신세계 — 증권신고서(채무증권) (20180111)
제출인: 신세계

증권신고서(채무증권)
2.8
(주)신세계

N

증 권 신 고 서

( 채 무 증 권 )

금융위원회 귀중
2018 년 01 월 11 일

회 사 명 :

주식회사 신세계

대 표 이 사 :

장 재 영

본 점 소 재 지 :

서울특별시 중구 소공로 63

(전 화) 02-727-1234

(홈페이지) http://www.shinsegae.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 재무담당 상무 (성 명) 오 용 진

(전 화) 02-727-1923

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :
(주)신세계 제132-1회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)신세계 제132-2회 무기명식 이권부 무보증사채

모집 또는 매출총액 :
300,000,000,000
원

증권신고서 및 투자설명서 열람장소

가. 증권신고서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 투자설명서

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : ㈜신세계 → 서울특별시 중구 소공로 63
 KB증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21
 한국투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 삼성증권㈜ → 서울특별시 서초구 서초대로74길 11
 IBK투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
 NH투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 60
 한화투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의대로 56
 유안타증권㈜ → 서울특별시 중구 을지로 76
 코리아에셋투자증권㈜ → 서울특별시 영등포구 여의나루로 57
 미래에셋대우㈜ → 서울특별시 중구 을지로5길 26

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_신세계132_증권신고서

요약정보

1. 핵심투자위험

[증권신고서 이용 시 유의사항 안내문]

아래의 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[가. 경기변동의 위험]

백화점 사업은

타 유통업종에 대비하여 실적 변동이 경기에 더욱 민감하게 반응하는 경향
이 있습니다.
2017년 4분기 소매유통업 경기전망지수를 조사한 결과 전망치가 95로 집계
되어, 향후 가시적인 경기회복 효과가 확인되지 않는 한 소비심리 역시 큰 폭의 개선을 기대하기 힘들 것으로 예상되고 있습니다.
또한 2017년 국내 경제성장률 또한 3%대로 예상되어 국내 경기의 회복세가 개선되는 흐름을 보이고는 있지만
향후 경기 침체가 일어날 경우 당
사의 성과 악화로 이어질 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[나. 대규모 투자에 따른 경쟁심화의 위험]

백화점 산업은
사업 초기의 부지 확보와 건축 등으로 인한 대규모 자본이 투입
되어야 하며, 신규업체에게는 상당한 자금이 소요되어
진입장벽이 높은
사업입니다.
대형화, 고급화 및 새로운 시도를 위한

대규모 혹은 신규 투자에 따른 업계 내 경쟁심화는 당사의 백화점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기바랍니다.

[다. 다양한 유통채널 등장에 따른 위험]
대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 인터넷 쇼핑몰 등 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다.더불어 구매수단의 다양화로
타 유통업체와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 급격한 환경변화에 당사가 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[
라. 외부충격이 유통시장에 미치는 위험]
2014년 발생한 세월호 사태 및 2015년 2분기에 발생한 중동호흡기증후군(메르스)감염 우려 가능성 등으로 외출을 자제하는 소비자들이 늘어남에 따라 유통업계는 2015년도에전반적인 실적 감소를 경험하였습니다. 위와 같이
소비에 저해되는 외부 충격 요소가 증가하게 되면 당사가 영위하는 백화점 부문의 매출은 감소할 수 밖에 없습니다. 향후 외부충격에 따라 당사의 수익에 부정적인 영향을 줄 수있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[마. 유통산업발전법 등 잠재적인 규제리스크 상존에 대한 위험]
지난 2010년 유통산업발전법 및 대·중소기업 상생 협력 촉진에 관한 법이 통과되면서 중소기업 및 영세상인 보호를 위한 사회적 분위기가 조성되었습니다.
최근 백화점을 포함한 대규모점포의 영업시간과 영업일을 규제하려는 법안이 발의된 바 있으며, 아울렛 등의 출점요건 강화에 대한 논의가 진행되는 등 잠재적인 규제 리스크가 상존하고 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[바. 경기회복 둔화에 따른 위험]
당사의 연결 대상 주요 종속회사인 (주)신세계인터내셔날이 영위하고 있는

패션산업은 경기변동에 민감한 산업
으로서
경기 침체에 따라 시장 규모가 위축될 수있습니다. (주)신세계인터내셔날은 명품 브랜드를 다수 포함하고 있어 전반적인 브랜드력이 우수한 수준이지만 대표적인 내수소비재로서
국
내경기 상황에 따라 높은 변동성을 보입니다. 이는

글로벌 경기의 위축, 국내 내수의 한계가 우려되는 상황에서 당사의 연결 대상 주요 종속회사인
(주)신세계인터내셔날의 영업활동 및 실적에 부정적인 영향을 주어 당사의 연결 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

[사. 브랜드 이미지 관리 위험]

유통망의 선택에 있어서도 브랜드 이미지가 중요한 역할
을 하고 있어, 유리한 유통망을 차지하기 위해서는

높은 판매수수료와 재고 부담뿐만 아니라 매장 인테리어 수준, 비자발적인 할인 행사 참여, 입점과 위치 선정 및 퇴출 등을 고려해야 하기에 유통기업의 영향력에 의해 당사의 수익성이 악화
될 수 있습니다.

[아. 부동산임대업 관련 위험] 

부동산 임대업을 영위중인 센트럴시티는 교통의 요지에 위치해 있고, 주요 임차인이 지배회사 및 계열사이며, 뛰어난 입지여건 등으로 낮은 공실률을 보이고 있는 한편 월정임대료 외 매출액 연동 수수료율이 산정되어 있어 신세계 강남점의 증축과 매장 리뉴얼 효과와 맞물려 수익성 개선의 여지가 있습니다. 하지만
주력 임차인인 백화점 업태의 낮은 성장성으로 확정적인 수익성 개선은 기대하기 어려울 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기
바랍
니다.

[자. 호텔사업 특징 관련 위험]

호텔사업은

경기 불황, 소득변화, 환율 및 지정학적 리스크 등의 영향에 민감하게 반응
하는 산업입니다.
2017년은 중국의 한국관광제한 조치 등으로 인해 외국인 관광객 수가 감소하였습니다.
이렇듯 예측하지 못한 변수(국제회의, 스포츠행사 개최, 환율 및 국민 감정 등)
에 의해
관광 여행객 및 비즈니스 여행객이 감소하여 숙박 고객수가 감소할 경우 당사의 호텔 및 면세점 사업 수익성에 부정적인 영향
을 받을 수 있는점, 투자결정시 고려하여 주시기 바랍니다.

[차. 호텔의 고급화 경쟁 위험]
최근

경쟁 호텔의 고급화 전략 및 대체 숙박시설인

서비스드 레지던스 등과의 경쟁 심화까지 이어지면서 특급호텔들의 객실판매 효율성은 대체로 저하되는 추세가 이어졌습니다. 계속되는 호텔간의 경쟁으로 인하여
대규모 시설투자 및 정기적인 개보수에 따른 높은 감가상각부담으로 영업이익률이 하락할 수 있고,
투하자본 회수에는 장기간이 소요되어 불안정한 재무상태가 지속될 수 있으며 당사 및 센트럴관광개발(주)의
매출 감소 가능성을 배제할 수 없습니다.

[카. 면세점사업 경쟁 심화의 위험]
(주)호텔신라와 (주)호텔롯데가 양대축을 이루던 국내 면세점 시장은
최근 대기업 및 중소/중견기업들의 면세사업진출로 인해 경쟁이 치열해지고 있습니다.

두산은 동대문, 신세계그룹은 명동에 시내면세점을 오픈하

여
서울 시내면세점에 대한 경쟁은 더욱 치열해질 전망
입니다.
특히 국내 1위 면세점인 롯데소공점과의 경쟁, 사회상생 관련 지출 등으로 당사의 면세시장 지배력이 약화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[타. 관광 수요에 관한 위험]
면세사업은
국내외 관광객의 관광 수요에 절대적인 영향을 받습니다. 이에 각 사업부별, 분기별, 연도별 영업실적은 관광 심리 변화에 따라 큰 폭의 변동을 거듭할 수 있습니다.
특히 최근 이슈화된
사드배치에 따른 중국의 한국 관광 제한 조치에 따라 2017년 3월 중순 이후 중국인 방한 관광객이 급감
했습니다.

이러환 환경이 장기간 지속될 경우 당사의 부정적인 영향이 심화될 수 있습니다. 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[파. 면세점사업 정책 변화의 위험]

2015년 11월 정부의 면세점 사업권 입찰 결과,

면세점 사업 특허권의 기간을 5년으로 한정
함에 따라 국내 면세점 경쟁력 강화를 위한
대규모 투자가 힘들어질 수 있
습니다.
이에
국내 시내면세점의 경쟁력이 약화
되어 쇼핑을 즐기려는 해외 관광객들의 방국 방문이 줄어들어
당사의 수익성을 악화
시킬 수 있습니다. 또한 감사원의
감사 결과 2015년, 2016년 면세점 사업자 선정 과정에서 관세청의 위법행위가 적발
됐으며 검찰의 수사가 진행되고 있습니다.
향후 수사 결과에 따라 면세점 정책의 변화가 있을 수도
있으므로 이점 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[가. 매출 및 수익성 관련 위험]

당사의 영업수익성 추이를 살펴보면
2017년 3분기 K-IFRS 연결기준 매출액은 2조 7,784억원으로 전년 동기 2조 714억원 대비 7,070억원(34.1%) 증가하였으며, 영업이익은 1,932억원으로 전년 동기 1,458억원 대비 474억원(32.5%) 증가
했습니다. 신세계백화점 강남점, 센텀시티점 등 최근 영업면적이 확장된 대형점포 효과로 인해 외형 성장이 이어졌으며, 온라인몰이 연속 흑자를 기록하는 등 연결회사의 실적 개선세도 도움이 된 것으로 판단됩니다.

당사는 적극적인 경영활동을 통해 영업수익성 개선을 위한 활동을 지속하고 있으나,
경기둔화 및 제반 경영환경에 따른 매출, 이익 마진 감소 등에 의해 수익성이 둔화될 가능성이 상존하고 있습니다. 현재 장기화되고 있는 경기침체의 지속 등에 따라 국내 산업 전반의 수요 회복이 지연되어 나타날 경우 당사 매출 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점
투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[나. 차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험]

당사는 대규모 시설투자의 영향으로 차입금 규모가
2017년 3분기말 기준 2조 6,593억원으로 증가한 모습을 보이고 있습니다. 더하여 유동성 차입금 비중 역시 2014년말 20.45%에서 2017년 3분기말 기준 50.54%로 증가하고 있는 모습입니다. 

당사의 2017년 3분기말 기준
현금 및 현금성자산은 1,265억원으로 당사의 차입금 규모에 비해 현저히 유동성이 부족하다고 보여집니다. 이와 같은 차입금규모 증대와 백화점 업태의 구조적인 부진으로 중장기적인 투자 부담이 확대될 수 있으며, 이에 따른 고정비와 감가상각비, 이자비용 증대가 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
시설투자 등
일시적인 대규모 자금소요가 발생할 경우 차입금 규모가 지속적으로 확대될 수 있으며, 진행중인 투자 및 향후의 투자 계획이 당사의 재무안정성에 부담이 되어 재무안정성 둔화가 심화될 수 있는 점
투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[다. 운전자본 관리 위험]

당사가 영위중인 유통사업 특성상
운전자본 관리는 중요한 사항
으로, 특히 당사 주요 영위 사업인 백화점 및 의류부문의 경우,
재고자산 관리가 필수적
입니다. 당사의 매출채권 및 재고자산 규모는 비교적 양호한 수준을 지속하고 있는 것으로 판단되지만,
매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고 증가에 따른 보유비용 발생 및 순실현가치 하락으로 인해 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[라. 신규 면세점 사업 관련 위험]

당사는

2016년 5월부터 명동 신세계 백화점 신관을 리뉴얼하여 시내면세점을 영업해오고 있습니다.

다만 인근에 면세점 업계 1위, 유통업계 단일매장 매출 1위인 롯데면세점 소공점이 위치해 있어 정면 대결이 불가피
할 것으로 보이며, 새롭게 사업권을 획득한
경쟁사들 또한 멀지 않은 곳에 위치
해 있어 치열한 경쟁
이 벌어질 전망입니다.
경쟁 강화 및 출점 초기 비용 및 투자 증가로 인해 당사의 재무 안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바
랍니다.

[마. 투자 관련 위험]

당사는
각 사업부문별로 2019년까지 1조 3,376억원의 투자를 계획
하고있으며

이러한
대규모 투자가 향후 당사의 재무상황에 부담
으로 작용할 있고, 투자대상의 실적부진 또는 실적개선세가 나타나지 않을 경우
투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[바. 지배구조 및 그룹 관련 위험]

당사는
신세계그룹 핵심 계열사로서 유통산업 내 신세계그룹이 차지하는 지위를 감안할 때 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁지위가 견고히 유지될 것으로 예상되며, 계열 전반의 우수한 영업실적 및 재무안정성을 고려할 때 당사의 계열 관련 지원부담은 낮은 수준으로 판단
됩니다. 하지만

신
세
계그룹
전체의
경영성
과나 평판이 악화될 경우 대외 이미지의 악화로 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[사. 종속회사 관련 위험]

당사의 종속회사의 경우 (주)신세계인터내셔날과 (주)센트럴시티는 비교적 양호한 실적을 유지하고 있으나,
(주)신세계동대구복합환승센터 등의 종속회사는 영업손실을 기록하고 있습니다. (주)신세계동대구복합환승센터는 추가 시설투자 비용이 필요할 것으로 예상되어 감가상각비 등의 고정비용이 부담으로 작용할 것으로 판단됩니다. 이와 같은 종속기업의 손실은 당사의 연결기준 재무제표에 반영되므로 당사의 수익성 저하에 일부 영향을 미치는 것으로 판단
되오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[아. 소송 등 우발채무 등 관련 위험]

당사는 계열회사에 대한 1,800억원 규모의 채무보증,
경방과의 백화점 위탁경영과 관련한 견질어음 1매 등 각종 약정사항과 우발채무 내역이 존재합니다.

향후 대내외적인 환경변화에 따라 당사가 부담하고 있는 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있습니다.

[자. 분할전 회사채무에 대한 연대 책임]
당사는 2011년 5월 1일을 분할기일로 하여 ㈜이마트를 인적분할하였으며 '상법' 제530조의9 제1항에 의거 분할 이후
당사와 ㈜이마트는 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
투자자께서는 이와같은 연대책임에 대해 충분히 인지하시고 투자하시기 바랍니다.

[차. 환율 관련 위험]

당사는
2017년 3분기말 연결기준으로 161억원의 외화관련수익 및 88억원의 손실
이 발생했습니다.

시내면세점 사업 획득 이후
빈번한 외화거래가 발생할 것으로 예상되어, 환율에 의한 당사의 손익 변동성은 더욱 커질 전망
입니다
.

[카. 지분투자 관련 위험]
당사는 상장 및 비상장주식을 포함하는

지분증권에 투자하고 있습니다. 이에 따라 당사가 보유하고 있는
지분상품의 주가(비상장주식은 공정가치)가 하락할 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

기타 투자위험

[가. 환금성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2018년 1월 18일이고, 상장예정일은 2018년 1월 23일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 이유로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

[나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험]

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은
사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우

본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

[다. 신용등급평가] 

제132-1회 및 제132-2회 무보증사채는
나이스신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터
AA0(안정적)

등급
을 받은 바 있습니다.

[라. 예금자보호법 미적용]

본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.

따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

[마. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험]

본 증권신고서상의

공모일정은 확정된 것이 아니며

금융감독원 공시 심사과정에서

정정사유가 발생하여 일정 변경 및 내용이 수정될 수 있습니다.

또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이

동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

[바. 사채권 미발행에 관한 사항]

본사채는 공사채등록법령에 의거
등록기관인 한국예탁결제원
의 등록부에 채권의 권리내용을 등록하고
사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다
.

다만, '공사채등록법'에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

[사. 전자공시사항 참조]

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
132-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
200,000,000,000
모집(매출)총액
200,000,000,000

발행가액
200,000,000,000
권면이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2021년 01월 22일

원리금
지급대행기관
(주)국민은행
명동대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA0
(한국신용평가, NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
삼성증권
-
4,000,000
40,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
NH투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
한화투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
하나금융투자
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
유안타증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
코리아에셋투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 01월 23일
2018년 01월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

차환자금
200,000,000,000

발행제비용
513,420,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2017년 12월 27일 KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 1월 18일이며, 상장예정일은 2018년 1월 23일임.

주1) 본사채는 2018년 1월 16일 9시에서 2018년 1월 16일 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기에 기재되어 있는 권면총액, 모집총액, 발행가액은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제132-1회 및 제132-2회 합산 총 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p ~ 0.10%p를 가산한 이자율입니다.
주4) 확정 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2018년 1월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

1_모집또는매출에관한일반사항

회차 :
132-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
100,000,000,000
모집(매출)총액
100,000,000,000

발행가액
100,000,000,000
권면이자율
-

발행수익률
-
상환기일
2023년 01월 20일

원리금
지급대행기관
(주)국민은행
명동대기업금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)
AA0
(한국신용평가, NICE신용평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

대표
한국투자증권
-
3,000,000
30,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
미래에셋대우
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

인수
아이비케이투자증권
-
2,000,000
20,000,000,000
인수수수료 0.15%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 01월 23일
2018년 01월 23일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

차환자금
100,000,000,000

발행제비용
307,511,600

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채 발행을 위해 2017년 12월 27일 KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 1월 18일이며, 상장예정일은 2018년 1월 23일임.

주1) 본사채는 2018년 1월 16일 9시에서 2018년 1월 16일 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기에 기재되어 있는 권면총액, 모집총액, 발행가액은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제132-1회 및 제132-2회 합산 총 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p ~ 0.15%p를 가산한 이자율입니다.
주4) 확정 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2018년 1월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

▶이 부분을 클릭하여 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항』 삽입

2_제1부모집또는매출에관한사항

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 : 132-1]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액

200,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

200,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.
원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2018년 04월 23일, 2018년 07월 23일, 2018년 10월 23일, 2019년 01월 23일,
2019년 04월 23일, 2019년 07월 23일, 2019년 10월 23일, 2020년 01월 23일,
2020년 04월 23일, 2020년 07월 23일, 2020년 10월 23일, 2021년 01월 22일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2018년 01월 10일 / 2018년 01월 10일

평가결과등급
AA0 / AA0

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2018년 1월 11일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2021년 1월 22일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2021년 1월 22일

납 입 기 일
2018년 1월 23일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 명동대기업금융센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2017년 12월 27일 KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 1월 18일이며, 상장예정일은 2018년 1월 23일임.

주1) 본사채는 2018년 1월 16일 9시에서 2018년 1월 16일 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기에 기재되어 있는 권면총액, 모집총액, 발행가액은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제132-1회 및 제132-2회 합산 총 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p ~ 0.10%p를 가산한 이자율입니다.
주4) 확정 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2018년 1월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

[회 차 : 132-2]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액

100,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익율(%)
-

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

100,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)
-

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법

이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 아래의 이자지급기일에 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.
단, 마지막 이자지급의 계산은 발행가액에 사채의 이율을 곱한 액수에 직전 이자지급기일부터 마지막 이자지급기일 전일까지 실제일수를 곱한 후, 이를 365로 나눈 금액으로 하되 소수 첫째 자리 이하의 금액은 절사한다.
원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

이자지급 기한
2018년 04월 23일, 2018년 07월 23일, 2018년 10월 23일, 2019년 01월 23일,
2019년 04월 23일, 2019년 07월 23일, 2019년 10월 23일, 2020년 01월 23일,
2020년 04월 23일, 2020년 07월 23일, 2020년 10월 23일, 2021년 01월 23일,
2021년 04월 23일, 2021년 07월 23일, 2021년 10월 23일, 2022년 01월 23일,
2022년 04월 23일, 2022년 07월 23일, 2022년 10월 23일, 2023년 01월 20일.

신용평가 등급
평가회사명
한국신용평가(주) / 나이스신용평가(주)

평가일자
2018년 01월 10일 / 2018년 01월 10일

평가결과등급
AA0 / AA0

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)

분석일자
2018년 1월 11일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2023년 1월 20일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2023년 1월 20일

납 입 기 일
2018년 1월 23일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)국민은행 명동대기업금융센터

회사고유번호
00386937

기 타 사 항
▶ 본 사채 발행을 위해 2017년 12월 27일 KB증권(주), 한국투자증권(주), 삼성증권(주)와 대표주관계약을 체결함
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니함
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 일만원을 수량의 1단위로 기재함
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권발행을 청구할 수 있음
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 인수단이 수령하여 교부하거나 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2018년 1월 18일이며, 상장예정일은 2018년 1월 23일임.

주1) 본사채는 2018년 1월 16일 9시에서 2018년 1월 16일 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기에 기재되어 있는 권면총액, 모집총액, 발행가액은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제132-1회 및 제132-2회 합산 총 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p ~ 0.15%p를 가산한 이자율입니다.
주4) 확정 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2018년 1월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정
- 발행회사(신세계): 대표이사, 재무담당 상무, 자금담당 팀장 등
- 공동대표주관회사(KB증권): 기업금융본부장, 기업금융2부장 등
- 공동대표주관회사(한국투자증권): 담당 임원, 담당 팀장 등
- 공동대표주관회사(삼성증권): 담당 임원, 담당 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등의 사유가 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식
공동대표주관회사는 (주)신세계의 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동종 업계의 최근 회사채 발행금리 및 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제132-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ 0.10%p.를 가산한 이자율

- 제132-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p. ~ 0.15%p.를 가산한 이자율

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항
수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용합니다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다. 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 100억원
② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액
 (제132-1회 2,000억원, 제132-2회 1,000억원)
③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
"무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항) 및 대표주관회사의 내부지침에 따라 대표주관회사가 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준"
제5조(배정에 관한 사항)

가. 배정기준 운영 
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 
나. 배정시 준수 사항 
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항) 제 라항에 따라 대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 "기관투자자"("증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제8호에 의한 기관투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제8조 제7항의 "신탁업자". 이하 "수요예측 참여자"로 한다.)에 대해 우대하여 배정합니다. 

본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법의 (4) 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 2018년 1월 17일 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
최근 유사등급 회사채 발행 사례 검토

③
공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

④
채권시장 동향

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

국고채권, AA0 무보증회사채, 발행회사인 (주)신세계의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 한편 만기는 본사채의 발행만기인 3년/5년 만기를 기준으로 검토하였습니다.

㉠ 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)신세계 3년/5년 만기 민평수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[(주)신세계 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2018년 1월 10일)
(단위 : %)

구 분
KIS채권평가(주)
한국자산평가(주)
나이스채권평가(주)
FN자산평가(주)
평균금리

(주)신세계
3년 만기
2.491
2.493
2.486
2.505
2.493

(주)신세계
5년 만기
2.856
2.861
2.856
2.869
2.860

자료 : Bondweb

㉡ 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "AA0등급" 3년/5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)

[ AA0 등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 ]

(기준일 : 2018년 1월 10일)
(단위 : %)

구 분
KIS채권평가(주)
한국자산평가(주)
나이스채권평가(주)
FN자산평가(주)
평균금리

AA0 등급
3년 만기
2.531
2.523
2.526
2.535
2.528

AA0 등급
5년 만기
2.901
2.891
2.896
2.899
2.896

자료 : Bondweb

㉢ 한국금융투자협회가 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 최종 발표하는 국고채권 3년, 5년 '최종호가수익율'(이하 '국고금리'라고 한다.) 및 1), 2) 산술평균 금리간의 스프레드

[ 국고채권 최종호가수익률 ]

(기준일 : 2018년 1월 10일)
(단위 : %)

구 분
국고채권
최종호가 수익률
국고금리 대비
개별민평 수익률 스프레드
국고금리 대비
등급민평 수익률 스프레드

국고채권
3년 만기
2.172
0.321
0.356

국고채권
5년 만기
2.449
0.411
0.447

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사
주2) 개별민평 수익률 스프레드 = 개별민평 - 국고채권
주3) 등급민평 수익률 스프레드 = AA0등급민평 - 국고채권
출처) 한국금융투자협회의 최종호가수익율

㉣ 최근 3개월 간(2017.10.10~2018.1.10) (주)신세계 개별민평금리, AA0 등급민평금리, 국고채 금리 및 스프레드 추이

[ 3년 만기 채권의 국고 금리 및 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ]

- 3년 만기 금리 및 스프레드 현황
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

3년 만기
국고채권
AA0 등급
민평금리
(주)신세계
개별민평금리
AA0 등급민평 - 국고채권
(주)신세계 개별민평 - 국고채권

2018-01-10
2.175
2.528
2.493
0.353
0.318

2018-01-09
2.152
2.511
2.476
0.359
0.324

2018-01-08
2.130
2.488
2.453
0.358
0.323

2018-01-05
2.092
2.452
2.417
0.360
0.325

2018-01-04
2.140
2.499
2.465
0.359
0.325

2018-01-03
2.125
2.484
2.450
0.359
0.325

2018-01-02
2.115
2.481
2.447
0.366
0.332

2017-12-29
2.133
2.501
2.468
0.368
0.335

2017-12-28
2.133
2.501
2.468
0.368
0.335

2017-12-27
2.152
2.520
2.485
0.368
0.333

2017-12-26
2.130
2.498
2.463
0.368
0.333

2017-12-22
2.123
2.490
2.455
0.367
0.332

2017-12-21
2.087
2.456
2.421
0.369
0.334

2017-12-20
2.077
2.449
2.414
0.372
0.337

2017-12-19
2.092
2.466
2.431
0.374
0.339

2017-12-18
2.087
2.467
2.432
0.380
0.345

2017-12-15
2.071
2.453
2.418
0.382
0.347

2017-12-14
2.082
2.465
2.430
0.383
0.348

2017-12-13
2.075
2.469
2.434
0.394
0.359

2017-12-12
2.075
2.470
2.435
0.395
0.360

2017-12-11
2.085
2.493
2.458
0.408
0.373

2017-12-08
2.095
2.493
2.458
0.398
0.363

2017-12-07
2.095
2.500
2.465
0.405
0.370

2017-12-06
2.090
2.506
2.471
0.416
0.381

2017-12-05
2.115
2.534
2.499
0.419
0.384

2017-12-04
2.082
2.507
2.475
0.425
0.393

2017-12-01
2.077
2.507
2.474
0.430
0.397

2017-11-30
2.072
2.511
2.486
0.439
0.414

2017-11-29
2.105
2.545
2.520
0.440
0.415

2017-11-28
2.130
2.575
2.550
0.445
0.420

2017-11-27
2.145
2.599
2.574
0.454
0.429

2017-11-24
2.167
2.620
2.595
0.453
0.428

2017-11-23
2.140
2.596
2.571
0.456
0.431

2017-11-22
2.165
2.624
2.599
0.459
0.434

2017-11-21
2.160
2.626
2.601
0.466
0.441

2017-11-20
2.152
2.618
2.593
0.466
0.441

2017-11-17
2.172
2.640
2.615
0.468
0.443

2017-11-16
2.190
2.657
2.632
0.467
0.442

2017-11-15
2.170
2.638
2.613
0.468
0.443

2017-11-14
2.206
2.672
2.647
0.466
0.441

2017-11-13
2.177
2.644
2.619
0.467
0.442

2017-11-10
2.157
2.623
2.598
0.466
0.441

2017-11-09
2.146
2.613
2.588
0.467
0.442

2017-11-08
2.145
2.610
2.585
0.465
0.440

2017-11-07
2.130
2.595
2.570
0.465
0.440

2017-11-06
2.156
2.617
2.592
0.461
0.436

2017-11-03
2.145
2.598
2.573
0.453
0.428

2017-11-02
2.120
2.569
2.544
0.449
0.424

2017-11-01
2.135
2.577
2.552
0.442
0.417

2017-10-31
2.170
2.608
2.583
0.438
0.413

2017-10-30
2.138
2.577
2.552
0.439
0.414

2017-10-27
2.160
2.592
2.567
0.432
0.407

2017-10-26
2.187
2.616
2.591
0.429
0.404

2017-10-25
2.110
2.539
2.514
0.429
0.404

2017-10-24
2.065
2.492
2.467
0.427
0.402

2017-10-23
2.026
2.451
2.426
0.425
0.400

2017-10-20
2.087
2.510
2.485
0.423
0.398

2017-10-19
2.010
2.433
2.408
0.423
0.398

2017-10-18
1.932
2.356
2.331
0.424
0.399

2017-10-17
1.946
2.369
2.344
0.423
0.398

2017-10-16
1.935
2.357
2.332
0.422
0.397

2017-10-13
1.912
2.336
2.311
0.424
0.399

2017-10-12
1.895
2.318
2.293
0.423
0.398

2017-10-11
1.922
2.344
2.317
0.422
0.395

2017-10-10
1.942
2.364
2.337
0.422
0.395

주1) 증권신고서 제출일 전일 기준임
주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준임
주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA0 등급 3년 만기 무보증 회사채 - 국고채 3년 금리의 차이 / (주)신세계 3년 만기 개별민평금리 및 국고채 3년 금리의 차이를 기재하였습니다.
자료 : Bondweb

[ 5년 만기 채권의 국고 금리 및 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ]

- 5년 만기 금리 및 스프레드 현황
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

5년 만기
국고채권
AA0 등급
민평금리
(주)신세계
개별민평금리
AA0 등급민평 - 국고채권
(주)신세계 개별민평 - 국고채권

2018-01-10
2.449
2.896
2.860
0.447
0.411

2018-01-09
2.387
2.843
2.807
0.456
0.420

2018-01-08
2.355
2.812
2.775
0.457
0.420

2018-01-05
2.337
2.794
2.757
0.457
0.420

2018-01-04
2.360
2.817
2.782
0.457
0.422

2018-01-03
2.342
2.799
2.764
0.457
0.422

2018-01-02
2.335
2.797
2.762
0.462
0.427

2017-12-29
2.347
2.810
2.775
0.463
0.428

2017-12-28
2.347
2.810
2.775
0.463
0.428

2017-12-27
2.367
2.830
2.793
0.463
0.426

2017-12-26
2.335
2.799
2.761
0.464
0.426

2017-12-22
2.330
2.796
2.759
0.466
0.429

2017-12-21
2.300
2.766
2.729
0.466
0.429

2017-12-20
2.292
2.763
2.726
0.471
0.434

2017-12-19
2.287
2.761
2.724
0.474
0.437

2017-12-18
2.272
2.748
2.711
0.476
0.439

2017-12-15
2.252
2.738
2.700
0.486
0.448

2017-12-14
2.270
2.756
2.719
0.486
0.449

2017-12-13
2.267
2.764
2.726
0.497
0.459

2017-12-12
2.280
2.777
2.739
0.497
0.459

2017-12-11
2.300
2.804
2.766
0.504
0.466

2017-12-08
2.292
2.807
2.769
0.515
0.477

2017-12-07
2.287
2.810
2.773
0.523
0.486

2017-12-06
2.277
2.810
2.773
0.533
0.496

2017-12-05
2.300
2.837
2.800
0.537
0.500

2017-12-04
2.267
2.807
2.772
0.540
0.505

2017-12-01
2.270
2.812
2.780
0.542
0.510

2017-11-30
2.262
2.811
2.779
0.549
0.517

2017-11-29
2.300
2.850
2.819
0.550
0.519

2017-11-28
2.320
2.873
2.842
0.553
0.522

2017-11-27
2.337
2.896
2.865
0.559
0.528

2017-11-24
2.350
2.910
2.879
0.560
0.529

2017-11-23
2.327
2.888
2.857
0.561
0.530

2017-11-22
2.360
2.921
2.890
0.561
0.530

2017-11-21
2.362
2.924
2.893
0.562
0.531

2017-11-20
2.357
2.919
2.888
0.562
0.531

2017-11-17
2.381
2.942
2.911
0.561
0.530

2017-11-16
2.387
2.948
2.917
0.561
0.530

2017-11-15
2.375
2.935
2.904
0.560
0.529

2017-11-14
2.415
2.972
2.941
0.557
0.526

2017-11-13
2.380
2.940
2.909
0.560
0.529

2017-11-10
2.352
2.911
2.880
0.559
0.528

2017-11-09
2.345
2.904
2.873
0.559
0.528

2017-11-08
2.355
2.908
2.877
0.553
0.522

2017-11-07
2.355
2.908
2.877
0.553
0.522

2017-11-06
2.390
2.939
2.908
0.549
0.518

2017-11-03
2.380
2.926
2.895
0.546
0.515

2017-11-02
2.350
2.893
2.862
0.543
0.512

2017-11-01
2.366
2.903
2.871
0.537
0.505

2017-10-31
2.402
2.934
2.901
0.532
0.499

2017-10-30
2.390
2.915
2.882
0.525
0.492

2017-10-27
2.405
2.927
2.894
0.522
0.489

2017-10-26
2.420
2.939
2.906
0.519
0.486

2017-10-25
2.347
2.866
2.834
0.519
0.487

2017-10-24
2.301
2.818
2.785
0.517
0.484

2017-10-23
2.261
2.777
2.745
0.516
0.484

2017-10-20
2.305
2.821
2.788
0.516
0.483

2017-10-19
2.211
2.733
2.701
0.522
0.490

2017-10-18
2.140
2.663
2.631
0.523
0.491

2017-10-17
2.145
2.667
2.635
0.522
0.490

2017-10-16
2.135
2.659
2.627
0.524
0.492

2017-10-13
2.115
2.639
2.607
0.524
0.492

2017-10-12
2.100
2.623
2.591
0.523
0.491

2017-10-11
2.130
2.654
2.619
0.524
0.489

2017-10-10
2.140
2.663
2.628
0.523
0.488

주1) 증권신고서 제출일 전일 기준임
주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준임
주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA0 등급 5년 만기 무보증 회사채 - 국고채 5년 금리의 차이 / (주)신세계 5년 만기 개별민평금리 및 국고채 5년 금리의 차이를 기재하였습니다.
자료 : Bondweb

② 최근 유사등급 회사채 발행 사례 검토

최근 3개월 간 발행된 AA0등급의 회사채 발행 동향은 아래와 같습니다. 동일등급 내에서도 발행물건에 따라 금리 결정이 밴드내에서도 큰 편차를 보이고 있습니다. 

[ 최근 3개월 AA0등급 3년/5년물 무보증 공모회사채 발행내역 ]

발행회사
발행일
만기
발행금액
(억원)
발행
금리
금리밴드
발행
SP

LG디스플레이37-1
2017-10-27
3년
1,500
2.564%
개별민평-20bp~10bp
-6bp

LG디스플레이37-2
2017-10-27
5년
500
2.911%
개별민평-20bp~15bp
-7bp

지에스에너지9-1
2017-10-31
3년
700
2.605%
개별민평-20bp~15bp
-2bp

지에스에너지9-2
2017-10-31
5년
750
2.867%
개별민평-20bp~15bp
-10bp

오리온103-1
2017-11-06
3년
500
2.629%
개별민평-15bp~10bp
+8bp

오리온103-2
2017-11-06
5년
500
2.873%
개별민평-15bp~15bp
-1bp

SBS11-1
2017-11-07
3년
700
2.730%
개별민평-15bp~15bp
+15bp

SBS11-2
2017-11-07
5년
300
3.066%
개별민평-20bp~20bp
+18bp

신한금융투자19
2017-11-09
3년
1,900
2.793%
개별민평-20bp~20bp
+15bp

미래에셋자산운용3-1
2017-11-29
3년
300
2.649%
개별민평-20bp~15bp
-13bp

미래에셋자산운용3-2
2017-11-29
5년
300
2.998%
개별민평-20bp~20bp
-14bp

자료: 금융감독원 전자공시시스템

상기 AA0등급의 최근 발행사례의 공모희망금리 구간의 경우 모두 개별민평금리 기준으로 설정되었으며, 상단금리 수준은 증권신고서 제출일 전일 기준 민간채권평가회사의 평가금리보다 10~20bp 높은 수준으로 대부분 결정되는 모습을 보이고 있습니다. 수요예측 실시 결과 영위 산업 및 그룹 Risk 등 시장에서 판단하는 크레딧 스프레드에 따라 금리밴드 상단에서 개별민평보다 낮은 수준까지 다양하게 결정되고 있습니다.

③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.

과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다.

동일 신용등급의 민평금리 및 (주)신세계의 개별민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 (주)신세계의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.

④ 채권시장 동향

국내 채권시장은 2012년부터 저금리 기조가 지속되어 왔습니다. 2014년 하반기 두차례의 기준금리 인하(2.50% -> 2.00%)가 있었고, 2015년 3월 및 6월 두차례의 기준금리 인하(2.00% -> 1.50%) 이후 1년만인 2016년 6월 한차례의 기준금리 인하(1.50% -> 1.25%)가 있었습니다. 이렇듯 글로벌 경기 회복세의 둔화에 따른 저금리 기조가 이어지는 가운데, 2016년 하반기 미국 중심의 세계 경제 개선 조짐이 확인되었고, 2016년 9월 FOMC에서 연내 미국 금리 인상이 확실시 될 것으로 전망되며 글로벌 금리는 반등세를 보였습니다. 이후 2016년 12월 FOMC에서 Fed는 미국 기준금리 인상을 단행함과 동시에 2017년 중 3번의 기준금리 인상 가능성을 시사하였습니다. 이에 같은달 금통위에서 한은은 금융안정에 무게를 두는 취지의 발언을 통해 추가적인 금리 인하 가능성을 낮추었고, 2017년 1월 기준금리는 동결되었습니다. 

이후 2017년 3월과 6월, FOMC에서 미국 기준금리가 두 차례 추가 인상되었습니다. 이에따라 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단이 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하였습니다. 2017년 10월, 금통위에서 금리인상 소수의견이 등장하며 국내 금리는 단기물을 중심으로 급등하는 모습을 보였고, 2017년 11월, 금통위에서는 6년 5개월만의 기준금리 인상(1.25% -> 1.50%)을 단행하였습니다. 다만 시장에서 사실상 금리인상을 기정사실화하고 있었기에, 기준금리 인상 당일 채권시장에 큰 변동은 없었습니다. 국내 기준금리 인상 이후 2017년 12월에 열린 FOMC에서 Fed는 미국 기준금리를 한차례 더 인상(1.25% ~ 1.50%)하였습니다. 

이렇듯 국내와 미국 기준금리가 인상되는 가운데, 글로벌 경기 및 국내 경기는 개선흐름을 이어갈 것으로 전망됩니다. 이에따라 2018년 중 기준금리의 추가적 인상도 예견되는 상황이나, 2017년 11월 기준금리 동결 소수의견, 높은 가계부채 수준 등을 고려할 때 그 시기와 강도는 점쳐지기 어려운 상황입니다.

한편, 2018년 들어 특별한 이벤트가 없는 상황에서 시장은 보합권 움직임을 보이고 있습니다. 이러한 가운데 발행시장은 개별회사의 신용도 및 재무안정성을 바탕으로 우량 회사에 대한 기관투자자의 선별적인 투자가 진행될 것으로 예상됩니다.

⑤ 결론

이에 따라 공동대표주관회사는 (주)신세계의 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 최근 유사등급 회사채 발행 사례 검토', '③ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '④ 채권시장 동향'을 종합적으로 검토하였고, 상기의 상황을 종합적으로 고려하여 (주)신세계의 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제132-1회
무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ 0.10%p.를 가산한 이자율

제132-2회
무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p. ~ 0.15%p.를 가산한 이자율

(주)신세계와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다. 수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2018년 1월 17일에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

(1) "공동대표주관회사"는 "기관투자자"를 대상으로 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 수요예측을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.

(ㄱ) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것(단, 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.)

(ㄴ) 투자일임ㆍ신탁고객이 규정 제17조의2 제4항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것

(2) 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

(3) 수요예측기간은 2018년 1월 16일 9시부터 2018년 1월 16일 16시 30분까지로 하며, 수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격 단위는 다음과 같다
 ① 최저 신청수량: 각 회차별 100억원
 ② 최고 신청수량: 각 회차별 발행예정금액(제132-1회 2,000억원, 제132-2회 1,000억원)
 ③ 수량단위: 100억원
 ④ 가격단위: 1bp

(4) "본 사채"의 수요예측 공모희망 금리는 제132-1회 무보증사채의 경우 "청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ 0.10%p.를 가산한 이자율로 한다. 제132-2회 무보증사채의 경우 "청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p. ~ 0.15%p.를 가산한 이자율로 한다.

(5) "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

(6) "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

(7) "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우,즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

(8) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어 있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.

(9) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 한다.
(10) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.
(11) "공동대표주관회사"는 집합투자업자가 수요예측에 참여하고자 하는 경우 해당 참여자로 하여금 고유재산과 집합투자재산 중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 참여하도록 하여야 한다.

(12) "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니된다. 수요예측 실시 이후 제출된 증권신고서에 대한 금융감독원의 정정요구명령 등으로 인하여 발행일정이 변경되더라도 수요예측을 재실시 하지 않는다.
(13) "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.

(14) "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
(15) "공동대표주관회사"는 (14)에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
(16) "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.
(17) 기타 상기에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약 및 배정방법
(1) 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.
(2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(3) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 
② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다. 
③ 교부일시 : 2018년 1월 23일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 투자설명서를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, 투자설명서를 교부받지 않고자 할 경우, 투자설명서 수령거부의사를 서면 등으로 표시하여야 하며, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등으로도 투자설명서 수령거부의사를 표시할 수 있다. 해당지점은 "본 사채"의 투자설명서(수령/수령거부) 확인서를 보관하도록 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 등의 방법으로 표시하지 않을 경우 본사채의 청약에 참여할 수 없다.

※ 관련법규
<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) 
① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출) 
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산하되, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 제외한다.
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자
나. 제10조제3항제12호ㆍ제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다)
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사ㆍ감정인ㆍ변호사ㆍ변리사ㆍ세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로자복지기본법」에 따른 우리사주조합원
다. 발행인의 계열회사와 그 임원
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자)
법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다.
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(4) 배정방법
① 수요예측에 참여한 "인수규정" 제2조 8호의 기관투자자("자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제8조 제7항의 신탁업자를 포함한다. 이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선 배정한다.
② 상기 ①의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.
(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.
(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
(iii) 일반투자자 : 전문투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
b. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 제2조 제2항에 따라 인수단이 인수한다.
(5) 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 "인수계약서" 제6조 제2항을 따른다.

다. 청약단위
최저청약금액은 일백억원으로 하며, 일백억원 이상은 백억원 단위로 한다.

라. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2018년 1월 23일 9시

종 료 일 시
2018년 1월 23일 12시

마. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2018년 1월 23일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

바. 청약취급장소
"인수단"의 본ㆍ지점 

사. 납입장소
(주)국민은행 명동대기업금융센터

아. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2018년 1월 18일
(2) 상장예정일 : 2018년 1월 23일

자. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않음.

차. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.

카. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.
(2) 사채청약금은 납입일에 사채납입금으로 대체충당하며 청약증거금에 대하여는 무이자로 한다.
(3) 본 사채권의 원리금지급은 (주)신세계가 전적으로 책임을 진다.
(4) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 132-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21
30,000,000,000
0.15
인수수수료 0.15% (총액인수)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.15
인수수수료 0.15% (총액인수)

대표
삼성증권(주)
00104856
서울특별시 서초구 서초대로74길 11
40,000,000,000
0.15
인수수수료 0.15% (총액인수)

인수
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60
20,000,000,000
0.15
인수수수료 0.15% (총액인수)

인수
한화투자증권(주)
00148610
서울특별시 영등포구 여의대로 56
20,000,000,000
0.15
인수수수료 0.15% (총액인수)

인수
하나금융투자(주)
00113465
서울특별시 영등포구 의사당대로 82
20,000,000,000
0.15
인수수수료 0.15% (총액인수)

인수
유안타증권(주)
00117601
서울특별시 중구 을지로 76
20,000,000,000
0.15
인수수수료 0.15% (총액인수)

인수
코리아에셋투자증권(주)
00304915
서울특별시 영등포구 여의나루로 57
20,000,000,000
0.15
인수수수료 0.15% (총액인수)

[회 차 : 132-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21
30,000,000,000
0.15
인수수수료 0.15% (총액인수)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.15
인수수수료 0.15% (총액인수)

인수
IBK투자증권(주)
00684918
서울특별시 영등포구 국제금융로6길 11
20,000,000,000
0.15
인수수수료 0.15% (총액인수)

인수
미래에셋대우(주)
00111722
서울특별시 중구 을지로6길 26
20,000,000,000
0.15
인수수수료 0.15% (총액인수)

나. 사채의 관리

[회 차 : 132-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10

200,000,000,000

1,000,000
-

[회 차 : 132-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10

100,000,000,000

5,000,000
-

다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다.

(주)신세계(이하 "발행회사"라 한다)는 "본사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다. 단, 공시되어 있는 경우 공시로 갈음할 수 있다.

1. "발행회사"의 주식이나 주식으로 교부할 수 있거나 발행요구권을 행사할 수 있는 어떠한 증권을 발행하기로 하는 이사회의 결의 등 내부결의가 있은 때

2. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때

3. "발행회사"의 자산이나 영업의 일부 또는 전부의 변경, 정지 또는 양도

4. "발행회사"의 영업목적의 변경

5. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때

6. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 기타 "발행회사"의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때

7. "자산재평가법"에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때

8. "발행회사" 자기자본의 100%이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회 결의 등 내부 결의가 있은 때 
9. "발행회사" 자기자본의 100%이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
10. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
11. "본 사채" 이외의 사채를 발행하기로 하는 이사회의 결의가 있는 때

12. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제132-1회 무보증사채
2,000
주3)
2021년 1월 22일
-

제132-2회 무보증사채
1,000
주4)
2023년 1월 20일
-

주1) 본사채는 2018년 1월 16일 9시에서 2018년 1월 16일 16시 30분까지 한국금융투자협회 K-Bond 프로그램을 통해 실시하는 수요예측 결과에 따라 권면총액, 모집(매출)총액, 발행가액, 권면이자율, 발행수익률이 결정될 예정입니다.
주2) 상기에 기재되어 있는 권면총액, 모집총액, 발행가액은 예정금액이며, 수요예측의 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제132-1회 및 제132-2회 합산 총 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다.
주3) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p ~ 0.10%p를 가산한 이자율입니다.
주4) 수요예측시 공모희망금리는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)신세계 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.15%p ~ 0.15%p를 가산한 이자율입니다.
주5) 확정 총액(권면총액, 모집총액, 발행가액) 및 확정 가산(차감)금리, 확정된 인수인의 인수수량 및 인수금액은 2018년 1월 17일 정정신고서를 통해 공시할 예정입니다.

- 당사가 발행하는 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 공사채등록법에 의거 한국예탁결제원을 등록기관으로 하여 등록발행하므로 사채권을 발행하지 아니합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

"갑"은 발행회사인 (주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항)
가. 기한의 이익 상실

(1) 기한의 이익의 즉시 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 “갑”은 즉시 본사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 “을”에게 이를 통지하여야 한다.

(가) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우

(나) “갑”(“갑”의 청산인이나 “갑”의 이사를 포함) 이외의 제3자가 “갑”에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 “갑”이 이에 동의(“갑” 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 “갑”의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.

(다) “갑”에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(라) “갑”이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)

(마) “갑”이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 “갑”에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 “갑”이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우

(바) 본사채의 만기가 도래하였음에도 “갑”이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우

(사) “갑”의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우

(아) 감독관청이 “갑”의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우

("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다)

(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우

(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)

(2) ‘기한의 이익 상실 선언’에 의한 기한의 이익 상실

다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본사채의 사채권자 및 “을”은 사채권자집회의 결의에 따라 “갑”에 대한 서면통지를 함으로써 “갑”이 본사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.

(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우

(나) 본사채에 의한 채무를 제외한 “갑”의 채무 중 원금 일천억원(￦ 100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우

(다) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우

(라) “갑”이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)

(마) “갑”의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우

(바) “갑”이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 “을”이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 “갑”에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우

(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.

(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 “을”에게도 통지하여야 한다.

(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 “갑”은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.

나. ‘기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주’

(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 ‘기한이익상실 원인사유’를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.

(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우

(나) 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우

(2) (1)에 따른 ‘기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주’는 다른 ‘기한이익상실 원인사유’ 또는 새로 발생하는 ‘기한이익상실 원인사유’에 영향을 미치지 아니한다.

다. 기한의 이익 상실의 취소

사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 “갑” 및 “을”에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.

(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것

(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생과 관련하여 “을”이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 “을”에게 지급하거나 예치할 것

라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법

“을”은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.

(가) 본사채에 대한 보증 또는 담보의 요구

(나) 기타 본사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

■ 기한의 이익 상실시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등(『사채관리계약서』 제2-7조 및 제4-3조)
제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① “갑”은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

② “갑”이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”은 ‘기한이익상실사유’의 발생 또는 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

④ “갑”은 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 “을”에게 즉시 통지하여야 한다.

⑤ “을”은 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환액’의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 “갑”으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

당사가 발행하는 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권 설정제한
지배구조변경 제한

내용
계약에서 정하는 시기와
방법에 따라 원리금 지급
(제2-1조)
차환자금
(제2-2조, 제1-2조 제13호)
부채비율 300% 이하
(개별기준, 제2-3조)
"자기자본"의 50%
(제2-4조)
상호출자제한기업집단("신세계")
(제2-5조의2)

구분
자산의 처분 제한
사채관리계약
이행상황보고서
사채관리회사에 대한
보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용
자기자본의 100%
(개별기준, 제2-5조)
사업보고서 및 반기보고서 
제출일로부터 30일 이내에 제출
(제2-6조)
사업보고서, 분/반기보고서 제출,
주요사항신고의무 발생사실 등
(제2-7조)
기한이익상실사항 등
(제1-2조)
허위 또는 중대한 정보가
누락된 자료 및 정보를 
제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 손해를 발생시킬 시 배상책임
(제2-8조)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2018년 1월 11일 한국증권금융과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한, 지배구조변경제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.
주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항은 개별재무제표 기준으로 적용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")
"갑"은 발행회사인 (주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

■ 원리금지급의무(『사채관리계약서』 제2-1조)

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) ① “갑”은 사채권자에게 본사채의 발행조건 및 본계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.

② “갑”은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 ‘본사채에 관한 지급대행계약’에 따라 지급대행자인 (주)국민은행 명동대기업금융센터에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, “갑”은 이를 “을”에게 통지하여야 한다.

③ “갑”이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

■ 조달자금의 사용(『사채관리계약서』 제2-2조)

제2-2조(조달자금의 사용) ① “갑”은 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다.

② “갑”은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 “을”에게 통지하여야 한다.

■ 재무비율 유지(『사채관리계약서』 제2-3조)

제2-3조(재무비율등의 유지) “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다.

1. “갑”은 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 부채비율은 94.4%, 부채규모는 28,941억원이다.

■ 담보권설정 제한(『사채관리계약서』 제2-4조)

제2-4조(담보권설정등의제한) ① “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 “갑” 또는 타인의 채무를 위하여 “갑”의 자산 전부나 일부상에 새로이 “담보권”을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 “을”이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.

② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.

1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 ‘담보권’

2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부

3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 ‘담보권’

4. 본사채 발행 이후 지급보증 또는 ‘담보권’이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 ‘자기자본’의 50%를 넘지 않는 경우.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 1,842억원이며 이는 “갑”의 최근 보고서상 ‘자기자본’의 6.0%이다.

5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 ‘담보권’ 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우

6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증

8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증

③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 “을” 또는 “을”이 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. “을” 또는 “을”이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 “갑”이 부담하며 “을”의 요청이 있는 경우 “갑”은 이를 선지급 하여야 한다.

④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 “을”은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

■ 자산의 처분제한(『사채관리계약서』 제2-5조)

제2-5조(자산의 처분제한) ① “갑”은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 100%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매·양도·임대 기타 처분할 수 없다.(동 재무비율은 별도재무제표를 기준으로 한다.) 단, “갑”의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 59,595억원이다.

② “갑”은 매매·양도·임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.

③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.

1. “갑”의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분

2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

■ 지배구조변경 제한(『사채관리계약서』 제2-5조의2)

제2-5조의2(지배구조변경 제한) “갑”은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 “갑”의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 “갑”이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 “갑”이 속한 상호출자제한기업집단은 “신세계”이다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 132-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10

200,000,000,000

정액
수수료 : 1,000,000원

[회 차 : 132-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융(주)
00159643
서울특별시 영등포구 국제금융로 8길 10

100,000,000,000

정액
수수료 : 5,000,000원

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구분
내용
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원 겸임 관계
사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

구 분
실적

2015년
2016년
2017년
2018년
계

계약체결 건수
136건
136건
115건
1건
579건

계약체결 위탁금액
24조 9,340억원
22조 1,910억원
22조 2,190억원
2,000억원
107조 4,537억원

주) 2017년 실적은 증권신고서 제출일 전일(2018년 1월 10일) 기준 실적임

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융(주)
사채관리팀
02-3770-8605, 8646, 8629

다. 사채관리회사의 권한

※ "갑"은 발행회사인 (주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 권한(『사채관리계약서』 제4-1조)

제4-1조(사채관리회사의 권한) ① “을”은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 “을”은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 “을”이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 “을”이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, “을”은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 “을”은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청

2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류·가처분 등의 신청

3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의

4. 파산, 회생절차 개시의 신청

5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고

6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의

7. “갑”이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사

8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)

9. 사채권자집회에서의 의견진술

10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항

② 제1항의 행위 외에도 “을”은 본사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상·재판외의 행위를 할 수 있다.

③ “을”은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.

1. 본사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등

2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : “갑”의 본계약 위반에 대한 책임의 면제 등

④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 “을“이 지출하는 모든 비용은 이를 “갑”의 부담으로 한다.

⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 “을”은 “갑”으로부터 본사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 “을”의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 “갑”으로부터 본사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 “갑”에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 “을”의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 “을”의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.

⑥ “갑” 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 “을”은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.

⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 “갑”으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, “을”은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.

⑧ “을”은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 “보관금원”)이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 “을”은 이를 공고 하여야 한다.

⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 “을”은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 ‘본사채의 미상환잔액’에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, “갑”이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 “을”은 교부받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 “을”이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 등록필증을 다시 “을”에게 교부하여야 한다.

⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 “을”이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 “을”은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.

⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.

⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 “을”은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

■ 사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무(『사채관리계약서』 제4-2조)

제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) ① “을”은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 “갑”의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, “갑”은 이에 성실히 협력하여야 한다.

1. “갑”이 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우

2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우

② 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 “을”에게 서면으로 요구하는 경우 “을”은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, “을”이 “갑”의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 “을”은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.

③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 “을”이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.

④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 “을”의 자료제공요구 등에 따른 비용은 “갑”이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 “갑”이 이를 부담하지 아니한다.

⑤ “갑”의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 “을”은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.

⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 “갑”이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 “갑”의 이 계약상의 의무위반을 구성한다

라. 사채관리회사의 의무 및 책임
※ "갑"은 발행회사인 (주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 공고의무(『사채관리계약서』 제4-3조)

제4-3조(사채관리회사의 공고의무) ① “갑”의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 “갑”에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 “을”은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 “갑”의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 “을”이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.

③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 ‘기한이익상실 원인사유’가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, “을”은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.

④ “을”은 “갑”에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.

⑤ 제3항과 제4항의 경우에 “을”이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-4조)

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임) ① “갑”이 “을”에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 “을”에게 과실이 있지 아니하다. 다만, “을”이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 “갑”이 “을”에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 ‘기한이익상실사유’ 또는 ‘기한이익상실 원인사유’의 발생이나 기타 “갑”의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 “을”이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.

② “을”은 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다.

③ “을”이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항
※ "갑"은 발행회사인 (주)신세계를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융(주)를 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조)

제4-6조(사채관리회사의 사임) ① “을”은 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. “을”이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 “을”의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 “을”의 사임은 효력을 갖지 못하고 “을”은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 “을”은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 “을”의 부담으로 한다.

② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 “갑”과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.

③ “을”이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 ‘본사채의 미상환잔액’의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.

④ “을”은 “갑”과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다.

⑤ “을”의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융(주)는 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

당사는 2011년 5월 1일 사업별 전문성 강화를 목적으로 대형마트부문(신설법인 ㈜이마트)을 인적 분할하였습니다. 이후 증권신고서 제출일 현재

총 13개(별도법인, 위탁운영 포함)의 백화점 점포를 운영하고 있으며, (주)신세계인터내셔날,
(주)신세계톰보이
를 중심으로 한 의류제조/판매 및 수출입 사업, (주)센트럴시티,
서울고속버스터미널
(주)이 영위하는 부동산 및 여객터미널업, 그리고 센트럴관광개발(주)의 관광호텔업과 (주)신세계디에프의 면세사업을 영위하고 있습니다. 이에 따라 당사는 각 사업부문의 위험요소를 구분하여 기재하오니 투자에 참고하시기 바랍니다.

1. 사업위험

■ 백화점 사업부문

[가. 경기변동의 위험]

백화점 사업은

타 유통업종에 대비하여 실적 변동이 경기에 더욱 민감하게 반응하는 경향
이 있습니다.
2017년 4분기 소매유통업 경기전망지수를 조사한 결과 전망치가 95로 집계
되어, 향후 가시적인 경기회복 효과가 확인되지 않는 한 소비심리 역시 큰 폭의 개선을 기대하기 힘들 것으로 예상되고 있습니다.
또한 2017년 국내 경제성장률 또한 3%대로 예상되어 국내 경기의 회복세가 개선되는 흐름을 보이고는 있지만
향후 경기 침체가 일어날 경우 당
사의 성과 악화로 이어질 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

백화점은 내수산업으로서 수출입이 차지하는 비중이 매우 낮으며, 국내 경기변동, 특히 민간소비 동향에 영향을 미치는 소득, 금리, 인플레이션, 성장률, 실업률 등의 요소와 밀접한 상관관계를 보이고 있습니다. 또한 주요 품목인 의류, 잡화 등 고마진 상품은 여타 품목에 비해 상대적으로 경기변동에 민감하다는 특성을 가지고 있습니다. 
이에 대한 방안으로 백화점 업계는 경기변동에 크게
영향을 받지 않는 고소득층을 주요 고객으로 삼는 고급화 전략을 지향하여, 경기변동에 따른 영향을 최소화 하고있
지만 아직까지는 국내외 경기, 국내 소비심리, 국내 소득 및 소비지출의 변화와 밀접한 관계가 있는 경기 변동에 따라 경영실적이 상당부분 영향을 받고 있습니다.

또한 경기변동에 따른 개인의 소득심리의 변화는 소비지출에 영향을 미치는 한편 유통업의 실적과도 연결될 가능성이 높습니다. 유통업체들이 직접적으로 체감하는 경기를 조사한 대한상공회의소의 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index) 추이를 살펴보면 2015년 2분기 지수 100을 기록한 이후 매 분기 전망치가 100 미만을 나타내고 있으며 2017년 4분기 지수는 95로 집계되었습니다. 2017년 1분기 지수 89 집계 이후 소폭 개선되는 추세를 보이고는 있으나, 향후 가시적인 경기회복 효과가 확인되지 않는 한 큰 폭의 개선을 기대하기 힘들것으로 예상되고 있습니다. 

[소매유통업 경기전망지수 추이]

투자위험요소_사업위험_01_소매유통업 경기전망지수.jpg
소매유통업 경기전망지수

자료: 대한상공회의소(2018.01)

주) 소매유통업 경기전망지수(RBSI: Retail Business Survey Index): 지수가 100을 넘으면 다음 분기 경기가 이번 분기보다 호전될 것으로 예상하는 기업이 더 많다는 의미이고, 100미만이면 반대를 의미함

이처럼 경기변동에 따른 개인 소득의 변화는 소비지출에 영향을 미치는 한편 유통업의 실적과도 연결될 가능성이 높습니다. 실제로 통계청의 소매유통업 판매액 조사 결과 2011년 9.45%의 성장률을 기록하던 소매유통업은 2012년 기준 4.33%의 성장률을 기록하고 이후 2015년까지 1~2%대의 성장률의 보여 민간소비 감소에 따른 성장률 침체가 장기화되는 양상을 나타내었습니다. 2017년 3분기 기준 소매유통판매 성장률은 4.51% 수준으로 다소 회복된 모습을 보이고 있습니다.

[소매유통판매액 추이]

(단위 : 억원)

구분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

소매판매 합계
2,961,326
2,833,288
3,858,825
3,698,915
3,611,639

- 전년동기대비 성장률
4.51%
4.48%
4.32%
2.42%
2.10%

자료 : 통계청 국가통계포털(www.kosis.kr) 소매업태별 판매액(2017.01)

한국은행에서 2017년 10월에 발표한「경제전망보고서」에 따르면 경제성장률은 2016년 2.5%, 2017년에는 2.3%가 될 것으로 전망하였고, 2017년 민간소비는 2016년(2.5%) 대비 소폭 감소하여 연간 2.3% 증가할 것으로 전망하였습니다. 

[GDP 성장 전망]

(전년동기대비, 단위 : %)

2016
2017
2018

연간
상반
하반
연간
상반
하반
연간

2.8
2.8
3.2
3.0
2.9
3.0
2.9

자료: 한국은행 경제전망보고서(2017.10)

주) 2017년 하반, 연간 및 2018년은 전망치

[민간소비 전망]

(전년동기대비, 단위 : %)

2016
2017
2018

연간
상반
하반
연간
상반
하반
연간

2.5
2.1
2.5
2.3
2.7
2.6
2.6

자료: 한국은행 경제전망보고서(2017.10)

주) 2017년 하반, 연간 및 2018년은 전망치

2018년 민간소비의 경우 정부의 소비 및 경제활성화 정책 등에 힘입어 회복세를 이어갈 전망입니다. 2018년중 본격 추진될 예정인 정부의 소득주도 성장정책이 민간소비 개선에 기여할 것으로 예상되며, 상반기 개최되는 동계올림픽도 소비회복에 긍정적으로 작용할 전망입니다. 다만 주요국의 통화정책 정상화 등에 따른 이자지급부담의 증가, 확대되는 물가오름세로 실질구매력 개선이 미흡한 점 등은 민간소비의 빠른 회복을 제약하는 요인으로 작용할 것으로 예상됩니다.

[가계소득 및 민간소비 증가율]

투자위험요소_사업위험_02_가계소득및민간소비증가율

자료: 한국은행 경제전망보고서(2017.10)

주) 2017년은 전망치

국내 경제성장률은 글로벌 금융위기로 인해 2008년부터 2009년까지 침체된 모습을 보인 이후 기저 효과 및 화학, 자동차 등 산업생산 호조에 따라 2010년 회복되는 모습을 보였으나, 2011년 이후 유로존 재정위기 등 세계 경제 불확실성이 증대됨에 따라 국내 경기도 둔화되는 모습을 보였습니다. 2013년 이후 정부는 재정과 세제, 정책 금융 등을 통해 경기 회복을 위해 노력하여 2014년 국내 경제성장률이 3.3%를 기록하며 다소 개선되는 모습을 보였습니다. 그러나, 2015년에 접어들며 글로벌 경제 불확실성으로 인한 수출 감소세 지속 등으로 대외부문 회복세가 미약한 가운데 메르스 사태 및 가뭄 등으로 인한 내수부문 위축으로 경기 회복세가 다소 둔화 되었습니다.

이와 같은 상황 속에서 2016년은 6월 브렉시트(Brexit)에 따른 글로벌 성장 둔화 가능성, 10월 정치 불안으로 인한 정국의 불안정, 11월 美대선에서 트럼프 후보가 당선되며 국내 경기 위축 및 글로벌 경제 불확실성이 고조되었습니다. 2017년 들어서는 글로벌 경기회복으로 상품수출 및 설비투자의 호조가 지속되어, 민간소비 개선흐름이 이어지는 양상을 보여 2017년 국내 경제성장률을 3.0% 수준으로 전망하였습니다.

[국내 경제성장률 추이 및 전망]

구분
2018년
(전망치)
2017년
(전망치)
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년

경제성장률
2.9%
3.0%
2.8%
2.6%
3.3%
3.0%
2.3%

자료 : 한국은행 경제통계시스템(2017.07), 한국은행 경제전망보고서(2017.10)

2018년에는 세계경제의 회복세가 이어지는 가운데 민간소비의 증가세도 다소 확대될 수 있을 것이라 전망하고 있습니다. 부문별로 민간소비는 정부의 소비 및 경제활성화 정책 등에 힘입어 2017년보다 증가율이 높아질 전망이며, 설비투자는 2017년 급증에 따른 기저효과로 증가율이 낮아질 것으로 예상되나 IT 등 일부 업종을 중심으로 완만한 증가세를 보일 전망입니다. 상품수출의 경우 세계교역 회복 등에 힘입어 회복세를 이어갈 것으로 보이며, 서비스 수출은 2017년 큰 폭 감소에 따른 기저효과로 증가 전환될 것으로 예상됩니다. 

당사가 영위하는 백화점 업종은 경기 변동에 따른 영향을 받는 사업으로 상기 내용을포함한 국내외의 다양한 요인들로 인해 향후 국내 경기가 크게 둔화되거나 경기침체가 지속될 경우 당사 및 연결 대상 종속회사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[나. 대규모 투자에 따른 경쟁심화의 위험]

백화점 산업은
사업 초기의 부지 확보와 건축 등으로 인한 대규모 자본이 투입
되어야 하며, 신규업체에게는 상당한 자금이 소요되어
진입장벽이 높은
사업입니다.
대형화, 고급화 및 새로운 시도를 위한

대규모 혹은 신규 투자에 따른 업계 내 경쟁심화는 당사의 백화점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기바랍니다.

백화점의 경쟁력은 입지, 규모, MD구성, 브랜드 인지도, 구매협상력, 양질의 상권 확보에 달려 있습니다. 롯데, 현대, 신세계 등 Big3의 경우 시장선점을 통해 양질의 상권을 확보하고 전국적인 네트워크를 구축하고 있으며, 이에 따른 관리비용의 절감과 대규모 구매를 통한 구매협상력 제고 등 규모의 경제에 따른 경쟁력을 확보하고 있어산업 내 진입장벽이 높아지고 있습니다. 아울러 점포확장도 이들을 중심으로 진행됨에 따라 과점화가 더욱 진전되는 추세입니다. 또한 백화점 사업은 치열한 시장점유율경쟁이 진행되고 있습니다.

특히 당사(신세계), 롯데 및 현대로 대표되는 빅3 백화점의 경우 대부분의 백화점이 크게 다음과 같이 3가지 형태로 대형화되어 있습니다. 첫째, 복합쇼핑MALL 백화점,둘째, Lifestyle 전문백화점, 셋째, Multi-엔터테인먼트 백화점으로 매장 면적의 합계가 3천 제곱미터 이상이며, 백화점을 짓기 위해서 대형점은 3,000억원, 중소형점에서는 2,000억원 내외의 자금이 소요되는 것으로 보고 있습니다. 이와 같은 초기의 대규모 투자는 시장에 이미 진입한 업체에게는 시장 선점의 이점으로 작용하며, 후발 업체에는 대규모 투자자본 소요로 투자효율성이 저하되는 것을 의미합니다. 그렇기 때문에 신규 진입 업체에게는 진입장벽으로 작용할 수 있습니다.

주요 백화점 업체(신세계, 롯데, 현대) 매출액 중 당사의 점유율은 2014년 이후 20% 초반 수준을 유지하고 있으며, 2017년 3분기 기준 28.1%의 점유율을 보이고 있습니다.

[백화점 시장점유율 추이]

구분

2017년 3분기

2016년 3분기

2016년

2015년

2014년

백화점 시장규모

208,093억원

213,650 억원

298,748 억원

289,122 억원

290,965 억원

신세계 시장점유율

28.1%

24.1%

22.0%

20.4%

22.2%

자료: 당사 추정자료, 통계청
주1) 당사자료는 총판매액(임대매장 판매액 포함) 기준
주2) 당사가 운영하는 백화점 외에 계열회사인 (주)광주신세계가 운영하는 신세계광주점, (주)신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점, 위탁운영중인 신세계충청점 등을 포함하여 시장점유율을 산정함

[국내 백화점 시장규모 추이]

(단위 : 십억원, %)

소매업태별 판매액
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년

백화점
20,809
29,868
28,931
29,096
29,800
29,056

증가율(연간)
-
3.24%
-0.57%
-2.36%
2.56%
5.41%

자료 : 통계청 서비스업동향조사

국내 백화점 점포수(아울렛 제외)는 2013년 93점에서 2016년 100점으로 매년 소폭 증가하고 있습니다. 백화점 업계 상위 3사는 시장점유율 향상 및 브랜드 가치 증대를위해 향후 다수의 신규 출점 계획을 가지고 있으며, 이러한 대규모 투자에 따른 업계 내 경쟁 심화 가능성이 존재합니다. 당사 역시 2016년에 김해점('16.06), 하남점('16.09)에 백화점 추가 출점을 하였으며, 업계 내 경쟁력 확보를 위해

백화점 부문에서 향후 8,701억원의 투자룰 계획하고 있습니다. 이와 같은 투자는 당사 외형 성장에 기여할 수 있으나 대규모 자금이 소요되는 만큼 신규 출점 과정에서 당사의 재무상태에 부담으로 작용할 수 있습니다.

[백화점 점포수 추이]

(단위 : 점)

구분

2016년

2015년

2014년

2013년

점포수

100

96

95

93

증 감

+4

+1

+2

+4

자료 : 한국체인스토어협회(2016.12), 통계청

[향후 투자 계획]

(단위 : 억원)

구 분
회사명
계 획
명 칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과

자산형태
금 액
2017년
2018년
2019년

백화점사업
(주)신세계
신설
자가,임차
6,407
2,180
2,742
1,485
판매시설 확충을 통한
장기적 수익기반 구축

보완
자가,임차
2,294
905
596
793

자료 : 당사 분기보고서 (2017.9)

주) 상기 계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있음.

한편, 최근 백화점 출점이 사실상 포화상태에 다다르면서, 동종업계 내에서 부지를 뺏고 빼앗기는 사례가 발생하기도 하였습니다. 이러한 상황은 백화점 산업 성장성의 한계와 경쟁심화를 보여주고 있습니다. 점포를 빼앗기는 기업은 매출감소 및 성장동력 상실의 부정적인 영향을, 점포를 빼앗는 기업은 과다 프리미엄 지출로 인한 투자수익성 훼손 등의 부정적인 영향을 받을 수 있습니다. 이처럼 대규모 투자를 비롯한 업계 내 경쟁 심화는 당사의 백화점 사업부문 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[다. 다양한 유통채널 등장에 따른 위험]
대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 인터넷 쇼핑몰 등 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다.더불어 구매수단의 다양화로
타 유통업체와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 급격한 환경변화에 당사가 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

대형마트, 편의점, 홈쇼핑, 인터넷 쇼핑몰 등 다양한 형태의 유통 채널이 등장함에 따라 백화점의 수요층이 일부 이탈하면서 백화점업의 성장에 위협 요소로 작용하고 있습니다. 특히 IT기술의 발달과 함께 시공간의 편리성을 추구하는 소비 트렌드의 확산, 점차 다분화되는 소비자의 욕구는 다양한 유통 채널을 이용하는 멀티 채널 소비 현상을 초래했습니다. 소비자는 기존 오프라인 거래와 함께 온라인을 통한 해외 구매대행 및 홈쇼핑을 이용하며 소비효율을 극대화 하기 위해 노력하였고, 이에 발맞춰 유점포업종의 업태는 점차 다변화 되고 있습니다. 대형마트, 인터넷 쇼핑몰 및 홈쇼핑은 기존의 유통업을 대체하며 급성장을 거듭해왔고, 대형마트는 이미 백화점을 추월하여 소매시장의 최대 유통업태가 되었습니다.

[국내 소매시장 업태별 판매액]

(단위 : 십억원, %)

소매업태별 판매액
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년

백화점
20,809
29,868
28,931
29,096
29,800
29,056

대형마트
41,522
52,925
48,615
47,480
45,905
44,838

슈퍼마켓
29,267
37,759
36,773
35,853
35,066
34,006

편의점
16,513
19,558
16,521
12,744
11,728
10,884

무점포 소매
43,505
52,682
45,511
41,525
38,427
35,859

합계
151,616
192,793
176,350
166,698
160,927
154,642

자료 : 통계청
주) 무점포판매점은 온라인쇼핑 및 TV홈쇼핑, 방문판매, 계약배달 판매 등 포함

이러한 대형마트의 강세 속에서 온라인 쇼핑몰의 부상은 유통업태간의 경쟁을 더욱 가속화할 것으로 예상됩니다. 특히, 유통업체들의 온-오프라인을 혼합한 서비스의 증대와 상품 판매채널 다양화 전략으로 인해 온-오프라인 유통업체 간의 경쟁은 더욱 심화되고 있습니다. 백화점의 주 판매채널은 도심의 핵심 상권에 위치한 대규모 점포로서, 다양하고 광범위한 상품 판매채널 확보에 열위에 있습니다. 이에 백화점의 향후 매출액 증가율은 온라인 쇼핑몰에 비해 낮을 것으로 예상됩니다.

[인터넷쇼핑몰 시장규모 추이]

(단위: 억원)

구 분
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년
2013년

취급상품별
종합쇼핑몰
442,792
514,641
418,283
347,890
298,135

전문쇼핑몰
124,278
141,530
122,273
105,135
86,844

운영형태별
Online
352,546
403,684
344,719
286,786
246,111

On/Off 병행
214,524
252,487
195,838
166,239
138,867

거래액 합계
567,070
656,170
540,556
453,025
384,979

자료 : 통계청

온라인 쇼핑몰은 순수 인터넷 쇼핑몰, TV홈쇼핑 기반 쇼핑몰, 오프라인 유통업체 계열 쇼핑몰, 오픈마켓(E-Marketplace) 쇼핑몰 등으로 구분됩니다. 순수 인터넷 쇼핑몰의 대표업체로는 롯데닷컴, 인터파크, 디앤샵 등이 있고, TV홈쇼핑 기반 쇼핑몰은우리홈쇼핑, GS홈쇼핑, CJ오쇼핑, 현대홈쇼핑 등이 있습니다.

향후 온라인 쇼핑몰 시장은 성장세를 이어갈 것으로 예상되며, 이는 2013년 유통법 개정에 따른 대형마트의 영업시간 제한, 월 2회 의무휴업에 따른 온라인 수요 이동 및 각종 편리함과 할인혜택 등을 통한 소셜커머스 시장 성장세가 기업-소비자간 거래 활성화로 이어질 것으로 전망되기 때문입니다.

해외직구는 국내 소비자가 해외 인터넷 쇼핑몰에서 직접 물건을 구입하거나 국내 구매대행 사이트를 통해 물건을 구매한 뒤, 물품을 배송받는 방법으로 이루어집니다. 같은 물건임에도 해외보다 국내가 더 비싸다는 인식의 확산과 함께 블랙프라이데이, 사이버먼데이 등 파격 할인행사를 하는 기간을 이용하면 저렴한 가격으로 동일 물품을 구입할 수 있어 최근 이용자가 빠르게 증가하고 있습니다.

[해외직구 시장규모 추이]

(단위: 억 달러)

투자위험요소_사업위험_03_직구규모

자료 : 관세청 '전자상거래 물품 통관 현황'(2017.01), 관세청 보도자료(2017.08)

해외직구 시장은 최근 급속한 성장세를 지속하고 있는데 2014년 해외직구 시장 규모는 15억 4천만달러로 2013년 10억 4천만달러 대비 약 48% 급성장하였으며, 2015년 최초로 1.3% 감소하여 15억 2천만달러를 기록하였지만 2016년 다시 10% 증가하여 16억 7천만 달러 수준을 보였습니다. 2017년 상반기 시장 규모는 9.74억 달러 수준으로, 전년 동기 7.46억 달러 대비 30% 이상 증가한 모습을 보였습니다. 이처럼 다양한 유통채널 등장 및 구매수단의 다양화로 타 유통업태와의 경쟁 강도가 심화됨에 따라 이러한 급격한 환경변화에 당사가 적절히 대응하지 못할 경우 향후 당사의 영업실적 및 재무안정성에 부정적 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[
라. 외부충격이 유통시장에 미치는 위험]
2014년 발생한 세월호 사태 및 2015년 2분기에 발생한 중동호흡기증후군(메르스)감염 우려 가능성 등으로 외출을 자제하는 소비자들이 늘어남에 따라 유통업계는 2015년도에전반적인 실적 감소를 경험하였습니다. 위와 같이
소비에 저해되는 외부 충격 요소가 증가하게 되면 당사가 영위하는 백화점 부문의 매출은 감소할 수 밖에 없습니다. 향후 외부충격에 따라 당사의 수익에 부정적인 영향을 줄 수있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

2015년도 유통업계는 2014년 발생한 세월호 참사 및 2015년 2분기에 발생한 중동호흡기증후군(MERS, 이하 '메르스')으로 인하여 국내 내수 침체를 겪은 바 있습니다. 세월호 참사의 여파로 휴가철과 추석 연휴가 있는 2014년 3ㆍ4분기 국민들의 소비심리가 위축되었고, 2015년 메르스 감염을 우려해 외출을 자제하는 소비자들이 늘어남에 따라 경제생활 전반에 충격을 주는 사건이 발생하였습니다. 향후 세계적으로 우려되고 있는 지카바이러스, 국제테러단체의 국내테러 가능성 등이 발생하게 된다면 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[백화점 분기별 판매액 증가율 추이]

분기성장률 추이_.jpg
분기성장률 추이_

자료 : 통계청, 산업통상자원부, 한국기업평가 (2016.12)

위와 같이 소비에 저해되는 외부 충격 요소가 증가하게 되면 당사가 영위하는 백화점부문의 매출은 감소할 수 밖에 없습니다. 향후 외부충격에 따라 당사의 수익에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[마. 유통산업발전법 등 잠재적인 규제리스크 상존에 대한 위험]
지난 2010년 유통산업발전법 및 대·중소기업 상생 협력 촉진에 관한 법이 통과되면서 중소기업 및 영세상인 보호를 위한 사회적 분위기가 조성되었습니다.
최근 백화점을 포함한 대규모점포의 영업시간과 영업일을 규제하려는 법안이 발의된 바 있으며, 아울렛 등의 출점요건 강화에 대한 논의가 진행되는 등 잠재적인 규제 리스크가 상존하고 있다는 점을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

유통산업과 관련한 규제는 법률상으로 '유통산업 발전법'을 통해 강제하는 것과 공정거래위원회에서 권고하는 업태별 모범거래 기준으로 나뉩니다. 입법규제인 유통산업발전법은 유통업체의 영업자체를 제한하는 반면, 공정위의 규제는 대기업 및 중소기업, 가맹본부와 가맹점주의 거래관계의 균형을 조절하는 것을 목적으로 합니다.

2012년 1월 '유통산업발전법' 개정안의 국회 통과(2013년 04월 24일 시행)로 영업시간 제한, 의무휴업일 지정 등에 관한 내용이 법제화되었으며, 신규 출점 부문에 있어서는 기존의 신고제가 사실상의 허가제로 전환되었습니다. 구체적인 내용을 살펴보면 대형마트의 영업시간 제한은 자정부터 오전 10시까지 확대되었으며, 의무휴업일은 '일요일을 포함한 공휴일 월 2회'로 규정되었습니다. 또한, 향후 점포 입점시 지자체장에게 신고가 의무화되는 '사전입점예정신고제'가 시행되었으며, 전통시장 반경 1,000m 내에는 점포 개설에 제한을 받게 되었습니다. '유통산업발전법'의 주요 개정 내용은 아래와 같습니다.

['유통산업발전법' 개정 내용(영업시간 제한 및 의무휴업일 지정 관련)]

구분
기존
변경

규제대상 점포
대형마트
(농수산물 50% 이상 판매점 제외)
대형마트
(쇼핑센터/쇼핑몰 내 마트 포함,
농수산물 55% 이상 판매점 제외)

영업시간 제한
00:00∼08:00
00:00∼10:00

의무휴업일 지정
1∼2일 범위 내 재량권 지정
공휴일 2일 의무 지정

강제 규정
과태료 3천만원 이하
과태료 1억원 이하
(3회 이상 위반시 1개월 영업정지 가능)

자료: 법제처

주) 2013.04.24 시행

['유통산업발전법' 개정 내용(신규 출점 제한 관련)]

구분
기존
변경
비고

개설 계획 예고제
-
- 점포 오픈 30일전까지
 개설 계획 예고 필요
2013.04.24 시행

등록서류
- 개설등록신청서 및
 사업계획서 등 제출
- 상권영향평가서 및
 지역협력계획서 추가 제출
등록요건 강화
(2013.07.24 시행)

전통상업보존구역
- 신규점/기존점 위치 이전시
 등록제한 가능
- 신규점/기존점 위치 이전시
 등록제한 가능
- 매장면적 10% 이상 증축시
 등록제한 가능
증축제한 근거 확보

자료: 법제처

현행법은 대형마트와 준대규모점포에 대하여 영업시간의 제한이나 의무휴업일을 지정할 수 있도록 되어있습니다. 그러나 2017년 3월 27일 발의된 유통산업발전법 개정안에 의하면 기존 대형마트와 SSM외에도 백화점과 면세점까지 의무휴업 대상에 포함시키고, 현재 월 2회 시행되고 있는 의무휴업을 최대 월 4회, 매주 일요일로 확대하는 내용까지 들어있습니다. 본 개정안의 시행 가능성은 신고서 제출일 현재 가늠하기 어려우나 추후 이와 유사한 영업규제가 시행될 수 있다는 점 유의하시기 바랍니다.

공정거래위원회 모범거래 기준은 거래의 공정성을 기준으로 모범거래기준을 마련하여, 중소상인 및 자영업자를 보호하는 것을 목적으로 합니다. 특히 대형유통업체와 납품업체와의 관계에서는 대형유통업체가 협상력이 약한 중소납품업체에게 높은 수수료를 부과하는 것을 제한하여 중소납품업체들의 수익을 보호하는 것을 목적으로 하고 있습니다.

백화점 업계는 2011년 11월 공정거래위원회와 협의 끝에 정부의 규제 및 동반성장 정책에 동참하는 취지에서 당사 330개, 롯데백화점 403개, 현대백화점 321개의 중소 납품업체에 대해 판매수수료를 3~7% 인하하기로 합의하였고 10월분부터 소급적용하기로 하였습니다.

구분
인하대상
인하 폭 및 업체 수

당사
610개 중소납품업체의 54%

7%p
5%p
3%p
계

105개
138개
87개
330개(54.1%)

현대백화점
626개 중소납품업체의 51%

7%p
6%p
5%p
4%p
3%p
계

63개
80개
100개
26개
52개
321개(51.3%)

롯데백화점
800개 중소납품업체의 50%
*수수료 인하대상에서 제외된 약 400개 
중소납품업체에 대해 1,000억원 범위에서 
무이자 단기대출 실시

7%p
5%p
3%p
계

164개
75개
164개
403개(50.4%)

자료 : 공정거래위원회

이와 같은 규제의 영향으로 백화점 평균 판매수수료율은 2012년 28.6%에서 매년 감소추세에 있습니다. 당사의 평균 판매수수료율은 27.9% 수준을 보이고 있으며 2015년 28.4%로 소폭 인상되었던 수수료가 2016년 들어 다시 낮아진 상황입니다. 현재까지 당사의 판매수수료율에 큰 변동은 없었으나 향후 규제가 강화되거나 업계 전반의 수수료율이 더욱 낮아지는 추세를 보일 경우 당사의 수익성에도 부정적인 영향을 줄 수 있습니다.

