유비쿼스홀딩스 — 증권신고서(지분증권) (20180206)
제출인: 유비쿼스홀딩스

증권신고서(지분증권)
2.4
(주)유비쿼스홀딩스

N

증 권 신 고 서

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2018년 02월 06일

회 사 명 :

㈜유비쿼스홀딩스

대 표 이 사 :

이 상 근

본 점 소 재 지 :

경기도 성남시 분당구 판교로255번길 68 유비쿼스B/D

(전 화) 070-4865-0500

(홈페이지) http://www.ubiquoss.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무기획담당 (성 명) 김 장 수

(전 화) 070-4865-0517

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
기명식 보통주 6,622,715주

모집 또는 매출총액 :
44,199,999,910
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 경기도 성남시 분당구 판교로255번길 68 유비쿼스B/D

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사 등의 확인서_20180206.jpg
대표이사 등의 확인서_20180206

요약정보

1. 핵심투자위험

구 분
내 용

사업위험

(1) 종속회사의 경영실적에 따른 위험

당사는 고유의 사업활동 없이 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 순수지주회사 체제로 운영되고 있습니다. 순수지주회사의 주요 수익원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수수료, 임대수익 등이 있으며, 이러한 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 자체 운영, 차입원리금 상환, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야 합니다. 이에 따라
지주회사의 수익은 자회사들의 경영활동 및 영업성과에 따라 크게 변동될 가능성이 있으며 자회사가 영위하는 산업의 영업환경이 악화될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(2) 국내 통신시장 성장 정체에 대한 위험
㈜유비쿼스가 영위하는
유선 통신장비 제조업은 전방산업인 국내 통신산업의 발전과 밀접한 관련이 있으며, 최근 국내 통신산업은 보급율 포화 및 가격경쟁 심화 등
전형적인 성숙기 단계의 양상이 지속되고 있습니다. 따라서
향후 인구증가율의 둔화세, 포화단계에 이른 서비스 보급률 등을 고려하면 통신서비스 시장의 전반적인 성장세 둔화는 불가피하며 동사의 중장기적인 성장세에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(3) 경기변동에 따른 주요 매출처 투자 축소 위험

국내 통신산업은 높은 시장집중도를 보이고 있으며 통신 3사(SK계열, KT, LG유플러스)의 과점구조로 형성되어 이들의 투자 규모에 따라 통신산업 시장 및 통신 장비시장 전체의 투자규모로 직결됩니다. 이러한 통신 3사의 투자가 경기 등 시장 현황에 따라 어떠한 변화를 가져올지는 확신할 수 없으며,
향후 통신 3사의 투자 축소가 이루어질 경우 ㈜유비쿼스의 매출 및 손익에도 영향을 미칠 수 있습니다.

(4) 매출처 편중 위험
㈜유비쿼스는
2016년 기준 전체 매출액의 70% 이상이 국내 대형 통신3사중 SK계열을 제외한 KT와 LG유플러스 등의 상위 매출처 2개사로부터 발생하고 있습니다. 국내 통신시장은 대기업 중심으로 편성되어 있어 이들 업체들의 통신시장 내 지위는 큰 변동없이 유지될 것으로 예상되나,
해당 고객사의 시장점유율이 감소할 경우 동사의 매출액 및 수익성 감소로 이어질 위험이 존재합니다.

(5) 인터넷 서비스 기술 변화 위험
㈜유비쿼스는 초고속인터넷서비스인 FTTH, 광랜 서비스의 기술변화에 발빠르게 대응하여 동반성장해왔습니다. 그러나 보다 고속 및 고품질의 통신서비스가 상용화되는 등
향후 기술변화에 동사가 적절하게 대응하지 못할 경우 동사의 매출 또한 급감할 수 있는 위험이 있습니다. 

(6) 신규사업 진출 등에 따른 위험

당사는 2017년 3월, 사업회사 인적분할과 동시에 보유중인 자산 등을 물적분할하여 ㈜유비쿼스이앤엠을 설립
하였으며, 동사를 통해 신규사업 및 M&A 등에 집중함으로써 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하고, 경영위험을 분산하고자 합니다. 다만,
본 증권신고서 제출일 현재까지 동사의 신규사업 및 M&A등 신규사업 진출방안에 대한 구체적인 실행계획이 확정된 상황은 아니며
,

본격적인 신규사업진행은 장기화될 가능성이 있습니다.
또한
향후 신규사업 진출 또는 기존 사업영역 확대 등을 위한 투자가 이루어진 후에도
투자자금의 회수에 장
기간이 소요될 수 있음은 물론 투자자금에 대한 손실 발생 가능성도 있으며,
이 경우 동사의 재무안정성 및 향후 성장에 매우 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

(7) 신기술사업금융업의 특성에 따른 위험
㈜유비쿼스인베스트먼트가 영위하는
신기술사업금융업은 업종특성상 증시상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며,
투자자산 회수방안이 제한적이기 때문에 유동성측면에서 불리하게 작용할 수 있습니다.

(8) 수출성과 부진에 따른 실적변동 위험

당사의 자회사인
UBIQUOSS USA, LLC
는 분할 전 회사의 북미 수출품목에 대한
기
술
지
원
(Technical Service)을 목적으로 2015년 3월중 설립한 회사로서,
향후
㈜유비쿼스의 해외 수주성과에 따라 실적이 변동될 수 있는 위험
이 존재
합니다.

회사위험

(1) 지주회사로서 공정거래법상 지주회사 요건 및 행위제한요건 충족사항
당사는 공정거래위원회로부터 2017년 3월 2일 기준으로 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 지주회사 기준요건을 충족하고 있음을 통보받았으며, '지주회사의 자회사 외 국내 계열회사 주식소유 금지' 및 '일반지주회사의 금융보험업 국내회사 주식소유 금지' 등 행위제한요건에 대하여 유예기간인 2년 이내에 이를 해소할 것을 통보받았습니다.
만약 당사가 행위제한요건의 유예기간인 2년 이내에 이를 해소하지 못할 경우 공정거래위원회에서 과징금을 부과할 수 있으며, 행위제한 요건 충족을 위한 지분 매입 또는 매각 시 고가매수 또는 저가매각으로 인하여 경제적 손실을 볼 수 있습니다.

(3) 지주회사 수익성 악화 관련 위험
당사는 순수지주회사로서 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수수료, 임대수익 등을 주요 수익원으로 가지고 있습니다.
배당금, 경영자문수수료 등은 지급할 회사 주주들의 반대가 있거나 해당 자회사들의 실적이 악화될 경우 당사 수익 감소의 위험이 있습니다. 

(4) 외주생산 위험
㈜유비쿼스는
하드웨어의 개발과 설계 및 S/W의 탑재부분 및 품질검사만 자체적으로 수행하고 있으며 기구물(CASE 등), PCB 등의 생산자체는 표준화된 전문생산업체에 위임하고 있습니다. 외주생산은 비용절감 및 생산능력의 탄력적인 조정이 가능한 등의 장점을 보유하고 있으나,
갑작스러운 대량발주 및 외주가공업체의 사정으로 납기를 맞추는데 어려움이 발생할 수도 있습니다.

(5) 핵심인력 유출에 대한 위험
㈜유비쿼스가 속한
네트워크장비 산업은 기술집약적인 산업으로서 적극적인 R&D 활동이 뒷받침 되지 않으면 경쟁력이 약화될 수 밖에 없어
기술개발 능력이 우선시되고 있습니다. 이에 동사는 우수한 연구개발인력 확보 및 성장을 위해 다양한 노력을 하고 있으나,
핵심 연구인력 등이 이탈할 경우 기술 경쟁력 약화와 핵심기술 유출등으로 성장성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(6) 연구개발비 증가와 이에 따른 수익성 악화 위험
분할전회사는
매출액에서 연구개발비가 차지하는 비율이 매년 10% 이상을 차지하고 있으며, 특히 연구인력의 지속적인 확충으로 인건비의 경우 2013년 106억원에서 2015년 117억원으로 10.37% 증가하였습니다. 2015년 이후 연구개발비용과 매출액 대비 연구개발비 비율은 점차 하락하고 있으나, 동사가 지속적으로 추진하고 있는
연구과제들이 상품화에 성공하지 못하거나 상품화 후 매출이 예상보다 적을 경우 투자비를 회수하지 못하여 금전적 손실이 발생할 수 있습니다.

(7) 분할로 인한 재무안정성 지표 하락 위험
인적분할신설회사인 ㈜유비쿼스는
2017년 3월 1일 분할재무제표 기준
부채비율 39.23%, 유동비율 398.02%
, 2017년 3분기 기준 부채비율 34.66%, 유동비율 368.78%로서 분할전회사에 비해 재무안정성비율이 다소 악화
되었습니다(분할전회사의 2016년말 기준 부채비율 14.00%, 유동비율 630.72%). 이에 따라
향후
사
업
확장이나 금융위기와 같은 경기 침체로 인해
영업실적 악화
가 발생하는 경우 인적분할신설회사의 차입금이 발생할 수 있으며, 이는 인적분할신설회사에 이자비용 등의 부담으로 작용할 수 있어 수익성 악화로 이어질 수 있습니다.

(8) 최근 영업 실적과 관련된 위험

인적분할신설회사인 ㈜유비쿼스의 2017년 3분기 기준 매출액은 603억원을 기록하여 전년동기 매출액 832억원 대비 27.5% 감소하였으며, 영업이익은 95억원을 기록하여 전년동기 영업이익 152억원 대비 37.7% 감소하였습니다. 이는 동사의 주요고객사인 KT, LG유플러스 등 통신사의 2014년 기가인터넷 인프라 투자 이후, 5G 등 차세대 통신에 대한 투자가 본격적으로 발생하고 있지 않기 때문입니다.
이와 같이
국내 기가인터넷 투자 정체로 인한 통신사로부터 수주물량 감소 또는 계획했던 해외수주의 성과 미흡, 신규개발제품의 시장성 미흡 등으로 매출정체 양상이 당분간 지속될 수 있으며,동사의 성장성 및 수익성은 더욱 악화될 가능성이 있습니다. 

(9) 영업현금흐름 관련 위험
당사의 종속회사인 ㈜유비쿼스인베스트먼트는
설립일 이후 2015년까지 부(-)의 영업현금흐름을 시현하였습니다. 이는 동사 영업활동 부진에 의한 것은 아니며 업종의 특성상 현금 유입이 수반되지 않는 수익(지분법이익, 평가이익 등)의 인식 및 지속적인 투자조합 결성에 따른 영업활동 자산의 증가 등에 기인합니다. 특히, 신규 투자조합에 대한 출자는 지속적으로 증가하고 있으나 업무집행조합원으로서의 투자조합 운영기간이 다소 짧아 투자 금액의 회수 시기가 도래하지 않은 것이 주요한 원인으로 분석됩니다. 초기에 설립된 투자조합의 경우 투자 지분의 회수 및 출자자에 대한 배분을 부분적으로 실시하고 있어 향후 영업현금흐름은 개선될 것으로 예상되나
기대가치 보다 회수실적이 부진할 경우 배분되는 금액도 감소하여 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(10 재무안정성 악화 위험

당사의 자회사인
UBIQUOSS USA, LLC
는 분할전회사에서 국내 네트워크 시장의 한계를 극복하고, 해외시장 진출을 통한 지속적인 성장을 위해 설립한 현지법인입니다. 현재 UBIQUOSS USA, LLC는 현지 고객사와 Technical Support를 수행하고 있으나, 동 업무를 제외한 사업을 영위하고 있지 않음에 따라서
2015년 적자를 시현하였으며, 이후에도 연간매출액이 5억원에 못미치는 등 향후 재무안정성이 악화될 위험
이 있습니다. 이에 향후 당사의 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

(1) 금번 모집주선방식의 일반공모 유상증자를 통해 발행되는
신주의 발행가액은 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 상장시점의 주가보다 높을 가능성이 있기 때문에 이에 따른 손실이 발생할 수 있습니다. 또한, 당사의 신주가 상장되기까지 환금성에 제한이 존재하오니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(2)
금번 일반공모 유상증자의
발행예정주식수는
증권신고서 제출일 현재 당사의 발행주식총수 16,076,045주의 41.2%

에 해당
하는
6,622,715주
입니다. 이
에
따라 본
유상증자로 인해 증가되는 주식의 물량 출회 및 지분 희석화에 따른 주가 하락의 위험
이 있으며,
유상증자시 결정된 1주당 모집가액보다 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다. 

(3) 당사는 관련 조항에 근거하여 적법한 절차에 따라 금번 현물출자 유상증자를 진행하고 있으나, 금번 유상증자의 등기 또는 상장 절차 진행에 있어
관련 규정 또는 관계기관의 실무 절차(등기선례 등) 변경으로 법원 인가를 요구할 경우 상장 지연에 따른 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.

(4) 당사는 정관 제10조 제3항에 의거하여 금번 현물출자 유상증자를 실시하고 있습니다. 당사는 본 정관 내용에 대해 자체적인 검토를 통해 금번 유상증자를 진행하는 데 무리가 없다고 판단하였습니다. 그러나
정관의 적용 등에 대한 이견 및 이의 제기에 의해 소송이 제기되거나 추가적인 이슈가 발생할 경우에는 금번 유상증자의 추가 상장일 등의 일정에 차질이 생겨 환금성 위험이 발생할 수 있사오니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

【증권신고서 이용 시 유의사항 안내문】

위 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』-『Ⅲ. 투자위험요소』를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
6,622,715
500
6,674
44,199,999,910
일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

-
-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 02월 26일 ~ 2018년 03월 19일
2018년 03월 22일
2018년 02월 06일
2018년 03월 22일
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

기타자금
44,199,999,910

발행제비용
50,000,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

주요사항보고서(유상증자결정)-2018.02.05

【기 타】
1. 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정금액이며, 확정되지 아니한 금액입니다.

2. 확정모집가액 및 청약 후 모집금액에 따라 자금사용목적상의금액은 변동될 수 있습니다.

3. 금번 ㈜유비쿼스홀딩스의 유상증자는 ㈜유비쿼스의 기명식 보통주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 ㈜유비쿼스홀딩스의 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식인 바, 상기의 금액이 ㈜유비쿼스홀딩스에 현금으로 유입되는 것은 아닙니다.

4. 본 증권신고서의 심사과정에서 정정명령이 부과될 수 있으며정정명령부과시 증권신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다.

5. 증권신고서의 효력발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자책임은 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

금번 ㈜유비쿼스홀딩스의 유상증자는 청약기간(2018년 02월 26일 ~ 2018년 03월 19일) 동안 ㈜유비쿼스 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중 청약에 응한 주주로부터 해당주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 ㈜유비쿼스홀딩스의 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식입니다.

[이사회 결의일 : 2018년 02월 05일]

(단위 : 원, 주)

주식의 종류
모집의 방법
주식의 수
모집가액
모집총액
주당 
액면가액
비고

예정
확정
예정
확정

기명식 보통주
일반공모
6,622,715
6,674
-
44,199,999,910
-
500
-

주) 상기 '주식의 수'와 '모집가액', '모집총액'은 예정수량과 예정금액이며, '모집가액'은 유상증자 이사회 결의일(2018년 02월 05일) 전 과거 제3거래일부터 제5거래일(2018년 01월 29일 ~ 2018년 01월 31일)까지의 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하되 할인율은 적용하지 않은 가액을 기재하였습니다(단, 원단위 미만은 원단위로 절상). 확정발행가액은 2018년 02월 21일(수) 확정될 예정이며, 2018년 02월 22일(목) 발행조건이 확정되는 즉시 발행가액 확정 정정신고서 제출을 통하여 '주식의 수'와 '모집가액', '모집총액'을 확정하여 공시하겠습니다. 신주의 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2018년 02월 19일 ~ 2018년 02월 21일)의 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)로 결정하되, 할인율은 적용하지 아니하며, 그 가격이 액면가 이하일 경우에는 액면가로 결정됩니다.(단, 원단위 미만은 원단위로 절상)

(1) 주식의 수

① '주식의 수' 산정 방법

주식의 수
=

현물출자 예정주식수 (
2,000,000주) × ㈜유비쿼스 1주당 현물출자 가격 (
22,100원)

-----------------------------------------------------------------------

㈜유비쿼스홀딩스 기명식 보통주식의 1주당 신주 발행가액

6,674원 (예정)

2018년 02월 05일 이사회 결의를 통해 ㈜유비쿼스의 기명식 보통주식 2,000,000주를 1주당 22,100원에 공개매수하기로 하였으며, '현물출자 예정주식수 × 주당 현물출자 가격'은 44,200,000,000원으로 산정됩니다. '주식의 수'는 2018년 02월 21일에 ㈜유비쿼스홀딩스 기명식 보통주식의 신주 발행가액 확정에 따라 결정될 예정입니다.

[현물출자 가격 결정방법]

상법 시행령 제14조(현물출자 검사의 면제) 제2항에 따라 아래와 같이 결정됩니다.

(단위 : 원, 주)

일자
종가

2018-02-02
22,100

2018-02-01
22,750

2018-01-31
22,800

2018-01-30
23,600

2018-01-29
23,900

2018-01-26
24,100

2018-01-25
23,350

2018-01-24
23,500

2018-01-23
23,550

2018-01-22
23,400

2018-01-19
24,450

2018-01-18
24,650

2018-01-17
24,500

2018-01-16
25,150

2018-01-15
24,500

2018-01-12
24,800

2018-01-11
25,600

2018-01-10
25,000

2018-01-09
25,500

2018-01-08
26,100

2018-01-05
26,500

최근일종가(A)
22,100

1주일평균종가(B)
23,030

1개월평균종가(C)
24,276

산술평균주가(D=(A+B+C)/3)
23,135.40

현물출자가격=MIN(A,D)
22,100

[해당 법령]

상법 제422조(현물출자의 검사) 

① 현물출자를 하는 자가 있는 경우에는 이사는 제416조제4호의 사항을 조사하게 하기 위하여 검사인의 선임을 법원에 청구하여야 한다. 이 경우 공인된 감정인의 감정으로 검사인의 조사에 갈음할 수 있다. 
② 다음 각 호의 어느 하나에 해당할 경우에는 제1항을 적용하지 아니한다. 
1. 제416조제4호의 현물출자의 목적인 재산의 가액이 자본금의 5분의 1을 초과하지 아니하고 대통령령으로 정한 금액을 초과하지 아니하는 경우
2. 제416조제4호의 현물출자의 목적인 재산이 거래소의 시세 있는 유가증권인 경우 제416조본문에 따라 결정된 가격이 대통령령으로 정한 방법으로 산정된 시세를 초과하지 아니하는 경우

상법 시행령 제14조(현물출자 검사의 면제) 

① 법 제422조제2항제1호에서 "대통령령으로 정한 금액"이란 5천만원을 말한다.
② 법 제422조제2항제2호에서 "대통령령으로 정한 방법으로 산정된 시세"란 다음 각 호의 금액 중 낮은 금액을 말한다.
1. 법 제416조에 따른 이사회 또는 주주총회의 결의가 있은 날(이하 이 조에서 "결의일"이라 한다)부터 소급하여 1개월간의 거래소에서의 평균 종가, 결의일부터 소급하여 1주일간의 거래소에서의 평균 종가 및 결의일 직전 거래일의 거래소에서의 종가를 산술평균하여 산정한 금액
2. 결의일 직전 거래일의 거래소에서의 종가
③ 제2항은 현물출자의 목적인 재산에 그 사용, 수익, 담보제공, 소유권 이전 등에 대한 물권적 또는 채권적 제한이나 부담이 설정된 경우에는 적용하지 아니한다.

② 현물출자에 대하여 부여할 ㈜유비쿼스홀딩스 기명식 보통주식의 수에 1주 미만의 단수주가 발생하는 경우 이에 대하여는 신주를 발행하지 아니하고, 아래 산식에 따라 현금으로 지급합니다.

단수주대금 = [각 단주 발생 청약자별 공개매수가 확정된 현물출자 주식수×주당 현물출자 가격] - [각 단주 발생 청약자에 대해서 ㈜유비쿼스홀딩스가 발행하는 신주의 수×신주의 1주당 발행가액]

(2) 모집가액

① '모집가액'의 산정방법

확정 모집가액은 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제5-18조 제1항에 따라 청약일(2018년 02월 26일) 전 과거 제3거래일부터 제5거래일(2018년 02월 19일 ~ 2018년 02월 21일)까지의 가중산술평균주가로 하되, 할인율은 적용하지 아니하며, 그 가격이 액면가 이하일 경우에는 액면가로 결정됩니다.(단, 원단위 미만은 원단위로 절상)

② '예정 모집가액'의 산정방법

상기 표의 모집가액은 예정가액으로 이사회 결의일 전 과거 3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에 할인율은 적용하지 않았으며, 다음과 같이 산정하였습니다. (원단위 미만은 원단위로 절상)

※ 예정 모집가액 산정표

(단위 : 원, 주)

구분
주 가
거래량
거래금액

2018-01-31
6,740
22,558
151,208,410

2018-01-30
6,730
23,256
155,331,200

2018-01-29
6,670
75,046
499,994,600

총 거래금액 (A)
806,534,210

총 거래량 (B)
120,860

가중평균주가 (A/B)
6,673.29

할인율
0%

예정모집가액(원미만 절상)
6,674

(3) 모집총액

'모집총액'은 '(1) 주식의 수' 및 '(2) 모집가액'의 확정에 따라 결정될 예정입니다.

예정 모집총액(44,199,999,910원)= [ 예정주식의 수(6,622,715주) × 예정모집가액(6,674원) ]

(4) 기타 사항

금번 유상증자는 상기와 같이 현물출자를 받기 위한 유상증자입니다. 따라서 청약 시모집가액에 해당하는 현금을 청약증거금으로 하여 청약하는 것이 아니라, 현물출자 대상주식인 ㈜유비쿼스 기명식 보통주식을 청약증거금 형식으로 하여 청약하는 것이므로 이 점을 유념해 주시기 바랍니다.

2. 공모방법

모 집 대 상
주 식 수 (%)
비 고

일 반 모 집
6,622,715주 (100%)
-

주 주 배 정
-주 ( -%)
-

우리사주배정
-주 ( -%)
-

기 타
-주 ( -%)
-

합 계
6,622,715주 (100%)
-

주1) 상기 '일반모집'의 '주식수'는 이사회 결의일(2018년 02월 05일) 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2018년 01월 29일 ~ 2018년 01월 31일)의 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하되 할인율은 적용하지 아니한 가액(단, 원단위 미만은 원단위로 절상)을 '예정 모집가액'으로 하여 산정한 '예정 모집주식수'를 기재하였습니다. 신주의 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2018년 02월 19일 ~ 2018년 02월 21일)의 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)로 결정하되, 할인율은 적용하지 아니하며, 그 가격이 액면가 이하일 경우에는 액면가로 결정됩니다.(단, 원단위 미만은 원단위로 절상) '일반모집'의 주식수 산정 근거는 본 신고서 '제1부 모집 또는 매출에 관한 사항'의 'Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항' 중 '1. 공모개요'를 참조해 주시기 바랍니다. 확정발행가액은 2018년 02월 21일 확정될 예정이며, 2018년 02월 22일 정정신고서 제출을 통하여 '주식의 수'와 '모집가액', '모집총액'을 확정하여 공시하겠습니다.
주2) 본 유상증자는 모집주선 방식으로 진행되며, 미래에셋대우㈜는 투자중개회사로서 상기 신주에 대하여 인수행위를 하지 않습니다.

3. 공모가격 결정방법

확정 모집가액은 '증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2018년 02월 19일 ~ 2018년 02월 21일)의 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)로 하되, 할인율은 적용하지 아니하며, 그 가격이 액면가 이하일 경우에는 액면가로 결정됩니다.(단, 원단위 미만은 원단위로 절상)

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

항 목
내 용

모집주식의 수
6,622,715주

주당 모집가액
예정가액
6,674원

확정가액
-

모집총액
예정가액
44,199,999,910원

확정가액
-

청약단위
- ㈜유비쿼스 기명식 보통주식 1주
- 본 유상증자는 현물출자를 받기 위한 유상증자이므로
현물출자 대상이 되는 주식 1주를 청약단위로 합니다.
- 최대 청약 가능주식수는 제한이 없습니다.

청약기일
일반모집
개시일
2018년 02월 26일

종료일
2018년 03월 19일

청약증거금
일반모집
-

납입기일
2018년 03월 22일

배당기산일(결산일)
2018년 01월 01일

주1) 상기 '모집주식의 수'와 '주당 모집가액' 및 '모집총액'은 예정수량과 예정금액이며, '주당 모집가액'은 이사회 결의일(2018년 02월 05일) 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2018년 01월 29일 ~ 2018년 01월 31일)의 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하되 할인율은 적용하지 아니한 가액(단, 원단위 미만은 원단위로 절상)을 기재하였습니다. 확정발행가액은 2018년 02월 21일 확정될 예정이며, 2018년 02월 22일 정정신고서 제출을 통하여 '주식의 수'와 '모집가액', '모집총액'을 확정하여 공시할 계획입니다. 신주의 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2018년 02월 19일 ~ 2018년 02월 21일)의 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)로 결정하되, 할인율은 적용하지 아니하며, 그 가격이 액면가 이하일 경우에는 액면가로 결정됩니다.(단, 원단위 미만은 원단위로 절상)

금번 유상증자는 상기와 같이 현물출자를 받기 위한 유상증자입니다. 따라서 청약 시 모집가액에 해당하는 현금을 청약증거금으로 하여 청약하는 것이 아니라, 현물출자 대상주식인 ㈜유비쿼스 기명식 보통주식을 청약증거금 형식으로 하여 청약하는 것이므로 이 점을 유념해 주시기 바랍니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
일 자
비고

신주발행의 공고
2018년 02월 06일
㈜유비쿼스홀딩스 홈페이지
(http://www.ubiquoss.co.kr)

청약공고
2018년 02월 06일
파이낸셜뉴스

2018년 02월 06일
머니투데이

확정 발행가액 공고
2018년 02월 22일
한국거래소 / 금융위(금감원)전자공시시스템

배정공고
2018년 03월 22일
미래에셋대우㈜ 홈페이지
(www.miraeassetdaewoo.com)

주1) 금번 유상증자는 일반공모 방식의 유상증자이므로 '배정기준일(주주확정일)'은 해당사항이 없으며, 상법 제418조에 따른 '신주발행의 공고'는 2018년 02월 06일에 진행할 예정입니다.

주2) 금번 유상증자는 현물출자(공개매수방식)를 받고 이에 대한 대가로 신주를 발행하여 교부하는 방식이므로 '증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제3-7조에 의거하여현물출자신청기간(공개매수기간) 종료 이후부터 결제일(2018년 03월 22일) 이전까지 응모자(청약자) 개개인에게 현물출자 결과통지서(공개매수 결과통지서)를 송부할 예정입니다.

주3) 금번 유상증자는 현물출자를 받기 위한 유상증자이므로 현물출자 대상이 되는 주식 1주를 청약단위로 하며, 최대 청약 가능주식수는 제한이 없습니다.

주4) 금번 유상증자는 일반적인 유상증자와는 달리 청약단위가 정형화(예 : 청약주식수 10주 ~ 100주 ->10주 단위)되어 있지 않기 때문에 배정공고시 모든 청약단위(현물출자 신청주식수)에 대한 배정내역을 기재하는 것은 불가능하며 또한 상기 '주2)'의 통지서에 모든 청약자(현물출자 신청자) 개개인에 대한 신주배정 내역이 기재되어 있으므로 금번 배정공고시에는 모든 청약단위(현물출자 신청주식수)에 대해서가 아니라 청약단위(현물출자 신청주식수) 중 대표적인 단위에 대해서만 배정내역을 기재할 예정입니다.

(2) 청약방법

① 금번 ㈜유비쿼스홀딩스의 유상증자는 ㈜유비쿼스 기명식 보통주식을 현물출자(공개매수)받고, 이의 대가로 ㈜유비쿼스홀딩스 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 교부하는 방식입니다. 청약자는 반드시 지점을 내방하셔야 하며, 청약 시 투자설명서, 공개매수설명서 및 청약확인서를 교부받으셔야 합니다. 청약단위는 ㈜유비쿼스 1주 단위이며, 최대청약 가능주식수에 대한 제한은 없습니다. 또한, 청약자별 이중청약은 불가능하며, 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다.

투자자 여러분께서는 다음의 기재사항을 충분히 숙지하신 후 청약에 임해주시기 바랍니다

a) ㈜유비쿼스 기명식 보통주식 명부주주

- 미래에셋대우㈜의 본ㆍ지점에 위탁계좌를 개설하여 실물주권을 입고하고, 공개매수 청약신청서를 작성ㆍ제출한 후, 청약확인서를 교부받아야 합니다.

b) ㈜유비쿼스 기명식 보통주식 실질주주

㉠ 미래에셋대우㈜의 위탁계좌 또는 세금우대/비과세 저축계좌에 주식이 있는 경우

- 공개매수 청약신청서를 작성하여 미래에셋대우㈜의 본ㆍ지점에 제출한 후, 청약확인서를 교부받아야 합니다.

㉡ 타 증권사의 위탁계좌에 주식이 있는 경우

- 미래에셋대우㈜의 본ㆍ지점에 본인 명의의 위탁계좌를 개설하여 현물출자(공개매수 등)에 응할 주식을 대체입고시킨 후 공개매수 청약신청서를 작성, 미래에셋대우㈜의 본ㆍ지점에 제출하고, 청약확인서를 교부받아야 합니다.

㉢ 타 증권사의 세금우대/비과세 저축계좌에 주식이 있는 경우

- 청약자는 해당 증권사에 현물출자(공개매수청약 등)의 의사표명을 하고, 해당 증권사는 청약마감일(공개매수 마감일)에 청약내역을 집계하여 각 현물출자자(공개매수응모자 등)들의 공개매수 청약신청서 및 응모현황의 집계내역을 미래에셋대우㈜에 제출하여야 합니다

▶ 금번 유상증자는 공개매수의 방식을 통한 현물출자방식으로 행하여지는 바, '증권거래세법 제1조 및 제8조'에 의거, 현물출자 확정주식금액(공개매수 등에 의한 장외매도금액)에 대하여 증권거래세가 부과됩니다. 증권거래세는 결제일인 2018년 03월 22일에 징수되므로 청약자는 결제일 날짜에 청약계좌에 증권거래세액[현물출자 확정 주식금액(장외매도 금액)의 0.5%]에 해당하는 현금잔고를 유지하도록 유념해 주시기 바랍니다. 일반적으로 행하여지는 현금매수 방식의 공개매수 등의 경우 증권거래세를 결제대금에서 원천징수하나, 금번 공개매수는 현물 출자 신주발행방식이므로 증권거래세를 결제대금에서 원천징수하는 것은 불가능합니다. 따라서 상기 내용과 같은 방법으로 증권거래세를 징수하오니 참조하시기 바랍니다.

※ 증권거래세 = 현물출자(공개매수)가 확정된 대상 주식수 × 주당 출자가격(
22,100원
) × 0.5%

▶ 결제일인 2018년 03월 22일자로 응모계좌에 증권거래세에 해당하는 금액이 없거나 부족할 경우, 잔고에 (-)금액으로 남게 되며 경과이자가 발생하게 되오니 청약시 이점을 유의해 주시기 바랍니다.

▶ 공개매수는 장외거래로 간주되어 「소득세법」에 따라, 청약주주들은 양도소득세가 발생할 수 있음을 유의해 주시기 바랍니다. 양도소득세는 공개매수청약자 본인이 직접 관할 세무서에 신고 및 납부하는 세금이며, 양도소득세의 자세한 과세여부, 과세표준, 세율, 신고방법 및 납부 방법은 해당법령을 참고하시기 바랍니다.

▶ 비거주자(외국법인 포함)의 경우에는 원천징수의무자인 공개매수사무취급자가 관련 법령에 따라 양도차익에 대한 세금과 관련하여 부가되는 세금을 원천징수할 수 있습니다. 다만, (i) 당해 비거주자에 대해 조세협약에 의하여 원천징수가 면제되고, (ii) 그러한 면제를 받기 위한 절차가 응모주주에 의하여 이행된 경우에는 원천징수가 면제될 수 있습니다. 조세협약에 따른 원천징수 면제대상에 해당되는지 여부와 관련절차의 이행 및 관련서류의 진위여부에 대한 입증 책임은 당해 비거주자에게 있으며, 당해 비거주자가 입증을 하지 않거나 충분한 입증을 하지 못하는 경우에는 원천징수 의무자인 공개매수사무 취급자는 당해 비거주자에 대해 원천징수면제를 적용하지 않을 수 있습니다.

② 청약자(공개매수응모자)는 청약 시, 인감을 지참하고 본인 확인서류(개인 : 주민등록증, 운전면허증 등 / 법인 : 사업자등록증 / 외국인투자자 : 투자등록증)를 제시하여야 하며, 청약은 청약기간 중 업무시간(오전 8시 30분 ~ 오후 3시 )내에서만 하실 수 있습니다.

③ 청약취소의 방법

a) 금번 유상증자는 공개매수를 통한 현물출자 방식의 증자입니다. '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제139조 제4항에 의거, 청약자는 공개매수기간(2018년 02월 26일 ~ 2018년 03월 19일)중에는 언제라도 공개매수청약을 취소할 수 있으며, 공개매수 청약취소를 유상증자 청약취소에 갈음합니다.

b) 상기의 a)에 의거, 청약을 취소하는 경우 청약자는 청약마감일(2018년 03월 19일)오후 3시 까지 청약 당시 청약을 접수한 미래에셋대우㈜의 해당 영업점을 방문하여 청약확인서 및 청약을 취소한다는 취지의 서면(청약취소 신청서)을 제출하여야 합니다.

c. ㈜유비쿼스홀딩스가 청약 개시일 이후 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제139조에 의거, 현물출자를 위한 신주발행(공개매수)을 철회하거나 청약자가 청약을 취소한 경우, 현물출자를 위해 청약계좌에 입고되어 있는 주식은 철회일 또는 청약취소일 당일에 지체없이 출고금지 조치가 해제됩니다

④ 투자설명서 교부에 관한 사항

a) 2009년 2월 4일부터 시행된 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 따라, 동법 제124조에 의거, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.

b) 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)께서는 청약하시기 전, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

c) 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자에게는 투자설명서 교부가 면제됩니다. 투자설명서의 교부를 원하지 않으시는 경우 이점 참고하시기 바랍니다.

㉠ 투자설명서 교부 방법 및 일시
- 교부장소 : 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점
- 교부방법 : 미래에셋대우㈜의 본ㆍ지점 비치
 미래에셋대우㈜의 홈페이지 (www.miraeassetdaewoo.com)
- 교부일시 : 2018년 02월 26일 ~ 2018년 03월 19일

㉡ 확인절차 
- 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시 : 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.

㉢ 기타
- 금번 유상증자의 경우, 투자자께서는 본 증권신고서의 효력발생 이후 지점방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있습니다.
- 투자설명서 교부 의무의 주체 : 금번 유상증자 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 발행회사인 ㈜유비쿼스홀딩스와 투자중개회사인 미래에셋대우㈜가 모두 부담합니다. 다만, 투자설명서 교부의 효율성 제고를 위해 실제 투자설명서 교부는 청약취급처인 미래에셋대우㈜ 본ㆍ지점에서 상기와 같은 방법으로 수행합니다.

※ 관련법규

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』

제9조(그 밖의 용어의 정의) ⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다.
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) 
①누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. [개정 2013.5.28] [[시행일 2013.8.29]]
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령』

제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다) 
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. [개정 2009.7.1, 2013.6.21]
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(3) 청약취급처

- 미래에셋대우㈜의 본·지점

(4) 청약결과 배정방법

① 배정주식수의 산정방법

배정주식수=
현물출자가 확정된 ㈜유비쿼스 기명식 보통주식의 수 × ㈜유비쿼스 기명식 보통주식수의 주당 현물출자 가격

-----------------------------------------------------------------------------------------------

㈜유비쿼스홀딩스 기명식 보통주식의 1주당 신주 발행가액

다만, 각 현물출자자에 대하여 부여할 ㈜유비쿼스홀딩스 기명식 보통주식(신주)의 수에 1주 미만의 단수주가 발생하는 경우 이에 대하여는 ㈜유비쿼스홀딩스의 기명식 보통주식(신주)을 발행하지 않고 현금으로 지급합니다. 현금지급방법은 하단의 '④ 단수주에 대한 현금지급 및 초과청약시 주식반환에 관한 사항 등'을 참고하시기 바랍니다.

② 현물출자(공개매수)에 응한 응모주식수가 현물출자를 받을 주식수(

2,000,000주
)에 미달하는 경우에는 현물출자에 응한 각각의 주식수에 대하여 상기의 '①'에 의거, 배정하여야 할 주식수만큼만 ㈜유비쿼스홀딩스의 기명식 보통주식(신주)을 발행하여 배정하며, 청약(현물출자신청) 미달 등에 따라 부여되지 못하는 ㈜유비쿼스홀딩스의 기명식 보통주식(신주)은 발행하지 않습니다.

③ 현물출자(공개매수)에 응한 응모주식수가 현물출자를 받을 주식수(
2,000,000주
)를 초과하는 경우에는 공개매수예정주식수의 범위 내에서 5사 6입을 원칙으로 ㈜유비쿼스홀딩스 기명식 보통주식(신주)을 안분하여 배정하되, 배정되는 ㈜유비쿼스홀딩스 기명식 보통주식(신주)의 잔여주식이 최소화되도록 합니다.

④ 단수주에 대한 현금지급 및 초과청약시 주식반환에 관한 사항 등

현물출자 대상주식의 단수주에 대하여 지급하여야 할 현금의 산정방법은 다음과 같으며, 동 현금은 결제일인 2018년 03월 22일에 청약자의 청약계좌로 입금됩니다. 또한 현물출자(공개매수)에 응한 응모주식수가 현물출자를 받을 주식수(
2,000,000주
)를 초과하는 경우 초과청약 주식 역시 결제일인 2018년 03월 22일에 출고금지 조치가 해제됩니다.

※ 단수주에 대하여 지급하여야 할 현금의 산정방법 

단수주대금 = [각 단주 발생 청약자별 공개매수가 확정된 현물출자 주식수×주당 현물출자 가격] - [각 단주 발생 청약자에 대해서 ㈜유비쿼스홀딩스가 발행하는 신주의 수×신주의 1주당 발행가액]

⑤ 주권교부에 관한 사항

a) 주권상장예정일 : 2018년 04월 04일
b) 주권교부일 : 2018년 04월 03일
c) 주권교부장소 : 명의개서대행기관 (한국예탁결제원 증권대행부)
d) '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제309조 제5항의 규정에 의한 신청을 한 경우 해당청약자에게 배정된 주식은 한국예탁원 명의로 일괄 발행되고 동 주권은 청약취급처의 장부상 계좌에 자동 입고됩니다.

※ 관련법규

『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』

제309조(예탁결제원에의 예탁 등) ⑤ 예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행 또는 등록(「국채법」 또는 「공사채등록법」에 따른 등록을 말한다. 이하 이 절에서 같다)할 수 있다.

5. 인수 등에 관한 사항

미래에셋대우㈜는 금번 ㈜유비쿼스홀딩스 유상증자의 모집주선회사이며, 투자중개업자로서 타인의 계산으로 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하게 되며, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상 증권의 인수업무를 수행하지 않습니다.

주1) '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에서는 구 '증권거래법'상의 인수업무에 포함되었던 '모집, 매출 주선업무'를 인수업이 아닌 투자중개업으로 정의하고 있어 금융투자업자가 '모집, 매출 주선업무'만을 수행할 경우 인수인(또는 주관회사)로 기재 하지 않고 모집주선인으로 기재해야 합니다.

주2) '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제 125조에 의해 투자설명서 중 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로 증권의 취득자가 손해를 입은 경우에는 제125조에 입각하여 그 손해에 관하여 배상의 책임을 지게 됩니다. 따라서 모집주선인은 투자설명서 교부 의무가 있으므로 위의 내용에 적용됩니다.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주식이며, 동 증권의 주요권리내용은 다음과 같습니다.

(1) 액면금액 (당사 정관 제6조) 
: 이 회사가 발행하는 주식 1주의 금액은 500원으로 한다.

(2) 의결권에 관한 사항

- 의결권의 불통일행사(당사 정관 제25조)

① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 본인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

- 의결권의 대리행사(당사 정관 제26조)

① 주주는 대리인으로 하여금 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시 전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

(3) 배당에 관한 사항

- 신주의 배당기산일(당사 정관 제10조의4)
이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.

- 이익배당(당사 정관 제45조)
① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우에는 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

- 배당금 지급 청구권의 소멸시효(당사 정관 제46조)
① 배당금의 지급 청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

Ⅲ. 투자위험요소

- '기업공시서식 작성기준'에 따르면 투자위험요소 기재 시 지주회사의 경우 주요 자회사를 포함하여 작성하며, 회사가 회계처리기준에 따라 연결재무제표를 주된 재무제표로 작성하는 경우에는 종속회사를 포함하여 작성하도록 되어 있습니다. 이에 따라 당사의 투자위험 요소 기재시, 주요 자회사의 투자위험요소를 함께 기재하였습니다. 
- 주식회사 유비쿼스홀딩스(舊, ㈜유비쿼스)는 2017년 03월 01일을 분할기일로 인적분할의 방법으로 주식회사 유비쿼스를 신설하였습니다. 투자위험 요소 기재시, 분할존속회사인 주식회사 유비쿼스홀딩스는 '당사'로 표기하였고, 분할신설회사인 주식회사 유비쿼스 및 관계회사 등은 '동사'로 표기하였습니다.

