이엠텍 — 합병등종료보고서(주식의포괄적교환ㆍ이전) (20180131)
제출인: 이엠텍

합병등종료보고서
1.1
(주)이엠텍

합병등 종료보고서

(주식의 포괄적 교환ㆍ이전)

금융감독원장 귀하
2018년 1월 31일

회 사 명 :

주식회사 이엠텍

대 표 이 사 :

정 승 규

본 점 소 재 지 :
부산시 금정구 부산대학로 63번길 2-1 특성화공학관 401호

(전 화) 055-710-6000

(홈페이지) http://www.em-tech.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 이사 (성 명) 우수명

(전 화) 070-4030-6845

Ⅰ. 일정

본 주식교환을 통하여 이엠텍은 비에스엘의 완전모회사가 되고, 비에스엘은 이엠텍의 완전자회사가 됩니다.

본건 주식교환은 상법 제360조의 10에 따라 소규모 주식교환으로 진행되므로 주주총회 승인절차 없이 이사회 승인으로 갈음하며 이엠텍의 반대주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

구 분
(주)이엠텍
(주)비에스엘

이사회 결의일
2017년 12월 20일
2017년 12월 20일

주주명부 기준일 및 폐쇄 공고
2017년 12월 20일
-

주식 교환 계약일
2017년 12월 20일
2017년 12월 20일

주주 확정일
2018년 01월 05일
2017년 12월 20일

주식교환 반대의사 
통지 접수기간
시작일
2018년 01월 02일
-

종료일
2018년 01월 15일
-

주식교환 승인을 위한 이사회결의일
또는 주주총회일
2018년 01월 31일
2018년 01월 31일

주식매수청구권 행사기간
시작일
-
-

종료일
-
-

완전자회사가 되는 회사의 주권실효통지ㆍ공고일
-
2017년 12월 29일

구주권 제출기간 종료일
-
2018년 01월 30일

주식교환일
2018년 01월 31일
2018년 01월 31일

신주권 교부 예정일
2017년 02월 07일
-

신주권 상장 예정일
2017년 02월 08일
-

주1) 상기 일정에서 본 보고서 제출일 이후의 일정은 예상 일정이며, 관계법령상의 인허가, 승인 및 관계기관과의 협의 등에 의해 변경될 수 있습니다.
주2) 상법 제360조의 9에 따라 완전자회사가 되는 비에스엘은 간이주식교환에 대한 총주주의 동의가 있어 주식교환 공고를 하지 않습니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

구분

교환전

교환후

(주)이엠텍
(주)비에스엘
(주)이엠텍
(주)비에스엘

최대주주

정승규
(대표이사)
박천정
(대표이사)
정승규
(대표이사)
(주)이엠텍

최대주주
소유주식수

2,065,947
112,106
2,065,947
501,358

최대주주
지분율

14.18%
22.36%
13.60%
100.00%

주1) 교환전, 교환후의 이엠텍 주식은 모두 기명식 보통주식입니다.
주2) 교환후의 비에스엘 주식은 기명식 보통주식 366,120주, 전환우선주식 135,238주 입니다. 

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

상법 제360조의10의 규정에 의거하여 소규모 주식교환 절차에 따라 진행되므로 이엠텍의 주주에게는 주식매수청구권이 부여되지 않습니다.

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

해당사항 없습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

교환기일 현재 이엠텍 및 비에스엘 상대로 주식의 포괄적 교환의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바는 없습니다. 

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 주식의 배정

주식교환일(2018년 1월 31일) 현재 완전자회사가 될 예정인 비에스엘 주주명부에 등재되어 있는 주주에 대하여 1주당 이엠텍 기명식 보통주식 1.3603503주를 교부하고, 그에 따라 이엠텍의 기명식 보통주식을 교부 받게 될 비에스엘 주주들이 보유하고 있는 비에스엘 주식은 주식교환일에 이엠텍에 이전될 예정입니다.
이엠텍은 본건 주식교환의 대가로 비에스엘의 주주(단, 이엠텍은 제외)에게 이전할 기명식 보통주식은 총 627,589주로 신주를 발행하여 교부하고 상장 후 1년간 보호예수 예정입니다.

2. 주식 배정시 발생하는 단주처리방법

1주 미만의 단주가 발생하는 경우 주식교환 후 이엠텍의 신주가 상장되는 초일의 종가로 계산된 금액을 주식교환일로부터 1개월 내 현금으로 해당주주에게 지급합니다.

3. 교환 주식의 거래 등에 관한 사항
교환 주식의 주권교부일은 2018년 2월 7일이며 신주상장일은 2018년 2월 8일입니다. 단, 주권교부일 및 신주상장일은 관계기관 등과의 협의 및 승인과정 등을 통해 이사회 및 주식교환 계약서에서 위임한 바에 따라 대표이사가 결정하여 변경될 수 있습니다.

4. 교부금 등 지급
본 주식교환에 있어 비에스엘 주주에게 교환비율에 따른 주식 교부와 1주 미만의 단주에 대하여 지급하는 현금을 제외하고, 이엠텍이 본 주식교환으로 인하여 주식교환 대상주주에게 지급할 주식교환 교부금은 없습니다.