[대형백화점 과거 판매수수료율 변동 추이]

(단위: %, %p)

구분
전년대비 증감
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년

신세계
-0.5
27.9
28.4
27.8
27.8
27.9

롯데백화점
-0.5
28.0
28.5
29.3
29.5
29.7

현대백화점
+0.5
28.0
27.5
28.2
28.6
28.6

AK플라자
-1.6
26.5
28.1
28.7
28.8
29.2

갤러리아
-1.6
26.0
27.6
27.0
27.8
27.7

NC
-1.3
21.6
22.9
23.0
22.8
21.7

동아
-1.3
23.0
24.3
24.8
25.2
24.6

전체 평균
-0.5
27.4
27.9
28.3
28.5
28.6

자료 : 공정거래위원회

■ 의류제조/판매 및 수출입업

[바. 경기회복 둔화에 따른 위험]
당사의 연결 대상 주요 종속회사인 (주)신세계인터내셔날이 영위하고 있는

패션산업은 경기변동에 민감한 산업
으로서
경기 침체에 따라 시장 규모가 위축될 수있습니다. (주)신세계인터내셔날은 명품 브랜드를 다수 포함하고 있어 전반적인 브랜드력이 우수한 수준이지만 대표적인 내수소비재로서
국
내경기 상황에 따라 높은 변동성을 보입니다. 이는

글로벌 경기의 위축, 국내 내수의 한계가 우려되는 상황에서 당사의 연결 대상 주요 종속회사인
(주)신세계인터내셔날의 영업활동 및 실적에 부정적인 영향을 주어 당사의 연결 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 연결 대상 주요 종속회사인 (주)신세계인터내셔날은 수입브랜드(아르마니, 지방시, 갭 등), 국내 중고가 여성복(VOV, G-CUT), 이마트 유통 브랜드(Design United, JAJU) 등 40 여개 브랜드를 보유하고 있으며, 특히 수입브랜드의 경우 수입컨템포러리, 명품 브랜드를 다수 포함하고 있어 전반적인 브랜드력은 우수한 수준입니다. 또한 신세계백화점, 신세계사이먼 프리미엄아울렛, 이마트 등 계열의 우수한 유통망을 확보하고 있어 유통 효율성이 매우 우수하며, 계열 유통망 내 신규 브랜드의 선제적 입점을 통해 브랜드 도입 경쟁력 및 전개능력이 뛰어난 것으로 평가됩니다.

하지만 패션산업의 특성상 생활필수재로서 수요가 꾸준히 창출되나, 대표적인 내수소비재로서 국내 경기 상황에 따라 높은 변동성을 보입니다. 이에 따라 국내 의류산업의 성장은 국내 경제 성장과 유사한 방향성을 보이지만, 높은 경기민감도로 인해 의류산업성장률 변동이 경제성장률 변동보다 크게 나타나고 있습니다. 

[ 경제성장률 및 패션시장성장률 추이]

경제성장률 및 패션시장성장률 추이_.jpg
경제성장률 및 패션시장성장률 추이_

자료 : 한국은행, 삼성패션연구소(2010년 이전), 국가통계포털(2011년이후)

그러나 의류 복종별로 경기변동에 대한 민감도는 다소 차이가 있으며, 일반적으로 신사복이 경기변동 민감도가 높은 반면 명품의류시장의 소비층은 제한적이라고 할 수 있습니다.
명품의류의 주 소비층인 고소득층의 소비는 저소득층 또는 중산층보다 경기에 민감하게 반응하지 않아 당사가 중점을 두고 있는 명품의류, 여성복, 캐주얼은 상대적으로 경기변동 영향이 늦고 적게 나타나는 특성이 있습니다. 

[ 품복별 백화점 매출동향 ]

투자위험요소_사업위험_05_백화점매출동향

자료 : 통계청(2018.01, 백화점 매출동향 품목별)

그러나 여전히 글로벌 경기의 위축, 국내 내수의 한계 등과 같은 우려는 상존하고 있으며, 이러한 글로벌 경기 침체는 국내 경기에도 지속적으로 부정적인 영향을 줄 수 있는 것으로 보입니다. 향후 글로벌 경기 및 국내 경기의 장기적인 침체가 발생하는 경우 소비 심리 위축에 따라 패션 및 의류산업을 영위하는 당사의 영업활동 및 실적에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 유의하시기 바랍니다. 

[사. 브랜드 이미지 관리 위험]

유통망의 선택에 있어서도 브랜드 이미지가 중요한 역할
을 하고 있어, 유리한 유통망을 차지하기 위해서는

높은 판매수수료와 재고 부담뿐만 아니라 매장 인테리어 수준, 비자발적인 할인 행사 참여, 입점과 위치 선정 및 퇴출 등을 고려해야 하기에 유통기업의 영향력에 의해 당사의 수익성이 악화
될 수 있습니다.

의류산업은 고유의 이미지를 갖는 브랜드를 통해 소비자에게 물리적 가치뿐만 아니라 심리적인 효용가치를 제공하여 보다 높은 부가가치를 창출하는 산업입니다. 따라서 브랜드 이미지와 인지도가 주요 경쟁요소 중 하나입니다. 브랜드 인지도가 높을 경우 제품에 대한 재구매율이 높은 고정 고객층을 확보하여 안정적인 매출 기반 및 수익성을 유지할 수 있고, 신규브랜드를 런칭할 경우에 기존 브랜드의 인지도를 바탕으로 시장 진입이 용이한 장점이 있습니다. 또한 브랜드인지도가 장시간에 걸쳐 확보돌 경우 신규브랜드 출시에 따른 마케팅 비용을 절감할 수도 있습니다.

한편 유통망은 판매가 이루어지는 장소로서 뿐만 아니라 유통망이 가지고 있는 외적요소에 의해서도 브랜드 이미지에 영향을 미칠 수 있습니다. 의류 유통망은 의류기업이 통제할 수 있는 직영/대리점 외에 백점, 대형마트, 홈쇼핑 등 대형 유통망이 있으며, 우수한 집객력과 편의성을 갖춘 대형 유통기업에 대한 의류기업의 교섭력은 낮을 수 밖에 없습니다. 하지만 당사가 속한 신세계그룹은 신세계백화점, 이마트, SSG 등의 대형쇼핑몰을 보유하고 있어 사업상 유리한 측면을 지니고 있습니다. 하지만 그외의 판매 매장에 입점하기 위해서는 높은 판매수수료와 재고 부담뿐만 아니라 매장 인터리어 수준, 비자발적인 할인 행사 참여, 입점과 위치 선정 및 퇴출 등 유통기업의 영향력에 의해 당사의 수익성이 악화될 수 있습니다.

또한 의류는 유행에 민감하여 라이프사이클이 짧고 시간이 지나면서 효용가치가 낮아 질 수 있으니 주의하여야 합니다. 일반적으로 의류는 소비자의 트렌드 변화에 부합하기 위하여 다품종 소량생산을 하지만, 수요예측을 바탕으로 한 기획생산으로 이월재고의 위험이 존재하며, 이월재고의 누적과 이를 해결하기 위한 과도한 할인판매 등은 브랜드 이미지에도 부정적인 영향을 미치게 됩니다.

당사의 연결 대상 종속회사인 (주)신세계인터내셔날의 주요 사업 중 하나는 해외브랜드 상품을 선택적으로 국내 시장에 공급하는 사업입니다. 당사는 Armani, Dolce & Gabbana등의 고급 해외브랜드 패션 제품 중 국내 시장에 적합한 제품을 선택하고 국내 유통 채널을 통해 판매하고 있습니다. 따라서 국내 소비자들의 트렌드를 반영한 제품을 적절히 선택하여 적시에 충분한 물량을 공급할 수 있는 능력이 매우 중요하게 됩니다. 유행을 선도하는 해외 명품브랜드의 경우 브랜드 이미지가 더욱 중요하며 흐름에 더디게 반응하여 이를 쫓지 못하게 된다면 당사의 수익에 부정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 의류산업은 효율적인 재고관리 능력과 소비자의 트렌드에 민감하게 반응하여야 하며 변화에 적절히 대응하지 못하면 (주)신세계인터내셔날의 수익성 및 성장성에 부정적인 영향을 받을 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

■ 부동산 및 여객터미널업

[아. 부동산임대업 관련 위험] 

부동산 임대업을 영위중인 센트럴시티는 교통의 요지에 위치해 있고, 주요 임차인이 지배회사 및 계열사이며, 뛰어난 입지여건 등으로 낮은 공실률을 보이고 있는 한편 월정임대료 외 매출액 연동 수수료율이 산정되어 있어 신세계 강남점의 증축과 매장 리뉴얼 효과와 맞물려 수익성 개선의 여지가 있습니다. 하지만
주력 임차인인 백화점 업태의 낮은 성장성으로 확정적인 수익성 개선은 기대하기 어려울 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기
바랍
니다.

당사의 연결대상 주요 종속회사인 (주)센트럴시티는 임대사업을 영위하고 있으며, 백화점, 호텔, 극장, 터미널, 각종 편의시설로 구성된 복합상업시설의 형태를 띠고 있습니다. 또한 지하철 3,7,9호선이 복합환승되며, 전국 지방도시를 연결하는 고속버스가 운행되는 국내 최고의 교통의 중심지로, 주요 수익원인 임대사업이 신세계백화점 강남점과 메리어트호텔 등 입점 업체의 우수한 사업기반에 연동되고 있으며, 이들 업체들이 그룹으로 강하게 연계되어 있어 사업안정성을 지니고 있습니다.

[ 매출 구성 및 주요 대상 ]

구 분
매출인식 방식
대상

임대사업
임대료수입
- 월정임대료
 - 매출액 연동 수수료율 적용
신세계, 메리어트호텔
메가박스 등

관리비수입
- 월사용액 실비정산
-

터미널사업
매표수입
- 매출액 대비 수수료율 적용
금호고속, 천일고속, 경기고속

주차사업
주차료
- 월정 및 계약주차
 - 매출액 대비 수수료율 적용
신세계

휘트니스
회비수입
- 연회비, 식음료 수입
-

주영위사업인 부동산임대사업의 경우 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이며, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다. 초고층빌딩과 신축건물의 증가로 부동산 임대사업도 임대유치 경쟁이 더욱 심화되고 있는 상황이지만, 꾸준한 수요로 일부 지역을 제외하고는 안정세를 유지하고 있습니다. 임대관리사업과 주차사업부문도 임대시장의 안정세로 비교적 안정적인 상황이지만 해당 사업의성격상 경기에 후행 하는 경향이 있으며, 실물 경기 외 자금시장의 변동과 같은 급격한 경영환경 변화에 많은 영향을 받는 성격을 보이고 있습니다.

센트럴시티는 크게 백화점동, 터미널동 및 호텔동, 주차장 등으로 이루어져있습니다.주요시설로는 지배회사가 운영하는 신세계백화점이 강남 최고의 백화점으로서의 위용을 자랑하고 있고, 전세계 4,000여 개의 호텔을 운영하는 세계 최대의 호텔 체인중 최상급브랜드인 JW메리어트호텔서울이 있으며, 맛집의 명소인 파미에스테이션, 센트럴시티 터미널, 영화관, 서점등 다양한 라이프스타일의 기능을 수행하고 있는 도심속의 또 하나의 도시 입니다. 

특이한 것은 주요사업인 부동산임대사업과 관련하여 주요 임차인이 지배회사인 (주)신세계와 계열사인 센트럴관광개발(주)이라는 점입니다. 임대관리 수입 중 50% 가량이 신세계백화점으로부터 발생하고 있으며, 뛰어난 입지여건을 보유하여 낮은 공실률을 유지하고 있습니다. 당사가 (주)센트럴시티의 지배회사가 됨에 따라 백화점 및 호텔 등의 임대수익의 안정성은 더욱 제고된 것으로 판단되며, 장기적으로 안정된 매출발생의 가능성이 높아 보이고 향후 안정적 임대수익 및 시너지효과를 만들어 나갈 수 있을 것으로 판단됩니다. 또한 신세계 강남점의 증축과 매장 리뉴얼 효과로 임차면적이 확대되고 있어 수익성 개선 여지가 있습니다.

하지만 월정임대료 외 매출액 연동 수수료율이 산정되어 있음에도 불구하고 주력 테넌트인 백화점 업태의 낮은 성장성으로 확정적인 수익성 개선은 기대하기 어려우며, 백화점 업태의 성숙기, 아울렛/온라인 등 구매채널의 다각화 추세와 경기 변동에 따라 수익성이 변동할 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

한편 센트럴시티 터미널동 1층에 자리하고 있는 고속버스터미널은 (주)센트럴시티가 직접 운영하고 있습니다. 터미널 운영으로 인한 매표수수료수입은 2016년 기준 약111억원이고 센트럴시티 터미널의 1년 고속버스 승객은 약 800만명으로, 하루에도 약 20,000명 이상의 고객들이 당사 터미널을 이용하고 있습니다. 센트럴시티 터미널은 호남권 및 충청권 도시를 주로 운행하며 일부 춘천·철원·안동 방향의 노선도 운행하고 있습니다.

■ 관
광호텔업

[자. 호텔사업 특징 관련 위험]

호텔사업은

경기 불황, 소득변화, 환율 및 지정학적 리스크 등의 영향에 민감하게 반응
하는 산업입니다.
2017년은 중국의 한국관광제한 조치 등으로 인해 외국인 관광객 수가 감소하였습니다.
이렇듯 예측하지 못한 변수(국제회의, 스포츠행사 개최, 환율 및 국민 감정 등)
에 의해
관광 여행객 및 비즈니스 여행객이 감소하여 숙박 고객수가 감소할 경우 당사의 호텔 및 면세점 사업 수익성에 부정적인 영향
을 받을 수 있는점, 투자결정시 고려하여 주시기 바랍니다.

당사의 자회사인 센트럴관광개발(주)는 서초구 반포동 일대에서 메리어트호텔(JW Marriott Hotel Seoul)을 운영하고 있으며, 메리어트호텔은 2000년 7월 26일 완공하여 Marriott Hotels International, B.V. 와 JW Marriott 호텔 운영 계약을 체결하여, 지하 5층, 지상 34층 규모에 497개 객실, 10개의 식음 영업장과 5개의 연회장을 갖추어 2000년 9월 1일에 개관하였습니다

호텔산업은 경제성장에 따른 부의 확대와 국제 교류 증가에 따라 성장하는 대표적인 서비스 업종으로서 비즈니스와 관광 등 외래관광객 수의 변화에 큰 영향을 받고 있으며, 외래관광객의 수는 수출입 관련 산업경기, 소득변화, 환율, 국제적 이벤트 등 다양한 요인의 영향을 받고 있습니다. 

경제위기는 실질소득의 감소와 더불어 심리적 위축을 가져오게 되며 이로 인해 소비가 감소할 수 있습니다. 특히, 관광 여행은 필수재 성격을 지니고 있지 않기 때문에 일반적으로 소득이 감소하거나 경기가 불황이면 관광 횟수의 감소 및 관련 소비지출이 감소한다고 알려져 있습니다. 이뿐만 아니라 경제 불황은 기업체의 사업기회의 축소 및 비용 절감의 압박을 유발시켜 비즈니스 여행의 횟수 및 관련 소비지출의 감소를 발생시킬 수 있습니다. 

서울 특1급 호텔들의 실적 변화를 살펴보면 2008년 미국발 세계 금융위기로 인한 세계 경제 불황과 유가 상승 등의 영향으로 해외여행을 자제하는 분위기가 대두되었으나 하반기 엔화 강세로 인한 일본인 관광객 수 증가로 매출은 다소 증가하는 모습을 보였습니다. 

2009년도 경기침체가 장기화되어 국내 호텔영업 또한 난항이 예상되었으나 2008년 하반기 환율급등으로 인한 대외 가격경쟁력 제고, 경쟁국인 중국발 악재와 정정불안에 따른 태국시장 수요감소에 따른 반사수요 및 방한상품 판매 주력활동 등을 바탕으로 일본인 관광객을 중심으로 한 외래입국자 수가 급증하면서 내수경기 침체로 인한 사업부진을 일정 수준 만회하였습니다.

2010년에는 환율 안정화 및 부가가치 영세율 폐지에 따른 가격경쟁력 저하에도 외래관광객 입국자수가 비슷한 수준을 유지하고 국내경기 회복 가시화에 따른 내수소비가 증가하면서 서울지역 호텔업체들의 매출은 증가한 모습입니다.

2011년 들어서는 일본 대지진으로 인한 일본 관광객수 감소에도 불구하고, 중국 관광객의 증가와 이에 관련한 마케팅 강화로 그 영향력이 어느 정도 상쇄된 것으로 판단됩니다.

2012년에는 한류 열풍에 힘입어 중국 및 동남아 관광객이 몰리며 관광업 전반에 걸친 호황을 맞았고 입국자수가 지난 2004년 이후 가장 큰 폭인 13.7% 증가하였으며 처음으로 1천만명을 돌파하는 모습을 보였습니다. 이러한 외국인 관광객 증가에 따라 호텔업의 수익도 개선되는 모습을 보였습니다.

2013년에는 외국인 방한객 증가세에도 불구하고 글로벌 경기부진의 지속과 호텔업계 상위업체인 호텔신라의 객실 보수 공사 및 그랜드인터컨티넨탈의 리모델링 공사로 영업이 일시 중단되면서 서울지역 호텔업체들의 매출은 다소 감소했습니다. 

2014년에는 중국인 방문객 증가세 지속에도 불구하고 세월호 사고에 따른 소비심리 위축의 영향과 한일관계 악화, 엔저현상에 따른 일본인 관광객 급감, 대체숙박시설의 객실공급 증가 등의 영향으로 호텔업체들의 매출 감소 추세가 지속되었습니다. 

2015년은 엔화 약세에 따른 일본인 관광객 수 감소와 메르스의 영향을 극복하지 못하고 2015년 11월 기준 전년동기 대비 7.6% 감소세를 보였으며, 2016년은 글로벌 경기의 완만한 개선과 함께 중국인 소득수준 향상, 항공편 및 크루즈 노선 확대, 한중간 비자제도 완화 등으로 중국인 입국자수 증가세 지속 등의 요인이 국내 호텔산업에긍정적인 영향을 주었습니다.

2016년은 한국을 방문한 외국인 관광객 수가 사상 최대치를 기록하며 전년대비 30.3% 증가한 외국인 입국자 수를 보여주었습니다. 특히, 한중 방문의 해로 지정하여 중국인들의 한국 관광 수요가 폭발적으로 늘어나는 모습을 보여주었고, 일본의 경우 신규노선 증설에 의한 항곡 좌석 증가와 늦여름 휴가 여행지로서의 방한 수요가 회복대면서 관광객 수가 사상 최대치를 기록하는 모습을 보였습니다.

2017년은 외국인 관광객 수가 감소하는 모습입니다. 중국의 한국 관광 제한 조치 등에 따라 중국인 입국자 수가 크게 감소하여 전체 입국자 수 역시 급감하였습니다.

그러나 이와 같은 추세 속에서 향후 예측하지 못한 변수(국제정세 변화, 환율변동, 세월호, 메르스, 사드 배치 등)에 의해 관광 여행객 및 비즈니스 여행객이 감소하여 숙박 고객수가 감소할 경우 당사의 호텔 사업 수익성에 부정적인 영향을 받을 수 있는점, 투자결정시 고려하여 주시기 바랍니다. 특히 최근 이슈화되고 있는 중국의 한국 관광 제한 조치에 대해서는 본 증권신고서 2. 사업위험 [타. 관광 수요에 관한 위험]을 참고하여 주시기 바랍니다.

[호텔의 내외국인 매출 추이]

(단위 : 천명 / %)

연도
입국자 수
전년대비 성장률

2001년
5,147
-3.3

2002년
5,347
3.9

2003년
4,753
-11.1

2004년
5,818
22.4

2005년
6,022
3.5

2006년
6,155
2.2

2007년
6,448
4.8

2008년
6,891
6.9

2009년
7,818
13.4

2010년
8,798
12.5

2011년
9,795
11.3

2012년
11,140
13.7

2013년
12,176
9.3

2014년
14,202
16.6

2015년
13,232
-6.8

2016년
17,242
30.3

2017년 11월
12,201
-

자료 : 한국관광공사

[차. 호텔의 고급화 경쟁 위험]
최근

경쟁 호텔의 고급화 전략 및 대체 숙박시설인

서비스드 레지던스 등과의 경쟁 심화까지 이어지면서 특급호텔들의 객실판매 효율성은 대체로 저하되는 추세가 이어졌습니다. 계속되는 호텔간의 경쟁으로 인하여
대규모 시설투자 및 정기적인 개보수에 따른 높은 감가상각부담으로 영업이익률이 하락할 수 있고,
투하자본 회수에는 장기간이 소요되어 불안정한 재무상태가 지속될 수 있으며 당사 및 센트럴관광개발(주)의
매출 감소 가능성을 배제할 수 없습니다.

당사의 자회사인 센트럴관광개발(주)가 운영하는 'JW Marriott 호텔 서울'은 세계 최대의 호텔 체인 중 하나인 미국 메리어트 인터내셔널의 최상급 브랜드로 위탁 운영되는 특1급 호텔입니다. 

특1급호텔은 초기 대규모 자본이 동원되는 장치산업의 성격을 지니고 있으며, 사업경쟁력을 좌우하는 객실집객력 확보를 위해 주변 환경과 교통이 양호한 대규모의 입지를 필요로 합니다. 국내 특1급 호텔의 30% 이상이 밀집해 있는 서울 지역에는 이러한 입지적 요건을 충족시키는 부지 확보와 경쟁력을 위한 시설투자 부담으로 신규 진입이 쉽지 않은 수준입니다. 또한, 단기간 내 브랜드 인지도 구축이 쉽지 않은 점도 진입장벽으로 작용하고 있습니다. 이에 따라 국내 특1급호텔은 대부분 대기업 계열사로서, 해외 유명 호텔 체인과의 업무제휴 등을 통해 브랜드 인지도 향상을 도모하고 있습니다.

2004년 8월 최초 6성급 호텔인 W호텔과 2005년 4월 파크하얏트호텔의 개관 이후 호텔업종 내 경쟁력 강화를 위한 정기적 리노베이션 실시 등 업체별 경쟁강도는 더욱 강화되고 있습니다. 또한, 2011년 9월 쉐라톤디큐브 시티호텔, 2012년 11월 여의도 콘래드호텔 개관, 2014년 2월 동대문 JW메리어트호텔 개관으로 향후 서울지역 특1급 호텔간의 경쟁이 더욱 심화될 것으로 판단됩니다. 제주지역은 2014년 4월 제주 켄싱턴 마린호텔이 개관하여 제주지역 특급호텔 시장 경쟁 역시 심화될 것으로 판단됩니다. 더 나아가, 중저가 비즈니스 호텔들도 특급호텔과 비슷한 수준의 안전과 서비스에 저렴한 가격을 제공하는 정책을 내세우고 있어 호텔업체들간의 경쟁이 심화되고 있습니다.

[연도별 호텔업 등록 현황]

(단위: 개, %)

구분

2016년
2015년
2014년
2013년
2012년
2011년
2010년
2009년
평균 
성장률

업체수

1,522

1,279

1,092

896

786

711

687

674

11.36%

전년대비

19.00%

17.12%

21.88%

13.99%

10.55%

3.49%

1.93%

2.90%

객실수

129,916

117,626

104,755

88,958

82,209

77,045

74,765

73,175

8.21%

전년대비

10.45%

12.29%

17.76%

8.21%

6.70%

3.05%

2.17%

5.08%

(자료 : 한국관광호텔업협회, 관광숙박업 등록현황)
주1) 호텔업 등록 수는 가족호텔업, 관광호텔업, 소형호텔업, 한국전통호텔업, 호스텔업 등을 포함한 국내 총 등록 현황입니다

이러한 호텔공급 증가에 따라 일부 언론 및 업계에서는 객실이용률(OCC), 객실평균요금(ADR) 등 호텔업의 운영 현황을 분석하는 주요 지표가 최근 하락하는 점 등을 근거로 공급 과잉에 대한 우려를 제기하고 있는 상황입니다.

[연도별 호텔업 주요지표]

(단위: 원, %)

구분

2015년
2014년

2013년

2012년

2011년

2010년

2009년

2008년

판매객실평균요금

124,177
126,560

128,351

130,457

119,821

113,962

109,435

106,510

객실이용률

59.75
63.52

63.74

65.84

66.00

64.31

60.37

58.27

객실평균요금

74,256
80,391

81,811

85,893

79,082

73,289

66,066

62,063

(자료: 문화체육관광부, 문화통계포털)

주1) 판매객실평균요금(ADR, Average Daily Rate) = 객실매출액(Room Revenue) ÷ 판매객실수(Number of Rooms sold)

주2) 이용률(OCC, Occupancy) = (판매실수÷판매가능실수) × 100

주3) 객실평균요금(revPAR, Revenue per Available Room) = ADR × OCC

특히, 대형 호텔에 투숙하던 일본인 관광객 등이 감소하고, 동남아 및 중국 관광객이 증가함에 따라 저가 숙박 시설에 대한 수요가 상대적으로 크게 증가한 효과, 특별법에 의해 공급이 증가된 호텔 중 상당수가 고가 호텔인 점(서울연구원 정책리포트, 서울시 숙박시설의 유형별 수급실태와 대응방안) 등으로 인해 상대적으로 고가 호텔의 공급 과잉에 대한 우려는 더욱 높은 상황으로 볼 수 있습니다.

이와 같이 국내의 호텔 객실 공급은 외국인 관광객의 증가 및 정책적인 지원의 영향으로 증가하고 있는 상황이나, 업계 일각에서는 주요 지표의 추이 등을 근거로 하여 공급 과잉 및 경쟁 심화 가능성에 대한 우려를 제기하고 있는 상황이며, 이러한 우려가 현실화 되는 경우 당사의 호텔 사업 부문의 수익성은 현재 수준과 비교하여 둔화될 수 있습니다.

또한 고급 호텔의 특성 상 시설이 노후화되거나 고객의 눈높이에 부합하지 못할 경우 고객의 감소로 수익성에 영향을 미치게 되므로 지속적인 유지 보수 및 시설 고급화 등이 필요합니다. 이러한 시설 리노베이션에는 직접적인 자본적 지출 비용 이외에도 자금 조달 비용, 전면 또는 부분 휴관에 따른 매출 감소 및 고정비 발생 등의 사유로 수익 감소가 수반될 수 있으며, 예상치 못한 사유로 휴관 기간이 길어지거나 시설 리노베이션이 수익 개선에 긍정적인 영향을 미치지 못하는 경우 당사의 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

■ 면세사업

[카. 면세점사업 경쟁 심화의 위험]
(주)호텔신라와 (주)호텔롯데가 양대축을 이루던 국내 면세점 시장은
최근 대기업 및 중소/중견기업들의 면세사업진출로 인해 경쟁이 치열해지고 있습니다.

두산은 동대문, 신세계그룹은 명동에 시내면세점을 오픈하

여
서울 시내면세점에 대한 경쟁은 더욱 치열해질 전망
입니다.
특히 국내 1위 면세점인 롯데소공점과의 경쟁, 사회상생 관련 지출 등으로 당사의 면세시장 지배력이 약화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

기존 국내 면세점 시장은 (주)호텔신라와 (주)호텔롯데가 양대축을 이뤘으나 최근 대기업 및 중소기업들의 면세사업 진출로 인해 그 어느때보다 경쟁이 치열해지고 있습니다.

신세계그룹 계열사인 (주)신세계조선호텔은 2012년 12월 (주)파라다이스면세점을 인수하면서 면세사업에 진출했습니다. 기존 부산 해운대 면세점 외에 2013년 7월 김해국제공항 면세점 국제선 DF1구역 운영권 및 2015년 2월 인천공항 DF7구역 운영권을 취득하면서 면세 사업 확장을 지속하고 있습니다. 

한화그룹 계열사인 (주)한화갤러리아타임월드는 2014년 2월 제주공항 국제선 3층 출국장 면세점 운영권을 취득하면서 면세점 사업에 진출했습니다. 기존 운영자인 (주)호텔롯데의 연간 임차료 낙찰가격(100억원)보다 2.4배나 높은 241억원에 낙찰 받은 것으로 파악되었습니다. 

2015년 1월 (주)호텔신라와 (주)호텔롯데가 일반기업 구역 내 8개 사업권 중 7개를 취득해 메이저 기업의 입지를 유지하는 모습이었습니다. 일반기업구역 사업자로 최소 3개 업체를 선정하기로 한 인천공항의 방침에 따라 신세계조선호텔이 1개 사업권을 취득하였습니다. 중소/중견기업구역 DF11구역 사업권의 경우, 기존 낙찰자였던 '참존' 및 '리젠'이 입찰보증금을 내지 못해 두 차례 연속 유찰되어 면세점 시장의 높은 진입장벽을 확인시켜 주었습니다.

한편 정부는 2015년 1월 관광 인프라 및 기업 혁신 투자 중심의 정부 투자활성화 대책 발표하고 외국인 관광객의 증가와 지역별 현황, 대·중소기업의 비중 등을 종합적으로 고려해 시내면세점 추가설치를 허용하기로 했습니다.

2015년 7월 발표된 1차 사업자 선정 결과에서는 신라면세점과 현대산업개발이 합작해서 설립한 HDC신라면세점, 한화그룹의 갤러리아면세점 그리고 하나투어가 대주주인 SM면세점이 선정되었습니다.

2015년 11월에는 2차로 사업자 선정이 진행됐습니다. 심사 결과 신세계디에프, 두타면세점의 신규 허가가 결정 됐으며, 롯데면세점 월드타워점이 재선정 됐습니다. 2016년 12월에는 3차로 면세 사업자 심사가 진행됐으며 이 결과 신세계디에프 강남점, 현대백화점그룹의 압구정점이 신규 허가를 받았으며, 롯데면세점 코엑스점의 허가기간이 연장됐습니다.

[서울지역 면세점 현황]

면세점
점구분
비고

신세계면세점
- 명동점
- 강남점 개점 예정
2015. 11. 14 신규 선정
2016. 12. 17 신규 선정

롯데면세점
- 본점(소공동)
- 월드타워점(잠실)
- 코엑스점(강남)
-
2015. 11. 14 재선정
2016. 12. 17 재선정

신라면세점
- 서울점(장충동)
-

동화면세점
- 본점(광화문)
-

신라아이파크면세점
- 본점(용산)
2015. 07. 10 신규 선정

두타면세점
- 본점(동대문)
2015. 11. 14 신규 선정

SM면세점
- 서울점(인사동)
2015. 07. 10 신규 선정

갤러리아면세점
- 63점(여의도)
2015. 07. 10 신규 선정

현대백화점그룹
- 압구정동 개점 예정
2016. 12. 17 신규 선정

2015년 이후 서울 시내 면세점 사업자가 급증하면서 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 당사의 경우 매출 증가, 적자폭 감소 등 영업성과의 개선세를 이루고 있으나 향후 면세점 업계의 경쟁이 격화될 경우 당사의 수익성에도 부정적 영향을 미칠 수 있습니다.

2017년 9월 기준으로 신세계면세점의 시장점유율은 12.5%로 현재 3위 면세사업자의 위치에 있으며, 향후 명동점이 더욱 안정화되고, 서울시내 2호점 및 인천공항 제2여객터미널 면세점이 오픈한 이후에는 시장점유율이 더욱 높아질 것으로 전망됩니다.

우리나라를 방문하는 외국인 관광객의 꾸준한 증가에 힘입어 국내 면세점 시장이 급속히 성장함에 따라 대기업 및 중소/중견기업 간의 면세점 시장 경쟁은 그 어느때 보다 치열해지고 있습니다. 또한 명동점의 경우 인근에 위치한 국내 1위 면세점인 롯데소공점과의 경쟁, 사회상생 관련 지출 등으로 당사의 면세시장 지배력이 약화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[타. 관광 수요에 관한 위험]
면세사업은
국내외 관광객의 관광 수요에 절대적인 영향을 받습니다. 이에 각 사업부별, 분기별, 연도별 영업실적은 관광 심리 변화에 따라 큰 폭의 변동을 거듭할 수 있습니다.
특히 최근 이슈화된
사드배치에 따른 중국의 한국 관광 제한 조치에 따라 2017년 3월 중순 이후 중국인 방한 관광객이 급감
했습니다.

이러환 환경이 장기간 지속될 경우 당사의 부정적인 영향이 심화될 수 있습니다. 이 점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

면세업의 고객 기반은 국내외 '해외여행객'으로, 동 산업 발달을 위해서는 출입국객 시장 확대가 선제적으로 요구됩니다. 해외여행객수는 대내외적 각종 이슈에 큰 영향을 받습니다. 

2015년 창궐한 메르스 사례와 같이 예기치 못한 악재가 발생할 경우 출입국 객 시장 환경이 급격히 위축될 수 있으며, 이는 면세 채널에 직접적인 악영향을 미칩니다. 또한 사드 배치에 따라 중국의 한국 관광 제한 조치(2017. 3. 2)로 인해 중국인 방한 관광객이 급감했습니다. 2016년 기준 외국인 관광객의 46.8%를 차지한 중국인 관광객이 면세업계 매출의 상당부분 기여하였으나, 중국인 관광객의 급감 가능성은 당사의 면세사업의 영업성과에 부정적인 영향을 미칠 가능성이 높습니다. 이는 현재와 같이 경쟁이 치열한 사업 구조 속에서는 부정적인 영향이 더욱 심화될 가능성이 있습니다.

[국내 면세점 구매자별 매출 비중]

국내 면세점 구매자별 매출 비중_.jpg
국내 면세점 구매자별 매출 비중_

자료 : 한국면세점협회, 인천국제공항공사(2016.12)

상기와 같이 국내 면세점 매출의 71.8%는 외국인에 의해 발생되며, 해당 비중은 2017년 11월 기준 73.35%로 지속적으로 확대되고 있습니다.

[외국인 관광객 중 중국인 비중]

(단위 : 만명, %)

관광객 중 중국인 비중_.jpg
관광객 중 중국인 비중_

자료 : 한국관광공사(2016.12)

한편, 국내 전체 입국자 중 중국인 입국자 비중은 2012년 25.5%에서 2016년 46.8%로 급증해 왔습니다. 그러나 2017년 중국의 한국 관광제한 조치로 인해 2017년 11월 기준 전체 입국자 중 중국인 입국자 비중은 31.45%로 급감하였습니다. 

[중국인 관광객 입국자수 추이]

(단위 : 명)

기간
2016년
2017년
전년대비
중국인관광객
증감율

중국관광객
전체관광객
중국관광객
전체관광객

1월
521,981
1,077,431
565,243
1,220,695
8.29%

2월
546,408
1,126,250
590,790
1,252,080
8.12%

3월
601,671
1,389,399
360,782
1,233,640
-40.04%

4월
682,318
1,469,674
227,811
1,075,899
-66.61%

5월
705,844
1,492,680
253,359
977,889
-64.11%

6월
758,534
1,554,413

254,930

991,802

-66.39%

7월
917,519
1,703,495

281,263

1,008,671

-69.35%

8월
873,771
1,664,303

339,388

1,103,506

-61.16%

9월
726,266
1,523,928

318,682

1,078,653

-56.12%

10월
680,918
1,587,797

345,384

1,165,638

-49.28%

11월
516,956
1,309,055

299,247

1,093,217

-42.11%

12월
535,536
1,343,398
-
-
-

자료 : 한국관광공사(2018. 1)

이렇듯 중국의 한국 관광제한 조치가 장기화될 경우, 중국인 입국자 수의 감소로 인해 당사의 영업이익에 상당수준 부정적 영향을 미칠 수 있으니 유의하여 주시기 바랍니다.

면세사업은 방한 외래관광객 수요에 큰 영향을 받을 뿐 아니라 국내 출국자수의 변동에도 영향을 받습니다. 2017년 국내 출국자 수는 5년 연속 증가세가 이어졌습니다. 국내 세월호 참사 및 동남아 정세 불안에 따른 여행심리 위축에도 불구하고 원화 강세, 엔화 약세, 저가 항공사의 해외 노선 확대, 저유가에 따른 유류할증료 감소 등이 수요 둔화를 다소 완화하였습니다.

[월별 내국인 출국자 추이]

투자위험요소_사업위험_04_내국인출국규모

자료 : 한국관광공사(2018. 1)

한편, 연간 기준으로 보았을 때 내국인 출국자 및 외국인 입국자 수가 가장 많은 시기는 휴가철이 속한 여름으로서 이 시기가 면세사업의 성수기에 해당한다고 할 수 있습니다. 그러나 2015년의 경우 메르스로 인하여 입국자수가 급감하며 2015년 6월~7월에는 면세산업의 매출 규모가 급감하기도 하였습니다.

향후에도, 국제 정세의 변화, 환율 변동, 메르스, 사드(THAAD)배치 등과 같은 예기치 못한 악재로 인한 국내외 여행심리가 위축될 경우 당사 주요 고객인 국내외 해외여행객수는 감소할 우려가 존재하며, 이 경우 당사의 실적은 악화될 수 있습니다. 이점 유의하시어 투자 판단에 임하시기 바랍니다.

[파. 면세점사업 정책 변화의 위험]

2015년 11월 정부의 면세점 사업권 입찰 결과,

면세점 사업 특허권의 기간을 5년으로 한정
함에 따라 국내 면세점 경쟁력 강화를 위한
대규모 투자가 힘들어질 수 있
습니다.
이에
국내 시내면세점의 경쟁력이 약화
되어 쇼핑을 즐기려는 해외 관광객들의 방국 방문이 줄어들어
당사의 수익성을 악화
시킬 수 있습니다. 또한 감사원의
감사 결과 2015년, 2016년 면세점 사업자 선정 과정에서 관세청의 위법행위가 적발
됐으며 검찰의 수사가 진행되고 있습니다.
향후 수사 결과에 따라 면세점 정책의 변화가 있을 수도
있으므로 이점 유의하시기 바랍니다.

국내 시내면세점이 누리고 있던 특권은 10년~20년 이상 안정적으로 사업을 할 수 있다는 점이었습니다. 사업의 안정성은 명품 브랜드와의 협상력을 높여주었고 다양한 제품을 저렴하게 공급받을 수 있게 해주었습니다. 반면, 공항점 위주의 사업자 대부분인 해외 공항은 5~7년 단위로 특허권이 만료되어서 사업의 안정성이 낮고 상품이 비싼 편입니다. 

2015년 11월 정부의 면세점 사업권 입찰 결과, 면세점 사업 특허권의 기간을 5년으로 한정함에 따라 한국 면세점의 최대 강점이었던 '사업 안정성' 훼손이 불가피해지면서, 신규 사업자의 경우 5년 후에 사업권을 유지할 수 있을 것인지 불안한 상황에서 향후 대규모 투자가 힘들어질 수 있
습니다. 이에 국내 시내면세점의 경쟁력이 약화되어 쇼핑을 즐기려는 해외 관광객들의 방국 방문이 줄어들어 당사의 수익성을 악화시킬 수 있습니다.

한편, 2016년 3월 말 발표된 정부 관계부처 합동 '면세점 제도 개선방안' 보도자료에 따르면, 면세 산업의 경쟁력 제고, 면세점 시장질서 확립, 면세점의 사회적 역할을 확대하기 위한 방안으로 다음과 같은 제도 개선을 추진한다고 밝혔습니다.

[면세점 제도 개선 방안]

목적
주요 제도 개선 방안
비고

면세점 산업의 
경쟁력 제고
- 면세점의 특허기간 연장: 기존 5년에서 10년
- 일정 요건 충족 시 특허갱신 허용 등
-

면세점 
시장질서 확립
- 시장 지배적 추정 사업자에 대해 특허심사 시 평가점수 감점
- 시장 지배적 사업자의 지위 남용행위 발생 시 5년간 추가특허 신청 배제 등
- 시장 지배적 추정 사업자:
* 매출비중이 1개 사업자가 50% 이상 또는,
* 매출비중이 3개 이하 사업자가 75%인 경우
 해당 사업자

면세점의 사회적 
역할 확대
- 특허수수료 인상, 조성된 재원은 관광부문에 재투자
- 특허갱신 심사 시 중소, 중견기업 제품 면적 비중 준수 여부 확인 등
- 특허수수료는 다음과 같이 매출구간별로 차등적용
* 2천억원 이하: 매출액의 0.1%
* 2천억원~1조원: 2억원 + (2천억원 초과분의 0.5%)
* 1조원 초과: 42억원 + (1조원 초과분의 1.0%)

자료: 관세청

이후, 정부는 2016년 12월 '면세점 제도 개선방안'을 반영하여 '관세법 시행규칙 개정안'을 입법예고한 후 2017년 1월 1일부터 시행했습니다. 개정안 시행으로 인해 연 매출액 대비 0.05%인 기존의 면세점 특허수수료율을 매출액 규모별로 최대 1.0%로 차등적용하며, 중소·중견기업 면세점의 경우 현행 특허수수료율 0.01%가 유지되었습니다. 

[관세법 시행규칙 개정안에 따른 특허수수료 산출표]

연간 매출액

특허수수료

2천억원 이하

연간 매출액의 1천분의 1

2천억원 초과 1조원 이하

2억원+(2천억원을 초과하는 금액의 1천분의 5)

1조원 초과

42억원+(1조원을 초과하는 금액의 100분의 1)

자료: 기획재정부

한편 2017년 7월 11일 감사원은 '면세점 사업자 선정 추진실태' 감사 결과 13건의 위법·부당행위를 적발했다며 감사 내용을 공개했습니다. 감사원에 따르면 관세청은 2015년 7월과 11월 면세점 사업자를 선정하면서 특정업체에 불리하게 점수를 산정해 탈락시킨 것으로 나타났습니다. 또한 감사원은 3차 시내면세점 추진 배경으로 청와대 지시가 있었으며 이를 이행하는 과정에서 기획재정부와 관세청이 무리하게 강행했다고 밝혔습니다. 감사원은 해당 사건에 대해 검찰에 수사의뢰를 요청했으며, 검찰은 해당 사건 수사를 시작했습니다. 향후 검찰 수사 결과에 따라 면세사업자 허가에 관한 정책이 변화될 수도 있습니다. 투자자 여러분께서는 이점 투자에 참고하시기 바랍니다.

2. 회사위험

[가. 매출 및 수익성 관련 위험]

당사의 영업수익성 추이를 살펴보면
2017년 3분기 K-IFRS 연결기준 매출액은 2조 7,784억원으로 전년 동기 2조 714억원 대비 7,070억원(34.1%) 증가하였으며, 영업이익은 1,932억원으로 전년 동기 1,458억원 대비 474억원(32.5%) 증가
했습니다. 신세계백화점 강남점, 센텀시티점 등 최근 영업면적이 확장된 대형점포 효과로 인해 외형 성장이 이어졌으며, 온라인몰이 연속 흑자를 기록하는 등 연결회사의 실적 개선세도 도움이 된 것으로 판단됩니다.

당사는 적극적인 경영활동을 통해 영업수익성 개선을 위한 활동을 지속하고 있으나,
경기둔화 및 제반 경영환경에 따른 매출, 이익 마진 감소 등에 의해 수익성이 둔화될 가능성이 상존하고 있습니다. 현재 장기화되고 있는 경기침체의 지속 등에 따라 국내 산업 전반의 수요 회복이 지연되어 나타날 경우 당사 매출 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점
투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 우수한 브랜드 가치, 전국 주요 상권에서의 견고한 영업기반을 토대로 백화점 산업 내에서 업계 수위의 시장지위를 유지하고 있습니다. 수도권, 충청 및 영·호남 지역에 총 13개 점포를 운영하고 있으며, 경쟁업체 대비 점포수는 열위한 상황이나 기존 점포의 증축, 고급화 전략을 통한 차별화를 추구하고 있습니다. 또한 의류 제조/판매 수출입사업, 부동산 및 여객터미널업 및 관광호텔업을 영위하며 사업시너지를 창출하고 있습니다.

[당사 주요 사업부문 요약]

구 분
품 목
회사명

백화점
의류 등
(주)신세계
(주)신세계동대구복합환승센터

의류제조/판매 및 수출입업
의류 등
(주)신세계인터내셔날
(주)신세계톰보이
(주)비디비치코스메틱

부동산 및 여객터미널업
임대료 등
(주)센트럴시티
서울고속버스터미널(주)

관광호텔업
객실료 등
센트럴관광개발(주)

면세점사업
의류 등
(주)신세계디에프

당사의 수익성 지표는 다음과 같습니다.

[당사 주요 영업수익성 추이]

(단위: 백만원)

구분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

매출액
2,778,388
2,071,422
2,947,486
2,563,985
2,492,307

매출원가
1,117,704
774,166
1,057,365
929,380
894,262

매출총이익
1,660,684
1,297,256
1,890,120
1,634,606
1,598,045

매출총이익률
59.8%
62.6%
64.1%
63.8%
64.1%

영업이익
193,242
145,826
251,399
262,134
273,447

영업이익률
7.0%
7.0%
8.5%
10.2%
11.0%

당기순이익
124,763
124,763
323,365
433,182
186,057

당기순이익률
4.5%
6.0%
11.0%
16.9%
7.5%

자료: 당사 분기보고서, 사업보고서(연결기준)

당사의 영업수익성 추이를 살펴보면 2017년 3분기 K-IFRS 연결기준 매출액은 2조 7,784억원으로 전년 동기 2조 714억원 대비 7,070억원(34.1%) 증가하였으며, 영업이익은 1,932억원으로 전년 동기 1,458억원 대비 474억원(32.5%) 증가했습니다. 신세계백화점 강남점, 센텀시티점 등 최근 영업면적이 확장된 대형점포 효과로 인해 외형 성장이 이어졌으며, 온라인몰이 연속 흑자를 기록하는 등 연결회사의 실적 개선세도 도움이 된 것으로 판단됩니다.

당사의 대규모 투자가 일단락됨으로써 향후 재무구조가 점차 개선될 여지가 있고, 신규점포 및 면세점 투자성과가 가시화되어 본격적인 수익창출을 시현하게 될 경우 안정적인 영업기반을 바탕으로 한 재무성과 개선이 예상됩니다.

다만 경
기 침체에 따른 내수부진의 영향 이외에
경쟁사의 신규개점에 따른 일부 점포의 매출 부진, 환율 상승, 메르스 사태, 사드 이슈에 따른 중국 관광객 감소 등과 같은 예상치 못한 시장 환경의 부정적인 변화가 있을 경우

당사의 수익성 또한 악화될 가능성이 존재하오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사의 주요 사업인 백화점 및 의류산업와 같은 유통산업의 경우, 그 특성상 경쟁사 간의 차별화가 어려워 과도한 경쟁으로 당사의 수익성이 악화될 수 있으며, 당사의 경우 2016년부터 본격적으로 진행된 신규 출점 및 기존점 확장으로 인한 판매비와 관리비의 증가가 예상되오니 꾸준한 모니터링이 필요하다고 판단됩니다.

[당사 판관비 현황]
(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

판매비와관리비
1,467,441
1,151,430
1.638,722
1,372,471

증가율
27.4
-
19.4
3.61

자료: 당사 사업보고서(연결기준)

한편, 당사의 사업 부문별 매출은 다음과 같습니다.

[당사 부문별 매출 추이]

(단위: 백만원, %)

구 분
회사명
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율

백화점
(주)신세계
(주)신세계동대구복합환승센터
1,333,421
47.99%
1,293,168
62.43%
1,656,053
56.2%
1,486,299
58.0%

의류제조/판매 및 
수출입업
(주)신세계인터내셔날
(주)신세계톰보이
(주)비디비치코스메틱
782,633
28.17%
731,025
35.29%
1,023,625
34.7%
1,007,067
39.3%

부동산 및 자동차여객터미널업
(주)센트럴시티
서울고속버스터미널(주)
140,305
5.05%
112,395
5.43%
160,743
5.5%
124,673
4.9%

관광호텔업
센트럴관광개발(주)
53,385
1.92%
51,672
2.49%
72,431
2.4%
69,940
2.8%

면세점사업
(주)신세계디에프
645,355
23.23%
76,398
3.77%
207,834
7.1%
-
-

기타부문 및 내부거래제거

▲
176,711

▲
6.36%

▲238,031

▲11.75%

▲173,200
▲5.9%
▲123,994
▲4.8

합 계
2,778,388
100.00%
2,026,627
100.00%
2,947,486
100.00%
2,563,985
100.0%

사업부문별로 살펴보면 백화점부문의 경우, 2015년 매출액 중 차지하는 비중이 58.0%에서 2017년 3분기 47.99%로 다소 감소하였으며, 면세점 사업의 매출 규모가 늘어나면서 2017년 3분기에는 23.23%의 비중을 차지하고 있습니다. 백화점부문은 우수한 브랜드 가치, 전국 주요 상권에서의 견고한 영업기반을 토대로 백화점 산업 내에서 2위권의 시장지위를 확보하고 있음에도 불구하고, 2012년 이후 내수부진 지속 상황에서 백화점 기업간 경쟁심화, 다양한 대체 유통채널(복합쇼핑몰, 온라인쇼핑, 아울렛, 해외직구 등)의 성장 등으로 다소 제한적인 성장성을 보이고 있습니다.
 
의류제조/판매 및 수출입업의 경우, 1996년 신세계백화점(현 신세계)의 해외사업부가 분할되어 설립된 신세계그룹 내 패션전문기업으로 해외브랜드를 직수입하여 유통하는 해외패션사업과 자체브랜드제품, 생활용품, 화장품 등을 판매하는 국내 패션사업을 영위하고 있습니다. 2017년 3분기 기준 당사의 매출액에서 차지하는 비중은 약 28.17%로 신세계그룹내 백화점, 대형마트, 프리미엄 아울렛 등 국내 대부분의 소매유통망을 활용하여 우수한 사업경쟁력을 확보하고 있습니다.

해외 명품브랜드인 ARMANI, GIVENCHY, 중저가 SPA브랜드인 GAP, BANANA REPUBLIC 등 30여 개의 브랜드 상품을 직수입하며 2010년 이전에는 약 25%의 높은 성장률을 보였으나, 이후 글로벌 경기부진에 따른 국내 소비심리 저하와 주요 브랜드의 계약 종료 등의 영향으로 2014년까지 매출이 약 8,000억원대 수준에서 정체되어 있는 모습을 보이다가, (주)신세계톰보이 인수 등 국내패션사업 확대를 통해 2015년부터는 약 1조원 수준의 매출과 280억원 수준의 영업이익을 시현하고 있습니다. 의류산업 고유의 높은 경기변동성으로 인해 회사의 영업수익성은 글로벌 경기침체시영향을 받을 수 있으며, 국내 소비자들의 위축된 소비심리 등 국내 패션시장의 저하된 사업환경이 지속되어 당사의 수익성이 악화될 가능성이 존재합니다.

부동산 및 여객터미널업은 부동산 임대사업자로 풍부한 유동인구와 다양한 교통 인프라, 높은 구매력의 배후 단지 등을 보유한 서울 핵심상권에 위치함으로써 우수한 사업기반을 확보하고 있습니다. 주요 수익원인 임대사업이 신세계백화점 강남점과 메리어트 호텔 등 입점 업체의 우수한 사업기반에 연동되고 있으며, 이들 업체들이 그룹으로 강하게 연계되어 있어 부동산 임대업의 특성상 높은 사업안정성을 보유하고 있는 것으로 판단됩니다. 또한 관광호텔부문은 서울의 중심지역 중 선호도가 가장 높은 서초구 반포동 일대에 자리잡고 있는 'JW Marriott 호텔 서울'을 소유하고 있으며 2017년 3분기 1,403억원의 매출을 기록하였습니다.

면세사업의 경우

2016년 5월 서울 시내면세점인 명동점을 성공적으로 개점하여 운영하고 있습니다. 또한, 2016년 12월 서초구 반포동에 위치한 센트럴시티에 서울 시내면세점 사업권을 연이어 획득하며 최단기간 내 면세사업의 포트폴리오를 완성하였습니다. 2016년 글로벌 면세사업자 순위 15위를 기록하며 빠른 성장세를 보이고 있는 신세계면세점은 2017년 9월 기준 국내 면세시장의 12.5%를 점유하며, 국내 면세사업의 3강체제를 성공적으로 구축하였습니다. 향후 명동점이 더욱 안정화되고, 서울시내 2호점 및 인천공항 제2여객터미널 면세점이 오픈한 이후에는 시장점유율이 더욱 높아질 것으로 예상하고 있습니다. 다만 사업 초기 비용이 확대됨에 따라 2016년 기준 2,078억원의 매출을 시현하였으나 523억원 규모의 영업적자를 보였습니다. 그러나 2017년 3분기에는 6,453억원의 매출액과 39억원의 영업이익을 기록하며 흑자전환한 모습을 보였습니다. 

상기와 같이 당사는 적극적인 경영활동을 통해 영업수익성 개선을 위한 활동을 지속하고 있으나, 경기둔화 및 제반 경영환경에 따른 매출, 이익 마진 감소 등에 의해 수익성이 둔화될 가능성이 상존하고 있습니다. 현재 장기화되고 있는 경기침체의 지속 등에 따라 국내 산업 전반의 수요 회복이 지연되어 나타날 경우 당사 매출 및 수익성 개선에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[나. 차입금 증가 및 재무안정성 관련 위험]

당사는 대규모 시설투자의 영향으로 차입금 규모가
2017년 3분기말 기준 2조 6,593억원으로 증가한 모습을 보이고 있습니다. 더하여 유동성 차입금 비중 역시 2014년말 20.45%에서 2017년 3분기말 기준 50.54%로 증가하고 있는 모습입니다. 

당사의 2017년 3분기말 기준
현금 및 현금성자산은 1,265억원으로 당사의 차입금 규모에 비해 현저히 유동성이 부족하다고 보여집니다. 이와 같은 차입금규모 증대와 백화점 업태의 구조적인 부진으로 중장기적인 투자 부담이 확대될 수 있으며, 이에 따른 고정비와 감가상각비, 이자비용 증대가 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

시설투자 등
일시적인 대규모 자금소요가 발생할 경우 차입금 규모가 지속적으로 확대될 수 있으며, 진행중인 투자 및 향후의 투자 계획이 당사의 재무안정성에 부담이 되어 재무안정성 둔화가 심화될 수 있는 점
투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 주요 안정성 비율 추이 ]

(단위:백만원,%)

구 분
2017년
3분기
2016년
2015년
2014년

부채총계
5,324,739
5,261,598
3,857,275
4,362,385

총차입금
2,659,267
2,539,283
1,918,368
2,436,865

자본총계
4,795,491
4,692,941
4,060,893
3,343,859

자산총계
10,120,231
9,954,539
7,918,168
7,931,446

부채비율 (%)
111.04
112.12
94.99
122.23

차입금의존도 (%)
26.28
25.51
24.23
30.72

자료 : 당사 사업보고서(연결기준)

당
사의 최근 안정성 비율 추이를 살펴보면 2015년에는 센트럴시티 지분인수 1조원(2012년), 서울고속버스터미널 지분인수 2,200억원(2013년),
신규점포 출점과 기존점포 리뉴얼, 증측 등과 관련된 투자자금 약 8,000억원 소요
로 절대 차입규모가 크게 증가하였음에도 불구하고, 2014년 하남유니온스퀘어 및 동대구복합환승센터 지분 매각 약 1,700억원, 2015년 1월,하남유니온스퀘어 지분잔량 매각 약 2,000억원, 2015년 5월 삼성생명보험 지분 일부 매각(세후 약 2,500억원) 및 3억달러 규모의 영구채 발행 등의 영향으로 재무 안정성이 개선되었습니다. 

그러나
2016년에는
본점, 강남점, 센텀시티점 등 기존점 리뉴얼 및 대구점, 김해점, 하남점, 면세점 등 다양한 분야에서 진행된 대규모 신규투자
의 영향으로 총 차입금이전년대비 6,209억원 증가하여 부채비율(94.99%→112.12%), 차입금의존도(24.23%→25.51%)의 비율이 다소 높아졌습니다. 2017년 3분기에도 Capex 투자 등으로 인해 차입금의존도가 소폭 상승했습니다. 

다만, 주력 점포의 증축, 양호한 입지여건의 신규점포 출점 및 면세점 시너지 효과 등을 통해 전반적인 영업효율성 개선가능성이 가시화되고 있으며, 투자규모 조절, 자산매각, 자본유치 등을 통해 당사는 재무구조를 적절하게 관리하고 있습니다. 

[ 당사 차입금 현황 및 추이 ]

(단위:백만원,%)

구 분
2017년
3분기
2016년
2015년
2014년

총차입금
2,659,267
2,539,283
1,918,368
2,436,865

유동성차입금
1,343,863
748,701
520,993
498,232

단기차입금
317,352
283,866
341,027
328,294

유동성장기차입금및사채
1,026,511
464,835
179,966
169,938

비유동성차입금
1,315,404
1,790,581
1,397,375
1,938,633

장기차입금
208,467
645,170
533,440
1,040,000

사채
1,106,937
1,145,411
863,935
898,633

현금및현금성자산
126,533
78,329
44,288
68,515

유동성차입금비중 (%)
50.54
29.48
27.16
20.45

자료 : 당사 분기 및 사업보고서(연결기준)
주) 유동성차입금비중: 유동성차입금 / 총차입금

상기와 같이 당사는 대규모 시설투자의 영향으로 차입금 규모가 2014년말 기준 2조 4,369억원에서, 2017년 3분기말 기준 2조 6,593억원으로 증가한 모습을 보이고 있습니다. 더하여 유동성 차입금 비중 역시 2014년말 20.45%에서 2017년 3분기말 기준 50.54%로 증가하고 있는 모습입니다. 

이러한 차입금 규모 확대의 사유는 2016년 기존점 리뉴얼 및 대구점(2016년 12월), 김해점(2016년 6월), 하남점(2016년 9월), 면세점(2016년 5월)에 대한 Capex 투자 등입니다. 2017년 3분기에는 사채 등의 만기가 다가오며 유동성차입금 비중이 높아졌습니다.

그러나 안정적인 영업활동을 기반으로한 현금흐름 창출능력, 2016년말 기준 삼성생명보험 주식 일부 매각 후에도 2017년 3분기 기준 4,951억원의 출자지분, 대규모 유형자산 6조 6,489억원 및 투자부동산 6,110억원 등 보유자산 가치 등을 고려할 때 단기간 내에 심각한 유동성 위기 가능성은 매우 낮다고 판단됩니다.

[ 당사 현금흐름 현황 ]

(단위:백만원)

구 분
2017년
3분기
2016년
3분기
2016년
2015년

기초현금및현금성자산
78,329
44,288
44,288
68,515

영업활동현금흐름
134,910
98,939
338,736
278,606

투자활동현금흐름
-216,733
-856,586
-895,644
-150,788

재무활동현금흐름
129,616
823,796
590,916
-152,046

현금및현금성자산의순증가(감소)
47,792
66,149
34,041
-24,228

기말현금및현금성자산
126,533
110,437
78,329
44,288

자료 : 당사 사업보고서(연결기준)

하지만, 당사의 현금흐름을 살펴보면 2017년 3분기말 기준 현금및현금성자산은 1,265억원으로 당사의 차입금 규모에 비해 현저히 유동성이 부족하다고 보여집니다. 이와 같은 차입금규모 증대와 백화점 업태의 구조적인 부진으로 중장기적인 투자 부담이 확대될 수 있으며, 이에 따른 고정비와 감가상각비, 이자비용 증대가 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 

상기와 같은 시설투자 등 일시적인 대규모 자금소요가 발생할 경우 차입금 규모가 지속적으로 확대될 수 있으며, 진행중인 투자 및 향후의 투자 계획이 당사의 재무안정성에 부담이 되어 재무안정성 둔화가 심화될 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[다. 운전자본 관리 위험]

당사가 영위중인 유통사업 특성상
운전자본 관리는 중요한 사항
으로, 특히 당사 주요 영위 사업인 백화점 및 의류부문의 경우,
재고자산 관리가 필수적
입니다. 당사의 매출채권 및 재고자산 규모는 비교적 양호한 수준을 지속하고 있는 것으로 판단되지만,
매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고 증가에 따른 보유비용 발생 및 순실현가치 하락으로 인해 당사 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사가 영위중인 유통사업의 특성상 운전자본 관리는 중요한 요인으로, 특히 당사의 주요 영위사업인 백화점 및 의류부문의 경우, 과다 재고 보유시 보유비용 발생 및 순실현가능가치로 감액한 재고자산평가손실이 발생할 수 있어 재고자산 관리에 어려움을 겪을 수 있습니다.

당사의 매출채권 규모 추이를 살펴보면 2014년말 1,275억원, 2015년말 1,383억원, 2016년말 2,057억원, 2017년 3분기말 2,354억원으로 증가세를 보이고 있으나, 매출채권회전율은 2014년부터 감소하여 16.8회를 보이고 있습니다. 매출액 증가에 따라 매출채권의 절대적인 금액 또한 증가하였지만, 매출채권회전율이 지속적으로 감소하고 있다는 것은 매출채권이 순조롭게 회수되고 있다는 것을 의미하므로 매출증가세와 연동되어 안정적인 수준을 유지하고 있는 것으로 판단됩니다. 

한편 당사의 재고자산 추이는 2014년말 2,920억원, 2015년말 2,878억원, 2016년말 3,926억원, 2017년 3분기말 5,045억원으로 증가하고 있습니다. 한편, 재고자산회전율은 2014년 이후 3.1~3.3회 수준을 유지하고 있습니다. 낮은 재고자산회전율은 매출이 부진하여 창고에 오랫동안 재고자산이 쌓여 있다는 것을 의미하므로, 재고자산회전율이 지속적으로 낮게 유지될 경우 자본수익률이 낮아지고, 재고평가손실, 보관료 등의 증가로 당사의 수익에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[ 당사 매출채권 / 재고자산 활동율 추이 ]

(단위:백만원,회)

구분
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년

매출채권
235,428
205,742
138,326
127,467

재고자산
504,549
392,575
287,857
291,992

매입채무
132,734
104,929
71,535
60,123

매출액
2,778,388
2,947,486
2,563,985
2,492,307

매출채권 회전율
16.8
17.1
19.3
19.6

재고자산 회전율
3.3
3.1
3.2
3.3

매입채무 회전율
31.2
33.4
38.9
41.5

자료 : 당사 분기보고서 및 사업보고서
주1) 매출채권 회전율 = 매출액 / [(전기매출채권+당기매출채권)/2]
주2) 재고자산 회전율 = 매출액 / [(전기재고자산+당기재고자산)/2]

또한 대손충당금 현황을 살펴보면 2017년 3분기말 매출채권에 대한 대손충당금 설정률은 0.07%로 대부분의 채권이 회수 가능한 것으로 보입니다.

[계정과목별 대손충당금 설정내역]

(단위 : 백만원, %)

구분
계정과목
채권 총액
대손충당금
대손충당금
설정률

2017년
3분기
매출채권
235,428
162
0.07

미수금
113,600
157
0.14

합 계
349,028
319
-

2016년
매출채권
205,742
156
0.08

미수금
89,081
163
0.18

합 계
294,823
319
-

2015년
매출채권
138,326
122
0.09

미수금
60,906
506
0.83

합 계
199,232
628
-

2014년
매출채권
127,467
705
0.55

미수금
60,318
684
1.13

합 계
187,785
1,389
-

[사업부문별 재고자산 보유현황]
(단위 : 백만원)

사업부문
회사명
계정과목
2017년
3분기
2016년
2015년

백화점사업
(주)신세계
상 품
81,466
74,007
77,832

원재료
406
158
210

저장품
3,098
3,423
4,294

소 계
84,970
77,588
82,336

의류제조/판매 및 수출입업
(주)신세계인터내셔날
상 품
178,878
150,630
140,045

제 품
21,284
18,064
19,700

재공품
829
66
49

원재료
3,458
2,054
1,750

저장품
1,690
1,780
1,825

미착품
10,322
17,885
15,151

소 계
216,461
190,478
178,520

관광호텔업
센트럴관광개발(주)
상 품
197
178
208

원재료
78
70
165

저장품
141
102
114

소계
416
350
487

기 타
(주)센트럴시티 등
상 품
161,761
91,717
1,447

제 품
31,152
25,867
19,819

재공품
3,269
2,018
2,308

원재료
5,090
4,172
2,616

저장품
269
256
325

미착품
1,161
128

소 계
202,702
124,158
26,515

합 계
상 품
422,302
316,532
219,532

제 품
52,436
43,931
39,519

재공품
4,098
2,084
2,357

원재료
9,032
6,455
4,741

저장품
5,198
5,561
6,558

미착품
11,483
18,012
15,151

소 계
504,549
392,575
287,858

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산÷기말자산총계×100]
4.99%
3.94%
3.64%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
3.3회전
2.7회전
3.2회전

상기와 같이 매출채권 및 재고자산 규모 및 회전율이 비교적 일정 수준을 지속함에 따라 안정적인 운전자본관리를 시현하고 있는 것으로 판단됩니다. 하지만 전술한 바와 같이 매출채권 규모 확대에 따른 대손 발생 및 회수기간 장기화, 재고자산 보유시 보유비용 발생 및 평가 및 감모손실 인식 가능성 등 운전자본 관리가 둔화될 경우 당사 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[라. 신규 면세점 사업 관련 위험]

당사는

2016년 5월부터 명동 신세계 백화점 신관을 리뉴얼하여 시내면세점을 영업해오고 있습니다.

다만 인근에 면세점 업계 1위, 유통업계 단일매장 매출 1위인 롯데면세점 소공점이 위치해 있어 정면 대결이 불가피
할 것으로 보이며, 새롭게 사업권을 획득한
경쟁사들 또한 멀지 않은 곳에 위치
해 있어 치열한 경쟁
이 벌어질 전망입니다.
경쟁 강화 및 출점 초기 비용 및 투자 증가로 인해 당사의 재무 안정성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바
랍니다.

2015년 11월 14일 당사를 포함하여 롯데(소공점), 두산이 서울시내 면세점 사업자로 선정되었으며, 부산광역시의 (주)신세계조선호텔이 사업권을 재허가 받아 사업권을 유지하게 되었습니다. 또한 2016년 12월에는 신세계DF 강남점이 추가로 허가받아 총 3곳의 시내면세점을 운영하게 되었습니다. 2015년 하반기부터 인천공항 면세점을 운영중에 있으며, 2017년 6월 인천공항 제2터미널 면세사업자로 확정되어 2개의 공항 면세점을 운영하게 되었습니다. 

인천공항 제2터미널의 면세구역은 총 6개로 구성되어있으며 (주)신세계DF는 DF3구역의 사업자로 선정되었습니다. DF3구역은 패션 및 잡화를 취급할 수 있으며, 사업기간은 영업개시일로부터 5년입니다. 1차년도 최소보장금은 예정금액보다 0.5% 증가한 455억원(VAT 포함)으로 최종 결정됐으며 신세계DF는 해당 금액을 매월 12분의 1씩 분할 납부해야 합니다. 신규로 진출하게 된 (주)신세계DF의 인천공항 제2여객터미널 사업장에서 향후 손실이 발생할 경우 당사의 수익성에도 악영향을 줄 수 있으니 이점 유의하시기 바랍니다.

[인천국제공항 제2여객터미널 면세점 선정기업]

(단위 : 원)

사 업 권

매장수

면적(㎡)

예정가격

(최저수용금액)

(단위 : 원)

취급품목

선정기업

일반기업

그룹

DF1

6

2,105

84,771,503,000

향수·화장품

(주)호텔신라

DF2

8

1,407

55,424,324,000

주류·담배·식품

(주)호텔롯데

DF3

14

4,278

45,269,167,117

패션·잡화

(주)신세계디에프

중소

중견기업그룹

DF4

2

825

8,761,750,000

전 품목

(주)에스엠면세점

DF5

1

741

6,611,463,000

전 품목

(주)엔타스듀티프리

DF6

2

241

2,150,287,000

패션·잡화·식품

(주)시티플러스

자료 : 인천공항공사, 관세청

주1) 상기 예정가격은 VAT포함 금액입니다.

주2) DF3구역을 제외한 나머지 구역의 예정가격은 2017년 3월 3일 공고 기준이며,
 DF3구역은 2017년 6월 12일 공고 기준입니다.

[인천국제공항 제2여객터미널 면세점 임대료 징수방법]

마. 임대료 징수방법

① 낙찰자는 연간 최소보장금의 12분의 1을 영업개시일이 속한 다음달부터 매월 공항공사에 납부한다.

- 1차년도 최소보장금 : 낙찰금액

- 1차년도 이후 최소보장금 : 1차년도 최소보장금에 여객증감률의 50%를 증감한 금액 (단, 연간 최소보장금 증감한도 ±9%이내)

② 낙찰자는 매 반기 판매품목별 매출액에 영업요율을 곱하여 산출한 금액이 해당 반기의 최소보장금 납부 총액보다 많을 경우 그 차액을 매 반기 익월까지 공항 공사에 납부해야 한다.

자료 : 인천공항공사(2017.06.12 공고 중 발췌)

신세계그룹내의 면세사업은 (주)신세계디에프(신세계가 100% 지분 보유)와 (주)신세계조선호텔(이마트 99% 지분 보유)로 분리되어 있습니다. 이번 서울 시내 면세 사업은 (주)신세계디에프가 획득한 반면, 이외에 센텀시티점과 인천공항은 (주)신세계조선호텔이 운영중입니다.

신세계그룹은 이미 인천공항 면세점, 부산 시내 면세점을 통해 면세사업 기반을 확보한 상황이었지만, 당사가 서울 시내 면세점 운영권까지 획득함으로써 면세업 수익성 제고에 유리한 포지션을 획득하게 되었습니다. 

시내면세점 사업의 경우 시장 성장과 더불어 동사 주요 백화점 점포의 단일 매출규모를 상회하는 매출 증가가 예상되며, 재고자산 등의 운전자본을 포함하더라도 투자금액은 복합쇼핑몰 등의 대규모 점포 대비 절반 이하 수준으로 투자효율성이 매우 높은편입니다. 반면, 사업자 수 증가에 따른 경쟁 심화와 이에 따른 초과이윤의 감소, 5년주기 사업자 재승인에 따른 사업리스크를 내재하고 있습니다.

또한
입지적 측면을 보면 이미 인근에 면세점 업계 1위, 유통업계 단일매장 매출 1위인 롯데면세점 소공점이 위치해 있어 정면 대결이 불가피할 것으로 보입니다. 또한 2015년 새롭게 사업권을 획득한 경쟁사들의 면세점(용산 HDC신라면세점, 동대문 두산) 등이 멀지 않은 곳에 위치해 있어 치열한 경쟁이 벌어질 전망으로 당사의 수익성이 유의하게 개선되지 않을 가능성도 배제할 수 없습니다.

2016년 12월 새롭게 선정된 강남점의 경우 센트럴시티에 개점할 예정입니다. 센트럴시티의 경우 JW메리어트호텔서울, 쇼핑몰인 파미에스테이션, 지하철 고속버스터미널역 및 경부·호남고속버스터미널과 바로 연결되어 다양한 관광인프라 및 뛰어난 접근성을 가지고 있습니다. 최근 확장 오픈한 신세계백화점 강남점과의 시너지 효과도 뛰어날 것으로 기대하고 있습니다.

[면세사업부문 영업수익성 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
645,355
76,398
207,834
-

영업이익
3,867
-37,217
-52,323
-8,330

자료 : 분기보고서 및 사업보고서

당사의 경우 시내면세점 사업권을 획득한 2015년 이후 신규 출점, 운영비용 증가 등으로 적자가 지속되었으나 영업이 본격화된 이후 매출액이 큰 폭으로 증가했으며 영업손실도 감소하는 모습을 보이고 있습니다. 2017년 3분기 매출액은 6,454억원을 기록했으며 39억원의 영업이익을 나타내며 전기대비 흑자전환하였습니다.

면세사업은
국내외 관광객의 관광 수요에 절대적인 영향
을 받습니다. 최근 이슈화된
중국의 한국 관광 제한 조치에 따라 2017년 3월 중순 이후부터 중국인 방한 관광객 수가 대폭 감소했습니다.
이러환 환경이 장기간 지속될 경우 당사의 부정정인 영향이 심화될 수 있습니다.

투자자께서는 이점 유의하시기 바
랍니다.
기타 면세점 관련 사업위험은 1. 사업위험 카., 타., 파. 를 참고하시기 바랍니다.

[마. 투자 관련 위험]

당사는
각 사업부문별로 2019년까지 1조 3,376억원의 투자를 계획
하고있으며

이러한
대규모 투자가 향후 당사의 재무상황에 부담
으로 작용할 있고, 투자대상의 실적부진 또는 실적개선세가 나타나지 않을 경우
투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 장기화된 경기 불황에도 불구하고 과감한 투자와 사업 확대로 지속적인 성장 기반을 마련, 미래 먹을거리를 창출하기 위한 노력을 지속중입니다. 

2016년 초 강남점(2016년 2월) 및 센텀시티점(2016년 3월)을 증축오픈 하였고, 김해점(2016년 6월), 하남점(2016년 9월), 동대구복합환승센터(2016년 12월, 별도법인) 등 신규점포 출점으로 영업면적이 기존 대비 50% 가량 크게 증가하였습니다.

특
히
전체 백화점 매출 순위에서
각각 2위(강남점), 4위(센텀시티점)
에 오를 만큼 당사에게 중요한 지점으로, 이 두 지점의 증축 및 오픈으로 각각 서울과 부산지역에서 1위 백화점을 차지하겠다는 전략적인 투자라고 볼 수 있습니다. 

약 900억원을 투자하여 진행한 강남점의 증축 및 리뉴얼이 마무리가 되어, 영업면적이 기존 5만 5,200㎡에서 7만 4,340㎡로 커지고, 센트럴시티 지하공간을 백화점 매장으로 확충하는 본관 리뉴얼까지 마무리하여 1만 3,660㎡이 추가되어 신세계 강남점의 영업면적은 모두 8만 8,000㎡에 이르게 되었습니다.

이는
서울에서 가장 큰 매장이며, 그동안 지적받은 부실한 국내 브랜드 MD도 이번 증축과 신관을 통해 확실하게 개선하고 보완하여 리뉴얼 후 입점 브랜드가 1,000개를 넘어서면서 국내 최다 MD와 최대 규모의 도심형 복합쇼핑몰로 탄생하였습니다.

신세계 센텀시티점 또한 부산 지역 백화점으로서는 최초로 루이비통, 에르메스, 샤넬의 명품 라인업을 갖춘 백화점으로서 부산 대표 명품백화점으로 자리잡았으나, 글로벌 패션 브랜드, 패스트 패션 브랜드나 영 캐쥬얼 면에서는 다소 부족하다는 평가를 받은 바, 약 2,500억원을 투자하여 여러 해외 패션 브랜드, 키즈 테마파크, 옥상 테라스와 여러 F&B 브랜드를 유치하여 식당가를 조성하고,현재 부산에서 선보이지 않은 여러 패션 브랜드들을 대거 입점시켰습니다.

880억
원을
들여 2016년 6월
오픈한 김해점도 김해 여객버스터미널과 복합된 백화점으로, 같이 들어서는 이마트와 영화관 등 다양한 시설이 입점하고 옥상에는 4,600㎡규모의 국내 최초 옥상 야외 테마파크인 뽀로로 빌리지를 조성하여 가족단위 고객 유치에 집중하였습니다.

그리고
2016년 12월
에는 신세계백화점 동대구신세계복합환승센터(동대구점)가 오픈하였습니다. 총사업비 8,000억원 중 당사가 2,700억원을 투자하였으며, 연면적 27만 5000㎡ 규모에 9만 9170㎡ 규모의 매머드급 백화점으로, 시외버스터미널과 고속버스터미널, 지하철과 KTX 등 거의 모든 대중교통 수단의 환승이 이루어지는 대구 교통의 중심이자 허브가 될 동대구 복합환승센터에 위치하여 접근성이 매우 우수합니다.

향후 당사는 1조 3,376억원의 투자를 예상하고 있으며 세부적인 투자 예상 내역은 아래 표와 같습니다.

[향후 투자 계획]

(단위 : 억원)

구 분
회사명
계 획
명 칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비 고

자산형태
금 액
2017년
2018년
2019년

백화점사업
(주)신세계
신설
자가,임차
5,765
2,180
2,100
1,485
판매시설 확충을 통한
장기적 수익기반 구축
지배회사

보완
자가,임차
2,398
905
700
793

(주)신세계동대구복합환승센터

신설

자가

1,200
1,000
200
-

주요종속회사

소 계
9,363
4,085
3,000
2,278

의류제조/판매 및 수출입업
(주)신세계인터내셔날
신설
자가,임차
1,119
445
300
374
판매시설 확충을 통한
장기적 수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가,임차
433
133
150
150

소 계
1,552
578
450
524

부동산, 자동차여객운송업
(주)센트럴시티
신설
자가
-
-
-
-
복합쇼핑몰에 걸맞는 인프라구성을 
통한 고객만족도 제고
주요종속회사

보완
자가
643
300
300
43

서울고속버스터미널(주)
신설
자가
20
10
10
-

영업환경개선을 통한
수익기반 구축

주요종속회사

보완
자가
48
24
24
-

소 계
711
334
334
43

관광호텔업
센트럴관광개발(주)
보완
자가
1,040
10
1,000
30
영업장 리뉴얼을 통한
장기적 수익기반 구축
주요종속회사

소 계
1,040
10
1,000
30

면세점사업
(주)신세계디에프
신설
자가,임차
550
70
250
230
판매시설 확충을 통한 수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가,임차
560
260
250
50

소 계
1,110
330
500
280

합 계
13,776
5,337
5,284
3,155

주)
증권신고서 제출일 현재 투자계획이며, 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다

.

당사는 상기와 같은 활발한 투자활동을 통해 영업경쟁력을 강화하고 사업구조의 최적화를 위해 노력하고 있습니다. 또한 미래성장동력 및 대외경쟁력 제고를 위해 향후 추가적인 투자 의사결정이 있을 수 있습니다. 이는 과도한 투자로 이어져 당사의 재무상황에 부담으로 작용할 수 있으며, 투자대상의 실적부진 또는 실적개선세가 나타나지 않을 경우 투입자금에 대한 회수기간 연장 등 당사 재무안정성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[바. 지배구조 및 그룹 관련 위험]

당사는
신세계그룹 핵심 계열사로서 유통산업 내 신세계그룹이 차지하는 지위를 감안할 때 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁지위가 견고히 유지될 것으로 예상되며, 계열 전반의 우수한 영업실적 및 재무안정성을 고려할 때 당사의 계열 관련 지원부담은 낮은 수준으로 판단
됩니다. 하지만

신
세
계그룹
전체의
경영성
과나 평판이 악화될 경우 대외 이미지의 악화로 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

신세계그룹은 2017년 5월 공정거래위원회가 지정한 대규모 기업집단 중 20위인 기업집단으로 사업영역은 대형마트, 백화점, 의류유통, 아울렛 등 유통부문이 핵심사업인 가운데 숙박, 건설, 임대, 식음료, 단체급식, SI사업 등을 영위하고 있습니다. 그룹의 주력 기업은 신세계, 이마트 등이며, 신세계가 백화점 및 명품 유통 관련 계열사를 지배하고, 이마트는 슈퍼마켓, 식음료, 숙박과 관련된 기업들을 소유하는 지배구조를 보입니다.

증권신고서 제출일 현재 당사는 이명희 회장 및 특수관계인이 전체 지분의 28.06%를 보유하고 있습니다.

[주주현황]
(2018년 1월 10일 기준)

성 명
관계
주식수
지분율

이명희
본 인
1,794,186
18.22

정유경
친 인 척
967,853
9.83

장재영
임 원
281
0.00

계
2,762,320
28.06

자료 : 당사 제시

당사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 신세계 기업집단에 소속되어 있습니다.
2018년 1월 10일
기준 동 기업
집단에 소속되어 있는 회사는
39개사이며 상장 7개사, 비상장 32개사로 구성
되어 있습니다.
(주)신세계
,
(주)이마트
, (
주)광주신세
계, 신세계건설(주), (주)신세계아이앤씨, (주)
신세계푸드, (주)신세계인터내셔날 7개사는 모두 유가증권시장 상장 법인이고, 나머지 계열회사는 비상장법인입니다. 2018년 1월 10일 기준 현재 계열회사 현황은 다음과 같습니다.

[계열회사 현황]
[2018년 1월 10일 기준]

구 분

회
사수

회 사 명
업 종
법인등록번호

국내법인
주권상장법인
7

(
주)신세계
 (주)이마트
 (주)광주신세계
 신세계건설(주)
 (주)신세계아이앤씨

(
주)신세계푸
드
 (주)신세계인터내셔날

도소매
 도소매
 도소매
 건설, 서비스
 도소매,서비스
 단체급식,음식,제조
 도소매,제조,서비스
110111-0028848
 110111-4594952
 200111-0054795
 110111-1306607
 110111-1408867
 110111-0305288
 110111-0282402

비상장법인
32

(주)신세계조선호텔

(
주)스타벅스커피코리아

신세계의정부역사(주)

(주)신세계사이먼

 (주)
신세계엘앤비

 (
주)스타필드하남

(
주)신세계톰보이

(주)이마트에브리데이

(
주)신세계동대구복합환승센터

 (주)신세계영랑호리조트

(주)센트럴시티
 센트럴관광개발(주)
 (주)센트럴건설

(주)스타필드청라

서울고속버스터미널(주)

(주)신세계페이먼츠

(주)신세계프라퍼티
 (주)이마트위드미

(주)인천신세계

(주)몽클레르신세계
 (주)신세계디에프

(
주)신세계티비쇼핑

세린식품(주)

 스무디킹코리아(주)
 (주)신세계인터코스코리아
 (주)대전신세계
 (주)제주소주
 (주)스타필드고양
 (주)제이원

(유)부천신세계
 에스피청주전문투자형사모부동산투자회사
 신세계면세점글로벌

음식, 숙박
 도소매, 제조, 음식
 도소매, 부동산서비스
 부동산, 도소매
 주류수입
 도소매, 부동산서비스
 도소매, 제조, 서비스
 도소매

도소매
 숙박업, 골프장업
 부동산임대, 자동차정류장
 관광호텔업
 건물관리업
 부동산업
 부동산임대, 터미널운영업
 전자지급결제대행
 부동산업
 편의점업
 소매업
 의류 및 생활필수품 판매

 도소매 

기타통신판매업

 제조업
 외식업
 화장품 제조 및 도소매
 도소매
 주류 제조 및 판매
 부동산투자, 개발
 생수 생산업

도소매
 부동산 개발 및 공급업
 보세판매업, 무역업

110111-0003999
 110111-1461667
 110111-2670548
 110111-3239228
 110111-4015338
 135711-0074452
 110111-0219497
 110111-0167498

170111-0459570
 141311-0010513
 110111-0087612
 110111-0652150
 110111-1306607
 110111-5027671
 110111-0187644
 110111-5209196
 110111-5284198
 110111-3419515
 110111-5615038
 110111-5600302
 110111-5698315
 170111-0510661
 134811-0113655
 110111-5905033
 131111-0431666
 160111-0424864
 220111-0085340
 285011-0340913
 281111-0082856

892-86-00757
110111-6534138
180111-1127728

계
39

자료 : 당사 제시

신세계그룹의 사업은 국내 내수소비에 영향을 받는 유통사업에의 집중도가 매우 높은 편입니다. 그러나 내수소비 변동성의 절대적 수준이 높지 않고, 대형마트, 백화점 등 주력 부문에서의 입지 선점, 과점화된 시장 내 높은 시장점유율을 바탕으로 그룹의 사업안정성은 전반적으로 우수한 수준입니다. 유통산업 내의 상위 기업들은 기존 시설 및 신규 유통채널에 대한 투자를 확대하면서 시장지배력을 강화해나가고 있는데, 정부의 출점 및 영업시간 규제, 다양한 대체 유통채널의 성장 등의 영향으로 성장은 둔화되는 양상이며, 국내 경제성장 둔화 및 소량 근거리 소비, 가치소비의 확산은 그룹의 매출 및 영업수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있는 것으로 판단됩니다.

