한일단조 — 투자설명서 (20180111)
제출인: 한일단조

투자설명서
1.5
한일단조공업(주)

투 자 설 명 서

2018년 01월 11일

한일단조공업 주식회사

기명식 보통주 120,000,000주

20,160,000,000원 (예정)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2018년 01월 11일

2. 모집가액 :

1,680원 (예정)

3. 청약기간 :

2018년 2월 21일 ~ 2018년 2월 22일 (구주주)
2018년 2월 26일 ~ 2018년 2월 27일 (일반공모)

4. 납입기일 :

2018년 3월 2일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : 한일단조공업(주) : 경상남도 창원시 성산구 성주로97번길 42 (전화) 055-282-3201
 한국투자증권(주) : 서울특별시 영등포구 의사당대로 88
 (전화) 02-3276-5000

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

( 대 표 주 관 회 사 명 )
한국투자증권(주)

【 대표이사 등의 확인 】

대표이사확인서_0111

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 핵심투자위험

[증권신고서 이용 시 유의사항 안내문]

아래 핵심투자위험은 증권신고서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[경제성장률 둔화에 따른 위험]
가.
당사가 영위하는 자동차 부품사업은 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업으로
환율, 경제성장율 등 거시경제가 매출에 미치는 영향이 매우 큽니다. 최근 세계 경제는 유로존, 일본, 중국 등의 회복세에 힘입어 개선되고 있으나,
트럼프 정부의 제조업 부흥과 노동자 이익 증진을 위한 '자국 우선주의' 기조, 금리 인상, 보유자산 축소 등의 개혁안과 브렉시트 등이 세계 경제 회복의 변수가 될 것으로 전망됩니다.
글로벌 경기 변동에 따른 세계 경제 성장의 둔화는 당사가 영위하는 사업의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다. 

[완성차 업체 의존도에 따른 위험]
나.
단조산업은 고도의 내구성과 내마모성을 요구하는 산업용 기계부품, 자동차, 건설중장비, 항공기, 조선 등 산업 전반적인 분야에서 필요한 핵심적인 부품을 생산하는 기반기술 산업이며,
당사의 단조제품은 주로 상용차(상업용 차량으로 트럭, 버스 밴 등)부품용으로 판매되고 있습니다.
전반적으로 글로벌 자동차 판매 수요와 국내 자동차 판매수요는 정체되는 모습을 보이고 있으며, 2018년 또한 2017년과 유사한 모습으로 정체가 이어질 것으로 전망됩니다. 또한 당사의 제품이 주로 적용되는 상용차 부문 글로벌 생산량의 경우 2016년까지 지속적인 성장세를 기록하였으나,
최근 북미시장에서의 대기수요가 소진되고, 저금리 기조의 종료에 따라 전반적인 글로벌 자동차 시장의 성장이 정체될 것으로 예상되는 만큼 상용차 시장의 성장은 예단하기가 어려운 상황입니다. 이러한
수요의 정체는 완성차 업체의 실적 정체로 이어질 개연성이 높으며, 이에 따라 완성차업체 의존도가 높은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[전방산업 파업 관련 위험]
다.
국
내 완성차 업체들의 파업 등으로 인한 생산차질은, 전방산업의 생산실적에 따라 수익성이 연동되는 자동차부품사업을 영위하는 당사의 수익성에 영향을 미칩니다. 이점 유의하시기 바랍니다. 

[THAAD 관련 위험]
라.
한반도 내 사드(THAAD : Terminal High Altitude Area Defense, 고고도미사일 방어 체계, 비행 최종 단계에 돌입한 적의 미사일을 40~150km고도에서 요격하는 방어체계) 배치 결정으로 중국의 정치적 보복조치가 길어질 가능성을 배제할 수 없습니다.
당사의 제품이 현대·기아차로 물량이 상당수 납품되는 점을 고려하면 THAAD 관련 중국의 대응으로 인하여 간접적으로 고객사(현대자동차/기아자동차)의 생산물량 감소로 매출이 감소할 가능성이 있습니다.

[정책환경변화에 따른 위험]
마.
당사의 방산부품 부문의 경우 대내외 정치 및 안보환경에 민감한 국방정책의 특성상, 향후 추진과정에 있어 기존의 투자계획 및 방향이 변동될 가능성도 존재하며, 이로 인해
방위산업의 특성상 국방정책의 변경 등으로 시장 상황이 비우호적인 방향으로 진행될 가능성이 상존하는 바,
변동성으로 인해 당사 매출 및 수익의 변동성 역시 확대될 가능성이 존재합니다.

[방위산업 특성에 따른 수익성 관련 위험]
바.
방위산업은 안정적 거래기반(정부 또는 국가)을 바탕으로 사업 및 수익의 안정성은 양호하나 '방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙'에 따른 적정이윤이 규정되어 있어, 이윤추구 방식에 제약이 존재하며,
국내외 정치적 상황에 따라 사업 대상 및 제품의 수요자가 가변적이기 때문에 수익성 제고에 한계가 존재
합니다.

[원재료 가격 변동 관련 위험]
사.
단조제품에 필요한 원재료는 탄소강, 합금강 등의 특수강과 비철 등이 있으며, 당사는 이러한 원재료를 세아베스틸, 동북특수강 등에서 매입하고 있습니다. 2017년 3분기 기준 해당 원재료 매입액은 299억원으로 74.81%의 비중을 차지하고 있으며,
해당 원재료 매입단가는 주요 원료인 철스크랩 가격 변동에 영향을 받습니다.
특수강의 경우 수요 대비 공급부족의 상황이 지속되는 산업특성상 당사가 교섭력이 상대적으로 열위하며 특수강의 주요 원료가 되는 철스크랩의 경우 2016년 하반기부터 인프라투자 확대 기대감 및 광산업체들의 감산과 더불어 달러 대비 위안화 약세에 따라 중국발 투기 수요가 몰리면서 상승 전환하였으며, 2017년 초 형성된 세계 경기회복 기대감으로 인해 현재까지 상승세를 지속하고 있습니다. 이러한 원재료 매입단가의 상승은 당사의 원가부담으로 작용할 수 있습니다.

[환율 변동 관련 위험]
아.
당
사는 글로벌 자동차부품기업(Hendrickson, DANA 등)에 상당수 제품을 납품하는 구조 특성상 수출(유럽, 북미, 남미, 아시아등) 비중이 높으며, 2017년 3분기 기준 매출액 대비 수출비중은 54.17%로 높은 비중을 차지하고 있기에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
당사는 외환관리규정을 통하여 환율변동 위험에 대해 파생상품 계약 체결 등을 통해 헷지하고자 하나, 이러한 환율변동 위험의 경우 기본적으로 완전헤지가 불가능하며, 이러한 변동성으로 인해 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

회사위험

[영업수익성 악화에 따른 위험
]

가
.

2016년부터 자동차부품 사업부문의 경우 글로벌 경쟁사들의 경쟁 심화 및 해외 주요 고객의 수주 공백 등으로 관련 매출이 감소하였고, 기타 사업부문의 경우 RF 사업의 부진으로 당사 총 매출이 감소하는 등 직전년도 대비 수익성이 악화되었습니다. 하지만, 해외 종속기업의 턴어라운드 이후 수율증가로 매출이 꾸준히 증가하고 있고, 방산부품 사업부문 수주가 꾸준히 증가하면서 수익성을 일정부분 보완하고 있습니다.
다만 자동차부품 사업부문의 매출 비중이 크므로 국내외 자동차산업의 침체 및 경쟁사와의 경쟁이 심화될 경우, 수익성이 악화되어 당사의 재무구조 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍
니다.

[국내 완성차업체 침체에 따른 위험]

나. 국
내 주요 완성차 업체인
현대자동차 및 기아자동차는 직간접적으로 당사의 매출에서 중요한 비중을 차지할뿐만 아니라, 해당 산업이 당사 주요사업부문의 전방산업임을 고려할 때 가격 결정요인으로 작용하는 등 시장 내에서 큰 영향력을 차지
하고 있습니다. 최근 불거진 THAAD 문제, 내수시장 침체, 통상임금 소송 패소 등
현대자동차 및 기아자동차의 부정적 요인에 따라 당사의 판매량 및 매출단가가 영향을 받게 되는 바
, 향후
현
대자동차 및 기아자동차의 시황변동에 따라 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[해외 완성차업체 침체 및 경쟁과열에 따른 위험]

다. 당사의 총매출액에서 차지하는 수출액 비중은 2017년 3분기말 연결기준 54.2%이고 이 수출총액 중 자동차부품 사업부문이 차지하는 비율은 89.1%로 그 비중이 점차 추세적으로 증가하고 있습니다. 주요 고객사는 DANA, Hendrickson 등의 글로벌 상용차부품 기업으로 이를 통해 최종적으로는 Ford, Nissan, Daimler 등의 글로벌 완성차업체로 납품하고 있습니다.
향후 글로벌 상용차 업황의 저하, 신흥국 부품사의 경쟁력 강화, 환율의 변동 등으로 당사 수익성이 훼손될 가능성을 배제할 수 없으므로 투자시 유의하여 주시기 바랍니다. 

[환율변동 위험]
라. 당사의 제품,상품 수출에 따른 환율변동에 영향을 받게 되는 바, 향후
환율변동 상황에 따라 일정수준의 환리스크는 불가피할 것으로 예상되며, 이는 재무상태 및 경영성과 등에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

[재무안정성 위험]

마.

당사는 2017년 3분기말 연결 기준 부채비율 139.50%, 유동비율 77.46%, 총차입금 1,049억원을 기록하였습니다.
2
017년 3분기말 연결 기준 총 차입금 중 1년 이내 만기가 도래하는

유동성 차입금은 약 920억원으로 87.75%의 비중을 차지
하고 있어
, 총차입금 대비 유동성 차입금 비중이 과중한 수준
입니다.

2017년 3분기 기준 현금및현금성자산(약 156억원) 규모를 고려할 때
유동성 차입금 상환부담이 존재할 수 있으며,
향
후
신규 투자가 진행될 경우, 관련 자금 마련을 위해 당사의 차입 규모가 확대되어 차입금의존도 및 부채비율이 상승하는 등 재무안정성이 저하될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[진천공장설비 투자 관련 위험]

바. 2007년부터 진천공장 설비투자를 진행하고 있습니다. 2017년 3분기까지 약 830억원 수준의 투자가 이루어졌고, 2020년까지 176억원의 추가 투자자금소요가 계획되어 있습니다. 진천공장 신공정 생산이 본격화되면 해외 거래선 다변화 및 신제품 라인업 추가 등 당사의 외형적 성장이 이루어질 것으로 기대하고 있습니다.
다만 투자성과가 가시적인 실적으로 이어지지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무구조가 저하될 수 있으므로 투자에 유의해주시기 바랍니다. 

[우발채무 관련 위험]
사. 본 증권신고서 제출일 전일인

2017년 12월 22일 현재 당사가 피고로 계류중인 주요 소송은 없습니다. 다만,
지급보증, 견질어음 지급 등의 우발채무가 존재하는 바, 향후 우발상황의 발생 여부에 따라 당사의 재무안정성 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

[경영권 안정성에 관한 위험]

아. 보고서 제출일 현재
당사의 최대주주는 홍진산업(주)로 6,111,319주(34.62%)의 지분을 보유하고 있으며 특수관계인을 포함시 43.9%의 지분율을 감안하면 안정적인 경영권을 확보하고 있다고 판단
됩니다. 금번 유상증자에 따른 최대주주 및 특수관계인 등의 청약 참여는 확정되었으나 그 규모는 증권신고서 제출일 현재 알 수 없으며, 유상증자 결과에 따른 당사 지분율 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.

기타 투자위험

[환금성 제약]
가. 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우,
신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다.

[증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험]

나.
당사
의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수
17,891,328주의
67.07%
에 해당하는 12,000,000
주가 추가로 발행될 예정입니다.

유
상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며,
증자방식 및 청약 절차에 대하여 정확히 이해하시고 투자에 임하시기 바라며,

금번 유상증자로 인하여 증가되는 주식의 물량 출회 및 주가희석화에 따른 주가 하락의 가능성
이 있습니다. 또한 청약이 미달될 경우 대표주관회사가 실권주를 인수하며, 당사는 인수 금액에 해당하는 추가수수료를 지급하게 됩니다. 이를 고려시
대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 6% 낮은 것과 같으며 대표주관회사가 인수한 실권주 매각 가능성으로 인해 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 있습니다.

[상장기업 관리감독기준 강화]
다.
최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

[일정 변경 위험]
라.
본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다. 

[분석정보의 한계 및 독자적인 의사판단]
마.
본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있습니다. 또한 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다. 

[2017년 3분기 이후 변동 사항 미반영 유의]

바.
본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2017년 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
12,000,000
500
1,680
20,160,000,000
주주배정후 실권주 일반공모

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
한국투자증권
기명식보통주
-
-
▶ 인수수수료 : 모집금액의 1.15%
▶ 실권수수료 : 잔액인수금액의 6.0%
잔액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018년 02월 21일 ~ 2018년 02월 22일
2018년 03월 02일
2018년 02월 26일
2018년 03월 02일
2018년 01월 16일

자금의 사용목적

구 분
금 액

시설자금
10,893,000,000

운영자금
9,267,000,000

발행제비용
283,328,800

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

일반청약자 환매청구권

부여사유
행사가능 투자자
부여수량
행사기간
행사가격

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】

주요사항보고서(유상증자결정)-2017.12.26

【기 타】
1) 한국투자증권㈜은 금번 한일단조공업㈜ 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자의 대표주관회사입니다.

2) 금번 유상증자는 잔액인수 방식에 의한 것입니다. 대표주관회사인 한국투자증권㈜은 주주배정후 실권주 일반공모 후 최종실권주를 잔액인수하게 되며, 인수방법 및 인수대가에 대한 자세한 내용은 '제1부 Ⅰ. 5. 인수 등에 관한 사항'을 참고하여 주시기 바랍니다.

3) 상기 모집가액은 예정가액이며, 확정 발행가액은 구주주 청약 초일전 3거래일(2018년 2월 14일)에 확정되어 2018년 2월 19일에 회사 인터넷 홈페이지(http://www.hifg.co.kr)에 공고될 예정입니다.

4) 상기 모집금액 및 발행제비용은 예정 발행가액을 기준으로 산정된 것으로 향후 변경될 수 있습니다.

5) 상기 청약기일은 구주주 청약 일정이며, 일반공모 청약은 2018년 2월 26일과 2018년 2월 27일 2일간입니다. 일반공모 청약공고는 2018년 2월 26일에 회사 인터넷 홈페이지(http://www.hifg.co.kr) 및 대표주관회사의 인터넷 홈페이지를 통해 공고될 예정입니다.

6) 일반공모 청약은 대표주관회사인 한국투자증권㈜의 본·지점, 홈페이지 및 HTS에서 가능합니다. 단, 구주주 청약 결과 발생한 실권주 및 단수주가 50,000주 미만(액면가 500원 기준)이거나 실권금액이 1억원 미만일 경우 일반에게 공모하지 않고, 대표주관회사인 한국투자증권㈜이 인수할 수 있습니다.

7) 금융감독원에서 본 증권신고서를 심사하는 과정에서 정정 명령 조치를 취할 수 있으며, 중요한 사항이 변경되는 경우 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 

8) 증권신고서의 효력의 발생은 본 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

9) 상기 발행제비용은 당사 보유자금으로 지급할 예정입니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

당사는 이사회 결의를 통하여 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의6 2항1호에 의거 당사와 한국투자증권(주) 간에 주주배정후 실권주를 인수하는 계약을 체결하고 사전에 그 실권주를 일반에 공모하기로 하여 기명식 보통주 12,000,000주를 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 발행하기로 결정하였으며, 동 증권의 개요는 다음과 같습니다.

(단위 : 원, 주)

증권의 종류
증권수량
액면가액
모집(매출)가액
모집(매출)총액
모집(매출) 방법

기명식보통주
12,000,000
500
1,680
20,160,000,000
주주배정후실권주일반공모

주1) 이사회 결의일 : 2017년 12월 26일
주2) 1주의 모집가액 및 모집총액은 예정금액이며, 확정되지 않은 금액입니다.

발행가액은 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-18조 (유상증자의 발행가액 결정)에 의거, 주주배정증자시 할인율 등이 자율화 되어 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 '(구)유가증권발행및공시등에관한규정' 제57조를 준용하여 산정할 예정입니다.

■ 모집예정가액의 산출근거

본 증권신고서의 모집예정가액은 최초 이사회결의일 직전 거래일(2017년 12월 22일)을 기산일로 하여 소급한 1개월 평균종가(거래량 가중산술평균), 1주일 평균종가(거래량 가중산술평균) 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집예정가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

기준주가(2,610원) X 【 1 - 할인율(25%) 】

▶ 모집예정가액 (1,680원)
=
----------------------------------------

1 + 【유상증자비율 X 할인율(25%)】

[ 모집예정가액 산정표 (2017.11.23 ~ 2017.12.22) ]
(단위 : 원, 주)

일수
일 자
종 가
거 래 량
종가 X 거래량

1
2017/11/23
3,015
559,368
1,686,494,520

2
2017/11/24
3,060
340,204
1,041,024,240

3
2017/11/27
3,135
1,139,210
3,571,423,350

4
2017/11/28
3,115
1,050,384
3,271,946,160

5
2017/11/29
3,035
2,035,977
6,179,190,195

6
2017/11/30
2,930
577,544
1,692,203,920

7
2017/12/01
2,930
404,867
1,186,260,310

8
2017/12/04
2,925
216,828
634,221,900

9
2017/12/05
2,965
274,568
814,094,120

10
2017/12/06
2,930
278,765
816,781,450

11
2017/12/07
2,855
335,404
957,578,420

12
2017/12/08
2,925
424,996
1,243,113,300

13
2017/12/11
2,840
231,281
656,838,040

14
2017/12/12
2,835
362,727
1,028,331,045

15
2017/12/13
2,830
176,361
499,101,630

16
2017/12/14
2,800
121,553
340,348,400

17
2017/12/15
2,835
141,399
400,866,165

18
2017/12/18
2,810
202,377
568,679,370

19
2017/12/19
2,685
352,325
945,992,625

20
2017/12/20
2,665
169,990
453,023,350

21
2017/12/21
2,540
292,367
742,612,180

22
2017/12/22
2,610
222,467
580,638,870

1개월 평균종가(A)
2,957

1주일 평균종가(B)
2,655

최근일 종가(C)
2,610

A,B,C의 산술평균(D)
2,741
[(A)+(B)+(C)]/3

기준주가[Min(C,D)]
2,610
(C)와 (D)중 낮은 가액

할인율
25%

예정발행가액
1,680
기준주가 X (1- 할인율)
 예정발행가 = ──────────── (1 + 증자비율 X 할인율) 

(단, 호가단위 미만은 절상하며,
액면가 미만인 경우에는 액면가로 합니다.)

주) 상기 평균종가는 거래량 가중평균 산술종가입니다.