[주요 용어 정의]

약자

영문명칭

한글명칭

용어설명

이더넷

Ethernet

이더넷

컴퓨터 네트워크 기술의 하나로, 전세계의 사무실이나 가정에서 일반적으로 사용되는 LAN에서 가장 많이 활용되는 기술 규격. Xerox, Digital, Intel社가 공동으로 사양을 개발하여 1980년에 제품화시킨 LAN 구현 방식

초고속인터넷

-

초고속인터넷

xDSL 등을 이용하여 1Mbps 이상의 속도를 내는 인터넷

기가인터넷

Giga Internet

기가인터넷

1초마다 데이터 10억 비트를 전송하는 인터넷. 초광대역 가입자망 기술인 FTTx, HFC 또는 LAN을 이용하여 데이터 전송속도가 1Gbps 정도로 이미 대중화된 100Mbps급 초고속 인터넷보다 약 10배 빠른 기술.

FTTH

Fiber To The Home

댁내 광가입자망

집안까지 광케이블을 가설하여 인터넷을 제공하는 서비스를 의미한다. 광케이블로 제공되기에 기존 구리선에 비해서 높은 통신속도를 제공할 수 있으며, 수준 높은 회선 안정성도 제공하는 서비스이다. 인구밀집지역까지는 광통신으로 연결하고 가정내로는 일반 이더넷 LAN을 통해 100 Mbps급으로 연결하는 방식은 유사 FTTH라고 한다.

xDSL

digital subscriber line

디지털 가입자 회선

지역 전화망을 통해 디지털 데이터 전송을 제공하는 기술의 계열

ADSL

Asymmetric Digital Subscriber Line

비대칭 디지털 가입자 회선

DSL의 한 형식으로, 구리 전화선을 통해 전통적인 모뎀보다 데이터를 더 빠르게 전송하도록 도와주는 데이터 통신 기술. 음성 전화와는 별개의 주파수 대역을 사용하는 방식으로, '비대칭' 답게 다운로드 회선에 더 많은 대역폭을 할당한 것이 특징

VDSL

Very high-data rate Digital Subscriber Line

초고속 디지털 가입자회선

DSL의 한 형식으로, ADSL에 이어 등장한 초고속 디지털 전송기술의 하나

G.fast

(G.970x)

Gigabit fast

-

ITU-T에서 xDSL의 진화모델로 표준화한 규격으로 구리전화선을 이용해 500m 이내의 초단거리에서 150Mbps ~ 1Gbps의 속도로 데이터를 지원하는 규격. KT외 통신사업자에서 G.fast 기반의 기가 인터넷서비스 상용화 진행중

G.hn

(G.996x)

Gigabit Home Network

-

기가인터넷 제공을 위한 ITU-T 권고 G.996X 기반의 동선 전송 기술로 구리전화선을 이용해 1Gbps 까지 가능한 홈네트워크 규격

KT는 유비쿼스와 함께 G.hn 기술이 적용된 장비를 '기가와이어(GiGA Wire)'라는 이름으로 상용화. G.fast 와 마찬가지로 구리선을 사용하며 속도는 이론상 최대 600Mbps(상향 300Mbps, 하향 300Mbps)까지 상향

HFC

Hybrid Fiber Coax

광동축혼합망

비디오, 데이터 및 음성 등과 같은 광대역 콘텐츠를 운송하기 위해, 네트웍의 서로 다른 부분에서 광섬유 케이블과 동축케이블이 사용되는 통신 기술. 광단국(ONU)까지는 광케이블, 광단국에서 가정까지는 동축케이블 사용

LAN

Local Area Network

근거리통신망

근거리에 위치한 다수의 독립된 컴퓨터 기기들이 상호간에 통신이 가능하도록 한 통신 시스템. 협의로는 부지 내 여러 대의 컴퓨터를 고속으로 접속하기 위한 통신 하드웨어를 말하고, 광의로는 소프트웨어를 포함한 시스템 전체를 의미

AON

Active Optical Network

능동광학네트워크

Ethernet Switch나 Router와 같은 Active Equipment로 광 신호를 분기시켜 광 통신 네트워크를 구성하는 것. 광신호를 분기시키는데 Ethernet Switch나 Router같은 고가의 장비가 필요하므로 통신 사업자로 하여금 가입자망을 구축하는데 상당한 부담감을 줌.

PON

Passive Optical Network

수동광학네트워크

별도의 전원공급이 불필요한 광수동소자 만으로 광통신네트워크를 구성. 광신호를 분기시키는데 저가의 Splitter만 있으면 되므로 확장성 및 관리를 하는데 있어 AON보다 유리. 통신사업자들은 광가입자망(Optical Access Network)을 구축하는데 대부분 PON 방식을 사용.

현재 국내에 가정용 인터넷 서비스용으로 도입된 기술은 'EPON' 과 'GPON' 이라는 기술이며, 현재 사용되는 기가인터넷 또는 FTTH의 기반이 되는 기술. EPON 은 IEEE가 제정한 표준으로 Ethernet PON의 약어. 이더넷의 호환성을 고려하여 설계된 방식으로 KT와 LG유플러스에서 적용. GPON 은 ITU-T가 제정한 표준으로 Gigabit-capable PON 의 약어이며, SK브로드밴드에서 서비스중

OLT

Optical Line Termination

광회선 단말 장치

FTTH 서비스의 집선 Segment 장비 . OLT는 일반적으로 PON과 서비스 제공자의 코어 네트워크 사이의 인터페이스를 제공

ONU

Optical Network Unit

광통신망 유닛

FTTH 서비스의 엑세스 Segment 장비. 가입자 또는 가입자 밀집 지역의 중심부에 설치하는 소규모 옥외/옥내용 광통신 장치. PON의 끝단에 위치하여 음성, 데이터, 비디오 등과 같은 서비스 인터페이스를 사용자에게 제공

ONT

Optical Network Terminal

광통신망 단말장치

FTTH 서비스의 가입자 Segment 장비. PC와 연결할 수 있는 최종 종단 장치

백본

BackBone

중추망, 기간망

랜에서 광역통신망으로 연결하기 위한 하나의 회선 또는 회선의 모음

TPS

Triple Play Service

(Data, Voice, Video)

트리플 플레이 서비스

데이터, 음성, 영상 3가지 서비스를 인터넷 데이터를 통해 모두 송수신 하는 서비스

VoIP

Voice Over Internet Protocol

인터넷기반 음성통화

음성 서비스를 인터넷 프로토콜 기술을 사용하여 제공하는 기술

트래픽

Traffic

트래픽

통신 시설에서 통신의 흐름을 지칭

백홀

Backhaul

백홀

유선 또는 무선에 흐르는 데이터를 한곳에 모아서 백본(코어)망에 전달해 주는 것. 모바일 백홀은 음성 또는 데이터를 기지국에서 모아서 해당 통신사업자의 백본망에 전달해주는 것

라우팅

Routing

경로배정, 경로제어

네트워크상에서 주소를 이용하여 목적지까지 메세지(패킷 등)를 전달하는 방법을 체계적으로 결정하는 경로선택 과정. 이 과정을 능동적으로 수행하는 장치를 라우터라고 함

네트워크 스위치

Network Switch

스위치

네트워크 단위들을 연결하는 통신 장비로서 허브보다 전송 속도가 개선된 것. 허브가 한 포트로 신호가 들어오면 같은 신호를 다른 모든 포트로 전달하는 것에 비해, 스위치는 신호를 필요로 하는 포트로만 신호를 전달. 불필요한 트래픽이 감소하게 되며, 이는 곧 네트워크에서의 데이터 전송 속도의 향상으로 이어진다.

1. 사업위험

[주식회사 유비쿼스홀딩스]

(1) 종속회사의 경영실적에 따른 위험

당사는 고유의 사업활동 없이 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 순수지주회사 체제로 운영되고 있습니다. 순수지주회사의 주요 수익원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수수료, 임대수익 등이 있으며, 이러한 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 자체 운영, 차입원리금 상환, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해야 합니다. 이에 따라
지주회사의 수익은 자회사들의 경영활동 및 영업성과에 따라 크게 변동될 가능성이 있으며 자회사가 영위하는 산업의 영업환경이 악화될 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

지주회사란 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사 지배를 목적으로 설립된 회사로서 "독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 '공정거래법')"에서는 자산총액이 1,000억원 이상(2017년 7월 1일 이후 5,000억원 이상)으로서 지배 목적으로 보유한 다른 회사(자회사)의 지분합계가 당해 회사 자산 총액의 50% 이상인 회사를 지주회사로 규정하고 있습니다. 여기서 다른 회사를 지배하는 회사를 지주회사(Holding Company) 또는 모회사라 하고 지배를 받는 회사를 사업회사(Operation Company) 또는 자회사라 합니다. 우리나라에서는 경제력 집중 및 산업의 독점화를 방지하기 위하여 지주회사 제도를 법률로 금지하여 왔으나 IMF금융위기 이후 구조조정을 원활하게 하기 위하여 공정거래법상 엄격한 요건을 충족할 경우에 한하여 지주회사 설립 및 전환을 허용하고 있습니다.

지주회사는 크게 순수지주회사와 사업지주회사로 구분할 수 있습니다. 순수지주회사는 어떠한 사업활동도 하지 않고, 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 주된 목적으로 하며, 지배하는 자회사들로부터 받는 배당금, 경영자문수수료, 브랜드수수료, 임대수익 등을 통한 수수료 등을 주된 수입원으로 합니다. 사업지주회사는 직접 어떠한 사업활동을 함과 동시에 다른 회사를 지배하기 위하여 주식을 소유하는 회사입니다. 

당사는 고유의 사업활동 없이 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 순수지주회사 체제로 운영되고 있습니다. 순수지주회사의 경우 일반 제조 및 서비스업체 등과는 달리 영업활동을 통한 수익창출이 불가능한 바, 자회사 등으로부터 받는 배당금, 브랜드수수료, 임대수익 등이 당사의 주요 수익원이며, 이러한 수익을 기반으로 사업자회사에 대한 투자, 자체 운용 및 차입원리금 상환, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요자금을 충당해야 합니다. 이에 따라 향후 당사의 손익실적은 자회사들로부터 받는 배당금 등에 영향을 받게 되며, 자회사들의 실적이 악화될 경우 이에 영향을 받아 당사의 실적 또한 악화될 수 있습니다.

당사는 증권신고서제출일 현재 공정거래법상 지주회사로서, ㈜유비쿼스이앤엠, ㈜유비쿼스인베스트먼트, UBIQUOSS USA, LLC를 종속회사로 보유중이며, 금번 ㈜유비쿼스 지분 현물출자에 의한 일반공모 유상증자를 통하여 지주회사의 행위제한규정인 '상장자회사 주식보유기준 20% 이상' 요건을 충족할 예정입니다. 당사는 지주회사로서 이들 회사들로부터 배당금, 경영자문수수료, 지분법 손익, 임대수익 등을 통해 손익에 영향을 받습니다.

[종속기업투자 및 관계기업투자 현황]

(단위: 백만원)

구 분

회 사 명

소재
국가

업종

재 무 상 황 (2017년 3분기말 기준)

2017년 3분기 기준

자산총계

부채총계

매출액

순손익

지분율(%)

장부금액

종속기업

㈜유비쿼스인베스트먼트

한국

신기술금융사업
24,692
1,203
2,046
907
100%
20,000

㈜유비쿼스이앤엠
한국
신사업
81,433
411
-
593
100%
80,000

UBIQUOSS USA, LLC
미국
Technical Service
393
6
291
92
100%
335

관계기업
㈜엔틱게임즈
한국
모바일 게임
-
-
-
-
27.3%
-

㈜유비쿼스
한국
네트워크통신장비
84,422
21,731
48,216
7,014
11.8%
3,522

주1) 상기 재무실적 및 장부금액은 별도재무제표 기준
주2) 엔틱게임즈는 2014년 10월 2일부로 폐업하였으며, 청산절차 진행중에 있습니다.
주3) UI벤처투자조합2호(지분율 100%), UI유망서비스벤처투자조합(지분율 25.81%), 2016 KIF-EnU M&A 세컨더리 ICT투자조합(지분율 21.67%) 등은 벤처투자조합, 신기술사업투자조합으로서 기재하지 않았습니다.

[현물출자 대상회사 : 주식회사 유비쿼스]

(2) 국내 통신시장 성장 정체에 대한 위험
㈜유비쿼스가 영위하는
유선 통신장비 제조업은 전방산업인 국내 통신산업의 발전과 밀접한 관련이 있으며, 최근 국내 통신산업은 보급율 포화 및 가격경쟁 심화 등
전형적인 성숙기 단계의 양상이 지속되고 있습니다. 따라서
향후 인구증가율의 둔화세, 포화단계에 이른 서비스 보급률 등을 고려하면 통신서비스 시장의 전반적인 성장세 둔화는 불가피하며 동사의 중장기적인 성장세에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

유선통신시장은 음성통신 중심의 시내전화, 시외전화, 국제전화와 데이터통신 중심의 전용회선, 초고속인터넷 등으로 구분할 수 있습니다. ㈜유비쿼스가 주로 생산중인 스위치, FTTH 제품군 등의 네트워크 장비는 이중 초고속인터넷 서비스 제공에 필요한 장비로서, 데이터 트래픽의 수요 증가에 힘입어 단기간에 높은 성장을 이룩하며 다른 유선통신서비스에 비해 비교적 양호한 성장세를 보여왔습니다. 특히, 최근에는 TPS(Triple Play Service : Data, Voice, Video)라는 신규 시장의 등장으로 사업자들은 서비스 품질을 대폭 개선하기 위해 망 고도화 사업을 공격적으로 전개하였으며, 유무선 결합상품 및 신규서비스(IPTV, VoIP)를 통해 매출기반을 확대하는 토대로 활용됨에 따라 가입자 증가세가 이어져 왔습니다.

그러나, 2017년 11월말 현재 국내 초고속인터넷 가입자 수는 2,116만명으로 전체 가구수(1,956만 가구, 2015년 인구주택총조사) 대비 보급율이 108.2%에 이르는 등 포화상태에 접어들고 있어 과거와 같은 가입자의 급증은 어려울 것으로 예상됩니다. 

[국내 초고속인터넷 가입자 추이]

(단위 : 명)

구분
2010년
2011년
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년 11월

가입자수
17,224,102
17,859,522
18,252,661
18,737,514
19,198,934
20,024,930
20,555,683
21,163,618

증가율
5.25%
3.69%
2.20%
2.66%
2.46%
4.30%
2.65%
2.96%

(자료 : 과학기술정보통신부)

이에 따라 향후 인구증가율의 둔화세, 포화단계에 이른 서비스 보급률 등을 고려하면 통신서비스 시장의 전반적인 성장세 둔화는 불가피하며 ㈜유비쿼스의 중장기적인 성장세에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(3) 경기변동에 따른 주요 매출처 투자 축소 위험

국내 통신산업은 높은 시장집중도를 보이고 있으며 통신 3사(SK계열, KT, LG유플러스)의 과점구조로 형성되어 이들의 투자 규모에 따라 통신산업 시장 및 통신 장비시장 전체의 투자규모로 직결됩니다. 이러한 통신 3사의 투자가 경기 등 시장 현황에 따라 어떠한 변화를 가져올지는 확신할 수 없으며,
향후 통신 3사의 투자 축소가 이루어질 경우 ㈜유비쿼스의 매출 및 손익에도 영향을 미칠 수 있습니다.

국내 통신산업은 높은 시장집중도를 보이고 있으며, SK(SK텔레콤, SK브로드밴드), KT와 LG유플러스의 과점구조가 형성되어 장기간에 걸쳐 고착화되고 있는 양상을 보이고 있습니다. 이에 따라 통신 3사의 투자규모가 통신산업 시장 전체의 투자 규모로 직결되며, ㈜유비쿼스가 영위하는 네트워크 장비 시장에 영향을 미칠 수 있기 때문에 통신 3사의 투자 규모 및 실적은 동사의 매출에 큰 영향을 끼칠 수 있습니다

[국내 통신 3사 연도별 설비투자 추이]

(단위 : 억원)

구분
2012년
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년E

KT
37,106
33,125
25,141
23,970
23,590
24,000

SK텔레콤(SK브로드밴드 포함)
32,697
28,927
27,461
24,857
19,637
20,000

LG유플러스
16,796
14,848
22,100
14,103
12,558
13,500

합계
86,599
76,900
74,702
62,930
55,785
57,500

(자료: 각 사 사업보고서)

최근 5개년 국내 통신3사(SK, KT, LG유플러스)의 연도별 설비투자(CAPEX) 추이를 살펴보면 2012년 8.7조원에 달했던 투자규모가 점차 감소하여 2016년에는 5.6조원까지 감소하였음을 알 수 있습니다. 이와 같이 국내 통신 3사의 투자액이 줄어든 것은 2012년 LTE(롱텀에볼루션) 전국망에 대한 투자 및 2014년부터 진행된 기가인터넷 인프라 투자가 마무리되고 있는 반면, 5G 등 차세대 통신에 대한 투자는 본격적으로 발생하고 있지 않기 때문입니다. 

㈜유비쿼스가 영위중인 유선통신장비제조업은 경기변동에 민감한 산업으로서 국내 통신3사가 과점하고 있는 시장구조에서 시장상황에 따라 설비투자규모가 어떠한 변화를 가져올지는 확신할 수 없습니다. 인터넷 네트워크 장비 산업뿐만 아니라 대부분의 IT 제품 및 서비스들이 향후 경영 활동에 대한 투자비 성격을 가지고 있기 때문에 불황기가 지속될 경우 신규 투자 예산을 책정하기 어렵기 때문입니다. 이에 따라 만약 경기변동 및 정부규제 등으로 ㈜유비쿼스의 주요 고객사인 통신 3사의 실적이 저하되거나, 투자 축소가 이루어질 경우 동사의 매출 및 손익에도 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

(4) 매출처 편중 위험
㈜유비쿼스는
2016년 기준 전체 매출액의 70% 이상이 국내 대형 통신3사중 SK계열을 제외한 KT와 LG유플러스 등의 상위 매출처 2개사로부터 발생하고 있습니다. 국내 통신시장은 대기업 중심으로 편성되어 있어 이들 업체들의 통신시장 내 지위는 큰 변동없이 유지될 것으로 예상되나,
해당 고객사의 시장점유율이 감소할 경우 동사의 매출액 및 수익성 감소로 이어질 위험이 존재합니다.

분할신설회사가 속한 네트워크 장비 산업은 수요처를 기준으로 통신사업자시장(Carrier Market)과 기업시장(Enterprise Market)으로 나눌 수 있습니다. ㈜유비쿼스와 같은 국내 사업자의 경우 통신사업자 시장의 비중이 높으며, 국내 주요 통신 사업자로는 KT, SK계열(SK텔레콤, SK브로드밴드), LG유플러스 등이 있습니다. 

㈜유비쿼스는 2016년 기준 전체 매출액의 70% 이상이 국내 대형 통신3사 중 SK를 제외한 KT와 LG유플러스 등 상위 2개사로부터 발생합니다. 최근 3사업연도 기준 이들 상위 2개사의 매출비중 추이를 살펴보면 2014년 80.2%에서 2017년 3분기 58.7%까지
조금씩 완화되는 추세를 나타내고는 있으나, 소수 고객사에 매출이 집중되어 있습니다.

[주요 매출처 비중 추이]

(단위: 백만원)

2014
2015
2016년
2017년 3분기

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

상위 2개사
90,837
80.2%
135,628
84.9%
84,231
74.5%
35,360
58.7%

전체 매출액
113,313
100.0%
159,767
100.0%
113,013
100.0%
60,265
100.0%

(자료: 각 사업연도 사업보고서 및 분기보고서)
주1) 분할전회사(舊, ㈜유비쿼스) 기준
주2) 2017년 3분기말 기준 항목은 분할 전 舊 ㈜유비쿼스의 금액(2017.01.01~2017.02.28)에 분할 후 신설회사 ㈜유비쿼스의 금액(2017.03.01~2017.09.30)를 합산하였습니다.
(자료 : 당사 및 ㈜유비쿼스 공시자료)

그러나 상기와 같이 ㈜유비쿼스의 매출액이 소수의 기업에 편중되어 있음에도 불구하고 해당 고객사의 재무건전성이 우수한 점 및 통신시장 내의 고착화된 경쟁구도 등을 통해 미루어 봤을 때 이와 같은 매출처 편중이 동사에 미치는 위험은 제한적일 것으로 판단됩니다. 

한편, 동사의 제품과 연관성이 높은 초고속인터넷 가입자수를 기준으로 국내 유선통신 3사의 점유율을 조사하면 아래와 같습니다. 이에 따르면 통신 사업자들의 경쟁은 초고속 인터넷 서비스의 시작으로 더욱 심화되고 있으며, 가입자수 1위를 점유하고 있는 KT는 2011년 43.8%에서 2017년 11월 41.3%로 소폭 하락하였고, LG유플러스는 15.7%에서 17.9%로 소폭 상승하였습니다. 동사의 매출 비중이 작은 SK계열(SK브로드밴드 및 SKT)는 2011년 23.5%에서 25.6%로 점유율이 점진적으로 상승하고 있는 모습을 보이고 있습니다. 

[초고속인터넷 가입자 점유율]

구분

2011년

2012년

2013년
2014년
2015년
2016년
2017년 11월

KT

43.8%
44.0%
43.1%
42.3%
41.6%
41.4%
41.3%

SK계열
23.5%
24.1%
24.4%
25.1%
25.1%
25.3%
25.6%

LG U+

15.7%
15.0%
15.6%
15.7%
17.4%
17.6%
17.9%

기타

17.0%
16.9%
16.9%
16.9%
15.9%
15.7%
15.1%

(자료: 과학기술정보통신부)

만약 통신 사업자들의 경쟁 심화와 함께 동사의 주요 매출처인 KT와 LG유플러스의 가입자수가 줄어들고, 동사의 매출규모가 작은 SK계열 통신사의 점유율이 지속적으로 확대될 경우 동사의 실적 악화 요인으로 작용할 수 있습니다.

동사는 이와 같은 위험 요소를 줄이고자 국내 공공기관 및 기업시장(Enterprise Market) 진출, 북미의 케이블사업자(MSO)를 대상으로 FTTH사업을 추진하는 등 통신사 위주로 편중되어 있는 전방시장 구조를 다변화 시키기 위해 노력하고 있습니다. 그러나 동사의 제품이 신규 고객사를 대상으로 경쟁력을 확보하지 못하거나, 각각의 시장구도에 적절한 대응력을 유지하지 못한다면 동사의 성장성이 정체될 수 있습니다. 

(5) 인터넷 서비스 기술 변화 위험
㈜유비쿼스는 초고속인터넷서비스인 FTTH, 광랜 서비스의 기술변화에 발빠르게 대응하여 동반성장해왔습니다. 그러나 보다 고속 및 고품질의 통신서비스가 상용화되는 등
향후 기술변화에 동사가 적절하게 대응하지 못할 경우 동사의 매출 또한 급감할 수 있는 위험이 있습니다.

㈜유비쿼스는 광케이블을 활용한 초고속 인터넷 서비스인 FTTH(Fiber To The Home)와 광랜 서비스의 시작 및 성장과 함께 동반 성장을 하였습니다. 2006년 광케이블이 도입되면서, 기존 전화선(구리선)을 활용한 xDSL 인터넷 서비스 점유율이 급속도로 하락하였으며, FTTH와 광랜 서비스의 점유율이 상승하였습니다. 이에 동사가 납품하는 스위치와 FTTH 장비인 OLT 등의 생산량이 급증하였으며, 2015년에는 Giga서비스의 시작과 함께 Giga서비스가 가능한 다수의 스위치를 납품하여 큰 폭의 매출 성장을 시현하였습니다.

[인터넷 서비스 방식별 가입자 점유율 추이]

기술방식별가입자점유율

(자료:방송통신위원회)

한편, 인터넷 서비스 산업은 위와 같이 기술 발전과 함께 서비스의 방법 또한 급변하고 있으며, 과거 xDSL 제품군을 주로 납품했던 업체들은 FTTH와 광랜 서비스에 맞는 제품 개발을 하지 못해 사업 축소 또는 도산하였습니다. 동사의 경우 통신사업자(KT, LG유플러스 등)와 유기적인 관계를 통해서 신제품 개발 및 프로젝트를 다수 수행하여 왔으며, 향후 다가올 新인터넷 서비스에 대응하기 위해 다수의 연구개발인력 등을 확보하고 있어 서비스의 진화에 발 빠르게 대응해왔습니다. 그러나 향후 FTTH와 광랜 서비스보다 고속 및 고품질의 서비스가 상용화 되고, 동사가 이에 적절하게 대응하지 못할 경우 동사의 매출 또한 급감할 수 있는 위험이 있습니다. 

(6) 국내 네트워크 장비 업체 경쟁력에 대한 위험
네트워크 장비는 최근 스마트폰으로 촉발된 무선 데이터의 폭발적인 성장, 스마트 TV등 방송과 통신 산업의 융합뿐만 아니라, 전 산업에 걸친 지속적인 IT 컨버전스에 따른 네트워크 고도화로 꾸준한 성장기회를 맞이하고 있습니다. 그러나
국내 네트워크 장비업체는 일부 교환장비, 가입자망장비, 이동통신장비 등을 제외하고는 글로벌 업체에 비해 경쟁력이 열위한 상황으로 국내 네트워크 장비 시장에서 고부가 가치의 코어라우터, WDM(광전송장비) 등이 포함된 백본 분야는 외국산 업체가 장악하고 있습니다. 국내 네트워크 장비 업체는 통신장비의 국산화를 위해 끊임없는 연구개발 및 우수한 인재확보를 위해 노력하고 있습니다.
만약 ㈜유비쿼스가 이러한 시장상황에 적절하게 대응하지 못할 경우 동사의 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

네트워크 장비시장은 수요 주체에 따라 크게 기업시장과 통신사업자 시장으로 구분할 수 있으며, 네트워크 장비는 음성통신 및 유무선 인터넷 서비스 제공에 필요한 장비로서 데이터 트래픽의 수요 증가에 힘입어 성장해왔습니다. 초기 네트워크 장비시장은 은행과 기업, 공공부문의 정보화 수요를 토대로 성장하였으며, 이후 가정으로까지 인터넷이 확산되면서 폭발적으로 성장하였습니다. 세계 경제 침체로 네트워크 장비시장은 부진을 겪기도 하였으나, 최근 스마트폰으로 촉발된 무선 데이터의 폭발적인 성장, 스마트 TV등 방송과 통신 산업의 융합뿐만 아니라, 전 산업에 걸친 지속적인 IT 컨버전스에 따른 네트워크 고도화로 네트워크 장비산업은 꾸준한 성장기회를 맞이하고 있습니다. 

㈜유비쿼스가 영위중인 네트워크 장비는 음성통신 및 유무선 인터넷 서비스 제공에 필요한 장비로 정의할 수 있으며, 데이터 트래픽 증가에 따른 통신 네트워크 장비의 수요가 증가함에 따라서 성장해 왔습니다. 

[네트워크 장비산업 구조]

대분류

중분류

세분류

전송장비

WDM

CWDM/DWDM

ROADM

ROADM

MSPP

MSPP

캐리어 이더넷 장비

캐리어 이더넷 장비

교환장비

라우터

Edge 라우터

스위치

L2/L3

VoIP용 장비

엑세스, 트렁크 게이트웨이 등

가입자망 장비

PON

EPON/GPON 등

WiFi AP

WiFi AP

이동통신 장비

중계기

광 중계기/RF 중계기 등

펨토셀

펨토셀

(자료: 방송통신위원회)

네트워크 장비는 상기 표와 같이 크게 전송장비, 교환장비, 가입자망장비, 이동통신 장비로 나눌 수 있으며, 이 중 동사가 납품하는 제품군은 교환장비인 라우터와 스위치, 가입자망 장비 등입니다. 동 장비들은 인터넷 서비스 사업자들이 인터넷 접속 서비스를 제공하기 위해 구축하는 구성 장비로서 세부적으로는 FTTH, LAN(광랜), xDSL 서비스에 사용되는 장비에 속합니다.

그러나 국내 네트워크 장비업체는 일부 교환장비, 가입자망장비, 이동통신장비 등을 제외하고는 시스코, 쥬니퍼, 화웨이, 알카텔루슨트 등 글로벌 업체에 비해 경쟁력이 열위한 상황입니다. 고부가 가치의 코어라우터, WDM(광전송장비) 등이 포함된 백본 분야는 외국산 업체가 장악하고 있으며, 동사를 포함한 국내 업체들은 대규모 투자가 가능한 통신사업자들을 대상으로 유선 가입자망과 이동통신망 장비 일부 제품 등에 가격경쟁력을 바탕으로 진출해 있는 상황입니다. 

전송장비 대부분을 외산제품에 의존하고 있는 국내 네트워크 장비 업체들은 통신장비의 국산화 및 기업시장(공공부문 포함)에 진출하기 위해 끊임없는 연구개발 및 우수한 인재확보를 위해 노력하고 있습니다. 만약 이와 같은 제한적인 시장구조 하에서 동사가 적절하게 대응하지 못할 경우 동사의 매출 및 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

(7) 신규업체 진입 위험

네트워크장비 시장은 인터넷 통신사업자 및 ISP들과 사업을 수행하기 때문에 Field Reference라는 진입장벽이 존재합니다. 또한 이 시장은 각종 서비스 및 운용 기능들을 구사할 수 있는 기술력이 수반되어야만 경쟁력을 유지할 수 있기 때문에, 이러한 업체는 동사 및 다산네트웍스 등
국내 몇몇 장비 업체들이 대부분의 시장을 점유하고 있습니다. 그러나 과거와 같이
동 시장이 급격히 증가하여 산업의 매력도가 증가하게 되면 외국업체 및 국내 대기업이 동 시장에 진출을 추진할 수 있으며 기술력을 갖춘 신규 업체의 진입 가능성도 배제할 수 없습니다.

국내 네트워크장비 시장은 과거 2001년 이후 인터넷 보급률이 고점에 다다르면서 성장이 둔화되기 시작하였습니다. 이후 사업자들 간의 격차가 커지면서 네트워크 설비 투자가 축소되었고, 가격 인하 압력으로 영업 환경이 악화되었습니다. 이로 인해 장비 업체들은 적자를 시현하게 되었고, 그 중 다수가 장비 시장에서 퇴출되기에 이르렀습니다. 그러나 2005년 LG파워콤이 초고속인터넷 시장에 진출하면서 통신 사업자들 간 가입자 유치 및 인터넷 속도 경쟁이 다시 본격화 되었고, 2006년 이후 FTTH와 광랜 서비스가 상용화되면서 초고속 인터넷 망 증설 및 이용자가 증가하며 투자가 활기를 띠기 시작했습니다.

이러한 과정을 거치면서 성능 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있는 동사 및 다산네트웍스 등 국내 몇몇 장비 업체들이 대부분의 시장을 점유하고 있습니다. 동 시장은 국내업체들이 외국업체가 제시하지 못하는 신속한 기술 지원, 국내 수요가 요구하는 사양에 적합하도록 최적화된 제품, 틈새시장을 겨냥한 차별화된 제품 등을 개발, 출시하며 고유의 시장 영역을 확보하였습니다.

네트워크장비 시장은 인터넷 통신사업자 및 ISP들과 사업을 수행하기 때문에 Field Reference라는 진입장벽이 존재합니다. 즉, 실제 망에 자신들의 장비를 설치하고, 운영해 본 경험이 없이는 해당 시장에 진입하기가 매우 어렵습니다. 또한 이 시장은 각종 서비스 및 운용 기능들을 구사할 수 있는 기술력이 수반되어야만 경쟁력을 유지할 수 있기 때문에, 이러한 업체는 그리 많지 않은 상황입니다. 따라서 기술적인 장벽과 더불어 영업과 마케팅적인 장벽이 액세스 망 분야의 주요 경쟁 요소입니다.

그러나 과거와 같이 동 시장이 급격히 증가하여 산업의 매력도가 증가하게 되면 외국업체 및 국내 대기업이 동 시장에 진출을 추진할 수 있으며 기술력을 갖춘 신규 업체의 진입 가능성도 배제할 수 없습니다. 이에 따라 향후 업체간 경쟁이 심화될 시에는 동사의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향이 있을 수 있습니다.

[종속회사 : 주식회사 유비쿼스이앤엠]

(8) 신규사업 진출 등에 따른 위험

당사는 2017년 3월, 사업회사 인적분할과 동시에 보유중인 자산 등을 물적분할하여 ㈜유비쿼스이앤엠을 설립
하였으며, 동사를 통해 신규사업 및 M&A 등에 집중함으로써 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하고, 경영위험을 분산하고자 합니다. 다만,
본 증권신고서 제출일 현재까지 동사의 신규사업 및 M&A등 신규사업 진출방안에 대한 구체적인 실행계획이 확정된 상황은 아니며
,

본격적인 신규사업진행은 장기화될 가능성이 있습니다.
또한
향후 신규사업 진출 또는 기존 사업영역 확대 등을 위한 투자가 이루어진 후에도
투자자금의 회수에 장
기간이 소요될 수 있음은 물론 투자자금에 대한 손실 발생 가능성도 있으며,
이 경우 동사의 재무안정성 및 향후 성장에 매우 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

당사는 주요 사업부문의 인적분할과 동시에 보유중인 자산 등을 물적분할하여 주식회사 유비쿼스이앤엠을 설립하였으며, 동사를 통해 전문화된 신규사업 및 M&A 등에 집중함으로써 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하고, 경영위험을 분산하고자 합니다. 이는 낮아지고 있는 기존 네트워크장비사업부분의 성장성과 수익성을 보완하고자 신규 유망사업 발굴 또는 기존 사업영역을 확대하기 위함입니다. 다만, 본 증권신고서 제출일 현재까지 동사의 신규사업 및 M&A등 신규사업 진출방안에 대한 구체적인 실행계획이 확정된 상황은 아니며, 향후 운영과정에서 그 계획의 변동 가능성을 배제할 수 없습니다. 향후 기업의 성장과 사업영역 확대를 위하여 신규사업 진출은 반드시 필요한 활동이기 때문에 보다 면밀하고 신중히 검토하여 해당사업을 추진해 나갈 계획입니다.

세부적으로 동사는 신규사업에 따른 리스크를 최대한 줄이고자 해당 사업에 직접 진출이 아닌 기존에 사업을 영위하는 회사를 인수하는 방식을 통해 점진적으로 진출을 계획하고 있는 상황입니다. 하지만 해당 진출분야에 대한 전문성 및 산업 경험이 기존의 시장을 점유하고 있는 업체들에 비해 열위할 수 있고, 이에 따라 산업 내에서 경쟁력 확보가 용이하지 않으며 아직까지 구체적인 실행방안 등은 미정인 바, 본격적인 신규사업진행은 장기화될 가능성이 있습니다. 또한 향후 신규사업 진출또는 기존 사업영역 확대 등을 위한 투자가 이루어진 후에도 투자자금의 회수에 장기간이 소요될 수 있음은 물론 투자자금에 대한 손실 발생 가능성도 있으며, 이 경우 동사의 재무안정성 및 향후 성장에 매우 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

참고로 동사의 주요 의사를 결정할 경영진은 아래와 같이 분할 전 회사의 대표이사 및 관리본부장, 그리고 투자분야에 다양한 경력이 있는 임원 등으로 구성되어 있습니다. 

[주식회사 유비쿼스이앤엠의 임원선임내역]

직명

성명

생년월일

약력

대표이사

김수한

1962.02

□ 한국외국어대 정치외교학

□ LG상사 상무, 전파기지국 부사장

□ (현) 유비쿼스 관리본부장

사내이사

이상근

1960.08

□ 국민대 전자공학 석사

□ 일진, 두루넷

□ 세븐웨이브 대표이사

□ (현) 유비쿼스홀딩스 대표이사

사내이사

이정대

1966.05

□ 연세대 경영학

□ 만도, KJ프리텍

□ (현) 유비쿼스인베스트먼트 부사장

감사

이병우

1969.05

□ 연세대 경영학

□ 삼보컴퓨터, 서울투자파트너스

□ (현) 유비쿼스인베스트먼트 부사장

[종속회사 : 주식회사 유비쿼스인베스트먼트]

(9) 신기술사업금융업의 특성에 따른 위험
㈜유비쿼스인베스트먼트가 영위하는
신기술사업금융업은 업종특성상 증시상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며,
투자자산 회수방안이 제한적이기 때문에 유동성측면에서 불리하게 작용할 수 있습니다.

신기술사업금융업은 일반적으로 고도의 기술성과 장래성 있는 벤처기업에 대하여 성공 여부가 불확실한 초기단계에서 높은 위험을 기업가와 공동으로 부담하면서 자금(투자 및 융자), 경영관리, 기술지도 등 종합적인 지원을 제공하고 높은 자본이득을 얻고자하는 금융활동을 말합니다. 신기술사업금융업자의 투자업무는 기술력이 우수한 중소 벤처기업을 발굴하고 자본을 출자하는 주식인수가 일반적이나, 투자위험 분산을 위해 전환사채, 신주인수권부사채 등을 인수하는 방식을 취하기도 합니다.

[㈜유비쿼스인베스트먼트 주요재무정보]

(단위 : 백만원)

구분
자산총액
부채총액
자본총액
매출액
당기순손익

2014년
20,874
232
20,642
2,144
912

2015년
22,426
468
21,958
2,448
1,338

2016년
27,071
2,489
24,583
7,583
2,625

2017년 3분기
24,692
1,203
23,490
2,045
907

(자료: 각 사업연도 감사보고서 및 2017년 3분기 보고서)

국내에서는 1986년 중소기업창업지원법 제정으로 제도적장치가 마련되었으며, 1997년 벤처기업육성에 관한 특별법 제정 이후 IMF사태에 따른 실업과 경기침체를 해결하기 위한 정부의 적극적인 벤처산업 육성정책에 힘입어 급속히 성장하였습니다.벤처부문에 있어 투자기업의 주식매각이익 및 평가이익이 수익의 대부분을 차지하는바, 증시여건의 변화가 회사의 영업수익에 상당한 영향을 주고 있습니다. 국내 벤처캐피탈업계는 여신전문금융업법상의 신기술사업금융회사와 중소기업창업지원법상의 창업투자회사로 이원화되어 있는데, 신기술사업금융회사는 여신전문금융업법을 근거로 투자, 융자, 리스, 팩토링, 지급보증 등의 다양한 업무를 취급하고 있으며, 1986년에 제정된 '중소기업창업지원법'을 설립근거로 하는 창업투자회사는 업무영역이 투자 및 제한적자금대여에 국한되어 있습니다.

㈜유비쿼스인베스트먼트가 영위하는 신기술사업금융업은 위험이 높아 투자가 잘 이루어지지 않는 분야를 전문가적인 안목으로 발굴하여 지분참여를 중심으로 장기자금을 지원하고, 경영 및 기술지도로 부가가치를 높여 높은 투자이익을 추구하는 금융활동으로, 업종특성상 증시 상황에 따른 이익변동폭이 비교적 큰 편이며, 국내 금융시장의 경우 IPO를 제외한 투자자산 회수방안이 제한적이기 때문에 유동성 측면에서도 불리하게 작용하고 있습니다.

[종속회사 :
UBIQUOSS USA, LLC
]

(10) 수출성과 부진에 따른 실적변동 위험

당사의 자회사인
UBIQUOSS USA, LLC
는 분할 전 회사의 북미 수출품목에 대한
기
술
지
원
(Technical Service)을 목적으로 2015년 3월중 설립한 회사로서,
향후
㈜유비쿼스의 해외 수주성과에 따라 실적이 변동될 수 있는 위험
이 존재
합니다.

당사의 자회사인
UBIQUOSS USA, LLC
는
㈜유비쿼스
의 북미 수출품목에 대한
기술
지원(Technical Service)을 목적으로 2015년 3월중 설립한 회사로서, 향후 ㈜유비쿼스의 해외 수주성과에 따라 실적이 변동될 수 있는 위험이 존재합니다. 

㈜유비쿼스
는 통신사 위주로 편중되어 있는 국내 네트워크 장비산업의 한계를 극복하기 위하여 북미의 케이블사업자(MSO)를 대상으로 현지의 네트워크 장비업체와 연계하여 FTTH사업을 추진하는 등 다양한 방법으로 해외진출을 시도하고 있습니다.

[최근 3개년간 내수/수출 매출실적]

(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
구분
2017년 3분기
(제1기 3분기)
2016년
(제17기)
2015년
(제16기)
2014년
(제15기)

네트웍
사업
스위치
내수
38,000
78,064
109,261
60,227

수출
137
546
1,258
1,132

FTTH
내수
13,346
24,341
39,596
43,389

수출
2,921
2,328
3,785
1,714

기타
내수
5,861
15,393
8,097
11,560

수출
-
-
334
1,832

합 계
내수
57,207
117,798
156,954
115,176

수출
3,058
2,874
5,377
4,678

(자료: 각 사업연도 사업보고서)
주1) 2014년~2016년 분할전 회사 舊 ㈜유비쿼스의 연결기준 실적
주2) 2017년 3분기말 기준 항목은 분할 전 舊 ㈜유비쿼스의 금액(2017.01.01~2017.02.28)에 분할 후 신설회사 ㈜유비쿼스의 금액(2017.03.01~2017.09.30)를 합산하였습니다.
(자료 : 당사 및 ㈜유비쿼스 공시자료)

그러나 상기에서 보듯, 분할전 회사 및 분할후 ㈜유비쿼스의 수출실적은 최근 3개년간 연 100억원 미만에 그치는 등 기대에 못미치는 성과를 나타내고 있습니다. 만약 ㈜유비쿼스의 제품이 신규 해외 고객사를 대상으로 경쟁력을 확보하지 못하여 가시적인 성과가 지연된다면, UBIQUOSS USA, LLC의 실적도 저하되어 당사의 실적에도 악영향을 미칠 수 있습니다.

