spread 확대와, PVC/ABS 실적 개선으로 높은 성과를 창출하였습니다. NCC/PO는 경쟁사 Trouble, 미국 허리케인 영향 등으로 시황 강세가 지속되었으며, PVC/가소제의 경우 중국 석탄 가격 강세, 가성소다 수급 Tight로 수익성이 개선 되었습니다. ABS/EP는 고부가 제품 판매 확대 및 중국 계절가전 호조로 고성과를 창출하였습니다. 아크릴/SAP은 수익 중심 운영으로 전 분기 수준 성과 지속되었으며, 고무/특수수지는 합성고무 원재료 가격 상승에도 특수수지 판매 호조로 양호한 실적 유지 되었습니다. 4분기 비수기 진입으로 수익성 조정 예상되나, 북미 ECC 가동 이월에 따른 기초유분 강세 유지 등으로 예년보다 높은 실적을 창출할 것으로 전망됩니다. '18년은 북미 ECC 증설 물량 출회로 기초유분 약세 전환 요인 있으나, 고부가 Downstream 수익성 확대를 통해 견조한 실적 흐름이 지속될 것으로 예상 됩니다. 

⑤ 경쟁우위요소

기초소재의 경우 에틸렌 및 프로필렌 등 기초 제품으로부터 PE, PVC/가소제, ABS, EP, 아크릴/SAP, 합성고무, 특수수지 등 Downstream 제품까지 수직계열화 되어 있으며 생산성과 원가절감 능력이 뛰어납니다.

2) 전지 사업부문

① 산업의 특성

전지 사업부문은 휴대폰, 노트북PC, 전동공구 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 리튬이온 전지와 전기차 및 ESS(에너지 저장 장치)에 탑재되는 중대형 전지를 생산하여 판매하는 사업입니다. 

② 산업의 성장성

소형전지는 스마트폰 및 웨어러블 기기의 보급 확대, 전동공구, 전기자전거, 전동휠 등 신규 시장의 수요 증가로 성장하고 있습니다. 자동차전지는 각국 정부의 연비 규제 강화, 전기차의 주행거리 증가 및 내연기관 차량 대비 가격 경쟁력을 확보해나가며 급성장하고 있습니다. ESS전지 역시 정부의 환경 규제 및 에너지 효율성 향상을 위한 지원 정책으로 성장 잠재력이 높은 사업입니다.

③ 경기변동의 특성

소형전지는 IT 산업과 밀접한 관계가 있으며, 특히 스마트폰 및 노트북 PC의 완제품 수요에 영향을 받습니다. 최근에는 납축전지를 리튬이온 전지로 대체하는 전동공구, 전기자전거 및 전동휠, 웨어러블 기기 등 신규 Application의 수요가 증가하고 있어 당사에게 새로운 기회가 되고 있습니다. 자동차전지 및 ESS 전지는 각국 정부의 환경 규제 강화 및 전기차 / ESS 보급 지원 정책을 기반으로 대폭적인 성장이 기대되고
있습니다.

④ 시장여건

3분기 전지 사업부문은 소형전지의 대형 고객 중심 프리미엄 제품 매출 확대와 사업구조 개선, 자동차전지 매출 지속 성장으로 분기 최대 매출을 경신하였으며 이익도 증가하였습니다. 소형전지는 파우치형의 안정적인 수익 창출 및 원통형 시장 수요 증가로 향후에도 매출 호조가 전망되며, 자동차전지는 원재료 메탈가격 상승, 중국 정부 보조금 규제 등에 따른 중국 시장 진입 제한, 3세대 전기차 수주를 위한 R&D 선행투자 및 신규 투자로 흑자 전환은 지연 중이나, 향후 글로벌 OEM의 대규모 EV프로젝트 수주에 집중하여 매출을 확대하고 수익성을 개선할 계획입니다. ESS 전지는 하반기 성수기
진입 및 선진국 전력망 시장 확대와, 주택용 수요의 증가로 큰 폭의 매출성장이 예상됩니다. 

⑤ 경쟁우위요소

소형전지는 스마트폰, 태블릿 PC 등 IT 기기의 Major 업체를 전략 고객으로 확보하고 있으며, 신규 Application 개척으로 사업 기반을 확대하고 있습니다. 자동차전지는 경쟁사 대비 앞선 개발 및 양산 (2000년부터 개발 시작, 2009년 시제품 양산) 및 제품 경쟁력을 기반으로 Global 자동차 OEM (GM, Renault, 현대/기아자동차, 폭스바겐 그룹 등) 대부분을 고객으로 확보 하였습니다. ESS전지는 전력망용 / 주택용
ESS 에 최적화된 전지 개발로 선두지위를 확보하였으며, 신규 고객을 적극적으로 확보하여 시장 지배력을 강화할 계획입니다.

3) 정보전자소재 및 재료 사업부문

① 산업의 특성

정보전자소재 부문은 편광판, 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT 소재와 차세대 성장 동력인 수처리 RO필터 등을 생산하여 판매하는 사업입니다. 재료 사업부문은 감광재, OLED재료, 양극재 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하여 판매하는 사업입니다. 

② 산업의 성장성

정보전자소재 및 재료 사업부문은 디스플레이 산업 및 2차전지 산업과 더불어 빠른 기술변화를 나타내고 있는 사업입니다. LCD산업 성장성은 둔화되는 추세이나, 당사는 LCD 중심에서 OLED와 더불어 자동차, 에너지, 환경 분야로 사업 Domain을 확장하여, 기능성 필름 및 재료, 수처리 RO필터 등의 사업을 지속적으로 육성하여 성장성을 확보할 계획입니다.

③ 경기변동의 특성

LCD, OLED 등 빠르게 변하는 디스플레이 산업과 밀접한 관계가 있으며, 주요 경쟁사 및 원재료
구매처가 일본 등 해외 업체이므로 달러 및 엔화 등의 환율 변동과도 관련이 있습니다. 

④ 시장여건

3분기 정보전자소재 및 재료 사업부문은 LCD 패널 등 전방 산업의 시황 둔화로 판가
인하 영향 있었으나, 물량 증가 및 생산성 개선, OLED재료 공급 확대, 자동차전지용
양극재 물량 증대로 실적이 개선되었습니다. 향후 전방 시장 시황 부진 지속에 따른 판가 인하 예상되나 물량 증대로 전 분기 수준 수익성 유지가 전망됩니다. 이후에도 시황 악화의 가능성에 대비하여 제품 mix의 개선, 생산성 및 수율 향상 등 내부 개선 활동을 지속하여 수익성을 유지할 계획입니다. 당사는 성장세가 높은 중국 시장에 생산기지를 보유한 이점을 활용하고 원가절감 등 내부개선 활동을 지속할 뿐만 아니라,
차세대 TV로 각광받고 있는 OLED TV용 재료를 핵심고객과 공동개발 하고 대형 제품 등 고부가 제품을 지속 확대하여 실적을 개선해 나갈 예정입니다.

⑤ 경쟁우위요소

정보전자소재 부문은 미래 성장 동력인 신사업의 전개와 함께 원가 절감 및 Product Leadership 구축에 노력하고 있습니다. 편광판은
중국 남경에 생산 체제를 구축, 글로벌 최대 성장 시장인 중국에서 일등 시장 지위를 확보하였으며, 향후에도 경쟁 우위를 강화할 계획입니다. 중대형 프로젝트 수주 등 가시적 성과를 내고 있는 RO필터는 제품 라인업
및 사업 역량 강화에 집중하고 있으며, 자동차 등 신규 산업 분야의 기능성 필름은 LG하우시스 점접착 인수와 기존 보유 기술과의 시너지를 통해 진입 기반을 마련하였습니다.
재
료 사업부문의 주요 제품인 감광재는 차별화된 기술력을 바탕으로 글로벌 시장에서 높은 점유율을 차지하고 있으며, 성장하는 중국 LCD시장에 대응하기 위해 중국의 대형 패널업체에 진입하여 물량을 확대할 계획입니다. 아울러 Post LCD 시대에 대비하여 핵심고객과 공동개발을 통해 차세대 디스플레이 소재인 OLED 물질 등을 생산하고 있습니다. 전지재료는 본격적인 전기차 시장 확대에 대비하여 고용량 에너지 구현을 위한 양극재 등 차별화된 제품 생산 및 개발을 지속적으로 추진하고 있습니다.

4) 생명과학 사업부문

① 산업의 특성

제약산업은 인간의 생명과 직결되고 공공성이 큰 산업이므로 각국 정부에서 의약품의 생산, 임상, 허가 뿐 아니라 시판 후 부작용 모니터링까지 엄격하게 관리하고 있습니다. 또한 개발기간이 길고 성공확률은 낮지만, 성공 시 상당기간 특허로 보호되어 장기간 안정적인 사업이 가능한 고부가가치 사업입니다.

② 산업의 성장성

인구 고령화와 건강에 대한 관심 증가로 전세계 제약 시장은 꾸준히 성장할 것으로 예상되며, 특히 유럽과 일본 등 선진국 보다는 중국, 브라질, 러시아, 인도 등 신흥시장이 성장을 견인할 것으로
예상되고 있습니다. 

③ 경기변동의 특성

제약산업은 수요탄력성이 낮고, 경기흐름의 영향을 덜 받는 특성을 가지고 있습니다.의약품 가격은 생명 및 건강과 직접 관련이 있어 가격이 높아지더라도 비용을 지불하고 구매하려는 속성을 지니고 있기 때문에 비탄력적인 특성을 가지고 있습니다. 따라서 타 산업 대비 경기변동에 큰 영향을 받지 않
고 안정적인 성장이 가능한 분야로 인식되고 있습니다.

④ 시장여건

전세계적인 인구 고령화와 생활습관 변화로 인해 의료분야 지출이 확대되고 있으며, 특히 항암, 당뇨, 자가면역, 백신 등의 분야가 향후 주요 질환분야로 예상되고 있습니다. 국내 시장 역시 급속한 인구고령화가 진행되고 있고, 정부의 제약산업 경쟁력 강화 정책 등으로 향후 안정적인 성장이 예상됩니다. 또한 성장성이 높은 산업 매력도에 따라 대기업의 헬스케어사업 진출이 확대되고 있습니다. 생명과학 사업부문은 현재 미용 필러 '이브아르', 당뇨 신약 '제미글로' 등 주력 제품의 성장 및 5가혼합백신 '유펜타'의 UN입찰 시장 진입 등으로 매출이 증가하고 있으며, 향후 바이오시밀러 등 신제품 출시와 혁신 신약 개발에 대한 전략적인 R&D 추진으로 중장기 성장을 지속해 나갈 예정입니다. 

⑤ 경쟁우위요소

제약산업은 새로운 신약 발견을 위한 연구가 곧 산업의 경쟁력으로서 타 산업에 비해비중이 높은 차별성을 보유하고 있습니다. 생명과학 부문은 지난 30여년간 축적한 연구개발 역량과 성과, 그리고 Global사업 비중 등에서 국내 경쟁사와 차별화된 사업역량을 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 구 ㈜엘지생명과학은 2012년에 혁신형 제약기업 1위로 선정되었습니다. 또한 1989년 국내 최초 유전공학 의약품 '인터맥스감마'출시 이후, 2009년 세계 유일의 주1회 소아성장호르몬 '유트로핀플러스' 출시, 2014년 국내 최초 1주 제형 관절염치료제 '시노비안' 출시 등 꾸준히 연구개발을 통해 신제품을 출시해왔으며, 중국시장에 안착한 미용성형 필러 '이브아르' 사업을 중심으로지속적인 바이오 분야의 경쟁우위를 축적해 나갈 것입니다. 백신 분야에서는 5가 혼합백신을 개발하여 2016년 2월 WHO로부터 PQ(사전적격성평가) 인증을 획득하고, UN입찰 시장에 본격적으로 진입하여 대규모 제품 공급을 하고 있습니다. 대사질환 분야에서는 2012년에 국내 최초로 당뇨신약 '제미글로'를 출시하였고, 추가로 당뇨복합제인 '제미메트'를 출시하여 국내시장에서 성공적으로 Market Share 를 확대하고 있습니다. 또한 본격화된 허가 및 출시를 바탕으로 Global 신흥 시장에서의 입지를 구축하고자 합니다. 아울러 이러한 연구개발 역량 및 사업 성과를 기반으로 미래성장을 위해 당뇨/연계질환, 면역 및 항암 분야에서 글로벌 혁신신약 개발에 집중하여 신약 파이프라인을 체계적으로 확보하고자 합니다.

5) 공통 및 기타부
문

당사가 2016년 4월 인수한 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있으며, 공통 및 기타부문에 포함되어 있습니다. 

① 산업의 특성

작물보호사업은 작물 재배기간 중에 발생하는 병해충으로부터 농작물을 보호하는 제품을 판매하는 산업이며, 식량수급 및 농가소득의 안정과 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 토질, 수질 등의 환경오염으로 인해 생산량, 생산방법, 판매가격 등에서 상당한규제를 받고 있지만, 최소한의 수익성이 보장되는 산업으로 수요계절성이 뚜렷한 반면 천재지변 및 병충해 정도에 따른 수요변동이 심하여 적정수요 판단이 어렵습니다.
비료 사업은 1차 산업인 농업의 기본적 원료인 복합비료를 제공하는 기간산업 입니다. 또한 대규모 설비투자가 필요한 전형적인 장치산업이자 자본집약적인 산업으로 원료의 수입과 수송 문제로 인해 주로 임해지역에 위치하고 있습니다. 타산업과 비교할 때 경기에 비탄력적이며 안정적인 시장기반을 가지고 있지만 주원료인 요소, 암모니아, DAP 등을 대부분 수입에 의존하기 때문에 원료에 민감한 특성을 보이며, 내수비료는 사용기간이 한정되어 성수기인 3~6월에 수요가 집중되는 경향을 보이고 있습니다. 종자사업은 농업재배의 시작이 되는 종자를 개발, 생산, 공급하는 사업으로 종자자체가 생명체로서 품질관리가 매우 중요하고, 개발부터 농가 공급까지 많은 시간이 소요되므로, 장기적인 R&D 투자가 필요하고 정확한 수요예측을 통하여, 종자의 수급을 체계적으로 관리하는 것이 중요합니다.

② 산업의 성장성

국내 농약제조업체는 원제전문 제조업체 8개사 및 완제전문 제조업체 12여개 등 총 20여개의 농약제조업체가 있습니다. 이들 업체는 고부가가치 제품, 친환경 제품의 개발 및 마케팅을 적극적으로 실행함으로써 관련 시장을 점차 넓혀가고 있습니다.

작물보호산업은 환경보존운동의 확산 및 강화로 생산량, 판매가격 등에서 규제를 받고 있지만, 향후 수요의 트랜드가 독성이 적은 고기능, 고가의 제품으로 대체를 이루어 금액 면에서 꾸준한 증가가 예상됩니다.

국내의 화학비료 산업은 포화상태로 기존업체의 생산능력은 이미 수요량을 초과해 생산이 점차 감소하는 추세입니다. 최근 국내는 농업환경 변화에 따른 경지면적 감소와 정부의 친환경 정책에 따라 내수화학비료의 성장이 둔화되는 측면이 있으나, 식량수요의 증가 및 재배면적의 제한에 의한 식량 생산성 제고 필요성, 바이오 에너지 수요 증가로 세계적인 비료 수요는 '07년말 이후 급증하였으며, 이러한 경향은 당분간 지속될 것으로 전망됩니다. 또한 국내 종자시장은 경지 면적의 감소로 인하여 성장이 정체상태에 있지만, 세계종자시장은 인구증가로 인한 수요증가 및 재래종 종자시장에서 고부가 종자시장으로의 전환 등으로 향후 지속적으로 성장할 것으로 예상됩니
다.

③ 경기변동의 특성

작물보호산업은 농업이 지속되는 한 일정 규모의 시장이 유지되어 경기변동에 의한 영향이 적습니다. 더불어 다양한 루트의 원제선 확보와 해외시장 진출 모색 등으로 경기변동에 대한 탄력성을 유지하고 있습니다. 비료산업의 경우 경기에 비탄력적이나 계절적 영향이 크며 제품 차별성이 낮고 제품의 Life-Cycle이 긴 산업입니다. 종자산업도 경기변동에 따른 영향은 적고, 기후변화에 따른 영향을 많이 받는 상황입니다.

④ 시장여건

작물보호제 국내시장은 경지면적 감소 등으로 경쟁이 심화되고 있지만 세계농약시장은 인구 증가 및 농축산물 수요증가로 지속 성장하고 있으며, 글로벌 원제사간 사업경쟁력 강화를 위해 M&A가 증가하는 추세입니다. 종속회사는 신물질 개발을 위해 정부의 지원 및 산학공동으로 꾸준한 연구를 진행하고 있으며 성과도 거두고 있습니다. 비료 산업은 국내시장 성장이 둔화되었지만 세계비료시장은 규모가 확대되고 있으며 국내외적으로 대농화 경향의 증가로 기계 사용을 위한 비료 판매가 증가하는 추세입니다. 종자산업은 국내시장의 경우 신규업체의 진입 및 수입종자 확대로 경쟁이 심화되고 있으며, 해외시장은 식량자원보호 차원에서 국가차원의 규제가 강화되고 있는 상황으로, 생산성이 높고 병에 강하고 기능성이 첨가된 차별화된 신품종 개발을 통하여 경쟁력을 확보하는 것이 중요합니다.

⑤ 경쟁우위요소

종속회사는 작물보호제 신물질 개발을 위해 정부의 지원 및 산학공동으로 꾸준한 연구를 진행하고 있으며 성과도 거두고 있습니다. 이와 함께 190여종의 작물보호제를 생산, 공급하면서 국내 작물보호제 시장의 24.3%를 점유하고 있는 종속회사는 국내 최대의 생산능력을 자랑하는 구미공장에서 품질과 생산량 면에서 최고의 제품을 생산하며 국내 작물보호제 업계를 선도해 나가고 있습니다. 종속회사의 비료부문에서는 코팅비료(CRF)에서 국내 최고 수준의 개별 작물에 최적화된 비료용출 기술 보유를 통해 코팅물질 자체 제조에 의한 원가경쟁력 우위를 확보하고 있습니다. 종자부문은 '흥농종자' 라는 국내 최고 전통의 브랜드 인지도를 바탕으로 국내 M/S 확대를 추진하고 있으며, 우수한 육종개발인력 및 다양한 유전자원을 바탕으로 기능성 신품종을 출시하고 있으면, 해외사업 확대를 위하여 해외 R&D 투자를 지속하고 있습니다.

6) 사업부문별 요약 정보

① 매출 비중

(단위 : 백만원, %)

구 분
제17기 3분기
제16기
제15기

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

기초소재 사업부문
12,994,903
67.5%
14,281,574
69.1%
14,463,487
71.6%

전지 사업부문
3,307,990
17.2%
3,561,601
17.2%
3,147,106
15.6%

정보전자소재 및 재료 사업부문
2,029,023
10.5%
2,490,794
12.1%
2,595,990
12.8%

생명과학 사업부문
401,181
2.1%
-
-
-
-

공통 및 기타부문
532,715
2.8%
325,327
1.6%
0
0.0%

합계
19,265,812
100.0%
20,659,296
100.0%
20,206,583
100.0%

주1) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.

주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다. 

② 영업이익 비중

(단위 : 백만원, %)

구 분
제17기 3분기
제16기
제15기

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

기초소재 사업부문
2,174,556
94%
2,138,625
107.4%
1,676,940
92.0%

전지 사업부문
15,161
1%
-49,337
-2.5%
520
0.0%

정보전자소재 및 재료 사업부문
93,532
4%
-54,965
-2.8%
146,348
8.0%

생명과학 사업부문
52,638
2%
-
-
-
-

공통 및 기타부문
-22,411
-1%
-42,403
-2.1%
-240
0.0%

합계
2,313,476
100%
1,991,920
100.0%
1,823,568
100.0%

주1) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.

주2) 상기 금액은 사업부문별 내부거래 소거 기준으로 작성되었습니다. 

③ 자산 비중

(단위 : 백만원, %)

구 분
제17기 3분기
제16기
제15기

자산
비율
자산
비율
자산
비율

기초소재 사업부문
9,010,747
38.0%
8,441,909
41.2%
8,094,328
43.6%

전지 사업부문
4,971,499
21.0%
4,434,851
21.6%
3,796,738
20.4%

정보전자소재 및 재료 사업부문
3,351,188
14.1%
3,423,864
16.7%
3,174,287
17.1%

생명과학 사업부문
1,667,372
7.0%
-
-
-
-

공통 및 기타부문
4,706,744
19.9%
4,186,436
20.4%
3,513,375
18.9%

합계
23,707,550
100.0%
20,487,060
100.0%
18,578,728
100.0%

■ 공통비용 및 공통자산의 배부기준
공통비용 및 공통자산의 배부는 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접적으로 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준 (매출액 비율, 인건비 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부하고 있습니다.

7) 중요한 신규사업의 내용과 전망

①

작물보호, 종자 및 비료 제조업체
주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사) 인수

1. 목적 : 농화학 산업 진출로 사업 구조 고도화 및 신성장 동력 확보 
2. 인수 회사: 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사) 
3. 사업 개요: 작물 보호, 종자 및 비료 제조업
4. 투자 금액:
4,245억원
5. 기대 효
과:
주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사) 인수를 통해 향후 지속적
 고성장이 예상되는 농화학 / 종자 산업 기반을 확보하고, 향후 사업
 포트폴리오 고도화를 통해 미래 성장엔진으로 육성하고자 함

6. 인수일 : 2016
. 04. 15

②

주식회사 엘지생명과학 흡수합병

1. 목적 : 합병을 통하여 주
식회사 엘지화학은 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 
 사업포트폴리오를 더욱 강화하고, 주식회사 엘지생명과학은 장기, 안정적 
 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌 플레이어로 도약
 하고자 함.

2. 합병 상대 회사: 주식회사 엘지생명과학
3. 사업 개요: 의료용 물질 및 의약품 제조업

4.기대 효
과:
엘지화학의 Green 바이오와 엘지생명과학의 Red 바이오 기술 통합을
 통한 바이오 경쟁력을 확보하고, 엘지화학의 자금력과 글로벌 인프라를 기반으로 신 성장동력인 바이오 사업을 적극 육성할 수 있는 환경을
 조성하며, 기초소재, 전지, 정보전자소재, 바이오 등 사업 포트폴리오의
 고도화를 통해 지속 성장이 가능한 초일류 종합화학회사로서의 위상을
 강화하고자 함.

5. 합병계약일 : 2016. 09. 19

6. 합병기일 : 2017. 01. 01
7. 합병등기일 : 2017. 01. 02
※ 상세 내용은 2016년 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조
 하시기 바랍니다.

2. 사업부문별 주요 제품 및 매출 비중 등

1) 주요 사업부문별 제품, 시장의 특성

사업부문
주 요 제 품
구체적용도
주요목표시장
수요자의구성 및 특성
수요변동요인

기초소재
사업부문
ABS, PC, EP, PE, PP,아크릴,
알코올, SAP, PVC, 합성고무,
특수수지, BPA, 에틸렌, 프로필렌 등
석유화학제품
가공원료
국내 및 해외
합성수지,플라스틱 가공업체,
가전제품 생산업체
경기변동

전지
사업부문
소형전지, 자동차전지, 
ESS전지 등
2차전지
국내 및 해외
정보통신업체 및
자동차 관련 업체
경기변동

정보전자소재 및 재료
사업부문
편광판, LCD재료, 양극재,
수처리RO필터, OLED 재료 등
광학소재,
전자재료
국내 및 해외
정보통신업체 및
가전제품 생산업체
경기변동

생명과학
사업부문

성장호르몬제, 고혈압치료제, 관절염치료제, 미용성형제, 순환기제품, 당뇨치료제, 백신류, 진단시약, 젖소산유촉진제, 농약원제, 의약중간체 등

의약품 및
 정밀화학제품

국내 및 해외

병의원 및 의약품/농업 유통 관련 업체 등
-

공통 및 기타부문
작물보호제, 종자, 비료 및 
전사 사업부문에 대한 공통 관리,
영업 및 연구개발 활동 수행

살균제, 살충제,
제초제,
농산물
재배

국내 및 해외
농업 관련 업체 등
-

2) 시장 점유율

(단위:%)

사업부문
주 요 제 품
시 장 점 유 율
시장점유율
자료출처
비 고

제17기 3분기
제16기
제15기

기초소재
사업부문
PVC RESIN
53.2
53.2
53.2
당사 산정
국내시장 기준

LDPE
47.5
45.1
44.0
석유화학공업협회

가소제
42.7
36.6
36.6
당사 산정

ABS
55.5
54.3
53.8
석유화학공업협회

PS
16.6
21.5
22.5
석유화학공업협회

BPA
26.0
30.5
20.9
석유화학공업협회

전지
사업부문
2차전지
(소형전지)
18.0
17.2
19.0
당사 산정
세계시장 기준

정보전자소재 및 재료
사업부문
편광판
28.0
26.0
26.0
당사 산정

LCD재료
12.6
11.1
11.0

당사 산정

생명과학
사업부문
성장호르몬제
33.0
33.0
34.0
IMS
국내시장 기준

DPP-4 계열 당뇨병 치료제
16.1
12.9
6.4
UBIST

HA 관절 주사제
33.0
31.0
28.0
HIRA

주) 상기 생명
과학 사업부문의 제16기 및 제15기 시장점유율은 합병 전 구 (주)LG생명과학의 시장점유율 입니다.

<
주요종속회사 (주)팜한농>

(2017년 9월 30일 기준)

구 분
시장점유율
비 고

작물보호제(농약)
24.3%
농약공업협회 회사별/품목별 판매현황자료를 이용한 (주)팜한농추정

비료
15.1%
농협중앙회 전산검수데이터를 이용한 (주)팜한농 추정

3) 주요 제품의 가격변동추이

(단위 : 원)

품 목
품 목
제17기 3분기
제16기
제15기

기초소재
사업부문
PVC
1,131천/톤
1,049천/톤
1,036천/톤

PE
(LDPE)
1,749천/톤
1,703천/톤
1,702천/톤

알코올
(2EH)
1,100천/톤
878천/톤
1,067천/톤

아크릴
1,451천/톤
1,142천/톤
1,388천/톤

ABS
2,305천/톤
1,940천/톤
2,201천/톤

PS
1,672천/톤
1,522천/톤
1,602천/톤

특수수지
(SBS)
2,550천/톤
1,999천/톤
1,993천/톤

BPA
1,346천/톤
1,144천/톤
1,247천/톤

주) 상기 금액은 내수시장과 수출시장의 평균가격으로 작성하였습니다.

3. 주요 원재료 현황 및 가격변동추이

1) 주요 원재료 현황

(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액
(제17기 3분기)
비율
비 고
(구매처)

기초소재
사업부문
원재료
납사,EDC 등
PE/PVC원료
6,518,452
67.9%
GS Caltex,
Mitsui 등

전지
사업부문
원재료
양극재, 음극재,
분리막 등
전지 원재료
1,609,012
16.8%
히타치,
Mitsubishi 등

정보전자소재 및 재료
사업부문
원재료
TAC 필름, 코발트,
계면활성제 등
편광판 원재료,
LCD 재료
1,190,613
12.4%

Fuji,
SANYO
한국바스프 등

생명과학
사업부문
원재료
의약품원료,
유기화합물 등
의약품, 동물의약,
의약중간체, 농약원제
81,426
0.8%
Recordati,Techwell,
Sinochem Agro 등

공통 및 기타부문
원재료
그레뉼요소 등
화학비료 원재료 등
199,743
2.1%
기타

합 계
-
-
-
9,599,247
100.0%
-

주1) 상기 금액은 누계 기준으로 작성되었습니다.
주2) 매입액은 연결회사 간 내부거래를 소거한 금액 입니다.

2) 주요 원재료 가격변동추이

(단위 : 원, USD)

품 목
품 목
시장구분
제17기 3분기
제16기
제15기
주요매입처

기초소재
사업부문
Naphtha
국 내
\535,639/톤
\463,295/톤
\576,502/톤
GS Caltex 등

Naphtha
수 입
$470/톤
$399/톤
$510/톤
Aramco 등

EDC
수 입
$292/톤
$254/톤
$284/톤
Mitsui 등

4. 생산 및 설비에 관한 사항

1) 생산능력, 실적 및 가동률

(단위 :백만원, %)

사 업 부 문
품목
사업소
제17기 3분기
제16기
제15기

생산
능력
생산
실적
평균
가동률
생산
능력
생산
실적
평균
가동률
생산
능력
생산
실적
평균
가동률

기초소재
사업부문
ABS, PC, EP, PE, PP,아크릴, 알코올,SAP,PVC, 합성고무, 특수수지,BPA, 에틸렌, 프로필렌 등
국내: 여수,울산,나주,대산,익산,김천
해외: 중국 천진, 영파, 광주, 중경,
 인도 비자카파트남
12,999,113
12,809,911
98.5%
14,371,819
14,106,088
98.2%
14,382,052
13,984,987
97.2%

전지
사업부문
소형전지, 자동차전지, ESS전지 등

국내: 오창
해외: 중국 남경, 미국 미시간,
 폴란드
브르쵸와프

5,960,151
4,017,979
67.4%
7,489,963
4,455,309
59.5%
6,102,758
3,789,813
62.1%

정보전자소재 및 재료 
사업부문

편광판, LCD재료, 양극재,
수처리RO필터, OLED 재료 등

국내: 청주, 오창, 파주
해외: 중국 남경, 북경, 대만 타이페이
 폴란드 브르쵸와프, 베트남
2,910,675
2,528,539
86.9%
3,555,874
3,087,551
86.8%
3,841,026
3,262,249
84.9%

생명과학
사업부문
성장호르몬제, 고혈압치료제, 관절염치료제, 미용성형제, 순환기제품, 당뇨치료제, 백신류, 진단시약, 젖소산유촉진제, 농약원제, 의약중간체 등

국내: 익산, 대전, 오송, 온산
해외: 중국 북경, 인도 구루가온,
 태국 방콕, 미국 뉴저지, 폴란드

606,484
459,691
75.8%
-
-
-
-
-
-

합 계
(금액 기준)
-
-
22,476,423
19,816,120
88.2%
25,417,656
21,648,948
85.2%
24,325,836
21,037,049
86.5%

※ 생산능력(당기가동가능금액)의 산출근거

1) 산출기준
 ■ 기초소재 사업부문 - 평균 가동률(물량) 
 - 산업특성상 정상조업(1년중 정기보수점검일 감안)하의 "산출가능 생산물량"
 을 "물량기준의 생산능력"으로 봄. 
 ■ 전지 사업부문 - 평균 가동률(수량)
 - 정상기계가동시간동안의 생산가능수량을 생산능력으로 봄.
 ■ 정보전자소재 및 재료 사업부문 - 평균 가동률(시간) 
 - 제품특성상 정상기계가동시간을 생산능력으로 봄.

■ 생명과학 사업부문 - 평균 가동률(수량)

- 각 생산라인에의 생산가능수량 및 생산 배치수를 생산능력으로 봄.

 2) 생산능력(당기가동가능금액)의 산출방법
 각 사업부문별로 누계 매출액 5%이상의 주요 생산품을 추출하여 각각의 
 가동률로 사업부문별 가중평균가동률을 구한 후, 
 생산능력 = {당기생산금액 ÷ 평균가동률}으로 산출.

<주요종속회사 (주)팜한농>

(
1)
생산능력

(단위 : 톤, 백만원)

사업부문
품 목
사업소
2017년 3분기
2016년
2015년

수량
금액
수량
금액
수량
금액

작물보호
농 약
구미 공단동
35,934
-
48,018
-
48,018
-

소계
35,934
-
48,018
-
48,018
-

비 료
복합비료등
울산 매암동
364,309
205.274
487,080
293,946
487,080
369,386

질산 외
455,499
28,781
230,214
14,351
286,901
27,309

소계
819,808
234,055
717,294
308,297
773,981
396,695

합 계
855,742
234,055
765,312
308,297
821,999
396,695

* 상기 내용중 작물보호제(농약) 경우, 제품별 단가 차이로 인하여 금액 표시 불가능
* 비료사업
부문의 상토, 종자사업부문, 동물약품사업부문은 규모가 미미하여 제외

※
생산능력의 산출근거

사업부문
산 출 방 법

작물보호(농약)

1. 일 Capa = 생산량(톤) ÷ 가동일수 
 - 구미 : 159톤 = 35,934톤 ÷ 226일
2. 생산능력(톤) = 일 Capa x 가능일수
 ☞

35,934
톤 = 159톤 x 226일

비 료

일 평균생산량(3,003톤/일) X
가동가
능일수
(
273일
)

(2) 생산실적

(단위 : 톤, 백만원 )

사업부문
품목
사업소
2017년 3분기
2016년
2015년

수량
금액
수량
금액
수량
금액

작물보호
농약
구미 공단동
-
92,861
-
119,236
-
142,183

소 계
-
92,861
-
119,236
-
142,183

비 료
복합비료
/질산 외
울산 매암동
587,473
152,656
322,057
115,114
438,185
180,467

상토
정읍 북면
-
8,424
-
9,996
-
8,740

소 계
587,473
161,080
322,057
125,110
438,185
189,207

종자, 원제
동물약품
원제 외
안산,아산
1,215
31,044
3,406
60,208
3,680
72,025

소 계
1,215
31,044
3,406
60,208
3,680
72,025

계
588,688
284,985
325,463
304,554
441,865
403,415

* 비료사업부문의 상
토 품목과 종자사업부문의 생산실적의 수량은 위 표의 기본 단위인 톤으로
표시가 불가능하기에 별도 표시합니다.

- 비료사업부문 상토 품목 2017년 3분기 누계 생산실적 : 2,726,558 EA

- 종자사업부문 2017년 3분기 누계 생산실적 : 4,631,670 EA

(3) 가
동률

(단위 : 일, %)

사업소(사업부문)
연간 누계
가동가능일
연간 누계
실제가동일
평균가동률*

구미공장(작물보호)
226
143
63.3

울산공장(비료)
273
237
86.7

*연간평균가동율 = 연간 누계실제가동일 ÷ 연간 누계 가동가능일

2) 생산설비의 현황 등

① 국내 및 해외 주요 사업장 현황 (연결기준)

회 사 명
구 분
소재지
사업부문

㈜LG화학
본사
서울
-

생산공장
전남 여수
기초소재

생산공장
전북 익산
기초소재

생산공장
충북 청주
전지, 정보전자소재, 재료

생산공장
충북 오창
전지, 정보전자소재, 재료

생산공장
울산
기초소재

생산공장
전남 나주
기초소재

생산공장
충남 대산
기초소재

생산공장
경북 김천
기초소재

생산공장
경기 파주
정보전자소재

생산공장
전북 익산
생명과학

생산공장
충북 오송
생명과학

생산공장
울산 온산
생명과학

기술연구원
대전
공통부문 및 기타

주식회사 행복누리
국내법인
충북 청원
공통부문 및 기타

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
해외생산법인
중국 영파
기초소재

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co., Ltd.
해외판매법인
중국 영파
공통부문 및 기타

LG Chem HK Ltd.
해외판매법인
중국 홍콩
공통부문 및 기타

LG Chem America, Inc.
해외판매법인
미국 애틀란타
공통부문 및 기타

LG Chemical India Pvt. Ltd.
해외판매법인
인도 뉴델리
공통부문 및 기타

LG Polymers India Pvt. Ltd.
해외생산법인
인도 비자카파트남
기초소재

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
해외생산법인
중국 광주
기초소재

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
해외생산법인
중국 남경
전지, 정보전자소재

LG Chem (Taiwan), Ltd.
해외생산법인
대만 타이페이
정보전자소재

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
해외생산법인
중국 북경
정보전자소재

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
해외생산법인
중국 천진
기초소재

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
해외생산법인
중국 천진
기초소재

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
해외판매법인
중국 북경
공통부문 및 기타

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
해외생산법인
중국 천진
기초소재

LG Chem Europe GmbH
해외판매법인
독일 프랑크푸르트
공통부문 및 기타

LG Chem Poland Sp. z o.o.
해외생산법인
폴란드 브르쵸와프
정보전자소재

LG Chem Michigan Inc.
해외생산법인
미국 미시간
전지

LG Chem Power Inc.
해외연구법인
미국 미시간
전지

LGC Petrochemical India Private Ltd.
해외생산법인
인도 뭄바이
기초소재

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
해외판매법인
터키 이스탄불
공통부문 및 기타

LG Chem Japan Co.,Ltd.
해외판매법인
일본 동경
공통부문 및 기타

LG NanoH2O, Inc.
해외생산법인
미국 캘리포니아
정보전자소재

NanoH2O Singapore Private Ltd.
해외법인
싱가포르
정보전자소재

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
해외법인
중국 리양
정보전자소재

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
해외생산법인
중국 남경
전지

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
해외생산법인
중국 중경
기초소재

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
해외생산법인
폴란드
전지

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.

해외생산법인

중국 혜주
기초소재

㈜팜한농
국내법인
서울
공통부문 및 기타

㈜세실
국내법인

충남 논산

공통부문 및 기타

㈜아그로텍
국내법인

서울

공통부문 및 기타

㈜팜화옹
국내법인

경기 화성

공통부문 및 기타

Dongbu Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd.
해외법인

중국

공통부문 및 기타

(주)사랑누리

국내법인

충북 오송

공통부문 및 기타

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.

해외판매법인

중국 구루가온
생명과학

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.
해외법인
중국 북경
생명과학

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.

해외판매법인

태국 방콕
생명과학

LG Life Sciences America Inc.

해외판매법인

미국 뉴저지
생명과학

LG Chem Hai Phong Vietnam Company Ltd.
해외생산법인
베트남
정보전자소재

합 계
54
-
-
-

② 생산설비에 관한 사항
공시 대상기간 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(기준일 : 2017년 9월 30일 )
(단위 : 백만원)

구 분
2017.9.30

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,470,226
2,181,396
651,061
4,288,509
8,594
384,777
95,905
100,360
473,111
26,194
9,680,133

기초 취득원가
1,507,154
2,796,650
1,145,962
12,656,297
41,183
1,005,567
323,646
238,906
484,950
26,194
20,226,509

감가상각누계액
-
(575,932)
(479,210)
(8,305,213)
(32,439)
(611,202)
(225,767)
(138,098)
-
-
(10,367,861)

손상차손누계액
(36,928)
(39,322)
(15,691)
(62,575)
(150)
(9,588)
(1,974)
(448)
(11,839)
-
(178,515)

사업결합(주석34)
62,738
81,497
6,590
109,011
197
8,256
2,918
-
164,722
57,392
493,321

취득 / 대체
25,048
200,003
36,607
663,713
8,504
101,437
30,046
33,434
1,237,600
57,904
2,394,296

처분 / 대체
(2,062)
(2,432)
(749)
(22,724)
(45)
(25,767)
(704)
-
(1,028,635)
(51,189)
(1,134,307)

외화환산차이
26
(1,869)
205
(10,029)
(21)
(1,876)
(247)
-
6,156
-
(7,655)

감가상각
-
(54,334)
(35,482)
(721,231)
(2,971)
(93,212)
(26,061)
(49,847)
-
-
(983,138)

손상
-
-
(2,603)
(94,917)
(27)
(4,861)
(613)
(1,704)
(32,391)
-
(137,116)

손상환입

-
6,836
1,193
3,721
2
797
91
-
-
-

12,640

매각예정자산 대체
(주석 35)

-
-
-
(3,036)
-
(1,396)
(17)
-
-
-
(4,449)

분기말 순장부금액
1,555,976
2,411,097
656,822
4,213,017
14,233
368,155
101,318
82,243
820,563
90,301
10,313,725

분기말 취득원가
1,592,904
3,068,528
1,188,890
13,139,545
40,403
1,033,714
346,312
268,211
864,595
90,301
21,633,403

감가상각누계액
-
(625,020)
(515,028)
(8,780,695)
(26,032)
(653,778)
(242,503)
(183,816)
-
-
(11,026,872)

손상차손누계액
(36,928)
(32,411)
(17,040)
(145,833)
(138)
(11,781)
(2,491)
(2,152)
(44,032)
-
(292,806)

(기준일 : 2016년 12월 31일 )
(단위 : 백만원)

구 분
2016.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
910,241
2,010,009
606,497
4,228,274
9,524
349,835
82,541
135,437
524,314
10,537
8,867,209

기초 취득원가
912,108
2,539,113
1,053,036
11,705,377
38,599
863,085
282,407
281,556
565,061
10,537
18,250,879

감가상각누계액
-
(505,157)
(434,206)
(7,437,847)
(28,933)
(504,276)
(198,119)
(146,119)
-
-
(9,254,657)

손상차손누계액
(1,867)
(23,947)
(12,333)
(39,256)
(142)
(8,974)
(1,747)
-
(40,747)
-
(129,013)

사업결합(주석 35)
414,123
77,141
43,795
266,818
1,019
4,737
3,631
-
3,109
-
814,373

취득 / 대체
147,464
187,602
49,349
840,388
1,821
167,536
42,775
30,982
1,319,406
55,261
2,842,584

처분 / 대체
(1,441)
(5,607)
(150)
(17,518)
(34)
(8,475)
(650)
-
(1,391,481)
(39,604)
(1,464,960)

외화환산차이
(161)
(5,427)
(346)
(57,826)
1
(1,834)
(474)
-
23,871
-
(42,196)

감가상각
-
(66,347)
(46,139)
(943,927)
(3,729)
(126,050)
(30,985)
(65,611)
-
-
(1,282,788)

손상
-
(15,975)
(1,945)
(26,015)
(8)
(810)
(474)
(448)
(6,108)
-
(51,783)

매각예정비유동자산 
대체(주석 36)

-
-
-
(1,685)
-
(162)
(459)
-
-
-
(2,306)

기말 순장부금액
1,470,226
2,181,396
651,061
4,288,509
8,594
384,777
95,905
100,360
473,111
26,194
9,680,133

기말 취득원가
1,507,154
2,796,650
1,145,962
12,656,297
41,183
1,005,567
323,646
238,906
484,950
26,194
20,226,509

감가상각누계액
-
(575,932)
(479,210)
(8,305,213)
(32,439)
(611,202)
(225,767)
(138,098)
-
-
(10,367,861)

손상차손누계액
(36,928)
(39,322)
(15,691)
(62,575)
(150)
(9,588)
(1,974)
(448)
(11,839)
-
(178,515)

(기준일 : 2015년 12월 31일 )
(단위 : 백만원)

구 분
2015.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
910,503
1,965,575
573,870
4,079,635
8,788
308,911
89,214
85,194
593,115
84,731
8,699,536

기초 취득원가
911,867
2,436,140
978,989
10,880,815
36,885
737,092
269,026
251,722
643,843
84,731
17,231,110

감가상각누계액
-
(446,856)
(393,474)
(6,707,065)
(27,958)
(419,906)
(178,020)
(166,528)
-
-
(8,339,807)

손상차손누계액
(1,364)
(23,709)
(11,645)
(94,115)
(139)
(8,275)
(1,792)
-
(50,728)
-
(191,767)

취득 / 대체
49
151,299
77,079
1,188,477
4,696
180,650
26,105
113,412
1,492,527
84,262
3,318,556

처분 / 대체
(1)
(51,839)
(1,057)
(145,462)
(442)
(22,908)
(3,747)
-
(1,575,993)
(158,456)
(1,959,905)

외화환산차이
193
5,191
614
5,705
14
1,205
278
-
4,324
-
17,524

감가상각
-
(60,175)
(42,635)
(900,488)
(3,528)
(116,268)
(29,335)
(63,169)
-
-
(1,215,598)

손상
(503)
(7,846)
(1,376)
(4,449)
(13)
(2,118)
(218)
-
(204)
-
(16,727)

손상환입
-
7,804
2
11,250
9
469
244
-
10,545
-
30,323

매각예정비유동자산 
대체(주석 36)

-
-
-
(6,394)
-
(106)
-
-
-
-
(6,500)

기말 순장부금액
910,241
2,010,009
606,497
4,228,274
9,524
349,835
82,541
135,437
524,314
10,537
8,867,209

기말 취득원가
912,108
2,539,113
1,053,036
11,705,377
38,599
863,085
282,407
281,556
565,061
10,537
18,250,879

감가상각누계액
-
(505,157)
(434,206)
(7,437,847)
(28,933)
(504,276)
(198,119)
(146,119)
-
-
(9,254,657)

손상차손누계액
(1,867)
(23,947)
(12,333)
(39,256)
(142)
(8,974)
(1,747)
-
(40,747)
-
(129,013)

③ 생산과 영업에 중요한 재산의 변동 및 사유

- 중요한 재산의 변동 관하여,
「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 34.사업결합」
을 참조하시기 바랍니다.