■ 공모일정 등에 관한 사항

[주요일정]

날짜
업 무 내 용
비고

2017년 12월 26일
이사회 결의
-

2017년 12월 26일
증권신고서(예비투자설명서) 제출
-

2017년 12월 27일
신주발행공고 및 주주명부 폐쇄공고
인터넷 홈페이지(http://www.hifg.co.kr)

2018년 01월 11일
1차 발행가액 확정
신주배정기준일 3거래일전

2018년 01월 15일
권리락
-

2018년 01월 16일
신주배정기준일(주주확정)
(명부폐쇄 01.17 ~ 01.23)

2018년 01월 26일
신주배정 통지
-

2018년 02월 02일
신주인수권증서 상장일
5거래일 이상 동안 거래

2018년 02월 09일
신주인수권증서 상장폐지
구주주 청약초일 5거래일전에
상장폐지되어 있어야함

2018년 02월 14일
확정 발행가액 산정
구주주 청약초일 3거래일 전

2018년 02월 19일
확정 발행가액 확정 공고
인터넷 홈페이지(http://www.hifg.co.kr)

2018년 02월 21일 ~ 22일
구주주 청약
-

2018년 02월 26일
일반공모청약 공고
인터넷 홈페이지(http://www.hifg.co.kr)
한국투자증권 홈페이지
(http://www.truefriend.com)

2018년 02월 26일 ~ 27일
일반공모청약
-

2018년 03월 02일
주금납입/환불/배정공고
-

2018년 03월 15일
주권교부
-

2018년 03월 16일
신주상장 예정일
-

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

2. 공모방법

[공모방법 : 주주배정후 실권주 일반공모]

모 집 대 상
주 수(%)
비 고

구주주 청약
(신주인수권증서 보유자 청약)
12,000,000주
(100%)
- 구주 1주당 신주 배정비율 : 1주당 0.6821463096주
- 신주배정 기준일 : 2018년 01월 16일
- 구주주 청약일 : 2018년 02월 21일 ~ 22일 (2일간)
- 보유한 신주인수권증서의 수량 한도로 청약가능(구주주에게는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율을 곱한 수량만큼의 신주인수권 증서가 배정됨)

초과 청약
-
- 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 ②조 2항에 의거 초과청약
- 초과청약비율 : 배정신주(신주인수권증서) 1주당 0.2주
- 신주인수권증서 거래를 통해서 신주인수권증서를 매매시 보유자 기준으로 초과청약 가능

일반모집 청약
(고위험고수익투자신탁
청약 포함)
-
- 구주주 청약 후 발생하는 단수주 및 실권주에 대해 배정됨

합 계
12,000,000주
(100%)
-

주1) 본 건 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며, 구주주 청약결과 발생하는 실권주 및 단수주는 우선적으로 초과청약자에게 배정되며, 이후 실권이 발생할 경우에 대해서는 일반에게 공모합니다.
주2) 구주주의 개인별 청약한도는 신주배정기준일 현재 주주명부에 기재된 소유주식 1주당 신주배정비율인 0.6821463096주를 곱하여 산정된 배정주식수로 하되, 1주 미만은 절사합니다. 단, 신주배정기준일 전 자기주식 및 자기주식신탁 등의 변동 등의 자기주식 변동으로 인하여 1주당 배정주식수가 변동될 수 있습니다.
주3) 신주인수권증서 보유자는 보유한 신주인수권증서 수량의 한도로 증서청약을 할 수 있고, 동 주식수에 초과청약비율(20%)를 곱한 수량을 한도로 초과청약 할 수 있습니다. 단, 1주 미만은 절사합니다.
① 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수
② 신주인수권증서 청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권증서의 수량
③ 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)
주4) 구주주 청약결과 발생한 미청약주식은 대표주관회사가 다음 각호와 같이 일반에게 공모하되, "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조제2항제3호에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10%를 배정하고, 이 중 코넥스 고위험고수익투자신탁에는 공모주식의 5%를 우대 배정분으로 하며, 잔여주식은 전체 고위험고수익투자신탁(우대 배정을 받은 코넥스 고위험고수익투자신탁 포함)을 대상으로 배정합니다. 나머지 90%에 해당하는 주식은 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자 포함)에게 구분 없이 배정합니다. 
① 1단계 : 총 청약물량이 일반공모 배정분 주식수를 초과하는 경우, 각 청약자에 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 다만, 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 10%와 개인투자자 및 기관투자자(집합투자업자포함)에 대한 공모주식 90%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다. 
② 2단계: 1단계 배정 후 최종 잔여주식은 최대청약자부터 순차적으로 1주씩 우선배정하되, 동순위 최대청약자가 최종 잔여주식보다 많은 경우에는 대표주관회사가 무작위 추첨방식을 통하여 배정합니다.
주5) 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미 청약된 잔여주식에 대하여는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하기로 합니다.
주6) 단, 대표주관회사는 '증권 인수업무 등에 관한 규정' 제9조 제2항에 의거 일반청약자(고위험고수익투자신탁 포함)에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 이를 청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다.

▶ 구주주 1주당 배정비율 산출근거

A. 보통주식
17,891,328주

B. 우선주식
-

C. 발행주식총수 (A + B)
17,891,328주

D. 자기주식 + 자기주식신탁
299,794주

E. 자기주식을 제외한 발행주식총수 (C - D)
17,591,534주

F. 유상증자 주식수
12,000,000주

G. 증자비율 (F / C)
67.07%

H. 우리사주조합 배정
-

I. 구주주 배정 (F - H)
12,000,000주

J. 구주주 1주당 배정비율 (I / E)
0.6821463096주

3. 공모가격 결정방법

■ 확정 발행가액 산정

'증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정' 제5-18조에 의거 주주배정 증자시 가격산정 절차 폐지 및 가격산정의 자율화에 따라 발행가격을 자유롭게 산정할 수 있으나, 시장혼란 우려 및 기존 관행 등으로 (舊) '유가증권의 발행 및 공시등에 관한 규정' 제57조의 방식을 준용하여 아래와 같이 산정할 예정입니다. 1차 발행가액 및 2차 발행가액을 산정함에 있어 호가단위 미만은 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.

(1) 1차 발행가액 산정 : 신주배정기준일(2018년 01월 16일)전 제3거래일(2018년 01월 11일)을 기산일로 하여 소급한 1개월 평균종가(거래량 가중산술평균), 1주일 평균종가(거래량 가중산술평균) 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 할인율 25%를 적용, 아래의 산식에 의하여 산정된 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

▶ 1차 발행가액 = [기준주가 x (1-할인율)] / [1+(증자비율 x 할인율)]

(2) 2차 발행가액 산정 : 구주주 청약일(2018년 02월 21일) 전 제3거래일(2018년 02월 14일)을 기산일로 한 1주일 평균종가(거래량 가중산술평균) 및 기산일 종가를 산술평균하여 산정한 가액과 기산일 종가 중 낮은 금액을 기준주가로 하여 25%의 할인율을 적용하여 아래의 산식에 의하여 산정한 발행가액으로 합니다. 단, 할인율 적용에 따른 모집가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 절상함)

▶ 2차 발행가액 = 기준주가 x [1 - 할인율]

(3) 확정 발행가액: 확정발행가액은 1차발행가액과 2차발행가액 중 낮은 가액으로 합니다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6(주식의 발행 및 배정 등에 관한 특례) 및 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-15조의2(실권주 철회의 예외 등)에 의거하여 1차 발행가액과 2차 발행가액 중 낮은 가액이 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격보다 낮은 경우 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가에서 40% 할인율을 적용하여 산정한 가격을 확정발행가액으로 합니다. (단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상함)

▶ 확정발행가액 = Max{Min[1차 발행가액, 2차 발행가액], 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가의 60%}

※ 일반공모 발행가액은 구주주 청약시에 적용된 확정 발행가액을 동일하게 적용합니다.

(4) 최종 발행가액은 구주주 청약 초일(2018년 02월 21일)전 3거래일(2018년 02월 14일)에 확정되어 금융감독원 전자공시시스템에 공시될 예정이며, 2018년 02월 19일 당사의 정관에서 정한 바에 따라 당사 인터넷 홈페이지(http://www.hifg.co.kr)에 공고될 예정입니다. 

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출조건

(단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
12,000,000

주당 모집가액
또는 매출가액
예정가액
1,680

확정가액
-

모집총액 또는
매출총액
예정가액
20,160,000,000

확정가액
-

청 약 단 위

1) 구주주(신주인수권증서 보유자) : 1주로 하며, 개인별 청약한도는 보유하고 있는 신주인수권증서와 초과청약가능 주식수(보유하고 있는 신주인수권증서 1주당 0.2주를 곱하여 산정된 수, 단 1주 미만은 절사)를 합한 주식수임. 

2) 일반공모 : 일반청약자의 청약단위는 최소 청약단위 500주이며, 일반청약자의 청약한도는 "일반공모 배정분"의 100% 범위 내로 하며, 청약한도를 초과하는 부분에 대해서는 청약이 없는 것으로 본다.

구분
청약단위

500주 이상

1,000주 이하

100주 단위

1,000주 초과

5,000주 이하

500주 단위

5,000주 초과

10,000주 이하

1,000주 단위

10,000주 초과

50,000주 이하

5,000주 단위

50,000주 초과

100,000주 이하

10,000주 단위

100,000주 초과

500,000주 이하

50,000주 단위

500,000주 초과
1,000,000주 이하
100,000주 단위

1,000,000주 초과
5,000,000주 이하
500,000주 단위

5,000,000주 초과

1,000,000주 단위

청약기일
구주주
(신주인수권증서 보유자)
개시일
2018년 02월 21일

종료일
2018년 02월 22일

일반모집 또는 매출
개시일
2018년 02월 26일

종료일
2018년 02월 27일

청약
증거금
구주주(신주인수권증서 보유자)
청약금액의 100%

초 과 청 약
청약금액의 100%

일반모집 또는 매출
청약금액의 100%

납 입 기 일
2018년 03월 02일

배당기산일(결산일)
2018년 01월 01일

주1) 본 증권신고서는 금융감독원에서 심사하는 과정에서 정정 요구 등 조치를 취할 수 있으며, 정정 요구 등에 따라 동 신고서에 기재된 일정이 변경될 수 있습니다. 본 증권신고서의 효력 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.
주2) 상기 일정은 유관기관과의 협의 과정에 의하여 변경될 수 있습니다.

나. 모집 또는 매출의 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구 분
공고일자
공고방법

신주 발행 및
배정기준일(주주확정일) 공고
2017년 12월 27일
당사 인터넷 홈페이지
(http://www.hifg.co.kr)

모집가액 확정의 공고
2018년 02월 19일
당사 인터넷 홈페이지
(http://www.hifg.co.kr)

실권주 일반공모 청약공고
2018년 02월 26일
당사 인터넷 홈페이지
(http://www.hifg.co.kr)
한국투자증권(주) 홈페이지
(http://www.truefriend.com)

실권주 일반공모 배정공고
2018년 03월 02일
한국투자증권(주) 홈페이지
(http://www.truefriend.com)

주) 청약결과 초과청약금 환불에 대한 통지는 대표주관회사의 홈페이지에 게시함으로써 개별통지에 갈음합니다.

(2) 청약방법

① 구주주 청약(신주인수권증서 보유자 청약) : 구주주 중 주권을 증권회사에 예탁한 실질주주는 주권을 예탁한 증권회사의 본·지점 및 한국투자증권(주)의 본·지점에서 청약할 수 있습니다. 다만, 구주주 중 증권회사에 예탁하지 않고 자기명의의 주권을 직접 보유하고 있는 명부상 주주는 신주배정통지서를 첨부하여 실명확인증표를 제시한 후 한국투자증권(주)의 본·지점에서 청약할 수 있습니다. 청약 시에는 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 제출하여야 합니다.

② 초과청약 : 신주인수권증서 청약을 한자에 한하여 신주인수권증서 청약 한도 주식수의 20%를 추가로 청약할 수 있습니다. 이때, 신주인수권증서 청약 한도주식수의 20%에 해당하는 주식 중 소수점 이하인 주식은 청약할 수 없습니다.

③ 일반공모 청약 : 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자는 "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명자이어야 하며, 청약사무 취급처에 실명확인증표를 제시하고 청약합니다. 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자의 청약 시 집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합집합투자기구 중 운용주체가 다른 집합투자기구를 제외한 청약자의 한 개의 청약처에 대한 복수청약은 불가능합니다. 또한 고위험고수익투자신탁은 청약 시, 청약사무 취급처에 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제18호에 따른 요건을 충족하는 서류 및 자산총액이 기재되어 있는 서류를 함께 제출하여야 합니다.

④ 청약은 청약주식의 단위에 따라 할 수 있으며 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 하고, 청약사무취급처는 그 차액을 납입일에 당해 청약자에게 반환하며, 이때 받은 날부터의 이자는 지급하지 않습니다. 

⑤ 본 유상증자에 청약하고자 하는 투자자(자본시장과금융투자업에관한법률 제 9조 제 5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과금융투자업에관한법률시행령 제 132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약 전 반드시 투자설명서를 교부 받아야 하고, 이를 확인하는 서류에 서명 또는 기명날인하여야 합니다.

⑥ 기타
a. 일반공모 배정을 함에 있어 이중청약이 있는 경우에는 그 청약자의 청약 전부를 청약하지 아니한 것으로 봅니다. 단, 구주주가 신주배정비율에 따라 배정받은 주식을 청약한 후 일반공모에 참여하는 경우에는 금지되는 이중청약이 있는 경우로 보지 않습니다.
b. 1인당 청약한도를 초과하는 청약부분에 대하여는 청약이 없는 것으로 합니다. 
c. 청약자는 '금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률'에 의거 실지 명의에 의해 청약해야 합니다.

(3) 청약취급처

청약대상자
청약취급처
청약일

구주주
(신주인수권증서 보유자)
명부주주
(실질주주가 아닌
주주명부 등재 주주)
한국투자증권(주) 본ㆍ지점
2018년 02월 21일 ~
2018년 02월 22일

실질주주
1) 주주확정일 현재 한일단조공업 주식회사의 주식을 예탁하고 있는 당해 증권회사 본ㆍ지점
2) 한국투자증권(주) 본ㆍ지점

일반공모청약
(고위험고수익투자신탁 청약 포함)
한국투자증권(주) 본ㆍ지점
2018년 02월 26일 ~
2018년 02월 27일

(4) 청약결과 배정방법

① 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 : 보유하고 있는 신주인수권증서 수량 범위 내에서 청약한 주식수에 따라 배정합니다.

② 초과청약 : 구주주(신주인수권증서 보유자) 청약 이후 발생한 실권주가 있는 경우, 실권주를 구주주(신주인수권증서 보유자)가 초과청약(초과청약비율 : 배정 신주 1주당 0.2주)한 주식수에 비례하여 배정하며, 1주 미만의 주식은 절사하여 배정하지 않습니다. (단, 초과청약 주식수가 실권주에 미달한 경우 100% 배정)
(i) 청약한도 주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 + 초과청약한도 주식수

(ii) 신주인수권증서청약 한도주식수 = 보유한 신주인수권 증서의 수량

(iii) 초과청약 한도주식수 = 신주인수권증서청약 한도주식수 X 초과청약 비율(20%)

③ 일반공모 청약 : 구주주 청약(초과청약 포함) 결과 발생한 미청약주식 및 단수주는 "대표주관회사"가 다음과 같이 일반에게 공모하고, "증권인수업무등에관한규정" 제9조 제2항에 따라 고위험고수익투자신탁에 공모주식의 10%를 배정하고, 이 중 코넥스 고위험고수익투자신탁에는 공모주식의 5%를 우대배정하며, 잔여 주식은 전체 고위험고수익투자신탁(우대 배정을 받은 코넥스 고위험고수익투자신탁 포함)을 대상으로 배정합니다. 나머지 90%에 해당하는 주식은 개인청약자 및 기관투자자에 구분없이 배정합니다. 고위험고수익투자신탁에 대한 공모주식 10%와 개인투자자 및 기관투자자에 대한 공모주식 90%에 대한 청약경쟁률과 배정은 별도로 산출 및 배정합니다. 다만, 한 그룹만 청약미달이 발생할 경우, 청약미달에 해당하는 주식은 청약초과 그룹에 배정합니다.

(i) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약자의 청약주식수가 공모주식수를 초과하는 경우에는 청약경쟁률에 따라 5사6입을 원칙으로 안분 배정하여 잔여주식이 최소화되도록 합니다. 이후 최종 잔여주식은 최고청약자부터 순차적으로 우선 배정하되, 동순위 최고청약자가 최종 잔여 주식보다 많은 경우에는 추첨에 의하여 배정합니다. 
(ii) 일반공모 청약결과 일반공모 총 청약주식수가 일반공모 주식수에 미달하는 경우에는 청약주식수대로 배정합니다. 배정결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사가 인수비율대로 자기계산으로 인수합니다.
④ 단, 대표주관회사는 "증권 인수업무 등에 관한 규정" 제9조 제2항에 의거 고위험고수익투자신탁 및 일반청약자에 대하여 배정하여야 할 주식이 50,000주 이하(액면가 500원 기준)이거나, 배정할 주식의 공모금액이 1억원 이하인 경우에는 일반청약자에게 배정하지 아니할 수 있습니다. 이 경우 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수합니다.

(5) 투자설명서 교부에 관한 사항

- '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제124조에 의거, 본 주식의 청약에 대한 투자설명서 교부 의무는 한일단조공업(주), 대표주관회사인 한국투자증권(주)이 부담하며, 금번 유상증자의 청약에 참여하시는 투자자께서는 투자설명서를 의무적으로 교부받으셔야 합니다.

- 금번 유상증자에 청약하고자 하는 투자자께서는 (동법 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 동법 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는 자 제외) 청약하시기 전 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

- 투자설명서 수령거부 의사 표시는 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신으로만 하여야 합니다.

① 투자설명서 교부 방법 및 일시

구분
교부방법
교부일시

구주주
청약자
1), 2), 3)을 병행 
1) 우편 송부
2) 한국투자증권 본, 지점 교부
3) 한국투자증권 홈페이지나 HTS에서 교부
1) 우편송부시: 청약초일(2018년 02월 21일) 이전 수취 가능
2) 한국투자증권 본, 지점: 청약종료일(2018년 02월 22일)까지 
3) 한국투자증권 홈페이지 또는 HTS 교부
: 청약종료일(2018년 02월 22일)까지

일반 
청약자
1), 2)를 병행 
1) 한국투자증권 본, 지점 교부
2) 한국투자증권 홈페이지나 HTS에서 교부
1) 한국투자증권 본, 지점
: 청약종료일(2018년 02월 27일)까지
2) 한국투자증권 홈페이지 또는 HTS 교부
: 청약종료일(2018년 02월 27일)까지

※ 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

② 확인절차
a. 우편을 통한 투자설명서 수령시
- 청약하시기 위해 지점을 방문하셨을 경우, 직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.
- HTS를 통한 청약을 원하시는 경우, 청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.
- 주주배정 유상증자 경우 유선청약이 가능합니다. 유선상으로 신분확인을 하신 후, 투자설명서 교부 확인을 해주시고 청약을 진행하여 주시기 바랍니다.

b. 지점 방문을 통한 투자설명서 수령시
직접 투자설명서 교부확인서를 작성하시고 청약을 진행하시기 바랍니다.

c. 홈페이지 또는 HTS를 통한 교부
청약화면에 추가된 투자설명서 다운로드 및 투자설명서 교부 확인에 체크가 선행되어야 청약업무 진행이 가능합니다.