2. 회사위험

[주식회사 유비쿼스홀딩스]

(1). 분할 전 舊㈜유비쿼스는 2017년 03월 01일을 분할기일로 하여 ㈜유비쿼스홀딩스를 분할존속회사로 하고 인적분할을 통해 ㈜유비쿼스를 신설, 물적분할을 통해 ㈜유비쿼스이앤엠을 신설하였습니다. 이에 당사
재무정보의 기간 별 비교가능성이 저하되며, 투자판단에 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

분할 전 회사 舊㈜유비쿼스는 2017년 03월 01일을 분할기일로 하여 자회사 관리 등 지주사업을 영위하는 ㈜유비쿼스홀딩스를 분할존속회사로 하고, 인적분할을 통해 네트워크장비의 개발, 생산, 판매, 유지보수를 하는 네트워크장비사업을 영위하는 ㈜유비쿼스를 신설, 물적분할을 통해 신규사업 및 M&A 등을 목적으로 하는 ㈜유비쿼스이앤엠을 신설하였습니다. 이에 따라 당사의 재무정보 기간별 비교가능성이 저하됩니다. 

분할의 개요, 주요일정, 분할 개시 재무상태표는 아래와 같습니다.

[분할의 개요]

구분

회사명

사업부문

역할

분할존속회사

㈜유비쿼스홀딩스

지주사업

지주회사

인적분할신설회사

㈜유비쿼스
네트워크사업부문

사업회사

물적분할신설회사

㈜유비쿼스
E&M사업부문
사업회사

[분할의 주요일정]

구분

일자

이사회결의일

2016.10.07

분할계획서 작성일

2016.10.07

주요사항보고서 제출일

2016.10.07

분할 주주총회를 위한 주주확정일

2016.10.31

증권신고서 제출일

2016.12.20

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2017.01.25

분할기일

2017.03.01

분할보고총회일 및 창립총회일

2017.03.02

분할등기일

2017.03.02

기타일정

주식명의개서 정지공고일

2016.10.14

주식명의개서 정지기간

2016.11.01 ~ 2016.11.08

주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고

2017.01.10

구주권 제출공고일

2017.01.26

구주권 제출기간

2017.01.26 ~ 2017.02.28

매매거래정지기간

2017.02.27 ~ 2017.03.30

변경상장

2017.03.31

재상장

2017.03.31

[분할 전후 재무상태표]

(2017년 3월 1일 기준)
(단위: 원)

계정과목

분할전

분할후

㈜유비쿼스

㈜유비쿼스홀딩스

(분할되는회사)

㈜유비쿼스

(인적분할신설회사)

㈜유비쿼스이앤엠

(물적분할신설회사)

현금및현금성자산

89,814,872,269
25,603,540,361
33,521,191,406
30,690,140,502

매출채권및기타유동채권

10,934,162,770
2,069,285
10,151,312,915
780,780,570

기타유동금융자산

20,701,194,951
-
479,423,639
20,221,771,312

기타유동자산

1,615,605,026
-
1,615,605,026
-

재고자산

11,759,675,423
-
11,759,675,423
-

유형자산

39,488,398,472
28,499,402,065
10,988,996,407
-

투자부동산

189,404,000
189,404,000
-
-

무형자산

2,100,588,397
258,672
2,100,329,725
-

종속기업투자(주1)

21,235,340,000
101,235,340,000
-
-

관계기업투자(주2)

1,275,001,000
4,797,473,026
-
-

이연법인세자산

4,732,789,158
1,424,569,995
3,479,990,888
-

기타비유동금융자산

36,641,734,336
4,653,522,750
3,509,132,245
28,479,079,341

자 산 총 계

240,488,765,802
166,405,580,154
77,605,657,674
80,171,771,725

매입채무및기타유동채무

12,844,774,310
368,542,228
12,476,232,082
-

미지급배당금(주3)
142,113,106,247
-
-
-

기타유동부채

1,977,027,660
58,667
1,976,968,993
-

당기법인세부채

2,206,587,807
2,206,587,807
-
-

이연법인세부채

-
-
-
171,771,725

비유동충당부채

7,411,949,000
-
7,411,949,000
-

부 채 총 계

166,553,445,024
2,575,188,702
21,865,150,075
171,771,725

자본금

10,600,000,000
8,038,022,500
2,561,977,500
1,000,000,000

자본잉여금(주4)

6,903,408,156
5,251,879,386
53,178,530,099
79,000,000,000

이익잉여금(주3)

213,118,975,329
299,491,573,977
-
-

기타자본구성요소(주2,3)

(156,687,062,707)
(148,951,084,411)
-
-

자 본 총 계

73,935,320,778
163,830,391,452
55,740,507,599
80,000,000,000

부 채 및 자 본 총 계
240,488,765,802
166,405,580,154
77,605,657,674
80,171,771,725

주1) 분할되는 회사가 보유하는 물적분할신설회사 순자산의 지분에 해당하는 금액이 분할되는 회사의 자산항목에 가산되어 자산금액이 증가함

주2) 분할전 회사가 보유중인 자기주식이 분할에 따라 인적분할신설회사의 지분에 해당하는 만큼 분할되는 회사의 자본항목에서 자산항목으로 재분류되어 자산금액이 증가함
주3) 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 제2117호 규정을 적용하여 인적분할신설회사의 공정가치를 분할전 회사의주주에게 분배하는 것으로 보아 미지급배당금을 인식하고 분할기일에 이전되는 순자산 장부금액과의 차이를 처분손익으로 인식함
주4) 인적분할신설회사의 주식발행초과금에는 인적분할로 인한 준비금 배부액과 인적분할시 발생한 자본의 증가액이 포함되었으며, 분할되는 회사의 기타자본구성요소에는 인적분할시 발생한 감자차손 금액이 포함됨
주5) 상기 금액은 분할기일인 2017년 3월 1일 결산 자료를 기준으로 한 금액으로 분할기일 확정 재무상태표임

당사는 지주회사의 행위제한 해소, 지배구조 개선을 위해 금번 현물출자유상증자 및 ㈜유비쿼스의 보통주식에 대한 공개매수를 진행합니다. 그러나 투자판단 시 인적분할에 따라 당사 재무정보의 기간별 비교 가능성이 저하되며, 투자판단에 영향을 줄 수 있습니다. 또한 지주회사의 특성상 당사의 지배구조가 변동할 수 있으며, 이와 같은 지분구조 변동은 상당한 수준의 자금의 수요를 동반하는 경우가 많아 당사 재무상태에 부정적인 요인으로 작용할 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

(2) 지주회사로서 공정거래법상 지주회사 요건 및 행위제한요건 충족사항
당사는 공정거래위원회로부터 2017년 3월 2일 기준으로 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 지주회사 기준요건을 충족하고 있음을 통보받았으며, '지주회사의 자회사 외 국내 계열회사 주식소유 금지' 및 '일반지주회사의 금융보험업 국내회사 주식소유 금지' 등 행위제한요건에 대하여 유예기간인 2년 이내에 이를 해소할 것을 통보받았습니다.
만약 당사가 행위제한요건의 유예기간인 2년 이내에 이를 해소하지 못할 경우 공정거래위원회에서 과징금을 부과할 수 있으며, 행위제한 요건 충족을 위한 지분 매입 또는 매각 시 고가매수 또는 저가매각으로 인하여 경제적 손실을 볼 수 있습니다.

당사는 2017년 4월 5일, 공정거래위원회로부터 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 지주회사 기준요건을 아래와 같이 충족하고 있음을 통보받았습니다. 

<지주회사 심사결과 통지내용>

(단위: 백만원)

지주회사전환일
자산총액
자회사 주식가액
의 합계액
지주비율
자회사 등 현황

2017. 3. 2
166,406
100,000
60.1%
자회사
(2개사)
- ㈜유비쿼스이앤엠
- ㈜유비쿼스인베스트먼트

아울러, 지주회사 등이 될 당시에 공정거래법 제8조의2 제2항 내지 제5항의 규정을 위반하고 있는 아래의 건에 대하여, 지주회사 등이 된 날로부터 2년 이내에 법 위반을 해소하여야 하며, 동법 제8조의2 제6항에 의거 유예기간 연장을 신청할 수 있음을 통보받았습니다.

<지주회사 등의 행위제한규정 위반내역>

위반규정
위반내용

지주회사의 자회사 외 국내 계열회사 주식소유 금지(법 제8조의2 제2항 제3호)
㈜유비쿼스 지분율 11.8%

일반지주회사의 금융보험업 국내회사 주식소유 금지(법 제8조의 2 제2항 제5호)
㈜유비쿼스인베스트먼트 지분율 100%
동부생명보험㈜ 0.4%

이에 당사는 행위제한요건의 유예기간인 2년 이내(2019. 3. 2)에 상기 위반사항을 모두 해소할 예정입니다. 구체적으로 당사는 ㈜유비쿼스의 주식을 현물출자 받아, ㈜유비쿼스홀딩스의 주식을 배부하는 금번 공개매수 방식의 현물출자 유상증자를 통하여 '지주회사의 자회사 외 국내 계열회사 주식소유 금지' 요건을 충족시킬 예정이며, ㈜유비쿼스인베스트먼트 및 동부생명보험㈜(現 DB생명보험㈜)의 경우 보유지분의 매각 등을 통하여 '일반지주회사의 금융보험업 국내회사 주식소유 금지' 요건을 충족할 예정입니다.

만약 당사가 상기 미충족된 행위제한요건의 유예기간인 2년 이내에 이를 해소하지 못할 경우 공정거래위원회에서 과징금을 부과할 수 있으며, 행위제한 요건 충족을 위한 지분 매입 또는 매각 시 고가매수 또는 저가매각으로 인하여 경제적 손실을 볼 수 있습니다.

(3) 지주회사 수익성 악화 관련 위험
당사는 순수지주회사로서 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수수료, 임대수익 등을 주요 수익원으로 가지고 있습니다.
배당금, 경영자문수수료 등은 지급할 회사 주주들의 반대가 있거나 해당 자회사들의 실적이 악화될 경우 당사 수익 감소의 위험이 있습니다.

증권신고서제출일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에서 정하는 기업집단의 명칭은 ㈜유비쿼스홀딩스이며, 당사의 계열회사는 당사를 포함하여 총 5개사로서 소속회사 현황은 다음과 같습니다.

구분
회사명
주요사업
지분율

상장
㈜유비쿼스홀딩스
자회사관리, 임대 및 신규투자
-

㈜유비쿼스
네트워크장비 개발 및 판매
11.83%

비상장
㈜유비쿼스인베스트먼트
신기술금융사업
100%

UBIQUOSS USA, LLC
Global Technical Service
100%

㈜유비쿼스이앤엠
신규사업 및 M&A
100%

당사는 상기 회사들로부터 배당금, 경영자문수수료, 임대수익, 지분법 이익(손실) 등을 통해 손익에 영향을 받습니다. 그러나 상기한 매출 및 수익 등은 지급할 회사 주주들의 반대가 있거나 해당 회사들의 실적이 악화될 경우 당사의 수익이 예상보다 적어질 위험성이있으며, 이는 향후 당사 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 

구체적으로 당사는 분할 이후 ㈜유비쿼스로부터 임대료 및 브랜드수수료, 경영자문수수료를 수취하고 있으며, ㈜유비쿼스인베스트먼트로부터 배당금, ㈜유비쿼스이앤엠으로부터 임대료 및 경영자문수수료를 수취하고 있습니다.

[㈜유비쿼스홀딩스 매출액 현황]

(단위 :백만원)

거래처
구분
금액

㈜유비쿼스
임대료
1,489

브랜드수수료
198

경영자문수수료
199

㈜유비쿼스이앤엠
임대료
4

경영자문수수료
30

㈜유비쿼스인베스트먼트
배당금
2,000

기타
임대료
398

합계
4,319

주1) 분할기일(2017년 3월 1일)부터 2017년 09월 30일까지의 매출액입니다. 
(출처 : 당사 제시 자료)

이에 따라 투자자분들은 당사의 자회사들이 속한 사업 환경 및 영업실적 등을 면밀히 검토해야 함을 유념하시기 바라며, 투자위험 내에 기재된 주요 자회사들의 사업위험 및 회사위험을 숙지하시기 바랍니다.

(4) 재무안정성 관련 위험

당사의 2017년 3분기말 기준 연결재무제표상 부채총계와 자본총계는 각각 41.4억원, 1,640.1억원으로 부채비율은 2.52%를 나타내고 있으며, 별도기준 부채총계와 자본총계는 각각 26.5억원, 1,566.3억원으로 부채비율은 1.69%을 보이고 있습니다. 그러나 당사는 순수지주회사 업무를 영위할 예정으로
자회사의 경영실적이 악화될 경우 추가 출자 및 자금 대여와 같은 금전거래가 발행할 수 있으며, 이 경우 추가 차입금 등의 부채가 증가하여 당사 재무비율이 악화될 가능성이 있습니다.

당사의 2017년 3분기말 기준 연결재무제표상 부채총계와 자본총계는 각각 41.4억원, 1,640.1억원으로 부채비율은 2.52%를 나타내고 있으며, 별도기준 부채총계와 자본총계는 각각 26.5억원, 1,566.3억원으로 부채비율은 1.69%을 보이고 있습니다.

구체적으로 2017년 3분기말 기준 당사의 연결 및 별도 재무현황은 다음과 같습니다.

[2017년 3분기말 기준 당사 주요 재무현황]

(단위 : 백만원)

구분
연결 기준
별도 기준

자산총계
168,152
159,284

유동자산
86,461
17,473

비유동자산
81,691
141,811

부채총계
4,137
2,654

유동부채
2,280
793

비유동부채
1,857
1,861

자본총계
164,015
156,630

자본금
8,038
8,038

부채비율
2.52%
1.69%

유동비율
3,791.58%
2,203.19%

차입금의존도
-
-

(출처 : 당사 2017년 3분기보고서)

2017년 3분기말 연결기준 당사의 부채비율 및 유동비율은 각각 2.52%, 3,791.58%, 별도기준 당사의 부채비율 및 유동비율은 각각 1.69%, 2,203.19%로 분할에 따라 네트워크장비사업과 연계된 매입채무 및 하자보수충당부채 등의 영업부채가 신설회사인 ㈜유비쿼스로 귀속되어 분할 이후 ㈜유비쿼스홀딩스는 높은 수준의 재무안정성을 확보하고 있습니다. 

다만, 당사는 지주회사 업무를 영위하고 있으므로 자회사의 경영실적이 악화될 경우 추가 출자 및 자금 대여와 같은 금전거래가 발생할 수 있으며, 이 경우 추가 차입금 등의 부채가 증가하여 당사 재무비율이 악화될 가능성이 있습니다.

(5) 임원 겸직으로 인한 위험
2017년 3월 1일자로 진행된 인적분할 및 물적분할 등에 따라 분할전 회사의 주요 임원들은 관계회사를 포함한 임원을 겸직하고 있습니다. 만일
겸직으로 인하여 분할 후 회사에 대한 적절한 자원 투입 및 충분한 시간 투입이 불가능해질 경우, 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

증권신고서제출일 현재 ㈜유비쿼스홀딩스의 이상근 대표이사는 인적분할신설회사인 ㈜유비쿼스의 사내이사 뿐만 아니라 물적분할신설회사인 ㈜유비쿼스이앤엠을 비롯한 계열회사의 임원을 겸직하고 있습니다. 이 외에도 다수의 선임 임원들은 아래와 같이 2개 이상의 관계사에서 임원을 겸직하고 있습니다. 

[분할 이후 임원 겸직 현황 ]

성명

겸직 또는 현 근무지

직장명

직책

이상근

㈜유비쿼스홀딩스
대표이사

㈜유비쿼스
사내이사

㈜유비쿼스이앤엠
사내이사

㈜유비쿼스인베스트먼트
대표이사

최용호
㈜유비쿼스

대표이사

UBIQUOSS USA, LLC
법인장

이정대
㈜유비쿼스이앤엠
사내이사

㈜유비쿼스인베스트먼트
사내이사

이병우
㈜유비쿼스이앤엠
감사

㈜유비쿼스인베스트먼트
사내이사

김수한
㈜유비쿼스홀딩스
사내이사

㈜유비쿼스
사내이사

㈜유비쿼스이앤엠
대표이사

김장수
㈜유비쿼스홀딩스
사내이사

㈜유비쿼스인베스트먼트
감사

상기와 같이 다수 회사의 임원 등을 겸직하는 것은 최대주주의 책임경영과 종속회사와의 원만한 업무협조의 측면에서 긍정적인 효과를 기대할 수도 있지만, 겸직회사간의 거래 행위에 있어 이해상충의 문제 및 불완전한 내부통제에 따른 문제의 발생가능성이 높아질 수 있습니다.

만약 당사 임원의 겸직에 따른 이해상충의 문제 및 불완전한 내부통제로 인하여 상법을 비롯한 관련 법률 위반이 발생할 경우에는 법적 제재를 받을 수 있으며, 경우에 따라서는 코스닥시장에 상장된 당사 주식의 매매 및 상장유지 등에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다. 또한 당사 및 관계회사에 대한 적절한 자원 투입 및 충분한 시간 투입이 불가능해질 경우, 경영성과에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[현물출자 대상회사 : 주식회사 유비쿼스]

(6) 외주생산 위험
㈜유비쿼스는
하드웨어의 개발과 설계 및 S/W의 탑재부분 및 품질검사만 자체적으로 수행하고 있으며 기구물(CASE 등), PCB 등의 생산자체는 표준화된 전문생산업체에 위임하고 있습니다. 외주생산은 비용절감 및 생산능력의 탄력적인 조정이 가능한 등의 장점을 보유하고 있으나,
갑작스러운 대량발주 및 외주가공업체의 사정으로 납기를 맞추는데 어려움이 발생할 수도 있습니다.

㈜유비쿼스는 하드웨어의 개발과 설계 및 S/W의 탑재부분 및 품질검사만 자발적으로 수행하고 있으며 기구물(CASE 등), PCB 등의 생산자체는 표준화된 전문생산업체에 위임하고 있습니다. 동사가 자체적으로 생산설비 및 조직을 두지 않는 이유는 비용 절감, 생산의 효율성 증대 및 핵심역량을 연구개발에 집중하기 위함이며, 슬림화 된 조직구성으로 인하여 외부 환경변화에 유연하고 탄력적으로 대응할 수 있기 대문입니다. 

[㈜유비쿼스 외주생산 내용]

(단위 : 백만원, %)

사업년도

외주처

외주금액

외주비중

외주내용

2016연도

에코전자

2,708
53.4%

스위치 및 OLT SMT

중부전자

1,889
37.2%

단말외주생산

기타
478
9.4%

전원모듈 SMT

합계

5,075
100.0%

-

2017연도
3분기

에코전자

1,626
43.3%

스위치 및 OLT SMT

중부전자

2,083
55.4%

단말외주생산

기타
49
1.3%

전원모듈 SMT

합계

3,758
100.0%

-

주1) 2016년은 분할전 회사 舊 ㈜유비쿼스 기준
주2) 2017년 3분기말 기준 항목은 분할 전 舊 ㈜유비쿼스의 금액(2017.01.01~2017.02.28)에 분할 후 신설회사 ㈜유비쿼스의 금액(2017.03.01~2017.09.30)를 합산하였습니다.
(출처 : 당사 제시 자료)

동사와 거래하고 있는 외주가공업체의 업력이나 수행능력을 종합적으로 고려할 때 수행실패 위험은 낮은 것으로 평가됩니다. 그러나 갑작스러운 대량발주 및 외주가공업체의 사정으로 위탁업무 수행에 실패할 경우, 단기간 제품생산에 차질이 발생할 수 있으며, 또 신규 외주가공업체를 선정할 때까지 생산에 제한을 받을 가능성이 있습니다. 또한, 외주가공업체 사정에 따른 동사가 통제할 수 없는 위험요소가 내재되어 있어 실제 외주가공이 불가할 경우 이는 동사의 향후 매출증대에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 

(7) 외환 위험

㈜유비쿼스는
IC 및 광모듈과 같은 네트워크장비 주요 원자재를 외국업체로부터 수입하고 있음에 따라 환율관련 손익이 존재하며 환율변동에 따른 위험이 존재합니다. 2014년 이후 동사의 매출규모를 고려해 볼 때 동 외환관련손익은 미미한 수준이나,
향
후 해외
사업 추진을 통한 수출 증가 및 원자재 수입규모 증가 시 환율 관련 위험은 증대되어 동사의 손익에 영향을 미칠 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

㈜유비쿼스는 네트워크장비 사업을 영위하고 있으며, 동 장비 생산에 필요한 원자재인 IC 및 광모듈을 외국업체로부터 수입하고 있습니다. 현재 수출 비중은 낮으나, 수입 비중이 높음에 따라서 환율관련 손익이 매년 존재하여 환율변동에 따른 손익관련 위험이 존재합니다.

[외환관련 손익상황]

(단위 : 원)

구분

2014년

2015년

2016년

2017년 3분기

외환차익

114,693,873

373,669,802

400,700,353
86,862,286

외화환산이익

37,116,107

37,860,326

19,952,048
214,051,173

외환차손

52,311,272

166,206,464

225,437,508
61,431,303

외화환산손실

-

9,972,901

9,306,385
132,778,620

합 계

99,498,708

235,350,763

185,908,508
106,703,536

매출액

113,313,244,254

159,767,023,970

113,012,531,348
48,216,192,463

매출액 대비 비중

0.1%

0.1%

0.2%
0.2%

주1) 2014년~2016년 분할전 회사 舊 ㈜유비쿼스 별도기준
주2) 2017년 3분기 수치는 2017년 3월 1일(분할설립일)부터 2017년 9월 30일까지의 금액입니다.
(출처 : 각 사업연도 감사보고서 및 2017년 3분기 보고서)

그러나, 상기와 같이 최근 3년간 외환관련 손실이 발생한 사항은 없으며, 외환관련 손익은 동사의 매출규모 대비하여 미미한 수준으로 손익에 큰 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. 하지만, 향후 해외사업 추진을 통한 수출 증대 및 원자재 수입규모의 증가가 있을 경우 환율과 관련된 손익 위험은 증대될 수 있으니 유의하시기 바랍니다..

(8) 핵심인력 유출에 대한 위험
㈜유비쿼스가 속한
네트워크장비 산업은 기술집약적인 산업으로서 적극적인 R&D 활동이 뒷받침 되지 않으면 경쟁력이 약화될 수 밖에 없어
기술개발 능력이 우선시되고 있습니다. 이에 동사는 우수한 연구개발인력 확보 및 성장을 위해 다양한 노력을 하고 있으나,
핵심 연구인력 등이 이탈할 경우 기술 경쟁력 약화와 핵심기술 유출등으로 성장성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

네트워크장비 산업은 기술집약적인 사업으로서, 인터넷 시장이 초고속 인터넷 시장으로 성장하는 등 기술 진보는 더욱 빨라져 적극적인 R&D 활동이 뒷받침 되지 않으면 경쟁력이 약화될 수 밖에 없습니다. 특히, 최신 기술 적용, 안정적 제품 공급 및 유지/보수를 위해서는 인터넷 사업자들과 연구 단계부터 상호 협력적인 파트너십이 구축되어야 하며, 이를 위해서는 기술개발 능력이 우선시 됩니다. 동사는 현재 다수의 연구개발조직을 구축하여 탁월한 기술개발 대응력을 보유하고 있으며, 주요 고객인 인터넷 사업자의 요구사항을 사전에 판단하고 준비하여 지속적인 고성장을 시현하고 있습니다.

[연구개발 조직도]

연구소 조직도_2017.jpg
연구소 조직도_2017

그룹
업무

SW Group
제품 S/W 개발
 - Embedded S/W
 - Driver 개발
 - OAM(Operation and Maintenance)
 - 멀티캐스트, 보안기능 개발

HW Group
제품 H/W 개발
 - PCB 회로 개발
 - 부품선정
 - 기구물 개발
 - 대외 신뢰성 시험, 인증 평가

검증 Group
개발제품 검증
대외 BMT 수행
제품 교육
제품품질 향상

EMS팀
EMS/NMS 개발
- ACMS, PON EMS, G.hn, ESM, UMS

연구지원팀
R&D과제지원
프로세스 관리
기술품질 평가

동사는 네트워크장비 산업 내 연구인력의 중요성을 인지하여, 핵심기술 보유자 및 연구인력의 고용 안정을 위해 제품연구개발 실적에 따른 인센티브 지급 및 주식차원의 보상과 같은 각종 정책을 시행하고 있으며, 또한 우수인력 확보 및 성장에 집중하기 위해 제품 전량을 외주임가공으로 생산하고 있는 등 다양한 노력을 하고 있습니다. 

[연구개발 인력 현황]

(단위 : 명)

구분

직위

기초

증가

감소

기말

2016년도

수석연구원

24
-
9
15

책임연구원

27
-
13
14

선임연구원

26
-
5
21

연구원

43
5
-
48

제출일
현재

수석연구원

15
-
3
12

책임연구원

14
1
-
15

선임연구원

21
-
6
15

연구원

48
-
27
21

(출처 : 동사 제시자료)

증권신고서 작성기준일 현재 동사의 연구인력은 63명으로, 2016년초 대비 연구인력이 57명 감소하는 등 상기와 같은 정책을 시행하고 있음에도 불구하고 우수인력(핵심기술 보유자 및 연구인력)이 경쟁회사 또는 다른 산업분야로 이탈할 가능성은 배제할 수 없습니다. 따라서, 향후 핵심 연구인력들이 이탈할 경우 기술 경쟁력 약화와 동사의 핵심기술 노하우가 외부로 유출될 가능성이 있으며, 이에 따라 동사의 성장성에 부정적인 영향을 끼칠 수 있습니다.

(9) 재고자산 및 매출채권 증가 위험
㈜유비쿼스는 2014년 4분기 매출증가의 영향으로 기말잔여 매출채권이 증가하였으며, 대규모 원재료 매입에 따라서 재고자산이 큰 폭으로 증가하였습니다. 이에 따라서 매출채권회전율 및 재고자산회전율이 큰 폭으로 하락하였으나, 이후 매출 상승에 따른 재고자산 소진 및 매출채권 회수로 회전율이 상승하여, 최근 3년간 유사한 수준의 활동성비율을 나타내고 있어 이로 인한 영업활동의 급격한 악화 가능성은 높지 않을 것으로 보입니다. 하지만,
향후 동사의 미래에 대한 잘못된 예측으로 과다생산, 판매부진으로 인한 재고축적과 장기재고자산 증가시 재무안정성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

㈜유비쿼스의 2014년말 재고자산과 매출채권은 전년대비 88%, 95%로 큰 폭으로 증가하였습니다. 동 증가는 당시 4분기 매출 상승으로 대규모의 원재료 매입이 발생하여 기말 재고자산이 크게 증가하였고, 기말잔여 매출채권이 증가함에 따른 것으로 판단됩니다. 이에 따라서 재고자산회전율은 7.75회로 떨어졌으며, 매출채권회전율 또한 4.26회로 떨어졌습니다.

[㈜유비쿼스 매출채권 및 재고자산 회전율]

(단위 : 백만원, 회)

구분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년 3분기

매출액
109,688
113,313
159,767
113,013
60,265

재고자산
10,145
19,102
14,960
10,587
12,163

재고자산회전율
13.09
7.75
9.38
8.85
7.60

매출채권
18,049
35,153
24,364
16,072
9,039

매출채권회전율
7.89
4.26
5.37
5.59
6.23

주1) 분할전 회사 舊 ㈜유비쿼스의 별도기준 재무제표로 산출
주2) 2017년 3분기말 기준 매출액 항목은 분할 전 舊 ㈜유비쿼스의 손익관련 항목(2017.01.01~2017.02.28)에 분할 후 ㈜유비쿼스 손익관련 항목(2017.03.01~2017.09.30) 을 합산한 금액이며, 회전율은 연환산 하였습니다.
주3) 재고자산회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]
주4) 매출채권회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]

한편, 동사의 2017년 3분기 재무제표 기준 재고자산회전율은 7.60회, 매출채권회전율은 6.23회로 최근 3년간 유사한 수준의 활동성비율을 나타내고 있어 재고자산과 매출채권의 증가로 인한 영업활동의 급격한 악화 가능성은 높지 않을 것으로 판단됩니다.

다만, 향후 동사의 미래에 대한 잘못된 예측으로 인한 과다생산, 판매부진으로 인한 재고축적 등으로 장기재고의 증가시에는 동사의 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

(10) 연구개발비 증가와 이에 따른 수익성 악화 위험
분할전회사는
매출액에서 연구개발비가 차지하는 비율이 매년 10% 이상을 차지하고 있으며, 특히 연구인력의 지속적인 확충으로 인건비의 경우 2013년 106억원에서 2015년 117억원으로 10.37% 증가하였습니다. 2015년 이후 연구개발비용과 매출액 대비 연구개발비 비율은 점차 하락하고 있으나, 동사가 지속적으로 추진하고 있는
연구과제들이 상품화에 성공하지 못하거나 상품화 후 매출이 예상보다 적을 경우 투자비를 회수하지 못하여 금전적 손실이 발생할 수 있습니다.

분할전회사인 ㈜유비쿼스는 우수한 연구개발인력을 바탕으로 매년 네트워크 장비 관련 기술을 개발하여 다수의 특허를 보유하고 있으며, 그 기술력을 바탕으로 꾸준한 매출을 시현하였습니다. 최근에는 FTTH 및 광랜 서비스 관련 L2/L3스위치와 OLT 등 성장성이 높은 엑세스~집선 망 제품과 관련한 높은 개발 성과를 보이고 있으며, 이외에도 대용량 테라급 스위치를 개발하여 통신사업자의 코어 망에 상용화 하였으며, 이는 100% 외산장비가 점유 중인 백본망 시장에 국내 최초로 진입한 성과로 기록되었습니다. 
 이에 따라 분할전회사는 매출액에서 연구개발비가 차지하는 비율이 매년 10% 이상을 차지하였으며, 특히 연구인력의 지속적인 확충으로 인건비의 경우 2013년 106억원에서 2015년 117억원으로 10.37% 증가하였습니다. 

[연구개발비 현황]

(단위 : 천원)

과 목
2017년
3분기
2016년
2015년
2014년
2013년

원 재 료 비
380,934
1,474,383
2,173,770
1,637,447
2,088,251

인 건 비
3,412,863
7,292,693
11,711,672
11,043,965
10,611,333

감 가 상 각 비
860,717
1,798,943
1,731,063
1,452,723
904,227

위 탁 용 역 비
42,727
80,348
49,512
60,655
37,443

기 타
1,801,996
1,782,230
2,239,258
2,285,384
2,376,437

연구개발비용 계
6,499,238
12,428,597
17,905,275
16,480,174
16,017,691

회계처리
판매비와 관리비
6,499,238
12,428,597
17,905,275
16,480,174
16,017,691

제조경비
-
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율
 [연구개발비용계÷당기매출액×100]
10.78%
10.30%
11.03%
13.75%
13.53%

주1) 2014년~2016년 분할전 회사 舊 ㈜유비쿼스 기준
주2) 2017년 3분기말 기준 항목은 분할 전 舊 ㈜유비쿼스의 금액(2017.01.01~2017.02.28)에 분할 후 신설회사 ㈜유비쿼스의 금액(2017.03.01~2017.09.30)를 합산하였습니다.
(자료 : 당사 및 ㈜유비쿼스 공시자료)

네트워크 장비사업을 영위하는 분할신설회사 ㈜유비쿼스 역시 연구개발비의 지속적인 발생이 예상됩니다. 비록 2015년 이후 연구개발비용 및 매출액 대비 연구개발비 비율은 점차 하락하고 있으나, 동사가 지속적으로 추진하고 있는 연구과제들이 상품화에 성공하지 못하거나 상품화 후 매출이 예상보다 적을 경우 투자비를 회수하지 못하여 금전적 손실이 발생할 수 있습니다. 
 

(11) 분할로 인한 재무안정성 지표 하락 위험
인적분할신설회사인 ㈜유비쿼스는
2017년 3월 1일 분할재무제표 기준
부채비율 39.23%, 유동비율 398.02%
, 2017년 3분기 기준 부채비율 34.66%, 유동비율 368.78%로서 분할전회사에 비해 재무안정성비율이 다소 악화
되었습니다(분할전회사의 2016년말 기준 부채비율 14.00%, 유동비율 630.72%). 이에 따라
향후
사
업
확장이나 금융위기와 같은 경기 침체로 인해
영업실적 악화
가 발생하는 경우 인적분할신설회사의 차입금이 발생할 수 있으며, 이는 인적분할신설회사에 이자비용 등의 부담으로 작용할 수 있어 수익성 악화로 이어질 수 있습니다.

2017년 3월 1일자 분할 개시재무상태표에 따르면 인적분할신설회사인 ㈜유비쿼스의 자산총계는 776억원, 부채총계는 219억원, 자본총계는 557억원으로서, 부채비율은 39.23%, 유동비율 398.02%로 분할전회사에 비해 재무안정성 비율이 다소 악화되었습니다.(분할전회사의 2016년말 기준 부채비율 14.00%, 유동비율 630.72%)
 이는 분할 전 회사가 보유하였던 금융자산 등이 인적분할신설회사 외에 분할존속회사 및 물적분할신설회사로 이전되었기 때문으로, 동 재무비율이 우려할 만한 수준은 아닌 것으로 판단됩니다. 분할 전 회사는 무차입상태로서 인적분할신설회사인 ㈜유비쿼스 역시 차입금은 없으나 향후 사업확장이나 금융위기와 같은 상황에 따라 영업실적 악화가 발생하는 경우 차입금이 발생할 수 있으며, 이는 동사의 이자비용 부담으로 이어져 수익성 악화로 이어질 수 있습니다.

[분할 전후 재무제표 기준 안정성지표]

(단위 : 백만원,%)

구분

분할전

분할후

2017년 3분기

㈜유비쿼스

㈜유비쿼스

㈜유비쿼스

2016.12.31
2017.03.01(개시)
2017년 3분기

자산총계
243,045
77,606
84,422

- 유동자산
137,817
57,527
60,944

- 비유동자산
105,227
20,078
23,478

부채총계
29,853
21,865
21,731

- 유동부채
21,851
14,453
16,526

- 비유동부채
8,002
7,412
5,205

자본총계
213,192
55,741
62,691

- 자본금
10,600
2,562
2,562

부채비율
14.00%
39.23%
34.66%

유동비율
630.72%
398.02%
368.78%

총차입금
-
-
-

차입금의존도
-
-
-

(자료 : 분할전 회사 舊 ㈜유비쿼스의 2016년 사업보고서, 분할존속회사 ㈜유비쿼스홀딩스의 증권발행실적보고서, 인적분할신설회사 ㈜유비쿼스의 2017년 3분기 보고서)

(12) 최근 영업 실적과 관련된 위험

인적분할신설회사인 ㈜유비쿼스의 2017년 3분기 기준 매출액은 603억원을 기록하여 전년동기 매출액 832억원 대비 27.5% 감소하였으며, 영업이익은 95억원을 기록하여 전년동기 영업이익 152억원 대비 37.7% 감소하였습니다. 이는 동사의 주요고객사인 KT, LG유플러스 등 통신사의 2014년 기가인터넷 인프라 투자 이후, 5G 등 차세대 통신에 대한 투자가 본격적으로 발생하고 있지 않기 때문입니다.
이와 같이
국내 기가인터넷 투자 정체로 인한 통신사로부터 수주물량 감소 또는 계획했던 해외수주의 성과 미흡, 신규개발제품의 시장성 미흡 등으로 매출정체 양상이 당분간 지속될 수 있으며,동사의 성장성 및 수익성은 더욱 악화될 가능성이 있습니다.

인적분할신설회사인 ㈜유비쿼스의 2017년 3분기 기준 매출액은 603억원을 기록하여 전년동기 매출액 832억원 대비 27.5% 감소하였으며, 영업이익은 95억원을 기록하여 전년동기 영업이익 152억원 대비 37.7% 감소하였습니다.(분할 전 舊 ㈜유비쿼스 및 분할 후 신설회사 ㈜유비쿼스의 2017년 매출액 및 영업이익 단순합산 기준) 

이는 동사의 주요고객사인 KT, LG유플러스 등 통신사의 2014년부터 진행된 기가인터넷 인프라 투자에 따라 2015년 매출이 큰 폭으로 증가한 이후, 5G 등 차세대 통신에 대한 투자는 본격적으로 발생하고 있지 않기 때문입니다. 

[최근3년간 요약손익]

(단위 : 백만원, %)

구분
분할 후 ㈜유비쿼스
분할 전 舊 ㈜유비쿼스

2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

매출액
60,265
83,165
113,013
159,767
113,313

영업이익
9,493
15,233
21,342
28,731
20,993

법인세비용차감전순이익
9,751
18,589
26,472
34,552
26,164

당기순이익
8,524
15,222
21,462
27,947
21,646

영업이익률
15.75%
18.32%
18.88%
17.98%
18.53%

당기순이익률
14.14%
18.30%
18.99%
17.49%
19.10%

주1) K-IFRS 별도재무제표 기준
주2) 2017년 3분기말 기준 매출액 등 손익항목은 분할 전 舊 ㈜유비쿼스의 손익관련 항목(2017.01.01~2017.02.28)에 분할 후 ㈜유비쿼스 손익관련 항목(2017.03.01~2017.09.30) 을 합산한 금액
(자료 : 동사 공시자료)

이와 같이 국내 기가인터넷 투자 정체로 인한 통신사로부터 수주물량 감소 또는 계획했던 해외수주의 성과 미흡, 신규개발제품의 시장성 미흡 등으로 매출정체 양상이 당분간 지속될 수 있으며, 동사의 성장성 및 수익성은 더욱 악화될 가능성이 있습니다. 
 

[종속회사 : 주식회사 유비쿼스인베스트먼트]

(13) 영업현금흐름 관련 위험
당사의 종속회사인 ㈜유비쿼스인베스트먼트는
설립일 이후 2015년까지 부(-)의 영업현금흐름을 시현하였습니다. 이는 동사 영업활동 부진에 의한 것은 아니며 업종의 특성상 현금 유입이 수반되지 않는 수익(지분법이익, 평가이익 등)의 인식 및 지속적인 투자조합 결성에 따른 영업활동 자산의 증가 등에 기인합니다. 특히, 신규 투자조합에 대한 출자는 지속적으로 증가하고 있으나 업무집행조합원으로서의 투자조합 운영기간이 다소 짧아 투자 금액의 회수 시기가 도래하지 않은 것이 주요한 원인으로 분석됩니다. 초기에 설립된 투자조합의 경우 투자 지분의 회수 및 출자자에 대한 배분을 부분적으로 실시하고 있어 향후 영업현금흐름은 개선될 것으로 예상되나
기대가치 보다 회수실적이 부진할 경우 배분되는 금액도 감소하여 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

신기술사업금융회사의 수익구조는 기본적으로 투자조합 운영을 통해 수령하는 관리보수와 일정 성과이상 달성시 추가로 수령하는 성과보수를 비롯하여 지분을 출자한 투자조합의 지분가치 평가에 따른 지분법 수익, 기타 배당금 수익/이자수익/회사 고유 자금으로 투자하는 증권 등의 처분이익 등으로 구성되어 있습니다. 

관리보수 및 성과보수, 기타 영업수익은 현금유입이 수반되는 수익인 반면 지분법 수익은 현금 유입 없이 회계상으로 인식되는 수익입니다. 또한 투자조합 에 대한 당사의 출자금액은 영업활동에 따른 자산으로 인식되어 출자금 증가시는 현금유출, 배분시에는 현금유입으로 영업활동에 현금흐름에 영향을 미치게 됩니다. 

따라서 신기술사업금융회사가 영업활동으로 인한 현금흐름을 시현하기 위해서는 관리보수 및 성과보수 수령액의 증가, 업무집행조합원으로서 운영 중인 투자조합이 투자한 지분 증권 등의 회수(매각 등)를 실시하고 출자자에 대한 배분을 통한 출자자금의 회수 또는 투자조합의 청산으로 인한 투자자금 회수 등이 발생되어야 합니다. 투자조합 설립 초기에는 투자를 확대하고 투자 금액이 회수되기까지 상대적으로 장기간이 소요되는 반면, 지속적으로 신규 조합은 결성되는 구조이므로 설립 이후 영업현금을 시현하기까지는 장기간이 소요되는 것이 일반적입니다.

동사는 2014년 설립되어 설립 이후 운영기간이 짧으며, 신규 조합 출자 및 추가 납입은 지속적으로 발생됨에 따라 설립일 이후 2015년까지 현금흐름표상 부(-)의 영업현금흐름을 시현하였습니다. 그러나 2016년 중에는 보유중인 UBI-HBIC 신기술조합 1호의 해산 및 처분 등으로 인한 신기술조합투자관리보수로 53.4억원의 수익을 실현하여 현금흐름이 개선되는 모습을 나타내고 있습니다.