3) 주요 투자에 관한 사항

(기준일 : 2017년 9월 30일 )
(단위 : 억원)

사업부문
투자목적
투자기간
투자내용
투자효과
총투자금액

총투자실적

(당기실적)

향후투자액
비고

기초소재 사업부문
증설
1508-1707
여수 CA공장 증설
생산능력 증가
470
417(172)
53
여수

증설
1610-1903
대산 POE 증설
생산능력 증가
3,500
787(692)
2,713
대산

증설
1610-1906
대산 NCC 증설
생산능력 증가
2,700
129(114)
2,571
대산

증설
1610-1812
화남 ABS 증설
생산능력 증가
1,293
75(75)
1,218
중국

전지 사업부문
증설
1609-1704
오창 자동차전지 셀 증설
생산능력 증가
526
453(136)
73
오창

증설
1607-1706
자동차전지 전극 증설
생산능력 증가
770
592(592)
178
중국

증설
1607-1706
자동차전지 전극동 증축
생산능력 증가
617
450(302)
167
중국

신설
1607-1806
폴란드 자동차전지 1,2단계
생산능력 증가
2,121
1,311(1239)
810
폴란드

정보전자소재 및 재료
사업부문
증설
1611-1710
편광판 전공정
생산능력 증가
295
254(254)
41
중국

증설
1701-1803
편광판 후공정
생산능력 증가
200
109(109)
91
중국

증설
1611-1712
양극재 설비 증설
생산능력 증가
798
62(62)
737
오창

생명과학 사업부문
증설
1703-1812
항체원액 생산 설비 증설
생산능력 증가
650
113(113)
537
오송

합 계
13,940
4,753(3,861)
9,187
-

5. 매출 및 판매 조직 등에 관한 사항

1)
매
출

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
제17기 3분기
제16기
제15기

기초소재
사업부문
제 품
상 품
ABS, PC, EP, PE, PP,아크릴, 알코올, 
SAP, PVC, 합성고무, 특수수지, BPA, 
에틸렌, 프로필렌 등
수 출
7,202,455
8,085,231
8,009,892

내 수
5,792,448
6,196,343
6,453,595

합 계
12,994,903
14,281,574
14,463,487

전지
사업부문
제 품
상 품
소형전지, 자동차전지, ESS전지 등
수 출
2,541,254
2,703,415
2,570,619

내 수
766,736
858,186
576,487

합 계
3,307,990
3,561,601
3,147,106

정보전자소재 및 재료 사업부문
제 품
상 품

편광판, LCD재료, 양극재,
수처리RO필터, OLED 재료 등

수 출
1,227,131
1,559,905
1,818,076

내 수
801,892
930,889
777,914

합 계
2,029,023
2,490,794
2,595,990

생명과학
사업부문

제 품
상 품

성장호르몬제, 고혈압치료제, 관절염치료제, 미용성형제, 순환기제품, 당뇨치료제, 백신류, 진단시약, 젖소산유촉진제, 농약원제, 의약중간체 등
수 출
147,305
-
-

내 수
253,876
-
-

합 계
401,181
-
-

공통 및 기타부문
제 품
상 품
기타매출

작물보호제, 종자
, 비료 및
전사
사업
부문에 대한 공통 관리, 영업 및 연구개발 활동 수행

수 출
1,057
7,686
-

내 수
531,658
317,641
-

합 계
532,715
325,327
-

합 계
수 출
11,119,202
12,356,237
12,398,587

내 수
8,146,610
8,303,059
7,807,996

합 계
19,265,812
20,659,296
20,206,583

주석) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.

2) 판매경로, 방법 및 전략 등

① 판매경로

당사는 본사의 공장 및 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와 이를 전국적으로 신속하고 원활히 배송하기 위한 다수의 물류센터, 해외 판매법인 및 지사를 설치 운영하고 있습니다.

② 판매방법 및 조건

부문별로 다소 차이는 있으나 주로 외상매출에 의한 매출이며 매출과 함께 어음으로

대금을 회수하는 것이 일반적입니다.

③ 판매전략

성장기와 성숙기 사이에 걸쳐있는 기초소재부문의 제품 판매전략은 범용제품 이외에
고부가 제품 확대와 신제품 개발을 통한 사업구조 고도화 및 신시장 개척에 주력하고
있으며, 정보전자소재, 전지 및 재료부문은 집중적인 R&D투자와 전략적 제휴를 통해 매출 규모를 증대시킬 예정입니다. 또한 생명과학부문은 내수의 경우 당뇨치료제,
미용성형제 등 차별화되고 경쟁력이 있는 제품군에 집중하여 제품력을 강화하고 있으며, 수출의 경우 단기적으로 신흥시장 중심으로 매출을 확대하고 장기적으로 R&D에서 확보되는 제품들을 통하여 선진시장에 진출하고자 합니다.

6. 수주상황

당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 수주계약이 존재하지 않습니다.

7. 시장위험과 위험관리에 관한 사항

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 연결회사의 금융부서에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사의 금융부서는 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

(1) 시장위험

1) 외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다.

연결회사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
2,306,917
1,787,437
1,667,146
2,263,717

EUR
248,328
19,391
78,532
90,506

JPY
23,169
112,042
29,169

113,351

CNY 등
65,468
3,254
33,534
2,187

당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율이
10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
51,948
(51,948)
(59,657)
59,657

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 

2)
가격 위험

매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어있습니다. 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 관련되어 있습니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다.

(단위: 백만원)

지수
2017.9.30
2016.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

KOSPI
698
(698)
1,134
(1,134)

3) 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%(100bp) 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

지수
세후 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

당분기
전분기
당분기
전분기

상승시
(14,457)
(19,077)
(14,457)
(19,077)

하락시
14,457
19,077
14,457
19,077

(2) 신용위험

신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있
습니다.
당
분기
말
과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.
9.30

2016
.
12.31

차감전
장부금액
대손충당금
기말장부금액
(최대노출액)
차감전
장부금액
대손충당금
기말장부금액
(최대노출액)

대여금 및 수취채권 (현금 시재 제외)
7,282,660
(10,934)
7,271,726
6,233,784
(13,594)
6,220,190

합 계
7,282,660
(10,934)
7,271,726
6,233,784
(13,594)
6,220,190

연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

수취채권과 관련하여 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는
지급보증을 제공받고 있습니다.

연결회사는 해외매출채권과 관련하여 한국무역보험공사와 수출보증보험계약을 체결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

한편, 연결회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용
위
험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이
일정수준 이상
인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

(3) 유동성 위험

연결회사의 금융부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

1) 연결회사의 비파생금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다.

(단위: 백만원)

계정과목

2017
.9.
30

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
1,361,984
601,364
1,167,929
330,942

금융리스부채
5,289
5,177
15,532
13,077

매입채무 및 기타지급채무
2,870,556
6,926
1,659
171

합 계
4,237,829
613,467
1,185,120
344,190

(단위: 백만원)

계정과목

2016
.12.
31

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
2,239,782
373,198
258,839
84,402

금융리스부채
5,000
5,000
15,000
15,000

매입채무 및 기타지급채무
2,694,857
12,307
1,784
216

합 계
4,939,639
390,505
275,623
99,618

8. 파생상품 거래 현황

회사는 환율 변동에 따른 위험 등 위험 회피 목적으로 파생상품 계약을 체결할 수 있도록 되어 있으나, 보고기간 말 현재 체결하고 있는 파생상품 계약은 없습니다. 파생상품은 계약에 따라 발생된 권리와 의무를 공정가액으로 평가하여 자산과 부채로 계상하고, 동 계약으로부터 발생한 손익은 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 위험회피를 목적으로 하는 경우, 특정위험으로 인한 자산ㆍ부채 및 확정계약의 공정가액 변동위험을 회피하는 계약에서발생한 평가손익은 당기손익으로 처리하고, 미래 예
상거래의 현금흐름변동위험을 회피하는 계약에서 발생한 평가손익은 기타포괄손익누계액으로
처리하고 있습니다. 파생상품의 공정가액은 거래은행에서 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.

1) 당반기말과 전기말 현재 파생금융상품의 평가 내역은 없습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

자산
부채
자산
부채

유동항목

매매목적
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-

2) 보고기간말 현재 회사가 체결하고 있는 파생금융상품 계약은 없습니다.

9. 경영상 주요 계약

1
) 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사) 인수 

가. 계약 상대방 : 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사)

나. 계약 체결시기: 2016년 4월 15일 (인수일자)

다. 계약 내용: 주식회사 팜한농(구 동부팜한농 주식회사)의 발행주식 
 100% 현금 취득

라. 계약 금액: 4,245억원 (100% 지분인수)

마. 기대 효과 : 신성장동력 확보 및 사업다각화

2)
주식회사 엘지생명과학 흡수합병

가. 계약 상대방 : 주식회사 엘
지생명과학
 나. 계약 체결시기: 2016년 9월 19일 (합병계약일)

다. 계약 내용: 주식회사 엘지화학이 주
식회사 엘지생명과학을 흡수합병

라. 기대 효과 :

바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오 강화

마. 기타 : 본건 합병은 상법 제527조의 3 규정에 의거하여 본건 합병에 관한
 주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음하는 소규모합병으로 진행
 되었으며, 합병기일은 2017년 1월 1일 입니다. 상세 내용은 2016년
 9월 12일 공시된 주요사항보고서(회사합병결정)을 참조하시기
 바랍니다.

10. 연구개발활동

1) 연구개발활동
의 개요 및 연구개발 담당조직

당사의 연구개발활동은 고분자 합성, 공정, 촉매 등의 기초소재 분야와 2차 전지 분야, Display 소재,반도체 소재 등의 정보전자소재 분야, 감광재, OLED재료, 전지재료 등의 재료 분야, 백신, 바이오의약품 및 합성신약 등 생명과학 분야의 연구를 통해 기존 사업의 구조적 경쟁력을 강화하고 미래 성장을 위한 신규 사업영역을 지속적으로 발굴해 나가는 데 핵심 역할을 하고 있습니다.

LG화학은 연구개발에 대한 지속적인 투자와 고도의 핵심 기술 확보 및 융합을 통한 신규 유망사업 발굴을 위해 끊임없이 노력하고 있으며, 특히 촉매/공정, 코팅, 유기/고분자 합성 및 광학설계 등과 같은 당사의 핵심 기술을 바탕으로 에너지(Energy), 물(Water), 바이오(Bio) 분야 및 차세대 신소재를 미래성장 분야로 선정하여 연구개발을 집중하고 있습니다.

LG화학 R&D는 국내 6개 연구소(중앙연구소, 기초소재연구소, 배터리연구소, 정보전자소재연구소,재료연구소, 생명과학연구소)와 5개의 센터(기초소재테크센터, 자동차전지개발센터, 소형전지개발센터, ESS전지개발센터, OLED개발센터)로 구성되어 있으며, 미국, 독일, 중국, 러시아 위성 Lab을 두어 글로벌 R&D 네트워크를 구축함으로써 글로벌 파트너십을 강화해 나가고 있습니다.

기술분야가 고도화, 다양화됨에 따라 기술의 아웃소싱은 중요한 조건이 되었습니다. 당사는 이러한 시장변화에 대응하고, 제품/기술 경쟁력 강화 및 R&D 성과 가속화를 위하여 외부 기술을 적극적으로 활용하는 Open Innovation을 추진하고 있습니다. Open Innovation이란 기업이 내부 Idea나 내부협력을 통한 사업화 뿐만이 아니라, 외부 Idea와 외부 Path를 통한 사업화를 적극적으로 활용하는 새로운 Paradigm으로,당사는 현재 다양한 Global Network를 보유하고 있는 Open Network회사 (Innocentive, YourEncore 등), 국내외 대학, 타 연구기관과의 협력을 진행하고 있습니다. 또한 내부 협력을 활성화하기 위해 매월 연구과제 소개 및 기술적 이슈를 공유하는 과제 발표회 및 매년 연구결과를
전 연구원과 공유하는 연례 기술교류회 등 다양한 기술교류 제도를 운영하고 있습니다.

연구개발 경영시스템 체계화를 위해 도입된 프로젝트 매니지먼트 시스템의 정착을 통해 자원을 효율적으로 배분/관리함으로써 연구 생산성을 높이고자 노력하고 있으며, 조직내 지식자원의 가치를 극대화하고 통합적인 지식관리 프로세스를 효과적으로 지원하고자 합니다.

또한 시장/고객 관점에서 Project를 상시 관리하고 영업/생산팀과의 긴밀한 협력을 통하여 R&D 성과를 가속화하기 위해 지속적으로 노력하고 있으며, 이러한 활동 등을 통해 앞으로도 R&D 생산성을
한층 강화할 예정입니다.

연구개발 담당조직
은 아래와 같습니다. 

2017_lg화학연구조직도_예투

<주요종속회사 (주)팜한농>

팜한농 작물보호연구센터는 작물보호제, 비료, 상토, 종자 등 그린바이오 분야의 고객가치를 높이기 위한 핵심 기술과 신제품 개발에 전력을 다하고 있는 국내 최고 수준의 민간 연구기관입니다. 팜한농 작물보호연구센터는 고객의 핵심요구사항을 기반으로한 제품 개발체계를 구축하고 제품군(群)을 확대하며 각 사업영역이 보유한 핵심기술의 융합 및 발전을 통해 차세대 기술과 제품을 개발하여 사업의 경쟁력을 높이고, 미래 신성장 동력 발굴과 Global 제
품 육성을 통하여 회사와 국가에 크게 기여하고 있습니다. 또한 당사 연구개발 전 분야에서 고기능, 친환경, 지속가능한 사업을 모토(motto)로 녹색기술(Green Technology) 개발에 더욱 힘쓰고 있습니다.

육종연구소는 대한민국 1등 품종을 만들기 위한 육종연구의 핵심 본부로
서 고추, 토마토, 무, 배추, 수박, 오이, 참외, 멜론, 대목, 파, 양파 등 주요 채소 작물과

참깨를 포함하는 식량작물의 육성을 통해 최고의 품종을 고객에게 제공하고 있습니다.
우수한품종을 만들기 위한 전통적인 육종 방법 이외에 주요 바이러스, 곰팡이, 세균등의
병해에 강한 품종을 육성하기 위한 병리 검정 기술 개발, DNA 분석을 통해 육종연구원이 선발하고자 하는 형질을 조기, 신속 선발할 수 있는 분자마커를 개발하고 있습니다. 또한 식물의 조직 배양 기술 개발을 통해 육성 세대를 단축할 수 있는 기술을 개발하고 있습니다. 육종연구소는 육종과 생명공학 연구의 융합을 통해 고객이 요구하는 최고의 품종을 빠르게 제공하도록 노력하겠습니다.

2) 연구개발 실적

연구 기관
연구 과제
연구결과 및 기대효과

중앙연구소
디스플레이용 코팅재
- OLED TV용 광학필름, Foldable 디스플레이용 코팅필름 개발 중

디스플레이용 점접착제
- OLED TV용, Plastic OLED용, OLED조명용 Sealing소재 개발 중

기초소재연구소
Metallocene PE 신제품 개발
- Easy Processing mLLDPE 양산 및 판매

친환경 고기능 가소제 개발
- 친환경 제품 GL500 국내 고객 매출 확대 중, 해외 물질등록 추진 및 해외고객 Spec-in 진행 중

저온 무백화 고투명 수지
- Display Bezel용 저온 무백화 투명소재 개발, 양산 적용 및 매출 확대 중

고효율 SAP
- 투과도가 우수한 SAP 개발, Spec-in 완료 및 판매중

고강도 NBR Latex
- 내침투성과 강도가 우수한 니트릴 장갑용 NBR Latex 개발 완료 및 고객 Spec-in 진행 중

실리카 친화형 SSBR
- 저연비 특성이 우수한 SSBR 신제품 개발, 고객사 인증 평가 중

탄소 나노 튜브
- 우수한 순도와 전도성 및 강도를 보유한 CNT 제품 개발 및 공장 구축(400톤/년), 양산 및 판매

배터리연구소
전지 소재 개발
- 고용량 양극재 개발
- 고용량 음극재 개발
- 고기능성(고온 내구성/고출력) 전해액 개발
- SRS(안전성 강화 분리막) 개발

자동차전지개발센터
고에너지밀도 BEV 전지 개발
- 급속충전 가능 고에너지밀도 전지 개발

소형전지개발센터
차세대 신시장 개척용 전지 개발
- IT 시장이외 신시장용 원통형/Pouch형 전지 개발

ESS전지개발센터
전력저장용 전지 개발
- 전력망, 산업/주택용 고에너지 밀도 전지 개발

정보전자소재연구소
편광판
- 초박형 광시야각 편광판 개발

반도체 및 회로 소재
- 반도체 PKG용 접착필름 및 기판 소재 개발, 제품 판매 중

Glass
- LCD용 유리기판 개발 및 판매 중

점접착 소재
- Display 및 자동차용 점접착 소재 개발 및 판매 중

RO 필터
- 고투과 및 고염제거율의 RO 분리막 / 필터 개발 및 판매 중

재료연구소
감광재
- 고휘도 감광재 및 OLED용 Black 절연 재료 Spec-in 진행 중

양극재
- 고용량 원형 및 전기차용 양극재 개발

OLED개발센터
OLED
- OLED 핵심 물질 개발 및 시장 확대 중

생명과학연구소
당뇨병 치료제
- 사노피社, 스텐달社 등과 라이선스 계약으로 해외시장 진출 중

궤양성대장염 치료제
- 국내 임상1상 시험 진행 중

5가 혼합백신 (액상)
- 국제기구 UNICEF에 백신 공급 진행 중

소아마비백신
- 해외 임상2상 시험 진행 중

류마티스관절염 치료제
- 엔브렐 바이오시밀러 국내 및 해외 허가 진행 중
- 휴미라 바이오시밀러 국내 및 해외 임상3상 진행 중

미용성형 필러
- 후속 필러 개발 및 기존허가 제품의 해외시장 진출 중

<주요종속회사 (주)팜한농>

주요 연구개발실적 내용

1) 신규 투척형 생력화 제초제, 근절탄 직접살포정제 (Benzobi.+Imazo.+Penox. DT) 및 구원왕 직접살포정제(Benzobi.+Bensulf.-me.+Penox. DT) 출시('16년 3월 출시)

2) 이앙동시처리기 사용 수도용 살균, 살충 전문 방어망 입제(Tiadinil+Dinotefuran GR) 출시('16년 5월 출시)

3) 원예나방 광범위 종합살충제 돌격대 분산성액제(Dichlorvos+Lambda-Cyhalothrin DC) 출시('17년 2월)

4) 미생물대사물로 선충방제효과가 우수한 네마프리 액상수화제(Aspergillus niger F22 SC)출시('17년 3월)

5) 농총진흥청 협동연구과제(과제명: 살선충 미생물의 대량생산 및 제제화 기술 개발) 종료('16년 12월)

6) 이앙동시 측조 시비용 제품개발(한번에 측조,'17년 3월 출시)

7) 발포형 WSF 기술개발(명칭 : 발포성 및 수용성 비료 조성물 및 이를 이용한 식물의 재배 방법 (출원번호:10-2016-0178416)

8) 착과력과 품질이 우수한 저온기 전용 수박 품종 출시(굿타임,출원번호: 02-0008-2016-7)

9) 접목 친화성 우수한 브름리스 오이대목 품종 개발(파워반짝이 출시, 품종보호출원: 2016-379)

10) 당도가 높고 상품성이 좋으며 잎곰팡이 병에 강한 토마토 품종 출시(품종명 :탐스런, 생판신고번호: 02-0005-2017-60)

3)
연구개발비용

(단위 : 백만원 )

과 목
제17기 3분기
제16기
제15기
비 고

원 재 료 비
71,169
92,156
39,618
-

인 건 비
343,449
343,141
256,680
-

감 가 상 각 비
53,687
63,847
51,668
-

위 탁 용 역 비
22,173
29,459
19,715
-

기 타
167,307
149,424
188,968
-

연구개발비용 계
657,785
678,027
556,649
-

회계처리
판매비와 관리비
594,688
612,097
517,051
-

제조경비
47,130
65,930
48,244
-

개발비(무형자산)
15,967
-
-8,646
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당(분)기매출액×100]
3.41%
3.28%
2.75%
-

주석) 상기 금액은 연결기준으로 작성되었습니다.

11. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

1) 사업과 관련된 중요한 특허권, 실용신안권, 디자인권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황

(단위: 건)

구분
국내특허
해외특허
국내상표
해외상표
총계

등록
10,151
15,481
347
1,194
27,173

출원중
7,938
9,197
4
209
17,348

합계
18,089
24,678
351
1,403
44,521

주) (주)엘지생명과학 합병으로 인한 기존 구 (주)엘지생명과학 특허 및 상표 포함

- 주요 특허 현황

종류
취득일
내용
근거법령
취득소요인력/기간
상용화 여부

OLED용
 HIL 물질
2003년 03월
OLED의 정공주입 또는 수송층 역할을 할 수 있는 결정성 물질에 관한 기술로 17년간 배타적으로 사용권 보유(취득일 기준)
특허법
9명/3년3개월간
상용화단계

분리막
 (소형전지/중대형전지)
2007년 11월
안정성이 우수한 고강도 분리막 SRS(Safety Reinforced Separator)에 관한 기술로 18년간 배타적으로 사용권 보유(취득일 기준)
특허법
9명/2년11개월간
상용화단계

3D Display용
 Film Patterned Retarder
2010년 03월
액정 배향막 물질에 관한 기술로 18년간 배타적 사용권보유
(취득일 기준)
특허법
14명/2년11개월간
상용화단계

Zemiglo 
 API 물질특허
2007년11월
Zemiglo의 API(원료의약품, Active Pharmaceutical Ingredients)인
gemigliptin 물질특허로 22년간 배타적 사용권 보유(취득일 기준)
특허법
23명/1년7개월간
상용화단계

주)
Zemiglo API 물질특허
의 경우 합병 전 구 (주)엘지생명과학이 취득한 특허임.

<주요종속회사 (주)팜한농>

- (주)팜한농이 영위하는 사업과 관련하여 중요한 특허권의 내역은 다음과 같습니다.

부문
출원번호
등록번호
등록일
발명의 명칭
발명의 요약

정밀화학
10-2012-0020582
10-1354175
2014.01.15
2-(3,3,-디메톡시프로파노에이트기로부터 메틸 (E)-2-(3-메톡시)아크릴레이트기의 제조방법
본 발명은 하기 화학식 (1)로 표시되는 메틸 (E)-2-(3-메톡시)아크릴레이트기의 제조방법에 관한 것이다.
본 발명은 저가의 황산 또는 염산을 사용하여 경비를 절약할 수 있고, 특수 고압반응기를 사용하지 않고도 메틸 (E)-2-(3-메톡시)아크릴레이트기를 제조할 수 있다는 장점이 있다.

작물보호
10-2010-0029716
10-1402876
2014.05.27
제초성 우라실계 화합물 및 이를 포함하는 제초제
본 발명은 제초성 우라실계 화합물과 상기 화합물의 제조방법, 그리고 상기 화합물을 포함하는 제초제에 관한 것이다.
본 발명의 우라실계 화합물은 밀, 옥수수 등의 유용한 작물에는 약해를 주지 않는 반면, 잡초에 대해서는 매우 우수한 제초활성을 나타내는 높은 선택성 제초효과를 나타낸다.

정밀화학
10-2012-0020586
10-1411359
2014.06.18
아닐린 화합물의 모노 N-알킬화 방법
본 발명은 하기 화학식 (1)로 표시되는 아닐린 화합물의 N-알킬 유도체의 제조방법에 관한 것이다.
상기 식에서, R1및 R2는 독립적으로 수소, C1-5의 알킬기, 할로겐, 니트로 또는 O-알킬기 중 어느 하나를 나타내고, R3는 C1-5의 알킬기를 나타낸다.
본 발명은 간단한 장치의 사용이 가능하여 노력과 경비를 절약할 수 있고, 목적 화합물의 수율이 급격하게 향상되었으며 부 반응물 및 미 반응물이 공지의 방법에 비해서 현저히 감소하였다는 장점이 있다. 또한, 상기 화학식(1)의 화합물은 농약 및 의약 중간체로도 매우 유용하다.

정밀화학
10-2012-0155508
10-1469879
2014.12.01
메틸 (E)-2-[2-[6-(2-시아노페녹시)피리미딘-4-일옥시]페닐]-3-메톡시아크릴레이트를 제조하는방법

본 발명은 스트로빌루린 계열의 살균제인 메틸 (E)-2-{2-[6-(2-시아노페녹시)피리미딘-4-일옥시]페닐}-3-메톡시아크릴레이트 (아족시스트로빈)의 제조 방법에 관한 것이다.

본 발명은 별도의 촉매 사용 없이도, 높은 제조 수율을 달성할 수 있다는 장점이 있다.

작물보호
10-2013-0133945
10-1562038
2015.10.14
농업용 노동력 절감형 발포성 정제 제조를 위한 조성물 및 이의 제조방법
본 발명은 농업용 발포성 정제에 관한 것이다. 
본 정제는 빠른 확산성 및 발포지속력이 우수하여 부유물질이 많은 논에서 우수하고 균일한 약효를 나타내며, 상온 및 고온에서 장시간 보관이 가능하고, 설비 내 유동성이 우수하여 대량생산에 적합하다.

작물보호
10-2014-7028568
10-1686860
2016.12.09
우라실계 화합물을 유효성분으로 포함하는 제초용 조성물
본 발명은 우라실계 화합물을 유효성분으로 포함하는 제초용 조성물에 관한 것이다.
당사 제초제인 우라실계 화합물(Terrad'or, 특허 제10-1402876호)과 발명에 기재된 화합물과의 조성물은, 떡잎 또는 쌍떡잎 잡초를 방제함은 물론이고, 반- 또는 비-선택적 지역에서 외떡잎 또는 쌍떡잎 잡초를 방제하는 효과가 우수하다 .

2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등

① 대기, 수질
공정 변경, 원부원료 대체 등을 통해 오염물질을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 발생된 오염물질은 방지시설에서 처리하여 배출량을 감소시키고 있습니다. 방지시설은 설비별 점검 목록에 따라 주기적으로 점검함으로써 최적 상태의 가동이 이루어질 수 있도록 하고 있으며, 향후 매년 기존 방지시설의 처리 효율을 검토하여 단계적으로 고효율의 최적 방지시설로 교체하고 노후화된 설비 또한 지속적으로 점검/교체하고 있습니다.

② 토양

토양오염 방지를 위해 특정 토양오염 관리대상시설의 설치에서부터 사용 후 폐쇄 때까지 철저하게 관리하고 사용중인 관리대상시설에서 누출로 인해 토양으로 스며드는것을 방지하기 위해 바닥을 콘크리트로 포장하고 그 위에 방수처리하였으며, 지상으로의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다.

③ 유해화학물질
취급하는 유해화학물질을 입고에서부터 사용, 폐기시까지 철저하게 관리하고 누출 사고를 예방하기 위해 저장시설에 설치한 감지기 및 차단장치, 비상시 사용할 수 있는 보호구의 보관 상태를 매주 점검하고 있으며, 주기적으로 유출대비 비상훈련을 실시하고 있습니다.

④ 제품환경 규제 대응
전세계적인 제품에 대한 환경기준 및 규제 강화정책에 따라 R&D 및 구매단계에서부터 제품내에 규제 물질이 사용되지 않도록 자재 구성성분 조사 및 시험분석 등을 실시하고 있으며, 글로벌 규제 동향을 항시 모니터링하여 최신의 법규정보를 파악하고 고객에게 판매되는 모든 제품에 대하여 규제준수 여부를 체계적으로 점검하고 있습니다.

⑤ 온실가스 감축 및 에너지 절감 
기후변화에 대한 정부 규제에 능동적으로 대처하고, 국내외 에너지 정세 변화에 따른
영향을 최소화 할 수 있는 녹색경영을 실현하고자 온실가스 배출량 및 에너지 사용량에 대한 정부 의무 보고, 중장기 온실가스·에너지 감축 계획 수립, 온실가스 감축 신기술 도입 등을 추진하고 있으며, 고객사 및 대외기관에서 요구하는 탄소 정보 제공을 위해 관련 보고서를 작성하여 제공/공개하고 있습니다. 또한, 온실가스·에너지 Data 관리를 위해 국내, 해외 사
업장에 대한 웹기반의 관리 시스템을 구축 완료하고, 국내 배출권거래제 효율적 대응을 위해 내부 시스템 지속 개선 및 정부 정책에 적기 대응함과 동시에 배출권거래 전문 인력 양성 등을 추진하고 있습니다.

<주요종속회사 (주)팜한농>

정부는 친환경 농업 및 종합방제계획 (IPM) 등의 실시를 적극 유도하고 있고, 소비자단체 또한 저공해 농산물 생산 및 농약판매업자에 대한 자격을 강화할 움직임을 보이고 있습니다. 이에 (주)팜한농을 비롯한 농약업계는 저독성이면서 환경 친화
적인 제품개발 및 농약에 대한 안전사용 홍보에 더욱 노력을 기울이고 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1) 요약 연결재무정보

(단위 : 백만원)

구 분
제17기 3분기
(2017년 9월말)
제16기
(2016년 12월말)
제15기
(2015년 12월말)

[유동자산]
10,745,964
9,226,934
8,655,605

1. 현금및현금성자산
1,780,623
1,474,367
1,704,918

2. 매출채권
4,522,820
3,533,699
3,236,622

3. 기타수취채권
836,449
979,027
1,163,360

4. 선급법인세
3,634
5,753
1,955

5. 기타유동금융자산
-
-
93

6. 기타유동자산
405,594
260,793
203,604

7. 재고자산
3,187,314
2,965,191
2,338,553

8. 매각예정자산
9,530
8,104
6,500

[비유동자산]
12,961,586
11,260,126
9,923,123

1. 기타장기수취채권
131,880
233,152
106,484

2. 기타비유동금융자산
24,531
23,448
15,301

3. 관계기업 및 공동기업투자자산
280,945
260,828
293,747

4. 이연법인세자산
283,378
170,177
98,459

5. 유형자산
10,313,725
9,680,133
8,867,209

6. 무형자산
1,816,357
832,144
501,886

7. 투자부동산
2,264
2,287
0

8. 기타비유동자산
108,506
57,957
40,037

자산총계
23,707,550
20,487,060
18,578,728

[유동부채]
5,150,489
5,446,851
4,798,981

[비유동부채]
2,435,263
989,242
676,225

부채총계
7,585,752
6,436,093
5,475,206

[지배기업 소유주지분]
15,965,562
13,937,352
12,991,465

1. 자본금
391,406
369,500
369,500

2. 자본잉여금
2,274,386
1,157,772
1,157,772

3. 기타자본항목
-360,889
-15,699
-15,699

4. 기타포괄손익누계액
-53,104
-36,993
-52,608

5. 이익잉여금
13,713,763
12,462,772
11,532,500

[비지배지분]
156,236
113,615
112,057

자본총계
16,121,798
14,050,967
13,103,522

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법

원가법

원가법
원가법

(2017.01.01~
 2017.9.30)
(2016.01.01~
 2016.12.31)
(2015.01.01~
 2015.12.31)

매출액
19,265,812
20,659,296
20,206,583

영업이익
2,313,476
1,991,920
1,823,568

당기순이익
1,683,871
1,280,994
1,148,531

지배기업의 소유주지분
1,629,519
1,281,124
1,152,987

보통주 주당순이익(기본/희석)
21,266 원/21,266 원
17,417원/17,417원
15,674원/15,674원

연결에 포함된 회사수
41
36
28

2) 요약 재무정보

(단위 :백만원)

구 분
제17기 3분기
(2017년 9월말)
제16기
(2016년 12월말)
제15기
(2015년 12월말)

[유동자산]
7,846,243
6,784,724
7,114,410

1. 현금및현금성자산
1,279,658
956,068
1,423,061

2. 매출채권
3,701,650
3,010,529
2,745,514

3. 기타수취채권
743,845
911,656
1,162,967

4. 기타유동금융자산
0
0
93

5. 기타유동자산
99,086
129,154
80,793

6. 재고자산
2,016,367
1,775,011
1,695,482

7. 매각예정자산
5,637
2,306
6,500

[비유동자산]
11,749,224
9,991,170
9,117,186

1. 기타장기수취채권
119,896
112,686
55,024

2. 기타비유동금융자산
19,808
18,785
13,813

3. 종속기업투자자산
2,177,641
1,951,067
1,015,354

4. 관계기업 및 공동기업투자자산
232,027
203,290
245,674

5. 이연법인세자산
126,254
20,930
0

6. 유형자산
7,604,937
7,268,225
7,429,799

7. 무형자산
1,399,256
397,453
337,853

8. 투자부동산
1,030
1,039
0

9. 기타비유동자산
68,375
17,695

19,669

자산총계
19,595,467
16,775,894
16,231,596

[유동부채]
3,008,717
3,138,763
3,412,605

[비유동부채]
1,312,258
160,800
374,428

부채총계
4,320,975
3,299,563
3,787,033

[자본금]
391,406
369,500
369,500

[자본잉여금]
2,283,378
1,166,764
1,166,764

[기타자본항목]
-354,945
-15,484
-15,484

[기타포괄손익누계액]
-1,374
1,221
-591

[이익잉여금]
12,956,027
11,954,330
10,924,374

자본총계
15,274,492
13,476,331
12,444,563

종속·관계·공동기업
투자주식의 평가방법

원가법

원가법
원가법

(2017.01.01~
 2017.9.30)
(2016.01.01~
 2016.12.31)
(2015.01.01~
 2015.12.31)

매출액
15,578,780
17,264,845
17,334,109

영업이익
1,820,998
1,813,245
1,620,092

당기순이익
1,379,489
1,379,589
1,203,855

보통주 주당순이익(기본/희석)
18,002원/18,002원
18,756원/18,756원
16,366원/16,366원

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 17 기 3분기말 2017.09.30 현재

제 16 기말 2016.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 17 기 3분기말

제 16 기말

자산

유동자산

10,745,964

9,226,934

현금및현금성자산

1,780,623

1,474,367

매출채권

4,522,820

3,533,699

기타수취채권

836,449

979,027

선급법인세

3,634

5,753

기타유동자산

405,594

260,793

재고자산

3,187,314

2,965,191

매각예정자산

9,530

8,104

비유동자산

12,961,586

11,260,126

기타장기수취채권

131,880

233,152

기타비유동금융자산

24,531

23,448

관계기업 및 공동기업투자자산

280,945

260,828

이연법인세자산

283,378

170,177

유형자산

10,313,725

9,680,133

무형자산

1,816,357

832,144

투자부동산

2,264

2,287

기타비유동자산

108,506

57,957

자산총계

23,707,550

20,487,060

부채

유동부채

5,150,489

5,446,851

매입채무

1,755,874

1,723,252

기타지급채무

1,114,682

971,605

차입금

1,361,389

2,212,641

유동성충당부채

53,156

51,694

미지급법인세

452,067

217,973

기타유동부채

413,290

269,644

매각예정부채

31

42

비유동부채

2,435,263

989,242

기타장기지급채무

8,756

14,307

차입금

1,915,017

678,000

비유동성충당부채

207,785

133,821

순확정급여부채

216,325

92,172

이연법인세부채

39,568

40,675

기타비유동부채

47,812

30,267

부채총계

7,585,752

6,436,093

자본

지배기업의 소유주지분

15,965,562

13,937,352

자본금

391,406

369,500

자본잉여금

2,274,386

1,157,772

기타자본항목

(360,889)

(15,699)

기타포괄손익누계액

(53,104)

(36,993)

이익잉여금

13,713,763

12,462,772

비지배지분

156,236

113,615

자본총계

16,121,798

14,050,967

부채와 자본총계

23,707,550

20,487,060

연결 손익계산서

제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 17 기 3분기

제 16 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

6,397,083

19,265,812

5,054,278

15,147,600

매출원가

4,940,129

15,024,391

4,091,441

12,105,539

매출총이익

1,456,954

4,241,421

962,837

3,042,061

판매비와관리비

667,256

1,927,945

502,840

1,511,865

영업이익 (손실)

789,698

2,313,476

459,997

1,530,196

금융수익

69,595

188,795

49,896

129,940

금융비용

62,850

219,312

81,363

208,364

지분법손익

662

4,320

(1,489)

(6,700)

기타영업외수익

114,325

374,605

143,027

344,957

기타영업외비용

209,050

531,609

191,486

488,278

법인세비용차감전순이익

702,380

2,130,275

378,582

1,301,751

법인세비용

156,928

446,404

81,154

290,714

당기순이익(손실)

545,452

1,683,871

297,428

1,011,037

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

520,952

1,629,519

295,600

1,012,274

비지배지분

24,500

54,352

1,828

(1,237)

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

보통주 기본 및 희석주당이익 (단위: 원)

6,799

21,266

4,019

13,762

우선주 기본 및 희석주당이익 (단위: 원)

6,811

21,303

4,031

13,799

연결 포괄손익계산서

제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 17 기 3분기

제 16 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

당기순이익(손실)

545,452

1,683,871

297,428

1,011,037

기타포괄손익

41,710

(25,446)

(96,438)

(91,437)

당기손익으로 재분류되지 않는항목

(2,059)

(9,742)

(864)

(2,313)

순확정급여부채의 재측정요소

(2,709)

(12,927)

(1,142)

(3,061)

관계기업 순확정급여부채의 재측정요소에 대한 지분

(5)

58

2

7

기타포괄손익 법인세효과

655

3,127

276

741

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

43,769

(15,704)

(95,574)

(89,124)

해외사업장환산외환차이

44,488

(8,304)

(89,236)

(115,331)

매도가능금융상품 평가손익

(2,096)

(3,425)

2,397

6,255

공동기업 및 관계기업 기타포괄손익에 대한 지분

(581)

(4,104)

(4,370)

(7,834)

공동기업 처분으로 인한 재분류

45,215

기타포괄손익 법인세효과

1,958

129

(4,365)

(17,429)

총포괄손익

587,162

1,658,425

200,990

919,600

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분

558,198

1,603,663

204,711

928,411

비지배지분

28,964

54,762

(3,721)

(8,811)

연결 자본변동표

제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업 소유주 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업 소유주 지분 합계

2016.01.01 (기초자본)

369,500

1,157,772

(15,699)

(52,608)

11,532,500

12,991,465

112,057

13,103,522

총포괄이익

당기순이익(손실)

1,012,274

1,012,274

(1,237)

1,011,037

순확정급여부채의 재측정요

(2,320)

(2,320)

(2,320)

해외사업장환산외환차이

(112,892)

(112,892)

(7,574)

(120,466)

매도가능금융상품 평가손익

4,741

4,741

4,741

기타연결기타포괄손익

26,601

7

26,608

26,608

총포괄이익 소계

(81,550)

1,009,961

928,411

(8,811)

919,600

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

합병으로 인한 자본증가

자기주식 취득

종속기업지분율 변동효과

연차배당

(331,287)

(331,287)

(15,259)

(346,546)

종속기업 유상증자

12,891

12,891

사업결합

(16,177)

(16,177)

기타

(747)

(747)

(249)

(996)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

(332,034)

(332,034)

(18,794)

(350,828)

2016.09.30 (기말자본)

369,500

1,157,772

(15,699)

(134,158)

12,210,427

13,587,842

84,452

13,672,294

2017.01.01 (기초자본)

369,500

1,157,772

(15,699)

(36,993)

12,462,772

13,937,352

113,615

14,050,967

총포괄이익

당기순이익(손실)

1,629,519

1,629,519

54,352

1,683,871

순확정급여부채의 재측정요

(9,803)

(9,803)

3

(9,800)

해외사업장환산외환차이

(9,412)

(9,412)

407

(9,005)

매도가능금융상품 평가손익

(2,596)

(2,596)

(2,596)

기타연결기타포괄손익

(4,103)

58

(4,045)

(4,045)

총포괄이익 소계

(16,111)

1,619,774

1,603,663

54,762

1,658,425

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

합병으로 인한 자본증가

21,906

1,116,614

(337,211)

801,309

801,309

자기주식 취득

(2,250)

(2,250)

(2,250)

종속기업지분율 변동효과

(5,729)

(5,729)

5,729

연차배당

(368,783)

(368,055)

(17,627)

(385,682)

종속기업 유상증자

사업결합

기타

(728)

(728)

(243)

(971)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

21,906

1,116,614

(345,190)

(368,783)

424,547

(12,141)

412,406

2017.09.30 (기말자본)

391,406

2,274,386

(360,889)

(53,104)

13,713,763

15,965,562

156,236

16,121,798

연결 현금흐름표

제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 17 기 3분기

제 16 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

2,107,720

1,921,807

영업으로부터 창출된 현금흐름

2,498,360

2,485,840

이자의 수취

22,300

33,707

이자의 지급

(76,274)

(51,774)

배당금의 수취(영업)

11,154

927

법인세의 납부(환급)

(347,820)

(546,893)

투자활동으로 인한 현금흐름

(1,202,361)

(1,485,500)

투자활동으로 인한 현금유입액

978,070

644,331

기타수취채권의 감소

818,132

561,539

기타장기수취채권의 감소

62,666

45,346

종속기업투자자산의 처분

343

공동기업투자자산의 처분

23,724

매도가능금융자산의 처분

41

유형자산의 처분

13,793

13,141

무형자산의 처분

7,727

540

정부보조금의 수취

29,628

사업결합

43,759

사업양도로 인한 현금유입

2,022

투자활동으로 인한 현금유출액

(2,180,431)

(2,129,831)

기타수취채권의 증가

(699,489)

(521,888)

기타장기수취채권의 증가

(58,775)

(93,875)

관계기업 및 공동기업투자자산의 취득

(28,720)

(17,555)

매도가능금융자산의 취득

(2,191)

(3,346)

유형자산의 취득

(1,326,999)

(956,129)

무형자산의 취득

(64,257)

(53,072)

사업결합

(483,966)

재무활동으로 인한 현금흐름

(604,681)

(223,352)

재무활동으로 인한 현금유입액

1,306,737

633,520

차입금의 증가

1,306,737

620,551

비지배지분에 의한 자본납입

12,969

재무활동으로 인한 현금유출액

(1,911,418)

(856,872)

차입금의 상환

(1,523,486)

(510,387)

배당금의 지급

(385,682)

(346,485)

자기주식 취득

(2,250)

현금및현금성자산의순증가(감소)

300,678

212,955

기초 현금및현금성자산

1,474,367

1,704,918

현금 및 현금성자산의 환율변동효과

5,578

(21,794)

기말현금및현금성자산

1,780,623

1,896,079

3. 연결재무제표 주석

제 17 기 3분기 : 2017년
9월 30일 현재

제 16 기 : 2016년
12월 31일 현재

주식회사 LG화학과 그 종속기업

1. 일반사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 LG화학(이하"회사")과
40개
의 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

1.1 회사의 개요

주식회사 LG화학은 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LGㆍ구, 주식회사 LG화학)가 분할되어 설립되었습니다. 

회사는 보고기간말 현
재 여수, 대산, 오창, 청주, 울산, 나주, 익산, 파주, 오송, 온산 및 김천 등지에 제조시설을 가지고 기초소재사업, 전지사업, 정보전자소재 및 재료사업, 생명과학사업을 영위하고 있습니다.

보고
기간말 현재 우선주 자본금

38,444백만원
을 포함한 회사의 자본금은

391,406백만원
입니다. 회사의 최대주주는 주식회사 LG이며,
보통주 지분의

33.34%
를 소유하
고 있습니다.

2017년 9월 30일
현재
회사가 발행할 주식의 총수는

292백만주
(1주당 금액: 5,000원
)이며, 발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각

70,592,343주와 7,688,800주
입니다.
우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준
으로 연 1%를 금
전으로 추가 배당받게 됩니다.

1.2 사업의 현황

연결회사는 기초소재사업, 전지사업, 정보전자소재 및 재료사업, 그리고 2017년 1월구 ㈜엘지생명과학 합병을 통해 생명과학사업을 영위하고 있습니다. 또한 연결회사는 작물보호, 종자 및 비료 등을 제조, 판매하는 (주)팜한농을 2016년 4월 인수하여 사업을 운영하고 있습니다.

기초소재사업은 납사 등을 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 벤젠 등 기초원료를 생산하는 공업과 이를 원료로 하여 다양한 합성수지를 생산하는 공업을 포괄하는 사업으로 대규모 장치산업의 특징을 지니고 있습니다. 주요 제품으로는 PE, PP, BPA, A
BS, EP, PVC, 가소제, 아크릴, SAP, 합성고무, 특수수지 등이 있습니다.