한편 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업

신세계인터내셔날, 신세계동대구복합환승센터, 센트럴시티, 센트럴관광개발, 
센트럴건설, 신세계톰보이, 신세계디에프,
대전신세계, 서울고속버스터미널,
한제신세계자문서비스(북경)유한공사, Shinsegae Poiret S.A.S

관계기업
신세계의정부역사, 광주신세계, 셀린신세계, 몽클레르신세계

공동기업

신세계사이먼, 신세계페이
먼츠,
인천신세계,
신세계인
터
코스코리아
, 부천신세계(주1)

대규모기업집단
계열회사(주2)

스타벅스커피코리아, 신세계아이앤씨, 신세계엘앤비, 신세계푸드, 신세계조선호텔, 
신세계건설, 이마트, 스타필드하남, 이마트에브리데이, 신세계영랑호리조트, 
스타필드청라, 신세계프라퍼티, 이마트24, 신세계티비쇼핑, 세린식품, 스타필드고양,

제주소주, 스무디킹코리아, 제이원

(주1)

당분기 중 신규설립 되었습니다.

(주2)

동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

당사의 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

[매출, 매입 등]
(단위 : 백만원)

구 분
매출 등
매입 등

임대수익
기타수익
임차료
기타비용

누적
누적
누적
누적

종속기업
34,246
64,926
61,369
16,286

관계기업 및 공동기업
8,212
11,878
12,114
16,109

기준일 : 2017년 9월 30일(별도기준)

당사의 특수관계자 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

[채권, 채무 등]
(단위 : 백만원)

구 분
채권 등
채무 등

임차보증금 등
기타채권
임대보증금 등
기타채무

종속기업
129,532
8,924
12,274
67,115

관계기업 및 공동기업
314,988
22,321
-
11,741

기준일 : 2017년 9월 30일(별도기준)

이
와 같이 당사는 신세계그룹 핵심 계열사로서 유통산업 내 신세계그룹이 차지하는 지위를 감안할 때 향후 그룹의 직간접적인 지원 가능성에 기반하여 당사의 경쟁지위가 견고히 유지될 것으로 예상되며, 계열 전반의 우수한 영업실적 및 재무안정성을 고려할 때 당사의 계열 관련 지원부담은 낮은 수준으로 판단됩니다. 하지만 신세계그룹 전체의 경영성과나 평판이 악화될 경우 대외 이미지의 악화로 직간접적으로 영향을 받아 당사의 수익성에 부정적인 영향을 줄 수 있습니다. 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

한편 당사가 속한 신세계 계열은 2006년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 국민은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은 기업집단의 재무구조 등을 관리하는 제도로, 금융기관으로부터 제공받은 신용공여금액(전년말 기준)이 금융기관 전체 신용공여금액(전전년말 기준)의 0.075%이상 되는 기업집단을 말합니다. 

주채무계열은 매년 4월 금융감독원장이 선정하게 되며 주채무계열로 선정되면 소속계열간 채무보증에 의한 신규여신 취급이 금지되며 기존 계열사간 채무보증을 해소해야 합니다. 또한, 담당 주채권은행은 담당 주채무계열에 대하여 소속 기업체의 계열편입 제외, 상호변경 등 변동 현황을 금융감독원장에게 보고하여야 합니다. 2017년 선정된 주채무계열 기업집단은 총 36개로 이에 대해서는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 취약 기업에 대해서는 사후 관리감독을 강화할 예정입니다. 

연도별 주채무계열 선정기준 신용공여액은 아래와 같습니다.

구 분

2013

2014

2015

2016

2017

전전년말 총신용공여액

(해당연도)

1,615.2조원

(2011년말)

1,633.4조원

(2012년말)

1,697.0조원

(2013년말)

1,810.9조
(2014년말)
1,935.2조
(2015년 말)

주채무계열 선정기준

1조 6,152억원

1조 2,251억원

1조 2,727억원

1조 4,543억원
1조 4,514억원

주) 2014년 총신용공여액은 증가하였으나 선정기준 하향조정(0.1% → 0.075%)에 따라 선정기준이 감소하였습니다.

[사. 종속회사 관련 위험]

당사의 종속회사의 경우 (주)신세계인터내셔날과 (주)센트럴시티는 비교적 양호한 실적을 유지하고 있으나,
(주)신세계동대구복합환승센터 등의 종속회사는 영업손실을 기록하고 있습니다. (주)신세계동대구복합환승센터는 추가 시설투자 비용이 필요할 것으로 예상되어 감가상각비 등의 고정비용이 부담으로 작용할 것으로 판단됩니다. 이와 같은 종속기업의 손실은 당사의 연결기준 재무제표에 반영되므로 당사의 수익성 저하에 일부 영향을 미치는 것으로 판단
되오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 종속기업으로 (주)신세계인터내셔날 외 10개 종속법인을 보유하고 있습니다. 당사의 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

회사명
법인설립 및
영업소재지
주요 영업활동
결산월

연결
실체 내 기업이

소유
한
지분율(%)(주4)

당
분기말

전기말

신세계인터내셔날(주1)
국내
의류제조ㆍ판매 및 수출입업
12월
45.76
45.76

신세계디에프
국내
면세점업
12월
100.00
100.00

신세계동대구복합환승센터(주2)
국내
소매업, 부동산업
12월
60.99
60.99

대전신세계
국내
소매업
12월
100.00
100.00

신세계톰보이
국내
의류제품 제조 및 판매업
12월
95.78
95.78

센트럴시티(주3)
국내
부동산임대업 및 자동차정류장사업
12월
60.02
60.02

센트럴관광개발
국내
관광호텔업
12월
99.07
99.07

센트럴건설
국내
건설종합관리업
12월
100.00
90.00

서울고속버스터미널
국내

정류장 매표사업 및 부동산 임대업

12월
64.95
64.95

Shinsegae
Poiret
S.A.S

프랑스
의류제품 제조 및 판매업
12월
100.00
100.00

한제신세계자문서비스(북경)유한공사
중국
면세점자문서비스
12월
100.00
100.00

(주1)

당분기말 및 전기말 현재 타투자자와의 약정으로 과반수 이상의 의결권을 행사할 수 있는 신세계인터내셔날을

종속기업의 범위에 포함시켰습니다.

(주2)

당사가 보유하고 있는 지분은 한국철도공사의 승인을 받거나 출자자간의 양도를 제외하고는 건축물 사용승인일 
이후 3년 이내에 타인에게 양도가 제한되어 있습니다(주석
39 참조).

(주3)

KDB산업은행과
의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다(주석
18, 39 참조).

(주4)
연결실체 내 기업이 해당 종속기업에 대해 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율입니다.

종속기업의 주요 재무현황은 다음과 같습니다.

[(주)신세계 주요 종속기업 재무정보]

(기준일 : 2017년 9월 30일)
(단위: 백만원)

구 분
신세계
인터내셔날
신세계
디에프
신세계동대구
복합환승센터
대전신세계
신세계
톰보이
(주1)
센트럴시티
센트럴
관광개발
센트럴건설

서울고속
버스터미널
(주1)

Shinsegae 

Poiret

S.A.S

한제신세계
자문서비스
(북경)유한공사

유동자산
344,836
230,114
26,785
1,054

53,959

31,418
29,711
322

21,866

3,570
203

비유동자산
552,893
70,510
857,268
6,098

42,474

2,601,570
90,737
2,802

1,250,053

770
-

자산계
897,729
300,624
884,053
7,152

96,433

2,632,988
120,448
3,124

1,271,919

4,340
203

유동부채
301,784
226,940
193,019
154

34,905

252,086
12,210
211

39,669

-
145

비유동부채
157,125
4,801
273,939
-

21,208

791,468
4,840
198

283,146

-
-

부채계
458,909
231,741
466,958
154

56,113

1,043,554
17,050
409

322,815

-
145

자본
438,820
68,883
417,095
6,998

40,320

1,589,434
103,398
2,715

949,104

4,340
58

매출액
688,770
645,355
115,365
-

93,820

106,276
53,385
1,280

34,029

-
220

영업손익
15,438
3,867
(13,994)
(21)

(671)

49,762
5,667
(124)

9,798

(5,030)
(122)

분
기순손익

11,187
1,667
(21,048)
(8)

(1,664)

40,092
4,545
219

7,776

(5,030)
(123)

기타포괄손익
(2,214)
-
(1,553)
-

(157)

(37)
(6)
(8)

(9)

481
4

분
기총포괄손익

8,973
1,667
(22,601)
(8)

(1,821)

40,055
4,539
211

7,767

(4,549)
(119)

(주1)
상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

당사의 종속회사의 경우 (주)신세계인터내셔날과 (주)센트럴시티는 비교적 양호한 실적을 유지하고 있으나, (주)신세계동대구복합환승센터 등의 종속회사는 영업손실을 기록하고 있습니다. (주)신세계동대구복합환승센터는 추가 시설투자 비용이 필요할 것으로 예상되어 감가상각비 등의 고정비용이 부담으로 작용할 것으로 판단됩니다. 이와 같은 종속기업의 손실은 당사의 연결기준 재무제표에 반영되므로 당사의 수익성 저하에 일부 영향을 미치는 것으로 판단되오니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

한편 당사의 주
요 종속회사 중 (주)신세계인터내셔날은 2016년 1월 14일
(주)비디비치코스메틱을 흡수합병한다는 이사회 결의를 하였고, 소규모합병의 형태로 진행하여 2016년 4월 1일을 합병기일로 하여 2016년 4월 6일 합병등기(피합병회사 해산등기)되어 합병이 종료되었습니다. (주)신세계인터내셔날은 해당 흡수합병을 통해 양사 사업부문의 상호 역량보완을 통해 시너지를 강화하고, 경영효율성을 증대하여 화장품 사업에 대한 경쟁력을 확보하는 것을 목표로 하고 있습니다.

[아. 소송 등 우발채무 등 관련 위험]

당사는 계열회사에 대한 1,800억원 규모의 채무보증,
경방과의 백화점 위탁경영과 관련한 견질어음 1매 등 각종 약정사항과 우발채무 내역이 존재합니다.

향후 대내외적인 환경변화에 따라 당사가 부담하고 있는 우발채무가 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있습니다.

증권신고서 제출일 현재 당사가 진행중인 중요한 소송은 없습니다. 

■ 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

증권신고서 제출일 현재 당사는 경방과의 백화점 위탁경영과 관련한 견질어음 1매를 제공 중에 있습니다.

(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
1
-
영등포 위탁경영 관련 견질어음(경방유통)

기타(개인)
-
-
-

■
당사 채무보증 현황

증권신고서 제출일 현재 당사의 채무보증 현황은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

채무자
채무자
관계
보증금액
채권자
채무내용
보증기간
비고

기초
증감
기말

(주)신세계
(주)신세계동대구복합환승센터
계열회사
180,000
-
180,000
사채권자
회사채(공모)
2016.5.10~2019.5.10
-

■
당사 우발채무 및 약정사항

(1) 증권신고서 제출일 현재 당사는 임대차 계약에 따른 임차료 지급이행 등과 관련하여 서울보증보험(주) 등으로부터 749억원(전기말: 682억원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2)
증권신고서 제출일 현재
당사는 차입금 중 신디케이티드론 차입금 4천억원 이외에 우리은행 등과 1,710억원(전기말: 2,680억원) 한도의 당좌차월 및 구매카드 약정을 체결하고 있습니다. 한편, 당사는 이와는 별도로 우리은행 등과 1,150억원(전기말: 1,082억원)의 일반대출한도(할인어음 및 CP매입약정 포함) 등의 약정을 체결하고 있습니다.

(3)
증권신고서 제출일 현재
당사는 당사가 발행한 신종자본증권(USD 300백만)의 원금과 배당금에 대해 KB국민은행과 외화지급보증 약정을 체결하고 있습니다. 

(4) 당사는 분할회사인 주식회사 이마트의 2011년 5월 1일 현재(분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 잔여채무는

449,290백만원
및
452,121
백만원입니다.

(5)
증권신고서 제출일 현재
당사는 KDB산업은행과의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다(주석 10, 17 참조).

(6) 당사는 광주신세계 및 경방 등과 맺은 프랜차이즈계약 및 경영제휴계약에 따라 백화점의 운영을 맡고 있으며,
증권신고서 제출일 현재
경방과 백지어음 1매를 상호교부하여 견질로 제공하고 있습니다.

(7) 부천시는 당사와의 사업협약 해지와 관련하여 2017년 11월 2일 협약 불이행에 따른 협약이행보증금 11,554백만원을 당사에 보증을 제공하고 있던 서울보증보험(주)에 청구하였으며, 서울보증보험(주)은 내부 심사를 통해 부천시에 협약이행 보증금을 지급하였습니다. 이에따라 당사는 서울보증보험(주)가 부천시에 지급한 11,554백만원 상당을 서울보증보험(주)에 지급하였으며, 증권신고서 제출일 현재 부천시를 상대로 협약이행보증금 감액소송을 진행할 예정입니다. 

(8)
당사는 인천광역시와 롯데인천개발(주)가 2013년 1월 30일자로 체결한 부동산 매매계약과 관련하여, 롯데인천개발(주)의 인천터미널 토지 및 건물에 대한 소유권이전등기의 말소등기 절차이행을 청구하는 소에서 2017년 11월 14일 최종 3심 패소하였으
며
, 당사는 동 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 

■
제재 현황 등 그 밖의 사항

기업집단현황 공시규정 위반행위에 대한 건
 (1) 위반 일자 : 2012년, 2013년, 2014년, 2015년 기업집단현황공시(연공시) 
 (2) 조치기관 : 공정거래위원회
 (3) 조치대상자 : 당사

(4) 조치내용
 - 과태료 18,000,000원 부과

(2017.02.28 공정거래위원회)

(5) 사유 및 근거법령
 - 사유 : 기업집단현황 공시규정 위반 
 - 근거법령 : 독점규제 및 공정거래의 관한 법률 제11조의 4 
 (6) 재발방지를 위한 회사의 대책
 - 기업집단현황공시 규정 준수 활동 및 관리 강화
 - 사내 공시 담당자 공정거래위원회 주관 공시 교육 참석정례화

상기 당사의 기업집단현황 공시규정 위반행위 대한 건은 상호출자제한기업집단 '신세계' 동일인(이명희)의 명의신탁주식과 관련한 공정거래법 위반 행위에 대한 건으로, 다음과 같이 과태료 및 경고를 받은 건입니다.

[위반 행위 내용과 적용 법적 조치 내역]

□ (주)신세계, (주)이마트 및 (주)신세계푸드 주식에 대한 명의 신탁 주식개요
 - '신세계' 동일인은 1987년 경부터 (주)신세계 주식 일부를 전현직 임원 명의로 소유되었으며, 2011년 6월 (주)신세계가 (주)신세계와 (주)이마트로 인적 분할되어 위 명의 신탁 주식도 (주)신세계와 (주)이마트 주식으로 분할되었습니다.
- '신세계' 동일인은 1998년 (주)신세계푸드 우리사주조합이 소유한 주식을 전현직 임원 명의로 취득(1997년 IMF 외환위기시 우리사주조합이 매각을 희망)

□ 법적 조치 내용

(1) (주)신세계등 3개사의 공시 규정 위반 건 : 과태료 5,800만원 부과(2017년 2월 28일)
 - (주)신세계 ,(주)이마트, (주)신세계푸드는 2012년 ~ 2015년 기업집단 현황 공시에서 동일인 소유 주식을 기타란으로 사실과 다르게 공시하여 이에 과태료를 부과 받았습니다.

*(주)신세계 1,800만원, (주)이마트 1,800만원, (주)신세계푸드 2,200만원

(2) 동일인의 지정 자료 허위 제출 건: 경고(2017년 3월 2일 의결)
- 2012년 ~ 2015년 지정 자료 제출 시 (주)신세계등 3개사에 대한 동일인 본인 소유 주식(퇴직 임원 명의)을 기타란에 기재하여 사실과 다르게 제출하였으나 소속 3개사는 모두 신세계 기업집단의 계열사이므로 기업집단 지정에 영향을 미치지 않은점(미편입계열회사 미발생), 명의신탁 주식으로인해 법상 기업집단 규제(상호출자, 신규순환출자, 총수일가 사익편취 등)를 면탈한 사실이 없는점을 고려하여 이에 공정위로부터 신세계 동일인(이명희)은 경고를 받았습니다. 

(3) (주)신세계등 3개사의 주식 소유 현황 허위 신고 건: 경고(2017년 3월 2일 의결)
- (주)신세계등 3개사는2012년 ~ 2015년 주식 소유 현황 신고에서 동일인 소유 주식을 기타란에 기재하여 사실과 다르게 제출하였으나, 명의신탁 주식 지분율이 1%미만으로 미미한 수준이고, 주식소유현황 허위신고로 법상 다른 규제를 면탈한 사실이 없는점, 사실상 동일 내용인 공시 규정 위반으로 과태료를 부과 받은 점 등을 고려하여 경고를 받았습니다.

또한 공정거래위원회는 2017년 4월 26일 '2016년도 대기업집단 공시 이행 상황 점검 결과'를 발표했습니다. 당사의 경우 계열사주식보유현황 누락공시 1건, 상품용역거래현황 누락공시 1건, 임원현황 누락공시 1건 등 총 3건의 위반내용에 대해 1,375만원의 과태료를 부과받았으며 지연공시 1건에 대해서는 경고조치를 받았습니다. 계열회사인 (주)신세계조선호텔은 손익현황 누락공시 1건에 대해 175만원의 과태료를 부과받았으며, 지연공시 1건에 대해서는 경고조치를 받았습니다.

당사는 위와 같이 공정거래법 위반으로 인해 경고 및 과태료 부과 조치를 받은 바 있으며, 재발 방지를 위해 대책을 수립하여 시행하고 있습니다. 해당 건으로 인해 과태료 및 경고조치 외 별도의 조치는 없었으나, 이로인해 당사의 브랜드 이미지에 부정적 영향을 줄 수 있다는 점을 유의하여 주시기 바랍니다.

상기 당사의 각종 약정 및 우발채무 등이
향후 대내외적인 환경변화에 따라 현실화될 경우 당사의 재무구조 악화로 이어질 수 있다
는
점을 유의하여 주시기 바라며, 기타 주요 종속회사의 우발채무 및 약정에 관한 사항은 제2부 Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항을 참고하여 투자하여 주시기 바랍니다. 

[자. 분할전 회사채무에 대한 연대 책임]
당사는 2011년 5월 1일을 분할기일로 하여 ㈜이마트를 인적분할하였으며 '상법' 제530조의9 제1항에 의거 분할 이후
당사와 ㈜이마트는 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.
투자자께서는 이와같은 연대책임에 대해 충분히 인지하시고 투자하시기 바랍니다.

(주)신세계는 2011년 2월 15일 이사회 결의를 통해 대형마트사업부문을 인적분할하여 분할신설법인인 (주)이마트를 설립하기로 결정하였으며, 2011년 3월 18일 주주총회에서 분할계획서를 승인하였습니다. 분할의 개요 및 분할과 관련한 주요한 일정은 아래와 같습니다.

[분할의 개요]

구분
회사명
사업부문

분할존속법인
주식회사 신세계
백화점사업부문

분할신설법인
주식회사 이마트
대형마트사업부문

[분할의 주요 일정]

구 분
일 자

이사회결의일
2011년 2월 15일

주요사항보고서 제출일
2011년 2월 15일

분할계획서 승인을 위한 주주총회일
2011년 3월 18일

분할기일
2011년 5월 01일

분할보고총회일 또는 창립총회일
2011년 5월 02일

분할등기일
2011년 5월 03일

[분할 재무상태표]
(단위 : 천원)

구분
분할 전
(주)신세계
분 할 후

당사
(주)이마트

[유동자산]
952,485,923
252,091,206
700,394,717

ㆍ현금및현금성자산
141,891,494
123,249,088
18,642,406

ㆍ매출채권 및 기타수취채권
212,344,682
71,622,133
140,722,549

ㆍ재고자산
509,699,857
37,626,041
472,073,816

ㆍ단기파생상품금융자산
33,472,204
-
33,472,204

ㆍ기타단기금융자산
420,195
56,825
363,370

ㆍ기타유동자산
54,657,491
19,537,119
35,120,372

[비유동자산]
13,100,771,756
3,413,357,508
9,687,414,248

ㆍ유형자산
8,882,724,608
2,040,452,730
6,842,271,878

ㆍ투자부동산
265,138,211
65,626,231
199,511,980

ㆍ무형자산
45,465,945
19,974,896
25,491,049

ㆍ종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자
765,795,685
134,024,446
631,771,239

ㆍ매도가능금융자산
2,213,485,821
761,410,565
1,452,075,256

ㆍ장기파생상품금융자산
571,285
-
571,285

ㆍ기타장기금융자산
479,396,470
152,274,971
327,121,499

ㆍ기타비유동자산
448,193,731
239,593,669
208,600,062

자산총계
14,053,257,679
3,665,448,714
10,387,808,965

[유동부채]
3,621,768,005
892,050,891
2,729,717,114

[비유동부채]
3,031,005,011
864,764,903
2,166,240,108

부채총계
6,652,773,016
1,756,815,794
4,895,957,222

[납입자본]
466,127,814
121,659,360
4,333,630,014

ㆍ자본금
188,605,000
49,225,905
139,379,095

ㆍ주식발행초과금
277,522,814
72,433,455
4,194,250,919

[이익잉여금]
4,899,901,801
7,952,843,797
-

[기타자본항목]
2,034,455,048
(6,165,870,237)
1,158,221,729

자본총계
7,400,484,663
1,908,632,920
5,491,851,743

부채와 자본총계
14,053,257,679
3,665,448,714
10,387,808,965

주) 상기 금액은 2011년 4월 30일의 결산자료 기준으로 작성된 분할기일인 2011년 5월 1일자 존속법인 및 신설법인의 개시 요약재무상태표이며 K-IFRS를 적용한 별도재무상태표입니다.

'상법' 제530조의9 제1항에 의거 분할 후 당사와 ㈜이마트는 분할 전의 회사채무에 대하여 연대하여 변제할 책임을 부담하고 있습니다. 증권신고서 제출일 현재 차입금을 포함하여 분할시 분할재무상태표 상에 기재된 분할 전의 채무 중 ㈜신세계에 잔존하는 채무는 없습니다. 다만, 분할되는 회사의 사업과 관련하여 분할기일 이전의 행위 또는 사실로 인하여 분할기일 이후에 발생/확정되는 채무 또는 분할기일 이전에 이미 발생/확정되었으나 이를 인지하지 못하는 등의 여하한 사정에 의하여 분할계획서에 반영되지 못한 채무(공ㆍ사법상의 우발채무, 기타 일체의 채무를 포함한다)에 대해서는 그 원인이 되는 행위 또는 사실이 분할대상부문에 관한 것이면 신설회사에게, 분할대상부문 이외의 부문에 관한 것이면 분할되는 회사에게 각각 귀속되며, 만약 어느 분할 대상 부문에 관한 것인가를 확정하기 어려운 경우에는 분할되는 순자산가액의 비율로 신설회사와 분할되는 회사에 각각 귀속됩니다. 동 채무에 대해서는 당사와 ㈜이마트는 연대책임의 의무를 부담하게 되는 바, 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

기타 분할과 관련한 자세한 내용은 분할 전 ㈜신세계가 2011년 2월 15일 공시한 '주요사항보고서', 2011년 3월 2일 공시한 '투자설명서' 및 2011년 5월 9일 공시(2011년 5월 25일 정정 공시)한 '증권발행실적보고서'를 참고하시기 바랍니다.

[차. 환율 관련 위험]

당사는
2017년 3분기말 연결기준으로 161억원의 외화관련수익 및 88억원의 손실
이 발생했습니다.

시내면세점 사업 획득 이후
빈번한 외화거래가 발생할 것으로 예상되어, 환율에 의한 당사의 손익 변동성은 더욱 커질 전망
입니다
.

당사는 내수위주의 업종을 영위하여 환율 관련 손익이 당사의 손익에 미치는 영향은 미미하였으나, 시내면세점 사업을 획득하여 2016년부터 매출이 발생하였고, 호텔부문과 면세사업부문에서 빈번한 외화거래가 있었기에 환율에 의한 당사의 손익 변동성은 더욱 커질 전망입니다.

[외환관련 손익 현황]

(단위: 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

외환차익
10,651
7,430
9,780
6,898

외화환산이익
5,401
11,964
1,298
1,232

이익 (A)
16,052
19,394
11,078
8,130

외환차손
6,183
4,588
6,861
5,551

외화환산손실
2,632
163
5,368
5,044

손실 (B)
8,815
4,751
12,229
10,595

순이익(손실) (A-B)
7,237
14,643
-1,151
-2,465

자료 : 당사 사업보고서, 연결기준

일반적으로 환율이 상승하면 (원화의 가치가 떨어지면) 한국의 상대적인 여행매력도가 증가하게 되고 한국을 방문하는 여행객 수가 증가하여 당사의 호텔 및 면세점의 매출이 확대될 수 있습니다. 한편으로는, 환율이 상대적으로 낮을 때 매입한 상품의 매입단가와 환율이 상승한 후 발생한 매출의 단가 차이로 인한 이익도 추가로 얻는 것이 가능합니다. 그러나, 환율이 상승하게 되면 내국인의 해외여행이 감소하여 면세점 매출이 감소할 수 있고, 외화매입채무로 인하여 외환차손 및 외화환산손실이 증가할 수 있습니다. 당사는 2017년 3분기 연결기준으로 161억원의 외화관련 이익이 발생했습니다. 이는 2017년 환율이 하락함에 따른 것으로 판단되며 향후 환율로 인한 당사의 손익은 더욱 민감해 질 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

당사는 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 소유하고 있으며 2017년 3분기말 연결기준 장부금액은 다음과 같습니다.

[화폐성자산 및 부채]

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채

2017년 3분기
2016년
2017년 3분기
2016년

USD
951
7,345
222,593
174,468

EUR
94
22
34,533
33,558

기타통화
1,733
183
3,796
1,495

합 계
2,778
7,550
260,922
209,521

자료 : 당사 사업보고서, 연결기준

당사는 주로 미국 달러화, 유럽연합 유로화의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 2017년 3분기말 및 2016년말 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

[환율 변동시 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향]

(단위: 백만원)

구 분
USD 통화 효과
EUR 통화 효과
기타 통화 효과

2017년
3분기
2016년
2017년
3분기
2016년
2017년
3분기
2016년

10% 상승시 손익변동
(22,164)
(16,712)
(3,444)
(3,354)
(206)
(131)

10% 하락시 손익변동
22,164
16,712
3,444
3,354
206
131

자료 : 당사 분기보고서, 연결기준

최근 원화 강세 및 엔화 약세로 인하여 일본인 관광객 수가 감소하고 있는 추세이며, 위안화 또한 2016년 초부터 중국 시장의 불안감으로 높은 변동성을 보이고 있습니다. 향후 추가적인 원화 강세 및 엔화 약세와 위안화 약세가 이어질 경우 외국인 관광객 수가 감소하여 당사의 손익에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 이 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[주요국 환율 변동 추이]

(단위: 원)

투자위험요소_회사위험_환율추이

자료 : 서울외국환중개(매매기준율)

한
편, 당사는 외화매입채무 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화선도거래를 체결하였으며, 차입금의 이자율변동위험 및 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑과 통화스왑거래를 체결하였습니다. 또한 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 신종자본증권의 원금 및 이자 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 당사의 파생상품과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
거래목적
2017년 3분기 말
2016년 말

유동
비유동
유동
비유동

자산

통화선도
공정가치위험회피
60
-
1,709
-

매매목적

-
-
297
-

통화스왑

현금흐름위험회피
2,537
359
-
5,654

매매목적
-
11,749
-
29,420

이자율스왑
현금흐름위험회피
-
228
-
96

합 계
2,597
12,336
2,006
35,170

부채

통화스왑

현금흐름위험회피
2,712
-
-
939

이자율스왑

현금흐름위험회피
-
1,057
137
1,946

합 계
2,712
1,057
137
2,885

자료 : 당사 2017년 3분기보고서

향후 외화거래가 더욱 빈번하게 거래될 것으로 전망되는 바, 파생상품의 중요도는 더욱 커질 것으로 전망됩니다.
당사의 제무재표 상의 파생상품 규모는 크지 않은 것으로 판단되지만, 파생상품 계약의 특성상 환율이 급등하는 경우에는 수익 변동성이 증가할 우려가 있으니 투자자 분들께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[카. 지분투자 관련 위험]
당사는 상장 및 비상장주식을 포함하는

지분증권에 투자하고 있습니다. 이에 따라 당사가 보유하고 있는
지분상품의 주가(비상장주식은 공정가치)가 하락할 경우 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 상장 및 비상장주식을 포함하는 지분증권에 투자하고 있습니다. 당사의 재무구조를 고려하면 주가의 변동에 따른 영향은 제한적일 것으로 판단되나 급격한 상황변화에 따른 주가하락이 발생시 당사의 재무구조에 부정적인 영향을 줄 수 있으니 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

2017년 3분기 말 현재 당사의 별도기준 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
2017년 3분기말
2016년 말

유동
비유동
유동
비유동

지분상품

상장주식
-
496,527
-
494,448

비상장주식
-
528
-
85,528

합 계
-
497,055
-
579,976

종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자 주식을 제외한 지분상품의 상세내역은 다음과 같습니다.

(기준일 :
2017년 9월 30일
)

[상장주식 현황]

(단위: 백만원)

회사명
2017년 3분기말
2016년 말

보유주식수(주)
지분율(%)
장부금액
장부금액

삼성카드
38,998
0.03
1,437

1,548

삼성생명보험
4,381,333
2.19
495,091
492,899

합 계
496,528
494,447

(기준일 :
2017년 9월 30일
)

[비상장주식 현황]

(단위: 백만원)

회사명
2017년 3분기말
2016년 말

보유주식수(주)
지분율(%)
장부금액
장부금액

삼성라이온즈
29,000
14.50
145
145

한국경제신문
21,282
0.11
251
251

중앙일보
3,462
0.09
132
132

합 계
528
528

당사는 상기와 같이

전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식(매도가능금융자산)에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 2017년 3분기말 및 2016년 말 현재 출자지분의 시장가치는 각각

497,056백
만
원 및 494,975백만원입니다
.

또한 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 한국거래소 유가증권시장에 속해 있습니다. 2017년 3분기말 현재 상장주식의
주가가 10% 변동할 경우 세전 기타포괄손익의 변동은
49,706백
만원 수
준
으로, 당사가 투자하고 있는 상장 및 비상장주식의 가격 변동에 따라 당사가 재무적 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 또한 당사는 2017년 6월 29일 사업주체를 명확화하기 위해 당사가 보유한 (주)신세계프라퍼티 보유주식 전량을 (주)이마트에 매각했습니다. 

3. 기타위험

[가. 환금성 위험]

본 사채의 상장신청예정일은 2018년 1월 18일이고, 상장예정일은 2018년 1월 23일입니다. 본 사채는 한국거래소의 채권상장요건을 충족하고 있으므로 상장심사를 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나
채권시장에 상존하는 여러 변수들과 변동성에 의해 상장 이후 수급불균형 등의 이유로 환금성이 훼손될 수 있으니 투자자들께서는 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권, 자산유동화채권 제외)
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
(보증사채권 및 담보부사채권은 5천만원 이상)
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
(등록채권 제외)
등록채권

본 사채의 상장신청예정일은 2018년 1월 18일이고, 상장예정일은 2018년 1월 23일입니다. 상기에서 보는 바와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권상장요건을 충족하고 있어 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 사료되는 바, 환금성 위험은 미약한 것으로 판단됩니다. 그러나 최근 급변하고 있는 채권시장의 변동성에 의해 채권투자자는 예측하지 못한 시장금리 상승에 따른 채권가격 하락으로 평가손실을 입는 등 시장위험에 노출될 가능성이 있으며, 시장충격 등으로 채권거래가 급격하게 위축되는 경우 본 사채의 매매가 원활하게 이루어지지 않아 환금성에 제약을 받을 수 있으므로, 투자자께서는 이 점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.

[나. 기한의 이익 상실 선언에 따른 위험]

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은
사채관리계약과 관련하여 의무조항을 위반한 경우

본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에게 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

당사가 본 사채의 발행과 관련하여 사채관리회사와 맺은 사채관리계약과 관련하여 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 기타 자세한 사항은 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

[다. 신용등급평가] 

제132-1회 및 제132-2회 무보증사채는
나이스신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로부터
AA0(안정적)

등급
을 받은 바 있습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조의2에 의거, 당사가 발행 할 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채에 대하여 각각 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는

나이스신용평가(주) 및 한국신용평가(주)
로부터 AA0등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

나이스신용평가(주)
AA0
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음
안정적
(Stable)

한국신용평가(주)
AA0
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적
(Stable)

[라. 예금자보호법 미적용]

본사채는 예금자보호법의 적용대상이 아니며, 금융기관 등이 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다.

따라서 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

본 사채는 금융기관이 보증하거나 예금자보호법의 적용대상이 아니므로 원리금 상환책임은 전적으로 당사에 있으며, 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다. 원금상환일과 이자지급일에 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급합니다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용합니다.

[마. 공모일정 변경 및 증권신고서 내용 수정에 따른 위험]

본 증권신고서상의

공모일정은 확정된 것이 아니며

금융감독원 공시 심사과정에서

정정사유가 발생하여 일정 변경 및 내용이 수정될 수 있습니다.

또한 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생하며, 제120조 제2항에 규정된 바와 같이

동 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 혹은 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지는 것은 아닙니다.

[바. 사채권 미발행에 관한 사항]

본사채는 공사채등록법령에 의거
등록기관인 한국예탁결제원
의 등록부에 채권의 권리내용을 등록하고
사채권은 발행하지 아니하며 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다
.

다만, '공사채등록법'에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

[사. 전자공시사항 참조]

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자자께서는 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다.

※ 상기 사업위험, 회사위험 및 기타위험을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

공동대표주관회사 삼성증권㈜, KB증권㈜, 한국투자증권㈜는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 신고서등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

공동대표주관회사 삼성증권㈜, KB증권㈜, 한국투자증권㈜는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하도록 하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상 (자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 채무증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 각사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다. 

본 장에 기재된 분석의견은 삼성증권㈜, KB증권㈜, 한국투자증권㈜의 기업실사과정을 통해 발행회사인 ㈜신세계로 부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 본 사채의 주관사단이 투자자에게 본건 무보증사채 공모 투자여부에 관한 경영 및 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아닙니다. 또한 본 평가의견에 기재된 내용 중에는 예측정보가 포함되어 있으며, 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 최초 예측치와는 다른 결과를 가져올 수 있다는 점에 유의 하시기 바랍니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사 (분 석 기 관)

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사
삼성증권(주)
00104856

공동대표주관회사
KB증권(주)
00164876

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 평가의 개요

공동대표주관회사 삼성증권㈜, KB증권㈜, 한국투자증권㈜는『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 

공동대표주관회사 삼성증권㈜, KB증권㈜, 한국투자증권㈜는 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

분석의견의 상세한 내용은 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 부분을 참고하시기 바랍니다.

3. 기업실사 이행상황

(1) 기업실사 참여자
[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
담당업무

(주)신세계
자금팀
김대호
팀장
자금조달 총괄

(주)신세계
자금팀
김인호
과장
자금조달 실무

(주)신세계
자금팀
임우진
대리
자금조달 실무

[공동대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

삼성증권(주)
채권인수팀
김현호
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 21년

삼성증권(주)
채권인수팀
신용설
과장
기업실사 조율
기업금융업무 8년

삼성증권(주)
채권인수팀
유재린
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 7년

삼성증권(주)
채권인수팀
이석진
대린
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 2년

KB증권(주)
기업금융2부
주태영
상무
기업실사 총괄
기업금융업무 20년

KB증권(주)
기업금융2부
박정호
부장
기업실사 조율
기업금융업무 11년

KB증권(주)
기업금융2부
박정수
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 7년

KB증권(주)
기업금융2부
허대황
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 5년

한국투자증권(주)

인수영업2부

김성열

이사

기업실사 총괄

기업금융업무 24년

한국투자증권(주)

인수영업2부

김관호

팀장

기업실사 조율

기업금융업무 13년

한국투자증권(주)

인수영업2부

정재욱

과장

기업실사 및 서류작성

기업금융업무 등 7년

한국투자증권(주)

인수영업2부

오재혁

대리

기업실사 및 서류작성

기업금융업무 4년

(2) 기업실사 일정 및 실사내용

일 자
장 소
기업 실사 내용 및 확인자료

2017.12.29
발행사
본사
- 이사회 등 상법 절차 및 정관 등 검토
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 방식 및 일정 안내

2017.12.29
~2017.1.9
평가회사
본사
- 실사 사전요청자료목록 제공
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 산업 이해
- 관련 Q&A 등

2018.1.9
발행사
본사
- 동사 사업 설명 브리핑
- 재무관련 사항, 영업실적에 대한 실사 및 인터뷰 
- 사업전망 및 기타사업부 및 종속회사에 대한 질의응답
- 소송 및 법적 이슈 등에 대한 질의응답 
- 관련 Q&A 등

2017.12.29
~
2018.1.10
평가회사
본사 및
발행회사본사
- 동사 공시서류(사업보고서 및 감사보고서 등) 검토
- 외부 전문기관 자료 확인
- 업계관련 자료 확인
- 기타 세부사항 확인
- 실사 추가 내역(자금조달 내역 등) 확인
- 사업부별 주요 사항 질의응답
- 투자위험요소 세부사항 체크
- 증권신고서 내용의 검증

2018.1.10
평가회사
본사
- 이사회의사록, 원리금지급대행계약서, 인수계약서, 사채모집위탁계약서, 특수관계여부검토서, 증권신고서, 신용평가서 등 각종 계약서류 및 신고서류 최종 확인

(3) 실사 세부내용 및 검토자료 내역 
- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서 참조

4. 평가의견

동사는 1955년 12월 9일 동화백화점으로 설립되어 1985년 8월 19일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 지배회사인 (주)신세계는 보고기간 종료일 현재 백화점 13개점(별도법인 및 위탁운영 점포 포함)의 매장을 운영하고 있습니다. 한편 2011년부터 동사가 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사가 영위하는 사업으로는 백화점사업, 의류제조/판매 및 수출입사업, 부동산 및 여객터미널사업, 관광호텔사업 등이 있습니다.

동사의 최근 안정성 비율 추이를 살펴보면 2015년에는 센트럴시티 지분인수 1조원(2012년), 서울고속버스터미널 지분인수 2,200억원(2013년), 신규점포 출점과 기존점포 리뉴얼, 증측 등과 관련된 투자자금 약 8,000억원 소요로 절대 차입규모가 크게 증가하였음에도 불구하고, 2014년 하남유니온스퀘어 및 동대구복합환승센터 지분 매각 약 1,700억원, 2015년 1월,하남유니온스퀘어 지분잔량 매각 약 2,000억원, 2015년 5월 삼성생명보험 지분 일부 매각(세후 약 2,500억원) 및 3억달러 규모의 영구채 발행 등의 영향으로 재무 안정성이 개선되었습니다. 

그러나
2016년에는
본점, 강남점, 센텀시티점 등 기존점 리뉴얼 및 대구점, 김해점, 하남점, 면세점 등 다양한 분야에서 진행된 대규모 신규투자
의 영향으로 총 차입금이전년대비 6,209억원 증가하여 부채비율(94.99%→112.12%), 차입금의존도(24.23%→25.51%)의 비율이 다소 높아졌습니다. 2017년 3분기에도 Capex 투자 등으로 인해 차입금의존도가 소폭 상승했습니다. 

다만, 주력 점포의 증축, 양호한 입지여건의 신규점포 출점 및 면세점 시너지 효과 등을 통해 전반적인 영업효율성 개선가능성이 가시화되고 있으며, 투자규모 조절, 자산매각, 자본유치 등을 통해 동사는 재무구조를 적절하게 관리하고 있습니다. 

동사는 금번 회사채 발행을 위하여 한국신용평가(주) 및 NICE신용평가(주)로부터 AA0의 신용등급을 부여받았습니다. 상기의 제반사항을 고려할 때 동사가 금번 발행하는 제132회 무보증사채의 원리금 상환은 무난하게 이루어질 것으로 판단되나 향후 대내외 환경 변화에 따라 원리금 상환의 확실성이 저하될 수 있습니다. 

투자자께서는 투자시에 상기 검토결과는 물론, 동 증권신고서 및 사업보고서에 기재된 동사의 전반적인 현황, 산업 및 영업상의 위험요소, 재무구조 및 관계회사 등과 관련된 제반 위험요소 등을 고려하여 투자결정을 하시기 바랍니다. 

본 사채는 금융기관 등이 보증한 것이 아니며 원리금 상환은 동사가 전적으로 책임을 부담합니다. 또한 본 사채의 공동대표주관회사인 삼성증권㈜, KB증권㈜, 한국투자증권㈜ 및 인수단은 원리금 상환과 관련하여 어떠한 책임도 지지 않으니 이점 유의하시기 바랍니다.

2018. 01. 10

공동대표주관회사 삼성증권 주식회사

대표이사 윤 용 암

공동대표주관회사 KB증권 주식회사

대표이사 전 병 조

공동대표주관회사 한국투자증권 주식회사

대표이사 유 상 호

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 132-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
200,000,000,000

발행제비용(2)
513,420,000

순수입금[(1)-(2)]
199,486,580,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 132-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
100,000,000,000

발행제비용(2)
307,511,600

순수입금[(1)-(2)]
99,693,488,400

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 132-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
140,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
300,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
1,000,000
정액제

신용평가수수료
70,000,000
나이스신용평가(주), 한국신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,600,000
2,000억원이상 5,000억원미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 3년 (최대 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
1건당 2만원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
513,420,000
-

주) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

[회 차 : 132-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
70,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
150,000,000
인수가액 × 0.15%

사채관리수수료
5,000,000
정액제

신용평가수수료
80,000,000
나이스신용평가(주), 한국신용평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,500,000
1,000억원이상 2,000억원미만

상장연부과금
491,600
1년당 100,000원, 3년 (최대 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
1건당 2만원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
307,511,600
-

주) 세부내역
- 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
- 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
- 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
- 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
- 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
- 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

(단위 : 원)

구 분
시설자금
차환자금
운영자금
기 타
계

제132-1회
-
200,000,000,000
-
-
200,000,000,000

제132-2회
-
100,000,000,000
-
-
100,000,000,000

주) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

가. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채 발행자금
3,000억원은 차환자금에 사용될 예정입니다. 금번 조달한 자금은 집행 전까지 수시/정기예금 등을 통해 운용할 예정입니다.

[발행자금의 세부사용 내역]
(단위 : 원)

채권명
발행금액
발행금리
만기일
비고

제128회
300,000,000,000
3.09%
2018년 1월 28일
-

주) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

상기 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채 발행자금 3,000억원은 발행 예정금액이며, 수요예측 결과에 따라 발행회사와 인수단이 협의하여 제132-1회 및 제132-2회 합산 총 사천억원(\400,000,000,000) 이하의 범위 내에서 변경될 수 있습니다. 수요예측 결과에 따라 발행금액을 증액할 시 최대 증액 가능 금액인 1,000억원에 대해서는 아래의 세부사용 내역과 같이 차환자금으로 사용할 예정입니다.

[증액발행 시 예정 세부사용 내역]
(단위 : 원)

채권명
발행금액
발행금리
만기일
비고

제129회
200,000,000,000
2.039%
2019년 1월 29일
발행금액 2,000억원 중 1,000억원 차환예정

주) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

당사의 자체 경제 전망 및 자금운용 계획 상 향후 경기 회복에 따른 금리 상승 가능성이 높다고 판단, 회사채 증액 발행 시 2019년 1월 29일 만기 도래 예정인 제129회 회사채 2,000억원 중 1,000억원에 대한 차환 재원을 선 조달하기로 결정한 것으로, 이는 현재와 같은 저금리 기조에서 선제적으로 유동성을 조달하는 것이 당사의 재무안정성에 긍정적인 요소로 작용할 수 있다는 판단에 따른 결정입니다. 증액발행 시 선 조달되는 금액(최대 1,000억원)은 차환 일정까지 원금 손실에 대한 위험을 최소화 하기 위해 MMT, MMDA 또는 수시입출(RP) 등 안전자산위주로 자금 운용을 집행 할 예정이며, 시중 수시입출금(RP 등) 금리에 5~15bp 이상을 목표 금리로 책정하여 운용할 예정입니다.

[증액발행 시 자금 운용 예정 내역]
(단위: 억원)

구분

2018. 1Q

2018. 2Q

2018. 3Q

2018.4Q

금액

금리(%)

금액

금리(%)

금액

금리(%)

금액

금리(%)

MMDA

600

2.00
600
2.00

-

-

-

-

MMT

400

1.80
400
1.80
1,000
1.80
-
-

수시입출금

-

-

-

-

-

-

1,000
1.75

합계

1,000

-

1,000

-

1,000

-

1,000

주1) 상기 운용 예정 자금은 최대 증액발행금액을 기준으로 하였습니다. 증액 발행 금액 변동시 변동된 금액을 기준으로 자금 운용 계획을 수립할 예정입니다. 상기 자금 운용 계획은 시장 상황 변동에 따라 일부 변동이 발생할 수 있습니다.
주2) 자금은 제129회 회사채 차환시점까지 운용할 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2017년 3분기
2016년
2015년
2014년
2013년
2012년

영업이익(A)
193,242
251,399
262,134
273,447
306,390
249,772

순이자비용(B)
47,172
49,894
58,695
73,344
75,167
36,939

이자보상비율(A/B)
4.10
5.04
4.47
3.73
4.08
6.76

(출처 : 당사 사업보고서, 연결기준)
주1) 순이자비용 = 이자비용 - 이자수익
주2) 이자보상비율 = 영업이익 / 순이자비용

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 경우 2012년 이후 2014년까지 감소하는 추세를 보이다, 2015년부터 소폭 상승하는 모습을 보이고 있으며, 당사의 이자보상비율은 지속적으로 1이상의 비율을 유지하고 있습니다. 

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

[2018년 1월 10일] 기준
(단위 : 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
보증 또는
수탁 기관
만기일
비 고

제128회 무보증사채
2013.01.28
300,000
공모
3.09
유진투자증권
2018.01.28
이자지급 3개월후급

제129회 무보증사채
2016.01.29
200,000
공모
2.039
한국증권금융
2019.01.29
이자지급 3개월후급

제130-1회 무보증사채
2017.04.11
50,000
공모
2.067
한국증권금융
2020.04.11
이자지급 3개월후급

제130-2회 무보증사채
2017.04.11
150,000
공모
2.405
한국증권금융
2022.04.11
이자지급 3개월후급

제131-1회 무보증사채
2017.07.31
70,000
공모
2.087
한국증권금융
2020.07.31
이자지급 3개월후급

제131-2회 무보증사채
2017.07.31
110,000
공모
2.406
한국증권금융
2022.07.31
이자지급 3개월후급

합 계
-
830,000
-
-
-
-
-

자료 : 당사 제공, 별도기준

나. 미상환 기업어음의 현황

[2018년 1월 10일] 기준
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
75,000
75,000
상환

주) 기초잔액은 2017년 09월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서
 제출일 전일(2018년 1월 10일)의 발행잔액을 기재하였습니다.
출처 : 당사 제공, 별도기준

다. 전자단기사채 등

[2018년 1월 10일] 기준
(단위 : 백만원)

발행한도
기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인
잔여한도

800,000
-
45,000
45,000
단기조달
755,000

주) 기초잔액은 2017년 09월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서
 제출일 전일(2018년 1월 10일)의 발행잔액을 기재하였습니다.
출처 : 당사 제공, 별도기준

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
고유번호
평 가 일
회 차
등 급

나이스신용평가(주)
00648466
2018년 01월 10일
132-1회 및 제132-2회
AA0(안정적)

한국신용평가(주)
00299631
2018년 01월 10일
132-1회 및 제132-2회
AA0(안정적)

신용평가회사의 요약 평가의견은 아래와 같습니다.

신용평가회사명
평가 요약

나이스신용평가(주)
- 백화점부문의 매우 우수한 시장지위
- 출점, 증축 및 면세점 진출 등을 통해 확대된 사업기반
- 내수부진 지속 상황에서 업태 내외 경쟁강도 심화 추세
- 채무부담이 증가한 상태이나, 향후 자체 창출자금을 통해 투자소요 대부분을 충당할 전망
- 보유자산 가치 등에 기반한 매우 우수한 재무적 융통성

한국신용평가(주)
- 안정적 사업기반, 신규점포 및 면세점 영업개시에 따른 외형 확대
- 기존점 매출정체 및 비용부담에 따른 수익성지표 저하
- 대규모 투자 일단락으로 차입금 증가추세 완화
- 보유자산 기반의 재무융통성
- 계열의 유사시 지원가능성 미반영

나. 평가의 개요
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제132-1회 및 제132-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

나이스신용평가(주)
AA0
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음
안정적

한국신용평가(주)
AA0
원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임.
안정적

라. 정기평가 공시에 관한 사항
(1) 평가시기
당사는 나이스신용평가(주) 및 한국신용평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

(2) 공시방법
나이스신용평가(주) 및 한국신용평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

나이스신용평가(주) : http://www.nicerating.com
한국신용평가(주) : http://www.kisrating.co.kr

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. 단, 공사채 등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)신세계가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

4_발행인에관한사항(참조방식에의한기재가아닌경우)

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황

주식회사 신세계(이하 "회사" 또는 "지배회사")의 연결대상 종속회사는 11개사이며, 
종속회사의 개요와 사업의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

㈜센트럴시티
1968.03.15
서울시 서초구 신반포로 176
부동산,
여객터미널
2,621,057
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

㈜신세계
동대구복합환승센터
2012.05.02
대구시 동구 동부로 149
부동산,도소매
864,715
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

㈜신세계인터내셔날
1980.10.25
서울시 강남구 도산대로 449
의류제조/
판매 및 수출입업
860,076
다른 투자자와의 약정으로 과반수의
의결권을 행사할 수 있는 능력이 있는 경우

해 당

(자산총액 750억 이상)

㈜신세계디에프

2015.04.15
서울시 중구소공로 48
도소매
180,552
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

센트럴관광개발㈜
1989.09.29
서울시 서초구 신반포로 176
관광호텔
121,552
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

서울고속버스터미널㈜
1975.11.14
서울시 서초구 신반포로 194
터미널 운영업
112,012
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

㈜신세계톰보이
1977.09.20
서울시 강남구 도산대로 541
의류 제조 및 
판매
92,499
의결권의 과반수 소유

해 당

(자산총액 750억 이상)

㈜대전신세계
2016.04.22
대전시 동구 동서대로 1689
도소매
7,647
의결권의 과반수 소유
해당없음

㈜센트럴건설
1996.08.08
서울시 서초구 신반포로 176
시설관리
3,188
의결권의 과반수 소유
해당없음

Shinsegae Poiret S.A.S.
2016.10.06
103 rue de Grenelle, 75007 Paris
의류 도소매
2,533
의결권의 과반수 소유
해당없음

한제신세계자문서비스
(북경)유한공사
2016.06.07
북경시 조양구 광화루5호원2호5층601 내10호
시장조사
75
의결권의 과반수 소유
해당없음

-연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

나. 회사
의 법적 ·
상업적
명칭

지배회사의 명칭은 주식회사 신세계라고 표기합니다. 또한 영문으로는 SHINSEGAE Inc. 라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)신세계로 표기합니다.

다. 설립일자

지배회사는 1955년 12월 9일 동화백화점으로 설립되었습니다. 
또한 1985년 8월 19일 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다.

라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소

1) 주
소 : 서울특별시 중구 소공로 63
2) 전화번호 : 02-727-1234 
3) 홈페이지 : http://www.shinsegae.com

마. 중소기업 해당 여부

지배회사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업 기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당하지 않습니다.

바. 주요사업의 내용

지배회사인 (주)신세계는 보고기간 종료일 현재 백화점 13개점(위탁경영 중인 신세계충청점, (주)광주신세계가 운영하는 신세계광주점, (주)신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점 포함)의 매장을 운영하고 있습니다. 
한편 한국채택국제회계기준에 따라 연결대상에 포함된 주요종속회사들이 영위하는 사업으로는 백화점사업(신세계동대구복합환승센터), 의류제조/판매 및 수출입사업(신세계인터내셔날,신세계톰보이), 면세점사업(신세계디에프), 부동산 및 여객터미널사업(센트럴시티,서울고속버스터미널), 관광호텔사업(센트럴관광개발) 등이 있습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기 바랍니다.

사. 계열회사에 관한 사항

회사는 '독점규제및공정거래에관한법률'상 기업집단인 신세계에 속한 계열회사로서 보고서 작성 기준일 현재 신세계그룹에 속한 계열회사는 총 37개사입니다.

구 분

회
사수

회 사 명
업 종
법인등록번호

국내법인
주권상장법인
7

(
주)신세계
(주)이마트
(주)광주신세계
신세계건설(주)
(주)신세계아이앤씨

(
주)신세계푸
드
(주)신세계인터내셔날

도소매
 도소매
 도소매
 건설, 서비스
 도소매,서비스
 단체급식,음식,제조
 도소매,제조,서비스
110111-0028848
 110111-4594952
 200111-0054795
 110111-1306607
 110111-1408867
 110111-0305288
 110111-0282402

비상장법인
30
(주)신세계조선호텔
(주)스타벅스커피코리아
신세계의정부역사(주)
(주)신세계사이먼
(주)신세계엘앤비
(주)스타필드하남
(주)신세계톰보이
(주)이마트에브리데이
(주)신세계동대구복합환승센터
(주)신세계영랑호리조트
(주)센트럴시티
센트럴관광개발(주)
(주)센트럴건설
(주)스타필드청라
서울고속버스터미널(주)
(주)신세계페이먼츠
(주)신세계프라퍼티
(주)이마트24
(주)인천신세계
(주)몽클레르신세계
(주)신세계디에프
(주)신세계티비쇼핑
세린식품(주)
스무디킹코리아(주)
(주)신세계인터코스코리아
(주)대전신세계
(주)제주소주
(주)스타필드고양
(주)제이원
(유)부천신세계
음식, 숙박
도소매, 제조, 음식
도소매, 부동산서비스
부동산, 도소매
주류수입
도소매, 부동산서비스
도소매, 제조, 서비스
도소매
도소매
숙박업, 골프장업
부동산임대, 자동차정류장
관광호텔업
건물관리업
부동산업
부동산임대, 터미널운영업
전자지급결제대행
부동산업
편의점업
소매업
의류 및 생활필수품 판매
도소매 
기타통신판매업
제조업
외식업
화장품 제조 및 도소매
도소매
주류 제조 및 판매
부동산투자, 개발
생수 생산업
도소매
110111-0003999
110111-1461667
110111-2670548
110111-3239228
110111-4015338
135711-0074452
110111-0219497
110111-0167498
170111-0459570
141311-0010513
110111-0087612
110111-0652150
110111-1306607
110111-5027671
110111-0187644
110111-5209196
110111-5284198
110111-3419515
110111-5615038
110111-5600302
110111-5698315
170111-0510661
134811-0113655
110111-5905033
131111-0431666
160111-0424864
220111-0085340
285011-0340913
281111-0082856
121114-0003750

계
37

아. 신용평가에 관한 사항

회사의 신
용평가에 관한 사항은 다음과 같습니다.

평 가 일
평가대상
(유가증권 등)
평가대상 유가증권의
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2017.07.18
회사채
AA
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2017.07.14
회사채
AA
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2017.06.23
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2017.06.23
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2017.06.23
회사채
AA
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2017.06.13
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2017.06.13
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2017.06.09
회사채
AA
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2017.06.09
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평가

2017.06.09
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
본평가

2017.03.27
회사채
AA
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2017.03.24
회사채
AA
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2016.12.29
회사채
AA
NICE신용평가(AAA~D)
수시평가

2016.12.29
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2016.12.29
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2016.12.26
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2016.12.26
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2016.12.21
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2016.12.21
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
정기평가

2016.06.27
회사채
AA+
한국신용평가(AAA~D)
정기평가

2016.06.27
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2016.06.27
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
본평가

2016.06.27
기업어음
A1
한국기업평가(A1~D)
본평가

2016.06.27
전자단기사채
A1
한국기업평가(A1~D)
본평가

2016.06.20
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2016.06.20
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2016.06.02
회사채
AA
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

2016.01.18
회사채
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
본평가

2016.01.18
회사채
AA+
한국신용평가(AAA~D)
본평가

2015.12.29
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2015.12.29
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
정기평가

2015.12.04
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2015.12.04
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2015.06.26
기업어음
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2015.06.26
전자단기사채
A1
한국신용평가(A1~D)
정기평가

2015.06.05
기업어음
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2015.06.05
전자단기사채
A1
NICE신용평가(A1~D)
본평가

2015.06.05
회사채
AA+
NICE신용평가(AAA~D)
정기평가

2015.05.21
회사채
AA
한국기업평가(AAA~D)
정기평가

[신용등급체계 및 의미]
1) 회사채 등급체계와 의미

등급체계
등 급 의 미

AAA
원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서
합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임

AA
원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A
원리금 지급확실성이 높아 투자위험도가 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에
따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음

BBB
원리금 지급확실성은 안정되지만 장래의 환경변화로 지급확실성이 저하될 가능성 있음

BB
원리금 지급확실성에 당면문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음

B
원리금 지급확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음

CCC
채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨

D
원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음

※

NICE신용평가(前 한국신용정보)
는 AA등급부터 CCC등급까지 한국기업평가, 한국신용평가는 AA등급부터 B까지 상대적인 우열에 따라
+, - 기호가 첨부됨
※ 평가회사 3사의 평가등급과 등급의미는 동일함

2) 기업어음 및 전자단기사채의 등급체계와 의미

등급체계
등급의미

A1
적기상환능력이 최고수준으로 위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한
장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임

A2
적기상환능력이 우수하여 투자위험도가 매우 낮지만 A1등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음

A3
적기상환능력이 양호하여, 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소
영향을 받을 가능성이 있음

B
적기상환능력은 인정되지만 투기적 요소가 내재되어 있음

C
적기상환능력이 의문시됨

D
지급불능 상태에 있음

※ A2등급부터 B등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +, - 기호가 첨부됨
※ 평가회사 3사의 평가등급과 평가의미는 동일함

2. 회사의 연혁

가. 본점 소재지 및 그 변경

1) 회사의 설립일 : 1955년 12월 9일 (동화백화점으로 설립)
 2) 본점소재지 및 그 변경 : 서울특별시 중구 소공로 63

나. 경
영진의 중요한 변동

직 위
성 명
임 기
비 고

대표이사
정 용 진
2010.03 ~ 2013.03
2010.03 대표이사 선임
2013.03 대표이사 퇴임

대표이사
박 건 현
2010.03 ~ 2013.03
2010.03 대표이사 선임
2013.03 대표이사 퇴임

사내이사
허 인 철
2011.05 ~ 2013.03
2011.05 사내이사 선임
2013.03 사내이사 사임

대표이사
장 재 영
2013.03 ~ 2019.03
2013.03 대표이사 선임
 2016.03 대표이사 재선임

사내이사
김 해 성
2013.03 ~ 2016.03
2013.03 사내이사 선임
2016.03 사내이사 퇴임

사내이사
김 군 선
2013.03 ~ 2014.03
2013.03 사내이사 선임
2014.03 사내이사 사임

사내이사
박 주 형
2014.03 ~ 2017.03
2014.03 사내이사 선임
2017.03 사내이사 퇴임

사내이사
조 창 현
2016.03 ~ 2017.03
2016.03 사내이사 선임
2017.03 사내이사 사임

사내이사
권 혁 구
2017.03 ~ 2020.03
2017.03 사내이사 선임

사내이사
김 정 식
2017.03 ~ 2020.03
2017.03 사내이사 선임

사외이사
강 대 형
2009.03 ~ 2013.03
2009.03 사외이사 선임
 2011.03 사외이사 재선임
2013.03 사외이사 퇴임

사외이사
김 종 선
2011.03 ~ 2015.03
2011.03 사외이사 선임
 2013.03 사외이사 재선임
2015.03 사외이사 퇴임

사외이사
손 영 래
2011.03 ~ 2015.03
2011.03 사외이사 선임
 2013.03 사외이사 재선임
2015.03 사외이사 퇴임

사외이사
손 인 옥
2013.03 ~ 2017.03
2013.03 사외이사 선임
 2015.03 사외이사 재선임
2017.03 사외이사 퇴임

사외이사
조 근 호
2012.03 ~ 2016.03
2012.03 사외이사 선임
 2014.03 사외이사 재선임
2016.03 사외이사 퇴임

사외이사
김 주 영
2015.03 ~ 2019.03
2015.03 사외이사 선임
 2017.03 사외이사 재선임

사외이사
김 영 걸
2015.03 ~ 2019.03
2015.03 사외이사 선임
 2017.03 사외이사 재선임

사외이사
박 윤 준
2016.03 ~ 2018.03
2016.03 사외이사 선임

사외이사
안 영 호
2017.03 ~ 2019.03
2017.03 사외이사 선임

다.

최
대
주주의 변동

기 초 (2017.01.01)
기 말(2017.09.30)

최대주주
소유주식수
지분율(%)
최대주주
소유주식수
지분율(%)

이명희외 3인
2,762,665
28.06
이명희외 2인
2,762,320
28.06

※
소유주식수와 지분율은 최대주주 본인과 특수관계인이 소유하고 있는 주식과 지분율을 합산하여 기재하였습니다.
자
세한 사항은 VII. 주주에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

- 공시대상기간 중 최대주주 변동 현황

(기준일 : 2017년 9월 30일)

(단위 : 주,%)

변동일
최대주주
소유주식수
지분율
비고

2013.03.15
이명희외 2인
2,762,039
28.05
최병렬 사내이사 사임 (-1,472주)

2014.02.24
이명희외 3인
2,762,317
28.06
장재영 대표이사 장내매수 (+278주)

2014.02.25
이명희외 3인
2,762,320
28.06
장재영 대표이사 장내매수 (+3주)

2014.03.14
이명희외 4인
2,762,665
28.06
박주형 사내이사 신규선임 (+345주)

2016.05.03
이명희외 3인
2,762,665
28.06
정용진 부회장 시간외매매 (-720,203주)/정유경 총괄사장 시간외매매 (+720,203주)

2017.03.10
이명희외 2인
2,762,320
28.06
박주형 사내이사 퇴임 (-345주)

라. 상호의 변경

[지배회사의 내용 : (주)신세계]

해당사항 없음

[주요종속회사의 내용] 

■
의류제조/판매 및 수출입
사
업
:
-(주)신세계
인터내셔날

해당사항 없음

-(주)신세계톰보이

변경 일자

변경전 상호

변경후 상호

변경 사유

2014.09.19

주식회사 톰보이

주식회사 신세계톰보이

-

■
부동산 및 여객터미널사업

:
- (주)
센트
럴
시
티

해당사항 없음

-
서울고속버스터미널
(주)

변경 일자

변경전 상호

변경후 상호

변경 사유

2016.07.26
서울고속버스터미날 주식회사
서울고속버스터미널 주식회사
-

■
관광호텔사업

:

센트

럴
관
광개발(주)

해당사항 없음

■

백화점사업

:
(주)
신
세
계
동
대
구
복합환승센터

해당사항 없음

■ 면세점사업 : (주)신세계디에프

해당사항 없음

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 

해당사항 없음

바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용

[지배회사의 내용 : (주)신세계]

(단위 :백만원)

일 자
거래 상대방
내 용
금 액

2016.12.31
(주)이마트
프리미엄 슈퍼마켓 양도
124,104

2017.06.29
(주)신세계프라퍼티
주식 처분
97,845

2017.09.01
(주)신세계인터내셔날
의류 브랜드 양도
2,997

[주요종속회사의 내용]

■
의류제조/판매 및 수출입
사
업
: 
- (주)신세계
인터내셔날

일 자
거래 상대방
내용
금 액

2016.04.06
(주)비디비치코스메틱
흡수합병
-

2017.09.01
(주)신세계
의류 브랜드 양수

2,997

- (주)신세계톰보이

일 자
거래 상대방
내용
금 액

2014.09.30
(주)톰보이플러스
흡수합병
-

■
부동산 및 여객터미널사업

:
- (주)
센트
럴
시
티

- 사업결합

일 자

거래 상대방

내용

금 액

2016.06.30

서울고속버스터미널(주)

주식인수에 따른 사업결합

-

-
서울
고속버스터미널

(주)

해당사항 없음

■
관광호텔사업

:

센트

럴
관
광개발(주)

해당사항 없음

■

백화점사업

:
(주)
신
세
계
동
대
구
복합환승센터

해당사항 없음

■ 면세점사업 : (주)신세계디에프

해당사항 없음

사
. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

[

지
배회사의 내용 : (주)신세계]

해당년도
구 분
주 요 내 용

2017년
추 가

·화장품 제조 및 도소매업

·귀금속 제조 및 도소매업

[주요종속회사의 내용]

■
의류제조/판매 및 수출입
사
업
: 
- (주)신세계
인터내셔날

해당년도
구 분
주 요 내 용

2015년
추가
·사무지원 서비스업

2016년
추 가
·화장품 용기 제조업
 ·주류판매업

- (주
)신세계톰보이

해당년도
구 분
주 요 내 용

2014년
추가
·통신판매업
·식품의 제조,가공 및 판매업
·화장품 제조 및 도소매업

■
부동산 및 여객터미널사업

: 
- (주)
센트
럴
시
티

해당사항 없음

- 서울고속버스터미널
(주)

해당년도
구 분
주 요 내 용

2015년
추 가

·음식점업(휴게음식점,일반음식점)

·주차장업

·도
,소매업

■
관광호텔사업

:

센트

럴
관
광개발(주)

해당년도
구 분
주 요 내 용

2017년
추 가

·식
품제조가공업
 ·부동산임대업

■

백화점사업

:
(주)
신
세
계
동
대
구
복합환승센터

해당년도
구 분
주 요 내 용

2016년
추가
·광고대행업

2017년
추가
·유원지 및 테마파크 운영업

■

면
세
점사업 :
(주)신세계디에프

해당년도
구 분
주 요 내 용

2015년
추가

·보세판매업 및 환전업

·관
광기념품 및 토산품 판매업
 ·각종 물품의 도,소매업

·생
활필수품 판매업
 ·식료품 소매업

·무점포 소매업

·통신판매업

·전자상거래업

·부동산 임대, 관리용역업 및 부동산개발업

·소매업 관련 용역 및 위수탁사업

·교육훈련업

·각종 접객업

·음식점업

·여행업

·관광숙박업 및 관광객 이용 시설업

·스포츠, 레저시설 운영업

·자동차 운수업, 복합운송주선업, 물류배송센터 운영업, 창고업

·교육, 출판업

·주차장업

·평생교육업, 학원업

·전자금융업

·경영 컨설팅업

2016년
추가

·광
고
기
획
, 광
고
매
체
운
영
, 광
고
판
매
, 광
고
대
행
등
광
고
사
업

·
의
료기기판매업

·
수
출
입업

·
무
역
업

·각 호에 관련된 사업의 투자 또는 부대사업 일체

아. 그 밖의 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용

[지배회사의 내용 : (주)신세계]

(1) 기업집단의 명칭 : 신세계

일 자
주 요 내 용

2013.01.02
(주)신세계투자개발 기업집단에 편입

2013.03.15
(주)조선호텔 상호를 (주)신세계조선호텔로 변경

2013.05.29
(주)티엠전산 기업집단에서 제외

2013.05.31
(주)신세계셀린 상호를 (주)셀린신세계로 변경

2013.06.03
서울고속버스터미널(주) 기업집단에 편입

2013.06.25
(주)셀린신세계 기업집단에서 제외

2013.10.01
(주)신세계페이먼츠 기업집단에 편입

2014.01.01
(주)신세계프라퍼티 기업집단에 편입

2014.02.01
(주)위드미에프에스 기업집단에 편입

2014.09.19
(주)톰보이 상호를 (주)신세계톰보이로 변경

2014.10.13

(주)톰보이플러스 흡수합병에 따라
㈜
톰보이플러스
가 기업집단에서 제외

2014.12.11
(주)신세계푸드 흡수합병에 따라 (주)신세계에스브이엔 기업집단에서 제외

2015.02.02

(주)인천신세계 기업집단에 편입

2015.02.02

(주)몽클레르신세계 기업집단에 편입

2015.05.01
(주)신세계디에프 기업집단에 편입

2015.09.01
(주)드림커머스 기업집단에 편입

2015.10.01
세린식품(주) 기업집단에 편입

2015.10.26
(주)드림커머스 상호명을 (주)신세계티비쇼핑으로 변경

2016.01.01
스무디킹코리아(주) 기업집단에 편입

2016.02.01
(주)신세계인터코스코리아 기업집단에 편입

2016.04.01
(주)신세계인터내셔날 흡수합병에 따라 (주)비디비치코스메틱스 기업집단에서 제외

2016.04.22
(주)대전신세계 기업집단에 편입

2016.12.30
(주)제주소주 기업집단에 편입

2016.12.30
(주)스타필드고양 기업집단에 편입

2017.02.01
(주)제이원 기업집단에 편입

2017.05.01
(유)부천신세계 기업집단에 편입

(2) 기타 설립 이후 중요한 변동상황

일 자
주 요 내 용

2014.10.13
분더샵청담점 리뉴얼 오픈

2015.07.09
SSG 목동점 개점

2016.02.26
강남점 리뉴얼 오픈

2016.03.03
센텀시티몰 개점

2016.06.23
김해점 개점

2016.09.09
하남점 개점

2016.12.31
프리미엄 슈퍼마켓 양도

[주요종속회사의 내용] 

■
의류제조/판매 및 수출입
사
업
:
- (주)신세계
인터내셔날

일자
주요내용

2013년
V+eL, McQ, SALOMON, LOEWE, ACNE, PROENZA SCHOULER 런칭

2014년
BRUNELLO CUCINELLI 런칭
㈜신세계에서 코스메틱 사업양수(Ra Perva, Byredo)

2015년

Santa Maria Novella, ALTEA, Herno 런칭
서울 강남구 도산대로 449(청담동)로 본점 소재지 변경
PAUL POIRET 상표권 인수
(주)인터코스코리아 지분투자(지분율 50%)

2016년

Lardini, Anya Hindmarch, Fontana Milano1915, V LOUNGE, MAN ON THE BOON, STARTER, Paul Smith 런칭

(주)비디비치코스메틱 흡수합병

Shinsegae Poiret S.A.S 지분투자(설립자본금의 100%)

2017년

Chloe

, Diptyque, Sacai, Yoji Yamamoto 런칭

-
(주)신세계
톰보이

일자
주요내용

2014년
회생절차 종결 결정(서울중앙지방법원)
 주식회사 신세계톰보이로 상호변경
 주식회사 톰보이플러스 흡수합병

2016년
COMODO 리뉴얼 런칭
 STUDIO TOMBOY 첫 매장 오픈

■
부동산 및 여객터미널사업

-
(주)
센트
럴
시
티

일 자
주 요 내 용

2014.11.28
파미에스테이션 그랜드 오픈

2015.09.23
파미에스트리트 그랜드 오픈

2016.02.26
백화점 증축 부분 그랜드 오픈

- 서울고속버스터미널(주)

일 자
주 요 내 용

2013.06

신세계 그룹 계열사 편입

2015.01
화물영업소 통합 운영

2016.07
서울고속버스터미널(주)로 상호변경

■
관광호텔사업

:

센트

럴
관
광개발(주)

일 자
주 요 내 용

2014.11
Marriott Hotels International B.V와 수정 경영위탁계약 체결

■

백화점사업

:
(주)
신
세
계
동
대
구
복합환승센터

일 자
주 요 내 용

2016.12.15
동대구점 오픈

■

면
세
점사업 :
(주)
신
세
계
디
에프

일 자
주 요 내 용

2015.04.15
(주)신세계디에프 설립

2015.11.19
서울 시내면세점 사업권 획득(명동점)

2016.05.18
서울 시내면세점 1호점 '명동점' 오픈

2016.08.23
중국인 전용 온라인몰(C-Mall) 오픈

2016.10.05
내국인 전용 온라인몰(K-Mall) 오픈

2016.12.17
서울 시내면세점(강남점) 사업권 추가 획득

2017.06.30
인천공항 면세점(제2여객터미널) 사업권 추가 획득

3. 자본금 변동사항

(기준일 :
2018년 01월 10일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

(기준일 :
2018년 01월 10일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
40,000,000
-
40,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
37,721,000
-
37,721,000
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
27,875,819
-
27,875,819
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
27,875,819
-
27,875,819
인적분할(2011.05.01)로 (주)이마트 주식으로 분할

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
9,845,181
-
9,845,181
-

Ⅴ. 자기주식수
8,774
-
8,774
분할단주

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
9,836,407
-
9,836,407
-

※발행할 주식의 총수는 보통주와 우선주를 합산하여 40,000,000주 입니다.
 이 중 우선주 발행한도는 10,000,000주 입니다.

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
8,774
-
-
-
8,774
분할단주

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
8,774
-
-
-
8,774
분할단주

우선주
-
-
-
-
-
-

※기타 취득은 회사분할에 따른 단주 취득분입니다. 

5. 의결권 현황

(기준일 :
2018년 01월 10일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
9,845,181
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
8,774
상법 369조 제2항

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
9,836,407
-

우선주
-
-

※의결권 없는 주식(8,774주)은 회사가 취득한 자기주식입니다(상법 제369조 제2항)

6. 배당에 관한 사항

가
. 배
당에 관한 사항

정관의 배당관련 내용은 다음과 같습니다.

제42조 (이익배당)

① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
③ 주주배당금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.
④ 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로, 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

제42조2 (분기배당)

① 본 회사는 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다.
② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.
③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본금의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익
4. 직전결산기까지 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금

7. 당해 영업년도 중에
분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액

④ 사업년도개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전화사채의 전환청구, 신주인주권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.
⑤ 분기배당을 할 때에는 제7조의2의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

제43조 (배당금 지급 청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제61기 3분기
제60기
제59기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
124,763
323,365
433,182

(별도)당기순이익(백만원)
104,720
159,040
395,319

(연결)주당순이익(원)
-
23,091
40,879

현금배당금총액(백만원)
-
12,296
12,296

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
5.41
3.06

현금배당수익률(%)
-
-
0.71
0.52

-
-
-
-

주식배당수익률(%)
-
-
-
-

-
-
-
-

주당 현금배당금(원)
-
-
1,250
1,250

-
-
-
-

주당 주식배당(주)
-
-
-
-

-
-
-
-

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

회사는 수익을 창출하는 재화와 용역의 성격, 시장 및 판매방법의 특징, 사업의 계속성 등을 고려한 영업 부문별 경영성과를 적절히 반영할 수 있도록 백화점사업(신세계, 동대구복합환승센터), 의류 제조/판매 수출입사업(신세계인터내셔날, 신세계톰보이), 부동산 및 여객터미널업(센트럴시티, 서울고속버스터미널), 관광호텔업(센트럴관광개발), 면세점사업(신세계디에프)으로 세분화하였습니다.

가. 업계의 현황

■ 백화점사
업

(1) 산업의 특성
백화점은 대형판매시설을 통해 다양한 상품구성과 차별화된 고객서비스를 제공함으로써 첨단 유행을 선도하는 업태입니다. 판매시설 이외에도 식당가, 시네마, 문화센터 등 서비스 시설 및 다양한 문화 강좌와 각종 이벤트로 도시 생활의 큰 부분을 차지하고 있습니다. 이러한 특징은 최근 개발되고 있는 복합쇼핑몰 등에서 더욱 두드러지게 나타나고 있습니다. 

백화점은 통상 고객이 내점하여 소비행위가 이루어지기 때문에 입지산업의 특성을 보이고 있습니다. 소재한 입지의 상권규모, 교통환경, 경쟁점포 현황, 접근성 및 주차시설 확보 등 다양한 입지여건이 각 점포 및 기업의 경쟁역량을 결정하는 주요한 요소이며, 기 확보된 영업점포의 경우 경쟁점 출점을 제외하고는 입지여건 변동에 따른위험 변동성은 낮습니다. 

또한 부지확보 및 건축, 인테리어 등에 상당한 시간과 자금이 소요될 뿐 아니라 신규 출점시 기존점포의 견제, 판촉비 부담 등으로 초기 진입비용이 타 업태에 비해 높은 편입니다.
백화점업계는 지방 소재 중견기업들이 외환위기를 전후로 상당수가 사업을 철수하면서 M&A가 활발히 이루어졌고, 이후 상위업체 중심으로 신규출점 및 증축이 이루어져왔습니다.

이처럼 전국 네트워크를 갖춘 대형백화점을 중심으로 한 과점시장이 형성되고 있어, 상권 내 Leading Store로의 집중도가 심화되고 있습니다. 향후에도 중소 백화점의 인수/합
병 및 경영제휴 등을 통한 시장 재편현상은 지속될 것으로 예상됩니다. 또한 고객들의 다양한 니즈를 충족시켜 다른 유통업태들과 차별성을 강조하는 형태로의 진화가 계속될 전망입니다. 

(2) 산업의 성장성
백화점 업계는 지속되는 경기침체, 변화하는 소비 트렌드, 유통채널간 경쟁 심화 등에도 불구하고 복합쇼핑몰 등의 新 백화점 모델, 온라인 채널 확대, 新 라이프스타일 컨텐츠 도입, 차별화된 MD를 통해 30조 이상의 시장규모로 성장할 것으로 예상됩니다.

※ 백화
점 매출 현황

(단위 : 조원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
20.8
21.4
29.9
28.9

신장율

▲2.6%

4.2%
3.3%
▲0.6%

- 자료출처 : 통계청

3) 경기변동의 특성

백화점은 내수산업으로서 수출입이 차지하는 비중이 매우 낮으며, 국내 경기변동, 특히 민간소비 동향에 영향을 미치는 소득, 금리, 인플레이션, 성장률, 실업률 등의 요소와 밀접한 상관관계를 보이고 있습니다. 또한 주요 품목인 의류, 잡화 등 고마진 상품은 여타 품목에
비해 상대적으로 경기변동에 민감하다는 특성을 가지고 있습니다. 그러나 백화점 업계는 경기변동에 크게 영향을 받지 않는 고소득층을 주요 고객으로 삼는 고급화 전략을 지향하
여, 경기변동에 따른 영향이 점차 줄어 들고 있습니다. 계절적 요인으로는 비교적 개별단가가 높은 겨울 의류상품의 판매, 바겐세일, 사은행사등의 영향으로 4분기의 매출비중이 높은 편입니다.

(4) 경쟁요소
점포망 구축과 브랜드 충성도 확보를 위해 장기간의 대규모 투자를 요하는 사업특성상 국내외 잠재 기업의 시장 진입 가능성은 낮은 수준이며, 대체품의 성격을 지닌 고급전문점이 국내에서 활성화될 가능성도 높지 않은 것으로 전망되고 있어, 백화점업계는 잠재적 진출기업이나 대체재에 의해 경쟁위험이 증가할 가능성은 전반적으로 낮은 편입니다. 

백화점업계는 일부 상위업체들간의 경쟁으로 압축되어 있습니다. 앞으로도 브랜드 인지도, 구매협상력, 전국적으로 구축된 네트워크, 양질의 상권에 시장선점을 통해 확보한 경쟁력을 바탕으로 대형백화점들의 시장점유율은 계속 증가할 것으로 예상됩니다. 반면 최근에 등장한 해외직구, 온라인, 아울렛 등의 신 유통업태의 성장에 따라 백화점업계는 업계내의 외형 경쟁만으로는 수익창출에 한계가 있다는 점에 인식을 같이 하고 있습니다. 특히 고급화 전략에 취약했던 지방 백화점들은 온라인, 아울렛 시장이 확대되면서 경쟁심화에 따른 매출 영향이 나타나고 있습니다.

하지만 국내 백화점 업계는 소비양극화 및 가치소비(본인의 가치를 높이고 본인의 심리적 만족을 위해 고가품에 아낌없이 투자하는 소비형태) 트렌드에 기반한 수요측면의 변화와, 성숙기 시장에 대비한 고객관리 강화 및 새로운 형태의 비즈니스인 복합쇼핑몰 개발, 프리미엄 아울렛, 온라인 부문 투자 확대 등 적극적인 체질개선 노력을 통해 해외 백화점과 달리 지속적인 성장을 할 것으로 예상됩니다.

더불어, 백화점 업계는 강도 높은 구조조정을 통해 비용을 절감해 나가는 동시에, 양질의 상품을 소비자에게 제공할수 있도록 다양한 소싱처를 발굴하고 있으며, 명품브랜드 입점 등 고소득층에 대한 마케팅 강화, 20~30대 신규 고객을 위한 트렌디 MD 보강으로 매출 활성화를 위해 노력하고 있으며, 특히 다양한 문화 컨텐츠를 즐길 수 있는 공간을 대폭 증가시켜, 단순히 물건을 파는 곳이 아닌 ‘쇼핑 그 이상의 경험’을 제공하는 백화점으로써 타 유통업태보다 넓은영역에서 경쟁하며 효과적으로 수익을 창출하는데 역량을 집중하고 있습니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제

구 분
내 용

여객자동차 운수사업법
대형 유통업체의 셔틀버스 운행 전면 금지

주차장법
지자체장은 신규 건축물의 부설주차장 설치로 인하여 교통의 혼잡을 가중시킬 수 있는 지역에 대해서는 부설주차장의 설치 제한

도시교통정비촉진법
도시교통정비지역 안에서 교통유발의 원인이 되는 시설물의 소유자 또는 사업의 경영자는 교통유발부담금 부담

유통산업 발전법
대규모점포를 개설하고자 하거나 전통상업 보존구역에 준대규모점 포를 개설하고자 하는자는 영업을 시작하기 전에 상권영향평가서 및 지역 협력계획서를 첨부하여 특별자치시장, 시장, 군수, 구청장에게 등록

 지자체장은 대규모점포에 대하여 오전 0시부터 오전 10시까지의 범위에서 영업시간제한 가능 또한 대규모점포는 매월 이틀을 의무휴업일로 지정하여야함. 이 경우 의무휴업일은 공휴일 중에서 지정하는 것이 원칙

대,중소기업 상생협력
 촉진에 관한 법률
대기업 등이 사업을 인수, 개시 또는 확장함으로써 중소기업 경영안 전에 현저하게 나쁜 영향을 미치거나 미칠 우려가 있다고 인정될 때에는 중소기업 자치단체는 중소기업청장에게 사업조정 신청 가능

■
의류제조/판매 및 수출입
사
업

(1) 산업의 특성

패션산업은 감각과 시대의 가치를 창조하는 이미지 산업으로서 단순한 제조업과는 달리 소비자의 감성과 욕구를 디자인에 반영, 이를 상품화 하여 다양한 이미지 및 고감도의 마케팅 전략으로 완성되는 복합산업입니다. 인간의 기본 생활욕구인 의식주 중 '의'부문을 충족시키는 필수산업이며, 소득이 높아지면 패션은 의복의 개념에서 자기표현, 생활문화의 개념으로 변화하는 경향이 있습니다. 현대 사회에서 패션이 자신의 라이프스타일을 표현하는 일종의 문화상품으로 변화하면서 패션산업은 삶의 내용을 풍요롭고 윤택하게 하는생활문화 산업으로 발전하였습니다. 

또한 상품이 지닌 가치에 부가하여 상품외적인 가치, 즉 심리적 가치를 창조하는 고부가가치 산업이라 할 수 있습니다. 패션제품은 단순한 공산품으로써 물성적 가치만 가진 것이 아니라 유행이나 브랜드 이미지, 디자인, 소재, 미적 감각, 표현법에 따라 부가가치를 높일수 있으며 브랜드 이미지나 스타일 등에 의한 고부가가치화가 가능한 대표적인 제품입니다. 과거 기존의 봉제중심의 산업에서 고도의 제품생산기술, 전문 디자이너 등의 패션 고급인력, 대형 및 전문화된 유통망의 확충 등 전반적인 산업 기반의 향상과 소비자의 고감도 패션에 대한 욕구, 10대~30대 초반이 여성의류의 소비주체로 부상, 전문여성인력의 경제활동 증대, 브랜드 컨셉 및 인지도에 따른 패션마니아 증가 등 산업전반에 걸친 변화로 패션산업은 새로운 고부가가치 산업으로 재탄생하였습니다.