③ 기타
a. 금번 유상증자의 경우, 본 증권신고서의 효력발생 이후 주주명부상 주주분들에게 투자설명서를 우편으로 발송할 예정입니다. 우편의 반송 등에 의한 사유로 교부를 받지 못하신 투자자께서는, 지점방문을 통해 인쇄물을 받으실 수 있으며, 또한 동일한 내용의 투자설명서를 전자문서의 형태로 한국투자증권(주)의 홈페이지에서 다운로드 받으실 수 있습니다. 다만, 전자문서의 형태로 교부받으실 경우, 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제124조 제1항 각호의 요건을 모두 충족해야만 청약이 가능합니다.

b. 구주주 청약시 한국투자증권(주) 이외의 증권회사를 이용한 청약 방법
해당 증권회사의 청약방법 및 규정에 의해 청약을 진행하시기 바랍니다. 이 경우에도, 본 투자설명서의 교부에 대한 확인 등의 절차를 수행하지 아니하면, 금번 유상증자의 청약에 참여하실 수 없음에 유의하시기 바랍니다.

※ 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면 등의 방법으로 표시하지 않을 경우, 본 유상증자의 청약에 참여할 수 없습니다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다.
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조 (정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다.<개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조 (증권의 모집·매출) 
① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1., 2010.12.7., 2013.6.21., 2013.8.27., 2016.6.28., 2016.7.28.>

1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가

가. 전문투자자

나. 삭제 <2016.6.28.>

다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인

라. 신용평가회사(법 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자를 말한다. 이하 같다)

마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자

바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자

가. 발행인의 최대주주[「금융회사의 지배구조에 관한 법률」 제2조제6호가목에 따른 최대주주를 말한다. 이 경우 "금융회사"는 "법인"으로 보고, "발행주식(출자지분을 포함한다. 이하 같다)"은 "발행주식"으로 본다. 이하 같다]와 발행주식 총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주

나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원

다. 발행인의 계열회사와 그 임원

라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주

마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원

바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인

사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조 (투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조 제1항 제1호 다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

(6) 주권교부에 관한 사항

a. 주권교부예정일: 2018년 03월 15일 (단, 유관기관과의 업무 협의 과정에서 상기 일정은 변경될 수 있습니다.)
b. 주권교부장소: 명의개서대행기관(국민은행 증권대행부)
c. '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제309조 제5항의 규정에 의한 신청을 한 경우, 해당청약자에게 배정된 주식은 한국예탁결제원의 명의로 일괄발행되고 동 주권은 청약취급처의 장부상 계좌에 자동입고됩니다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제309조 ⑤ 예탁자 또는 그 투자자가 증권등을 인수 또는 청약하거나, 그 밖의 사유로 새로 증권등의 발행을 청구하는 경우에 그 증권등의 발행인은 예탁자 또는 그 투자자의 신청에 의하여 이들을 갈음하여 예탁결제원을 명의인으로 하여 그 증권등을 발행 또는 등록(「국채법」 또는 「공사채등록법」에 따른 등록을 말한다. 이하 이 절에서 같다)할 수 있다.

(7) 청약증거금의 대체 및 반환 등에 관한 사항
청약증거금은 청약금액의 100%로 하고, 주금납입기일에 주금납입금으로 대체하며, 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

(8) 주금납입장소 : (주)경남은행 창원영업부

다. 신주인수권증서에 관한 사항

신주배정기준일
신주인수권증서의 매매 금융투자업자

회사명
회사고유번호

2018년 01월 16일
한국투자증권(주)
00160144

(1) 금번과 같이 주주배정방식의 유상증자를 실시할 때, 주주가 소유하고 있는 주식수 비율대로 신주를 인수할 권리인 신주인수권에 대하여 당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165의 6조 3항 및 '증권의발행및공시등에관한규정' 제5-19조에 의거하여 주주에게 신주인수권증서를 발행합니다.

(2) 신주인수권증서 매매의 중개를 할 증권회사는 한국투자증권(주)으로 합니다.

(3) 청구기간: 신주배정통지일(2018년 01월 26일)로부터 구주주청약개시일(2018년 02월 21일)의 전영업일(2018년 02월 20일)까지

(4) 신주인수권증서 발행 청구 절차

① 명부주주의 경우 신주인수권증서를 매매하고자 하는 명부주주는 명의개서대리인인 국민은행 증권대행부에 신주인수권증서의 발행을 청구합니다. 신주인수권증서의 매매는 거래상대방과의 신주인수권증서 실물 양도를 통하여 이루어집니다. 신주인수권증서의 매수자는 청약일에 신주인수권증서를 지참하여 한국투자증권(주)에 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다.

② 실질주주의 경우 별도청구절차 없이 신주인수권증서를 일괄발행하므로 2018년 1월 26일에 당해 주식을 보관하고 있는 계좌에 신주인수권증서를 입고할 예정입니다. 신주인수권증서를 매매하고자 하는 실질주주는 위탁 증권회사에 신주인수권증서의 매매를 증명할 수 있는 서류를 첨부하여 거래상대방 명의의 위탁자 계좌로 신주인수권증서의 계좌대체를 청구합니다. 위탁자계좌를 통하여 신주인수권증서를 매수한 자는 그 수량만큼 청약할 수 있으며, 청약기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 

(5) 신주인수권증서를 양수한 투자자의 청약방법 

신주인수권증서 실물을 보유하고 있는 양수인은 신주인수권증서를 지참하여 한국투자증권(주)의 본점 및 지점에서 해당 신주인수권증서에 기재 되어있는 수량만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약 하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 또한 신주인수권증서를 증권회사에 예탁하고 있는 양수인은 당해 증권회사 점포 및 한국투자증권(주)의 본점 및 지점을 통해 해당 신주인수권증서에 기재되어 있는 수량만큼 청약할 수 있으며 청약 기일내에 청약하지 아니하면 그 권리와 효력은 상실됩니다. 

(6) 신주인수권증서의 상장

당사는 금번 주주배정후 실권주 일반공모 유상증자 관련 신주인수권증서의 상장을 한국거래소에 신청할 예정입니다. 동 신주인수권증서가 상장될 경우 상장기간은 2018년 02월 02일부터 2018년 02월 08일까지 5거래일간으로 예정하고 있으며, 동 기간중 상장된 신주인수권증서를 한국거래소에서 매매할 수 있습니다. 동 신주인수권증서는 2018년 02월 09일에 상장폐지될 예정입니다. (코스닥시장상장규정 제16조의3에 근거하여 5거래일 이상 상장되어야 하며, 동규정 제44조의3에 따라 신주청약개시일 5거래일 전에 상장폐지되어야 함) 

(7) 신주인수권증서의 거래 관련 추가사항 

당사는 금번 유상증자의 신주인수권증서를 상장신청할 예정인 바, 현재까지 관계기관과 협의된 신주인수권증서 상장시의 제반 거래관련 사항은 다음과 같습니다. 

① 상장방식 : 실질주주의 신주인수권증서를 일괄예탁 방식으로 발행하여 상장합니다. 
② 실질주주의 신주인수권증서 거래 
(i) 상장거래 : 2018년 02월 02일부터 2018년 02월 08일까지(5일간) 거래 가능합니다.
(ii) 계좌대체거래 : 2018년 01월 26일(예정)부터 2018년 02월 12일까지 거래 가능 합니다.
* 신주인수권증서 상장거래의 결제일인 2018년 02월 12일까지 계좌대체(장외거래) 가능하며, 2018년 02월 13일부터는 신주인수권증서의 청약권리 명세를 확정하므로 신주인수권증서의 계좌대체(장외거래)가 제한됩니다.
(iii) 실질주주의 신주인수권증서는 상장을 위해 일괄예탁되므로 주주 신청에 의한 실 물증서 반환은 불가합니다.
③ 명부주주의 신주인수권증서 거래 
(i) 신주배정통지일(2018년 01월 26일(예정)로부터 2018년 02월 20일까지 신주인수증서 실물양도를 통해 거래 가능합니다.
* 신주인수권증서는 당사 명의개서대리인인 국민은행 증권대행부에서 주주 요청시 발급합니다. 
(ii) 신주배정기준일(2018년 01월 16일) 전일까지 국민은행 증권대행부에 대행예탁(거래증권사 계좌에 입고) 신청을 할 경우에는 실질주주와 동일하게 상장거래 및 계좌대체 거래를 할 수 있으며, 이 경우 거래가능기간은 실질 주주와 동일합니다. (단, 신주인수권증서를 입고 받을 증권계좌를 보유하고 있어야 합니다.) 

* 구비 서류

1) 본인청구시
- 신주인수권발행청구서(국민은행 증권대행부 양식)
- 주주신분증(법인: 사업자등록증 사본)
- 대행예탁신청시 추가서류: 신주인수권증서 교부 및 증권계좌입고신청서, 증권카드 사본

2) 대리인청구시
- 신주인수권발행청구서(국민은행 증권대행부 양식) 
- 주주신분증 사본(팩스, recopy 불가/ 법인: 사업자등록증 사본)
- 인감증명서(3개월 이내 발급분) 원본 
- 위임장(인감날인 포함) 원본- 대리인 신분증- 대행예탁신청시 추가서류: 신주인수권
 증서 교부 및 증권계좌입고신청서, 증권카드 사본

※ 국민은행 증권대행부(http://obiz.kbstar.com)

라. 주권교부일 이전의 주식양도의 효력에 관한 사항

주식교부일 이전의 주식의 양도는 발행회사에 대하여 효력이 없습니다. 다만, 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』제311조 제4항에 의거 주권발행전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌 간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 「상법」 제335조 제3항에 불구하고 발행인에 대하여 그 효력이 있습니다.

※ 『자본시장과 금융투자업에관한 법률』 제 311조 (계좌부기재의 효력)

① 투자자계좌부와 예탁자계좌부에 기재된 자는 각각 그 증권등을 점유하는 것으로 본다.
② 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부에 증권등의 양도를 목적으로 계좌 간 대체의 기재를 하거나 질권설정을 목적으로 질물(質物)인 뜻과 질권자를 기재한 경우에는 증권등의 교부가 있었던 것으로 본다. 
③ 예탁증권등의 신탁은 예탁자계좌부 또는 투자자계좌부에 신탁재산인 뜻을 기재함으로써 제삼자에게 대항할 수 있다. 
④ 주권 발행 전에 증권시장에서의 매매거래를 투자자계좌부 또는 예탁자계좌부상 계좌 간 대체의 방법으로 결제하는 경우에는 「상법」 제335조 제3항에 불구하고 발행인에 대하여 그 효력이 있다.

마. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항

(1) 본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요 내용의 변경시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자 여러분께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

(2) 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 3항에 의거 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다.

(3) 본 증권신고서에 기재된 내용은 신고서 제출일 현재까지 발생된 것으로 본 신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익상황에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다. 따라서, 주주 및 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 사항이 본 증권신고서상에 누락되어 있지 않습니다.

(4) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서, 반기보고서, 분기보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

(5) 본 증권신고서의 예정 모집가액은 확정되어 있는 것은 아니며, 청약일 3거래일 전에 확정 발행가액을 산정함으로써 확정될 예정입니다. 또한, 본 증권신고서의 발행예정금액은 추후 주당 발행가액이 확정되는 내용에 따라 변경될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

5. 인수 등에 관한 사항

[인수방법 : 잔액인수]

인수인
인수주식 종류 및 수
인수대가

대표
한국투자증권(주)
인수주식의 종류: 기명식 보통주식
인수주식의 수: 최종 실권주 X 100.0%
▶ 인수수수료 : 모집총액의 1.15%
▶ 실권수수료 : 잔액인수금액의 6.0%

주) 최종 실권주 : 구주주청약 및 일반공모 후 발생한 배정잔여주 또는 청약미달주식

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다. 

1. 액면금액 (정관 제6조)

당 회사가 발행하는 주식 일주의 금액은 500원으로 한다.

2. 의결권에 관한 사항

제22조(주주의 의결권) 주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.

제23조(의결권의 불통일행사) ① 2이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.

② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나 기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.

제24조(의결권의 대리행사) ① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.

② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.

제25조(주주총회의 결의방법) 주주총회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다.

3. 주식에 관한 사항

제5조(발행예정주식의 총수) 당 회사가 발행할 주식의 총수는 30,000,000주로 한다.

제7조(설립시에 발행하는 주식의 총수) 당 회사가 설립시에 발행하는 주식의 총수는 277,075주로 한다.

제8조(주식의 종류) 당 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식으로 한다.

제9조(주권의 종류) 당 회사가 발행할 주권의 종류는 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의 8종으로 한다.

제10조(신주인수권) ① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다.

② 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위해 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

5. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우

③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

⑤ 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 회사는 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.

4. 배당에 관한 사항

제10조의 2(신주의 배당기산일) 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전영업년도말에 발행된 것으로 본다.

제43조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제41조 제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제44조(배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

당사는 쇠의 기계적 성질을 늘이기 위하여 불에 달구어서 두들겨 인간에게 필요한 공구와 기구를 만드는 단조기업으로 주요 생산품목은 자동차 부품인 AXLE SHAFT 및 SPINDLE류를 국내ㆍ외에 공급하고 방위산업분야의 유도탄 탄체, 탄두 및 중장비 부품ㆍ조선, 항공산업 부품 등을 생산ㆍ공급하고 있습니다. 당사의 사업부문별 주요 생산제품은 다음과 같습니다.

[당사 사업부문 구분]

사업부문
주요 생산 제품
비 고

자동차부품
AXLE SHAFT류, PROPELLAR류, GEAR류, 
SHAFT류,YOKE류, HYPOID GEAR류
조향장치부품, 기타 자동차부품.
-

방산 부품
방위 산업용 부품.
-

기타부품
원자력, 조선, 풍력, 항공산업, 산업기계, 농기계부품, 중장비용,정밀 단조품.
-

자료 : 당사 정기보고서

최근 3개년간 당사의 부문별 매출비중은 다음과 같습니다. 2017년 3분기 기준 자동차부품부문의 비중은 76.60%로 가장 큰 비중을 차지하고 있으며, 최근 3개년간 70%대 수준을 유지하고 있습니다. 방산부품의 경우 2017년 3분기 기준 매출비중이 21.36%이며, 최근 매출비중이 증가하는 추세에 있습니다. 기타부문은 2017년 3분기 기준 매출비중 2.05%를 기록하였고, 그 비중이 낮아지는 추세에 있습니다.

[부문별 매출비중]

(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3Q
2016년 3Q
2016년
2015년
2014년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

자동차부품
75,813
76.60
67,952
70.07
89,339
73.93
107,872
71.21
99,696
69.68

방산부품
21,140
21.36
21,425
22.09
27,655
22.88
20,050
13.24
20,297
14.19

기타
2,025
2.05
7,598
7.84
3,851
3.19
23,569
15.56
23,093
16.14

합계
98,978
100.00
96,975
100.00
120,845
100.00
151,491
100.00
143,086
100.00

자료 : 당사 제시, 연결기준

[경제성장률 둔화에 따른 위험]

가.
당사가 영위하는 자동차 부품사업은 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업으로
환율, 경제성장율 등 거시경제가 매출에 미치는 영향이 매우 큽니다. 최근 세계 경제는 유로존, 일본, 중국 등의 회복세에 힘입어어 개선되고 있으나,
트럼프 정부의 제조업 부흥과 노동자 이익 증진을 위한 '자국 우선주의' 기조, 금리 인상, 보유자산 축소 등의 개혁안과 브렉시트 등이 세계 경제 회복의 변수가 될 것으로 전망됩니다.
글로벌 경기 변동에 따른 세계 경제 성장의 둔화는 당사가 영위하는 사업의 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

당사가 영위하고 있는 사업중 자동차부품부문은 전방산업인 자동차산업의 경기흐름에 연동되어 있으며, 최종 납품처인 완성차 업체의 실적과 이들에 대한 수주물량이 개별 부품업체의 영업변동성에 영향을 미치고 있습니다. 대표적인 내구 소비재인 자동차의 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달하면 대체수요 의존도가 높아져, 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 경향이 나타나게 됩니다. 자동차 수요의 성숙단계에 들어선 국내 내수 역시 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다. 이에 자동차 부품산업 역시 전방산업인 완성차의 시장상황에 따라 직접적인 영향을 받고 있습니다. 

세계경제는 2011년 상반기에 회복세를 보였으나, 2011년 하반기에는 미국 경기 회복지연과 유럽의 재정위기의 지속적인 여파로 부진한 모습을 보였습니다. 그리스의 모라토리엄(지급불능) 위험으로 확장된 유럽 재정위기와 2011년 6월 종료된 미국의 2차 양적완화 정책 이후 부진한 미국 경기 회복세 등으로 인해 선진국 정부의 위기 대응 능력에 대한 신뢰도가 떨어졌으며, 동시에 경기 회복 모멘텀 또한 약화되었습니다. 이와 같은 유럽, 미국의 부진은 내수를 기반으로 성장하고 있는 중국, 인도 등의 신흥개도국들의 성장으로 일정 부분 만회할 수 있을 것이나, IMF는 2017년 10월 10일에 발표한 세계경제전망보고서에서 2017년, 2018년 세계 경제성장률 전망치를 지난 2017년 7월 예상 대비 각각 0.1%p. 오른 3.6%, 3.7%로 전망하였습니다. IMF가 10월에 발표한 세계경제전망(WEO) 보고서에 따르면, 유로존(유로화 사용 19개국)과 일본, 중국 등의 강한 회복세에 힘입어 올해와 내년 회복세를 지속할 것으로 전망했으며, 무역의존도가 높은 한국 역시 이 영향을 받을 것으로 분석했습니다. 다만, 트럼프 정부의 제조업 부흥과 노동자 이익 증진을 위한 '자국 우선주의' 기조, 금리 인상, 보유자산 축소 등의 개혁안과 브렉시트 등이 세계 경제 회복의 변수가 될 것으로 전망하였습니다.

[IMF 주요국의 경제성장률 전망치]

(단위: %)

구분
2016
2017P
2017년 07월
대비, %p
2018P
2017년 07월
대비, %p

세계
3.2
3.6
0.1
3.7
0.1

선진국
1.7
2.2
0.2
2.0
0.1

신흥국
4.3
4.6
0.0
4.9
0.1

미국
1.6
2.2
0.1
2.3
0.2

유로존
1.8
2.1
0.2
1.9
0.2

중국
6.7
6.8
0.1
6.5
0.1

일본
1.0
1.5
0.2
0.7
0.1

한국
2.8
3.0
-
3.0
-

자료 : 2017년 10월 IMF 세계경제전망보고서
주1) 2017년, 2018년 경제성장률은 전망치임
주2) 2017년 07월 보고서에 한국의 경제성장률 전망치는 발표되지 않음

2011년 이후 국내경기 동향은 경기 정상화에 따른 고용의 개선추세가 지속되는 가운데 소비관련지표 또한 민간 소비의 견실한 증가세가 유지됨을 보여주는 등, 2008년 금융위기 충격에서 다소 벗어나는 양상을 보였습니다. 이와 더불어 물가상승 압력이 증가하자, 정부는 2010년 7월 한국은행 금융통화정책위원회에서 기준금리를 25bp 인상하는 등 긴축정책을 실시해왔으나, 최근 글로벌 경기 불확실성 부각에 따라 2012년 7월과 10월 및 2013년 5월 기준금리를 각각 25bp 인하하였고, 2014년 8월 및 10월에도 각각 기준금리를 25bp씩 인하하였으며, 2015년 3월 및 6월에도 각각 기준금리를 25bp씩 인하하였으며, 2016년 6월 25bp를 더 인하하였습니다. 다만, 2017년 들어 미 연준의 금리인상이 가시화되었고, 세계경제의 회복세가 확대되는 가운데, 한-미간의 금리역전 우려 등으로 11월 금융통화정책위원회는 기준금리는 25bp 인상하여 현재 1.50%를 유지하고 있습니다.