전지사업은 휴대폰, 노트북PC 등 모바일 기기에 쓰이는 소형 전지 및 전기자동차용, ESS용 리튬이온 전지 등을 생산, 판매하는 사업입니다. 소형전지는 최근 기존 IT Device 외에 전동공구, 전력구동 등 신규 Application 수요가 증가하고 있으며, 자동차전지도 강화되는 선진국 환경규제에 따른 수요 증가로 높은 성장 가능성이 있는 사업입니다. 또한, ESS도 신재생에너지 발전 및 발전된 전력의 효율적 활용이 중요해짐에 따라 수요가 확대되고 있습니다. 

정보전자소재사업은 편광판, 유리기판, OLED용 필름, 반도체 소재 등 다양한 영역의 IT소재와 차세대 성장동력인 수처리RO필터를 생산하고 판매하는 사업이며, 재료사업은 감광재, OLED재료, 양극재 등 디스플레이 및 전지의 재료를 생산하여 판매하는 사업입니다.

생명과학사업은 퀴놀론계항균제 '팩티브' 를 비롯하여, 인간성장호르몬 '유트로핀', 당뇨병 치료제 '제미글로', 젖소산유증강제 '부스틴', 히알루론산 필러 '이브아르' 등의 의약품 및 벼농사용 제초제 '피안커' 등의 정밀화학제품을 생산 및 판매하는 사업입니다.

또한 회사의 종속회사 (주)팜한농은 작물보호제, 비료, 종자 등의 제조 및 판매를 주요 사업으로 하고 있습니다. 작물보호사업은 고부가가치 위주의 친환경 농약개발, 비료사업에서는 기능성 비료, 친환경 유기질 비료, 상토 등 차세대 비료 개발을 선도하고 있으며, 종자 분야에서도 미래 식량 산업의 경쟁력 확보를 위해 다양한 유전자원 확보 및 고부가 신품종 개발을 지속적으로 추진 하고 있습니다. 

1.3 종속기업, 관계기업 및

공동기업

의 현황

회 사 명
소유지분율(%)
소재지
결산월
업 종

2017
.9.30

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.(*1)
75
중국
12월
ABS/SBL 제조 및 판매

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.(*1)
75
중국
12월
ABS 판매

LG Chem HK Ltd.
100
홍콩
12월
판매 및 무역

LG Chem America, Inc.
100
미국
12월
판매 및 무역

LG Chemical India Pvt. Ltd.(*2)
100
인도
12월
합성수지 제조 및 판매

LG Polymers India Pvt. Ltd.(*2)
100
인도
12월
PS 제조

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100
중국
12월
EP 제조 및 판매

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.(*3)
100
중국
12월
전지/편광판 제조 및 판매

LG Chem (Taiwan), Ltd.
100
대만
12월
편광판 제조 및 판매

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
100
중국
12월
편광판 제조

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.(*4)
75
중국
12월
PVC, VCM, EDC 제조 및 판매

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.(*4)
56
중국
12월
SBS 제조 및 판매

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.(*5)
100
중국
12월
중국 지주회사

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100
중국
12월
ABS/EP 제조 및 판매

LG Chem Europe GmbH
100
독일
12월
판매 및 무역

LG Chem Poland Sp. z o.o.
100
폴란드
12월
편광판 제조

LG Chem Michigan Inc.
100
미국
12월
자동차전지 연구 및 제조

LG Chem Power Inc.
100
미국
12월
자동차전지 연구

LGC Petrochemical India Private Ltd.
100
인도
12월
합성수지 제조 및 판매

(주) 행복누리
100
한국
12월
시설관리 및 일반 청소업

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
100
터키
12월
판매 및 무역

LG Chem Japan Co.,Ltd.
100
일본
12월
판매 및 무역

LG NanoH2O, Inc.(*6)
100
미국
12월
수처리 필터 연구 및 제조

NanoH2O Singapore Private Ltd.(*6)
100
싱가폴
12월
수처리 필터 연구 및 제조

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
100
중국
12월
수처리 필터 연구 및 제조

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.(*7)
50
중국
12월
자동차전지 제조 및 판매

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100
중국
12월
EP 제조 및 판매

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.(*8)
100
폴란드
12월
자동차전지 연구 및 제조

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
70
중국
12월
ABS 제조 및 판매

(주)팜한농(*9)
100
한국
12월
농약제조

(주)세실(*9)
71
한국
12월
생물학적 제제 제조

(주)아그로텍(*9)
100
한국
12월
농약제조

(주)팜화옹(*9)(*10)
58
한국
12월
과채류 시설 재배

Dongbu Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd.(*9)
100
중국
12월
농약 제조

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.(*11)
100
인도
12월
의약품판매

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.(*11)
100
중국
12월
의약품판매

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.(*11)
100
태국
12월
의약품판매

LG Life Sciences America Inc.(*11)
100
미국
12월
농약판매

(주)사랑누리(*11)
100
한국
12월
의약품 포장

LG Chem Hai Phong Vietnam Company Ltd.(*12)
100
베트남
12월
편광판 제조

관계기업:

LG Holdings (HK) Ltd.
26
홍콩
12월
판매 및 무역

(주) 테크윈
21
한국
12월
환경솔루션, 화학플랜트건설 등

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.(*13)
100
브라질
12월
판매 및 무역

LG Chem Malaysia SDN.BHD.(*13)
100
말레이시아
12월
판매 및 무역

LG Fuel Cell Systems Inc.(*14)
26
미국
12월
발전용 연료전지 연구

FJ Composite Material Co., Ltd.(*15)
33
일본
5월
열확산판 연구 및 제조

WUXI CL New Energy Technology Ltd.(*16)
30
중국
12월
전력저장전지 제조

LG Life Scineces Poland Pvt, Ltd.(*11)(*13)
100
폴란드
12월
의약품판매

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
40
베트남
12월
DOP의 생산 및 판매

HL그린파워(주)
49
한국
12월
자동차전지 제조

(주) 씨텍
50
한국
12월
공장 유틸리티 및 물류, 연구지원 용역

(*1) Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.은
당분기말
현재 Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trading Co.,Ltd.의 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(*2) LG Chemical India Pvt. Ltd.는
당분기말
현재 LG Polymers India Pvt. Ltd.의 지분 100%를 보유하고 있습니다.
(*3) 당분기 중 회사는 LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.의 주식 85,812백만원을 추가 취득하였습니다.

(*4) Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.는
당분기말
현재 Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.의 지분
20.30%
를 보유하고 있습니다.
(*5) 당분기 중 회사는 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.의 주식 28,061백만원을 추가 취득하였습니다.

(*6)

LG
NanoH2O, Inc.
는
당
분기말 현재
NanoH2O Singapore Private Ltd.의 지분 100%를 소유하고 있습니다.

(*7)
회사의 Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 또한 당분기 중 회사는 Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.의 주식 13,960백만원을 추가취득하였습니다. 
(*8) 당분기 중 회사는 LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.의 주식 66,490백만원을 추가 취득하였습니다.

(*9)

(주)팜한농은 당분기말 현재 (주)아그로텍, Dongbu Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd.의 지분 100%를 소유하고 있으며, (주)세실의 지분 71.05%,(주)팜화옹의 지분 57.87%를 소유하고 있습니다. 한편, (주)팜한농은 당분기 중 종속기업인 (주)팜바이오텍을 매각하였습니다.
(*10) 당분기말 현재 (주)팜화옹의 자산 및 부채는 매각예정자산 또는 매각예정부채로 분류하고 있습니다(주석 35 참조).
(*11) 당분기 중 회사는 (주)엘지생명과학을 흡수합병함에 따라 (주)엘지생명과학이 보유하던 종속기업지분을 취득하였습니다.
(*12) 당분기 중 회사는 LG Chem Hai Phong Vietnam Company Ltd.의 주식 100%를 150백만원에 신규 취득하였습니다.

(*13) 소규모회사로 관계기업으로 분류하였습니다.
(*14) 당분기 중 회사는 LG Fuel Cell Systems Inc.의 주식 24,527백만원을 신규취득하였습니다.
(*15) 당분기 중 회사는 FJ Composite Material Co., Ltd.의 주식 33.25%를 3,015백만원에 신규 취득하였습니다.
(*16) 당분기 중 회사는 WUXI CL New Energy Technology Ltd.의 주식 30%를 1,178백만원에 신규 취득하였습니다.

1.4 종속기업, 관계기업 및
공동기업
요약 재무정보

주요 종속기업, 관계기업 및
공동기업
의 요약 재무정보(내부거래 제거 및 회계정책차이 조정 전)는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명

2017
.9.30

2017 3분기

자 산
부 채
자 본
매 출 액
분기순이익(손실)

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
977,018
459,808
517,210
1,554,130
163,504

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
9,307
5,850
3,457
32,867
674

LG Chem HK Ltd.
69,715
51,474
18,241
368,932
376

LG Chem America, Inc.
218,902
199,329
19,573
595,292
738

LG Chemical India Pvt. Ltd.
32,788
24
32,764
-
29

LG Polymers India Pvt. Ltd.
106,350
25,968
80,382
186,187
10,308

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
101,845
33,287
68,558
148,208
2,060

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
2,398,915
1,452,938
945,977
2,059,162
87,407

LG Chem (Taiwan), Ltd.
134,742
67,240
67,502
147,279
5,414

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
42,119
14,365
27,754
52,031
1,776

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
328,709
248,006
80,703
385,535
30,711

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
56,053
57,795
(1,742)
126,829
664

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
277,100
130,406
146,694
44,658
4,221

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
64,848
17,700
47,148
68,241
(796)

LG Chem Europe GmbH
244,664
213,293
31,371
389,639
6,131

LG Chem Poland Sp. z.o.o.
58,940
24,358
34,582
70,479
1,892

LG Chem Michigan Inc.
232,794
134,248
98,546
173,161
18,701

LG Chem Power Inc.
19,919
4,443
15,476
32,626
3,327

LGC Petrochemical India Private Ltd.

2,577
561
2,016
3,185
288

(주) 행복누리
2,176
996
1,180
5,098
20

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
6,140
4,585
1,555
18,753
254

LG Chem Japan Co.,Ltd.
3,482
310
3,172
4,286
466

LG NanoH2O, Inc.(*)
12,617
3,345
9,272
11,767
1,919

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
4,409
1,236
3,173
-
(1,937)

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
422,722
361,650
61,072
154,405
2,920

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
38,441
7,511
30,930
17,429
(2,832)

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
213,595
141,888
71,707
11,529
(4,560)

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
311,003
228,092
82,911
274,117
11,810

(주)팜한농(*)
1,185,041
632,449
552,592
536,369
25,144

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.
5,867
4,183
1,684
8,586
(600)

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.
1,212
10
1,202
593
(24)

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.
7,915
4,446
3,469
14,969
1,805

LG Life Sciences America Inc.
9,314
8,462
852
12,420
382

(주)사랑누리
210
41
169
203
50

LG Chem Hai Phong Vietnam Company Ltd.
1,254
1,150
104
-
(47)

관계기업:

LG Holdings (HK) Ltd.
321,610
44,717
276,893
35,734
11,574

(주) 테크윈
64,015
25,735
38,280
-
-

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
125
249
(124)
-
-

LG Chem Malaysia SDN.BHD.
262
24
238
-
-

LG Fuel Cell Systems Inc.
25,140
5,793
19,347
1,851
(31,800)

FJ Composite Material Co., Ltd.
7,655
3,029
4,626
569
(369)

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
3,727
(50)
3,777
-
(336)

LG Life Scineces Poland Pvt, Ltd.
124
72
52
139
(17)

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
19,109
10,584
8,525
39,349
1,561

HL그린파워(주)
190,881
151,728
39,153
317,924
4,629

(주) 씨텍
337,945
40,135
297,810
370,385
11,735

(*) 해당회사의 종속기업이 포함된 중간지배기업의 재무정보 기준으로 작성하였으며연결재무제표상 사업결합으로 인한 공정가치평가 조정금액 반영 전 금액입니다.

(단위: 백만원)

회 사 명

2016
.12.31

2016 3분기

자 산
부 채
자 본
매 출 액
분기순이익(손실)

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
676,217
249,084
427,133
1,094,367
49,223

Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
8,464
5,687
2,777
24,040
515

LG Chem HK Ltd.
108,970
90,142
18,828
374,648
698

LG Chem America, Inc.
176,522
156,627
19,895
479,060
2,031

LG Chemical India Pvt. Ltd.
32,761
6
32,755
-
8

LG Polymers India Pvt. Ltd.
89,187
18,073
71,114
154,327
9,354

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
112,309
45,195
67,114
110,149
4,829

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
2,357,476
1,593,091
764,385
1,629,011
(33,424)

LG Chem (Taiwan), Ltd.
133,777
66,712
67,065
145,996
4,006

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
37,473
9,910
27,563
43,091
1,867

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
311,868
262,247
49,621
316,887
(52,155)

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.
54,947
57,176
(2,229)
101,218
10,863

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
243,675
129,390
114,285
38,637
5,560

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
65,316
17,080
48,236
67,798
3,152

LG Chem Europe GmbH
177,371
154,464
22,907
314,630
8,649

LG Chem Poland Sp. z o.o.
50,133
20,220
29,913
58,060
2,806

LG Chem Michigan Inc.
245,278
161,224
84,054
151,158
34,422

LG Chem Power Inc.
20,042
7,253
12,789
29,581
4,469

LGC Petrochemical India Private Ltd.

2,153
398
1,755
3,036
342

(주) 행복누리
1,950
790
1,160
4,372
7

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
4,139
2,757
1,382
16,774
285

LG Chem Japan Co.,Ltd.
3,115
368
2,747
4,096
438

LG NanoH2O, Inc.(*)
11,318
3,565
7,753
11,518
(80)

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
6,463
1,242
5,221
-
(29)

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
298,201
254,678
43,523
65,265
(8,288)

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
41,390
35,957
5,433
4,601
(1,773)

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
18,009
9,725
8,284
-
-

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
334,007
262,755
71,252
174,267
(18,314)

(주)팜한농(*)
1,129,257
601,749
527,508
275,122
(87,266)

관계기업:

LG Holdings (HK) Ltd.
379,243
98,434
280,809
26,220
13,642

(주) 테크윈
64,015
25,735
38,280
-
-

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
89
112
(23)
-
-

LG Chem Malaysia SDN.BHD.
226
17
209
-
-

LG Fuel Cell Systems Inc.
59,468
74,366
(14,898)
1,787
(35,266)

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
19,786
10,121
9,665
39,469
1,715

HL그린파워(주)
151,411
116,896
34,515
118,634
(1,694)

(주) 씨텍
351,603
45,529
306,074
348,379
12,440

(*) 해당회사의 종속기업이 포함된 중간지배기업의 재무정보 기준으로 작성하였으며연결재무제표상 사업결합으로 인한 공정가치평가 조정금액 반영 전 금액입니다.

1.5 연결대상범위의 변동

당분기에 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업과 연결재무제표의 작성대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(1) 당분기 중 신규로 연결에 포함된 기업

종속기업

사 유

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.
사업결합

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.
사업결합

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.
사업결합

LG Life Sciences America Inc.
사업결합

(주)사랑누리
사업결합

LG Chem Hai Phong Vietnam Company Ltd.
당분기 중 신설

(2) 당분기 중 연결에서 제외된 기업

종속기업

사 유

(주)팜바이오텍
종속기업 지분매각

2. 중요한 회계정책

다음은 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 연결재무제표 작성기준

연결회사의 2017년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2017년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정
 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정
 - 기업회계기준서 제1112호 '투자기업에 대한 지분의 공시' 개정

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 

제정 또는 공표됐으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 연결회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정기준서는 다음과 같습니다.

 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상 항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 및 회계처리시스템 변경 작업에 착수 하였으며, 동 기준서를적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석 중입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'
2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용 할 수도있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제 2031호 '수익:광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

현행 기업회계기준서 제 1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만 새로운 기업회계기준서 제 1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

2017년 9월 30일 현재 연결회사는 기업회계기준서 제 1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수 하였으며, 동 기준서를 적용할 경우 연결재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석 중입니다.

 - 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정

-
기업회계기준서 제1102호 '주식기준 보상' 개정
 - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급, 선수취 대가' 제정

2.2 회계정책

분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.2.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 재무위험관리

3.1 재무위험관리요소

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 연결회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 연결회사의 금융부서에 의해 이루어지고 있으며, 연결회사의 금융부서는 연결회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한문서화된 정책, 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

(1) 시장위험

1) 외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

연결회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다.

연결회사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
2,306,917
1,787,437
1,667,146
2,263,717

EUR
248,328
19,391
78,532
90,506

JPY
23,169
112,042
29,169

113,351

CNY 등
65,468
3,254
33,534
2,187

당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율이
10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
51,948
(51,948)
(59,657)
59,657

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다.

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 

2)
가격 위험

매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어있습니다. 보고기간말 현재 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 관련되어 있습니다.

상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 연결회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며 연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다.

(단위: 백만원)

지수
2017.9.30
2016.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

KOSPI
698
(698)
1,134
(1,134)

3) 이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입 최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%(100bp) 변동시 연결회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

지수
세후 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

당분기
전분기
당분기
전분기

상승시
(14,457)
(19,077)
(14,457)
(19,077)

하락시
14,457
19,077
14,457
19,077

(2) 신용위험

신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있
습니다.
당
분기
말
과 전기말 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.
9.30

2016
.
12.31

차감전
장부금액
대손충당금
기말장부금액
(최대노출액)
차감전
장부금액
대손충당금
기말장부금액
(최대노출액)

대여금 및 수취채권 (현금 시재 제외)
7,282,660
(10,934)
7,271,726
6,233,784
(13,594)
6,220,190

합 계
7,282,660
(10,934)
7,271,726
6,233,784
(13,594)
6,220,190

연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

수취채권과 관련하여 연결회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는
지급보증을 제공받고 있습니다.

연결회사는 해외매출채권과 관련하여 한국무역보험공사와 수출보증보험계약을 체결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

한편, 연결회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용
위
험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이
일정수준 이상
인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

(3) 유동성 위험

연결회사의 금융부서는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

1) 연결회사의 비파생금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다.

(단위: 백만원)

계정과목

2017
.9.
30

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
1,361,984
601,364
1,167,929
330,942

금융리스부채
5,289
5,177
15,532
13,077

매입채무 및 기타지급채무
2,870,556
6,926
1,659
171

합 계
4,237,829
613,467
1,185,120
344,190

(단위: 백만원)

계정과목

2016
.12.
31

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
2,239,782
373,198
258,839
84,402

금융리스부채
5,000
5,000
15,000
15,000

매입채무 및 기타지급채무
2,694,857
12,307
1,784
216

합 계
4,939,639
390,505
275,623
99,618

3.2 자본 위험 관리

연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

연결회사는 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 연결재무상태표
의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다. 

(1)

당분
기
말
과 전기말의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.9.
30

2016
.12.
31

총차입
금
(주석
14)
(A)

3,276,406
2,890,641

차감: 현금및현금성자산(B)
(1,780,623)
(1,474,367)

순부채(C = A + B)
1,495,783
1,416,274

부채총계(D)
7,585,752
6,436,093

자본총계(E)
16,121,798
14,050,967

총자본(F = C + E)
17,617,581
15,467,241

자본조달비율(C / F)
8.5%
9.2%

부채비율(D / E)
47.1%
45.8%

3.3 공정가치

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2017
.9.
30

2016
.12.
31

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

유동성 금융자산 항목 :

현금및현금성자산
1,780,623
(*1)
1,474,367
(*1)

금융기관예치금

619,498

(*1)
732,871
(*1)

매출채권
4,522,820
(*1)
3,533,699
(*1)

기타수취채권(금융기관예치금 제외)
216,951
(*1)
246,156
(*1)

비유동성 금융자산 항목 :

금융기관예치금
64,352
(*1)
64,485
(*1)

기타장기수취채권(금융기관예치금 제외)
67,528
(*1)
168,667
(*1)

기타비유동금융자산(원가로 측정)
16,337
(*2)
11,829
(*2)

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)
8,194
8,194
11,619
11,619

유동성 금융부채 항목 :

매입채무 및 기타지급채무
2,870,556
(*1)
2,694,857
(*1)

유동성차입금(금융리스부채 제외)
1,356,181
(*1)
2,207,755
(*1)

유동성금융리스부채
5,208
(*1)
4,886
(*1)

미지급배당금
-
(*1)
12
(*1)

비유동성 금융부채 항목 :

비유동성차입금(금융리스부채 제외)
1,885,368
1,886,986
647,728
(*1)

비유동성금융리스부채
29,649
31,348
30,272
31,411

기타장기지급채무
8,756
(*1)
14,307
(*1)

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(*2) 연결회사의 기타비유동금융자산은 전액 매도가능지분상품입니다. 일부 지분상품은 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 원가로 측정하였으
며
(당분기말:
16,337
백만원, 전기말: 11,829백만원)
, 상기 공정
가치 공시에서 제외되었습니
다
(주석 8 참조).
연결회
사는 매도가능지분
상품을 단기적으로 처분할 계획은 없습니다.

(2) 측정 및 공시 목적 상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정하였습니다.

비유동성금융부채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 회사와 동일한 신용등급 원화 회사채 (AA+) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였으며, 적용한 할인율의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
2017.9.30
2016.12.31

할인율
1.61%~2.76%
1.63%~2.57%

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계 

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2017.9.30

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)
8,194
-
-
8,194

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성차입금(금융리스부채 제외)
-
1,886,986
-
1,886,986

비유동성금융리스부채
-
31,348
-
31,348

구 분
2016.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)
11,619
-
-
11,619

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성금융리스부채
-
31,411
-
31,411

4. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

5. 범주별 금융상품

(1) 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2017.9.30

대여금 및
수취채권
당기손익인식
금융자산
매도가능
금융자산
합 계

현금및현금성자산
1,780,623
-
-
1,780,623

매출채권
4,522,820
-
-
4,522,820

기타수취채권
836,449
-
-
836,449

기타장기수취채권
131,880
-
-
131,880

기타비유동금융자산
-
-
24,531
24,531

합 계
7,271,772
-
24,531
7,296,303

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2017.9.30

당기손익인식
금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*)
합 계

매입채무
-
1,755,874
-
1,755,874

기타지급채무
-
1,114,682
-
1,114,682

유동성차입금
-
1,346,882
14,507
1,361,389

기타장기지급채무
-
8,756
-
8,756

비유동성차입금
-
1,885,368
29,649
1,915,017

합 계
-
6,111,562
44,156
6,155,718

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2016.12.31

대여금 및
수취채권
당기손익인식
금융자산
매도가능
금융자산
합 계

현금및현금성자산
1,474,367
-
-
1,474,367

매출채권
3,533,699
-
-
3,533,699

기타수취채권
979,027
-
-
979,027

기타장기수취채권
233,152
-
-
233,152

기타비유동금융자산
-
-
23,448
23,448

합 계
6,220,245
-
23,448
6,243,693

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2016.12.31

당기손익인식
금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*)
합 계

매입채무
-
1,723,252
-
1,723,252

기타지급채무
-
971,605
-
971,605

유동성차입금
-
1,759,033
453,608
2,212,641

기타유동부채(미지급배당금)
-
12
-
12

기타장기지급채무
-
14,307
-
14,307

비유동성차입금
-
647,728
30,272
678,000

합 계
-
5,115,937
483,880
5,599,817

(*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채, 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채를 포함하고 있습니다. 

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익인식금융상품

- 평가/처분손익(당기손익)
-
-
-
(1,501)

위험회피파생상품

- 처분손익
-
170
-
-

매도가능금융자산

- 이자수익
-
5
-
91

- 처분손익
-
-
-
18

- 배당수익
127
331
-
-

대여금 및 수취채권

- 이자수익
7,730
21,531
9,423
30,616

- 외화환산손익
14,587
39,760
(32,376)
(44,730)

- 외환차손익
16,065
(131,972)
(95,008)
(95,140)

상각후원가로 측정하는 금융부채

- 이자비용
(26,284)
(77,147)
(17,616)
(51,144)

- 외화환산손익
(1,270)
23,645
16,399
(11,719)

- 외환차손익
18,777
70,819
9,145
(11,981)

- 사채상환손실
-
-
-
(3,031)

기타금융부채

- 이자비용
(64)
(5,411)
(3,152)
(8,813)

- 외화환산손익
1,451
(723)
16,351
20,358

- 외환차손익
(2,507)
65,329
45,549
45,281

6. 현금및현금성자산

(1) 당분기말과 전기말

현재
현금
및현금성자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목

2017
.9.30

2016
.12.31

은행예금 및 보유현금
591,942
478,058

금융기관예치금 등
1,188,681
996,309

합 계
1,780,623
1,474,367

7. 매출채권 및 기타수취채권 

(1)
매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2017.9.30
2016.12.31

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권(*1)
4,531,714
(8,894)
4,522,820
3,545,918
(12,219)
3,533,699

기타수취채권
837,500
(1,051)
836,449
979,412
(385)
979,027

기타장기수취채권(*2)
132,870
(990)
131,880
234,142
(990)
233,152

합 계
5,502,084
(10,935)
5,491,149
4,759,472
(13,594)
4,745,878

(*1) 보고기간말 현재 연결회사가 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 담보부 차입으로
회계처리하
여 전체가 제거되지는 않은 금융자산은 다음과 같습니다(주석 14 참조).

(단위: 백만원)

구 분
대여금및수취채권(매출채권 담보부 차입)

2017.9.30
2016.12.31

양도자산의 장부금액
9,299
448,722

관련부채의 장부금액
(9,299)
(448,722)

(*2) 기
타장기수취채권 중
594백만원(전기말: 482백만원)은 당좌개설보증금 등으로 사용이 제한되어 있습니다.

(2)
당
분기
말
과 전기말 현재 기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목

2017
.9.
30

2016
.12.
31

유동성 :

미수금
153,156
195,087

금융기관예치금(*1)
619,498
732,871

미수수익
3,568
4,230

대여금
97
21,127

보증금
60,130
25,712

소 계
836,449
979,027

비유동성 :

미수금
6,983
16

금융기관예치금(*2)
64,352
64,485

대여금
304
291

보증금
60,241
168,360

소 계
131,880
233,152

합 계
968,329
1,212,179

(*1) 당분기말 현재 유동성 금융기관예치금 중 1,338백만원(전기말 : 1,338백만원)은 차입금 담보 등으로 질권이 설정되어 있습니다.

(*2) 당분기말 현재 비유동성 금융기관예치금 중 63,400백만원(전기말 : 63,400백만원)은 대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

(3)

당
분기
말
과 전기말 현재 매출채권에 대한 연령분석 내역은 아래와 같습
니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

연체되지 않은 채권
4,449,922
954,271
3,451,627
1,200,755

연체되었으나 손상되지 않은 채권
75,814
13,950
84,591
11,424

3개월 이하
73,616
12,238
79,103
7,297

3개월 초과 6개월 이하
54
492
1,984
1,178

6개월 초과
2,144
1,220
3,504
2,949

사고채권
5,978
2,149
9,700
1,375

합 계
4,531,714
970,370
3,545,918
1,213,554

(4)

당분
기
와 전기
중 대손충당금의 변동내역은 아래와 같습니다
.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

기초금액
12,219
-
385
990
12,939
-
331
-

사업결합(주석34)
2,018
-
-
-
1,237
-
21,644
990

대손상각비
-
-
666
-
1,388
-
116
-

제각
(357)
-
-
-
(2,052)
-
(21,131)
-

대손충당금 환입
(3,644)
-
-
-
-
-
(486)
-

외화환산차이
(1,342)
-
-
-
(1,293)
-
(89)
-

기말금액
8,894
-
1,051
990
12,219
-
385
990

(
5)

당
분
기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치는 장부가액과 중요한
차이가 없습니다.

8. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기타금융자산:

매도가능금융자산
24,531
23,448

합 계
24,531
23,448

(2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기초금액
23,448
15,301

사업결합(주석 34)
2,652
2,270

취득 / 대체
2,191
3,463

처분
-
(44)

손상
(209)
-

평가이익(손실)(법인세효과 차감전)
(3,425)
2,392

외화환산차이
(126)
66

기말금액
24,531
23,448

(3) 매도가능금융자산은 지분증권으로 구성되어 있으며 일부 시장성 없는 지분증권의 공정가치는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로서
현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을
신뢰성있게 평가할 수 없어, 원가로 측정하였습니다.

9. 재고자산

(
1)
당

분기
말
과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목

2017

.9.
30

2016
.
12.
31

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상 품
164,090
(11,165)
152,925
111,742
(2,438)
109,304

제품/반제품
1,749,048
(72,130)
1,676,918
1,699,252
(84,326)
1,614,926

재 공 품(*)
11,669
-
11,669
785
-
785

원 재 료
893,486
(15,332)
878,154
822,044
(11,088)
810,956

저 장 품
138,336
-
138,336
114,525
-
114,525

미 착 품
329,312
-
329,312
314,695
-
314,695

합 계
3,285,941
(98,627)
3,187,314
3,063,043
(97,852)
2,965,191

(2)

당

분
기

중 매출원가로 비용 인식한 재고
자산의 원가는

11,667,198
백
만원(전

분기
:

8,941,112
백만원)
입니다.

10. 관계
기업 및
공동기업
투자 

당
분기
와 전기
중
관계기업 및 공동기업의
변동
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명

2017
.
9.
30

기초지분법
평가액
사업결합
당기취득
/ 대체
배 당
지분법이익
(손실)
(부의)지분법
자본변동
지분율변동
기 타
기말지분법
평가액

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
3,874
-
-
(846)
624
(234)
-
-
3,418

HL그린파워(주)
16,927
-
-
-
2,254
-
-
5
19,186

LG Holdings (HK) Ltd.
74,843
-
-
-
3,010
(4,027)
-
-
73,826

(주) 테크윈
7,214
-
-
-
794
-
-
-
8,008

(주) 씨텍
148,333
-
-
(10,000)
6,794
-
-
-
145,127

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
579
-
-
-
-
-
-
-
579

LG Chem Malaysia SDN.BHD
150
-
-
-
-
-
-
-
150

LG Fuel Cell Systems Inc.
8,908
-
24,527
-
(8,863)
55
1,952
53
26,632

FJ Composite Materials Co., LTD.
-
-
3,015
-
(192)
46
-
-
2,869

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
-
-
1,178
-
(101)
56
-
-
1,133

LG Life Sciences Poland Ltd.
-
17
-
-
-
-
-
-
17

합 계
260,828
17
28,720
(10,846)
4,320
(4,104)
1,952
58
280,945

(단위: 백만원)

회 사 명

2016
.
12.
31

기초지분법
평가액
당기취득
/ 대체
배 당
지분법이익
(손실)
(부의)지분법
자본변동
처분
기 타
기말지분법
평가액

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
3,742
-
(926)
907
151
-
-
3,874

HL그린파워(주)
16,559
-
-
369
-
-
(1)
16,927

LG Holdings (HK) Ltd.
73,012
-
-
3,555
(1,724)
-
-
74,843

(주) 테크윈
6,535
-
-
679
-
-
-
7,214

(주) 씨텍
155,539
-
(17,500)
10,263
-
-
31
148,333

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
579
-
-
-
-
-
-
579

LG Chem Malaysia SDN.BHD
150
-
-
-
-
-
-
150

CNOOC & LG Petrochemicals Co.,Ltd.
14,287
-
-
(7,780)
(367)
(6,140)
-
-

KLPE Limited Liability Partnership(*)
20,079
-
-
264
(582)
(19,761)
-
-

LG Fuel Cell Systems Inc.
3,265
17,555
-
(12,048)
192
-
(56)
8,908

합 계
293,747
17,555
(18,426)
(3,791)
(2,330)
(25,901)
(26)
260,828

(*) 전
기 중 회사는
KLPE Limited Liability Partnership
에 대한 사업철수를 결정하였으며, 투자금액 중 23,724백만원을 회수하여 처분을 완료하였습니다.

11. 유형자산 

(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의 
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
1,470,226
2,181,396
651,061
4,288,509
8,594
384,777
95,905
100,360
473,111
26,194
9,680,133

기초 취득원가
1,507,154
2,796,650
1,145,962
12,656,297
41,183
1,005,567
323,646
238,906
484,950
26,194
20,226,509

감가상각누계액
-
(575,932)
(479,210)
(8,305,213)
(32,439)
(611,202)
(225,767)
(138,098)
-
-
(10,367,861)

손상차손누계액
(36,928)
(39,322)
(15,691)
(62,575)
(150)
(9,588)
(1,974)
(448)
(11,839)
-
(178,515)

사업결합(주석34)
62,738
81,497
6,590
109,011
197
8,256
2,918
-
164,722
57,392
493,321

취득 / 대체
25,048
200,003
36,607
663,713
8,504
101,437
30,046
33,434
1,237,600
57,904
2,394,296

처분 / 대체
(2,062)
(2,432)
(749)
(22,724)
(45)
(25,767)
(704)
-
(1,028,635)
(51,189)
(1,134,307)

외화환산차이
26
(1,869)
205
(10,029)
(21)
(1,876)
(247)
-
6,156
-
(7,655)

감가상각
-
(54,334)
(35,482)
(721,231)
(2,971)
(93,212)
(26,061)
(49,847)
-
-
(983,138)

손상
-
-
(2,603)
(94,917)
(27)
(4,861)
(613)
(1,704)
(32,391)
-
(137,116)

손상환입

-
6,836
1,193
3,721
2
797
91
-
-
-

12,640

매각예정자산 대체
(주석 35)

-
-
-
(3,036)
-
(1,396)
(17)
-
-
-
(4,449)

분기말 순장부금액
1,555,976
2,411,097
656,822
4,213,017
14,233
368,155
101,318
82,243
820,563
90,301
10,313,725

분기말 취득원가
1,592,904
3,068,528
1,188,890
13,139,545
40,403
1,033,714
346,312
268,211
864,595
90,301
21,633,403

감가상각누계액
-
(625,020)
(515,028)
(8,780,695)
(26,032)
(653,778)
(242,503)
(183,816)
-
-
(11,026,872)

손상차손누계액
(36,928)
(32,411)
(17,040)
(145,833)
(138)
(11,781)
(2,491)
(2,152)
(44,032)
-
(292,806)

(단위: 백만원)

구 분
2016.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의 
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
910,241
2,010,009
606,497
4,228,274
9,524
349,835
82,541
135,437
524,314
10,537
8,867,209

기초 취득원가
912,108
2,539,113
1,053,036
11,705,377
38,599
863,085
282,407
281,556
565,061
10,537
18,250,879

감가상각누계액
-
(505,157)
(434,206)
(7,437,847)
(28,933)
(504,276)
(198,119)
(146,119)
-
-
(9,254,657)

손상차손누계액
(1,867)
(23,947)
(12,333)
(39,256)
(142)
(8,974)
(1,747)
-
(40,747)
-
(129,013)

사업결합(주석34)

414,123
77,141
43,795
266,818
1,019
4,737
3,631
-
3,109
-
814,373

취득 / 대체
147,464
187,602
49,349
840,388
1,821
167,536
42,775
30,982
1,319,406
55,261
2,842,584

처분 / 대체
(1,441)
(5,607)
(150)
(17,518)
(34)
(8,475)
(650)
-
(1,391,481)
(39,604)
(1,464,960)

외화환산차이
(161)
(5,427)
(346)
(57,826)
1
(1,834)
(474)
-
23,871
-
(42,196)

감가상각
-
(66,347)
(46,139)
(943,927)
(3,729)
(126,050)
(30,985)
(65,611)
-
-
(1,282,788)

손상
-
(15,975)
(1,945)
(26,015)
(8)
(810)
(474)
(448)
(6,108)
-
(51,783)

매각예정자산 대체 (주석35)
-
-
-
(1,685)
-
(162)
(459)
-
-
-
(2,306)

기말 순장부금액
1,470,226
2,181,396
651,061
4,288,509
8,594
384,777
95,905
100,360
473,111
26,194
9,680,133

기말 취득원가
1,507,154
2,796,650
1,145,962
12,656,297
41,183
1,005,567
323,646
238,906
484,950
26,194
20,226,509

감가상각누계액
-
(575,932)
(479,210)
(8,305,213)
(32,439)
(611,202)
(225,767)
(138,098)
-
-
(10,367,861)

손상차손누계액
(36,928)
(39,322)
(15,691)
(62,575)
(150)
(9,588)
(1,974)
(448)
(11,839)
-
(178,515)

(2)
연결회사는 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중
4

,848백만원
(
전

분기
:

3,834
백만원)
을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은
2.36%
(전분
기:
1.85%
)
입니다.

(3) 보고기간말 현재 연결회사의 일부 유형자산은 차입금 및 여신한도약정 등과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).

(4) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
296,993
908,568
299,910
889,453

판매비와 관리비
24,536
71,949
22,552
63,687

기 타
877
2,621
561
1,143

합 계
322,406
983,138
323,023
954,283

(5) 금융리스로 분류된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2017.9.30
2016.12.31

기계장치
건설중인자산
기계장치
건설중인자산

자본화된 금융리스
44,370
2,533
42,669

-

감가상각누계액
(13,563)

-

(8,534)

-

순장부금액
31,807
2,533
34,135

-

연결회사는 기계장치 및 건설중인자산에 대해 취소 불가능한 금융리스계약을 체결하였습니다. 리스계약상 총 리스기간은 3~10년이며, 리스계약 종료 후 소유권이전 약정이 존재합니다.

(6) 연결회사는 매년 유형자산에 대해 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 정보전자소재 사업부문의 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 유리기판사업의 경제적 성과가 기대수준에 미치지 못할 것으로 예상되어 손상검사가 수행되었습니다. 당분기 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 산출되었으며, 손상은 주로 생산을 위한 기계장치에 해당됩니다. 

당분기와 전기 중 기타영업외비용으로 인식한 손상차손 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017
2016

유리기판
(*1)

유리기판

손상차손 금액

유형자산
124,138
47,699

무형자산
2,345
535

주요 가정치

세전할인율
해당사항 없음
9.5%

5년을 초과하는 기간에 적용한 성장률
해당사항 없음
-

(*1) 순공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액을 기초로 산정하였으며, 해당 공정가치는 서열체계 수준2에 해당됩니다. 

(7) 연결회사는 당분기와 전기 중 일부 비유동자산을 매각하기로 결정하였으며, 순공정가치와 장부가액의 차이금액을 손상차손으로 인식하였습니다(주석 35참조).

12. 무형
자산

(1)
당분

기
와 전기
중 무형자산의 변동내역은
다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017.9.3

0

개발비
산업재산권
영업권
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초 장부금액
102,853
344,882
252,253
52,793
79,363
832,144

사업결합(주석34)
53,913
12,770
686,229
3,723
203,144
959,779

취득 / 대체
70,300
32,365
-
1,538
15,977
120,180

처분 / 대체
(6,135)
(30)
-
(4,237)
(137)
(10,539)

외화환산차이
(1,509)
2,053
(5,810)
(19)
(311)
(5,596)

상각
(24,039)
(23,792)
-
-
(24,810)
(72,641)

손상
(5,596)
(868)
-
-
(153)
(6,617)

손상환입
6
-
-
-
-
6

매각예정자산 대체
(주석 35)

-
(359)
-
-
-
(359)

분기말 장부금액
189,793
367,021
932,672
53,798
273,073
1,816,357

(단위: 백만원)

구 분

2016.12.3

1

개발비
산업재산권
영업권
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초 장부금액
61,670
200,779
143,599
49,642
46,196
501,886

사업결합(주석34)
17,500
123,364
105,223
1,674
32,855
280,616

취득 / 대체
58,486
38,956
-
2,309
14,591
114,342

처분 / 대체
(10,087)
(804)
-
(826)
(57)
(11,774)

외화환산차이
(212)
1,104
3,431
(6)
(384)
3,933

상각
(22,151)
(18,362)
-
-
(13,801)
(54,314)

손상
(2,353)
(155)
-
-
(37)
(2,545)

기말 장부금액
102,853
344,882
252,253
52,793
79,363
832,144

(2) 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
9,340
18,897
2,985
8,557

판매비와 관리비
19,315
53,744
11,057
30,301

합 계
28,655
72,641
14,042
38,858

(3) 연구개발비

연결회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은
641,818백만원(
전분기: 484,301백만원)입니다.

(4) 온실가스 배출권

기타의 무형자산에 포함된 온실가스 배출권 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천톤, 백만원)

구분
2017.9.30

2016년도분
2017년도분
합계

수량
금액
수량
금액
수량
금액

기초
6,191
-
6,475
-
12,666
-

무상할당
350
-
799
-
1,149
-

매입
250
5,133
598
8,072
848
13,205

사업결합
62
-
58
-
120
-

차입/이월
685
-
(685)
-
-
-

정부제출
(7,538)
(5,133)
-
-
(7,538)
(5,133)

기말
-
-
7,245
8,072
7,245
8,072

(단위: 천톤, 백만원)

구분
2016.12.31

2015년도분
2016년도분
2017년도분
합계

수량
금액
수량
금액
수량
금액
수량
금액

기초
6,842
-
6,650
-
6,508
-
20,000
-

무상할당
(7)
-
10
-
-
-
3
-

매입
-
-
-
-
-
-
-
-

사업결합/분리
(35)
-
(34)
-
(33)
-
(102)
-

차입/이월
435
-
(435)
-
-
-
-
-

정부제출
(7,235)
-
-
-
-
-
(7,235)
-

기말
-
-
6,191
-
6,475
-
12,666
-

13.
기
타유동자산 및 기타비유동자산

당분
기
말
과
전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기타유동자산:

선급금 및 선급비용
182,831
139,005

선급부가가치세
195,037
111,787

기타
27,726
10,001

합 계
405,594
260,793

기타비유동자산:

장기선급금 및 장기선급비용
97,584
47,037

기타
10,922
10,920

합 계
108,506
57,957

14. 차입금

(1) 연결회사의 차입금 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

유동부채:

단기차입금
993,966
1,633,898

유동성장기차입금
262,327
343,935

유동성사채
99,888
229,922

유동성금융리스부채
5,208
4,886

소 계
1,361,389
2,212,641

비유동부채:

장기차입금
738,329
607,996

사채
1,147,039
39,732

금융리스부채
29,649
30,272

소 계
1,915,017
678,000

합 계
3,276,406
2,890,641

(2) 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다.

1)
단기
차입금

(단위: 백만원)

구 분
차입처
최장 만기일

2017
.
9.30
이자율(%)

2017
.
9.30

2016
.
12.31

어음할인(네고차입금)(*)
우리은행 등
2017.12.26
Libor + 0.50 외
9,299
448,722

은행차입금
농협은행 등
2018.08.25
2.35 외
984,667
1,185,176

합 계

993,966
1,633,898

(*) 보고기간말 현재 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 담보부 차입으로 회계처리한금액입니다(주석 7 참조).

2)
장기
차입금

(단위: 백만원)

구 분

2017
.
9.30

차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
KEB 하나은행(*)
1.75
2019.12.15
794
353
441

외화대출
미쓰이스미토모은행
3Libor + 1.05
2019.10.28
57,189
-
57,189

스탠다드차타드은행
3Libor + 1.00
2017.11.20
40,872
40,872
-

스탠다드차타드은행
3Libor + 1.60
2019.09.27
26,845
-
26,845

중국건설은행
PBOC ×0.90
2023.11.13
29,268
3,970
25,298

중국교통은행
PBOC
2021.09.20
24,129
3,447
20,682

중국농업은행
3Libor + 0.80
2020.06.29
27,929
7,006
20,923

중국농업은행
PBOC ×0.90
2022.09.03
29,645
1,724
27,921

Bank of America
6Libor + 1.60
2017.10.24
34,316
34,316
-

Bank of America
3Libor + 1.50
2018.07.30
34,316
34,316
-

Bank of America
3Libor + 0.90
2019.05.27
45,868
-
45,868

Bank of China
3Libor + 0.95
2022.05.05
39,721
6,177
33,544

BNP PARIBAS
EURIBOR + 0.99
2019.12.13
20,129
-
20,129

BNP PARIBAS
WIBOR + 0.55
2019.12.13
100
-
100

CNOOC Finance
PBOC ×0.90
2021.12.23
80,487
5,171
75,316

HSBC
3Libor + 1.00
2018.12.20
114,387
-
114,387

HSBC
3Libor + 1.05
2019.04.19
141,839
52,618
89,221

JP Morgan
3Libor + 0.85
2018.01.15
22,876
22,876
-

JP Morgan
3Libor + 1.05
2018.01.15
22,871
22,871
-

Mizuho은행
3Libor + 1.02
2019.04.17
45,755
-
45,755

CITI
EURIBOR + 0.90
2020.04.06
40,457
-
40,457

United Overseas Bank
3Libor + 0.85
2017.10.25
24,801
24,801
-

United Overseas Bank
6Libor + 1.55
2019.09.24
9,310
93
9,217

Hang Seng
3Libor + 1.00
2020.09.25
19,323
1,716
17,607

ING
EURIBOR + 0.83
2022.09.01
67,429
-
67,429

합 계

1,000,656
262,327
738,329

(*) 상기 은행차입금과 관련하여 연결회사의 기타수취채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).