[영업현금흐름 현황]

(단위 : 원)

과 목
2016년
(2016.01.01~2016.12.31)
2015년
(2015.01.01~2015.12.31)
2014년
(2014.03.04~2014.12.31)

영업활동으로 인한 현금흐름
2,172,754,116
(1,338,511,424)
(8,455,735,564)

영업에서 창출된 현금
2,154,409,261
(1,852,138,791)
(8,843,053,186)

- 당기순이익(손실)
2,624,680,942
1,337,776,080
911,939,214

- 비현금항목의 조정
(133,384,031)
(2,224,466,754)
(1,217,311,870)

- 영업자산/부채의 증감
(336,887,650)
(965,448,117)
(8,537,680,530)

이자 수취 등
18,344,855
513,627,367
387,317,622

주1) ㈜유비쿼스인베스트먼트 감사보고서 기준
주2) 비현금항목의 조정은 실제 현금유출입이 발생되지 않는 수익 및 비용에 대한 조정으로 지분법 손익, 평가손익 등이 반영되어 있습니다. 
주3) 영업자산/부채의 증감은 현금유출입이 발생되는 영업 활동 관련 자산 부채의 변동으로 투자실적 자산 변동, 미수금/선급금 등의 변동이 반영되어 있습니다.

동사는 향후 경기 침체, 주식시장 급락 등 당사가 통제할 수 없는 외부 환경의 변화에 따라 회수 계획이 영향을 받을 수 있으며 이로 인한 영업현금흐름 악화 위험이 존재하니 유의하시기 바랍니다.

[종속회사 : UBIQUOSS USA, LLC]

(14) 재무안정성 악화 위험

당사의 자회사인
UBIQUOSS USA, LLC
는 분할전회사에서 국내 네트워크 시장의 한계를 극복하고, 해외시장 진출을 통한 지속적인 성장을 위해 설립한 현지법인입니다. 현재 UBIQUOSS USA, LLC는 현지 고객사와 Technical Support를 수행하고 있으나, 동 업무를 제외한 사업을 영위하고 있지 않음에 따라서
2015년 적자를 시현하였으며, 이후에도 연간매출액이 5억원에 못미치는 등 향후 재무안정성이 악화될 위험
이 있습니다. 이에 향후 당사의 재무상태 및 수익성에 부정적인 영향으로 작용할 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

분할전회사는 국내 네트워크 산업의 성장 한계성을 극복하고, 잠재된 성장가능성이 있는 해외시장으로 진출하여 기업의 지속적인 성장을 이끌어 나가기 위해서 2015년 3월중 미국 현지법인인 UBIQUOSS USA, LLC를 설립하였습니다. 동사는 현지에서 고객사와 Technical Support 활동을 수행하고 있으며, 현지 영업력을 강화하기 위한 사업기반활동 또한 추진하고 있습니다.

[UBIQUOSS USA, LLC 요약]

(단위 : 원)

2017년 3분기
2016년
2015년

자산총계
297,939,828
322,298,829
343,114,404

부채총계
25,729,537
12,497,751
57,577,078

매출액
356,776,637
475,253,431
115,842,950

순손익
5,420,665
14,760,668
(63,779,158)

(출처 : 각 사업연도 감사보고서 및 2017년 3분기 보고서)

하지만, 동사는 현재 동 업무를 제외한 사업을 영위하고 있지 않음에 따라서, 상기와 같이 2015년에는 적자를 시현하였으며, 이후에도 연간 매출액이 5억원에 못미치는 등 향후 실적 전망이 불투명합니다. 동 자회사의 영업실적이 악화되는 경우 당사의 수익성 및 재무상태에 부정적인 영향으로 작용할 수 있으니 유의하시기 바랍니다.

3. 기타위험

(1) 금번 모집주선방식의 일반공모 유상증자를 통해 발행되는
신주의 발행가액은 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 상장시점의 주가보다 높을 가능성이 있기 때문에 이에 따른 손실이 발생할 수 있습니다. 또한, 당사의 신주가 상장되기까지 환금성에 제한이 존재하오니, 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

금번 모집주선방식의 일반공모 유상증자는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 133조에 따른 공개매수 방식에 의거 일정기간 (공개매수 기간 : 2018년 02월 26일 ~ 2018년 03월 19일)동안 주식회사 유비쿼스의 기명식 보통주식을 보유하고 있는 주주 중에서 공개매수에 응모한 주주로부터 해당주식을 현물출자 받고, 이의 대가로 주식회사 유비쿼스홀딩스의 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식입니다.

금번 유상증자는 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 제5-18조에 의거 청약일 전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2018년 02월 19일 ~ 2018년 02월 21일)의 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)로 결정하되, 할인율은 적용하지 아니하며, 그 가격이 액면가 이하일 경우에는 액면가로 결정됩니다. (단, 원단위 미만은 원단위로 절상)

당사는 주권상장법인으로서 금번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 환금성 위험이 발생할 가능성은 낮다고 판단됩니다. 다만, 금번 유상증자를 통해 발행되는 주식의 상장예정일인 2018년 04월 04일까지 시장 전체의 변동 등에 의한 급격한 주가 하락이 있을 경우 유상증자에 따라 발행될 신주의 발행가액이 상장시점의 주가보다 높을 가능성을 배제할 수 없으며 이에 따른 손해가 발생할 수 있습니다. 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

또한 금번 유상증자와 함께 이루어지는 주식회사 유비쿼스에 대한 공개매수 응모 후, 당사의 신주가 상장(2018년 04월 04일 예정)되기까지 환금성에 제한이 존재하오니 유의하시기 바랍니다.

(2)
금번 일반공모 유상증자의
발행예정주식수는
증권신고서 제출일 현재 당사의 발행주식총수 16,076,045주의 41.2%

에 해당
하는
6,622,715주
입니다. 이
에
따라 본
유상증자로 인해 증가되는 주식의 물량 출회 및 지분 희석화에 따른 주가 하락의 위험
이 있으며,
유상증자시 결정된 1주당 모집가액보다 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다.

당사는 코스닥시장 주권상장법인으로 현재 당사의 기명식 보통주식은 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래되고 있으며, 이번 일반공모 유상증자로 발행될 보통주식 또한 증권시장에 상장될 예정입니다. 금번 일반공모 유상증자의 발행예정주식수는 6,622,715주로 증권신고서 제출일 현재 당사의 발행주식총수 16,076,045주의 41.2
%에 해당합니다.

[금번 유상증자 개요]

구분

내용
(보통주식 기준)

비고

모집주식수

6,622,715주

-

발행주식총수(신고서 제출일 현재)

16,076,045주

-

모집가액

6,674원

-

모집총액
44,199,999,910원
-

주) 상기 '주식의 수'와 '모집가액', '모집총액'은 예정수량과 예정금액이며, '모집가액'은 유상증자 이사회 결의일(2018년 02월 05일) 전 과거 제3거래일부터 제5거래일(2018년 01월 29일 ~ 2018년 01월 31일)까지의 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하되 할인율은 적용하지 않은 가액을 기재하였습니다(단, 원단위 미만은 원단위로 절상). 확정발행가액은 2018년 02월 21일 확정될 예정이며, 2018년 02월 22일 정정신고서 제출을 통하여 '주식의 수'와 '모집가액', '모집총액'을 확정하여 공시하겠습니다. 신주의 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지(2018년 02월 19일 ~ 2018년 02월 21일)의 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당 종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)로 결정하되 할인율은 적용하지 않으며, 그 가격이 액면가 이하일 경우에는 액면가로 결정됩니다.(단, 원단위 미만은 원단위로 절상)

금번 유상증자에 따른 모집가액은 6,674원이며 이는 예정금액으로서 2018년 02월 21일 발행가액이 확정될 예정입니다. 금번 유상증자로 인해 추가로 발행되는 주식은 보호예수되지 않으므로 일시적인 물량 출회에 따른 주가하락의 가능성이 있으며, 주식시장의 특성상 주가에 대한 변동성에 따라 유상증자시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다. 

(3) 당사는 관련 조항에 근거하여 적법한 절차에 따라 금번 현물출자 유상증자를 진행하고 있으나, 금번 유상증자의 등기 또는 상장 절차 진행에 있어
관련 규정 또는 관계기관의 실무 절차(등기선례 등) 변경으로 법원 인가를 요구할 경우 상장 지연에 따른 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.

현물출자를 하는 경우에는 상법 제422조 1항에 의거 현물출자 등에 관한 사항에 대하여 법원의 인가를 받도록 규정되어 있습니다. 이에 따라 과거 본건과 같이 주권상장법인의 주식을 다른 주권상장법인이 공개매수하고 그 대가로 신주를 발행하여 주는 현물출자의 경우에도 법원의 인가를 득하였습니다. 

그러나 2011년 4월 14일 상법 제422조가 개정되고 2013년 4월 5일 주권상장법인의 현물출자 검사에 관한 특례 조항인 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의9 가 개정됨에 따라 현물출자 목적인 재산이 거래소의 시세 있는 유가증권이고 현물출자 가격이 상법 시행령 제14조 2항에서 정한 방법으로 산정된 시세를 초과하지 않을 경우 상법 제422조 제1항을 적용하지 않기 때문에 법원 검사인의 조사가 불필요하게 되었습니다.

따라서 금번 당사의 주식회사 유비쿼스에 대한 공개매수 방식을 통한 현물출자 유상증자시 출자 주식인 주식회사 유비쿼스 보통주식은 상법 시행령 제14조 제2항에서 정한 방법으로 산정된 시세를 초과하지 않기 때문에 법원 검사인의 선임 및 조사 절차를 거치지 않았습니다. 당사는 상기의 관련 조항에 근거하여 적법한 절차에 따라 금번 현물출자 유상증자를 진행하고 있으나, 금번 유상증자의 등기 또는 상장 절차 진행에 있어 관련 규정 또는 관계기관의 실무 절차(등기선례 등) 변경으로 법원 인가를 요구할 경우 상장 지연에 따른 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.

(4) 당사는 정관 제10조 제3항에 의거하여 금번 현물출자 유상증자를 실시하고 있습니다. 당사는 본 정관 내용에 대해 자체적인 검토를 통해 금번 유상증자를 진행하는 데 무리가 없다고 판단하였습니다. 그러나
정관의 적용 등에 대한 이견 및 이의 제기에 의해 소송이 제기되거나 추가적인 이슈가 발생할 경우에는 금번 유상증자의 추가 상장일 등의 일정에 차질이 생겨 환금성 위험이 발생할 수 있사오니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 금번 현물출자 유상증자 등을 실시하기 위하여 기존의 동일 사례와 (관련)판례 등을 검토하였습니다. 검토 결과, 당사의 정관 제10조 제3항은 지주회사 전환을 위한 현물출자 및 신주발행에 관한 사항을 명시하고 있고, 발행 규모 등의 제한이 없는 바 진행상에 무리가 없다고 판단하였습니다.

이에 당사의 정관 제10조 제3항을 근거로㈜유비쿼스의 주식을 공개매수하여 현물출자 받기 위한 일반공모 유상증자에 대한 이사회 결의를 2018년 02월 05일 실시하였으며 동일자로 유상증자 결정에 대해 공시하였습니다.

『당사 정관』

제10조 (신주인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 증권거래소에 상장하거나 코스닥 시장에 등록하기 위해 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련법 등에 따라 신주를 모집, 매출, 또는 입찰하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의5에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 상법 제542조의3에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자금조달을 위하여 특수관계인, 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 회사가 경영전략상 필요한 국내외 투자자, 제휴기업 그리고 국내외 금융기관 또는 경영자문기관 등에게 신주를 발행하는 경우

8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

③ 제1항 및 제2항의 규정에도 불구하고 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 “공정거래법”이라 함)에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.

④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정 및 제3항에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상의 자회사 주식을 추가로 취득하기 위하여 계열회사(공정거래법 소정의 자회사 포함) 또는 다른 회사의 다른 주주 등으로부터 당해 회사의 발행주식(지분 포함), 주식관련증권 기타 금전 이외의 재산을 현물출자 받아 신주를 배정할 수 있도록 규정하고 있는 바 발행방식 및 규모에 대한 이견 및 법률적 이슈가 발생할 가능성은 낮으나, 당사가 검토하지 못한 부분에 대한 이견 및 이의 제기 등으로 소송이 제기되거나 추가적인 이슈가 발생할 경우에는 금번 유상증자의 추가 상장일 등의 일정에 차질이 생겨 환금성의 위험이 발생할 수 있으니 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(5) 본 증권신고서와 함께 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항을 참고하시어 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.
 

(6) 본 증권신고서의 효력 발생은 정부 또는 금융위원회가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 본 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 본 증권신고서의 기재사항은 청약기일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

'자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

(7) 본 증권신고서의 분석 내용 중에는 예측 정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측 정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있는 바 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서는 향후 사업 전망에 대한 신고서 제출일 현재 시점의 전망을 포함하고있습니다. 이와 같은 전망 수치들은 시장의 추세 및 당사의 영업환경 등에 따라 변동될 수 있으며, 기타 불확실한 요인들을 고려하지 않은 수치입니다. 

따라서 향후 실제 시장의 규모나 회사의 실적 등은 전망 수치와 상이할 수 있습니다. 본 증권신고서에 기재된 전망의 내용은 보고서 제출일 현재 기준으로 추정 및 업계 내 자료에 근거하여 작성되었으며, 향후 전망에 대해 구체적인 수치를 보장하는 것은 아닙니다. 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다. 

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

미래에셋대우㈜는 금번 ㈜유비쿼스홀딩스 유상증자의 모집주선회사이며, 투자중개업자로서 타인의 계산으로 증권의 발행ㆍ인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하게 되며, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 상 증권의 인수업무를 수행하지 않습니다.

다만, 미래에셋대우㈜는 대표모집주선회사로서의 의무를 다하기 위하여 ㈜유비쿼스홀딩스에 대한 기업실사를 진행하였으며 동 실사내역은 증권신고서의 첨부서류인 '기업실사'를 참고하시기 바랍니다.

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액 

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액
44,199,999,910

발행제비용
50,000,000

주1) 금번 ㈜유비쿼스홀딩스의 유상증자는 ㈜유비쿼스의 기명식 보통주식을 현물출자받고, 이의 대가로 ㈜유비쿼스 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식인 바, 상기의 금액이 ㈜유비쿼스홀딩스에 현금으로 유입되는 것은 아닙니다.

주2) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

주3) ㈜유비쿼스홀딩스 기명식 보통주식의 최종발행가액이 2018년 02월 21일에 확정되는 바, 상기 모집총액 및 발행제비용은 변경될 수 있으며, 최종 발행가액이 확정되는 대로 정정공시할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역 

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
7,955,990
발행금액×1.8/10,000 (10원 미만 절사)

모집주선수수료
-
주2)

상장수수료
5,500,000
430만원+300억원 초과금액의 10억원당 8만원
주3)

등록면허세
13,245,430
증자 자본금의 0.4% (10원 미만 절사)

지방교육세
2,649,080
등록면허세의 20% (10원 미만 절사)

기타비용
20,649,500
투자설명서 인쇄 및 발송비, 신문공고비 등

합 계
50,000,000
-

주1) 상기 금액은 예정 금액으로 1주당 모집가액이 확정되면 2018년 03월 22일에 발행가액 확정 정정신고서 제출을 통하여 정정공시할 예정입니다.

주2) 당사는 미래에셋대우㈜와 분할, 현물출자, 본 건 공개매수 등에 관해 포괄적 용역 자문계약을 맺은 바 모집주선 수수료는 따로 기재하지 않았습니다.

주3) 본 상장수수료는 발행예정가, 발행예정주식수로 산출된 예정수수료로서, 확정수수료는 상장주식수에 상장신청일 직전일의 종가를 곱하여 산정된 금액을 기준으로 산출될 예정입니다.

2. 자금의 사용목적

(단위 : 원)

시설자금
운영자금
차환자금
기 타
계

-
-
-
44,199,999,910
44,199,999,910

주1) 금번 ㈜유비쿼스홀딩스의 유상증자는 ㈜유비쿼스의 기명식 보통주식을 현물출자받고, 이의 대가로㈜유비쿼스홀딩스 기명식 보통주식을 신주로 발행하여 부여하는 방식인 바, 상기의 금액이 ㈜유비쿼스홀딩스에 현금으로 유입되는 것은 아닙니다.

주2) 상기 금액은 예정금액으로 2018년 02월 21일에 1주당 모집가액이 확정되면 2018년 02월 22일 발행가액 확정 정정신고서 제출을 통하여 정정공시할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

본 건의 경우 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항은 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

2_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

㈜유비쿼스
인베스트먼트
2014.03.04
서울특별시 강남구 테헤란로 98길 15, 
9층 (대치동 송강빌딩)
신기술
금융사업
27,071,477
기업의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 제1027호 13)
해당

㈜유비쿼스이앤엠
2017.03.02
경기도 성남시 분당구 판교로255번길 68
(삼평동 616)
신사업
80,171,772
기업의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 제1027호 13)
해당

UBIQUOSS USA,
LLC
2015.03.18
1300 East Lookont Drive. Richardson
TX 75082, USA
Technical
Service
322,299
기업의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 제 1027호 13)
미해당

UI 벤처투자조합 2호
2016.07.12
서울특별시 강남구 테헤란로 98길 15, 
9층 (대치동 송강빌딩)
벤처투자조합
1,005,011
기업의결권의 과반수 소유
(기업회계기준서 제 1027호 13)
미해당

- 주요종속회사 판단기준은 아래와 같으며, 당분기 중 물적분할로 인하여 신설된 ㈜유비쿼스이앤엠의 최근사업연도말 자산총액은 분할기일(2017년 3월 1일) 현재 기준 자산총액을 기재하였으며, 이외의 종속회사는 직전사엽연도말 자산총액을 기재하였습니다.
① 직전사업연도 개별F/S상 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사
② 직전사업연도 개별F/S상 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

<연결대상회사의 변동내용>

구 분
자회사
사 유

신규
연결
㈜유비쿼스이앤엠
지배기업의 물적분할에 따른 신설

-
-

연결
제외
-
-

-
-

나. 회사의 법적, 상업적 명칭
당사의 명칭은 국문으로는 "주식회사 유비쿼스홀딩스"이고, 영문으로는 "Ubiquoss Holdings Inc."라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "㈜유비쿼스홀딩스"라고 표기합니다.

다. 설립일자 및 존속기간
당사는 2000년 7월 11일 통신기기 개발 및 판매업 등을 주 영업 목적으로 설립되었으며, 2009년 1월 23일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다.
당사는 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여 네트워크사업부문을 인적분할하여 ㈜유비쿼스를 신설하고, E&M사업부문을 물적분할하여 ㈜유비쿼스이앤엠을 신설하였습니다. 분할존속회사인 당사는 ㈜유비쿼스에서 ㈜유비쿼스홀딩스로 상호를 변경하고 자회사 관리 및 임대사업 등을 영위하는 지주회사로 전환하였으며, 2017년 3월 31일한국거래소 코스닥시장에 변경상장하였습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지
- 주 소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 68 (삼평동 616) 유비쿼스B/D
- 전 화 : 070-4865-0500
- 홈페이지 : http://www.ubiquoss.com

마. 중소기업 해당여부
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 중소기업기본법에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.

바. 주요 사업의 내용 및 신규사업
당사는 본 보고서 제출일 현재 지주회사로 전환되었으며, 자회사관리, 부동산 임대 및 신규사업 등의 사업을 영위하고 있습니다. 당사는 투명한 지배구조를 바탕으로 관리 효율화를 통해 자회사들의 자율경영과 책임경영을 발전시키게 될 것입니다.

사. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부
본 보고서 작성기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에서 정하는 기업집단의 명칭은 ㈜유비쿼스홀딩스입니다. 당사의 계열회사는 당사를 포함하여 총 5개사입니다.

구분
회사명
주요사업
상장여부
비고

1
㈜유비쿼스홀딩스
지주회사
상장(코스닥)
-

2
㈜유비쿼스
네트워크사업
상장(코스닥)
-

3
㈜유비쿼스이앤엠
신사업
비상장
-

4
㈜유비쿼스인베스트먼트
신기술금융사업
비상장
-

5
UBIQUOSS USA, LLC
Technical Service
비상장
-

- 2017년 3월 1일(분할기일) 분할존속회사인 당사로부터 인적분할의 방법으로 ㈜유비쿼스가 신설되고, 물적분할의 방법으로 ㈜유비쿼스이앤엠이 신설되었습니다. 분할후 2017년 3월 31일 당사와 ㈜유비쿼스는 코스닥시장에 각각 변경상장 및 재상장되었습니다.
- 계열회사에 관한 자세한 사항은 본 보고서의 'Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

아. 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상
유가증권 등
평가대상
유가증권의 신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2016.10.26
-
A
이크레더블
(AAA~D)
CCR (*)

2016.04.20
-
A0
NICE신용평가
(AAA~D)
CCR (*)

* 'CCR'은 Corporate Credit Rating의 약자로 기업신용평가를 의미함

<신용평가등급의 정의>

신용상태
기업평가등급
기업평가등급의 정의

우수
AAA
상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업

AA
상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업

A
상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업

양호
BBB
상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성 있는 기업

보통
BB
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가 우려되는 기업

B
상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안정성 저하가능성이 높은 기업

열위
CCC
상거래를 위한 신용능력이 보통이하이며, 거래안정성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업

CC
상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업

C
상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업

부도
D
현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업

- 'AA'등급부터 'CCC'등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, -의 세부등급이 부여됨

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

1) 2013년 12월
- 변경 전 : 서울특별시 강남구 남부순환로 2806 (도곡동) 군인공제회관 24층
- 변경 후 : 경기도 성남시 분당구 판교로 255번길 68 (삼평동) 유비쿼스B/D

2) 변경사유 : 사옥준공에 따른 사업장 이전

3) 기타
- 2014년 11월 수원시 고색동 산업단지 내에 공장 준공
- 2017년 3월 네트워크사업부문의 인적분할로 인하여 수원공장을 인적분할신설회사인 ㈜유비쿼스로 소유권 이전

나. 경영진의 중요한 변동
2000년 07월 11일 이상근 대표이사 취임

다. 최대주주의 변경
2004년 12월 최대주주가 로커스테크놀로지스에서 이상근으로 변경
(최대주주지분 유상감자)
동 보고서의 'VII. 주주에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

라. 상호의 변경
1) 2005년 3월 25일
- 변경 전 : 주식회사 로커스네트웍스
- 변경 후 : 주식회사 유비쿼스
- 변경사유 : 기업 이미지 제고

2) 2017년 3월 2일
- 변경 전 : 주식회사 유비쿼스
- 변경 후 : 주식회사 유비쿼스홀딩스
- 변경사유 : 회사분할 후 사업목적 추가 및 지주회사로 전환

마. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용
당사는 2016년 10월 7일자 이사회에서 회사 분할이 결정되었으며, 2017년 1월 25일자 임시주주총회에서 회사 분할이 승인되었습니다. 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여 네트워크사업부문을 인적분할하여 ㈜유비쿼스를 신설하였고, E&M사업부문을 물적분할하여 ㈜유비쿼스이앤엠을 신설하였습니다. 분할존속회사인 당사는 ㈜유비쿼스에서 ㈜유비쿼스홀딩스로 상호를 변경하고 자회사 관리 및 임대사업 등을 영위하는 지주회사로 전환하였으며, 2017년 3월 31일한국거래소 코스닥시장에 변경상장하였습니다.

바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

변경 전
변경 후
사유

통신기기개발 및 판매업
소프트웨어개발업
지주사업 및 임대사업
경영자문 및 컨설팅업
회사분할 및 지주회사 전환

당사는 2017년 1월 25일 임시주주총회에서 정관 변경의 건을 승인하여 하기의 사업 목적을 추가하였고, 변경된 정관의 효력은 분할등기일인 2017년 3월 2일부터 적용하였습니다.

1. 자회사의 주식 또는 지분을 취득ㆍ소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배ㆍ경영지도ㆍ정리ㆍ육성하는 지주사업

2. 브랜드 및 상표권 등 지적재산권의 관리 및 라이센스업

3. 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업

4. 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업

5. 국내외 광고의 대행업 및 광고물의 제작 및 매매

6. 자회사 등(자회사 및 손자회사를 말함)에 대한 자금 및 업무지원사업

7. 자회사 등에 대한 자금지원을 위한 자금조달사업

8. 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발 판매 및 설비 전산시스템의 공동활용 등을 위한 사무지원사업

9. 상품중개업 및 수출대행용역사업

사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항
본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.

3. 자본금 변동사항

가. 증자(감자)현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2000.07.11
유상증자(제3자배정)
보통주
64,000
5,000
5,000
-

2000.07.27
유상증자(제3자배정)
보통주
38,767
5,000
5,417
-

2001.01.21
유상증자(주주배정)
보통주
33,683
5,000
43,642
-

2001.06.26
무상증자
보통주
262,290
5,000
-
-

2001.08.01
유상증자(주주배정)
보통주
177,373
5,000
75,000
-

2003.04.22
무상감자
보통주
128,113
5,000
-
-

2003.05.01
유상증자(주주배정)
보통주
33,600
5,000
5,000
-

2004.03.13
주식분할
보통주
4,334,400
500
-
-

2004.04.13
유상증자(제3자배정)
보통주
145,000
500
500
-

2004.12.27
유상감자
보통주
2,645,800
500
2,460
-

2005.03.25
무상증자
보통주
2,315,200
500
-
-

2008.05.23
무상증자
보통주
4,630,400
500
-
-

2009.01.20
유상증자(일반공모)
보통주
1,029,200
500
6,100
IPO

2009.09.07
무상증자
보통주
10,290,000
500
-
-

2010.03.26
주식배당
보통주
620,000
500
-
-

2017.03.02
-
보통주
5,123,955
500
-
회사분할 (*)

(*) 2017년 1월 25일 주주총회의 승인을 얻어 2017년 3월 1일(분할기일) 네트워크사업부문을 인적분할하여 ㈜유비쿼스가 신설됨에 따라 주식수가 감소하였으며, 상기 주식발행(감소)일자는 분할등기일 기준으로 작성되었습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행주식총수는 16,076,045주입니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황
당사의 정관에 의한 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 당사가 발행한 주식의 총수는 보통주 23,973,913주입니다. 지난 2003년 4월 무상감자로 보통주 128,113주, 2004년 12월 유상감자를 통해 보통주 2,645,800주가 감소하였습니다. 2017년 3월 1일(분할기일) 분할존속회사인 당사와 분할신설회사인 ㈜유비쿼스가 인적분할됨에 따라 발행주식의 총수는 분할비율(존속회사 : 인적분할신설회사 = 0.7583040 : 0.2416960)로 나누어졌으며, 본 증권신고서 작성기준일 현재 보통주 16,076,045주이고, 유통주식수는 자기주식 보통주 4,101,955주를 제외한 11,974,090주입니다.

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
100,000,000
-
100,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
23,973,913
-
23,973,913
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
7,897,868
-
7,897,868
-

1. 감자
7,897,868
-
7,897,868
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
16,076,045
-
16,076,045
-

Ⅴ. 자기주식수
4,101,955
-
4,101,955
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
11,974,090
-
11,974,090
-

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2017년 6월 29일 이사회에서는 주가 안정 및 주주가치 제고를 위한 목적으로 자기주식취득 신탁계약 체결을 결의하여 2017년 6월 30일부터 미래에셋대우와 계약금액 50억원, 계약기간 6개월의 자기주식취득 신탁계약을 체결하였으며, 본 증권신고서 작성기준일 현재 신탁계약기간 만료로 인하여 반환된 자기주식 762,993주(취득금액은 4,972백만원)는 당사 법인증권계좌에 입고하여 당사가 자기주식을 직접 보유하고 있습니다.

또한, 당사는 상기 2017년 6월 30일 체결한 자기주식 신탁계약 외에 2017년 10월 13일 이사회 결의에 의해 주가 안정 및 주주가치 제고를 목적으로 자기주식취득 신탁계약(계약금액 100억원, 계약기간 2017.10.13~2018.04.12)을 체결하였으며, 본 증권신고서 작성기준일 현재 본 신탁계약에 의한 취득수량은 1,435,294주, 취득금액은 9,977백만원입니다.

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
2,000,000
-
483,392
-
1,516,608
회사분할 (*)

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
2,000,000
-
483,392
-
1,516,608
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
2,198,287
762,993
-
1,435,294
취득: 신탁계약에 의한 자기주식 취득
처분: 신탁계약기간 만료로 현물보유물량으로 전환

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
505,480
762,993
122,173
-
1,146,300
취득: 신탁계약기간 만료로 수탁자보유물량에서 전환
처분: 회사분할 (*)

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
505,480
2,961,280
885,166
-
2,581,594
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
1,579
2,556
382
-
3,753
회사분할 (*)

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
2,507,059
2,963,836
1,368,940
-
4,101,955
-

우선주
-
-
-
-
-
-

(*) 당사는 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여 네트워크사업부문이 인적분할됨으로써 주식수가 변동하였습니다. 상기 취득수량 중 기타취득은 분할로 인하여 발생한 단수주이며, 처분수량 중 신탁계약기간 만료로 수탁자보유물량에서 현물보유물량으로 전환한 762,993주를 제외한 605,947주는 분할 당시 보유하고 있던 자기주식에 대하여 분할비율만큼 인적분할신설회사인 ㈜유비쿼스 지분에 해당하는 자기주식을 분할존속회사인 당사에 배정함으로써 감소한 자기주식으로서 당사에서 전량 소유하고 있습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
16,076,045
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
4,101,955
자기주식

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
11,974,090
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
당사의 정관에 기재된 배당 규정은 아래와 같습니다.

제46조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우에는 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제47조 (배당금지급청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.

나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제18기 3분기
제17기
제16기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
95,481
23,925
29,510

(별도)당기순이익(백만원)
93,066
21,461
27,947

(연결)주당순이익(원)
6,360
1,261
1,537

현금배당금총액(백만원)
-
4,673
5,760

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
19.83
19.52

현금배당수익률(%)
-
-
2.3
2.5

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
250
300

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

(*)당사는 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여 네트워크사업부문을 인적분할하였으며, 상기 연결 및 별도 당기순이익에는 분할전 네트워크사업부문의 중단영업당기순이익 87,883백만원(중단영업처분이익 86,373백만원 포함)이 포함되어 있습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

사업부문별 대상회사는 다음과 같습니다.

구 분
주요사업
회사명

지주회사
자회사관리, 임대 및 신규투자
㈜유비쿼스홀딩스

신사업
신규사업 및 M&A
㈜유비쿼스이앤엠

신기술사업
신기술금융사업
㈜유비쿼스인베스트먼트

기술지원
Global Technical Service
UBIQUOSS USA, LLC

중단사업 (*)
네트워크장비 개발 및 판매
㈜유비쿼스

(*) 네트워크사업부문(네트워크장비 개발 및 판매)은 2017년 3월 1일 인적분할로 인하여 분할신설되어 중단사업부문으로 구분하였습니다. 중단사업부문은 아래에 별도 표기하였으니 관련 내용을 참조하시기 바랍니다.

[계속사업부문]

1. 사업의 개요

<지주회사
- ㈜유비쿼스홀딩스>

가. 업
계의 현황

1) 산업의 특성

주식회사 유비쿼스홀딩스는 투자사업부문, 네트워크사업부문, E&M사업부문을 분리하여 지주회사로 전환함으로써 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시키고, 각 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업에의 집중투자 및 구조조정을 용이하게 하고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임 경영체제를 확립하고자 2016년 10월 7일자 이사회 결의 및 2017년 1월 25일자 임시주주총회의 승인에 따라 분할하였습니다.

2) 산업의 성장성
주식회사 유비쿼스홀딩스는 고유의 사업활동 없이 다른 회사의 주식을 소유함으로써그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 순수지주회사 체제로 운영될 계획입니다. 순수지주회사의 주요 수익원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수수료, 브랜드수수료, 임대수익 등이 있으며, 이러한 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 자체 운영, 차입원리금 상환, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해 나갈 계획입니다.

2) 관련 법령 또는 정부의 규제 및 지원

지주회사에 대한 법률적 근거는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조 제1호의2에서 그 기준을 정하고 있습니다. 지주회사는 회사가 소유하고 있는 자산총액이 5천억원 이상(기존 1천억원, 2016년 9월 29일 개정)으로서 지배 목적의 자회사에 대한 주식가액(지분포함) 합계액이 당해 회사자산총액의 100분의 50 이상인 회사를 의미합니다. 다만, 동법 시행령 부칙 제2조에 의하여 개정법령 시행일인 2017년 7월 1일 이전에 지주회사로 전환한 자산총액이 5천억 미만인 회사의 경우에는 2027년 6월 30일까지 자산총액 기준을 충족하여야 합니다.
한편, 지주회사가 경제력 집중과 무리하게 계열사를 확장하거나 유지하는 행위를 방지하기 위해 공정거래법의 제8조의2 제2항 규정에 의거 다음 각호에 해당하는 행위를 금지하고 있습니다.
1. 자본총액의 2배를 초과하는 부채액을 보유하는 행위
2. 자회사의 주식을 그 자회사 발행주식총수의 100분의 40(자회사가 자본시장과 금융투자에 관한 법률에 따른 주권상장법인 또는 협회등록법인이거나 공동출자법인인 경우 또는 벤처지주회사의 자회사인 경우에는 100분의 20) 미만으로 소유하는 행위
3. 계열회사가아닌 국내회사의 주식을 당해 회사 발행주식총수의 100분의 5를 초과하여 소유하는 행위(소유하고 있는 계열회사가 아닌 국내회사의 주식가액의 합계액이 자회사의 주식가액의 합계액의 100분의 15 미안인 지주회사에 대하여는 적용하지 아니한다) 또는 자회사 외의 국내계열회사의 주식을 소유하는 행위
4. 금융업 또는 보험업을 영위하는 자회사의 주식을 소유하는 지주회사(이하 "금융지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 회사외의 국내회사의 주식을소유하는 행위
5. 금융지주회사외의 지주회사(이하 "일반지주회사"라 한다)인 경우 금융업 또는 보험업을 영위하는 국내회사의 주식을 소유하는 행위

나. 회사의 현황

1) 영업 현황

(단위 : 천원)

구 분
제18기 3분기
제17기 3분기

영업수익
4,621,429
7,312,365

영업이익
834,552
2,733,077

법인세차감전계속영업순이익
8,779,162
5,765,049

계속영업당기순이익
7,598,240
4,795,032

중단영업당기순이익
87,883,258
12,954,984

연결당기순이익
95,481,498
17,750,016

- 당사는 인적분할을 통해 기존 영위하던 네트워크 사업부문을 분할신설회사인 ㈜유비쿼스로 이전하였으며, 2017년 3월 1일 분할기일 이전 발생한 네트워크 사업부문 손익은 중단영업손익으로 기재하였습니다.

2) 신규사업 등의 내용 및 전망

주식회사 유비쿼스홀딩스는 지주사업을 영위하고 있으며 주요 수익원은 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수수료, 브랜드수수료, 임대수익 등이 있으며, 이러한 수익을 기반으로 자회사에 대한 투자, 자체 운영, 차입원리금 상환, 주주들에 대한 배당 등에 필요한 모든 소요 자금을 충당해 나갈 계획입니다.

<종속회사>

가. 업
계의 현황

1) 신규사
업부문 (㈜유비쿼스이앤엠)

당사는 ㈜유비쿼스이앤엠을 물적분할하여 신규사업 및 M&A 등에 집중함으로써 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하고, 경영위험을 분산하고자 합니다. 다만, 현재까지 ㈜유비쿼스이앤엠의 신규사업 및 M&A 등에 대한 구체적인 실행계획이 확정된 상황은 아니며, 본격적인 신규사업 진출까지 다소 시간이 필요할 것으로 보입니다. 향후 기업의 성장과 사업영역 확대를 위하여 신규사업 진출은 반드시 필요한 활동이기 때문에 보다 면밀하고 신중히 검토하여 해당사업을 추진해 나갈 계획입니다.

2) 신기술금융사업부문 (㈜유비쿼스인베스트먼트)

투자는 크게 회사 고유자금을 이용한 투자와 투자조합(Fund) 자금을 이용한 투자로 구분될 수 있으며, 현재 ㈜유비쿼스인베스트먼트는 투자주식 등 투자자산 처분이익과 융자를 통하여 발생하는 이자수익 등이 주요 수익원입니다. 현재 신기술금융사업자 등록을 완료하여 기관투자자로 업무를 영위하고 있으며, 투자조합 결성 및 투자조합재원(Fund)으로 인한 투자 등을 통해 투자전문회사로 성장해 나갈 계획을 가지고 있습니다.

3) Global Technical Service부문 (Ubiquoss USA, LLC)

국내 네트워크 산업의 성장 한계성을 극복하고, 잠재된 성장가능성이 있는 시장으로 진출하여 기업의 계속적인 성장을 이끌어 나가기 위해서는 해외시장 확대가 필요한 상황이 되었습니다. UBIQUOSS USA, LLC는 미국에 설립한 현지법인으로 현지에서 고객사와 Technical Support 활동을 수행하고 있으며, 현지 영업력을 강화하기 위한 사업기반활동도 추진하고 있습니다.

나. 회사의 현황

1) 영업 현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

사업부문
회사명
매출액
영업이익(손실)
법인세차감전
순이익(손실)
당기순이익(손실)

신사업
㈜유비쿼스이앤엠
-
(283,930)
744,245
593,344

신기술금융사업
㈜유비쿼스인베스트먼트
2,045,921
1,151,098
1,141,288
906,705

기술지원
UBIQUOSS USA, LLC
291,230
89,626
92,240
92,240

- 분할신설회사인 ㈜유비쿼스이앤엠은 2017년 3월 1일(분할기일)부터 2017년 9월 30일까지의 실적을 기준으로 작성하였습니다.

2. 주요 제품 및 원재료

가. 주요 제품 등의 현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

구 분
품목군
구체적 용도
영업수익
(매출액)
비율

지주사업
서비스
용역, 임대료, 배당금 등
2,284
49.43%

신사업
기타
신규사업 및 M&A
-
-

신기술사업
서비스
신기술사업금융
2,046
44.27%

기술지원
서비스
Global Technical Service
291
30.00%

합계
4,621
100.00%

- 영업수익(매출액)은 연결 기준으로 기재되었습니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
당사는 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여 네트워크사업부문을 인적분할하여 ㈜유비쿼스를 신설하고, E&M사업부문을 물적분할하여 ㈜유비쿼스이앤엠을 신설하였습니다. 분할존속회사인 당사는 ㈜유비쿼스에서 ㈜유비쿼스홀딩스로 상호를 변경하고 자회사 관리 및 임대사업 등을 영위하는 지주회사로 전환하였으며, 당분기말 현재 별도의 생산시설이 없습니다.

4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
제18기 3분기
제17기 3분기

임대료수익
1,887
-

배당금수익
3
9

수수료수익
397
-

이자수익
355
258

신기술조합투자관리보수
599
5,337

단기매매금융자산평가이익
191
76

단기매매금융자산처분이익
898
1,275

용역매출
291
357

합 계
4,621
7,312

나. 판매경로 및 판매방법 등

당사는 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여 네트워크사업부문을 인적분할하여 ㈜유비쿼스를 신설하고, E&M사업부문을 물적분할하여 ㈜유비쿼스이앤엠을 신설하였습니다. 분할존속회사인 당사는 ㈜유비쿼스에서 ㈜유비쿼스홀딩스로 상호를 변경하고 자회사 관리 및 임대사업 등을 영위하는 지주회사로 전환하였습니다. 현재 제품에 대한 매출은 없으며, 자회사 등으로부터 받는 배당금, 경영자문수수료, 임대수익 등을 주요 수익원으로 가지고 있습니다. 따라서 별도의 판매경로 및 방법 등에 관한 사항은 없습니다.

5. 수주상황

당사는 2017년 3월 1일(분할기일) 기존에 주요사업으로 영위하던 네트워크사업부문을 인적분할하여 ㈜유비쿼스를 신설하였습니다. 네트워크사업부문과 관련한 단일판매공급계약은 ㈜유비쿼스로 이전하였으며, 보고기간종료일 현재 당사는 해당사항이 없습니다.

6. 시장위험과 위험관리

당사 및 종속회사의 재무위험 관리는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사 및 종속회사는 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 재무위험 관리는 당사의 재무기획팀이 주관하고 있으며, 당사 및 종속기업과 공조하여 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다.

가. 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험
당사 및 종속회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등입니다.

2) 이자율위험
당사 및 종속회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

나. 신용위험
신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사 및 종속회사는 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정, 관리하고 있습니다.

다. 유동성 위험
유동성 위험은 자산의 현금화 시점과 부채의 지급 시점의 사이에서 발생하며, 당사 및 종속회사는 적정한 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요현금 수준 추정 및 수입, 지출관리 등을 통하여 적정한 유동성을 유지, 관리하고 있습니다.

라. 위험관리
당사 및 종속회사의 위험관리 정책은 당사 및 종속회사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

7. 파생상품 등에 관한 사항

가. 파생상품계약 체결 현황
[통화선도]
연결기업은 보유중인 외화 유가증권에 대한 환율변동위험을 헷지하기 위하여 통화선도거래를 체결하고 있으나, 동 거래가 기업회계기준에 따른 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족하지 못하고 있어 동 거래에 관하여 매매목적의 파생상품으로 분류하여 회계처리하고 있습니다. 통화선도거래와 관련하여 당분기말 연결재무제표에 반영된 평가이익은 없으며, 평가손실은 60,011,356원입니다.

당분기말 현재 미결제약정의 내용은 다음과 같습니다.