2차 양적완화 이후 내수경기 부진, 물가 상승 및 실질 소득의 감소 등의 문제가 나타난 미국은 2012년 9월과 12월 3차 양적완화 정책을 실시하며, 경기부양을 도모하였습니다. 그 후, 미국 경제가 서서히 회복됨에 따라, 양적완화종료(Tapering)에 대한 이슈가 붉어지기 시작하였습니다. 제로금리 탈피를 선언했던 연방준비제도(Fed)는 2016년 12월 회의에서 FOMC는 만장일치로 1년만에 25bp의 금리 인상을 단행했습니다. FOMC 성명서 내용에 따르면 경기에 대한 판단이 완만한 확장으로 변했고 물가수준은 낮은 반면, 기대 인플레이션이 상당히 올랐다는 점을 지적하였습니다. 이후2017년 3월 FOMC에서는 금리를 0.75~1.00%로 재차 25bp 인상했으며, 2017년 6월 FOMC에서 금리를 1.00%~1.25%로 다시 25bp 인상하였고, 12월 FOMC에서 한번 더 25bp 인상하여 현재 1.25%~1.50% 수준을 유지하고 있습니다.

한편, 한국은행은 매 3개월 마다 발표하는 경제전망보고서를 통해, 국내 경제성장률을 전망하고 있습니다. 2017년 10월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에는 국내 경제성장률을 2017년 3.0%, 2018년 2.9%의 성장률을 보일 것으로 전망하였습니다.

[국내 주요 거시경제지표 전망]

(단위 : %)

구분
(전년동기대비,%)
2016
2017(전망)
2018(전망)

상반기
하반기
연간
연간

GDP
2.8
2.8
3.2
3.0
2.9

민간소비
2.5
2.1
2.5
2.3
2.6

설비투자
-2.3
15.9
12.1
14.0
2.8

지식재산생산물투자
2.3
2.6
3.1
2.9
3.0

건설투자
10.7
9.4
4.9
6.9
0.2

상품수출
2.2
4.2
3.3
3.7
3.5

상품수입
3.6
9.3
5.0
7.1
3.4

자료: 한국은행 경제전망보고서(2017.10)
주) 전년 동기대비 예상 성장률임

2017년 10월 한국은행이 발표한 경제전망보고서에 따르면, 세계 경제는 선진국이 안정적 성장세를 지속하는 가운데 아세안, 인도 등을 중심으로 신흥국의 성장모멘텀이 강화될 것으로 예상하였으나, 주요국의 통화정책 정상화와 보호무역주의 확산 등과 같은 불확실성이 잠재함에 따라 경제 회복의 제약 요인으로 작용할 가능성이 있습니다. 

한국은행에 따르면 국내 경제의 경우 내수는 소비가 완만한 회복기조를 유지하는 가운데 설비투자는 호조세가 이어지는 모습을 보이고 있다고 밝혔습니다. 민간소비는 3분기 중 완만한 회복세를 지속하고 있고, 설비투자는 상반기중 크게 증가한 이후 3분기 들어 소폭 조정을 받고 있고, 건설투자는 3분기 들어 전분기 부진에 따른 기저효과로 소폭 반등하고 있다고 밝혔습니다. 다만, 가계부채 규모 증가와 주요국의 통화정책 정상화에 따른 이자지급부담 증가, 명목소득 개선흐름에도 불구하고 물가오름세가 확대되며 실질구매력 개선 미흡 등은 민간소비의 빠른 회복을 제약하는 요인으로 작용할 것으로 전망하였습니다. 또한 미국 등 주요국과의 교역여건 악화, 주요국의 통화정책 정상화에 따른 금융시장 변동성 확대, 북한 관련 지정학적 리스크 고조에 따른 경제심리 위축 등 외부요인 역시 국내 성장경로의 중대한 하방리스크로 전망하였습니다.

이와 같이 최근 국내외 경제는 회복세를 보이고 있으나, 경기 회복의 제약 요인이 상존하고 있습니다. 세계 경제의 불확실성 확대 및 회복지연으로 인한 세계 경제의 둔화는 시장 경기변동에 영향을 많이 받는 산업인 자동차 산업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 당사가 영위하는 자동차 부품산업에도 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[완성차 업체 의존도에 따른 위험]

나.
단조산업은 고도의 내구성과 내마모성을 요구하는 산업용 기계부품, 자동차, 건설중장비, 항공기, 조선 등 산업 전반적인 분야에서 필요한 핵심적인 부품을 생산하는 기반기술 산업이며,
당사의 단조제품은 주로 상용차(상업용 차량으로 트럭, 버스 밴 등)부품용으로 판매되고 있습니다.
전반적으로 글로벌 자동차 판매 수요와 국내 자동차 판매수요는 정체되는 모습을 보이고 있으며, 2018년 또한 2017년과 유사한 모습으로 정체가 이어질 것으로 전망됩니다. 또한 당사의 제품이 주로 적용되는 상용차 부문 글로벌 생산량의 경우 2016년까지 지속적인 성장세를 기록하였으나,
최근 북미시장에서의 대기수요가 소진되고, 저금리 기조의 종료에 따라 전반적인 글로벌 자동차 시장의 성장이 정체될 것으로 예상되는 만큼 상용차 시장의 성장은 예단하기가 어려운 상황입니다. 이러한
수요의 정체는 완성차 업체의 실적 정체로 이어질 개연성이 높으며, 이에 따라 완성차업체 의존도가 높은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

단조산업은 고도의 내구성과 내마모성을 요구하는 산업용 기계부품, 자동차, 건설중장비, 항공기, 조선 등 산업 전반적인 분야에서 필요한 핵심적인 부품을 생산하는 기반기술 산업으로서, 소성가공기술을 바탕으로 한 기초적인 소재 및 부품산업이며, 당사의 단조제품은 주로 상용차(상업용 차량으로 트럭, 버스 밴 등) 부품용으로 판매되고 있습니다. 이에 따라 당사의 수익성은 완성차 업체 및 시장 경기에 직접적으로 영향을 받고 있으며, 주요 매출에 대한 완성차업체의 의존도가 높은 편입니다. 당사는 제품을 현대다이모스 등을 통하여 현대·기아차에 납품하고 있으며, 이외에도 글로벌 자동차 부품기업인 Meritor, DANA 등을 통하여 글로벌 완성차 업체에도 부품을 납품하고 있습니다. 

한편, 세계 자동차 시장의 주요 수요처인 미국과 중국시장의 수요가 부진하면서 최근 글로벌 자동차시장의 성장세가 둔화되고 있습니다. 2017년 09월 누계 세계 주요국가 합산 자동차 판매실적은 전년동기대비 2.9% 증가한 5,638만대를 기록하는데 그쳤습니다. 과거 높은 성장세를 보이며 세계 자동차 수요를 이끌었던 중국시장은 구매세 인하 정책 종료에 따라 수요가 둔화되면서 판매량이 약 3% 증가하는 데 그쳤습니다. 미국 시장은 저금리/저유가 기조와 인센티브 증가, 판매촉진 활동 증가에 따라 금융위기 이후 회복세가 지속되었으나, 최근 대기수요가 대부분 소진되고 2017년 들어 금리상승으로 구매심리가 위축되었습니다. 다만 유럽/인도 시장의 호조와 신흥시장의 회복으로 전체 글로벌 판매는 소폭 증가하였습니다. 유럽의 경우 재정위기 이후 소비심리 개선과 수요 회복추세가 보이고 있으며, 인도, 브라질, 러시아 등 신흥시장의 경우 인도의 정부 주도 경기 부양책을 통한 소비심리와 구매여력이 개선되고 있고, 브라질, 러시아는 정정불안, 원자재가 하락 등으로 위축되었던 소비심리가 회복되고 낮은 기저효과 등에 따라 성장세를 기록하였습니다. 향후 2018년 세계 자동차시장(중대형 상용차 제외)은 신흥국의 성장세가 예상되지만 주요 수요처인 미국, 중국의 수요 정체가 지속되고 있는 점을 고려하면 2%~3% 수준의 성장에 그칠 것으로 전망됩니다.

[세계 주요 국가 자동차 판매실적 추이]

자동차

자료 : 한국자동차산업협회
주) 미국, 일본, 독일, 프랑스, 중국, 스페인, 캐나다 등 14개국

국내 자동차 시장 수요는 2015년 전년대비 10.3% 성장 이후 2016년 -0.2%로 역성장하는 등 정체되어 있는 모습을 보이고 있습니다. 또한 2017년 10월 누계 기준 129만대를 기록하며, 전년동기대비 0.2% 증가하며 유사한 수준을 유지하고 있습니다. 이는 2016년 중 개별소비세 인하 정책 종료 전 자동차 교체수요가 상당 부분 소진되었고, 내수 수요를 견인할 만한 특별한 요인이 없었기 때문으로 파악됩니다. 또한, 2018년에도 국내 자동차 시장은 긍정적 요인과 부정적 요인이 공존하면서 2017년과 유사한 수준에 머무를 것으로 전망되고 있습니다. 2017년 11월 중 한 차례 기준금리 인상이 이루어졌고, 미 연준의 금리인상에 따른 국내 금리 인상 기조가 지속되며, 가계부채 부담이 증가하고 소비심리가 위축되면서 자동차 수요에 부정적으로 작용할 것으로 예상됩니다. 다만, 최근 정부의 소득주도 경제성장 정책과 최저임금 인상, 고용 안정화 등의 정책 효과가 나타난다면 소비심리 회복에 긍정적인 영향을 미칠 것 가능성이 일부 존재합니다.

[국내 자동차 판매실적 추이]

국내자동차판매

자료 : 한국자동차산업협회, 한국수입자동차협회

국내 완성차업체 생산의 경우 불확실한 대내외 환경의 지속으로 상반기는 다소 감소하였으나, 3분기 이후 전년도 파업에 따른 기저효과 등으로 완성차업체 합산 생산실적 기준 0.89% 상승한 약 383만대를 기록하는 등 전년동기 대비 유사한 수준을 보였습니다. 특히 당사의 주요 제품들이 적용되는 상용차의 생산실적은 전년동기 대비 8.02% 증가한 약 35만대를 기록하는 등 호조세를 보이고 있습니다.

[국내 완성차업체별 2017년 1~11월 생산실적]

(단위 : 대)

구분
2016년 1~11월
2017년 1~11월
증감 대수
증감율

현대
1,505,310
1,552,687
47,377
3.15%

기아
1,388,329
1,405,874
17,545
1.26%

한국지엠
531,366
480,054
-51,312
-9.66%

쌍용
139,700
133,453
-6,247
-4.47%

르노삼성
217,975
244,352
26,377
12.10%

대우버스
2,738
2,160
-578
-21.11%

타타대우
8,241
9,022
781
9.48%

합계
3,793,659
3,827,602
33,943
0.89%

승용차
3,465,199
3,472,799
7,600
0.22%

상용차
328,460
354,803
26,343
8.02%

자료 : 한국자동차산업협회(2017.12)

한편, 연도별 세계 차종별 자동차 생산량은 다음과 같습니다. 당사의 제품이 주로 적용되는 상용차의 경우 2008년 금융위기 이후 지속적으로 생산실적이 증가하는 추세에 있으며, 2016년 3,477만대를 기록하며 전년대비 52.79% 성장하였습니다. 이는 2016년 상용차 시장 주요 수요처인 북미시장의 경우 우호적인 시장환경(저금리, 저유가, 인센티브 증가 등) 조성으로 인한 판매가 증대하였으며, 지역 특성상 주로 픽업트럭 선호에 따른 현상으로 파악됩니다. 다만 최근 북미시장에서의 대기수요가 소진되고, 저금리 기조의 종료에 따라 전반적인 글로벌 자동차 시장의 성장이 정체될 것으로 예상되는 만큼 상용차 시장의 성장은 예단하기가 어려운 상황입니다.

[세계 차종별 자동차 생산]

(단위 : 천대, %)

연도
승용차
상용차
합계

2006
50,902
19,557
70,459

2007
54,192
20,292
74,483

2008
53,421
18,211
71,632

2009
48,293
14,136
62,429

2010
59,063
19,529
78,592

2011
60,478
20,549
81,027

2012
63,470
21,720
85,191

2013
66,389
22,208
88,596

2014
68,463
22,643
91,106

2015
69,424
22,755
92,179

2016
61,518
34,768
96,286

비중
63.9
36.1
100.0

자료 : 한국자동차산업협회, 각국 자동차공업협회
주) 비중은 2016년 기준

전반적으로 글로벌 자동차 판매 수요와 국내 자동차 판매수요는 전술한 바와 같이 정체되는 모습을 보이고 있으며, 상용차의 경우도 주요 수요처인 북미시장에서의 지속적인 성장세를 예단하기 어려운 바, 2018년 또한 2017년과 유사한 모습으로 정체가 이어질 것으로 전망됩니다. 이러한 수요의 정체는 완성차 업체의 실적 정체로 이어질 개연성이 높으며, 이에 따라 완성차업체 의존도가 높은 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[전방산업 파업 관련 위험]

다.
국
내 완성차 업체들의 파업 등으로 인한 생산차질은, 전방산업의 생산실적에 따라 수익성이 연동되는 자동차부품사업을 영위하는 당사의 수익성에 영향을 미칩니다. 이점 유의하시기 바랍니다.

2016년 7월, 일부 업체의 부분파업(현대 36시간, 기아 4시간, 한국지엠 8시간), 조업일수 감소 등으로 전년동월대비 생산 실적이 11.0% 감소하였습니다. 8월에는 일부 업체의 파업(현대 14차례, 기아 9차례, 한국지엠 14차례)에 따른 생산차질 등으로 전년동월대비 23.8% 감소하였습니다. 9월에는 일부 업체의 파업(현대 10차례, 기아 8차례, 한국지엠 2차례)에 따른 생산차질 등으로 전년동월대비 22.7% 감소하였습니다.

2017년 또한 국내 완성차 업체인 현대자동차, 기아자동차, 르노삼성 등의 노동조합은 임금 인상과 성과급지급 등의 사안을 놓고 각 사 경영진과 대립하며 파업을 진행 혹은 예고하고 있는 상황입니다.

기아자동차 노조는 8월 22일 부분 파업을 단행, 6년 연속 파업을 이어갔습니다. 소하, 화성, 광주, 정비, 판매 등 5개 지회 조합원 2만8000여명이 부분 파업에 참여했습니다. 이로 인한 생산차질은 약 2000여대, 530여억원이 빚어진 것으로 추산됩니다. 기아차 노조는 기본급 15만4883원(기본급 대비 6.93%ㆍ호봉승급분 제외) 인상, 작년 영업이익의 30% 성과급 지급 등을 요구했습니다. 또 상여금을 통상임금에 포함하는 것 등 11개의 별도 사안을 요구하고 있습니다. 

르노삼성 노조는 지난 8월 10~11일 파업 찬반 투표를 진행해 파업을 가결했으며 18일에는 부산지방노동위원회가 르노삼성 노사 분규에 대한 '조정 중지'를 결정하면서 합법적 파업 요건을 갖춘 상태입니다. 다만, 9월 22일 르노삼성 노조는 임금협상안에 사측과 합의하며 3년 연속 무(無)파업을 이어갔습니다.

현대차 노조는 지난 21일 1·2조 근무자가 각 2시간씩 부분 파업했습니다. 올해 임금과 단체협약 교섭과 관련해 다섯 번째 파업입니다. 노조는 앞서 18일과 17일 각각 4시간 파업했고 14일과 10일 각 2시간 파업했습니다. 현대차 노조 역시 6년째 파업을 이어오고 있습니다. 현재까지 파업으로 인한 생산 차질은 차량 1만7600여대, 3600여억원으로 추산됩니다. 

[자동차 업계 임금협상 노사 쟁점]

구분
노조
사측

현대차
기본급 7.2% 인상, 지난해 순이익 30% 성과급 지급, 정년 65세 연장 등
호봉승급분 지급을 제외한 기본급 인상 불가, 성과급 예년 대비 축소

기아차
기본급 6.9% 인상, 지난해 순이익 30% 성과급 지급 등
미제시

르노삼성
기본급 15만원 인상, 격려금 400만원 지급 요구
기본급 4만 4,000원 인상, 격려금 300만원 지급

자료 : 보도자료

파업으로 인한 피해는 완성차 업체 본사는 물론이고 1차 협력업체와 2~4차 업체로까지 확산됩니다. 한국자동차산업협동조합에 따르면 지난해 현대차 1차 협력업체 348개사는 납품 차질로 인해 약 1조 4000억원이 넘는 손실을 봤습니다. 현대차에 납품하는 전체 협력업체는 약 5000여개에 이르는 것으로 추산됩니다. 또한, 현대차 파업 시 협력 부품 중소기업들의 1일 손실액은 900억원대로 추정되고 있습니다. 2, 3차 협력사들의 피해 비중은 50~60%에 달합니다. 

파업으로 인해 완성차 7개사에 납품한 총 부품산업 매출액은 2015년 48조원에서 2016년 46조원으로 3.7% 감소했습니다. 시장 규모가 쪼그라들자 도산하는 기업이 생겨 부품업체수가 2015년 883개에서 2016년 858개로 감소했습니다. 매출이 줄고 공장 가동률도 떨어져 업체당 평균 납품액도 549억원에서 544억원으로 줄었습니다. 실제 지난해 중소기업중앙회가 현대차 협력 중소기업 120개사를 대상으로 '현대차 노조 파업이 협력 중소기업에 미치는 영향조사'를 실시한 결과 현대차 협력 중소기업의 생산설비 가동률이 파업으로 인해 20%포인트 이상 크게 감소한 것으로 조사됐습니다. 

[파업으로 인한 완성차, 부품사 피해규모]

피해규모

자료 : 한국자동차산업협동조합

이처럼, 전방산업의 파업 등으로 인해 생산에 차질이 있는 경우, 당사의 납품 계획에도 차질이 생길 수 있습니다. 이는 당사의 수익성을 악화시키는 요인임을 유의하시기 바랍니다.

[THAAD 관련 위험]

라.
한반도 내 사드(THAAD : Terminal High Altitude Area Defense, 고고도미사일 방어 체계, 비행 최종 단계에 돌입한 적의 미사일을 40~150km고도에서 요격하는 방어체계) 배치 결정으로 중국의 정치적 보복조치가 길어질 가능성을 배제할 수 없습니다.
당사의 제품이 현대·기아차로 물량이 상당수 납품되는 점을 고려하면 THAAD 관련 중국의 대응으로 인하여 간접적으로 고객사(현대자동차/기아자동차)의 생산물량 감소로 매출이 감소할 가능성이 있습니다.

국내 경제는 한반도 내 사드(THAAD : Terminal High Altitude Area Defense, 고고도미사일 방어 체계, 비행 최종 단계에 돌입한 적의 미사일을 40~150km고도에서 요격하는 방어체계) 배치 결정으로 한국, 미국, 일본 대 북한,중국,러시아의 신 냉전구도의 가속화 우려와 함께 중국의 경제 보복 조치를 강화하는 등 향후 양국 간 경제 교류 정체가 우려되어 변동성이 큰 상황입니다. 또한, 최근 중국은 중국 내 진출 기업에 대한 위생 및 검역(SPS) 강화 등 비관세 장벽 뿐만 아니라, 국내 관광, 한류, 중국 현지 국내 투자 기업 등에 대한 제재 조치가 확산되고 있습니다. 