(
2) 산업의 성장성

경기변동에 대해 높은 민감도를 보이는 국내 패션시장은 최근 높은 성장을 보이고 있습니다. 국내 패션시장은 42조 2,085억원(2016년 기준)의 시장 규모를 형성하고 있습니다.(자료 : 한국섬유산업연합회)

또한 주5일제 확산 및 고령화 사회로의 전환으로 인한 Life Style 변화, 합리적인 소비 문화추구 및 시장의 양극화 등의 요인으로 패션시장은 보다 세분화 되고 있으며, 나아가 새로운 패션사업분야를 창출하는 기회가 되고 있습니다. 또한, 해외진출 가속화로 글로벌 시장에서의 새로운 경쟁과 성장이 예상됩니다.

(
3) 경기변동의 특성 및 계절성

패션사업은 내수 위주의 산업구조로 국내 경기 변화에 대한 민감도가 타 산업 대비 높은 편입니다. 한국은행에서 조사한 소비자 심리지수 및 의류비 지출전망 추이에 따르면, 개인들의 의류에 대한 예상 소비 지출은 소비자들의 경제에 대한 전반적 인식을 종합적으로 파악할 수 있는 지표인 소비자 심리와 높은 상관관계를 나타내고 있습니다. 또한 개인들의 소비지출은 가처분소득과 밀접한 관계를 나타내고 있어, 패션 및 의류산업은 경기변동과 높은 상관관계가 있다고 할 수 있습니다. 한편, 의류 복종별로 경기변동에 대한 민감도는 다소 차이가 있는데, 일반적으로 신사복이 경기변동 민감도가 가장 높은 편입니다. 반면 명품의류시장의 소비층은 제한적이며, 주 소비층인 고소득층의 소비는 저소득층 또는 중산층보다 경기에 민감하게 반응하지 않는 등 회사가 중점을 두고 있는 명품의류, 여성복, 캐주얼은 상대적으로 경기변동 영향이 늦고 적게 나타나는 특성이 있습니다. 

패션사업의 계절성을 보자면 일반적으로 겨울제품의 단가가 타 계절제품의 단가보다 높기때문에 S/S(봄, 여름) 보다는 F/W (가을/겨울) 의 매출 비중이 상대적으로 크며, 그중에서도 3/4분기 보다는 4/4분기의 매출이 상대적으로 큰 경향이 있습니다.

(4) 경쟁요소

해외 브랜드 시장에서는 유망한 해외브랜드의 보유 및 발굴, 유통망의 선점 및 확장 능력이 무엇보다 중요하며 그런 측면에서 우리나라의 명품시장은 주로 대기업간의 명품브랜드유치 및 유통망 확장을 위한 경쟁이 주를 이룹니다. 여성복은 남성복이나 유아동복, 스포츠웨어 등 다른 복종보다 경쟁업체가 많아 경쟁이 심하며, 짧은 패션주기의 특성 때문에 쉽게 모방될 수 없는 브랜드 이미지나 제품 스타일을 바탕으로 차별화 요소가 형성됩니다.

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등

섬유, 직물, 의복 및 의복액세서리 소매업과 관련하여 적용되는 법령은 지적재산에 관련된법률(특허, 실용신안, 디자인, 상표)과 독점규제 및 공정거래에 관한 법률, 전자상거래등에서의 소비자보호에 관한 법률 등이 있습니다. 기타 관련 법령으로 약관규제에 관한 법률, 표시 광고의 공정화에 관한 법률 및 공정거래위원회의 세부고시 및 지침이 있습니다. 

■ 부동산
및 여객터미널사업

(1) 산업의 특성

부동산임대사업은 투자규모가 비교적 큰 자본집약적 산업이며, 사업장의 입지가 매출 및 수익에 많은 영향을 미치며, 제품의 차별화에 많은 비용이 소요되고, 품질경쟁보다는 가격경쟁에 많이 의존하는 산업입니다.

(2) 산업의 성장성
2000년대 후반에 들어 복합쇼핑몰 및 초고층빌딩의 증가로 부동산 임대사업도 경쟁이 더욱 심화되고 있는 상황이나, 꾸준한 수요로 인해 수입구조는 안정세를 유지하고있습니다. 향후 경쟁심화단계에 대비하여 입주고객의 차별화, 세분화등 합리적인 임대정책을 통하여 경쟁력 유지를 위한 방안을 다각도로 모색하여야 합니다. 

(3) 경기변동의 특성 및 계절성
본 사업은 임대사업의 성격상 경기에 후행하는 경향이 있으며, 실물경기외 자금시장의변동과 같은 급격한 경영환경 변황에 많은 영향을 받으므로 임대수요의 변화와 임대료 산정에 큰 영향을 받을 수 있습니다.

(4) 경쟁요소
- 경쟁의 특성 : 자금력에 의존하며 시장진출입이 자유로운 완전경쟁 시장입니다. 
- 진입장벽 : 부지매입 및 건축을 위한 자금력에 의하여 진입여부가 결정됩니다.
- 경쟁요인 : 건물입지, 규모 및 임대가격이 경쟁의 중요한 요소로 작용합니다. 

(5) 관련법령 또는 정부의 규제 등

구 분
내 용

상가임대차보호법
상가건물 임대차에 관하여 국민 경제생활의 안정을 보장

저탄소녹색성장기본법
온실가스 배출량 및 에너지사용량에 관한 규제

도시교통정비촉진법
도시교통정비지역 안에서 교통유발의 원인이 되는 시설물의 소유자 또는 사업의 경영자는 교통유발부담금을 부담

여객자동차터미널구조 및 설비기준에 관한 규칙
여객자동차터미널의 공사계획과 구조 및 설비에 관한 기술기준

■ 관
광
호텔사업

(1) 산업의 특성
호텔은 숙박과 음식을 제공하는 시설을 넘어서 공공에 기여하는 사회적 시설로서, 객실과 식사를 제공할 수 있는 시설을 갖추고 잘 훈련된 예절 바른 종사원이 서비스를 제공하는 곳입니다. 관광호텔업은 고용효과가 큰 고부가가치 서비스 산업이며, 경제 성장과 국제 거래의 증가에 따른 비즈니스 수요의 증가로 인해 그 규모가 커지고 있는 대표적인 외화획득 산업이기도 합니다.
또한, 경기변동 및 환율의 영향이 있고, 세계 경기, 유행성 전염병에 따른 입국객의 추이에 영향을 받고 있습니다. 

(2) 산업의 성장성
2017년 중국 경기 둔화, 일본의 양적완화 지속 및 선진국의 내수위주의 저성장 상황이 지속되고 있으나, 주요 해외 관광객을 위한 다양한 여행상품 개발, 사후 면세 즉시환급제도 등의 외래 관광객 편의성을 고려한 정책 등으로 외래 관광객 수요는 유지될것으로 예측하고 있습니다. 
호텔산업은 비즈니스, 관광, 국제행사 유치 등과 더불어 지속적인 성장을 하고 있으며, 국민 소득의 증가에 따라 내국인 수요도 꾸준히 증가하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성
세계 경기의 흐름에 따라 수요의 증감이 뚜렷이 나타나며, 환율의 변동에 따른 여행 경비 증감, 유행성 전염병으로 인한 국가간 이동 수요의 영향을 받습니다.
동북아 경제의 성장과 한류의 인기로 아시아 입국자가 증가하는 추세이며, VIP 관광객 마케팅이 강화되고 있습니다. 또한, 국민소득의 증가 및 라이프 스타일 중시 트렌드로 내국인 호텔이용이 증가하는 추세입니다. 

(4) 경쟁요소
해외 유명브랜드 호텔의 서울 진입에 따른 경쟁 심화가 예상되며, 관광호텔업의 경우호텔의 시설, 주변환경, 입지조건, 서비스 수준 및 가격 등이 주요 경쟁요소입니다.

관광진흥법, 공중위생관리법, 보건범죄 단속에 관한 특별 조치법 등이 있습니다.

■
면세점사업

(1) 산업의 특성
면세점은 일정 지역을 지정하여, 상품에 부과되는 제세금이 유보된 면세상품을 판매하는 곳으로, 국가(세관)로부터 설치 및 운영 특허를 받아 운영되고 있습니다.
매장 이외에 보세창고 및 물류시설, IT 시스템 등 별도 인프라가 필요하
여 초기 자본부담이 크고, 장기간 대규모 투자가 필요합니다.
상품구매가 가능한 고객은 외국인과 출국하는 내국인으로, 관광산업 진흥을 통한 외국인으로부터의 외화수입 증대와 내국인의 외화 유출 억제가 목적입니다. 면세업은 유통업과 관광업, 특허사업이 결합된 형태의 사업 구조로서, 외국인관광객 매출이 대부분을 차지하기 때문에 여행시장 동향과 밀접한 관계가 있습니다. 또한, 국제정세 및 주변국과의 관계 등 대외 환경에 많은 영향을 받습니다. 

(2) 산업의 성장성

지난 5년간 중국인 관광객의 증가에 따라 국내 면세시장은 높은 성장세를 보이고 있습니다.
2017년 상반기 주변국 관련 국제정세로 인해 일시적인 영향을 받았으나, 최근 매출이 회복세로 돌아서며
면세시장의 규모가
2017년 3분기 기준으로
전년대비 17.6% 상승한 10조 5천억원을 기록하는등 
지속적으로 성장하고 있습니다.

(3) 경기변동의 특성 및 계절성
유
통업의 특성상 경기 변동에 영향을 받으나, 외국인 매출 비중이 높아 국내 경기 민감도는 크지 않습니다. 그러나 세계 경기의 흐름과 환율 변동에 따라 여행 수요가 변화하는 만큼 국제 경기의 영향을 받습니다. 면세업은 계절적 영향보다는 국내 및 중국, 일본 등 인접국의 해외여행 시즌 특수성에 대한 영향도가 큰 편입니다. 내국인의 경우 휴가철 및 설/추석 등이며, 중국의 춘제/노동절/국경절, 일본의 골든위크/오봉절 등이 이에 해당합니다.

(4) 경쟁요소
환율 변동에 따라 상품의 가격이 변화하는 면세점은, 백화점과 같은 타 유통채널과 경쟁하고 있습니다. 최근 온라인 및 모바일 시장의 급격한 성장으로 경쟁은 더욱 심화될 예정입니다. 또한 한국 면세품에 대한 수요가 높은 중국의 시장 변화와 인접국의 수입품에 대한 관세정책도 주요 경쟁요소가 될 수 있습니다.

(5) 관련볍령 또는 정부의 규제 등
면세사업은 국가 특허산업으로, 기획재정부 산하기관인 관세청의 관리 및 감독을 받습니다. 관련 법령은 관세법이며, 하위 법령으로서 '보세판매장 운영에 관한 고시' 를 세부지침으로 두고 있습니다.

나. 사업부문별 현황

[ 지배회사의 내용 ]
 
 (1) 영업개황 

2
017년 3분기 회사는 매출액 12,181
억원, 영업이익은 1,280억원을 달성하였습니다
.

또한, 신세계 미래성장의 핵심 사업이 될 강남증축과 센텀시티몰, 김해점, 하남점, 대구점의 성공적 오픈으로 압도적 상권 1번점으로서의 위상을 더욱 공고히 하였으며, 이외에도 대전ㆍ울산 등 신규 프로젝트의 차질 없는 추진으로 새로운 도약을 위한 기반을 조성해나가고 있습니다. 

회사는 모든 업무 프레임을 고객의 관점에서 판단하고 업의 본질인 고객·상품·브랜딩을 최우선의 가치로 삼으며 단순 유통기업을 넘어 고객의 삶 전반에 걸쳐 새로운 가치를 제공하는 것에 모든 역량을 집중한 결과 문화ㆍ패션ㆍ트렌드 등 유통 패러다임을 선도하는 대한민국 대표 백화점으로서의 입지를 더욱 견고히 다져나가고 있습니다. 

이러한 기존점의 경쟁력 강화 및 성장, 지속적인 신규점포 개발, 유통 패러다임을 선도하는 컨텐츠를 통해 지속적인 성장세를 유지하고 있습니다.

(2) 시장점유율 추이

구분

2017년 3분기

2016년 3분기

2016년

2015년

백화점 시장규모

208,093억원

213,650 억원

298,748 억원

289,122 억원

신 세 계 시장점유율

28.1%

24.1%

22.0%

20.4%

- 자료출처 : 통계청 및 당사자료

- 당사자료는 총판매액(임대매장 판매액 포함) 기준
 - (주)신세계가 운영하는 백화점 외에 계열회사인 (주)광주신세계가 운영하는 신세계광주점, (주)신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점, 위탁운영중인 신세계충청점 등을 포함하여 시장점유율을 산정함

(3) 시장의 특성
 회사는 고소득 계층이 밀집해 있는 상권을 주요 목표시장으로 삼아 전국에 총 13개 점포(위탁경영중인 신세계충청점, (주)광주신세계가 운영하는 신세계광주점, (주)신세계동대구복합환승센터가 운영하는 신세계대구점 포함)를 운영하고 있으며, 고품격 이미지의 백화점으로서 입지를 강화하여 전 점포 지역 1번점을 달성하기 위해 노력하고 있습니다.
 
 경기변동에 크게 영향 받지 않는 고소득 계층과 소비성향이 높은 20~30대 고객들을 겨냥한 백화점 본연의 상품 경쟁력 강화로 구매력 높은 우량고객의 확보에 노력을 기울이고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전
망

2017년 회사는 3,085억원
의 투자를 계획하고 있으며
,
이는 신규점 오픈, 복합시설개발 및 기존점 리뉴얼 등에 사용될 예정입니다. 투자재원은 내부 유보자금 및 다양한 조달방법을 통해 충당할 예정입니다.

KTX 동대구역을 복합개발한 상권 최대의 ‘도심형 럭셔리 쇼핑몰’ 대구 신세계는 대구 상권 1번점 구축을 넘어 영남 상권의 랜드마크로 자리매김 할 것이며, 센트럴시티와 공동 복합개발을 통해 ‘국내 최고의 럭셔리 하이컨셉 백화점’으로 거듭난 강남점은 대한민국 대표 백화점으로 한 단계 더 도약 할 것입니다. 센텀시티점은 Full-Line 패션 백화점의 경쟁력을 강화하고, 복합쇼핑몰의 안정적 성장을 통해 지방 최초 1조 매출 시대를 열며 신세계의 ‘압도적 상권 1번점’ 위상을 더욱 공고히 할 것입니다.

또한, 본점은 시내면세점과의 시너지로 K쇼핑의 중심, 글로벌 타운으로 뻗어나가고 있으며, ‘SC·메사’ 전문관 개발을 통한 마스터 플랜 추진으로 글로벌 Flagship 스토어로 도약해 나가겠습니다.

아울러, 그룹 핵심 사업인 복합 쇼핑몰에 ‘앵커 테넌트 백화점’ 형태로 출점한 하남점과 지방 중소시 상권에 오픈한 ‘라이프스타일 커뮤니티’ 김해점은 조기에 성과를 창출하고 지속적으로 출점 할 수 있는 수익형 비즈니스 모델로 완성해 나갈 것입니다.

더불어 새롭게 런칭한 시코르를 비롯해 분더샵 등 ‘자주MD’, 슈즈, 아동, 생활 등 신세계에서만 볼 수 있는 ‘장르 전문관’, ‘새로운 가치를 제시하는 식품·생활 MD’와 같은 ‘신세계만의 컨텐츠’를 끊임없이 개발해 지속적인 성장을 위한 미래 기반을 닦아 나갈 것이며, 불확실한 경제 환경에 선제 대응할 수 있는 경영구조를 만들어 수익성과 효율성을 극대화 시키겠습니다.

(5) 조직도

신세계 조직도 3q.jpg
(주)신세계 조직도

[ 주요 종속회사의 내용 ]

■
의류제조/판매 및 수출입사업 :

-
(주
)
신세계
인터내셔날

(1) 영업개황

회사는 국내 최대 규모의 유통 그룹인 신세계 그룹의 계열사로서 해외 유명브랜드를 국내에 직수입하여 국내에 독점적으로 유통시키는 해외브랜드 사업과 자체 브랜드의 상품기획, 생산과 유통까지 전개하는 국내브랜드 사업을 전개 하고 있습니다. 국내 소비경기 침체의 어려운 환경에서도 지속적인 브랜드 사업 성장을 추진하고 있습니다. (주)신세계인터코스코리아 지분투자를 통해 코스메틱 사업 확대를 위한 기반을 더욱 공고히 하였고, Paul Smith, Chloe 등 신규 브랜드 사업에 대해서는 조기 사업 안정화를 적극적으로 추진하면서 브랜드 포트폴리오를 더욱 강화하였습니다.

(2) 시장점유율

국내 패션 시장의 약 1/4는 1~5위 업체가 차지하고 있으나, 옷의 종류와 유통채널에 따라 시장 조각화가 심한 편이며 각각의 브랜드마다 경쟁업체가 상이하여 객관적인 시장점유율을 산정하기가 어렵습니다. 

(3) 시장의 특성

국내 의류 소비시장의 동향을 살펴보면 삶의 질적 향상 욕구 증대, 글로벌화, 소비의 고급화, 양극화 현상이 가속 되고 있으며, 인터넷을 비롯한 패션잡지, 채널 등 매체의 영향이 증대되면서 소비자들의 패션성향은 더욱 다양화, 세분화 되고 있습니다.

명품의류 수요를 살펴보면, 앞으로는 온라인 판매가 활성화 될 것으로 예상되는데, 이는 현재 떠오르는 가장 강력한 명품 수요 파워를 지닌 집단으로 꼽히는 고소득 젊은 세대를 염두에 둔 것입니다. 명품과 브랜드를 중시하고, 테크놀로지 시대에 성장하였으며, 소셜 네트워킹 등의 온라인 채널을 통해 커뮤니케이션하기 때문에 연결된 영향력이 강한 것이 이 집단의 특징입니다. 이러한 새로운 명품 소비 계층의 등장과 함께 명품 브랜드들의 온라인 유통 채널 개발이 진행되고 있고, 현재 해외패션본부의 브랜드들도 소셜 네트워킹과 웹사이트를 통한 판매나 마케팅 활동에 큰 관심을 보이고 있습니다.

이러한 양상과 함께 명품의 대중화가 이루어지면서 소비자들은 평범한 명품 브랜드에 대한 수요에 싫증을 느끼고, 보다 프레스티지하면서 럭셔리한 제품을 선호하여, 한정상품이나 주문 제작된 수제품 수요가 증가하고 있는 추세인데, 이에 대응하여 해외패션본부 브랜드들은 보다 유니크하고 차별화된 상품의 수입과 공급에 노력하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

2017년 회사는 이익률 개선과 적자 브랜드의 흑자 전환을 통해 사업 효율성을 강화하고, 신규사업의 조기 안정화에 주력할 것입니다. 수익 중심의 영업체계를 강화해 나가기 위해서 전사적으로 비효율 투자는 없는지, 비용 집행에 있어 개선할 부분은 없는지 다시 한번 신중히 검토하여 경영효율을 높여 나갈 것입니다. 
또한 신규사업인 코스메틱, 온라인 비즈니스와 글로벌브랜드 개발 등은 철저한 영업 계획과 마케팅 계획을 수립해 성과가 조기에 가시화 될 수 있도록 모든 역량을 집중할 것입니다. 

(5) 조직도

(주)신세계인터내셔날 조직도

- (주)신세계톰보이

(1) 영업개황

당사는 현재의 경영환경 및 경기여건에 맞는 유연한 영업전략을 수립, 실행해 나가는데 초점을 두고 각 부문의 비효율적인 부분을 개선, 정리하는 등 수익성있는 사업구조를 갖추는데 매진하고 있습니다. 또한 미래성장에 대한 지속적인 투자와 효율적인 사업운영의 결과로 2017년 3분기 총

263
개점
을 운영중이며, 2017년 3분기 누계매출액 및 영업이익은 각각 939억원, 4억원을 시현하였습니다. (한국채택국제회계기준으로 작성)

(2) 시장 점유율

국내 의류업체의 전체규모에 대한 정확한 산출자료가 없으며 업체 또한 다양화,세분화 되어 있어 객관적인 회사의 시장 점유율 산출에 어려움이 있기에 이를 기재하지 않았습니다.

(3) 시장의 특성

국내 의류 소비시장의 동향을 살펴보면 삶의 질적 향상 욕구 증대, 글로벌화, 소비의 고급화, 양극화 현상이 가속 되고 있으며, 인터넷을 비롯한 패션잡지, 채널 등 매체의영향이 증대되면서 소비자들의 패션성향은 더욱 다양화, 세분화 되고 있습니다
.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

회사는 미래 성장 동력을 지속적으로 발굴할 것입니다. 신 사업 기회를 적극 모색, 추진할 것이며, 소싱 역량의 확대 및 고도화를 위하여 국내외 소싱 업체를 다변화함은 물론, 신규 해외 소싱처도 지속적으로 발굴하여 원가절감 및 buying power를 강화하는 등 수익성, 효율성 제고에 더욱 박차를 가할 것입니다. 
또한, 수익성과 트랜드를 고려하여 지속적인 성장과 안정적인 수익률을 유지할 수 있는 경쟁력이 강화된 브랜드 포트폴리오 재정립을 추진할 것입니다.

(5) 조직도

(주)신세계톰보이 조직도

■
부동산 및 여객터미널사업 

(주
)

센
트럴시티

(주)센
트
럴시티는 부동산 임대업을 주사업으로 영위하고 있으며 그외 고속버스터미널 등을 운영하고 있습니다. 회사의
2
017년 3분기 영업실적으로는
총매출 1,062억원
과 영업이익
498억원
을 달성했습니다.

(주)
센트럴시티는 서울의 중심인 서초구 반포동 일대 대지면적
약 17,900여평 건물 연면적 약
87,000평의 대단위 사업부지에 세워진 미래형 복합생활공간입니다. 지하철 3,7,9호선이 복합환승되며, 전국 지방도시를 연결하는 고속버스가 운행되는 국내최고의 교통의 중심지 입니다.

센트럴시티 복합건물은 크게 백화점(약 35,000평), 터미널(약 14,000평) 및 호텔(약 17,100평), 주차장(약 20,830평)으로 이루어져있습니다. 주요시설로는 지배회
사가 운영하는 신세계백화점이 강남 최고의 백화점으로서의 위용을 자랑하고 있고, 전세계 4,000여 개의 호텔을 운영하는 세계 최대의 호텔 체인중 최상급브랜드인 JW메리어트호텔서울이 있으며, 센트럴시티 터미널, 영화관, 서점등 다양한 라이프스타일의 기능을 수행하고 있는 도심속의 또 하나의 도시 입니다.

주요사업인 부동산임대사업과 관련 주요 임차인이 지배회사인 (주)신세계와, 계열사인 센트럴관광개발(주)인점 등을 고려해 볼 때, 향후 안정적 임대수익 및 시너지효과를 만들어 나갈 수 있을 것으로 보입니다. 

한
편
센트럴시티 터미널동 1층에 자리하고 있는 고속버스터미널은 (주)센트럴시티가 직접 운영하고 있습니다.

터미널 운영으로인한 매표수수료수입은 2017년 3분기 기준 약 80억원이고 센트럴시티 터미널의 1년 고속버스 승객은 약 800만명으로, 하루에도 약 20,000명 이상의 고객들이 당사 터미널을 이용하고 있습니다.
센트럴
시티 터미널은 충청권 및 호남권 도시를 주로 운행하며 일부 춘천·포천·안동 방향의 노선도 운행하고 있습니다.

(
2) 조직도

(주)센트럴시티 조직도

서울고속버스터미널(주)

(1) 영업개황

서울고속버스터미널(주)는 서울의 관문으로서 2,500여개의 상가와 경기,충청,강원,경상권 44개 노선에
일
1,300여회
의 고속버스가
운행하고 있으며, 해당노선에 당일 배송이 가능한 고속버스 소화물 운송을 담당하는 전국 최대의 고속버스터미널입니다.
서울의 중심인 서초구 반포동 일대 대지면적
26,351평, 건물 연면적
33,487평의 대단위 사업부지에 세워진 복합건물로 지하철 3,7,9호선이 복합환승되며, 전국 지방도시를 연결하는 고속버스가 운행되는 국내최고의 교통의 중심지입니다.

회사는 여객자동차 터미널운영 및 부동산 임대업을 주사업으로 영위하고 있으며,
2
017년 3분기 영업실적으로
총매출 340억원
, 영업이익
146억원
을 달성했습니다.

성장동력 확충을 위하여 신MD 도입을 통해 상가의 활성화를 도모하였으며,
기존 임대로 운영하던 주차장을 직영사업으로 전환하여 임대수익의 증대를 이루었습니다.

터미널 운영으로 인한 정류장수익은 2017년 3분기 106억원이고 1년 고속버스 승객은 약 1,100만명으로 일평균 약 30,000명 이상의 고객들이 회사 터미널을 이용하고 있습니다.

(
2) 조직도

서울고속버스터미널(주) 조직도

■
관광호텔사업 :

센
트럴관광개발(주)

(1) 영업개황

센트럴관광개발은 서울의 중심지역 중 선호도가 가장 높은 서초구 반포동 일대에 자리잡고 있는 'JW Marriott 호텔 서울'의 소유회사입니다.

'JW Marriott 호텔 서울'은 세계 최대의 호텔 체인 중 하나인 미국 메리어트 인터내셔널의 최상급 브랜드로 위탁 운영되는 특1급 호텔입니다.

'JW Marriott 호텔 서울'은 2000년 7월 26일 완공되었고
Marriott Hotels International, B.V. 와 JW
Marriott
호텔 운영 계약을 체결하여,
지하5층, 지상34층 규모에 497개 객실, 10개의 식음 영업장과 5개의 연회장을 갖추어 2000년 9월 1일에 개관하였습니다.

2009년 3월
객실에 대한 개보수 공사를 마치고 다시 영업을 시작하였습니다.

회사는

지난

2
017년 3분기 실적으로

총매출 534억원과 영업이익 57억원
을 기
록하였습니다.

2017년3분기는 예상보다 다소 회복되어, 전년대비 매출은 증가하였습니다.

(2) 조직도

조직도.jpeg
센트럴관광개발(주) 조직도

■ 백화점사업 : (주)신세계동대구복합환승센터

(1) 영업의 개황
당사는 2012년 5월 2일 법인설립 이후, 2016년 12월 15일 성공적인 점포 오픈을 이루어 냈습니다. 당사는 모든 업무 프레임을 고객의 관점에서 판단하고 업의 본질인 고객·상품·브랜딩을 최우선의 가치로 삼으며 단순 유통기업을 넘어 고객의 삶 전반에 걸쳐 새로운 가치를 제공하는 것에 모든 역량을 집중한 결과 문화ㆍ패션ㆍ트렌드 등 유통 패러다임을 선도하는 대한민국 대표 백화점으로서의 입지를 더욱 견고히 다져나가고 있습니다. 

(2) 시장의 특성
당사는 국내최초복합환승센터 사업을 통해 KTX-터미널-지하철이 연계되어 있어 대구상권 및 광역고객 확보에 유리한 입지를 다지고 있으며, 상권 최대의 럭셔리 Full-Line 백화점을 목표로,
대구 상권 1번점 구축을 넘어 영남 상권의 랜드마크로 자리매김 할 것입니다. 

고소득 계층이 밀집해 있는 상권을 주요 목표시장으로 운영하고 있으며, 고품격 이미지의 백화점으로서 입지를 강화하여 지역 1번점을 달성하기 위해 노력하고 있습니다.경기변동에 크게 영향 받지 않는 고소득 계층과 소비성향이 높은 20~30대 고객들을 겨냥한 백화점 본연의 상품 경쟁력 강화로 구매력 높은 우량고객의 확보에 노력을 기울이고 있습니다. 

(3) 조직도

(주)신세계동대구복합환승센터 조직도

■
면세점사업 :
(주
)신
세계디에프

(1) 영업개황

2015년 설립된 회사는 면세업을 투명하고 전문적으로 영위하는 독립법인으로서 면세사업이 가진 유통업과 관광업의 복합적인 특성을 명확히 이해하고 있는 사업자이며, 이를 바탕으로 2016년 5월 서울 시내면세점인 명동점을 성공적으로 개점하여 운영하고 있습니다. 또한, 2016년 12월 서초구 반포동에 위치한 센트럴시티에 서울 시내면세점 사업권을 연이어 획득하며 최단기간 내 면세사업의 포트폴리오를 완성하였습니다.

(2) 시장점유율
2016년 글로벌 면세사업자 순위 15위를 기록하며 빠른 성장세를 보이고 있는 신세계면세점은 
2017년 9월 기준 국내 면세시장의 12.5%를 점유하며, 국내 면세사업의 3강체제를 성공적으로 구축하였습니다. 향후 명동점이 더욱 안정화되고, 서울시내 2호점 및 인천공항 제2여객터미널 면세점이 오픈한 이후에는 시장점유율이 더욱 높아질 것으로 전망됩니다.

(3) 시장의 특성
면세업은 유통업과 관광업, 특허사업이 결합된 형태의 사업 구조로 일반 유통업과는 달리 시장 진입 장벽이 높습니다. 따라서 국내 면세시장은 오랜기간 신규 사업자의 시장 진입이 없었으며 상위 2개사의 독과점 형태로 고착화된 구조였습니다. 그러나 최근 중국인 해외여행 및 명품 수요 증가로 관광 시장이 활성화됨에 따라, 면세점 매출이 증가하며 급격한 시장의 변화를 겪고 있습니다. 회사도 이러한 변화를 인지하여, 시장 진입 이후 국내 최고 유통 그룹의 노하우로 빠르게 성장하고 있습니다. 산업의 특성상 정부의 규제와 관광시장, 국제정세 등에 많은 영향을 받지만 유통 대기업의 일원으로 그룹의 역량을 다해 차별화된 면세점을 만들기 위해 노력하고 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망
회사는 미래 성장을 위한 신규 사업의 지속적인 확장 및 시장 점유율 확대를 위해 노력하고 있습니다. 2017년 연말 서울 시내 2호점의 성공적인 오픈을 위해 국내외 유명브랜드 및 신세계면세점만의 고유 브랜드 확충에 힘쓸 것입니다. 또한 지난 5월 오픈한 명동점의 경우, 시시각각 변하는 고객 니즈에 맞춰 상품 카테고리를 강화하고 마케팅 역량을 집중하여, 지속적인 매출 성장 및 안정화 기반을 다질 것입니다.

(5)조직도

(주)신세계디에프 조직도

다. 사업부문별 요약 매출현황

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
매출형태
제 61 기 3분기
제 60 기 3분기
제 60 기
제 59 기

매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율
매출액
비 율

백화점
(주)신세계
(주)신세계동대구복합환승센터
상품매출
965,827
34.76%
1,007,960
48.66%
1,255,247
42.6%
1,153,334
45.0%

기 타
367,594
13.23%
285,208
13.77%
400,806
13.6%
332,965
13.0%

소 계
1,333,421
47.99%
1,293,168
62.43%
1,656,053
56.2%
1,486,299
58.0%

의류제조/판매 및 
수출입업
(주)신세계인터내셔날
(주)신세계톰보이
(주)비디비치코스메틱
상품/제품매출
775,241
27.90%
724,897
35.00%
1,014,081
34.4%
999,021
39.0%

기 타
7,392
0.27%
6,128
0.29%
9,544
0.3%
8,046
0.3%

소 계
782,633
28.17%
731,025
35.29%
1,023,625
34.7%
1,007,067
39.3%

부동산 및 자동차여객터미널업
(주)센트럴시티
서울고속버스터미널(주)
임대/매표매출
98,185
3.53%
76,510
3.69%
130,033
4.4%
97,209
3.8%

기 타
42,120
1.52%
35,885
1.74%
30,710
1.0%
27,464
1.1%

소 계
140,305
5.05%
112,395
5.43%
160,743
5.5%
124,673
4.9%

관광호텔업
센트럴관광개발(주)
객실/식음료매출
46,005
1.66%
44,231
2.14%
62,149
2.1%
60,389
2.4%

기 타
7,380
0.26%
7,441
0.35%
10,282
0.3%
9,551
0.4%

소 계
53,385
1.92%
51,672
2.49%
72,431
2.4%
69,940
2.8%

면세점사업
(주)신세계디에프
상품매출
639,283
23.01%
72,435
3.57%
201,984
6.9%
-
-

기 타
6,072
0.22%
3,963
0.20%
5,850
0.2%
-
-

소 계
645,355
23.23%
76,398
3.77%
207,834
7.1%
-
-

기타부문 및 내부거래제거

▲
176,711

▲
6.36%

▲238,031

▲11.75%

▲173,200
▲5.9%
▲123,994
▲4.8

합 계
2,778,388
100.00%
2,026,627
100.00%
2,947,486
100.00%
2,563,985
100.0%

2. 주요 제품, 서
비
스 등

종속회사를 포함한 각 사업부문별 매출액 및 매출 비중은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
품 목
회사명
매출액
매출액 (비율)
매출총이익
매출총이익 (비율)
비 고

백화점
의류 등
(주)신세계
(주)신세계동대구복합환승센터
1,333,421
47.99%
1,055,211
63.54%
-

의류제조/판매 및 수출입업
의류 등
(주)신세계인터내셔날
(주)신세계톰보이
(주)비디비치코스메틱
782,633
28.17%
397,957
23.96%
-

부동산 및 여객터미널업
임대료 등
(주)센트럴시티
서울고속버스터미널(주)
140,305
5.05%
123,514
7.44%
-

관광호텔업
객실료 등
센트럴관광개발(주)
53,385
1.92%
7,041
0.42%
-

면세점사업
의류 등
(주)신세계디에프
645,355
23.23%
239,498
14.42%
-

기타부문 및 내부거래제거

▲
176,711

▲
6.36%

▲162,537
▲9.79%
-

합 계
2,778,388
100.00%
1,660,684
100.00%

3.

생산 및 설비

가. 영업용 설비 현황

(1) 국 내

(단위 : 백만원,㎡)

구 분
회사명
사업장명
소 재 지
토 지
건 물
합 계
비 고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

백화점사업

(주)신세계

본점
서울 중구
203,536

137,922

341,458

소 유

영등포점
서울 영등포구
80,957

33,235
3,761
114,192
3,761
소유/임차

인천점
인천 남동구

21,610

147,465

169,075
임 차

강남점
서울 강남구

134,823

134,823
임 차

마산점
경남 마산시
19,263

27,162
861
46,425
861
소유/임차

경기점
경기 용인시
59,297

153,207

212,504

소 유

센텀시티점
부산 해운대구
138,994

528,275

667,269

소 유

의정부점
경기 의정부시

133,847

133,847
임 차

김해점
경상남도 김해시

99,921

99,921
임 차

하남점
경기 하남시

49,060

49,060
임 차

스타일마켓 대전
대전 동구

18,117

18,117
임 차

분더샵
서울 강남구

1,637
48,554

48,554
1,637
소유/임차

기타
서울 등
298,216

76,855
4,792
375,071
4,792
소유/임차

소 계
800,263
23,247
1,005,210
592,647
1,805,473
615,894

(주)신세계동대구복합환승센터
대구점
대구시 동구
117,221
23,592
633,412

750,633
23,592
소유/임차

소 계
117,221
23,592
633,412

750,633
23,592

의류제조/판매 및 수출입업
(주)신세계인터내셔날
해외/국내패션 등
서울 강남구 등
108,473

26,536
52,453
135,009
52,453
소유/임차

소 계

108,473

26,536

52,453

135,009

52,453

(주)신세계톰보이
국내패션 등
경기도 용인시 등

9,603

9,603
임차

소 계

9,603

9,603
임차

부동산 및 여객자동차 운송업
(주)센트럴시티
센트럴시티
서울 서초구
1,679,040

355,155

2,034,195

소 유

소 계
1,679,040

355,155

2,034,195

서울고속버스터미널(주)
서울고속버스터미널

서울시 서초구

47,040

31,399
1,088
78,439
1,088

소유/임차

소 계
47,040

31,399

1,088
78,439
1,088

관광호텔업
센트럴관광개발(주)
JW 메리어트서울
서울 서초구

3,306
75,889

75,889

3,306
소유/임차

소 계

3,306
75,889

75,889

3,306

면세점사업
(주)신세계디에프
명동점
서울 중구

1,984
44,689
1,984
44,689
임 차

소 계

1,984

44,689

1,984

44,689

합 계
2,752,037
50,145
2,129,585
700,480
4,881,622
750,625

(2) 신규 지점 등의 설치계획

구 분
회사명
점 포 명
개점(예정)시기
비 고

백화점사업
(주)신세계
울 산
미 정
자 가

(주)인천신세계
송 도

미 정

자 가

(주)대전신세계
대 전
2020년
자 가

의류제조/판매및 수출입업
(주)신세계인터내셔날
JAJU외 임차매장
2017년
임 차

면세점사업
(주)신세계디에프
강 남
2018년
임 차

인천공항 제 2여객터미널
2018년
임 차

※ 신규 지점 등의 설치계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 기타 영업용 설비

(단위 : 백만원, ㎡)

구분
회사명
설비
소재지
토 지
건 물
합 계
비고

장부가액
임차면적
장부가액
임차면적
장부가액
임차면적

의류제조/판매
 및 수출입업
(주)신세계인터내셔날
제1물류센터
경기도 여주군
-
12,279
-
14,047
-
26,326
임차

제2물류센터
경기도 여주군
-
6,223
-
3,234
-
9,457
임차

제3물류센터
경기도 여주군
-
20,804
27,462
15,415
27,462
36,219
임차/소유

소계
-
39,306

27,462

32,696

27,462

72,002

의류제조 및 판매업

(주)신세계톰보이

용인물류센터

경기도 용인시
11,135
29,299
2,602
17,475
13,737
46,774
임차/소유

소계

11,135
29,299
2,602
17,475
13,737
46,774

다.설비의 신설ㆍ매입 계획 등

(1) 진행중인 투자

(단위 : 억원)

구 분
회사명
구 분
투자 대상 자산
투자효과
총투자액
기투자액
향후투자액
비 고

백화점사업
(주)신세계
신 설
신규점
핵심상권 판매시설 신설을 통한 수익 확대
7,610
827
6,783
지배회사

합 계
7,610
827
6,783

※ 투자계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

(2) 향후 투자계획

(단위 : 억원)

구 분
회사명
계 획
명 칭
예상투자총액
연도별 예상투자액
투자효과
비 고

자산형태
금 액
2017년
2018년
2019년

백화점사업
(주)신세계
신설
자가,임차
6,407
2,180
2,742
1,485
판매시설 확충을 통한
장기적 수익기반 구축
지배회사

보완
자가,임차
2,294
905
596
793

(주)신세계동대구복합환승센터

신설

자가

1,050
1,000
50
-

주요종속회사

소 계
9,751
4,085
3,388
2,278

의류제조/판매 및 수출입업
(주)신세계인터내셔날
신설
자가,임차
1,213
445
394
374
판매시설 확충을 통한
장기적 수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가,임차
433
133
150
150

소 계
1,646
578
544
524

부동산, 자동차여객운송업
(주)센트럴시티
신설
자가
-
-
-
-
복합쇼핑몰에 걸맞는 인프라구성을 
통한 고객만족도 제고
주요종속회사

보완
자가
263
180
40
43

서울고속버스터미널(주)
신설
자가
20
10
10
-

영업환경개선을 통한
수익기반 구축

주요종속회사

보완
자가
48
24
24
-

소 계
331
214
74
43

관광호텔업
센트럴관광개발(주)
보완
자가
608
548
30
30
영업장 리뉴얼을 통한
장기적 수익기반 구축
주요종속회사

소 계

608

548
30
30

면세점사업
(주)신세계디에프
신설
자가,임차
1,510
470
810
230
판매시설 확충을 통한 수익기반 구축
주요종속회사

보완
자가,임차
640
260
330
50

소 계
2,150
730
1,140
280

합 계
14,486
6,155
5,176
3,155

※ 투자계획은 향후 경영상황에 따라 변동될 수 있습니다.

4.
매
출에 관한 사항

[ 지배회사의 내용 ]

가. 국내/외 상품 매출실적

(단위 : 백만원,%)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
비 고

금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비
금 액
구성비

수 출
40
-
-
-
-
-
-
-
지배회사

내 수
1,218,016
100
1,171,974
100
1,643,710
100
1,486,079
100
지배회사

합 계
1,216,056
100

1,171,974

100
1,643,710
100
1,486,079
100

나. 판매경로
:
생산자 ⇒ 신세계 ⇒ 소비자

다. 판매방법 및 조건 

회사는 상품 판매를 주판매방법으로 하고 있으며, 소비자가 현금, 상품권, 신용카드 및 외상판매 등으로 결제하고, 신용카드 결제는 신용카드 회사에 대금을 청구한 날로부터 2~3일(영업일 기준)이내에 회사 계좌로 입금되고 있습니다.

라. 판매전략

당사는 미래 성장을 위한 확고한 기반을 조성하며 대형 프로젝트를 수행, 컨텐츠 발굴, 경영 체질의 획기적인 개선을 통하여 수익성을 확보하고 있습니다.
또한 다양한 소싱처 개발을 통한 차별화 강화, 현장 영업활동 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 트랜드 및 스마트폰앱 개발 등의 시대 트렌드에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다.

[ 주요 종속회사의 내용 ]

■

의류제조/판매 및 수출입업 :

- (주
)
신세계
인터내셔날

가
. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

상품 및 제품매출
681,378
98.9
643,404
99.1
885,981
99.1
876,462
99.1

기타
7,392
1.1
6,128
0.9
7,823
0.9
8,079
0.9

합계
688,770
100.0
649,532
100.0
893,804
100.0
884,541
100.0

나.

국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
구성비
매출액
구성비

수 출
5,839
0.8
4,768
0.7
7,867
0.9
6,885
0.8

내 수
682,931
99.2
644,764
99.3
885,937
99.1
877,656
99.2

합 계

688,770

100.0
649,532
100.0

893,804

100.0
884,541
100.0

다. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매조직

회사의 글로벌패션1본부는 해당팀의 Buyer 등이 상품 매입에서부터 영업업무까지 같이 수행하고 있으며 브랜드별 특성에 따라 영업조직을 별도로 운영하는 팀도 있습니다.

글로벌패션2본부는 여성복사업부, PL사업부, 캐주얼사업부, 코스메틱사업부, 라이프스타일사업부로 구성되어 있습니다. 

(2) 판매 경로 및 판매방법

ㄱ. 판매경로별 매출액 비중

회사는 주로 백화점과 대형마트, 직영점 등을 통해 판매가 이루어 지고 있습니다.

2017년 3분기 기준 각 판매경로별 매출액 비중은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원, %)

구 분
매 출 액
비 중
비 고

백화점
292,865
42.52
-

대형마트
284,531
41.31
-

직영점 등 기타
111,374
16.17
-

합 계
688,770
100.00
-

ㄴ. 유
통망 현황

(2017년 9월 30일 기준)
(단위 : 개)

구 분
브랜드명
전문점
백화점
대리점
상설점
대형마트
기타
계

글로벌패션
1본부
ARMANI
2
105
-
7
-
1
115

DIESEL
-
17
-
4
-
-
21

MARNI

7

7

ST. JOHN
-
11
-
-
-
-
11

DOLCE & GABBANA
1
4
-
2
-
-
7

Brunello Cucinelli
1
14

2

17

J.LINDEBERG
-
17
-
3
-
3
23

UGG
-
5
-
1
-
1
7

GIVENCHY
1
13
-
1
-
-
15

GAP
-
31
-
3
-
1
35

기타
5
104
-
4
-
5
118

글로벌패션
2본부
VOV
-
79
5
40
-
-
124

G-CUT
-
67
-
17
-
-
84

Design United
-
2
4
24
122
1
153

라 페르바
-
9
-
-
-
3
12

SANTA MARIA NOVELLA
1
18

2
21

바이레도

9

1
10

Diptyque

23

12
35

VIDIVICI

16

5
21

JAJU
1
12
-
10
135
2
160

총 계
12
563
9
118
257
37
996

(3) 판매 전략

회사는 유통망 확대, 유통채널 다변화, 신규사업 진출을 통한 외형확대와 신규 브랜드의 발굴과 확보를 통한 시장경쟁력 강화, 판매 및 할인율 재정립 등을 통하여 수익성을 제고하고 있습니다. 또한 다양한 소싱처 개발을 통한 원가경쟁력강화, 현장 영업활동 강화를 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 트랜드 및 스마트폰앱 개발 등의 시대 트렌드에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다.

- (주)신세계톰보이

가
. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

상품 및 제품매출
93,863
100.0
80,158
100.0
128,486
100.0
116,088
100.0

기타
-
-
-
-
-
-
-
-

합계

93,863

100.0

80,158

100.0
128,486
100.0
116,088
100.0

나.

국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
구성비
매출액
구성비

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수
93,863
100.0
80,158
100.0
128,486
100.0
116,088
100.0

합 계
93,863
100.0
80,158
100.0
128,486
100.0
116,088
100.0

다. 판매경로 및 판매방법

판매방법 및 조건

ⓛ
백화점외 : 전국에 242개의 백화점 및 상설점 매장을 운영하고 있습니다. 백화점 및 상설점별로 계약상의 차이는 있으나 당월 판매분에 대한 결제를 익월말일 현금결제를 원칙으로 하고 있으며, 백화점 및 상설점의 경우 중간관리자와 별도 용역계약을 체결하여 운영하고 있습니다.

② 대리점 : 전국에 21개의 매장을 운영하고 있으며, 대리점은 본사의 출고, 판매 및 재고관리에 의해 운영되고 있습니다. 대금 회수 조건은 현금으로 10일 단위 입금을 원칙으로 하고 있습니다.

(3) 판매전략

당사는 브랜드컨셉 리뉴얼과 이미지 제고를 위한 마케팅에 중점을 두고 있으며, 우수 유통망 개발과 생산 및 품질 안정에 주력하고 있습니다. 또한 아이템별 전문 소싱처 발굴로 원가 경쟁력을 제고하고 합리적인 가격 및 할인율 정책으로 고객만족과수익성 제고를 확보하고자 노력하고 있으며, 현장 영업활동 강화를 통한 고객서비스 개선, 소셜 미디어 트랜드 및 스마트폰앱 개발 등의 시대 트랜드에 맞는 마케팅 활동을 통한 판매전략을 펼치고 있습니다.

■
부동산 및 여객터미널업 :

-
(주
)
센
트
럴시티

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

부동산/임대/매표
85,124
80.1
80,434
79.4
110,009
79.4
97,209
78.0

기 타
21,152
19.9
20,822
20.6
28,488
20.6
27,464
22.0

합 계
106,276
100.0
101,256
100.0
138,497
100.0
124,673
100.0

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
구성비
매출액
구성비
매출액
구성비
매출액
구성비

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수

106,276

100.0

101,256

100.0
138,497
100.0
124,673
100.0

합 계

106,276

100.0

101,256

100.0
138,497
100.0
124,673
100.0

다. 판매경로 및 판매방법

(1)판매방법 및 조건
회사는 부동산 임대를 통한 서비스 제공이 주판매 방법이며, 소비자가 현금, 신용카드등으로 결제하고 있습니다. 또한 입점 매장에 대한 임대료 및 관리비는 대부분 대금을 청구한 날로 부터 약 8일 이내에 회사의 계좌로 입금 되고 있습니다.

(2) 판매 전략
회사는 영업면적에 대한 MD개편을 통한 쇼핑공간의 다양성 확보, 트렌드에 맞는 마케팅 활동등을 통해 시장경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 라이프스타일을 제공하기 위한 프로모션 활동의 강화, 새로운 컨텐츠개발등을 통해 수익성을 제고 하는 판매전략을 펼치고 있습니다.

-

고
속버스터미널(주)

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

부동산/임대/매표
31,106
91.4
29,300
94.5
20,024
90.0
-
-

기 타
2,923
8.6
1,689
5.5
2,222
10.0
-
-

합 계
34,029
100.0
30,989
100.0
22,246
100.0
-
-

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
구성비
매출액
구성비

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수
34,029
100.0
30,989
100.0
22,246
100.0
-
-

합 계
34,029
100.0
30,989
100.0
22,246
100.0
-
-

다. 판매경로 및 판매방법

(1)판매방법 및 조건
회사는 정류장 매표 및 부동산 임대를 통한 서비스 제공이 주판매 방법이며, 소비자가 현금, 신용카드등으로 결제하고 있습니다. 또한 입점 매장에 대한 임대료 및 관리비는 대부분 대금을 청구한 날로 부터 약 15일 이내에 회사의 계좌로 입금 되고 있습니다.

(2) 판매 전략
회사는 영업면적에 대한 MD개편을 통한 쇼핑공간의 다양성 확보, 트렌드에 맞는 마케팅 활동등을 통해 시장경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 고객의 다양한 라이프스타일을 제공하기 위한 프로모션 활동의 강화, 새로운 컨텐츠개발등을 통해 수익성을 제고 하는 판매전략을 펼치고 있습니다.

■
관광호텔

업 :

센
트
럴관광개발(주)

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

객실/식음료
46,004
86.2
44,231
85.6
62,149
85.8
60,389
86.3

기 타
7,380
13.8
7,441
14.4
10,282
14.2
9,551
13.7

합 계
53,384
100.0
51,672
100.0
72,431
100.0
69,940
100.0

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수
53,384
100.0
51,672
100.0
72,431
100.0

69,940

100.0

합 계
53,384
100.0
51,672
100.0
72,431

100.0

69,940

100.0

다. 판매경로 및 판매방법

(1) 판매조직
판매조직(Sales & Marketing)은 객실 및 연회 판촉을 위한 Sales Center와 Wedding Center, Reservation 부서로 구성되어 있습니다.

(2) 판매경로 등
호텔사업부문은 객실 해외판촉망과 국내판촉망을 통해 판매를 진행하고 있으며, 식음서비스는 객실을 이용하는 고객층과 국내 내수 고객을 대상으로 식음 기획부서에서 다양한 식음료 프로모션을 통해 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다.

(3) 판매전략
호텔사업부문은 기존 판매방식에 그치지 않고 합리적인 내부시스템의 도입, 질적 부문을 해치지 않는 효과적인 비용절감과 새로운 마케팅 기법을 통해 경쟁력 있는 호텔산업으로의 실속경영을 통한 매출신장을 기대하고 있습니다.

■ 면세점사업 : (주)신세계디에프

가. 매출형태별 실적

(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

상품매출
639,283
99.1
72,435
96.6
201,984
97.2
-
-

기 타
6,072
0.9
3,963
3.4
5,850
2.8
2,419
100.0

합 계
645,355
100.0
72,398
100.0
207,834
100.0
2,419
100.0

나. 국내/외 상품 매출 내역

(단위 : 백만원, %)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

수 출
-
-
-
-
-
-
-
-

내 수
645,355
100.0

72,398

100.0
207,834
100.0
2,419
100.0

합 계
645,355
100.0

72,398

100.0
207,834
100.0
2,419
100.0

다. 판매경로 및 판매방법

 (1) 판매조직
 영업 및 온라인담당 부서에서 판매업무를 담당하고 있으며 마케팅담당 부서에서는 판촉활동을 수행하고 있습니다.

 (2) 판매경로 등
 고객의 매장방문, 여행사와 가이드 활용 및 온라인몰 등을 통해 판매가 이루어지고 있습니다.

(3) 판매전략
 빅데이터를 활용하여 고객 유형(개인 및 단체)을 분석하고, 이를 통한 맞춤형 마케팅 활동을 펼치고 있습니다.

5. 시장위험과 위험관리

(연결기준)

회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리 프로그램은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화 하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리는 이사회에서승인한 정책에 따라 자금부서에서 이루어지고 있으며, 회사의 자금부서는 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율 위험, 주가변동 위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 특정분야에 관한 문서화된 정책 뿐만 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공하고 있습니다.

가. 외화위험회피

환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산
ㆍ
부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채

당분기말
전기말
당분기말
전기말

USD
951
7,345
222,593
174,468

EUR
94
22
34,533
33,558

기타통화
1,733
183
3,796
1,495

합 계
2,778
7,550
260,922
209,521

주로 USD, EUR의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
USD 통화 효과
EUR 통화 효과
기타통화 효과

당분기말
전기말
당분기말
전기말
당분기말
전기말

10% 상승시 손익변동
(22,164)
(16,712)
(3,444)
(3,354)
(206)
(131)

10% 하락시 손익변동
22,164
16,712
3,444
3,354
206
131

당분기말 현재 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 신종자본증권의 원금및 배당금 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였으며, 통화스왑계약의 공정가치로 평가한 금액은 금융손익으로 처리하였습니다.

나. 가격위험회피

전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식(매도가능금융자산)에 투자하고 있습니다. 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말 및 전기말 현재 출자지분의 시장가치는 각각 497,055백만원 및 579,976백만원입니다. 또한 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 상장주식의 주가가 10% 변동할 경우 당분기와 전기 세전 기타포괄손익의 변동은 각각 49,653백만원 및 49,445백만원입니다.

다. 이자율위험회피

이자율위험은 대부분 단기차입금 및 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 당분기말 현재 변동이자부 차입금으로 인한 중요한 이자율위험은 없습니다.

3) 신용위험

전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

4) 유동성위험

전기말과 비교하여 당
분기 중 사채의 발행 및 장기차입금의 조달을
제외하고
금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다. 

6. 파생상품 등 거래현황
(연결기준)

외화매입채무 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화선도거래를 체결하였으며, 차
입금 및 사채의 이자율변동위험 및 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑과 통화스왑거래를 체결하였습니다. 또한 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 신종자본증권의 원금 및 배당금 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 파생상품과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
거래목적
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

자산

통화선도
공정가치위험회피
60
-
1,709
-

매매목적

-
-
297
-

통화스왑

현금흐름위험회피
2,537
359
-
5,654

매매목적
-
11,749
-
29,420

이자율스왑
현금흐름위험회피
-
228
-
96

합 계
2,597
12,336
2,006
35,170

부채

통화스왑

현금흐름위험회피
2,712
-
-
939

이자율스왑

현금흐름위험회피
-
1,057
137
1,946

합 계
2,712
1,057
137
2,885

7. 연구개발활동

[ 지배회사의 내용 ]

가. 연구개발 담당조직 :
MD기획,운영,전략팀, 상품과학연구소,

상
품
개발실

나
. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목
제61기 3분기
제60기 3분기
제60기
제59기
비 고

연구개발비용
3,147
3,356
4,137
4,350
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.26%
0.29%
0.25%
0.29%
-

다. 연구개발 실적

(1) MD기획,운영,전략팀

- 국내외 유통산업 조사 및 연구 분석, 패션 트랜드 및 소비자 구매성향 분석

(2) 상품과학연구소

- 의류,
식품 등 상품성분 분석
 - 신규입점 상품 사전 안전성 검사
 - 위생 점검 (푸드코트, 식당가, 즉석조리, 소분실 종사자 등 대상) 
 - 안전성 검사 (야채류잔류농약검사, 수산물안전성검사, 유해색소검사 등)
 - 위생, 상품안전성에 대한 표준제시

(3) 상품개발실

- 국내외 패션트랜드 조사, 정보분석, 지식공유
 - 국내외 브랜드 조사, 브랜드 도입, 멀티샵 개발 업무지원
 - 패션정책 수립, 시행 및 조정, 자주MD 개발 및 패션 차별화 정책 실현

[ 주요 종속회사의 내용 ]

■
의류제조/판매 및 수출입업 :

- (주
)
신세계
인터내셔날

(1) 연구개발 담당조직 :

VOV디자인센터, G-CUT디자인실, PL디자인센터,
 DU디자인실, JAJU 패
션/그래픽/생활/키즈디자인실

(2) 연구개발비용

연구개발 비용은 각 사업부문별 디자인에 필요한 샘플비 등에 대하여 비용처리하고 있습니다.

(단위 :백만원 )

구 분
제61기 3분기
제60기 3분기
제60기
제59기

경상연구개발비

1,231

883

1,330
1,402

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

(0.2%)

(0.1%)

(0.2%)
(0.2%)

(3) 연구개발실적 :

국내외 패션트랜드 조사, 정보분석, 제품개발

-
(주
)
신
세
계톰보이

(1) 연구개발 담당조직

- 톰보이디자인센터, 코모도디자인실, 톰키드디자인실

(
2) 연구개발비용

연구개발비용은 의류업체 특성상 샘플구입이나 패턴제작 등의 디자인개발를 위한 제품개발비 등으로 사용되며 비용처리하고 있습니다.

(단위 :백만원 )

과 목
제61기 3분기
제60기 3분기
제60기
제59기

경상연구개발비
415
357
525
323

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]

0.44%
0.45%
0.41%
0.28%

(3) 연구개발실적

:

국내외 패션트랜드 조사, 정보분석, 제품개발

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

(1) 요약연결재무정보

가. 요약 연결재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제 61 기 3분기
제 60 기
제 59 기

[유동자산]
1,207,000
987,527
588,738

·현금및현금성자산
126,533
78,329
44,288

·매출채권 및 기타수취채권
351,778
296,130
201,166

·재고자산
504,549
392,575
287,858

·단기파생상품자산
2,604
2,006
-

·기타단기금융자산
158,467
149,022
21,900

·기타유동자산
63,069
69,465
33,526

[비유동자산]
8,913,230
8,967,012
7,329,430

·유형자산
6,648,895
6,625,559
5,194,283

·투자부동산
610,971
618,125
145,207

·무형자산
296,437
304,345
273,944

·파생상품자산
12,336
35,170
23,366

·관계기업 및 공동지배기업 투자
299,181
273,619
492,924

·매도가능금융자산
497,055
579,976
565,017

·기타장기금융자산
178,310
152,488
245,678

·기타비유동자산
345,880
356,926
368,231

·이연법인세자산
24,165
20,806
20,780

자산총계
10,120,230
9,954,539
7,918,168

[유동부채]
2,945,252
2,434,988
1,906,777

[비유동부채]
2,379,487
2,826,610
1,950,498

부채총계
5,324,739
5,261,598
3,857,275

[지배기업의 소유지분]
3,316,338
3,234,132
3,023,300

·자본금
49,226
49,226
49,226

·기타불입자본
395,926
396,328
396,381

·신종자본증권
317,310
317,310
317,310

·이익잉여금
2,180,211
2,099,977
1,898,900

·기타자본구성요소
373,665
371,292
361,483

[비지배지분]
1,479,153
1,458,809
1,037,593

자본총계
4,795,491
4,692,941
4,060,893

부채와자본총계
10,120,230
9,954,539
7,918,168

나. 요약 연결손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
제 61 기 3 분기
제 60 기 3 분기
제 60 기
제 59 기

[매출액]
2,778,388
2,026,627
2,947,486
2,563,985

[영업이익]
193,242
145,826
251,399
262,134

[당기순이익]
124,763
214,823
323,365
433,182

·지배기업소유주지분
112,178
132,755
227,135
402,107

·비지배주주지분
12,585
82,068
96,230
31,075

[주당순이익]

·기본(희석)주당 계속영업당기순이익
11,404원
13,496원
23,091원
40,879원

연결에 포함된 회사수
11개
9개
11개
9개

(2
)
요약재무정보

가. 요약 재무상태표

(단위 : 백만원)

구 분
제 61 기 3 분기
제 60 기
제 59 기

[유동자산]
549,662
419,334
227,356

·현금및현금성자산
81,622
6,943
5,616

·매출채권 및 기타채권
215,893
174,581
102,280

·재고자산
84,970
77,588
82,336

·단기금융상품
8,600
8,600
8,600

·기타금융자산
128,948
123,279
1,000

·기타유동자산
29,629
28,343
27,524

[비유동자산]
5,409,870
5,452,503
5,178,264

·매출채권 및 기타채권
223
535

·유형자산
2,432,312
2,467,926
2,301,080

·투자부동산
162,069
162,839
148,144

·무형자산
39,191
38,198
36,675

·파생상품자산
11,749
29,420
19,780

·종속기업, 관계기업 및 공동지배기업 투자
1,697,961
1,604,829
1,444,029

·매도가능금융자산
497,055
579,976
564,416

·기타장기금융자산
216,843
202,942
286,060

·기타비유동자산
352,467
365,838
378,080

자산총계
5,959,532
5,871,837
5,405,620

[유동부채]
1,986,968
1,596,736
1,267,877

[비유동부채]
907,172
1,287,004
1,293,376

부채총계
2,894,140
2,883,740
2,561,253

[자본금]
49,226
49,226
49,226

[기타불입자본]
365,836
365,836
365,836

[신종자본증권]
317,310
317,310
317,310

[이익잉여금]
1,959,229
1,884,184
1,750,196

[기타자본구성요소]
373,791
371,541
361,799

자본총계
3,065,392
2,988,097
2,844,367

종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

부채와자본총계
5,959,532
5,871,837
5,405,620

나. 요약 손익계산서

(단위 : 백만원)

구 분
제 61 기 3 분기
제 60 기3 분기
제60기
제59기

[매출액]
1,218,056
1,171,974
1,643,710
1,486,079

[영업이익]
127,956
117,982
197,827
184,618

[당기순이익]
104,720
71,997
159,040
395,319

[주당순이익]

·기본(희석) 주당계속영업당기순이익
10,646 원
7,319원
16,168원
40,189원

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 61 기 3분기말 2017.09.30 현재

제 60 기말 2016.12.31 현재

(단위 : 원)

제 61 기 3분기말

제 60 기말

자산

유동자산

1,207,000,250,449

987,527,215,441

현금및현금성자산

126,533,032,919

78,328,791,176

매출채권 및 기타유동채권

351,777,522,394

296,129,941,916

재고자산

504,548,889,158

392,574,738,067

유동파생상품자산

2,596,631,087

2,006,482,398

당기법인세자산

7,331,690

167,381,599

기타유동금융자산

158,467,580,580

149,022,006,296

기타유동자산

63,069,262,621

69,297,873,989

비유동자산

8,913,230,252,234

8,967,011,476,202

매도가능금융자산

497,055,056,824

579,975,534,624

조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산

299,180,999,674

273,619,247,946

유형자산

6,648,895,355,879

6,625,558,413,712

투자부동산

610,970,874,143

618,124,513,270

무형자산

296,437,254,745

304,344,603,692

파생상품자산

12,335,695,903

35,170,307,709

기타금융자산

178,309,974,735

152,487,707,941

기타비유동자산

345,880,017,337

356,925,612,387

이연법인세자산

24,165,022,994

20,805,534,921

자산총계

10,120,230,502,683

9,954,538,691,643

부채

유동부채

2,945,251,709,027

2,434,987,519,798

매입채무 및 기타유동채무

455,855,326,020

545,487,956,609

상품권

497,964,407,500

385,029,428,526

단기차입금

1,343,862,936,667

748,701,355,830

파생상품부채

2,712,428,516

136,560,489

당기법인세부채

28,760,068,705

60,697,571,081

충당부채

2,550,055,000

2,501,700,000

기타금융부채

200,390,536,936

199,371,159,429

기타유동부채

413,155,949,683

493,061,787,834

비유동부채

2,379,487,504,341

2,826,610,415,610

매입채무 및 기타채무

5,223,386,057

7,782,481,135

장기차입금

1,315,403,951,791

1,790,581,182,208

비유동파생상품부채

1,057,418,648

2,885,241,011

순확정급여부채

69,792,794,907

29,634,073,220

이연법인세부채

794,572,558,460

796,723,072,180

충당부채

825,912,401

1,040,213,798

기타금융부채

176,597,524,670

179,645,438,611

기타비유동부채

16,013,957,407

18,318,713,447

부채총계

5,324,739,213,368

5,261,597,935,408

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

3,316,337,870,872

3,234,132,361,454

자본금

49,225,905,000

49,225,905,000

기타불입자본

395,926,483,564

396,327,934,187

신종자본증권

317,309,817,147

317,309,817,147

이익잉여금

2,180,210,603,217

2,099,976,587,506

기타자본구성요소

373,665,061,944

371,292,117,614

비지배지분

1,479,153,418,443

1,458,808,394,781

자본총계

4,795,491,289,315

4,692,940,756,235

자본과부채총계

10,120,230,502,683

9,954,538,691,643

연결 손익계산서

제 61 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 60 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 61 기 3분기

제 60 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

985,254,008,446

2,778,387,698,090

733,404,682,687

2,026,626,711,882

매출원가

424,996,524,095

1,117,704,043,507

276,197,250,990

729,370,256,248

매출총이익

560,257,484,351

1,660,683,654,583

457,207,431,697

1,297,256,455,634

판매비와관리비

485,960,806,012

1,467,441,301,672

416,028,011,427

1,151,430,322,278

영업이익

74,296,678,339

193,242,352,911

41,179,420,270

145,826,133,356

금융수익

10,464,711,726

32,930,027,519

15,791,947,431

40,630,609,758

금융원가

25,065,397,441

91,262,711,804

46,334,551,205

82,244,146,768

지분법투자이익

4,888,371,809

10,947,971,014

4,769,670,014

14,939,728,004

관계기업투자처분이익

163,197,621,070

기타영업외수익

6,322,562,939

52,843,010,331

5,031,165,083

21,426,765,199

기타영업외비용

6,865,604,909

18,954,311,312

3,347,129,180

28,076,358,405

법인세비용차감전순이익(손실)

64,041,322,463

179,746,338,659

17,090,522,413

275,700,352,214

법인세비용

20,084,469,569

54,983,313,296

10,966,797,380

60,877,612,513

당기순이익(손실)

43,956,852,894

124,763,025,363

6,123,725,033

214,822,739,701

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

39,364,380,580

112,178,390,647

(2,124,059,546)

132,754,763,438

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

4,592,472,314

12,584,634,716

8,247,784,579

82,067,976,263

주당이익

기본주당이익(손실)

4,002

11,404

(216)

13,496

희석주당이익(손실)

4,002

11,404

(216)

13,496

연결 포괄손익계산서

제 61 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 60 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 61 기 3분기

제 60 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

당기순이익(손실)

43,956,852,894

124,763,025,363

6,123,725,033

214,822,739,701

기타포괄손익

(13,069,457,284)

(14,334,336,472)

19,042,666,470

(13,393,450,784)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(258,135,672)

(16,993,225,595)

(221,639,137)

(741,798,501)

확정급여제도의 재측정손익

(336,116,620)

(21,830,623,003)

(292,229,376)

(971,209,613)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세

77,980,948

4,837,397,408

70,590,239

229,411,112

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(12,811,321,612)

2,658,889,123

19,264,305,607

(12,651,652,283)

매도가능금융자산평가손익

(17,611,127,599)

2,079,522,201

24,399,340,599

(14,136,463,000)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

229,590,627

997,114,843

1,133,693,940

(2,226,454,933)

지분법자본변동

44,823,821

(203,670,728)

(118,383,343)

(327,916,214)

해외사업장환산차이

329,906,957

481,180,656

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세

4,195,484,582

(695,257,849)

(6,150,345,589)

4,039,181,864

총포괄손익

30,887,395,610

110,428,688,891

25,166,391,503

201,429,288,917

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

26,182,668,355

99,523,355,255

16,691,729,324

119,346,011,044

총 포괄손익, 비지배지분

4,704,727,255

10,905,333,636

8,474,662,179

82,083,277,873

연결 자본변동표

제 61 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 60 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본

주식발행초과금

기타자본잉여금

신종자본증권

이익잉여금

기타자본구성요소

비지배지분

자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

323,950,132,341

317,309,817,147

1,898,900,465,923

361,482,839,929

1,037,593,009,287

4,060,893,110,426

연차배당

(12,295,510,000)

(8,368,881,238)

(20,664,391,238)

자기주식의 취득

(407,500)

(407,500)

종속기업의 유상증자

지분법이익잉여금변동

(73,370,713)

(75,431,060)

(148,801,773)

연결범위의 변동

332,955,389,257

332,955,389,257

종속기업지분의 추가취득

총포괄손익

132,048,822,291

(12,702,811,247)

82,083,277,873

201,429,288,917

당기순이익(손실)

132,754,763,438

82,067,976,263

214,822,739,701

매도가능금융자산평가손익

(10,715,438,954)

(10,715,438,954)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

(1,777,946,970)

90,294,131

(1,687,652,839)

지분법자본변동

(209,425,323)

(39,135,167)

(248,560,490)

해외사업장환산차이

확정급여제도의 재측정요소

(705,941,147)

(35,857,354)

(741,798,501)

신종자본증권 배당금의 지급

(4,477,331,250)

(4,477,331,250)

2016.09.30 (기말자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

323,949,724,841

317,309,817,147

2,014,103,076,251

348,780,028,682

1,444,187,364,119

4,569,986,856,839

2017.01.01 (기초자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

323,896,993,388

317,309,817,147

2,099,976,587,506

371,292,117,614

1,458,808,394,781

4,692,940,756,235

연차배당

(12,295,508,750)

(14,510,788,409)

(26,806,297,159)

자기주식의 취득

종속기업의 유상증자

(2,405,786)

25,803,855,452

25,801,449,666

지분법이익잉여금변동

(168,755,214)

(28,341,854)

(197,097,068)

연결범위의 변동

종속기업지분의 추가취득

(399,044,837)

(1,825,035,163)

(2,224,080,000)

총포괄손익

97,150,410,925

2,372,944,330

10,905,333,636

110,428,688,891

당기순이익(손실)

112,178,390,647

12,584,634,716

124,763,025,363

매도가능금융자산평가손익

1,576,277,828

1,576,277,828

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

711,219,437

44,593,614

755,813,051

지분법자본변동

(134,855,272)

(19,527,140)

(154,382,412)

해외사업장환산차이

220,302,337

260,878,319

481,180,656

확정급여제도의 재측정요소

(15,027,979,722)

(1,965,245,873)

(16,993,225,595)

신종자본증권 배당금의 지급

(4,452,131,250)

(4,452,131,250)

2017.09.30 (기말자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

323,495,542,765

317,309,817,147

2,180,210,603,217

373,665,061,944

1,479,153,418,443

4,795,491,289,315

연결 현금흐름표

제 61 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 60 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 61 기 3분기

제 60 기 3분기

영업활동현금흐름

134,909,594,288

98,939,327,727

영업에서 창출된 현금흐름

287,871,555,367

253,891,039,562

이자수취(영업)

618,812,270

2,280,040,842

배당금수취(영업)

5,594,853,562

12,834,117,948

이자지급(영업)

(47,680,703,915)

(30,437,095,541)

법인세납부(환급)

(84,686,835,747)

(118,965,521,856)

배당금지급(영업)

(26,808,087,249)

(20,663,253,228)

투자활동현금흐름

(216,733,412,563)

(856,585,920,275)

기타금융상품의 취득

(47,211,390,982)

(16,182,287,411)

기타금융상품의 처분

43,702,718,462

20,670,287,411

당기손익인식금융자산 감소

306,655,500

유형자산의 취득

(339,903,715,076)

(604,451,812,788)

유형자산의 처분

42,655,984,598

3,950,606,961

토지 취득세의 환급

362,448,080

무형자산의 취득

(10,216,128,363)

(5,800,811,269)

무형자산의 처분

9,470,219,697

548,138,801

투자부동산의 취득

(298,677,500)

(1,004,060,350)

투자부동산의 처분

1,799,699,999

1,132,433,330

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득

(15,250,000,000)

(78,800,000,000)

종속기업취득순현금유출

(165,306,250,454)

매도가능금융자산의 취득

(69,800,000)

(12,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분

97,425,771,322

835,800,000

파생상품의 정산

492,801,700

(177,964,506)

재무활동현금흐름

129,615,558,874

823,795,757,846

단기차입금의 증가

2,947,967,751,808

2,485,839,210,378

단기차입금의 상환

(2,921,302,825,864)

(2,284,317,056,905)

장기차입금의 증가

47,303,000,000

221,000,000,000

장기차입금의 상환

(140,000,000,000)

사채의 증가

452,520,442,819

704,829,035,623

사채의 상환

(410,000,000,000)

(160,000,000,000)

금융리스부채의 지급

(5,998,048,305)

정부보조금의 수취

921,900,000

종속기업의 유상증자

25,801,449,666

종속기업지분의 추가 취득

(2,224,080,000)

신종자본증권 배당금의 지급

(4,452,131,250)

(4,477,331,250)

현금및현금성자산의순증가(감소)

47,791,740,599

66,149,165,298

기초현금및현금성자산

78,328,791,176

44,287,674,566

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동 효과

412,501,144

기말현금및현금성자산

126,533,032,919

110,436,839,864

3. 연결재무제표 주석

주석

제61기 3분기 2017년 7월 1일부터 2017년 9월 30일까지

제61기 누적3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

제60기 3분기 2016년 7월 1일부터 2016년 9월 30일까지

제60기 누적3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지

주식회사 신세계와 그 종속기업

1.
지배기업
의 개요

기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 신세계(이하"당사")
는
1955년 12월 9일 주식회사 동화백화점으로 설립되어, 상호를 주식회사 신세계백화점에 이어, 2001년 3월 16일에 주식회사 신세계로 변경하였으며, 당사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 63에 위치하고 있습니다. 

당사는 주로 백화점사업을 운영하고 있으며, 당분기말 현재 백화점 10개점을 운영하고 있습니다. 한편, 당사는 2011년 5월 1일을 기준일로 하여 대형마트 부문을 인적분할하였습니다.

당사는 1985년 8월 19일 한국거래소에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 대주주인 이명희 회장 외 1인이 발행주식 총수의 28.05%를 보유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 분기연결재무제표 작성기준

당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)

동 기준서는 재무활동에서 발생하는 부채의 기간 중 변동내역에 대한 공시를 요구하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 연결실체의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단 뿐만 아니라 해당 기간에 연결실체가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1109호 도입과 관련하여 예비적 재무영향 분석을 수행 중에 있으며, 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.

가. 금융자산의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결실체는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

계약상 현금흐름 특성/사업모형

원금과 이자만으로 구성

그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1)
회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(*2)
단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

당분기말 현재 연결실체는 당기손익인식금융자산 13,249백만원, 대여금 및 수취채권 813,589백만원, 매도가능금융자산 497,055백만원을 보유하고 있습니다.

나. 금융부채의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

당분기말 현재 연결실체는 상각후원가로 측정하는 금융부채 3,497,334백만원을 보유하고 있습니다.

다. 손상: 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(Incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(Expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분

손실충당금

Stage 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3

신용이 손상된 경우

한편, 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

당분기말 현재 연결실체는 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산을 보유하고 있으며 이들 자산에 대한 손실충당
금
은
319백
만원입니
다.

라. 위험회피회계

새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(Mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은 위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.

위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

연결실체는 기업회계기준서 제1115호 도입과 관련하여 2017년 하반기부터 구체적인 도입 준비를 실시하고 있으며, 이와 병행하여 내부관리 프로세스 정비와 회계처리시스템 구축 등을 진행하고 있습니다. 연결실체는 당기말까지 동 기준서의 도입에 따른 재무영향을 구체적으로 분석하여 그 결과를 당기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가(제정)

동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2014-2016 cycle

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구 등이 관계기업 등을 공정가치로 측정할 수 있는 선택권은 각각의 관계기업 등에 대해 적용할 수 있다는 점을 명확히 하는 개정사항과 기업회계기준서 제1101호 '국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정사항입니다. 동 개정사항은 2018년1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

(2) 재무제표 계정과목의 재분류
당분기 연결재무제표와의 비교를 용이하게 하기 위하여 전분기 연결재무제표의 일부계정과목을 당분기 연결재무제표의 계정과목에 따라 재분류하였습니다. 이러한 재분류는 전분기에 보고된 순자산가액이나 분기순이익에 영향을 미치지 아니합니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표의 작성을 위해 연결실체의 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 부문정보

연결실체는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려한 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다.

(1) 영업부문에 대한 일반정보

구 분
주요 사업의 내용
당사와 종속기업 현황
주요 고객

백화점
백화점
신세계
신세계동대구복합환승센터
대전신세계

일반소비자 
및 기업

도소매업
패션, 화장품 등
신세계인터내셔날
신세계톰보이
Shinsegae Poiret S.A.S

부동산업
부동산 임대, 공급, 개발 등
센트럴시티
서울고속버스터미널

호텔업
호텔
센트럴관광개발

면세업
면세점

신세계디에프(주1)

기타
기타

센트럴건설

한제신세계자문서비스(북경)유한공사

(주1)

전기 중 신세계디에프는 면세업으로 영업부문이 변경되었으며, 전분기의 영업부문정보는 이러한 변경사항을 반영하여 재작성되었습니다.

(2) 영업부문의 재무현황

(당
분기)

(단위: 백만원)

구 분
백화점
도소매업
부동산업
호텔업
면세업
기타
내부거래
합 계

본사
서울
수도권
그외지역
소 계

총매출액
48,340
1,734,550
883,522
992,658
3,659,070
782,633
140,305
53,385
825,909
1,500
(178,211)
5,284,591

특정매입원가
-
(1,130,979)
(552,004)
(642,666)
(2,325,649)
-
-
-
(180,554)
-
-
(2,506,203)

순매출액
48,340
603,571
331,518
349,992
1,333,421
782,633
140,305
53,385
645,355
1,500
(178,211)
2,778,388

영업손익
(100,187)
101,473
69,419
43,236
113,941
10,827
64,315
5,667
3,867
(247)
(5,128)
193,242

감가상각비
4,456
44,438
19,046
65,479
133,419
23,707
16,499
3,823
8,149
2
1,899
187,498

무형자산상각비
3,713
1,697
6
10
5,426
3,102
2,624
162
27
-
1,095
12,436

분기순손익
(52,291)
84,106
43,105
8,745
83,665
5,342
51,472
4,545
1,667
96
(22,024)
124,763

총자산(주1)
4,929,159
486,529
354,339
1,080,711
6,850,738
982,839
2,746,270
120,449
300,625
3,326
(884,016)
10,120,231

총부채(주1)
2,020,778
402,423
311,234
626,817
3,361,252
511,567
1,085,979
17,050
231,742
553
116,596
5,324,739

(주1)

영업부문의 구분이 어려운 당사의 매도가능금융자산,

종속기업, 관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 백화점 본사로 분류하였습니다.

(
전
분
기)

(단위: 백만원)

구 분
백화점
도소매업
부동산업
호텔업
면세업
기타
내부거래
합 계

본사
서울
수도권
그외지역
소 계

총매출액

39,479

1,624,708

844,107

635,596

3,143,890

731,025

112,395

51,673

121,194

1,298

(118,245)

4,043,230

특정매입원가

-

(1,053,332)

(515,234)

(403,242)

(1,971,808)

-

-

-

(44,795)

-

-

(2,016,603)

순매출액

39,479

571,376

328,873

232,354

1,172,082

731,025

112,395

51,673

76,399

1,298

(118,245)

2,026,627

영업손익

(105,023)

93,779

72,061

53,453

114,270

12,752

54,395

6,123

(37,217)

(53)

(4,444)

145,826

감가상각비

5,425

43,397

20,411

27,625

96,858

21,411

13,932

3,463

3,039

1

(816)

137,888

무형자산상각비

2,541

2,582

-

3

5,126

2,194

2,567

113

15

-

1,138

11,153

분기순손익
(81,346)
66,909
53,191
29,651
68,405
(192)
41,616
5,097
(37,004)
365
136,536
214,823

총자산(주1)
4,849,862
410,873
381,361
1,102,102
6,744,198
955,108
2,733,069
121,552
180,552
3,262
(783,202)
9,954,539

총부채(주1)

2,109,021

313,740

289,648

663,149

3,375,558

489,359

1,091,994

19,683

153,277

337

131,390

5,261,598

(주1)

전기말 재무제표 기준 금액이며, 영업부문의 구분이 어려운 당사의 매도가능금융자산, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 백화점 본사로 분류하였습니다.

5

.
사
용이 제한된 금
융
상
품

당분기말

및

전기말 현재

사용이 제한된 금융상품 등

의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

구 분
거래처
내 역
당분기말
전기말

기타금융자산(단기금융상품)
KB국민은행 외
동반성장펀드
15,800
8,600

기타금융자산(장기금융상품)
신한은행 외
당좌개설보증금
45
50

합 계
15,845
8,650

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
235,428
-
205,742
-

차감: 대손충당금
(162)
-
(156)
-

매출채권(순액)
235,266
-
205,586
-

미수금
113,600
-
89,081
-

차감: 대손충당금
(157)
-
(163)
-

미수금(순액)
113,443
-
88,918
-

미수수익
3,069
-
1,626
-

합 계
351,778
-
296,130
-

(2)

당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
매출채권
미수금

기초금액
156
163

손상차손
12
2

제각
(5)
(1)

손상차손 환입
(1)
(7)

분기말금액
162
157

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
매출채권
미수금

기초금액
122
506

손상차손
-
4

제각
-
(333)

손상차손 환입
(3)
-

사업결합으로 인한 증가
530
-

분기말금액
649
177

7. 매도가능금융자산

당분
기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

지분상품

상장주식
-
496,527
-
494,448

비상장주식
-
528
-
85,528

합 계
-
497,055
-
579,976

한편, 당분기 및 전분기 중 손상된 매도가능금융자산은 없습니다.

8. 기타금융자산

당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
28,000
-
25,400
-

주가연계사채(ELB)
-
-
306
-

전환상환우선주

-
1,500
-
1,500

장기금융상품
-
2,205
-
1,607

대여금
667
86
337
107

임차보증금
129,801
174,519
122,979
149,274

합 계
158,468
178,310
149,022
152,488

한편, 당분기 및 전분기 중 연체되거나 손상된 기타금융자산은 없습니다.

9.
재고자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
450,741
(28,439)
422,302
342,558
(26,025)
316,533

제품
68,596
(16,160)
52,436
58,121
(14,191)
43,930

재공품
4,098
-
4,098
2,084
-
2,084

원재료
9,032
-
9,032
6,455
-
6,455

저장품
5,198
-
5,198
5,561
-
5,561

미착품
11,483
-
11,483
18,012
-
18,012

합 계
549,148
(44,599)
504,549
432,791
(40,216)
392,575

당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 순실현가능가치의 하락으로 인한 재고자산평가손실액 4,383백만원이 포함되어 있으며, 전분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실환입액 3,819백만원이 차감되어 있습니다.

(2) 당
분기말 현재 연결실체의 재고자산은 삼성화재해상보험(주)의 화재보험 등에 부보되어 있습니다.

10.
종속
기업

(1) 당
분
기말 및 전기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

회사명
법인설립 및
영업소재지
주요 영업활동
결산월

연결
실체 내 기업이

소유
한
지분율(%)(주4)

당
분기말

전기말

신세계인터내셔날(주1)
국내
의류제조ㆍ판매 및 수출입업
12월
45.76
45.76

신세계디에프
국내
면세점업
12월
100.00
100.00

신세계동대구복합환승센터(주2)
국내
소매업, 부동산업
12월
60.99
60.99

대전신세계
국내
소매업
12월
100.00
100.00

신세계톰보이
국내
의류제품 제조 및 판매업
12월
95.78
95.78

센트럴시티(주3)
국내
부동산임대업 및 자동차정류장사업
12월
60.02
60.02

센트럴관광개발
국내
관광호텔업
12월
99.07
99.07

센트럴건설
국내
건설종합관리업
12월
100.00
90.00

서울고속버스터미널
국내

정류장 매표사업 및 부동산 임대업

12월
64.95
64.95

Shinsegae
Poiret
S.A.S

프랑스
의류제품 제조 및 판매업
12월
100.00
100.00

한제신세계자문서비스(북경)유한공사
중국
면세점자문서비스
12월
100.00
100.00

(주1)

당분기말 및 전기말 현재 타투자자와의 약정으로 과반수 이상의 의결권을 행사할 수 있는 신세계인터내셔날을

종속기업의 범위에 포함시켰습니다.

(주2)

당사가 보유하고 있는 지분은 한국철도공사의 승인을 받거나 출자자간의 양도를 제외하고는 건축물 사용승인일 
이후 3년 이내에 타인에게 양도가 제한되어 있습니다(주석
39 참조).

(주3)

KDB산업은행과
의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다(주석
18, 39 참조).