(단위: 백만원)

구 분

2016
.
12.31

차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
KEB 하나은행(*)
1.75
2019.12.15
1,058
353
705

외화대출
미쓰이스미토모은행
3Libor + 0.60
2017.04.03
24,170
24,170
-

미쓰이스미토모은행
3Libor + 1.05
2019.10.28
36,904
-
36,904

스탠다드차타드은행
3Libor + 1.00
2017.11.20
48,313
48,313
-

중국건설은행
PBOC ×0.90
2023.11.13
32,476
2,915
29,561

중국교통은행
PBOC
2021.09.20
27,721
3,465
24,256

중국농업은행
3Libor + 0.80
2020.06.29
32,291
5,889
26,402

중국농업은행
PBOC ×0.90
2022.09.03
31,533
-
31,533

Bank of America
6Libor + 1.60
2017.10.24
36,057
36,057
-

Bank of America
3Libor + 1.50
2018.08.13
36,057
-
36,057

Bank of China
3Libor + 0.95
2021.12.21
32,195
3,606
28,589

BNP PARIBAS
EURIBOR + 0.99
2019.12.13
6,560
-
6,560

BNP PARIBAS
WIBOR + 0.55
2019.12.13
90
-
90

CITI
6Libor + 2.00
2017.03.10
18,029
18,029
-

CNOOC Finance
PBOC ×0.90
2021.12.23
80,914
7,263
73,651

HSBC
3Libor + 1.00
2018.12.20
120,190
-
120,190

HSBC
3Libor + 1.05
2018.09.19
48,076
-
48,076

HSBC
3Libor + 1.05
2018.11.12
48,076
-
48,076

HSBC
3Libor + 1.05
2019.04.19
56,495
7,217
49,278

JP Morgan
3Libor + 0.85
2018.01.15
24,037
-
24,037

JP Morgan
3Libor + 1.05
2018.01.15
24,031
-
24,031

Mizuho은행
3Libor + 1.02
2017.04.16
48,076
48,076
-

Mizuho은행
3Libor + 0.75
2017.05.27
66,468
66,468
-

United Overseas Bank
3Libor + 0.85
2017.12.21
72,114
72,114
-

합 계

951,931
343,935
607,996

(*) 상기 은행차입금과 관련하여 연결회사의 기타수취채권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).

3) 사채

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30

인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

제47회 회사채(무보증/사모)
공무원연금공단 등
3.20
2018.04.30
30,000
30,000
-

제48회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.77
2019.02.21
50,000
-
50,000

제49회 회사채(무보증/사모)
KB자산운용 등
2.82
2018.12.12
100,000
-
100,000

제50-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.95
2020.05.19
120,000
-
120,000

제50-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.28
2022.05.19
400,000
-
400,000

제50-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.53
2024.05.19
280,000
-
280,000

원화공모사채(담보부)(*)
IBK 투자증권 등
4.70
2018.03.05
40,000
40,000
-

원화공모사채(무보증)
이베스트투자증권 등
4.75
2017.10.24
30,000
30,000
-

NH투자증권 등
1.93
2020.02.16
100,000
-
100,000

NH투자증권 등
2.26
2022.02.16
100,000
-
100,000

차감: 사채할인발행차금

(3,073)
(112)
(2,961)

합 계

1,246,927
99,888
1,147,039

(*) 상기 은행차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).

(단위: 백만원)

구 분
2016.12.31

인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화공모사채(무보증)
우리투자증권 등
4.11
2017.03.29
200,000
200,000
-

이베스트투자증권 등
4.75
2017.10.24
30,000
30,000
-

원화공모사채(담보부)(*)
IBK투자증권 등
4.70
2018.03.05
40,000
-
40,000

차감: 사채할인발행차금

(346)
(78)
(268)

합 계

269,654
229,922
39,732

(*) 상기 은행차입금과 관련하여 연결회사의 유형자산이 담보로 제공되어 있습니다(주석 18 참조).

4) 금융리스부채

(단위: 백만원)

차입처

2017
.
9.30

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

현대오일뱅크 등
3.12~4.13
2024.12.31
34,857
5,208
29,649

합 계

34,857
5,208
29,649

(단위: 백만원)

차입처

2016
.
12.31

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

현대오일뱅크
3.12
2024.12.31
35,158
4,886
30,272

합 계

35,158
4,886
30,272

(3) 보고기간말 현재 금융리스부채는 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.
9.30

2016
.
12.31

최소리스료
미래금융
리스이자
현재가치
최소리스료
미래금융
리스이자
현재가치

1년 미만
5,289
81
5,208
5,000
114
4,886

1년 이상 ~ 5년 미만
20,710
1,817
18,893
20,000
1,902
18,098

5년 이상
13,077
2,321
10,756
15,000
2,826
12,174

15. 충당부채 

당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30

반품충당부채
(*1)
판매보증
충당부채(*2)
온실가스배출
충당부채(*3)
소송충당부채
(*4)
복구충당부채
(*5)
합 계

기초금액
10,362
41,476
27,801
10,102
95,774
185,515

사업결합
5,994
-
59
-
-
6,053

충당금 전입(환입)
39,254
28,870
(1,045)
66,623
2,817
136,519

사용액
(39,400)
(3,489)
(5,133)
(14,652)
(4,472)
(67,146)

기말금액
16,210
66,857
21,682
62,073
94,119
260,941

차감: 유동항목
(11,737)
(3,347)
(21,682)
-
(16,390)
(53,156)

소 계
4,473
63,510
-
62,073
77,729
207,785

(단위: 백만원)

구 분
2016.12.31

반품충당부채
(*1)
판매보증
충당부채(*2)
온실가스배출
충당부채(*3)
소송충당부채
(*4)
복구충당부채
(*5)
합 계

기초금액
5,214
27,578
3,720
-
-
36,512

사업결합
5,026
-
-
2,685
91,665
99,376

충당금 전입
32,320
19,778
31,498
29,891
4,109
117,596

사용액
(32,198)
(5,880)
(7,417)
(22,474)
-
(67,969)

기말금액
10,362
41,476
27,801
10,102
95,774
185,515

차감: 유동항목
(6,279)
(1,224)
(27,801)
-
(16,390)
(51,694)

소 계
4,083
40,252
-
10,102
79,384
133,821

(*1) 연결회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있습니다.

(*2) 연결회사는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.

(*3) 연결회사는 온실가스 배출과 관련하여 연결회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

당분기말 배출량 추정치는 5,768천톤
(전분기말: 5,650천톤)

입니다.

(*4) 연결회사는 계류중인 일부 소송 사건과 관련하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

(*5) 연결회사는 당분기말 현재 토양오염 등으로 인한 토양 복원에 소요되는 비용 등을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

16.
순확정급여부채 

(1) 당분기말과 전기
말 현재 재무상태표에 인식된
순확정급여부채
의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.9.30

2016
.12.31

확정급여채무의 현재가치(*)
1,036,207
885,259

사외적립자산의 공정가치
(819,882)
(793,087)

재무상태표 상 부채
216,325
92,172

(*) 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치는 기존의 국민연금전환금

862백만원(전기
말:
821
백만
원)
을 차감한 금액입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가(*)
34,499
102,568
30,040
88,804

과거근무원가
656
656
-
-

순이자원가
763
2,215
827
2,183

종업원 급여에 포함된 총 비용
35,918
105,439
30,867
90,987

(*) 당기근무원가 중 건설중인자산 및 개발비 등으로 대체된 603백만원(전분기: 49백만원)은 포함되지 아니하였습니다.

(3) 당분기 중 회사가 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는
1,277백만원(전분기
:
640
백만
원)
입니다.

(4) 퇴직급여가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
24,429
72,041
20,783
61,943

판매비와 관리비
12,456
34,675
10,387
29,684

합 계
36,885
106,716
31,170
91,627

(5) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기초금액
885,259
717,770

사업결합(주석34)
69,693
52,191

계열사간 이동으로 전입된 채무
2,988
11,390

계열사간 이동으로 전출된 채무
(1,615)
(5,764)

당기근무원가
103,171
119,179

과거근무원가
656
-

이자비용
19,935
20,419

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
2,738
3,731

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
2,625
(11,225)

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
-
24,400

- 기타
-
3,453

외화환산차이
(588)
234

제도에서의 지급액
(48,655)
(50,519)

보고기간말 금액
1,036,207
885,259

(6) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기초금액
793,087
636,578

사업결합(주석34)
57,771
13,080

계열사간 이동으로 전입된 사외적립자산
-
1,384

계열사간 이동으로 전출된 사외적립자산
(134)
-

이자수익
17,720
17,475

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
(7,564)
(4,407)

기여금:

- 사용자
162
160,421

제도에서의 지급
(41,077)
(30,509)

제도자산의 관리비용
(83)
(935)

보고기간말 금액
819,882
793,087

(7) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 실제수익
은 각
각

10,156백만원
과
13,068백만원
입니다
.

(8) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 적용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분

2017.
9.30

2016.
12.31

할인율
2.7% ~ 2.8%
2.2% ~ 2.9%

미래임금상승률
2.5% ~ 5.1%
2.5% ~ 5.1%

(9) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
1% 상승시
1% 하락시

할인율의 변동:

확정급여채무의 증가(감소)
(107,786)
129,780

임금상승률의 변동:

확정급여채무의 증가(감소)
125,687
(106,787)

할인율인 우량채 수익률의 하락은 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다.

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 

민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.

(10) 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

공시
가격
비공시
가격
합계
구성비
 (%)
공시
가격
비공시
가격
합계
구성비
 (%)

이율보증형보험상품
819,882
-
819,882
100
793,087
-
793,087
100

합 계
819,882
-
819,882
100
793,087
-
793,087
100

17.
기타유동부채 및 기타비유동부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기타유동부채:

선 수 금
86,969
70,590

미지급배당금
-
12

예 수 금
98,635
68,946

선 수 수 익
12,541
6,201

미지급비용
215,145
123,895

합 계
413,290
269,644

기타비유동부채:

장기미지급비용
42,102
30,267

장기성선수수익
5,710
-

합 계
47,812
30,267

18. 우발사항과 약정사항 

(1)
2017년 9월 30일
현재 회
사
및 일부 종속기업은

서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(2)
2017년 9월 30일
현재 회사의 석유수입부과금 관련하여 1매의 백지어음이 한국석유공사에 견질로 제공되어 있습니다.

(3) 2017년 9월 30일 현재 회사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 이외에 일부 금융기관과 20,000백만원 및 USD 140백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련) 계약도 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원, 외화: 백만)

구 분
회사
일부 종속기업

원 화
USD
원화
USD
CNY
EUR
INR
PLN

당좌차월 한도
69,100
50
-
100
499
20
-
32

신용장 개설한도
32,000
378
-
250
682
3
-
-

수출환어음할인 한도
-
1,481
-
-
-
-
-
-

기타외화지급보증 한도
-
80
-
-
-
-
-
-

차입금 약정한도
-
-
76,493
1,868
7,182
125
3,200
-

(4) 2017년 9월 30일 현재 회사와 일부 종속기업은 일부 금융기관과 349,000백만원 및 15,000백만원 한도의 B2B 기업구매약정계약 등을 체결하고 있습니다.

(5) 2017년 9월 30일 현재 소형2차 전지 가격 담합과 관련하여 미국, 캐나다 및 이스라엘 등의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 3건의 집단소송과, 고객사들이 제소한 4건의 개별소송에 회사와 일부 해외 종속기업이 피소되어 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(6) 2017년 9월 30일 현재 상기 소형2차 전지 가격 담합과 관련된 소송 이외 계류중인 소송사건은 회사와 일부 종속기업이 제소한 건이 각각 11건과 24건으로 관련 금액은 회사와 일부 종속기업이 각각 20,810백만원과 3,674백만원이며 회사와 일부 종속기업이 피소된 건은 각각 9건과 15건으로 관련금액은 회사와 일부 종속기업이 각각 4,845백만원과 14,418백만원입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(7) 회사는 STYRON EUROPE GmbH 등과 폴리카보네이트(Polycarbonate) 제품 제조와 관련된 기술정보제공 등에 관한 권리를 부여받은 각종 기술도입계약을 체결하고 있습니다. 또한, 회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다.

(8) 회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다. 

(9) 회사는 일부 장치 설치 후 품질 보증 관련하여 해당 거래처에 대한 USD 1백만 및 EUR 5백만의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 일부 제품의 납품과 관련하여 거래처로부
터 수령한 선수금에 대하여 USD 20백만의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.
또한, 일부 종속기업은 수입원재료 통관 등과 관련하여 CNY 630백만의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

(10) 보고기간말 현재 연결회사가 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

기타수취채권
300
장기차입금(원화대출)
793
KEB 하나은행

구미공장/안성공장/육종연구소
52,000
원화공모사채(담보부)
40,000
사채권자

합 계
52,300

40,793

(단위: 백만원)

구 분
2016.12.31

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

기타수취채권

300

장기차입금(원화대출)

1,058

KEB 하나은행

구미공장/안성공장/육종연구소

52,000

원화공모사채(담보부)

40,000

사채권자

합 계

52,300

41,058

(11) 보고기간말 현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

유 형 자 산
727,821
399,562

19. 자본

(1) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
보 통 주
우 선 주
주식발행
초과금

주식수(주)
자본금
주식수(주)
자본금

2016.1.1
66,271,100
331,356
7,628,921
38,144
897,424

2016.12.31
66,271,100
331,356
7,628,921
38,144
897,424

사업결합에 따른 신주 발행
4,321,243
21,606
59,879
300
1,116,614

2017.9.30
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,038

(2) 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
보유주식수(주)
장 부 가 액
자기주식처분이익
(자본잉여금)

보 통 주
우 선 주

2016.1.1
359,795
5,519
15,484
13,855

2016.12.31
359,795
5,519
15,484
13,855

사업결합에 따른 자기주식의 취득
1,284,891
10,328
337,211
-

사업결합에 따른 단주 취득
7,730
520
2,250
-

2017.9.30
1,652,416
16,367
354,945
13,855

20. 이익잉여금

보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.9.30

2016
.12.31

법정적립금(*1)
302,594
300,294

임의적립금(*2)
11,410,610
10,408,789

미처분이익잉여금
2,000,559
1,753,689

합 계
13,713,763
12,462,772

(*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 현금에 의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(*2) 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 조정하는 금액을 그 종류에 따라 세법상 준비금으로 적립하였습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

21. 기타자본항목

당분기말과 전기말 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.9.30

2016
.12.31

자기주식(주석 19)
(354,945)
(15,484)

연결실체 내 자본거래 등(*)
(5,944)
(215)

합 계
(360,889)
(15,699)

(*) 연결 실체 내 지분처분손익, 지분율 변동으로 인한 투자차액 등이며, 관련 이연법인세 효과가 차감된 금액입니다.

22. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
177,128
541,359
105,508
378,678

퇴직급여(주석 16)
12,456
34,675
10,387
29,684

복리후생비
33,829
102,690
29,039
84,400

여비교통비
13,270
37,964
10,580
31,793

수도광열비
11,046
30,073
9,265
25,058

포장비
1,671
5,103
1,536
4,787

사용료
20,481
62,477
16,914
57,101

수수료
87,705
250,715
73,026
211,279

감가상각비(주석 11)
24,545
71,972
22,552
63,687

광고선전비
6,691
19,348
5,185
14,194

운반비
135,946
399,286
106,129
323,374

교육훈련비
5,110
12,919
4,510
10,679

무형자산상각비(주석 12)
19,315
53,744
11,057
30,301

견본비
5,028
14,334
3,975
13,911

경상개발비
39,670
100,720
41,120
91,122

기타 판매비와 관리비
73,365
190,566
52,057
141,817

합 계
667,256
1,927,945
502,840
1,511,865

23
. 비용의 성격별 분류

당
분기
와 전
분기

중 매출원가와 판매비와 관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동
(27,702)
(33,159)
6,785
8,150

원재료 및 소모품 사용
3,440,598
10,650,183
2,761,359
8,155,063

상품의 매입
383,638
1,050,174
269,029
777,899

종업원급여(주석 24)
556,880
1,641,680
380,623
1,283,775

광고선전비
7,012
20,179
5,498
15,058

운반비
145,830
427,566
114,380
348,620

지급수수료
147,134
417,115
119,979
341,146

감가상각비, 무형자산상각비
350,192
1,053,181
336,540
992,070

운용리스료 지급
21,887
65,738
19,862
58,116

기타비용
581,916
1,659,679
580,226
1,637,507

총 영업비용
5,607,385
16,952,336
4,594,281
13,617,404

24. 종업원급여

당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급 여
467,788
1,380,498
303,834
1,063,766

퇴직급여 - 확정급여제도(주석 16)
35,918
105,439
30,867
90,987

퇴직급여 - 확정기여제도(주석 16)
967
1,277
303
640

기 타
52,207
154,466
45,619
128,382

합 계
556,880
1,641,680
380,623
1,283,775

25. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익(*1)
7,730
21,536
9,423
30,707

배당금수익
127
331
-
-

외환차익
42,376
119,989
33,077
87,216

외화환산이익
19,362
46,769
7,396
10,359

매도가능증권처분이익
-
-
-
18

매매목적파생상품처분이익
-
-
-
1,640

위험회피파생상품처분이익
-
170
-
-

금융수익 합계
69,595
188,795
49,896
129,940

금융비용

이자비용(*2)
23,770
77,710
19,889
56,123

외환차손
32,606
128,765
54,867
110,676

외화환산손실
6,474
12,837

6,607

35,393

매매목적파생상품처분손실
-
-
-
3,141

사채상환손실
-
-
-
3,031

금융비용 합계
62,850
219,312
81,363
208,364

(*1) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융기관예치금
6,850
18,559
8,303
27,398

매도가능금융자산
-
5
-
91

기타대여금 및 수취채권
880
2,972
1,120
3,218

합 계
7,730
21,536
9,423
30,707

(*2) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

은행당좌차월 및 대출금 이자
16,658
57,844
15,279
43,624

금융리스부채이자
276
1,306
289
897

사채관련이자
8,211
18,887
4,709
12,485

기타이자비용
1,203
4,521
491
2,951

적격자산원가에 포함되어 있는 금액
(2,578)
(4,848)
(879)
(3,834)

합 계
23,770
77,710
19,889
56,123

26. 기타영업외수익

당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
69,312
248,933
89,366
265,984

외화환산이익
13,666
46,380
36,958
37,302

유형자산처분이익
3,590
5,221
167
6,114

무형자산처분이익
1
4,869
-
-

관계기업투자주식처분이익
-

1,952

-
-

기타
27,756
67,250
16,536
35,557

기타영업외수익 합계
114,325
374,605
143,027
344,957

27. 기타영업외비용

당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
46,747
235,981
107,890
304,364

외화환산손실

11,786

17,630
37,373
48,359

유형자산처분손실
7,586
33,692
5,434
19,433

무형자산처분손실
304
2,111
149
1,273

유형자산손상차손(주석 11)
124,247
137,116
-
2,425

무형자산손상차손(주석 12)
2,345
6,617
-
-

공동기업투자주식처분손실
-
-
-
41,252

기부금
2,018
19,138
14,774
21,349

기타
14,017

79,324

25,866
49,823

기타영업외비용 합계

209,050

531,609
191,486
488,278

28. 법인세

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균 연간법인세율
은

21.6%
(
전분기말 현재 2016년 12월 31일로 종료하는 회계기간의예상 평균 연간법인세율:
21.2%
)입니다.

29. 주당이익

기본주당이익은 지배기업 소유주지분에 대한 보통주당기순이익을 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 유통주식수로 나누어 산출하였습니다. 보고기간말 현재 지배기업이 보유하고 있는 잠재적 보통주는 없습니다. 한편, 우선주는지배기업의 이익 분배에 참여할 권리를 가지고 있으며, 배당 지급이나 잔여재산 분배시 보통주와 그 지급순위가 동일하므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산출하였습니다.

(1) 지배기업지분 중 보통주와 우선주에 대한

기본주당이익
은 다음과 같이 계산되었습니다.

보통주 주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 순이익(*1)
468,694
1,466,070
264,870
907,075

가중평균유통보통주식수(*2)
68,940,380 주
68,940,380 주
65,911,305 주
65,911,305 주

보통주 기본주당이익
6,799 원
21,266 원
4,019 원
13,762 원

우선주 주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

우선주 순이익(*1)
52,258
163,449
30,730
105,199

가중평균유통우선주식수(*2)
7,672,463 주
7,672,463 주
7,623,402 주
7,623,402 주

우선주 기본주당이익
6,811 원
21,303 원
4,031 원
13,799 원

(*1) 보통주와 우선주에 귀속되는 순이익은 다음과 같이 계산되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주에 귀속되는 순이익
520,952
1,629,519
295,600
1,012,274

보통주 배당금(A)
86,175
258,526
74,150
222,451

우선주 배당금(B)
9,687
29,060
8,672
26,015

추가배당가능 분기순이익
425,090
1,341,933
212,778
763,808

- 추가배당가능 분기순이익 중 보통주 귀속분(C)
382,519
1,207,544
190,720
684,624

- 추가배당가능 분기순이익 중 우선주 귀속분(D)
42,571
134,389
22,058
79,184

지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(A+C)
468,694
1,466,070
264,870
907,075

지배기업의 우선주에 귀속되는 분기순이익(B+D)
52,258
163,449
30,730
105,199

(*2) 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

당분기 보통주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2017. 1. 1 - 2017. 9. 30
65,911,305
273
17,993,786,265

합병신주발행
2017. 1. 1 - 2017. 9. 30
4,321,243
273
1,179,699,339

자기주식취득
2017. 1. 1 - 2017. 9. 30
(1,284,891)
273
(350,775,243)

자기주식취득
2017. 1. 17 - 2017. 9. 30
(7,730)
257
(1,986,610)

합 계

18,820,723,751

당분기 가중평균유통보통주식수 : 18,820,723,751 ÷ 273 = 68,940,380

당분기 우선주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2017. 1. 1 - 2017. 9. 30
7,623,402
273
2,081,188,746

합병신주발행
2017. 1. 1 - 2017. 9. 30
59,879
273
16,346,967

자기주식취득
2017. 1. 1 - 2017. 9. 30
(10,328)
273
(2,819,544)

자기주식취득
2017. 1. 17 - 2017. 9. 30
(520)
257
(133,640)

합 계

2,094,582,529

당분기 가중평균유통우선주식수 : 2,094,582,529 ÷ 273 = 7,672,463

전분기 보통주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2016. 1. 1 - 2016. 9. 30
65,911,305
274
18,059,697,570

합 계

18,059,697,570

전분기 가중평균유통보통주식수 : 18,059,697,570 ÷ 274 = 65,911,305

전분기 우선주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2016. 1. 1 - 2016. 9. 30
7,623,402
274
2,088,812,148

합 계

2,088,812,148

전분기 가중평균유통우선주식수 : 2,088,812,148 ÷ 274 = 7,623,402

(2) 유통중인 보통주청구가능증권이 없으므로 지배기업 소유주지분에 대한 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

30. 배당금

201
6
년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업 소유주 배당금
368,055
백만원은 201
7
년 4월에 지급되었습니다(201
6
년 지급액:
331,287
백만원).

31. 특수관계자 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 (주)LG이며 보통주 지
분의

33.34%
를
소유
하고 있습니다.

(2) 당분기와 전기에 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같으며 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 주석 1.3 에서 설명하고 있습니다.

회사명
특수관계자의 종속기업(국내)
특수관계자의 종속기업(해외)
비고

(주)서브원
-
Serveone(Nanjing).Co.,LTD 등
(주)LG의 종속기업

(주)엘지씨엔에스
엘지엔시스(주) 등
LG CNS America Inc. 등

(주)실트론
-
-

(주)엘지경영개발원
-
-

(주)엘지스포츠
-
-

LG Holdings Japan
-
-

LG엠엠에이(주)
-
-
(주)LG의 공동기업

엘지디스플레이(주)
-
LG Display (China) Co., Ltd. 등
LG기업집단(*1)

엘지전자(주)
엘지이노텍(주) 등
Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd. 등

(주)LG상사
(주)판토스 등
LG International (Japan) Ltd. 등

(주)엘지하우시스
-
LG Hausys Tianjin Co., Ltd. 등

(주)엘지생활건강
코카콜라음료(주)
-

(주)엘지생명과학(*2)
-
-

(주)엘지유플러스
-
-

(주)지투알
(주)에이치에스애드
-

(주)실리콘웍스
-
-

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

(*2) 회사는 2017년 1월 1일 (주)엘지생명과학을 흡수합병하였습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 연결회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기

매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 기업:

(주)LG
-
-
-
46,397

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
13,215
90,283
17
66,968

(주)테크윈
-
157
2,560
219

HL그린파워(주)
189,057
-
-
-

기타
22
-
-
2,049

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
61,725
161,848
-
4,528

(주)서브원과 그 종속기업
10,413
381,167
178,004
203,392

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
13,851
1,461
83,187
55,777

기타
31
-
-
9,430

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
995,297
-
6,090
2,165

엘지전자(주)와 그 종속기업
709,409
215,560
198,708
11,323

(주)LG상사와 그 종속기업
226,752
376,865
171
268,585

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
164,205
7,129
486
5,851

기타
17,582
21,825
596
6,190

합 계
2,401,559
1,256,295
469,819
682,874

(단위: 백만원)

구 분
2016 3분기

매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
-
36,637

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
8,784
76,165
14
61,114

(주)테크윈
-
70
1,144
-

HL그린파워(주)
66,607
-
-
-

기타
1,301
-
-
1,729

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
60,817
126,756
-
2,656

(주)서브원과 그 종속기업
11,894
339,172
107,274
74,744

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
9,169
2,718
58,155
40,044

기타
-
-
-
8,880

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
993,809
-
-
35

엘지전자(주)와 그 종속기업
435,357
181,525
23,329
6,923

(주)LG상사와 그 종속기업
198,598
226,072
8
141,074

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
142,993
709
6,551
74,979

기타
16,884
26,561
309
6,236

합 계
1,946,213
979,748
196,784
455,051

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30

채권
채무

매출채권 등
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
9,172
9,172
-
-
10,230
10,230

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
-
-
923
923
9,089
-
10,367
19,456

(주)테크윈
-
-
-
-
342
-
493
835

HL그린파워(주)
69,362
-
-
69,362
356
-
-
356

기타
23
-
-
23
-
-
41
41

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
6,147
-
376
6,523
19,337
-
-
19,337

(주)서브원과 그 종속기업
1,533
-
27,967
29,500
838
-
288,458
289,296

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
5,846
-
44
5,890
1,894
-
61,709
63,603

기타
27
-
4,903
4,930
-
-
1,103
1,103

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
123,231
-
78,409
201,640
-
-
6,090
6,090

엘지전자(주)와 그 종속기업
274,227
-
33,798
308,025
84,254
-
115,277
199,531

(주)LG상사와 그 종속기업
47,718
-
901
48,619
19,474
-
54,183
73,657

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
41,696
-
284
41,980
3,051
-
1,840
4,891

기타
165
-
1,338
1,503
2,755
-
3,402
6,157

합 계
569,975
-
158,115
728,090
141,390
-
553,193
694,583

(단위: 백만원)

구 분
2016.12.31

채권
채무

매출채권 등
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
6,572
6,572
-
-
420
420

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
-
-
-
-
10,009
-
9,695
19,704

(주)테크윈
-
-
-
-
76
-
140
216

HL그린파워(주)
43,493
-
-
43,493
-
-
-
-

LG Fuel Cell Systems Inc.
-
9,857
341
10,198
-
-
-
-

기타
-
-
20
20
-
-
95
95

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
8,858
-
583
9,441
15,777
-
-
15,777

(주)서브원과 그 종속기업
3,128
-
26,183
29,311
726
-
228,113
228,839

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
17,152
-
45
17,197
25,757
-
19,494
45,251

기타
-
-
4,314
4,314
-
-
301
301

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
105,174
-
81,467
186,641
-
-
30
30

엘지전자(주)와 그 종속기업
236,834
-
22,294
259,128
78,137
-
4,786
82,923

(주)LG상사와 그 종속기업
37,592
-
904
38,496
19,814
-
24,579
44,393

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
36,381
-
341
36,722
4,401
-
456
4,857

기타
1,005
-
937
1,942
2,801
-
4,085
6,886

합 계
489,617
9,857
144,001
643,475
157,498
-
292,194
449,692

(5) 당분기와 전분기 중 연결회사의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

현금출자(감자)
대여(회수)
현금출자(감자)
대여(회수)

관계기업 및 공동기업:

FJ Composite Materials Co.,LTD.
3,015
-
-
-

LG Fuel Cell Systems Inc.
24,527
(9,584)
17,555
-

KLPE Limited Liability Partnership
-
-
(23,724)
-

WUXI CL New Energy Technology Ltd.
1,178
-
-
-

합 계
28,720
(9,584)
(6,169)
-

(6) 당분기와 전분기 중 회사가 특수관계자로부터 배당수익으로 인식한 내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

관계기업 및 공동기업:

(주) 씨텍
10,000
-

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
846
927

합 계
10,846
927

(7) 당분기와 전분기 중 연결회사가 특수관계자에게 지급한 배당금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기

2016 3분기

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

㈜LG
111,097
99,987

합 계
111,097
99,987

(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

단기종업원급여
55,964
28,315

퇴직급여
3,087
2,434

합 계
59,051
30,749

상기의 주요 경영진에는 연결회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다.

(9) 보고기간말 현재 연결회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 않습니다.

(10) 보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 지급보증하고 있는 금액은 없습니다.

32. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

법인세비용차감전 순이익
2,130,275
1,301,751

조 정

- 감가상각비
980,540
953,212

- 무형자산상각비
72,641
38,858

- 퇴직급여
105,439
90,987

- 금융수익
(114,957)
(80,983)

- 금융비용
109,557
145,021

- 외환차이
(75,786)
(39,117)

- 재고자산 평가손실
(14,122)
12,972

- 유형자산 처분이익
(5,221)
(6,114)

- 무형자산 처분이익
(4,869)
-

- 유형자산 처분손실
33,692
19,433

- 무형자산 처분손실
2,111
1,273

- 유형자산 손상차손
137,116
2,425

- 유형자산 손상차손환입
(12,640)
-

- 무형자산 손상차손
6,617
-

- 무형자산 손상차손환입
(6)
-

- 공동기업투자자산처분손실
-
41,252

- 관계기업투자주식처분이익
(1,952)
-

- 충당부채 전입
136,519
78,703

- 기타손익가감
(5,462)
7,793

- 재고자산의 변동
(82,686)
(182,193)

- 매출채권의 변동
(847,927)
155,588

- 기타수취채권의 변동
(34,588)
449

- 기타유동자산의 변동
(115,477)
(36,517)

- 파생상품거래의 정산
(2,114)
(1,408)

- 매입채무의 변동
(32,505)
208,529

- 기타지급채무의 변동
92,971
6,605

- 기타유동부채의 변동
108,956
(111,791)

- 순확정급여부채의 변동
(6,150)
(11,410)

- 충당부채의 변동
(67,146)
(34,164)

- 기타의 영업활동 흐름
5,534
(75,314)

영업으로부터 창출된 현금
2,498,360
2,485,840

(2) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

건설중인자산의 유형자산 등 대체
1,028,635
975,844

미착기계의 유형자산 등 대체
51,189
25,953

차입금의 유동성 대체
552,662
210,961

매각예정비유동자산 대체
4,449
2,306

33. 부문별 정보

(1) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

구 분
주요 재화 및 용역
주요 고객정보

기초소재
ABS, PC, EP, PE, PP,아크릴, 
알코올, SAP, PVC, 합성고무, 
특수수지, BPA, 에틸렌, 프로필렌 등
LG상사, LG전자, MITSUBISHI 상사 등

전지
소형전지, 자동차전지, 전력저장전지 등
HP, GM 등

정보전자소재 및 재료(*1)

편광판, 3D FPR,
감광재, OLED재료, 전지재료 등

LG디스플레이,
삼성디스플레이,
BOE, AUO 등

생명과학(*2)
성장호르몬, 백신, 당뇨치료제, 농약원제 등
HUADONG NINGBO, UNICEF, Intervet 등

공통부문및기타
작물보호제, 종자, 비료 및 사업부문에 대한 공통 관리, 영업 및 연구개발 활동 수행
농업협동조합중앙회 등

(*1) 연결회사는 전기부터 재료사업부문을 정보전자소재사업부문에 포함하여 정보전자소재 및 재료 사업부문으로 표시하였습니다. 비교기간 정보는 이러한 변경을 반영하여 재작성하였습니다.

(*2) 회사는 2017년 1월 1일 (주)엘지생명과학을 흡수합병함에 따라 생명과학 사업부문을 구분하여 표시하였습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 부문당기손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기

기초소재
전지
정보전자소재 및 재료
생명과학
공통부문 및 기타(*3)
합 계

총부문수익
13,129,862
3,307,991
2,263,194
403,495
539,190
19,643,732

부문간수익
134,959
1
234,171
2,314
6,475
377,920

외부고객으로부터의 수익(*1)
12,994,903
3,307,990
2,029,023
401,181
532,715
19,265,812

보고부문영업이익(손실)(*2)
2,174,556
15,161
93,532
52,638
(22,411)
2,313,476

(단위: 백만원)

구 분
2016 3분기

기초소재
전지
정보전자소재 및 재료
공통부문 및 기타(*3)
합 계

총부문수익
10,689,417
2,502,227
1,917,154
281,180
15,389,978

부문간수익
125,614
-
110,706
6,058
242,378

외부고객으로부터의 수익(*1)
10,563,803
2,502,227
1,806,448
275,122
15,147,600

보고부문영업이익(손실)(*2)
1,632,496
(45,636)
(38,780)
(17,884)
1,530,196

(*1) 연결회사의 외부고객으로부터의 수익은 재화의 판매로 이루어졌으며 이자수익 과 배당수익은 금융수익에 포함되어 있습니다.
(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다.
(*3) 공통부문 및 기타는 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동 및 연구개발활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 부문 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.9.30

기초소재
전지
정보전자소재 및 재료
생명과학
공통부문 및 기타
합 계

보고부문자산(*)
9,010,747
4,971,499
3,351,188
1,667,372
4,706,744
23,707,550

관계기업 및 공동기업투자자산
4,147
20,319
-
17
256,462
280,945

보고부문부채(*)
2,719,791
2,114,946
803,730
358,188
1,589,097
7,585,752

(단위: 백만원)

구 분

2016
.12.31

기초소재
전지
정보전자소재 및 재료
공통부문 및 기타
합 계

보고부문자산(*)
8,441,909
4,434,851
3,423,864
4,186,436
20,487,060

관계기업 및 공동기업투자자산
4,604
16,927
-
239,297
260,828

보고부문부채(*)
3,342,989
1,985,652
1,007,775
99,677
6,436,093

(*) 자산과 부채는 재무제표 상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다.

(4) 당분기와 전분기의 지역별 매출액과 비유동자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

지 역
매출액
비유동자산(*1)

2017 3분기
2016 3분기

2017
.9.30

2016
.12.31

한 국(*2)
6,362,043
4,861,712
9,861,600
8,533,239

중 국
6,481,740
4,984,759
1,831,610
1,672,386

아 시 아
3,546,265
2,886,207
31,850
27,532

아 메 리 카
1,068,340
918,804
246,534
251,696

유 럽
1,565,630
1,285,155
160,752
29,711

기 타
241,794
210,963
-
-

합 계
19,265,812
15,147,600
12,132,346
10,514,564

(*1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산 금액의 합계입니다. 
(*2) 국내매출은 Local LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액입니다.

(5) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일 외부고객은 없습니다.

34.
사업결합

(
1) 연결회
사는 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오를 강화하고, 장기, 안정적 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌 플레이어로 도약하고자 (주)엘지생명과학을 2017년 1월 1일에 흡수합병하였습니다.

1) 사업결합에서 발생한 686,229백만원의 영업권은 연결회사와 생명과학 사업의 영업을 결합하여 발생하는 매출 증대에 따른 것입니다. 인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않습니다.

2) 사업결합과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

지분상품 (보통주 4,321,243주, 우선주 59,879주)(*)

1,138,593

합 계

1,138,593

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금 및 현금성자산
43,832

매출채권 및 기타(장기)수취채권

112,703

재고자산

123,083

유형자산

493,321

무형자산

273,550

기타자산

8,315

매입채무

(38,736)

차입금
(729,745)

충당부채
(6,053)

순확정급여부채

(11,922)

기타부채
(153,195)

자기주식 (보통주 1,284,891, 우선주 10,328주)(*)
337,211

취득한 식별가능 순자산의 공정가치

452,364

영업권

686,229

합 계

1,138,593

(*) 이전대가로 발행한 보통주식 및 우선주식과, 취득한 자기주식의 공정가치는 취득일의 시장가격에 근거한 것입니다. 

3
) 상
기 사업결합과 관련하여 73백만원의 발행원가는 자본으로 반영되었습니다.

4) 취득일의 매출채권 및 기타(장기)수취채권의 공정가치와 약정상 총액은 114,721백만원이며 이중 회수되지않을 것으로 예상되는 금액은 2,018백만원입니다.

5) 손익계산서에 반영된 취득일 이후 생명과학 사업의 매출과 분기순이익은 각각 401,181백만원과 40,382백만원입니다.

(2) 연결회사는

2016년
4월 1일 국내의 농약 제조업을 영위하는 (주)팜한농(구, 동부팜한농(주)) 지분 100%를 취득하였습니다. 연결회사는 사업결합의 결과로 새로운 산업시장에 진입하는등 시장다각화를 통한 매출 증대를 기대하고 있습니다. 

1) 사업결합에서 발생한 86,858백만원의 영업권은 회사와 (주)팜한농의 영업을 결합하여 발생하는 매출 증대와 인수한 고객기반에 따른 것입니다.

2)
(주
)팜한농에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

현금및현금성자산
424,500

합 계
424,500

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금및현금성자산
15,837

매출채권 및 기타(장기)수취채권
272,140

재고자산
236,255

매각예정자산
65,591

유형자산
561,083

무형자산
141,968

투자부동산
14,235

기타자산
9,198

매입채무 및 기타(장기)지급채무
(150,385)

차입금
(678,687)

충당부채
(98,576)

순확정급여부채
(38,073)

이연법인세부채
(5,472)

기타부채
(23,649)

취득한 식별가능 순자산의 공정가치
321,465

차감: 비지배지분
16,177

취득한 지배기업소유주부분
337,642

영업권
86,858

합 계
424,500

3) 매출채권 및 기타(장기)수취채권의 공정가치는 272,140백만원이며, 이는 공정가치 200,619백만원의 매출채권을 포함하고 있습니다. 취득일의 매출채권 및 기타(장기)수취채권의 약정상 총액은 296,011백만원이며 이 중 23,871백만원은 회수되지 않을 것으로 예상하였습니다.

(3) 연결회사는

2016년 8월 31일 (주)엘지하우시스로부터 점접착필름 사업과 관련된자산 및 부채를 양수하였습니다. 회사는 사업결합의 결과로서 산업용 점접착필름 분야로 사업영역을 확대하여 사업포
트폴리오를 강화하는 등 시장 다각화를 통한 매출 증대를 기대하고 있습니다.

1) 사업결합에서 발생한 4,112백만원의 영업권은 회사와 점접착필름 사업의 영업을 결합하여 발생하는 매출 증대와 인수한 고객관계에 따른 것입니다.

2) 점접착필름 사업 양수와 관련하여 (주)엘지하우시스에 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

현금및현금성자산

75,303

합 계

75,303

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

매출채권

15,958

재고자산

9,998

유형자산

43,006

무형자산

13,487

기타자산

1,298

매입채무

(12,356)

순확정급여부채

(200)

취득한 식별가능 순자산의 공정가치

71,191

영업권

4,112

합 계

75,303

3) 취득일의 매출채권의 공정가치와 약정상 총액은 15,958백만원이며 이중 회수되지않을 것으로 예상되는 금액은 없습니다.

4) 회사는 점접착필름 사업과 관련하여 사업결합전 피소된 일부 소송의 결과에 따라 양도인인 (주)엘지하우시스로부터 손해배상을 받을 권리를 보유하고 있습니다.

(4) 연결회사는

2016년 11월 1일 지에스이엠주식회사로부터 양극재 사업과 관련된 자산 및 부채를 양수하였습니다. 회사는 사업결합의 결과로서 양극재 생산기술 고도화 및 배터리 제조 과정의 수직계열화에 따른 배터리사업부문 경쟁력 강화 등을 기대하고 있습니다.

1) 양극재 사업 양수와 관련하여 지에스이엠주식회사에 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

현금및현금성자산

59,307

합 계
59,307

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금및현금성자산
800

재고자산

12,318

유형자산

47,155

무형자산

153

투자부동산
1,041

기타자산
928

충당부채

(800)

순확정급여부채

(838)

기타부채

(1,450)

취득한 식별가능 순자산의 공정가치

59,307

영업권
-

합 계
59,307

(5)

연결회사는

2016년 12월 31일 공동
기업인 LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd(구, CNOOC & LG Petrochemicals Co.,Ltd.)의 지분 20%를 추가취득하
고 주주간 약정에 의하여

지배력을 획득하였습니다
. 회사는 사업결합의 결과로 시장점유율 확대를 통한 매출 증대를 기대하고 있습니다. 

1) 사업결합에서 발생한 14,253백만원의 영업권은

지배력 획득으로 인한 시장에서의 시장점유율 상승과 규모의 경제효과에 따른 것입니다.

2)
LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

현금및현금성자산
58,771

사업결합 전에 보유하던 지분의 공정가치
8,306

합 계
67,077

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금및현금성자산
63,968

매출채권 및 기타(장기)수취채권
7,139

재고자산
31,547

유형자산
163,129

무형자산
19,785

이연법인세자산
21,605

기타자산
32,421

매입채무 및 기타(장기)지급채무
(99,747)

차입금
(159,096)

이연법인세부채
(1,377)

기타부채
(3,912)

취득한 식별가능 순자산의 공정가치
75,462

차감: 비지배지분
(22,638)

취득한 지배기업소유주부분
52,824

영업권
14,253

합 계
67,077

3)
회사가 사업결합 전에 보유하고 있던 LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.의 지분을 공정가치로 측정하여 4,004백만원을 공동기업투자주식 처분이익으로 인식하였습니다.

4) 매출채권 및 기타(장기)수취채권의 공정가치는 7,139백만원이며 이 중 회수되지 않을 것으로 예상된 금액은 없습니다.

35. 매각예정자산

연
결회사는 경영진의 승인에 따라 전해액사업(2016년 2월), 2CCL 사업 등(2017년 1월), 그리고 전지 설비 중 일부(2017년 5월)를 매각하기로 결정하였습니다. 관련된 자산은 재무상태표상 매각예정자산으로 재분류되었으며, 해당자산의
매각은 2017년 내에 완료될 것으로 예상됩니다.
또한, (주)팜한농 사업결합에 따라 취득한 매각예정인
연구소 및 (주)팜화
옹의 자산 및 부채가 포함되어 있습니다. 처분자산(부채) 집단의
매각은 2017년 내에 완료될 것으로 예상됩니다.