관광분야는 사드관련 규제의 직격탄을 맞고 있는 상황입니다. 2017년 상반기중 국내를 방문한 중국 방문객수 역시 전년동기 40.9% 감소했으며 2분기중에는 65.7%의 감소세를 기록했습니다다. 이에 따라 6월 월간 중국 방문자수는 약 25만명으로 지난해 7월 정점대비로는 28%에 불과한 수준입니다. 

특히, 사드 리스크에 직접적으로 노출되어 있는 자동차, 화장품, 면세점, 유통을 중
심으로 국내 기업들의 타격이 크게 나타나고 있습니다. 대중 매출 감소를 겪고 있는 국내 주요 7개 기업의 2분기 영업이익은 전년동기대비 -35%의 감소세를 기록했습니다.

물론, 중국측의 규제 영향만이 이들 기업 영업이익 감소 영향은 아니지만, 상당한 영향을 미친 것으로 판단됩니다. 실제로 중국내 한국산 승용차 판매는 상반기중 전년동기대비 -46.7%를 기록했는데 2분기 중에는 전년동기대비 -64.1% 감소하는 등 판매 감소세가 확대되고 있습니다.

또한, 지난 2017년 9월 7일 사드 발사대 4기의 임시 배치가 완료되며 사드 보복의 우려가 다시 커졌습니다. 최근 한·중 정상회담 개최 등을 통하여 해당 문제에 대해 다소 우호적인 분위기로 바뀌는 추세이긴 하나, THAAD 문제로 인한 국내 완성차 업체의 매출 하락이 언제까지 지속될 지는 현재로서는 예측할 수 없으며, 이로 인해 국내 주요 기업들의 수익성 부진이 장기화될 가능성이 있습니다.

[국내 주요 기업 영업이익 추이]

영업이익 추이

자료 : 하이투자증권

[중국 내 한국산 자동차 판매추이]

자동차판매추이

자료 : 하이투자증권

자동차 부품업과 관련하여 대다수 부품업계의 실적은 현대·기아차의 실적과 유사한 방향성을 보이고 있습니다. THAAD 문제로 현대·기아차의 중국 내 판매량이 감소하고 중국 공장 가동률이 감소하는 등 직접적으로 부품업계의 실적에 부정적인 영향을 미치고 있는 것으로 보이며, 비현대차그룹 매출비중이 존재하는 상위부품업계를 제외한 대다수의 부품업체들은 이에 대한 대응방안이 미흡한 상태로 파악됩니다. 당사는 현대·기아차향 매출외에 글로벌 상용차업체와 관련된 매출이 발생되고 있어 이에 대한 영향이 상대적으로 적으나, THAAD 문제 심화에 따라 현대·기아차의 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

[정책환경변화에 따른 위험]

마.
당사의 방산부품 부문의 경우 대내외 정치 및 안보환경에 민감한 국방정책의 특성상, 향후 추진과정에 있어 기존의 투자계획 및 방향이 변동될 가능성도 존재하며, 이로 인해
방위산업의 특성상 국방정책의 변경 등으로 시장 상황이 비우호적인 방향으로 진행될 가능성이 상존하는 바,
변동성으로 인해 당사 매출 및 수익의 변동성 역시 확대될 가능성이 존재합니다.

당사가 사업부문 중 방산부품 부문의 경우 방위산업분야의 유도탄 탄체, 탄두를 제조하여 한화, 방위사업청 등에 납품하고 있습니다. 방위산업은 국방이라는 공공재의 공급에 필수적인 재화를 생산하는 산업으로서 국가가 수요의 대부분을 차지하는 시장구조를 가지고 있습니다. 또한 정부가 방위사업법에 의거 방산기업을 직접 지정하고 초기 대규모 설비투자가 필요하기에 진입장벽이 높은 특성이 존재합니다. 

따라서, 방위산업은 정부 의존도가 매우 높은 산업으로 그 시장규모는 국방부의 방산물자 소요 계획 및 정부의 국방비 예산편성에 영향을 받으며, 특히 국방비 항목 중 방위력개선비에 의해 크게 좌우되고 있습니다. 방위력개선비란 군사력 건설 및 유지에 소요되는 장비.물자.시설 등의 최초 획득 또는 기존장비의 성능개량 및 상태유지, 노후교체를 위해 투입되는 제비용이며 이는 방산업체로 지정된 당사의 방산부품 실적과 관련하여 영향을 미치는 요소입니다. 이에 따라, 정부의 국방정책이 급격히 변화할 경우 방위산업 시장규모 역시 축소될 가능성이 존재하며, 방산기업의 매출규모 및 수익성에 영향을 미칠 수 있습니다.

과거 정부의 국방정책이 미래형 첨단 선진강군 육성으로 군구조 개편, 첨단무기체계 도입 및 개발 등을 통해 자주적 방위역량의 구축에 있던 시기에, 국방비 예산 중 방위력 개선비가 지속적으로 증가하였으며, 특히, 2010년 3월 '천안함' 사건에 이어 2010년 11월 '연평도 포격' 사건 등이 발생하면서 국가안보에 대한 중요성이 대내외적으로 강조되고, 국방력 제고에 대한 시대적 요청이 비등하면서 방위산업에 대한 필요성 및 수요도 중장기적으로 증가될 전망이었습니다.

그러나, 2016년 6월 발표한 국방부의 「2017~2021 국방중기계획」을 살펴보면 2017년~2021년 중기 기간 재원규모는 226.5조원으로 2016~2020 중기계획(연평균 7% 증가, 232.5조원) 대비 6조원 감소하였으며. 이를 통해 방위력개선비는 73.4조원(연평균 7.3%증가), 전력운영비는 153.1조원(연평균 3.9%증가) 규모로 계획되었습니다.

이후 2017년 4월 발표한 국방부의 「2018~2022 국방중기계획」을 살펴보면 2018년~2021년 중기 기간 재원규모는 238.2조원으로 2017~2021 중기계획 대비 5.2% 증가하였으며, 이 중 방위력개선비는 78.2조원으로 편성되어 6.5% 증가하는 규모로 계획되었고, 이는 최근 점증하는 북한 핵무기·미사일 위협등에 대응하기 위한 한국형 3축체계 조기구축('20년대 중반 → 초반), 현존 및 잠재적 위협 대비 자주적 방위역량 강화, 첨단 무기 독자개발 능력 확보를 위한 R&D 투자 확대로 구분지을 수 있습니다.

[국방중기계획 예산안 비교]

(단위: 조원, %)

구분
방위력개선비
전력운영비

2017~2021
73.4
153.1

2018~2022
78.2
160.0

증감
6.5%
4.5%

자료 : 국방부,「2018~2022 국방중기계획」

[「2018~2022 국방중기계획」중 방위력개선비 주요 내용]

국방중기계획

자료 : 국방부

2017년도 국방예산은 40조 3,347원으로 편성되었으며 이는 지난 2016년도 국방비 예산인 38조 7,995억원보다 1조 5,352억원(3.96%) 증가한 수치입니다. 정부재정대비 국방비가 차지하는 비율은 2017년 기준 14.7%로 2016년에 비해 0.2% 증가하였으며 2013년 이래로 계속해서 증가하고 있는 추세입니다. 부분적으로 살펴보면 정부는 현재 국방개혁의 안정적 추진을 위해 국방예산 중 방위력개선 분야에 대한 재원 배분을 꾸준히 증가시키고 있는 바, 2016년의 방위력개선비의 비중이 30%에서 2017년에는 30.2%로 증가하였습니다. 

[국방예산 추이]

(단위: 억원)

구분
2013년
2014년
2015년
2016년
2017년

정부재정
총액
2,406,702
2,472,032
2,585,856
2,683,872
2,750,104

(재정대비국방비,%)
14.3
14.4
14.5
14.5
14.7

국방비
총액
344,970
357,057
374,560
387,995
403,347

전력운영비
243,221
251,960
264,420
271,597
281,377

(전력운영구성비,%)
70.5
70.6
70.6
70
69.8

방위력개선비
101,749
105,097
110,140
116,398
121,970

(방위력개선구성비,%)
29.5
29.4
29.4
30.0
30.2

자료 : 국방부 (연도별 예산서), 기획재정부「나라살림」

이처럼 국방력 제고에 대한 시대적 요청이 비등하면서 방위산업에 대한 필요성 및 수요도 중장기적으로 증가될 가능성이 존재하지만, 대내외 정치 및 안보환경에 민감한 국방정책의 특성상, 향후 추진과정에 있어 기존의 투자계획 및 방향이 변동될 가능성도 존재하며, 이로 인해 방위산업의 특성상 국방정책의 변경 등으로 시장 상황이 비우호적인 방향으로 진행될 가능성이 상존합니다. 당사의 방산부품 부문의 매출은 수주에 의한 장기공급계약 형태로 단기적 영향보다는 중장기적인 영향이 클 것으로 판단되나, 이 같은 변동성으로 인해 당사 수익성이 변동될 수 있습니다.

[방위산업 특성에 따른 수익성 관련 위험]

바.
방위산업은 안정적 거래기반(정부 또는 국가)을 바탕으로 사업 및 수익의 안정성은 양호하나 '방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙'에 따른 적정이윤이 규정되어 있어, 이윤추구 방식에 제약이 존재하며,
국내외 정치적 상황에 따라 사업 대상 및 제품의 수요자가 가변적이기 때문에 수익성 제고에 한계가 존재
합니다.

방위산업은 안정적인 거래기반(정부 또는 국가)을 가진다는 점에서 일정수준의 수익성 및 사업의 안정성을 보장받고 있다고 볼 수 있으나, 사업의 특성으로 인해 수요자(방위사업청, 국방부 및 관련 국가기관)가 한정적이라는 점에서 사업 확장 및 수익성 제고의 측면에서 한계를 가지고 있습니다.

특히, 새롭게 거래를 체결하는 수요 국가의 경우 해당국가와 자국 간의 외교적 관계및 해당국가의 수출입 제한 결정 가능성 등 규제위험이 상존하는 바, 이에 따라 거래 체결에 제약이 있을 수 있고, 기존 거래를 체결했던 국가의 경우에도 자국과 외교적 관계가 악화될 경우 거래 체결에 제약이 있을 수 있다는 점에서 사업상 위험이 존재 합니다. 이러한 측면에서 방위 산업 분야는 국내외 정치 상황에 따른 위험을 가지고 있다는 것을 투자 판단 시 고려하시기 바랍니다.

방위산업 분야는 제품의 생산에 대규모 설비와 고도의 기술을 필요로 하는 자본 및 기술 집약적인 산업의 특징을 가지고 있습니다. 일반적으로 자본 및 기술 집약적인 산업은 초기 대규모 설비투자를 실시하고 이후 발생하는 수익을 통해 투자원금을 회수하면서 이윤을 추구하나, 방위산업은 사업의 공공재적 특성으로 인해 수익 구조 등에 있어 일정한 제약이 존재하고 있습니다. 방산물자의 가격산정은 '방산물자원가계산규칙'을 적용하여, 기본적으로 들어가는 원가 등 소요비용에 적정이윤을 가산하는 방식으로 결정되기 때문입니다. 따라서, 수익의 안정성은 우수하나 그 수준이 높지 않으며 자유롭게 수익률을 변동하는데 있어서 제약이 존재합니다. 이처럼 초기 대규모 설비투자에 대한 투자원금 회수 및 수익성 제고에 한계가 있는 바, 투자 시 유의하시기 바랍니다.

[원재료 가격 변동 관련 위험]

사.
단조제품에 필요한 원재료는 탄소강, 합금강 등의 특수강과 비철 등이 있으며, 당사는 이러한 원재료를 세아베스틸, 동북특수강 등에서 매입하고 있습니다. 2017년 3분기 기준 해당 원재료 매입액은 299억원으로 74.81%의 비중을 차지하고 있으며,
해당 원재료 매입단가는 주요 원료인 철스크랩 가격 변동에 영향을 받습니다.
특수강의 경우 수요 대비 공급부족의 상황이 지속되는 산업특성상 당사가 교섭력이 상대적으로 열위하며 특수강의 주요 원료가 되는 철스크랩의 경우 2016년 하반기부터 인프라투자 확대 기대감 및 광산업체들의 감산과 더불어 달러 대비 위안화 약세에 따라 중국발 투기 수요가 몰리면서 상승 전환하였으며, 2017년 초 형성된 세계 경기회복 기대감으로 인해 현재까지 상승세를 지속하고 있습니다. 이러한 원재료 매입단가의 상승은 당사의 원가부담으로 작용할 수 있습니다.

단조제품에 필요한 원재료는 탄소강, 합금강 등의 특수강과 비철 등이 있으며, 당사는 이러한 원재료를 세아베스틸, 동북특수강 등에서 매입하고 있습니다. 2017년 3분기 기준 해당 원재료 매입액은 299억원으로 74.81%의 비중을 차지하고 있으며, 해당 원재료 매입단가는 주요 원료인 철스크랩 가격 변동에 영향을 받습니다.

[당사 주요 원재료 현황]

(기준일 : 2017년 09월 30일)
(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

자동차부품
방산부품
기타단조품
원재료
탄소강,합금강,비철
자동차부품원재료
방산품 원재료
기타단조품원재료
29,929(74.81%)
세아베스틸,
동북특수강외

자동차부품
상품
자동차부품판매
원자재판매
자동차부품판매
10,078(25.19%)
동양단조외

자료 : 당사 정기보고서

최근 당사의 주요 원재료 가격변동 추이는 다음과 같습니다. 탄소강, 합금강 등 특수강종의 경우 지속적으로 가격이 오르는 추세에 있습니다. 이는 주요 원료가 되는 철스크랩 가격의 상승에 의한 것으로 파악됩니다.

[주요 원재료 등의 가격변동 추이]

(단위 : 원)

구 분
품 목
2017년 3분기
2016년
2015년

한일단조공업(주)
탄소강(S45C 45Φ)
815
760
705

합금강(SCM4H 55Φ)
1,100
1,040
1,015

합금강(SCM4 45Φ)
1,100
1,040
1,015

비철(AL2014 110Φ)
6,000
6,000
6,000

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd
합금강(SCR420HB)
916
912
990

자료 : 당사 정기보고서
주) 산출기준
- 산출대상 : 탄소강(S45C 45Φ), 합금강(SCM4H 55Φ), 합금강(SCM4 45Φ), 합금강(SCR420HB), 비철(AL2014 110Φ) 
- 선정방법 : 당사 사용 원재료 대표 규격
- 산출단위 : KG
- 산출방법 : 최종 구입 단가

특수강의 경우 자동차, 기계, 조선, 건설 등의 핵심부품에 사용되는 고내식성, 고내구성, 내마모성 등 특수한 성질을 지닌 소재인 합금강, 탄소강, 형단조 제품 등을 생산하는 산업으로, 초기투자규모가 크고 규모의 경제효과가 크게 작용하는 자본집약적 장치산업 특성상 진입장벽이 높으며, 국내 생산량이 국내 소비량의 70~80% 내외 수준인 공급부족 상태로 공급자 우위 시장이 지속되고 있습니다. 당사는 주요 원재료 매입시, 매입단가를 일부 인상하여 철강사에 지급하는 등 원재료 생산업체에 비해 교섭력 우위의 상황은 아닌 것으로 판단됩니다.

[특수강봉강 수급 추이]

(단위 : 천톤)

구분

2012년

2013년

2014년

2015년

2016년

2017(전망)

총수요

3,026

3,100

3,236

3,160

3,073

3,230

내수

2,750

2,850

2,900

2,860

2,800

2,900

수출

276

250

336

300

273

330

국내생산

2,740

2,850

2,900

3,050

2,665

3,293

수입

730

720

770

700

700

600

자료 : 한국철강협회, 철강금속신문

한편 탄소강, 합금강 등의 주요 원료가 되는 철스크랩 가격은 2008년 중 최고점을 기록한 후 글로벌 금융위기 및 원재료 가격 버블의 붕괴에 따라 2009년 급락하였습니다. 이후 미국의 양적완화 및 세계 각국의 경기부양책의 효과에 따라 경제상황이 완만하게 개선되면서 가격이 점차 회복세를 보였습니다. 그러나 2012년 글로벌 경제위기로 철강경기가 위축됨에 따라 철스크랩 가격은 다시 하락세를 나타내기 시작했습니다. 이후에도 철스크랩 가격은 중국 철강수요 감소, 제강사 실적악화에 따른 원재료 가격 인하 압력 및 재고과잉 등의 영향으로 2016년까지 지속적인 하락세를 보였습니다. 2016년 하반기부터 철스크랩 가격은 인프라투자 확대 기대감 및 광산업체들의 감산과 더불어 달러 대비 위안화 약세에 따라 중국발 투기 수요가 몰리면서 상승 전환하였으며, 2017년 초 형성된 세계 경기회복 기대감으로 인해 현재까지 상승세를 지속하고 있습니다.

[국내 철스크랩 가격 추이]

(단위 : 천원/톤)

국내 철스크랩 가격 추이.jpg
국내 철스크랩 가격 추이

자료 : Steeldaily

이에서 보듯 원재료의 산업특성상 당사의 교섭력이 상대적으로 제강사들에 비해 열위한 점, 원재료의 주요 원료인 철스크랩 가격이 최근 지속적인 상승추세에 있고 자동차부품업 특성상 완성차 업체의 실적에 따라 원재료 인상에 따른 판매단가 보전이 어렵습니다. 당사와 주요 매출처인 현대다이모스, DANA, Hendrickson 등 국내외 상용차 파워트레인 제조회사의 경우 초기 발주시 적정 가격대를 제시하여 입찰하고 납품 후에는 원재료 가격, 환율 변동 등에 따라 주기적으로 조정하고 있으나, 원재료 인상분을 완벽하게 판매단가로 반영하기는 어려운 상황인 바, 원재료 가격 상승은 당사의 제품에 원가부담으로 작용할 수 있습니다.

[환율 변동 관련 위험]

아.
당
사는 글로벌 자동차부품기업(Hendrickson, DANA 등)에 상당수 제품을 납품하는 구조 특성상 수출(유럽, 북미, 남미, 아시아등) 비중이 높으며, 2017년 3분기 기준 매출액 대비 수출비중은 54.17%로 높은 비중을 차지하고 있기에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.
당사는 외환관리규정을 통하여 환율변동 위험에 대해 파생상품 계약 체결 등을 통해 헷지하고자 하나, 이러한 환율변동 위험의 경우 기본적으로 완전헤지가 불가능하며, 이러한 변동성으로 인해 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

당사는 글로벌 자동차부품기업(Hendrickson, DANA 등)에 상당수 제품을 납품하는 구조 특성상 수출(유럽, 북미, 남미, 아시아등) 비중이 높으며, 2017년 3분기 기준 매출액 대비 수출비중은 54.17%로 높은 비중을 차지하고 있습니다. 특히 해외수출의 결제 방식은 T/T(전신환송금으로 수입대금의 지급을 은행을 통해 전신 또는 텔렉스를 이용하여 송금하는 방식) 등으로 결제하고 물품선적일 또는 창고 도착일로부터 45일 후 대금결제가 이루어짐에 따라 환율 변동위험에 노출되어 있습니다. 최근 3개년간 당사의 매출액 대비 내수/수출 비중은 다음과 같습니다.