구분
거래목적
파생상품 종류
계약내용

통화선도거래
매매목적
통화선도
계약금융기관 : NH투자증권
계약일 : 2017.05.31
계약실행일 : 2017.12.04
약정환율 : 1,118.10/USD
매도액 : USD 2,000,000

통화선도거래
매매목적
통화선도
계약금융기관 : NH투자증권
계약일 : 2017.09.29
계약실행일 : 2018.02.09
약정환율 : 1,143.25/USD
매도액 : USD 2,500,000

나. 리스크 관리에 관한 사항
[통화선도]
연결기업은 당분기말 현재 외화채권의 환율변동 위험을 회피하기 위하여 액면가액을기준으로 2건의 통화선도계약을 체결하고 있으며, 동 파생계약에 의해 외화채권은 원화확정의 성격을 갖습니다. 따라서, 동 파생계약으로부터 발생된 파생상품손익은 관련 외화채권의 처분시 발생될 손익과 상쇄될 것이나, 채권가격의 시가변동으로 인하여 통화선도계약금액과 채권매도가액의 불일치가 발생할 경우 해당 금액만큼 환위험에 노출됩니다. 한편, 연결기업은 당분기말 현재 선물환거래와 관련하여 매도가능금융자산(비유동) 1,614,851,742원을 NH투자증권에 담보로 제공하고 있습니다.

8. 경영상의 주요계약 등

당사는 본 보고서 작성기준일 현재 경영상에 중대한 영향을 미치는 계약은 없습니다.

9. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직
당사는 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여 네트워크사업부문을 인적분할하여 ㈜유비쿼스를 신설하고, E&M사업부문을 물적분할하여 ㈜유비쿼스이앤엠을 신설하였습니다. 분할존속회사인 당사는 ㈜유비쿼스에서 ㈜유비쿼스홀딩스로 상호를 변경하고 자회사 관리 및 임대사업 등을 영위하는 지주회사로 전환하였습니다. 이에 따라 기존의 연구소는 ㈜유비쿼스로 이전되었으며, 당사는 별도 연구개발 담당조직을 보유하고 있지 않습니다.

2) 연구개발비용

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 천원, %)

과 목
제18기 3분기
제17기
제16기
비 고

원 재 료 비
-
1,474,383
2,173,770
-

인 건 비
-
7,292,693
11,711,672
-

감 가 상 각 비
-
1,798,943
1,731,063
-

위 탁 용 역 비
-
80,348
49,512
-

기 타
-
1,782,230
2,239,258
-

연구개발비용 계
-
12,428,597
17,905,275
-

회계처리
판매비와 관리비
-
12,428,597
17,905,275
-

제조경비
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
-
10.30%
11.03%
-

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 보유현황
당사는 분할기일 이전에 국내외에서 보유하고 있던 특허, 실용신안, 디자인 등 네트워크사업에 사용되는 산업재산권을 인적분할신설회사인 ㈜유비쿼스로 이전하였습니다. 당분기말 현재 당사는 상표법 제50조에 의거하여 해당 상표에 대한 독점적 사용권을 가지며, 국내 2건의 상표권을 보유하고 있습니다.

[중단사업부문 - ㈜유비쿼스]

1. 사업의 개요

가. 업
계의 현황

1) 산업의 특성

초고속 인터넷 장비 분야는 기술진보가 매우 빠르기 때문에 적극적인 R&D 활동이 필수적인 분야입니다. 또한 최신기술 적용과 안정적인 제품공급 및 유지보수를 위해서는 인터넷 사업자들과 연구단계에서부터 탄탄한 파트너십이 구축되어야 하며, 효과적인 영업전략을 위해서 시장분석 및 선행연구능력, 제품경쟁력, 고객대응능력, 경영실적 등 다양한 요소들을 만족시켜야만 합니다.
당사는 이러한 업계의 필수 요소들을 충분히 만족시킴으로써 국내 통신3사와 긴밀한관계를 유지하고 있으며, 이를 바탕으로 안정적인 매출처를 확보하고 있습니다. 당사는 국내 가입자망 장비업체들 가운데 특히 국내시장에 대한 탁월한 집중력과 개발대응력을 보유하고 있으며, 주요 고객들인 국내 통신사업자들의 요구사항을 사전에 판단하고 준비함으로써 통신사업자의 요구에 100% 부합하는 제품을 제공하기 위해 최선을 다하고 있습니다.
이러한 고객지향적 마케팅의 결과로서 사업자들이 초고속 인터넷망을 구축하는 데 사용되는 액세스 장비군 전 분야를 커버하는 장비군을 구성하게 되었고 현재의 주 매출 발생원이 되었습니다. 당사는 L2/L3 스위치, xDSL 및 GE-PON 등 액세스 장비의 전 제품군을 보유하고 있으며, 720Gbps 백본급 대용량스위치 및 최근 상용화를 완료한 4Tbps급 초대용량 스위치까지 End to End 솔루션을 확보한 국내 유일의 회사입니다.

2) 산업의 성장성

최근에는 스마트기기 보급의 확대와 데이터 무제한 서비스 이용이 증가하면서 기존 100Mbps급 인터넷 인프라를 1G급으로 고도화하는 기가인터넷 사업이 지속적으로 진행 중에 있으며, 이에 대응하기 위하여 당사는 아래와 같이 인터넷 회선의 속도를 높이기 위한 투자와 개발을 수행하고 있습니다.
첫번째로, 기존 노후 동선기반 100Mbps 이하 속도를 제공하는 VDSL2를 대체하여 최대 500Mbps급의 빠른 속도를 제공하는 Giga-Wire 솔루션, 기존 UTP 2pair를 활용하여 케이블 증설 없이 최대 500Mbps급의 속도를 제공하는 Giga UTP-2 솔루션, 초소형 PD 내장형 L2스위치를 개발하였으며, 국내사업자 검증을 통과한 후 상용서비스 중에 있습니다.
두번째로, 가입자의 기가급 서비스 확대를 위해 대용량 트래픽 집선기능 및 정교한 트래픽 관리기능을 내장한 국내 최초 10GE-PON 장비 개발에 성공하여 현재 상용서비스 중에 있습니다.
세번째로, 트래픽 증가에 대비한 대용량 테라급 스위치(4 Tera급, 2 Tera급)를 개발하여 통신사업자에게 공급 중이며, 국내 네트워크 제조업체가 높은 기술장벽 때문에 진입하지 못하였던 데이터센터 스위치 시장 진입을 위한 ToR(Top of Rack)급 L3 스위치 및 집선 스위치 등을 개발하여 상용서비스 중에 있습니다.
네번째로, 최근 해킹 사건으로 인해 이슈화되고 있는 네트워크 내부보안을 위한 보안솔루션을 개발하여 공공 및 기업 시장에 진입하고 있습니다.
마지막으로, 기업 고객을 위한 맞춤형 L2/L3/PoE 스위치를 개발 및 공급하여 그간 진입이 어려웠던 대형 기업 시장 진출에 본격적으로 진입하기 위한 단계에 있습니다.
이처럼 네트워크 기술흐름에 신속히 대응하고 고객의 Needs를 사전에 분석하여 최선의 솔루션을 제안 및 지원함으로써 당사는 국내 사업자 시장에서 가입자망을 중심으로 글로벌 기업들과의 경쟁에서 비교우위를 유지ㆍ확대해 가고 있습니다. 아울러, 국내 네트워크 대표 전문기업으로서 IoT, 클라우드, 5G, SDN/NFV 등 새로운 시장의 개척을 위하여 끊임없는 노력을 기울이고 있습니다.

3) 경기변동의 특성
IT 업종은 경기 변동에 민감한 산업으로 분류됩니다. 인터넷 네트워크 장비 산업뿐만아니라 대부분의 IT 제품 및 서비스들이 향후 경영활동에 대한 투자비의 성격을 가지고 있기 때문에 신규투자 예산을 책정하기 어려운 불황기에는 어려움을 가장 먼저 겪는 것이 현실이기 때문입니다. 그러나, 경기변동에 따른 위험성은 기술적 진보와 발전에 의한 새로운 수요의 창출을 이끌어 내고 있습니다. 현재까지 메트로 이더넷, 전화선 기반의 고속 데이터 서비스 기술인 VDSL2와 G.hn, 광선로 기반의 통신기술인 FTTH 등의 라인업을 구축하여 액세스망 분야의 주요영역으로 자리 잡았고, 무선 네트워크 관련 장비 진출 및 엑세스단에서 벗어나 EDGE 및 테라급 시장으로 시장영역을 점차 확대해 나가고 있으며, 일반 기업 및 공공시장의 시장확대와 더불어 유무선 네트워크 투자가 활발하게 진행중인 해외시장으로 진출하여 매출처를 다변화하기 위해 노력하고 있습니다.

4) 국내외 시장여건
- 자원조달 특성
인터넷 네트웍 장비를 생산하는 데 필요한 주요 구성 부품들은 비메모리 Main Chip,메모리, 광모듈 등으로 이루어져 있습니다. 현재 당사 제품의 구성 부품 중 비메모리Main Chip은 액세스 장비의 솔루션 Chip으로서 전량 해외 조달에 의존하고 있는데,이는 경쟁력 있는 국내업체가 부족하기 때문입니다. 따라서, 해외조달에 따른 환율변동에 영향을 받는 특성이 있습니다. 그러나, 사용 비중이 큰 광모듈의 경우 국산화가 많이 진전되어 국산 자재의 조달이 이루어지고 있습니다.
주요 Main Chip의 경우(특히 범용적인 Chip이 아닌 경우) 제조업체의 수가 줄어들면서 과점적 지위로 인해 수급에서 다소 어려움이 있습니다. 기본적으로 제조업체들은 재고 Risk를 줄이기 위해 Order Base로 생산을 진행하면서 8~12주 정도까지 납기가 소요되는 품목이 발생하게 되는데, 당사는 이에 대비하기 위해 예측을 통한 자재의 선 확보를 추진함으로써 완제품의 납기 요구사항을 만족시키고 있습니다.

- 경쟁상황
국내 인터넷 네트워크 장비시장에서, 기업시장(Enterprise market)은 Cisco와 같은 글로벌 기업들이 우위를 차지한 반면, 사업자시장(Carrier market)은 당사를 비롯하여 소수의 국내 업체들이 우위를 차지하고 있습니다.
당사가 주력하고 있는 액세스망 장비시장은 성능 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있는당사를 비롯하여 국내의 몇몇 장비업체들이 대부분의 시장을 점유하고 있습니다. 동 시장은 국내 업체들이 외국 업체가 제시하지 못하는 신속한 기술지원과 국내 수요가요구하는 사양에 적합하도록 최적화된 제품, 그리고 틈새시장을 겨냥한 차별화된 제품 등을 개발ㆍ출시하며 고유의 시장영역을 확보하고 있습니다.
과거 다수의 국내 업체들이 시장에서 치열한 경쟁을 벌이며 혼란스러웠던 시기가 있었습니다. 그러나, 현재는 통신사업자에 성공적으로 진입한 업체와 그렇지 못한 업체간에 최근 몇년간 기술 격차가 많이 벌어졌고, 통신사업자 측에서도 기술적으로 높은신뢰도를 요구하고 있어 지금의 시장구도는 계속 유지될 수 있을 것으로 판단됩니다.
액세스망 장비시장은 인터넷 통신사업자들과 사업을 수행하므로 Field Reference 라는 진입장벽이 존재합니다. 즉, 실제 망에 자신들의 장비를 설치하고 운영해 본 경험이 없이는 해당 시장에 진입하기가 매우 어렵습니다. 또한, 이 시장은 각종 서비스 및운용기능들을 구사할 수 있는 기술력이 수반되어야만 경쟁력을 유지할 수 있으며, 현재 이러한 업체는 그리 많지 않은 상황입니다. 따라서, 기술적인 장벽과 더불어 영업과 마케팅적인 장벽이 액세스망 분야의 주요 경쟁요소입니다.

5) 향후 전망

정부는 댁내 기가인터넷 서비스 확대를 위해 박차를 가하고 있어 통신사업자에게는 그에 따른 10G 대용량 OLT, 상하향 1Gbps의 속도를 낼 수 있는 L2 스위치, 기존 설비를 활용한 차세대 솔루션 등 다양한 대개체가 필요한 시기입니다. 당사는 이런 시장의 흐름을 선행적으로 인지하고 G.hn, Giga UTP-2, G.hn Coax 등 고객이 필요로 하는 다양한 솔루션을 개발하여 상용화하였습니다.

또한, 통신과 방송의 융합 및 스마트폰, 스마트TV 보급이 활성화됨에 따라 IP주소는고갈되어 가고 있으며, 트래픽은 급격히 증가하는 추세입니다. 이에 따라 통신사업자들은 IPv6 도입 및 서비스 품질을 향상시키기 위해 망 고도화를 추진하고 있습니다. 따라서, 당사가 보유중인 10G 대용량 OLT, 상하향 1Gbps용 L2/L3 스위치, FTTH 솔루션 및 국산 최초의 백본급 대용량 스위치와 테라급 스위치, IPv6 지원용 스위치는 향후 수년간 지속적인 수요가 유지될 것으로 예상됩니다.

더불어, 최근 급증하는 SDN/NFV 등 차세대 네트워크 솔루션과 관련된 공공 및 기업시장의 수요는 지속적으로 증가될 전망입니다. 이에 당사는 통신사업자와 연계하여 차세대 솔루션 개발 및 상용화를 통한 매출증대에 기여할 계획입니다.

다만, 한정된 규모의 국내 시장만을 보면 지속 성장에 한계가 있을 수 있으므로, 해외협력사와 함께 다양한 형태의 해외사업을 진행해오고 있으며, 해당 해외사업을 통해 새로운 도약이 가능할 것으로 예상하고 있습니다.

결론적으로, 당사는 네트워크 장비 사업 전 분야에서 End to End 솔루션을 구축하여향후에도 국내는 물론 Global Market Leader로서의 지위를 더욱 견고히 다져나갈 것입니다.

2. 주요 제품 및 원재료 등

가. 주요 제품 등의 현황

(기준일 :
2017년 02월 28일
)
(단위 : 백만원, %)

품목군
구체적 용도
매출액
비율

스위치 등
유무선 인터넷 데이터 전송장비
8,451
70.14%

FTTH
유선 인터넷 데이터 전송장비
3,104
25.76%

기타
유지보수 및 기타매출 등
494
4.10%

합계
12,049
100.00%

- 당사에서 공급하는 주요 제품은 KT, LGU+ 등 통신사업자들이 인터넷서비스를 제공하기 위해 구축하는 가입자 망을 구성하는 데 사용됩니다.
- 상기 매출액은 2017년 3월 1일 분할기일 전 2017년 1월 1일부터 2017년 2월 28일까지 2개월간의 매출액입니다.

나. 주요 제품 등의 가격변동추이
당사의 제품은 크게 샤시(chassis), 모듈(option module), 단말기 등으로 구성되며, 당사가 납품하는 제품의 판매단가는 모델별로 사양에 따라 가격이 다양하고 옵션모듈이 탑재되는 경우와 그렇지 않은 경우가 있습니다.

(기준일 :
2017년 02월 28일
)
(단위 : 천원)

품 명
제18기 3분기
제17기
제16기

Switch
541
667
773

FTTH
9,761
12,604
14,856

- 위 판매단가는 단말기를 제외한 제품군별 총매출액을 판매수량(옵션모듈을 제외한Chassis 수량)으로 나누어 단순평균단가로 계산하였으며, Switch는 L2 및 L3 제품에대한 평균단가를 기재하였습니다.

다. 주요 원재료 등의 현황

(기준일 :
2017년 02월 28일
)
(단위 : 백만원, %)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액
매입비율

네트워크
사업
원재료
IC(집적회로)
핵심칩
1,397
19.34%

광모듈
광모듈
677
9.38%

PCB
인쇄회로기판
696
9.64%

POWER
전력모듈
197
2.73%

기구물
제품CASE등
823
11.40%

기타
컨넥터,메모리,저항등
3,431
47.51%

합 계
7,222
100.00%

- 상기 매입액은 2017년 3월 1일 분할기일 전 2017년 1월 1일부터 2017년 2월 28일까지 2개월간의 매입액입니다.

라. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(기준일 :
2017년 02월 28일
)
(단위 : 원)

품 명
제18기 3분기

집적회로
(main chip외 IC류)
내수
337

수입
2,577

광모듈
내수
27,508

수입
12,655

인쇄회로기판
(PCB)
내수
4,083

수입
-

전원공급모듈
(POWER)
내수
5,359

수입
-

기구물
내수
5,050

수입
-

칩자재
내수
5

수입
2,539

기타
내수
253

수입
1,193

- 품목별 주요 자재 중 매년 구매실적이 있는 원자재를 단순산술평균하였습니다.
- 당사의 전체 원재료 구매금액에서 수입자재가 차지하는 비중이 약 23.5% 입니다. 수입자재의 비중이 높기 때문에 환율 움직임에 따라 원재료 조달비용 또한 직접적인 영향을 받습니다. 아울러, 이러한 환율변동이 최근의 원재료가격 변동의 가장 큰 요인입니다.

3. 생산 및 설비에 관한 사항

가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
당사는 생산제품 전량을 외주임가공으로 생산하고 있어 정확한 생산능력을 산출할 수 없습니다. 다만, 복수의 임가공 전문업체와 거래하고 있기 때문에 생산능력 부족으로 인하여 생산의 차질이 발생할 개연성은 매우 적습니다. 당사가 자체적으로 생산설비 및 조직을 두지 않는 이유는 비용 절감 및 생산의 효율성 증대와 핵심역량을 연구개발에 집중하기 위함이며, Slim화된 조직구성으로 인하여 외부 환경변화에 유연하고 탄력적으로 대응할 수 있는 장점이 있습니다.

나. 생산실적

(기준일 :
2017년 02월 28일
)
(단위 : 대)

사업부문
품 목
사업소
제18기 3분기
제17기
제16기

네트워크사업
Switch
외주생산
21,183
181,642
192,244

FTTH
외주생산
105
1,077
1,994

- 당사의 제품은 크게 샤시(chassis)와 모듈(option module)로 구성되며, 상기의 생산실적은 100% 외주생산을 통하여 입고된 제품군별 샤시 수량입니다.

4. 매출에 관한 사항

가. 매출실적

(기준일 :
2017년 02월 28일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
품 목
구분
제18기 3분기
제17기
제16기

네트워크
사업
스위치
내수
8,443
78,064
109,261

수출
8
546
1,258

FTTH
내수
2,517
24,341
39,596

수출
587
2,328
3,785

기타
내수
494
15,393
8,097

수출
-
-
334

합 계
내수
11,454
117,798
156,954

수출
595
2,874
5,377

- 상기 매출실적은 2017년 3월 1일 분할기일 전 2017년 1월 1일부터 2017년 2월 28일까지 2개월간의 매출실적입니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

1) 판매경로
대부분의 매출은 BMT를 통한 기술검증 이후 통신사업자로부터 직접 수주를 통해 판매합니다. 다만, 일반기업, 공공, 학교 등과 같은 수요처의 경우에는 NI업체나 공사업체를 경유하여 제품을 공급하고 있습니다.

2) 판매방법 및 조건
계약 → 검수 → 납품의 단계를 거쳐 매출이 발생하며, 대금결제조건은 고객사의 결제조건에 따르고 있으나 통상 매출발생 후 2개월 내에 회수됩니다.

3) 판매전략
초고속 인터넷 장비 분야는 기술 진보가 빨라 적극적인 R&D 활동이 뒷받침되지 못하면 제품 경쟁력이 약화될 수 밖에 없습니다. 최신 기술 적용, 안정적 제품 공급 및 유지보수를 위해서는 인터넷 사업자들과 연구단계에서부터 상호 협력적인 파트너십이 구축되어야 합니다. 따라서 효율적이고 효과적인 영업 전략을 위해서는 시장분석 및 선행 연구능력, 제품 경쟁력, 고객대응력, 경영실적 등 다양한 요소들이 결합되어야만 합니다.
당사는 가입자망 장비업체들 가운데 국내 시장에 대한 탁월한 집중력과 개발 대응력을 보유하고 있으며, 주요 고객들인 통신사업자들의 요구사항을 사전에 판단하고 준비함으로써 경쟁력을 확보하고 있습니다.
향후 인터넷 서비스에 필요한 장비군을 추가로 확보하고(수평적 확장), 외국 업체들이 주도하고 있는 대형/고부가가치 장비군도 확보하여(수직적 확장) 수익성을 동반한 성장을 유지하고, 고객들과의 협력 관계도 더욱 강화해 나갈 예정입니다.

5. 수주상황

(기준일 :
2017년 02월 28일
)
(단위 : 백만원)

품 목
수주일자
납 기
수주총액
기납품액
수주잔고

LGU+ 스위치 (주1)
2015.01
2017.12

104,019

98,866

5,153

KT 대용량(10G) OLT
2015.02
2017.02
16,099
16,099
-

LGU+ 스위치 및 EPON (주2)
2016.11
2017.12
29,016
2,407
26,609

합 계
149,134
117,372
31,762

(주1) 기간 내 물량 조기소진으로 사실상 계약 종료된 건입니다.
(주2) 분할 후 인적분할신설회사인 ㈜유비쿼스로 계약 이전된 건입니다.

6. 시장위험과 위험관리

당사의 재무위험 관리는 영업활동과 관련된 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험을 최소화하는 데 중점을 두고 있습니다. 당사는 각각의 위험요인에 대해 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다. 
재무위험 관리는 당사 재무기획팀이 주관하고 있으며, 주기적으로 재무위험의 측정, 평가 및 헷지 등을 실행하고 있습니다.

가. 시장위험
시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.

1) 환위험
당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매 및 차입에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등입니다.

2) 이자율위험
당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입할 수 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출될 수 있습니다. 회사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지할 계획입니다. 위험회피활동은 이자율현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다.

나. 신용위험
신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타요소들을 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정ㆍ관리하고 있습니다.

다. 유동성 위험
유동성 위험은 자산의 현금화 시점과 부채의 지급 시점의 사이에서 발생하며, 당사는적정한 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 필요현금 수준 추정 및 수입, 지출관리 등을 통하여 적정한 유동성을 유지ㆍ관리하고 있습니다.

라. 위험관리
당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다.

7. 파생상품 등에 관한 사항

가. 파생상품계약 체결 현황
[통화선도]
당사는 보유중인 외화 유가증권에 대한 환율변동 위험을 헷지하기 위하여 통화선도거래를 체결할 수 있으며, 본 보고서 작성기준일 현재 중단사업부문과 관련하여 체결된 통화선도계약은 없습니다..

나. 리스크 관리에 관한 사항
[통화선도]
당사는 보유중인 외화 유가증권에 대한 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화선도거래를 체결할 수 있으며, 본 보고서 작성기준일 현재 중단사업부문과 관련하여 체결된 통화선도계약은 없습니다.

8. 경영상의 주요계약 등

본 보고서 작성기준일 현재 중단사업부문과 관련하여 경영상에 중대한 영향을 미치는 계약은 없습니다.

9. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

1) 연구개발 담당조직

연구소 조직도_2017.jpg
연구소 조직도_2017

2) 연구개발비용

(기준일 :
2017년 02월 28일
)
(단위 : 천원, %)

과 목
제18기 3분기
제17기
제16기
비 고

원 재 료 비
82,389
1,474,383
2,173,770
-

인 건 비
672,523
7,292,693
11,711,672
-

감 가 상 각 비
272,634
1,798,943
1,731,063
-

위 탁 용 역 비
-
80,348
49,512
-

기 타
325,808
1,782,230
2,239,258
-

연구개발비용 계
1,353,354
12,428,597
17,905,275
-

회계처리
판매비와 관리비
1,353,354
12,428,597
17,905,275
-

제조경비
-
-
-
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
11.23%
10.30%
11.03%
-

나. 연구개발 실적

1) Layer 2 스위치 플랫폼 개발

연구과제

Layer 2 Switch

연구결과

대형 인터넷서비스 사업자의 액세스 네트워크에 적용할 L2 계위의 플랫폼을 개발하였음. 본 플랫폼을 구성하는 소프트웨어 모듈들은 실제의 네트워크에서 필요로하는 트래픽 처리 요구사항들을 충족시키도록 개발되었으며, 광대역 멀티미디어 서비스의 처리에 적합한 QoS, 멀티캐스트 기능은 물론 가입자보호 및 관리 기능들이 적용되어 있음

기대효과

추후 기능과 성능 면에서 업그레이드될 스위치 ASIC을 신규로 채택하여, 단시간 내에 시장에 진입할 수 있는 기반을 만들었으며, 이를 바탕으로 L2 스위치 제품의모델을 추가함으로써 구매자의 요구에 맞도록 제품 라인업을 다양화함

상품화
결과

다양한 제품 라인업을 상품화하였으며, 국내외 통신사업자들에게 공급.

2) Layer 3 스위치 플랫폼 개발

연구과제

Layer 3 Switch

연구결과

L3 계위의 IP 프로토콜 처리를 하드웨어 방식(고성능 ASIC 칩셋)으로 처리하는 스위치 라우터 플랫폼을 개발하였음

기대효과

본 제품은 기존 외산 라우터 업체들의 소프트웨어로 처리하던 제품에 비해 가격경쟁력을 갖추었으며, 국내 대형 인터넷서비스 사업자의 네트워크에 적용되어 어떠한 트래픽 상황에 대해서도 원활한 서비스 제공이 가능한 L3 스위치의 기반 플랫폼으로 사용될 수 있음

상품화
결과

수십 종에 달하는 L3 제품 포트폴리오를 구성하는 각 모델 개발에 적용되어 제품화되었으며, 국내외 통신사업자들에게 공급.

3) VDSL2 IP-DSLAM 개발

연구과제

VDSL2 IP-DSLAM 개발

연구결과

상향 및 하향 통신 속도가 모두 100Mbps를 지원하는 최신의 DSL기술을 적용하여 DSLAM 및 모뎀을 개발하였음. DSLAM 제품의 종류는 사업자의 요구사항에 맞추어 전화국사 내 설치되는 모델과 옥외 환경에 설치되는 모델 등으로 구분되어 있음

기대효과

인터넷 통신사업자들이 TPS 서비스 제공을 목표로 기존의 저속 액세스 기술을 대체할 때 발생하는 신규수요를 충족시키게 됨

상품화
결과

국내 통신사업자를 대상으로 성공적으로 시장에 진입하여 판매.

4) GE-PON/GPON 개발

연구과제

GE-PON/G-PON 개발

연구결과

GE-PON, G-PON시스템을 구성하는 OLT, ONU, ONT 등을 개발하였음. 전화국사 내에 설치되는 주 장비인 OLT는 32분기 기준 최대 가입자 640명 규모의 대용량 시스템임

기대효과

국내외 통신사업자의 FTTH 구축 사업을 위한 시장에 진입함

상품화
결과

국내외 통신사업자 대상으로 판매.

5) 대용량 스위치 개발

연구과제

대용량 스위치 개발

연구결과

최근 IPTV 서비스, VoD 서비스, nScreen 서비스, Cloud 서비스 등 기가 서비스 활성화에 따라 전체 트래픽 중 Video 트래픽의 양이 급증하고 있으며, 국내 통신사업자는 무제한 데이터 요금제 출시로 무선 데이터 트래픽도 급증하고 있음. 이에,미래부의 기가 인터넷 확대 정책에 따라 통신사업자는 가입자당 500Mbps/1Gbps 서비스 상품 출시하고 있는 가운데, 테라급 스위치는 통신사업자의 코어 계위에 설치되어 2Tbps 혹은4Tbps급 Non-blocking Full-wired speed 라우팅 성능 및 IPv4 100만 라우팅, IPv6 50만 라우팅 이상을 제공하여 코어 레벨의 핵심 노드 역할을 담당하고 있음

기대효과

국내 최초로 100% 외산장비가 점유중인 백본망 장비 시장에 진입

상품화
결과

국내 통신사업자 시장 및 공공 시장에 판매.

6) Carrier Ethernet Switch

연구과제

Carrier Ethernet Switch 개발

연구결과

Mobile Backhaul 및 기업전용망의 Access 계위에 적용 가능한 Carrier급 Switch를 개발함. 기존의 1RU 제품에서 2RU의 미들 샤시급의 Switch를 추가로 개발함. 고성능 절체 기능과 OAM 기능으로 고신뢰성의 이더넷 기반 액세스 노드 구축 가능

기대효과

Access급 Carrier Ethernet Switch 기반 플랫폼 개발로 향후 다양한 Carrier Ethernet 기능 개발가능

상품화
결과

국내 통신사업자 대상으로 판매.

7) 고성능 10G 이더넷 스위치 개발

연구과제

IDC 및 10G 이더넷 스위치 개발

연구결과

UHD/대용량 Contents의 증가로 본격적인 기가인터넷 서비스활성화를 위해 960G급 고집선 스위치 개발함. 향후 IDC 스위치 시장으로 사업영역 확대를 위해 데이터센터를 위한 추가 기능 개발 진행 중

기대효과

향후 국내 데이터센터 시장 신규 진입 및 기가인터넷 서비스 시장에서 경쟁 우위 확보

상품화
결과

국내 사업자 테스트 통과 후 납품.

8) 대용량 OLT(1GE-PON/G-PON,10GE-PON) 개발

연구과제

대용량 OLT(1GE-PON/G-PON,10GE-PON) 개발

연구결과

1GE-PON/G-PON 및 10GE-PON을 수용하는 대용량 OLT를 개발, 최대 960Gbps급 고성능 스위칭 용량을 보유, 80x1/10GE-PON/G-PON 또는 80x1/10GE-PON 수용이 가능하며, 32분기 기준 최대 가입자 2,560명 규모의 대용량 시스템임. 대용량 라우팅 지원으로 망 계위의 단순화 및 액세스 망 최적화 구축을 가능하게 하는 네트워크 기술을 집적화한 플랫폼

기대효과

통신서비스망의 고속화, 대용량화 기능을 제공, 국사 광역화를 이룰 수 있으며, 광대역의 FTTH 가입자 서비스를 가능하게 함.

상품화
결과

국내 통신사업자 대상으로 판매.

9) Hybrid Overlay Node 개발

연구과제

Hybrid Overlay Node 개발

연구결과

케이블 사업자는 기존의 HFC망을 활용하면서 Video Overlay 기술과 FTTH기술을 융합한 솔루션임. 이렇게 함으로써 케이블 사업자는 MSO 사업자 대비 망 고도화부분에서 경쟁력을 갖출 수 있으며 점진적으로 FTTH망으로 진화를가능하게 함

기대효과

HFC망에서 Video Overlay, RFoG등을 수용하면서 광대역의 FTTH 가입자 서비스를 가능하게 함

상품화
결과

케이블 사업자를 대상으로 상용화.

10) 차세대 동선기반 솔루션 개발(G.hn)

연구과제

G.hn 솔루션 개발

연구결과

기존의 전화선 기반 인터넷 서비스 지역에서 최대 500Mbps 성능을 제공하는 솔루션임. 이는 기존 VDSL2보다 두 배 이상의 성능이며, 동선 기반 노후 건물의 수직배선 증설의 어려움을 해결할 수 있는 유일한 솔루션임. 별도의 추가 선로 공사가 필요 없이 단순 대개체 만으로 기가 서비스를 제공할 수 있음.

기대효과

사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 기존 동선기반 노후 건물에서도 기가 서비스가 가능함

상품화
결과

국내 사업자 테스트 통과 후 납품.

11) Giga UTP-2 솔루션 개발

연구과제

Giga UTP-2 솔루션 개발

연구결과

아파트의 UTP 수직 배선이 2 Pairs로 구축된 아파트들은 100Mbps 서비스만 가능함. 기가 서비스를 위해서는 수직배선을 4 Pairs 이상으로 혹은 광 케이블을 설치해야 하지만, 실제 현장에서는 거의 불가능한 상황임. 이런 문제점을 해결하기 위해 기존 2 Pairs에서 500Mbps 급의 속도를 제공하기 위한 솔루션이 Giga UTP-2 솔루션임. 본 개발 과제는 UTP 2 Pairs를 활용하여 500Mbps급의 속도를 제공하는 솔루션으로서 기존 노후된 아파트에서 케이블 증설 및 교체 없이 기가급 서비스를 제공할 수 있음

기대효과

사업자의 망 고도화를 위한 투자비 절감효과 및 노후 아파트에까지 기가급 서비스 확대 효과

상품화
결과

국내 사업자의 테스트 통과 후 납품.

12) Layer 2 보안스위치 개발

연구과제

Layer 2 보안스위치 개발

연구결과

내부 네트워크의 보안에 대한 중요성이 부각되면서, L2 보안스위치의 수요가 증대됨에 따라 일반 L2 스위치에 DoS/DDoS, 해킹을 위한 네트워크 정보 수집 및 비정상 트래픽을 차단하는 기능을 보강하여 개발함. 범용 L2 스위치 제품에 유비쿼스의 특화된 보안 솔루션을 탑재한 보안스위치 제품군을 개발 완료함. 또한 국내용 EAL2 등급의 CC인증(Common Criteria)을 확보하여 제품의 안정성 및 보안성을 공신 기관을 통하여 검증 받음.

기대효과

내부 네트워크 보안을 위한 액세스 네트워크 솔루션으로 활용성이 높을 것으로 기대

상품화
결과

CC인증(Common Criteria) 통과 후 공공/기업 시장에 납품.

13) 차세대 집선급 Layer 3 스위치 개발

연구과제

집선급 Layer 3 스위치 개발

연구결과

네트워크의 규모가 점차 거대해지면서 과거에 비해 대용량의 트래픽을 처리해야하는 경우가 다수 발생함. 또한 데이터센터 뿐만 아니라 기업, 학교, 브랜치 오피스 등에서도 이전보다 대규모의 트래픽을 처리해야 하는 경우가 많으며 각 사이트마다 요구하는 스위치의 규격 및 형태가 다양해짐. 이러한 흐름에 따라 당사에서는 기존 Layer 3 스위치보다 대용량의 트래픽 처리가 가능한 고성능/고용량 집선급 Layer 3 스위치를 개발하였으며, 고객이 제품 도입 시 용도에 따라 선택의 폭을 넓힐 수 있도록 다양한 구성의 제품 라인업을 구축함

기대효과

기업, 학교, 공공기관, 데이터센터 등에서 활용성이 높을 것으로 기대

상품화

내부 및 도입 기관의 테스트 완료하여 납품.

14) 신규 L2/L3/PoE 스위치 개발

연구과제

공공/기업향 신규 L2/L3/PoE 스위치 개발

연구결과

공공/기업시장 확대를 위하여 신규 칩셋을 적용하여 L2/L3 스위치를 개발함. 최근 공공시장의 생활정보화 부문(방범/시설관리)의 CCTV 사업투자가 증가하고 있어 PoE 스위치의 라인업 보강함. 기가급 L2/L3 스위치의 시장 포지션 확대를 위해서 네트워크 계위를 세분화하여 대응할 수 있는 L2/L3 스위치 라인업을 보강함

기대효과

공공/기업시장의 제품 라인업을 보강하여 경쟁력 강화를 통한 매출 증대

상품화

내부 검증 후 상용화 준비

15) 차세대 동선기반 솔루션 개발(G.hn 2.0)

연구과제

G.hn 2.0 솔루션 개발

연구결과

기존의 전화선 기반 인터넷 서비스 지역에서 최대 1Gbps 성능을 제공하는 솔루션. 이는 기 개발된 G.hn 대비 두 배 이상의 성능이며, 동선기반 노후 건물의 수직배선 증설의 어려움을 해결할 수 있는 유일한 솔루션임. 별도의 추가 선로 공사가 필요 없이 단순 대개체 만으로 기가 서비스를 제공할 수 있음

기대효과

사업자의 망고도화를 위한 투자비 절감효과 및 기존 동선기반 노후 건물에서도 실질적인 기가 서비스가 가능함

상품화

상용화 준비

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 지적재산권 보유현황

당사는 네트워크사업과 관련하여 2017년 9월 30일 기준으로 국내외 34건의 특허권, 국내 7건의 디자인권, 국내 2건의 상표권을 보유하고 있습니다.
당사는 특허법 제94조에 의거하여 해당 특허에 대한 독점적 실시권을 가지고, 디자인보호법 제41조에 의거하여 해당 디자인에 대한 독점적 실시권을 가지며, 상표법 제50조에 의거하여 해당 상표에 대한 독점적 사용권을 보유합니다.

(기준일: 2017년 02월 28일)
(단위 : 건)

구 분
특허권
디자인권
상표권

국내
29
7
2

해외
5
-
-

합계
34
7
2

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

가. 요약 연결재무정보

주식회사 유비쿼스홀딩스와 그 종속회사
(단위 : 원)

구 분
제18기 3분기
제17기
제16기

[유동자산]
86,461,138,074
160,044,249,538
166,721,909,798

ㆍ현금및현금성자산
58,001,164,396
28,675,232,444
28,145,154,968

ㆍ매출채권및기타유동채권
1,030,515,443
17,165,969,327
25,709,460,408

ㆍ기타유동금융자산
27,413,858,025
102,333,255,558
97,299,731,029

ㆍ기타유동자산
15,600,210
1,282,876,077
607,547,434

ㆍ재고자산
-
10,586,916,132
14,960,015,959

[비유동자산]
81,691,038,174
90,061,927,356
93,289,971,041

ㆍ유형자산
27,822,032,609
39,926,464,799
42,040,514,463

ㆍ투자부동산
181,145,464
191,763,581
205,921,069

ㆍ무형자산
2,548,709
2,168,494,728
2,555,154,314

ㆍ관계기업투자및신기술조합투자
11,685,107,232
1,600,000,000
4,417,771,214

ㆍ이연법인세자산
828,230,669
5,107,823,557
5,650,172,260

ㆍ기타유동금융자산
41,171,973,491
41,067,380,691
38,420,437,721

자산총계
168,152,176,248
250,106,176,894
260,011,880,839

[유동부채]
2,280,344,885
24,351,964,812
47,568,795,935

[비유동부채]
1,857,053,220
8,001,715,000
8,024,454,414

부채총계
4,137,398,105
32,353,679,812
55,593,250,349

[지배기업의 소유지분]
164,014,778,143
217,752,497,082
204,418,630,490

ㆍ자본금
8,038,022,500
10,600,000,000
10,600,000,000

ㆍ자본잉여금
5,251,879,386
6,903,408,156
6,903,408,156

ㆍ이익잉여금
304,427,972,927
213,619,709,664
195,453,814,214

ㆍ기타자본구성요소
(153,703,096,670)
(13,370,620,738)
(8,538,591,880)

[비지배지분]
-
-
-

자본총계
164,014,778,143
217,752,497,082
204,418,630,490

기간
(2017.01.01 ~ 
2017.09.30)
(2016.01.01 ~ 
2016.12.31)
(2015.01.01 ~ 
2015.12.31)

영업수익(매출액)
4,621,429,133
7,659,930,002
2,563,602,139

영업이익
834,552,228
2,481,013,865
131,161,890

법인세차감전계속영업순이익
8,779,161,676
6,234,905,788
5,888,268,468

계속영업당기순이익
7,598,240,198
5,222,556,407
4,837,852,105

중단영업당기순이익
87,883,258,315
18,702,865,343
24,672,384,045

연결당기순이익
95,481,498,513
23,925,421,750
29,510,236,150

지배기업소유주지분 순이익
95,481,498,513
23,925,421,750
29,510,236,150

비지배지분 순이익
-
-
-

계속영업기본주당순이익
506
275
252

중단영업기본주당순이익
5,854
985
1,285

기본주당순이익
6,360
1,261
1,537

연결에 포함된 회사수
4
3
2

- 상기 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 적용하여 작성된 재무정보입니다.
- 연결에 포함된 회사수는 ㈜유비쿼스홀딩스를 제외한 회사수입니다.