(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

처분자산 집단

유형자산
8,370
7,213

무형자산
359
-

기타수취채권 등
801
891

합 계
9,530
8,104

처분부채 집단

기타지급채무 등
31
42

합 계
31
42

(2) 처분자산
집단은 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 순공정가치로 측정하였으며

, 이와 관련하여 인식한 영업외비용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

유형자산 손상차손
9,061
1,216

무형자산 손상차손
4
-

합 계
9,065
1,216

4. 재무제표

재무상태표

제 17 기 3분기말 2017.09.30 현재

제 16 기말 2016.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 17 기 3분기말

제 16 기말

자산

유동자산

7,846,243

6,784,724

현금및현금성자산

1,279,658

956,068

매출채권

3,701,650

3,010,529

기타수취채권

743,845

911,656

기타유동자산

99,086

129,154

재고자산

2,016,367

1,775,011

매각예정자산

5,637

2,306

비유동자산

11,749,224

9,991,170

기타장기수취채권

119,896

112,686

기타비유동금융자산

19,808

18,785

종속기업투자자산

2,177,641

1,951,067

관계기업 및 공동기업투자자산

232,027

203,290

이연법인세자산

126,254

20,930

유형자산

7,604,937

7,268,225

무형자산

1,399,256

397,453

투자부동산

1,030

1,039

기타비유동자산

68,375

17,695

자산총계

19,595,467

16,775,894

부채

유동부채

3,008,717

3,138,763

매입채무

1,165,371

1,091,037

기타지급채무

1,011,835

949,711

차입금

43,682

650,808

기타금융부채

6,791

유동성충당부채

37,244

35,243

미지급법인세

391,492

199,121

기타유동부채

352,302

212,843

비유동부채

1,312,258

160,800

기타장기지급채무

5,634

11,644

차입금

977,236

30,272

비유동성충당부채

114,801

42,986

순확정급여부채

167,590

46,390

기타비유동부채

46,997

29,508

부채총계

4,320,975

3,299,563

자본

자본금

391,406

369,500

자본잉여금

2,283,378

1,166,764

기타자본항목

(354,945)

(15,484)

기타포괄손익누계액

(1,374)

1,221

이익잉여금

12,956,027

11,954,330

자본총계

15,274,492

13,476,331

부채와 자본총계

19,595,467

16,775,894

손익계산서

제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 17 기 3분기

제 16 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출

5,236,673

15,578,780

4,191,206

12,704,391

매출원가

4,044,002

12,137,307

3,362,541

10,017,591

매출총이익

1,192,671

3,441,473

828,665

2,686,800

판매비와관리비

562,621

1,620,475

414,429

1,278,953

영업이익 (손실)

630,050

1,820,998

414,236

1,407,847

금융수익

44,541

198,984

42,883

173,217

금융비용

35,938

141,074

53,812

122,395

기타영업외수익

87,506

301,399

128,852

318,451

기타영업외비용

184,824

461,895

173,409

401,354

법인세비용차감전순이익

541,335

1,718,412

358,750

1,375,766

법인세비용

118,055

338,923

79,631

286,462

당기순이익(손실)

423,280

1,379,489

279,119

1,089,304

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익

보통주 기본 및 희석주당이익 (단위: 원)

5,524

18,002

3,794

14,810

우선주 기본 및 희석주당이익 (단위: 원)

5,536

18,040

3,807

14,847

포괄손익계산서

제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 17 기 3분기

제 16 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

당기순이익(손실)

423,280

1,379,489

279,119

1,089,304

기타포괄손익

(3,614)

(12,332)

951

2,421

당기손익으로 재분류되지 않는항목

(2,026)

(9,737)

(866)

(2,320)

순확정급여부채의 재측정요소

(2,673)

(12,845)

(1,142)

(3,061)

기타포괄손익 법인세효과

647

3,108

276

741

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(1,588)

(2,595)

1,817

4,741

매도가능금융상품 평가손익

(2,096)

(3,425)

2,398

6,255

기타포괄손익 법인세 효과

508

830

(581)

(1,514)

총포괄손익

419,666

1,367,157

280,070

1,091,725

자본변동표

제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

369,500

1,166,764

(15,484)

(591)

10,924,374

12,444,563

총포괄이익

당기순이익(손실)

1,089,304

1,089,304

순확정급여부채의 재측정요소

(2,320)

(2,320)

매도가능금융상품 평가손익

4,741

4,741

총포괄이익 소계

4,741

1,086,984

1,091,725

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

합병으로 인한 자본증가

자기주식 취득

연차배당

(331,287)

(331,287)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

(331,287)

(331,287)

2016.09.30 (기말자본)

369,500

1,166,764

(15,484)

4,150

11,680,071

13,205,001

2017.01.01 (기초자본)

369,500

1,166,764

(15,484)

1,221

11,954,330

13,476,331

총포괄이익

당기순이익(손실)

1,379,489

1,379,489

순확정급여부채의 재측정요소

(9,737)

(9,737)

매도가능금융상품 평가손익

(2,595)

(2,595)

총포괄이익 소계

(2,595)

1,369,752

1,367,157

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등

합병으로 인한 자본증가

21,906

1,116,614

(337,211)

801,309

자기주식 취득

(2,250)

(2,250)

연차배당

(368,055)

(368,055)

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 등 소계

21,906

1,116,614

(339,461)

(368,055)

431,004

2017.09.30 (기말자본)

391,406

2,383,378

(354,945)

(1,374)

12,956,027

15,274,492

현금흐름표

제 17 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 16 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 백만원)

제 17 기 3분기

제 16 기 3분기

영업활동으로 인한 현금흐름

1,889,257

1,783,135

영업으로부터 창출된 현금흐름

2,096,014

2,225,708

이자의 수취

17,524

29,285

이자의 지급

(19,875)

(21,437)

배당금의 수취(영업)

71,229

56,788

법인세의 납부(환급)

(275,635)

(507,209)

투자활동으로 인한 현금흐름

(878,199)

(1,430,630)

투자활동으로 인한 현금유입액

659,410

391,460

기타수취채권의 감소

589,590

341,000

기타장기수취채권의 감소

21,521

14,793

공동기업투자자산의 처분

23,724

매도가능금융자산의 처분

41

유형자산의 처분

4,458

11,362

무형자산의 처분

7,595

540

사업결합

36,246

투자활동으로 인한 현금유출액

(1,537,609)

(1,822,090)

기타수취채권의 증가

(430,001)

(320,000)

기타장기수취채권의 증가

(29,075)

(68,764)

종속기업투자자산의 취득

(222,614)

(769,574)

관계기업 및 공동기업투자자산의 취득

(28,720)

(17,555)

매도가능금융자산의 취득

(2,001)

(2,601)

유형자산의 취득

(767,492)

(524,734)

무형자산의 취득

(57,706)

(43,559)

사업결합

(75,303)

재무활동으로 인한 현금흐름

(696,056)

(308,753)

재무활동으로 인한 현금유입액

797,632

24,439

차입금의 증가

797,632

24,439

재무활동으로 인한 현금유출액

(1,493,688)

(333,192)

차입금의 상환

(1,123,383)

(1,892)

배당금의 지급

(368,055)

(331,300)

자기주식 취득

(2,250)

현금및현금성자산의순증가(감소)

315,002

43,752

기초 현금및현금성자산

956,068

1,423,061

현금 및 현금성자산의 환율변동효과

8,588

2,035

기말현금및현금성자산

1,279,658

1,468,848

5. 재무제표 주석

제 17 기 3분기 2017년

09월 30일 현재

제 16 기 2016년

12월 31일 현재

주식회사 LG화학

1. 일반사항

1.1 회사의 개요

주식회사 LG화학(이하 "회사")은 2001년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LGCI(현, 주식회사 LGㆍ구, 주식회사 LG화학)가 분할되어 설립되었습니다.

회사는 보고기간말 현
재 여수, 대산, 오창, 청주, 울산, 나주, 익산, 파주, 오송, 온산 및 김천 등지에 제조시설을 가지고 기초소재사업, 전지사업, 정보전자소재 및 재료사업, 생명과학사업을 영위하고 있습니다.

보고
기간말 현재 우선주 자본금

38,444백만원
을 포함한 회사의 자본금은

391,406백만원
입니다. 회사의 최대주주는 주식회사 LG이며,
보통주 지분의

33.34%
를 소유하
고 있습니다.

2017년 9월 30일
현재
회사가 발행할 주식의 총수는

292백만주
(1주당 금액: 5,000원
)이며, 발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각

70,592,343주와 7,688,800주
입니다.
우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준
으로 연 1%를 금
전으로 추가 배당받게 됩니다.

2. 중요한 회계정책 
 

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2017년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2017년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정
 - 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정
 - 기업회계기준서 제1112호 '투자기업에 대한 지분의 공시' 개정

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 

제정 또는 공표됐으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지않았고, 회사가 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정기준서는 다음과 같습니다.

 - 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'
2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상 항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

회사는 기업회계기준서 제1109호의 도입과 관련하여 금융상품 보고와 관련한 내부관리 프로세스 정비 및 회계처리시스템 변경 작업에 착수 하였으며, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 재무적 영향을 분석 중입니다.

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'
2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용 할 수도있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제 2031호 '수익:광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

현행 기업회계기준서 제 1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만 새로운 기업회계기준서 제 1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

회사는 기업회계기준서 제 1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업에 착수 하였으며, 동 기준서를 적용할경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석 중입니다.

 - 기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정
 - 기업회계기준서 제1102호 '주식기준 보상' 개정
 - 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급, 선수취 대가' 제정

2.2 종속기업, 공동기업 및 관계기업

회사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2.3 회계정책 

분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.

2.3.1 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 재무위험관리

3.1 재무위험관리요소

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 회사는 특정 위험의 관리를 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.

위험관리는 경영위원회에서 승인한 정책에 따라 회사의 금융부서에 의해 이루어지고있으며, 회사의 금융부서는 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 경영위원회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책,외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

1) 외환위험

회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있어 외환위험, 특히 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.

회사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.

회사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있으며, 환위험 관리를 위해 별도의 전담 인원을 운용하고 있습니다.
이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

당분기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

자 산
부 채
자 산
부 채

USD
2,743,213
927,647
2,032,309
1,161,129

EUR
430,478
18,887
179,890
82,631

JPY
22,897
104,466
28,495
101,451

CNY 등
78,622
5,829
66,069
6,977

당분기말과 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD에 대한 기능통화의 환율이
10% 변동시 법인세비용 차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
181,557
(181,557)
87,118
(87,118)

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 하였습니다. 

2)
가격 위험

매도가능금융자산으로 분류되는 회사 보유 지분증권 중 일부는 가격위험에 노출되어있습니다. 보고기간말 현재 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, KOSPI 주가지수에 관련되어 있습니다.
상장주식 관련 주가지수의 상승 또는 하락이 회사의 보고기간말 현재 자본(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다. 이 분석은 다른 변수들은 일정하며회사가 보유하고 있는 상장주식은 과거 해당지수와의 상관관계에 따라 움직인다는 가정 하에 주가지수가 10% 증가 또는 감소한 경우를 분석하였습니다.

(단위: 백만원)

지수
2017.9.30
2016.12.31

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

KOSPI
698
(698)
1,134
(1,134)

3)
이자율 위험

이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율위험관리의 목표는 이자율변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

회사는 내부자금 공유 확대를 통한 외부차입최소화, 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지, 일간/주간/월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시, 대응방안 수립 및 변동금리부 조건의 단기차입금과 예금을 적절히 운영함으로써 이자율변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 1%(100bp) 변동시 회사의 세후이익 및 자본에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.

(단위: 백만원)

이자율
세후 이익에 대한 영향
자본에 대한 영향

당분기
전분기
당분기
전분기

상승시
(64)
(7,479)
(64)
(7,479)

하락시
64
7,479
64
7,479

(2) 신용위험

회사의 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품, 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.
9.30

2016
.12.31

차감전
장부금액
대손충당금
기말장부금액
(최대노출액)
차감전
장부금액
대손충당금
기말장부금액
(최대노출액)

대여금 및 수취채권 (현금 시재 제외)
5,852,262
(7,247)
5,845,015
4,997,792
(6,893)
4,990,899

합 계
5,852,262
(7,247)
5,845,015
4,997,792
(6,893)
4,990,899

한편, 회사가 제공한 금융보증의 세부내역은 주석 3.1.(3)과 주석 18에 포함되어 있습니다.

회사는 신용위험을 관리하기 위하여 다음과 같은 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

수취채권과 관련하여 회사는 신규 거래처와 계약시 공개된 재무정보와 신용평가기관에 의하여 제공된 정보 등을 이용하여 거래처의 신용도를 평가하고 이를 근거로 신용거래한도를 결정하고 있으며, 일부 수취채권에 대해서 보험계약체결, 담보 또는
지급보증을 제공받고 있습니다.

회사는 해외매출채권과 관련하여 한국무역보험공사와 수출보증보험계약을 체결하고 있습니다. 또한 거래처의 신용도에 따라 담보를 설정하고 있으며, 필요한 경우 거래처의 거래은행으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

한편, 회사는 우리은행 등의 금융기관에 현금및현금성자산 및 장기예치금 등을 예치하고 있으며 일부 은행과 파생상품거래도 진행하고 있습니다. 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용
위
험은 제한적입니다. 은행 및 금융기관의 경우, 독립적인 신용등급기관으로부터의 신용등급이
일정수준 이상
인 경우에 한하여 거래를 하고 있습니다.

(3) 유동성 위험

회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시키기 위해 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.

1) 회사의 비파생금융부채를 보고기간말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 표는 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액이며, 이자비용 현금흐름을 포함한 금액입니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2017.9.30

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
62,465
170,204
568,126
292,402

금융리스부채
5,289
5,177
15,532
13,077

매입채무 및 기타지급채무
2,177,206
4,184
1,450
-

합 계
2,244,960
179,565
585,108
305,479

(단위: 백만원)

계정과목
2016.12.31

1년 미만
1년에서 2년 이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

차입금(금융리스부채 제외)
648,022
-
-
-

금융리스부채
5,000
5,000
15,000
15,000

매입채무 및 기타지급채무
2,040,748
10,194
1,450
-

합 계
2,693,770
15,194
16,450
15,000

2) 당분기말 및

전기말
현재 파생상품 계약은 없
습니다.

3) 회사의 금융보증계약의 만기별 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계 정 과 목
2017.9.30

1년미만
1년에서 2년이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

금융보증계약(*)
355,087
-
-
-

(단위: 백만원)

계 정 과 목
2016.12.31

1년미만
1년에서 2년이하
2년에서 5년 이하
5년 초과

금융보증계약(*)
120,850
-
-
-

(*) 상기 금융보증계약은 종속기업에 대한 금융보증계약이며 각 보고기간말 현재 보증이 요구될 수 있는 최대금액을 기준으로 표시하였습니다(주석 18 참조).

3.2 자본 위험 관리

회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.

회사는 동종산업내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금 및 현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.

(1) 당분기말과 전기말의 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

총차입금(주석
14
)(A)

1,020,918
681,080

차감: 현금및현금성자산(B)
(1,279,658)
(956,068)

순부채(C = A + B)
(258,740)
(274,988)

부채총계(D)
4,320,975
3,299,563

자본총계(E)
15,274,492
13,476,331

총자본(F = C + E)
15,015,752
13,201,343

자본조달비율(C / F)
-
-

부채비율(D / E)
28.3%
24.5%

3.3 공정가치 추정

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분

2017
.9.
30

2016
.12.
31

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

유동성 금융자산 항목 :

현금및현금성자산
1,279,658
(*1)
956,068
(*1)

금융기관예치금
560,000
(*1)
710,000
(*1)

매출채권
3,701,650
(*1)
3,010,529
(*1)

기타수취채권(금융기관예치금 제외)
183,845
(*1)
201,656
(*1)

비유동성 금융자산 항목 :

금융기관예치금
63,429
(*1)
63,420
(*1)

기타장기수취채권(금융기관예치금 제외)
56,467
(*1)
49,266
(*1)

기타비유동금융자산(원가로 측정)
11,616
(*2)
7,169
(*2)

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)
8,192
8,192
11,616
11,616

유동성 금융부채 항목 :

매입채무 및 기타지급채무
2,177,206
(*1)
2,040,748
(*1)

유동성차입금 (금융리스부채 제외)
38,474
(*1)
645,922
(*1)

유동성금융리스부채
5,208
(*1)
4,886
(*1)

유동성기타금융부채
6,791
(*1)
-

미지급배당금
-
(*1)
12
(*1)

비유동성 금융부채 항목 :

비유동성차입금 (금융리스부채 제외)
947,587
948,682
-
-

비유동성금융리스부채
29,649
31,348
30,272
31,411

기타장기지급채무
5,634

(*1)

11,644
(*1)

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(*2) 회사의 기타비유동금융자산은 전액 매도가능지분상품입니다. 일부 지분상품은 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 원가로 측정하였으
며(
당분기말: 11,616백만원
, 전기말: 7,169백만원), 상기 공정가치 공시에서 제외되었습니다(주석 8 참조). 회사는 매도가능지분상품을 단기적으로 처분할 계획은 없습니다.

(2) 측정 및 공시 목적 상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정하였습니다.

비유동성 금융부채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 회사와 동일한 신용등급 원화 회사채 (AA+) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였으며, 적용한 할인율의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
2017.9.30
2016.12.31

할인율
1.61%~2.76%
1.63%~2.57%

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계 

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분
2017.9.30

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산
8,192
-
-
8,192

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성차입금(금융리스부채 제외)
-
948,682
-
948,682

비유동성금융리스부채
-
31,348
-
31,348

(단위 : 백만원)

구분
2016.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산
11,616
-
-
11,616

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성금융리스부채
-
31,411
-
31,411

4. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

5. 범주별 금융상품

(1) 회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2017.9.30

대여금 및
수취채권
당기손익인식
금융자산
매도가능
금융자산
합 계

현금및현금성자산
1,279,658
-
-
1,279,658

매출채권
3,701,650
-
-
3,701,650

기타수취채권
743,845
-
-
743,845

기타장기수취채권
119,896
-
-
119,896

기타비유동금융자산
-
-
19,808
19,808

합 계
5,845,049
-
19,808
5,864,857

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2017.9.30

당기손익인식
금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*)
합 계

매입채무
-
1,165,371
-
1,165,371

기타지급채무
-
1,011,835
-
1,011,835

유동성차입금
-
29,994
13,688
43,682

기타유동금융부채
-
-
6,791
6,791

기타장기지급채무
-

5,634

-

5,634

비유동성차입금
-
947,587
29,649
977,236

합 계
-
3,160,421
50,128

3,210,549

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2016.12.31

대여금 및
수취채권
당기손익인식
금융자산
매도가능
금융자산
합 계

현금및현금성자산
956,068
-
-
956,068

매출채권
3,010,529
-
-
3,010,529

기타수취채권
911,656
-
-
911,656

기타장기수취채권
112,686
-
-
112,686

기타비유동금융자산
-
-
18,785
18,785

합 계
4,990,939
-
18,785
5,009,724

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2016.12.31

당기손익인식
금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*)
합 계

매입채무
-
1,091,037
-
1,091,037

기타지급채무
-
949,711
-
949,711

유동성차입금
-
199,955
450,853
650,808

기타유동부채(미지급배당금)
-
12
-
12

기타장기지급채무
-
11,644
-
11,644

비유동성차입금
-
-
30,272
30,272

합 계
-
2,252,359
481,125
2,733,484

(*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채, 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채,
금융보증부채
를 포함하고 있습니다. 

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익인식금융상품

- 평가/처분손익(당기손익)
-
-
-
(1,501)

위험회피파생상품

- 처분손익
-
170
-
-

매도가능금융자산

- 처분손익
-
-
-
18

- 배당수익
127
331
-
-

대여금 및 수취채권

- 이자수익
5,595
16,221
8,023
26,404

- 외화환산손익
13,116
46,721
(30,553)
(39,931)

- 외환차손익
23,215
(112,548)
(95,590)
(97,302)

상각후원가로 측정하는 금융부채

- 이자비용
(7,171)
(16,947)
(4,199)
(12,474)

- 외화환산손익
(3,731)
(8,569)
13,164
11,802

- 외환차손익
(5,439)
26,264
21,183
10,156

기타금융부채

- 이자비용
(65)
(5,411)
(3,152)
(8,813)

- 외화환산손익
1,450
(722)
16,351
20,358

- 외환차손익
(2,508)
65,328
45,549
45,281

6. 현금및현금성자산

당분기와 전기말 현재 현금및현금성산의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목

2017
.9.30

2016
.12.31

은행예금 및 보유현금
179,555
28,025

금융기관예치금 등
1,100,103
928,043

합 계
1,279,658
956,068

7. 매출채권 및 기타수취채권

(1)
매출채권 및 기타수취채권의 장부금액과 대손충당금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2017.9.30
2016.12.31

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

매출채권(*1)
3,707,938
(6,288)
3,701,650
3,017,091
(6,562)
3,010,529

기타수취채권
744,804
(959)
743,845
911,987
(331)
911,656

기타장기수취채권(*2)
119,896
-
119,896
112,686
-
112,686

합 계
4,572,638
(7,247)
4,565,391
4,041,764
(6,893)
4,034,871

(*1) 보고기간말 현재 회사가 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 담보부 차입으로 회계처리
하
여 전체가 제거되지는 않은 금융자산은 다음과 같습니다(주석 14 참조).

(단위: 백만원)

구 분
대여금및수취채권(매출채권 담보부 차입)

2017.9.30
2016.12.31

자산의 장부금액
8,480
445,967

관련부채의 장부금액
(8,480)
(445,967)

(*2)

기
타장기수취채권 중

29백만원
(전기말: 20백만원)은 당좌개설보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 기타수취채권의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

계정과목
2017.9.30
2016.12.31

유동성 :

미수금
140,455
162,479

금융기관예치금
560,000
710,000

미수수익
2,423
3,712

대여금
-
9,856

보증금
40,967
25,609

소 계
743,845
911,656

비유동성 :

미수금
6,967
-

금융기관예치금(*)
63,429
63,420

대여금
2,888
-

보증금
46,612
49,266

소 계
119,896
112,686

합 계
863,741
1,024,342

(*) 당분기말 현재 비유동성 금융기관예치금 중
63,400백만원(전기말: 63,400백만원)은 대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약 등과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

(3)
당분기말
과 전기말 현재 매출채권에 대한 연령분석 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

연체되지 않은 채권
3,674,824
863,127
2,986,931
1,023,572

연체되었으나 손상되지 않은 채권
28,939
505
21,894
770

3개월 이하
27,368
505
21,644
91

3개월 초과 6개월 이하
7
-
-
671

6개월 초과
1,564
-
250
8

사고채권
4,175
1,068
8,266
331

합 계
3,707,938
864,700
3,017,091
1,024,673

(4)
당
분기와 전기 중 대손충당금의 변동내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

매출채권
기타수취채권
매출채권
기타수취채권

유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동
유동
비유동

기 초 금 액
6,562
-
331
-
5,304
-
331
-

사 업 결 합
1,985
-
-
-
-
-
-
-

대손상각비
-
-
628
-
3,177
-
-
-

제 각
(241)
-
-
-
(1,919)
-
-
-

대손충당금 환입
(2,018)
-
-
-
-
-
-
-

기 말 금 액
6,288
-
959
-
6,562
-
331
-

(5) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 공정가치는 장부가액과 중요한 차이가 없습니다.

8. 기타금융자산 및 기타금융부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 및 기타금융부채의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기타금융자산:

매도가능금융자산
19,808
18,785

차감: 유동항목
-
-

소 계
19,808
18,785

기타금융부채

금융보증계약
6,791
-

차감: 유동항목
(6,791)
-

소 계
-
-

(2) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기초금액
18,785
13,813

사업결합(주석 34)
2,447
-

취득 / 대체
2,001
2,603

처분
-
(23)

평가이익(손실)(법인세효과 차감전)
(3,425)
2,392

기말금액
19,808
18,785

(3) 매도가능금융자산은 지분증권으로 구성되어 있으며 일부 시장성 없는 지분증권의 공정가치는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로서
현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을
신뢰성있게 평가할 수 없어, 원가로 측정하였습니다.

(4) 당분기와 전기 중 매도가능금융자산에 대해 인식한 손상차손 금액은 없습니다.

9. 재고자산

(
1) 당

분기
말
과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

과 목

2017
.
9.
30

2016
.
12.
31

취득원가
평가충당금
장부가액
취득원가
평가충당금
장부가액

상 품
65,345
(7,261)
58,084
56,350
(1,438)
54,912

제품/반제품
1,211,083
(52,489)
1,158,594
1,106,274
(59,780)
1,046,494

재 공 품
11,669
-
11,669
785
-
785

원 재 료
538,540
(5,687)
532,853
457,588
(3,695)
453,893

저 장 품
97,146
-
97,146
72,748
-
72,748

미 착 품
158,021
-
158,021
146,179
-
146,179

합 계
2,081,804
(65,437)
2,016,367
1,839,924
(64,913)
1,775,011

(2)

당
분

기

중 매출원가로 비용 인식한 재고
자산의 원가는

9,153,267

백
만원(전
분

기
:
7,268,956
백만원)
입니다.

10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산

(1) 당분기와 전기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산의 변동내역은 다음과같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기초 장부금액

2,154,357

1,261,028

사업결합(주석 34)
3,977
-

취득/대체
251,334
953,268

처분
-
(59,939)

기말 장부금액
2,409,668
2,154,357

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자자산과 관계기업 및 공동기업투자자산의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회 사 명
소재지
지분율(%)
장부금액

2017.9.30
2016.12.31
2017.9.30
2016.12.31

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
중국
75
75
135,908
135,908

LG Chem HK Ltd.
홍콩
100
100
11,159
11,159

LG Chem America, Inc.
미국
100
100
3,620
3,620

LG Chemical India Pvt. Ltd.
인도
100
100
54,929
54,929

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국
100
100
21,911
21,911

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.(*1)
중국
81
81
465,537
379,725

LG Chem (Taiwan), Ltd.
대만
100
100
18
18

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
중국
90
90
13,444
13,444

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.(*2)
중국
68
68
77,871
77,871

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.(*2)
중국
41
41
9,550
9,550

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.(*3)
중국
100
100
115,316
87,255

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
중국
90
90
14,733
14,733

LG Chem Europe GmbH
독일
100
100
3,085
3,085

LG Chem Poland Sp. z o.o.
폴란드
100
100
26,948
26,948

LG Chem Michigan Inc.
미국
100
100
63,422
63,422

LG Chem Power Inc.
미국
100
100
19,553
19,553

LGC Petrochemical India Private Ltd.

인도
100
100
299
299

(주) 행복누리
한국
100
100
600
600

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.

터키
100
100
174
174

LG Chem Japan Co.,Ltd.
일본
100
100
1,406
1,406

LG NanoH2O, Inc.
미국
100
100
143,195
143,195

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd.
중국
100
100
6,400
6,400

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co., Ltd.(*4)
중국
50
50
46,584
32,624

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co., Ltd.(*5)
중국
100
100
37,410
9,269

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.(*6)
폴란드
100
100
76,958
10,468

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
중국
70
70
99,001
99,001

LG Chem Hai Phong Veitnam Co.,Ltd.(*7)
베트남
100
-
150
-

(주) 팜한농
한국
100
100
724,500
724,500

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.(*8)
인도
100
-
2,170
-

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.(*8)
중국
100
-
1,233
-

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.(*8)
태국
100
-
431
-

LG Life Sciences America Inc.(*8)
미국
100
-
-
-

(주)사랑누리(*8)
한국
100
-
126
-

합 계

2,177,641
1,951,067

관계기업
:

LG Holdings (HK) Ltd.
홍콩
26
26
77,535
77,535

(주) 테크윈
한국
21
21
2,861
2,861

LG Chem BRASIL INTERMEDICAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.(*9)
브라질
100
100
579
579

LG Chem Malaysia SDN.BHD.(*9)
말레이시아
100
100
150
150

LG Fuel Cell Systems Inc.(*10)
미국
26
22
72,753
48,226

FJ Composite Material Co., Ltd.(*11)
일본
33
-
3,015
-

WUXI CL New Energy Technology Ltd.(*12)
중국
30
-
1,178
-

LG Life Sciences Poland Ltd.(*8)(*9)
폴란드
100
-
17
-

소 계

158,088
129,351

공동기업:

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
베트남
40
40
1,313
1,313

HL그린파워(주)
한국
49
49
14,210
14,210

(주) 씨텍
한국
50
50
58,416
58,416

소 계

73,939
73,939

합 계

232,027
203,290

(*1) 당분기 중 회사는 LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.의 주식 85,812백만원을 추가 취득하였습니다.

(*2) Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.는
당분기말
현재 Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.의 지분
20.30%
를 보유하고 있습니다.
(*3) 당분기 중 회사는 LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.의 주식 28,061백만원을 추가 취득하였습니다.

(*4)
회사의 Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.에 대한 소유지분은 과반수 미만이나, 주주간 약정에 의해 의사결정과정에서 과반수의 의결권을 행사할 수 있는 능력이 있으므로 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 또한 당분기 중 회사는Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.의 주식 13,960백만원을 추가취득하였습니다.

(*5)
당분기 중 회사는 LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co., Ltd.의 주식 28,141백만원을 추가 취득하였습니다.

(*6)
당분기 중 회사는 LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.의 주식 66,490백만원을추가 취득하였습니다.

(*7)
LG Chem Hai Phong Veitnam Co.,Ltd.는 당분기 중 설립되었으며, 회사는 지분 100%를 150백만원에 신규취득하였습니다.

(*8) 당분기 중 회사는 (주)엘지생명과학을 흡수합병함에 따라 (주)엘지생명과학이 보유하던 종속기업 및 관계기업 기분을 취득하였습니다.
(*9) 소규모회사로 관계기업으로 분류하였습니다.
(*10) 당분기 중 회사는 LG Fuel Cell Systems Inc.의 주식 24,527백만원을 추가 취득하였습니다.
(*11) 당분기 중 회사는 FJ Composite Material Co., Ltd.의 주식 33.25%를 3,015백만원에 신규 취득하였습니다.
(*12) 당분기 중 회사는 WUXI CL New Energy Technology Ltd.의 주식 30%를 1,178백만원에 신규 취득하였습니다.

11. 유형자산

(1) 당분기와 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2017.9.30

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
981,921
1,689,257
553,182
3,208,156
7,543
281,782
67,460
100,361
352,369
26,194
7,268,225

기초 취득원가
1,018,849
2,138,763
970,513
9,865,322
37,094
790,264
246,788
238,907
358,907
26,194
15,691,601

감가상각누계액
-
(421,435)
(413,525)
(6,626,250)
(29,431)
(499,102)
(177,916)
(138,098)
-
-
(8,305,757)

손상차손누계액
(36,928)
(28,071)
(3,806)
(30,916)
(120)
(9,380)
(1,412)
(448)
(6,538)
-
(117,619)

사업결합(주석34)
62,738
81,276
6,590
108,953
184
8,195
2,796
-
164,722
57,392
492,846

취득 / 대체
24,868
79,215
24,832
333,098
7,858
66,225
19,487
33,434
682,133
57,905
1,329,055

처분 / 대체
-
(664)
(299)
(5,333)
(5)
(2,561)
(230)
-
(560,072)
(51,189)
(620,353)

감가상각
-
(36,145)
(29,720)
(530,551)
(2,675)
(70,789)
(18,781)
(49,847)
-
-
(738,508)

손상
-
-
(2,603)
(93,620)
(27)
(4,861)
(657)
(1,704)
(31,048)
-
(134,520)

손상환입

-
6,836
1,194
3,720
2
797
91
-
-
-
12,640

매각예정자산 대체
(주석33)
-
-
-
(3,035)
-
(1,396)
(17)
-
-
-
(4,448)

분기말 순장부금액

1,069,527
1,819,775
553,176
3,021,388
12,880
277,392
70,149
82,244
608,104
90,302
7,604,937

분기말 취득원가

1,071,659
2,298,076
1,002,004
10,161,026
36,250
839,858
262,834
268,211
645,649
90,302
16,675,869

감가상각누계액
-
(457,067)
(443,627)
(7,025,968)
(23,261)
(550,897)
(190,749)
(183,815)
-
-
(8,875,384)

손상차손누계액
(2,132)
(21,234)
(5,201)
(113,670)
(109)
(11,569)
(1,936)
(2,152)
(37,545)
-
(195,548)

(단위: 백만원)

구분
2016.12.31

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
기타의
유형자산
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
901,910
1,655,584
548,791
3,509,385
9,271
255,942
64,573
135,436
338,370
10,537
7,429,799

기초 취득원가
903,777
2,045,520
934,250
9,526,360
35,865
694,831
228,592
281,556
373,906
10,537
15,035,194

감가상각누계액
-
(377,548)
(382,190)
(6,010,371)
(26,482)
(430,130)
(162,711)
(146,120)
-
-
(7,535,552)

손상차손누계액
(1,867)
(12,388)
(3,269)
(6,604)
(112)
(8,759)
(1,308)
-
(35,536)
-
(69,843)

사업결합(주석34)

1,702
21,890
2,197
61,068
451
2,291
562
-
-
-
90,161

취득 / 대체
78,503
76,662
42,331
367,516
1,217
116,330
26,516
30,984
706,478
55,261
1,501,798

처분 / 대체
(194)
(5,003)
(102)
(6,680)
(8)
(2,464)
(290)
-
(686,371)
(39,604)
(740,716)

감가상각
-
(44,144)
(39,498)
(696,515)
(3,380)
(89,350)
(23,098)
(65,611)
-
-
(961,596)

손상
-
(15,732)
(537)
(24,933)
(8)
(805)
(344)
(448)
(6,108)
-
(48,915)

매각예정자산 대체
(주석33)

-
-
-
(1,685)
-
(162)
(459)
-
-
-
(2,306)

기말 순장부금액
981,921
1,689,257
553,182
3,208,156
7,543
281,782
67,460
100,361
352,369
26,194
7,268,225

기말 취득원가
1,018,849
2,138,763
970,513
9,865,322
37,094
790,264
246,788
238,907
358,907
26,194
15,691,601

감가상각누계액
-
(421,435)
(413,525)
(6,626,250)
(29,431)
(499,102)
(177,916)
(138,098)
-
-
(8,305,757)

손상차손누계액
(36,928)
(28,071)
(3,806)
(30,916)
(120)
(9,380)
(1,412)
(448)
(6,538)
-
(117,619)

(2) 회사는 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 4,848백만원(전분기: 2,431

백만원)을 자본화하였습니다.
차입원가 산정을 위해 사용한 자본화차입이자율은

2.36%
(전분
기:
1.89%
)
입니다.

(3) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분

2017 3분기

2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
217,068
674,730
222,482
661,343

판매비와 관리비
20,695
62,239

18,781

55,253

기 타
506
1,539
127
379

합 계
238,269
738,508
241,390
716,975

(4) 금융리스로 분류된 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구분
2017.9.30
2016.12.31

기계장치
건설중인자산
기계장치
건설중인자산

자본화된 금융리스
44,370
2,533
42,669

-

감가상각누계액
(12,563)

-

(8,534)

-

순장부금액
31,807
2,533
34,135

-

회사는 기계장치 및 건설중인자산에 대해 취소 불가능한 금융리스계약을 체결하였습니다. 리스계약상 총 리스기간은 3~10년이며, 리스계약 종료 후 소유권이전 약정이 존재합니다.

(5) 회사는 매년 유형자산에 대해 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 정보전자소재 사업부문의 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 유리기판사업의 경제적 성과가 기대수준에 미치지 못할 것으로 예상되어 손상검사가 수행되었습니다. 당분기 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 산출되었으며, 손상은 주로 생산을 위한 기계장치에 해당됩니다. 

당분기와 전기 중 기타영업외비용으로 인식한 손상차손 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017
2016

유리기판
(*1)

유리기판

손상차손 금액

유형자산
124,138
47,699

무형자산
2,345
535

주요 가정치

세전할인율
해당사항 없음
9.5%

5년을 초과하는 기간에 적용한 성장률
해당사항 없음
-

(*1) 순공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액을 기초로 산정하였으며, 해당 공정가치는 서열체계 수준2에 해당됩니다. 

(6) 회사는 당분기와 전기 중 일부 비유동자산을 매각하기로 결정하였으며 순공정가치와 장부가액의 차이금액을 손상차손으로 인식하였습니다(주석 33 참조).

12. 무형자산

(1) 당분기와 전기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30

개발비
산업재산권
영업권
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초 순장부금액
73,749
189,958
37,527
50,433
45,786
397,453

사업결합(주석34)
53,913
12,714
686,229
3,723
203,097
959,676

취득 / 대체
63,436

31,827

-
1,541
15,040
111,844

처분 / 대체
(6,135)
(30)
-
(4,237)
(138)
(10,540)

상각
(22,188)
(12,966)
-
-
(21,299)
(56,453)

손상
(1,350)
(868)
-
-
(153)
(2,371)

손상환입
6
-
-
-
-
6

매각예정자산 대체

(주석33)

-
(359)
-
-
-
(359)

분기말 장부금액
161,431
220,276
723,756
51,460
242,333
1,399,256

(단위: 백만원)

구 분
2016.12.31

소프트웨어개발비
산업재산권
영업권
회원권
기타의 무형자산
합 계

기초 순장부금액
58,514
156,837
33,415
48,950
40,137
337,853

사업결합(주석34)
344
8,328
4,112
-
4,968
17,752

취득 / 대체
45,648
38,802
-
2,309
12,301
99,060

처분 / 대체
(10,087)
(804)
-
(826)
(57)
(11,774)

상각
(20,325)
(13,051)
-
-
(11,527)
(44,903)

손상
(345)
(154)
-
-
(36)
(535)

기말 장부금액
73,749
189,958
37,527
50,433
45,786
397,453

(2) 무형자산상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
3,806
11,499
2,724
7,996

판매비와 관리비
16,295
44,954

8,479

23,977

합 계
20,101
56,453
11,203
31,973

(3) 연구개발비

회사가 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은

584,648
백
만원(전분기: 435,450백만원)입니다.

(4) 온실가스 배출권

기타의 무형자산에 포함된 온실가스 배출권 내역은 다음과 같습니다

(단위: 천톤, 백만원)

구분
2017.9.30

2016년도분
2017년도분
합계

수량
금액
수량
금액
수량
금액

기초
6,145
-
6,442
-
12,587
-

무상할당
350
-
726
-
1,076
-

매입
250
5,133
598
8,072
848
13,205

사업결합
24
-
25
-
49
-

이행연도간 차입
700
-
(700)
-
-
-

정부제출
(7,469)
(5,133)
-
-
(7,469)
(5,133)

기말
-
-
7,091
8,072
7,091
8,072

(단위: 천톤, 백만원)

구분
2016.12.31

2015년도분
2016년도분
2017년도분
합계

수량
금액
수량
금액
수량
금액
수량
금액

기초
6,772
-
6,581
-
6,442
-
19,795
-

무상할당
(7)
-
-
-
-
-
(7)
-

이행연도간 차입
436
-
(436)
-
-
-
-
-

정부제출
(7,201)
-
-
-
-
-
(7,201)
-

기말
-
-
6,145
-
6,442
-
12,587
-

13. 기타유동자산 및 기타비유동자산 

당분기말과 전기말 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기타유동자산 :

선급금 및 선급비용
31,018
72,296

선급부가가치세
40,953
47,412

기타
27,115
9,446

합 계
99,086
129,154

기타비유동자산 :

장기선급금 및 장기선급비용
57,549
6,869

기타
10,826
10,826

합 계
68,375
17,695

14. 차입금

(1) 회사의 차입금 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

유동부채:

단기차입금
8,480
445,967

유동성사채
29,994
199,955

유동성금융리스부채
5,208
4,886

소 계
43,682
650,808

비유동부채:

사채
947,587
-

금융리스부채
29,649
30,272

소 계
977,236
30,272

합 계
1,020,918
681,080

(2) 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다.

1)
단기차입금

(단위: 백만원)

구 분
차입처
최장 만기일

2017.9.30 이자율(%)

2017.9.30
2016.12.31

어음할인(네고차입금)(*)
신한은행 등
2017.12.3
Libor + 0.50 외
8,480
445,967

(*) 보고기간말 현재 금융기관 등에 양도한 매출채권 중 담보부 차입으로 회계처리한금액입니다(주석 7 참조).

2) 사채

(단위: 백만원)

2017.9.30

구 분
인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

제47회 회사채(무보증/사모)
공무원연금공단 등
3.20
2018.04.30
30,000
30,000
-

제48회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
3.77
2019.02.21
50,000
-
50,000

제49회 회사채(무보증/사모)
KB자산운용 등
2.82
2018.12.12
100,000
-
100,000

제50-1회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
1.95
2020.05.19
120,000
-
120,000

제50-2회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.28
2022.05.19
400,000
-
400,000

제50-3회 회사채(무보증/공모)
NH투자증권 등
2.53
2024.05.19
280,000
-
280,000

차감: 사채할인발행차금

(2,419)
(6)
(2,413)

합 계

977,581
29,994
947,587

(단위: 백만원)

2016.12.31

구 분
인수기관
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화공모사채
우리투자증권 등
4.11
2017.03.29
200,000
200,000
-

차감: 사채할인발행차금

(45)
(45)
-

합 계

199,955
199,955
-

3) 금융리스부채

(단위: 백만원)

2017
.
9.30

차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

현대오일뱅크
3.12
2024.12.31
33,206
4,923
28,283

기타
3.70 ~ 4.13
2023.12.31
1,651
285
1,366

합계

34,857
5,208
29,649

(단위: 백만원)

2016
.
12.31

차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

현대오일뱅크
3.12
2024.12.31
35,158
4,886
30,272

(3) 보고기간말 현재 금융리스부채는 다음과 같이 구성되어 있습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.
9.30

2016
.
12.31

최소리스료
미래금융
리스이자
현재가치
최소리스료
미래금융
리스이자
현재가치

1년 미만
5,289
81
5,208
5,000
114
4,886

1년 이상 ~ 5년 미만
20,710
1,817
18,893
20,000
1,902
18,098

5년 이상
13,077
2,321
10,756
15,000
2,826
12,174

15. 충당부채

당분기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30

반품
충당부채(*1)
판매보증
충당부채(*2)
온실가스배출
충당부채(*3)
소송
충당부채(*4)
복구
충당부채(*5)
합계

기초금액
6,386
35,348
27,801
7,894
800
78,229

사업결합
5,994
-
59
-
-
6,053

충당금 전입(환입)
38,763
26,169
(1,045)
66,303
-
130,190

사용액
(39,090)
(3,163)
(5,133)
(14,652)
(389)
(62,427)

기말금액
12,053
58,354
21,682
59,545
411
152,045

차감: 유동항목
(12,053)
(3,509)
(21,682)
-
-
(37,244)

소 계
-
54,845
-
59,545
411
114,801

(단위: 백만원)

구 분
2016.12.31

반품
충당부채(*1)
판매보증
충당부채(*2)
온실가스배출
충당부채(*3)
소송
충당부채(*4)
복구
충당부채(*5)
합계

기초금액
5,288
24,987
3,720
-
-
33,995

사업결합
-
-
-
-
800
800

충당금 전입
32,353
16,225
31,498
30,368
-
110,444

사용액
(31,255)
(5,864)
(7,417)
(22,474)
-
(67,010)

기말금액

6,386

35,348
27,801
7,894
800
78,229

차감: 유동항목
(6,386)
(1,056)
(27,801)
-
-
(35,243)

소 계
-
34,292
-
7,894
800
42,986

(*1) 회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있습니다.

(*2) 회사는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험률 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있습니다.

(*3) 회사는 온실가스 배출과 관련하여 회사가 보유한 해당 이행연도분 배출권을 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.
당분기 배출량 추정치는 5,711천톤
(전분기: 5,598천톤)

입니다. 

(*4) 회사는 계류중인 일부 소송 사건과 관련하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

(*5) 회사는 토양오염 복원에 소요되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다.

16.
순확정급여부채 

(1) 당분기말과 전기
말 현재 재무상태표에 인식된
순확정급여부채
의 금액은 다음과 같이 산정되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.9.30

2016
.12.31

확정급여채무의 현재가치(*)
978,919
830,340

사외적립자산의 공정가치
(811,329)
(783,950)

재무상태표 상 부채
167,590
46,390

(*) 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치는 기존의 국민연금전환금

806백만원(전기
말:
765
백만
원)
을 차감한 금액입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기근무원가(*)
32,442
97,208
28,495
85,527

순이자원가
451
1,354
546
1,637

종업원 급여에 포함된 총 비용
32,893
98,562
29,041
87,164

(*) 당기근무원가 중 건설중인자산 및 개발비 등으로 대체된 603백만원(전분기:49백만원)은 포함되지 아니하였습니다.

(3) 당분기 중 회사가 확정기여제도 하에서 인식한 퇴직급여는
1,173백만원(전분기
:
458
백만
원)
입니다.

(4) 퇴직급여가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
22,403
68,043
20,155
60,354

판매비와 관리비
11,406
31,692
9,144
27,268

합 계
33,809
99,735
29,299
87,622

(5) 당분기와 전기 중 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기초금액
830,340
715,343

사업결합(주석34)
69,600
5,048

계열사간 이동으로 전입된 채무
2,821
10,301

계열사간 이동으로 전출된 채무
(1,615)
(5,763)

당기근무원가
97,811
114,102

이자비용
18,910
19,466

재측정요소:

- 인구통계적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
2,731
3,731

- 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익
2,634
(11,941)

- 경험적조정으로 인한 보험수리적손익
-
24,400

- 기타
-
3,718

제도에서의 지급액
(44,313)
(48,065)

보고기간말 금액
978,919
830,340

(6) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기초금액
783,950
636,266

사업결합(주석34)
57,771
4,010

계열사간 이동으로 전입된 사외적립자산
-
1,383

계열사간 이동으로 전출된 사외적립자산
(72)
-

이자수익
17,556
17,283

재측정요소:

- 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외)
(7,480)
(4,296)

기여금:

- 사용자
-
160,000

제도에서의 지급
(40,313)
(29,761)

제도자산의 관리비용
(83)
(935)

보고기간말 금액
811,329
783,950

(7) 당분기와 전기 중 사외적립자산의 실제수익
은 각
각

10,076백만원
과
12,987백만원
입니다
.