(주4)
연결실체 내 기업이 해당 종속기업에 대해 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율입니다.

(2)

당
분
기

및 전

기의

종
속기업의

요약

재무정보

(내부거래 제거전)

는

다음과

같습니다.

(당
분
기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계
인터내셔날
신세계
디에프
신세계동대구
복합환승센터
대전신세계
신세계
톰보이
(주1)
센트럴시티
센트럴
관광개발
센트럴건설

서울고속
버스터미널
(주1)

Shinsegae 

Poiret

S.A.S

한제신세계
자문서비스
(북경)유한공사

유동자산
344,836
230,114
26,785
1,054

53,959

31,418
29,711
322

21,866

3,570
203

비유동자산
552,893
70,510
857,268
6,098

42,474

2,601,570
90,737
2,802

1,250,053

770
-

자산계
897,729
300,624
884,053
7,152

96,433

2,632,988
120,448
3,124

1,271,919

4,340
203

유동부채
301,784
226,940
193,019
154

34,905

252,086
12,210
211

39,669

-
145

비유동부채
157,125
4,801
273,939
-

21,208

791,468
4,840
198

283,146

-
-

부채계
458,909
231,741
466,958
154

56,113

1,043,554
17,050
409

322,815

-
145

자본
438,820
68,883
417,095
6,998

40,320

1,589,434
103,398
2,715

949,104

4,340
58

매출액
688,770
645,355
115,365
-

93,820

106,276
53,385
1,280

34,029

-
220

영업손익
15,438
3,867
(13,994)
(21)

(671)

49,762
5,667
(124)

9,798

(5,030)
(122)

분
기순손익

11,187
1,667
(21,048)
(8)

(1,664)

40,092
4,545
219

7,776

(5,030)
(123)

기타포괄손익
(2,214)
-
(1,553)
-

(157)

(37)
(6)
(8)

(9)

481
4

분
기총포괄손익

8,973
1,667
(22,601)
(8)

(1,821)

40,055
4,539
211

7,767

(4,549)
(119)

(주1)
상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

(전기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계
인터내셔날
신세계
디에프
신세계동대구
복합환승센터
대전신세계
비디비치
코스메틱
신세계
톰보이
(주2)
센트럴시티
센트럴
관광개발
센트럴건설

서울고속
버스터미널
(주1, 2)

Shinsegae 

Poiret

S.A.S

한제신세계
자문서비스
(북경)유한공사

유동자산
296,798
133,505
53,860
2,714
-
66,874
28,266
31,117
383
21,762
2,105
75

비유동자산
563,277
47,047
810,855
4,933
-
42,377
2,592,791
90,434
2,805
1,253,641
429
-

자산계
860,075
180,552
864,715
7,647
-
109,251
2,621,057
121,551
3,188
1,275,403
2,534
75

유동부채
274,343
149,756
191,675
641
-
56,357
201,235
15,364
201
34,169
-
38

비유동부채
151,601
3,521
299,502
-
-
10,753
853,579
4,318
99
284,551
-
-

부채계
425,944
153,277
491,177
641
-
67,110
1,054,814
19,682
300
318,720
-
38

자본
434,131
27,275
373,538
7,006
-
42,141
1,566,243
101,869
2,888
956,683
2,534
37

매출액
893,804
207,834
12,343
-
1,336
128,438
138,497
72,432
1,709
22,246
-
66

영업손익
22,887
(52,323)
(9,015)
(3)
(780)
4,960
70,260
10,626
(68)
8,505
(2)
(4)

당
기순손익

7,845
(53,905)
(9,666)
13
(863)
3,100
50,529
8,512
397
6,713
(2)
(4)

기타포괄손익
(314)
(219)
(811)
-
-
(70)
10
(29)
21
(42)
30
1

당
기총포괄손익

7,531
(54,124)
(10,477)
13
(863)
3,030
50,539
8,483
418
6,671
28
(3)

(주1)

매출액, 영업손익,
당
기순손익 및
당
기총포괄손익은 지배력 획득일 이후의 금액입니다.

(주2)
상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

(3) 당
분
기 중 각 종속기업의 요약 현금흐름의 내용(내부거래 제거전)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
영업활동
현금흐름
투자활동
현금흐름
재무활동
현금흐름
기초
현금및현금성자산
현금및현금성자산의 환율변동효과

분기말
현금및현금성자산

신세계인터내셔날
(9,282)
(25,281)
33,460
1,210
-
107

신세계디에프
(66,689)
(17,371)
80,776
6,380
(4)
3,092

신세계동대구복합환승센터
24,385
(183,087)
144,633
14,995
-
926

대전신세계
105
(1,604)
-
2,526
-
1,027

신세계톰보이
(382)
(3,455)
(10,825)
14,708
-
46

센트럴시티
46,187
(24,635)
(19,393)
2,104
-
4,263

센트럴관광개발
3,212
(4,471)
-
27,477
-
26,218

센트럴건설
(67)
-
-
233
-
166

서울고속버스터미널
1,764
2,887
(68)
913
-
5,496

Shinsegae Poiret S.A.S
(5,021)
(286)
7,623
837
417
3,570

한제신세계자문서비스
(북경)유한공사
(1)
-
-
3
-
2

(4) 각 종속기업별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
비지배지분이
보유한 소유지분율(%)
누적 비지배지분
비지배지분에
귀속되는 당기순손익
비지배지분에
귀속되는 총포괄손익
비지배지분에게
지급된 배당금

신세계인터내셔날(주1)
54.24
260,400
3,451
2,404
2,324

신세계동대구복합환승센터
39.01
162,685
(8,210)
(8,815)
-

센트럴시티(주1)
39.98
1,056,068
17,344
17,316
12,187

합 계

1,479,153
12,585
10,905
14,511

(주1)
종속기업의 연결재무제표를 이용하여 작성되었습니다.

비지배지분이 보유한 소유지분율은 지배기업의 소유주에게 직간접적으로 귀속되지 않는 지분을 의미하는 것으로, 각 종속기업의 100% 지분에서 연결실체 내 기업(또는기업들)이 해당 종속기업에 대하여 직접 보유하고 있는 지분을 단순합산한 지분율을 차감하여 계산한 지분율과는 차이가 발생할 수 있습니다.

(5) 당분기 중 지배력을 상실하지 않으면서 종속기업에 대한 당사의 소유지분율이 증가한 거래의 내역과 그로 인해 지배기업 소유주에 귀속되는 자본에 미치는 영향의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
거래전
지분율(%)
거래후
지분율(%)
증자로 인한
유입대가(A)
비지배지분의
증감(B)
기타불입자본의
증감(A-B)

센트럴건설
90.00
100.00
(2,224)
(1,055)
(1,169)

센트럴관광개발
97.79
99.07
-
(770)
770

신세계동대구복합환승센터
60.99
60.99
-
2
(2)

합 계

(2,224)
(1,823)
(401)

11
. 관계기업
및 공동기업투자

(1) 당
분
기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
구 분
법인설립 및
영업소재지
주요 영업활동
결산월

당
분기말

전기말

지분율(%)
취득원가
장부금액
지분율(%)
취득원가
장부금액

신세계사이먼
공동기업
국내
명품 아울렛 쇼핑몰의 
건설 및 임대사업
12월

50.00

26,000

140,104

50.00
26,000
130,585

신세계페이먼츠
공동기업
국내
전자지급 결제대행업
12월

50.00

1,000

1,073

50.00
1,000
1,055

인천신세계(주1)
공동기업
국내
소매업
12월

90.00

74,702

74,534

90.00
74,702
74,602

신세계인터코스코리아
공동기업
국내
화장품 제조업
12월

50.00

8,223

5,041

50.00
5,723
4,377

부천신세계(주1,2)
공동기업
국내
백화점 및 대형마트업

12월

51.00

12,750

12,635

-
-
-

광주신세계(주3)
관계기업
국내
백화점 및 대형마트업
12월

10.42

833

58,848

10.42
833
55,656

신세계의정부역사
관계기업
국내
민자역사의 건설 및 운영
12월

27.55

1,102

-

27.55
1,102
-

셀린신세계
관계기업
국내
의류 및 잡화 판매업
12월

49.00

98

142

49.00
98
132

몽클레르신세계
관계기업
국내

의류판매업

12월

49.00

2,450

6,804

49.00
2,450
7,212

합 계

127,158

299,181

111,908
273,619

(주1)
타 투자자와의 약정에 따라 공동지배력을 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주2)
당분기 중 신규설립되었습니다.

(주3)
연결실체가 보유하고 있는 지분율이 20% 미만이나, 피투자회사에 대하여 유의적인 영향력을 행사 할 수 있어 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 당
분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
구 분

당
분기말

전기말

광주신세계
관계기업
39,001

41,417

(3) 당
분
기
및 전
분기 중 관계기업

및 공동기업투자의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

(당
분
기)

(단위: 백만원)

구 분
회사명
기초금액
지분법손익
배당금
취득
처분
기타
분기말금액

공동기업투자
신세계사이먼
130,585
9,472
-
-
-
47
140,104

공동기업투자
신세계페이먼츠
1,055
20
-
-
-
(2)
1,073

공동기업투자
인천신세계
74,602
(68)
-
-
-
-
74,534

공동기업투자
신세계인터코스코리아
4,377
(1,798)
-
2,500
-
(38)
5,041

공동기업투자
부천신세계
-
72
-
12,750
-
(187)
12,635

관계기업투자
광주신세계
55,656
3,565
(208)
-
-
(165)
58,848

관계기업투자
신세계의정부역사
-
-
-
-
-
-
-

관계기업투자
셀린신세계
132
10
-
-
-
-
142

관계기업투자
몽클레르신세계
7,212
(325)
-
-
-
(83)
6,804

합 계
273,619
10,948
(208)
15,250
-
(428)
299,181

(전
분
기)

(단위: 백만원)

구 분
회사명
기초금액
지분법손익
배당금
취득
처분(주1)
기타
분기말금액

공동기업투자
신세계사이먼
114,602
10,035
-
-
-
(249)
124,388

공동기업투자
신세계페이먼츠
989
29
-
-
-
(1)
1,017

공동기업투자

인천신세계
902
14
-
73,800
-
(115)
74,601

공동기업투자

신세계인터코스코리아
723
(734)
-
5,000
-
(105)
4,884

관계기업투자
광주신세계
51,187
3,348
(208)
-
-
(4)
54,323

관계기업투자
신세계의정부역사
-
-
-
-
-
-
-

관계기업투자
셀린신세계
119
9
-
-
-
-
128

관계기업투자
서울고속버스터미널(주1)
319,020
2,522
(4,242)
-
(317,298)
(2)
-

관계기업투자
몽클레르신세계
5,383
(283)
-
-
-
-
5,100

합 계
492,925
14,940
(4,450)
78,800
(317,298)
(476)
264,441

(주1)
전분기 중 서울고속버스터미널은 지분의 추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류 변경되었습니다. 연결실체는 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분을 취득일의 공정가치로 재측정하고 그 결과 차익을 연결손익계산서상 관계기업투자처분이익으로 인식하였습니다. 한편, 사업결합일의 이전대가의 잠정금액이 소급하여 조정됨에 따라 전분기 관계기업투자처분이익은 277,739백만원에서 163,198백만원으로 변경되었습니다.

(4)

당분기

및 전

기의 주요 관계
기업 및 공동기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다
.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계사이먼
신세계페이먼츠
인천신세계
신세계인터코스
코리아
부천신세계
광주신세계
신세계
의정부역사
몽클레르신세계

유동자산
147,823
27,347
2,718
9,415
24,774
36,882
818
29,842

비유동자산
669,234
536
80,098
31,395
-
619,463
306,844
15,270

자산계
817,057
27,883
82,816
40,810
24,774
656,345
307,662
45,112

유동부채
124,446
25,600
-
8,519
-
88,499
18,327
30,516

비유동부채
412,284
138
-
23,329
-
2,910
302,329
711

부채계
536,730
25,738
-
31,848
-
91,409
320,656
31,227

자본
280,327
2,145
82,816
8,962
24,774
564,936
(12,994)
13,885

매출액
100,547
29,778
-
8,545
-
153,010
11,882
40,115

영업손익
36,400
-
(99)
(3,391)
(2)
38,153
(194)
2,688

분기순손익
18,942
38
(75)
(3,595)
141
34,227
(257)
(665)

기타포괄손익
95
(3)
-
(5)
-
(1,582)
-
(168)

분기총포괄손익
19,037
35
(75)
(3,600)
141
32,645
(257)
(833)

(전기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계사이먼
신세계페이먼츠
인천신세계
신세계인터코스
코리아
광주신세계
신세계
의정부역사
몽클레르신세계

유동자산
109,299
22,604
3,120
1,993
32,426
987
38,045

비유동자산
625,637
508
79,772
19,495
623,076
316,238
15,580

자산계
734,936
23,112
82,892
21,488
655,502
317,225
53,625

유동부채
194,972
20,988
-
564
120,554
18,059
38,906

비유동부채
278,675
13
-
13,289
658
311,902
-

부채계
473,647
21,001
-
13,853
121,212
329,961
38,906

자본
261,289
2,111
82,892
7,635
534,290
(12,736)
14,719

매출액
120,958
34,973
-
640
210,424
16,296
68,278

영업손익
51,797
60
(22)
(2,499)
56,047
(809)
11,229

당기순손익
31,610
128
15
(2,527)
45,554
(997)
3,733

기타포괄손익
430
5
-
-
(645)
10
-

당기총포괄손익
32,040
133
15
(2,527)
44,909
(987)
3,733

(5) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 순자산에서 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분

분기말
순자산(A)

연결실체
지분율(B)
순자산
지분금액(AXB)
영업권
내부거래

분기말
장부금액

신세계사이먼
280,327
50.00%
140,163
-
(59)
140,104

신세계페이먼츠
2,145
50.00%
1,073
-
-
1,073

인천신세계
82,816
90.00%
74,534
-
-
74,534

신세계인터코스코리아
8,963
50.00%
4,481
560
-
5,041

부천신세계
24,774
51.00%
12,635
-
-
12,635

광주신세계
564,936
10.42%
58,848
-
-
58,848

신세계의정부역사
(12,994)
27.55%
-
-
-
-

셀린신세계
291
49.00%
142
-
-
142

몽클레르신세계
13,885
49.00%
6,804
-
-
6,804

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
기말
순자산(A)
연결실체
지분율(B)
순자산
지분금액(AXB)
영업권
내부거래
기말
장부금액

신세계사이먼
261,289
50.00%
130,645
-
(60)
130,585

신세계페이먼츠
2,111
50.00%
1,055
-
-
1,055

인천신세계
82,892
90.00%
74,602
-
-
74,602

신세계인터코스코리아
7,635
50.00%
3,817
560
-
4,377

광주신세계
534,290
10.42%
55,656
-
-
55,656

신세계의정부역사
(12,736)
27.55%
-
-
-
-

셀린신세계
269
49.00%
132
-
-
132

몽클레르신세계
14,719
49.00%
7,212
-
-
7,212

연결실체는 상기 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법평가와 관련하여 가결산 재무제표를 이용하여 지분법을 적용하기 위한 신뢰성 검증절차를 취하였으며, 신뢰성 검증결과 중요한 이상항목은 발견되지 않았습니다.

(6) 당분기말 및 전기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 누적 미반영 지분변동액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명

당
분기말

전기말

누적미반영손실
누적미반영기타자본
누적미반영손실
누적미반영기타자본

신세계의정부역사
3,573
7
3,502
7

12
. 유형자산

(1)
당분기 및
전분기
중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물 및 구축물
건설중인자산
기타
합 계

기초금액
3,523,128
2,280,103
29,205
793,122
6,625,558

취득액
8,796
40,909
67,206
118,649
235,560

처분
(8,101)
(2,735)
(115)
(14,558)
(25,509)

감가상각비
-
(63,034)
-
(112,582)
(175,616)

대체(주1)
294
(1,694)
(62,907)
53,552
(10,755)

기타변동(주2)
(362)

-

-

-

(362)

외환차이
-
-
-
19
19

분기말금액

3,523,755
2,253,549
33,389
838,202
6,648,895

(주1)

대체액 합계는 유형자산과 투자부동산간 대체액
6,135백
만원 및 건설중인자산 중 무형자산으로의 대체액 3,820백만원,기타 대체액 800백만원입니다.

(주2)
기타변동액은 토지취득세의 환급으로 인한 변동분입니다.

(
전분기
)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물 및 구축물
건설중인자산
기타
합 계

기초금액

2,861,165

1,358,376

598,386

376,356

5,194,283

취득액(주1)

221

2,079

518,234

130,553

651,087

처분

(51)

(8)

(1,055)

(14,699)

(15,813)

감가상각비

-

(45,282)

-

(84,510)

(129,792)

대체(주2)

(1,050)

343,144

(545,103)

189,122

(13,887)

사업결합으로 인한 증가

755,546

47,299

182

1,368

804,395

분기말금액

3,615,831

1,705,608

570,644

598,190

6,490,273

(주1)

건설중인자산의 취득액에 포함된 적격자산인 유형자산에 대한 자본화된 차입원가는
3,341백만원이며, 자본화가능

차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화차입이자율
은

1.54~3.26%

입니다
.

(주2)

대체액 합계는

매각예정자산으로의 대체액 7,263백만원,
유형자산과 투자부동산간 대체액
748
백만원 및 건설중인

자산 중 무형자산으로의 대체액 5,428백만원 및 기타 대체액 449백만원입니다.

(2) 담보로 제공된 자산

당
분
기말 현재 연결실체가 담보로 제공한 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(주석 18

참조).

(단위: 백만원)

담보제공자산
담보권 종류
담보권자
담보설정금액
채무종류

건물
근저당권
한국스탠다드차타드은행
788
임대보증금

건물

전세권

신한은행 외
981
임대보증금

토지 및 건물

근저당권
KEB하나은행
16,900
차입금 한도에 대한 설정

근저당권(주1)

KDB산업은행 외

240,000

대출약정에 대한 담보제공

근저당권
KDB산업은행
96,000
대출약정에 대한 담보제공

합 계
354,669

(주1)
연결실체는 상기 대출약정에 대한 담보제공목적으로 동대구역 환승센터 및 기반시설공사 등에 대한 보험근질권설정계약(채권최고액: 2,200억원) 및 대출약정에 따른 피담보채무를 담보하기 위하여 양보담보자산에 대한 모든 권리를 양도하는 양도담보권설정계약을 체결하였습니다.

또한 금융리스자산의 장부금액 111,183백만원에 대한 법적 소유권은 금융리스부채 (주석 20 참조)에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있으며, 연결실체의 일부 토지에 대하여 서울특별시 도시철도공사 등이 지상권을 설정하고 있습니다(주석 13, 39 참조).

(3) 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산은 삼성화재해상보험(주) 등에 재산종합위험보험 등에 가입되어 있으며, 재해 등과 관련하여 종합책임보험, 차량운반구에 대한종합보험 등에 가입하고 있습니다.

13
. 투자부동산

(1)
당
분
기 및
전
분
기
중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당
분
기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
354,255
263,870
618,125

취득액
-
299
299

처분
(1,318)
(388)
(1,706)

감가상각비
-
(11,882)
(11,882)

대체(주1)
-
6,135
6,135

분기말금액
352,937
258,034
610,971

(주1)
유형자산과 투자부동산간 대체액입니다.

(전
분
기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액

123,409

21,799

145,208

취득액

-

1,003

1,003

처분

(753)

-

(753)

감가상각비

-

(8,096)

(8,096)

대체(주1)

(3,996)

4,744

748

사업결합으로 인한 증가

202,676

244,809

447,485

분기말금액

321,336

264,259

585,595

(주1)
유형자산과 투자부동산간 대체액입니다.

(2) 담보로 제공된 자산

당
분
기말 현재 연결실체의 토지와 건물에 대하여 서울특별시 도시철도공사의 지상권
등이 설정되어 있습니다(주석 12,
39
참조).

14
. 무형자산

(1) 당
분
기 및
전
분
기
중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당
분
기)

(단위: 백만원)

구 분
산업재산권
영업권
기타의무형자산
합 계

기초금액
7,746
213,406
83,193
304,345

취득액
96
-
10,505
10,601

처분
-
-
(9,643)
(9,643)

무형자산상각비
(625)
-
(11,811)
(12,436)

대체(주1)
224
-
3,596
3,820

손상차손
-
-
(250)
(250)

분기말금액
7,441
213,406
75,590
296,437

(주1)

유형자산에서의 대체액
입니다.

(전
분
기)

(단위: 백만원)

구 분
산업재산권
영업권
기타의무형자산
합 계

기초금액
8,290
184,117
81,538
273,945

취득액
106
-
5,912
6,018

처분
-
-
(1,103)
(1,103)

무형자산상각비
(599)
-
(10,554)
(11,153)

대체(주1)
99
-
5,401
5,500

손상차손
-
-
(11)
(11)

사업결합으로 인한 증가(주2)

-
29,289
1,022
30,311

분기말금액
7,896
213,406
82,205
303,507

(주1)

유형자산에서의 대체액 등
입니다.

(주2)

전
분기 중 서
울고속버스터미널의 지분추가 취득에 따른 사업결합으로 발생한 것으로
최종 매수가격배분 결과에 따라 금액이 조정되었습니다.

(2) 영업권의 손상검사

영업권은 연결실체의 경영진이 관리하는 단위인 영업부문별로(현금창출단위 또는 현금창출단위집단임) 배분되었으며, 당분기 및 전기의 영업권 배분방식에는 변동이 없습니다. 한편, 연결실체는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 손상차손으로 인식한 금액은 없습니다.

15. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
6,376
-
6,310
-

선급비용
31,405
345,880
26,799
356,926

기타의당좌자산
25,288
-
36,189
-

합 계
63,069
345,880
69,298
356,926

16. 매입채무 및 기타채무

당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
132,734
-
104,929
-

미지급금
254,772
2,523
376,235
4,182

미지급비용
68,340
2,700
64,309
3,600

미지급배당금
9
-
15
-

합 계
455,855
5,223
545,488
7,782

17. 파생상품

연결실체는 외화매입채무 등의 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 통화선도거래를 체결하였으며, 차
입금 및 사채의 이자율변동위험 및 환율변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑과 통화스왑거래를 체결하였습니다. 또한 연결실체는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 신종자본증권의 원금 및 배당금 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 파생상품과 관련된 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
거래목적
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

자산

통화선도
공정가치위험회피
60
-
1,709
-

매매목적

-
-
297
-

통화스왑

현금흐름위험회피
2,537
359
-
5,654

매매목적
-
11,749
-
29,420

이자율스왑
현금흐름위험회피
-
228
-
96

합 계
2,597
12,336
2,006
35,170

부채

통화스왑

현금흐름위험회피
2,712
-
-
939

이자율스왑

현금흐름위험회피
-
1,057
137
1,946

합 계
2,712
1,057
137
2,885

18. 차입금 및 사채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
317,352
-
283,866
-

장기차입금
512,934
208,467
30,000
645,170

사채
513,577
1,106,937
434,835
1,145,411

합 계
1,343,863
1,315,404
748,701
1,790,581

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
당분기말
이자율(%)
당분기말
전기말

당좌차월
KEB하나은행
3.67
75
1,728

전자단기사채

동부증권 외
-
-
35,000

기업어음

KB증권 외
1.51~2.10
88,900
100,300

시설대출

KDB산업은행

산업금융채1년+1.14
24,900
24,900

외화운전자금대출

KEB하나은행

-
-
6,664

일반대출
KEB하나은행 외(주1)
2.19~4.10
140,075
50,900

Banker's Usance

우리은행 외

LIBOR(6개월)+0.35
63,402
64,374

합 계
317,352
283,866

(주1)

당분기말 현재 연결실체는 KEB하나은행 등으로부터의 일부 단기차입금과 관련하여 토지와 건물을 담보로제공하고 있습니다(주석 12 참조).

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
당분기말
이자율(%)
당분기말
전기말

신디케이티드론
(주1)

KDB산업은행 외(주2)
CD(91일)+0.51
400,000
400,000

외화장기차입금
신한은행 외(주3)
LIBOR(3개월)+1.00~1.36
34,401
24,170

시설자금대출
도쿄미쓰비시은행
2.08
80,000
80,000

NH농협은행 외
2.64~2.66
20,000
20,000

KDB산업은행 외(주4, 5)
2.73
127,000
91,000

기업어음
KEB하나은행(주2)

CD(3개월)+0.90~1.10

40,000
40,000

신한은행

2.60
20,000

20,000

합 계
721,401
675,170

차감: 유동성 대체액
(512,934)
(30,000)

장기차입금 장부금액
208,467
645,170

(주1)

KDB산업은행과의 장기차입금 약정에 따라
종
속기업인 센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공등이 제한되어 있습니다(주석 10, 39 참조).

(주2)
연결실체는 변동금리와 고정금리를 교환하는 이자율스왑을 통하여 차입금에서 발생하는 이자율 변동위험을 회피하고 있습니다(주석 17 참조).

(주3)
연결실체는 지급하는 이자 및 원금에 대한 환율 및 금리를 고정시키는 통화스왑을 통해 차입금에서 발생하는 현금흐름 변동위험을 회피하고 있습니다(주석 17 참조).

(주4)
연결실체는 대리은행인 KDB산업은행과 사전협의를 거쳐 1개월 이전에 서면통지를 함으로써 각 이자지급일에 대출금의 전부 또는 일부를 기한전 상환할 수 있습니다.

(주5)
당분기말 현재 연결실체는 KDB산업은행등으로부터의 장기차입금과 관련하여 토지와 건물을 담보로 제공하고 있습니다(주석 12 참고).

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
당분기말
이자율(%)
당분기말
전기말
이자지급방법

126-2회 무보증사채
2012.04.12
2017.04.12
-
-
150,000
3개월 후급

127회 무보증사채
2012.08.27
2017.08.27
-
-
200,000
3개월 후급

128회 무보증사채
2013.01.28
2018.01.28
3.09
300,000
300,000
3개월 후급

129회 무보증사채
2016.01.29
2019.01.29
2.04
200,000
200,000
3개월 후급

130-1회 무보증사채
2017.04.11
2020.04.11
2.07
50,000
-

3개월 후급

130-2회 무보증사채
2017.04.11
2022.04.11
2.41
150,000
-

3개월 후급

131-1회 무보증사채
2017.07.31
2020.07.31
2.09
70,000
-

3개월 후급

131-2회 무보증사채
2017.07.31
2022.07.31
2.41
110,000
-

3개월 후급

제 1회 사모사채(주1)
2015.02.06
2018.02.06
LIBOR(3개월)+1.15
34,401
36,255
3개월 후급

제 2회 사모사채
2016.02.18
2017.08.18
-
-
30,000
3개월 후급

제 3회 사모사채(주1)
2016.02.19
2018.02.19
LIBOR(3개월)+0.82
34,401
36,255
3개월 후급

제 4회 사모사채
2017.09.29
2020.09.29
2.55
30,000
-
3개월 후급

제 5회 사모사채(주1)
2017.09.29
2020.09.29
LIBOR(3개월)+1.00
34,401
-
3개월 후급

제54회 무보증사채
2014.02.26
2017.02.26
-
-
30,000
3개월 후급

제55회 무보증사채
2016.10.18
2017.10.18
4.10
5,000
5,000
3개월 후급

제56회 무보증사채
2016.10.20
2018.10.20
4.30
5,000
5,000
3개월 후급

제57회 무보증사채
2017.02.23
2019.02.23
4.50
10,000
-

3개월 후급

제 1-1회 사채
2013.04.26
2018.06.21
3.04
60,000
60,000
3개월 후급

제 2회 사채
2015.04.15
2020.04.15
2.06
90,000
90,000
3개월 후급

제 3회 사채
2016.04.26
2019.04.26
1.86
100,000
100,000
3개월 후급

제 4-1회 사채
2016.07.27
2019.07.27
1.51
40,000
40,000
3개월 후급

제 4-2회 사채
2016.07.27
2021.07.27
1.69
120,000
120,000
3개월 후급

1-1회 무보증사채
2016.05.10
2017.11.10
1.80
20,000
20,000
3개월 후급

1-2회 무보증사채
2016.05.10
2018.05.10
1.81
60,000
60,000
3개월 후급

1-3회 무보증사채
2016.05.10
2019.05.10
1.90
100,000
100,000
3개월 후급

액면금액 합계
1,623,203
1,582,510

차감: 사채할인발행차금
(2,689)
(2,264)

사채 장부금액 합계
1,620,514
1,580,246

유동성 대체액:
(513,577)
(434,835)

유동성사채
513,802
435,000

유동성사채할인발행차금
(225)
(165)

비유동성사채 장부금액
1,106,937
1,145,411

(주1)
외화 변동금리 사채이며, 연결실체는 지급하는 이자 및 원금에 대한 환율 및 금리를 고정시키는 통화스왑을 통해 사채에서 발생하는 현금흐름변동위험을 회피하고 있습니다(주석 17 참조).

19. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
32,077
-
30,260
-

선수수익
10,190
9,345
7,071
12,045

예수금
361,713
-
450,401
-

이연수익(주석 23 참조)
9,176
-
5,330
-

종업원급여채무(주1)
-
6,669
-
6,274

합 계
413,156
16,014
493,062
18,319

(주1)

종업원급여채무는 장기근속 종업원에게 지급될 미래 경제적 효익의 유출과 관련된 금액입니다.

20
.
기타금융부채

당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

예수보증금
192,243
70,950
191,225
73,711

회생채무
429
-
429
-

금융리스부채
7,719
105,648
7,717
105,934

합 계
200,391
176,598
199,371
179,645

21
. 퇴직급여제도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
221,730
191,652

사외적립자산의 공정가치
(151,937)
(162,018)

순확정급여부채
69,793
29,634

(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
순확정급여부채

기초금액
191,652
(162,018)
29,634

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
18,303
-
18,303

이자비용(이자수익)
3,494
(2,907)
587

소 계
21,797
(2,907)
18,890

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
1,294
1,294

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(2)
-
(2)

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(824)
-
(824)

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
21,363
-
21,363

소 계
20,537
1,294
21,831

기여금

기업이 납부한 기여금
-
(300)
(300)

제도에서 지급한 금액

지급액
(7,802)
9,192
1,390

관계회사 전출입
(4,591)
2,802
(1,789)

기타
137
-
137

분기말금액
221,730
(151,937)
69,793

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
순확정급여부채

기초금액
169,527
(154,642)
14,885

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
15,966
-
15,966

이자비용(이자수익)
3,139
(2,844)
295

소 계
19,105
(2,844)
16,261

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
971
971

제도에서 지급한 금액

지급액
(6,297)
6,249
(48)

관계회사 전출입
(224)
76
(148)

기타
258
-
258

사업결합으로 인한 증가
3,007
(2,666)
341

분기말금액
185,376
(152,856)
32,520

22. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
변동내역
유동성분류

기초금액
전입액
사용액
환입액
분기말금액
유동
비유동

상환손실충당부채(주1)
2,502
-
(10)
-
2,492
2,492
-

배출부채(주2)
227
163
-
(332)
58
58
-

복구충당부채(주3)
813
13
-
-
826
-
826

합 계
3,542
176
(10)
(332)
3,376
2,550
826

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
변동내역
유동성분류

기초금액
전입액
사용액
환입액
분기말금액
유동
비유동

상환손실충당부채(주1)
2,509
-
-
-
2,509

2,509

-

(주1)
연결실체는 휘트니스클럽 개장 이전에 납입한 일부 회원보증금에 대하여 보증금 반환시 계약서상 추가로 지급하기로 약정한 금액을 지급하여야 하는 바, 대상회원이 보고기간종료일 현재 일시에 반환청구할 경우 추가로 지급할 총액을 상환손실충당부채로 계상하고 있습니다.

(주2)

무상할당 배출권 수량을 초과하는 배출량에 대해서는 부족분에 해당하는 배출부채의 이행에 소요될 것으로 예상되는 지출에 대한 보고기간 종료일 현재의 최선의 추정치로 배출부채를 측정하고 있습니다(주석 40 참조).

(주3)

임차 중인 사무용 건물의 원상복구의무의 이행을 위하여 예상되는 금액을 복구충당부채로 계상하고 있습니다.

23. 이연수익

연결실체는 구매고객에게 구매액의 일정액 또는 비율을 부여하는 고객충성제도를 운영하고 있으며, 동 적립금 부여에 따라 예상되는 지출예상액을 이연수익(기타유동부채)으로 계상하고 있습니다.

당분기 및 전분기 중 연결실체의 고객충성제도와 관련한 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
기초금액
증가
감소
분기말금액

포인트이연수익
5,330
46,167
(42,321)
9,176

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
기초금액
증가
감소
분기말금액

포인트이연수익
10,716
7,953
(15,195)
3,474

24. 신종자본증권

당분기말 및 전기말 현재
연결실체가 발행한
신종자본증권
의
내
역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

발행금액
USD 300,000,000

종류

보증 후순위 자본증권

발행방법

해외 공모(싱가포르 증권거래소 상장)

발행일
2015.5.8

만기일
2045.5.8 (30년 Revolving)

배당조건

- 금액: 액면기준 2.625%, 매 5년 시점
마다
재산정되어 적용되며, Step up 조항에 따라 매 5년 후 +1% 적용
- 지급:
매
6개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능

(단, 이자지급연기시 보통주 배당지급 불가)

기타

- 발행 후 5년 시점 및 이후 매 6개월마다
당사가
콜옵션 행사 가능
-
당사가
콜옵션 미행사 시 신종자본증권 보유자는 보증회사인 KB 국민은행에 풋옵션 행사 가능

-
신종자본증권 보유자의 풋옵션 행사로 인해 보증회사인 KB국민 은행이 위 신종자본증권을 보유하게 되는 경우, KB국민은행은 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환해 줄 것을 당사에 요구할 수 있고, 동 요구에 대하여 당사는 당사의 선택에 따라 현금 또는 당사 주식으로 상환 가능

상기 신종자본증권은 계약상 현금결제의무가 없으며, 연결실체의 보증회사인 KB국민은행이 보유한 옵션을 행사할 경우, 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환하는 계약이므로 지분상품으로 분류하였습니다.

25. 이익잉여금과 배당금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금

이익준비금(주1)
34,900
34,900

임의적립금
1,836,988
1,703,001

미처분이익잉여금
308,323
362,076

합 계
2,180,211
2,099,977

(주1)
상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당
분기 및 전
분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
2,099,977
1,898,900

연차배당
(12,296)
(12,296)

지배기업주주지분 귀속 분기순이익
112,178
132,755

신종자본증권 배당금의 지급

(4,452)
(4,477)

확정급여제도의 재측정요소
(19,306)
(923)

지분법이익잉여금
(223)
(92)

법인세효과
4,333
236

분기말금액
2,180,211
2,014,103

(3) 당
분
기 및 전
분
기 중

당사의 배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

(당
분
기)

(단위: 백만원)

주식의 종류
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
배당금 합계

보통주
9,845,181주
8,774주
9,836,407주
1,250원
12,296

(전
분
기)

(단위: 백만원)

주식의 종류
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
배당금 합계

보통주
9,845,181주
8,773주
9,836,408주
1,250원
12,296

26. 기타자본구성요소

(1) 당
분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

당
분기말

전기말

매도가능금융자산평가손익
374,593
373,017

지분법자본변동
(316)
(181)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

(848)
(1,559)

해외사업장환산차이
236
15

합 계
373,665
371,292

(2) 당
분
기 및 전
분
기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
371,292
361,483

매도가능금융자산의 평가로 인한 순평가차익
2,080
(14,136)

지분법자본변동
(178)
(276)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

938
(2,346)

해외사업장환산차이
220

-

기타자본구성요소 변동으로 인한 법인세효과
(687)
4,055

분기말금액
373,665
348,780

27
. 수익

당분기 및 전분기 중

연결실체의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상품매출
774,257
2,134,872

546,043

1,487,489

제품매출
63,631
200,374

53,800

170,906

임대수익
78,326
233,142

72,950

198,086

로열티수익
13,293
43,162

11,336

36,035

기타수익
55,747
166,838

49,276

134,111

합 계
985,254
2,778,388

733,405

2,026,627

28

. 판매비와 관리비

당분기 및 전
분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
73,710
218,340
70,041
193,334

퇴직급여
5,937
17,884
5,187
15,741

복리후생비
10,846
31,966
9,364
28,020

여비교통비
2,573
8,464
2,535
7,848

세금과공과
7,366
51,350
7,632
39,611

지급수수료
222,240
648,700
172,944
457,404

임차료
22,270
69,580
21,284
59,697

수선비
3,064
11,575
3,110
9,913

수도광열비
21,260
53,793
18,317
45,166

감가상각비
61,445
182,838
48,434
134,114

무형자산상각비
4,338
12,271
3,819
11,037

광고선전비
18,279
53,674
20,880
55,866

판매촉진비
12,446
43,137
12,047
33,623

장치장식비
1,806
8,433
2,846
8,217

기타
18,381
55,436
17,588
51,839

합 계
485,961
1,467,441
416,028
1,151,430

29
. 금융이익

당분기 및 전분기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
3,561
10,366
3,740
11,026

배당금수익
-
5,387
-
8,384

당기손익인식금융자산평가이익
-
-
1
1

외화환산이익
-
5,401
7,458
11,964

외환차익
3,288
10,651
4,434
7,430

파생상품거래이익
366
490
159
1,811

파생상품평가이익
3,250
635
-
15

합 계
10,465
32,930
15,792
40,631

30
. 금융원가

당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습
니다
.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
19,358
57,538
17,457
47,788

차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액
-
-
(1,233)
(3,341)

차감계
19,358
57,538
16,224
44,447

외화환산손실
2,467
2,632
-
163

외환차손
3,184
6,183
622
4,588

파생상품거래손실
56
2,295
1,393
1,622

파생상품평가손실
-
22,615
28,096
31,377

차입금상환손실
-
-
-
47

합 계
25,065
91,263
46,335
82,244

31. 기타영업외수익

당분기 및 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수입수수료
1,398
4,263
1,175
3,626

유형자산처분이익
484
24,203
-
652

투자부동산처분이익
94
94
-
380

투자자산처분이익
-
-
1
4

무형자산처분이익
-
64
2
8

매도가능금융자산처분이익
-
12,356
236
236

기타의대손충당금환입
-
7
-
-

재고자산처분이익
-
-
-
75

잡이익
4,347
11,856
3,617
16,446

합 계
6,323
52,843
5,031
21,427

32. 기타영업외비용

당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타의대손상각비
1
2
4
4

기부금
1,655
5,973
1,611
3,857

유형자산처분손실
3,439
7,056
607
12,514

무형자산처분손실
134
336
22
563

무형자산손상차손

-
250
-
11

매출채권처분손실
-
-
-
50

재고자산처분손실
-
-
-
22

잡손실
1,637
5,337
1,103
11,055

합 계
6,866
18,954
3,347
28,076

33. 법인세

(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세비용

당기법인세부담액
52,930
36,571

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
3,391
4,432

자본에 직접 가감되는 당기법인세
4,172
4,267

이연법인세비용

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
(5,510)
15,608

법인세비용
54,983
60,878

(2) 당
분
기 및 전
분
기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
179,746
275,700

적용세율(당분기 24.0%, 전분기 24.1%)에 따른 세부담액
43,152
66,373

조정사항

비과세수익
(2,529)
(2,191)

비공제비용
18
445

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
1,764
4,432

관계기업투자처분이익 등에 대한 법인세효과
-
(17,524)

기타
12,578
9,343

법인세비용
54,983
60,878

유효세율
30.59%
22.08%

34
. 비
용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(71,877)
(126,117)
(78,692)
(123,139)

상품 및 원재료 매입액
479,850
1,189,043
365,622
833,309

종업원급여
(급여 및 퇴직급여)

84,331
250,943
80,700
222,686

감가상각비
63,062
187,498
49,867
137,888

무형자산상각비
4,391
12,436
3,860
11,153

지급수수료
227,179
663,831
177,769
469,519

임차료
22,285
69,645
21,312
59,744

광고선전비
18,586
54,639
21,204
56,795

판매촉진비
12,625
43,749
12,267
34,176

기타
70,525
239,478
76,378
223,465

합 계
910,957
2,585,145
730,287
1,925,596

35. 주당이익

(1)
당분기 및 전분기 중 기본주당순이익(손실) 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기본주당순이익(손실) 계산을 위한 가중평균유통보통주식수(주1)
9,836,407
9,836,407
9,836,407
9,836,407

(주1)

상기 가중평균유통보통주식수는 당분기말 및 전
분
기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식

8,774
주를 제외하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익(손실)
39,364,380,580
112,178,390,647
(2,124,059,546)
132,754,763,438

기본주당순이익(손실) 계산을 위한 가중평균유통보통주식수
9,836,407
9,836,407
9,836,407
9,836,407

기본주당순이익(손실)
4,002
11,404
(216)
13,496

한편, 당사는 희석화 증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다.

36. 금융상
품

(1) 자본위험관리

연결실체는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 전략은 2016년과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소

연결실체의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고
있습니다.

전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 위험회피활동

가. 외화위험회피

환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산
ㆍ
부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 연결실체의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 연결실체는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채

당분기말
전기말
당분기말
전기말

USD
951
7,345
222,593
174,468

EUR
94
22
34,533
33,558

기타통화
1,733
183
3,796
1,495

합 계
2,778
7,550
260,922
209,521

연결실체는 주로 USD, EUR의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
USD 통화 효과
EUR 통화 효과
기타통화 효과

당분기말
전기말
당분기말
전기말
당분기말
전기말

10% 상승시 손익변동
(22,164)
(16,712)
(3,444)
(3,354)
(206)
(131)

10% 하락시 손익변동
22,164
16,712
3,444
3,354
206
131

당분기말 현재 연결실체는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 신종자본증권의 원금및 배당금 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였으며, 통화스왑계약의 공정가치로 평가한 금액은 금융손익으로 처리하였습니다(주석 29, 30 참조).

나. 가격위험회피

연결실체는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식(매도가능금융자산)에 투자하고 있습니다. 연결실체는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말 및 전기말 현재 출자지분의 시장가치는 각각 497,055백만원 및 579,976백만원입니다(주석 7 참조). 또한 연결실체가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 상장주식의 주가가 10% 변동할 경우 당분기와 전기 세전 기타포괄손익의 변동은 각각 49,653백만원 및 49,445백만원입니다.

다. 이자율위험회피

연결실체의 이자율위험은 대부분 단기차입금 및 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 연결실체는 공정가액 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 연결실체는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 당분기말 현재 변동이자부 차입금으로 인한 중요한 이자율위험은 없습니다.

3) 신용위험

전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

4) 유동성위험

전기말과 비교하여 당
분기 중 연결실체의 사채의 발행 및 장기차입금의 조달을
제외하고
금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

(3) 금융상품의 공정가치

1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를
공정가치 서열체계 수준별로

분류한 내역은 다음과 같습니다
.

(당
분
기말)

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

매도가능금융자산

상장주식

496,527
-
-
496,527

파생상품자산
-
14,933
-
14,933

전환상환우선주
-
1,500
-
1,500

합 계

496,527
16,433
-
512,960

파생상품부채
-
3,769
-
3,769

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

매도가능금융자산

상장주식

494,448
-
-
494,448

파생상품자산
-
37,176
-
37,176

주가연계사채(ELB)
-
306
-
306

전환상환우선주
-
1,500
-
1,500

합 계
494,448
38,982
-
533,430

파생상품부채
-
3,022
-
3,022

당
분
기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 연결실체는 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

3) 다음 표
는 수준 2와
수준
3
공정가
치측정
에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의

연관성을 설명한 것입니다.

구 분
공정가치
(단위: 백만원)
공정가치
서열체계
수준
가치평가기법
유의적이지만 
관측가능하지 않은 
투입변수 및 범위
관측가능하지 않은 
투입변수와 공정가치
측정치 간의 연관성

당
분기말

전기말

통화선도자산
(주석 17)
60
2,006
수준2

할인된 현금흐름

통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 
잔존기간과 일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 
통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 
선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 
측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 
수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

이자율스왑자산
(부채)(주석 17)
228
(1,057)
96
(2,083)
수준2

할인된 현금흐름

이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 
수익률곡선에 기초하여 결정하고 있습니다. 이자율스왑의 공정가치는 상기 방법으로 
도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

통화스왑자산
(부채)(주석 17)
14,645
(2,712)

35,074

(939)

수준2

할인된 현금흐름

통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 
기초하여 결정하고 있으며, 종가환율에 기초하여 스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로할인한
금액으로 측정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

주가연계사채
(ELB)
-
306
수준2

시장접근법

주가연계사채의 공정가치 측정은 장내상품의기초자산 가격, 내재변동성 및 상관계수 등을활용하여 측정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

전환상환우선주
1,500
1,500
수준2

할인된 현금흐름

전환상환우선주의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다. 현금흐름할인에 사용되는 할인율은 공정가치 측정대상회사채 및 전환상환우선주와 신용도 및 기간이 유사한 채권에 대하여 시장에서 공시되는 스왑레이트(Swap rate) 및 신용스프레드를 기초로 결정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

4

) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.
또
한

당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

5) 공
정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

범주
내역

당
분기말

전기말

매도가능금융자산
비상장주식(주1)
528

85,528

(주1)
당해 비상장주식은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

(4) 금융자산의 재분류

당
분
기 및 전
분
기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

37. 특수관계자 등
과의 거래

(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

관계기업
신세계의정부역사, 광주신세계, 셀린신세계, 몽클레르신세계

공동기업

신세계사이먼, 신세계페이
먼츠, 인천신세계, 신세계인터코스코
리아, 부천신세계(주1)

대규모기업집단
계열회사(주2)

스타벅스커피코리아, 신세계아이앤씨, 신세계엘앤비, 신세계푸드, 신세계조선호텔, 
신세계건설, 이마트, 스타필드하남, 이마트에브리데이, 신세계영랑호리조트, 

스타필드청라
, 신세계프라퍼티, 이마트24, 신세계티비쇼핑, 세린식품, 
스타필드고양, 제주소주, 스무디킹코리아,
제이원

(주1)

당분기 중 신규 설립되었습니다.

(주2)

동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

당사와 당사의 종속기업 사이
의 거래는 연결시 제거되었으며,
아
래 특수관계자 거래 및 관련 채권, 채무잔액
에는 주석으로 공시되지 않습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 거래내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
매출 등
매입 등

임대수익
기타수익
임차료
기타비용

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

관계기업 및 공동기업
1,764
8,213
6,189
14,802
4,196
12,616
10,319
28,847

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
매출 등
매입 등

임대료수익
기타수익
임차료
기타비용

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

관계기업 및 공동기업
1,895
5,679
5,200
20,107
4,296
13,061
7,017
21,525

당분기 및 전분기의 대규모 기업집단 내 계열회사와의 거래 중 상기의 '특수관계자와의 거래내역'에 포함된 거래를 제외한 나머지 회사 등과의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

대규모기업집단계열회사
68,212
166,792
74,375
241,594
124,499
261,812
231,021
675,365

(3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(당분기말)

(단위: 백만원)

구 분
채권 등
채무 등

임차보증금 등
기타채권
임대보증금 등
기타채무

관계기업 및 공동기업
314,988
30,086
-
12,229

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
채권 등
채무 등

임차보증금 등
기타채권
임대보증금 등
기타채무

관계기업 및 공동기업
324,612
29,425
-
14,402

당분기말 및 전기말 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외) 중 상기의 '특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액'에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

채권 등
채무 등
채권 등
채무 등

대규모기업집단계열회사
184,705
168,535
144,885
264,810

(4) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

회사의 명칭

거래내역

당분기

전분기

출자

부천신세계

현금

12,750
-

출자
인천신세계
현금
-
73,800

출자
신세계인터코스코리아
현금
2,500
5,000

당분기 및 전분기 중 대규모 기업집단 내 계열회사와의 지분거래 내역 중 관계기업 및 공동기업에 포함된 거래를 제외한 나머지 회사 등과의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

회사의 명칭

거래내역

당분기

전분기

출자

신세계프라퍼티

현금

-
12,000

투자지분매도
이마트
매도가능금융자산(신세계프라퍼티지분증권)
97,845
-

(5)
당
분
기 및 전
분
기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

단기급여

2,005

6,078

1,663
4,234

퇴직급여

362

1,062

264
1,058

합 계

2,367

7,140

1,927
5,292

38. 영업에서 창출된 현금흐름 

(1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
124,763
214,823

조정:
300,231
100,426

법인세비용
54,983
60,878

이자수익
(10,366)
(11,026)

배당금수익
(5,387)
(8,384)

이자비용
57,538
44,447

파생상품평가이익
(635)
(15)

파생상품거래이익
(472)
(1,811)

파생상품평가손실
22,615
31,377

파생상품거래손실
1,690
1,515

퇴직급여
18,890
16,261

감가상각비
187,498
137,888

무형자산상각비
12,436
11,153

대손상각비
11
(3)

기타의대손상각비
2
4

기타의대손충당금환입
(7)
-

유형자산처분손실
7,056
12,514

유형자산처분이익
(24,203)
(652)

투자자산처분이익
-
(4)

투자부동산처분이익
(94)
(380)

무형자산손상차손
250
11

무형자산처분손실
336
563

무형자산처분이익
(64)
(8)

재고자산평가손실(환입)
4,383
(3,819)

매출채권처분손실
-
50

매도가능금융자산처분이익
(12,356)
(236)

당기손익인식금융자산평가이익
-
(1)

외화환산손실
2,632
163

외화환산이익
(5,401)
(11,964)

관계기업투자처분이익
-
(163,198)

지분법투자이익
(10,948)
(14,940)

충당부채전입액
176
-

충당부채환입액
(332)
-

차입금상환손실
-
47

잡이익
-
(4)

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

자산부채의 변동:
(137,122)
(61,358)

매출채권의 증가
(29,633)
(24,366)

미수금의 증가
(21,303)
(15,413)

미수수익의 감소(증가)
(1,404)
1,262

선급금의 감소(증가)
11,071
(19,417)

선급비용의 감소
6,849
7,252

재고자산의 증가
(116,356)
(117,074)

기타유동자산의 감소(증가)
(281)
8,223

보증금의 증가
(23,337)
(29,891)

매입채무의 증가
32,826
58,559

미지급금의 감소
(23,426)
(1,764)

미지급비용의 증가(감소)
2,604
(10)

선수금의 증가
1,818
8,443

선수수익의 증가(감소)
396
(3,385)

예수금의 증가(감소)
(88,984)
1,803

상품권의 증가
111,945
73,416

이연수익의 증가(감소)
3,846
(7,242)

예수보증금의 감소
(3,736)
(1,887)

순확정급여부채의 관계사전출입

(1,789)

(224)

퇴직금의 지급

(7,802)

(6,297)

사외적립자산의 감소

8,892

6,326

종업원급여채무의 증가
395
345

충당부채의 감소
(10)
-

금융리스부채의 감소
-
(17)

통화선도의 정산
297
-

영업에서 창출된 현금흐름
287,872
253,891

(2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

매도가능금융자산의 평가
2,080
(14,136)

사채의 유동성 대체
492,137
409,702

장기차입금의 유동성 대체
504,170

-

유무형자산 취득으로 인해 증가(감소)한 미지급금
(103,958)
16,187

건설중인자산의 본계정 대체
55,972
545,103

유형자산과 투자부동산간 대체
6,135
27,270

유형자산에서 매각예정자산으로 대체
-
7,263

금융리스자산의 취득
-
477

(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 현금흐름표상 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금
11,290
8,025

제예금 등
115,243
70,304

합 계
126,533
78,329

39
. 우발부채 및 약정사항

(1)
당분기말 현재 연결실체는 임대차 계약에 따른 임차료 지급이행 등과 관련하여 서울보증보험(주) 등으로부터 1,260억원(전기말: 715억원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2)
당

분기
말

현재

연결실체는

차입금

중

신디케이티드론

차입금
4천억원
이외에
우리은행
등과
5,696
억
원과
U
SD

30
백만
(전

기말:
3,351

억원과 USD
20
백만)의 일반대출한도(할인어음 및 CP매입약정
포함) 등의 약정을 체결하고 있습니다

.

또한 우리은행 등과 각각 2,290억원(전기말: 3,360억원과 USD 48백만) 한도의 당좌차월 및 구매카드 한도약정 등을 체결하고 있습니다. 그리고 우리은행등과 2,249억원(전기말: 2,249억원)의 시설자금대출 한도 등의 약정을 체결하고 있습니다.

한편 당분기말 현재 연결실체는 KEB하나은행 등과 161억원과 USD 274백만(전기말: 1,958억원과 USD 198백만) 상당의 수출입신용장 개설 등에 대한 한도약정을 체결하고 있으며, KEB하나은행과 40억원과 USD 56백만(전기말: USD 63백만) 상당의 파생상품 한도약정을 체결하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 연결실체는 당사가 발행한 신종자본증권(USD 300백만)의 원금과 배당금에 대해 KB국민은행과 외화지급보증 약정을 체결하고 있습니다.

(4) 연결실체는 분할회사인 주식회사 이마트의 2011년 5월 1일 현재 (분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 잔여채무는 449,290백만원 및 452,121백만원입니다.

(5)
당분기말 현재 연결실체는
KDB산업은행
과의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다
(주석 10, 18 참조).

(6) 연결실체는 광주신세계 및 경방 등과 맺은 프랜차이즈계약 및 경영제휴계약에 따라 백화점의 운영을 맡고 있으며, 당분기말 현재 경방에 백지어음 1매를 상호교부하여 견질로 제공하고 있습니다.

(7) 연결실체는 유명 브랜드인 ARMANI 등에 대해 양도 불가능한 독점권을 가지고 국내에서 판매할 수 있는 라이센스 계약을
체결하고 있으며, 이와 관련하여 매입액 등의 일정율을 로열티로 지급하고 있습니다.

(8) 당분기말 현재 연결실체는 특수관계자인 신세계사이먼 등과 경영자문계약을 체결
하여

임대수입의

일정율을

자문료로 받고

수입수수료로 계상하고

있습니다.

(9)
당분기말 현재 연결실체는 일부 토지에 대하여 서울특별시 도시철도공사 등이 지하철도 존속시까지 23,487백만원의 지상권을 설정하고 있습니다(주석 12, 13 참조).

(10) 당분기말
현재 연결실체는 지하철상가 점포명도와 관련하여 서울메트로에 부동산
3,756백
만
원이 가압류 되어 있습니다.

(11) 당분기말 현재 연결실체는 Marriott Hotel International, B.V.와 경영위탁계약을 체결하고 있으며, Global Hospitality Licensing S.A.R.L.,(이하 "GHL"라 함)과 상표사용에 따른 수수료지급계약을 체결하고 있습니다. 또한, 연결실체는 GHL로부터 국제홍보서비스를 제공받고 있으며, 이에 따라 GHL에 수수료를 지급하고 있습니다.

(12) 연결실체의 종속기업인 신세계동대구복합환승센터가 동대구복합환승센터의 개발 사업과 관련하여 체결한 주요 계약 내용은 다음과 같습니다.

계약상대방
계약 내용

대구광역시
동대구복합환승센터의 개발사업의 원활한 추진을 위한 동대구복합환승센터 개발 협약

한국철도공사
동대구역 철도부지개발과 관련한 사업추진협약

한편, 연결실체 내 종속기업인 신세계동대구복합환승센터의 주식 중 당사가 보유하고 있는 주식은 한국철도공사의 승인을 받거나 출자자간의 양도를 제외하고는 건축물 사
용승인일 이후 3년 이내에 타인에게 양도가 제한되어 있습니
다

(주석 10 참조).

(13) 당분기말 현재 연결실체는 신세계조선호텔과 면세점 경영에 관한 컨설팅 자문계약을 체결하고 있습니다. 

(14) 당분기말 현재 연결실체는 (주)코리아와이드터미널에 대구터미널의 운영관리의용역업무를 의뢰하고, 터미널 내 편익시설을 임대함에 있어 권리와 의무를 명확히 하기 위한 위탁운영관리 계약을 체결하였습니다.

(15) 당분기말 현재 연결실체는 유명 브랜드인 BVLGARI와 판매계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 순매출의 일정율을 로열티로 지급하고 있습니다.

(16) 당분기말 현재 연결실체는 여행사 및 프리랜서를 통한 판촉활동을 수행하고 있습니다. 당분기 중 지급수수료로 인식한 금액은 111,949백만원(부가세 제외)이며, 미지급금으로 계상하고 있는 금액은 6,085백만원입니다.

(17) 당분기말 현재 연결실체는 대전광역시 및 대전마케팅공사와 대전엑스포 사이언스콤플렉스 조성 민자유치사업을 위한 실시협약을 체결하고 있습니다.

40. 온실가스 배출권과 배출부채

(1) 당분기말 현재 1차 계획기간(2015년~2017년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위: KAU)

이행연도

무상할당 배출권

2015년분

137,992

2016년분

184,496

2017년분

165,146

합 계

487,634

(2) 당분기 중 배출권 수량 및 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: KAU, 백만원)

구 분

2015년분

2016년분

2017년분

합 계

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

기초

137,992
-
145,146
-
143,740
-
426,878
-

무상할당

-
-
41,604
-
22,485
-
64,089
-

할당취소
-
-
(2,254)
-
(1,079)
-
(3,333)
-

매입

-
-
-
-
-
-
-
-

매각

-
-
-
-
-
-
-
-

분기말

137,992
-
184,496
-
165,146
-
487,634
-

한편, 당분기 중 담보로 제공한 배출권은 없으며 배출된 온실가스 추정량은
1
27,598KAU입니다
.

41. 보고기간 후 사건

(1)
연결실체는 부천시와의 사업협약과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 협약이행 보증을 제공받고 있으며, 2017년 11월 2일 부천시는 협약 불이행에 따른 협약이행보증금11,554백만원을 서울보증보험(주)에 청구하였습니다.

(2)

연결실체는 인천광역시와 롯데인천개발(주)가 2013년 1월 30일자로 체결한 부동산 매매계약과 관련하여, 롯데인천개발(주)의 인천터미널 토지 및 건물에 대한 소유권이전등기의 말소등기 절차이행을 청구하는 소에서 2017년 11월 14일 최종 3심 패소하였으
며
, 연결실체의 경영진은 동 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 

4. 재무제표

재무상태표

제 61 기 3분기말 2017.09.30 현재

제 60 기말 2016.12.31 현재

(단위 : 원)

제 61 기 3분기말

제 60 기말

자산

유동자산

549,662,143,533

419,334,189,234

현금및현금성자산

81,622,237,598

6,943,130,124

매출채권 및 기타유동채권

215,893,525,943

174,580,801,295

재고자산

84,969,507,711

77,588,048,273

기타유동금융자산

137,547,920,144

131,879,294,576

기타유동자산

29,628,952,137

28,342,914,966

비유동자산

5,409,869,873,511

5,452,502,874,680

장기매출채권 및 기타비유동채권

222,618,369

534,665,757

매도가능금융자산

497,055,056,824

579,975,534,624

조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산

1,697,961,282,102

1,604,829,282,102

유형자산

2,432,311,650,034

2,467,926,360,355

투자부동산

162,068,492,560

162,838,946,775

무형자산

39,191,201,119

38,198,288,900

파생상품자산

11,749,438,815

29,420,433,216

기타금융자산

216,842,754,974

202,941,534,967

기타비유동자산

352,467,378,714

365,837,827,984

자산총계

5,959,532,017,044

5,871,837,063,914

부채

유동부채

1,986,968,596,457

1,596,736,543,321

매입채무 및 기타유동채무

306,329,927,412

303,152,201,016

상품권

497,964,407,500

385,029,428,526

단기차입금

779,938,851,956

389,232,904,724

당기법인세부채

12,346,659,567

39,715,104,822

기타금융부채

64,106,977,620

67,164,655,172

기타유동부채

326,281,772,402

412,442,249,061

비유동부채

907,171,780,195

1,287,003,601,833

매입채무 및 기타채무

2,463,386,057

4,646,969,330

장기차입금

578,814,279,031

979,441,000,917

비유동파생상품부채

1,057,418,648

1,946,065,019

순확정급여부채

54,800,026,001

27,748,297,899

이연법인세부채

128,640,990,661

131,689,201,093

기타금융부채

128,912,126,717

128,006,789,739

기타비유동부채

12,483,553,080

13,525,277,836

부채총계

2,894,140,376,652

2,883,740,145,154

자본

자본금

49,225,905,000

49,225,905,000

기타자본조정

365,835,929,932

365,835,929,932

신종자본증권

317,309,817,147

317,309,817,147

이익잉여금

1,959,228,617,194

1,884,183,767,339

기타자본구성요소

373,791,371,119

371,541,499,342

자본총계

3,065,391,640,392

2,988,096,918,760

자본과부채총계

5,959,532,017,044

5,871,837,063,914

손익계산서

제 61 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 60 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 61 기 3분기

제 60 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

매출액

403,565,107,375

1,218,056,229,462

407,624,827,586

1,171,974,371,525

매출원가

91,364,794,475

261,024,937,587

98,013,036,764

279,167,035,156

매출총이익

312,200,312,900

957,031,291,875

309,611,790,822

892,807,336,369

판매비와관리비

272,540,234,841

829,075,253,538

272,782,756,493

774,825,022,415

영업이익

39,660,078,059

127,956,038,337

36,829,034,329

117,982,313,954

금융수익

6,501,810,721

30,217,373,049

4,255,195,903

31,640,882,102

금융원가

11,691,298,062

52,896,695,988

33,077,777,729

53,184,343,793

기타영업외수익

4,165,700,602

46,425,875,328

3,367,425,630

11,015,505,484

기타영업외비용

3,264,312,565

12,593,420,433

2,253,306,304

15,614,893,160

법인세비용차감전순이익(손실)

35,371,978,755

139,109,170,293

9,120,571,829

91,839,464,587

법인세비용

11,627,813,329

34,389,458,536

2,400,762,833

19,842,961,398

당기순이익(손실)

23,744,165,426

104,719,711,757

6,719,808,996

71,996,503,189

주당이익

기본주당이익(손실)

2,414

10,646

683

7,319

희석주당이익(손실)

2,414

10,646

683

7,319

포괄손익계산서

제 61 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 60 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 61 기 3분기

제 60 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

당기순이익(손실)

23,744,165,426

104,719,711,757

6,719,808,996

71,996,503,189

기타포괄손익

(13,302,086,519)

(10,677,350,125)

18,721,645,839

(13,235,117,678)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

(212,281,797)

(12,927,221,902)

(179,329,756)

(665,546,839)

확정급여제도의 재측정손익

(280,055,141)

(17,054,382,457)

(236,582,792)

(878,030,131)

당기손익으로 재분류되지 않는 항목의 법인세

67,773,344

4,127,160,555

57,253,036

212,483,292

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

(13,089,804,722)

2,249,871,777

18,900,975,595

(12,569,570,839)

매도가능금융자산평가손익

(17,611,127,600)

2,079,522,200

24,399,340,600

(14,136,463,000)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

342,255,936

888,646,371

535,983,405

(2,446,084,282)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세

4,179,066,942

(718,296,794)

(6,034,348,410)

4,012,976,443

총포괄손익

10,442,078,907

94,042,361,632

25,441,454,835

58,761,385,511

자본변동표

제 61 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 60 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

주식발행초과금

기타자본잉여금

신종자본증권

이익잉여금

기타자본구성요소

자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

293,405,396,633

317,309,817,147

1,750,196,262,485

361,798,852,694

2,844,367,174,758

연차배당

(12,295,510,000)

(12,295,510,000)

총포괄손익

당기순이익

71,996,503,189

71,996,503,189

매도가능금융자산평가손익

(10,715,438,954)

(10,715,438,954)

확정급여제도의 재측정요소

(665,546,839)

(665,546,839)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

(1,854,131,885)

(1,854,131,885)

자기주식의 취득

(407,500)

(407,500)

신종자본증권 배당금의 지급

(4,477,331,250)

(4,477,331,250)

2016.09.30 (기말자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

293,404,989,133

317,309,817,147

1,804,754,377,585

349,229,281,855

2,886,355,311,519

2017.01.01 (기초자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

293,404,989,133

317,309,817,147

1,884,183,767,339

371,541,499,342

2,988,096,918,760

연차배당

(12,295,508,750)

(12,295,508,750)

총포괄손익

당기순이익

104,719,711,757

104,719,711,757

매도가능금융자산평가손익

1,576,277,828

1,576,277,828

확정급여제도의 재측정요소

(12,927,221,902)

(12,927,221,902)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익

673,593,949

673,593,949

자기주식의 취득

신종자본증권 배당금의 지급

(4,452,131,250)

(4,452,131,250)

2017.09.30 (기말자본)

49,225,905,000

72,430,940,799

293,404,989,133

317,309,817,147

1,959,228,617,194

373,791,371,119

3,065,391,640,392

현금흐름표

제 61 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 60 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 61 기 3분기

제 60 기 3분기

영업활동현금흐름

142,528,479,986

104,946,565,985

영업에서 창출된 현금흐름

223,065,047,298

226,738,829,275

이자수취(영업)

240,001,777

610,281,394

배당금수취(영업)

17,677,284,337

19,493,968,750

이자지급(영업)

(28,172,713,106)

(29,540,963,610)

법인세납부(환급)

(57,985,631,570)

(100,060,677,784)

배당금지급(영업)

(12,295,508,750)

(12,294,872,040)

투자활동현금흐름

(47,117,325,788)

(458,731,867,440)

기타금융자산의 취득

(340,000,000)

기타금융자산의 처분

100,000,000

매도가능금융자산의 취득

(69,800,000)

(12,000,000,000)

매도가능금융자산의 처분

97,425,771,322

유형자산의 취득

(78,880,473,398)

(292,373,195,685)

유형자산의 처분

30,927,331,590

3,731,893,014

무형자산의 취득

(7,548,155,302)

(870,943,419)

무형자산의 처분

4,500,000,000

480,378,650

종속기업에 대한 투자자산의 취득

(80,382,000,000)

(84,000,000,000)

조인트벤처에 대한 투자자산의 취득

(12,750,000,000)

(73,800,000,000)

재무활동현금흐름

(20,732,046,724)

354,092,111,018

단기차입금의 증가

(39,334,221,786)

159,116,842,268

금융리스부채의 지급

(5,930,213,688)

사채의 상환

(350,000,000,000)

사채의 증가

378,984,520,000

199,452,600,000

신종자본증권 배당금의 지급

(4,452,131,250)

(4,477,331,250)

현금및현금성자산의순증가(감소)

74,679,107,474

306,809,563

기초현금및현금성자산

6,943,130,124

5,615,889,536

기말현금및현금성자산

81,622,237,598

5,922,699,099

이 익 잉 여 금 처 분 계 산 서

제 60 기
2016년 1월 1일
부터
제 59 기
2015년 1월 1일
부터
제 58 기
2014년 1월 1일
부터

2016년 12월 31일
까지
2015년 12월 31일
까지
2014년 12월 31일
까지

처분확정일
2017년 3월 10일

처분확정일
2016년 3월 11일

처분확정일
2015년 3월 13일

(단위: 백만원)

과 목
제 60 기
제 59 기
제 58 기

Ⅰ.미처분이익잉여금

146,283

386,487

131,357

1. 전기이월미처분이익잉여금
-

45

119

2. 확정급여제도의 재측정요소
(3,777)

(4,400)

(2,174)

3. 신종자본증권 이자
(8,979)

(4,477)

4. 당기순이익
159,040

395,319

133,412

Ⅱ.이익잉여금처분액

146,283

386,487

131,312

1. 이익준비금
-

-

-

2. 사업확장적립금
133,988

374,191

120,000

3. 배당금

12,296

12,296

11,312

주당배당금(률):

보통주 - 60기: 1,250원 (25%)

59기: 1,250원 (25%)
 58기: 1,150원 (23%)

Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금

-

-

45

5. 재무제표 주석

주석

제61기 3분기 2017년 7월 1일부터 2017년 9월 30일까지

제61기 누적3분기 2017년 1월 1일부터 2017년 9월 30일까지

제60기 3분기 2016년 7월 1일부터 2016년 9월 30일까지

제60기 누적3분기 2016년 1월 1일부터 2016년 9월 30일까지

주식회사 신세계

1.

회사의 개요

주식회사 신세계(이하 "당사")는 1955년 12월 9일 주식회사 동화백화점으로 설립되어, 상호를 주식회사 신세계백화점에 이어, 2001년 3월 16일 주식회사 신세계로 변경하였으며, 당사의 본점은 서울특별시 중구 소공로 63에 위치하고 있습니다. 

당사는

주로

백화점사업을

운영하고 있으며, 당분기말 현재 백화점 10개점을 운영하고 있습니다. 한편, 당사는 2011년 5월 1일을 기준일로 하여 대형마트 부문을 인적분할하였습니다.

당사는 1985년 8월 19일 한국거래소에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 대주주인 이명희 회장 외 1인이 발행주식 총수의
28.05%
를 보유하고 있습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준

동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2016년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 현금흐름표(개정)

동 기준서는 재무활동에서 발생하는 부채의 기간 중 변동내역에 대한 공시를 요구하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1012호 법인세(개정)

동 기준서는 공정가치로 측정하는 채무상품의 차감할 일시적차이에 대한 이연법인세자산의 실현가능성을 검토할 때 자산의 장부금액을 초과하는 금액으로 미래 과세소득을 추정할 수 있다는 것을 주요 내용으로 하고 있으며, 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 분기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아
니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 금융상품(제정)

동 기준서에는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계에 적격한 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대나 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 그 주요 특징으로 합니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단 뿐만 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

당사는 기업회계기준서 제1109호 도입과 관련하여 예비적 재무영향 분석을 수행 중에 있으며, 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.

가. 금융자산의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

계약상 현금흐름 특성/사업모형

원금과 이자만으로 구성

그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1)
회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(*2)
단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

당분기말 현재 당사는
당기손익인식금융자산 11,749백만원, 대여금 및 수취채권 652,130백만원, 매도가능금융자산

497,055
백만원을 보
유하고 있습니다.

나. 금융부채의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

당분기말 현재 당사는 상각후원가로 측정하는 금융부채 1,860,566백만원을 보유하고 있습니다. 

다. 손상: 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(Incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(Expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분

손실충당금

Stage 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3

신용이 손상된 경우

한편, 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

당분기말 현재 당사는 대여금 및 수취채권, 매도가능금융자산을 보유하고 있으며 이들 자산에 대한 손실충당금은

162
백
만원입
니다.

라. 위험회피회계

새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(Mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정 중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔원칙 중심적인 방식으로 변경했습니다. 이러한 변경의 효과로 위험회피대상항목과 위험회피수단이 확대되었고, 실제로 높은 위험회피효과(80~125%)가 있는지 사후적으로 평가하는 조건과 계량적인 평가기준이 없어지는 등 위험회피회계 적용요건이 완화되었습니다.

위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익(제정)

동 기준서는 기업이 약속한 재화나 용역을 고객에게 이전하는 것이 재화나 용역과 교환하여 얻게 되는 대가를 반영하는 금액으로 나타나도록 수익을 인식해야 한다는 것을 핵심원칙으로 하고 있습니다. 그리고 이러한 핵심원칙에 따라 수익을 인식하기 위해서는 다음의 5단계-1) 고객과의 계약 식별, 2) 수행의무 식별, 3) 거래가격 산정, 4)거래가격을 계약 내 수행의무에 배분, 5) 수행의무를 이행할 때(또는 기간에 걸쳐 이행하는 대로) 수익인식-를 적용할 것을 요구하고 있습니다. 동 기준서는 기업회계기준서 제1011호 '건설계약', 제1018호 '수익', 기업회계기준해석서 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전', 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래'를 대체하며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

당사는 기업회계기준서 제1115호 도입과 관련하여 2017년 하반기부터 구체적인 도입 준비를 실시하고 있으며, 이와 병행하여 내부관리 프로세스 정비와 회계처리시스템 구축 등을 진행하고 있습니다. 당사는 당기말까지 동 기준서의 도입에 따른 재무영향을 구체적으로 분석하여 그 결과를 당기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다.

- 기업회계기준해석서 제2122호 외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가(제정)

동 해석서는 외화로 대가를 선지급 또는 선수취하는 경우 관련 자산, 비용 또는 수익을 최초 인식할 때 적용할 환율을 결정할 목적의 거래일은 선지급하거나 선수취한 시점이라는 점을 명확히 하고 있으며, 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

- 한국채택국제회계기준 연차개선 2014-2016 cycle

기업회계기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자'와 관련하여 벤처캐피탈 투자기구 등이 관계기업 등을 공정가치로 측정할 수 있는 선택권은 각각의 관계기업 등에 대해 적용할 수 있다는 점을 명확히 하는 개정사항과 기업회계기준서 제1101호 '국제회계기준의 최초채택'에 대한 일부 개정사항입니다. 동 개정사항은 2018년1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용될 예정입니다.

3. 중요한 판단과 추정

중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다.

중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다.

4. 부문정보

당사는 시장 및 판매방법의 특징 등을 고려한 부문별 경영성과를 적절히 관리하기 위하여 영업부문을 구분하여 관리하고 있으며, 영업부문별 주요 정보는 다음과 같습니다.

(1) 영업부문에 대한 일반정보

구 분
주요 점포
성격
수익창출재화용역
주요 고객

본사
본사
중ㆍ고가위주의 백화점
판매시설 및 상품
일반소비자

서울
본점, 강남점, 영등포점 등

수도권
경기점, 인천점, 의정부점 등

그외 지역
마산점, 센텀시티점 등

(2) 영업부문의 재무현황

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
본사
서울
수도권
그외 지역
합 계

총매출액
48,340
1,734,550
883,522
680,626
3,347,038

특정매입원가
-
(1,130,979)
(552,004)
(445,999)
(2,128,982)

순매출액
48,340
603,571
331,518
234,627
1,218,056

영업손익
(100,187)
101,473
69,419
57,251
127,956

감가상각비
4,456
44,438
19,045
31,438
99,377

무형자산상각비
3,713
1,697
6
3
5,419

분기순손익
(52,291)
84,106
43,105
29,800
104,720

총자산(주1)
4,929,159
486,529
354,339
189,505
5,959,532

총부채(주1)
2,020,778
402,423
311,234
159,705
2,894,140

(주1)

영업부문의 구분이 어려운 매도가능금융자산,
종속기업
, 관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 본사로

분류하였습니다.

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
본사
서울
수도권
그외 지역
합 계

총매출액
39,479
1,624,708
844,107
635,488
3,143,782

특정매입원가
-
(1,053,332)
(515,234)
(403,242)
(1,971,808)

순매출액
39,479
571,376
328,873
232,246
1,171,974

영업손익
(105,023)
93,779
72,061
57,165
117,982

감가상각비
5,425
43,397
20,411
27,625
96,858

무형자산상각비
2,541
2,582
-
3
5,126

분기순손익
(81,346)
66,909
53,191
33,243
71,997

총자산(주1)
4,849,862
410,873
381,361
229,741
5,871,837

총부채(주1)
2,109,021
313,740
289,648
171,331
2,883,740

(주1)
전기말 재무제표 기준 금액이며, 영업부문의 구분이 어려운 매도가능금융자산, 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자, 차입금 등은 본사로 분류하였습니다.

5

.
사
용이 제한된 금
융
상
품

당분기말

및

전기말 현재

사용이 제한된 금융상품

등의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

구 분
거래처
내 역
당분기말
전기말

기타금융자산(단기금융상품)
KB국민은행 외
동반성장펀드
8,600
8,600

기타금융자산(장기금융상품)
신한은행 외
당좌개설보증금
31
31

합 계
8,631
8,631

6. 매출채권 및 기타채권

(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매출채권
132,882
-
112,303
-

차감: 대손충당금
(17)
-
(8)
-

매출채권(순액)
132,865
-
112,295
-

미수금
80,657
223
60,927
535

차감: 대손충당금
(145)
-
(143)
-

미수금(순액)
80,512
223
60,784
535

미수수익
2,517
-
1,502
-

합 계
215,894
223
174,581
535

(2)

당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
매출채권
미수금

기초금액
8
143

손상차손
9
2

분기말금액
17
145

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
매출채권
미수금

기초금액
-

473

손상차손
-

3

제각
-

(332)

분기말금액
-

144

7. 매도가능금융자산

당분기말 및 전기말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

지분상품

상장주식

-

496,527
-
494,448

비상장주식

-

528
-
85,528

합 계

-

497,055
-
579,976

한편, 당분기 및 전분기 중 손상된 매도가능금융자산은 없습니다.

8. 기타금융자산

당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기금융상품
8,600
-
8,600
-

장기금융상품
-
31
-
31

단기대여금
640
-
300
-

임차보증금
128,308
216,812
122,979
202,911

합 계
137,548
216,843
131,879
202,942

한편, 당분기 및 전분기 중 연체되거나 손상된 기타금융자산은 없습니다.

9.
재고자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

취득원가
평가손실
충당금
장부금액
취득원가
평가손실
충당금
장부금액

상품
89,523
(8,057)
81,466
80,153
(6,146)
74,007

원재료
406
-
406
158
-
158

저장품
3,098
-
3,098
3,423
-
3,423

합 계
93,027
(8,057)
84,970
83,734
(6,146)
77,588

당분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 재고자산을 순실현가능가치로 감액한평가손실 1,911백만원이 포함되어 있으며, 전분기 중 비용으로 인식한 재고자산 원가에는 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실환입액 2백만원이 차감되어 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당사의 재고자산은 삼성화재해상보험(주)의 화재보험 등에 부보되어 있습니다.

10.
종속기업
, 관계기업 및 공동기업투자

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 직접 지분을 보유하고 있는 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

종속기업투자
1,564,533
1,484,151

관계기업투자
23,082
23,082

공동기업투자
110,346
97,596

합 계
1,697,961
1,604,829

(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 직접 지분을 보유하고 있는 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
소재지
주요 영업활동
결산월
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

신세계인터내셔날(주1)
국내
의류제조ㆍ판매 및 수출입업
12월
45.76
97,946
45.76
97,946

신세계동대구복합환승센터(주2)
국내
소매업, 부동산업
12월
60.99
276,442
60.99
236,060

센트럴시티(주3)
국내
부동산임대업 및 자동차정류장사업
12월
60.02
1,053,145
60.02
1,053,145

신세계디에프

국내
면세점업
12월
100.00
130,000
100.00
90,000

대전신세계
국내
소매업
12월
100.00
7,000
100.00
7,000

합 계

1,564,533

1,484,151

(주1)

당분기말 및 전기말 현재 타 투자자와의 약정으로 과반수 이상의 의결권을 행사할 수 있는 신세계인터내셔날을 종속기업의 범위에 포함

시켰습니다.

(주2)
당사가 보유하고 있는 지분은 한국철도공사의 승인을 받거나 출자자간의 양도를 제외하고는 건축물 사용승인일 이후 3년 이내에 타인에게양도가 제한되어 있습니다.

(주3)

KDB산업은행과의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다

(주석 17, 37 참조).

한편, 당분기말 현재 타 투자자와의 약정으로 과반수 이상의 의결권을 행사할 수 있는 신세계인터내셔날을 제외한 모든 회사는 소유지분율과 의결권지분율이 동일합니다.

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 직접 지분을 보유하고 있는 관계기업 및 공동기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
구 분
소재지
주요 영업활동
결산월
당분기말
전기말

지분율(%)
장부금액
지분율(%)
장부금액

신세계사이먼
공동기업
국내
명품 아울렛쇼핑몰의 건설 및 임대사업
12월
25.00
21,896
25.00
21,896

신세계페이먼츠
공동기업
국내
전자지급 결제대행업
12월
50.00
1,000
50.00
1,000

인천신세계(주1)
공동기업
국내
소매업
12월
90.00
74,700
90.00
74,700

부천신세계(주1,2)
공동기업
국내
소매업
12월
51.00
12,750
-
-

광주신세계(주3)
관계기업
국내
백화점 및 대형마트업
12월
10.42
23,082
10.42
23,082

신세계의정부역사
관계기업
국내
민자역사의 건설 및 운영
12월
27.55
-
27.55
-

합 계

133,428

120,678

(주1)
타 투자자와의 약정을 체결함에 따라 공동지배력을 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다.

(주2)

당분기 중 신규설립 되었습니다.

(주3)

당사가 보유하고 있는 지분율이 20% 미만이나, 피투자회사에 대하여 유의적인 영향력을 행사할 수 있어 관계기업으로

분류하였습니다.

한편, 당분기말 현재 당사의 피투자회사에 대한 소유지분율과 의결권지분율이 동일합니다.

(4) 당분기말 및 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 종속기업 및 관계기업투자의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

회사명
구 분
당분기말
전기말

신세계인터내셔날
종속기업
188,531
216,305

광주신세계
관계기업
39,001
41,417

합 계
227,532
257,722

(5) 당분기 및 전분기 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
기초금액
취득
처분
손상
분기말금액

종속기업투자
1,484,151
80,382
-
-
1,564,533

관계기업투자
23,082
-
-
-
23,082

공동기업투자
97,596
12,750
-
-
110,346

합 계
1,604,829
93,132
-
-
1,697,961

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
기초금액
취득
처분
손상
분기말금액

종속기업투자
1,397,151
84,000
-
-
1,481,151

관계기업투자
23,082
-
-
-
23,082

공동기업투자
23,796
73,800
-
-
97,596

합 계
1,444,029
157,800
-
-
1,601,829

(6) 당분기
및 전

기의 종
속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계
인터내셔날
신세계동대구
복합환승센터
센트럴시티
신세계디에프
대전신세계

유동자산

344,836

26,785

31,418

230,114

1,054

비유동자산

552,893

857,268

2,601,570

70,510

6,098

자산계

897,729

884,053

2,632,988

300,624

7,152

유동부채

301,784

193,019

252,086

226,940

154

비유동부채

157,125

273,939

791,468

4,801

-

부채계

458,909

466,958

1,043,554

231,741

154

자본

438,820

417,095

1,589,434

68,883

6,998

매출액

688,770

115,365

106,276

645,355

-

영업손익

15,438

(13,994)

49,762

3,867

(21)

분기순손익

11,187

(21,048)

40,092

1,667

(8)

기타포괄손익

(2,214)

(1,553)

(37)

-

-

분기총포괄손익

8,973

(22,601)

40,055

1,667

(8)

(전기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계
인터내셔날
신세계동대구
복합환승센터
센트럴시티
신세계디에프
대전신세계

유동자산
296,798
53,860
28,266
133,505
2,714

비유동자산
563,277
810,855
2,592,791
47,047
4,933

자산계
860,075
864,715
2,621,057
180,552
7,647

유동부채
274,343
191,675
201,235
149,756
641

비유동부채
151,601
299,502
853,579
3,521
-

부채계
425,944
491,177
1,054,814
153,277
641

자본
434,131
373,538
1,566,243
27,275
7,006

매출액
893,804
12,343
138,497
207,834
-

영업손익
22,887
(9,015)
70,260
(52,323)
(3)

당기순손익
7,845
(9,666)
50,529
(53,905)
13

기타포괄손익
(314)
(811)
10
(219)
-

당기총포괄손익
7,531
(10,477)
50,539
(54,124)
13

(7) 당분기
및 전

기의 주요 관
계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계사이먼
신세계페이먼츠
인천신세계
부천신세계
광주신세계
신세계의정부역사

유동자산
147,823
27,347
2,718
24,774
36,882
818

비유동자산
669,234
536
80,098
-
619,463
306,844

자산계
817,057
27,883
82,816
24,774
656,345
307,662

유동부채
124,446
25,600
-
-
88,499
18,327

비유동부채
412,284
138
-
-
2,910
302,329

부채계
536,730
25,738
-
-
91,409
320,656

자본
280,327
2,145
82,816
24,774
564,936
(12,994)

매출액
100,547
29,778
-
-
153,010
11,882

영업손익
36,400
-
(99)
(2)
38,153
(194)

분기순손익
18,942
38
(75)
141
34,227
(257)

기타포괄손익
95
(3)
-
-
(1,582)
-

분기총포괄손익
19,037
35
(75)
141
32,645
(257)

(전기)

(단위: 백만원)

구 분
신세계사이먼
신세계페이먼츠
인천신세계
광주신세계
신세계의정부역사

유동자산
109,299
22,604
3,120
32,426
987

비유동자산
625,637
508
79,772
621,690
316,238

자산계
734,936
23,112
82,892
654,116
317,225

유동부채
194,972
20,988
-
119,168
18,059

비유동부채
278,675
13
-
658
311,902

부채계
473,647
21,001
-
119,826
329,961

자본
261,289
2,111
82,892
534,290
(12,736)

매출액
120,958
34,973
-
210,424
16,296

영업손익
51,797
60
(22)
56,047
(809)

당기순손익
31,610
128
15
45,554
(997)

기타포괄손익
430
5
-
(645)
10

당기총포괄손익
32,040
133
15
44,909
(987)

11
. 유형자산

(1)
당분기 및
전분기
중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당
분
기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물 및 구축물
건설중인자산
기타
합 계

기초금액
799,694
1,066,656
9,779
591,797
2,467,926

취득액

274

416

48,236

28,352

77,278

처분

-

-

-

(10,823)

(10,823)

감가상각비
-
(37,013)
-
(61,593)
(98,606)

대체(주1)
295
142
(45,988)
42,088
(3,463)

분기말금액

800,263
1,030,201
12,027
589,821
2,432,312

(주1)
대체액 합계는 건설중인자산의 무형자산 대체액입니다.