<연결대상회사의 변동내용>

사업연도
당기 연결에 포함된 회사
전기대비 연결에
추가된 회사
전기대비 연결에서
제외된 회사

제18기 3분기
㈜유비쿼스이앤엠
㈜유비쿼스인베스트먼트
UBIQUOSS USA, LLC
UI 벤처투자조합 2호
㈜유비쿼스이앤엠
-

제17기
㈜유비쿼스인베스트먼트
UBIQUOSS USA, LLC
UI 벤처투자조합 2호
UI 벤처투자조합 2호
-

제16기
㈜유비쿼스인베스트먼트
UBIQUOSS USA, LLC
UBIQUOSS USA, LLC
㈜모바일에코

제15기
㈜유비쿼스인베스트먼트
㈜모바일에코
㈜유비쿼스인베스트먼트
㈜엔틱게임즈

제14기
㈜엔틱게임즈
㈜모바일에코
-
-

제13기
㈜엔틱게임즈
㈜모바일에코
㈜모바일에코
-

제12기
㈜엔틱게임즈
-
-

나. 요약 재무정보

주식회사 유비쿼스홀딩스

(단위 : 원)

구 분
제18기 3분기
제17기
제16기

[유동자산]
17,472,913,293
137,817,489,065
147,792,705,777

ㆍ현금및현금성자산
6,733,515,433
25,596,101,594
26,335,039,378

ㆍ매출채권및기타유동채권
600,052,958
16,965,973,696
25,337,877,895

ㆍ기타유동금융자산
10,125,110,880
83,385,621,566
80,552,225,111

ㆍ기타유동자산
14,234,022
1,282,876,077
607,547,434

ㆍ재고자산
-
10,586,916,132
14,960,015,959

[비유동자산]
141,810,768,079
105,227,247,910
109,715,400,797

ㆍ유형자산
27,796,980,843
39,907,614,743
42,014,588,056

ㆍ투자부동산
181,145,464
191,763,581
205,921,069

ㆍ무형자산
233,522
2,165,315,717
2,550,242,933

ㆍ종속기업투자
101,835,340,000
20,935,340,000
20,335,340,000

ㆍ관계기업투자
5,097,469,798
400,001,000
2,689,501,000

ㆍ이연법인세자산
1,526,273,952
4,652,432,178
5,799,470,018

ㆍ기타유동금융자산
5,373,324,500
36,974,780,691
36,120,337,721

자산총계
159,283,681,372
243,044,736,975
257,508,106,574

[유동부채]
793,073,718
21,850,794,182
47,144,089,253

[비유동부채]
1,860,837,220
8,001,715,000
8,024,454,414

부채총계
2,653,910,938
29,852,509,182
55,168,543,667

ㆍ자본금
8,038,022,500
10,600,000,000
10,600,000,000

ㆍ자본잉여금
5,251,879,386
6,903,408,156
6,903,408,156

ㆍ이익잉여금
297,281,045,337
208,888,762,874
193,186,533,682

ㆍ기타자본구성요소
(153,941,176,789)
(13,199,943,237)
(8,350,378,931)

자본총계
156,629,770,434
213,192,227,793
202,339,562,907

종속ㆍ관계기업 투자주식
평가방법
원가법
원가법
원가법

기간
(2017.01.01 ~ 
2017.09.30)
(2016.01.01 ~ 
2016.12.31)
(2015.01.01 ~ 
2015.12.31)

영업수익(매출액)
4,318,631,499
-
-

영업이익
1,974,394,258
(470,531,647)
(644,089,389)

법인세차감전계속영업순이익
5,154,014,475
3,110,962,582
4,126,396,305

계속영업당기순이익
5,182,259,398
2,758,890,149
3,274,895,282

중단영업당기순이익
87,883,258,315
18,702,865,343
24,672,384,045

당기순이익
93,065,517,713
21,461,755,492
27,947,279,327

계속영업기본주당순이익
345
145
171

중단영업기본주당순이익
5,854
985
1,285

기본주당순이익
6,199
1,131
1,456

2. 연결재무제표

제18기(2017년) 3분기 및 제17기(2016년) 3분기 연결재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시한 제17기(2016년) 및 제16기(2015년) 연결재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

연결 재무상태표

제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재

제 17 기말 2016.12.31 현재

(단위 : 원)

제 18 기 3분기말

제 17 기말

자산

유동자산

86,461,138,074

160,044,249,538

현금및현금성자산 (주3,25)

58,001,164,396

28,675,232,444

매출채권 및 기타유동채권 (주4,24,25)

1,030,515,443

17,165,969,327

기타유동금융자산 (주5,24,25)

27,413,858,025

102,333,255,558

기타유동자산 (주6)

15,600,210

1,282,876,077

재고자산 (주7)

0

10,586,916,132

비유동자산

81,691,038,174

90,061,927,356

유형자산 (주8)

27,822,032,609

39,926,464,799

투자부동산 (주9)

181,145,464

191,763,581

무형자산 (주10)

2,548,709

2,168,494,728

관계기업 및 신기술조합투자 (주11)

11,685,107,232

1,600,000,000

이연법인세자산

828,230,669

5,107,823,557

기타비유동금융자산 (주12,24,25)

41,171,973,491

41,067,380,691

자산총계

168,152,176,248

250,106,176,894

부채

유동부채

2,280,344,885

24,351,964,812

매입채무 및 기타유동채무 (주13,24,25)

1,872,429,622

19,375,823,794

기타유동금융부채 (주5,14,25)

60,011,356

130,526,925

기타유동부채 (주15)

30,896,120

2,040,867,961

당기법인세부채

317,007,787

2,804,746,132

비유동부채

1,857,053,220

8,001,715,000

기타비유동금융부채 (주16,24,25)

1,857,053,220

20,000,000

비유동충당부채 (주17)

0

7,981,715,000

부채총계

4,137,398,105

32,353,679,812

자본

지배기업의 소유지분

164,014,778,143

217,752,497,082

자본금 (주1,18)

8,038,022,500

10,600,000,000

자본잉여금 (주18)

5,251,879,386

6,903,408,156

이익잉여금 (주18)

304,427,972,927

213,619,709,664

기타자본구성요소 (주18)

(153,703,096,670)

(13,370,620,738)

비지배지분

0

0

자본총계

164,014,778,143

217,752,497,082

자본과부채총계

168,152,176,248

250,106,176,894

연결 포괄손익계산서

제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익(매출액) (주19,24)

1,793,143,966

4,621,429,133

720,262,590

7,312,365,152

영업비용(판매비와관리비) (주19)

1,717,765,794

3,786,876,905

1,058,767,021

4,579,288,515

영업이익

75,378,172

834,552,228

(338,504,431)

2,733,076,637

기타수익 (주20)

3,917,490

268,406,359

7,907,371

77,873,710

기타비용 (주20)

1,978,152

56,826,110

601,651,853

743,307,209

금융수익 (주21,24)

719,618,937

5,092,483,746

1,186,241,670

3,373,718,799

금융비용 (주21)

111,856,233

1,103,465,927

1,532,000

77,636,863

지분법손익 (주11)

359,697,222

3,744,011,380

0

401,323,608

법인세비용차감전계속영업순이익

1,044,777,436

8,779,161,676

252,460,757

5,765,048,682

계속영업법인세비용 (주22)

182,030,232

1,180,921,478

(21,736,140)

970,016,250

계속영업당기순이익

862,747,204

7,598,240,198

274,196,897

4,795,032,432

중단영업당기순이익 (주26)

0

87,883,258,315

4,499,999,054

12,954,983,826

당기순이익(손실)

862,747,204

95,481,498,513

4,774,195,951

17,750,016,258

연결당기순이익의 귀속

지배기업소유주지분

862,747,204

95,481,498,513

4,774,195,951

17,750,016,258

비지배지분

0

0

0

0

기타포괄손익

(355,699,340)

(965,066,130)

(504,455,924)

(252,117,799)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익

(358,316,845)

(944,902,573)

(487,706,742)

(241,402,463)

부의지분법자본변동

0

(4,970,898)

0

8,032,364

해외사업환산손익

2,617,505

(15,192,659)

(16,749,182)

(18,747,700)

총포괄이익

507,047,864

94,516,432,383

4,269,740,027

17,497,898,459

연결총포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분

507,047,864

94,516,432,383

4,269,740,027

17,497,898,459

비지배지분

0

0

0

0

주당이익 (주23)

계속영업기본주당순이익

63

506

15

251

중단영업기본주당순이익

0

5,854

239

679

기본주당순이익

63

6,360

253

930

연결 자본변동표

제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

10,600,000,000

6,903,408,156

195,453,814,214

(8,538,591,880)

204,418,630,490

0

204,418,630,490

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익

0

0

17,750,016,258

0

17,750,016,258

0

17,750,016,258

매도가능금융자산평가손익

0

0

0

(241,402,463)

(241,402,463)

0

(241,402,463)

부의지분법자본변동

0

0

0

8,032,364

8,032,364

0

8,032,364

해외사업환산손익

0

0

0

(18,747,700)

(18,747,700)

0

(18,747,700)

자기주식 취득

0

0

0

(4,968,341,540)

(4,968,341,540)

0

(4,968,341,540)

배당금 지급

0

0

(5,759,526,300)

0

(5,759,526,300)

0

(5,759,526,300)

분할로 인한 변동

0

0

0

0

0

0

0

2016.09.30 (기말자본)

10,600,000,000

6,903,408,156

207,444,304,172

(13,759,051,219)

211,188,661,109

0

211,188,661,109

2017.01.01 (기초자본)

10,600,000,000

6,903,408,156

213,619,709,664

(13,370,620,738)

217,752,497,082

0

217,752,497,082

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익

0

0

95,481,498,514

0

95,481,498,514

0

95,481,498,514

매도가능금융자산평가손익

0

0

0

(944,902,573)

(944,902,573)

0

(944,902,573)

부의지분법자본변동

0

0

0

(4,970,898)

(4,970,898)

0

(4,970,898)

해외사업환산손익

0

0

0

(15,192,659)

(15,192,659)

0

(15,192,659)

자기주식 취득

0

0

0

(4,990,281,851)

(4,990,281,851)

0

(4,990,281,851)

배당금 지급

0

0

(4,673,235,250)

0

(4,673,235,250)

0

(4,673,235,250)

분할로 인한 변동

(2,561,977,500)

(1,651,528,770)

0

(134,377,127,951)

(138,590,634,221)

0

(138,590,634,221)

2017.09.30 (기말자본)

8,038,022,500

5,251,879,386

304,427,972,928

(153,703,096,670)

164,014,778,143

0

164,014,778,143

연결 현금흐름표

제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

영업활동현금흐름

(296,182,029)

12,400,018,366

당기순이익

95,481,498,513

17,750,016,258

비현금항목의 조정

(92,630,071,756)

7,072,368,634

법인세비용

1,518,294,207

4,051,291,669

이자비용

0

11,468,381

감가상각비

1,142,237,052

2,012,915,309

무형자산상각비

77,200,854

358,423,248

외화환산손실

12,796

760,107,703

단기매매금융자산평가손실

115,079,083

838,120,553

단기매매금융자산처분손실

11,262,818

436,290,240

당기손익인식금융자산처분손실

108,653,465

0

파생상품평가손실

60,011,356

0

파생상품거래손실

64,353,274

77,636,863

매도가능금융자산처분손실

854,447,832

0

무형자산처분손실

0

141,877,520

지분법손실

154,660,958

0

하자보수비

78,478,601

3,906,438,104

중단영업처분이익

(86,372,598,648)

0

이자수익

(2,206,545,353)

(2,209,241,291)

배당금수익

(122,392,360)

(108,519,940)

외화환산이익

(4,551,676)

(20,473,817)

단기매매금융자산평가이익

(190,985,876)

(75,846,449)

단기매매금융자산처분이익

(897,929,650)

(1,275,406,099)

당기손익인식금융자산평가이익

0

(6,280,000)

당기손익인식금융자산처분이익

(13,600,000)

(184,461,503)

매도가능금융자산처분이익

(2,400,257,952)

(479,611,813)

파생상품평가이익

0

(517,787,011)

파생상품거래이익

(707,230,199)

(171,714,605)

관계기업투자처분이익

0

(59,302,556)

유형자산처분이익

0

(12,232,264)

지분법이익

(3,898,672,338)

(401,323,608)

영업자산ㆍ부채의 증감

(3,300,425,308)

(6,841,662,976)

매출채권의 감소(증가)

6,017,944,576

12,248,418,842

미수금의 감소(증가)

(805,318,899)

256,680,496

선급금의 감소(증가)

(348,323,232)

(5,230,632)

재고자산의 감소(증가)

(1,172,759,291)

1,325,833,642

매입채무의 증가(감소)

(1,201,764,531)

(9,812,985,352)

미지급금의 증가(감소)

(2,850,326,119)

(693,418,354)

예수금의 증가(감소)

(1,004,394,020)

(741,123,731)

선수금의 증가(감소)

(33,002,848)

(4,666,377,071)

이연수익의 증가(감소)

0

(324,016,467)

하자보수충당부채의 증가(감소)

(648,244,601)

(3,358,576,854)

장기미지급금의 증가(감소)

0

72,676,386

단기매매금융자산의 감소(증가)

2,770,764,657

(643,543,881)

매도가능금융자산

(1,500,001,000)

(500,000,000)

신기술조합투자의 감소(증가)

(2,525,000,000)

0

이자의 수취

2,968,941,684

2,326,247,098

이자의 지급

0

(11,468,381)

배당금의 수취

122,392,360

108,519,940

법인세의 납부

(2,938,517,522)

(8,004,002,207)

투자활동현금흐름

70,971,984,205

10,946,315,294

단기금융상품의 감소

6,991,349,897

2,004,769,565

당기손익인식금융자산의 감소

10,369,020,000

46,245,330,558

매도가능금융자산의 감소

120,175,638,949

226,942,230,753

관계기업투자의 감소

0

2,978,010,000

단기대여금의 감소

4,580,979,578

4,285,813,145

장기대여금의 감소

9,299,298

40,000,000

차량운반구의 처분

0

17,272,727

기타무형자산의 감소

0

200,000,000

보증금의 감소

700,000,000

1,330,000,000

통화선도의 정산

512,350,000

(257,150,000)

단기금융상품의 증가

(4,985,000,000)

(4,042,898,761)

장기금융상품의 증가

(88,202,250)

(88,202,250)

당기손익인식금융자산의 증가

0

(26,000,000,000)

매도가능금융자산의 증가

(63,255,683,555)

(237,059,064,795)

관계기업투자의 증가

(300,000,000)

0

장기대여금의 증가

(3,050,000,000)

(3,229,000,000)

기계장치의 취득

(12,345,454)

(353,987,000)

집기비품의 취득

(3,837,698)

(201,202,378)

산업재산권의 증가

0

(16,887,270)

소프트웨어의 증가

(11,584,560)

(75,119,000)

기타무형자산의 증가

0

(306,600,000)

보증금의 증가

(660,000,000)

(1,467,000,000)

재무활동현금흐름

(41,347,655,287)

(12,514,867,840)

임대보증금의 증가

1,857,053,220

0

정부보조금의 수령

0

63,000,000

유동성장기부채의 상환

0

(1,850,000,000)

임대보증금의 감소

(20,000,000)

0

자기주식의 취득

(4,990,281,851)

(4,968,341,540)

배당금의 지급

(4,673,235,250)

(5,759,526,300)

분할로 인한 현금및현금성자산의 감소

(33,521,191,406)

0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(2,214,937)

(755,194,200)

현금및현금성자산의 증가(감소)

29,325,931,952

10,076,271,620

기초 현금및현금성자산

28,675,232,444

28,145,154,968

기말 현금및현금성자산

58,001,164,396

38,221,426,588

3. 연결재무제표 주석

제 18(당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

제 17(전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지

주식회사 유비쿼스홀딩스와 그 종속기업

1. 연결기업의 개요
 
1-1 지배기업의 개요

주식회사 유비쿼스홀딩스(이하 "지배기업")는 2000년 7월 11일 설립되어 정보의 처리, 제공 및 관련 용역과 컴퓨터, 통신관련기기 및 부품의 개발, 제조, 판매, 임대 및 관련설치, 운영용역 등을 주요 사업으로 영위하여 왔습니다. 지배기업은 2009년 1월23일 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 본사는 경기도 성남시 분당구 판교로에 위치하고 있습니다.

지배기업은 2016년 10월 7일자 이사회 결의 및 2017년 1월 25일자 임시주주총회의 승인에 따라
2017년 3월 1일을 분할기일로 하여 네트워크사업부문과 E&M사업부문을 각각 인적분할 및 물적분할의 방법으로 분할하였습니다. 분할존속회사인 지배기업은 주식회사 유비쿼스에서 주식회사 유비쿼스홀딩스로 사명을 변경하였으며, 자회사 관리 등을 담당하는 지주회사의 역할을 수행하
고 있습니다. 한편, 중단영업에서 발생한 손익은 포괄손익계산서에서 중단영업손익으로 구분하여 표시하고 비교표시되는 전분기 포괄손익계산서를 재작성하였습니다 <주석 26 참조>.

당분기말 현재 납입자본금은 8,038,022,500원(수권주식수: 100,000,000주, 발행주식수: 16,076,045주, 1주당 액면금액: 500원)이고,

주주는 대표이사 이상근
(
지분율: 26.12%)
과 기타의 주주로 구성되어 있습니다.

1-2 종속기업의 현황

1-2-1 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기업명
지분율
결산월
소재지
업 종

㈜유비쿼스이앤엠 (*)
100.00%
12월
대한민국
신사업

㈜유비쿼스인베스트먼트
100.00%
12월
대한민국
신기술금융사업

UBIQUOSS USA, LLC
100.00%
12월
미국
Technical Service

UI 벤처투자조합 2호
100.00%
12월
대한민국
신기술사업투자조합

(*) 당분기 중 ㈜유비쿼스이앤엠은 지배기업의 물적분할에 의하여 신규로 설립되어 연결대상에 포함되었습니다.

1-2-2 연결대상 종속기업의 보고기간종료일 현재 요약재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

<요약재무상태표>
(단위: 원)

피투자기업명
당분기말
전기말

자산총액
부채총액
자산총액
부채총액

㈜유비쿼스이앤엠
81,433,305,930
411,040,631
-
-

㈜유비쿼스인베스트먼트
24,692,036,071
1,202,528,464
27,071,477,325
2,488,674,569

UBIQUOSS USA, LLC
393,230,573
6,382,555
322,298,829
12,497,751

UI 벤처투자조합 2호
2,408,374,109
-
1,005,010,758
-

<요약포괄손익계산서>
(단위: 원)

피투자기업명
당분기
전분기

매출액
분기순손익
매출액
분기순손익

㈜유비쿼스이앤엠
-
593,344,122
-
-

㈜유비쿼스인베스트먼트
2,045,920,986
906,704,851
6,955,588,515
2,701,606,068

UBIQUOSS USA, LLC
291,230,414
92,239,599
356,776,637
5,420,665

UI 벤처투자조합 2호
80,051
(96,636,649)
-
-

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1 연결재무제표 작성기준

지배기업 및 종속기업(이하 "연결기업")의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 

2-2 중요한 회계정책 

중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.

2-2-1 회계정책의 변경

연결기업은 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 

① 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) - 공시개선
개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 연결기업은 동 기준서의 공시요구사항을 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에 공시할 예정입니다.

② 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식
개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을공시하여야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-2-2 미적용 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 연결기업이 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 적용시 분기재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)
2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 연결기업은 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며, 정해진 시행일에 제정 기준서를 적용할 계획입니다.

② 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)
2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다.

기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며, 정해진 시행일에 제정 기준서를 적용할 계획입니다.

③ 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) - 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산 매각 또는 출자

개정 기준서는 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

④ 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정

개정기준서는 다음의 세 가지 논점을 반영하고 있습니다.

- 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향

- 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래의 분류

- 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경의 회계 처리

개정 기준서 적용시 과거기간에 대한 재작성을 하지 않고 동 기준서를 적용하도록 요구되나 세 가지 개정된 모든 사항을 적용하고 다른 조건이 충족될 경우 소급 적용할 수 있습니다. 개정기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 연결기업의 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
1,202,800
3,541,420

단기예금
57,999,961,596
28,671,691,024

합 계
58,001,164,396
28,675,232,444

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산은 없습니다.

4. 매출채권및기타유동채권

4-1
보고기간종료일
현재 매출채권및기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
58,481,700
16,295,228,755

대손충당금
-
(58,367,375)

미수금
823,991,960
18,669,833

미수수익
148,041,783
910,438,114

합 계
1,030,515,443
17,165,969,327

4-2 당분기 및 전기 중 매출채권및기타유동채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당 분 기
전 기

기초금액
58,367,375
65,234,125

대손상각비
-
(6,866,750)

분할
(58,367,375)
-

기말금액
-
58,367,375

5. 기타유동금융자산

5-1 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

단기금융상품
13,111,020
2,020,000,000

단기매매금융자산
10,619,982,043
12,427,633,992

당기손익인식금융자산
-
10,464,073,465

매도가능금융자산
16,740,764,962
72,390,687,184

단기대여금
40,000,000
5,030,860,917

합 계
27,413,858,025
102,333,255,558

5-2 보고기간종료일 현재 단기매매금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
공정가치
장부금액
장부금액

수익증권
9,518,192,767
9,597,572,103
9,597,572,103
9,173,885,032

상장지분증권
1,025,343,400
1,022,409,940
1,022,409,940
3,253,748,960

합 계
10,543,536,167
10,619,982,043
10,619,982,043
12,427,633,992

5-3 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

ELS / DLS
-
10,464,073,465

상기 주가지수연계상품 및 파생상품연계증권은 최초 인식시 당기손익인식금융자산으로 지정되었습니다.

5-4 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
공정가치
장부금액
장부금액

회사채
-
-
-
6,113,410,123

자산담보부채권
10,000,000,000
10,000,475,351
10,000,475,351
54,996,666,735

수익증권
4,960,888,200
4,950,743,111
4,950,743,111
9,795,019,326

상장지분증권
1,773,103,500
1,789,546,500
1,789,546,500
1,485,591,000

합 계
16,733,991,700
16,740,764,962
16,740,764,962
72,390,687,184

5-5 당분기말 현재 연결기업이 체결하고 있는 통화선도의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

계약처
계약일
만기일
매 도
매 입
약정환율
평가손익

통화
금액
통화
금액

NH투자증권
2017-05-31
2017-12-04
USD
2,000,000
KRW
2,236,200,000
1,118.10
(60,011,356)

NH투자증권
2017-09-29
2018-02-09
USD
2,500,000
KRW
2,858,125,000
1,143.25
-

합 계

4,500,000

5,094,325,000

(60,011,356)

한편, 당분기말 현재 선물환거래와 관련하여 매도가능금융자산(비유동) 1,614,851,742원을 NH투자증권에 담보로 제공하고 있습니다.

6. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동자산은 전액 선급금입니다.

7. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

원재료
-
-
-
6,239,035,208
(1,892,898,574)
4,346,136,634

제 품
-
-
-
7,889,495,419
(1,649,532,644)
6,239,962,775

미착품
-
-
-
816,723
-
816,723

합 계
-
-
-
14,129,347,350
(3,542,431,218)
10,586,916,132

8. 유형자산

8-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 원)

구 분
취득원가
정부보조금
감가상각
누계액
장부금액

토지
8,968,767,162
-
-
8,968,767,162

건물
23,221,461,765
-
(4,443,605,683)
18,777,856,082

기계장치
12,345,454
-
(205,740)
12,139,714

집기비품
267,112,072
-
(203,842,421)
63,269,651

합 계
32,469,686,453
-
(4,647,653,844)
27,822,032,609

<전기말>
(단위: 원)

구 분
취득원가
정부보조금
감가상각
누계액
장부금액

토지
11,460,766,742
-
-
11,460,766,742

건물
30,321,797,485
-
(4,333,814,620)
25,987,982,865

기계장치
8,282,261,830
(191,310,306)
(6,295,881,328)
1,795,070,196

차량운반구
109,072,372
-
(109,072,372)
-

집기비품
1,830,521,000
(65,519,356)
(1,082,356,648)
682,644,996

시설장치
207,138,445
-
(207,138,445)
-

합 계
52,211,557,874
(256,829,662)
(12,028,263,413)
39,926,464,799

8-2 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분
기 초
취 득
처 분
감가상각비
분 할
기 말

<당분기>

토지
11,460,766,742
-
-
-
(2,491,999,580)
8,968,767,162

건물
25,987,982,865
-
-
(930,380,539)
(6,279,746,244)
18,777,856,082

기계장치
1,986,380,502
12,345,454
-
(145,671,265)
(1,840,914,977)
12,139,714

정부보조금
(191,310,306)
-
-
25,362,276
165,948,030
-

집기비품
748,164,352
3,837,698
-
(84,905,729)
(603,826,670)
63,269,651

정부보조금
(65,519,356)
-
-
3,976,322
61,543,034
-

합 계
39,926,464,799
16,183,152
-
(1,131,618,935)
(10,988,996,407)
27,822,032,609

<전기>

토지
11,460,766,742
-
-
-
-
11,460,766,742

건물
27,504,957,053
-
-
(1,516,974,188)
-
25,987,982,865

기계장치
2,645,618,852
353,987,000
-
(1,013,225,350)
-
1,986,380,502

정부보조금
(343,483,962)
-
-
152,173,656
-
(191,310,306)

차량운반구
11,089,018
-
(5,040,463)
(6,048,555)
-
-

집기비품
850,944,048
201,502,378
-
(304,282,074)
-
748,164,352

정부보조금
(89,377,288)
-
-
23,857,932
-
(65,519,356)

합 계
42,040,514,463
555,489,378
(5,040,463)
(2,664,498,579)
-
39,926,464,799

8-3 정부보조금

연결기업은 정부보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우 그 자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 하며, 정부보조금 등은 취득원가에서 차감하는 형식으로 표시하고 그 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다.
당분기 중 자산취득에 사용된 정부보조금은 없으며, 감가상각비 등과 상계한금액은 61,856,258원입니다<주석 10 참조>.

8-4 보험가입자산
당분기말 현재 연결기업이 보험에 가입한 자산의 부보금액은 24,500,000,000원(전기: 42,981,000,000원)입니다.

9. 투자부동산

9-1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 원)

과 목
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토 지
94,383,250
-
94,383,250

건 물
283,149,750
(196,387,536)
86,762,214

합 계
377,533,000
(196,387,536)
181,145,464

<전기말>
(단위: 원)

과 목
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토 지
94,383,250
-
94,383,250

건 물
283,149,750
(185,769,419)
97,380,331

합 계
377,533,000
(185,769,419)
191,763,581

9-2 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

과 목
기 초
감가상각비
기 말

토 지
94,383,250
-
94,383,250

건 물
97,380,331
(10,618,117)
86,762,214

합 계
191,763,581
(10,618,117)
181,145,464

<전기>
(단위: 원)

과 목
기 초
감가상각비
기 말

토 지
94,383,250
-
94,383,250

건 물
111,537,819
(14,157,488)
97,380,331

합 계
205,921,069
(14,157,488)
191,763,581

9-3 당분기말 현재 투자부동산에 대한 공정가치 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
최근평가일자
토 지
건 물
합 계

<평가대상자산 장부가액>

장부가액
94,383,250
86,762,214
181,145,464

<자산별 세부평가결과>

공정가치
2017.01.01
163,613,120
191,167,200
354,780,320

공정가치 평가시 토지는 개별공시지가를 사용하였으며, 건물은 기준시가에 근거하여평가를 하였습니다.

9-4
당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당 분 기
전 분 기

임대수익
1,750,000
15,750,000

운영비용
(16,038,526)
(11,493,940)

합 계
(14,288,526)
4,256,060

10. 무형자산

10-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 원)

구 분
취득원가
정부보조금
상각및손상
누계액
장부금액

산업재산권
431,120
-
(197,598)
233,522

소프트웨어
7,999,964
-
(5,684,777)
2,315,187

합 계
8,431,084
-
(5,882,375)
2,548,709

<전기말>
(단위: 원)

구 분
취득원가
정부보조금
상각및손상
누계액
장부금액

산업재산권
1,033,446,802
-
(923,145,707)
110,301,095

소프트웨어
4,499,748,530
(293,817,282)
(2,987,838,905)
1,218,092,343

기타의무형자산
840,101,290
-
-
840,101,290

합 계
6,373,296,622
(293,817,282)
(3,910,984,612)
2,168,494,728

10-2 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
기 초
증 가
처 분
상 각
분 할
기 말

<당분기>

산업재산권
110,301,095
-
-
(2,856,387)
(107,211,186)
233,522

소프트웨어
1,511,909,625
11,584,560
-
(106,862,127)
(1,414,316,871)
2,315,187

정부보조금
(293,817,282)
-
-
32,517,660
261,299,622
-

기타의무형자산
840,101,290
-
-
-
(840,101,290)
-

합 계
2,168,494,728
11,584,560
-
(77,200,854)
(2,100,329,725)
2,548,709

<전기>

산업재산권
78,665,290
44,319,582
-
(12,683,777)
-
110,301,095

소프트웨어
2,090,033,456
75,119,000
-
(653,242,831)
-
1,511,909,625

정부보조금
(488,923,242)
-
-
195,105,960
-
(293,817,282)

기타의무형자산
875,378,810
306,600,000
(341,877,520)
-
-
840,101,290

합 계
2,555,154,314
426,038,582
(341,877,520)
(470,820,648)
-
2,168,494,728

11. 관계기업투자및신기술조합투자

11-1 보고기간종료일 현재 관계기업및신기술조합투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명
소재지
지분율
사용
재무제표일
당분기말
전기말
관계기업의
성격

<관계기업투자>

㈜유비쿼스 (*)
대한민국
11.83%
2017-09-30
6,668,847,487
-
네트워크통신장비

㈜엔틱게임즈
대한민국
27.27%
2017-09-30
-
-
게임개발업

<신기술조합투자>

UI 유망서비스 벤처투자조합
대한민국
25.81%
2017-09-30
1,574,204,617
1,600,000,000
신기술사업투자조합

2016 KIF-EnU M&A 세컨더리 ICT투자조합
대한민국
21.67%
2017-09-30
1,606,835,787
-
신기술사업투자조합

합 계
9,849,887,891
1,600,000,000

(*) ㈜유비쿼스는 당분기 중 지배기업의 인적분할에 의하여 새로이 설립된 회사로서,소유지분율이 20% 미만이나 연결기업이 재무정책 및 영업정책을 결정할 수 있는 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 관계기업투자로 계상하고 지분법을 적용하였습니다.

11-2 당분기말 현재 관계기업및신기술조합투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명
자 산
부 채
매출액
당기순손익

유동자산
비유동자산
유동부채
비유동부채

<관계기업투자>

㈜유비쿼스
60,943,845,569
23,477,918,150
16,525,793,970
5,205,442,250
48,216,192,463
7,013,588,027

㈜엔틱게임즈
79,735,126
24,984,440
266,927,507
-
-
-

<신기술조합투자>

UI 유망서비스 벤처투자조합
10,657,816,239
-
100,750,000
-
-
(286,309,104)

2016 KIF-EnU M&A 세컨더리 ICT투자조합
7,286,316,804
-
151,232,878
-
7,500,000
(364,916,074)

11-3 당분기 및 전기 중 관계기업및신기술조합투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

회사명
기 초
취 득
처 분
지분법손익
지분법자본변동
기 말

<관계기업투자>

㈜유비쿼스 (주1)
-
3,522,468,798
-
3,898,672,338
(6,372,946)
7,414,768,190

㈜엔틱게임즈 (주2)
-
-
-
-
-
-

<신기술조합투자>

UI 유망서비스 벤처투자조합
1,600,000,000
1,200,000,000
-
(75,595,809)
-
2,724,404,191

2016 KIF-EnU M&A 세컨더리 ICT투자조합
-
1,625,000,000
-
(79,065,149)
-
1,545,934,851

합 계
1,600,000,000
6,347,468,798
-
3,744,011,380
(6,372,946)
11,685,107,232

<전기>
(단위: 원)

회사명
기 초
취 득
처 분
지분법손익
지분법자본변동
기 말

<관계기업투자>

㈜엑스게이트

2,908,409,542

-
(2,908,409,542)
-
-
-

㈜엔틱게임즈 (주2)
-
-
-
-
-
-

<신기술조합투자>

UBI-HBIC신기술조합1호
1,509,361,672
-
(1,910,685,280)
401,323,608
-
-

UI유망서비스벤처투자조합
-
1,600,000,000
-
-
-
1,600,000,000

합 계
4,417,771,214
1,600,000,000
(4,819,094,822)
401,323,608
-
1,600,000,000

(주1) 당분기 중 인적분할로 인하여 ㈜유비쿼스 투자주식의 취득시 발생한 염가매수차익 3,069,263,100원을 지분법이익으로 계상하였습니다.

(주2) ㈜엔틱게임즈에 대한 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 당분기말 및전기말 현재 누적 미반영 관계기업투자손실은 44,234,106원입니다.

12. 기타비유동금융자산

12-1 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

장기금융상품
1,173,124,500
1,084,922,250

매도가능금융자산
33,953,748,991
33,389,384,598

장기대여금
5,715,000,000
2,813,298,843

보증금
330,100,000
3,779,775,000

합 계
41,171,973,491
41,067,380,691

12-2 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
공정가치
장부금액
장부금액

회사채
7,426,777,893
7,470,212,494
7,470,212,494
7,664,200,431

국공채
4,583,500,628
4,607,901,856
4,607,901,856
4,539,129,281

수익증권
14,382,400,873
14,857,933,641
14,857,933,641
16,434,554,886

비상장지분증권 (*)
7,017,701,000
7,017,701,000
7,017,701,000
4,751,500,000

합 계
33,410,380,394
33,953,748,991
33,953,748,991
33,389,384,598

(*) 상기 비상장지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.

13. 매입채무 및 기타유동채무

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
-
7,514,158,836

미지급금
1,827,101,826
9,693,369,756

미지급비용
3,564,710
1,107,773,144

미지급배당금
-
-

예수금
41,763,086
1,060,522,058

합 계
1,872,429,622
19,375,823,794

14. 기타유동금융부채

보고기간종료일 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

통화선도<주석 5-5 참조>
60,011,356
130,526,925

15. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 연결기업의 기타유동부채는 전액 선수금입니다.

16. 기타비유동금융부채

보고기간종료일 현재 당사의 기타비유동금융부채는 전액 임대보증금입니다.

17. 비유동충당부채

보고기간종료일 현재 비유동충당부채는 전액 하자보수충당부채입니다. 당분기 및 전기 중 비유동충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구 분
기 초
전입액
사용액
분 할
기 말

하자보수충당부채
7,981,715,000
78,478,601
(648,244,601)
(7,411,949,000)
-

<전기>
(단위: 원)

구 분
기 초
전입액
사용액
분 할
기 말

하자보수충당부채
6,962,383,000
5,921,676,282
(4,902,344,282)
-
7,981,715,000

18. 자본

18-1 당분기말 현재 지배기업이 발행한 주식의 총수는 16,076,045주이며, 1주당 금액은 500원입니다.

18-2 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
5,181,553,986
6,833,082,756

기타자본잉여금
70,325,400
70,325,400

합 계
5,251,879,386
6,903,408,156

18-3 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식 (주1)
(16,041,766,285)
(14,573,956,460)

매도가능금융자산평가손익
429,110,650
1,374,013,223

부의지분법자본변동
(4,970,898)
-

해외사업환산손익
8,286,909
23,479,568

감자차손 (주2)
(51,527,001,329)
-

기타자본조정 (주2)
(86,566,755,717)
(194,157,069)

합 계
(153,703,096,670)
(13,370,620,738)

(주1) 당분기말 현재 보유하고 있는 자기주식 보통주 2,666,661주(전기말: 2,507,059주)는 2010년 주식배당시 발생한 단주 및 당분기 중 인적분할시 발생한 단주와 주가안정을 통한 주주가치 제고를 위해 취득한 자기주식으로 향후 주가상황에 따라 처분할 예정입니다.

(주2) 당분기 중 네트워크사업부문의 인적분할로 인하여 감자차손과 기타자본조정으로 각각 (-)51,527,001,329원과 (-)86,372,598,648원이 계상되었습니다.

18-4
당분기 및 전분기 중 지배기업의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당 분 기
전 분 기

최종배당
(전기: 주당 250원, 전전기: 주당 300원)
4,673,235,250
5,759,526,300

18-5 보고기간종료일 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금
2,343,456,152
1,876,132,627

미처분이익잉여금
302,084,516,776
211,743,577,037

합 계
304,427,972,928
213,619,709,664

상기 법정적립금은 전액 이익준비금입니다. 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에 사용될 수 있습니다.

19. 영업이익

19-1 당분기 및 전분기 중 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

임대료수익
904,983,002
1,886,967,888
-
-

배당금수익
-
2,732,510
-
8,690,015

수수료수익
397,229,794
397,229,794
-
-

이자수익
100,623,369
354,809,608
83,992,186
258,157,719

신기술조합투자관리보수
177,184,520
599,543,393
-
5,337,488,233

단기매매금융자산평가이익
-
190,985,876
-
75,846,449

단기매매금융자산처분이익
155,742,484
897,929,650
521,565,265
1,275,406,099

용역매출
57,380,797
291,230,414
114,705,139
356,776,637

합 계
1,793,143,966
4,621,429,133
720,262,590
7,312,365,152

19-2 당분기 및 전분기 중 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
585,884,819
1,213,860,816
297,789,799
2,670,903,539

퇴직급여
33,292,820
82,937,831
1,833,551
25,459,683

복리후생비
70,827,953
177,552,251
38,723,122
87,177,923

운반비
363,000
910,667
574,426
1,444,705

감가상각비
308,154,213
724,750,579
7,306,362
22,244,808

무형자산상각비
510,775
1,480,719
474,239
1,420,240

소모품비
4,351,184
13,842,175
860,686
4,657,723

수선유지비
-
-
-
5,403

세금과공과
16,541,094
143,600,186
13,473,708
71,619,411

지급임차료
25,841,814
35,358,129
29,495,092
85,905,523

보험료
4,246,070
9,872,028
345,458
1,271,675

여비교통비
5,014,546
22,374,782
(13,336,170)
30,755,282

통신비
2,385,809
5,789,291
1,879,769
5,704,789

차량유지비
-
-
-
11,000

교육훈련비
1,040,000
1,389,328
283,166
8,542,262

도서인쇄비
495,200
2,266,229
1,011,736
1,760,079

지급수수료
106,283,106
616,007,977
109,304,921
279,646,565

경상연구개발비
95,761
95,761
-
-

접대비
7,217,000
15,111,500
600,000
2,190,000

건물관리비
273,126,711
593,873,838
1,293,031
4,157,112

단기매매금융자산평가손실
264,582,461
114,540,000
198,854,125
838,120,553

단기매매금융자산처분손실
7,511,458
11,262,818
368,000,000
436,290,240

합 계
1,717,765,794
3,786,876,905
1,058,767,021
4,579,288,515

20. 기타수익 및 기타비용

20-1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

외환차익
2,964
107,258,836
-
-

외화환산이익
3,506,987
4,551,676
-
-

관계기업투자처분이익
-
-
-
59,302,556

수입임대료
-
1,750,000
7,850,000
18,350,000

잡이익
407,539
154,845,847
57,371
221,154

합 계
3,917,490
268,406,359
7,907,371
77,873,710

20-2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

외환차손
228,150
12,276,096
-
-

외화환산손실
-
12,796
601,651,845
743,250,000

기부금
-
10,000,000
-
-

잡손실
1,750,002
34,537,218
8
57,209

합 계
1,978,152
56,826,110
601,651,853
743,307,209

21. 금융수익 및 금융비용

21-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

이자수익
577,590,588
1,851,735,745
665,424,465
1,914,033,942

배당금수익
9,253,965
119,659,850
7,931,970
99,829,925

당기손익인식금융자산평가이익
-
-
-
6,280,000

당기손익인식금융자산처분이익
-
13,600,000
15,147,000
184,461,503

매도가능금융자산처분이익
121,142,900
2,400,257,952
14,448,408
479,611,813

파생상품평가이익
11,631,484
-
311,575,222
517,787,011

파생상품거래이익
-
707,230,199
171,714,605
171,714,605

합 계
719,618,937
5,092,483,746
1,186,241,670
3,373,718,799

21-2 당분기 및 전분기 중 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

수수료비용
-
16,000,000
-
-

당기손익인식금융자산평가손실
-
-
1,532,000
-

당기손익인식금융자산처분손실
-
108,653,465
-
-

매도가능금융자산처분손실
78,106,233
854,447,832
-
-

파생상품평가손실
-
60,011,356
-
-

파생상품거래손실
33,750,000
64,353,274
-
77,636,863

합 계
111,856,233
1,103,465,927
1,532,000
77,636,863

22. 계속영업법인세비용
당분기 및 전분기 중 계속영업법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

당기 법인세 등 부담액
426,436,382
113,406,448
63,482,884
1,488,314,700

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(345,469,875)
799,602,000
(222,777,336)
(584,120,786)

자본에 직접 반영된 법인세비용
101,063,725
267,913,030
137,558,312
65,822,336

손익에 반영된 법인세비용
182,030,232
1,180,921,478
(21,736,140)
970,016,250

23. 주당손익

주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 지배기업 소유주지분의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

23-1 기본주당순이익

기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

계속영업 분기순이익
862,747,205
7,598,240,199
274,196,897
4,795,032,432

중단영업 분기순이익
-
87,883,258,315
4,499,999,054
12,954,983,826

보통주 분기순이익
862,747,205
95,481,498,514
4,774,195,951
17,750,016,258

가중평균유통보통주식수 (*)
13,776,067
15,012,999
18,846,207
19,076,982

계속영업 보통주 주당순이익
63
506
15
251

중단영업 보통주 주당순이익
-
5,854
239
679

기본주당순이익
63
6,360
253
930

(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

기초유통보통주식수
14,172,377
18,692,941
19,018,982
19,198,421

분할
-
(3,543,592)
-
-

자기주식의 취득
(396,310)
(136,350)
(172,775)
(121,439)

가중평균유통보통주식수
13,776,067
15,012,999
18,846,207
19,076,982

23-2 희석주당순이익

연결기업은 보고기간종료일 현재 유통중인 보통주 청구가능증권이 없는 바, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

24. 특수관계자

24-1 당분기말 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

관계기업 및 신기술조합
㈜유비쿼스

㈜엔틱게임즈

UI 유망서비스 벤처투자조합

2016 KIF-EnU M&A 세컨더리 ICT투자조합

24-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

<관계기업>

㈜유비쿼스
1,886,283,451
-
-
-

㈜엑스게이트
-
-
2,038,100
-

<신기술조합>

UBI-HBIC 신기술조합 1호
-
-
5,337,488,233
-

<기타특수관계자>

임직원
4,315,996
-
18,939,563
-

합 계
1,890,599,447
-
5,358,465,896
-

24-3 특수관계자와의 거래로 인한 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 원)

회사명
채권
채 무

미수금
단기대여금
장기대여금
임대보증금

<종속기업>

㈜유비쿼스이앤엠
9,523,551
-
-
3,784,000

<관계기업>

㈜유비쿼스
324,660,395
-
-
1,326,648,220

<기타특수관계자>

임직원
-
30,000,000
50,000,000
-

합 계
334,183,946
30,000,000
50,000,000
1,330,432,220

<전기말>
(단위: 원)

구 분
채 권

단기대여금
장기대여금

<기타특수관계자>

임직원
530,860,917
148,298,843

24-4 특수관계자와의 금융약정에 따른 장ㆍ단기대여금변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구 분
기 초
대 여
상 환
분 할
기 말

<기타특수관계자>

임직원
679,159,760
80,000,000
(100,278,876)
(578,880,884)
80,000,000

<전기>
(단위: 원)

구 분
기 초
대 여
상 환
분 할
기 말

<기타특수관계자>

임직원
1,131,793,037
229,000,000
(681,633,277)
-
679,159,760

24-5 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
792,107,155
2,751,464,313

퇴직후급여
84,214,740
221,045,310

합 계
876,321,895
2,972,509,623

25. 공
정가치

25-1 금융상품의 공정가치
보고기간종료일 현재 금융상품의 각 종류별로 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<공정가치로 인식된 자산>

단기매매금융자산
10,619,982,043
10,619,982,043
12,427,633,992
12,427,633,992

당기손익인식금융자산
-
-
10,464,073,465
10,464,073,465

매도가능금융자산 (*)
43,676,812,953
43,676,812,953
101,028,571,782
101,028,571,782

소 계
54,296,794,996
54,296,794,996
123,920,279,239
123,920,279,239

<상각후원가로 인식된 자산>

현금및현금성자산
58,001,164,396
58,001,164,396
28,675,232,444
28,675,232,444

매출채권및기타유동채권
1,030,515,443
1,030,515,443
17,165,969,327
17,165,969,327

기타유동금융자산
53,111,020
53,111,020
7,050,860,917
7,050,860,917

기타비유동금융자산
7,218,224,500
7,218,224,500
7,677,996,093
7,677,996,093

소 계
66,303,015,359
66,303,015,359
60,570,058,781
60,570,058,781

<공정가치로 인식된 부채>

통화선도
60,011,356
60,011,356
130,526,925
130,526,925

<상각후원가로 인식된 부채>

매입채무및기타유동채무
1,872,429,622
1,872,429,622
19,375,823,794
19,375,823,794

기타비유동금융부채
1,857,053,220
1,857,053,220
20,000,000
20,000,000

소 계
3,729,482,842
3,729,482,842
19,395,823,794
19,395,823,794

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어취득원가로 평가한 지분증권을 제외한 금액입니다.