(8) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 적용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분

2017.
9.30

2016.
12.31

할인율
2.8%
2.9%

미래임금상승률
5.1%
5.1%

(9) 주요 보험수리적 가정에 대한 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
1% 상승시
1% 하락시

할인율의 변동:

확정급여채무의 증가(감소)
(104,266)
125,786

임금상승률의 변동:

확정급여채무의 증가(감소)
121,719
(103,224)

할인율인 우량채 수익률의 하락은 확정급여부채의 증가를 통해 가장 유의적인 위험에 노출되어 있습니다.

상기의 민감도 분석은 다른 가정은 일정하다는 가정하에 산정되었으나, 실무적으로는 여러 가정이 서로 관련되어 변동됩니다. 주요 보험수리적가정의 변동에 대한 확정급여채무의 민감도는 재무상태표에 인식된 확정급여채무 산정시 사용한 예측단위접근법과 동일한 방법을 사용하여 산정되었습니다. 

민감도 분석에 사용된 방법 및 가정은 전기와 동일합니다.

(10) 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

공시
가격
비공시
가격
합계
구성비
 (%)
공시
가격
비공시
가격
합계
구성비
 (%)

이율보증형보험상품
811,329
-
811,329
100
783,950
-
783,950
100

합 계
811,329
-
811,329
100
783,950
-
783,950
100

17.
기타유동부채 및 기타비유동부채

당분기말과 전기말 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

기타유동부채:

선 수 금
65,118
48,548

미지급배당금
-
12

예 수 금
83,780
56,035

선 수 수 익
9,765
3,914

미지급비용
193,639
104,334

합 계
352,302
212,843

기타비유동부채:

장기미지급비용
41,287
29,508

장기성선수수익
5,710
-

합 계
46,997
29,508

18. 우발사항과 약정사항

(1) 2017년 9월 30일 현재 회사는
서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(2) 2017년 9월 30일 현재 회사의 석유수입부과금 관련하여 1매의 백지어음이 한국석유공사에 견질로 제공되어 있습니다.

(3) 2017년 9월 30일 현재 회사는 일부 금융기관과 당좌대출 69,100백만원 및 USD 50백만, L/C한도 32,000백만원 및 USD 378백만, 매입외환 USD 1,481백만, 기타외화지급보증 USD 80백만 등의 개별여신 한도계약을 체결하고 있으며 그 밖의 금융기관과 20,000백만원, USD 140백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련)계약도 체결하고 있습니다.

(4) 2017년 9월 30일 현재 회사는 일부 금융기관과 349,000백만원 한도의 B2B 기업구매약정계약 등을 체결하고 있습니다.

(5) 2017년 9월 30일 현재 소형 2차 전지 가격 담합과 관련하여 미국, 캐나다 및 이스라엘 등의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 3건의 집단소송과, 고객사들이 제소한 4건의개별소송에 회사가 피소되어 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(6)
2017년 9월 30일 현재 상기 소형 2차 전지 가격 담합과 관련된 소송 이외 계류중인 소송사건은 회사가
제소한 건
11건(관련
금액
20,810백
만원)과 회사가

피소된 건 9건(관련금액
4,845백
만원
)
이 있으며, 현재로서는
동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다. 

(7) 회사는 STYRON EUROPE GmbH 등과 폴리카보네이트(Polycarbonate) 제품 제조와 관련된 기술정보제공 등에 관한 권리를 부여받은 각종 기술도입계약을 체결하고 있습니다. 또한, 회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다.

(8) 회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다. 

(9) 2017년 9월 30일 현재 회사는 일부 장치 설치 후 품질 보증 관련하여 해당 거래처에 대한 USD 1백만 및 EUR 5백만의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있으며, 일부 제품의 납품과 관련하여 거래처로부터 수령한 선수금에 대하여 USD 20백만의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

(10) 보고기간말 현재 회사가 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 355,087백만원(전기말: 120,850백만원)이며 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

보증 회사명
피보증 회사명
여신금융기관
보증기간
지급보증금액
여 신 금 액

2017.09.30
2016.12.31
2017.09.30
2016.12.31

(주) LG화학
LG Chem Michigan Inc.
Mizuho
2014.05.27 ~ 2017.05.27
-
72,510
-
66,468

〃
〃
미쓰이스미토모은행
2014.03.31 ~ 2017.03.31
-
24,170
-
24,170

〃
〃
Wells Fargo
2015.08.18 ~ 2017.08.18
-
24,170
-
18,128

〃
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
2017.07.31 ~ 2020.04.06
40,457
-
40,457
-

〃
〃
〃
2017.07.28 ~ 2018.07.27
26,972
-
-
-

〃
〃
BNP
2017.09.27 ~ 2019.12.13
20,229
-
20,229
-

〃
〃
ING
2017.09.01 ~ 2022.09.01
67,429
-
67,429
-

〃
(주) 팜한농
사채권자
2017.02.16 ~ 2020.02.16
100,000
-
100,000
-

〃
(주) 팜한농
사채권자
2017.02.16 ~ 2022.02.16
100,000
-
100,000
-

합 계

355,087
120,850
328,115
108,766

또한, 회사는 상기 지급보증 이외에 종속기업의 차입금에 대하여 LOC(Letter of comfort)를 제공하고 있습니다. 

한편, 보고기간말 현재 회사가 관계기업을 위하여 차입금에 대해 지급보증한 금액은 없습니다.

(11) 보고기간말 현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

유 형 자 산
403,969
300,963

19. 자본

(1) 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
보 통 주
우 선 주
주식발행
초과금

주식수(주)
자본금
주식수(주)
자본금

2016.1.1
66,271,100
331,356
7,628,921
38,144
897,840

2016.12.31
66,271,100
331,356
7,628,921
38,144
897,840

사업결합에 따른 신주 발행
4,321,243
21,606
59,879
300
1,116,614

2017.9.30
70,592,343
352,962
7,688,800
38,444
2,014,454

(2) 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
보유주식수(주)
장 부 가 액
자기주식처분이익
(자본잉여금)

보 통 주
우 선 주

2016.1.1
359,795
5,519
15,484
13,855

2016.12.31
359,795
5,519
15,484
13,855

사업결합에 따른 자기주식의 취득
1,284,891
10,328
337,211
-

사업결합에 따른 단주 취득
7,730
520
2,250
-

2017.9.30
1,652,416
16,367
354,945
13,855

20. 이익잉여금

보고기간말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.9.30

2016
.12.31

법정적립금(*1)
184,750
184,750

임의적립금(*2)
11,401,524
10,408,337

미처분이익잉여금
1,369,753
1,361,243

합 계
12,956,027
11,954,330

(*1) 회사는 상법의 규정에 따라, 자본금의 50%에 달할때까지 매 결산기마다 현금에의한 이익배당금의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다.

(*2) 회사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 조정하는 금액을 그 종류에 따라 세법상 준비금으로 적립하였습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.

21. 기타자본항목

당분기말과 전기말 회사의 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

2017
.9.30

2016.12.31

자기주식(주석 19)
(354,945)
(15,484)

22. 판매비와 관리비

당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
139,885
431,175
72,394
286,884

퇴직급여(주석 16)
11,406
31,692
9,144
27,268

복리후생비
23,539
71,085
17,290
53,634

여비교통비
9,567
27,275
7,237
22,486

수도광열비
9,302
26,152
8,089
23,060

포장비
1,528
4,661
1,433
4,540

사용료
20,399
62,292
16,472
55,430

수수료
96,249
276,783
84,316
246,395

감가상각비(주석 11)
20,698
62,248
18,781
55,253

광고선전비
6,069
16,518
4,560
12,026

운반비
103,224
301,840
82,853
251,517

교육훈련비
4,391
11,503
3,788
9,374

무형자산상각비(주석 12)
16,295
44,954
8,479
23,977

견본비
3,839
9,447
2,508
8,547

경상개발비
43,535
111,249
43,314
103,947

기타 판매비와 관리비
52,695
131,601
33,771
94,615

합 계
562,621
1,620,475
414,429
1,278,953

23
. 비용의 성격별 분류

당
분기
와 전
분기

중 매출원가와 판매비와 관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

제품, 반제품, 상품 및 재공품의 변동
4,357
(48,020)
(18,240)
662

원재료 및 소모품 사용
2,666,551
8,278,625
2,206,450
6,577,306

상품의 매입
322,618
922,662
254,191
690,988

종업원급여(주석 24)
456,262
1,350,202
287,204
1,018,953

광고선전비
6,387
17,336
4,871
12,884

운반비
109,710
320,462
88,646
269,185

지급수수료
134,901
391,150
115,553
335,534

감가상각비, 무형자산상각비
257,867
793,431
252,466
748,569

운용리스료 지급
12,758
38,835
11,602
34,771

기타비용
635,212
1,693,099
574,227
1,607,692

총 영업비용
4,606,623
13,757,782
3,776,970
11,296,544

24. 종업원급여

당분기와 전분기 중 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

급 여
388,721
1,149,233
231,658
852,878

퇴직급여 - 확정급여제도(주석 16)

32,893

98,562
29,041
87,164

퇴직급여 - 확정기여제도(주석 16)
916
1,173
258
458

기 타

33,732

101,234

26,247
78,453

합 계
456,262
1,350,202
287,204
1,018,953

25. 금융수익 및 금융비용

당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익

이자수익(*1)
5,595
16,221

8,02
3

26,404

배당금수익
462
71,229

92
6

58,864

외환차익
33,871
101,905
30,315
83,123

외화환산이익
4,613
9,459
3,619
3,168

매도가능증권처분이익
-
-
-
18

매매목적파생상품처분이익
-
-
-
1,640

위험회피파생상품처분이익
-
170
-
-

금융수익 합계
44,541
198,984
42,883
173,217

금융비용

이자비용(*2)
4,658
17,510

6,47
3

18,85
6

외환차손
31,280
122,691
47,339
99,264

외화환산손실
-
873
-

1,13
4

매매목적파생상품처분손실
-
-
-
3,141

금융비용 합계
35,938
141,074

53,81
2

122,395

(*1) 당분기와 전분기 중 금융수익에 포함된 이자수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

금융기관예치금
5,558
15,724
7,855
25,892

기타대여금 및 수취채권
37
497

16
8

512

합 계
5,595
16,221

8,02
3

26,404

(*2) 당분기와 전분기 중 금융비용에 포함된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

은행당좌차월 및 대출금 이자
738
7,545
3,930
11,021

금융리스부채이자
276
1,306
289
897

사채관련이자
6,222
13,507
3,132
9,369

적격자산원가에 포함되어 있는 금액
(2,578)
(4,848)
(878)
(2,431)

합 계
4,658
17,510
6,473
18,856

26. 기타영업외수익

당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
50,408
213,399
84,284
250,459

외화환산이익
10,296
42,372
30,846
33,895

유형자산처분이익
4,322
7,872
164
4,841

무형자산처분이익
2
4,869
-
-

공동기업투자주식처분이익
-
-
-
4,015

기타
22,478
32,887
13,558
25,241

기타영업외수익 합계
87,506
301,399
128,852
318,451

27. 기타영업외비용

당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
37,731
213,569
96,118
276,183

외화환산손실
4,074
13,528
35,503
43,700

유형자산처분손실
2,698
7,254
2,281
12,788

무형자산처분손실
305
2,055
149
1,273

유형자산손상차손(주석 11)
124,138
134,520
-
1,216

무형자산손상차손(주석 12)
2,345
2,371
-
-

기부금
1,879
18,899
14,691
21,018

기타
11,654
69,699
24,667
45,176

기타영업외비용 합계
184,824
461,895
173,409
401,354

28. 이연법인세 및 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상 평균연간법인세율은 20.7%(전분기 말 현재 2016년 12월 31일로 종료하는 회계기간의예상 평균연간법인세율
20.8%)
입니다. 

29. 주당이익

기본주당이익은 보통주당기순이익을 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 유통주식수로 나누어 산출하였습니다. 보고기간말 현재 회사가 보유하고 있는 잠재적 보통주는 없습니다. 한편, 우선주는 회사의 이익 분배에 참여할 권리를 가지고 있으며, 배당 지급이나 잔여재산 분배시 보통주와 그 지급순위가 동일하므로 우선주에 대해서도 주당이익을 산출하였습니다.

(1) 보통주와 우선주에 대한

기본주당이익
은 다음과 같이 계산되었습니다.

보통주 주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주 분기순이익(*1)
380,804
1,241,080
250,097
976,119

가중평균유통보통주식수(*2)
68,940,380 주
68,940,380 주
65,911,305 주
65,911,305 주

보통주 기본주당이익
5,524 원
18,002 원
3,794 원
14,810 원

우선주 주당이익 -

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

우선주 분기순이익(*1)
42,476
138,409
29,022
113,185

가중평균유통우선주식수(*2)
7,672,463 주
7,672,463 주
7,623,402 주
7,623,402 주

우선주 기본주당이익
5,536 원
18,040 원
3,807 원
14,847 원

(*1) 보통주와 우선주에 귀속되는 순이익은 다음과 같이 계산되었습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

지배주주에 귀속되는 분기순이익
423,280
1,379,489
279,119
1,089,304

보통주 배당금(A)
86,175
258,526
74,150
222,451

우선주 배당금(B)
9,687
29,060
8,672
26,015

추가배당가능 분기순이익
327,418
1,091,903
196,297
840,838

- 추가배당가능 분기순이익 중 보통주 귀속분(C)
294,629
982,554
175,947
753,668

- 추가배당가능 분기순이익 중 우선주 귀속분(D)
32,789
109,349
20,350
87,170

지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(A+C)
380,804
1,241,080
250,097
976,119

지배기업의 우선주에 귀속되는 분기순이익(B+D)
42,476
138,409
29,022
113,185

(*2) 발행주식수에 자기주식수를 차감하여 가중평균하여 계산한 것으로 그 내역은 다음과 같습니다.

당분기 보통주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2017. 1. 1 - 2017. 9. 30
65,911,305
273
17,993,786,265

합병신주발행
2017. 1. 1 - 2017. 9. 30
4,321,243
273
1,179,699,339

자기주식취득
2017. 1. 1 - 2017. 9. 30
(1,284,891)
273
(350,775,243)

자기주식취득
2017. 1. 17 - 2017. 9. 30
(7,730)
257
(1,986,610)

합 계

18,820,723,751

당분기 가중평균유통보통주식수 : 18,820,723,751 ÷ 273 = 68,940,380

당분기 우선주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2017. 1. 1 - 2017. 9. 30
7,623,402
273
2,081,188,746

합병신주발행
2017. 1. 1 - 2017. 9. 30
59,879
273
16,346,967

자기주식취득
2017. 1. 1 - 2017. 9. 30
(10,328)
273
(2,819,544)

자기주식취득
2017. 1. 17 - 2017. 9. 30
(520)
257
(133,640)

합 계

2,094,582,529

당분기 가중평균유통우선주식수 : 2,094,582,529 ÷ 273 = 7,672,463

전분기 보통주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2016. 1. 1 - 2016. 9. 30
65,911,305
274
18,059,697,570

합 계

18,059,697,570

전분기 가중평균유통보통주식수 : 18,059,697,570 ÷ 274 = 65,911,305

전분기 우선주 -

구 분
기 간
발행주식수(주)
일수(일)
적 수

기 초
2016. 1. 1 - 2016. 9. 30
7,623,402
274
2,088,812,148

합 계

2,088,812,148

전분기 가중평균유통우선주식수 : 2,088,812,148 ÷ 274 = 7,623,402

(2) 유통중인 보통주청구가능증권이 없으므로 희석주당이익은 기본주당이익과 일치합니다.

30. 배당금

201
6
년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업 소유주 배당금
368,055
백만원은 201
7
년 4월에 지급되었습니다(201
6
년 지급액:
331,287
백만원).

31. 특수관계자 거래

(1) 당분기말과 전기말 현재 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 (주)LG이며 보통주 지
분의

33.34%
를
소유
하고 있습니다.

(2) 당분기와 전기에 종속기업, 관계기업 및 공동기업(주석 10 참조) 이외, 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

회사명
특수관계자의 종속기업(국내)
특수관계자의 종속기업(해외)
비고

(주)서브원
-
-
(주)LG의 종속기업

(주)엘지씨엔에스
엘지엔시스(주) 등
-

(주)실트론
-
-

(주)엘지경영개발원
-
-

(주)엘지스포츠
-
-

LG엠엠에이(주)
-
-
(주)LG의 공동기업

엘지디스플레이(주)
-
LG Display Yantai Co., Ltd. 등
LG기업집단(*1)

엘지전자(주)
엘지이노텍(주) 등
Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd. 등

(주)LG상사
(주)판토스 등
LG International (Japan) Ltd. 등

(주)엘지하우시스
-
LG Hausys Tianjin Co., Ltd. 등

(주)엘지생활건강
코카콜라음료(주)
-

(주)엘지생명과학(*2)
-
-

(주)엘지유플러스
-
-

(주)지투알
(주)에이치에스애드
-

(주)실리콘웍스
-
-

(*1) 기업회계기준서 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

(*2) 회사는 2017년 1월 1일 (주)엘지생명과학을 흡수합병하였습니다.

(3) 당분기와 전분기 중 회사와 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017년 3분기

매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
-
46,397

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
88,388
5,507
-
-

LG Chem HK Ltd.
161,265
-
-
484

LG Chem America, Inc.
587,464
-
-
2,149

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
759,870
902,532
-
2,333

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
37,073
10,165
-
-

LG Chem (Taiwan), Ltd.
90,577
-
-
6,457

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
1,317
-
-
7,431

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
318
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
-
-
-
33,893

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
19,767
-
-
37

LG Chem Europe GmbH
412,279
-
-
17,912

LG Chem Poland Sp. z o.o.
12,270
-
-
6,124

LG NanoH2O, Inc.
8,066
-
-
6,694

LG Chem Michigan Inc.
55,070
66
-
5

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
40,967
104,688
-
4,573

기타
63,697
14,584
-
26,610

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
23,215
90,283
17
66,968

(주)테크윈
-
157
2,560
219

HL그린파워(주)
189,057
-
-
-

기타
868
-
-
2,049

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
61,642
160,103
-
4,528

(주)서브원
10,407
341,086
153,359
75,438

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
13,851
892
70,613
39,206

기타
31
-
-
8,887

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
681,490
-
6,090
2,153

엘지전자(주)와 그 종속기업
687,063
130,787
37,277
10,840

(주)LG상사와 그 종속기업
225,476
160,714
171
210,796

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
161,582
7,129
486
5,847

기타
17,582
21,573
596
6,005

합 계
4,410,652
1,950,266
271,169
594,035

(단위: 백만원)

구 분
2016년 3분기

매출 등
매입 등

원재료/상품 매입
유/무형자산 취득
기타

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

㈜LG
-
-
-
36,637

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
63,016
1,101
-
-

LG Chem HK Ltd.
152,094
-
-
498

LG Chem America, Inc.
474,616
-
-
2,590

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
683,843
735,020
-
880

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
7,673
5,864
-
-

LG Chem (Taiwan), Ltd.
101,054
-
-
6,544

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
14
-
-
6,618

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
226
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
-
-
-
33,231

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
8,624
2
-
-

LG Chem Europe GmbH
301,860
-
-
16,944

LG Chem Poland Sp. z o.o.
8,291
-
-
6,256

LG NanoH2O Inc.
3,405
855
-
7,068

LG Chem Michigan Inc.
49,098
52
-
-

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
42,624
11,156
-
-

기타
32,694
5,866
-
25,032

관계기업 및 공동기업:

㈜씨텍
8,784
76,165
14
61,114

㈜테크윈
-
70
1,144
-

HL그린파워(주)
66,607
-
-
-

기타
2,988
-
-
1,729

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
60,793
125,519
-
2,656

㈜서브원
11,894
295,616
73,173
53,472

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
9,169
2,718
40,213
31,943

기타
-
-
-
8,408

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
717,737
-
-
35

엘지전자(주)와 그 종속기업
414,237
76,045
10,502
6,213

(주)LG상사와 그 종속기업
198,598
46,912
8
141,071

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
139,682
709
6,043
74,816

기타
16,452
26,263
309
6,172

합 계
3,576,073
1,409,933
131,406
529,927

(4) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30

채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
9,172
9,172
-
-
10,230
10,230

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
7,524
-
7,288
14,812
-
-
189
189

LG Chem HK Ltd.
20,425
-
-
20,425
-
-
28
28

LG Chem America, Inc.
194,345
-
-
194,345
-
-
165
165

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
205,464
-
44,181
249,645
-
-
229,214
229,214

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
8,894
-
1,772
10,666
1,496
-
-
1,496

LG Chem (Taiwan), Ltd.
46,707
-
234
46,941
-
-
732
732

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
-
-
15
15
-
-
655
655

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
-
-
325
325
-
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
-
-
-
-
-
-
4,412
4,412

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
6,706
-
1,903
8,609
-
-
-
-

LG Chem Europe GmbH
208,678
-
94
208,772
-
-
2,622
2,622

LG Chem Poland Sp. z o.o.
7,007
-
815
7,822
-
-
678
678

LG NanoH2O Inc.
3,546
-
1
3,547
-
-
2,261
2,261

LG Chem Michigan Inc.
14,388
-
3,919
18,307
191
-
40
231

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
17,058
-
2,388
19,446
11,192
-
812
12,004

기타
26,069
2,867
10,587
39,523
1,108
-
4,111
5,219

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
-
-
923
923
9,089
-
10,367
19,456

(주)테크윈
-
-
-
-
342
-
493
835

HL그린파워(주)
69,362
-
-
69,362
356
-
-
356

기타
23
-
-
23
-
-
41
41

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
6,147
-
367
6,514
19,003
-
-
19,003

(주)서브원
1,532
-
27,667
29,199
-
-
204,335
204,335

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
5,846
-
-
5,846
-
-
39,833
39,833

기타
27
-
4,350
4,377
-
-
1,054
1,054

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
123,231
-
2,543
125,774
-
-
6,090
6,090

엘지전자(주)와 그 종속기업
267,618
-
33,798
301,416
64,174
-
10,820
74,994

(주)LG상사와 그 종속기업
47,718
-
700
48,418
11,080
-
37,612
48,692

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
41,466
-
284
41,750
3,051
-
1,840
4,891

기타
165
-
1,338
1,503
2,705
-
3,402
6,107

합 계
1,329,946
2,867
154,664
1,487,477
123,787
-
572,036
695,823

(단위: 백만원)

구 분
2016.12.31

채권
채무

매출채권
대여금
기타채권
계
매입채무
차입금
기타채무
계

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

(주)LG
-
-
6,572
6,572
-
-
420
420

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
8,712
-
7,463
16,175
-
-
-
-

LG Chem HK Ltd.
17,120
-
-
17,120
-
-
-
-

LG Chem America, Inc.
152,194
-
364
152,558
-
-
484
484

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
199,740
-
49,355
249,095
-
-
201,888
201,888

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
7,406
-
2,745
10,151
1,986
-
-
1,986

LG Chem (Taiwan), Ltd.
43,149
-
47
43,196
-
-
750
750

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
-
-
11
11
-
-
676
676

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
-
-
253
253
-
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
-
-
-
-
-
-
4,407
4,407

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
3,034
-
1,546
4,580
-
-
4
4

LG Chem Europe GmbH
146,380
-
1
146,381
-
-
2,300
2,300

LG Chem Poland Sp. z o.o.
2,354
-
965
3,319
-
-
786
786

LG NanoH2O, Inc.
2,326
-
46
2,372
-

3,774
3,774

LG Chem Michigan Inc.
10,728
-
5,654
16,382
-
-
2,467
2,467

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
5,215
-
3,914
9,129
-
-
12,695
12,695

기타
4,643
-
4,314
8,957
-
-
1,540
1,540

관계기업 및 공동기업:

(주)씨텍
-
-
-
-

10,009

-
9,695

19,704

(주)테크윈
-
-
-
-

76

-

140

216

HL그린파워(주)
43,493
-
-
43,493
-
-
-
-

LG Fuel Cell Systems Inc.
-
9,857
341
10,198
-
-
-
-

기타
-
-
20
20
-
-
95
95

기타 특수관계자:

LG엠엠에이(주)
8,858
-
567
9,425
15,615
-
-
15,615

(주)서브원
3,128
-
25,883
29,011
-
-
145,722
145,722

(주)엘지씨엔에스와 그 종속기업
17,152
-
-
17,152
25,609
-
10,344
35,953

기타
-
-
3,752
3,752
-
-
291
291

기타:

엘지디스플레이(주)와 그 종속기업
105,174
-
1,616
106,790
-
-
30
30

엘지전자(주)와 그 종속기업
229,910
-
22,294
252,204
59,019
-
4,031
63,050

(주)LG상사와 그 종속기업
37,592
-
700
38,292
7,377
-
23,170
30,547

(주)엘지하우시스와 그 종속기업
34,791
-
145
34,936
4,401
-
418
4,819

기타
752
-
937
1,689
2,392
-
4,084
6,476

합 계
1,083,851
9,857
139,505
1,233,213

126,484

-
430,211

556,695

(5) 당분기와 전분기 중 회사의 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

현금출자
대여(회수)
현금출자(감자)
대여(회수)

종속기업:

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
85,812
-
28,206
-

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co., Ltd
13,960
-
-
-

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
28,061
-
-
-

LG Chem(Chongqing) Engineering Plastics Co., Ltd.
28,141
-
-
-

LG Chem Hai Phong Veitnam Co.,Ltd.
150
-
-
-

팜한농(주)
-
-
300,000
-

LG Chem Wroclaw Energy Sp. z o.o.
66,490
-
10,468
-

관계기업 및 공동기업:

FJ Composite Materials Co.,LTD.
3,015
-
-
-

LG Fuel Cell Systems Inc.
24,527
(9,584)
17,555
-

KLPE Limited Liability Partnership
-
-
(23,724)
-

WUXI CL New Energy Technology Ltd
1,178
-
-
-

합 계
251,334
(9,584)
332,505
-

(6) 당분기와 전분기 중 회사가 특수관계자로부터 배당금으로 인식한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

종속기업:

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd

52,880

45,777

LG Chem (Taiwan), Ltd.

5,533

10,379

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
335
1,781

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
1,304
-

관계기업 및 공동기업:

(주) 씨텍
10,000
-

LG VINA Chemical Co.,Ltd.
846
927

합 계

70,898

58,864

(7) 당분와 전분기 중 회사가 특수관계자에게 지급한 배당금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기

2016 3분기

당해 기업에 중대한 영향력을 미치는 회사:

㈜LG
111,097
99,987

합 계
111,097
99,987

(8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

단기종업원급여
52,386
25,117

퇴직급여
2,782
2,188

합 계
55,168
27,305

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함)가 포함되어 있습니다.

(9)
보고기간말
현
재 회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 아니하며, 따라서 당분기 및 전기에 인식한 대손상각비 또한 없습니다.
 
(10) 보고기간말 현재 회사가 특수관계자를 위하여 지급보증하고 있는 금액은 주석 18에 기재되어 있습니다.

32. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

법인세비용차감전 순이익
1,718,412
1,375,766

조 정

- 감가상각비
736,978
716,596

- 무형자산상각비
56,453
31,973

- 퇴직급여
98,562
87,164

- 금융수익
(139,451)
(123,989)

- 금융비용
32,458
67,469

- 외환차이
(65,328)
(45,281)

- 재고자산평가 손실
(12,335)
18,176

- 유형자산 처분이익
(7,872)
(4,841)

- 무형자산 처분이익
(4,869)
-

- 유형자산 처분손실
7,254
12,788

- 무형자산 처분손실
2,055
1,273

- 유형자산 손상차손
134,520
1,216

- 무형자산 손상차손
2,371
-

- 유형자산 손상차손 환입
(12,640)
-

- 무형자산 손상차손 환입
(6)
-

- 공동기업투자자산 처분이익
-
(4,015)

- 충당부채 전입
130,190
76,764

- 기타손익가감
(1,390)
2,945

- 재고자산의 변동
(105,157)
(59,489)

- 매출채권의 변동
(551,944)
97,968

- 기타수취채권의 변동
40,726
(18,483)

- 기타유동자산의 변동
(18,500)
(49,423)

- 파생상품거래의 정산
(2,114)
(1,408)

- 매입채무의 변동
17,209
122,084

- 기타지급채무의 변동
(29,670)
62,071

- 기타유동부채의 변동
126,154
(99,899)

- 순확정급여부채의 변동
(2,639)
(11,403)

- 충당부채 변동
(62,425)
(33,752)

- 기타의 영업활동 흐름
8,993
3,438

영업으로부터 창출된 현금
2,096,014
2,225,708

(2) 당분기와 전분기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

건설중인자산의 유형자산 등 대체

560,072

367,407

미착기계의 유형자산 등 대체

51,189

25,953

차입금의 유동성 대체
32,654
202,311

매각예정비유동자산 대체
4,807
2,306

33. 매각예정비유동자산

당
사는 경영진의 승인에 따라 전해액사업(2016년 2월), 2CCL 사업 등(2017년 1월), 그리고 전지 설비 중 일부(2017년 5월)를 매각하기로 결정하였습니다. 관련된 자산은 재무상태표상 매각예정비유동자산으로 재분류되었으며, 비유동자산의
매각은 2017년 내에 완료될 것으로 예상됩니다.

(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.9.30
2016.12.31

처분자산 집단

유형자산
5,278
2,306

무형자산
359
-

합 계
5,637
2,306

(2) 처분자산
집단은 매각예정으로 최초 분류하기 직전에 순공정가치로 측정하였으며

, 이와 관련하여 인식한 영업외비용(수익)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

유형자산 손상차손(환입)
9,061
1,216

무형자산 손상차손(환입)
4
-

합 계
9,065
1,216

34. 사업결합

(1) 회사는 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오를 강화하고, 장기, 안정적 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌 플레이어로 도약하고자 (주)엘지생명과학을 2017년 1월 1일에 흡수합병하였습니다.

1) 사업결합에서 발생한 686,229백만원의 영업권은 회사와 생명과학 사업의 영업을 결합하여 발생하는 매출 증대에 따른 것입니다. 인식된 영업권은 세무상 손금으로 인정되지 않습니다.

2) 사업결합과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

지분상품(보통주 4,321,243주, 우선주 59,879주)(*)

1,138,593

합 계

1,138,593

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금 및 현금성자산
36,319

매출채권 및 기타(장기)수취채권

118,809

재고자산

117,880

유형자산

492,846

무형자산

273,447

투자자산
3,977

기타자산

7,431

매입채무

(37,411)

차입금
(729,745)

충당부채
(6,053)

순확정급여부채

(11,829)

기타부채
(150,518)

자기주식(보통주 1,284,891주, 우선주 10,328주)(*)
337,211

취득한 식별가능 순자산의 공정가치

452,364

영업권

686,229

합 계

1,138,593

(*) 이전대가로 발행한 보통주식 및 우선주식과, 취득한 자기주식의 공정가치는 취득일의 시장가격에 근거한 것입니다.

3) 상기 사업결합과 관련하여 73백만원의 발행원가는 자본으로 반영되었습니다.

4) 취득일의 매출채권 및 기타(장기)수취채권의 공정가치와 약정상 총액은 120,794백만원이며 이중 회수되지 않을 것으로 예상되는 금액은 1,985백만원입니다.

5) 손익계산서에 반영된 취득일 이후 생명과학 사업의 매출과 분기순이익은 각각 387,077백만원과 38,217백만원입니다.

(2) 회사는 2016년 8월 31일 (주)엘지하우시스로부터 점접착필름 사업과 관련된 자산 및 부채를 양수하였습니다. 회사는 사업결합의 결과로서 산업용 점접착필름 분야로 사업영역을 확대하여 사업포트폴리오를 강화하는 등 시장 다각화를 통한 매출 증대를 기대하고 있습니다.

1) 사업결합에서 발생한 4,112백만원의 영업권은 회사와 점접착필름 사업의 영업을 결합하여 발생하는 매출 증대와 인수한 고객관계에 따른 것입니다.

2) 점접착필름 사업 양수와 관련하여 (주)엘지하우시스에 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

현금및현금성자산

75,303

합 계

75,303

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

매출채권

15,958

재고자산

9,998

유형자산

43,006

무형자산

13,487

기타자산

1,298

매입채무

(12,356)

순확정급여부채

(200)

취득한 식별가능 순자산의 공정가치

71,191

영업권

4,112

합 계

75,303

3) 취득일의 매출채권의 공정가치와 약정상 총액은 15,958백만원이며 이중 회수되지않을 것으로 예상되는 금액은 없습니다.

4) 회사는 점접착필름 사업과 관련하여 사업결합전 피소된 일부 소송의 결과에 따라 양도인인 (주)엘지하우시스로부터 손해배상을 받을 권리를 보유하고 있습니다.

(3) 회사는 2016년 11월 1일 지에스이엠주식회사로부터 양극재 사업과 관련된 자산 및 부채를 양수하였습니다. 회사는 사업결합의 결과로서 양극재 생산기술 고도화 및 배터리 제조 과정의 수직계열화에 따른 배터리사업부문 경쟁력 강화 등을 기대하고 있습니다.

1) 양극재 사업 양수와 관련하여 지에스이엠주식회사에 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

현금및현금성자산

59,307

합 계

59,307

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금및현금성자산
800

재고자산

12,318

유형자산

47,155

무형자산

153

투자부동산
1,041

기타자산
928

충당부채

(800)

순확정급여부채

(838)

기타부채

(1,450)

취득한 식별가능 순자산의 공정가치

59,307

영업권
-

합 계

59,307

6. 기타 재무에 관한 사항

1) 재무제표 재작성 등 유의사항 

(1) 재무제표 재작성
- 해당사항 없음.

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

① OLED조명사업 양도 
 당사는 2015년 10월 16일 이사회 의결을 통해 계열회사인 엘지디스플레이 주식회사에 OLED조명사업을 1,600억원에 양도하기로 결정하였으며, 2015년 12월 15일 기준으로 OLED조명사업을 엘지디스플레이 주식회사에 양도하였습니다. 자세한 사항은 2015년 10월 19일 공시된 '특수관계인에 대한 영업양도'를 참고하시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구 분
금액

총 처분대가
160,000

양도한 사업의 자산:

유형자산
27,244

무형자산
3,621

기타자산
7,701

양도한 사업의 부채:

기타부채
861

② 점접착 필름 사업 양수

당사는 2016년 7월 20일 이사회 의결을 통해 계열회사인 주식회사 엘지하우시스로부터 점접착 필름 사업을 805억원에 양수하기로 결정하였으며,
2016년 8월 31일 기준으로,
차가감조정액
등을 반영한 753억원을 이전대가로 하여 주식회사 엘지하우시스로부터 점접착 필름 사업을 양수하였습니다.
자세한 사항은 2016년 7월 21일 공시된 '특수관계인으로부터 영업양수'를
참조하시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

현금및현금성자산

75,303

합 계

75,303

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

매출채권

15,958

재고자산

9,998

유형자산

43,006

무형자산

13,487

기타자산

1,298

매입채무

(12,356)

순확정급여부채

(200)

취득한 식별가능 순자산의 공정가치

71,191

영업권

4,112

합 계

75,303

③ 양극재 사업 양수

당사는
2016년 11월 1일,

593억원을 이전대가로 하여 지에스이엠주식회사으로부터 양극재 사업을 양수하였습니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

현금및현금성자산

59,307

합 계
59,307

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금및현금성자산
800

재고자산

12,318

유형자산

47,155

무형자산

153

투자부동산
1,041

기타자산
928

충당부채

(800)

순확정급여부채

(838)

기타부채

(1,450)

취득한 식별가능 순자산의 공정가치

59,307

영업권
-

합 계
59,307

④ 주식
회사 엘지생명과학 합병

연결회
사는 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오를 강화하고, 장기, 안정적 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌 플레이어로 도약하고자 (주)엘지생명과학을 2017년 1월 1일에 흡수합병하였습니다.
자세한 사항은
「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 34.사업결합」
을 참조하시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

이전대가

지분상품 (보통주 4,321,243주, 우선주 59,879주)(*)

1,138,593

합 계

1,138,593

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금 및 현금성자산
43,832

매출채권 및 기타(장기)수취채권

112,703

재고자산

123,083

유형자산

493,321

무형자산

273,550

기타자산

8,315

매입채무

(38,736)

차입금
(729,745)

충당부채
(6,053)

순확정급여부채

(11,922)

기타부채
(153,195)

자기주식 (보통주 1,284,891, 우선주 10,328주)(*)
337,211

취득한 식별가능 순자산의 공정가치

452,364

영업권

686,229

합 계

1,138,593

(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항

- 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 「Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 19. 우발사항과 약정사항」을 참조 바랍니다.

2) 대손충당금 설정현황 (연결 기준)

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금
설정률

제17기
3분기
매출채권
4,531,714
8,894
0.2%

기타수취채권
837,499
1,050
0.1%

장기매출채권
-
-
0.0%

기타장기수취채권
132,870
990
0.7%

합계
5,502,083
10,934
0.2%

제16기
매출채권
3,545,918
12,219
0.3%

기타수취채권
979,412
385
0.0%

장기매출채권
-
-
0.0%

기타장기수취채권
234,142
990
0.4%

합계
4,759,472
13,594
0.3%

제15기
매출채권
3,249,561
12,939
0.4%

기타수취채권
1,163,691
331
0.0%

장기매출채권
-
-
0.0%

기타장기수취채권
106,484
-
0.0%

합계
4,519,736
13,270
0.3%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위 :백만원 )

구 분
제17기 3분기
제16기
제15기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
13,594
13,270
16,581

2. 순대손처리액(①－②±③)
- 319
694
1,136

① 대손처리액(상각채권액)
357
23,183
777

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
- 676
-22,489
359

3. 대손상각비 계상(환입)액
- 2,979
1,018
- 2,175

4. 기말 대손충당금 잔액합계
10,934
13,594
13,270

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

정상채권
1~6개월
경험율

7~12개월
경험율

13~18개월
경험율

18개월이상
경험율

수출채권
0%

법정관리/화의채권
담보범위내 채권
0%

담보범위 초과액
100%

기타사고채권
담보범위내 채권
0%

담보범위 초과액
100%

(4) 제17기 3분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
6월 이하
6월 초과
1년 이하
1년 초과
3년 이하
3년 초과
계

금 액
4,457,531
64,994
7,252
1,937
4,531,714

구성비율
98.4%
1.4%
0.2%
0.0%
100.0%

- 기타수취채권, 기타장기수취채권은 제외함

3) 재고자산 현황 (연결 기준)

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제17기 3분기
제16기
제15기

기초소재
사업부문
상품
76,712
50,057
38,521

제품
572,131
636,725
611,426

반제품
40,733
45,665
40,968

재공품
142
417
268

원재료
458,304
403,992
419,773

저장품
100,422
89,665
84,443

미착품
161,588
165,410
120,777

소계
1,410,032
1,391,931
1,316,176

전지
사업부문
상품
54,290
48,316
36,279

제품
468,882
400,217
167,487

반제품
148,595
125,036
199,001

재공품
0
47
7

원재료
144,904
141,658
104,199

저장품
6,991
6,724
4,856

미착품
103,802
79,932
81,112

소계
927,464
801,930
592,941

정보전자소재 및 재료
사업부문
상품
5,929
2,954
1,374

제품
115,126
93,033
75,293

반제품
164,241
156,144
176,466

재공품
0
321
0

원재료
195,785
191,178
130,481

저장품
19,152
13,247
9,581

미착품
59,419
55,665
33,860

소계
559,652
512,542
427,055

생명과학
사업부문
상품
9,161
-
-

제품
26,137
-
-

반제품
50,920
-
-

재공품
11,527
-
-

원재료
31,737
-
-

저장품
7,293
-
-

미착품
1,028
-
-

소계
137,803
-
-

공통 및 기타
상품
6,833
7,977
-305

제품
47,495
114,149
0

반제품
42,658
43,957
0

재공품
0
0
0

원재료
47,424
74,128
75

저장품
4,478
4,889
931

미착품
3,475
13,688
1,680

소계
152,363
258,788
2,381

합계
상품
152,925
109,304
75,869

제품
1,229,771
1,244,124
854,206

반제품
447,147
370,802
416,435

재공품
11,669
785
275

원재료
878,154
810,956
654,528

저장품
138,336
114,525
99,811

미착품
329,312
314,695
237,429

합계
3,187,314
2,965,191
2,338,553

총자산대비 재고자산 구성비율
(재고자산합계/기말자산총계*100)
13.4%
14.5%
12.6%

재고자산회전율
(연환산 매출원가/(기초재고+기말재고)/2)
6.5회
6.3회
6.6회

(2) 재고자산의 실사내용

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기평가손실
기말잔액
비고

상품
164,090
164,090
11,165
152,925
-

제품
1,274,209
1,274,209
44,438
1,229,771
-

반제품
474,839
474,839
27,692
447,147
-

재공품
11,669
11,669
0
11,669
-

원재료
893,486
893,486
15,332
878,154
-

저장품
138,336
138,336
0
138,336
-

미착품
329,312
329,312
0
329,312
-

합 계
3,285,941
3,285,941
98,627
3,187,314
-

- 재고실사 
 매월 말 자체 재고조사가 실시되고 있으며 
 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한함.
 (삼일회계법인 입회)
 
- 조사방법

 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지않고
 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시함

- 장기체화재고 등 현황

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
당기평가손실
기말잔액

상 품
10,645
10,645
6,714
3,931

제 품
13,755
13,755
7,682
6,073

기 타
28,884
28,884
17,947
10,937

합 계
53,284
53,284
32,343
20,941

4) 중
요한 수주계약 현
황

당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 수주계약이 존재하지 않습니다.

5) 공정가치평가 내역

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

2017
.9.
30

2016
.12.
31

장부금액

공정가치

장부금액

공정가치

유동성 금융자산 항목 :

현금및현금성자산
1,780,623
(*1)
1,474,367
(*1)

금융기관예치금

619,498

(*1)
732,871
(*1)

매출채권
4,522,820
(*1)
3,533,699
(*1)

기타수취채권(금융기관예치금 제외)
216,951
(*1)
246,156
(*1)

비유동성 금융자산 항목 :

금융기관예치금
64,352
(*1)
64,485
(*1)

기타장기수취채권(금융기관예치금 제외)
67,528
(*1)
168,667
(*1)

기타비유동금융자산(원가로 측정)
16,337
(*2)
11,829
(*2)

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)
8,194
8,194
11,619
11,619

유동성 금융부채 항목 :

매입채무 및 기타지급채무
2,870,556
(*1)
2,694,857
(*1)

유동성차입금(금융리스부채 제외)
1,356,181
(*1)
2,207,755
(*1)

유동성금융리스부채
5,208
(*1)
4,886
(*1)

미지급배당금
-
(*1)
12
(*1)

비유동성 금융부채 항목 :

비유동성차입금(금융리스부채 제외)
1,885,368
1,886,986
647,728
(*1)

비유동성금융리스부채
29,649
31,348
30,272
31,411

기타장기지급채무
8,756
(*1)
14,307
(*1)

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(*2) 연결회사의 기타비유동금융자산은 전액 매도가능지분상품입니다. 일부 지분상품은 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 원가로 측정하였으
며
(당분기말:
16,337
백만원, 전기말: 11,829백만원)
, 상기 공정
가치 공시에서 제외되었습니
다
(주석 8 참조).
연결회
사는 매도가능지분
상품을 단기적으로 처분할 계획은 없습니다.

(2) 측정 및 공시 목적 상 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 근거하여 결정하였습니다.

비유동성금융부채의 공정가치는 미래에 기대되는 유출 현금흐름의 명목가액을 회사와 동일한 신용등급 원화 회사채 (AA+) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였으며, 적용한 할인율의 내용은 다음과 같습니다.