[매출구성]

(단위 : 백만원)

구분
2017년 3분기
2016년
2015년

자동차부품
수출
48,559
54,389
70,674

내수
27,254
34,950
37,198

소계
75,813
89,339
107,872

방산부품
수출
5,055
-
-

내수
16,085
27,655
20,050

소계
21,140
27,655
20,050

기타 단조품
수출
5
-
-

내수
2,020
3,851
23,569

소계
2,025
3,851
23,569

합계
수출
53,619
54,389
70,674

내수
45,359
66,456
80,817

합계
98,978
120,845
151,491

자료 : 당사 정기보고서

환율의 경우 원/달러 환율추이를 살펴보면 2008년 글로벌 금융위기 이후 지속적으로 상승하던 환율은 2009년 03월 03일에 1,573.60원을 기록, IMF 외환위기 이후 최고치를 경신하였으나, 정부의 강력한 환율안정 정책 및 시장내 달러 수급구조 개선으로 2009년 4월부터 하락하는 모습을 보였습니다. 그러나 2011년 하반기 이후 유로존 재정위기 및 글로벌 경기둔화의 영향에 따른 세계 경제의 불안정성으로 인해 환율 변동성이 증가하는 모습을 보이고 있습니다. 이에 따라 미국, 유럽, 일본 등 글로벌 주요국의 통화완화 정책이 실시되었으며, 2012년 하반기 이후 원화강세 현상이나타났습니다. 2013년 하반기 이후 원화강세 현상으로 원/달러 환율은 하락추이를 보였으나 2014년 7월 중국발 리스크가 시장의 조명을 받으면서 아시아 통화에 대한 부정적인 영향으로 원화가 약세로 전환되어 원/달러 환율이 2015년 하반기에 1,200원대를 돌파하는 등 상승하는 모습을 보였습니다. 

하지만, 2017년 1월초 1,200원대 수준을 보이던 원/달러 환율은 최근 하락세를 보이면서 2017년 2월 14일 1,151.90원 수준으로 하락하였습니다. 2017년 2분기 들어서는 3월 미국 FOMC 의사록에서의 연준 자산 축소 이슈 언급, 시리아 및 북한 등을 둘러싼 지정학적 리스크 고조 등으로 원/달러 환율이 반등하였으나, 미국 트럼프 대통령의 강달러 경계 발언과 함께 한은의 4월 수정 경제전망에서 올해 경제성장률 전망치가 상향(2.5% → 2.6%)되면서 원/달러 환율은 다시 하락 전환하였습니다. 이후 프랑스 및 한국 대선이 끝남에 따른 정치적 불확실성 해소, 신 정부에 대한 정책 기대감, 코스피 상승에 따른 외국인 투자자금 유입 등으로 원/달러 환율 하락은 지속되는 모습을 보였으나, 2017년 6월 유가 하락에 따른 브라질과 러시아 및 일부 신흥국 금융시장 불안이 원화를 비롯한 신흥국 통화 약세 원인으로 작용하였으며 이와 함께 북한발 지정학적 리스크 등이 더해지며 원/달러 환율이 상승하는 모습을 보였습니다. 특히, 최근 북한의 ICBM 발사와 괌 포위사격 위협 등으로 인한 지정학적 이슈의 대두는 원/달러 환율을 단기간에 상승시키는 요인으로 작용하기도 하였습니다.
최근 원/달러 환율은 전세계적인 달러화의 약세, 미연준의 통화완화 정책 기조에 대한 기대감과 더불어 국내경기 호조세가 지속되고 있고, 평창올림픽 참가에 따른 대북 리스크의 완화, 긍정적인 글로벌 경기 전망을 배경으로 연초 신흥국 자산에 대한 투자자금 유입이 지속되며 하락 추세에 있습니다.

[최근 1년간 달러 환율 추이]

환율추이

자료 : 한국은행 경제통계시스템

당사의 2017년 3분기 기준 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위 내에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익에 미치는 효과(자본에 미치는 효과는 법인세 효과 고려)에 대한 민감도분석 결과입니다. 당사는 USD 환율에 따른 민감도가 가장 크며, USD 환율이 10% 하락시 당사는 -11억의 세전순이익 감소가 발생하게 됩니다.

[환율 민감도]

(단위 : 천원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
1,052,534
(1,052,534)
1,607,966
(1,607,966)

AUD
2,337
(2,337)
5,147
(5,147)

JPY
7,504
(7,504)
7,387
(7,387)

EUR
8,786
(8,786)
12,378
(12,378)

자료 : 당사 정기보고서

당사의 외환관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 아래와 같이 파생금융상품을 이용하고 있습니다.

[통화옵션계약 체결 내역]

(단위 : 천원, USD)

구 분
종 류
약정환율
거래유형
금 액
자산금액
부채금액

2017년
3분기말
통화옵션
1,184
USD 매도계약
USD 5,500,000
-
4,321

1,189
USD 매도계약
USD 6,000,000
-
20,272

2016년말
통화옵션
1,172
USD 매도계약
USD 4,000,000
-
180,469

1,182.2
USD 매도계약
USD 5,000,000
-
203,808

자료 : 당사 정기보고서

2017년 3분기 기준 당사의 통화옵션계약 관련 발생 손익은 다음과 같습니다. 최근의 달러환율 하락 추세에 기인하여 통화옵션 계약에서 4억원의 거래이익이 발생하였으며, 평가손실은 0.2억을 기록하였습니다.

[통화옵션 계약 관련 발생 손익]

(단위 : 천원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기

거래이익
거래손실
평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화옵션
443,474
-
-
24,593
74,222
60,130
-
-

자료 : 당사 정기보고서

2017년 3분기 기준 당사의 만기미도래 파생상품 내역은 다음과 같습니다.

[만기미도래 파생상품 내역]

(기준일 : 2017년 09월 30일)
(단위 : 천원, USD)

구분
금융기관
목표이익
계약일
만기일
계약환율
계약금액
평가

(USD)
이익
손실

통화옵션
(TRF)
경남은행
100원
2017.06.08
2017.10.27
1,189.0
500,000
-
20,272

2017.11.28
1,189.0
500,000

2017.12.27
1,189.0
500,000

2018.01.29
1,189.0
500,000

2018.02.26
1,189.0
500,000

2018.03.28
1,189.0
500,000

2018.04.26
1,189.0
500,000

2018.05.29
1,189.0
500,000

2018.06.27
1,189.0
500,000

2018.07.27
1,189.0
500,000

2018.08.29
1,189.0
500,000

2018.09.05
1,189.0
500,000

소 계
1,189.0
6,000,000
-
20,272

통화옵션
산업은행
150원
2017.08.10
2017.10.27
1,184.0
500,000
-
4,321

2017.11.28
1,184.0
500,000

2017.12.27
1,184.0
500,000

2018.01.29
1,184.0
500,000

2018.02.26
1,184.0
500,000

2018.03.28
1,184.0
500,000

2018.04.26
1,184.0
500,000

2018.05.29
1,184.0
500,000

2018.06.27
1,184.0
500,000

2018.07.27
1,184.0
500,000

2018.08.29
1,184.0
500,000

소 계
1,184.0
5,500,000
-
4,321

합 계
11,500,000
-
24,593

자료 : 당사 정기보고서
주) 만기 미도래 통화옵션은 TRF(Target Redemption Forwards)상품입니다. TRF는 목표이익에 도달하면 만기 미도래 통화옵션의 계약은 자동 소멸되는 상품입니다.

당사는 외환관리규정을 통하여 환율변동 위험에 대해 파생상품 계약 체결 등을 통해 헷지하고자 하나, 이러한 환율변동 위험의 경우 기본적으로 완전헤지가 불가능하며,
이러한 변동성으로 인해 당사의 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

2. 회사위험

[영업수익성 악화에 따른 위험
]

가
.

2016년부터 자동차부품 사업부문의 경우 글로벌 경쟁사들의 경쟁 심화 및 해외 주요 고객의 수주 공백 등으로 관련 매출이 감소하였고, 기타 사업부문의 경우 RF 사업의 부진으로 당사 총 매출이 감소하는 등 직전년도 대비 수익성이 악화되었습니다. 하지만, 해외 종속기업의 턴어라운드 이후 수율증가로 매출이 꾸준히 증가하고 있고, 방산부품 사업부문 수주가 꾸준히 증가하면서 수익성을 일정부분 보완하고 있습니다.
다만 자동차부품 사업부문의 매출 비중이 크므로 국내외 자동차산업의 침체 및 경쟁사와의 경쟁이 심화될 경우, 수익성이 악화되어 당사의 재무구조 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍
니다.

당사는 주요사업으로 자동차부품 사업, 방산부품 사업, 기타단조부품 사업을 영위하고 있습니다. 자동차부품 사업은 현대 다이모스, DANA, Hendrickson 등 국내외 상용차 파워트레인 제조회사를 주요 Captive Market으로 확보하고 있으며, Axel Shaft, Spindle 등 부품이 중요한 비중을 차지하고 있고 있습니다. 방산부품 사업의 경우 한화, 방위사업청 등에 미사일, 포탄 등의 탄두와 탄체를 생산하여 납품하고 있습니다. 2017년 3분기 연결기준 당사의 자동차부품 사업부문과 방산부품 사업부문 매출 비중은 각각 76.6%, 21.4%로 구성되어 있으며, 당사의 총매출액의 54.2%가 수출로 발생하기 때문에 수출 비중이 높은 편입니다. 

2012년도부터 실적개선세를 보이며 2015년 연결기준 매출액 1,515억원, 영업이익 84억원을 기록하여 매출기준 직전년도 대비 5.87%, 2011년도 대비 17.99%가 증가하는 등 꾸준한 실적 증가세가 있었으나, 2016년 해외 수주공백에 따른 수출 감소 및 경쟁심화로

2016년 연결기준 매출 및 영업이익은 각각 20.23%, 22.62% 하락한 1,208억원, 50억원을 기록하였습니다. 2017년 3분기 연결기준 자동차부품 사업부문 매출은 758억원으로 직전년도 동기 대비 11.57% 증가 하는 등, 수주 감소 영향이 일정부분 해소되었지만, 2017년 원달러 환율이 하락하면서 수출 품목 판매단가가 하락하였고, 판매량이 증가하였음에도 영업이익이 직적년도 동기대비 감소하였습니다. 그 결과
2017년 3분기에는 연결기준 매출규모가 990억원으로 직전년도 동기인 2016년 3분기 연결기준 매출액 970억원 대비 2.07% 상승하였으나, 영업이익의 경우 2017년 3분기 연결기준 직전년 동기 대비 10.07% 하락한 30억원을 기록하였습니다.

당사의 해외 종속기업인 HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd. 의 경우, 꾸준한 수율증가로 2014년말 기준 매출액 131억원, 영업이익 0.39억원에서 2016년말 기준 매출액 249억원, 영업이익 15억원으로 수익성이 개선되었고, 2
017년 3분기 기준 매출액 및 영업이익은 각각 231억원, 13억원으로 직전년 동기 대비 20.3%, 28.7% 증가하면서 자동차부품 사업부문 전체 매출에서 그 비중이 점차 증가하고 있습니다.

[주요 재무현황]

(단위 : 백만원, 배)

구 분
2017년 3Q
2016년 3Q
2016년
2015년
2014년

외부감사인의 감사의견
-
-
적정
적정
적정

매출액
98,979
96,976
120,845
151,492
143,086

매출총이익
9,790
9,471
13,677
16,518
13,738

매출총이익률
9.89%
9.77%
11.32%
10.90%
9.60%

영업이익
2,974
3,307
4,956
6,405
4,353

영업이익률
3.00%
3.41%
4.10%
4.23%
3.04%

당기순이익
1,469
826
3,246
2,190
(410)

당기순이익률
1.48%
0.85%
2.69%
1.45%
-0.29%

이자보상비율
1.22
1.44
1.62
1.90
1.03

자산총계
226,615
211,877
201,206
203,654
206,782

유동자산
86,814
78,846
66,731
71,137
76,206

부채총계
131,995
128,192
113,692
122,927
127,405

유동부채
112,080
107,251
98,328
101,497
100,570

자본총계
94,620
83,685
87,514
80,726
79,377

유동비율
77.46%
73.52%
67.87%
70.09%
75.77%

부채비율
139.50%
153.18%
129.91%
152.28%
160.51%

자본금
8,827
7,311
7,382
6,576
6,576

영업활동현금흐름
446
5,038
13,039
17,244
10,254

투자활동현금흐름
(9,847)
(4,647)
(6,602)
(8,594)
(14,099)

재무활동현금흐름
16,470
8,473
(7,453)
(8,527)
1,210

기말현금및현금성자산
15,649
17,595
8,492
9,198
8,551

자료: 당사 연결감사보고서 및 분기보고서

당사는
정부지정 주요방산업체 중 탄약분야에 속해 있으
며,
미사일, 포탄, 탄약 등에 사용되는 탄두와 탄체를 생산하고 있습니다. 방산부품사업은 초기 대규모 설비투자 자금이 들고 보안과 기술력 등의 이유로 국가가 방산기업과 물자를 방위사업법 제35조에 의해 직접 지정하고 있기 때문에 신규기업에 대한 진입장벽이 매우 높고 탄약사업의 경우 일단 지정되면 새로운 체제개발이 있기 전까지 대체가 어렵기때문에 10~20년간 매출이 보장된다는 특징이 있습니다. 당
사의 방산사업부문 매출은
2015년 200억원, 2016년말 연결기준 277억원, 2017년 3분기 연결기준 211억원 등 꾸준히 증가세가 이어지고 있습니다.

또한 탄체 단가는 방위사업청에서 해당 품목 원가 실사를 실행한 이후 원가에 적정수준 마진을 책정하는 방식으로 진행되기 때문에 안정적인 수익성을 유지할 수 있습니다. 방산사업부문이 자동차부품 부문의 변동성을 보완하면서 회사 전체적으로 안정적인 수익창출 기조를 유지할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.

기타 단조부품 사업의 경우

원
자력 발전시장이 침체됨
에 따라
RF단조사업
의 매출이 감소되었고, 기타 단조부품 매출 인식 관련 2016년말 도급에서 사급으로 회계처리가 변경됨에 따라 2015년말 기준 236억원에서 2016년말 기준 39억원,
2017년 3분기 기준 20억원
으로 감소하였습니다. 다만, 기타단조부문의 영업이익은 2014년말 기준 -20억원, 2015년말 기준 -18억원, 2017년 3분기 기준 -9억원으로 적자폭이 개선되고 있습니다. 

[사업부문별 매출]

(단위: 백만원)

사업부문
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

자동차부품
75,813
67,952
89,339
107,872
99,696

방산부품
21,140
21,425
27,655
20,050
20,297

기타단조부품
2,025
7,598
3,851
23,569
23,093

합계
98,978
96,975
120,845
151,491
143,086

자료 : 당사 연결감사보고서 및 분기보고서

결론적으로 2016년 크게 부진했던 자동차부품 사업부문의 경우

2017년

자동차부품의 수주공백이 일부 해소되어 직전년도 동기대비 매출이 소폭 개선되었으며, 방산부품의 경우에도

국방부가 북한 핵무기·미사일 위협등에 대응하기 위한 한국형 3축체계 조기구축, 현존 및 잠재적 위협 대비 자주적 방위역량 강화 등 정책적으로 방위력개선비를 매년 증액하고 있는 추세를 볼 때,
단기적인 변동성은 크지 않을 것으로 판단됩니다.

단, 매출비중이 높은 자동차 사업부문의 경우 글로벌 자동차산업 침체 및 시장경쟁이 심화됨에 따라 영업마진이 악화될 가능성이 있습니다. 신공법 개발 및 매출처 확대노력에도 불구하고, 생산 및 판매량 부진에 따른 고정비 부담과 가격경쟁이 심화될
경우, 수익성이 저하되어 당사의 재무구조 전반에 부정적인 영향을 미칠 수 있고,
정
부의 국방정책이 급격히 변화할 경우 방위산업 시장규모 및 당사의 수익성이 변동될 가능성을 배제할 수 없으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

[국내 완성차업체 침체에 따른 위험]

나. 국
내 주요 완성차 업체인
현대자동차 및 기아자동차는 직간접적으로 당사의 매출에서 중요한 비중을 차지할뿐만 아니라, 해당 산업이 당사 주요사업부문의 전방산업임을 고려할 때 가격 결정요인으로 작용하는 등 시장 내에서 큰 영향력을 차지
하고 있습니다. 최근 불거진 THAAD 문제, 내수시장 침체, 통상임금 소송 패소 등
현대자동차 및 기아자동차의 부정적 요인에 따라 당사의 판매량 및 매출단가가 영향을 받게 되는 바
, 향후
현
대자동차 및 기아자동차의 시황변동에 따라 당사의 매출 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니
투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

2017년 3분기 연결기준 당사의 자동차부품 사업부문의 내수 매출 비중은 34.7%이며 총매출액 대비 25.7% 수준입니다. 창원 및 진천 공장에서 생산되는 단조제품은 현대다이모스 등 국내 완성차 업체의 협력사에 매출하고 있습니다. 현대다이모스 등 협력사는 현대자동차 및 기아자동차에 대한 매출이 중대한 비중을 차지하고 있는 바, 당사의 매출은 전방산업인 완성차 업계의 시황과 밀접한 관련이 있습니다. 

[현대/기아차 글로벌 판매 실적]
(단위: 만대)

구분
2007
2008
2009
2010
2011
2012
2013
2014
2015
2016

내수판매
90
89
111
114
118
115
110
115
124
119

수출
192
184
164
198
228
234
232
244
235
203

해외생산/판매
115
146
189
261
313
363
414
442
442
466

합계
396
418
464
574
659
712
756
800
801
788

자료 : 한국신용평가, 현대차 및 기아차 IR 자료
주) 현대차 : 공장 판매 기준, 기아차 : 출고 판매 기준

내수 시장의 경우, 승용차 시장에서 현대자동차 및 기아자동차의 합산 점유율은 60%를 상회하고 있으나, 2012년까지 70% 이상의 점유율을 기록하였던 점을 감안하면 최근 현대자동차 및 기아자동차의 내수 시장 지배력은 과거보다 약화된 것으로 보입니다. 특히, 2012년 10% 수준이었던 수입차의 내수 시장점유율이 2017년 6월 15.5% 수준까지 증가하면서, 현대자동차 및 기아자동차의 시장점유율 하락의 주요 원인으로 작용한 것으로 보입니다.

[내수 시장 점유율 추이]

구분
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2016.06
2017.06

현대/기아차
71.1%
71.7%
68.2%
65.1%
63.7%
61.2%
62.9%
61.7%

수입차
8.0%
10.0%
12.1%
13.9%
15.5%
14.4%
14.6%
15.5%

자료 : 한국자동차산업협회, 한국수입자동차협회, 한국기업평가 (2017. 08)
주) 승용차 기준

미국 시장의 경우, 기준금리 인상과 대기 수요 소진으로 수요가 둔화되고 차종 노후화와 재고 증가로 실적 부진이 이어지고 있습니다. 미국 시장에서는 실적 회복을 견인할만한 신차 출시가 이루어지기 전까지는 재고 소진을 위한 판촉비 증가가 현대자동차 및 기아자동차에 부담 요인으로 작용할 것으로 보입니다.