(전
분
기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물 및 구축물
건설중인자산
기타
합 계

기초금액
876,106
904,934
251,303
268,737
2,301,080

취득액(주1)
220
332
213,180
84,216
297,948

처분
-
-
(1,055)
(9,292)
(10,347)

감가상각비
-
(36,701)
-
(59,479)
(96,180)

대체(주2)
(5,045)
243,037
(438,684)
189,262
(11,430)

분기말금액
871,281
1,111,602
24,744
473,444
2,481,071

(주1)

건설중인자산의 취득액에 포함된 적격자산인 유형자산에 대한 자본화된 차입원가는 926백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 가중평균자본화이자율은 3.26%입니다.

(주2)

대체액 합계는 매각예정자산으로의 대체액 7,263백만원 및 건설중인자산 중 무형자산으로의 대체액 4,167백만원입니다.

(2) 담보로 제공된 자산

당
분
기말 현재 당사가 담보로 제공한 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

담보제공자산
담보권 종류
담보권자
담보설정금액
채무종류

건물
근저당권
한국스탠다드차타드은행
788
임대보증금

또한, 금융리스자산의 장부금액 110,845백만원에 대한 법적 소유권은 금융리스부채 (주석 19 참조)에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산은 삼성화재해상보험(주) 등에 재산종합위험보험 등에 가입되어 있으며, 재해 등과 관련하여 종합책임보험, 차량운반구에 대한종합보험 등에 가입하고 있습니다.

12
. 투자부동산

당
분
기 및
전
분
기
중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
141,210
21,629
162,839

감가상각비
-
(771)
(771)

분기말금액
141,210
20,858
162,068

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
토지
건물
합 계

기초금액
129,406
18,738
148,144

감가상각비
-
(678)
(678)

분기말금액
129,406
18,060
147,466

13
. 무형자산

당분기 및
전분기
중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
산업재산권
영업권
기타의무형자산
합 계

기초금액
94
8,475
29,629
38,198

취득액
-
-
7,548
7,548

처분
-
-
(4,599)
(4,599)

무형자산상각비
(30)
-
(5,389)
(5,419)

대체
125
-
3,338
3,463

분기말금액
189
8,475
30,527
39,191

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
산업재산권
영업권
기타의무형자산
합 계

기초금액
127
8,475
28,073
36,675

취득액
1
-
870
871

처분
-
-
(1,021)
(1,021)

무형자산상각비
(30)
-
(5,096)
(5,126)

대체
6
-
4,161
4,167

분기말금액
104
8,475
26,987
35,566

한편, 당사는 영업권을 영업부문별로 식별된 현금창출단위에 배분하고 있으며, 당분기말 현재 영업권은 전액 신세계몰의 취득과 관련된 것으로 당분기 및 전분기 중 동 영업권에 대하여 손상차손으로 인식한 금액은 없습니다.

14. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선급금
3,119
-
3,019
-

선급비용
26,510
352,467
25,324
365,838

합 계
29,629
352,467
28,343
365,838

15. 매입채무 및 기타채무

당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

매입채무
36,305
-
26,859
-

미지급금
232,953
2,463
237,364
4,647

미지급비용
37,068
-
38,925
-

미지급배당금
4
-
4
-

합 계
306,330
2,463
303,152
4,647

16. 파생상품

당분기말 및 전기말 현재 당사는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 신종자본증권의 원금 및 배당금 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 통화스왑계약을 체결하였습니다. 한편, 장기차입금 이자율변동위험을 회피하기위하여 이자율스왑거래를 체결하였습니다.

당분기말 및 전기말 현재 파생상품의
내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
거래목적
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

자산

통화스왑
매매목적
-
11,749
-
29,420

부채

이자율스왑
현금흐름위험회피목적
-
1,057

-

1,946

17. 차
입금 및 사채

(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입금 및 사채의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

단기차입금
-
-
39,334
-

장기차입금
480,000
-
-
480,000

사채
299,939
578,814
349,899
499,441

합 계
779,939
578,814
389,233
979,441

(2) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
당분기말
이자율(%)
당분기말
전기말

당좌차월
KB국민은행
-
-
934

기업어음
우리은행
-
-
3,400

전자단기사채
동부증권 외
-
-
35,000

합 계
-
39,334

(3) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
차입처
당분기말
이자율(%)
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

신디케이티드론
(주1)

KDB산업은행 외
CD(91일)+0.51
400,000
-
-
400,000

시설자금대출
도쿄미쓰비시은행
2.08
80,000
-
-
80,000

합 계
480,000
-
-

480,000

(주1)

KDB산업은행과의 장기차입금 약정에 따라
종속기업인 센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에

담보제공 등이 제한되어 있습니다(주석 10, 37 참조). 한편, 당사는 변동금리와 고정금리를 교환하는

이자율스왑을 통하여 차입금에서 발생하는 이자율 변동위험을 회피하고 있습니다(주석 16 참조).

(4) 당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
발행일
만기일
당분기말
이자율(%)
당분기말
전기말
이자지급방법

126-2회 무보증사채
2012.04.12
2017.04.12
-
-
150,000
3개월 후급

127회 무보증사채
2012.08.27
2017.08.27
-
-
200,000
3개월 후급

128회 무보증사채
2013.01.28
2018.01.28
3.09
300,000
300,000
3개월 후급

129회 무보증사채
2016.01.29
2019.01.29
2.04
200,000
200,000
3개월 후급

130-1회 무보증사채
2017.04.11
2020.04.11
2.07
50,000
-
3개월 후급

130-2회
무보증사채

2017.04.11
2022.04.11
2.41
150,000
-
3개월 후급

131-1회
무보증사채

2017.07.31
2020.07.31
2.09
70,000
-
3개월 후급

131-2회
무보증사채

2017.07.31
2022.07.31
2.41
110,000
-
3개월 후급

액면금액 합계
880,000
850,000

차감: 사채할인발행차금
(1,247)
(660)

사채 장부금액 합계
878,753
849,340

유동성 대체액:
(299,939)
(349,899)

유동성사채
300,000
350,000

유동성사채할인발행차금
(61)
(101)

비유동성사채 장부금액
578,814
499,441

18. 기타부채

당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

선수금
17,643
-
19,328
-

선수수익
4,304
6,456
3,792
7,624

예수금
301,804
-
387,938
-

이연수익(주석 21 참조)
2,473
-
1,384
-

종업원급여채무(주1)
-
6,028
-
5,674

배출부채(주석 38 참조)

58
-
-
227

합 계
326,282
12,484
412,442
13,525

(주1)

종업원급여채무는 장기근속 종업원에게 지급될 미래 경제적 효익의 유출과 관련된 금액입니다.

19
.
기타금융부채

당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

유동
비유동
유동
비유동

예수보증금
56,029
23,324
59,539
22,422

금융리스부채
7,626
105,369
7,626
105,585

금융보증부채
452
219
-
-

합 계
64,107
128,912
67,165
128,007

20
. 퇴직급여제도

(1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치
164,264
144,043

사외적립자산의 공정가치
(109,464)
(116,295)

순확정급여부채
54,800
27,748

(2) 당분기 및 전분기의 순확정급여부채의 변동내용은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
순확정급여부채

기초금액
144,043
(116,295)
27,748

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
10,777
-
10,777

이자비용(이자수익)
2,693
(2,150)
543

소 계
13,470
(2,150)
11,320

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
1,114
1,114

인구통계적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(2)
-
(2)

재무적가정의 변동에서 발생하는 보험수리적손익
(830)
-
(830)

경험조정으로 인해 발생한 보험수리적손익
16,772
-
16,772

소 계
15,940
1,114
17,054

제도에서 지급한 금액

지급액
(4,530)
4,856
326

관계회사 전출입
(4,797)
3,011
(1,786)

기타
138
-
138

분기말금액
164,264
(109,464)
54,800

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
확정급여채무
현재가치
사외적립자산
순확정급여부채

기초금액
136,043
(125,570)
10,473

당기손익으로 인식되는 금액

당기근무원가
10,280
-
10,280

이자비용(이자수익)
2,564
(2,350)
214

소 계
12,844
(2,350)
10,494

기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소

사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)
-
878
878

제도에서 지급한 금액

지급액
(2,965)
2,901
(64)

관계회사 전출입
(402)
247
(155)

기타
256
-
256

분기말금액
145,776
(123,894)
21,882

21. 이연수익

당사는 구매고객에게 구매액의 일정액 또는 비율을 부여하는 고객충성제도를 운영하고 있으며, 동 적립금 부여에 따라 예상되는 지출예상액을 이연수익(기타유동부채)으로 계상하고 있습니다.

당분기 및 전분기 중 당사의 고객충성제도와 관련한 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

구 분
기초금액
증가
감소
분기말금액

포인트이연수익
1,384
4,125
(3,036)
2,473

(전분기)

(단위: 백만원)

구 분
기초금액
증가
감소
분기말금액

포인트이연수익
10,516
2,906
(11,939)
1,483

22. 신종자본증권

당분기말 및 전기말 현재
당사가 발행한
신종자본증권
의
내
역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

발행금액
USD 300,000,000

종류

보증 후순위 자본증권

발행방법

해외 공모(싱가포르 증권거래소 상장)

발행일
2015.5.8

만기일
2045.5.8 (30년 Revolving)

배당조건

- 금액: 액면기준 2.625%, 매 5년 시점
마다
재산정되어 적용되며, Step up 조항에 따라 매 5년 후 +1% 적용
- 지급:
매
6개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능

(단, 이자지급연기시 보통주 배당지급 불가)

기타

- 발행 후 5년 시점 및 이후 매 6개월마다
당사가
콜옵션 행사 가능
-
당사가
콜옵션 미행사 시 신종자본증권 보유자는 보증회사인 KB 국민은행에 풋옵션 행사 가능

- 신종자본증권 보유자의 풋옵션 행사로 인해 보증회사인 KB국민 은행이 위 신종자본증권을 보유하게 되는 경우, KB국민은행은 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환해 줄 것을 당사에 요구할 수 있고, 동 요구에 대하여 당사는 당사의 선택에 따라 현금 또는 당사 주식으로 상환 가능

상기 신종자본증권은 계약상 현금결제의무가 없으며, 당사의 보증회사인
KB국
민은행이 보유한 옵션
을 행사할 경우
, 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환하는 계약이므로 지분상품으로 분류하였습니다.

23. 이익잉여금과 배당금

(1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

법정적립금

이익준비금(주1)
34,900
34,900

임의적립금
1,836,989
1,703,001

미처분이익잉여금
87,340
146,283

합 계
1,959,229
1,884,184

(주1)
상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
1,884,184
1,750,196

연차배당
(12,296)
(12,296)

분기순이익
104,720
71,997

신종자본증권 배당금의 지급
(4,452)
(4,477)

확정급여제도의 재측정요소
(17,054)
(878)

법인세효과
4,127
212

분기말금액
1,959,229
1,804,754

(3) 당분기 및 전분기 중

배당금의 지급내역은 다음과 같습니다.

(당분기)

(단위: 백만원)

주식의 종류
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
배당금 합계

보통주
9,845,181주
8,774주
9,836,407주
1,250원
12,296

(전분기)

(단위: 백만원)

주식의 종류
총발행주식수
자기주식수
배당주식수
주당 배당금
배당금 합계

보통주
9,845,181주
8,773주
9,836,408주
1,250원
12,296

24. 기타자본구성요소

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

매도가능금융자산평가손익
374,593
373,017

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
(802)
(1,476)

합 계
373,791
371,541

(2) 당분기 및 전분기 중 기타자본구성요소의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
371,541
361,799

매도가능금융자산의 평가로 인한 순평가손익
2,079
(14,136)

현금흐름위험회피 파생상품평가손익
889
(2,446)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목의 법인세
(718)
4,012

분기말금액
373,791
349,229

25
. 수익

당분기 및 전분기 중

당사의 계속영업으로부터 발생한 수익 중 영업손익으로 분류되는 수익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

상품매출
293,797
886,016
307,200
890,729

임대수익
70,184
211,603
67,281
186,714

로열티수익
13,293
43,162
11,336
36,035

기타수익
26,291
77,275
21,808
58,496

합 계
403,565
1,218,056
407,625
1,171,974

26

. 판매비와 관리비

당분기 및 전
분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
45,416
133,559
47,507
132,709

퇴직급여
3,772
11,289
3,493
10,463

복리후생비
6,255
19,208
6,179
19,140

여비교통비
1,510
4,879
1,599
4,583

세금과공과
5,600
34,152
5,682
27,807

지급수수료
87,559
256,822
82,521
228,772

임차료
40,761
121,722
37,607
102,658

수선비
1,938
7,326
2,155
6,960

수도광열비
14,978
38,257
15,059
36,492

감가상각비
32,995
99,375
33,621
96,856

무형자산상각비
1,960
5,419
1,765
5,126

광고선전비
8,946
29,929
13,544
39,420

판매촉진비
10,364
33,540
10,608
29,816

장치장식비
1,563
5,764
1,721
5,509

기타
8,923
27,834
9,722
28,514

합 계
272,540
829,075
272,783
774,825

27
. 금융이익

당분기 및 전분기 중 금융이익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익:

현금및현금성자산
153
193
32
77

단기금융상품
7
24
9
22

현재가치할인차금 상각
4,124
12,098
3,849
11,163

기타
-
-
-
481

소 계
4,284
12,315
3,890
11,743

배당금수익
-
17,677
-
19,494

외화환산이익
-
209
364
387

외환차익
10
16
1
17

파생상품평가이익
2,208
-
-
-

합 계
6,502
30,217
4,255
31,641

28
. 금융원가

당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습
니다
.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용:

일반차입금

3,002
9,419
4,280
11,618

회사채
6,374
19,080
6,570
19,244

현재가치할인차금 상각
283
850
377
1,163

금융리스부채 이자
1,904
5,715
-
-

소 계
11,563
35,064
11,227
32,025

차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액
-
-
-
(926)

차 감 계
11,563
35,064
11,227
31,099

외화환산손실
127
-
-
-

외환차손
1
2
2
10

파생상품평가손실
-
17,671
21,849
21,967

파생상품거래손실
-
160
-
108

합 계
11,691
52,897
33,078
53,184

29. 기타영업외수익

당분기 및 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

수입수수료
151
728
11
19

유형자산처분이익
-
23,702
-
643

매도가능금융자산처분이익
-
12,356
-
-

잡이익
4,015
9,640
3,356
10,354

합 계
4,166
46,426
3,367
11,016

30. 기타영업외비용

당분기 및 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기타의대손상각비
-
2
2
3

기부금
1,230
4,479
1,232
2,950

유형자산처분손실
1,118
3,598
-
7,257

무형자산처분손실
-
99
-
542

잡손실
916
4,415
1,019
4,863

합 계
3,264
12,593
2,253
15,615

31. 법인세

(1) 당분기 및 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

당기법인세비용

당기법인세부담액
30,700
20,994

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
3,328
92

자본에 직접 가감되는 당기법인세
3,409
4,225

이연법인세비용

일시적차이의 발생 및 소멸로 인한 금액
(3,048)
(5,468)

법인세비용
34,389
19,843

(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

법인세비용차감전순이익
139,109
91,839

적용세율(당분기 24.0%, 전분기 23.8%)에 따른 세부담액
33,318
21,879

조정사항

비과세수익
(1,114)
(1,363)

비공제비용
-
430

과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액
1,756
27

기타
429
(1,130)

법인세비용
34,389
19,843

유효세율
24.72%
21.61%

32
. 비
용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(5,149)
(7,707)
(7,075)
(11,131)

상품 및 원재료 매입액
96,532
268,291
104,915
289,847

종업원급여(급여 및 퇴직급여)

49,271
145,231
51,158
143,575

감가상각비
32,993
99,377
33,621
96,858

무형자산상각비
1,961
5,419
1,765
5,126

지급수수료
87,475
256,825
82,522
228,775

임차료
40,761
121,722
37,607
102,658

광고선전비
8,946
29,929
13,544
39,420

판매촉진비
10,364
33,540
10,608
29,816

기타
40,751
137,473
42,131
129,048

합 계
363,905
1,090,100
370,796
1,053,992

33. 주당이익

(1)
당분기 및 전분기 중 기본주당순이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기본주당순이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수(주1)
9,836,407
9,836,407
9,836,407
9,836,407

(주1)

상기 가중평균유통보통주식수는 당분기말 및 전분기말 현재 당사가 보유하고 있는 자기주식 8,774주를 제외하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기의 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

분기순이익
23,744,165,426
104,719,711,757
6,719,808,996
71,996,503,189

기본주당순이익 계산을 위한 가중평균유통보통주식수
9,836,407
9,836,407
9,836,407
9,836,407

기본주당순이익
2,414
10,646
683
7,319

한편, 당사는 희석화 증권을 보유하고 있지 아니하므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.

34. 금융상
품

(1) 자본위험관리

당사는 부채와 자본 잔액의 최적화를 통하여 주주이익을 극대화시키는 동시에 계속기업으로서 지속될 수 있도록 자본을 관리하고 있습니다. 당사의 전반적인 전략은 2016년과 변동이 없습니다.

(2) 금융위험관리

1) 금융위험요소

당사의 재무부문은 영업을 관리하고 국내외 금융시장의 접근을 조직하며, 각 위험의 범위와 규모를 분석한 내부위험보고서를 통하여 당사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있습니다. 이러한 위험들은 시장위험(통화위험, 공정가치이자율위험 및 가격위험 포함), 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름이자율위험을 포함하고
있습니다.

전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.

2) 위험회피활동

가. 외화위험회피

환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산
ㆍ
부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있으며, 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을관리하고 있습니다. 당사는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다.

당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
자산
부채

당분기말
전기말
당분기말
전기말

USD
11
18
4,798
5,850

JPY
2
2
-
-

기타통화
1
1
-
-

합 계
14
21
4,798
5,850

당사는 주로 USD의 통화 대비 원화의 가치 변동 위험에 노출되어 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 상기 자산, 부채에 적용되는 환율이 10% 변동시 법인세비용차감전 순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
USD 통화 효과

당분기말
전기말

10% 상승시 손익변동
(479)
(583)

10% 하락시 손익변동
479
583

당분기말 현재 당사는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 신종자본증권의 원금 및 배당금 등의 환율변동으로 인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여, 통화스왑계약을 체결하였으며, 통화스왑계약의 공정가치로 평가한 금액은 금융손익으로 처리하였습니다(주석 16, 28 참조).

나. 가격위험회피

당사는 전략적 목적 등으로 상장 및 비상장주식(매도가능금융자산)에 투자하고 있습니다. 당사는 이를 위하여 직접적 또는 간접적 투자수단을 이용하고 있으며 당분기말및 전기말 현재 출자지분의 시장가치는 각각 497,055백만원 및 579,976백만원입니다(주석 7 참조). 또한 당사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수에 속해 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 상장주식의 주가가 10% 변동할 경우 당분기와 전기 세전 기타포괄손익의 변동은 각각 49,653백만원및 49,445백만원입니다.

다. 이자율위험회피

당사의 이자율위험은 대부분 단기차입금 및 장기차입금에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 현금흐름 이자율위험에 노출되어 있으며 동 이자율위험의 일부는 변동이자부 현금성자산으로부터의 이자율위험과 상쇄됩니다. 또한, 고정이자율로 발행된 차입금으로 인하여 당사는 공정가액 이자율위험에 노출되어

있습니다.

당사는

이자율에

대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다. 당분기말 현재 변동이자부 차입금으로 인한 중요한 이자율위험은 없습니다.

3) 신용위험

전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.

4) 유동성위험

전기말과 비교하여 당분기 중 당사의 사채의 발행을 제외하고 금융부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 유의적인 변동은 없습니다.

(3) 금융상품의 공정가치

1)
당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당
분
기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를
공정가치 서열체계 수준별로

분류한 내역은 다음과 같습니다

.

(당
분
기말)

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

매도가능금융자산

상장주식

496,527
-
-
496,527

파생상품자산

-

11,749
-
11,749

합 계

496,527
11,749
-
508,276

파생상품부채

-

1,057

-

1,057

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

매도가능금융자산

상장주식

494,448
-
-
494,448

파생상품자산

-
29,420
-
29,420

합 계

494,448
29,420
-
523,868

파생상품부채
-
1,946
-
1,946

당
분
기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 당사는 당
분
기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

3) 다음 표
는 수준 2와
수준
3
공정가
치측정
에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의

연관성을 설명한 것입니다.

구 분
공정가치
(단위: 백만원)
공정가치
서열체계
수준
가치평가기법
유의적이지만
관측가능하지 않은
투입변수 및 범위
관측가능하지 않은
투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성

당분기말
전기말

통화스왑자산
(주석 16)
11,749
29,420
수준2

할인된 현금흐름

통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하고 있으며, 종가환율에 기초하여 스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한
금액으로 측정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

이자율스왑부채

(주석 16)

1,057
1,946
수준2
할인된 현금흐름

이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간 말현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하고 있습니다. 이자율스왑의공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한 금액으로 측정하고 있습니다.
해당사항 없음
해당사항 없음

4

) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다.
또
한

당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

5

) 공
정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

범주
내역
당분기말
전기말

매도가능금융자산
비상장주식(주1)
528

85,528

(주1)
당해 비상장주식은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

(4) 금융자산의 재분류

당
분
기 및 전
분
기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

35. 특수관계
자 등
과
의 거래

(1) 당
분
기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
특수관계자의 명칭

종속기업

신세계인터내셔날, 신세계동대구복합환승센터, 센트럴시티, 센트럴관광개발, 
센트럴건설, 신세계톰보이, 신세계디에프,
대전신세계, 서울고속버스터미널,
한제신세계자문서비스(북경)유한공사, Shinsegae Poiret S.A.S

관계기업
신세계의정부역사, 광주신세계, 셀린신세계, 몽클레르신세계

공동기업

신세계사이먼, 신세계페이
먼츠,
인천신세계,
신세계인
터
코스코리아
, 부천신세계(주1)

대규모기업집단
계열회사(주2)

스타벅스커피코리아, 신세계아이앤씨, 신세계엘앤비, 신세계푸드, 신세계조선호텔, 
신세계건설, 이마트, 스타필드하남, 이마트에브리데이, 신세계영랑호리조트, 
스타필드청라, 신세계프라퍼티, 이마트24, 신세계티비쇼핑, 세린식품, 스타필드고양,

제주소주, 스무디킹코리아, 제이원

(주1)

당분기 중 신규설립 되었습니다.

(주2)

동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 공정거래위원회가 지정한 대규모기업집단계열회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자라는 증권선물위원회의 의결사항에 따라 특수관계자로 분류되는 회사 등입니다.

(2) 당
분기 및 전
분기 중 특수관계자 거래 내역은 다음과 같습니다.

(당
분기)

(단위: 백만원)

구 분
매출 등
매입 등

임대수익
기타수익
임차료
기타비용

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

종속기업
10,873
34,246
21,187
64,926
21,234
61,369
5,960
16,286

관계기업 및 공동기업
1,763
8,212
5,112
11,878
3,944
12,114
5,378
16,109

(전
분기)

(단위: 백만원)

구 분
매출 등
매입 등

임대수익
기타수익
임차료
기타비용

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

종속기업

10,682

20,180

13,277

74,284

18,649

48,858

3,031

10,693

관계기업 및 공동기업

1,762

5,285

4,466

13,206

4,046

12,312

4,760

14,376

당분기 및 전분기의 대규모 기업집단 내 계열회사와의 거래 중 상기의 '특수관계자와의 거래내역'에 포함된 거래를 제외한 나머지 회사 등과의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

매출 등
매입 등
매출 등
매입 등

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

대규모기업집단계열회사
16,107
42,037
53,873
133,447
80,548
147,846
138,216
405,935

(3) 당
분
기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다.

(당
분기말)

(단위: 백만원)

구 분
채권 등
채무 등

임차보증금 등
기타채권
임대보증금 등
기타채무

종속기업
129,532
8,924
12,274
67,115

관계기업 및 공동기업
314,988
22,321
-
11,741

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
채권 등
채무 등

임차보증금 등
기타채권
임대보증금 등
기타채무

종속기업
130,663
4,640
12,161
55,016

관계기업 및 공동기업
324,612
11,928
-
13,995

당분기말 및 전기말 현재 대규모 기업집단 내 계열회사에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외) 중 상기의 '특수관계자에 대한 채권ㆍ채무잔액'에 포함된 금액을 제외한 나머지 회사 등에 대한 채권ㆍ채무잔액(차입금 및 대여금은 제외)은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

채권 등
채무 등
채권 등
채무 등

대규모기업집단계열회사
139,809
161,052
115,722
168,570

(4) 당분기 및 전분기 중 현재 특수관계자와의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

회사의 명칭

거래내역

당분기

전분기

출자

부천신세계

현금

12,750
-

출자
신세계동대구복합환승센터
현금
40,382
-

출자
신세계디에프
현금
40,000
80,000

출자
대전신세계
현금
-
4,000

출자
인천신세계
현금
-
73,800

당분기 및 전분기 중 대규모 기업집단 내 계열회사와의 지분거래 내역 중 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 포함된 거래를 제외한 나머지 회사 등과의 지분거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

회사의 명칭

거래내역

당분기

전분기

출자

신세계프라퍼티

현금

-
12,000

투자지분매도
이마트
매도가능금융자산(신세계프라퍼티지분증권)
97,845
-

(5) 당
분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

제공한 기업

제공받은 기업

지급보증내역

한도금액(단위: 백만원)

당사

신세계동대구복합환승센터

공모사채의 원리금전액
184,235

(6)
당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

단기급여
568
1,912
516
1,703

퇴직급여
99
299
95
271

합 계
667
2,211
611
1,974

36.
영업에서 창출된 현금흐름

(1) 당분기 및 전분기 중 영업에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다
.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

분기순이익
104,720
71,997

조정:
141,733
160,916

법인세비용
34,389
19,843

이자수익
(12,315)
(11,743)

배당금수익
(17,677)
(19,494)

이자비용
35,064
31,099

퇴직급여

11,320
10,494

감가상각비
99,377
96,858

무형자산상각비
5,419
5,126

대손상각비

9
-

기타의대손상각비
2
3

유형자산처분손실
3,598
7,257

유형자산처분이익
(23,702)
(643)

무형자산처분손실
99
542

잡이익
(1)
(4)

배출부채전입액
163
-

배출부채환입액
(332)
-

재고자산평가손실(환입)
1,911
(2)

파생상품평가손실

17,671

21,967

외화환산이익
(209)
(387)

수입수수료
(697)
-

매도가능금융자산처분이익
(12,356)
-

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

자산부채의 변동:

(23,388)

(6,174)

매출채권의 증가

(20,579)

(25,646)

미수금의 증가

(19,281)

(14,790)

미수수익의 감소(증가)

(1,028)

1,303

선급금의 증가

(100)

(509)

선급비용의 감소

12,924

10,448

재고자산의 증가

(9,293)

(9,678)

보증금의 증가

(8,184)

(45,465)

매입채무의 증가

9,446

6,419

미지급금의 감소

(6,965)

(6,205)

미지급비용의 감소

(1,452)

(226)

선수금의 증가(감소)

(1,684)

3,848

선수수익의 증가(감소)

(657)

4,004

예수금의 증가(감소)

(86,135)

1,645

상품권의 증가

112,935

73,416

이연수익의 증가(감소)

1,089

(9,033)

예수보증금의 증가(감소)

(3,318)

4,148

순확정급여부채의 관계사전출입

(1,786)

(402)

퇴직금의 지급

(4,530)

(2,965)

사외적립자산의 감소

4,856

3,148

종업원급여채무의 증가

354

366

영업에서 창출된 현금흐름

223,065

226,739

(2) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않은 주요 비현금 투자활동거래와 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전분기

매도가능금융자산의 평가
2,080

(14,136)

사채의 유동성대체
299,824

349,757

장기차입금의 유동성대체
480,000
-

건설중인자산의 유형자산대체
42,525

434,517

건설중인자산의 무형자산대체
3,463

4,167

유형자산 취득 관련 미지급금 변동
(1,602)

4,649

유형자산에서 매각예정자산으로 대체
-
7,263

(3) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 현금흐름표상 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기말
전기말

현금
7,748
6,913

제예금 등
73,874
30

합 계
81,622
6,943

37
. 우발부채 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사는 임대차 계약에 따른 임차료 지급이행 등과 관련하여 서울보증보험(주) 등으로부터 749억원(전기말: 682억원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2) 당분기말 현재 당사는 차입금 중 신디케이티드론 차입금 4천억원 이외에 우리은행 등과 1,710억원(전기말: 2,680억원) 한도의 당좌차월 및 구매카드 약정을 체결하고 있습니다. 한편, 당사는 이와는 별도로 우리은행 등과 1,150억원(전기말: 1,082억원)의 일반대출한도(할인어음 및 CP매입약정 포함) 등의 약정을 체결하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당사는 당사가 발행한 신종자본증권(USD 300백만)의 원금과 배당금에 대해 KB국민은행과 외화지급보증 약정을 체결하고 있습니다. 

(4) 당사는 분할회사인 주식회사 이마트의 2011년 5월 1일 현재(분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 잔여채무는

449,290백만원
및
452,121
백만원입니다.

(5) 당분기말 현재 당사는 KDB산업은행과의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다(주석 10, 17 참조).

(6) 당사는 광주신세계 및 경방 등과 맺은 프랜차이즈계약 및 경영제휴계약에 따라 백화점의 운영을 맡고 있으며, 당분기말 현재 경방과 백지어음 1매를 상호교부하여 견질로 제공하고 있습니다.

38. 온실가스 배출권과 배출부채

(1) 당분기말 현재 1차 계획기간(2015년~2017년)의 이행연도별로 무상할당받은 배출권의 수량은 다음과 같습니다.

(단위: KAU)

이행연도

무상할당 배출권

2015년분

137,992

2016년분

184,496

2017년분

165,146

합 계

487,634

(2) 당분기 중 배출권 수량 및 장부금액의 증감내역은 다음과 같습니다.

(단위: KAU, 백만원)

구 분

2015년분

2016년분

2017년분

합 계

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

수량

장부금액

기초

137,992
-
145,146
-
143,740
-
426,878
-

무상할당

-
-
41,604
-
22,485
-
64,089
-

할당취소
-
-
(2,254)
-
(1,079)
-
(3,333)
-

매입

-
-
-
-
-
-
-
-

매각

-
-
-
-
-
-
-
-

분기말

137,992
-
184,496
-
165,146
-
487,634
-

한편, 당분기 중 담보로 제공한 배출권은 없으며 배출된 온실가스 추정량은
1
27,598KAU입니다
.

39. 보고기간 후 사건

(1) 당사는 부천시와의 사업협약과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 협약이행 보증을 제공받고 있으며, 2017년 11월 2일 부천시는 협약 불이행에 따른 협약이행보증금 11,554백만원을 서울보증보험(주)에 청구하였습니다.

(2)

당사는 인천광역시와 롯데인천개발(주)가 2013년 1월 30일자로 체결한 부동산 매매계약과 관련하여, 롯데인천개발(주)의 인천터미널 토지 및 건물에 대한 소유권이전등기의 말소등기 절차이행을 청구하는 소에서 2017년 11월 14일 최종 3심 패소하였으
며
, 당사의 경영진은 동 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 

6. 기타 재무에 관한 사항

(1) 대손충당금 설정현황

(연결재무제표 기준)

가. 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구분
계정과목
채권 총액
대손충당금

제 61 기 3분기
매출채권
235,428
162

미수금
113,600
157

합 계
349,028
319

제 60 기
매출채권

205,742

156

미수금

89,081

163

합 계
294,823
319

제 59 기
매출채권
138,326
122

미수금
60,906
506

합 계
199,232
628

나. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분
제 61 기 3분기
제 60 기
제 59 기

1. 기초 대손충당금 잔액 합계
319
628
1,389

2. 손상차손 인식금액
14
29
29

3. 제각
(6)
(868)
(690)

4. 연결범위 변동
(8)
530
(100)

5. 기말 대손충당금 잔액 합계
319
319
628

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

회사는 매출채권 등
에 대하여 개별분석과 과거의 대손경험율에 의한 회수가능성이 없거나 회수가 의문시되는 대손추산액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분
매출채권
미수금

제61기 3분기
제60기말
제59기말
제61기 3분기
제60기말
제59기말

연체되지 않은 채권
235,428
204,230
137,873
113,600
86,294
59,313

연체되었으나 손상되지 않은 채권(*1)

1,345

331

2,624

1,086

손상채권

11

1

합 계
235,428
205,586
138,204
113,600
88,918
60,400

(*1) 최근 부도기록이 없는 여러 독립된 소비자들과 관련되어 있으며 매출채권 연체 기간은 1년 미만입니다.

(2) 재고자산 현황 등 (연결재무제표 기준)
 

가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
회사명
계정과목
제61기 3분기
제60기
제59기

백화점사업
(주)신세계
상 품
81,466
74,007
77,832

원재료
406
158
210

저장품
3,098
3,423
4,294

소 계
84,970
77,588
82,336

의류제조/판매 및 수출입업
(주)신세계인터내셔날
상 품
178,878
150,630
140,045

제 품
21,284
18,064
19,700

재공품
829
66
49

원재료
3,458
2,054
1,750

저장품
1,690
1,780
1,825

미착품
10,322
17,885
15,151

소 계
216,461
190,478
178,520

관광호텔업
센트럴관광개발(주)
상 품
197
178
208

원재료
78
70
165

저장품
141
102
114

소계
416
350
487

기 타
(주)센트럴시티 등
상 품
161,761
91,717
1,447

제 품
31,152
25,867
19,819

재공품
3,269
2,018
2,308

원재료
5,090
4,172
2,616

저장품
269
256
325

미착품
1,161
128

소 계
202,702
124,158
26,515

합 계
상 품
422,302
316,532
219,532

제 품
52,436
43,931
39,519

재공품
4,098
2,084
2,357

원재료
9,032
6,455
4,741

저장품
5,198
5,561
6,558

미착품
11,483
18,012
15,151

소 계
504,549
392,575
287,858

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산÷기말자산총계×100]
4.99%
3.94%
3.64%

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
3.3회전
2.7회전
3.2회전

나. 재고자산의 실사내용

[ 지배회사의 내용 ]

1) 실
사일자

- 연간 2회(5~6월,11~12월) 매장영업시간 종료 후 재고 실사

- 회사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 입출고내역 확인절차 수행

2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부

- 재고자산 실사시 회사 내부통제시스템에 따라 재고실사를 실시
 ※ 하반기 외부감사인 참여, 입회 하에 재고조사 실시

[ 주요 종속회사의 내용 ]

■
의류제조/판매 및 수출입업 :

-(주
)
신세계
인터내셔날

1) 실사일자

- 연간 2회(4 ~5월, 10 ~12월) 시즌정산(Season-out된 매장재고 전량 물류센타 이관후 전수 조사 방식) 재고 실사

- 연도말 기준 재고자산 실사

- 신세계인터내셔날의 재무상표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 입출고 내역 확인 절차 수행

2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부

- 시즌정산(10~12월) 및 기말 재고실사시 외부 감사인 입회

-(주)신세계톰보이

(1) 실사일자
 - 연간 2회(4~5월, 10~12월) 시즌정산(season-out된 매장재고 전량 물류센타 이
 관후 전수 조사 방식) 재고 실사
 - 연도말 기준 재고자산 실사
 - 당사의 재무상태표일 현재 재고자산고 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대
 하여 입출고 내역 확인 절차 수행

(2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부
 - 시즌정산(10~12월) 및 기말 재고실사시 외부 감사인 입회

■ 관광호텔업 : 센트럴관광개발(주)

1) 실사일자

- 매월말 매장영업시간 종료 후 재고 실사

- 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재 재고자산과의 차이에 대하여
 입출고내역 확인절차 수행
 
2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부
 - 매년 상하반기(6월, 12월) 외부감사인 참여, 입회 하에 재고조사

■ 백화점사업 : (주)신세계동대구복합환승센터

1) 실
사일자

- 연간 1회(11~12월) 매장영업시간 종료 후 재고 실사

- 회사의 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재의 재고자산과의 차이에 대하여 입출고내역 확인절차 수행

2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부

- 재고자산 실사시 회사 내부통제시스템에 따라 재고실사를 실시
 ※ 하반기 외부감사인 참여, 입회 하에 재고조사 실시

■ 면세점사업 : (주)신세계디에프

1) 실사일자

- 월 1회 브랜드 선정, 매장 및 창고 전수 재고실사(브랜드별 연간 1회이상 시행)

- 재무상태표일 현재 재고자산과 실사일 현재 재고자산과의 차이에 대하여
 입출고내역 확인절차 수행
 
2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부
 - 매년 하반기(12월) 외부감사인 참여, 입회 하에 재고조사

(3) 공정가치평가 내역

한국채택국제회계기준을 적용하고 있는 금융상품의 공정가치(연결재무제표 기준)에 관한 사항은 다음과 같습니다.

1) 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

(수준 1)

동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 (조정되지 않은) 공시가격

(수준 2)
직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함

(수준 3)
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수)

당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를
공정가치 서열체계 수준별로

분류한 내역은 다음과 같습니다
.

(당
분
기말)

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

매도가능금융자산

상장주식

496,527
-
-
496,527

파생상품자산
-
14,933
-
14,933

전환상환우선주
-
1,500
-
1,500

합 계

496,527
16,433
-
512,960

파생상품부채
-
3,769
-
3,769

(전기말)

(단위: 백만원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3
합 계

매도가능금융자산

상장주식

494,448
-
-
494,448

파생상품자산
-
37,176
-
37,176

주가연계사채(ELB)
-
306
-
306

전환상환우선주
-
1,500
-
1,500

합 계
494,448
38,982
-
533,430

파생상품부채
-
3,022
-
3,022

당
분
기 및 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 유의적인 이동은 없습니다.

2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되지 않는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.

3) 다음 표
는 수준 2와
수준
3
공정가
치측정
에 사용된 가치평가기법, 공정가치 서열체계 수준, 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위와 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의

연관성을 설명한 것입니다.

구 분
공정가치
(단위: 백만원)
공정가치
서열체계
수준
가치평가기법
유의적이지만 
관측가능하지 않은 
투입변수 및 범위
관측가능하지 않은 
투입변수와 공정가치
측정치 간의 연관성

당
분
기말

전기말

통화선도자산
60
2,006
수준2

할인된 현금흐름

통화선도의 공정가치는 원칙적으로 측정대상통화선도의 잔존기간과 일치하는 기간에 대한 보고기간말 현재 시장에서 공시된 선도환율에 기초하여 측정하고 있습니다. 통화선도의 잔존기간과일치하는 기간의 선도환율이 시장에서 공시되지 않는다면, 시장에서 공시된 각 기간별 선도환율에 보간법을 적용하여 통화선도의 잔존기간과 유사한 기간의 선도환율을 추정하여 통화선도의 공정가치를 측정하고 있습니다. 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시되는 이자율로부터 도출된 수익률곡선을 사용하여 결정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

이자율스왑자산
(부채)
228
(1,057)
96
(2,083)
수준2

할인된 현금흐름

이자율스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하고 있습니다. 이자율스왑의공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율에 기초하여 추정한 이자율스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로할인한 금액으로 측정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

통화스왑자산
(부채)
14,645
(2,712)

35,074

(939)

수준2

할인된 현금흐름

통화스왑의 공정가치 측정에 사용되는 할인율은 보고기간말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용가능한 수익률곡선에기초하여 결정하고 있으며, 종가환율에 기초하여 스왑의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인한
금액으로 측정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

주가연계사채
(ELB)
-
306
수준2

시장접근법

주가연계사채의 공정가치 측정은 장내상품의기초자산 가격, 내재변동성 및 상관계수 등을활용하여 측정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

전환상환우선주
1,500
1,500
수준2

할인된 현금흐름

전환상환우선주의 공정가치는 현금흐름할인법을 적용하여 측정하고 있습니다.현금흐름할인에 사용되는 할인율은 공정가치 측정대상 회사채 및 전환상환우선주와 신용도 및 기간이 유사한 채권에 대하여 시장에서 공시되는 스왑레이트(Swap rate) 및 신용스프레드를 기초로 결정하고 있습니다.

해당사항 없음
해당사항 없음

4

) 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준 간의 이동을 인식하고 있습니다.
또
한

당분기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치측정에 사용된 가치평가기법의 변경은 없습니다.

5) 공
정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

범주
내역

당
분
기말

전기말

매도가능금융자산
비상장주식(주1)
528

85,528

(주1)
당해 비상장주식은 공정가치 측정에 필요한 신뢰성 있는 재무정보를 입수하기 어렵거나 입수하였더라도 공정가치측정치의 범위가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수없기 때문에 원가로 측정하였습니다.

(4) 금융자산의 재분류

당
분
기 및 전
분
기 중 목적이나 사용의 변경으로 인하여 재분류된 금융자산은 없습니다.

(4) 채무증권 발행실적

가. 채무증권 발행실적

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

㈜신세계
신종자본증권
공모
2015.05.08
324,240,000,000
2.63
A
(Fitch)
2045.05.08
미상환
씨티그룹글로벌마켓증권

㈜신세계
회사채
공모
2017.07.31
110,000,000,000
2.41
AA
2022.07.31
미상환
한국증권금융

㈜신세계
회사채
공모
2017.07.31
70,000,000,000
2.09
AA
2020.07.31
미상환
한국증권금융

㈜신세계
회사채
공모
2017.04.11
150,000,000,000
2.41
AA
2022.04.11
미상환
한국증권금융

㈜신세계
회사채
공모
2017.04.11
50,000,000,000
2.07
AA
2020.04.13
미상환
한국증권금융

㈜신세계
회사채
공모
2016.01.29
200,000,000,000
2.04
AA
2019.01.29
미상환
한국증권금융

㈜신세계
회사채
공모
2013.01.28
300,000,000,000
3.09
AA+
2018.01.28
미상환
유진투자증권

㈜신세계
회사채
공모
2012.08.27
200,000,000,000
3.18
AA+
2017.08.27
상환
우리투자증권

㈜신세계
회사채
공모
2012.04.12
150,000,000,000
3.92
AA+
2017.04.12
상환
한국투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.22
7,800,000,000
1.44
A1
2017.09.25
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.15
14,800,000,000
1.4
A1
2017.09.25
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.14
35,800,000,000
1.4
A1
2017.09.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.13
14,000,000,000
1.4
A1
2017.09.20
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.13
12,000,000,000
1.39
A1
2017.09.18
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.12
20,000,000,000
1.42
A1
2017.09.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.12
11,400,000,000
1.42
A1
2017.09.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.11
21,600,000,000
1.43
A1
2017.09.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.11
2,600,000,000
1.43
A1
2017.09.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.08
25,100,000,000
1.44
A1
2017.09.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.08
20,000,000,000
1.44
A1
2017.09.12
상환
KB증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.08
20,000,000,000
1.44
A1
2017.09.12
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.08
20,000,000,000
1.44
A1
2017.09.13
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.08
20,000,000,000
1.44
A1
2017.09.15
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.04
5,000,000,000
1.34
A1
2017.09.05
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.01
25,100,000,000
1.38
A1
2017.09.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.09.01
5,000,000,000
1.38
A1
2017.09.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.08.31
26,000,000,000
1.35
A1
2017.09.01
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.08.30
19,000,000,000
1.32
A1
2017.08.31
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.08.29
36,400,000,000
1.32
A1
2017.08.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.08.28
62,000,000,000
1.32
A1
2017.08.29
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.08.14
30,000,000,000
1.29
A1
2017.08.16
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.08.14
13,500,000,000
1.29
A1
2017.08.16
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.08.14
10,000,000,000
1.29
A1
2017.08.16
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.08.11
12,200,000,000
1.27
A1
2017.08.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.08.10
26,000,000,000
1.27
A1
2017.08.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.28
41,200,000,000
1.26
A1
2017.07.31
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.27
9,100,000,000
1.27
A1
2017.07.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.26
8,100,000,000
1.27
A1
2017.07.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.25
15,100,000,000
1.28
A1
2017.07.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.25
15,000,000,000
1.29
A1
2017.07.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.24
10,000,000,000
1.3
A1
2017.07.25
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.24
6,500,000,000
1.3
A1
2017.07.25
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.21
10,500,000,000
1.32
A1
2017.07.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.21
10,000,000,000
1.32
A1
2017.07.25
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.20
9,500,000,000
1.3
A1
2017.07.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.19
16,800,000,000
1.31
A1
2017.07.25
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.18
14,300,000,000
1.3
A1
2017.07.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.18
10,000,000,000
1.3
A1
2017.07.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.17
16,600,000,000
1.29
A1
2017.07.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.14
30,600,000,000
1.31
A1
2017.07.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.14
15,000,000,000
1.3
A1
2017.07.17
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.14
15,000,000,000
1.31
A1
2017.07.18
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.13
13,200,000,000
1.32
A1
2017.07.17
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.13
10,000,000,000
1.32
A1
2017.07.18
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.12
12,600,000,000
1.34
A1
2017.07.18
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.11
15,100,000,000
1.36
A1
2017.07.18
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.10
35,000,000,000
1.31
A1
2017.07.13
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.10
30,500,000,000
1.31
A1
2017.07.12
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.10
20,000,000,000
1.37
A1
2017.07.17
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.07.10
10,000,000,000
1.35
A1
2017.07.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.28
25,000,000,000
1.39
A1
2017.06.29
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.28
21,200,000,000
1.39
A1
2017.06.29
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.27
11,900,000,000
1.42
A1
2017.06.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.27
10,000,000,000
1.42
A1
2017.06.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.27
20,000,000,000
1.37
A1
2017.06.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.26
14,600,000,000
1.43
A1
2017.06.29
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.26
20,000,000,000
1.43
A1
2017.06.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.26
5,000,000,000
1.4
A1
2017.06.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.23
10,000,000,000
1.38
A1
2017.06.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.23
10,000,000,000
1.34
A1
2017.06.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.23
10,000,000,000
1.34
A1
2017.06.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.23
6,400,000,000
1.38
A1
2017.06.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.22
10,000,000,000
1.34
A1
2017.06.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.22
24,700,000,000
1.34
A1
2017.06.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.21
30,000,000,000
1.29
A1
2017.06.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.21
7,300,000,000
1.28
A1
2017.06.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.20
30,500,000,000
1.29
A1
2017.06.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.20
15,000,000,000
1.28
A1
2017.06.21
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.19
20,000,000,000
1.31
A1
2017.06.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.19
18,000,000,000
1.3
A1
2017.06.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.16
25,400,000,000
1.33
A1
2017.06.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.16
10,000,000,000
1.3
A1
2017.06.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.15
14,100,000,000
1.32
A1
2017.06.23
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.15
30,000,000,000
1.32
A1
2017.06.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.14
17,000,000,000
1.35
A1
2017.06.16
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.13
30,000,000,000
1.36
A1
2017.06.16
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.13
19,900,000,000
1.35
A1
2017.06.15
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.12
10,000,000,000
1.38
A1
2017.06.13
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.12
30,000,000,000
1.38
A1
2017.06.13
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.12
37,800,000,000
1.35
A1
2017.06.13
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.09
10,000,000,000
1.38
A1
2017.06.12
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.09
18,000,000,000
1.38
A1
2017.06.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.09
31,800,000,000
1.38
A1
2017.06.12
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.09
30,000,000,000
1.38
A1
2017.06.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.05
9,100,000,000
1.28
A1
2017.06.07
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.02
11,100,000,000
1.28
A1
2017.06.05
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.01
10,000,000,000
1.34
A1
2017.06.05
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.06.01
12,200,000,000
1.34
A1
2017.06.05
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.31
22,800,000,000
1.34
A1
2017.06.02
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.30
22,300,000,000
1.33
A1
2017.06.01
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.29
10,000,000,000
1.38
A1
2017.06.01
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.29
14,500,000,000
1.33
A1
2017.05.31
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.25
21,000,000,000
1.31
A1
2017.05.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.24
2,000,000,000
1.37
A1
2017.05.29
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.24
5,000,000,000
1.37
A1
2017.05.29
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.23
27,300,000,000
1.33
A1
2017.05.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.19
20,000,000,000
1.27
A1
2017.05.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.19
25,000,000,000
1.27
A1
2017.05.23
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.18
15,000,000,000
1.31
A1
2017.05.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.18
26,500,000,000
1.27
A1
2017.05.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.18
15,000,000,000
1.27
A1
2017.05.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.17
25,000,000,000
1.31
A1
2017.05.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.17
10,700,000,000
1.31
A1
2017.05.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.16
24,100,000,000
1.3
A1
2017.05.25
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.16
20,000,000,000
1.3
A1
2017.05.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.12
40,000,000,000
1.31
A1
2017.05.18
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.12
22,800,000,000
1.3
A1
2017.05.16
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.11
35,000,000,000
1.31
A1
2017.05.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.11
32,500,000,000
1.27
A1
2017.05.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.10
17,600,000,000
1.27
A1
2017.05.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.10
30,000,000,000
1.27
A1
2017.05.12
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.10
50,000,000,000
1.26
A1
2017.05.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.08
7,000,000,000
1.26
A1
2017.05.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.04
59,600,000,000
1.25
A1
2017.05.08
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.05.02
36,200,000,000
1.25
A1
2017.05.04
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.28
11,300,000,000
1.27
A1
2017.05.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.28
12,000,000,000
1.23
A1
2017.05.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.27
11,300,000,000
1.29
A1
2017.05.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.27
20,000,000,000
1.29
A1
2017.05.02
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.26
14,300,000,000
1.41
A1
2017.05.02
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.25
16,100,000,000
1.41
A1
2017.04.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.20
20,000,000,000
1.31
A1
2017.04.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.20
9,000,000,000
1.29
A1
2017.04.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.19
30,000,000,000
1.32
A1
2017.04.25
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.19
20,000,000,000
1.32
A1
2017.04.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.19
14,000,000,000
1.32
A1
2017.04.24
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.18
18,900,000,000
1.33
A1
2017.05.04
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.13
23,800,000,000
1.32
A1
2017.04.21
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.13
15,000,000,000
1.3
A1
2017.04.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.11
5,200,000,000
1.29
A1
2017.04.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.11
10,000,000,000
1.29
A1
2017.04.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.10
30,000,000,000
1.25
A1
2017.04.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.10
31,000,000,000
1.25
A1
2017.04.11
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.10
50,000,000,000
1.25
A1
2017.04.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.10
10,000,000,000
1.25
A1
2017.04.11
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.10
20,000,000,000
1.25
A1
2017.04.11
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.10
30,000,000,000
1.25
A1
2017.04.11
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.06
6,800,000,000
1.25
A1
2017.04.07
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.05
6,300,000,000
1.21
A1
2017.04.06
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.05
15,000,000,000
1.21
A1
2017.04.06
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.04
7,400,000,000
1.22
A1
2017.04.05
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.04
20,000,000,000
1.22
A1
2017.04.05
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.04.03
41,600,000,000
1.51
A1
2017.04.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.31
20,000,000,000
1.42
A1
2017.04.03
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.31
3,500,000,000
1.44
A1
2017.04.04
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.30
20,900,000,000
1.4
A1
2017.04.03
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.29
8,800,000,000
1.3
A1
2017.03.31
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.28
7,000,000,000
1.3
A1
2017.03.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.28
18,500,000,000
1.3
A1
2017.03.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.27
13,600,000,000
1.35
A1
2017.03.31
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.24
12,000,000,000
1.34
A1
2017.03.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.24
14,700,000,000
1.35
A1
2017.03.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.23
13,200,000,000
1.33
A1
2017.03.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.22
22,000,000,000
1.33
A1
2017.03.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.22
11,500,000,000
1.33
A1
2017.03.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.21
8,000,000,000
1.3
A1
2017.03.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.21
9,000,000,000
1.3
A1
2017.03.29
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.17
13,000,000,000
1.29
A1
2017.03.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.17
22,800,000,000
1.3
A1
2017.03.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.16
25,000,000,000
1.3
A1
2017.03.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.16
12,700,000,000
1.3
A1
2017.03.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.15
20,000,000,000
1.3
A1
2017.03.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.15
25,000,000,000
1.3
A1
2017.03.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.15
12,700,000,000
1.3
A1
2017.03.21
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.15
30,000,000,000
1.3
A1
2017.03.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.15
20,000,000,000
1.3
A1
2017.03.22
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.14
6,800,000,000
1.31
A1
2017.03.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.10
30,000,000,000
1.37
A1
2017.03.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.37
A1
2017.03.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.10
30,000,000,000
1.37
A1
2017.03.15
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.10
8,000,000,000
1.37
A1
2017.03.15
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.03
8,200,000,000
1.29
A1
2017.03.06
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.02
7,000,000,000
1.35
A1
2017.03.03
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.03.02
10,600,000,000
1.36
A1
2017.03.06
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.28
6,500,000,000
1.36
A1
2017.03.03
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.28
8,000,000,000
1.37
A1
2017.03.06
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.27
22,400,000,000
1.41
A1
2017.03.03
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.24
24,700,000,000
1.51
A1
2017.03.02
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.23
20,000,000,000
1.51
A1
2017.02.27
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.23
15,700,000,000
1.51
A1
2017.02.28
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.22
8,000,000,000
1.37
A1
2017.02.27
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.22
8,000,000,000
1.37
A1
2017.02.27
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.22
10,700,000,000
1.41
A1
2017.02.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.21
5,000,000,000
1.31
A1
2017.02.22
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.21
14,500,000,000
1.32
A1
2017.02.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.21
10,000,000,000
1.34
A1
2017.02.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.17
29,500,000,000
1.27
A1
2017.02.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.16
40,000,000,000
1.29
A1
2017.02.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.16
20,800,000,000
1.29
A1
2017.02.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.15
30,000,000,000
1.29
A1
2017.02.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.15
25,000,000,000
1.29
A1
2017.02.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.15
13,600,000,000
1.29
A1
2017.02.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.14
18,900,000,000
1.29
A1
2017.02.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.10
30,000,000,000
1.28
A1
2017.02.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.10
21,800,000,000
1.28
A1
2017.02.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.03
7,100,000,000
1.25
A1
2017.02.06
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.02
12,200,000,000
1.25
A1
2017.02.03
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.02
10,000,000,000
1.25
A1
2017.02.03
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.01
12,800,000,000
1.3
A1
2017.02.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.02.01
10,000,000,000
1.3
A1
2017.02.02
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.31
25,000,000,000
1.37
A1
2017.02.01
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.31
8,300,000,000
1.38
A1
2017.02.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.26
7,600,000,000
1.55
A1
2017.02.01
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.25
9,100,000,000
1.52
A1
2017.01.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.25
20,000,000,000
1.62
A1
2017.02.01
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.24
40,500,000,000
1.5
A1
2017.01.31
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.23
27,500,000,000
1.42
A1
2017.01.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.20
10,000,000,000
1.44
A1
2017.01.23
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.20
4,000,000,000
1.44
A1
2017.01.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.19
40,000,000,000
1.32
A1
2017.01.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.18
19,000,000,000
1.3
A1
2017.01.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.17
20,000,000,000
1.28
A1
2017.01.20
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.17
11,200,000,000
1.28
A1
2017.01.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.16
16,600,000,000
1.34
A1
2017.01.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.13
40,000,000,000
1.32
A1
2017.01.16
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.13
22,100,000,000
1.35
A1
2017.01.19
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.13
15,000,000,000
1.35
A1
2017.01.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.13
10,000,000,000
1.35
A1
2017.01.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.12
21,700,000,000
1.34
A1
2017.01.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.11
20,200,000,000
1.35
A1
2017.01.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.10
35,000,000,000
1.36
A1
2017.01.12
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.10
45,900,000,000
1.37
A1
2017.01.18
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2017.01.02
16,100,000,000
1.42
A1
2017.01.03
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.30
25,000,000,000
1.5
A1
2017.01.02
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.29
8,700,000,000
1.31
A1
2016.12.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.29
10,000,000,000
1.65
A1
2017.01.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.28
15,000,000,000
1.28
A1
2016.12.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.27
5,500,000,000
1.28
A1
2016.12.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.26
12,000,000,000
1.28
A1
2016.12.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.26
11,300,000,000
1.28
A1
2016.12.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.23
30,000,000,000
1.3
A1
2016.12.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.23
17,300,000,000
1.3
A1
2016.12.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.22
15,000,000,000
1.27
A1
2016.12.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.21
17,300,000,000
1.24
A1
2016.12.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.20
10,900,000,000
1.24
A1
2016.12.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.20
10,000,000,000
1.24
A1
2016.12.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.19
22,000,000,000
1.28
A1
2016.12.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.16
20,000,000,000
1.27
A1
2016.12.20
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.16
40,000,000,000
1.31
A1
2016.12.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.16
30,900,000,000
1.31
A1
2016.12.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.15
30,200,000,000
1.29
A1
2016.12.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.15
30,000,000,000
1.29
A1
2016.12.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.14
50,000,000,000
1.28
A1
2016.12.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.14
28,600,000,000
1.29
A1
2016.12.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.13
13,900,000,000
1.38
A1
2016.12.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.12
27,300,000,000
1.35
A1
2016.12.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.12
35,000,000,000
1.38
A1
2016.12.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.09
45,000,000,000
1.27
A1
2016.12.12
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.09
50,000,000,000
1.31
A1
2016.12.13
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.09
30,000,000,000
1.38
A1
2016.12.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.09
20,000,000,000
1.38
A1
2016.12.14
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.09
30,000,000,000
1.38
A1
2016.12.16
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.09
13,900,000,000
1.38
A1
2016.12.16
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.08
22,400,000,000
1.34
A1
2016.12.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.07
19,400,000,000
1.26
A1
2016.12.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.06
13,900,000,000
1.3
A1
2016.12.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.05
14,700,000,000
1.29
A1
2016.12.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.02
10,000,000,000
1.23
A1
2016.12.06
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.02
10,100,000,000
1.23
A1
2016.12.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.01
20,000,000,000
1.26
A1
2016.12.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.12.01
12,500,000,000
1.31
A1
2016.12.16
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.30
25,000,000,000
1.25
A1
2016.12.01
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.30
10,900,000,000
1.31
A1
2016.12.06
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.29
22,600,000,000
1.4
A1
2016.12.01
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.28
23,200,000,000
1.51
A1
2016.12.05
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.23
10,000,000,000
1.33
A1
2016.11.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.23
8,400,000,000
1.33
A1
2016.11.28
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.23
15,000,000,000
1.49
A1
2016.12.02
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.22
18,000,000,000
1.49
A1
2016.12.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.22
20,000,000,000
1.49
A1
2016.12.05
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.21
4,100,000,000
1.28
A1
2016.11.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.18
10,000,000,000
1.45
A1
2016.12.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.18
30,000,000,000
1.45
A1
2016.12.09
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.17
30,000,000,000
1.29
A1
2016.11.18
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.17
7,000,000,000
1.29
A1
2016.11.18
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.17
30,000,000,000
1.31
A1
2016.11.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.16
35,000,000,000
1.34
A1
2016.11.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.16
30,100,000,000
1.41
A1
2016.12.06
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.15
40,000,000,000
1.33
A1
2016.11.25
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.15
28,300,000,000
1.34
A1
2016.11.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.14
10,000,000,000
1.32
A1
2016.11.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.14
20,000,000,000
1.34
A1
2016.11.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.11
30,000,000,000
1.29
A1
2016.11.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.11
11,500,000,000
1.32
A1
2016.11.16
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.11
10,000,000,000
1.34
A1
2016.11.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.10
30,000,000,000
1.31
A1
2016.11.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.10
30,000,000,000
1.31
A1
2016.11.11
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.10
20,000,000,000
1.31
A1
2016.11.14
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.10
20,000,000,000
1.31
A1
2016.11.15
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.10
21,700,000,000
1.31
A1
2016.11.16
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.10
30,000,000,000
1.31
A1
2016.11.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.10
10,000,000,000
1.32
A1
2016.11.18
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.09
14,500,000,000
1.32
A1
2016.11.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.08
5,600,000,000
1.31
A1
2016.11.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.07
11,200,000,000
1.29
A1
2016.11.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.04
20,000,000,000
1.27
A1
2016.11.09
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.04
12,200,000,000
1.3
A1
2016.11.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.03
10,000,000,000
1.23
A1
2016.11.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.03
13,900,000,000
1.23
A1
2016.11.08
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.03
20,000,000,000
1.27
A1
2016.11.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.02
14,000,000,000
1.26
A1
2016.11.08
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.02
13,900,000,000
1.27
A1
2016.11.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.01
10,000,000,000
1.28
A1
2016.11.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.01
10,000,000,000
1.35
A1
2016.11.08
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.11.01
13,200,000,000
1.35
A1
2016.11.09
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.31
20,000,000,000
1.27
A1
2016.11.01
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.28
12,000,000,000
1.26
A1
2016.10.31
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.28
10,000,000,000
1.35
A1
2016.11.01
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.28
26,200,000,000
1.36
A1
2016.11.04
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.27
20,000,000,000
1.41
A1
2016.11.03
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.27
24,300,000,000
1.41
A1
2016.11.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.26
17,000,000,000
1.41
A1
2016.11.03
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.26
18,800,000,000
1.41
A1
2016.11.04
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.25
30,000,000,000
1.42
A1
2016.11.01
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.25
37,800,000,000
1.42
A1
2016.11.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.24
40,000,000,000
1.31
A1
2016.10.25
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.24
16,800,000,000
1.37
A1
2016.10.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.21
20,000,000,000
1.34
A1
2016.10.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.21
23,800,000,000
1.34
A1
2016.10.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.20
30,000,000,000
1.29
A1
2016.10.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.20
10,000,000,000
1.29
A1
2016.10.28
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.19
12,600,000,000
1.28
A1
2016.10.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.19
30,000,000,000
1.28
A1
2016.10.31
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.18
29,900,000,000
1.31
A1
2016.10.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.17
34,200,000,000
1.37
A1
2016.11.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.14
29,600,000,000
1.34
A1
2016.10.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.14
20,000,000,000
1.34
A1
2016.10.25
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.14
20,000,000,000
1.34
A1
2016.10.25
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.14
20,000,000,000
1.34
A1
2016.10.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.13
15,000,000,000
1.33
A1
2016.10.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.13
14,600,000,000
1.33
A1
2016.10.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.12
55,000,000,000
1.35
A1
2016.10.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.11
10,400,000,000
1.34
A1
2016.10.19
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.11
10,000,000,000
1.34
A1
2016.10.19
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.10
30,000,000,000
1.29
A1
2016.10.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.10
26,700,000,000
1.29
A1
2016.10.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.10
30,000,000,000
1.3
A1
2016.10.18
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.10
30,000,000,000
1.3
A1
2016.10.19
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.07
19,500,000,000
1.3
A1
2016.10.12
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.07
20,000,000,000
1.33
A1
2016.10.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.07
18,500,000,000
1.33
A1
2016.10.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.06
24,700,000,000
1.33
A1
2016.10.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.10.05
7,500,000,000
1.35
A1
2016.10.06
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.30
42,500,000,000
1.47
A1
2016.10.04
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.28
33,300,000,000
1.42
A1
2016.10.07
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.27
5,100,000,000
1.34
A1
2016.09.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.27
10,000,000,000
1.36
A1
2016.10.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.26
9,500,000,000
1.34
A1
2016.09.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.26
20,000,000,000
1.34
A1
2016.09.28
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.26
40,000,000,000
1.37
A1
2016.10.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.26
40,000,000,000
1.37
A1
2016.10.05
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.26
10,000,000,000
1.37
A1
2016.10.05
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.26
40,100,000,000
1.37
A1
2016.10.06
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.23
13,700,000,000
1.33
A1
2016.09.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.23
25,000,000,000
1.33
A1
2016.09.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.23
25,000,000,000
1.33
A1
2016.09.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.23
35,000,000,000
1.34
A1
2016.09.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.22
37,500,000,000
1.3
A1
2016.09.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.21
31,700,000,000
1.35
A1
2016.10.18
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.20
21,300,000,000
1.3
A1
2016.09.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.19
18,000,000,000
1.3
A1
2016.09.20
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.13
22,400,000,000
1.32
A1
2016.09.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.13
20,000,000,000
1.32
A1
2016.09.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.09
40,000,000,000
1.45
A1
2016.09.13
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.09
70,000,000,000
1.44
A1
2016.09.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.09
20,000,000,000
1.49
A1
2016.09.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.09
5,000,000,000
1.49
A1
2016.09.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.09
20,000,000,000
1.49
A1
2016.09.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.09
22,600,000,000
1.49
A1
2016.09.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.09
30,000,000,000
1.49
A1
2016.09.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.09
30,000,000,000
1.49
A1
2016.09.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.08
8,900,000,000
1.36
A1
2016.09.20
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.07
4,900,000,000
1.27
A1
2016.09.08
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.07
10,000,000,000
1.35
A1
2016.09.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.06
4,100,000,000
1.22
A1
2016.09.08
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.05
25,900,000,000
1.26
A1
2016.09.08
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.02
10,400,000,000
1.27
A1
2016.09.06
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.02
19,000,000,000
1.27
A1
2016.09.07
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.09.01
30,600,000,000
1.31
A1
2016.09.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.31
33,300,000,000
1.33
A1
2016.09.05
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.30
7,500,000,000
1.31
A1
2016.09.05
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.29
38,200,000,000
1.29
A1
2016.09.06
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.26
16,300,000,000
1.27
A1
2016.09.05
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.24
8,000,000,000
1.33
A1
2016.09.02
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.23
5,000,000,000
1.26
A1
2016.08.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.23
16,500,000,000
1.28
A1
2016.09.01
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.22
15,000,000,000
1.28
A1
2016.09.01
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.22
12,800,000,000
1.28
A1
2016.09.01
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.19
20,000,000,000
1.27
A1
2016.08.30
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.19
20,000,000,000
1.27
A1
2016.08.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.19
20,800,000,000
1.27
A1
2016.08.31
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.19
20,000,000,000
1.27
A1
2016.08.31
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.18
26,200,000,000
1.27
A1
2016.08.29
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.18
40,000,000,000
1.32
A1
2016.09.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.17
42,600,000,000
1.32
A1
2016.09.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.16
14,200,000,000
1.28
A1
2016.08.23
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.12
38,700,000,000
1.33
A1
2016.09.22
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.11
14,200,000,000
1.29
A1
2016.08.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.11
40,000,000,000
1.32
A1
2016.09.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.10
20,000,000,000
1.27
A1
2016.08.12
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.10
20,000,000,000
1.27
A1
2016.08.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.10
10,000,000,000
1.27
A1
2016.08.12
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.10
30,000,000,000
1.29
A1
2016.08.17
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.10
24,900,000,000
1.31
A1
2016.08.18
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.09
13,800,000,000
1.31
A1
2016.09.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.08
32,500,000,000
1.31
A1
2016.09.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.05
20,000,000,000
1.26
A1
2016.08.11
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.05
15,600,000,000
1.26
A1
2016.08.16
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.04
30,000,000,000
1.26
A1
2016.08.09
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.04
12,400,000,000
1.28
A1
2016.08.25
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.03
9,000,000,000
1.26
A1
2016.08.09
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.02
20,500,000,000
1.28
A1
2016.08.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.08.01
24,000,000,000
1.25
A1
2016.08.08
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.29
26,000,000,000
1.23
A1
2016.08.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.29
25,000,000,000
1.23
A1
2016.08.05
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.28
12,700,000,000
1.2
A1
2016.07.29
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.28
10,000,000,000
1.21
A1
2016.08.01
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.28
15,000,000,000
1.21
A1
2016.08.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.27
21,800,000,000
1.26
A1
2016.08.05
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.27
20,000,000,000
1.26
A1
2016.08.08
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.26
30,700,000,000
1.26
A1
2016.08.01
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.26
30,000,000,000
1.26
A1
2016.08.04
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.25
20,400,000,000
1.27
A1
2016.08.03
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.25
10,000,000,000
1.27
A1
2016.08.03
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.22
16,200,000,000
1.27
A1
2016.07.29
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.22
30,000,000,000
1.29
A1
2016.08.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.21
20,000,000,000
1.26
A1
2016.07.25
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.21
30,900,000,000
1.33
A1
2016.08.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.19
20,000,000,000
1.25
A1
2016.07.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.19
15,000,000,000
1.25
A1
2016.07.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.19
15,200,000,000
1.31
A1
2016.08.25
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.19
10,000,000,000
1.31
A1
2016.08.25
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.18
2,100,000,000
1.26
A1
2016.07.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.18
39,300,000,000
1.26
A1
2016.07.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.15
20,000,000,000
1.28
A1
2016.07.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.15
36,000,000,000
1.28
A1
2016.07.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.14
35,000,000,000
1.32
A1
2016.08.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.14
32,800,000,000
1.32
A1
2016.08.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.13
30,000,000,000
1.32
A1
2016.08.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.13
28,900,000,000
1.32
A1
2016.08.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.12
37,300,000,000
1.28
A1
2016.07.18
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.12
30,000,000,000
1.28
A1
2016.07.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.11
30,000,000,000
1.28
A1
2016.07.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.11
32,600,000,000
1.28
A1
2016.07.18
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.08
10,000,000,000
1.26
A1
2016.07.11
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.08
30,000,000,000
1.26
A1
2016.07.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.08
20,000,000,000
1.26
A1
2016.07.12
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.08
10,000,000,000
1.26
A1
2016.07.12
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.08
28,500,000,000
1.26
A1
2016.07.13
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.07
39,000,000,000
1.25
A1
2016.07.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.06
28,800,000,000
1.23
A1
2016.07.11
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.05
52,600,000,000
1.22
A1
2016.07.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.04
30,000,000,000
1.26
A1
2016.07.06
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.04
14,800,000,000
1.26
A1
2016.07.06
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.07.01
51,000,000,000
1.3
A1
2016.07.05
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.30
30,000,000,000
1.36
A1
2016.07.05
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.30
15,000,000,000
1.34
A1
2016.07.01
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.29
40,000,000,000
1.36
A1
2016.07.04
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.29
20,000,000,000
1.36
A1
2016.07.04
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.29
10,000,000,000
1.36
A1
2016.07.04
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.29
10,000,000,000
1.33
A1
2016.06.30
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.29
6,900,000,000
1.33
A1
2016.06.30
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.28
45,100,000,000
1.33
A1
2016.07.01
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.28
10,000,000,000
1.33
A1
2016.06.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.27
40,000,000,000
1.51
A1
2016.07.28
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.27
10,000,000,000
1.51
A1
2016.07.28
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.27
20,000,000,000
1.35
A1
2016.06.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.27
21,800,000,000
1.35
A1
2016.06.29
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.27
10,000,000,000
1.35
A1
2016.06.29
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.24
35,000,000,000
1.54
A1
2016.07.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.24
25,000,000,000
1.54
A1
2016.07.27
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.24
22,800,000,000
1.45
A1
2016.06.29
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.23
30,000,000,000
1.54
A1
2016.07.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.22
50,000,000,000
1.51
A1
2016.07.26
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.21
10,000,000,000
1.32
A1
2016.06.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.21
40,000,000,000
1.32
A1
2016.06.22
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.20
40,000,000,000
1.28
A1
2016.06.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.17
46,300,000,000
1.26
A1
2016.06.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.17
50,000,000,000
1.26
A1
2016.06.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.16
40,000,000,000
1.28
A1
2016.06.21
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.16
21,900,000,000
1.28
A1
2016.06.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.15
20,000,000,000
1.27
A1
2016.06.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.15
10,000,000,000
1.27
A1
2016.06.17
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.15
29,100,000,000
1.27
A1
2016.06.17
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.14
53,200,000,000
1.27
A1
2016.06.16
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.13
30,000,000,000
1.27
A1
2016.06.14
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.13
30,000,000,000
1.27
A1
2016.06.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.13
18,300,000,000
1.27
A1
2016.06.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.10
50,000,000,000
1.34
A1
2016.06.17
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.10
50,000,000,000
1.32
A1
2016.06.15
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.10
16,100,000,000
1.32
A1
2016.06.13
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.09
20,000,000,000
1.34
A1
2016.06.13
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.09
16,200,000,000
1.34
A1
2016.06.13
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.08
55,400,000,000
1.5
A1
2016.06.09
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.07
50,000,000,000
1.5
A1
2016.06.08
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.07
38,600,000,000
1.5
A1
2016.06.08
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.03
29,900,000,000
1.5
A1
2016.06.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.02
87,300,000,000
1.51
A1
2016.06.07
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.06.01
45,400,000,000
1.52
A1
2016.06.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.31
40,000,000,000
1.52
A1
2016.06.03
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.30
55,500,000,000
1.53
A1
2016.06.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.27
30,000,000,000
1.53
A1
2016.06.01
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.27
27,900,000,000
1.53
A1
2016.06.01
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.26
30,000,000,000
1.54
A1
2016.05.31
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.26
29,300,000,000
1.54
A1
2016.05.31
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.25
59,300,000,000
1.54
A1
2016.05.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.24
17,200,000,000
1.51
A1
2016.05.27
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.24
20,000,000,000
1.5
A1
2016.05.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.24
10,000,000,000
1.5
A1
2016.05.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.23
26,500,000,000
1.51
A1
2016.05.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.23
26,500,000,000
1.51
A1
2016.05.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.20
34,700,000,000
1.51
A1
2016.05.25
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.20
20,000,000,000
1.51
A1
2016.05.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.19
30,000,000,000
1.51
A1
2016.05.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.19
10,000,000,000
1.51
A1
2016.05.26
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.19
30,000,000,000
1.5
A1
2016.05.20
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.19
15,500,000,000
1.5
A1
2016.05.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.18
40,100,000,000
1.51
A1
2016.05.25
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.18
20,000,000,000
1.5
A1
2016.05.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.18
20,000,000,000
1.5
A1
2016.05.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.17
50,000,000,000
1.56
A1
2016.06.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.17
50,000,000,000
1.56
A1
2016.06.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.17
24,600,000,000
1.5
A1
2016.05.18
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.16
50,000,000,000
1.59
A1
2016.06.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.16
20,900,000,000
1.5
A1
2016.05.17
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.13
29,800,000,000
1.54
A1
2016.05.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.13
20,000,000,000
1.54
A1
2016.05.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.13
20,000,000,000
1.54
A1
2016.05.18
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.12
58,300,000,000
1.54
A1
2016.05.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.11
20,000,000,000
1.56
A1
2016.05.17
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.11
5,100,000,000
1.56
A1
2016.05.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.11
20,000,000,000
1.56
A1
2016.05.16
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.11
30,000,000,000
1.54
A1
2016.05.13
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.10
7,300,000,000
1.56
A1
2016.05.16
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.10
10,000,000,000
1.54
A1
2016.05.13
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.10
55,000,000,000
1.53
A1
2016.05.12
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.10
20,000,000,000
1.53
A1
2016.05.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.09
40,900,000,000
1.55
A1
2016.05.16
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.09
60,000,000,000
1.53
A1
2016.05.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.04
32,900,000,000
1.53
A1
2016.05.09
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.04
30,000,000,000
1.53
A1
2016.05.09
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.03
57,100,000,000
1.6
A1
2016.05.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.03
73,600,000,000
1.6
A1
2016.05.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.03
20,000,000,000
1.58
A1
2016.05.09
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.05.02
55,000,000,000
1.56
A1
2016.05.09
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.29
30,000,000,000
1.6
A1
2016.05.03
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.29
27,000,000,000
1.6
A1
2016.05.03
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.28
35,200,000,000
1.56
A1
2016.05.04
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.28
20,000,000,000
1.56
A1
2016.05.04
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.28
20,000,000,000
1.56
A1
2016.05.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.27
52,900,000,000
1.58
A1
2016.05.03
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.27
30,000,000,000
1.58
A1
2016.05.03
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.26
79,500,000,000
1.63
A1
2016.05.02
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.25
35,300,000,000
1.58
A1
2016.04.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.25
30,000,000,000
1.57
A1
2016.04.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.22
28,000,000,000
1.56
A1
2016.04.27
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.22
20,000,000,000
1.56
A1
2016.04.27
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.22
31,600,000,000
1.56
A1
2016.04.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.21
56,200,000,000
1.53
A1
2016.04.28
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.20
50,000,000,000
1.54
A1
2016.04.27
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.20
10,700,000,000
1.51
A1
2016.04.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.19
25,000,000,000
1.53
A1
2016.04.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.19
13,800,000,000
1.53
A1
2016.04.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.18
47,600,000,000
1.53
A1
2016.04.25
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.15
30,000,000,000
1.55
A1
2016.04.26
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.15
12,300,000,000
1.55
A1
2016.04.25
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.15
20,000,000,000
1.53
A1
2016.04.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.14
33,700,000,000
1.54
A1
2016.04.22
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.14
50,000,000,000
1.54
A1
2016.04.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.12
40,600,000,000
1.54
A1
2016.04.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.12
20,000,000,000
1.54
A1
2016.04.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.11
24,300,000,000
1.55
A1
2016.04.18
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.11
20,000,000,000
1.54
A1
2016.04.14
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.11
30,000,000,000
1.52
A1
2016.04.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.11
10,000,000,000
1.52
A1
2016.04.12
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.11
2,200,000,000
1.55
A1
2016.04.12
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.08
18,700,000,000
1.56
A1
2016.04.15
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.08
18,600,000,000
1.56
A1
2016.04.15
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.08
40,000,000,000
1.54
A1
2016.04.14
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.08
40,000,000,000
1.54
A1
2016.04.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.07
30,700,000,000
1.52
A1
2016.04.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.06
20,900,000,000
1.55
A1
2016.04.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.06
25,000,000,000
1.55
A1
2016.04.07
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.05
15,200,000,000
1.52
A1
2016.04.06
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.04.04
15,300,000,000
1.58
A1
2016.04.05
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.31
20,000,000,000
1.7
A1
2016.04.04
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.31
10,000,000,000
1.7
A1
2016.04.04
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.31
10,000,000,000
1.7
A1
2016.04.04
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.31
14,000,000,000
1.73
A1
2016.04.05
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.31
12,000,000,000
1.75
A1
2016.04.06
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.30
12,000,000,000
1.59
A1
2016.03.31
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.28
12,900,000,000
1.57
A1
2016.03.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.28
10,000,000,000
1.57
A1
2016.03.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.28
30,000,000,000
1.57
A1
2016.03.30
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.28
20,000,000,000
1.57
A1
2016.03.29
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.25
18,000,000,000
1.57
A1
2016.03.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.24
28,200,000,000
1.56
A1
2016.03.25
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.23
42,000,000,000
1.56
A1
2016.03.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.22
28,600,000,000
1.61
A1
2016.03.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.21
39,000,000,000
1.56
A1
2016.03.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.18
20,000,000,000
1.55
A1
2016.03.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.18
12,200,000,000
1.55
A1
2016.03.21
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.18
20,000,000,000
1.55
A1
2016.03.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.18
30,000,000,000
1.56
A1
2016.03.23
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.17
10,000,000,000
1.54
A1
2016.03.18
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.17
10,000,000,000
1.54
A1
2016.03.18
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.17
10,000,000,000
1.54
A1
2016.03.18
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.17
36,000,000,000
1.55
A1
2016.03.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.16
50,000,000,000
1.52
A1
2016.03.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.16
31,800,000,000
1.52
A1
2016.03.18
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.15
30,000,000,000
1.54
A1
2016.03.16
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.15
20,000,000,000
1.54
A1
2016.03.16
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.15
13,000,000,000
1.54
A1
2016.03.16
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.14
31,400,000,000
1.54
A1
2016.03.15
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.11
20,000,000,000
1.57
A1
2016.03.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.11
20,000,000,000
1.57
A1
2016.03.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.11
10,000,000,000
1.57
A1
2016.03.14
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.10
20,000,000,000
1.52
A1
2016.03.11
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.10
20,000,000,000
1.57
A1
2016.03.15
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.10
18,000,000,000
1.58
A1
2016.03.16
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.10
10,000,000,000
1.58
A1
2016.03.16
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.10
10,000,000,000
1.58
A1
2016.03.16
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.03.10
10,000,000,000
1.6
A1
2016.03.17
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.29
6,000,000,000
1.58
A1
2016.03.02
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.23
6,000,000,000
1.54
A1
2016.02.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.22
30,500,000,000
1.56
A1
2016.02.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.19
30,000,000,000
1.55
A1
2016.02.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.19
27,500,000,000
1.55
A1
2016.02.22
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.19
2,000,000,000
1.55
A1
2016.02.22
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.18
43,500,000,000
1.52
A1
2016.02.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.17
44,600,000,000
1.5
A1
2016.02.18
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.16
21,600,000,000
1.55
A1
2016.02.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.16
20,000,000,000
1.55
A1
2016.02.17
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.15
50,000,000,000
1.55
A1
2016.02.16
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.15
20,000,000,000
1.55
A1
2016.02.16
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.15
19,700,000,000
1.56
A1
2016.02.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.12
39,300,000,000
1.54
A1
2016.02.15
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.12
30,000,000,000
1.54
A1
2016.02.15
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.11
35,200,000,000
1.53
A1
2016.02.12
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.11
10,000,000,000
1.53
A1
2016.02.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.05
40,000,000,000
1.54
A1
2016.02.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.05
50,000,000,000
1.54
A1
2016.02.12
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.02.05
15,100,000,000
1.54
A1
2016.02.12
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.28
100,000,000,000
1.5
A1
2016.01.29
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.28
84,200,000,000
1.5
A1
2016.01.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.27
70,000,000,000
1.52
A1
2016.01.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.27
42,800,000,000
1.52
A1
2016.01.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.26
27,700,000,000
1.52
A1
2016.01.27
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.26
20,000,000,000
1.52
A1
2016.01.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.26
20,000,000,000
1.52
A1
2016.01.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.26
13,600,000,000
1.52
A1
2016.01.27
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.25
90,500,000,000
1.53
A1
2016.01.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.22
56,000,000,000
1.52
A1
2016.01.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.21
46,300,000,000
1.51
A1
2016.01.25
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.21
100,000,000,000
1.52
A1
2016.01.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.20
30,500,000,000
1.49
A1
2016.01.25
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.20
20,000,000,000
1.49
A1
2016.01.25
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.19
12,500,000,000
1.51
A1
2016.01.20
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.19
70,000,000,000
1.52
A1
2016.01.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.18
50,000,000,000
1.54
A1
2016.01.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.18
31,800,000,000
1.54
A1
2016.01.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.15
20,000,000,000
1.52
A1
2016.01.18
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.15
20,000,000,000
1.53
A1
2016.01.19
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.15
14,600,000,000
1.54
A1
2016.01.20
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.15
5,000,000,000
1.54
A1
2016.01.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.14
78,900,000,000
1.55
A1
2016.01.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.13
13,400,000,000
1.53
A1
2016.01.14
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.13
70,000,000,000
1.55
A1
2016.01.19
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.12
61,000,000,000
1.54
A1
2016.01.18
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.12
20,000,000,000
1.54
A1
2016.01.18
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.12
21,500,000,000
1.56
A1
2016.01.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.11
29,600,000,000
1.52
A1
2016.01.15
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.11
20,000,000,000
1.52
A1
2016.01.15
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.08
10,000,000,000
1.51
A1
2016.01.11
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.08
50,000,000,000
1.52
A1
2016.01.12
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.08
50,000,000,000
1.52
A1
2016.01.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.08
30,000,000,000
1.52
A1
2016.01.12
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.08
50,000,000,000
1.53
A1
2016.01.14
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.08
27,300,000,000
1.53
A1
2016.01.14
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.07
18,100,000,000
1.51
A1
2016.01.11
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.07
10,000,000,000
1.51
A1
2016.01.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.06
40,800,000,000
1.53
A1
2016.01.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.05
59,100,000,000
1.53
A1
2016.01.06
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2016.01.04
60,800,000,000
1.53
A1
2016.01.05
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.31
33,000,000,000
1.71
A1
2016.01.05
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.31
10,000,000,000
1.65
A1
2016.01.04
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.30
74,300,000,000
1.64
A1
2016.01.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.30
30,000,000,000
1.55
A1
2015.12.31
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.29
59,100,000,000
1.53
A1
2015.12.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.28
53,400,000,000
1.54
A1
2015.12.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.28
40,000,000,000
1.53
A1
2015.12.29
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.24
48,600,000,000
1.53
A1
2015.12.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.24
30,000,000,000
1.56
A1
2015.12.29
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.23
29,400,000,000
1.51
A1
2015.12.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.23
20,000,000,000
1.61
A1
2015.12.29
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.23
10,000,000,000
1.61
A1
2015.12.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.22
60,000,000,000
1.59
A1
2015.12.28
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.22
21,600,000,000
1.59
A1
2015.12.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.21
34,700,000,000
1.52
A1
2015.12.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.21
30,000,000,000
1.52
A1
2015.12.24
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.21
3,000,000,000
1.52
A1
2015.12.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.18
80,000,000,000
1.47
A1
2015.12.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.18
20,000,000,000
1.47
A1
2015.12.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.18
14,100,000,000
1.47
A1
2015.12.21
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.17
90,000,000,000
1.33
A1
2015.12.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.17
29,100,000,000
1.33
A1
2015.12.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.16
51,600,000,000
1.47
A1
2015.12.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.16
10,000,000,000
1.47
A1
2015.12.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.15
31,600,000,000
1.48
A1
2015.12.18
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.15
30,000,000,000
1.48
A1
2015.12.18
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.15
20,000,000,000
1.48
A1
2015.12.18
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.15
10,000,000,000
1.48
A1
2015.12.18
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.14
50,000,000,000
1.51
A1
2015.12.17
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.14
33,900,000,000
1.51
A1
2015.12.17
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.11
27,600,000,000
1.51
A1
2015.12.16
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.11
10,000,000,000
1.5
A1
2015.12.14
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.11
10,000,000,000
1.5
A1
2015.12.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.10
70,000,000,000
1.5
A1
2015.12.14
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.10
50,000,000,000
1.51
A1
2015.12.16
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.10
50,000,000,000
1.51
A1
2015.12.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.10
15,800,000,000
1.5
A1
2015.12.14
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.09
20,000,000,000
1.35
A1
2015.12.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.08
20,000,000,000
1.21
A1
2015.12.09
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.08
17,800,000,000
1.21
A1
2015.12.09
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.07
30,000,000,000
1.21
A1
2015.12.08
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.07
28,700,000,000
1.21
A1
2015.12.08
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.07
10,000,000,000
1.21
A1
2015.12.08
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.04
37,400,000,000
1.22
A1
2015.12.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.04
20,000,000,000
1.22
A1
2015.12.07
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.03
25,900,000,000
1.43
A1
2015.12.07
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.03
10,000,000,000
1.43
A1
2015.12.07
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.02
40,000,000,000
1.48
A1
2015.12.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.02
29,100,000,000
1.48
A1
2015.12.04
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.01
22,800,000,000
1.53
A1
2015.12.03
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.01
20,000,000,000
1.53
A1
2015.12.03
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.12.01
10,000,000,000
1.53
A1
2015.12.03
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.30
31,000,000,000
1.53
A1
2015.12.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.27
40,700,000,000
1.57
A1
2015.12.02
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.27
20,000,000,000
1.56
A1
2015.12.01
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.27
20,000,000,000
1.57
A1
2015.12.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.26
68,300,000,000
1.58
A1
2015.12.01
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.25
50,000,000,000
1.56
A1
2015.11.30
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.25
14,500,000,000
1.53
A1
2015.11.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.24
67,200,000,000
1.55
A1
2015.11.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.24
10,000,000,000
1.54
A1
2015.11.25
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.23
31,500,000,000
1.51
A1
2015.11.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.23
15,900,000,000
1.51
A1
2015.11.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.20
30,600,000,000
1.52
A1
2015.11.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.20
20,000,000,000
1.5
A1
2015.11.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.20
20,000,000,000
1.52
A1
2015.11.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.19
73,800,000,000
1.53
A1
2015.11.25
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.19
20,000,000,000
1.52
A1
2015.11.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.18
38,300,000,000
1.52
A1
2015.11.24
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.18
20,000,000,000
1.52
A1
2015.11.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.17
60,500,000,000
1.53
A1
2015.11.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.16
35,300,000,000
1.53
A1
2015.11.20
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.16
20,000,000,000
1.53
A1
2015.11.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.13
61,300,000,000
1.53
A1
2015.11.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.13
20,000,000,000
1.53
A1
2015.11.19
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.12
40,000,000,000
1.57
A1
2015.11.18
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.12
20,000,000,000
1.57
A1
2015.11.18
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.12
13,800,000,000
1.57
A1
2015.11.18
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.11
50,900,000,000
1.57
A1
2015.11.17
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.11
40,000,000,000
1.57
A1
2015.11.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.10
60,000,000,000
1.55
A1
2015.11.12
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.10
30,000,000,000
1.51
A1
2015.11.11
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.10
25,000,000,000
1.55
A1
2015.11.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.10
20,000,000,000
1.51
A1
2015.11.11
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.10
20,000,000,000
1.56
A1
2015.11.13
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.10
14,200,000,000
1.51
A1
2015.11.11
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.10
10,000,000,000
1.56
A1
2015.11.13
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.10
10,000,000,000
1.56
A1
2015.11.13
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.09
12,100,000,000
1.53
A1
2015.11.10
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.06
26,800,000,000
1.5
A1
2015.11.09
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.05
18,400,000,000
1.5
A1
2015.11.06
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.05
10,000,000,000
1.5
A1
2015.11.06
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.04
42,500,000,000
1.52
A1
2015.11.05
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.03
60,100,000,000
1.52
A1
2015.11.04
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.02
40,000,000,000
1.54
A1
2015.11.03
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.11.02
36,600,000,000
1.54
A1
2015.11.03
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.30
21,000,000,000
1.52
A1
2015.11.03
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.30
20,000,000,000
1.52
A1
2015.11.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.30
20,000,000,000
1.52
A1
2015.11.02
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.29
58,500,000,000
1.51
A1
2015.11.02
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.29
20,000,000,000
1.5
A1
2015.10.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.28
25,200,000,000
1.5
A1
2015.10.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.28
20,000,000,000
1.5
A1
2015.10.29
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.28
20,000,000,000
1.5
A1
2015.10.29
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.27
50,900,000,000
1.54
A1
2015.10.29
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.26
45,000,000,000
1.56
A1
2015.10.28
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.26
22,900,000,000
1.56
A1
2015.10.27
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.26
5,000,000,000
1.56
A1
2015.10.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.23
53,300,000,000
1.57
A1
2015.10.27
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.22
50,000,000,000
1.56
A1
2015.10.26
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.22
20,000,000,000
1.56
A1
2015.10.26
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.22
10,700,000,000
1.56
A1
2015.10.26
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.21
51,500,000,000
1.55
A1
2015.10.23
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.21
30,000,000,000
1.54
A1
2015.10.22
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.21
10,000,000,000
1.54
A1
2015.10.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.20
50,000,000,000
1.53
A1
2015.10.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.20
31,100,000,000
1.54
A1
2015.10.22
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.20
20,000,000,000
1.54
A1
2015.10.22
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.19
53,800,000,000
1.52
A1
2015.10.21
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.19
50,000,000,000
1.52
A1
2015.10.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.16
71,400,000,000
1.53
A1
2015.10.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.15
53,700,000,000
1.55
A1
2015.10.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.15
50,000,000,000
1.54
A1
2015.10.16
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.15
50,000,000,000
1.54
A1
2015.10.19
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.15
30,000,000,000
1.54
A1
2015.10.16
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.15
1,700,000,000
1.54
A1
2015.10.16
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.14
50,000,000,000
1.53
A1
2015.10.15
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.14
36,800,000,000
1.53
A1
2015.10.15
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.14
20,000,000,000
1.53
A1
2015.10.15
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.14
10,000,000,000
1.53
A1
2015.10.15
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.13
50,000,000,000
1.51
A1
2015.10.14
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.13
20,000,000,000
1.51
A1
2015.10.14
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.13
18,100,000,000
1.51
A1
2015.10.14
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.12
30,000,000,000
1.5
A1
2015.10.13
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.12
14,500,000,000
1.5
A1
2015.10.13
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.08
50,000,000,000
1.51
A1
2015.10.13
상환
한양증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.08
32,800,000,000
1.51
A1
2015.10.13
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.08
20,000,000,000
1.5
A1
2015.10.12
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.08
20,000,000,000
1.5
A1
2015.10.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.05
25,200,000,000
1.48
A1
2015.10.06
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.02
57,400,000,000
1.5
A1
2015.10.05
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.01
39,300,000,000
1.55
A1
2015.10.02
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.01
20,000,000,000
1.55
A1
2015.10.02
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.10.01
20,000,000,000
1.55
A1
2015.10.02
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.30
80,000,000,000
1.56
A1
2015.10.01
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.30
19,000,000,000
1.56
A1
2015.10.01
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.25
100,000,000,000
1.56
A1
2015.09.30
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.25
26,800,000,000
1.56
A1
2015.09.30
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.23
70,300,000,000
1.55
A1
2015.09.25
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.24
50,000,000,000
1.56
A1
2015.09.25
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.24
9,500,000,000
1.56
A1
2015.09.25
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.22
42,900,000,000
1.54
A1
2015.09.24
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.22
25,000,000,000
1.54
A1
2015.09.24
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.18
44,600,000,000
1.53
A1
2015.09.23
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.18
40,000,000,000
1.53
A1
2015.09.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.18
10,000,000,000
1.53
A1
2015.09.23
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.17
67,000,000,000
1.53
A1
2015.09.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.21
48,400,000,000
1.5
A1
2015.09.22
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.15
30,000,000,000
1.53
A1
2015.09.21
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.16
30,200,000,000
1.53
A1
2015.09.21
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.16
25,000,000,000
1.53
A1
2015.09.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.14
50,000,000,000
1.52
A1
2015.09.18
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.15
30,000,000,000
1.51
A1
2015.09.18
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.14
23,000,000,000
1.52
A1
2015.09.17
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.14
20,000,000,000
1.52
A1
2015.09.17
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.14
13,500,000,000
1.52
A1
2015.09.17
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.14
10,000,000,000
1.52
A1
2015.09.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.15
20,000,000,000
1.5
A1
2015.09.17
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.16
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.16
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.11
32,000,000,000
1.54
A1
2015.09.16
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.15
10,000,000,000
1.5
A1
2015.09.16
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.14
2,700,000,000
1.51
A1
2015.09.15
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.10
56,000,000,000
1.6
A1
2015.09.14
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.10
30,000,000,000
1.6
A1
2015.09.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.11
50,000,000,000
1.54
A1
2015.09.14
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.11
10,000,000,000
1.54
A1
2015.09.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.09
50,000,000,000
1.66
A1
2015.09.11
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.09
8,100,000,000
1.66
A1
2015.09.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.09
10,000,000,000
1.66
A1
2015.09.10
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.07
47,800,000,000
1.48
A1
2015.09.09
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.07
20,000,000,000
1.48
A1
2015.09.09
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.08
20,400,000,000
1.48
A1
2015.09.09
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.07
50,000,000,000
1.48
A1
2015.09.08
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.04
70,000,000,000
1.5
A1
2015.09.07
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.04
30,000,000,000
1.5
A1
2015.09.07
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.04
20,000,000,000
1.5
A1
2015.09.07
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.04
19,900,000,000
1.5
A1
2015.09.07
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.31
30,000,000,000
1.66
A1
2015.09.04
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.31
24,000,000,000
1.66
A1
2015.09.04
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.31
20,000,000,000
1.66
A1
2015.09.04
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.03
35,300,000,000
1.49
A1
2015.09.04
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.03
20,000,000,000
1.49
A1
2015.09.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.03
20,000,000,000
1.49
A1
2015.09.04
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.02
38,800,000,000
1.5
A1
2015.09.03
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.01
46,600,000,000
1.65
A1
2015.09.02
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.09.01
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.02
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.28
40,000,000,000
1.63
A1
2015.09.01
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.31
20,000,000,000
1.65
A1
2015.09.01
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.31
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.01
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.28
60,000,000,000
1.62
A1
2015.08.31
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.28
55,700,000,000
1.62
A1
2015.08.31
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.28
50,000,000,000
1.62
A1
2015.08.31
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.26
29,500,000,000
1.6
A1
2015.08.28
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.26
10,000,000,000
1.6
A1
2015.08.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.27
60,000,000,000
1.52
A1
2015.08.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.27
50,000,000,000
1.52
A1
2015.08.28
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.27
49,500,000,000
1.52
A1
2015.08.28
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.25
10,000,000,000
1.65
A1
2015.08.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.26
90,000,000,000
1.6
A1
2015.08.27
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.26
70,000,000,000
1.6
A1
2015.08.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.20
25,900,000,000
1.53
A1
2015.08.26
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.24
72,000,000,000
1.66
A1
2015.08.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.24
24,200,000,000
1.66
A1
2015.08.26
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.24
10,000,000,000
1.66
A1
2015.08.26
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.25
31,300,000,000
1.65
A1
2015.08.26
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.25
30,000,000,000
1.65
A1
2015.08.26
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.25
20,000,000,000
1.65
A1
2015.08.26
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.19
59,900,000,000
1.5
A1
2015.08.25
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.20
20,000,000,000
1.51
A1
2015.08.25
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.20
20,000,000,000
1.51
A1
2015.08.25
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.18
66,300,000,000
1.51
A1
2015.08.24
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.21
37,800,000,000
1.51
A1
2015.08.24
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.21
20,000,000,000
1.51
A1
2015.08.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.17
42,200,000,000
1.5
A1
2015.08.21
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.18
30,000,000,000
1.5
A1
2015.08.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.17
30,000,000,000
1.5
A1
2015.08.20
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.19
20,000,000,000
1.5
A1
2015.08.20
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.13
40,000,000,000
1.53
A1
2015.08.19
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.13
20,000,000,000
1.53
A1
2015.08.19
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.13
20,000,000,000
1.53
A1
2015.08.19
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.13
3,100,000,000
1.53
A1
2015.08.19
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.11
58,100,000,000
1.52
A1
2015.08.18
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.11
10,000,000,000
1.52
A1
2015.08.18
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.12
54,800,000,000
1.53
A1
2015.08.18
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.10
50,000,000,000
1.51
A1
2015.08.17
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.10
10,000,000,000
1.51
A1
2015.08.17
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.10
35,700,000,000
1.5
A1
2015.08.13
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.10
50,000,000,000
1.5
A1
2015.08.12
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.10
20,000,000,000
1.5
A1
2015.08.12
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.07
72,800,000,000
1.5
A1
2015.08.11
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.10
20,000,000,000
1.5
A1
2015.08.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.05
44,300,000,000
1.5
A1
2015.08.07
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.06
38,700,000,000
1.5
A1
2015.08.07
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.04
20,900,000,000
1.5
A1
2015.08.06
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.04
30,000,000,000
1.5
A1
2015.08.06
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.03
30,400,000,000
1.52
A1
2015.08.05
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.08.04
30,000,000,000
1.5
A1
2015.08.05
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.30
48,200,000,000
1.52
A1
2015.08.04
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.30
20,000,000,000
1.52
A1
2015.08.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.31
33,000,000,000
1.51
A1
2015.08.04
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.31
3,900,000,000
1.52
A1
2015.08.04
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.29
30,000,000,000
1.51
A1
2015.08.03
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.29
18,400,000,000
1.51
A1
2015.08.03
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.28
25,000,000,000
1.5
A1
2015.07.31
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.28
11,700,000,000
1.5
A1
2015.07.31
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.27
30,000,000,000
1.5
A1
2015.07.30
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.28
40,000,000,000
1.5
A1
2015.07.30
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.23
10,000,000,000
1.51
A1
2015.07.29
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.24
19,600,000,000
1.5
A1
2015.07.29
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.27
33,300,000,000
1.5
A1
2015.07.29
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.23
43,000,000,000
1.51
A1
2015.07.28
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.23
20,000,000,000
1.51
A1
2015.07.28
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.23
50,000,000,000
1.51
A1
2015.07.27
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.24
20,000,000,000
1.5
A1
2015.07.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.07.23
50,000,000,000
1.5
A1
2015.07.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.05.08
34,200,000,000
1.76
A1
2015.05.11
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.05.08
30,000,000,000
1.76
A1
2015.05.11
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.05.08
50,000,000,000
1.76
A1
2015.05.11
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.05.08
50,000,000,000
1.76
A1
2015.05.11
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.05.08
40,000,000,000
1.76
A1
2015.05.11
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.05.08
10,000,000,000
1.76
A1
2015.05.11
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.05.08
10,000,000,000
1.76
A1
2015.05.11
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.05.08
10,000,000,000
1.76
A1
2015.05.11
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.05.06
18,900,000,000
1.77
A1
2015.05.07
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.05.04
36,200,000,000
1.8
A1
2015.05.06
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.05.04
25,000,000,000
1.8
A1
2015.05.06
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.30
34,000,000,000
1.8
A1
2015.05.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.30
5,300,000,000
1.81
A1
2015.05.04
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.29
40,800,000,000
1.76
A1
2015.04.30
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.29
40,000,000,000
1.77
A1
2015.05.04
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.28
34,800,000,000
1.76
A1
2015.04.29
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.28
22,300,000,000
1.76
A1
2015.04.29
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.27
20,000,000,000
1.76
A1
2015.04.28
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.27
1,400,000,000
1.76
A1
2015.04.28
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.27
31,200,000,000
1.76
A1
2015.04.29
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.24
22,500,000,000
1.77
A1
2015.04.27
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.24
50,000,000,000
1.77
A1
2015.04.28
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.23
25,500,000,000
1.78
A1
2015.04.27
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.23
20,000,000,000
1.78
A1
2015.04.27
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.22
21,300,000,000
1.76
A1
2015.04.24
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.22
20,000,000,000
1.76
A1
2015.04.24
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.21
20,000,000,000
1.77
A1
2015.04.23
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.21
38,900,000,000
1.77
A1
2015.04.24
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.20
40,000,000,000
1.77
A1
2015.04.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.20
10,000,000,000
1.77
A1
2015.04.22
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.20
30,900,000,000
1.77
A1
2015.04.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.17
30,000,000,000
1.77
A1
2015.04.22
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.17
17,700,000,000
1.77
A1
2015.04.22
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.16
33,500,000,000
1.77
A1
2015.04.21
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.16
15,000,000,000
1.77
A1
2015.04.21
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.15
40,000,000,000
1.77
A1
2015.04.20
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.15
21,700,000,000
1.77
A1
2015.04.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.15
10,000,000,000
1.77
A1
2015.04.20
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.14
20,000,000,000
1.77
A1
2015.04.17
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.14
16,600,000,000
1.77
A1
2015.04.17
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.13
50,000,000,000
1.77
A1
2015.04.15
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.13
60,000,000,000
1.77
A1
2015.04.16
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.13
24,500,000,000
1.77
A1
2015.04.17
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.04.10
25,800,000,000
1.78
A1
2015.04.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.03.16
20,000,000,000
1.78
A1
2015.03.17
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.03.16
18,500,000,000
1.77
A1
2015.03.17
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.03.13
60,000,000,000
1.78
A1
2015.03.16
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.03.13
13,800,000,000
1.78
A1
2015.03.16
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.03.12
35,000,000,000
1.8
A1
2015.03.13
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.03.12
9,200,000,000
1.8
A1
2015.03.13
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.03.11
14,600,000,000
2.03
A1
2015.03.12
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.03.10
20,500,000,000
2.03
A1
2015.03.11
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.02.17
18,500,000,000
2.05
A1
2015.02.23
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.02.16
36,500,000,000
2.05
A1
2015.02.17
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.02.13
41,800,000,000
2.06
A1
2015.02.16
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.02.13
30,000,000,000
2.06
A1
2015.02.16
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.02.13
10,000,000,000
2.06
A1
2015.02.16
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.02.12
21,500,000,000
2.05
A1
2015.02.13
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.02.11
9,500,000,000
2.05
A1
2015.02.12
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.02.10
36,800,000,000
2.06
A1
2015.02.12
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.02.10
20,000,000,000
2.05
A1
2015.02.11
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.02.10
20,000,000,000
2.05
A1
2015.02.11
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.26
8,400,000,000
2.06
A1
2015.01.27
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.23
19,000,000,000
2.08
A1
2015.01.26
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.22
16,300,000,000
2.03
A1
2015.01.23
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.21
20,000,000,000
2.03
A1
2015.01.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.21
15,400,000,000
2.03
A1
2015.01.22
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.20
49,800,000,000
2.03
A1
2015.01.21
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.19
16,400,000,000
2.03
A1
2015.01.20
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.19
10,000,000,000
2.03
A1
2015.01.20
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.19
10,000,000,000
2.03
A1
2015.01.20
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.16
23,500,000,000
2.03
A1
2015.01.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.16
10,000,000,000
2.03
A1
2015.01.19
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.16
10,000,000,000
2.03
A1
2015.01.19
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.16
10,000,000,000
2.03
A1
2015.01.19
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.15
64,200,000,000
2.06
A1
2015.01.16
상환
KTB투자증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.14
33,000,000,000
2.04
A1
2015.01.15
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.14
20,000,000,000
2.04
A1
2015.01.15
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.13
31,200,000,000
2.05
A1
2015.01.14
상환
삼성증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.12
21,000,000,000
2.05
A1
2015.01.14
상환
신영증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.09
50,000,000,000
2.07
A1
2015.01.14
상환
우리종금