구 분
2017.9.30
2016.12.31

할인율
1.61%~2.76%
1.63%~2.57%

(3) 금융상품 공정가치 서열 체계 

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 

- 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격(수준 1)

- 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2)

- 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3)

당분기말과 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2017.9.30

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)
8,194
-
-
8,194

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성차입금(금융리스부채 제외)
-
1,886,986
-
1,886,986

비유동성금융리스부채
-
31,348
-
31,348

구 분
2016.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 금융자산/부채

기타비유동금융자산(공정가치로 측정)
11,619
-
-
11,619

공정가치로 측정되지 않는 금융자산/부채

비유동성금융리스부채
-
31,411
-
31,411

6) 범주별 금융상품

(1) 연결회사의 금융자산과 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2017.9.30

대여금 및
수취채권
당기손익인식
금융자산
매도가능
금융자산
합 계

현금및현금성자산
1,780,623
-
-
1,780,623

매출채권
4,522,820
-
-
4,522,820

기타수취채권
836,449
-
-
836,449

기타장기수취채권
131,880
-
-
131,880

기타비유동금융자산
-
-
24,531
24,531

합 계
7,271,772
-
24,531
7,296,303

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2017.9.30

당기손익인식
금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*)
합 계

매입채무
-
1,755,874
-
1,755,874

기타지급채무
-
1,114,682
-
1,114,682

유동성차입금
-
1,346,882
14,507
1,361,389

기타장기지급채무
-
8,756
-
8,756

비유동성차입금
-
1,885,368
29,649
1,915,017

합 계
-
6,111,562
44,156
6,155,718

(단위: 백만원)

금 융 자 산
2016.12.31

대여금 및
수취채권
당기손익인식
금융자산
매도가능
금융자산
합 계

현금및현금성자산
1,474,367
-
-
1,474,367

매출채권
3,533,699
-
-
3,533,699

기타수취채권
979,027
-
-
979,027

기타장기수취채권
233,152
-
-
233,152

기타비유동금융자산
-
-
23,448
23,448

합 계
6,220,245
-
23,448
6,243,693

(단위: 백만원)

금 융 부 채
2016.12.31

당기손익인식
금융부채
상각후원가로 측정
하는 금융부채
기타금융부채(*)
합 계

매입채무
-
1,723,252
-
1,723,252

기타지급채무
-
971,605
-
971,605

유동성차입금
-
1,759,033
453,608
2,212,641

기타유동부채(미지급배당금)
-
12
-
12

기타장기지급채무
-
14,307
-
14,307

비유동성차입금
-
647,728
30,272
678,000

합 계
-
5,115,937
483,880
5,599,817

(*) 기타금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 금융리스부채, 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채를 포함하고 있습니다. 

(2) 당분기와 전분기 중 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017 3분기
2016 3분기

3개월
누적
3개월
누적

당기손익인식금융상품

- 평가/처분손익(당기손익)
-
-
-
(1,501)

위험회피파생상품

- 처분손익
-
170
-
-

매도가능금융자산

- 이자수익
-
5
-
-

- 처분손익
-
-
-
18

- 배당수익
127
331
-
-

대여금 및 수취채권

- 이자수익
7,730
21,531
9,423
30,707

- 외화환산손익
14,587
39,760
(32,376)
(44,730)

- 외환차손익
16,065
(131,972)
(95,008)
(95,140)

상각후원가로 측정하는 금융부채

- 이자비용
(26,284)
(77,147)
(17,616)
(51,144)

- 외화환산손익
(1,270)
23,645
16,399
(11,719)

- 외환차손익
18,777
70,819
9,145
(11,981)

- 사채상환손실
-
-
-
(3,031)

기타금융부채

- 이자비용
(64)
(5,411)
(3,152)
(8,813)

- 외화환산손익
1,451
(723)
16,351
20,358

- 외환차손익
(2,507)
65,329
45,549
45,281

7) 유형자산 재평가

회사는 매년 유형자산에 대해 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하고 있습니다. 당분기 및 전기 중 정보전자소재 사업부문의 독립된 현금창출단위로 관리되고 있는 유리기판사업의 경제적 성과가 기대수준에 미치지 못할 것으로 예상되어 손상검사가 수행되었습니다. 당분기 현금창출단위의 회수가능액은 순공정가치에 근거하여 산출되었으며, 전기 현금창출단위의 회수가능금액은 세전 할인율 9.5%로 할인된 사용가치로 계산 되었습니다. 손상은 주로 생산을 위한 기계장치에 해당 됩니다.

당분기와 전기 중 기타영업외비용으로 인식한 손상차손 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.09.30
2016.12.31

유리기판(*1)
유리기판

손상차손 금액

유형자산
124,138
47,699

무형자산
2,345
535

주요 가정치

세전할인율
해당사항 없음
9.5%

5년을 초과하는 기간에 적용한 성장률
해당사항 없음
-

(*1) 순공정가치에 근거하여 계산된 회수가능액을 기초로 산정하였으며, 해당 공정가치는 서열체계 수준2에 해당합니다.

연결회사는 당분기와 전기 중 일부 비유동자산을 매각하기로 결정하였으며, 순공정가치와 장부가액의 차이금액을 손상차손으로 인식하였습니다 (주석 35참조).

8) 채무증권 발행실적 등

(1) 채무증권 발행실적

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
120,000
1.95
AA+
 (한기평/한신평)
2020.05.19
미상환
NH투자증권,KB증권, 
 한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
400,000
2.28
AA+
 (한기평/한신평)
2022.05.19
미상환
NH투자증권,KB증권, 
 한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
회사채
공모
2017.05.19
280,000
2.53
AA+
 (한기평/한신평)
2024.05.19
미상환
NH투자증권,KB증권, 
 한국투자증권, 케이프투자증권

(주)LG화학
(구 (주)LG생명과학)
회사채
사모
2013.04.30
30,000
3.20
-
2018.04.30
미상환
케이프투자증권

(주)LG화학
(구 (주)LG생명과학)
회사채
공모
2014.02.21
50,000
3.77
A+
(한기평/한신평/NICE)
2019.02.21
미상환
NH투자증권

(주)LG화학
(구 (주)LG생명과학)
회사채
사모
2014.12.12
100,000
2.82
-
2018.12.12
미상환
케이프투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2012.10.24
30,000
4.75
A
 (한기평/NICE)
2017.10.24
상환
이트레이드증권

(주)팜한농
회사채
공모
2013.03.05
40,000
4.70
A+
 (한기평/NICE)
2018.03.05
미상환
IBK증권

(주)팜한농
회사채
공모
2017.02.16
100,000
1.93
AA+
 (한기평, NICE)
2020.02.16
미상환
NH 투자증권

(주)팜한농
회사채
공모
2017.02.16
100,000
2.26
AA+
 (한기평, NICE)
2022.02.16
미상환
NH 투자증권

합 계
-
-
-
1,250,000
-
-
-
-
-

주) 기업공시서식 작성기준 제5-5-6조의 작성지침에 따라 2017년 1월 1일부터 2018년 2월 5일까지의 기간 중 발행된 채무증권의 내역을 기재하였으며, 2018년 2월 5일 현재 미상환된 채무증권을 포함하여 기재하였습니다. 

(2) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

(주)LG화학 제50-1회 무보증사채
2017.05.19
2020.05.19
120,000
2017.05.08
한국증권금융
주식회사

(주)LG화학 제50-2회 무보증사채
2017.05.19
2022.05.19
400,000
2017.05.08
한국증권금융
주식회사

(주)LG화학 제50-3회 무보증사채
2017.05.19
2024.05.19
280,000
2017.05.08
한국증권금융
주식회사

(이행현황기준일 :
2017.09.30
)

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 유지

이행현황
이행 (부채비율 47.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무
 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200%미만

이행현황
이행 (담보비율 0.3%)

자산처분 제한현황
계약내용
한 회계연도에 자산총액의 50% 이상 자산처분 제한

이행현황
이행 (자산총액의 0.2%)

지배구조변경 제한현황
계약내용
-

이행현황
-

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.09.13

(3) 채무증권 미상환 잔액

가. 기업어음증권 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음.

나. 전자단기사채 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음.

다. 회사채 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
40,000
50,000
220,000
-
500,000
280,000
-
1,090,000

사모
130,000
-
-
-
-
-
-
130,000

합계
170,000
50,000
220,000
-
500,000
280,000
-
1,220,000

- 회사
채 미상환 잔액 (개별기준 - (주)LG화학)

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
50,000
120,000
-
400,000
280,000
-
850,000

사모
130,000
-
-
-
-
-
-
130,000

합계
130,000
50,000
120,000
-
400,000
280,000
-
980,000

- 회사채 미상환 잔액 (개별기준 - (주)팜한농)

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
40,000
-
100,000
-
100,000
-
-
240,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
40,000
-
100,000
-
100,000
-
-
240,000

라. 신종자본증권 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음. 

마. 조건부자본증권 미상환 잔액 (연결기준)

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제17기 3분기(당기)
삼일회계법인
예외사항 없음
해당사항 없음

제16기(전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

제15기(전전기)
삼일회계법인
적정
해당사항 없음

주) 감사의견은 재무제표 및 연결재무제표를 포함합니다.

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제17기 3분기(당기)
삼일회계법인
2017년 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)와
분/반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 (연결은 영문포함)
(검토기간)
별도재무제표 : 2017.10.13~2017.11.03
연결재무제표 : 2017.10.13~2017.11.03
1,090
 (연간 총 보수)
8,600시간
 (영문보고서작성 추정시간 포함)

제16기(전기)
삼일회계법인
2016년 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)와 
분반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 (연결은 영문포함)
(감사기간)
별도재무제표 : 2017.01.09~2017.02.17
연결재무제표 : 2017.01.09~2017.02.17
818
(연간 총 보수)
12,260시간
(영문보고서작성 추정시간 포함)

제15기(전전기)
삼일회계법인
2015년 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(영문포함)와 
분반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 (연결은 영문포함)
(감사기간)
별도재무제표 : 2016.01.11~2016.02.19
연결재무제표 : 2016.01.11~2016.02.19
818
 (연간 총 보수)
9,900시간
(영문보고서작성 추정시간 포함)

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제17기 3분기(당기)

2017년 9월

2017년 2월
2017년 1월

LG사이언스파크 지방세 예규질의

세무조정

법인세 세무자문

3개월

3주

6개월

77

30

663

-
-
-

제16기(전기)
2016년 12월
2016년 11월
2016년 7월
2016년 5월
2016년 4월
2016년 4월
2016년 1월
지분투자를 위한 재무실사(미국)
중국지역 내 사업전략 세무검토
내부통제에 대한 모범사례 지원
장기구매계약 합의된 절차
해외종속법인 사업전략 관련 세무검토
특정 사업부 CARVED OUT 재무제표검토
세무조정
4주
1주
6개월
4주
4주
4주
3주
42
8
140
40
60
45
30
-
-
-
-
-
-
-

제15기(전전기)
2015년 9월
2015년 5월
2015년 1월
일본소재법인 인수실사
장기구매계약 합의된 절차
세무조정

6개월

4주
3주

587

40
29

-

-
-

4. 내부통제에 관한 사항

1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책
- 지적사항 없음

2) 공시대상기간중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책
- 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의
 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

1) 이사회 구성의 개요

증권신고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 4명으로 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회와 경영위원회가 설치되어
있습니다.

※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

2) 중요의결사항 등

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사

남기명
김세진
안영호
차국헌
정동민

(출석률 100%)
(출석률 100%)
(출석률 92%)
(출석률 83%)
(출석률 100%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

제1차
2017.1.2
승인사항 - (주)LG생명과학 합병종료 보고 및 공고(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성
-

제2차
2017.1.25
보고사항 - 2016년 4분기 경영실적 보고의 건
-
-
-
-
-

보고사항 - 2016년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-
-

승인사항 - 제16기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 제16기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 제50회 공모사채 발행(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - ㈜팜한농 공모사채 지급보증 제공(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 사외이사후보추천위원회 위원 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 2016년 집행임원 징계결과 보고의 건
-
-
-
-
-

제3차
2017.2.21
보고사항 -2016년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고의 건
-
-
-
-
-

보고사항 - 준법통제기준 준수여부 점검 결과 보고의 건
-
-
-
-
-

승인사항 - 제16기 정기주주총회 소집 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 제16기 정기주주총회 상정의안 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 집행임원 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 고문 및 상근자문역 위촉(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

제4차
2017.3.17
승인사항 - ㈜LG와의 임대차계약 체결(案) 승인의 건
가결
임기만료
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 집행임원 인사관리 규정 개정(案) 승인의 건
가결
퇴임
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 이사보수 집행(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 임원 특별상여금 지급(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 자문역 계약 유지(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

제5차
2017.4.18
보고사항 - 2017년 1분기 경영실적 보고의 건
-

-
-
-
-

승인사항 - LG Fuel Cell Systems 증자(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 자문역 계약 유지(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

제6차
2017.5.27
승인사항 - 집행임원 특별상여 제도 변경(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
불참
찬성

승인사항 - 집행임원 선임(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
불참
찬성

승인사항 - 자문역 계약 유지(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
불참
찬성

제7차
2017.6.8
승인사항 - 집행임원 인사(案) 승인의 건
가결

찬성
불참
찬성
찬성

제8차
2017.7.18
보고사항 - 2017년 2분기 경영실적 보고의 건
-

-
-
-
-

승인사항 - 해외 계열회사 증자 및 지급보증 제공(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 대규모 내부거래(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 이사회 규정 개정(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 경영위원회 설치 및 규정 제정(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

제9차
2017.8.29
승인사항 - 폴란드 자동차전지 법인 2기 투자에 따른 출자 및 지급보증(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
불참
찬성

승인사항 - 서브원과의 자산인수계약(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
불참
찬성

제10차
2017.10.25.
승인사항 - 남경법인 파우치형 2D 전지 투자에 따른 출자(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 작물보호제 사업 판매부문 양도(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - LG Hoidings(HK)와의 대규모 내부거래(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

보고사항 - 2017년 3분기 경영실적 보고의 건
-

-
-
-
-

제11차
2017.11.30.
승인사항 - 집행임원 인사(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 2018년 사업계획(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 여수 SAP 5차/아크릴산 6차 증설투자(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - LG이노텍과의 대규모 내부거래(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 2018년 주요주주 등 이해관계자와의 거래 총액한도(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 2018년 이사 등과의 자기거래(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - ㈜LG와의 상표사용계약 갱신(案) 승인의 건
가결

찬성
찬성
찬성
찬성

제1차
2018.1.30
보고사항 - 2017년 4분기 경영실적 보고의 건
-
임기만료
 퇴임
-
-
-
-

보고사항 - 2017년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-
-

승인사항 - 제17기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 제17기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 미국법인 구조개편에 따른 대규모 내부거래(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 연간 차입한도 설정(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 사외이사후보추천위원회 위원 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 퇴임임원 자문료 상당 일시금 지급(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성
찬성

3) 이사회
내 위원회

① 위원회 명칭, 소속 이사의 이름, 설치목적과 권한

위원회 명
구성
소속이사명
설치목적 및 주요 권한사항
비고

경영위원회
사내이사 2명
박진수 (상근)
정호영 (상근)
- 설치목적 : 일상적인 경영사항, 일정 규모 이하의 재무에 관한 사항 등에 대한 위임 처리를 통한 이사회 운영의 효율성 제고

- 주요 권한사항 : 
i) 이사회가 승인한 연간 한도 내의 사채 발행 및 개별 차입
ii) 건당 500억원~1,000억원 미만의 담보제공 및 보증
iii) 지배인의 선임 및 해임
iv) 지점의 설치, 이전 및 폐지
2017년 7월 18일 신설

주) 감사위원회와 사외이사후보추천위원회는 기업공시서식 작성기준에 따라 제외하였습니다.

② 위원회의 활동내용

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사내이사
사내이사

박진수
 (출석률 100%)
정호영
 (출석률 100%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

제1차
2018.02.06
승인사항 - ㈜LG화학 제51회 무보증사채 발행의 건
가결
찬성
찬성

승인사항 - ㈜팜한농 공모사채 지급보증 제공(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성

4) 이
사의 독립성

① 이사회
이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 사외이사로서의 내실 있는 안건 심의 및 경영진 업무집행에 대한 효과적인 모니터링을 위해 재무, 법률, 행정 등의 각 분야 전문가들로 구성되어 있습니다. 당사의 이사회는 총 7인 중 과반수인 4인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 신규 사외이사는 사외이사후보추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.

(2017.9.30 현재)

이사
선임배경
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계

박진수
사내이사
이사회
이사회 의장, 대표이사, CEO
없음
계열회사(LG화학)의 임원

정호영
사내이사
이사회
CFO
없음
계열회사(LG화학)의 임원

구본준
기타비상무이사
이사회
기타비상무이사
없음
주식회사 LG의 임원

김세진
사외이사
사외이사후보추천위원회
사외이사
없음
해당사항 없음

안영호
사외이사
사외이사후보추천위원회
사외이사
없음
해당사항 없음

차국헌
사외이사
사외이사후보추천위원회
사외이사
없음
해당사항 없음

정동민
사외이사
사외이사후보추천위원회
사외이사
없음
해당사항 없음

② 사외이사후보추천위원회

회사는 관련법규(상법 제542조의8 제4항) 및 회사의 정관에 의거 사외이사후보를 추천하기 위하여 사외이사
후보추천위원회를 설치 및 운영하고 있습니다. 회사의 사외이사후보추천위원회는 사외이사의 선임 및 위원회 운영에 있어 공정성과 독립성을 확보하기 위하여 동법 및 회사의 사외이사후보추천위원회규정에 따라
사외이사 2인과 기타비상무
이사 1인으로 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하여 운영하였습니다.
2017년 사업연도 및 증권신고서 제출일 기준
총 1회의 사외이사후보추천위원회가 개최되었으며 활동내역은 다음과 같습니다.

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
기타비상무이사
사외이사
사외이사

구본준
안영호
차국헌

사외이사후보추천위원회
2017.2.21
사외이사 후보 추천(案)
가결
찬성
찬성
찬성

5) 사외이사의 전문성

① 사외이사 직무수행 지원조직

- 이사회 사무국

- 주요 업무 : 이사회 지원

- 소속 직원의 현황 : 4명

② 사외이사 대상 교육 

- LG그룹 신임 사외이사 세미나(외부교육) 

- 교
육일시 : 2016년 4월 21일 (안영호, 차국헌 사외이사 참석)

2017년 5월 18일 (정동민 사외이사 참석)

- 교육주체 : (주)LG경영개발원
 - 교육내용 : 이사의 역할과 법적 책임 등

2. 감사제도에 관한 사항

1) 감사위원회의 구성

(2018.2.5 현재)

성 명
주 요 경 력
사외이사 여부
비 고

김세진
(감사위원장)
- 연세대 경영학과 졸업
 - 미국 뉴욕주립대 경제학 석사
 - 미국 예일대 경제학 박사
 - 前 국가경쟁력강화 소위원회 위원
 - 前 미국 워싱턴주립대 경제학과 교수
 - 現 한국펀드평가㈜ 대표이사
O
재선임
 ('17.03.17)

안영호
- 고려대 경제학과 졸업
 - 일본 요코하마대 국제경제법 석사
 - 前 공정거래위원회 기획조정관
 - 前 공정거래위원회 상임위원(1급)
 - 現 김앤장 법률사무소 고문
O
신규선임
 ('16.03.18)

정동민
- 고려대 법학과 졸업
 - 前 대전지검 검사장
 - 前 서울서부지검 검사장
 - 現 법무법인 바른 구성원변호사
O
신규선임
 ('17.03.17)

2) 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

선출기준의 주요내용
선출기준의 충족 여부
관계 법령

3명 이상의 이사로 구성
충족 (3명)
상법 제415조의2 제2항

사외이사가 위원의 3분의 2 이상
충족 (전원 사외이사인 감사위원)

위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가
충족 (김세진 감사위원 1인)
상법 제542조의11 제2항

감사위원회 대표는 사외이사
충족 (김세진 감사위원장)

그밖의 결격요건 (최대주주의 특수관계자 등)
충족 (해당사항 없음)
상법 제542조의11 제3항

3) 감사위원회의 활동

회차
개최일자
의 안 내 용
가결여부
사외이사

남기명
김세진
안영호
정동민

(출석률 100%)
(출석률 100%)
(출석률 100%)
(출석률 100%)

찬반여부 (찬성,반대,중립,불참)

제1차
2017.1.25
보고사항 - 2016년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-
-

보고사항 - 제16기 재무제표 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 제16기 영업보고서 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 2016년 하반기 경영진단 업무 보고의 건
-
-
-
-

제2차
2017.2.21
승인사항 - 제16기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사보고서(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 외부감사인 선임(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 2016년 내부회계관리제도 운영실태 평가 결과 보고서(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

승인사항 - 2016년 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서(案) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

제3차
2017.3.17
승인사항 - 감사위원회 위원장 선임(案) 승인의 건
가결
임기만료
찬성
찬성
찬성

제4차
2017.4.18
보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-
퇴임
-
-
-

보고사항 - 2017년 1분기 재무제표(案) 보고의 건
-

-
-
-

제5차
2017.7.18
보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-

-
-
-

보고사항 - 2017년 상반기 경영진단 업무 보고의 건
-

-
-
-

보고사항 - 2017년 2분기 재무제표(案) 보고의 건
-

-
-
-

제6차
2017.8.29
보고사항 - 익산공장 노경 Issue 보고
-

-
-
-

제7차
2017.10.25.
보고사항 - 외부감사인 검토 진행경과 보고의 건
-

-
-
-

보고사항 - 2017년 3분기 재무제표(案) 보고의 건
-

-
-
-

제1차
2018.1.30
보고사항 - 외부감사인 감사 진행경과 보고의 건
-
임기만료
 퇴임
-
-
-

보고사항 - 2017년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 제17기 재무제표 보고의 건
-
-
-
-

보고사항 - 제17기 영업보고서 보고의 건
-
-
-
-

4) 준법지원인 등

(2018.2.5 현재)

인적사항
주요경력

장 건
(1974.07)
- 서울대 법학과 졸업
- 서울중앙/청주/인천지방법원 판사, 사법연수원 교수
- 現 LG화학 법무담당

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

1) 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제의 채택 
- 해당사항 없음

2) 소수주주권의 행사 
- 해당사항 없음
 
3) 경영지배권 경쟁 
- 해당사항 없음

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(1) 최
대주주 및 그 지분율 (2018.02.05 현재)

당사 최대주주는 ㈜LG이며
, 그 지분(율)은 23,534,211주(30.06%)로서 특수관계인을 포함하여
23,562,637주(지분율 30.10%)입니다.

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)LG
본인
보통주
22,219,326
30.07
23,534,211
30.06
주식회사 엘지생명과학과의
합병으로 인한 주식수 증가

LG연암문화재단
특수관계인
보통주
0
0.00
20,746
0.03
주식회사 엘지생명과학과의
합병으로 인한 주식수 증가

박진수
임원
보통주
4,830
0.01
5,350
0.01
장내매매

박진수
임원
우선주
1,527
0.00
1,527
0.00
-

정호영
임원
보통주
600
0.00
600
0.00
-

정호영
임원
우선주
200
0.00
200
0.00
-

차국헌
임원
보통주
17
0.00
3
0.00
장내매매

계
보통주
22,224,773
30.07
23,560,910
30.10
-

우선주
1,727
0.00
1,727
0.00
-

합계
22,226,500
30.08
23,562,637
30.10
-

주1) 기초 지분율은 2016년 12월 31일 기준 발행주식 총수 기준임.
 (보통주: 66,271,100주, 우선주: 7,628,921주, 발행주식 총수: 73,900,021주)
주2) 기말 지분율은 2018년 02월 05일 기준 발행주식 총수 기준임.

(보통주: 70,592,343주, 우선주: 7,688,800주, 발행주식 총수: 78,281,143주)

주3) 최근 주주명부 폐쇄일인 2017년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황임
.

(1) 최대주주의 기본정보 (2018.02.05 현재)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜LG
33,452
구본무
11.28
-
-
구본무
11.28

하현회
-
-
-
-
-

주1) 지분율은 보통주 기준임.

주2) 상기 지분율은 최
근 주주명부 폐쇄일인 2017년 12월 31일 기준이며, 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있음.

주3) 상기 출자자수는 (주)LG의 2016년 12월 31일 기준이며, 현재 출자자수와 차이가 발생할 수 있음.

(3) 최대주주의
대표자 (2018.02.05 현재)

성명
직위(상근여부)
출생연도
주요 경력

구본무
회장(상근)
1945
(주)LG 대표이사 회장 (2003 ~ 현재) 
 (주)LG경영개발원 대표이사 (2012 ~ 현재 )

하현회
사장(상근)
1956
(주)LG 대표이사 사장 (2015 ~ 현재) 
 LG전자 HE 사업본부장 사장 (2013 ~ 2014)
 ㈜LG 시너지팀장 부사장 (2012 ~ 2013)
 LG디스플레이 TV 사업본부장 부사장 (2011 ~ 2012)

(4) 최대주주의 재무
현황

당사 최대주주인 ㈜LG의 2017년 3분기 기준 최근 재무현황입니다.

(단위 : 백만원)

구 분

자산총계
20,568,944

부채총계
4,542,056

자본총계
16,026,888

매출액
8,508,581

영업이익
1,766,840

당기순이익
2,130,619

주1) 연결 재무제표 기준 

(5) 최대주주의 사업현황

당사 최대주주인 ㈜LG는 1947. 1. 5. 설립되었으며, 1970. 2. 13. 유가증권시장에 상장되었습니다. ㈜LG는 지주회사로서 2017년 9월말 현재 LG전자㈜, ㈜LG화학, ㈜LG유플러스 등 13개 자회사를 보유하고 있습니다. ㈜LG의 주 수입원은 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다.

2. 공시 대상기간의 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

-
-
-
-
-

주) 변동사항 없음.

3. 주식의 분포

1) 주식 소유현황

(기준일 :
2018년 02월 05일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
(주)LG
23,534,211
33.34%
-

우리은행(국민연금)
3,780,835
5.36%
-

우리사주조합
-
-
-

주1) 지분율은 의결권 있는 주식수(보통주) 대비 소유 비율임.
주2) 5%이상 주주는 최근 주주명부 폐쇄일인 2017년 12월 31일 기준으로 현재 의결권 

있는 주식을 5%이상 소유한 주주를 말함.

주
3) (주)LG의 소유주식수 및 지분율은 최근 주주명부 폐쇄일인 2017년 12월 31일 기준
 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 주식회사 엘지생명과학과의 합병으로 인한 
 주식수 증가분을 반영하였으며, 우리은행(국민연금)의 소유주식수 및 지분율은 최근
 주주명부 폐쇄일인 2017년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 작
성
함
.

2) 소액주주현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
100,177
99.99%
36,887,753
56.66%
-

주1) 보유주식 비율은 의결권 있는 주식수 (보통주) 기준임.

주2) 소액주주는 2016년 12월 31일 기준 발행주식총수

의100분의 1에 미달하는 주식을 
 소유한 주주로 최근 주주명부 폐쇄일인 2016년 12월 31일 기준으로 작성함.

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용
제10조(신주의 인수권) 
① 이 회사의 주주는 신주의 인수권을 갖는다.
② 제 1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회
의 결의로 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 단, 3호
내지 5호에 대한 신주배정은 각호의 배정비율을 합하여 발행주식
총수의 30%를 초과하지 못한다.
 1.관계법령 또는 이 정관에 따로 정하는 경우. 
 2.주식예탁증서의 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우로서
 이사회의 결의가 있는 경우. 
 3.경영상 필요로 합작투자선에게 신주를 배정하는 경우
 4.자금의 조달을 위하여 거래금융기관 등에게 신주를 발행
 하는 경우
 5.기술도입을 위해 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우 
③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 
단수주가 발생하는 경우, 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다..

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
결산일로부터 3월이내

주주명부폐쇄시기
① 매결산기 말일의 익일부터 1월31일까지
② 임시주주총회 또는 기타 필요한 때에는 이사회의 결의로 
 일정기간을 정하여 할 수 있다.

주권의 종류
1 , 5 , 10 , 50 , 100 , 500 , 1000 , 10000 주권 (8 종)

명의개서대리인
한국예탁결제원

주주의 특전
없음
공고방법
회사 홈페이지
www.lgchem.com

5. 주가 및 주식거래실적

국내증권시장

(단위 : 원/주)

종 류
17. 8월
17. 9월
17. 10월
17. 11월
17. 12월
18. 1월

보통주
주가
최 고
383,000
411,000
405,500
423,500
420,000
441,500

최 저
325,000
362,500
370,000
392,500
390,000
395,500

평 균
351,432
384,310
387,969
411,750
399,316
423,864

거래량
최고(일)
509,506
568,634
536,199
494,297
547,839
321,484

최저(일)
144,557
116,853
129,780
149,735
123,480
103,370

월 합계
5,551,799
5,776,987
5,191,064
5,742,678
4,007,773
4,028,636

우선주
주가
최 고
266,500
279,000
261,000
267,000
258,500
259,500

최 저
228,500
244,000
236,500
239,000
240,000
241,000

평 균
245,614
259,190
249,000
252,977
246,632
251,250

거래량
최고(일)
37,527
46,082
41,960
31,887
32,690
26,170

최저(일)
5,213
9,079
14,638
7,147
5,795
6,380

월 합계
374,661
463,760
388,505
356,161
197,287
327,624

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

1) 임원현황

(기준일 : 2018년 02월 05일)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원여부
상근여부
담당업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기만료일

의결권 있는
주식
의결권 없는
주식

박진수
남
1952.03
부회장
등기임원
상근
대표이사, CEO
- 서울대 화학공학과 졸업
 - 前 현대석유화학㈜ 대표이사
 - 前 LG석유화학㈜ 대표이사
 - 現 ㈜LG화학 대표이사 부회장, CEO
5,350
1,527
1996.03.01~
2018.03.16

정호영
남
1961.11
사장
등기임원
상근
CFO
- 연세대 경영학과 졸업
 - 前 LG디스플레이 CFO
 - 前 LG생활건강 CFO
 - 現 LG화학 CFO
600
200
2016.01.01~
2020.03.13

구본준
남
1951.12
부회장
등기임원
비상근
사외이사후보추천위원회 위원장, 
 기타비상무이사
- 서울대 계산통계학과 졸업
 - 미국 시카고대 경영학 석사
 - 前 LG디스플레이 대표이사
 - 前 LG전자 대표이사
 - 現 ㈜LG 부회장
0
0
2016.03.18~
2019.03.15

김세진
남
1956.02
사외이사
등기임원
비상근
감사위원장
- 연세대 경영학과 졸업
 - 미국 뉴욕주립대 경제학 석사
 - 미국 예일대 경제학 박사
 - 前 국가경쟁력강화 소위원회 위원
 - 前 미국 워싱턴주립대 경제학과 교수
 - 現 한국펀드평가㈜ 대표이사
0
0
2011.03.18~
2018.03.16

안영호
남
1954.11
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 고려대, 경제학과 졸업
 - 일본 요코하마대, 국제경제법학 석사
 - 前 공정위 상임위원
 - 現 김앤장법률사무소 상임고문
0
0
2016.03.18~
2019.03.15

차국헌
남
1958.07
사외이사
등기임원
비상근
사외이사
- 서울대 화학공학과 졸업
 - KAIST 화학공학 석사
 - 미국 스탠포드대, 화학공학 박사
 - 前 미국 물리학회 석학 회원
 - 現 구텐베르크 석학회원
 - 現 서울대학교 화학생물공학 교수
3
0
2016.03.18~
2019.03.15

정동민
남
1960.06
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 고려대 법학과 졸업
 - 前 서울서부지방검찰청 지검장
 - 前 대전지방검찰청 지검장
 - 現 법무법인 바른 변호사
0
0
2017.03.17~
2020.03.13

김명환
남
1957.12
사장
미등기임원
상근
Battery연구소장
- U.Akron 고분자공학 박사
400
0
1999.03.01~
-

손옥동
남
1958.08
사장
미등기임원
상근
기초소재사업본부장
- McGill U. MBA 석사
 - 前 ABS사업부장
2,310
0
2002.04.01~
-

유진녕
남
1957.07
사장
미등기임원
상근
CTO
- Lehigh U. 고분자공학 박사
 - 前 기술연구원장
713
0
1996.03.01~
-

정철동
남
1961.05
사장
미등기임원
상근
정보전자소재사업본부장
- 경북대 전자공학 학사
 - 前 LG디스플레이 CPO
0
0
2016.12.01~
-

김명진
남
1959.01
부사장
미등기임원
상근
생명과학연구소장
- Clarkson U. 화학공학 박사
 - 前 LG생명과학 기술연구원장
216
0
2003.01.01~
-

김종현
남
1959.10
부사장
미등기임원
상근
전지사업본부장 兼 자동차전지사업부장
- McGill U. MBA 석사
 - 前 자동차전지사업부장
1,341
549
1999.03.01~
-

김준호
남
1960.12
부사장
미등기임원
상근
전지.품질센터장
- 전남대 계측제어학 학사
 - 前 LG전자 품질센터장
30
0
2017.06.15~
-

노기수
남
1957.07
부사장
미등기임원
상근
중앙연구소장
- KAIST 화학공학 박사
 - 前 재료사업부문장
0
0
2005.02.01~
-

손지웅
남
1964.07
부사장
미등기임원
상근
생명과학사업본부장
- 서울대 의학 박사
 - 前 한미약품 CMO 兼 신약개발본부장
0
0
2017.02.06~
-

이명관
남
1960.12
부사장
미등기임원
상근
CHO
- Ohio U. 인사관리학 석사
 - 前 LG경영개발원/인화원장
0
0
2017.12.01~
-

전수호
남
1962.10
부사장
미등기임원
상근
전지.Global생산센터장
- 연세대 경영학 석사
 - 前 LG디스플레이 모듈센터장
0
0
2016.12.01~
-

김민환
남
1960.11
전무
미등기임원
상근
오창.주재임원
- 고려대 법학 학사
 - 前 CHO
700
300
2006.01.01~
-

김수령
남
1962.03
전무
미등기임원
상근
자동차전지.유럽개발센터장 兼
 LGCWA.개발담당
- KAIST 재료공학 박사
 - 前 자동차전지.LV TFT장
0
0
2006.01.01~
-

남도현
남
1960.05
전무
미등기임원
상근
기초소재.구매총괄
- U.Washington MBA 석사
 - 前 기초소재.구매담당
400
0
2006.01.01~
-

노국래
남
1964.05
전무
미등기임원
상근
NCC사업부장
- McGill U. MBA 석사
 - 前 LGCYX 법인장
0
0
2010.01.01~
-

박현식
남
1961.10
전무
미등기임원
상근
중국지역총괄
- 부산대 화학 학사
 - 前 소형전지사업부장
500
0
2007.01.01~
-

손세환
남
1960.08
전무
미등기임원
상근
재료연구소장
- Illinois Inst. of Tech. 재료공학 박사
 - 前 정보전자소재연구소장
0
0
2004.01.01~
-

송인섭
남
1962.09
전무
미등기임원
상근
금융담당
- 중앙대 경영학 학사
 - 前 LG경영개발원/인화원 경영자문
0
0
2017.12.01~
-

유지영
남
1962.10
전무
미등기임원
상근
재료사업부문장
- 서울대 화학 박사
 - 前 ㈜LG 경영전략팀장
0
0
2017.12.01~
-

윤명훈
남
1963.03
전무
미등기임원
상근
PO사업부장
- U.Washington MBA 석사
 - 前 NCC/PO.PO영업담당
0
0
2011.01.01~
-

이종수
남
1964.12
전무
미등기임원
상근
정도경영담당
- U.Washington MBA 석사
 - 前 LG경영개발원 진단2담당
0
0
2016.01.01~
-

이종택
남
1960.11
전무
미등기임원
상근
EP사업부장
- 고려대 경영학 학사
 - 前 고무/특수수지사업부장
535
0
2007.01.01~
-

이진규
남
1963.01
수석연구위원
미등기임원
상근
중앙연구소.미래기술연구센터 수석연구위원
- MIT 무기화학 박사
 - 前 서울대학교 화학부 교수
0
0
2015.02.01~
-

장성훈
남
1962.03
전무
미등기임원
상근
ESS전지사업부장
- U.Akron 고분자공학 박사
 - 前 전지.경영전략담당
185
0
2008.01.01~
-

장승세
남
1973.04
전무
미등기임원
상근
자동차전지.마케팅3담당
- 서울대 섬유고분자공학 학사
 - 前 Monitor Group 부사장
0
0
2013.01.01~
-

정근창
남
1967.12
전무
미등기임원
상근
자동차전지.개발센터장
- Caltech 화학공학 박사
 - 前 자동차전지.개발.Cell개발담당
0
0
2014.01.01~
-

정찬식
남
1963.01
전무
미등기임원
상근
ABS사업부장
- 한양대 공업화학 학사
 - 前 NCC사업부장
482
0
2009.01.01~
-

한장선
남
1960.11
전무
미등기임원
상근
기초소재연구소장
- KAIST 화학공학 박사
 - 前 기초소재연구소 수석연구위원
211
0
2006.01.01~
-

황인석
남
1962.07
전무
미등기임원
상근
정보전자소재연구소장
- 서울대 화학공학 박사
 - 前 중앙연구소장
200
0
2007.01.01~
-

최승돈
남
1972.05
전무
미등기임원
상근
자동차전지.개발.Cell개발담당
- U.Texas-Austin 재료공학 박사
0
0
2018.01.01~
-

강인식
남
1963.04
상무
미등기임원
상근
경리담당
- 부산대 회계학 학사
 - 前 금융담당
0
0
2013.01.01~
-

강창범
남
1971.02
상무
미등기임원
상근
전지.경영전략담당
- UIC 경영학 석사
393
0
2016.01.01~
-

고명환
남
1963.09
상무
미등기임원
상근
LGCYX 법인장
- 고려대 행정학 학사
 - 前 ABS.국내영업담당
0
0
2016.01.01~
-

구호남
남
1962.08
상무
미등기임원
상근
남경법인장
- 인천대 전자공학 학사
 - 前 LG전자 글로벌생산부문 평택생산지원담당
0
0
2017.12.01~
-

권영운
남
1966.10
상무
미등기임원
상근
중앙연구소.미래기술연구센터장
- 서울대 화학공학 박사
 - 前 중앙연구소장 兼 미래기술연구센터장
0
0
2013.01.01~
-

김동명
남
1969.06
상무
미등기임원
상근
소형전지사업부장
- KAIST 재료공학 박사
 - 前 소형전지.상품기획담당
0
0
2014.01.01~
-

김동온
남
1962.02
상무
미등기임원
상근
대산.주재임원
- 청주대 경제학 학사
 - 前 오창.주재임원
0
0
2012.01.01~
-

김동춘
남
1968.01
상무
미등기임원
상근
고기능소재사업부장
- U.Washington 경영학 석사
 - 前 ㈜LG 신사업전략팀
0
0
2017.12.01~
-

김무용
남
1969.03
상무
미등기임원
상근
SD사업부
- U.Texas-Austin 의약화학 박사
 - 前 바이오담당
132
0
2015.01.01~
-

김상민
남
1973.03
상무
미등기임원
상근
신사업개발담당
- 서강대 경영학 학사
 - 前 신사업전략담당
0
0
2016.01.01~
-

김성현
남
1973.11
상무
미등기임원
상근
광학소재.TV개발담당
- 서울대 고분자공학 석사
 - 前 광학소재.IT담당
0
0
2013.01.01~
-

김양한
남
1968.05
상무
미등기임원
상근
유리기판사업담당
- 인하대 화학공학 학사
0
0
2017.01.01~
-

김영득
남
1968.10
상무
미등기임원
상근
Battery연구소.기술전략담당
- KAIST 화학공학 박사
 - 前 자동차전지.상품기획담당
0
0
2013.01.01~
-

김영선
남
1965.02
상무
미등기임원
상근
소형전지.마케팅1담당
- U.Michigan MBA 석사
0
0
2015.01.01~
-

김영환
남
1962.09
상무
미등기임원
상근
기초소재.공무총괄
- 인하대 화학공학 학사
 - 前 NCC.여수.NCC공장장
0
0
2012.01.01~
-

김창숙
여
1974.05
상무
미등기임원
상근
생명과학.사업개발담당
- U.of Arizona 약리/독성학 석사
 - 前 한미약품 해외사업개발담당
0
0
2017.08.21~
-

김철융
남
1962.06
상무
미등기임원
상근
LGCNA.자동차전지생산담당
- 인천대 전자공학 학사
 - 前 LG전자 글로벌생산부문 리빙어플라이언스생산담당
0
0
2017.12.01~
-

남철
남
1966.02
상무
미등기임원
상근
경영전략담당
- Wharton School MBA 석사
 - 前 RO필터사업담당
0
0
2008.01.01~
-

도재석
남
1967.01
상무
미등기임원
상근
기초소재사업본부 직속
- 경북대 경영학 학사
 - 前 아크릴/SAP사업부장
0
0
2013.01.01~
-

민경호
남
1962.06
상무
미등기임원
상근
여수.주재임원
- 전남대 화학공학 석사
 - 前 아크릴/SAP.나주공장장
80
0
2015.01.01~
-

민경화
남
1972.02
상무
미등기임원
상근
특허센터장
- 서울대 원자핵공학 학사
 - 前 ㈜LG 법무/준법지원팀
0
0
2015.01.01~
-

박승만
남
1962.10
상무
미등기임원
상근
RO필터사업담당 兼 마케팅담당
- 서울대 화학공학 석사
 - 前 RO필터.마케팅담당
0
0
2015.07.01~
-

박인
남
1964.05
상무
미등기임원
상근
안전환경담당
- 서울대 환경공학 석사
0
0
2014.01.01~
-

박준성
남
1970.11
상무
미등기임원
상근
대외협력담당
- Georgetown U. 국가안보학 석사
0
0
2014.01.01~
-

박준성
남
1965.12
상무
미등기임원
상근
LGCCI.상해영업담당
- 연세대 응용통계학 학사
0
0
2015.01.01~
-

박창헌
남
1964.01
상무
미등기임원
상근
대전.경영지원담당
- U.Washington MBA 석사
 - 前 인재개발담당 兼 Leadership Center장
0
0
2010.01.01~
-

반지혁
남
1964.03
상무
미등기임원
상근
광학소재사업부장
- U.Washington MBA 석사
 - 前 정보전자소재.중국사업담당
0
0
2010.01.01~
-

서원준
남
1967.10
상무
미등기임원
상근
ESS전지.마케팅1담당
- 서강대 경영학 학사
0
0
2017.01.01~
-

서중식
남
1968.11
상무
미등기임원
상근
사업자원TFT
- 연세대 화학공학 석사
 - 前 EP.영업담당
0
0
2015.01.01~
-

선우지홍
남
1968.12
상무
미등기임원
상근
ABS.여수.ABS공장장
- 서울대 공업화학 석사
18
0
2017.01.01~
-

성동렬
남
1968.07
수석연구위원
미등기임원
상근
중앙연구소.미래기술연구센터 수석연구위원
- U.Florida 식물분자세포생물학 박사
 - 前 몬산토 작물생리팀장
0
0
2017.06.01~
-

성재준
남
1960.07
상무
미등기임원
상근
아크릴/SAP.여수.화성품공장장
- 부산대 고분자공학 학사
 - 前 SEETEC 공동대표이사
0
0
2013.01.01~
-

성환두
남
1965.10
상무
미등기임원
상근
홍보담당
- 고려대 사학 학사
0
0
2016.01.01~
-

신영준
남
1970.06
상무
미등기임원
상근
Battery연구소.요소기술개발TFT
- U.Texas-Austin 재료공학 박사
 前 전지.Global생산.생산기술담당
0
0
2015.01.01~
-

심규석
남
1971.09
상무
미등기임원
상근
고무/특수수지.대산.합성고무공장장
- 서울대 공업화학 석사
 前 TECH센터장
0
0
2016.01.01~
-

심인용
남
1963.02
상무
미등기임원
상근
LGCWA 법인장
- 강원대 산업공학 학사
 前 전지.Global생산.자동차전지생산담당
0
0
2015.01.01~
-

안성태
남
1965.04
상무
미등기임원
상근
EP.소재개발센터장
- U.Akron 고분자공학 박사
0
0
2017.01.01~
-

양선민
남
1964.07
상무
미등기임원
상근
NCC.대산.NCC공장장
- 한양대 화학공학 학사
0
0
2016.01.01~
-

예정현
남
1965.03
상무
미등기임원
상근
생명과학.사업지원담당
- 서울대 경영학 석사
 - 前 생명과학.경영관리담당
0
0
2010.01.01~
-