중국 시장의 경우, 현대자동차 및 기아자동차의 합산 시장 점유율은 2014년 9%에서 2015년 7.9%, 2016년 7.4% 수준까지 하락하였으며, 사드 이슈의 부각과 함께 2017년 6월 시장점유율은 3.8% 수준까지 하락하였습니다. 현대자동차 및 기아자동차는 중국 시장에서 가격 경쟁력을 앞세운 로컬 차량의 공세에 밀리면서 시장점유율이 하락하기 시작하였습니다. 현대자동차 및 기아자동차는 중국 시장에서 세제 혜택 적용이 가능한 1.6 리터급 차량 생산 비중을 늘리고 현지 전략 차종을 출시하여 판매 회복을 시도하였으나, 세제 혜택이 2017년부터 축소되면서 수요가 둔화되었습니다.

[현대/기아차 합산 시장 점유율 추이]

구분
2011
2012
2013
2014
2015
2016
2016.06
2017.06

미국
8.7%
8.5%
7.9%
7.9%
8.0%
8.1%
8.2%
7.6%

중국
8.1%
8.6%
8.8%
9.0%
7.9%
7.4%
7.3%
3.8%

자료 : 한국자동차산업협회, 한국수입자동차협회, 한국기업평가 (2017. 08)
주) 승용차 기준

현대다이모스와의 매출액은 2015년 191억원에서 2016년 139억원으로 27.2% 감소하였고, 2017년에 소폭 회복할 것으로 예상됩니다. 전방산업과의 연관성을 고려할 때 현대다이모스 외 다수의 거래처가 관련 협력사들로 이루어져 있으며, 입찰을 통하여 결정되는 현대자동차 및 기아자동차와의 거래단가는 이외 타 협력사들과의 거래에서 가격결정의 중요한 지표로 작용하므로, 직접적인 매출을 제외하더라도 당사가 속한 산업 내에서 현대자동차 및 기아자동차는 큰 영향력을 가지고 있습니다.

[내수 거래처별 매출현황]
(단위: 백만원)

구분
거래처
주요완성업체
2017년 3분기
2016년
2015년

거래액
비중
거래액
비중
거래액
비중

한일단조
현대다이모스
현대차, 기아차
11,093
13.21%
13,936
13.42%
19,070
13.54%

디아이씨언양공장
기아차
2,715
3.23%
4,036
3.89%
6,411
4.55%

부국정공
기아차
1,511
1.88%
1,834
1.77%
3,558
2.53%

대영정공
현대차
2,133
2.54%
2,386
2.30%
2,700
1.92%

화신정공
현대차
966
1.15%
1,201
1.16%
1,295
0.92%

부산주공
현대차
620
0.74%
860
0.83%
1,045
0.74%

자료 : 당사제시
* 2014년 기준 거래금액 10억원 미만 거래처는 제외하였음. 
* 비중은 각 기당 본사 상품,제품 매출총액 기준임

최근 현대자동차의

THAAD
로
인한 중국 시장 침체, 평판 하락으로 인한 내수시장의 경쟁력 약화, 기아자동차의 통상임금 소송 패소 등은 비용 절감 및 생산량 감소 요인으로 작용할 수 있으며, 이는 결국 당사의 단가하락 압박 및 판매량 감소로 이어져 매출 및 수익성이 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[해외 완성차업체 침체 및 경쟁과열에 따른 위험]

다. 당사의 총매출액에서 차지하는 수출액 비중은 2017년 3분기말 연결기준 54.2%이고 이 수출총액 중 자동차부품 사업부문이 차지하는 비율은 89.1%로 그 비중이 점차 추세적으로 증가하고 있습니다. 주요 고객사는 DANA, Hendrickson 등의 글로벌 상용차부품 기업으로 이를 통해 최종적으로는 Ford, Nissan, Daimler 등의 글로벌 완성차업체로 납품하고 있습니다.
향후 글로벌 상용차 업황의 저하, 신흥국 부품사의 경쟁력 강화, 환율의 변동 등으로 당사 수익성이 훼손될 가능성을 배제할 수 없으므로 투자시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사의 총매출액에서 차지하는 수출액 비중은 2014년말 연결기준 43.2%에서 2017년 3분기말 연결기준 54.2%로 꾸준히 증가하고 있으며, 해외 종속기업인
HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd.의 매
출 비중이 확대됨에 따라 수출비중은 향후 더욱 증가할 것이라 예상하고 있습니다. 당사의 주요 해외 고객은 DANA,
Hendrickson 등 글로벌 상용차부품기업으로 당사는 이를 통해
Ford, Daimler, Nissan, GM 등 글로벌 완성차업
체로 납품하고 있습니다.
2016년말 기준

DANA,
Hendrickson의 매출규모는 각각
58억 달러,

10억 달러 수준으
로
글로벌 상용차 파워트레인 분야에서 선두적 위치를 차지하고 있습니다.

[매출구성]
(단위: 백만원)

구 분
14년
15년
16년
17년

자동차
제품
수출
61,415
42.9%
70,203
46.3%
54,086
44.8%
47,776
48.3%

내수
36,176
25.3%
33,827
22.4%
32,373
26.8%
25,418
25.7%

소계
97,591
68.2%
104,030
68.7%
86,459
71.6%
73,194
74.0%

상품
수출
416
0.3%
471
0.3%
303
0.3%
784
0.8%

내수
1,689
1.2%
3,371
2.2%
2,577
2.1%
1,835
1.8%

소계
2,105
1.5%
3,842
2.5%
2,880
2.4%
2,619
2.6%

합계
99,696
69.7%
107,872
71.2%
89,339
74.0%
75,813
76.6%

방산품
제품
수출
-
0.0%
-
0.0%
10,686
8.8%
5,055
5.1%

내수
20,297
14.2%
20,050
13.2%
16,969
14.0%
16,085
16.3%

소계
20,297
14.2%
20,050
13.2%
27,655
22.8%
21,140
21.4%

기타매출
제품
수출
-
0.0%
-
0.0%
-
0.0%
5
0.0%

내수
23,093
16.1%
23,569
15.6%
3,851
3.2%
2,021
2.0%

소계
23,093
16.1%
23,569
15.6%
3,851
3.2%
2,026
2.0%

합계
143,086
100.0%
151,491
100.0%
120,845
100.0%
98,979
100.0%

자료 : 당사제시

[수출 거래처별 매출현황]
(단위: 백만원)

구분
거래처
주요완성업체
2017년 3분기
2016년
2015년

거래액
비중
거래액
비중
거래액
비중

한일단조
Hendrickson
Daimler Benz
3,335
3.97%
2,366
2.28%
11,375
8.08%

DANA(Humbolt)
Ford, GM, Nissan
1,444
1.72%
3,105
2.99%
8,234
5.84%

DANA(태국)
Ford, GM, Nissan
6,936
8.26%
8,984
8.65%
8,429
5.98%

EGE ENDUSTRI
ISUSU, BMC, HMC
4,223
5.03%
5,049
4.86%
7,227
5.13%

AXLES INDIA
Ford, GM, Nissan
1,150
1.37%
2,043
1.97%
5,444
3.86%

DANA Argentina
Ford, GM, Nissan
2,237
2.66%
3,121
3.01%
2,643
1.88%

자료 : 당사제시
* 2014년 기준 거래금액 20억원 미만 거래처는 제외하였음. 
* 비중은 각 기당 본사 상품,제품 매출총액 기준임

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd.
는 당사의 종속기업으로 2007년 글로벌 부품사들의 납품 현지대응을 위해 태국에 설립되었으나, 국내에서 사용하던 노후화된 설비와 미숙달된 현지 인력을 이용하다보니 낮은 생산 수율을 지속되었습니다. 이후 지속적인 교육, 관리를 통하여 가동률을 2010년 61%에서 2017년 3분기말 기준 73.98%까지 회복하였고, 2014년에 매출액 131억원을 달성하면서 영업이익이 흑자전환되었습니다. 이후 2017년 3분기 기준 매출액 231억, 영업이익 13억을 달성하는 등 지속적인 성장세에 있습니다. 태
국 종속기업을 포함하여 당사의 수출이 총매출에서 차지하는 비중이 크고 추세적으로 증가하고 있기 때문에, 당사
의 매출은 글로벌 완성차 업계의 시황 및 환율의 변동과 밀접한 관련이 있습니다.

[종속기업 매출 추이]
(단위: 백만원)

구 분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

매출액
23,141
19,236
24,931
18,087
13,123

영업이익
1,314
1,021
1,533
722
41

영업이익율
5.7%
5.3%
6.1%
4.3%
0.3%

평균가동율
73.98%
72.84%
72.34%
71.79%
75.18%

자료 : 당사제시, 연결감사보고서 및 분기보고서

[종속기업 거래처별 매출현황]
(단위: 백만원)

구분
거래처
주요완성업체
2017년 3분기
2016년
2015년

거래액
비중
거래액
비중
거래액
비중

한일단조
Dana Global Products Inc.
0
0.00%
288
1.16%
834
4.61%

Dana Spicer Axle South Africa
2,060
8.90%
1,987
7.97%
2,268
12.54%

Fujian Spicer Drivetrain System Co.,Ltd.
32
0.14%
473
1.90%
2,413
13.34%

OTO VINA Co.,Ltd
2,466
10.66%
2,904
11.65%
2,937
16.24%

Dana Spicer(Thailand) Ltd
10,483
45.30%
10,099
40.51%
5,669
31.34%

Thai Mijin Heat Treating Co.,Ltd
5,693
24.60%
6,974
27.97%
2,312
12.78%

자료 : 당사제시
* 2014년 기준 거래금액 9억원 미만 거래처는 제외하였음. 
* 비중은 각 기당 태국 종속기업의 상품,제품 매출총액 기준임

DANA Humbolt, Hendrickson사의 2016년 수요예측의 실패로 과다수주가 발생하였고,
이로 인해 자동차부품 사업부문의 2016년 수주공백이 발생하게 되었습
니다. 해당 여파로 자동차사업부문 매출이 2015년말 연결기준 1,079억원에서 2016년말 연결기준 893억으로 17.2%감소하였
습니다. 다만, 2016년 매출 감소분 중 일정부분이 2015년 매출에 기반영되어 있다는 점 및
현지 재고가 거의 소진되어 정상 수주가 점차 진행되고 있다는 점
을 고려할 때 향후 매출 및 수익구조에 큰 영향은 없을 것이라 예상하고 있습니다.

최근 중국,인도 등의 신흥국 부품사들이 선진국 부품사들을 대상으로 한 적극적인 M&A로 기술력과 가격경쟁력을 갖춘 대형 부품사로 성장하면서 2016년 당사의 주요 자동차부품인 Spindle의 수출 관련 북미 수주물량의 약 20%가 그 영향으로 감소되는 등 글로벌 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다.
당사는 생산기술력 및 가격경쟁력을 개선하면서 글로벌 경쟁력을 강화해 나갈 계획이지만, 신흥국 경쟁사의 약진으로 향후 당사가 속해 있는 자동차부품업계 글로벌 경쟁이 더욱 심화되어 수익성이 악화될 가능성을 배제할 수 없으므로 이점 투자에 유의하시기 바랍니다. 

[환율변동 위험]

라. 당사의 제품,상품 수출에 따른 환율변동에 영향을 받게 되는 바, 향후
환율변동 상황에 따라 일정수준의 환리스크는 불가피할 것으로 예상되며, 이는 재무상태 및 경영성과 등에도 영향을 미칠 수 있으므로 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

 당사의 원재료는 세아베스틸
,
동북특수강 등에서 매입
하고 원화로 결제가 이루어지기 때문에 직접적인 환율 변동위험에 노출되어 있지는 않습니다. 하지만 당사는 비교적 수출의존도가 높은편으로 제품, 상품 수출에 따른 환율변동 영향에 일정부분 노출되어 있습니다. 이에 따라 원화가 달러 대비 강세일때 매출단가 측면에서 당사에 부정적인 영향을 줄 수 있고, 환리스크 노출에 따른 영업실적 가변성이 존재합니다.

당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 당사는 금융기관 및 선물회사를 통한 지속적인 외환 Hedging을 실행하고 있고, 외환위험을 최소화에 주력하고 있습니다. 당사는 내부외환리스크관리규정을 통해 총익스포져의 70%까지 헷지하고 있습니다. 

2014년부터 2016년까지 지속적으로 원달러 환율이 증가하면서 2016년말 기준 1,690백만원의 외환손익을 기록하였으나, 이후 원달러가 하락추세에 접어들게 되면서 2017년 3분기말 기준 448백만원으로 손익규모가 감소하였습니다. 당사는 USD 환율에 따른 민감도가 가장 크기에, 2017년 3분기말 기준 USD1,1500,000에 해당하는 통화옵션계약을 체결하여 헷지하고 있으나 총익스포져를 헷지하고 있지는 않기에 원달러 환율이 10% 하락시 당사는 -11억의 세전순이익 감소가 발생하게 됩니다. 당사의 수출비중이 높기에 일정수준의 환리스크는 불가피하며 향후 미국 금리정책 및 국제시황에 따른 환율 불확실성 증가로 외환손실이 발생할 가능성을 배제할 수 없으니 투자자께서는 이점 유의하시길 바랍니다.

[외환거래손익]
(단위: 천원)

계정과목
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

외환
거래손익
외환거래이익
1,873,185
1,576,985
3,122,549
2,800,506
2,498,130

외환차익
542,012
1,084,329
2,113,199
1,854,804
1,141,693

외화환산이익
1,331,173
492,656
1,009,350
945,702
1,356,437

외환거래손실
1,425,260
2,729,400
1,432,306
2,621,248
1,365,282

외환차손
1,281,624
1,231,997
1,420,644
967,559
1,051,767

외환환산손실
143,636
1,497,403
11,662
1,653,689
313,515

소 계
447,925
-1,152,415
1,690,243
179,258
1,132,848

파생상품
관련손익
파생상품관련이익
443,475
74,222
171,673
288,667
388,259

파생상품거래이익
443,475
74,222
171,673
288,667
388,259

파생상품평가이익
-
-
-
-
-

파생상품관련손실
24,594
60,130
446,852
321,134
901,629

파생상품거래손실
-
60,130
62,575
294,693
88,380

파생상품평가손실
24,594
-
384,277
26,441
813,249

소 계
418,881
14,092
-275,179
-32,467
-513,370

손익총계
866,806
-1,138,323
1,415,064
146,791
619,478

자료 : 연결감사보고서 및 분기보고서

[재무안정성 위험]

마.
당사는 2017년 3분기말 연결 기준 부채비율 139.50%, 유동비율 77.46%, 총차입금 1,049억원을 기록하였습니다.
2
017년 3분기말 연결 기준 총 차입금 중 1년 이내 만기가 도래하는

유동성 차입금은 약 920억원으로 87.75%의 비중을 차지
하고 있어
, 총차입금 대비 유동성 차입금 비중이 과중한 수준
입니다.

2017년 3분기 기준 현금및현금성자산(약 156억원) 규모를 고려할 때
유동성 차입금 상환부담이 존재할 수 있으며,
향
후
신규 투자가 진행될 경우, 관련 자금 마련을 위해 당사의 차입 규모가 확대되어 차입금의존도 및 부채비율이 상승하는 등 재무안정성이 저하될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

당사의 총차입금은 2015년 연결기준 1,029억원을 기록하였으며 이후 2016년말 연결기준 918억원으로 소폭 개선되
면서

차입금의존도가 추세적으로 하락하여 2016년말 연결기준 45.62%를 기록하였으나,
2016년 영업활동현금흐름의 급격한 감소 및 시설투자자금의 지속적인 소요로 2017년 3분기 연결기준 1,049억으로 증가하게 되어 2017년 3분기 연결기준 차입금의존도는 46.28%로 소폭 증가하였습니다.

2017년
2011년 신규사업인 RF관련 설비투자가 완료 된 이후 사업성과가 부진함에 따라 수익성이 하락하였고, 설비투자금으로 사용된 장기차입금의 차환이 원활이 이루어지지 않아 만기가 1년 이내인 유동성 차입금(단기차입금, 유동성장기차입금, 유동성 사채) 비중이 점차 증가하게 되었습니다.
2014년 연결기준 142억원, 2015년 연결기준 88억원, 2016년 연결기준 90억원, 2017년 3분기 연결기준 107억원 등 매년 80억원 이상의
유형자산취득이
있
었
고, 당사의 유동성 차입금은 2014년 연결기준 831억원, 2015년 연결기준 849억원, 2016년 연결기준 831억원, 2017년 3분기 연결기준 920억원으로 증가하면서 유동성 차입금 비율은 2014년 80.80%에서 2017년 3분기 연결기준 87.75%로 증가였습니다.
또
한 당사가 속한 산업의 특성상 기계장치, 설비 등 유형자산의 비중이 다른 산업보다 크기 때문에 감가상각비도 상당한 비중을 차지하고 있습니다. 당사의 경우 2016년 연결기준 64억 규모의 감가상각비가 발생하였으며, 설비투자 등의 꾸준한 증가로 그 규모가 점차 확대되고 있습니다.

[요약 재무현황(연결 기준)]
(단위 : 백만원, %)

구 분
2017년 3Q
2016년 3Q
2016년
2015년
2014년

자산총계
226,615
211,877
201,206
203,654
206,782

유동자산
86,813
78,846
66,731
71,137
76,206

비유동자산
139,801
133,031
134,475
132,517
130,576

부채총계
131,995
128,192
113,692
122,927
127,405

유동부채
112,080
107,251
98,328
101,497
100,570

비유동부채
19,915
20,941
15,364
21,431
26,836

자본총계
94,620
83,685
87,514
80,726
79,377

자본금
8,827
7,311
7,382
6,576
6,576

유동비율
77.46%
73.52%
67.87%
70.09%
75.77%

총 차입금
104,877
106,779
91,796
99,075
102,881

자료: 당사 2017년 3분기 보고서 및 각 연도 사업보고서

차입금내역 (연결 기준)]
(단위 : 백만원, %)

구분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

단기차입금
81,012
87,294
73,730
75,472
74,505

유동성장기부채
8,022
6,499
9,353
9,406
8,626

장기차입금
12,843
12,986
8,713
14,197
19,750

사채
3,000
-
-
-
-

총차입금
104,877
106,779
91,796
99,075
102,881

자산총계
226,615
211,877
201,206
203,654
206,782

차입금의존도
46.28%
50.40%
45.62%
48.65%
49.75%

현금및현금성자산
15,649
17,595
8,492
9,198
8,551

순차입금
89,228
89,184
83,304
89,877
94,330

순차입금의존도
39.37%
42.09%
41.40%
44.13%
45.62%

자료 : 당사 연결감사보고서 및 분기보고서

[유형자산 취득,처분 현황 ]
(단위 : 백만원 )

구 분
2017년 3Q
2016년 3Q
2016년
2015년
2014년

유형자산
127,709
122,209
123,659
121,245
119,673

유형자산취득
10,655
6,761
9,004
8,807
14,228

유형자산처분
58
1,215
1,174
350
105

유형자산순취득
10,597
5,546
7,830
8,457
14,123

유형자산감가상각비
4,886
4,620
6,384
6,200
5,880

자료: 당사 연결감사보고서 및 분기보고서

당사는 한국은행 총액한도대출관련 무역금융 대상 기업으로, 과거 12개월간 발생한 수출실적에 따라 수출금융 한도를 부여 받고 있습니다. 당사의 단기차입금 중
수출금융성 차
입금이 차지 하는 비중이 크다는 점을 고려하면 수출금융을 제외한 실제 단기성차입금 비율은 2017년 연결기준 47.33%으로 낮아지게 됩니다.