25-2 공정가치 서열체계
연결기업은 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 
 
수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 
수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 
수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

<공정가치로 측정되는 자산>

단기매매금융자산
1,022,409,940
9,597,572,103
-
10,619,982,043

매도가능금융자산
1,789,546,500
41,887,266,453
-
43,676,812,953

<공정가치가 공시되는 자산>

현금및현금성자산
1,202,800
57,999,961,596
-
58,001,164,396

매출채권및기타유동채권
-
-
1,030,515,443
1,030,515,443

기타유동금융자산
-
13,111,020
40,000,000
53,111,020

기타비유동금융자산
-
1,173,124,500
6,045,100,000
7,218,224,500

투자부동산
-
-
354,780,320
354,780,320

<공정가치로 측정되는 부채>

통화선도
-
60,011,356
-
60,011,356

<공정가치가 공시되는 부채>

매입채무및기타유동채무
-
-
1,872,429,622
1,872,429,622

기타비유동금융부채
-
-
1,857,053,220
1,857,053,220

<전기말>
(단위: 원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

<공정가치로 측정되는 자산>

단기매매금융자산
3,253,748,960
9,173,885,032
-
12,427,633,992

당기손익인식금융자산
-
10,464,073,465
-
10,464,073,465

매도가능금융자산
1,485,591,000
99,542,980,782
-
101,028,571,782

<공정가치가 공시되는 자산>

현금및현금성자산
3,541,420
28,671,691,024
-
28,675,232,444

매출채권및기타유동채권
-
-
17,165,969,327
17,165,969,327

기타유동금융자산
-
2,020,000,000
5,030,860,917
7,050,860,917

기타비유동금융자산
-
1,084,922,250
6,593,073,843
7,677,996,093

투자부동산
-
-
350,689,100
350,689,100

<공정가치로 측정되는 부채>

통화선도
-
130,526,925
-
130,526,925

<공정가치가 공시되는 부채>

매입채무및기타유동채무
-
-
19,375,823,794
19,375,823,794

기타비유동금융부채
-
-
20,000,000
20,000,000

상기 공정가치는 해당 금융상품을 발행한 금융기관이 제공한 가격을 기초로 평가하였습니다. 이 중 주가연계증권(ELS)와 파생상품연계증권(DLS)은 Black-Scholes 모형 등 옵션평가모형을 사용한 가격으로, ABCP 등 담보부채권은 담보가치 총합에서 포트폴리오효과와 신용보강효과를 조정한 가격으로, 회사채 등은 J-L-T 등 축약모형로 평가되었습니다.

26. 회사의 분할

지배기업은 투자사업부문, 네트워크사업부문, E&M사업부문을 분리하여 분할존속회사인 지배기업을 지주회사로 전환함으로써 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시키기고, 각 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업에의 집중투자 및 구조조정을 용이하게 하고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임경영체제를 확립하고자 2016년 10월 7일자 이사회 결의 및 2017년 1월 25일자 임시주주총회의 승인에 따라 다음과 같이 분할하였습니다.

26-1 분할의 주요내용

구 분

내 용

분할방법
인적분할, 물적분할

분할기일
2017년 3월 1일

분할회사
㈜유비쿼스홀딩스 (분할존속회사)
㈜유비쿼스 (인적분할신설회사)
㈜유비쿼스이앤엠 (물적분할신설회사)

26-2 분할된 자산 및 부채
분할로 인하여 분할되는 회사에서 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

㈜유비쿼스
㈜유비쿼스이앤엠
합 계

유동자산
57,527,208,409
51,692,692,384
109,219,900,793

비유동자산
20,078,449,265
28,479,079,341
48,557,528,606

자산총계
77,605,657,674
80,171,771,725
157,777,429,399

유동부채
14,453,201,075
-
14,453,201,075

비유동부채
7,411,949,000
171,771,725
7,583,720,725

부채총계
21,865,150,075
171,771,725
22,036,921,800

순자산 금액
55,740,507,599
80,000,000,000
135,740,507,599

26-3 분할에 따른 회사의 책임에 관한 사항
상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할되는 회사의 분할 전 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

26-4 중단영업처분이익
소유주에 대한 분배예정 자산집단의 장부금액이 분배를 통하여 주로 회수되고, 분배될 가능성이 매우 높은 경우에 소유주에 대한 분배예정 자산집단으로 분류합니다. 소유주분배예정 자산집단의 장부금액이 계속사용이 아닌 분배거래를 통하여 주로 회수되는 경우, 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 소유주에게 비현금자산을 무상으로 분배함에 있어 동일한 종류의 지분상품을 갖고 있는 모든 소유주가 동등하게 취급되는 경우, 회사가 분배를 선언하고 관련 자산ㆍ부채를 분배할 의무를 부담하는 시점(주주총회의 승인일)에 미지급배당금을 인식하고 있습니다. 미지급배당금은 분배될 사업의 분배시점의 공정가치로 측정하고 있습니다. 미지급배당금은 매 결산기 및 분배의 완료시점에 재측정하여 자본(통상 자본잉여금)에 인식하며, 분배 시점의 분배대상 비현금자산과 인식한 미지급배당의 차이는 중단영업처분이익으로 인식하였습니다.

26-5 중단영업으로 표시된 주요 손익의 내역
인적분할의 방법으로 분할된 네트워크사업부문의 경영성과는 계속영업과 구분하여 중단영업으로 표시하였으며, 비교표시되는 기간의 분기연결포괄손익계산서는 재작성되었는 바 그 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당 분 기
전 분 기

매출액
12,048,988,883
83,164,528,166

매출원가
7,471,640,685
47,933,743,153

매출총이익
4,577,348,198
35,230,785,013

판매비와관리비
2,587,340,400
19,690,542,310

영업이익
1,990,007,798
15,540,242,703

기타수익
72,349,226
810,511,761

기타비용
222,333,411
340,076,468

금융수익
8,008,783
37,049,630

금융비용
-
11,468,381

세전 중단영업이익
1,848,032,396
16,036,259,245

법인세비용
337,372,729
3,081,275,419

세후 중단영업이익
1,510,659,667
12,954,983,826

중단영업처분이익
86,372,598,648
-

중단영업당기순이익
87,883,258,315
12,954,983,826

4. 재무제표

제18기(2017년) 3분기 및 제17기(2016년) 3분기 별도재무제표는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표이며, 비교표시한 제17기(2016년) 및 제16기(2015년) 별도재무제표는 외부감사인의 감사를 받은 재무제표입니다.

재무상태표

제 18 기 3분기말 2017.09.30 현재

제 17 기말 2016.12.31 현재

(단위 : 원)

제 18 기 3분기말

제 17 기말

자산

유동자산

17,472,913,293

137,817,489,065

현금및현금성자산 (주3,25)

6,733,515,433

25,596,101,594

매출채권 및 기타유동채권 (주4,24,25)

600,052,958

16,965,973,696

기타유동금융자산 (주5,24,25)

10,125,110,880

83,385,621,566

기타유동자산 (주6)

14,234,022

1,282,876,077

재고자산 (주7)

0

10,586,916,132

비유동자산

141,810,768,079

105,227,247,910

유형자산 (주8)

27,796,980,843

39,907,614,743

투자부동산 (주9)

181,145,464

191,763,581

무형자산 (주10)

233,522

2,165,315,717

종속기업투자 (주11)

101,835,340,000

20,935,340,000

관계기업 및 신기술조합투자 (주11)

5,097,469,798

400,001,000

이연법인세자산

1,526,273,952

4,652,432,178

기타비유동금융자산 (주12,24,,25)

5,373,324,500

36,974,780,691

자산총계

159,283,681,372

243,044,736,975

부채

유동부채

793,073,718

21,850,794,182

매입채무 및 기타유동채무 (주13,24,25)

560,412,825

17,947,113,076

기타유동금융부채 (주14,25)

0

130,526,925

기타유동부채 (주15)

30,896,120

2,040,867,961

당기법인세부채

201,764,773

1,732,286,220

비유동부채

1,860,837,220

8,001,715,000

기타비유동금융부채 (주16,24,25)

1,860,837,220

20,000,000

비유동충당부채 (주17)

0

7,981,715,000

부채총계

2,653,910,938

29,852,509,182

자본

자본금 (주1,18)

8,038,022,500

10,600,000,000

자본잉여금 (주18)

5,251,879,386

6,903,408,156

이익잉여금 (주18)

297,281,045,337

208,888,762,874

기타자본구성요소 (주18)

(153,941,176,789)

(13,199,943,237)

자본총계

156,629,770,434

213,192,227,793

자본과부채총계

159,283,681,372

243,044,736,975

포괄손익계산서

제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

영업수익(매출액) (주19,24)

3,334,305,325

4,318,631,499

0

0

영업비용(판매비와관리비) (주19)

966,549,373

2,344,237,241

110,178,501

306,946,424

영업이익

2,367,755,952

1,974,394,258

(110,178,501)

(306,946,424)

기타수익 (주20)

283,128

154,012,044

7,882,745

307,017,588

기타비용 (주20)

1,750,000

12,012,423

601,651,845

743,307,195

금융수익 (주21,24)

65,295,074

3,867,137,989

1,186,241,670

3,373,718,799

금융비용 (주21)

0

829,517,393

1,532,000

77,636,863

법인세비용차감전계속영업순이익

2,431,584,154

5,154,014,475

480,762,069

2,552,845,905

계속영업법인세비용 (주22)

84,605,088

(28,244,923)

36,440,717

286,058,399

계속영업당기순이익

2,346,979,066

5,182,259,398

444,321,352

2,266,787,506

중단영업당기순이익 (주26)

0

87,883,258,315

4,499,999,054

12,954,983,826

당기순이익(손실)

2,346,979,066

93,065,517,713

4,944,320,406

15,221,771,332

기타포괄손익

(4,803,889)

(1,373,823,750)

(487,706,742)

(241,402,463)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목

매도가능금융자산평가손익

(4,803,889)

(1,373,823,750)

(487,706,742)

(241,402,463)

총포괄이익

2,342,175,177

91,691,693,963

4,456,613,664

14,980,368,869

주당이익 (주23)

계속영업기본주당순이익

170

345

24

119

중단영업기본주당순이익

0

5,854

239

679

기본주당순이익

170

6,199

262

798

자본변동표

제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

이익잉여금

기타자본

자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

10,600,000,000

6,903,408,156

193,186,533,682

(8,350,378,931)

202,339,562,907

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익

0

0

15,221,771,332

0

15,221,771,332

매도가능금융자산평가손익

0

0

0

(241,402,463)

(241,402,463)

자기주식 취득

0

0

0

(4,968,341,540)

(4,968,341,540)

배당금지급

0

0

(5,759,526,300)

0

(5,759,526,300)

분할로 인한 변동

0

0

0

0

0

2016.09.30 (기말자본)

10,600,000,000

6,903,408,156

202,648,778,714

(13,560,122,934)

206,592,063,936

2017.01.01 (기초자본)

10,600,000,000

6,903,408,156

208,888,762,874

(13,199,943,237)

213,192,227,793

자본의 변동

총포괄손익

당기순이익

0

0

93,065,517,713

0

93,065,517,713

매도가능금융자산평가손익

0

0

0

(1,373,823,750)

(1,373,823,750)

자기주식 취득

0

0

0

(18,392,871)

(18,392,871)

배당금지급

0

0

(4,673,235,250)

0

(4,673,235,250)

분할로 인한 변동

(2,561,977,500)

(1,651,528,770)

0

(139,349,016,931)

(143,562,523,201)

2017.09.30 (기말자본)

8,038,022,500

5,251,879,386

297,281,045,337

(153,941,176,789)

156,629,770,434

현금흐름표

제 18 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 17 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 18 기 3분기

제 17 기 3분기

영업활동현금흐름

2,830,162,908

9,072,500,616

당기순이익

93,065,517,713

15,221,771,332

비현금항목의 조정

(89,814,591,961)

6,893,788,762

법인세비용

309,127,806

3,367,333,818

이자비용

0

11,468,381

감가상각비

1,132,255,610

2,003,875,541

무형자산상각비

75,752,470

357,035,342

외화환산손실

12,796

760,107,703

파생상품거래손실

0

77,636,863

당기손익인식금융자산처분손실

108,653,465

0

매도가능금융자산처분손실

720,863,928

0

무형자산처분손실

0

141,877,520

하자보수비

78,478,601

3,906,438,104

중단영업처분이익

(86,372,598,648)

0

이자수익

(834,456,020)

(1,951,083,572)

배당금수익

(2,086,609,975)

(99,829,925)

외화환산이익

0

(20,473,817)

파생상품평가이익

0

(517,787,011)

파생상품거래이익

(692,582,624)

(171,714,605)

당기손익인식금융자산평가이익

0

(6,280,000)

당기손익인식금융자산처분이익

(8,200,000)

(184,461,503)

매도가능금융자산처분이익

(2,245,289,370)

(479,611,813)

관계기업투자처분이익

0

(288,510,000)

유형자산처분이익

0

(12,232,264)

영업자산ㆍ부채의 증감

(1,785,002,904)

(7,695,465,505)

매출채권의 감소(증가)

5,920,578,547

12,248,418,842

미수금의 감소(증가)

(564,143,571)

27,889,940

선급금의 감소(증가)

(346,962,971)

1,274,218

재고자산의 감소(증가)

(1,172,759,291)

1,325,833,642

매입채무의 증가(감소)

(1,201,764,531)

(9,812,985,352)

미지급금의 증가(감소)

(2,994,049,648)

(2,463,174,369)

예수금의 증가(감소)

(744,653,990)

(746,428,420)

선수금의 증가(감소)

(33,002,848)

(4,666,377,071)

이연수익의 증가(감소)

0

(324,016,467)

하자보수충당부채의 증가(감소)

(648,244,601)

(3,358,576,854)

장기미지급금의 증가(감소)

0

72,676,386

이자의 수취

911,851,525

2,060,577,130

이자의 지급

0

(11,468,381)

배당금의 수취

2,086,609,975

99,829,925

법인세의 납부

(1,634,221,440)

(7,496,532,647)

투자활동현금흐름

50,341,275,516

11,826,468,257

단기금융상품의 감소

4,971,888,980

0

당기손익인식금융자산의 감소

8,318,020,000

46,245,330,558

매도가능금융자산의 감소

105,105,973,465

226,942,230,753

관계기업투자의 감소

0

2,978,010,000

단기대여금의 감소

90,979,578

395,813,145

장기대여금의 감소

9,299,298

40,000,000

차량운반구의 처분

0

17,272,727

기타무형자산의 감소

0

200,000,000

보증금의 감소

700,000,000

1,330,000,000

단기금융상품의 증가

(4,985,000,000)

(22,898,761)

장기금융상품의 증가

(88,202,250)

(88,202,250)

당기손익인식금융자산의 증가

0

(26,000,000,000)

매도가능금융자산의 증가

(61,255,683,555)

(237,059,064,795)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

(900,000,000)

(300,000,000)

관계기업에 대한 투자자산의 취득

(1,175,000,000)

0

장기대여금의 증가

(50,000,000)

(179,000,000)

기계장치의 취득

0

(353,987,000)

집기비품의 취득

0

(196,398,850)

산업재산권의 증가

0

(16,887,270)

소프트웨어의 증가

(11,000,000)

(75,000,000)

기타무형자산의 증가

0

(306,600,000)

통화선도의 정산

0

(257,150,000)

보증금의 증가

(390,000,000)

(1,467,000,000)

재무활동현금흐름

(72,034,011,789)

(12,514,867,840)

임대보증금의 증가

1,860,837,220

0

정부보조금의 수령

0

63,000,000

임대보증금의 감소

(20,000,000)

0

장기차입금의 상환

0

(1,850,000,000)

자기주식의 취득

(4,990,281,851)

(4,968,341,540)

배당금지급

(4,673,235,250)

(5,759,526,300)

분할로 인한 현금및현금성자산의 감소

(64,211,331,908)

0

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(12,796)

(742,153,211)

현금및현금성자산의 증가(감소)

(18,862,586,161)

7,641,947,822

기초 현금및현금성자산

25,596,101,594

26,335,039,378

기말 현금및현금성자산

6,733,515,433

33,976,987,200

5. 재무제표 주석

제 18(당) 기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

제 17(전) 기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지

주식회사 유비쿼스홀딩스

1. 당사의 개요

주식회사 유비쿼스홀딩스(이하 "당사")는 2000년 7월 11일 설립되어 정보의 처리, 제공 및 관련 용역과 컴퓨터, 통신관련기기 및 부품의 개발, 제조, 판매, 임대 및 관련 설치, 운영용역 등을 주요 사업으로 영위하여 왔습니다. 당사는 2009년 1월 23일 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 본사는 경기도 성남시 분당구 판교로에 위치하고 있습니다.

당사는 2016년 10월 7일자 이사회 결의 및 2017년 1월 25일자 임시주주총회의 승인에 따라 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여 네트워크사업부문과 E&M사업부문을 각각 인적분할 및 물적분할의 방법으로 분할하였습니다. 분할존속회사인 당사는 주식회사 유비쿼스에서 주식회사 유비쿼스홀딩스로 사명을 변경하였으며, 자회사 관리등을 담당하는 지주회사의 역할을 수행하고 있습니다. 한편, 중단영업에서 발생한 손익은 포괄손익계산서에서 중단영업손익으로 구분하여 표시하고 비교표시되는 전분기 포괄손익계산서를 재작성하였습니다<주석 26 참조>. 

당분기말 현재 납입자본금은 8,038,022,500원(수권주식수: 100,000,000주, 발행주식수: 16,076,045주, 1주당 액면금액: 500원)이고,

주주는
대표이사 이상근
(
지분율: 26.12%)
과 기타의 주주로 구성되어 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1 재무제표 작성기준

당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 종속기업과 관계기업의 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업과 관계기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법을 선택하여 회계처리하였습니다. 한편, 종속기업과 관계기업으로부터 수취하는 배당금은배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

2-2 중요한 회계정책 

당사가 분기재무제표의 작성을 위하여 채택한 회계정책은 기업회계기준서 제1034호(중간재무보고)에서 정한 사항과 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.

2-2-1 회계정책의 변경

당사는 2017년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다. 

① 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정) - 공시개선
개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 당사는 동 기준서의 공시요구사항을 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에 공시할 예정입니다.

② 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식
개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을공시하여야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2-2-2 미적용 제ㆍ개정 기준서

제정ㆍ공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 아니하였고, 당사가 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 적용시 분기재무제표에 미치는 영향은 유의적이지 않다고 판단하고 있습니다.

① 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)
2015년 12월 공표된 금융상품에 대한 새로운 기준은 금융상품의 인식과 측정을 규정한 기준서 제1039호를 대체합니다. 

기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 금융상품의 분류와 측정을 사업모형과 상품의 현금흐름 특성에 근거하여 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류할 것을 규정하고 해당 분류에 따른 손익인식 방법을 규정하고 있습니다. 또한 손상모형은 기대신용손실과 그 변동을 인식하도록 변경되었습니다. 한편 위험회피회계에 대해서는 기업들의 위험관리와 일관되도록 부분적인 개정이 반영되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용되며 당기손익-공정가치로 지정한 금융부채의 손익에 대한 요구사항에 대한 부분적 조기적용도 허용됩니다. 당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며, 정해진 시행일에 제정 기준서를 적용할 계획입니다.

② 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)
2015년 12월 공표한 수익인식에 대한 새로운 기준은 재화와 용역에 대한 수익인식 기준인 기준서 제1018호와 건설계약 수익인식 기준인 제1011호 및 관련 해석서를 대체합니다.

기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 현행 수익인식 기준의위험과 보상 이전 모형을 대체하여 고객에게 재화나 용역에 대한 통제가 이전될 때 수익을 인식한다는 원칙에 기초하여 5단계의 과정을 적용하여 수익을 인식하도록 요구합니다. 현행 수익인식과 주요한 차이로 재화나 용역이 묶음으로 제공될 때 구분되는 수행의무별로 수익인식기준을 적용하도록 하고 변동대가 인식에 대한 제약을 규정하고 있으며, 수익을 일정 기간에 걸쳐 인식하기 위한 조건과 증가된 공시사항 등이 포함되었습니다. 새로운 기준서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용되고 조기 적용이 허용됩니다. 당사는 동 기준서가 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있으며, 정해진 시행일에 제정 기준서를 적용할 계획입니다.

③ 기업회계기준서 제1110호 연결재무제표 및 제1028호 관계기업과 공동기업에 대한 투자(개정) - 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산 매각 또는 출자

개정 기준서는 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

④ 기업회계기준서 제1102호 주식기준보상(개정) - 주식기준보상거래의 분류와 측정

개정기준서는 다음의 세 가지 논점을 반영하고 있습니다.

- 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향

- 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래의 분류

- 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경의 회계 처리

개정 기준서 적용시 과거기간에 대한 재작성을 하지 않고 동 기준서를 적용하도록 요구되나 세 가지 개정된 모든 사항을 적용하고 다른 조건이 충족될 경우 소급 적용할 수 있습니다. 개정기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

보유현금
1,200,000
3,538,620

단기예금
6,732,315,433
25,592,562,974

합 계
6,733,515,433
25,596,101,594

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산은 없습니다.

4. 매출채권및기타유동채권

4-1
보고기간종료일
현재 매출채권및기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

매출채권
-
16,130,258,837

대손충당금
-
(58,367,375)

미수금
570,074,329
5,927,530

미수수익
29,978,629
888,154,704

합 계
600,052,958
16,965,973,696

4-2 당분기 및 전기 중 매출채권및기타유동채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당 분 기
전 기

기초금액
58,367,375
65,234,125

대손상각비
-
(6,866,750)

분할
(58,367,375)
-

기말금액
-
58,367,375

5. 기타유동금융자산

5-1 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

단기금융상품
13,111,020
-

당기손익인식금융자산
-
10,464,073,465

매도가능금융자산
10,081,999,860
72,390,687,184

단기대여금
30,000,000
530,860,917

합 계
10,125,110,880
83,385,621,566

5-2 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

ELS/DLS
-
10,464,073,465

상기 주가지수연계상품 및 파생상품연계증권은 최초 인식시 당기손익인식금융자산으로 지정되었습니다.

5-3 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
공정가치
장부금액
장부금액

회사채
-
-
-
6,113,410,123

자산담보부채권
10,000,000,000
10,000,475,351
10,000,475,351
54,996,666,735

수익증권
81,756,946
81,524,509
81,524,509
9,795,019,326

상장지분증권
-
-
-
1,485,591,000

합 계
10,081,756,946
10,081,999,860
10,081,999,860
72,390,687,184

6. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 당사의 기타유동자산은 전액 선급금입니다.

7. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

원재료
-
-
-
6,239,035,208
(1,892,898,574)
4,346,136,634

제 품
-
-
-
7,889,495,419
(1,649,532,644)
6,239,962,775

미착품
-
-
-
816,723
-
816,723

합 계
-
-
-
14,129,347,350
(3,542,431,218)
10,586,916,132

8. 유형자산

8-1 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 원)

구 분
취득원가
정부보조금
감가상각
누계액
장부금액

토지
8,968,767,162
-
-
8,968,767,162

건물
23,221,461,765
-
(4,443,605,683)
18,777,856,082

집기비품
213,169,000
-
(162,811,401)
50,357,599

합 계
32,403,397,927
-
(4,606,417,084)
27,796,980,843

<전기말>
(단위: 원)

구 분
취득원가
정부보조금
감가상각
누계액
장부금액

토지
11,460,766,742
-
-
11,460,766,742

건물
30,321,797,485
-
(4,333,814,620)
25,987,982,865

기계장치
8,282,261,830
(191,310,306)
(6,295,881,328)
1,795,070,196

차량운반구
109,072,372
-
(109,072,372)
-

집기비품
1,780,415,626
(65,519,356)
(1,051,101,330)
663,794,940

시설장치
207,138,445
-
(207,138,445)
-

합 계
52,161,452,500
(256,829,662)
(11,997,008,095)
39,907,614,743

8-2 당분기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구분
기초
취득
처분
감가상각비
분할
기말

<당분기>

토지
11,460,766,742
-
-
-
(2,491,999,580)
8,968,767,162

건물
25,987,982,865
-
-
(930,380,539)
(6,279,746,244)
18,777,856,082

기계장치
1,986,380,502
-
-
(145,465,525)
(1,840,914,977)
-

정부보조금
(191,310,306)
-
-
25,362,276
165,948,030
-

집기비품
729,314,296
-
-
(75,130,027)
(603,826,670)
50,357,599

정부보조금
(65,519,356)
-
-
3,976,322
61,543,034
-

합 계
39,907,614,743
-
-
(1,121,637,493)
(10,988,996,407)
27,796,980,843

<전기>

토지
11,460,766,742
-
-
-
-
11,460,766,742

건물
27,504,957,053
-
-
(1,516,974,188)
-
25,987,982,865

기계장치
2,645,618,852
353,987,000
-
(1,013,225,350)
-
1,986,380,502

정부보조금
(343,483,962)
-
-
152,173,656
-
(191,310,306)

차량운반구
11,089,018
-
(5,040,463)
(6,048,555)
-
-

집기비품
825,017,641
196,398,850
-
(292,102,195)
-
729,314,296

정부보조금
(89,377,288)
-
-
23,857,932
-
(65,519,356)

합 계
42,014,588,056
550,385,850
(5,040,463)
(2,652,318,700)
-
39,907,614,743

8-3 정부보조금

당사는 정부보조 등에 의해 자산을 무상 또는 공정가치보다 낮은 대가로 취득한 경우그 자산의 취득원가는 취득일의 공정가치로 하며, 정부보조금 등은 취득원가에서 차감하는 형식으로 표시하고 그 자산의 내용연수에 걸쳐 감가상각비와 상계하고 있습니다.
당분기 중 자산취득에 사용된 정부보조금은 없으며, 감가상각비 등과 상계한금액은 61,856,258원입니다<주석 10 참조>.

8-4 보험가입자산
당분기말 현재 당사가 보험에 가입한 자산의 부보금액은 24,500,000,000원(전기: 42,981,000,000원)입니다.

9. 투자부동산

9-1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 원)

과 목
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토 지
94,383,250
-
94,383,250

건 물
283,149,750
(196,387,536)
86,762,214

합 계
377,533,000
(196,387,536)
181,145,464

<전기말>
(단위: 원)

과 목
취득원가
감가상각누계액
장부금액

토 지
94,383,250
-
94,383,250

건 물
283,149,750
(185,769,419)
97,380,331

합 계
377,533,000
(185,769,419)
191,763,581

9-2 당분기 및 전기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

과 목
기 초
감가상각비
기 말

토 지
94,383,250
-
94,383,250

건 물
97,380,331
(10,618,117)
86,762,214

합 계
191,763,581
(10,618,117)
181,145,464

<전기>
(단위: 원)

과 목
기 초
감가상각비
기 말

토 지
94,383,250
-
94,383,250

건 물
111,537,819
(14,157,488)
97,380,331

합 계
205,921,069
(14,157,488)
191,763,581

9-3 당분기말 현재 투자부동산에 대한 공정가치 평가내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
최근평가일자
토 지
건 물
합 계

<평가대상자산 장부가액>

장부가액

94,383,250
86,762,214
181,145,464

<자산별 세부평가결과>

공정가치
2017. 01. 01
163,613,120
191,167,200
354,780,320

공정가치 평가시 토지는 개별공시지가를 사용하였으며, 건물은 기준시가에 근거하여평가를 하였습니다.

9-4
당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당 분 기
전 분 기

임대수익
1,750,000
15,750,000

운영비용
(16,038,526)
(11,493,940)

합 계
(14,288,526)
4,256,060

10. 무형자산

10-1 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 원)

구 분
취득원가
정부보조금
상각및손상
누계액
장부금액

산업재산권
431,120
-
(197,598)
233,522

합 계
431,120
-
(197,598)
233,522

<전기말>
(단위: 원)

구 분
취득원가
정부보조금
상각및손상
누계액
장부금액

산업재산권
1,033,446,802
-
(923,145,707)
110,301,095

소프트웨어
4,492,333,127
(293,817,282)
(2,983,602,513)
1,214,913,332

기타의무형자산
840,101,290
-
-
840,101,290

합 계
6,365,881,219
(293,817,282)
(3,906,748,220)
2,165,315,717

10-2 당분기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목
기 초
증 가
처 분
상 각
분 할
기 말

<당분기>

산업재산권
110,301,095
-
-
(2,856,387)
(107,211,186)
233,522

소프트웨어
1,508,730,614
11,000,000
-
(105,413,743)
(1,414,316,871)
-

정부보조금
(293,817,282)
-
-
32,517,660
261,299,622
-

기타의무형자산
840,101,290
-
-
-
(840,101,290)
-

합 계
2,165,315,717
11,000,000
-
(75,752,470)
(2,100,329,725)
233,522

<전기>

산업재산권
78,665,290
44,319,582
-
(12,683,777)
-
110,301,095

소프트웨어
2,085,122,075
75,000,000
-
(651,391,461)
-
1,508,730,614

정부보조금
(488,923,242)
-
-
195,105,960
-
(293,817,282)

기타의무형자산
875,378,810
306,600,000
(341,877,520)
-
-
840,101,290

합 계
2,550,242,933
425,919,582
(341,877,520)
(468,969,278)
-
2,165,315,717

11. 종속기업투자 및 관계기업투자

11-1 보고기간종료일 현재 종속기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명
소재지
지분율
당분기말
전기말

㈜유비쿼스이앤엠 (*)
대한민국
100.00%
80,000,000,000
-

㈜유비쿼스인베스트먼트
대한민국
100.00%
20,000,000,000
20,000,000,000

UBIQUOSS USA, LLC
미국
100.00%
335,340,000
335,340,000

UI 벤처투자조합 2호
대한민국
60.00%
1,500,000,000
600,000,000

합 계
101,835,340,000
20,935,340,000

(*) ㈜유비쿼스이앤엠은 당분기 중 당사의 물적분할에 의하여 신규로 설립되어 당사의 종속기업에 포함되었습니다.

11-2 보고기간종료일 현재 관계기업의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명
소재지
지분율
당분기말
전기말

㈜유비쿼스(*)
대한민국
11.83%
3,522,468,798
-

㈜엔틱게임즈
대한민국
27.27%
1,000
1,000

UI 유망서비스 벤처투자조합
대한민국
6.45%
400,000,000
400,000,000

2016 KIF-EnU M&A 세컨더리 ICT투자조합
대한민국
11.67%
875,000,000
-

합 계
4,797,469,798
400,001,000

(*) ㈜유비쿼스는 당분기 중 당사의 인적분할에 의하여 새로이 설립된 회사로서, 소유지분율이 20% 미만이나 당사가 재무정책 및 영업정책을 결정할 수 있는 등 유의적인 영향력이 있다고 판단하여 당사의 관계기업에 포함되었습니다.

11-3 당분기 및 전기 중 종속기업투자 및 관계기업투자 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위 : 원)

과 목
기 초
취 득
처 분
기 말

<종속기업투자>

㈜유비쿼스이앤엠
-
80,000,000,000
-
80,000,000,000

㈜유비쿼스인베스트먼트
20,000,000,000
-
-
20,000,000,000

UBIQUOSS USA, LLC
335,340,000
-
-
335,340,000

UI 벤처투자조합 2호
600,000,000
900,000,000
-
1,500,000,000

합 계
20,935,340,000
80,900,000,000
-
101,835,340,000

<관계기업투자>

㈜유비쿼스
-
3,522,468,798
-
3,522,468,798

㈜엔틱게임즈
1,000
-
-
1,000

UI 유망서비스 벤처투자조합
400,000,000
300,000,000
-
700,000,000

2016 KIF-EnU M&A 세컨더리 ICT투자조합
-
875,000,000
-
875,000,000

합 계
400,001,000
4,697,468,798
-
5,097,469,798

<전기>
(단위 : 원)

과 목
기 초
취 득
처 분
기 말

<종속기업투자>

㈜유비쿼스인베스트먼트
20,000,000,000
-
-
20,000,000,000

UBIQUOSS USA, LLC
335,340,000
-
-
335,340,000

UI 벤처투자조합 2호
-
600,000,000
-
600,000,000

합 계
20,335,340,000
600,000,000
-
20,935,340,000

<관계기업투자>

㈜엑스게이트
2,689,500,000
-
(2,689,500,000)
-

㈜엔틱게임즈
1,000
-
-
1,000

UI 유망서비스 벤처투자조합
-
400,000,000
-
400,000,000

합 계
2,689,501,000
400,000,000
(2,689,500,000)
400,001,000

12. 기타비유동금융자산

12-1 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

장기금융상품
1,173,124,500
1,084,922,250

매도가능금융자산
4,150,200,000
32,021,884,598

장기대여금
50,000,000
148,298,843

보증금
-
3,719,675,000

합 계
5,373,324,500
36,974,780,691

12-2 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
공정가치
장부금액
장부금액

회사채
-
-
-
7,664,200,431

국공채
-
-
-
4,539,129,281

수익증권
-
-
-
16,434,554,886

비상장지분증권 (*)
4,150,200,000
4,150,200,000
4,150,200,000
3,384,000,000

합 계
4,150,200,000
4,150,200,000
4,150,200,000
32,021,884,598

(*) 상기 비상장지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.

13. 매입채무 및 기타유동채무

보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타유동채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

매입채무
-
7,514,158,836

미지급금
538,565,575
8,548,476,326

미지급비용
3,564,710
1,107,773,144

예수금
18,282,540
776,704,770

합 계
560,412,825
17,947,113,076

14. 기타유동금융부채

보고기간종료일 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

통화선도
-
130,526,925

15. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 당사의 기타유동부채는 전액 선수금입니다.

16. 기타비유동금융부채

보고기간종료일 현재 당사의 기타비유동금융부채는 전액 임대보증금입니다.

17. 비유동충당부채

보고기간종료일 현재 비유동충당부채는 전액 하자보수충당부채입니다. 당분기 및 전기 중 비유동충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구 분
기 초
전입액
사용액
분 할
기 말

하자보수충당부채
7,981,715,000
78,478,601
(648,244,601)
(7,411,949,000)
-

<전기>
(단위: 원)

구 분
기 초
전입액
사용액
분 할
기 말

하자보수충당부채
6,962,383,000
5,921,676,282
(4,902,344,282)
-
7,981,715,000

18. 자본

18-1 당분기말 현재 당사가 발행한 주식의 총수는 16,076,045주이며, 1주당 금액은 500원입니다.

18-2 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

주식발행초과금
5,181,553,986
6,833,082,756

기타자본잉여금
70,325,400
70,325,400

합 계
5,251,879,386
6,903,408,156

18-3 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

자기주식 (주1)
(16,041,766,285)
(14,573,956,460)

매도가능금융자산평가손익
189,473
1,374,013,223

감자차손 (주2)
(51,527,001,329)
-

기타자본조정 (주2)
(86,372,598,648)
-

합 계
(153,941,176,789)
(13,199,943,237)

(주1) 당분기말 현재 보유하고 있는 자기주식 보통주 2,666,661주(전기말: 2,507,059주)는 2010년 주식배당시 발생한 단주 및 당분기 중 인적분할시 발생한 단주와 주가안정을 통한 주주가치 제고를 위해 취득한 자기주식으로 향후 주가상황에 따라 처분할 예정입니다.

(주2) 당분기말 현재 기타자본구성요소에 계상된 감자차손과 기타자본조정은 전액 당분기 중 네트워크사업부문의 인적분할에 따라 발생한 금액입니다.

18-4
당분기 및 전분기 중 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당 분 기
전 분 기

최종배당
(전기: 주당 250원, 전전기: 주당 300원)
4,673,235,250
5,759,526,300

18-5 보고기간종료일 현재 이익잉여금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금
2,343,456,152
1,876,132,627

미처분이익잉여금
294,937,589,185
207,012,630,247

합 계
297,281,045,337
208,888,762,874

상기 법정적립금은 전액 이익준비금입니다. 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에 사용될 수 있습니다.

19. 영업이익

19-1 당분기 및 전분기 중 영업수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

임대료수익
906,740,435
1,891,066,609
-
-

배당금수익
2,000,000,000
2,000,000,000
-
-

수수료수익
427,564,890
427,564,890
-
-

합 계
3,334,305,325
4,318,631,499
-
-

19-2 당분기 및 전분기 중 영업비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

급여
255,150,878
497,203,258
13,615,621
105,956,578

퇴직급여
26,334,830
75,979,841
1,833,551
6,103,683

복리후생비
24,951,092
56,502,941
3,990,921
8,157,062

운반비
-
268,767
457,426
1,176,905

감가상각비
304,577,037
714,769,137
4,215,385
13,205,040

무형자산상각비
10,779
32,335
10,778
32,334

소모품비
30,500
343,686
379,201
1,169,568

수선유지비
-
-
-
5,403

세금과공과
9,733,583
115,379,099
1,449,822
24,671,480

지급임차료
-
157,305
295,438
971,648

보험료
2,902,790
8,528,748
345,458
1,271,675

여비교통비
1,672,799
4,786,050
57,849
117,424

통신비
664,840
2,029,541
705,995
2,210,397

교육훈련비
1,040,000
1,289,328
283,166
1,442,262

도서인쇄비
415,000
1,856,029
44,236
253,579

지급수수료
59,121,534
257,245,838
81,200,623
136,044,274

접대비
6,817,000
13,991,500
-
-

건물관리비
273,126,711
593,873,838
1,293,031
4,157,112

합 계
966,549,373
2,344,237,241
110,178,501
306,946,424

20. 기타수익 및 기타비용

20-1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

외환차익
-
3
-
-

외화환산이익
8,374
-
-
-

수입임대료
-
1,750,000
7,850,000
18,350,000

관계기업투자처분이익
-
-
-
288,510,000

잡이익
274,754
152,262,041
32,745
157,588

합 계
283,128
154,012,044
7,882,745
307,017,588

20-2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

외환차손
-
11,999,620
-
-

외화환산손실
-
12,796
601,651,845
743,250,000

잡손실
1,750,000
7
-
57,195

합 계
1,750,000
12,012,423
601,651,845
743,307,195

21. 금융수익 및 금융비용

21-1 당분기 및 전분기 중 금융수익의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

이자수익
62,381,512
834,456,020
665,424,465
1,914,033,942

배당금수익
-
86,609,975
7,931,970
99,829,925

당기손익인식금융자산평가이익
-
-
-
6,280,000

당기손익인식금융자산처분이익
-
8,200,000
15,147,000
184,461,503

매도가능금융자산처분이익
2,913,562
2,245,289,370
14,448,408
479,611,813

파생상품평가이익
-
-
311,575,222
517,787,011

파생상품거래이익
-
692,582,624
171,714,605
171,714,605

합 계
65,295,074
3,867,137,989
1,186,241,670
3,373,718,799

21-2 당분기 및 전분기 중 금융비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

당기손익인식금융자산평가손실
-
-
1,532,000
-

당기손익인식금융자산처분손실
-
108,653,465
-
-

매도가능금융자산처분손실
-
720,863,928
-
-

파생상품거래손실
-
-
-
77,636,863

합 계
-
829,517,393
1,532,000
77,636,863

22. 법인세비용
당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

당기 법인세 등 부담액
151,714,886
(233,672,736)
48,825,336
416,587,707

일시적차이로 인한 이연법인세 변동액
(68,464,741)
(182,060,937)
(149,942,931)
(198,617,182)

자본에 직접 반영된 법인세비용
1,354,943
387,488,750
137,558,312
68,087,874

손익에 반영된 법인세비용
84,605,088
(28,244,923)
36,440,717
286,058,399

23. 주당손익

주당손익은 보통주 1주 또는 보통주 및 희석성잠재적보통주 1주에 대한 순손익을 계산한 것으로, 당사의 1주당 순손익의 산출내역은 다음과 같습니다.