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.09
50,000,000,000
2.07
A1
2015.01.14
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.09
50,000,000,000
2.07
A1
2015.01.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.09
30,000,000,000
2.07
A1
2015.01.14
상환
SK증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.09
20,000,000,000
2.07
A1
2015.01.13
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.09
20,000,000,000
2.07
A1
2015.01.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.09
20,000,000,000
2.07
A1
2015.01.14
상환
동부증권

㈜신세계
전자단기사채
사모
2015.01.09
7,900,000,000
2.07
A1
2015.01.13
상환
KTB투자증권

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.09.15
15,000,000,000
1.4
A1
2017.09.20
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.09.15
10,000,000,000
1.4
A1
2017.09.20
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.09.08
45,000,000,000
2.18
A1
2017.09.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.09.08
10,000,000,000
1.44
A1
2017.09.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.09.08
10,000,000,000
1.44
A1
2017.09.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.09.08
10,000,000,000
1.44
A1
2017.09.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.09.08
10,000,000,000
1.44
A1
2017.09.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.09.08
10,000,000,000
1.44
A1
2017.09.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.09.08
10,000,000,000
1.44
A1
2017.09.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.09.08
10,000,000,000
1.44
A1
2017.09.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.09.08
10,000,000,000
1.44
A1
2017.09.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.08.31
2,600,000,000
2.18
A1
2017.09.01
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.07.26
10,000,000,000
1.35
A1
2017.07.31
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.07.10
45,000,000,000
2.18
A1
2017.07.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.07.10
15,000,000,000
1.35
A1
2017.07.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.07.10
10,000,000,000
1.35
A1
2017.07.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.06.09
10,000,000,000
1.4
A1
2017.06.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.06.09
10,000,000,000
1.4
A1
2017.06.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.06.09
45,000,000,000
2.18
A1
2017.06.12
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.06.09
40,000,000,000
1.41
A1
2017.06.21
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.06.09
10,000,000,000
1.4
A1
2017.06.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.06.09
50,000,000,000
1.4
A1
2017.06.20
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.06.09
10,000,000,000
1.4
A1
2017.06.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.06.09
10,000,000,000
1.4
A1
2017.06.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.31
3,000,000,000
2.18
A1
2017.06.01
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.26
10,600,000,000
1.37
A1
2017.05.31
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.24
5,600,000,000
1.37
A1
2017.05.30
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.24
10,000,000,000
1.37
A1
2017.05.29
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.24
15,000,000,000
1.37
A1
2017.05.29
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.22
9,500,000,000
1.3
A1
2017.05.25
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.19
15,100,000,000
1.29
A1
2017.05.24
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.15
36,700,000,000
1.32
A1
2017.05.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.15
20,000,000,000
1.32
A1
2017.05.18
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.10
10,000,000,000
1.33
A1
2017.05.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.10
20,000,000,000
1.33
A1
2017.05.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.10
45,000,000,000
2.18
A1
2017.05.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.10
10,000,000,000
1.33
A1
2017.05.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.10
20,000,000,000
1.33
A1
2017.05.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.10
20,000,000,000
1.33
A1
2017.05.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.10
10,000,000,000
1.33
A1
2017.05.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.10
20,000,000,000
1.33
A1
2017.05.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.10
10,000,000,000
1.33
A1
2017.05.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.10
10,000,000,000
1.33
A1
2017.05.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.05.10
20,000,000,000
1.33
A1
2017.05.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.28
2,800,000,000
2.18
A1
2017.05.02
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.26
10,000,000,000
1.43
A1
2017.05.04
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.26
10,000,000,000
1.43
A1
2017.05.04
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.24
21,000,000,000
1.43
A1
2017.04.27
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.21
10,000,000,000
1.38
A1
2017.04.27
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.21
14,700,000,000
1.38
A1
2017.04.27
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.17
14,200,000,000
1.32
A1
2017.04.21
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.14
20,000,000,000
1.32
A1
2017.04.20
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.14
32,000,000,000
1.32
A1
2017.04.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.12
10,000,000,000
1.35
A1
2017.04.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.12
10,000,000,000
1.35
A1
2017.04.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.12
15,900,000,000
1.35
A1
2017.04.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.12
50,000,000,000
1.35
A1
2017.04.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.12
50,000,000,000
1.35
A1
2017.04.18
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.10
3,300,000,000
1.3
A1
2017.04.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.10
20,000,000,000
1.3
A1
2017.04.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.10
30,000,000,000
1.3
A1
2017.04.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.10
30,000,000,000
2.43
A1
2017.04.11
상환
하나충무로점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.10
45,000,000,000
2.18
A1
2017.04.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.04.03
4,000,000,000
2.18
A1
2017.04.04
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.31
10,000,000,000
1.51
A1
2017.04.05
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.31
5,100,000,000
2.18
A1
2017.04.03
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.20
17,400,000,000
1.33
A1
2017.03.23
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.20
10,000,000,000
1.33
A1
2017.03.23
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.13
25,000,000,000
1.38
A1
2017.03.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.39
A1
2017.03.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.39
A1
2017.03.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.39
A1
2017.03.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.39
A1
2017.03.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.39
A1
2017.03.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.39
A1
2017.03.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.39
A1
2017.03.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
6,900,000,000
1.39
A1
2017.03.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.39
A1
2017.03.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.39
A1
2017.03.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.39
A1
2017.03.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.39
A1
2017.03.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
10,000,000,000
1.39
A1
2017.03.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.03.10
45,000,000,000
2.18
A1
2017.03.13
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.02.28
12,200,000,000
2.44
A1
2017.03.02
상환
하나중앙기업

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.02.20
17,300,000,000
1.34
A1
2017.02.24
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.02.20
10,000,000,000
1.34
A1
2017.02.24
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.02.20
10,000,000,000
1.34
A1
2017.02.24
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.02.13
10,000,000,000
1.34
A1
2017.02.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.02.13
10,500,000,000
1.34
A1
2017.02.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.02.10
30,000,000,000
1.33
A1
2017.02.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.02.10
20,000,000,000
1.33
A1
2017.02.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.02.10
50,000,000,000
1.33
A1
2017.02.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.02.10
30,000,000,000
1.33
A1
2017.02.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.02.10
20,000,000,000
1.33
A1
2017.02.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.02.10
45,000,000,000
2.18
A1
2017.02.13
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.31
4,000,000,000
2.18
A1
2017.02.01
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.26
10,000,000,000
1.55
A1
2017.02.02
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.26
5,000,000,000
1.55
A1
2017.02.02
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.19
10,200,000,000
1.33
A1
2017.01.25
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.19
10,000,000,000
1.33
A1
2017.01.25
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.10
20,000,000,000
1.37
A1
2017.01.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.10
20,000,000,000
1.37
A1
2017.01.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.10
10,000,000,000
1.37
A1
2017.01.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.10
20,000,000,000
1.38
A1
2017.01.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.10
20,000,000,000
1.38
A1
2017.01.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.10
10,000,000,000
1.38
A1
2017.01.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.10
20,000,000,000
1.38
A1
2017.01.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.10
20,000,000,000
1.38
A1
2017.01.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.10
10,000,000,000
1.38
A1
2017.01.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2017.01.10
45,000,000,000
2.18
A1
2017.01.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.30
3,400,000,000
2.18
A1
2017.01.02
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.22
16,000,000,000
1.3
A1
2016.12.27
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
45,000,000,000
2.18
A1
2016.12.12
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.30
1,700,000,000
2.18
A1
2016.12.01
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.25
10,000,000,000
1.4
A1
2016.11.30
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.25
12,800,000,000
1.4
A1
2016.11.30
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.24
10,000,000,000
1.4
A1
2016.11.29
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.24
8,900,000,000
1.4
A1
2016.11.29
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.24
10,000,000,000
1.4
A1
2016.11.30
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.24
5,000,000,000
1.4
A1
2016.11.30
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.21
5,000,000,000
2.33
A1
2016.12.21
상환
국민은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.18
10,000,000,000
1.46
A1
2016.12.08
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.18
10,000,000,000
1.46
A1
2016.12.08
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.18
10,000,000,000
1.46
A1
2016.12.08
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.18
4,600,000,000
1.46
A1
2016.12.08
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.14
10,000,000,000
1.36
A1
2016.11.24
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.14
10,000,000,000
1.36
A1
2016.11.24
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.14
8,500,000,000
1.36
A1
2016.11.24
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.11
20,000,000,000
1.36
A1
2016.11.23
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.11
10,000,000,000
1.36
A1
2016.11.23
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.11
10,000,000,000
1.36
A1
2016.11.23
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
20,000,000,000
1.32
A1
2016.11.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
20,000,000,000
1.32
A1
2016.11.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
10,000,000,000
1.32
A1
2016.11.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
20,000,000,000
1.32
A1
2016.11.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
20,000,000,000
1.32
A1
2016.11.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
10,000,000,000
1.32
A1
2016.11.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
50,000,000,000
1.32
A1
2016.11.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
45,000,000,000
2.18
A1
2016.11.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.31
10,000,000,000
1.41
A1
2016.11.03
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.31
10,000,000,000
1.41
A1
2016.11.03
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.31
1,100,000,000
1.41
A1
2016.11.03
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.31
2,200,000,000
2.18
A1
2016.11.01
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.20
14,100,000,000
1.32
A1
2016.10.27
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.11
20,000,000,000
1.35
A1
2016.10.20
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
20,000,000,000
1.33
A1
2016.10.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
20,000,000,000
1.33
A1
2016.10.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
10,000,000,000
1.33
A1
2016.10.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
20,000,000,000
1.33
A1
2016.10.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
20,000,000,000
1.33
A1
2016.10.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
10,000,000,000
1.33
A1
2016.10.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
30,000,000,000
1.33
A1
2016.10.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
20,000,000,000
1.33
A1
2016.10.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
44,600,000,000
2.18
A1
2016.10.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.04
20,800,000,000
1.39
A1
2016.10.07
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.04
30,000,000,000
1.4
A1
2016.10.11
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.30
2,900,000,000
2.43
A1
2015.10.01
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,700,000,000
1.7
A1
2015.09.16
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.7
A1
2015.09.16
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
40,000,000,000
2.43
A1
2015.09.11
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.31
30,000,000,000
1.65
A1
2015.09.03
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.31
20,000,000,000
1.65
A1
2015.09.03
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.31
2,400,000,000
2.43
A1
2015.09.01
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.13
10,000,000,000
1.53
A1
2015.08.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.10
10,000,000,000
1.53
A1
2015.08.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.10
10,000,000,000
1.53
A1
2015.08.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.10
10,000,000,000
1.53
A1
2015.08.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.10
10,000,000,000
1.51
A1
2015.08.17
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.10
40,000,000,000
2.43
A1
2015.08.13
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.07.23
10,000,000,000
1.51
A1
2015.07.28
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.07.23
10,000,000,000
1.51
A1
2015.07.28
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.05.08
40,000,000,000
2.68
A1
2015.05.11
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.04.10
40,000,000,000
2.68
A1
2015.04.14
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.03.10
40,000,000,000
2.99
A1
2015.03.12
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.02.10
40,000,000,000
2.99
A1
2015.02.13
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.01.09
40,000,000,000
2.99
A1
2015.01.12
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.01.09
10,000,000,000
2.07
A1
2015.01.13
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.01.09
10,000,000,000
2.07
A1
2015.01.13
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.01.09
10,000,000,000
2.07
A1
2015.01.13
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.30
3,400,000,000
2.18
A1
2017.01.02
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.22
16,000,000,000
1.3
A1
2016.12.27
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
10,000,000,000
1.38
A1
2016.12.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.12.09
45,000,000,000
2.18
A1
2016.12.12
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.30
1,700,000,000
2.18
A1
2016.12.01
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.25
10,000,000,000
1.4
A1
2016.11.30
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.25
12,800,000,000
1.4
A1
2016.11.30
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.24
10,000,000,000
1.4
A1
2016.11.29
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.24
8,900,000,000
1.4
A1
2016.11.29
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.24
10,000,000,000
1.4
A1
2016.11.30
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.24
5,000,000,000
1.4
A1
2016.11.30
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.21
5,000,000,000
2.33
A1
2016.12.21
상환
국민은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.18
10,000,000,000
1.46
A1
2016.12.08
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.18
10,000,000,000
1.46
A1
2016.12.08
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.18
10,000,000,000
1.46
A1
2016.12.08
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.18
4,600,000,000
1.46
A1
2016.12.08
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.14
10,000,000,000
1.36
A1
2016.11.24
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.14
10,000,000,000
1.36
A1
2016.11.24
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.14
8,500,000,000
1.36
A1
2016.11.24
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.11
20,000,000,000
1.36
A1
2016.11.23
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.11
10,000,000,000
1.36
A1
2016.11.23
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.11
10,000,000,000
1.36
A1
2016.11.23
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
20,000,000,000
1.32
A1
2016.11.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
20,000,000,000
1.32
A1
2016.11.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
10,000,000,000
1.32
A1
2016.11.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
20,000,000,000
1.32
A1
2016.11.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
20,000,000,000
1.32
A1
2016.11.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
10,000,000,000
1.32
A1
2016.11.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
50,000,000,000
1.32
A1
2016.11.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.11.10
45,000,000,000
2.18
A1
2016.11.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.31
10,000,000,000
1.41
A1
2016.11.03
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.31
10,000,000,000
1.41
A1
2016.11.03
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.31
1,100,000,000
1.41
A1
2016.11.03
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.31
2,200,000,000
2.18
A1
2016.11.01
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.20
14,100,000,000
1.32
A1
2016.10.27
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.11
20,000,000,000
1.35
A1
2016.10.20
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
20,000,000,000
1.33
A1
2016.10.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
20,000,000,000
1.33
A1
2016.10.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
10,000,000,000
1.33
A1
2016.10.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
20,000,000,000
1.33
A1
2016.10.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
20,000,000,000
1.33
A1
2016.10.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
10,000,000,000
1.33
A1
2016.10.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
30,000,000,000
1.33
A1
2016.10.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
20,000,000,000
1.33
A1
2016.10.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.10
44,600,000,000
2.18
A1
2016.10.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.04
20,800,000,000
1.39
A1
2016.10.07
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.10.04
30,000,000,000
1.4
A1
2016.10.11
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.09.30
4,300,000,000
2.18
A1
2016.10.04
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.09.29
26,300,000,000
1.45
A1
2016.10.07
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.09.09
45,000,000,000
2.18
A1
2016.09.12
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.31
4,400,000,000
2.18
A1
2016.09.01
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.25
10,000,000,000
1.33
A1
2016.09.02
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.25
10,000,000,000
1.33
A1
2016.09.02
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.25
4,100,000,000
1.33
A1
2016.09.02
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.24
10,000,000,000
1.33
A1
2016.09.02
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.24
5,000,000,000
1.33
A1
2016.09.02
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.12
20,000,000,000
1.3
A1
2016.08.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.12
20,000,000,000
1.3
A1
2016.08.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.12
10,000,000,000
1.3
A1
2016.08.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.10
50,000,000,000
1.3
A1
2016.08.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.10
50,000,000,000
1.3
A1
2016.08.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.10
50,000,000,000
1.3
A1
2016.08.18
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.08.10
45,000,000,000
2.18
A1
2016.08.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.07.29
3,300,000,000
2.18
A1
2016.08.01
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.07.20
14,200,000,000
1.28
A1
2016.07.25
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.07.08
44,000,000,000
2.18
A1
2016.07.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.07.08
30,000,000,000
1.3
A1
2016.07.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.07.08
20,000,000,000
1.3
A1
2016.07.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.07.08
50,000,000,000
1.3
A1
2016.07.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.07.08
30,000,000,000
1.3
A1
2016.07.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.07.08
20,000,000,000
1.3
A1
2016.07.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.03.31
2,900,000,000
2.43
A1
2016.04.01
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.03.28
10,000,000,000
1.6
A1
2016.03.31
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.03.10
10,000,000,000
1.6
A1
2016.03.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.03.10
6,700,000,000
1.6
A1
2016.03.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.03.10
40,000,000,000
2.43
A1
2016.03.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.02.29
1,200,000,000
2.43
A1
2016.03.02
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.02.05
40,000,000,000
2.43
A1
2016.02.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.02.05
10,000,000,000
1.56
A1
2016.02.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.02.05
10,000,000,000
1.56
A1
2016.02.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.02.05
10,000,000,000
1.56
A1
2016.02.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.01.08
40,000,000,000
2.43
A1
2016.01.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.01.08
20,000,000,000
1.55
A1
2016.01.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.01.08
50,000,000,000
1.55
A1
2016.01.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.01.08
20,000,000,000
1.55
A1
2016.01.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2016.01.08
10,000,000,000
1.55
A1
2016.01.13
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.12.31
2,000,000,000
2.43
A1
2016.01.04
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.12.10
50,000,000,000
1.54
A1
2015.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.12.10
40,000,000,000
2.43
A1
2015.12.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.12.10
20,000,000,000
1.54
A1
2015.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.12.10
20,000,000,000
1.54
A1
2015.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.12.10
10,000,000,000
1.54
A1
2015.12.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.11.30
2,200,000,000
2.43
A1
2015.12.01
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.11.10
50,000,000,000
1.57
A1
2015.11.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.11.10
40,000,000,000
2.43
A1
2015.11.11
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.11.10
10,000,000,000
1.57
A1
2015.11.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.11.10
10,000,000,000
1.57
A1
2015.11.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.11.10
10,000,000,000
1.57
A1
2015.11.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.11.10
10,000,000,000
1.57
A1
2015.11.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.11.10
10,000,000,000
1.57
A1
2015.11.16
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.10.30
1,500,000,000
2.43
A1
2015.11.02
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.10.23
10,000,000,000
1.6
A1
2015.10.28
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.10.23
10,000,000,000
1.6
A1
2015.10.28
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.10.23
10,000,000,000
1.6
A1
2015.10.28
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.10.08
40,000,000,000
2.43
A1
2015.10.12
상환
우리본점

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.10.08
30,000,000,000
1.52
A1
2015.10.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.10.08
20,000,000,000
1.52
A1
2015.10.14
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.10.08
20,000,000,000
1.53
A1
2015.10.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.10.08
20,000,000,000
1.53
A1
2015.10.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.10.08
10,000,000,000
1.53
A1
2015.10.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.30
2,900,000,000
2.43
A1
2015.10.01
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,700,000,000
1.7
A1
2015.09.16
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.7
A1
2015.09.16
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
10,000,000,000
1.65
A1
2015.09.15
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.09.10
40,000,000,000
2.43
A1
2015.09.11
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.31
30,000,000,000
1.65
A1
2015.09.03
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.31
20,000,000,000
1.65
A1
2015.09.03
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.31
2,400,000,000
2.43
A1
2015.09.01
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.13
10,000,000,000
1.53
A1
2015.08.19
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.10
10,000,000,000
1.53
A1
2015.08.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.10
10,000,000,000
1.53
A1
2015.08.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.10
10,000,000,000
1.53
A1
2015.08.17
상환
신한종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.10
10,000,000,000
1.51
A1
2015.08.17
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.08.10
40,000,000,000
2.43
A1
2015.08.13
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.07.23
10,000,000,000
1.51
A1
2015.07.28
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.07.23
10,000,000,000
1.51
A1
2015.07.28
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.05.08
40,000,000,000
2.68
A1
2015.05.11
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.04.10
40,000,000,000
2.68
A1
2015.04.14
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.03.10
40,000,000,000
2.99
A1
2015.03.12
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.02.10
40,000,000,000
2.99
A1
2015.02.13
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.01.09
40,000,000,000
2.99
A1
2015.01.12
상환
우리은행

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.01.09
10,000,000,000
2.07
A1
2015.01.13
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.01.09
10,000,000,000
2.07
A1
2015.01.13
상환
외환종금

㈜신세계
기업어음증권
사모
2015.01.09
10,000,000,000
2.07
A1
2015.01.13
상환
외환종금

(주)신세계동대구복합환승센터
회사채
공모
2016.05.10
20,000,000,000
1.796
AA+
2017.11.10
미상환
NH투자증권 외

(주)신세계동대구복합환승센터
회사채
공모
2016.05.10
60,000,000,000
1.806
AA+
2018.05.10
미상환
NH투자증권 외

(주)신세계동대구복합환승센터
회사채
공모
2016.05.10
100,000,000,000
1.904
AA+
2019.05.10
미상환
NH투자증권 외

㈜센트럴시티
회사채
사모
2013.04.26
60,000,000,000
3.04
AA-
2018.06.21
미상환
KB증권, SK증권

㈜센트럴시티
회사채
사모
2013.04.26
160,000,000,000
2.95
AA-
2016.04.26
상환
KB증권, SK증권

㈜센트럴시티
회사채
공모
2015.04.15
90,000,000,000
2.055
AA-
2020.04.15
미상환
KB증권

㈜센트럴시티
회사채
공모
2016.04.26
100,000,000,000
1.855
AA-
2019.04.26
미상환
IBK투자증권

㈜센트럴시티
회사채
공모
2016.07.27
40,000,000,000
1.508
AA-
2019.07.27
미상환
한국투자증권,KB증권

㈜센트럴시티
회사채
공모
2016.07.27
120,000,000,000
1.688
AA-
2021.07.27
미상환
한국투자증권,KB증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.09.28
5,000,000,000
1.64
A1
2017.10.10
미상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.09.25
5,000,000,000
1.50
A1
2017.09.28
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.09.20
5,000,000,000
1.41
A1
2017.09.25
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.09.15
2,700,000,000
1.43
A1
2017.09.20
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.09.04
5,000,000,000
1.35
A1
2017.09.11
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.08.31
5,500,000,000
1.39
A1
2017.09.04
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.07.25
20,000,000,000
1.51
A1
2017.10.25
미상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.07.25
20,000,000,000
1.51
A1
2017.10.25
미상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.07.25
1,000,000,000
1.43
A1
2017.08.08
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.07.20
17,500,000,000
1.33
A1
2017.07.25
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.07.18
15,500,000,000
1.29
A1
2017.07.20
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.07.10
15,000,000,000
1.37
A1
2017.07.18
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.07.04
17,000,000,000
1.34
A1
2017.07.10
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.06.23
17,500,000,000
1.56
A1
2017.07.04
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.06.20
17,000,000,000
1.30
A1
2017.06.23
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.06.16
15,100,000,000
1.31
A1
2017.06.20
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.06.09
14,000,000,000
1.38
A1
2017.06.16
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.06.02
16,000,000,000
1.31
A1
2017.06.09
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.05.19
16,000,000,000
1.36
A1
2017.06.02
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.05.16
13,500,000,000
1.25
A1
2017.05.19
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.05.11
15,000,000,000
1.32
A1
2017.05.16
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.05.02
15,000,000,000
1.31
A1
2017.05.11
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.25
40,000,000,000
1.51
A1
2017.07.25
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.25
9,300,000,000
1.46
A1
2017.05.02
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.20
26,500,000,000
1.32
A1
2017.04.25
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.14
25,000,000,000
1.30
A1
2017.04.20
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.10
35,000,000,000
1.29
A1
2017.04.14
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.07
4,100,000,000
1.27
A1
2017.04.10
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.05
31,500,000,000
1.25
A1
2017.04.10
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.03.30
21,000,000,000
1.42
A1
2017.04.05
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.25
40,000,000,000
1.51
A1
2017.07.25
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.25
9,300,000,000
1.46
A1
2017.05.02
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.20
26,500,000,000
1.32
A1
2017.04.25
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.14
25,000,000,000
1.3
A1
2017.04.20
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.10
35,000,000,000
1.29
A1
2017.04.14
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.07
4,100,000,000
1.27
A1
2017.04.10
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.04.05
31,500,000,000
1.25
A1
2017.04.10
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.03.30
21,000,000,000
1.42
A1
2017.04.05
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.03.17
17,000,000,000
1.35
A1
2017.03.30
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.03.13
15,000,000,000
1.34
A1
2017.03.17
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.03.09
1,500,000,000
1.34
A1
2017.03.16
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.03.03
3,500,000,000
1.31
A1
2017.03.09
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.02.17
4,100,000,000
1.36
A1
2017.03.03
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.02.09
4,000,000,000
1.30
A1
2017.02.17
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.02.03
6,000,000,000
1.30
A1
2017.02.09
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.01.25
40,000,000,000
1.62
A1
2017.04.25
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.01.25
6,000,000,000
1.55
A1
2017.02.03
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.01.20
3,000,000,000
1.51
A1
2017.01.25
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.01.10
1,500,000,000
1.37
A1
2017.01.20
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2017.01.05
3,500,000,000
1.31
A1
2017.01.10
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.12.20
4,400,000,000
1.81
A1
2017.01.05
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.12.15
2,500,000,000
1.30
A1
2016.12.20
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.12.09
2,500,000,000
1.37
A1
2016.12.15
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.11.30
4,000,000,000
1.43
A1
2016.12.09
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.11.18
4,000,000,000
1.35
A1
2016.11.30
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.11.16
2,300,000,000
1.30
A1
2016.11.18
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.11.09
4,000,000,000
1.32
A1
2016.11.16
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.11.04
5,000,000,000
1.27
A1
2016.11.09
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.10.25
60,000,000,000
1.62
A1
2017.01.25
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.10.25
5,500,000,000
1.45
A1
2016.11.04
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.10.20
21,200,000,000
1.30
A1
2016.10.25
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.10.14
20,000,000,000
1.34
A1
2016.10.20
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.10.11
19,300,000,000
1.35
A1
2016.10.14
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.09.30
20,000,000,000
1.50
A1
2016.10.11
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.09.20
17,500,000,000
1.34
A1
2016.09.30
상환
삼성증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.09.09
17,000,000,000
1.43
A1
2016.09.20
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.08.31
14,300,000,000
1.41
A1
2016.09.09
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.08.19
11,300,000,000
1.29
A1
2016.08.31
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.08.16
10,200,000,000
1.29
A1
2016.08.19
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.08.05
11,700,000,000
1.28
A1
2016.08.16
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.07.27
11,300,000,000
1.30
A1
2016.08.05
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.07.25
60,000,000,000
1.41
A1
2016.10.25
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.07.25
6,000,000,000
1.26
A1
2016.07.27
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.07.20
23,000,000,000
1.28
A1
2016.07.25
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.07.13
10,000,000,000
1.30
A1
2016.07.27
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.07.11
21,500,000,000
1.29
A1
2016.07.20
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.06.27
13,500,000,000
1.56
A1
2016.07.11
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.06.23
70,000,000,000
1.55
A1
2016.07.27
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.06.22
85,500,000,000
1.55
A1
2016.07.27
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.06.22
10,000,000,000
1.53
A1
2016.07.13
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.06.20
10,000,000,000
1.49
A1
2016.07.11
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.06.20
13,000,000,000
1.40
A1
2016.06.27
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.06.15
18,000,000,000
1.30
A1
2016.06.20
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.06.09
14,000,000,000
1.54
A1
2016.06.15
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.05.20
16,200,000,000
1.59
A1
2016.06.09
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.05.13
14,000,000,000
1.54
A1
2016.05.20
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.05.02
15,000,000,000
1.57
A1
2016.05.13
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.04.26
60,000,000,000
1.68
A1
2016.07.25
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.04.25
8,000,000,000
1.60
A1
2016.05.02
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.04.20
24,000,000,000
1.55
A1
2016.04.25
상환
SK증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.04.14
22,000,000,000
1.60
A1
2016.04.20
상환
동부증권

㈜센트럴시티
기업어음증권
사모
2016.04.06
26,000,000,000
1.54
A1
2016.04.14
상환
KTB투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.03.31
10,000,000,000
1.79
A1
2016.04.06
상환
SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.03.31
7,000,000,000
1.79
A1
2016.04.06
상환
IBK투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.03.18
13,500,000,000
1.68
A1
2016.03.31
상환
NH투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.03.15
10,000,000,000
1.56
A1
2016.03.18
상환
SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.03.10
6,300,000,000
1.63
A1
2016.03.15
상환
SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.02.26
8,400,000,000
1.63
A1
2016.03.10
상환
SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.02.19
18,500,000,000
1.58
A1
2016.02.26
상환
SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.02.15
14,000,000,000
1.59
A1
2016.02.19
상환
NH투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.01.29
7,400,000,000
1.65
A1
2016.02.15
상환
SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.01.25
4,000,000,000
1.55
A1
2016.01.29
상환
SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.01.20
19,200,000,000
1.54
A1
2016.01.25
상환
NH투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.01.15
16,700,000,000
1.60
A1
2016.01.20
상환
NH투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2016.01.11
11,400,000,000
1.56
A1
2016.01.15
상환
SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.12.18
13,400,000,000
1.90
A1
2016.01.11

상환

NH투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.12.15
10,400,000,000
1.50
A1
2015.12.18

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.11.20
8,500,000,000
1.67
A1
2015.12.15

상환

NH투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.11.16
6,700,000,000
1.55
A1
2015.11.20

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.10.20
14,000,000,000
1.58
A1
2015.10.26

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.10.15
12,300,000,000
1.56
A1
2015.10.20

상환

NH투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.09.30
7,000,000,000
1.71
A1
2015.10.15

상환

NH투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.09.23
4,000,000,000
1.73
A1
2015.09.30

상환

NH투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.09.18
9,000,000,000
1.55
A1
2015.09.23

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.09.15
7,000,000,000
1.60
A1
2015.09.18

상환

동부증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.09.09
1,500,000,000
1.66
A1
2015.09.15

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.08.31
4,000,000,000
1.65
A1
2015.09.09

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.07.20
9,500,000,000
1.51
A1
2015.07.27

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.07.15
7,500,000,000
1.52
A1
2015.07.20

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.07.10
3,200,000,000
1.52
A1
2015.07.15

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.06.25
3,300,000,000
1.77
A1
2015.07.10

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.06.09
1,300,000,000
1.60
A1
2015.06.25

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.05.20
1,500,000,000
1.78
A1
2015.06.09

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.04.20
8,000,000,000
1.77
A1
2015.04.27

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.04.15
7,000,000,000
1.78
A1
2015.04.20

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.04.08
10,000,000,000
1.76
A1
2015.04.15

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.03.31
3,000,000,000
1.86
A1
2015.04.08

상환

NH투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.03.20
79,000,000,000
1.78
A1
2015.04.15

상환

NH투자증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.03.20
10,000,000,000
1.80
A1
2015.04.15

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.02.25
24,000,000,000
2.10
A1
2015.03.20

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.02.25
20,000,000,000
2.10
A1
2015.03.20

상환

동부증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.02.23
43,000,000,000
2.10
A1
2015.03.20

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.02.04
24,000,000,000
2.09
A1
2015.02.25

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.02.04
20,000,000,000
2.09
A1
2015.02.25

상환

동부증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.01.26
44,000,000,000
2.11
A1
2015.02.04

상환

동부증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.01.26
40,000,000,000
2.14
A1
2015.02.23

상환

SK증권

㈜센트럴시티

기업어음증권
사모
2015.01.20
4,800,000,000
2.05
A1
2015.01.26

상환

SK증권

(주)신세계인터내셔날
회사채
사모
2016.02.19
33,483,000,000

3M US$
Libor
+0.82

-
2018.02.19
미상환
Credit Agricole

(주)신세계인터내셔날
회사채
사모
2016.02.18
30,000,000,000
2.53
-
2017.08.18

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
회사채
사모
2015.02.06
33,483,000,000
3M US$
Libor
+1.15
-
2018.02.06
미상환
Sumitomo Mitsui

(주)신세계인터내셔날
회사채
사모
2017.09.29
33,990,000,000
3M US$
Libor
+1.00
-
2020.09.29
미상환
Credit Agricole

(주)신세계인터내셔날
회사채
사모
2017.09.21
30,000,000,000
2.55
-
2020.09.21
미상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.29
6,800,000,000
1.68
A2+
2017.10.13
미상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.29
3,200,000,000
1.68
A2+
2017.10.13
미상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.29
1,500,000,000
1.68
A2+
2017.10.13
미상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.28
5,200,000,000
1.69
A2+
2017.10.13
미상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.27
3,900,000,000
1.69
A2+
2017.10.10
미상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.25
3,300,000,000
1.65
A2+
2017.10.10
미상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.22
2,200,000,000
1.65
A2+
2017.09.29
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.21
4,200,000,000
1.63
A2+
2017.09.29
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.21
8,200,000,000
1.65
A2+
2017.09.29
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.20
10,600,000,000
1.61
A2+
2017.09.29
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.19
10,000,000,000
2.6
A2+
2017.12.08
미상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.19
10,000,000,000
2.6
A2+
2017.12.08
미상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.15
5,000,000,000
1.65
A2+
2017.09.25
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.13
1,000,000,000
1.65
A2+
2017.09.25
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.12
2,100,000,000
1.65
A2+
2017.09.25
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.11
5,700,000,000
1.67
A2+
2017.09.27
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.11
4,000,000,000
1.67
A2+
2017.09.25
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.11
5,000,000,000
1.67
A2+
2017.09.25
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.11
7,000,000,000
1.67
A2+
2017.09.25
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.08
5,000,000,000
1.75
A2+
2017.09.21
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.08
5,000,000,000
1.75
A2+
2017.09.21
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.08
5,000,000,000
1.75
A2+
2017.09.21
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.08
5,000,000,000
1.75
A2+
2017.09.21
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.08
5,000,000,000
1.75
A2+
2017.09.21
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.08
3,500,000,000
1.75
A2+
2017.09.21
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.07
1,200,000,000
1.6
A2+
2017.09.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.06
2,800,000,000
1.6
A2+
2017.09.11
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.05
4,300,000,000
1.65
A2+
2017.09.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.01
200,000,000
1.65
A2+
2017.09.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.09.01
5,100,000,000
1.65
A2+
2017.09.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.31
5,800,000,000
1.66
A2+
2017.09.29
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.30
8,700,000,000
1.66
A2+
2017.09.29
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.29
2,000,000,000
1.65
A2+
2017.09.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.28
1,300,000,000
1.65
A2+
2017.09.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.25
7,500,000,000
1.65
A2+
2017.09.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.23
1,900,000,000
1.65
A2+
2017.09.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.22
1,000,000,000
1.65
A2+
2017.09.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.21
5,000,000,000
1.66
A2+
2017.09.05
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.18
5,000,000,000
1.66
A2+
2017.09.08
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.18
5,000,000,000
1.66
A2+
2017.09.08
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.18
5,000,000,000
1.66
A2+
2017.09.08
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.18
5,000,000,000
1.65
A2+
2017.09.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.18
5,500,000,000
1.65
A2+
2017.09.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.18
15,000,000,000
1.66
A2+
2017.09.11
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.16
6,900,000,000
1.66
A2+
2017.09.08
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.14
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.09.19
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.14
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.09.19
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.11
1,700,000,000
1.62
A2+
2017.08.14
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.10
6,500,000,000
1.62
A2+
2017.08.30
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.09
1,200,000,000
1.62
A2+
2017.08.14
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.08
2,800,000,000
1.6
A2+
2017.08.14
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.07
6,000,000,000
1.69
A2+
2017.09.08
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.04
1,100,000,000
1.65
A2+
2017.08.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.03
1,000,000,000
1.62
A2+
2017.08.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.08.01
1,900,000,000
1.65
A2+
2017.08.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.31
1,700,000,000
1.67
A2+
2017.08.14
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.28
6,000,000,000
1.67
A2+
2017.08.25
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.27
1,200,000,000
1.62
A2+
2017.08.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.26
1,000,000,000
1.67
A2+
2017.08.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.25
6,300,000,000
1.67
A2+
2017.08.14
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.24
3,500,000,000
1.67
A2+
2017.08.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.21
1,000,000,000
1.67
A2+
2017.08.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.20
5,000,000,000
1.67
A2+
2017.08.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.20
10,000,000,000
1.69
A2+
2017.08.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.19
2,000,000,000
1.67
A2+
2017.08.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.18
1,000,000,000
1.67
A2+
2017.08.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.17
4,800,000,000
1.67
A2+
2017.08.07
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.14
8,200,000,000
1.67
A2+
2017.08.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.14
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.08.14
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.14
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.08.14
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.14
10,000,000,000
2.49
A2+
2017.10.13
미상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.14
10,000,000,000
2.49
A2+
2017.10.13
미상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.12
1,000,000,000
1.67
A2+
2017.07.31
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.11
2,600,000,000
1.67
A2+
2017.07.31
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.10
10,000,000,000
1.65
A2+
2017.07.14
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.10
1,500,000,000
1.65
A2+
2017.07.14
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.07
1,500,000,000
1.65
A2+
2017.07.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.06
1,000,000,000
1.65
A2+
2017.07.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.05
1,000,000,000
1.63
A2+
2017.07.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.04
2,700,000,000
1.67
A2+
2017.07.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.07.03
1,000,000,000
1.66
A2+
2017.07.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.30
2,600,000,000
1.65
A2+
2017.07.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.29
1,000,000,000
1.68
A2+
2017.07.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.27
2,000,000,000
1.65
A2+
2017.07.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.26
1,000,000,000
1.68
A2+
2017.07.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.23
2,500,000,000
1.65
A2+
2017.07.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.20
10,000,000,000
1.68
A2+
2017.07.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.20
5,000,000,000
1.68
A2+
2017.07.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.19
3,000,000,000
1.65
A2+
2017.07.05
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.15
1,000,000,000
1.64
A2+
2017.06.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.07.14
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.07.14
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.13
1,900,000,000
1.65
A2+
2017.06.30
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.12
2,000,000,000
1.63
A2+
2017.06.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.09
1,000,000,000
1.63
A2+
2017.06.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.08
1,200,000,000
1.42
A2+
2017.06.09
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.06.05
7,000,000,000
1.6
A2+
2017.06.09
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.05.31
3,600,000,000
1.64
A2+
2017.06.09
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.05.30
4,600,000,000
1.64
A2+
2017.06.09
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.05.25
1,300,000,000
1.64
A2+
2017.06.09
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.05.19
10,000,000,000
1.65
A2+
2017.06.09
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.05.19
6,000,000,000
1.67
A2+
2017.06.05
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.05.18
4,700,000,000
1.64
A2+
2017.05.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.05.15
5,000,000,000
1.65
A2+
2017.05.30
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.05.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.06.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.05.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.06.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.05.10
4,000,000,000
1.65
A2+
2017.05.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.05.08
2,200,000,000
1.65
A2+
2017.05.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.05.02
8,500,000,000
1.65
A2+
2017.05.15
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.28
2,800,000,000
1.68
A2+
2017.05.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.26
1,400,000,000
1.68
A2+
2017.05.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.25
2,900,000,000
1.68
A2+
2017.05.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.24
2,200,000,000
1.68
A2+
2017.05.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.20
5,100,000,000
1.72
A2+
2017.05.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.20
4,000,000,000
1.69
A2+
2017.05.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.19
2,400,000,000
1.69
A2+
2017.05.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.19
1,000,000,000
1.69
A2+
2017.05.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.17
10,000,000,000
1.73
A2+
2017.05.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.05.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.05.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.13
10,000,000,000
2.49
A2+
2017.07.14
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.13
10,000,000,000
2.49
A2+
2017.07.14
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.13
3,500,000,000
1.7
A2+
2017.05.08
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.12
1,900,000,000
1.7
A2+
2017.04.28
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.11
1,600,000,000
1.65
A2+
2017.04.14
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.10
13,000,000,000
1.67
A2+
2017.04.14
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.07
10,000,000,000
1.9
A2+
2017.10.10
미상환
한국투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.07
1,000,000,000
1.68
A2+
2017.04.14
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.06
4,000,000,000
1.73
A2+
2017.04.28
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.05
3,000,000,000
1.68
A2+
2017.04.07
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.04
6,200,000,000
1.78
A2+
2017.04.07
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.04.03
1,800,000,000
1.83
A2+
2017.04.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.31
2,000,000,000
1.78
A2+
2017.04.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.30
1,000,000,000
1.78
A2+
2017.04.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.30
1,000,000,000
1.78
A2+
2017.04.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.30
1,000,000,000
1.78
A2+
2017.04.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.29
1,000,000,000
1.76
A2+
2017.04.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.28
1,300,000,000
1.7
A2+
2017.03.31
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.27
3,500,000,000
1.76
A2+
2017.04.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.24
4,300,000,000
1.78
A2+
2017.04.10
상환
KB증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.22
1,100,000,000
1.78
A2+
2017.04.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.21
3,100,000,000
1.78
A2+
2017.04.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.20
11,700,000,000
1.75
A2+
2017.04.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.17
1,200,000,000
1.71
A2+
2017.03.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.15
11,800,000,000
1.75
A2+
2017.04.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.14
1,600,000,000
1.78
A2+
2017.03.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.04.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.04.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.13
1,400,000,000
1.77
A2+
2017.03.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.10
7,300,000,000
1.7
A2+
2017.03.30
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.08
1,100,000,000
1.7
A2+
2017.03.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.07
3,000,000,000
1.65
A2+
2017.03.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.03.06
6,600,000,000
1.72
A2+
2017.03.15
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.28
6,300,000,000
1.7
A2+
2017.03.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.27
4,500,000,000
1.77
A2+
2017.03.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.24
1,200,000,000
1.8
A2+
2017.03.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.23
1,300,000,000
1.8
A2+
2017.03.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.22
2,200,000,000
1.78
A2+
2017.03.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.21
8,000,000,000
1.76
A2+
2017.03.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.20
7,200,000,000
1.75
A2+
2017.03.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.15
2,800,000,000
1.77
A2+
2017.03.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.14
2,200,000,000
1.77
A2+
2017.03.06
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.03.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.03.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.13
2,800,000,000
1.77
A2+
2017.03.06
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.10
8,500,000,000
1.69
A2+
2017.02.28
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.09
1,000,000,000
1.62
A2+
2017.02.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.08
2,400,000,000
1.6
A2+
2017.02.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.07
3,100,000,000
1.7
A2+
2017.02.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.06
2,400,000,000
1.71
A2+
2017.02.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.02
1,300,000,000
1.73
A2+
2017.02.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.02.01
10,000,000,000
1.72
A2+
2017.02.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.31
10,000,000,000
1.72
A2+
2017.02.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.31
9,500,000,000
1.72
A2+
2017.02.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.25
5,000,000,000
1.7
A2+
2017.02.06
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.24
8,500,000,000
1.7
A2+
2017.02.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.23
1,900,000,000
1.95
A2+
2017.02.06
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.20
10,000,000,000
2.1
A2+
2018.01.10
미상환
한국투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.20
4,300,000,000
1.79
A2+
2017.01.26
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.18
2,100,000,000
1.75
A2+
2017.01.26
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.17
2,700,000,000
1.76
A2+
2017.01.26
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.16
10,300,000,000
1.7
A2+
2017.01.24
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.13
2,800,000,000
1.7
A2+
2017.01.24
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.02.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.13
10,000,000,000
2.49
A2+
2017.04.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.13
10,000,000,000
2.49
A2+
2017.04.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.02.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.12
1,000,000,000
1.5
A2+
2017.01.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.09
2,500,000,000
1.78
A2+
2017.01.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.06
1,500,000,000
1.78
A2+
2017.01.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.05
2,400,000,000
1.78
A2+
2017.01.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.04
2,300,000,000
1.78
A2+
2017.01.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.03
1,800,000,000
1.8
A2+
2017.01.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2017.01.02
2,500,000,000
1.81
A2+
2017.01.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.30
6,300,000,000
1.95
A2+
2017.01.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.28
1,300,000,000
1.95
A2+
2017.01.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.26
1,000,000,000
1.95
A2+
2017.01.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.22
2,200,000,000
1.95
A2+
2017.01.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.21
5,200,000,000
1.89
A2+
2017.01.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.20
6,500,000,000
1.87
A2+
2017.01.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.15
9,500,000,000
1.82
A2+
2016.12.30
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.01.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2017.01.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.07
2,600,000,000
1.7
A2+
2016.12.09
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.05
7,500,000,000
1.72
A2+
2016.12.09
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.02
3,500,000,000
1.74
A2+
2016.12.09
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.12.01
3,500,000,000
1.75
A2+
2016.12.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.11.30
3,600,000,000
1.79
A2+
2016.12.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.11.25
3,400,000,000
1.8
A2+
2016.11.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.11.24
1,000,000,000
1.79
A2+
2016.11.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.11.21
3,500,000,000
1.78
A2+
2016.11.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.11.18
2,400,000,000
1.75
A2+
2016.11.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.11.14
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.12.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.11.14
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.12.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.11.07
1,300,000,000
1.69
A2+
2016.11.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.11.04
4,500,000,000
1.69
A2+
2016.11.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.11.04
16,000,000,000
1.69
A2+
2016.11.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.31
5,900,000,000
1.78
A2+
2016.11.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.28
3,300,000,000
1.78
A2+
2016.11.07
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.27
1,000,000,000
1.78
A2+
2016.11.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.25
6,000,000,000
1.78
A2+
2016.10.31
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.24
1,900,000,000
1.78
A2+
2016.10.28
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.21
4,400,000,000
1.7
A2+
2016.10.28
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.20
5,700,000,000
1.71
A2+
2016.10.28
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.17
10,000,000,000
1.72
A2+
2016.11.04
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.17
5,000,000,000
1.72
A2+
2016.11.04
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.17
5,000,000,000
1.72
A2+
2016.11.04
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.11.14
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.11.14
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.12
10,000,000,000
2.49
A2+
2017.01.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.12
10,000,000,000
2.49
A2+
2017.01.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.12
6,600,000,000
1.73
A2+
2016.10.14
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.11
1,600,000,000
1.7
A2+
2016.10.14
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.10
5,000,000,000
1.7
A2+
2016.10.12
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.10
2,200,000,000
1.7
A2+
2016.10.12
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.07
10,000,000,000
1.65
A2+
2016.10.12
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.07
8,300,000,000
1.65
A2+
2016.10.12
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.10.04
3,200,000,000
1.79
A2+
2016.10.14
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.30
3,200,000,000
2
A2+
2016.10.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.28
1,900,000,000
1.76
A2+
2016.10.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.27
1,100,000,000
1.76
A2+
2016.10.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.26
2,800,000,000
1.76
A2+
2016.10.14
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.23
3,700,000,000
1.76
A2+
2016.10.14
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.22
1,500,000,000
1.74
A2+
2016.10.14
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.21
5,100,000,000
1.74
A2+
2016.10.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.20
7,000,000,000
1.73
A2+
2016.10.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.19
4,000,000,000
1.76
A2+
2016.10.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.13
10,000,000,000
1.73
A2+
2016.10.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.13
7,000,000,000
1.73
A2+
2016.10.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.10.07
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.10.07
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.10.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.10.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.12
4,800,000,000
1.73
A2+
2016.10.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.09
6,700,000,000
1.7
A2+
2016.09.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.07
1,000,000,000
1.7
A2+
2016.09.19
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.06
1,000,000,000
1.65
A2+
2016.09.19
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.05
2,400,000,000
1.63
A2+
2016.09.09
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.05
3,000,000,000
1.65
A2+
2016.09.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.02
5,600,000,000
1.68
A2+
2016.09.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.09.01
1,300,000,000
1.68
A2+
2016.09.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.31
2,200,000,000
1.72
A2+
2016.09.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.30
10,000,000,000
1.67
A2+
2016.09.09
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.30
5,000,000,000
1.67
A2+
2016.09.13
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.29
2,100,000,000
1.72
A2+
2016.09.09
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.26
2,200,000,000
1.69
A2+
2016.09.09
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.25
3,800,000,000
1.73
A2+
2016.09.09
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.24
1,000,000,000
1.68
A2+
2016.09.09
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.23
3,400,000,000
1.68
A2+
2016.09.09
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.19
9,300,000,000
1.66
A2+
2016.09.09
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.18
3,000,000,000
1.66
A2+
2016.09.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.17
2,400,000,000
1.7
A2+
2016.09.05
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.16
5,000,000,000
1.64
A2+
2016.08.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.16
5,000,000,000
1.64
A2+
2016.08.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.16
3,500,000,000
1.64
A2+
2016.08.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.09.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.09.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.09.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.09.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.12
5,500,000,000
1.64
A2+
2016.08.30
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.11
1,000,000,000
1.69
A2+
2016.08.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.10
1,000,000,000
1.64
A2+
2016.08.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.08
2,600,000,000
1.63
A2+
2016.08.12
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.05
4,500,000,000
1.64
A2+
2016.08.12
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.04
1,000,000,000
1.64
A2+
2016.08.12
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.03
4,200,000,000
1.64
A2+
2016.08.12
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.08.01
3,500,000,000
1.68
A2+
2016.08.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.28
1,800,000,000
1.68
A2+
2016.08.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.27
3,600,000,000
1.68
A2+
2016.08.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.25
4,500,000,000
1.7
A2+
2016.08.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.22
1,500,000,000
1.68
A2+
2016.08.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.21
5,500,000,000
1.68
A2+
2016.08.05
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.20
6,000,000,000
1.68
A2+
2016.08.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.15
7,800,000,000
1.65
A2+
2016.08.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.13
2,600,000,000
1.7
A2+
2016.07.29
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.08.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.08.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.08.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.08.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.07
1,900,000,000
1.7
A2+
2016.07.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.05
2,200,000,000
1.72
A2+
2016.07.08
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.04
3,700,000,000
1.72
A2+
2016.07.08
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.07.01
1,800,000,000
1.75
A2+
2016.07.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.13
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.07.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.13
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.07.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.07.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.13
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.07.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.27
3,400,000,000
1.79
A2+
2016.07.08
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.28
2,000,000,000
1.77
A2+
2016.07.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.30
6,500,000,000
1.85
A2+
2016.07.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.21
4,200,000,000
1.79
A2+
2016.07.05
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.22
1,000,000,000
1.77
A2+
2016.07.04
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.13
1,800,000,000
1.73
A2+
2016.06.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.14
2,200,000,000
1.73
A2+
2016.06.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.17
1,300,000,000
1.73
A2+
2016.06.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.20
7,000,000,000
1.75
A2+
2016.06.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.06.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.06.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.06.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.06.13
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.30
10,000,000,000
1.95
A2+
2016.06.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.31
5,000,000,000
1.95
A2+
2016.06.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.02
1,000,000,000
1.95
A2+
2016.06.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.03
5,200,000,000
1.95
A2+
2016.06.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.06.07
5,100,000,000
1.85
A2+
2016.06.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.27
1,300,000,000
1.95
A2+
2016.06.07
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.30
3,200,000,000
1.95
A2+
2016.06.07
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.23
1,000,000,000
1.95
A2+
2016.06.03
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.25
2,500,000,000
1.95
A2+
2016.06.03
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.16
5,000,000,000
1.95
A2+
2016.05.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.16
7,000,000,000
1.95
A2+
2016.05.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.18
1,500,000,000
1.95
A2+
2016.05.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.20
9,800,000,000
1.95
A2+
2016.05.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.19
1,800,000,000
1.98
A2+
2016.05.16
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.02
2,400,000,000
1.98
A2+
2016.05.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.03
1,300,000,000
1.98
A2+
2016.05.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.04
8,600,000,000
1.98
A2+
2016.05.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.09
2,000,000,000
1.95
A2+
2016.05.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.09
1,200,000,000
1.95
A2+
2016.05.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.05.10
5,500,000,000
1.95
A2+
2016.05.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.05.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.05.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.05.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.05.12
상환
KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.08
3,000,000,000
2.02
A2+
2016.05.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.20
7,000,000,000
1.99
A2+
2016.05.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.21
4,000,000,000
1.98
A2+
2016.05.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.22
3,000,000,000
1.99
A2+
2016.05.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.25
7,600,000,000
1.99
A2+
2016.05.10
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.26
1,000,000,000
1.98
A2+
2016.05.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.29
6,300,000,000
1.98
A2+
2016.05.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.29
5,000,000,000
1.98
A2+
2016.05.09
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.15
5,000,000,000
1.98
A2+
2016.05.04
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.27
1,500,000,000
1.98
A2+
2016.05.02
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.11
2,800,000,000
1.98
A2+
2016.04.29
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.15
10,000,000,000
1.95
A2+
2016.04.29
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.07
1,200,000,000
1.95
A2+
2016.04.25
상환
SK증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.14
2,000,000,000
1.96
A2+
2016.04.25
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.14
1,700,000,000
1.96
A2+
2016.04.25
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.06
1,400,000,000
1.95
A2+
2016.04.22
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.01
5,200,000,000
2.13
A2+
2016.04.15
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.05
2,700,000,000
1.95
A2+
2016.04.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.04.04
4,000,000,000
1.90
A2+
2016.04.08
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.31
9,000,000,000
2.13
A2+
2016.04.15

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.31
1,700,000,000
2.13
A2+
2016.04.15

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.30
10,000,000,000
2.13
A2+
2016.04.08

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.30
1,400,000,000
2.13
A2+
2016.04.08

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.29
1,200,000,000
2.09
A2+
2016.04.08

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.28
2,000,000,000
2.09
A2+
2016.04.08

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.25
7,300,000,000
2.1
A2+
2016.04.08

상환

신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.23
2,600,000,000
2.12
A2+
2016.04.05

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.23
1,200,000,000
2.12
A2+
2016.04.05

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.21
9,000,000,000
2.08
A2+
2016.03.31

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.15
2,000,000,000
2.07
A2+
2016.03.25

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.15
2,000,000,000
2.07
A2+
2016.03.25

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.15
1,000,000,000
2.07
A2+
2016.03.25

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.15
10,000,000,000
2.13
A2+
2016.03.30

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.15
5,000,000,000
2.13
A2+
2016.03.30

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.15
1,000,000,000
2.13
A2+
2016.03.30

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.11
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.04.12

상환

KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.11
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.04.12

상환

KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.11
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.04.12

상환

KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.11
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.04.12

상환

KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.11
3,300,000,000
2.03
A2+
2016.03.30

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.10
6,200,000,000
2
A2+
2016.03.15

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.09
1,000,000,000
2.15
A2+
2016.03.15

상환

SK증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.08
1,300,000,000
2.1
A2+
2016.03.15

상환

SK증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.08
2,000,000,000
2.1
A2+
2016.03.15

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.04
7,500,000,000
2.03
A2+
2016.03.15

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.03
1,400,000,000
2.01
A2+
2016.03.10

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.03.02
4,200,000,000
2.01
A2+
2016.03.10

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.29
10,000,000,000
2.05
A2+
2016.03.10

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.29
5,700,000,000
2.05
A2+
2016.03.10

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.26
1,700,000,000
2.07
A2+
2016.03.10

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.25
3,000,000,000
2.07
A2+
2016.03.10

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.24
1,000,000,000
2.07
A2+
2016.03.10

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.24
500,000,000
2.07
A2+
2016.03.10

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.19
3,700,000,000
2.05
A2+
2016.03.10

상환

SK증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.18
2,000,000,000
2.07
A2+
2016.03.04

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.18
1,500,000,000
2.07
A2+
2016.03.04

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.16
3,000,000,000
2.07
A2+
2016.03.04

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.15
4,500,000,000
1.97
A2+
2016.02.19

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.03.11

상환

KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.03.11

상환

KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.03.11

상환

KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.03.11

상환

KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.12
10,000,000,000
2.01
A2+
2016.02.19

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.12
1,500,000,000
2.01
A2+
2016.02.19

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.11
5,000,000,000
2
A2+
2016.02.19

상환

신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.11
5,000,000,000
2
A2+
2016.02.19

상환

신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.11
3,500,000,000
2
A2+
2016.02.19

상환

신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.05
5,000,000,000
2
A2+
2016.02.15

상환

신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.05
5,000,000,000
2
A2+
2016.02.29

상환

신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.05
5,000,000,000
2
A2+
2016.02.29

상환

신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.05
5,000,000,000
2
A2+
2016.02.29

상환

신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.04
2,500,000,000
2.05
A2+
2016.02.29

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.02
1,800,000,000
2.05
A2+
2016.02.15

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.01
3,000,000,000
2.05
A2+
2016.02.05

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.02.01
1,500,000,000
2.05
A2+
2016.02.05

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.29
10,000,000,000
2.05
A2+
2016.02.18

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.29
10,000,000,000
2.05
A2+
2016.02.18

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.29
10,000,000,000
2.05
A2+
2016.02.18

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.25
10,000,000,000
2.3
A2+
2017.01.10

상환

한국투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.25
2,000,000,000
2.12
A2+
2016.02.25

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.21
5,200,000,000
2.05
A2+
2016.02.15

상환

신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.20
10,000,000,000
2.12
A2+
2016.02.12

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.15
6,000,000,000
2.12
A2+
2016.02.01

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.15
3,500,000,000
2.12
A2+
2016.02.01

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.15
10,000,000,000
2.12
A2+
2016.02.05

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.15
10,000,000,000
2.12
A2+
2016.02.05

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.15
3,000,000,000
2.12
A2+
2016.02.05

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.14
1,500,000,000
2.12
A2+
2016.02.01

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.02.12

상환

KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.12
10,000,000,000
3.37
A2+
2016.02.12

상환

KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.02.12

상환

KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.12
10,000,000,000
3.15
A2+
2016.02.12

상환

KEB하나

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.11
7,000,000,000
2.11
A2+
2016.02.05

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.11
5,000,000,000
2.11
A2+
2016.02.05

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.11
8,500,000,000
2.1
A2+
2016.02.11

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.08
2,000,000,000
2.02
A2+
2016.02.05

상환

삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.06
7,000,000,000
2.15
A2+
2016.02.05

상환

KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.05
10,000,000,000
2.05
A2+
2016.01.29

상환

신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2016.01.04
8,500,000,000
2.05
A2+
2016.01.29