Ⅶ. [합병등] 전ㆍ후의 요약재무정보

1. (주)이엠텍 (완전모회사) (단위:원)

과 목
교환전
교환후
증 감

자 산

Ⅰ.유동자산
82,976,147,660
82,975,805,660
(342,000)

현금및현금성자산
15,981,318,762
15,980,976,762
(342,000)

기타금융자산
5,170,865,328
5,170,865,328
-

매출채권및기타채권
55,404,391,830
55,404,391,830
-

기타유동자산
91,704,268
91,704,268
-

재고자산
6,327,867,472
6,327,867,472
-

Ⅱ.비유동자산
60,681,419,557
71,978,363,557
11,296,944,000

기타금융자산
804,261,775
804,261,775
-

매도가능금융자산
13,127,841,600
13,127,841,600
-

종속기업투자
12,289,097,470
23,586,041,470
11,296,944,000

유형자산
29,555,856,663
29,555,856,663
-

무형자산
2,149,294,153
2,149,294,153
-

이연법인세자산
2,755,067,896
2,755,067,896
-

자산총계
143,657,567,217
154,954,169,217
11,296,602,000

부 채

Ⅰ.유동부채
22,887,769,581
22,887,769,581
-

매입채무및기타채무
14,066,568,896
14,066,568,896
-

이자부차입금
5,497,970,000
5,497,970,000
-

신주인수권부사채
3,323,230,685
3,323,230,685
-

Ⅱ.비유동부채
288,564,903
288,564,903
-

기타비유동금융부채
288,564,903
288,564,903
-

부채총계
23,176,334,484
23,176,334,484
-

자 본

Ⅰ.자본금
7,143,288,500
7,457,083,000
313,794,500

Ⅱ.자본잉여금
23,120,043,752
34,102,851,252
10,982,807,500

Ⅲ.기타자본
4,439,142,220
4,439,142,220
-

Ⅳ.기타포괄손익누계액
(305,882,304)
(305,882,304)
-

Ⅴ.이익잉여금
86,084,640,565
86,084,640,565
-

자본총계
120,481,232,733
131,777,834,733
11,296,602,000

부채및자본의총계
143,657,567,217
154,954,169,217
11,296,602,000

주1) 교환전 재무상태표는 2017년 9월말 기준의 별도재무상태표입니다.
주2) 교환후 재무상태표는 교환전 재무상태표에 교환으로 인해 발행할 신주, 교환으로 당사가 보유하게 되는 비에스엘의 지분 증가분만 고려한 것으로서 현재시점에서 예측이 어려운 부분은 반영되어 있지 않습니다.
주3) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 2개의 당사회사가 그대로 존속하게 됩니다.
주4) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 한국채택 국제회계기준에 따라 작성한 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.

2. (주)비에스엘 (완전자회사) (단위:원)

과 목
교환전
교환후
증 감

자 산

Ⅰ.유동자산
2,693,533,729
2,693,533,729
-

현금및현금성자산
547,008,247
547,008,247
-

매출채권
837,528,775
837,528,775
-

단기대여금
43,223,026
43,223,026
-

기타유동자산
84,477,035
84,477,035
-

재고자산
1,181,296,646
1,181,296,646
-

Ⅱ.비유동자산
1,575,484,784
1,575,484,784
-

매도가능증권
40,000,000
40,000,000
-

유형자산
336,658,661
336,658,661
-

무형자산
1,100,551,623
1,100,551,623
-

기타비유동자산
98,274,500
98,274,500
-

자산총계
4,269,018,513
4,269,018,513
-

부 채

Ⅰ.유동부채
1,741,636,59
1,741,636,59
-

미지급금
317,796,966
317,796,966
-

단기차입금
1,228,492,46
1,228,492,466
-

기타유동부채
195,347,160
195,347,160
-

Ⅱ.비유동부채
306,704,903
306,704,903
-

장기차입금
79,980,000
79,980,000
-

퇴직급여충당부채
190,918,336
190,918,336
-

기타비유동부채
35,806,567
35,806,567
-

부채총계
2,048,341,49
2,048,341,495
-

자 본

-

Ⅰ.자본금
2,456,790,000
2,456,790,000
-

Ⅱ.자본잉여금
3,658,385,810
3,658,385,810
-

Ⅲ.이익잉여금
(3,894,498,792)
(3,894,498,792)
-

자본총계
2,220,677,018
2,220,677,018
-

부채 및 자본 총계
4,269,018,513
4,269,018,513
-

주1) 교환 전 재무상태표는 일반기업회계기준에 따라 작성된 2016년말 금액입니다.
주2) 주식의 포괄적 교환은 합병과는 달리, 주식교환 이후에도 2개의 당사회사가 그대로 존속하게 됩니다. 완전자회사가 되는 비에스엘의 재무제표는 주식의 포괄적 교환의 영향을 받지 아니합니다.
주3) 위 내용은 개략적으로 작성된 자료로서 일반기업회계기준에 따라 작성한 재무상태표와 차이가 있을 수 있습니다.