23-1 기본주당순이익

기본주당순이익의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

계속영업 분기순이익
2,346,979,066
5,182,259,398
444,321,352
2,266,787,506

중단영업 분기순이익
-
87,883,258,315
4,499,999,054
12,954,983,826

보통주 분기순이익
2,346,979,066
93,065,517,713
4,944,320,406
15,221,771,332

가중평균유통보통주식수 (*)
13,776,067
15,012,999
18,846,207
19,076,982

계속영업 보통주 주당순이익
170
345
24
119

중단영업 보통주 주당순이익
-
5,854
239
679

기본주당순이익
170
6,199
262
798

(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구분
당분기
전분기

3개월
누 적
3개월
누 적

기초유통보통주식수
14,172,377
18,692,941
19,018,982
19,198,421

분할
-
(3,543,592)
-
-

자기주식의 취득
(396,310)
(136,350)
(172,775)
(121,439)

가중평균유통보통주식수
13,776,067
15,012,999
18,846,207
19,076,982

23-2 희석주당순이익

당사는 보고기간종료일 현재 유통중인 보통주 청구가능증권이 없는 바, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

24. 특수관계자

24-1 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업
㈜유비쿼스이앤엠

㈜유비쿼스인베스트먼트

UBIQUOSS USA, LLC

UI 벤처투자조합 2호

관계기업
㈜유비쿼스

㈜엔틱게임즈

UI 유망서비스 벤처투자조합

2016 KIF-EnU M&A 세컨더리 ICT투자조합

24-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

회사명
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

<종속기업>

㈜유비쿼스이앤엠
34,433,817
-
-
-

<관계기업>

㈜유비쿼스
1,886,283,451
-
-
-

㈜엑스게이트
-
-
2,038,100
-

<기타특수관계자>

임직원
3,379,996
-
18,939,563
-

합 계
1,924,097,264
-
20,977,663
-

24-3 특수관계자와의 거래로 인한 보고기간종료일 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 원)

회사명
채 권
채 무

미수금
단기대여금
장기대여금
임대보증금

<종속기업>

㈜유비쿼스이앤엠
9,523,551
-
-
3,784,000

<관계기업>

㈜유비쿼스
324,660,395
-
-
1,326,648,220

<기타특수관계자>

임직원
-
30,000,000
50,000,000
-

합 계
334,183,946
30,000,000
50,000,000
1,330,432,220

<전기말>
(단위: 원)

구 분
채 권

단기대여금
장기대여금

<기타특수관계자>

임직원
530,860,917
148,298,843

24-4 특수관계자와의 금융약정에 따른 장ㆍ단기대여금변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 원)

구 분
기 초
대 여
상 환
분 할
기 말

<기타특수관계자>

임직원
679,159,760
80,000,000
(100,278,876)
(578,880,884)
80,000,000

<전기>
(단위: 원)

구 분
기 초
대 여
상 환
분 할
기 말

<기타특수관계자>

임직원
1,131,793,037
229,000,000
(681,633,277)
-
679,159,760

24-5 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
338,521,190
2,472,320,313

퇴직후급여
84,214,740
205,579,310

합 계
422,735,930
2,677,899,623

25. 공
정가치

25-1 금융상품의 공정가치
보고기간종료일 현재 금융상품의 각 종류별로 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분
당분기말
전기말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<공정가치로 인식된 자산>

당기손익인식금융자산
-
-
10,464,073,465
10,464,073,465

매도가능금융자산 (*)
10,081,999,860
10,081,999,860
101,028,571,782
101,028,571,782

소 계
10,081,999,860
10,081,999,860
111,492,645,247
111,492,645,247

<상각후원가로 인식된 자산>

현금및현금성자산
6,733,515,433
6,733,515,433
25,596,101,594
25,596,101,594

매출채권및기타유동채권
600,052,958
600,052,958
16,965,973,696
16,965,973,696

기타유동금융자산
43,111,020
43,111,020
530,860,917
530,860,917

기타비유동금융자산
1,223,124,500
1,223,124,500
4,952,896,093
4,952,896,093

소 계
8,599,803,911
8,599,803,911
48,045,832,300
48,045,832,300

<공정가치로 인식된 부채>

통화선도
-
-
130,526,925
130,526,925

<상각후원가로 인식된 부채>

매입채무및기타유동채무
560,412,825
560,412,825
17,947,113,076
17,947,113,076

기타비유동금융부채
1,860,837,220
1,860,837,220
20,000,000
20,000,000

소 계
2,421,250,045
2,421,250,045
17,967,113,076
17,967,113,076

(*) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어취득원가로 평가한 지분증권을 제외한 금액입니다.

25-2 공정가치 서열체계
당사는 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계를 이용하였습니다. 
 
수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 
수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 
수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기말>
(단위: 원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

<공정가치로 측정되는 자산>

매도가능금융자산
-
10,081,999,860
-
10,081,999,860

<공정가치가 공시되는 자산>

현금및현금성자산
1,200,000
6,732,315,433
-
6,733,515,433

매출채권및기타유동채권
-
-
600,052,958
600,052,958

기타유동금융자산
-
13,111,020
30,000,000
43,111,020

기타비유동금융자산
-
1,173,124,500
50,000,000
1,223,124,500

투자부동산
-
-
354,780,320
354,780,320

<공정가치로 측정되는 부채>

<공정가치가 공시되는 부채>

매입채무및기타유동채무
-
-
560,412,825
560,412,825

기타비유동금융부채
-
-
1,860,837,220
1,860,837,220

<전기말>
(단위: 원)

구 분
수준1
수준2
수준3
합 계

<공정가치로 측정되는 자산>

당기손익인식금융자산
-
10,464,073,465
-
10,464,073,465

매도가능금융자산
1,485,591,000
99,542,980,782
-
101,028,571,782

<공정가치가 공시되는 자산>

현금및현금성자산
3,538,620
25,592,562,974
-
25,596,101,594

매출채권및기타유동채권
-
-
16,965,973,696
16,965,973,696

기타유동금융자산
-
-
530,860,917
530,860,917

기타비유동금융자산
-
1,084,922,250
3,867,973,843
4,952,896,093

투자부동산
-
-
350,689,100
350,689,100

<공정가치로 측정되는 부채>

통화선도
-
130,526,925
-
130,526,925

<공정가치가 공시되는 부채>

매입채무및기타유동채무
-
-
17,947,113,076
17,947,113,076

기타비유동금융부채
-
-
20,000,000
20,000,000

상기 공정가치는 해당 금융상품을 발행한 금융기관이 제공한 가격을 기초로 평가하였습니다. 이 중 주가연계증권(ELS)와 파생상품연계증권(DLS)은 Black-Scholes 모형 등 옵션평가모형을 사용한 가격으로, ABCP 등 담보부채권은 담보가치 총합에서 포트폴리오효과와 신용보강효과를 조정한 가격으로, 회사채 등은 J-L-T 등 축약모형로 평가되었습니다.

26. 회사의 분할

당사는 투자사업부문, 네트워크사업부문, E&M사업부문을 분리하여 지주회사로 전환함으로써 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시키고, 각 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업에의 집중투자 및 구조조정을 용이하게 하고, 독립적인 경영 및객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임 경영체제를 확립하고자 2016년 10월 7일자 이사회 결의 및 2017년 1월 25일자 임시주주총회의 승인에 따라 다음과 같이 분할하였습니다.

26-1 분할의 주요내용

구 분

내 용

분할방법
인적분할, 물적분할

분할기일
2017년 3월 1일

분할회사
㈜유비쿼스홀딩스 (분할존속회사)
㈜유비쿼스 (인적분할신설회사)
㈜유비쿼스이앤엠 (물적분할신설회사)

26-2 분할된 자산 및 부채
분할로 인하여 분할되는 회사에서 분할신설회사로 이전된 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

㈜유비쿼스
㈜유비쿼스이앤엠
합 계

유동자산
57,527,208,409
51,692,692,384
109,219,900,793

비유동자산
20,078,449,265
28,479,079,341
48,557,528,606

자산총계
77,605,657,674
80,171,771,725
157,777,429,399

유동부채
14,453,201,075
-
14,453,201,075

비유동부채
7,411,949,000
171,771,725
7,583,720,725

부채총계
21,865,150,075
171,771,725
22,036,921,800

순자산 금액
55,740,507,599
80,000,000,000
135,740,507,599

26-3 중단영업처분이익
소유주에 대한 분배예정 자산집단의 장부금액이 분배를 통하여 주로 회수되고 분배될 가능성이 매우 높은 경우에 소유주에 대한 분배예정 자산집단으로 분류합니다. 소유주분배예정 자산집단의 장부금액이 계속사용이 아닌 분배거래를 통하여 주로 회수되는 경우, 장부금액과 순공정가치 중 작은 금액으로 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 소유주에게 비현금자산을 무상으로 분배함에 있어서 동일한 종류의 지분상품을 갖고 있는 모든 소유주가 동등하게 취급되는 경우, 회사가 분배를 선언하고 관련 자산ㆍ부채를 분배할 의무를 부담하는 시점(주주총회의 승인일)에 미지급배당금을 인식하고 있으며, 미지급배당금은 분배될 사업의 분배시점의 공정가치로 측정하고 있습니다. 미지급배당금은 매 결산기 및 분배의 완료시점에 재측정하여 자본(통상 자본잉여금)에 인식하며, 분배 시점의 분배대상 비현금자산과 인식한 미지급배당의 차이는 중단영업처분이익으로 인식하였습니다.

26-4 중단영업으로 표시된 주요 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

구 분

당 분 기
전 분 기

매출액
12,048,988,883
83,164,528,166

매출원가
7,471,640,685
47,933,743,153

매출총이익
4,577,348,198
35,230,785,013

판매비와관리비
2,587,340,400
19,690,542,310

영업이익
1,990,007,798
15,540,242,703

기타수익
72,349,226
810,511,761

기타비용
222,333,411
340,076,468

금융수익
8,008,783
37,049,630

금융비용
-
11,468,381

세전 중단영업이익
1,848,032,396
16,036,259,245

법인세비용
337,372,729
3,081,275,419

세후 중단영업이익
1,510,659,667
12,954,983,826

중단영업처분이익
86,372,598,648
-

중단영업당기순이익
87,883,258,315
12,954,983,826

26-5 분할에 따른 당사의 책임에 관한 사항
상법 제530조의9 제1항의 규정에 의거 분할되는 회사 또는 분할신설회사는 분할되는 회사의 분할 전 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항

1) 재무제표 재작성
당사는 인적분할의 방법으로 분할된 네트워크사업부문의 경영성과는 기업회계기준서 제1105호 '매각예정비유동자산과 중단영업'을 적용하였습니다. 이에 따라 포괄손익계산서에 계속영업과 구분하여 중단영업에서 발생한 손익을 중단영업손익으로 구분하여 표시하였고, 비교표시되는 기간의 포괄손익계산서를 재작성하였습니다.
자세한 내용은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

가) 회사 분할

(1) 분할 개요
주식회사 유비쿼스는 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여, 인적분할의 방법으로 주식회사 유비쿼스를 신설하며, 물적분할의 방법으로 주식회사 유비쿼스이앤엠을 신설하고, 분할존속회사의 명칭은 주식회사 유비쿼스홀딩스로 변경하였습니다.

상기 인적분할로 인하여 신설되는 회사인 주식회사 유비쿼스는 한국거래소의 코스닥시장 상장규정 제4조 및 제17조에 따른 재상장 심사를 거쳐 한국거래소 코스닥시장에 재상장하였습니다. 분할존속회사인 주식회사 유비쿼스홀딩스는 코스닥시장 상장규정 제18조에 따라 변경상장하였습니다. 물적분할 신설회사인 주식회사 유비쿼스이앤엠은 주식회사 유비쿼스홀딩스가 100% 지분을 보유하고 있습니다.

(2) 분할의 배경 및 목적
① 투자사업부문, 네트워크사업부문, E&M사업부문으로 분리하고, 투자사업부문을 지주회사로 전환함으로써, 기업지배구조의 투명성과 경영안정성을 증대시키고자 합니다.

② 투자사업부문은 자회사 관리 등 지주사업에, 네트워크사업부문은 국내 및 해외를 대상으로 네트워크장비의 개발, 생산, 판매, 유지보수를 하는 네트워크장비사업에, E&M사업부문은 M&A 및 신사업 등 해당사업에 집중함으로써 사업특성에 맞는 신속하고 전문적인 의사결정이 가능한 지배구조 체제를 확립하고, 경영위험의 분산을 추구합니다.

③ 각 사업부문의 전문화를 통하여 핵심사업에의 집중투자 및 구조조정을 용이하게 하고, 독립적인 경영 및 객관적인 성과평가를 가능하게 함으로써 책임 경영체제를 확립합니다.

④ 상기와 같은 지배구조 체계 변경을 통하여 궁극적으로 기업 가치와 주주의 가치를제고합니다.

(3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과
① 회사의 경영에 미치는 영향 및 효과
본 보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주인 이상근은 당사의 지분 26.12%를 보유하고 있으며, 분할로 인하여 분할되는 회사인 주식회사 유비쿼스홀딩스는 지분율 변동되지 않으므로 최대주주의 변경은 없습니다. 또한, 인적분할신설회사인 주식회사 유비쿼스의 최대주주 역시 이상근(지분율 26.12%)입니다. 그리고, 물적분할신설회사인 주식회사 유비쿼스이앤엠은 주식의 100%를 분할되는 회사가 소유하므로 해당사항은 없습니다.

② 회사의 재무, 영업에 미치는 영향 및 효과
당사는 본 보고서 작성기준일 현재 분할대상부문을 제외한 자회사 관리 등 지주사업을 영위하고 있으며, 인적분할 후 신설된 회사인 주식회사 유비쿼스는 기존 분할 전 국내 및 해외를 대상으로 네트워크장비의 개발, 생산, 판매, 유지보수를 하는 네트워크장비사업을, 물적분할 후 신설된 회사인 주식회사 유비쿼스이앤엠은 기존 분할 전 회사의 M&A 및 신사업 부문 일체를 각각 담당하고 있습니다. 당사는 분할을 통해 사업부문별 특성에 적합한 의사결정 체제를 확립하고 경영자원의 효율적 배분을 통해 사업경쟁력을 강화하여 매출증대 및 이익개선에 도움이 될 것으로 예상하고 있습니다.

3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
우발채무 등에 관한 사항은 본 보고서의 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항
해당사항 없습니다.

나. 대손충당금 설정현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

제18기 3분기
매출채권
58,482
-
-

제17기
매출채권
16,295,229
(58,367)
0.3%

제16기
매출채권
24,549,206
(65,234)
0.3%

2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

구 분
제18기 3분기
제17기
제16기

1. 기초 대손충당금 잔액합계
58,367
65,234
68,668

2. 순대손처리액(①－②±③)
-
-

-

① 대손처리액(상각채권액)
-
-

-

② 상각채권회수액
-
-
-

③ 기타증감액
-
-

-

3. 대손상각비 계상(환입)액
-
(6,867)

(3,434)

4. 분할로 인한 변동
(58,367)
-
-

5. 기말 대손충당금 잔액합계
-
58,367
65,234

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 대차대조표일 현재 매출채권 등에 대하여 채권잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 등을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

다.
재
고
자산 현황 등

1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

사업부문
계정과목
제18기 3분기
제17기
제16기
비 고

네트웍사업
원재료
-
4,346,136
7,984,308
-

상품
-
-

-

-

제품
-
6,239,963
6,975,326
-

미착품
-
817
382
-

소계
-
10,586,916
14,960,016
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산합계÷기말자산총계×100]
-
4.2%
5.8%
-

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고
＋기말재고)÷2}]
-
5.1회
5.8회
-

2) 재고자산의 실사내역 등

당사는 2016년도 재무제표를 작성함에 있어서 2017년 1월 3일에 외부감사인인 지암회계법인 소속 공인회계사가 입회한 가운데 재고실사를 실시하였습니다.

라.공정가치평가 내역
공정가치평가 등에 관한 사항은 본 보고서의 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

마. 채무증권 발행실적 등
해당사항 없습니다.

채무증권 발행실적

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합 계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 감사의견 등

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제18기 반기
지암회계법인
예외사항 없음
해당사항 없음

제17기
지암회계법인
적정
해당사항 없음

제16기
지암회계법인
적정
해당사항 없음

- 제16기 및 제17기 (연결)재무제표에 대해서는 외부감사인의 감사를 받고 적정의견을 받았으며, 제18기 반기 (연결)재무제표에 대해서는 외부감사인의 검토를 받았습니다.

나. 감사용역 체결현황

(단위: 천원, 시간)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제18기(당기)
지암회계법인
(연결)재무제표 검토 및 감사
25,000
-

제17기(전기)
지암회계법인
(연결)재무제표 검토 및 감사
42,000
770

제16기(전전기)
지암회계법인
(연결)재무제표 검토 및 감사
42,000
776

- 보수는 연간 금액이며, 총소요시간은 감사인 인당 소요된 누적시간입니다.

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위 : 천원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제18기 3분기
(당분기)
2017.03.02
분할개시재무상태표 감사 및
분할개시연결재무상태표 검토
17.03.02~17.03.20
15,000
-

제17기(전기)
2016.09.19
분할검토보고서 작성
16.09.19~16.10.07
20,000
-

제16기(전전기)
-
-
-
-
-

라. 종속회사의 감사의견
당사의 모든 종속회사는 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다.

마. 회계감사인의 변경
당사는 2015년 3월 25일 개최된 감사인 선임위원회에서 제16기부터 제18기까지 3개 회계년도의 외부감사인을 한영회계법인에서 지암회계법인으로 변경 선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

가. 내부통제의 유효성 감사
2016년 감사의 내부통제 유효성에 관한 감사 결과 내부통제에 이상이 없는 것으로 결론을 내렸습니다.

나. 내부회계관리제도
내부회계관리자가 2016년 내부회계관리제도에 대한 문제점 및 개선방안 등을 제시할 만한 사항은 없었습니다. 또한, 회계감사인이 2016년 내부회계관리제도에 대하여의견을 표명할 만한 중대한 취약점 및 개선사항은 발견되지 않았습니다.

다. 내부통제구조의 평가
2016년 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우는 없습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

본 증권신고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3인과 사외이사 3인, 총 6인의 이사로 구성되어 있으며 감사위원회가 설치되어 있습니다.

각 이사의 주요 이력은 본 증권신고서의 'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

나. 주요 의결사항 등 

1) 이사회 주요 활동 내용

회차
개최일자
의안내용
가결여부
비고

1
2017.02.16
제17기(2016년) 현금배당(안) 결의의 건
가결
-

2
2017.03.02
분할종료보고 및 공고 승인의 건
가결
-

3
2017.03.02
제17기(2016년) 결산이사회 및 정기주주총회 소집의 건
가결
-

4
2017.06.29
자기주식 신탁계약(50억원) 체결의 건
가결
-

5
2017.10.13
자기주식 신탁계약(100억원) 체결의 건
가결
-

2) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

김경민
(출석률: 100%)
김남만
(출석률: 100%)
전상용
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2017.02.16
제17기(2016년) 현금배당(안) 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2
2017.03.02
분할종료보고 및 공고 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3
2017.03.02
제17기(2016년) 결산이사회 및 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4
2017.06.29
자기주식 신탁계약(50억원) 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5
2017.10.13
자기주식 신탁계약(100억원) 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

다. 이사회 내의 위원회 구성현황
당사는 2017년 1월 25일 임시주주총회에서 정관변경을 통하여 이사회 내에 감사위원회를 설치하였습니다. 위원회 구성현황 및 활동내역은 아래와 같습니다.

[이사회 내 위원회 구성현황]

위원회명
구성원
성명
설치목적 및 권한사항
비고

감사위원회
사외이사 3명
김경민(위원장)
김남만
전상용
- 재무제표 감사, 감사활동 점검 및 승인
- 외부감사인 선임
2017. 1. 25
선임

[이사회 내 위원회 활동내역]

위원회명
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사 등의 성명

김경민
(출석률: 100%)
김남만
(출석률: 100%)
전상용
(출석률: 80%)

찬 반 여 부

감사
위원회
2017.01.25
감사위원회 위원장 선임의 건
가결
찬성
찬성
불참

2017.02.16
제17기(2016년) 연결재무제표 및 재무제표 감사,
감사활동 점검 및 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2017.02.16
제17기(2016년) 현금배당(안) 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2017.03.02
분할종료보고 및 공고 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2017.03.02
제17기(2016년) 결산이사회 및 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2017.06.29
자기주식 신탁계약(50억원) 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2017.10.13
자기주식 신탁계약(100억원) 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

라. 이사의 독립성
당사는 본 증권신고서 작성기준일 현재 사내이사 3인과 사외이사 3인, 총 6인의 이사로 이사회가 구성되어 있습니다. 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사의 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에서 확정하고 있습니다.
회사경영의 중요한 의사결정과 업무집행은 이사회의 심의와 결정을 통해 이루어지고 있습니다.

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)

구분
성명
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는
주요주주와의 관계

사내이사
(대표이사)
이상근
이사회
전사 경영 총괄(CEO)
없음
최대주주 본인

사내이사
김수한
이사회
경영관리 총괄
없음
없음

사내이사
김장수
이사회
재무기획 총괄
없음
없음

사외이사
김경민
이사회
전사 경영전반에 대한 감사
없음
없음

사외이사
김남만
이사회
전사 경영전반에 대한 감사
없음
없음

사외이사
전상용
이사회
전사 경영전반에 대한 감사
없음
없음

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 2017년 1월 25일 임시주주총회에서 상근감사 김장수가 사임하였고, 정관변경을 통하여 이사회 내에 감사위원회를 설치하였으며, 신규 선임된 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회가 감사에 갈음하여 감사업무를 수행하고 있습니다.

가. 감사(감사위원회)의 인적사항
감사 또는 감사위원회 감사위원의 인적사항에 대해서는 동 보고서의 'Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 가. 임원 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 감사(감사위원회)의 독립성
감사 또는 감사위원회는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수도있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있는 등 적절한방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

다. 감사(감사위원회)의 주요 활동내용

회차
개최일자
의안내용
가결여부
감사위원의 성명

김경민
(출석률: 100%)
김남만
(출석률: 100%)
전상용
(출석률: 100%)

찬 반 여 부

1
2017.02.16
제17기(2016년) 현금배당(안) 결의의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2
2017.03.02
분할종료보고 및 공고 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3
2017.03.02
제17기(2016년) 결산이사회 및 정기주주총회 소집의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4
2017.06.29
자기주식 신탁계약(50억원) 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5
2017.10.13
자기주식 신탁계약(100억원) 체결의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가.
투표제도

당사는 집중
투표제, 서
면투표제를
채택하고 있
지 않습니다
.

당사는 「상법」 제368조의4에 따른 전자투표제도와 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 2015년 3월 27일 개최된 제15기 정기주주총회에서 활용하였습니다. 전자투표제의 경우 별도의 정관 규정은 없으며, 필요에 따라 이사회에서 채택을 승인할 수 있습니다.

나. 소수주주권의 행사 여부

행사자
소수주주권 내용
행사목적
진행경과
비고

-
-
-
-
-

- 당사는 최근 5사업연도 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다.

다. 경영권 경쟁

당사는 보고서 대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이상근
본인
보통주
5,537,959
26.12
4,199,456
26.12
회사분할

김장수
임원
보통주
-
-
10,000
0.06
장내매수

이정길
계열사 임원
보통주
5,445
0.02
4,128
0.02
회사분할

조규남
계열사 임원
보통주
393,634
1.86
298,494
1.86
회사분할

김재국
계열사 임원
보통주
337,231
1.59
255,723
1.59
회사분할

계
보통주
6,274,269
29.59
4,767,801
29.66
(*)

우선주
-
-
-
-
-

최대주주명 : 이상근
특수관계인의 수 : 4명

(*) 당사는 2017년 3월 1일을 분할기일로 하여 네트워크사업부문을 인적분할하여 ?㈜유비쿼스가 신설됨에 따라 최대주주 및 특수관계인의 주식수가 변동하였습니다. 본 증권신고서 작성기준일 현재 발행주식의 총수는 보통주 16,076,045주이며, 유통주식수는 자기주식 보통주 4,101,955주를 제외한 11,974,090주입니다. 당사의 최대주주인 이상근과 특수관계인은 보통주 4,767,801주(29.66%)를 보유하고 있습니다.

나. 최대주주 관련 사항

최대주주
 성명
직위
주요경력(최근 5년간)

기간
경력사항
겸임현황

이상근
대표이사
2000년 7월
~ 현재
前) ㈜유비쿼스 대표이사
 前) 쎄븐웨이브 대표이사
 前) 일진, 두루넷
現) ㈜유비쿼스인베스트먼트 대표이사
 現) ㈜유비쿼스 사내이사
 現) ㈜유비쿼스이앤엠 사내이사

- 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가없습니다.

2. 최대주주 변동현황

최대주주 변동내역

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

-
이상근
2,688,000
29.03
-

2009년 01월 20일
이상근
2,688,000
26.12
유상증자로 인한 지분율 변동

2009년 09월 07일
이상근
5,376,000
26.12
무상증자

2010년 03월 26일
이상근
5,537,959
26.12
주식배당

2017년 03월 02일
이상근
4,199,456
26.12
회사분할로 인한 주식수 감소

3. 주식의 분포현황

가. 주식 소유현황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
이상근
4,199,456
26.12%
최대주주

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

본 보고서 작성일 현재 최대주주를 제외하고 5% 이상 지분을 보유하고 있는 주주는 없으며, 우리사주조합 명의의 주식 또한 없습니다.

나. 소액주주현황

소액주주현황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
3,327
99.70%
6,494,235
40.40%

(*)소액주주는 발행주식총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다. 상기 소액주주현황은 2017년 12월 31일 기준 주식분포상황표에 따른 소액주주현황을 기재하였고, 최대주주와 특수관계인은 제외하였습니다.

4. 주식사무

정관상
신주인수권의 내용

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 증권거래소에 상장하거나 코스닥 시장에 등록하기 위해 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 관련법 등에 따라 신주를 모집, 매출, 또는 입찰하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의5에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우

4. 상법 제542조의3에 따라 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

5. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자금조달을 위하여 특수관계인, 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 회사가 경영전략상 필요한 국내외 투자자, 제휴기업 그리고 국내외 금융기관 또는 경영자문기관 등에게 신주를 발행하는 경우

8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

③ 제1항 및 제2항의 규정에도 불구하고 회사가 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 "공정거래법"이라 함)에 따른 지주회사 요건 또는 규제를 충족하기 위하거나 지주사업을 원활하게 수행하기 위해, 자회사 또는 다른 회사의 주주들로부터 당해 회사의 발행주식을 현물출자 받는 경우에는 주주 외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다.
④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정 및 제3항에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결산일
12월 31일
정기주주총회
매 사업년도 종료 후 3월 이내

주주명부폐쇄시기
1월 1일 ~ 1월 7일

주권의 종류
일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 총 8종

명의개서대리인
한국예?결제원

주주의 특전
없음

공고방법
회사의 인터넷 홈페이지(www.ubiquoss.com)
다만, 전산장애 또는 부득이한 사유 시 한국경제신문

5. 주가 및 주식거래실적

(단위 : 원, 주)

종류
2017년 8월
2017년 9월
2017년 10월
2017년 11월
2017년 12월
2018년 1월

보
통
주
주가
최 고
6,720
6,710
6,930
7,310
7,050
6,930

최 저
6,390
5,680
5,430
7,010
6,770
6,190

평 균
6,544
6,150
6,353
7,159
6,945
6,561

거래량
최고 (일)
100,257
96,551
172,092
100,244
86,310
75,046

최저 (일)
28,587
17,403
24,596
31,241
16,277
12,568

월간
1,260,902
934,674
1,156,065
1,232,611
787,814
673,514

- 주가는 해당 일자의 종가 기준이며, 평균주가는 산술평균가격입니다.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원 현황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

이상근
남
1960.08
대표이사
등기임원
상근
경영총괄
- 국민대 전자공학 석사
- 쎄븐웨이브 대표이사
- 일진, 두루넷
4,199,456
-
17년 6개월
2018.03.31

김수한
남
1962.02
전무이사
등기임원
상근
관리본부
- 한국외국어대 정치외교학
- 전파기지국 부사장
- LG상사 상무
-
-
1년 10개월
2020.03.24

김장수
남
1969.08
상무이사
등기임원
상근
재무기획
- 부산대 경영학
- 기아자동차
- 두루넷쇼핑
10,000
-
7년 3개월
2020.03.24

김경민
남
1958.03
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 서울대학교 행정대학원
- 법무법인 진명 변호사
- 산업자원부
-
-
1년
2020.01.25

김남만
남
1967.10
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 고려대학교 MBA
- 우리은행 심사역
- 바른회계법인 부대표
-
-
1년
2020.01.25

전상용
남
1971.03
사외이사
등기임원
비상근
감사위원
- 카이스트 화학과 박사
- GIST 조교수/부교수/정교수
- 카이스트 생명과학과 정교수
-
-
1년
2020.01.25

- 2017년 1월 25일 임시주주총회에서 등기임원 중 사외이사 송주영과 상근감사 김장수가 사임하였으며, 사외이사 3인(김경민, 김남만, 전상용)을 신규로 선임하여 사외이사 3인으로 구성된 감사위원회를 설치하였습니다.
- 2017년 3월 24일 제17기 정기주주총회에서 등기임원 중 사내이사 최용호와 이정길이 사임하였고, 신규로 사내이사 김수한과 김장수를 선임하였습니다.

나. 임원 겸직 현황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재
)
(단위 : 주)

겸직자
겸직회사

성명
직위
회사명
재임ㆍ재직기간
직위
지분보유 현황
회사의 주된 사업목적

이상근
대표이사
㈜유비쿼스
11개월
사내이사
1,338,502
네트워크사업

㈜유비쿼스인베스트먼트
3년 11개월
대표이사
-
신기술금융사업

㈜유비쿼스이앤엠
11개월
사내이사
-
신사업

김수한
사내이사
㈜유비쿼스
11개월
사내이사
-
네트워크사업

㈜유비쿼스이앤엠
11개월
대표이사
-
신사업

김장수
사내이사
㈜유비쿼스인베스트먼트
3년 11개월
감사
-
신기술금융사업

다. 직원 현황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재
)
(단위 : 천원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
6
-
-
-
6
1.9
274,848
45,808
-

-
여
2
-
-
-
2
2.9
57,835
28,917
-

합 계
8
-
-
-
8
2.1
332,683
41,585
-

- 직원수는 본 증권신고서 작성기준일 현재 재직 인원으로 등기임원은 제외하였으며, 평균근속연수와 연간급여총액은 회사분할 후 일시전출 등의 기간분을 포함하였습니다.
- 연간급여총액에는 급여 및 상여가 포함되어 있으며, 소득세법 제20조에 따라 계산된 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.
- 1인평균급여액은 2017년 1월부터 12월까지 지급된 급여총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.

2. 임원의 보수 등

가. 이사ㆍ감사 전체의 보수현황

1) 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사(사외이사)
6(3)
2,000,000
-

2) 보수지급금액

2-1) 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
775,554
110,793
-

- 상기 인원수 및 보수액은 2017년 1월 25일 임시주주총회에서 사임한 사외이사 송주영과 상근감사 김장수, 2017년 3월 24일 제17기 정기주주총회에서 사임한 사내이사 최용호와 이정길의 지급내역을 포함하였습니다.

2-2) 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
664,687
221,562
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
99,000
33,000
-

감사
1
11,867
11,867
-

- - 본 증권신고서 작성기준일 현재 재임 중인 이사 외에 사업연도 개시일부터 본 증권신고서 작성기준일까지의 기간 동안 퇴직한 이사ㆍ감사의 보수액을 포함하였습니다.
- 1인당 평균보수액은 2017년 1월부터 12월까지 지급된 보수총액을 인원수로 단순평균하여 계산하였습니다.
- 보수총액은 소득세법 제20조의 근로소득을 기준으로 기재하였습니다.

3) 이사
ㆍ감사 보수지급기준
이사 및 감사 모두 정기주주총회에서 승인 받은 금액 한도 내에서 경영성과에 따라 결정하고 있습니다.

나. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황

1) 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

- 본 보고서 제출일 기준 이사ㆍ감사의 개인별 보수가 5억원 미만이기 때문에 해당사항 없습니다.

2) 산정기준 및 방법

(단위 : 천원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
 행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득
-
-

- 본 보고서 제출일 기준 이사ㆍ감사의 개인별 보수가 5억원 미만이기 때문에 해당사항 없습니다.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

1. 계열회사의 현황

가. 기업집단 및 소속 회사의 명칭
보고서 작성기준일 현재 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제2조에서 정하는 기업집단의 명칭은
㈜유비쿼스홀딩스입니다. 당사의 계열회사는 당사를 포함하여 총 5개사입니다.

회사명
투자자

㈜유비쿼스
홀딩스

㈜유비쿼스

㈜유비쿼스
이앤엠

㈜유비쿼스
인베스트먼트
UBIQUOSS USA,
LLC

㈜유비쿼스홀딩스
-
-
-
-
-

㈜유비쿼스
11.83%
-
-
-
-

㈜유비쿼스이앤엠
100.00%
-
-
-
-

㈜유비쿼스
인베스트먼트
100.00%
-
-
-
-

UBIQUOSS USA,
LLC
100.00%
-
-
-
-

- 인적분할신설회사인
㈜
유비쿼스는 2017년 3월 31일 한국거래소 코스닥시장에 재상장되었습니다.

나. 계열회사 계통도

유비쿼스지배구조

다. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재
)

겸직자
겸직회사

성명
회사명
직위
회사명
직위
비고

이상근
㈜유비쿼스홀딩스
대표이사
㈜유비쿼스
사내이사
상근

㈜유비쿼스인베스트먼트
대표이사
상근

㈜유비쿼스이앤엠
사내이사
비상근

김수한
㈜유비쿼스홀딩스
사내이사
㈜유비쿼스
사내이사
상근

㈜유비쿼스이앤엠
대표이사
상근

김장수
㈜유비쿼스홀딩스
사내이사
㈜유비쿼스인베스트먼트
감사
비상근

2. 타법인출자 현황

가. 타법인출자 현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

㈜유비쿼스인베스트먼트
(비상장)
2014년 03월 04일
신규사업
5,000,000
4,000,000
100.00%
20,000,000
-
-
-
4,000,000
100.00%
20,000,000
27,071,477
2,624,681

UBIQUOSS USA, LLC
(비상장)
2015년 03월 18일
신규사업
335,340
300,000
100.00%
335,340
-
-
-
300,000
100.00%
335,340
322,299
14,761

UI 벤처투자조합 2호
(비상장)
2016년 08월 16일
신규사업
500,000
1,000
100.00%
1,000,000
1,500
1,500,000
-
2,500
100.00%
2,500,000
1,005,011
5,011

UI유망서비스벤처투자조합
(비상장)
2016년 12월 26일
신규사업
1,600,000
160
25.81%
1,600,000
120
1,200,000
-
280
25.81%
2,800,000
6,200,000
-

㈜엔틱게임즈
(비상장)
2010년 01월 07일
신규사업
1,804,200
6,000
27.27%
-
-
-
-
6,000
27.27%
-
104,720
-

㈜유비쿼스
(상장)
2017년 03월 01일
인적분할
3,522,469
-
-
-
605,946
3,522,469
-
605,946
11.83%
3,522,469
77,605,658
-

㈜유비쿼스이앤엠
(비상장)
2017년 03월 01일
물적분할
80,000,000
-
-
-
2,000,000
80,000,000
-
2,000,000
100.00%
80,000,000
80,171,772
-

합 계
4,307,160
-
22,935,340
2,607,566
86,222,469
-
6,914,726
-
109,157,809
192,480,937
2,644,453

- ㈜유비쿼스와 ㈜유비쿼스이앤엠은 2017년 3월 1일(분할기일) 각각 인적분할 및 물적분할되어 설립되었으며, 최근사업연도 재무현황은 분할기일 기준으로 작성하였습니다.
- 상기 2개 분할신설회사 이외의 회사에 대한 최근사업연도 재무현황은 직전사업연도 기준으로 작성하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등

본 보고서 작성기준일 현재 대주주 등에 대한 신용공여 등의 거래내용은 없습니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

본 보고서 작성기준일 현재 대주주와의 자산양수도 등 거래내용은 없습니다.

3. 대주주와의 영업거래

본 보고서 작성기준일 현재 대주주와의 영업거래에 해당되는 내용은 없습니다.

4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

본 보고서 작성기준일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

<2017년 3분기말 기준>
(단위: 원)

회사명
채권
채 무

미수금
단기대여금
장기대여금
임대보증금

<종속기업>

㈜유비쿼스이앤엠
9,523,551
-
-
3,784,000

<관계기업>

㈜유비쿼스
324,660,395
-
-
1,326,648,220

<기타특수관계자>

임직원
-
30,000,000
50,000,000
-

합 계
334,183,946
30,000,000
50,000,000
1,330,432,220

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용의 진행ㆍ변경상황 및 주주총회 현황

가. 공시내용의 진행ㆍ변경상황

(기준일 :
증권신고서 작성기준일 현재
)
(단위 : 백만원)

신고일자
제목
신고내용
신고사항의
진행사항

계약내용

계약금액
계약기간

2015.01.23
단일판매ㆍ공급계약
LGU+ 국산스위치/EPON 단가계약
104,019
2015.01~2017.12
기간 내 종료
(당초 계약기간은 2017년 12월이지만
물량 조기소진으로 사실상 계약 종료)

2016.11.30
단일판매ㆍ공급계약
LGU+ 국산 스위치 및 EPON 장비 단가계약
29,016
2016.12~2017.12
계약 변경
(인적분할 후 네트워크 장비사업을
영위하고 있는 ㈜유비쿼스로 계약 이전)

나. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용
비 고

제17기
정기주주총회
(17.03.24)
제1호 의안 : 제17기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 이사 선임의 건
2-1 사내이사 김수한 선임의 건
2-1 사내이사 김장수 선임의 건
제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로
승인
현금배당
(250원/1주)

제17기
임시주주총회
(17.01.25)
제1호 의안 : 회사 분할계획서 승인의 건
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 (사업목적 추가 및 상호변경 등 포함)
제3호 의안 : 이사 선임의 건
3-1 사외이사 김경민 선임의 건
3-2 사외이사 김남만 선임의 건
3-1 사외이사 전상용 선임의 건
제4호 의안 : 감사위원 선임의 건
4-1 감사위원 김경민 선임의 건
4-2 감사위원 김남만 선임의 건
4-3 감사위원 전상용 선임의 건
원안대로
승인
-

제16기
정기주주총회
(16.03.25)
제1호 의안 : 제16기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호 의안 : 이사 선임의 건
3-1 사내이사 이정길 재선임의 건
제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
원안대로
승인
현금배당
(300원/1주)

제15기
정기주주총회
(15.03.27)
제1호 의안 : 제15기 연결재무제표 및 재무제표 승인의 건
제2호 의안 : 이사 선임의 건
2-1 사내이사 이상근 재선임의 건
2-2 사내이사 최용호 재선임의 건
2-3 사외이사 송주영 재선임의 건
제3호 의안 : 감사 선임의 건
3-1 상근감사 김장수 재선임의 건
제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
원안대로
승인
현금배당
(200원/1주)

외부감사인선임
(지암회계법인)

제14기
정기주주총회
(14.03.21)
제1호 의안 : 제14기 재무제표(재무상태표, 포괄손익계산서 등) 승인의 건
제2호 의안 : 제15기 이사 보수한도 승인의 건
제3호 의안 : 제15기 감사 보수한도 승인의 건
일부
수정승인
배당금
변경
(100원→120원

제14기
임시주주총회
(13.12.20)

제1호 의안 : 정관일부 변경의 건

제2호 의안 : 사내이사 선임의 건

원안대로
승인
-

제13기
정기주주총회
(13.03.22)
제1호 의안 : 제13기 재무제표(재무상태표, 포괄손익계산서 등) 승인의 건
제2호 의안 : 제14기 이사 보수한도 승인의 건
제3호 의안 : 제14기 감사 보수한도 승인의 건
원안대로
승인
현금배당
(100원/1주)

제12기
정기주주총회
(12.03.23)
제1호 의안 : 제12기 대차대조표, 손익계산서 및
이익잉여금처분계산서 승인의 건
제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
제3호 의안 : 사내이사 선임의 건
3-1 사내이사 이상근 재선임의 건
3-2 사내이사 정병태 신규선임의 건
3-3 사내이사 최용호 신규선임의 건
제4호 의안 : 사외이사 선임의 건
4-1 사외이사 송주영 신규선임의 건
제5호 의안 : 상근감사 선임의 건
5-1 상근감사 김장수 신규선임의 건
제6호 의안 : 제13기 이사 보수한도 승인의 건
제7호 의안 : 제13기 감사 보수한도 승인의 건
제8호 의안 : 임원 퇴직금 지급규정 승인의 건
원안대로
승인
현금배당
(100원/1주)

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건
해당사항 없습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 증권신고서 작성기준일 현재)
(단위 : 천원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

- 해당사항 없습니다.

다. 채무보증 현황
해당사항 없습니다.

라. 채무인수약정 현황
해당사항 없습니다.

마. 그 밖의 우발채무 등

해당사항 없습니다.

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행
당사는 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 사실이 없습니다.

3. 제재현황 등 그 밖의 사항

가. 제재현황
해당사항 없습니다.

나. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

해당사항 없습니다.

다. 중소기업기준 검토표
해당사항 없습니다.

라. 직접금융자금의 사용
해당사항 없습니다.

마. 외국지주회사의 자회사 현황
해당사항 없습니다.

바. 법적위험 변동사항
해당사항 없습니다.

사. 합병 등의 사후정보
해당사항 없습니다.

아. 녹색경영
해당사항 없습니다.

자. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
해당사항 없습니다.

차. 조건부지분증권의 전환
ㆍ
채
무재조정 사유 등의 변동현황

해당사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항이 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항이 없습니다.