상환

신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.31
7,000,000,000
1.88
A1
2016.01.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.31
2,000,000,000
1.88
A1
2016.01.20
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.31
5,600,000,000
1.9
A1
2016.01.25
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.28
10,500,000,000
1.93
A1
2016.01.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.24
10,000,000,000
1.89
A1
2016.01.15
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.23
1,500,000,000
1.98
A1
2016.01.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.22
1,000,000,000
1.98
A1
2016.01.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.21
5,000,000,000
1.98
A1
2016.01.11
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.18
7,000,000,000
1.95
A1
2016.01.11
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.17
1,000,000,000
1.98
A1
2016.01.11
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.15
10,000,000,000
1.65
A1
2015.12.04
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.15
5,500,000,000
1.65
A1
2015.12.04
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.15
10,000,000,000
1.98
A1
2016.01.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.15
10,000,000,000
1.98
A1
2016.01.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.15
5,500,000,000
1.98
A1
2016.01.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.15
5,000,000,000
1.98
A1
2016.01.11
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.15
10,000,000,000
1.97
A1
2016.01.05
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.15
10,000,000,000
1.98
A1
2016.01.08
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.14
2,000,000,000
1.95
A1
2016.01.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.11
10,000,000,000
3.3
A1
2015.12.24
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.11
10,000,000,000
3.3
A1
2015.12.24
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.11
10,000,000,000
3.37
A1
2016.01.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.11
10,000,000,000
3.37
A1
2016.01.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.11
10,000,000,000
3.15
A1
2016.01.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.11
10,000,000,000
3.15
A1
2016.01.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.10
10,000,000,000
1.73
A1
2015.12.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.10
2,200,000,000
1.73
A1
2015.12.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.09
1,200,000,000
1.7
A1
2015.12.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.07
8,800,000,000
1.65
A1
2015.12.28
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.03
5,000,000,000
1.66
A1
2015.12.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.03
5,000,000,000
1.66
A1
2015.12.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.02
1,300,000,000
1.65
A1
2015.12.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.12.01
11,000,000,000
1.65
A1
2015.12.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.30
10,000,000,000
1.65
A1
2015.12.03
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.30
10,000,000,000
1.65
A1
2015.12.04
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.30
10,900,000,000
1.65
A1
2015.12.07
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.27
1,000,000,000
1.65
A1
2015.12.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.26
9,700,000,000
1.65
A1
2015.12.01
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.25
10,000,000,000
1.65
A1
2015.11.30
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.25
5,300,000,000
1.65
A1
2015.11.30
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.25
5,000,000,000
1.65
A1
2015.11.30
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.23
4,700,000,000
1.82
A1
2015.12.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.20
13,000,000,000
1.64
A1
2015.11.25
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.20
10,000,000,000
1.64
A1
2015.11.26
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.19
10,000,000,000
1.69
A1
2015.11.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.19
12,000,000,000
1.76
A1
2015.12.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.18
2,000,000,000
1.71
A1
2015.12.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.16
10,000,000,000
1.62
A1
2015.11.19
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.16
7,300,000,000
1.62
A1
2015.11.19
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.16
5,000,000,000
1.62
A1
2015.11.19
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.12.11
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.12.11
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.12.11
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.12.11
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.12.11
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.12.11
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.10
14,700,000,000
1.68
A1
2015.11.20
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.09
1,300,000,000
1.66
A1
2015.11.16
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.06
1,000,000,000
1.81
A1
2015.12.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.05
3,800,000,000
1.81
A1
2015.12.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.02
5,500,000,000
1.81
A1
2015.12.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.11.02
5,000,000,000
1.81
A1
2015.12.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.29
6,300,000,000
1.85
A1
2015.12.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.29
7,000,000,000
1.85
A1
2015.12.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.27
2,000,000,000
1.8
A1
2015.12.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.26
5,800,000,000
1.62
A1
2015.10.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.23
13,000,000,000
1.65
A1
2015.10.29
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.21
5,000,000,000
1.79
A1
2015.12.04
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.20
5,600,000,000
1.75
A1
2015.11.25
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.19
3,000,000,000
1.75
A1
2015.11.23
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.15
10,000,000,000
1.75
A1
2015.11.16
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.15
8,500,000,000
1.75
A1
2015.11.16
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.14
1,800,000,000
1.72
A1
2015.11.16
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.12
10,000,000,000
1.98
A1
2015.11.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.12
10,000,000,000
1.98
A1
2015.11.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.12
10,000,000,000
2.01
A1
2015.11.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.12
10,000,000,000
2.01
A1
2015.11.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.12
10,000,000,000
2.3
A1
2015.11.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.12
10,000,000,000
2.3
A1
2015.11.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.12
10,000,000,000
1.74
A1
2015.11.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.12
10,000,000,000
1.74
A1
2015.11.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.12
4,200,000,000
1.74
A1
2015.11.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.08
1,000,000,000
1.7
A1
2015.11.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.07
1,500,000,000
1.7
A1
2015.11.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.05
6,400,000,000
1.74
A1
2015.11.30
상환
유안타증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.02
1,000,000,000
1.7
A1
2015.11.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.10.01
1,000,000,000
1.7
A1
2015.11.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.30
10,000,000,000
1.94
A1
2015.11.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.30
8,300,000,000
1.94
A1
2015.11.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.24
3,000,000,000
1.95
A1
2015.11.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.23
1,000,000,000
1.95
A1
2015.11.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.21
5,600,000,000
1.94
A1
2015.11.05
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.18
9,500,000,000
1.94
A1
2015.10.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.16
1,700,000,000
1.89
A1
2015.10.27
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.15
10,000,000,000
1.92
A1
2015.10.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.15
7,000,000,000
1.92
A1
2015.10.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.15
10,000,000,000
1.92
A1
2015.10.23
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.14
3,200,000,000
1.85
A1
2015.10.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.11
10,000,000,000
3.3
A1
2015.10.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.11
10,000,000,000
3.3
A1
2015.10.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.11
10,000,000,000
3.37
A1
2015.10.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.11
10,000,000,000
3.37
A1
2015.10.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.11
10,000,000,000
3.15
A1
2015.10.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.11
10,000,000,000
3.15
A1
2015.10.12
상환
KEB하나은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.10
15,300,000,000
1.86
A1
2015.10.12
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.09
1,100,000,000
1.86
A1
2015.10.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.08
4,300,000,000
1.86
A1
2015.10.12
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.07
2,200,000,000
1.85
A1
2015.10.12
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.04
12,400,000,000
1.85
A1
2015.10.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.03
1,600,000,000
1.75
A1
2015.10.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.09.01
2,600,000,000
1.8
A1
2015.10.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.31
10,000,000,000
1.87
A1
2015.11.10
상환
유안타증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.31
1,400,000,000
1.87
A1
2015.11.10
상환
유안타증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.28
5,800,000,000
1.85
A1
2015.10.05
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.27
1,200,000,000
1.85
A1
2015.10.05
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.26
1,800,000,000
1.83
A1
2015.09.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.25
7,800,000,000
1.83
A1
2015.09.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.24
2,700,000,000
1.82
A1
2015.09.25
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.21
4,000,000,000
1.69
A1
2015.09.18
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.20
10,000,000,000
1.68
A1
2015.09.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.20
10,000,000,000
1.68
A1
2015.09.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.20
4,700,000,000
1.68
A1
2015.09.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.19
1,500,000,000
1.67
A1
2015.09.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.18
2,100,000,000
1.67
A1
2015.09.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.17
7,000,000,000
1.68
A1
2015.09.07
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.17
10,000,000,000
1.68
A1
2015.09.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.17
10,000,000,000
1.68
A1
2015.09.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.17
10,000,000,000
1.68
A1
2015.09.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.13
6,800,000,000
1.67
A1
2015.09.04
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.09.11
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.09.11
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.09.11
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.09.11
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.09.11
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.09.11
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.12
1,400,000,000
1.67
A1
2015.09.04
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.10
12,000,000,000
1.64
A1
2015.08.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.07
1,200,000,000
1.67
A1
2015.09.03
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.06
1,400,000,000
1.68
A1
2015.08.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.05
6,500,000,000
1.65
A1
2015.08.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.04
1,000,000,000
1.67
A1
2015.08.31
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.08.03
2,200,000,000
1.67
A1
2015.08.31
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.31
9,700,000,000
1.67
A1
2015.08.28
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.30
10,000,000,000
1.64
A1
2015.08.14
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.30
5,000,000,000
1.65
A1
2015.08.25
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.29
2,100,000,000
1.65
A1
2015.08.14
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.27
4,900,000,000
1.65
A1
2015.08.14
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.24
1,000,000,000
1.67
A1
2015.08.20
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.24
10,000,000,000
1.67
A1
2015.08.20
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.23
2,000,000,000
1.67
A1
2015.08.20
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.21
6,200,000,000
1.68
A1
2015.08.20
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.20
6,800,000,000
1.68
A1
2015.08.14
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.17
1,700,000,000
1.68
A1
2015.08.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.15
10,000,000,000
1.68
A1
2015.08.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.15
9,500,000,000
1.68
A1
2015.08.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.14
1,200,000,000
1.68
A1
2015.08.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.13
10,000,000,000
3.3
A1
2015.08.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.13
10,000,000,000
3.3
A1
2015.08.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.13
10,000,000,000
3.37
A1
2015.08.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.13
10,000,000,000
3.37
A1
2015.08.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.13
10,000,000,000
3.15
A1
2015.08.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.13
10,000,000,000
3.15
A1
2015.08.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.13
2,500,000,000
1.68
A1
2015.08.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.10
5,000,000,000
1.68
A1
2015.08.10
상환
유안타증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.10
6,500,000,000
1.68
A1
2015.08.10
상환
유안타증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.08
4,300,000,000
1.66
A1
2015.08.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.06
10,000,000,000
1.65
A1
2015.07.24
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.06
10,000,000,000
1.66
A1
2015.07.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.06
11,700,000,000
1.66
A1
2015.07.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.03
9,600,000,000
1.77
A1
2015.07.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.07.01
2,700,000,000
1.77
A1
2015.07.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.30
6,700,000,000
1.77
A1
2015.07.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.29
1,800,000,000
1.8
A1
2015.07.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.25
10,000,000,000
1.84
A1
2015.07.10
상환
유안타증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.25
5,000,000,000
1.84
A1
2015.07.10
상환
유안타증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.22
1,400,000,000
1.77
A1
2015.07.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.19
10,000,000,000
1.7
A1
2015.07.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.17
1,000,000,000
1.64
A1
2015.07.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.16
12,500,000,000
1.64
A1
2015.06.25
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.15
10,000,000,000
1.67
A1
2015.07.06
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.15
10,000,000,000
1.67
A1
2015.07.06
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.15
7,000,000,000
1.67
A1
2015.07.06
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.15
3,000,000,000
1.67
A1
2015.07.06
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.07.13
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.07.13
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.07.13
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.07.13
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.07.13
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.07.13
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.12
1,000,000,000
1.65
A1
2015.07.06
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.10
9,500,000,000
1.82
A1
2015.07.03
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.03
2,200,000,000
1.82
A1
2015.06.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.01
10,000,000,000
1.85
A1
2015.06.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.01
5,000,000,000
1.85
A1
2015.06.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.06.01
13,000,000,000
1.86
A1
2015.06.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.26
2,700,000,000
1.87
A1
2015.06.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.22
1,400,000,000
1.87
A1
2015.06.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.21
3,300,000,000
1.85
A1
2015.06.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.20
6,300,000,000
1.85
A1
2015.06.15
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.19
1,400,000,000
1.85
A1
2015.06.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.15
10,000,000,000
1.85
A1
2015.06.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.15
10,000,000,000
1.85
A1
2015.06.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.15
6,500,000,000
1.85
A1
2015.06.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.13
2,300,000,000
1.85
A1
2015.05.29
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.06.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.06.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.06.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.06.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.06.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.06.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.12
20,000,000,000
3.3
A1
2015.06.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.12
20,000,000,000
3.37
A1
2015.06.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.12
20,000,000,000
3.15
A1
2015.06.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.11
8,200,000,000
1.86
A1
2015.06.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.08
10,000,000,000
1.86
A1
2015.06.01
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.08
4,000,000,000
1.86
A1
2015.06.01
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.05.06
11,500,000,000
1.86
A1
2015.06.01
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.30
13,500,000,000
1.85
A1
2015.05.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.29
5,200,000,000
1.86
A1
2015.05.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.27
9,000,000,000
1.84
A1
2015.05.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.24
7,000,000,000
1.84
A1
2015.05.15
상환
유안타증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.22
1,500,000,000
1.84
A1
2015.05.11
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.21
4,500,000,000
1.84
A1
2015.05.11
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.20
13,200,000,000
1.83
A1
2015.05.08
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.17
10,500,000,000
1.84
A1
2015.05.08
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.15
12,800,000,000
1.85
A1
2015.05.08
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.14
4,000,000,000
1.85
A1
2015.05.08
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.13
10,000,000,000
3.3
A1
2015.05.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.13
10,000,000,000
3.3
A1
2015.05.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.13
10,000,000,000
3.37
A1
2015.05.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.13
10,000,000,000
3.37
A1
2015.05.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.13
10,000,000,000
3.15
A1
2015.05.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.13
10,000,000,000
3.15
A1
2015.05.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.13
20,000,000,000
3.3
A1
2015.05.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.13
20,000,000,000
3.37
A1
2015.05.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.13
20,000,000,000
3.15
A1
2015.05.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.10
13,000,000,000
1.85
A1
2015.05.06
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.09
1,000,000,000
1.83
A1
2015.04.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.08
5,700,000,000
1.83
A1
2015.04.27
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.07
2,000,000,000
1.83
A1
2015.04.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.06
6,500,000,000
1.83
A1
2015.04.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.02
2,500,000,000
1.96
A1
2015.04.24
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.04.01
2,500,000,000
1.96
A1
2015.04.24
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.31
4,800,000,000
1.96
A1
2015.04.20
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.30
7,800,000,000
1.89
A1
2015.04.17
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.27
1,500,000,000
1.87
A1
2015.04.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.26
9,000,000,000
1.87
A1
2015.04.15
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.25
5,500,000,000
1.87
A1
2015.04.15
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.24
1,000,000,000
1.86
A1
2015.04.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.23
4,500,000,000
1.86
A1
2015.04.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.20
8,700,000,000
1.86
A1
2015.04.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.18
4,000,000,000
1.86
A1
2015.04.06
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.17
4,000,000,000
1.86
A1
2015.03.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.17
2,200,000,000
1.86
A1
2015.04.01
상환
SK증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.16
10,000,000,000
1.85
A1
2015.03.27
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.16
10,000,000,000
1.85
A1
2015.03.27
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.16
3,000,000,000
1.85
A1
2015.03.27
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.13
10,000,000,000
1.87
A1
2015.03.26
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.13
10,000,000,000
1.87
A1
2015.03.26
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.04.13
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.04.13
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.04.13
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.04.13
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.04.13
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.04.13
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.11
6,000,000,000
2.14
A1
2015.04.06
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.10
10,000,000,000
2.16
A1
2015.09.10
상환
유안타증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.10
1,000,000,000
2.11
A1
2015.03.18
상환
유안타증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.09
3,800,000,000
2.12
A1
2015.03.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.06
1,700,000,000
2.12
A1
2015.03.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.05
3,500,000,000
2.13
A1
2015.03.25
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.04
1,800,000,000
2.16
A1
2015.03.25
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.03
1,700,000,000
2.17
A1
2015.03.18
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.02
10,000,000,000
2.16
A1
2015.03.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.03.02
11,000,000,000
2.17
A1
2015.03.16
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.27
16,000,000,000
2.15
A1
2015.03.02
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.25
8,500,000,000
2.17
A1
2015.03.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.23
1,500,000,000
2.17
A1
2015.03.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.17
6,000,000,000
2.17
A1
2015.03.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.17
6,800,000,000
2.17
A1
2015.03.13
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.16
10,000,000,000
2.17
A1
2015.03.10
상환
SK증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.16
5,500,000,000
2.17
A1
2015.03.10
상환
SK증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.16
5,000,000,000
2.17
A1
2015.03.10
상환
SK증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.13
5,500,000,000
2.2
A1
2015.03.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.03.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.03.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.03.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.03.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.03.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.03.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.12
20,000,000,000
3.3
A1
2015.03.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.12
20,000,000,000
3.37
A1
2015.03.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.12
20,000,000,000
3.15
A1
2015.03.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.11
1,300,000,000
2.2
A1
2015.03.10
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.10
7,500,000,000
2.2
A1
2015.03.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.10
1,000,000,000
2.2
A1
2015.03.05
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.03
1,500,000,000
2.17
A1
2015.02.06
상환
SK증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.02.02
9,000,000,000
2.15
A1
2015.02.06
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.30
4,700,000,000
2.18
A1
2015.02.06
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.28
4,500,000,000
2.16
A1
2015.02.06
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.27
1,500,000,000
2.22
A1
2015.03.02
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.26
10,000,000,000
2.22
A1
2015.02.27
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.26
1,500,000,000
2.22
A1
2015.02.27
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.23
9,000,000,000
2.19
A1
2015.02.25
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.22
4,500,000,000
2.23
A1
2015.02.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.21
4,000,000,000
2.2
A1
2015.02.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.20
5,000,000,000
2.2
A1
2015.02.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.20
7,000,000,000
2.2
A1
2015.02.13
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.19
3,500,000,000
2.2
A1
2015.02.13
상환
SK증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.16
5,500,000,000
2.2
A1
2015.02.16
상환
SK증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.15
7,000,000,000
2.15
A1
2015.01.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.15
10,000,000,000
2.2
A1
2015.02.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.15
10,000,000,000
2.2
A1
2015.02.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.15
2,300,000,000
2.2
A1
2015.02.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.15
10,000,000,000
2.2
A1
2015.02.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.14
3,000,000,000
2.15
A1
2015.01.30
상환
삼성증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.02.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.12
10,000,000,000
3.3
A1
2015.02.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.02.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.12
10,000,000,000
3.37
A1
2015.02.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.02.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.12
10,000,000,000
3.15
A1
2015.02.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.12
11,300,000,000
2.2
A1
2015.02.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.12
20,000,000,000
3.3
A1
2015.02.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.12
20,000,000,000
3.37
A1
2015.02.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.12
20,000,000,000
3.15
A1
2015.02.12
상환
외환은행

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.09
7,000,000,000
2.2
A1
2015.01.23
상환
SK증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.07
2,000,000,000
2.2
A1
2015.02.10
상환
KTB투자증권

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.05
6,500,000,000
2.21
A1
2015.02.05
상환
신한종금

(주)신세계인터내셔날
기업어음증권
사모
2015.01.02
2,500,000,000
2.45
A1
2015.01.30
상환
KTB투자증권

(주)신세계톰보이
회사채
사모
2011.10.05
14,500,000,000
6.00
회생계획안에 따른 투자계약
2016.10.05
상환
-

(주)신세계톰보이
회사채
공모
2014.02.26
30,000,000,000
4.056
A+(한기평,한신평)
2017.02.26
상환
동부증권

(주)신세계톰보이
회사채
사모
2016.10.18
5,000,000,000
4.10
-
2017.10.18
상환
유안타증권

(주)신세계톰보이
회사채
사모
2016.10.20
5,000,000,000
4.30
-
2018.10.20
미상환
유안타증권

(주)신세계톰보이
회사채
사모
2017.02.23
10,000,000,000
4.50
-
2019.02.23
미상환
유안타증권

합 계
-
-
-
42,536,396,000,000
-
-
-
-
-

나. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제127사채
2012.08.27
2017.08.27
200,000
2012.08.14
신한금융투자 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용

부채비율 400% 이하 (연결 재무제표 기준)

이행현황
이행(112.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
1,000 억원 제한 (연결기준)

이행현황
이행(169억원)

자산처분 제한현황
계약내용
최소 3년간 최초사엽연도의 총자산의 10%, 이후 자기자본의 5배 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(1,051억원)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.09.12

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제128사채
2013.01.28
2018.01.28
300,000
2013.01.16
유진투자증권 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 400% 이하 (연결 재무제표 기준)

이행현황
이행(112.1%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황
이행(163억원)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 100% 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(1,051억원)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.09.12

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제129사채
2016.01.29
2019.01.29
200,000
2016.01.16
한극증권금융 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(90.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황
이행(1,857억원)

자산처분 제한현황
계약내용
자기자본의 100% 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(984억원)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.09.12

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제130-1사채
2017.04.11
2020.04.11
50,000
2017.03.30
한국증권금융 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(90.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황
이행(1,808억원)

자산처분 제한현황
계약내용
회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 100% 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(984억원)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.09.12

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제130-2사채
2017.04.11
2022.04.11
150,000
2017.03.30
한국증권금융 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(90.6%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황

이행(-)

자산처분 제한현황
계약내용
회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 100% 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(984억원)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
2017.09.12

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제131-1사채
2017.07.31
2020.07.31
70,000
2017.07.19
한국증권금융 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(94.4%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황

이행(-)

자산처분 제한현황
계약내용
회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 100% 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(984억원)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

※재무비율은 2017.9.30 기준으로 작성되었습니다. 

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제131-2사채
2017.07.31
2022.07.31
110,000
2017.07.19
한국증권금융 주식회사

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 300% 이하 (별도 재무제표 기준)

이행현황
이행(94.4%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 50%

이행현황
이행(-)

자산처분 제한현황
계약내용
회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자기자본의 100% 해당하는 금액 이상

이행현황
이행(984억원)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
-

※재무비율은 2017.9.30 기준으로 작성되었습니다. 

다.기업어음증권 미상환 잔액(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
22,200
76,700
20,000
10,000
-
-
-
-
128,900

합계
22,200
76,700
20,000
10,000
-
-
-
-
128,900

-기업어음증권 미상환 잔액 (별도기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

라.전자단기사채 미상환 잔액
(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

-전자단기사채 미상환 잔액
(별도기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

마.회사채 미상환 잔액
(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
380,000
440,000
210,000
120,000
260,000
-
-
1,410,000

사모
131,966
10,000
63,990
-
-
-
-
205,956

합계
511,966
450,000
273,990
120,000
260,000
-
-
1,615,956

-
회사채 미상환 잔액
(별도기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
300,000
200,000
120,000
-
260,000
-
-
880,000

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
300,000
200,000
120,000
-
260,000
-
-
880,000

바.신종자본증권 미상환 잔액
(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
324,240
-
324,240

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
324,240
-
324,240

-신종자본증권 미상환 잔액
(별도기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
324,240
-
324,240

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
324,240
-
324,240

사.조건부자본증권 미상환 잔액
(연결기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-조건부자본증권 미상환 잔액
(별도기준)

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제61기 3분기(당기)
안진회계법인
중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함
해당없음

제60기(전기)
안진회계법인
적정함
해당없음

제59기(전전기)
안진회계법인
적정함
해당없음

2. 감사용역 체결현황

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제61기 3분기(당기)
안진회계법인
분반기 별도ㆍ연결 재무제표 검토 
별도ㆍ연결재무제표 감사 및 내부회계관리제도 검토
325백만원
3,360

제60기(전기)
안진회계법인
분반기 별도ㆍ연결 재무제표 검토 
별도ㆍ연결재무제표 감사 및 내부회계관리제도 검토
325백만원
5,674

제59기(전전기)
안진회계법인
분반기 별도ㆍ연결 재무제표 검토 
별도ㆍ연결재무제표 감사 및 내부회계관리제도 검토
325백만원
4,139

3. 당해 사업연도의 감사절차 요약
(1) 감사절차의 개요
 - 재무제표가 중대하게 왜곡표시되지 아니하였다는 것을 합리적으로 확신하도록 감사를 계획하고 실시
 - 재무제표상 금액과 공시내용의 근거가 되는 증거를 시사의 방법을 적용하여 검증 
 - 재무제표의 전반적인 표시내용에 대한 평가뿐만 아니라 재무제표 작성을 위해 경영자가 적용한 회계 원칙과 유의적 회계추정에 대한 평가를 포함
(2) 감사(검토) 일정

구분
감사(검토) 일정

제61기 3분기
2017.10.18 ~ 2017.10.31

제61기 반기
2017.07.17 ~ 2017.07.28

제61기 1분기
2017.04.18 ~ 2017.04.28

제60기
2017.01.18 ~ 2017.02.03

제60기 3분기
2016.10.17 ~ 2016.10.28

제60기 반기
2016.07.18 ~ 2016.07.29

제60기 1분기
2016.04.18 ~ 2016.04.29

제59기
2016.01.18 ~ 2016.02.05

제59기 3분기
2015.10.19 ~ 2015.10.30

제59기 반기
2015.07.20 ~ 2015.07.31

제59기 1분기
2015.04.20 ~ 2015.05.01

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제 61 기(당기)
2017.03.24
2017.04.06
2017.04.21
2017.09.05
의정부점 매출액 확인 등
SSG마린시티점 매출액 확인 등
사채관리계약 이행상황보고서 확인
사채관리계약 이행상황보고서 확인
2017.03.24~2017.04.12
2017.04.06~2017.04.10
2017.04.21~2017.04.24
2017.09.11~2017.09.12
100만원
100만원
200만원
250만원
-

제 60 기(전기)
2016.02.18
2016.03.10
2016.03.29
2016.04.14
2016.07.14
2016.08.31
의정부점 매출액 확인 등
SSG마린시티점 매출액 확인 등
사채관리계약 이행상황보고서 확인
부동산 컨설팅 등
매출액 확인 등
수탁계약이행상황 확인
2016.02.18~2016.04.08
2016.03.10~2016.03.10
2016.03.29~2016.04.08
2016.04.14~2016.10.13
2016.07.14~2016.07.14
2016.0831~2016.09.07
100만원
100만원
150만원
11,809만원
100만원
200만원
-

제 59 기(전전기)
2015.02.12
2015.03.30
2015.04.30
2015.08.31
SSG마린시티점 매출액 확인 등
인천공항 영업료 산출을 위한 매출액 확인 업무
사채관리계약 이행상황보고서 확인
사채관리계약 이행상황보고서 확인
2015.02.12~2015.02.13
2015.03.30~2015.03.31
2015.04.30~2015.04.30
2015.08.31~2015.09.01
100만원
100만원
200만원
150만원
-

2. 회계감사인의 변경

해당사항 없음

3. 내부회계관리제도

제

60기
, 제59
기, 제58기, 회계감사인은 회사의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

보고서 작성기준일 현재 회사의 이사회는 사내이사 3인, 사외이사 4인으로 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 내에는 총 3개의 소위원회(감사위원회, 사외이사후보 추천위원회, 내부거래위원회)가 설치되어 운영중입니다.
각 이사의 주요 약력 및 업무는 'Ⅷ. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.

나. 중요의결사항

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

손인옥
(출석률: 100%)
김영걸
(출석률: 100%)
김주영
(출석률: 100%)
박윤준
(출석률: 80%)

찬 반 여 부

1회
2017.01.19
성과급 지급의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

2회
2017.01.25
제60기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

제60기 영업보고서 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

이사 등과 회사간의 거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

유상증자 참여의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

3회
2017.02.21
제60기 정기주주총회 소집의건
찬성
찬성
찬성
찬성

회사채 발행의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

신규법인 설립의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

회차
개최일자
의안내용
사외이사 등의 성명

안영호
(출석률: 100%)
김영걸
(출석률: 100%)
김주영
(출석률: 100%)
박윤준
(출석률:80%)

찬 반 여 부

4회
2017.03.10
제60기 정기주주총회 결과에 따른 승인의 건
찬성
찬성
찬성
-

2017년 2분기 대규모 상품용역 내부거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
-

5회
2017.04.11
유상증자 참여의 건
찬성
찬성
찬성
-

6회
2017.05.16
기부금 지급 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

7회
2017.06.13
타법인 출자주식 처분의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

2017년 3분기 대규모 상품용역 내부거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

대외 후원금 운영기준 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

8회
2017.07.11
회사채 발행의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

유상증자 참여의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

9회
2017.07.20
성과급 지급의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

10회
2017.09.12
2017년 4분기 대규모 상품용역 내부거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

11회

2017.12.12
유상증자 참여의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

회사채 발행의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

2018년 1분기 대규모 상품용역 내부거래 승인의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

내부회계관리제도 책임자 변경의 건
찬성
찬성
찬성
찬성

다. 이사회내 위원회

1)위원회별 명칭, 설치목적과 권한

위원회명
구 성
소속 이사명
설치목적 및 권한사항
비고

감사위원회

①위원회 위원(이하 “위원”이라 한다)은 주주총회 결의에 의하여 선임한다

②위원회는 3인 이상의 이사로 구성한다.

③위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 11 제3항의 요건을 갖추어야 한다. ④위원 중 1인 이상은 상법 제542조의 11 제2항이 정하는 회계 또는 재무전문가이어야 한다.

⑤기타 위원회 구성 및 위원선임에 관한 사항은 법령 및 정관에 따른다.

박윤준, 안영호, 김주영

①위원회는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

②위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 
회사의 재산상태를 조사할 수 있다.

③위원회는 외부감사인의 선임 및 변경, 해임에 대하여 결의한다.

④위원회는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 서면에 적어 이사에게 제출

하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.

⑤제4항의 청구를 하였는데도 이사가 지체없이 이사회를 소집하지 아니하면

그 청구한 위원회가 이사회를 소집할 수 있다.

④위원회는 제1항 내지 제5항 외에 법령 또는 정관에 정하여진 사항과

이사회가 위임한 사항을 처리한다.

-

사외이사후보 
추천위원회

①위원회 위원(이하 “위원”이라 한다)은 이사회에서 선임하고 해임한다.

②위원회는 4인 이상의 이사로 구성하며, 위원의 과반수는 사외이사이어야 한다.

장재영, 김정식, 안영호,김영걸, 박윤준

①위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보의 추천권을 가진다.

②위원회는 사외이사 후보로 추천할 자를 결정함에 있어 상법 제363조의 2제1항, 제542조의6 제1항, 제2항의 권리를 행사할 수 있는 주주가 추천한후보를 포함시켜야 한다

-

내부거래
위원회
①위원회 위원(이하 "위원"이라 한다)은 이사회 결의로 선임한다.
②위원회는 3인 이상으로 구성하되 3분의 2인 이상은 사외이사로 구성한다. 
③위원의 임기는 동 위원의 이사로서의 임기가 만료되는 때까지로 한다.

안영호, 김정식, 김주영
① 위원회는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 및 그 시행령에 규정한 특수관계인을 상대방으로 하는 상품 및 용역 거래에 대해 검토, 심의하도록 한다.
②위원회는 심의내용 및 결과를 분기마다 이사회에 보고하여야 한다. 단, 이사회 보고의무는 신세계 내부거래위원회 운영규정 제 13조에서 정하는 간사가 대신할 수 있다.
③위원회는 언제든지 회사에 대하여 내부거래에 심의를 위해 필요한 경우 관련 사업의
주요 내용, 계약방식 및 거래 상대방 선정기준, 세부거래 조건 등 관련 자료의 제출 및 
보고를 회사에 요청할 수 있다.
④위원회는 거래당사자 선정의 적정성, 세부 거래조건의 타당성, 수의 계약 체결 사유 해당 여부, 비계열 독립기업에 대한 직발주 가능성 등을 검토하여 관련 법령 및 회사 규정 등에 위반될 우려가 있는 내부거래에 대해서는 회사에 시정을 건의 할 수 있다.
 ⑤ 내부거래에 대한 승인 주체는 이사회에 한정하도록 한다. 따라서 위원회의 위원은 신세계와 계열회사간의 내부거래를 심의하되, 이 운영규정에서 정하는 권한만 갖을 뿐, 그 결과에 대해 법률적인 구속력은 갖지 않는다.
-

※
위원회 구성현황은 2017.9.30 기준입니다.

2)

위원회 활동내역

위원회명
구성원
활 동 내 역

개최일자
의안내용
가결여부

사외이사후보추천위원회
장재영(위원장), 박주형,
손인옥, 김영걸, 박윤준
2017.02.21
- 사외이사후보 추천
가결

내부거래위원회
안영호(위원장), 김정식, 김주영
2017.3.10
- 내부거래위원회 위원장 선임의 건
가결

- 경기점 리뉴얼 공사 계약 심의
-

안영호(위원장), 김정식, 김주영
2017.06.13
- 임차매장 공사계약 심의
-

안영호(위원장), 김정식, 김주영
2017.12.12
- ERP 시스템 관리용역 계약 심의
-

※
위원회 구성현황은 2017.9.30 기준입니다.

라. 이사의 독립성

1) 이사의 선임

이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회(사내이사) 및 사외이사후보추천위원회(사외이사)가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다.
이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는
적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.

이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.

직 명
성 명
추 천 인
활동분야 (담당업무)
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계

대표이사
장재영
이사회
이사회 의장, 경영전반 총괄
해당없음
해당없음

사내이사
김정식
이사회
경영지원 업무 총괄
해당없음
해당없음

사내이사
권혁구
이사회
신규사업 업무 총괄
해당없음
해당없음

사외이사
안영호
사외이사후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당없음
해당없음

사외이사
김주영
사외이사후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당없음
해당없음

사외이사
김영걸
사외이사후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당없음
해당없음

사외이사
박윤준
사외이사후보추천위원회
경영전반에 대한 업무
해당없음
해당없음

※
위원회 구성현황은 2017.9.30 기준입니다.

2) 사외이사후보추천위원회

주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보 추천위원회를

설치하여 운영 중입니다. 위원회는 사외이사 3명(안영호, 김영걸, 박
윤준) 및 사내이사 2명(장재영, 김정식)으로 관련법규에 의거 총위원의 과
반수를 사외이사로 구성하고 있습니다.
(상법 제542조의 8 제4항 규정 충족함

)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원회 위원의 인적사항과 사외이사 여부

회사는 현재 3인의 사외이사로 구성된 감사위원회를 운영하고 있습니다.

성 명
주 요 경 력
비 고

박 윤 준
(사외이사)
2003 제27회 행정고시 합격
 2004 국세청 비서관
 2005 국세청 국제협력담당관
 2007 뉴욕 총영사관 주재관
 2009 국세청 국제조세원 관리관
 2012 국세청 차장
 2014 조세일보 경영고문(現)
 2015 김&장 법률사무소 고문(現)
 2015 선진회계법인 고문(現)
2016.03 감사위원 선임
 2017.03 감사위원장 선임

김 주 영
(사외이사)

1985 고려대학교 경영학 학사
 1987 고려대학교 경영학 석사
 1993 미시간대학 통계학/경영학 박사
 1995 국민대 경영대학 교수
 2009 KOTRA 보증브랜드 선정위원장
 2011 서강대 경영교육원 원장
 2012 한국프랜차이즈학회 부회장
 2013 한국유통학회 회장
 2014 한국 편의점협회 자문위원
 2014 한국유통대상 심사위원장
 2016 서강대학교 경영대학 학장

2017.03 감사위원 선임

안 영 호
(사외이사)
1980 고려대학교 경제학과 석사
 1980 제24회 행정고시 합격
 1996 공정위 경쟁정책국 사무관
 2003 공정위 심판관리1담당관
 2005 공정위 정책개발기획단장
 2009 공정위 기획조정관
 2009 서울지방공정거래사무소장
 2017 김앤장법률사무소 고문

2017.03. 감사위원 선임

나. 감사위원회 위원의 독립성

회사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한, 책임 등을 감사위원회의 규정에 따라 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고, 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련 서류에 대한추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 있는 정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고, 필요한 경우에는 이사로부터 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가 검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.

다. 감사위원회의 활동

연 도
회 차
개 최 일 자
주 요 의 안 내 용
가결여부
사외이사의 성명

손인옥
김주영
박윤준

참석 및 찬반현황

2017년
1회
2017.01.25
보고
내부회계관리제도 운영실태 보고의 건
보고
참석
참석
참석

2회
2017.02.21
보고
제60기 외부감사인 감사결과 보고
보고
참석

참석

참석

보고
내부리스크 통제활동 실적 및 계획 보고
보고
참석

참석

참석

승인
제60기 사업연도 감사위원회 회계/업무 감사 결과 확정
가결
찬성
찬성
찬성

연 도
회 차
개 최 일 자
주 요 의 안 내 용
가결여부
사외이사의 성명

박윤준
김주영
안영호

참석 및 찬반현황

2017년
3회
2017.03.13
승인
감사위원장 선임의 건
승인
찬성
찬성
찬성

2017년
4회
2017.07.11
보고
내부 리스크 통제 활동 실적 및 계획 보고
보고
참석
참석
참석

보고
사회공헌활동 보고
보고
참석
참석
참석

보고
외부감사인 감사진행 경과 보고
보고
참석
참석
참석

라. 준법지원인에 관한 사항

해당사항 없음

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 투표제도

회사는 집중투표제, 서면투표제 또는 전자투표제를 채택하고 있지 않습니다.

나. 소수주주권의 행사여부

현재 진행중인 소수주주권 행사는 없습니다.

다. 경영권의 경쟁

회사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2018년 01월 10일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

이명희
본 인
보통주
1,794,186
18.22
1,794,186
18.22
-

정유경
친 인 척
보통주
967,853
9.83
967,853
9.83
-

장재영
임 원
보통주
281
0.00
281
0.00
-

박주형
임 원
보통주
345
0.00
0
0.00
퇴임

계
보통주
2,762,665
28.06
2,762,320
28.06
-

기 타
-
-
-
-
-

[최대주주 관련 사항]

최대주주 성명

직위

주요경력(최근 5년간)

기간

경력사항

겸임현황

이 명 희

(주)신세계 회장

1998년 11월 11일 ~

(주)신세계 회장

-

2. 공시대
상기

간 중 최대주주의 변동 현황

(기준일 :
2018년 01월 10일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2014.03.14
이명희
2,762,665
28.06
박주형 사내이사의 신규선임 (+345주)

2016.05.06
이명희
2,762,665
28.06
정용진 부회장 시간외매매(-720,203주) / 정유경 총괄사장 시간외매매(+720,203주)

2017.03.10
이명희
2,762,320
28.06
박주형 사내이사의 퇴임 (-345주)

3. 주식 소유현황

가. 주식소유현황

(기준일 :
2018년 01월 10일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
이 명 희
1,794,186
18.22%
-

국민연금
1,320,122
13.41%
-

정 유 경
967,853
9.83%
-

한국투자신탁운용
537,309
5.46%
-

우리사주조합
488
0.01%
-

※ 상기 주주 중 국민연금 및 한국투자신탁운용의 보유분은 각 해당 주주의 특별관계사 지분을 포함한 내역입니다
.

나. 소액주주현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
19,226
99.94%
4,851,072
49.26%
-

※ 최근 주주명부폐쇄일인 2016년 12월 31일 기준 주식소유현황을 기초로 작성하였습니다.

※ 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주입니다.

※ 비율은 자기주식을 포함한 총발행주식수를 기준으로 산정한 비율입니다.

4. 주식사무

정관상 신주인수권의 내용

제 9 조 (신주의 인수) 
 ①본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

②전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

가. 관계법령에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

나. 관계법령에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선배당하는 경우

다. 관계법령에 의하여 주식예탁증서(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우

라. 정관 제9조의3등 관계법규의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우.

마. 관계법령에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행 하는 경우

바. 경영상 필요로 국내외 금융기관, 기타 법인 등에게 이사회 결의로 회사의 보통주식 또는 우선주식을 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 신주를 발행하는 경우

사. 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행하는 경우

③ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우상법 제416조 제1호,제2호,제2호의 2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.

④ 제1항 및 제2항의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

⑤

회
사
는

신주
를
배정
하
는
경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가 액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.

⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑦ 회사는 제1항에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를
발행하여야 한다.

⑧ 회사는 제2항 마.의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.

1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식

2. 관계법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식

3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을

기회를 부여하는 방식

4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청 약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식

결 산 일
12월 31일

주주명부폐쇄시기
1월 1일 부터 1월 31일 까지

주권의 종류
1 5 10 50 100 500 1,000 10,000 주권(8종)

명의개서대리인
한국예탁결제원 [ 서울 영등포구 여의나루로 4길 23 (02-3774-3000) ]

공고방법

인터넷 홈페이지 (http://www.shinsegae.com)

5. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래
실적

(단위 :원, 주)

종 류
2017년 4월
2017년 5월
2017년 6월
2017년 7월
2017년 8월
2017년 9월

보통주
주 가
최 고
210,000
244,500
253,500
241,500
234,500
195,000

최 저
189,000
200,000
223,500
222,000
193,000
179,500

평 균
200,450
224,737
240,333
232,786
207,841
185,214

거래량
최 고
78,686
124,599
94,059
78,402
344,824
104,208

최 저
21,769
35,021
29,788
15,026
23,990
26,989

월 간
937,798
1,249,548
997,030
877,169
1,376,352
1,094,857

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 등
기
임원 현황

(기준일 :
2018년 01월 10일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

장 재 영
남
1960.11
대표이사
등기임원
상근
이사회 의장,
경영전반 총괄
1984 성균관대학교 신문방송학과 졸업
 1984 (주)신세계 입사
 2009 (주)신세계 고객전략본부장 부사장
 2011 (주)신세계 판매본부장 부사장
 2013 (주)신세계 대표이사
281
-
5년
2019.03.11

권 혁 구
남
1961.03
사내이사
등기임원
상근
신규사업업무
총괄

1987
경북대학교 불어불문학과 졸업
 1987 (주)신세계 입사
 2008 (주)신세계 센텀시티 담당
 2009 (주)신세계 센텀시티점 부점장
 2011 (주)신세계 신규사업담당 
 2015 (주)신세계 기획담당
 2016 (주)신세계 전략실장

-
-
1년
2020.03.10

김 정 식
남
1964.10
사내이사
등기임원
상근
경영지원업무
총괄

1987
부산대학교 법학과 졸업

1987 (주)신세계 입사

2011 (주)신세계 백화점부문 MD2담당
 2014 (주)신세계 인사담당
 2016 (주)신세계 본점장 
 2017 (주)신세계 지원본부장

-
-
1년
2020.03.10

안 영 호
남
1954.11
사외이사
등기임원
비상근
경영전반에
대한 업무

1980 고려대학교 경제학과 석사
 1980 제24회 행정고시 합격
 1996 공정위 경쟁정책국 사무관
 2003 공정위 심판관리1담당관
 2005 공정위 정책개발기획단장
 2009 공정위 기획조정관
 2009 서울지방공정거래사무소장
 2017 김앤장법률사무소 고문

-
-
1년
2019.03.10

김 주 영
남
1962.11
사외이사
등기임원
비상근
경영전반에
대한 업무

1985 고려대학교 경영학과 졸업
 1995 국민대 경영대학 교수
 2011 서강대 경영교육원 원장
 2013 한국유통학회 회장
 2014 한국 편의점협회 자문위원

-
-
3년
2019.03.10

김 영 걸
남
1960.07
사외이사
등기임원
비상근
경영전반에
대한 업무

1
98
3 서울대학교 산업공학과 졸업 
 1993 카이스트 경영대학 교수
 2009 카이스트 정보미디어경영대학원장
 2011 카이스트 경영대학 연구센터장

-
-
3년
2019.03.10

박 윤 준
남
1961.10
사외이사
등기임원
비상근
경영전반에
대한 업무

1984 서울대학교 경영학과 졸업
 2003 제27회 행정고시 
 2007 뉴욕 총영사관 주재관
 2009 국세청 국제조세원 관리관
 2012 국세청 차장
 2014 조세일보 경영고문
 2015 김&장 법률사무소 고문

-
-
2년
2018.03.11

나. 회사의 임원으로 타회사의 임
원 겸직현
황

(기
준일: 2017년 09월 30일)

겸직자
겸직회사

성명
성별
직위
회사명
직위

정 재 은
남
명예회장
(주)신세계조선호텔
사내이사

권 혁 구
남
사내이사
(주)이마트
사내이사

김 정 식
남
사내이사
(주)광주신세계
사내이사

신세계의정부역사(주)
사내이사

(주)대전신세계
사내이사

(주)인천신세계
사내이사

(유)부천신세계
이사

유 신 열
남
부사장보
(주)인천신세계
대표이사

(주)대전신세계
대표이사

(유)부천신세계
대표이사

(주)신세계사이먼
사내이사

(주)신세계동대구복합환승센터
사내이사

(주)센트럴시티
사내이사

(주)서울고속버스터미널
사내이사

김 예 철
남
상무
(주)신세계페이먼츠
사내이사

오 용 진
남
상무
신세계의정부역사(주)
사내이사

(주)신세계동대구복합환승센터
감사

(
주)신세계사이먼

감사

(주)센트럴시티
감사

(주)인천신세계
감사

(주)신세계디에프
감사

(주)대전신세계
감사

(유)부천신세계
감사

유 제 희
남
상무
(주)센트럴건설
대표이사

우 정 섭
남
상무보
센트럴관광개발(주)
감사

박 윤 준
남
사외이사
CJ(주)
사외이사

안 영 호
남
사외이사
(주)엘지화학
사외이사

다
. 미등기 임원

(기준일 : 2017년 09월 30일)

(단위 : 주)

직 위
성 별
성 명
생년월일
학 력
담당업무
소유주식수

보통주
우선주

명예회장
남
정재은
1939.02.17
Columbia Univ. 졸업
명예회장
-
-

회장
여
이명희
1943.08.04
이화여자대 졸업
회장
1,794,186
-

사장
여
정유경
1972.10.05
Univ. of Rhode Island 졸업
총괄사장
967,853
-

부사장보
남
유신열
1963.07.31
서강대 졸업
전략본부장

-

부사장보
남
임병선
1962.09.27
서울대 졸업
인사총괄
9
-

부사장보
남
조창현
1962.10.15
경상대 졸업
영업1본부장

-

상무
남
김선진
1963.10.11
한양대 졸업
식품담당

-

상무
남
김영섭
1965.06.12
한국외국어대 졸업
해외잡화담당

-

상무
남
김예철
1964.11.28
연세대 졸업
E-커머스총괄

-

상무
남
김진호
1970.04.12
중앙대 졸업
신규사업담당

-

상무
남
김형열
1966.12.19
경희대 졸업
인천점 점장

-

상무
남
나승
1963.07.20
고려대 졸업
충청점 점장

-

상무
남
배재석
1964.01.18
삼육대 졸업
패션담당

-

상무
남
손문국
1963.10.10
성균관대 졸업
상품본부장

-

상무
남
오용진
1965.12.15
서강대 졸업
관리담당

-

상무
남
유제희
1969.06.26
서울대 졸업
인사담당

-

상무
남
정건희
1964.05.29
건국대 졸업
센텀시티점 점장

-

상무
여
정화경
1966.12.13
ESSEC Univ. 졸업
자주MD담당

-

상무
남
최민도
1964.06.12
성균관대 졸업
본점 점장

-

상무보
남
김낙현
1968.11.18
고려대 졸업
강남점 부점장

-

상무보
남
김은
1969.12.27
고려대 졸업
브랜드전략담당

-

상무보
남
류재영
1967.01.03
제주대 졸업
영등포점 점장

-

상무보
여
손영선
1950.07.17
금란여고 졸업
상품개발실장
411
-

상무보
남
우정섭
1972.05.10
서울대 졸업
재무담당

-

상무보
남
이권섭
1966.07.17
경남대 졸업
마산점 점장

-

상무보
남
이동훈
1968.11.29
홍익대 졸업
의정부점 점장

-

상무보
남
이정욱
1973.01.14
한국외국어대 졸업
패션연구소장

-

상무보
남
조규권
1970.10.07
중앙대 졸업
기획담당

-

상무보
남
최종배
1964.08.23
동대문상고 졸업
경기점 점장

-

상무보
남
홍순상
1969.04.24
건국대 졸업
CSR담당

-

※
최근 주주명부 폐쇄일인 2016년 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하여 2017년 9월 30일까지 확인 가능한(공시된) 주식수를 반영하였습니다.

라. 직원현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

-
남
1,026
-
2
-
1,028
10.3
58,500
57
-

-
여
2,162
10
5
1
2,167
9.6
61,080
28
-

합 계
3,188
10
7
1
3,195
9.8
119,580
37
-

※ 캐셔직군 제외시 여성 1인 평균 급여액은 35백만원임

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사보수한도
-
10,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

7
1,912
273
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
3
1,709
570
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
50
50
-

감사위원회 위원
3
153
51
-

감사
-
-
-
-

※보수총액은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 159조, 동법 시행령 제 168조에 따라 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은 소득세법상의 소득 금액입니다.
※1인당 평균보수액은 보수총액을 2017년 9월 30일 기준 인원수로 나누어 계산하였습니다. 

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

장 재 영
대표이사
1,048
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 :백만원)

구 분
산정기준 및 방법

장재영
대표이사
○ 보수총액 : 1,048백만원
 - 근로소득
 o 급여 : 699백만원 (월급여)
 o 상여 : 349백만원 (설,추석, PI, PS)
 - 퇴직소득 : 해당사항 없음
 - 기타소득 : 해당사항 없음

○ 보수 산정기준
 - 급여 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따름
 - 상여 : 임원처우규정(이사회 결의)에 따름
 o 설/추석상여 : 각 월급여 100% 지급
 o PI(Productivity Incentive) : 회사의 재무성과 및 중단기 경영계획 추진성과에 따라 지급
 o PS(Profit Sharing) : 회사 경영실적의 성과를 배분하여 지급
 - 소비 침체 등의 어려운 경영환경 속에서 매출액이 전년대비 증가하였으며,
 회사의 지속 성장을 위해 신규 사업을 성공적으로 완수하였고, 
 임직원 역량 강화, 소통과 혁신의 기업문화 조성, 윤리경영활동 등에 이바지한 점 등을 고려하여
 상여금을 산정함

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭

- 기업집단의 명칭 : 신세계

회사는 독점규제 및 공정거래에 관한 법률상 신세계에 속한 계열회사로서 2018년 01월 10일 현재 
신세계그룹에는 39개의 국내 계열회사가 있습니다.
이 중 상장사는 회사를 포함하여 7개이며, 비상장사는 32개입니다.

- 소속회사의 명칭

[2018년 01월 10일 기준
]

구 분

회
사수

회 사 명
업 종
법인등록번호

국내법인
주권상장법인
7

(
주)신세계
 (주)이마트
 (주)광주신세계
 신세계건설(주)
 (주)신세계아이앤씨

(
주)신세계푸
드
 (주)신세계인터내셔날

도소매
 도소매
 도소매
 건설, 서비스
 도소매,서비스
 단체급식,음식,제조
 도소매,제조,서비스
110111-0028848
 110111-4594952
 200111-0054795
 110111-1306607
 110111-1408867
 110111-0305288
 110111-0282402

비상장법인
32

(주)신세계조선호텔

(
주)스타벅스커피코리아

신세계의정부역사(주)

(주)신세계사이먼

 (주)
신세계엘앤비

 (
주)스타필드하남

(
주)신세계톰보이

(주)이마트에브리데이

(
주)신세계동대구복합환승센터

 (주)신세계영랑호리조트

(주)센트럴시티
 센트럴관광개발(주)
 (주)센트럴건설

(주)스타필드청라

서울고속버스터미널(주)

(주)신세계페이먼츠

(주)신세계프라퍼티
 (주)이마트위드미

(주)인천신세계

(주)몽클레르신세계
 (주)신세계디에프

(
주)신세계티비쇼핑

세린식품(주)

 스무디킹코리아(주)
 (주)신세계인터코스코리아
 (주)대전신세계
 (주)제주소주
 (주)스타필드고양
 (주)제이원

(유)부천신세계
 에스피청주전문투자형사모부동산투자회사
 신세계면세점글로벌

음식, 숙박
 도소매, 제조, 음식
 도소매, 부동산서비스
 부동산, 도소매
 주류수입
 도소매, 부동산서비스
 도소매, 제조, 서비스
 도소매

도소매
 숙박업, 골프장업
 부동산임대, 자동차정류장
 관광호텔업
 건물관리업
 부동산업
 부동산임대, 터미널운영업
 전자지급결제대행
 부동산업
 편의점업
 소매업
 의류 및 생활필수품 판매

 도소매 

기타통신판매업

 제조업
 외식업
 화장품 제조 및 도소매
 도소매
 주류 제조 및 판매
 부동산투자, 개발
 생수 생산업

도소매
 부동산 개발 및 공급업
 보세판매업, 무역업

110111-0003999
 110111-1461667
 110111-2670548
 110111-3239228
 110111-4015338
 135711-0074452
 110111-0219497
 110111-0167498

170111-0459570
 141311-0010513
 110111-0087612
 110111-0652150
 110111-1306607
 110111-5027671
 110111-0187644
 110111-5209196
 110111-5284198
 110111-3419515
 110111-5615038
 110111-5600302
 110111-5698315
 170111-0510661
 134811-0113655
 110111-5905033
 131111-0431666
 160111-0424864
 220111-0085340
 285011-0340913
 281111-0082856

892-86-00757
110111-6534138
180111-1127728

계
39

나. 계열회사간의 지배 ·종속 및 출자현황

[2017년 09월 30일 기준]

출자회사
피출자회사
㈜신세계
㈜이마트
㈜신세계
조선호텔
㈜신세계
푸드
㈜신세계
인터내셔날
㈜신세계디에프
㈜신세계
프라퍼티
신세계
건설㈜
㈜신세계
아이앤씨
㈜광주
신세계
㈜센트럴
시티
㈜센트럴
건설
계

㈜신세계

㈜이마트

㈜신세계인터내셔날
45.8%

45.8%

신세계의정부역사㈜
27.6%

19.9%

25.0%

72.5%

㈜신세계사이먼
25.0%

25.0%

50%

㈜광주신세계
10.4%

10.4%

㈜스타필드청라

99.97%

99.97%

㈜스타필드하남

51.0%

51%

㈜신세계동대구복합환승센터
61.0%

61%

㈜센트럴시티
60.0%

60%

센트럴관광개발㈜

86.3%
12.8%
99.10%

㈜센트럴건설

100.0%

100%

서울고속버스터미널㈜

64.95%

64.95%

㈜신세계페이먼츠
50.0%
50.0%

100%

㈜신세계프라퍼티

100.0%

100%

㈜신세계톰보이

95.78%

95.78%

㈜인천신세계
90.0%

90%

(유)부천신세계

51.0%

51%

㈜몽클레르신세계

49.0%

49%

㈜신세계디에프
100.0%

100%

㈜신세계인터코스코리아

50.0%

50%

㈜대전신세계
100.0%

100%

Shinsegae Poiret S.A.S.

100.0%

100%

한제신세계자문서비스(북경)유한공사

100.0%

100%

㈜신세계조선호텔

98.8%

98.80%

㈜신세계푸드

46.1%
8.6%

54.70%

㈜스타벅스커피코리아

50.0%

50%

신세계건설㈜

32.4%

32.40%

㈜신세계아이앤씨

29.0%

29%

㈜신세계영랑호리조트

100.0%

100%

㈜신세계엘앤비

100.0%

100%

㈜이마트24

100.0%

100%

상해이매득초시유한공사

100.0%

100%

상해신이백화유한공사

100.0%

100%

무석이매득구물중심유한공사

100.0%

100%

곤산이매득구물중심유한공사

100.0%

100%

상해이매득무역유한공사

100.0%

100%

이마트 아메리카

100.0%

100%

이마트 베트남

100.0%

100%

㈜신세계티비쇼핑

47.8%

22.2%

70%

세린식품㈜

100.0%

100%

스무디킹코리아㈜

100.0%

100%

㈜스타필드고양

51.0%

51.0%

㈜제주소주

100.0%

100%

㈜제이원

100.0%

100%

※ 2017년 1월 9일 ㈜신세계푸드가 ㈜제이원의 유상증자에 참여하였으나 지분율은 100%로 변동없습니다.
※ 2017년 1월 10일 ㈜이마트가 이마트 베트남의 유상증자에 참여하였으나 지분율은 100%로 변동없습니다.
※ 2017년 1월 25일 ㈜신세계가 ㈜신세계동대구복합환승센터의 유상증자에 참여하였으나 지분율은 61.0%로 변동없습니다.
※ 2017년 1월 26일 ㈜신세계인터내셔날이 ㈜신세계인터코스코리아 유상증자에 참여하였으나 지분율은 50.0%로 변동없습니다.
※ 2017년 2월 16일 ㈜이마트와 ㈜신세계아이앤씨가 ㈜신세계티비쇼핑의 유상증자에 참여하였으나 지분율은 각각 47.8%, 22.2%로 변동없습니다.
※ 2017년 3월 28일 (주)신세계가 (유)부천신세계의 지분 51%를 신규출자하였으며 2017년 5월 1일 계열편입되었습니다.
※ 2017년 3월 30일 ㈜스타필드고양의 유상증자로 ㈜신세계프라퍼티의 지분율은 56.8%로 변동되었습니다.
※ 2017년 4월 6일 ㈜이마트가 ㈜이마트24의 유상증자에 참여하였으나 지분율은 100%로 변동없습니다.

※ 2017년 4월 7일 (주)센트럴시티가 (주)센트럴건설 주식 취득하여 지분율은 100.0%로 변동되었습니다.

※ 2017년 4월 13일 (주)신세계인터내셔날이 Shinsegae Poiret S.A.S 출자하였으며 지분율은 100.0%로 변동없습니다.※ 2017년 4월 26일 (주)신세계가 (주)신세계동대구복합환승센터의 유상증자에 참여하였으나 지분율은 61.0%로 변동없습니다.
※ 2017년 6월 20일 ㈜이마트가 ㈜제주소주의 유상증자에 참여하였으나 지분율은 100%로 변동없습니다.
※ 2017년 6월 27일 ㈜신세계프라퍼티가 ㈜스타필드고양의 유상증자에 참여하여 지분율은 51%로 변동되었습니다.

※
2017년 6월 29일 (주)신세계가 (주)이마트에게 (주)신세계프라퍼티 지분10%를 매각하였습니다.
※ 2017년 7월 19일 ㈜이마트위드미는 ㈜이마트24로 상호변경되었습니다.

※
2017년 7월 28일 (주)신세계가 (주)신세계디에프에 유상증자에 참여하였으나 지분율은 100.0%로
변동없습니다. 

※ 보고서 작성기준일 이후 2017년 11월 10일 ㈜신세계가 (유)부천신세계 주식 취득하여 지분율은 100.0%로 변동되었습니다.

※ ㈜신세계 등 회사의 자사주 보유지분은 제외하였습니다
. 

다. 계열회사간 업무조정 및 이해관계 조정 기구 또는 조직

- 조직명 및 인원 : 경영관리팀 7명

라. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황

(기

준일: 2017년 09월 30일)

겸직자
겸직회사

성명
성별
직위
회사명
직위

정 재 은
남
명예회장
(주)신세계조선호텔
사내이사

권 혁 구
남
사내이사
(주)이마트
사내이사

김 정 식
남
사내이사
(주)광주신세계
사내이사

신세계의정부역사(주)
사내이사

(주)대전신세계
사내이사

(주)인천신세계
사내이사

(유)부천신세계
이사

유 신 열
남
부사장보
(주)인천신세계
대표이사

(주)대전신세계
대표이사

(유)부천신세계
대표이사

(주)신세계사이먼
사내이사

(주)신세계동대구복합환승센터
사내이사

(주)센트럴시티
사내이사

(주)서울고속버스터미널
사내이사

김 예 철
남
상무
(주)신세계페이먼츠
사내이사

오 용 진
남
상무
신세계의정부역사(주)
사내이사

(주)신세계동대구복합환승센터
감사

(
주)신세계사이먼

감사

(주)센트럴시티
감사

(주)인천신세계
감사

(주)신세계디에프
감사

(주)대전신세계
감사

(유)부천신세계
감사

유 제 희
남
상무
(주)센트럴건설
대표이사

우 정 섭
남
상무보
센트럴관광개발(주)
감사

마. 타법인출자현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원, 천주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

신세계인터내셔날
(상장)
1999.01.26
경영참여
17,389
3,267
45.8
97,946
-
-
-
3,267
45.8
97,946
86,076
7,845

신세계의정부역사
(비상장)
2002.12.10
경영참여
1,102
220
27.6
-
-
-
-
220
27.6
-
317,225
-997

신세계사이먼
(비상장)
2005.06.01
경영참여

6,750

2,756
25.0
21,896
-
-
-
2,756
25.0
21,896
734,936
31,610

광주신세계
(상장)
1995.04.10
경영참여
833
167
10.4
23,082
-
-
-
167
10.4
23,082
655,503
45,554

신세계동대구
복합환승센터
(비상장)
2012.05.02
경영참여
10,000
27,119
61.0
236,060
808
40,382
-
27,926
61.0
270,442
864,715
-9,666

센트럴시티
(비상장)
2012.10.16
경영참여
1,053,231
36,012
60.0
1,053,144
-
-
-
36,012
60.0
1,053,144
2,621,057
50,529

신세계페이먼츠
(비상장)
2013.08.21
경영참여
1,000
200
50.0
1,000
-
-
-
200
50.0
1,000
23,112
128

인천신세계
(비상장)
2015.01.14
경영참여
900
1,494
90.0
74,700
-
-
-
1,494
90.0
74,700
1,001
-

신세계디에프
(비상장)
2015.04.15
경영참여
10,000
3,600
100.0
90,000
800
40,000
-
4,400
100.0
130,000
194,449
-53,909

대전신세계
(비상장)
2016.04.22
경영참여
-
140
100.0
7,000
-
-
-
140
100.0
7,000
7,647
13

신세계프라퍼티
(비상장)
2013.12.04
투자
15,000
1,700
10.0
85,000
-1,700
-85,000
-
-
-
-
950,856
-11,139

부천신세계
(비상장)
2017.03.28
경영참여
12,750
-
-
-
2,550
12,750
-
2,550
51
12,750
-
-

삼성생명보험
(상장)
-
투자
5,308
4,381
2.2
492,899
-
-
2,191
4,381
2.2
495,091
264,653,801
2,149,956

삼성카드
(상장)
-
투자
11,037
39
0.0
1,548
-
-
-111
39
0.0
1,437
21,904,459
349,443

중앙일보사
(비상장)
-
투자
132
3
0.1
132
-
-
-
3
0.1
132
363,190
-11,608

한국경제신문
(비상장)
-
투자
251
21
0.1
251
-
-
-
21
0.1
251
265,249
22,122

삼성라이온즈
(비상장)
-
투자
145
29
14.5
145
-
-
-
29
14.5
145
28,375
1,627

합 계
81,148
597
2,184,803
2,458
8,132
2,080
83,605
-
2,189,016
293,671,651
2,571,508

※
2017.11.10 (유)부천신세계 지분을 Bucheon Holdings LLC로부터 2,450,000좌를 매입하여 100% 지분을 가지게 되었습니다.

※
2017.12.28 (주)신세계디에프에 750억을 추가 출자하였습니다.

※
2018.1.8 (주)대전신세계에 40억을 추가 출자하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여등

채무보증 내역

(단위: 백만원)

지급보증 제공한 회사
제공받는 자
관계
보증금액
채권자
채무내용
보증기간
비고

기초
증감
기말

(주)신세계
(주)신세계동대구복합환승센터
계열회사
180,000
-
180,000
사채권자
회사채(공모)
2016.5.10~2019.5.10
-

※당사는 건별 채무보증금액이 연결자기자본의 2.5.%초과시 이사회 의결을 거치고 있습니다. 

2. 대주주와의 자산 양수도 등

(단위 : 백만원)

거래상대방
관계
거래목적
거래일자
거래대상물
거래금액
처분이익

㈜이마트
계열사
자산양도
2016.12
프리미엄 슈퍼마켓
124,104
3,664

※2016년 10월 31일 공시한 특수관계인에 대한 영업양도 내용을 참고 바랍니다.

Ⅹ. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 및 주주총회의사록

가. 공시사항의 진행 ·변경사항

: 해당사항 없음

나. 주주총회의사록 요약

주총일자
안 건
결의내용

제60기
주주총회
(2017.03.10)

제1호 의안 : 제60기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
 제2호 의안 : 이사 선임의 건 

· 제 2-1호 : 사내이사 선임의 건
 · 제 2-2호 : 사내이사 선임의 건

· 제 2-3호 : 사외이사 선임의 건

· 제 2-4호 : 사외이사 선임의 건

· 제 2-5호 : 사외이사 선임의 건

제3호 의안 : 감사위원 선임의 건

제4호 의안 : 이사보수한도 결정의 건
 제5호 의안 : 정관 변경의 건

가결

가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결
가결

제59기
주주총회
(2016.03.11)

제1호 의안 : 제59기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
 제2호 의안 : 이사 선임의 건 

· 제 2-1호 : 사내이사 선임의 건
 · 제 2-2호 : 사내이사 선임의 건

· 제 2-3호 : 사외이사 선임의 건

제3호 의안 : 감사위원 선임의 건

제4호 의안 : 이사보수한도 결정의 건

가결

가결
가결
가결
가결
가결

제58기
주주총회
(2015.03.13)

제1호 의안 : 제58기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건
 제2호 의안 : 이사 선임의 건 

· 제 2-1호 : 사외이사 선임의 건
 · 제 2-2호 : 사외이사 선임의 건

· 제 2-3호 : 사외이사 선임의 건

제3호 의안 : 감사위원 선임의 건

제4호 의안 : 이사보수한도 결정의 건

가결

가결
가결
가결
가결
가결

2. 우발채무 등

가. 중요한 소송사건

: 해당사항 없음

나. 견질 또는
담보용 어음ㆍ수표 현황

[지배회사의 내용]

(기준일 : 2018년 01월 10일)
(단위 : 백만원)

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
1
-
영등포 위탁경영 관련 견질어음(경방유통)

기타(개인)
-
-
-

다. 채무보증 현황

(단위: 백만원)

채무자
채무자
관계
보증금액
채권자
채무내용
보증기간
비고

기초
증감
기말

(주)신세계
(주)신세계동대구복합환승센터
계열회사
180,000
-
180,000
사채권자
회사채(공모)
2016.5.10~2019.5.10
-

라. 채무인수약정 현황

: 해당사항 없음

마
. 그 밖의 우발채무 등
(연결기준)

(1)
당분기말 현재
임대차 계약에 따른 임차료 지급이행 등과 관련하여 서울보증보험 등으로
부터

1,260
억원
(전기말:

715
억원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.

(2)
당

분기
말

현재

차입금

중

신디케이티드론

차입금
4천억원
이외에
우리은행
등과
5,696
억
원과
U
SD

30
백만
(전

기말:
3,351

억원과 USD
20
백만)의 일반대출한도(할인어음 및 CP매입약정
포함) 등의 약정을 체결하고 있습니다

.

또한 우리은행 등과 각각 2,290억원(전기말: 3,360억원과 USD 48백만) 한도의 당좌차월 및 구매카드 한도약정 등을 체결하고 있습니다. 그리고 우리은행등과 2,249억원(전기말: 2,249억원)의 시설자금대출 한도 등의 약정을 체결하고 있습니다.

한편 당분기말 현재 KEB하나은행 등과 161억원과 USD 274백만(전기말: 1,958억원, USD 198백만) 상당의 수출입신용장 개설 등에 대한 한도약정을 체결하고 있으며, KEB하나은행과 40억원과 USD 56백만(전기말: USD 63백만) 상당의 파생상품 한도약정을 체결하고 있습니다.

(3) 당분기말 현재 당사가 발행한 신종자본증권(USD 300백만)의 원금과 배당금에 대해 KB국민은행과 외화지급보증 약정을 체결하고 있습니다.

(4) 분할회사인 주식회사 이마트의 2011년 5월 1일 현재 (분할기준일) 존재하였던 채무 중 잔여 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 잔여채무는 449,290백만원 및 452,121백만원입니다.

(5)
당분기말 현재
KDB산업은행
과의 장기차입금 약정에 따라 종속기업인 센트럴시티의 지분에 대하여 처분 및 제3자에 담보제공 등이 제한되어 있습니다.

(6) 광주신세계 및 경방유통 등과 맺은 프랜차이즈계약 및 경영제휴계약에 따라 백화점의 운영을 맡고 있으며, 당분기말 현재 경방유통에 백지어음 1매를 상호교부하여 견질로 제공하고 있습니다.

(7) 유명 브랜드인 ARMANI 등에 대해 양도 불가능한 독점권을 가지고 국내에서 판매할 수 있는 라이센스 계약을
체결하고 있으며, 이와 관련하여 매입액 등의 일정율을 로열티로 지급하고 있습니다.

(8) 당분기말 현재 특수관계자인 신세계사이먼 등과 경영자문계약을 체결
하여

임대수입의

일정율을

자문료로 받고

수입수수료로 계상하고

있습니다.

(9)
당분기말 현재 일부 토지에 대하여 서울특별시 도시철도공사 등이 지하철도 존속시까지 23,487백만원의 지상권을 설정하고 있습니다.

(10) 당분기말
현재 지하철상가 점포명도와 관련하여 서울메트로에 부동산
3,756백
만
원이 가압류 되어 있습니다.

(11) 당분기말 현재 Marriott Hotel International, B.V.와 경영위탁계약을 체결하고 있으며, Global Hospitality Licensing S.A.R.L.,(이하 "GHL"라 함)과 상표사용에 따른 수수료지급계약을 체결하고 있습니다. 또한, 연결실체는 GHL로부터 국제홍보서비스를 제공받고 있으며, 이에 따라 GHL에 수수료를 지급하고 있습니다.

(12) 종속기업인 신세계동대구복합환승센터가 동대구복합환승센터의 개발 사업과 관련하여 체결한 주요 계약 내용은 다음과 같습니다.

계약상대방
계약 내용

대구광역시
동대구복합환승센터의 개발사업의 원활한 추진을 위한 동대구복합환승센터 개발 협약

한국철도공사
동대구역 철도부지개발과 관련한 사업추진협약

한편, 내 종속기업인 신세계동대구복합환승센터의 주식 중 당사가 보유하고 있는 주식은 한국철도공사의 승인을 받거나 출자자간의 양도를 제외하고는 건축물 사
용승인일 이후 3년 이내에 타인에게 양도가 제한되어 있습니
다

.

(13) 당분기말 현재 신세계조선호텔과 면세점 경영에 관한 컨설팅 자문계약을 체결하고 있습니다. 

(14) 당분기말 현재 (주)코리아와이드터미널에 대구터미널의 운영관리의용역업무를 의뢰하고, 터미널 내 편익시설을 임대함에 있어 권리와 의무를 명확히 하기 위한 위탁운영관리 계약을 체결하였습니다.

(15) 당분기말 현재 유명 브랜드인 BVLGARI와 판매계약을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 순매출의 일정율을 로열티로 지급하고 있습니다.

(16) 당분기말 현재 여행사 및 프리랜서를 통한 판촉활동을 수행하고 있습니다. 당분기 중 지급수수료로 인식한 금액은 111,949백만원(부가세 제외)이며, 미지급금으로 계상하고 있는 금액은 6,085백만원입니다.

(17) 당분기말 현재 대전광역시 및 대전마케팅공사와 대전엑스포 사이언스콤플렉스 조성 민자유치사업을 위한 실시협약을 체결하고 있습니다. 

바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

[ 지배회사의 내용 ]

당사는 2015년 5월 8일 제 1회 신종자본증권 USD 3억을 발행하였으며, 주요 발행조건은 아래와 같습니다.

발행일

2015년 5월 8일

발행금액

324,240백만원

발행목적

재무구조 개선

발행방법

해외 공모

상장여부

싱가포르 증권거래소 상장

미상환잔액

324,240백만원

자본인정에
관한 사항

회계처리 근거

만기시점 발행사의 의사결정에 따라 만기연장이 가능, 일정 요건(보통주에 대한 배당금 미지급 등) 충족 시 이자지급 연기 가능 등 원금과 이자의 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 회계상 자본으로 인정

신용평가기관의
자본인정비율 등

신용평가기관의 비공개

미지급 누적이자

없음

만기 및 조기상환 가능일

만기일 : 2045년 5월 8일

발행일로부터 5년이 경과된 2020년 5월 8일과 그 이후 콜옵션 행사 가능에 조기상환 가능

발행금리

발행시점 : 2.625%, 발행 후 5년 경과시점부터 발행금리 +1.0%

우선순위

후순위

부채분류 시 재무구조에 
미치는 영향

부채비율 상승
(
2017년 3분기 연결기준 111.0%에서 126.3%로 상승)

기타 중요한 발행조건 등

-콜옵션 미행사 시 신종자본증권 보유자는 보증회사인 KB국민은행에 풋옵션 행사 가능

-신종자본증권 보유자의 풋옵션 행사로 인해 보증회사인 KB국민은행이 위 신종자본증권을 보유하게 되는 경우, KB국민은행은 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환해 줄 것을 당사에 요구할 수 있고, 동 요구에 대하여 당사는 당사의 선택에 따라 현금 또는 당사 주식으로 상환

현재 위 신종자본증권의 미상환 잔액은 USD 3억이며 미지급누적이자 잔액은 없습니다.

위 신종자본증권을 자본으로 회계처리한 근거는 한국채택 국제회계기준 제1032호 금융상품 : 표시, 문단 16에 따라, 발행자는 계약상 현금결제 의무가 없으며 KB국민은행이 보유한 옵션은 신종자본증권을 발행 시 확정된 수량의 자기지분상품으로 교환하는 계약이므로 한국채택 국제회계기준 제1032호에 따라 위 신종자본증권을 지분상품으로 분류하였습니다.

3.
제재 현황 등 그 밖의 사항

기업집단현황 공시규정 위반행위에 대한 건
 (1) 위반 일자 : 2012년, 2013년, 2014년, 2015년 기업집단현황공시(연공시) 
 (2) 조치기관 : 공정거래위원회
 (3) 조치대상자 : 당사
 (4) 조치내용
 - 과태료 18,000,000원 부과 (2017.03.02 공정거래위원회 의결) 
(5) 사유 및 근거법령
 - 사유 : 기업집단현황 공시규정 위반 
 - 근거법령 : 독점규제 및 공정거래의 관한 법률 제11조의 4 
 (6) 재발방지를 위한 회사의 대책
 - 기업집단현황공시 규정 준수 활동 및 관리 강화
 - 사내 공시 담당자 공정거래위원회 주관 공시 교육 참석정례화

기업집단현황 공시규정 위반행위에 대한 건
(1) 위반 일자 : 2016년 기업집단현황공시(연공시)
(2) 조치기관 : 공정거래위원회
(3) 조치대상자 : 당사
(4) 조치내용
 - 과태료 13,750,000원 부과 (2017.04.26 공정거래위원회 의결) 
(5) 사유 및 근거법령
 - 사유 : 기업집단현황 공시규정 위반 
 - 근거법령 : 독점규제 및 공정거래의 관한 법률 제11조의 4 
(6) 재발방지를 위한 회사의 대책
 - 기업집단현황공시 규정 준수 활동 및 관리 강화
 - 사내 공시 담당자 공정거래위원회 주관 공시 교육 참석정례화

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

부천시는 당사와의 사업협약 해지와 관련하여 2017년 11월 2일 협약 불이행에 따른 협약이행보증금 11,554백만원을 당사에 보증을 제공하고 있던 서울보증보험(주)에 청구하였으며, 서울보증보험(주)은 내부 심사를 통해 부천시에 협약이행 보증금을 지급하였습니다. 이에따라 당사는 서울보증보험(주)가 부천시에 지급한 11,554백만원 상당을 서울보증보험(주)에 지급하였으며, 증권신고서 제출일 현재 부천시를 상대로 협약이행보증금 감액소송을 진행할 예정입니다. 

당사는 인천광역시와 롯데인천개발(주)가 2013년 1월 30일자로 체결한 부동산 매매계약과 관련하여, 롯데인천개발(주)의 인천터미널 토지 및 건물에 대한 소유권이전등기의 말소등기 절차이행을 청구하는 소에서 2017년 11월 14일 최종 3심 패소하였으
며
, 연결실체의 경영진은 동 소송의 결과가 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않다고 판단하고 있습니다. 

5. 합병 등의 사후정보

[ 지배회사의 내용 ]

해당사항 없음

[ 주요 종속회사의 내용 ]

■
의류제조/판매 및 수출입업 :
(주
)
신세계
인터내셔날

(단위 : 백만)

일 자
거래 상대방
내 용
금 액

명칭
소재지
대표이사

2016.04.06
(주)비디비치코스메틱
서울특별시
최 홍 성
흡수합병
-

가. (주)비디비치코스메틱 흡수합병

(1) 합병일자
 2016년 4월 6일에 합병 등기되어 합병이 사실상 종료되었습니다.

(2) 합병의 상대방

상호

주식회사 비디비치코스메틱

소재지

서울특별시 강남구 압구정로60길8 (청담동)

대표이사

최홍성

(3) 계약내용
 - 합병의 배경 : 
 효율적인 조직운영 및 양사 사업부문의 상호 역량보완을 통해 시너지를 강화하고,
 경영효율성 증대를 통해 화장품 사업에 대한 경쟁력을 확보하기 위해 합병을 
 결정하였습니다.
 - 합병의 방법 : 소규모 합병
 - 구체적 내용 :
 (주)신세계인터내셔날은 (주)비디비치코스메틱 주식을 100% 보유하고 있으며, 
 양 합병 당사는 무증자 방식에 의하여 1:0의 합병비율에 따라 합병하기로
 결의함에 따라 합병으로 인하여 (주)신세계인터내셔날이 발행하는 신주는 없으며,
 대주주 등의 지분 변동사항 또한 없습니다.
 존속회사인 (주)신세계인터내셔날의 경우 상법 제527조의3 규정에 따른 소규모
 합병에 해당되므로, 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. 소멸회사인 
 (주)비디비치코스메틱 역시 (주)신세계인터내셔날의 100% 자회사이므로
 주식매수청구권이 발생하지 않습니다.
 
 - 주요일정 :

합병이사회 결의일

2016년 1월 14일

주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄공고

2016년 1월 21일

합병계약일

2016년 1월 28일

주주확정기준일

2016년 2월 5일

소규모합병 공고일

2016년 2월 11일

주주명부 폐쇄기간

시작일

2016년 2월 6일

종료일

2016년 2월 12일

합병반대의사 통지접수기간

시작일

2016년 2월 11일

종료일

2016년 2월 25일

합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인

2016년 2월 26일

채권자이의제출 공고일

2016년 2월 29일

채권자 이의제출기간

시작일

2016년 2월 29일

종료일

2016년 3월 31일

합병기일

2016년 4월 1일

합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일

2016년 4월 1일

합병종료보고 공고일

2016년 4월 1일

합병등기일

2016년 4월 6일

※ 관련 공시서류 : 2016.1.14 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2016.4.1 합병등종료보고서(합병)

(4) 합병 전후 재무사항 비교
(주)신세계인터내셔날이 100% 자회사인 (주)비디비치코스메틱의 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병 방식으로 흡수합병함에 따라, 외부평가기관의 평가를 거치지 않아 합병전후 재무사항 비교표는 기재하지 않습니다.

나. 서울고속버스터미널(주) 사업결합

(1) 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

주요 영업활동

간주취득일

취득한 지분(%)

이전대가

서울고속버스터미널
정류장 매표사업
및 부동산 임대업
2016.6.30
64.95
646,345

(2) 사업결합의 이전대가의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

금액

현금

165,850

기보유한 피취득회사 지분상품의 공정가치

480,495

이전대가총계

646,345

(3) 사업결합으로 인하여 취득일에 취득한 자산과 인수한 부채의 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

금액

식별가능한 자산의 공정가치
1,269,862

유동자산
15,175

현금및현금성자산
544

기타금융자산
12,000

매출채권및기타채권
2,487

기타유동자산
144

비유동자산
1,254,687

기타금융자산
1,323

유형자산
804,395

무형자산
1,022

투자부동산
447,484

이연법인세자산
463

식별가능한 부채의 공정가치
319,851

유동부채
34,470

매입채무및기타채무
4,622

당기법인세부채
1,258

기타유동부채
2,553

기타금융부채
26,037

비유동부채
285,381

기타금융부채
2,608

순확정급여부채
341

이연법인세부채
282,307

기타비유동부채
125

식별가능한 순자산 공정가치 합계
950,011

(4) 서울고속버스터미널에 대한 비지배지분(35.05%)은 피취득자의 식별가능한 순자산 중 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였으며 그 금액은 332,955백만원입니다.

(5) 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

금액

이전대가

646,345

가산: 비지배지분

332,955

차감: 식별가능한 취득한 순자산의 공정가치

950,011

영업권

29,289

(6) 사업결합으로 인한 순현금유출은 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분

금액

현금으로 지급한 대가

165,850

차감: 취득한 현금및 현금성자산

544

차 감 계

165,306

(7) 전기에 인식한 매출에는 서울고속버스터미널 사업결합 이전의 매출이 포함되어 있지 않습니다. 이러한 사업결합이 2016년 1월 1일에 발생했다면,
계속영업 매출은 2,967,336
백만원, 계속영업 당기순이익은 324,634백만원이었을 것입니다.
(2016년 기준)

다. (주)톰보이플러스 흡수합병

(1) 합병등의 내역

[(주)톰보이플러스 합병]
ㆍ합병형태 : 흡수합병(소규모합병)
ㆍ합병배경 : 2011년 8월 26일 결정된 (주)톰보이의 회생계획안에 따라 (주)톰보이플러스는 채무자회생 및 파산에 관한 법률 제212조에 의해 2011년 9월 6일자로 (주)톰보이로부터 물적분할로 설립된 회사임. 분할 목적은 (주)톰보이는 분할 이후 종결절차를 밟아 정상적으로 사업을 영위하고, (주)톰보이플러스는 회생절차에 남아 부인권 소송을 수행한 후 소송결과에 따른 권리·의무를 (주)톰보이에게 이전하는 것이었음.
현재 (주)톰보이플러스에 이전된 부인권 소송이 모두 확정되었고, 2014년 6월 3일 
(주)톰보이와 (주)톰보이플러스가 법원으로부터 회생절차 종결 결정을 받아 이에 합병을 결정함.

ㆍ합병이사회 결의일 : 2014년 7월 23일

ㆍ합병계약서 체결일 : 2014년 7월 29일

ㆍ소규모합병 공고일 : 2014년 8월 11일

ㆍ합병승인 주주총회 갈음 이사회 : 2014년 8월 26일
ㆍ합병기일 : 2014년 9월 30일

ㆍ합병종료보고 이사회결의일 : 2014년 10월 1일

구 분
합병회사
피합병회사

상호

주식회사 신세계톰보이
주식회사 톰보이플러스

본점소재지
서울특별시 강남구 도산대로 541(청담동)
서울특별시 강남구 도산대로 541(청담동)

대표이사
조병하
조병하

합병비율
1
0

(2) 합병 이후 재무상태표

(합병 후 재무상태표)
기준일 : 2014년 6월 30일 현재 (단위 : 원)

과 목
합병 전 회사
합병 후 회사

합병회사
피합병회사
합병 후 존속법인

㈜신세계톰보이
㈜톰보이플러스
㈜신세계톰보이

Ⅰ.유동자산
41,882,933,915
94,325,219
41,977,259,134

현금및 현금성자산
18,903,450,203
94,071,559
18,997,521,762

매출채권및 기타채권
5,556,537,834
-
5,556,537,834

재고자산
17,349,925,424
-
17,349,925,424

기타유동자산
73,020,454
253,660
73,274,114

Ⅱ.비유동자산
20,570,843,454
600,098,871
20,476,518,235

관계기업투자주식
694,424,090
-
-

매도가능금융자산
-
600,000,000
600,000,000

유형자산
17,795,849,959
-
17,795,849,959

무형자산
34,436,605
98,871
34,535,476

기타장기금융자산
2,046,132,800
-
2,046,132,800

자산총계
62,453,777,369
694,424,090
62,453,777,369

Ⅰ.유동부채
7,745,013,473
-
7,745,013,473

매입채무및 기타채무
6,901,800,599
-
6,901,800,599

유동성회생채무
463,852,243
-
463,852,243

기타유동부채
379,360,631
-
379,360,631

Ⅱ.비유동부채
49,485,400,862
-
49,485,400,862

장기차입금
44,365,955,930
-
44,365,955,930

순확정급여부채
377,352,482
-
377,352,482

기타부채(비유동)
265,815,862
-
265,815,862

기타금융부채(비유동)
2,103,398,951
-
2,103,398,951

장기충당부채
749,710,876
-
749,710,876

이연법인세부채
1,623,166,761
-
1,623,166,761

부채총계
57,230,414,335
-
57,230,414,335

자본금
28,435,965,500
1,000,000
28,435,965,500

기타불입자본
69,231,957,496
700,098,871
69,231,957,496

이익잉여금
-92,444,559,962
-6,674,781
-92,444,559,962

자본총계
5,223,363,034
694,424,090
5,223,363,034

부채 및 자본 총계
62,453,777,369
694,424,090
62,453,777,369

주) 상기 재무상태표는 2014년 6월말 현재 K-IFRS 기준으로 작성된 것으로 실제 합병기일(2014년 9월 30일) 기준으로 작성될 재무상태표와 차이가 발생할 수 있습니다. 또한 상기 재무상태표는 외부감사인의 감사 또는 검토가 이루어지지 않은 것으로 외부감사인의 감사 또는 검토에 따라 변동될 수 있습니다.
2014년 9월19일 임시주주총회에서 (주)톰보이에서 (주)신세계톰보이로 회사상호 변경하였습니다.

※ 기타 합병 관련 사항은 당사 2014년 7월 24일자 주요사항보고서(합병결정)를 
 참조하시기 바랍니다.

6. 녹색경영

가. 온실가스 배출량

㈜신세계는 「온실가스·에너지 목표관리 운영 등에 관한 지침」에 따라 2015년도의 온실가스
배출량을 산정하여, 제 3자 온실가스 검증기관 (한국능률협회)에 검증을 완료 받고, 3월 25일
배출권거래제 총괄기관에 명세서를 제출 하였습니다.
㈜신세계의 2015년 온실가스 배출량은 150,655tCO2e로 2014년 대비 4,874tCO2e 감축하였고,
꾸준한 에너지 절감을 통해 2014년 대비 면적당온실가스 배출량도 2.4%감소하였습니다
.

[
온실가스 배출량 추이]

구 분
2014년
2015년
2016년

건물수

29

25

28

배출량(tCO2e)

155,529

150,594

167,483

연면적(㎡)

1,268,845

1,254,739

1,530,154

원단위(tCO2/㎡)

0.123

0.119

0.109

나. 에너지 사용량

㈜신세계는 범 지구적 에너지 위기에 능동적으로 대처하고, 국내외 에너지 정세 변화에 따른 영향을 최소화 하고자 다양한 에너지 절감 노력을 실천해 오고 있습니다. 이를 위해 매년 에너지 절감 목표를 세우고 일/월 단위 주요 데이터 증감 분석을 통해 에너지 이용 합리화 제고에 적극 노력하고 있습니다. ㈜신세계에서 발생되는 온실가스의 대부분은 매장의 주 사용 에너지원인 전력사용량(88%)으로 인한 간접배출이 대부분이며, 다양한 전기에너지 절감 활동을 통해 2016년 연면적당 에너지사용량이 2015년 대비 8.98% 감소 하였습니다.

[
에너지 사용량 추
이]

구 분
2014년
2015년
2016년

건물수

29

25

28

에너지

사용량

(T/J)

가스, 유류

415

380

400

이동연료

4

5

3

전 기

2,739

2,673

3,008

스팀

34

27
19

합 계

3,194

3,072

3,416

연면적(㎡)

1,268,845

1,254,739

1,530,154

기존점 원단위(TJ/㎡)

0.00251

0.00245

0.00,223

7. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항

인증명
인증날짜
인증부처
근거법령 등
인증내용
비고

가족친화우수기업
2014-12-19
여성가족부
가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률 제15조
일,가정 양립을 위한 가족친화제도를 모범적으로 운영하여 근로자의 삶의 질과 국가경쟁력 향상에 기여함

유효기간 3년

문화예술후원 우수기관
2015-03-26
문화체육관광부
문화예술후원 활성화에 관한 법률 제12351호
문화예술의 발전에 기여하고 국민의 문화적 삶의 질 향상에 기여함
유효기간 3년

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.