오상현
남
1967.01
상무
미등기임원
상근
생명과학.생산센터장
- 인하대 생물공학 학사
0
0
2017.01.01~
-

유흥연
남
1965.02
상무
미등기임원
상근
청주.주재임원
- 한양대 경제학 학사
 - 前 노경담당
0
0
2013.01.01~
-

윤수희
여
1968.12
상무
미등기임원
상근
백신/진단사업부장
- Cornell U. 경영학 석사
0
0
2017.01.01~
-

은기
남
1970.11
상무
미등기임원
상근
자동차전지.마케팅1담당
- 런던정경대 행정기획학 석사
0
0
2017.01.01~
-

이건주
남
1964.09
상무
미등기임원
상근
아크릴/SAP.나주공장장
- 영남대 화학공학 학사
 前 NCC.여수.NCC공장장
380
0
2015.01.01~
-

이기수
남
1970.04
상무
미등기임원
상근
기초소재연구소.촉매개발센터장
- KAIST 화학공학 박사
 - 前 기초소재연구소 수석연구위원
0
0
2017.01.01~
-

이성만
남
1966.04
상무
미등기임원
상근
기술기획담당
- U.Washington MBA 석사
23
0
2017.01.01~
-

이성운
남
1964.11
상무
미등기임원
상근
아크릴/SAP사업부장
- BOSTON U. 경영학 석사
 - 前 PVC/가소제사업부장
0
0
2013.01.01~
-

이승원
남
1964.08
상무
미등기임원
상근
PD사업부장
- Purdue U. 분자생물학 박사
 - 前 의약사업부장
195
0
2014.01.01~
-

이시언
남
1970.04
상무
미등기임원
상근
PVC/가소제.영업담당
- U.Washington MBA 석사
 - 아크릴/SAP.영업담당
0
0
2017.01.01~
-

이종구
남
1965.10
상무
미등기임원
상근
PVC/가소제사업부장
- KAIST 화학공학 박사
 - 前 PVC/가소제.여수.PVC공장장
0
0
2008.01.01~
-

이향목
남
1966.11
상무
미등기임원
상근
전지재료사업부장
- KAIST 화학공학 박사
 - 前 LGCNJ 법인장
0
0
2012.01.01~
-

이현
남
1963.02
상무
미등기임원
상근
고무/특수수지사업부장
- 서울대 화학공학 학사
 前 고무/특수수지.대산.합성고무공장장
0
0
2014.01.01~
-

이호경
남
1967.08
상무
미등기임원
상근
중앙연구소.기반기술연구센터장
- 포항공대 화학공학 박사
390
0
2017.01.01~
-

장건
남
1974.07
상무
미등기임원
상근
법무담당
- 서울대 공법학 학사
 - 前 LG전자 해외법인법무지원Task
0
0
2016.03.01~
-

장도기
남
1974.09
상무
미등기임원
상근
광학소재.중소형담당
- 경북대 공업화학 학사
 - 前 LGCNJ.광학소재개발담당
0
0
2017.01.01~
-

장응진
남
1968.11
상무
미등기임원
상근
광학소재.생산기술센터장
- 인하대 고분자공학 학사
 前 광학소재.공정기술담당
0
0
2015.01.01~
-

정용욱
남
1963.01
상무
미등기임원
상근
자동차전지.마케팅2담당
- U.Michigan 경영학 석사
 - 前 소형전지.마케팅2담당
0
0
2010.01.01~
-

정재한
남
1968.02
상무
미등기임원
상근
전지.Global생산.생산기술담당
- KAIST 재료공학 박사
 - 前 소형전지.개발센터장
8
0
2012.01.01~
-

정철근
남
1967.10
상무
미등기임원
상근
아크릴/SAP.품질/혁신담당
- U.Washington MBA 석사
 - 前 전지재료사업담당
0
0
2012.01.01~
-

정혁성
남
1973.07
상무
미등기임원
상근
고기능소재.반도체소재사업담당 兼 자동차소재사업담당
- Duke U. 경영학 석사
 - 前 고기능소재.점접착소재사업담당
0
0
2016.01.01~
-

정훈정
남
1967.07
상무
미등기임원
상근
LGCVZ 법인장
- 한양대 경영학 학사
0
0
2014.01.01~
-

제훈성
남
1964.10
상무
미등기임원
상근
생명과학연구소.백신연구센터장
- California State U. 생물공학 박사
0
0
2016.01.01~
-

조준형
남
1968.06
상무
미등기임원
상근
정도경영TFT
- 인하대 고분자공학 석사
0
0
2016.01.01~
-

조혜성
여
1964.08
상무
미등기임원
상근
중앙연구소.분석센터장
- 이화여대 화학 석사
 - 前 중앙연구소.기반기술연구센터 수석연구위원
300
0
2007.01.01~
-

차의경
남
1964.02
상무
미등기임원
상근
광학소재.마케팅담당
- 부산대 고분자공학 학사
0
0
2016.01.01~
-

채은식
남
1962.03
상무
미등기임원
상근
전지.구매담당
- 경북대 무역학 학사
 - 前 정보전자소재.구매담당
0
0
2016.01.01~
-

최석원
남
1966.02
상무
미등기임원
상근
LGCNJ.소형전지생산1담당
- 서강대 화학공학 학사
 前 LGCNJ 법인장
0
0
2016.01.01~
-

최성열
남
1966.07
상무
미등기임원
상근
경영기획담당
- 서울대 산업공학 학사
0
100
2014.01.01~
-

최승우
남
1967.09
상무
미등기임원
상근
TECH센터장
- 인하대 고분자공학 석사
 前 PO.영업담당
0
0
2016.01.01~
-

최영민
남
1969.10
수석연구위원
미등기임원
상근
재료연구소 수석연구위원
- KAIST 재료공학 박사
 - 前 GS에너지 전지소재연구소장
0
0
2016.11.01~
-

최종원
남
1965.07
상무
미등기임원
상근
PO.대산.PO공장장
- 부산대 화학공학 학사
0
0
2016.01.01~
-

한민기
남
1966.01
상무
미등기임원
상근
업무혁신담당
- 서울대 경제학 학사
0
0
2011.01.01~
-

한상철
남
1966.10
상무
미등기임원
상근
아크릴/SAP.영업담당
- 부산대 경영학 학사
0
0
2017.01.01~
-

현병탁
남
1959.10
상무
미등기임원
상근
전지업무혁신담당
- 계명대 경영학 학사
 - 前 LG CNS 서비스사업부장
0
0
2015.12.01~
-

홍범희
남
1962.11
상무
미등기임원
상근
기초소재.여수.공무2담당
- 한양대 기계공학 학사
0
0
2015.01.01~
-

홍순범
남
1965.03
상무
미등기임원
상근
관리혁신TFT장
- 연세대 경영학 학사
 - 前 금융담당
0
0
2012.01.01~
-

홍영준
남
1965.06
상무
미등기임원
상근
Display재료사업부장
- U.New South Wales 무기재료공학 박사
 - 前 정보전자소재.경영전략담당
0
0
2011.01.01~
-

홍정진
남
1969.01
상무
미등기임원
상근
자동차전지.상품기획담당
- KAIST 화학공학 박사
0
0
2017.01.01~
-

김장순
남
1967.12
상무
미등기임원
상근
고기능소재.디스플레이소재사업담당
- Penn.State U. 재료공학 박사
0
0
2018.01.01~
-

김준효
남
1966.07
상무
미등기임원
상근
PVC/가소제.여수.PVC공장장
- 인하대 화학공학 학사
0
0
2018.01.01~
-

박기순
남
1970.01
상무
미등기임원
상근
LGCYX.공장장
- 중앙대 화학공학 학사
0
0
2018.01.01~
-

송병근
남
1974.10
상무
미등기임원
상근
기초소재.경영전략담당
- 경북대 화학 석사
0
0
2018.01.01~
-

안민규
남
1968.10
상무
미등기임원
상근
전지.경영관리담당 兼 경영시스템혁신Task
- 연세대 경영학 학사
0
0
2018.01.01~
-

이경열
남
1967.01
상무
미등기임원
상근
LGCEG 법인장
- 부산대 경제학 학사
0
0
2018.01.01~
-

이상옥
남
1965.10
상무
미등기임원
상근
품질/혁신담당
- 전북대 화공화학 학사
0
0
2018.01.01~
-

이희봉
남
1966.01
수석연구위원
미등기임원
상근
생명과학연구소.당뇨센터 수석연구위원
- 서울대 공업화학 박사
0
0
2018.01.01~
-

장영래
여
1968.08
수석연구위원
미등기임원
상근
중앙연구소.기반기술연구센터 수석연구위원
- KAIST 화학공학 학사
0
0
2018.01.01~
-

정필련
남
1965.05
상무
미등기임원
상근
LGCAI 법인장
- IEMI MBA 석사
0
0
2018.01.01~
-

주지용
 (朱志勇)
남
1970.10
상무
미등기임원
상근
LGCNJ.광학소재생산담당
- 남경대 화학 학사
0
0
2018.01.01~
-

문준식
남
1970.04
상무
미등기임원
상근
생명과학연구소.임상개발담당
- 순천향대 임상약리학 박사
0
0
2018.01.01~
-

박해정
남
1967.10
상무
미등기임원
상근
인사담당
- 서울대 법학 학사
0
0
2018.01.01~
-

심원보
남
1960.02
전무
미등기임원
비상근
고문실
- 성균관대 전자공학 학사
 - 前 전지.품질혁신Task
0
0
2015.07.01~
-

정선일
남
1960.02
전무
미등기임원
비상근
고문실
- Boston U. 법학 박사
 - 前 생명과학.사업경쟁력강화TFT장
531
0
2003.06.01~
-

김운서
남
1965.12
상무
미등기임원
비상근
고문실
- 서울대 공업화학 학사
 - 前 SD사업부장
0
0
2012.01.01~
-

유재준
남
1960.03
상무
미등기임원
비상근
고문실
- 조선대 경영학 학사
 - 前 오창.주재임원
0
0
2008.01.01~
-

이기옥
남
1959.05
상무
미등기임원
비상근
고문실
- 인하대 화학공학 학사
 - 前 고기능소재사업부장
0
0
2006.01.01~
-

함수정
남
1962.03
상무
미등기임원
비상근
고문실
- 성균관대 화학 학사
 - 前 LGCAI 법인장
0
0
2008.09.18~
-

주1) 등기임원의 겸직현황은 다음과 같습니다.

구분
성 명
회 사

상근 사내이사
박진수
㈜팜한농 대표이사(상근)

상근 사내이사
정호영
㈜엘지경영개발원 감사(비상근)

비상근 기타비상무이사
구본준
㈜LG전자 이사(비상근), ㈜LG스포츠 이사(비상근)

2. 임원의 보수 등

1) 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

2017년 이사 보수한도
7
8,000
제16기 정기주주총회(2017.03.17) 승인금액임

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

8
2,770
346
-

주) 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조의 ①에 대한 작성지침 ⅱ.에 따라 작성기준일(2017.9.30) 현재 재임 중인 이사/감사 외에 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사/감사를 포함하여 기재한 내용입니다.

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
2,588
863
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
-
-
-

감사위원회 위원
4
182
46
제16기 정기주주총회(2017.03.17)의
임기 만료 사외이사 1인 포함

감사
-
-
-
-

주) 기업공시서식 작성기준 제9-2-1조의 ①에 대한 작성지침 ⅱ.에 따라 작성기준일(2017.9.30) 현재 재임 중인 이사/감사 외에 작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사/감사를 포함하여 기재한 내용입니다.

3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준

당사는 상법 제388조에 의거하여 이사 보수한도를 주주총회 결의로 정하고 있으며, 주주총회에서 승인된 보수한도 범위 내에서 각 이사의 담당 업무 등을 감안하여 집행하고 있습니다.

2) 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

주) 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
-
-
-

주) 자본시장법 제159조제2항 및 제160조에 따라 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황은 분기보고서에는 기재하지 않았습니다.

3) 주식매수선택권의 부여 및 행사현황
- 해당사항 없음.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

1) 해당 기업집단의 명칭 및 소속 회사의 명칭 
 기업집단의 명칭 : LG계열 
 소속회사의 명칭 : LG화학 

(법인등록번호 : 110111-2207995 사업자등록번호 : 107-81-98139)

각 소속회사의 명칭 및 법인등록번호는 'Ⅰ.회사의 개요' 중 '1.회사의 개요'의 '6) 공시서류
작성기준일 현재 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부' 를 참조하시기 바랍
니다.

2) 계열회사 지배구조

지배구조_2017.09_예투2

3) 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사
- (주)엘지 : 지주회사

4) '17년 9월말 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 의한 상호출자제한 및
채무보증제한 집단임

5) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

구분
성 명
회 사

상근 사내이사
박진수
㈜팜한농 대표이사 (상근)

상근 사내이사
정호영
㈜엘지경영개발원 감사 (비상근)

비상근 기타비상무이사
구본준

㈜
LG전자 이사 (비상근), ㈜LG스포츠 이사 (비상근)

2. 타법인출자 현황

타법인출자 현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.(비상장)
1997.03.10
경영일반
153
0
75
135,908
0
0
-
0
75
135,908
676,217
77,200

LG Chem HK Ltd.(비상장)
1997.01.03
경영일반
253
6,500,000
100
11,159
0
0
-
6,500,000
100
11,159
108,970
561

LG Chem America, Inc.(비상장)
1988.06.22
경영일반
182
1,290
100
3,620
0
0
-
1,290
100
3,620
176,522
2,559

LG Chemical India Pvt. Ltd.(비상장)
1997.01.31
경영일반
198
126,746,122
100
54,929
0
0
-
126,746,122
100
54,929
32,761
16

LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.(비상장)
2002.08.21
경영일반
2,752
0
100
21,911
0
0
-
0
100
21,911
112,309
5,240

LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.(비상장)
2003.08.26
경영일반
6,069
0
81
379,725
0
85,812
-
0
81
465,537
2,357,476
-29,160

LG Chem (Taiwan), Ltd.(비상장)
2004.06.04
경영일반
2,291
135,462,346
100
18
0
0
-
135,462,346
100
18
133,777
5,909

LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.(비상장)
2005.01.12
경영일반
2,886
0
90
13,444
0
0
-
0
90
13,444
37,473
1,758

Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.(비상장)
2005.04.01
경영일반
6,869
0
68
77,871
0
0
-
0
68
77,871
311,868
-48,051

Tianjin LG BOTIAN Chemical Co.,Ltd.(비상장)
2009.06.30
경영일반
3,092
0
41
9,550
0
0
-
0
41
9,550
54,947
7,032

LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.(비상장)
2004.12.08
경영일반
6,253
0
100
87,255
0
28,061
-
0
100
115,316
243,675
3,730

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.(비상장)
2005.01.06
경영일반
3,561
0
90
14,733
0
0
-
0
90
14,733
65,316
3,645

LG Chem Europe GmbH(비상장)
2005.05.03
경영일반
1,927
0
100
3,085
0
0
-
0
100
3,085
177,371
5,025

LG Chem Poland Sp. z o.o.(비상장)
2005.10.06
경영일반
2,795
766,461
100
26,948
0
0
-
766,461
100
26,948
50,133
2,979

LG Chem Michigan Inc.(비상장)
2000.10.27
경영일반
1,133
1,000
100
63,422
0
0
-
1,000
100
63,422
245,278
44,920

LG Chem Power Inc.(비상장)
2010.08.30
경영일반
6,712
1,000
100
19,553
0
0
-
1,000
100
19,553
20,042
10,013

LGC Petrochemical India Private Ltd.(비상장)
2013.06.04
경영일반
299
150,000
100
299
0
0
-
150,000
100
299
2,153
484

(주) 행복누리(비상장)
2013.04.18
경영일반
600
120,000
100
600
0
0
-
120,000
100
600
1,950
5

LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.(비상장)
2013.08.05
경영일반
174
12,000
100
174
0
0
-
12,000
100
174
4,139
410

LG Chem Japan Co.,Ltd.(비상장)
2014.01.06
경영일반
1,407
1,400
100
1,406
0
0
-
1,400
100
1,406
3,115
502

LG NanoH2O, Inc.(비상장)
2014.04.30
경영일반
151,411
1,435
100
143,195
0
0
-
1,435
100
143,195
11,318
1,413

Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.(비상장)
2014.09.11
경영일반
15,600
0
50
32,624
0
13,960
-
0
50
46,584
298,201
-17,562

LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd(비상장)
2015.04.21
경영일반
4,537
0
100
9,269
0
0
-
0
100
9,269
41,390
-2,812

LG Holdings (HK) Ltd.(비상장)
2002.06.28
경영일반
13,401
53,040,000
26
77,535
0
0
-
53,040,000
26
77,535
379,243
13,671

(주) 테크윈(비상장)
1999.12.27
경영일반
139
125,765
21
2,861
0
0
-
125,765
21
2,861
64,015
4,065

LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.(비상장)
2005.08.30
경영일반
258
0
100
579
0
0
-
0
100
579
89
-23

LG Chem Malaysia SDN.BHD(비상장)
2015.05.19
경영일반
150
500,000
100
150
0
0
-
500,000
100
150
226
47

LG Fuel Cell Systems Inc.(비상장)
2012.06.27
경영일반
15,850
393
22
48,226
200
24,527
-
593
26
72,753
59,468
-47,508

LG VINA Chemical Co.,Ltd.(비상장)
1995.10.18
경영일반
350
1,520,000
40
1,313
0
0
-
1,520,000
40
1,313
19,786
2,266

HL그린파워(주)(비상장)
2010.01.14
경영일반
14,210
2,842,000
49
14,210
0
0
-
2,842,000
49
14,210
151,411
723

(주) 씨텍(비상장)
2005.03.31
경영일반
36,643
3,325,680
50
58,416
0
0
-
3,325,680
50
58,416
351,603
17,053

(주)네오에코즈 (舊:LG환경연구원)(비상장)
2003.10.20
경영일반
9
1,800
5
0
0
0
-
1,800
5
0
-
-

PT.Halim Samudra Interutama(비상장)
1990.03.14
경영일반
70
750
12
576
0
0
-
750
12
576
17,377
1,729

EIC Properties Pte. Ltd.(비상장)
2000.12.27
경영일반
2,298
3,143,640
9
509
0
0
-
3,143,640
9
509
50,248
1,549

인텔렉추얼 디스커버리㈜(비상장)
2011.04.27
경영일반
1,802
360,378
3
1,802
0
0
-
360,378
3
1,802
42,653
-4,067

충북창조경제혁신펀드(비상장)
2015.10.27
경영일반
1,200
0
19
3,600
0
1,200
-
0
19
4,800
-
-

금호타이어(상장)
2015.10.29
경영일반
10,005
1,369,863
1
11,616
0
0
-3,424
1,369,863
1
8,192
5,121,661
-37,895

창조경제 바이오 펀드(비상장)
2015.05.27
경영일반
400
0
10
600
0
1,400
-
0
20
2,000
-
-

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o. (비상장)
2016.04.27
경영일반
10,468
359,826
100
10,468
2,140,448
66,490
-
2,500,274
100
76,958
18,009
-2,059

㈜팜한농 (비상장)
2016.04.15
경영일반
724,500
102,389,574
100
724,500
0
0
-
102,389,574
100
724,500
1,197,066
-102,749

NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. Ltd. (비상장)
2016.08.31
경영일반
6,400
0
100
6,400
0
0
-
0
100
6,400
6,463
-1,110

LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.(비상장)
2011.01.05
경영일반
20,293
0
70
99,011
0
0
-
0
70
99,011
334,007
-15,559

LG Life Sciences India Pvt. Ltd.(비상장)
2017.01.01
경영일반
2,170
0
0
0
0
2,170
-
0
100
2,170
6,689
-253

LG Life Sciences (Beijing) Co., Ltd.(비상장)
2017.01.01
경영일반
1,233
0
0
0
0
1,233
-
0
100
1,233
1,271
-8

LG Life Sciences (Thailand) Ltd. (비상장)
2017.01.01
경영일반
431
0
0
0
0
431
-
0
100
431
7,565
656

LG Life Sciences America Inc. (비상장)
2017.01.01
경영일반
0
0
0
0
0
0
-
0
100
0
9,527
-98

(주)사랑누리 (비상장)
2017.01.01
경영일반
126
0
0
0
10,000
126
-
10,000
100
126
153
69

FJ Composite Material Co., Ltd. (비상장)
2017.02.17
경영일반
3,015
0
0
0
0
3,015
-
0
33
3,015
5,362
43

대덕바이오 (비상장)
2017.01.01
경영일반
34
0
0
0
100,000
34
-
100,000
2
34
9,674
944

LG Life Sciences Poland Ltd. (비상장)
2017.01.01
경영일반
17
0
0
0
100
17
-
100
100
17
128
8

ORETF (비상장)
2017.01.01
경영일반
413
0
0
0
0
413
-
0
3
413
-
-

바이오솔루션 (비상장)
2017.01.01
경영일반
1,400
0
0
0
100,000
1,400
-
100,000
2
1,400
8,821
-3,088

WUXI CL New Energy Technology Ltd. (비상장)
2017.06.01
경영일반
1,178
0
0
0
0
1,178
-
0
30
1,178
-
-

LG Chem Hai Phong Veitnam Co.,Ltd.(비상장)
2017.08.25
경영일반
150
0
0
0
0
150
-
0
100
150
-
-

합 계
-
-
2,173,070
-
231,617
-3,424
-
-
2,401,263
-
-

주1) 최근사업연도 재무현황은 각 법인의 2016년말 별도 재무제표 기준입니다. (금호타이어는 연결 재무제표 기준)
주2) 금호타이어주식은 매도
가능목적으로 소유하고 있으며 '17년 3분기말 공정가치로 재 평가한 금액입니다
.

주3) 당반기 중 회사는 (주)엘지생명과학을 흡수합병함에따라 (주)엘지생명과학이 보유하던 종속기업 등의 지분을 취득하였습니다. 자세한 내용은 재무제표 주석의 '10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산'을 참조바랍니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

1

) 가지급금 및 대여금 내역

(단위 : 백만원)

대상자의 이름
회사와의 관계
종류
부여일
목적
금액
잔액
내용
조건
비고

LG Fuel Cell Systems Inc.
관계기업
대여
2015-08-25
운영자금
4,792
0
-
이자율: 6.9%
 만기일: 2017-06-30
- 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
 CEO 전결로 내부품의후 집행됨
 - 현재 전액 회수함

LG Fuel Cell Systems Inc.
관계기업
대여
2015-11-25
운영자금
4,792
0
-
이자율: 6.9%
 만기일: 2017-06-30
- 이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
 CEO 전결로 내부품의후 집행됨
 - 현재 전액 회수함

LG Life Sciences America Inc.
종속회사
대여
2016-12-23
운영자금
2,293
0
-
이자율: 3.5%
 만기일: 2019-12-23
이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
 CFO 전결로 내부품의후 집행됨 
 - 현재 전액 회수함

LG Life Sciences (Thailand) Ltd.
종속회사
대여
2016-07-16
운영자금
583
583
-
이자율: 5.0%
 만기일: 2019-07-16
이사회 상정기준 조건을 불충족하여, 
 CFO 전결로 내부품의후 집행됨

주1) 상기 원화금액은 USD 잔액에 당분기말 월/달러 환율을 적용하여 산출하였습니다.

주2) LG Fuel Cell Systems Inc.에 대한 대여금 2건 모두 만기 1년 연장하였으며(최초 만기일: 2016-06-30), 2017년 6월 30일 대여금 2건 모두 회수하였습니다.

주3) LG Life Sciences America Inc. 및 LG Life Sciences (Thailand) Ltd. 에 대한 대여금은 합병 전 발생한, 구 ㈜LG생명과학의 종속회사에 대한 대여금 입니다.

주4) LG Life Sciences America Inc.에 대한 대여금 1건은 2017년 11월 1일 조기 회수하였습니다.

2) 담보제공 내역

- 해당사항 없음

3) 이해관계자와의 채무보증 현황

이해관계자와의 채무보증 현황은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 '2. 우발채무(연결기준)'를 참고하시기 바랍니다.

4) 이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역

이해관계자와의 출자 및 출자지분 처분내역 등의 거래내용은 'IX. 계열회사 등의 사항'의 '2. 타법인출자 현황'을 참고하시기 바랍니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

1) 당사는 2017년 1월 31일 계열회사인 주식회사 엘지생활건강에 건강기능식품 사업을 양도하는 계약을 체결하였으며, 2017년 2월 28일 기준으로 건강기능식품 사업을 양도하였습니다.

(단위 : 백만원)

거래상대방
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
비고

(주)엘지생활건강
계열회사
특수관계인에
대한 영업양도
2017.02.28
건강기능식품 사업
기업집단 내 사업 조정을 통한
경영 효율성 증대 및 경영 합리화
4,700

이사회 상정기준 조건을 불충족하여,

CEO 전결로 내부품의후 집행됨

2) 당사는 계열회사인 엘지이노텍 주식회사, 엘지전자 주식회사, 엘지디스플레이 주식회사로부터 온실가스 배출권을 양수하였습니다.

(단위 : 백만원)

거래상대방
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
비고

엘지이노텍(주)
계열회사
특수관계인으로부터
자산양수
2017.4.24
온실가스 배출권
배출권의 안정적 확보 및
배출권거래제 적법 이행
3,068
이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
CEO 전결로 내부품의후 집행됨

엘지전자(주)
계열회사
특수관계인으로부터
자산양수
2017.5.23
온실가스 배출권

배출권의 안정적 확보 및
배출권거래제 적법 이행

2,065
이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
CEO 전결로 내부품의후 집행됨

엘지디스플레이(주)
계열회사
특수관계인으로부터
자산양수
2017.8.11
온실가스 배출권
배출권의 안정적 확보 및
 배출권거래제 적법 이행
6,090
2017.07.19 이사회 승인

3) 당사는 엘지전자 주식회사의 해외 종속기업인 LG Japan Lab. Inc. 에게 일본연구소 자산을 양도하였으며, 양수도기준일로부터 60일 이내에 대금을 수취하고 관련 이익 55백만원을 인식하였습니다.

(단위 : 백만원)

거래상대방
관계
거래종류
거래일자
거래대상물
거래목적
거래금액
비고

LG Japan Lab. Inc.
해외
계열회사
특수관계인에 대한 자산양도
2017.7.1
일본연구소 자산 
(유/무형자산 및
사무실/사택 임차보증금 등)
계열사 일본연구소
통합
548

이사회 상정기준 조건을 불충족하여,
내부품의후 집행됨

3. 대주주와의 영업거래

(단위 : 백만원)

법인명
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

LG Chem (Nanjing) Information &
Electronics Materials Co.,Ltd.
종속회사
매출, 매입 등
2017.01 ~ 2017.09
편광판 및 2차전지 매출 등
1,664,735

주) 대주주와 행한 물
품(자산) 또는 서비스 거래금액이 최근사업연도 매출액 (2016년 K-IFRS 별도기준 매출액:
17,264,845 백만원)의 5/100 이상(863,242 백만원)에 해당하는 건임

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

- 해당사항 없음

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

1)
공시사항의 진행ㆍ변경상황

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2012.04.20
신규 시설투자 등
(수시공시)

- 파주 LCD유리기판 증설투자 
1. 목적: LCD 유리기판 증설투자로 인한 공급능력 확대 및 경쟁력 확보

2. 투자입지: 경기도 파주

3. 총투자금액:

7,000억
원
4. 투자기간: 2012년 4월 ~ 2017년 12월
5. 투자결정일: 2012. 4. 19

- 투자기간 정정공시 
1. 2014.03.24 
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2014년 3월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2015년 12월 31일
2. 2015.12.21
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2015년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2016년 12월 31일
3. 2016.12.22

정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2016년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2017년 12월 31일

4. 2017.12.21
 정정전 : 2012년 4월 30일 ~ 2017년 12월 31일
 정정후 : 2012년 4월 30일 ~ 2018년 12월 31일

주) 상기 신고일자는 해당 공시의 최초 신고일자임

2) 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비고

제16기
정기주총
('17.03.17)
제1호 의안 : 제16기 재무제표 승인의 건
보통주 5,000원 / 우선주 5,050원 배당결의
-

제2호 의안 : 이사 선임의 건
사내이사 1명 재선임
사외이사 1명 재선임
사외이사 1명 신규선임

제3호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
사외이사인 감사위원 1명 재선임
사외이사인 감사위원 1명 신규선임

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 80억원으로 승인

2016년
임시주총
('16.10.31)
제1호 의안 : 정관 변경의 건
바이오 사업 수행 등 사업다각화를 위한 사업목적 추가
-

제15기
정기주총
('16.03.18)
제1호 의안 : 제15기 재무제표 승인의 건
보통주 4,500원 / 우선주 4,550원 배당결의
-

제2호 의안 : 정관 변경의 건
향후 영위 가능한 사업의 목적 추가

제3호 의안 : 이사 선임의 건
기타비상무이사 1명 신규선임
사내이사 1명 신규선임
사외이사 1명 재선임
사외이사 2명 신규선임

제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건
사외이사인 감사위원 1명 재선임
사외이사인 감사위원 1명 신규선임

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 80억원으로 승인

제14기
정기주총
('15.03.13)
제1호 의안 : 제14기 재무제표 승인의 건
보통주 4,000원 / 우선주 4,050원 배당결의

-

제2호 의안 : 이사 선임의 건
사내이사 1명 재선임, 
사내이사 1명 및 기타비상무이사 1명 신규 선임, 
사외이사 1명 재선임

제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 80억원으로 승인

2. 우
발채무 등 (연결 기준)

1)

중요한 소송사건

2018년 02월 05일 현재 소형2차 전지 가격 담합과 관련하여 미국, 캐나다 및 이스라엘 등의 직ㆍ간접 소비자들이 제소한 3건의 집단소송과, 고객사들이 제소한 4건의 개별소송에 회사와 일부 해외 종속기업이 피소되어 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

2018년 02월 05일 현재 상기 소형2차 전지 가격 담합과 관련된 소송 이외 계류중인 소송사건은 회사와 일부 종속기업이 제소한 건이 각각 13건과 20건으로 관련 금액은 회사와 일부 종속기업이 각각 17,849백만원과 3,456백만원이며 회사와 일부 종속기
업이 피소된 건은 각각 10건과 12건으로 관련금액은 회사와 일부 종속기업이 각
각 4,948백만원과 13,119백만원입니다. 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

보고기간말 현재 회사 또는 종속기업 등의 재산을 대상으로 소송이 제기된 경우로서 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 중요한 소송사건은 없는 것으로 판단됩니다.

2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ
수표 현황

(기준일 : 2018년 02월 05일)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
1
-
백지어음(한국석유공사, 석유수입부과금 관련)

기타(개인)
-
-
-

주) 기준일 현재 회사의 석유수입부과
금 관련하여 1매의 백지어음이 한국석유공사에 견질로 제공되어
있습니다.

3) 채무보증 현황

보고기간말 현재 회사 및 일부 종속기업이 연결실체 내 다른 종속기업의 차입금에 대해 지급보증하고 있는 금액은 353,897백만원(EUR 115백만) (전기말: 346,808백만원(EUR 147백만)이며 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

보증회사
피보증 회사명
여신금융기관
지급보증 금액
차입 금액
보증시작
보증만기
차입종류

2018.02.05
2017.12.31
2016.12
2018.02.05
2017.12.31
2016.12

외화
원화
원화
원화
외화
원화
원화
원화

㈜ LG화학
LG Chem Michigan Inc.
Mizuho Bank
USD
-
-
-
72,510
USD
-
-
-
66,468
2014.05.27
2017.05.27
시설

SMBC
USD
-
-
-
24,170
USD
-
-
-
24,170
2014.03.31
2017.03.31
시설

Wells Fargo
USD
-
-
-
24,170
USD
-
-
-
18,128
2015.08.18
2017.08.18
운전

LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
Citi
EUR
30,000
40,147
38,298
-
EUR
30,000
40,147
38,298
-
2017.07.31
2020.04.06
시설

Citi
EUR
20,000
26,765
25,532
-
EUR
-
-
-
-
2017.07.28
2018.07.27
운전

BNP
EUR
15,000
20,073
19,149
-
EUR
14,926
19,973
19,149
-
2017.09.27
2019.12.13
시설

PLN
316
100
-

ING
EUR
50,000
66,912
63,829
-
EUR
50,000
66,912
63,829
-
2017.09.01
2022.09.01
시설

(주) 팜한농
사채권자
KRW
-
100,000
100,000
-
KRW

100,000
100,000
-
2017.02.16
2020.02.16
-

사채권자
KRW
-
100,000
100,000
-
KRW
-
100,000
100,000
-
2017.02.16
2022.02.16
-

합 계
USD
-
-
-
120,850
USD
-
-
-
108,766

EUR
115,000
153,897
146,808
-
EUR
94,926
127,032
121,276
-

PLN
-
-
-
-
PLN
316
100
-
-

KRW
-
200,000
200,000
-
KRW
-
200,000
200,000
-

합계
-
353,897
346,808
120,850
합계
-
327,132
321,276
108,766

4

) 채무
인수약정 현황

- 해당사항
없음

5) 그 밖의 우발채무 등

(1)
2018년 02월 05일 현재 회
사
및 일부 종속기업은

서울보증보험(주)로부터 이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(2)

2018년 02월 05일 현재 회사 및 일부 종속기업은 일부 금융기관과 개별 여신한도계약을 체결하고 있으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 이
외에 일부 금융기관과 20,000백만원 및
USD 55백만의 포괄여신(무역금융 및 수출입 관련) 계약도 체결하고 있습니다.

(단위: 백만원, 외화: 백만)

구 분
회사
일부 종속기업

원 화
USD
원화
USD
CNY
EUR
INR
PLN

당좌차월 한도
69,100
50
-
100
499
20
-
-

신용장 개설한도
32,000
384
-
305
172
3
-
-

수출환어음할인 한도
-
1,475
-
-
-
-
-
-

기타외화지급보증 한도
-
60
-
-
-
-
-
-

차입금 약정한도
-
-
76,405
1,733
8,219
125
3,200
32

(3)
2018년 02월 05일 현재 회사와 일부 종속기업은 일부 금융기관과 349,000백만원 및 15,000백만원 한도의 B2B 기업구매약정계약 등을 체결하고 있습니다.

(4) 회사는 STYRON EUROP
E GmbH 등과 폴리카보네이트(Polycarbonate) 제품 제조와 관련된 기술정보제공 등에 관한 권리를 부여받은 각종 기술도입계약을 체결하고 있습니다. 또한, 회사는 미국 ExxonMobil사 등과 다수의 기술도입계약을 체결하고 기술 및 용역을 제공받기로 약정되어 있습니다.

(5) 회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다. 

(6)
회사는 일부 장치 설치 후 품질 보증 관련하여 해당 거래처에 대한 USD 1백만 및 EUR 5백만의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습
니다.

또한, 일부 종속기업은 수입원재료 통관 등과 관련하여 CNY 505백만의 지급보증계약을 금융기관과 체결하고 있습니다.

(7) 보고기간말 현재 연결회사가 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.12.31

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

기타수취채권
300
장기차입금(원화대출)
705
KEB 하나은행

구미공장/안성공장/육종연구소
52,000
원화공모사채(담보부)
40,000
사채권자

합 계
52,300

40,705

(단위: 백만원)

구 분
2016.12.31

담보설정액
차입금종류
차입금액
담보권자

기타수취채권

300

장기차입금(원화대출)

1,058

KEB 하나은행

구미공장/안성공장/육종연구소

52,000

원화공모사채(담보부)

40,000

사채권자

합 계

52,300

41,058

(8) 보고기간말 현재 발생하지 않은 주요 자본적 지출 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017.12.31
2016.12.31

유 형 자 산
1,734,663
399,562

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

1)
제재현황

제재 조치일
조치기관
조치 대상자
조치 내용
사유
근거법령
회사의 이행현황
재발방지를 위한 대책
비고

2016. 03. 23
Washington 주
LG Chem America, Inc
벌금 $36,042
WA주 B&O Tax (주세) 미납
WA주 세법 WAC 458-20-193
벌금 및 이자 납부
타 주 세법 확인 및 모니터링
-

2016. 06. 14
경기도지사
 (경기도공단
환경관리사업소)
(주)팜한농
 (반월공장)
초과배출 부과금
 4,927만원
폐수처리장 방류수 
COD, SS 기준초과 배출
수질 및 수생태계 보전에 관한 법률 
 제32조, 제41조
과태료 납부
설비투자 및 프로세스 개선
-

2016. 08. 18
남경해관
LG Chem (Nanjing) 
Information & Electronics
Materials Co.,Ltd.
벌금 85,000RMB
관세신고 오류
중화인민공화국 해관법
벌금 납부
관세신고 절차 개선
-

2016. 08. 19
공정거래위원회
舊 ㈜LG생명과학
과징금 36,700만원
백신 입찰담합
독점규제 및 공정거래에 관한 법률
제19조 제1항 제1호, 제3호 및 제22조
과징금 납부
2015년부터는 NIP사업(국가무료접종)으로 변환되어
도매상이 백신 제조사로부터 백신을 공급받고
전국의료기관 및 보건소로 납품하고 있음
-

2016. 10. 25
전라남도지사
㈜LG화학
과징금
 6,000만원
대기오염물질
배출허용기준 초과
대기환경보전법 제31조 1항 5호
과징금 납부
설비 관리/점검 프로세스 개선
-

2016. 11. 07
광주지방
노동청
㈜LG화학

과태료

 680만원

특수건강진단 누락(50명)
 관리감독자 직무 미이행
산업안전보건법 제14조 1항
과태료 납부
안전환경 점검 강화
-

2017. 01. 11
서울중앙
지방검찰청

舊 ㈜LG생명과학

벌금 4,000만원
백신 입찰담합
독점규제 및 공정거래에 관한 법률
제19조 제1항 제1호, 제3호, 제8호 및
제66조 제1항 제9호
벌금 납부
2015년부터는 NIP사업(국가무료접종)으로 변환되어
도매상이 백신 제조사로부터 백신을 공급받고
전국의료기관 및 보건소로 납품하고 있음
-

2017. 04. 25
공정거래위원회
舊 ㈜LG생명과학
과태료 400만원
기업집단현황 공시규정 위반
독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제11조의4
과태료 납부
공시자료의 정확성 제고를 통한 오류 재발 방지
-

2017. 06. 21
대전지방고용
노동청 보령지청
㈜LG화학
직접고용 지시
파견법 위반
파견근로자보호 등에 관한 법률
제5조 제5항
직접 고용 완료
 ('17.7.1일자)
신정부 노동정책 대응 TFT 운영 중,
사업장별 현황분석 및 비정규직 관련 법적 Risk 파악
-

2017.08.28
인도 비사카파트남시 세관
LG Ploymers India 
Pvt. Ltd.
벌과금
 4,641,906INR
선박 체선료 관련 관세 사후 납부에 대한 벌과금
Customs Act 1962
재심 청구 예정
선박 체선료 지급시 관세 납부 여부 상세 점검
선박 체선료 관련 관세를 정부 부과
이전에 납부하여 penalty 대상이 아닌
것으로 판단되므로 재심 청구 예정

주) 백신 입찰담합에 따른 2016.08.19 일자 및 2017.01.11 일자 제재현황과, 기업집단현황 공시규정 위반에 따른 2017.04.25 일자 제재현황은 당사와 흡수합병된 舊 ㈜LG생명과학의 합
병 전 발생한 건에 대한 제재현황입니다.

2) 단기매매차익 미환
수 현황
당사는 과거 3사업연도 및 이번 사업연도 공시서류작성기준일까지 단기매매차익 

발생사실을 증권선
물위원회(금융감독원장)로부터 통보받은 바 없습니다.

3) 작성기준일 이후 발생한 주요사항

- 당사는 2017년 9월 19일 계열회사인 주식회사 서브원으로부터 토지 및 건설중인자산을 양수하는 계약을 체결하였으며, 2017년 10월 13일 토지 및 건설중인자산을 양수하였습니다. 자세한 사항은 2017년 8월 29일 공시된 '특수관계인으로부터 자산양수'를 참조하시기 바랍니다.

<주요종속회사 (주)팜한농>
- 당사의 종속회사인 (주)팜한농은 2017년 9월 27일 (주)팜한농의 자회사인
(주)아그로텍
과의 합병을 결정하였으며 합병기일은 2017년 11월 1일 입니다. 상세 내용은 2017년 9월 29일 (주)팜한농이 공시한 주요사항보고서(회사합병결정)을 참고하시기 바랍니다. 

4) 직접금융 자금의 사용

- 해당사항 없음.

4. 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없음

5. 합병등의 사후정보

가. 주식회사 엘지생명과학 흡수합병 

1) 합병 등의 주요 내용

구분
내용

합병기일
2017년 1월 1일

상대방
회사명
주식회사 엘지생명과학

소재지

서울특별시 종로구 새문안로 58

대표이사

정일재

계약내용
합병배경
합병을 통하여 주식회사 엘지화학은 바이오 사업 육성을 통한 미래지향적 사업포트폴리오를 더욱 강화하고, 주식회사 엘지생명과학은 장기, 안정적 신약개발 투자를 확대하여 레드 바이오 산업의 글로벌 플레이어로 도약하고자 함.

법적형태 및
구체적내용

- 주식회사 엘지화학이 주식회사 엘지생명과학을 흡수합병함.
 존속법인 : 주식회사 엘지화학
 해산법인 : 주식회사 엘지생명과학
 ※ 합병 후 존속법인의 상호 : 주식회사 엘지화학

-
주식회사 엘지화학은 상법 제527조의 3 규정에 의거하여
 합병에 관한 주주총회의 승인을 이사회의 승인으로 갈음하는 
 소규모합병으로 진행함.

- 합병비율

보통주 1 : 0.2606772 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학) 
 우선주 1 : 0.2534945 ((주)엘지화학:(주)엘지생명과학)

주요일정
- 이사회 결의일 : 2016.09.12
- 합병계약일 : 2016.09.19
- 합병승인 이사회 결의일 : 2016.11.28
- 합병기일 : 2017.01.01
- 합병등기일 : 2017.01.02

※ 상세 내용은 2016년 9월 12일
공시된 주요사항보고서(회사합병결정)와
 2017년 1월 2일 공시된 증권발행실적보고서(합병등)을 참조 하시기 바랍니다.

2) 합병등의 전후 주요 재무
사항

당사는 2017년 1월 1일부로 주식회사 엘지생명과학을 흡수합병하였으며, 이를 통해 기존의 그린바이오(팜한농) 등을 포함한 바이오 사업을 2025년 매출 5조원대의 글로벌 사업으로 육성할 계획을 발표하였을 뿐, 피합병법인 흡수합병 관련한 1차연도 및 2차연도 재무사항 예측치를 작성하지 않았습니다.

6. 녹색경영

당사는 저탄소 녹색성장 기본법 제42조제5항에 따른 온실가스/에너지목표관리업체에 해당되며, 세부내역은 아래와 같습니다.

1) 녹색기업 지정

기존 규제 위주의 환경정책에서 탈피해 자율적으로 환경오염물질 감축, 자원 및 에너지 절감, 제품의 환경성을 개선하기 위한 목표를 실행하여 환경개선에 크게 기여한 사업장으로 환경부장관이 지정함.

사업장
지정일 (신규 또는 갱신)
비고

(주)LG화학 청주공장
(2015.01.13~2018.01.12)
-

(주)LG화학 오창공장
(2015.01.13~2018.01.12)
-

(주)LG화학 울산공장
(2015.09.20~2018.09.19)
-

(주)LG화학 나주공장
(2016.12.27~2019.12.26)
-

(주)LG화학 익산공장
(2015.07.06~2018.07.05)
-

(주)LG화학 대산공장
(2016.11.27~2019.11.26)
-

(주)LG화학 온산공장
(2016.12.08~2019.12.07)
구(주)LG생명과학에 대하여 지정됨

(주)LG화학 생명과학 익산공장
(2015.07.06~2018.07.05)

구(주)LG생명과학에 대하여 지정됨

주) (주)LG화학 여수(화치)공장은 환경기술 및 환경산업 지원법 제16조의 3 및 동법 시행령 제22조의 7 등의 지정취소 사유 발생에 따라 2017년 8월 25일 녹색기업 지정 취소 되었으며, 상세 내용은 2017년 8월 28일 공시된 녹색기업의 지정ㆍ지정취소(자율공시)를 참조 하시기 바랍니다. 

2) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

연 도
연간 온실가스 배출량(tCO2e)
연간 에너지 사용량(TJ)

2016
7,504,641
149,533

2015
7,233,933
140,681

2014
7,075,962
134,605

주1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은「저탄소 녹색성장 기본법」제44조제1항에 따라 부문별 관장기관에게 제출하는 명세서에 포함되는 내용을 기재하였습니다.
주2) 위에 기재된 온실가스 배출량 및 에너지 사용량은 제3자 검증을 받은 수치지만,정부의 지침 개정 혹은 명세서 수정 요구 등에 따라 향후 변동 될 수 있습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.