2017년 11월말 기준
1년 이내 만기도래 예정인 차입금잔액은 810억원으로
수출금융 한도 포함
718억원은 만기 연장 및 차환을, 나머지 92억원은 금번 유상증자 납입대금 및 보유현금으로 상환할 예정입니다.

다만, 향후 당사의 해외 영업력 및 경쟁력이 저하되거나 글로벌 자동차 산업 침체 등의 이유로 수출 규모가 감소하게 되면, 수출금융성 차입금 규모가 줄어들거나 만기연장 및 차환에 영향이 있을 수 있고, 이로 인해 당사의 재무구조가 저하될 가능성이 있으
니 투자시 유의해주시기 바랍니다.

당사의 2017년 3분기 연결기준 차입금 및 사채 등의 세부내역은 다음과 같습니다.

[단기차입금의 내역]
(단위: 천원)

차 입 처
차입종류
당기말 이자율(%)
당 기 말
전 기 말

경남은행
수출금융 등
3.66~4.02
28,500,000
29,557,000

KEB하나은행
〃
2.57~3.2
27,400,000
17,750,000

한국수출입은행
수출금융
2.35~3.49
9,909,016
10,264,585

산업은행
운전자금
2.5~3.85
15,203,005
15,321,528

신한은행
〃
4.00
-
836,880

합 계
81,012,021
73,729,993

자료 : 당사 분기보고서

[장기차입금의 내역]
(단위: 천원)

차 입 처
차입종류
당기말
이자율(%)
당 기 말
전 기 말
상환방법

경남은행
시설대 등
1.75~4.67
13,293,864
10,666,702
분할상환

농 협
방산육성자금대출 등
0.5
3,278,960
4,202,500
〃

KEB하나은행
에너지절약시설대
1.75
213,400
271,600
〃

국민은행
운전자금
2.96
1,200,000
2,925,000
〃

산업은행
시설대 등
2.50 ~ 3.60
2,878,757
-
〃

합 계
20,864,981
18,065,802
-

차감: 유동성대체
(8,022,280)
(9,353,196)
-

잔 액
12,842,701
8,712,606
-

자료 : 당사 분기보고서

[사채의 내역]
(단위: 천원)

구 분
종 목
발행일
상환일
이자율(%)
당분기말
전기말

유동성
무보증사모 사채 2차
2017-09-29
2018-09-29
5.20
3,000,000
-

자료 : 당사 분기보고서
*상기 사채와 관련하여 홍진산업(주)부터 지급보증을 제공받고 있습니다.

당사는 2014년 연결기준 부채비율이 160.51%를 기록한 이후, 실적 증가 및 차입금 규모 축소가 축소되었고, 분리형 신주인권부사채 워런트의 행사되어 자본이 증가함에 따라 2016년 연결기준 부채비율은 129.91%를 기록하였습니다. 하지만 2016년 수익성 저하로 영업현금흐름이 악화됨에 따라 차입금이 증가하였고, 2017년 3분기말 연결기준 부채비율은 139.50%를 기록하였습니다. 당사가 속해 있는 금속단조제품 제조업 평균 2016년말 기준 부채비율은 144.86%로, 당사는 평균대비 다소 우위에 있다고 판단됩니다. 이자보상배율은 2015년 연결기준 1.90에서 2016년 연결기준 1.62, 2017년 연결기준 1.22로 저하되감에 따라 금융비용 부담이 영업이익에 비해 과중해지고 있습니다. 

당사의 2017년 3분기 및 최근 3개년 재무안정성 비율의 추이는 다음과 같습니다.

[재무안정성 비율]

(단위: 백만원, %)

구분
2017년 3분기
2016년 3분기
2016년
2015년
2014년

유동비율
77.46
73.52
67.87
70.09
75.77

유동자산
86,814
78,846
66,731
71,137
76,206

유동부채
112,080
107,251
98,328
101,497
100,570

부채비율
139.50
153.18
129.91
152.28
160.51

부채총계
131,995
128,192
113,692
122,927
127,405

자본총계
94,620
83,685
87,514
80,726
79,377

이자보상비율(배)
1.22
1.44
1.62
1.90
1.03

영업이익
2,974
3,307
4,956
6,405
4,353

이자비용
2,439
2,296
3,065
3,373
4,239

자료 : 당사 연결감사보고서 및 분기보고서

당사는 2016년도에 실적부진과 차입금 증가로 인하여 전반적인 재무구조가 악화되었지만,
2017년 수출 수주공백이 해소되고 태국 종속기업 및 방산부품 사업의 실적이 증대되어가면서 전체적인 수익성은 점차 개선되고 있는 추세입니다.

다만, 향후 전방산업의 침체 및 시장경쟁 심화에 따른 저마진영업으로 인해 영업이익률이 악화되거나, 차입금 상환을 위한 자금조달이 용이하지 않아 유동성 위기가 발생할 경우, 당사의 영업에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다. 

[진천공장설비 투자 관련 위험]

바. 2007년부터 진천공장 설비투자를 진행하고 있습니다. 2017년 3분기까지 약 830억원 수준의 투자가 이루어졌고, 2020년까지 176억원의 추가 투자자금소요가 계획되어 있습니다. 진천공장 신공정 생산이 본격화되면 해외 거래선 다변화 및 신제품 라인업 추가 등 당사의 외형적 성장이 이루어질 것으로 기대하고 있습니다.
다만 투자성과가 가시적인 실적으로 이어지지 못할 경우 당사의 수익성 및 재무구조가 저하될 수 있으므로 투자에 유의해주시기 바랍니다.

당사는 1989년 10월부터 진천공장을 가동해왔으며, 해외 거래선 다변화 및 신제품 라인업 추가, 양산 개시로 인한 생산능력 확충을 위해 2007년부터 공장, 설비투자를 진행하고
있습니다.

2007년~2017년 3분기까지 누적 약 830억원의 진천시 공장 실투자자금소요가 발생하였
고,
2020년까지 약 176억원의 투자자금소요가 추가로 발생할 예정으로, 진천공장

설비투자 완료 이후 신제품 라인업 생산이 본격화될 예정입니다. 주 매출처인 현대다이모스, 한화 등이 인근 지역인 서산, 대전 등에 위치하고 있어 지리적 이점을 확보할 수 있고, 창원-진천간 발생되는 물류비용 절감폭이 늘어나는 등 많은 효과가 발생할 것으로 기대하고 있습니다.
다만, 투자성과가 가시적인실적으로 이어지지 못할 경우 차입금 상환을 위한 자금조달이 용이하지 않아 유동성 위기가 발생할 가능성이 있으므로 투자시 유의해주시기 바랍니다.

[진천공장 설비 투자 계획]
(단위: 백만원)

구분
2018년
2019년
2020년

투자예상액
7,886
5,498
4,250

공장 및 설비

사거리연장탄 가공공장
Screw press line 등

유압 Press
Upsetter 등
방산가공후처리 공장 등

자료 : 당사 제시

[우발채무 관련 위험]

사. 본 증권신고서 제출일 전일인

2017년 12월 22일 현재 당사가 피고로 계류중인 주요 소송은 없습니다. 다만,
지급보증, 견질어음 지급 등의 우발채무가 일부 존재하는 바, 향후 우발상황의 발생 여부에 따라 당사의 재무안정성 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있으므로 투자 시 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 본
증권신고서 제출일 전일인
2017년 12월 22
일 현재 피고로서 국내 및 해외 에서 계류중인 소송사건
은 없습니다. 

당사는 현재 계약이행보증을 위한 견질용 어음 2매를 한국방위산업진흥회와 (주)한화에 제공하고 있으며, 수출입은행과 외화매출채권담보대출 OA약정(한도: USD120만, 실행액: USD 111만)을 체결하고 있습니다. 향후 계약 불이행시 회사의 재무상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점 유의하시기 바랍니다. 

당사는 2017년 반기말 별도 기준 해외 종속기업인
HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd.
의 해외사업을 전개하는 과정에서 필요한 자금조달과 관련하여 USD 1,050만(제출일 전일인 2017년 12월 22일 서울외국환중개 고시환율 1,080.60원 기준 약 113억원)의 지급보증을 제공하고 있고, 당사의 모회사인 홍진산업(주)에 30.5억원의 지급보증을 제공하고 있으며, 이는 당사의 2017년 3분기말 별도 기준 자산 총액의 6.72% 수준(2017년 3분기말 연결 기준 자산 총액의 6.36% 수준)입니다. 

당사가 담보를 제공한 내역은 다음과 같습니다.

[담보 제공 내역]

(단위: 천원)

내 역
담보제공자산
채권최고액
비 고

외환은행외 3곳
유형자산 등
81,880,000
시설대 등

방위산업진흥회
지분증권
39,600
-

자료 : 당사 분기보고서
주)상기 지분증권은 한국방위산업진흥회 비상장주식으로 방산품 납품과 관련하여 보증을 제공받는 대가로 담보로 제공하였습니다.

상기와 같이 당사의 우발채무가 향후 현실화될 경우 이는 당사의 재무상태, 경영성과 및 현금흐름에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며, 이로 인한 불확실성 위험이 존재한다고 볼 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 투자고려시 이 점 유의하시기 바랍니다
.

[경영권 안정성에 관한 위험]

아. 보고서 제출일 현재
당사의 최대주주는 홍진산업(주)로 6,111,319주(34.62%)의 지분을 보유하고 있으며 특수관계인을 포함시 43.9%의 지분율을 감안하면 안정적인 경영권을 확보하고 있다고 판단
됩니다. 금번 유상증자에 따른 최대주주 및 특수관계인 등의 청약 참여는 확정되었으나 그 규모는 증권신고서 제출일 현재 알 수 없으며, 유상증자 결과에 따른 당사 지분율 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.

보고서 제출일 현재 당사의 최대주주는 홍진산업(주)로 6,111,319주(34.62%)의 지분을 보유하고 있으며 특수관계인을 포함시 43.9%의 지분율을 감안하면 안정적인 경영권을 확보하고 있다고 판단됩니다. 

[최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황]

(기준일:
2017년 09월 30일
)
(단위: 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 말

주식수
지분율

홍진산업(주)
본인
보통주
6,111,319
34.62
-

홍준석
임원
보통주
1,633,498
9.25
-

권병호
임원
보통주
6,000
0.03
-

계
보통주
7,750,817
43.9
-

우선주
-
-
-

자료 : 당사 제시

금번 유상증자로 인해 발행될 신주의 수는
12,000,000주이며 이는 기존 발행주식 대비
67.07% 수준으로, 당사의 구주주는 유상증자 참여시 1주당
0.6821463096주의 비율로 신주를 배정받게 됩니다. 당사의 최대주주 및 특수관계인 등의 구주주 청약 참여는 확정되었으나 각 주주의 독자적인 의사결정에 따라 이루어짐에 따라 증권신고서 제출일 현재 청약 규모를 확정할 수 없습니다. 금번 유상증자의 신주배정비율에 따라 최대주주 및 특수관계자가 배정받을 신주의 수는
5,287,191주이며 금번 유상증자에 참여 하지 않을 경우 지분율이
20.45%까지 하락하게 될 수 있으나, 최대주주 외에 당사 지분을 5% 이상 보유하고 있는 주주가 없는 만큼 이러한 지분율 하락에 따른 경영권 변동 가능성은 제한적일 것으로 판단됩니다. 다만, 금번 유무상증자의 결과에 따른 당사 지분율 변동에 대한 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 보입니다.

3. 기타위험

[환금성 제약]

가. 금번 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우,
신주의 추가상장일까지 환금성에 제약이 있으며, 청약 후 추가상장일 사이에 주가가 하락할 경우 원금에 대한 손해가 발생할 가능성이 있습니다.

당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나 유상증자 청약에 참여하여 신주를 배정받을 경우, 신주가 상장되어 매매가 가능할 때까지 납입주금에 대한 유동성의 제약이 있습니다.

본 증자의 자세한 일정은 본 신고서의 "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항" 중 '1. 공모의 개요'를 참고하시기 바랍니다.

또한 코스닥시장에 추가 상장될 때까지 유상증자로 발행되는 신주의 발행가액 수준의 주가가 유지되지 않을 수 있으며, 당사의 내적인 환경변화 또는 시장전체의 환경 변화 등에 의한 급격한 주가하락이 발생할 경우, 투자원금에 대한 손실이 발생할 수 있습니다. 

[증자방식, 청약절차에 대한 주의 및 주가하락 위험]

나.
당사
의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수
17,891,328주의
67.07%
에 해당하는 12,000,000
주가 추가로 발행될 예정입니다.

유
상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행되며,
증자방식 및 청약 절차에 대하여 정확히 이해하시고 투자에 임하시기 바라며,

금번 유상증자로 인하여 증가되는 주식의 물량 출회 및 주가희석화에 따른 주가 하락의 가능성
이 있습니다. 또한 청약이 미달될 경우 대표주관회사가 실권주를 인수하며, 당사는 인수 금액에 해당하는 추가수수료를 지급하게 됩니다. 이를 고려시
대표주관회사의 실권주 매입단가는 일반청약자들 보다 6% 낮은 것과 같으며 대표주관회사가 인수한 실권주 매각 가능성으로 인해 당사의 주가에 부정적인 영향을 미칠 가능성
이 있습니다.

당사의 금번 유상증자로 인하여 기발행주식 총수

17,891,328주의 67.07%에 해당하는 12,000,000주가 추가로 상장될 예정이며, 이로 인하여 일시적인 물량출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 

[당사 주가 및 유상증자에 따른 발행주식수 및 가격]

모집예정 주식 종류
기명식보통주
비 고

모집예정주식수
12,000,000주
-

현재 발행주식총수

17,891,328주

-

예정 발행가액
1,680원
증자비율 및 할인율 고려

최근 종가
2,610원
2017.12.22 종가 (이사회결의일 전일 종가)

금번 유상증자에 따른 모집가액은 '(舊)유가증권의 발행 및 공시등에 대한 규정' 제57조를 준용하여 산출됩니다. 그러나 주식시장의 특성상 향후 주가에 대한 변동성이 있는 관계로 증자에 따른 모집가격 산정시 결정된 1주당 모집가액보다 향후 추가 상장 후 거래 시점의 주가가 낮아져 투자자에게 금전적 손실을 끼칠 가능성이 있습니다. 

최대주주 등의 구주주 청약 참여 여부는 각 주주의 독자적인 의사결정에 따라 이루어짐에 따라 증권신고서 제출일 현재 청약참여 여부 및 그 규모를 판단할 수 없습니다. 당사는 본 유상증자의 원활한 신주인수권증서 매매를 위하여 5거래일간 신주인수권증서를 상장하여 신주인수권증서를 통한 구주주 청약률을 제고할 계획입니다. 하지만 신주인수권증서의 원활한 매매 및 청약참여를 위한 노력에도 불구하고 신주인수권증서를 통한 청약이 부진하여 대규모 실권이 발생할 경우, 투자심리에 악영향을 끼쳐 일반공모 청약에 부정적 영향을 끼칠 수도 있으며 향후 주가하락 가능성도 배제할 수 없습니다. 

또한 금번 증자로 인해 추가 발행되는 주식은 보호예수되지 않으므로, 일시적인 물량출회에 따른 주가하락의 가능성이 있습니다. 금번 유상증자에 따른 주권의 상장일은 2018년 03월 16일로 예정되어 있습니다. 금번 유상증자 예정 발행주식이 향후 코스닥증권시장에 추가 상장될 경우 유통주식수의 증가로 인하여 주가희석화 위험이 발생할 수 있습니다. 

금번 유상증자의 수수료 구조는 인수수수료와 추가수수료로 구분됩니다. 인수수수료는 모집금액의 1.15%을 지급하게 되며, 추가수수료는 실권이 발생할 시 추가적으로 지급하는 개념으로 청약이 100% 완료될 경우 지급의무가 발생하지 않게 됩니다. 본 유상증자는 주주배정후 실권주 일반공모 방식으로 진행됨에 따라 일반공모를 거쳐 배정 후에도 미청약된 잔여주식에 대해서는 대표주관회사가 자기계산으로 잔액인수하게 되며 당사는 대표주관회사가 실제 인수한 인수금액의 6.0%에 해당하는 금액을 추가수수료로 지급하게 됩니다. 대량 실권이 발생하여 대표주관회사에게 추가수수료를 지급하는 행위 자체가 당사 주가에 어떠한 영향을 미칠 것인지는 예상하기 어렵습니다. 다만, 대표주관회사가 실권주 인수 후 빠른 시일내에 인수한 실권주를 장내에서 매각하게 된다면 단기적으로 당사 주가에 악영향을 줄 것으로 예상되며, 대표주관회사가 실권주를 일정 기간 보유하더라도 동 인수물량이 잠재매각물량으로 존재하여 주가 상승에는 부담으로 작용할 가능성이 높습니다. 또한 대표주관회사는 상기한 바와 같이 추가수수료를 지급받게 되는 바, 실권주 매입단가가 청약자들보다 6.0% 낮은 것과 같은 결과가 초래되어 이 또한 당사 주가에 부정적인 영향을 미칠 가능성도 있는 것으로 판단됩니다. 투자자께서는 이점 각별히 유의하시어 투자에 임하시기 바랍니다.

[상장기업 관리감독기준 강화]

다.
최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다.

최근 금융감독기관 등의 관리감독기준이 엄격해지고 있는 상황으로 관련 규정을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 

향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및유동성(환금성)제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해주시기 바랍니다. 

특히 "코스닥시장 상장규정 제28조(관리종목), 코스닥시장 상장규정 제38조(상장의 폐지) 및 코스닥시장 상장규정 제38조의2(실질심사위원회의 심사 등"에 유의하시기 바랍니다. 자세한 금융관련 법규는 "국가법령정보센터(http://law.go.kr)", "금융감독원 금융법규서비스(http://fss.or.kr)", "KRX법규서비스(http://law.krx.co.kr)" 등을 참고하시기 바랍니다.

[일정 변경 위험]

라.
본 증권신고서는 공시심사 과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 시에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자께서는 투자 시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제120조 3항에 의거하여 본 증권신고서의 효력의 발생은 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나, 정부가 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

본 증권신고서는 공시심사과정에서 일부 내용이 정정될 수 있으며, 투자판단과 밀접하게 연관된 주요내용이 변경될 경우에는 본 신고서상의 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.

[분석정보의 한계 및 독자적인 의사판단]

마.
본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있습니다. 또한 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.

(1) 금번 유상증자 실시로 당사의 주식가치가 향후 하락할 수 있으므로 투자자 여러분께서는 이점 유의하시기 바랍니다.

(2) 이 증권신고서의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 기재사항은 청약일 이전에 변경될 수 있습니다.

(3) 본건 공모주식을 청약하고자 하는 투자자들은 투자결정을 하기 전에 본 증권신고서의 다른 기재 부분뿐만 아니라 상기 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 해야 합니다. 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 상기 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자는 상기 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 자신의 독자적인 판단에 의해야 합니다.

(4) 만일 상기 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모 과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있습니다.

(5) 본건 공모를 위한 분석 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러 가지 요소들의 영향에 따라 애초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의해야 합니다. 

[2017년 3분기 이후 변동 사항 미반영 유의]

바.
본 증권신고서상의 재무제표에 관한 사항은 2017년 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으니 투자에 유의하시기 바랍니다. 본 증권신고서(예비투자설명서)에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서(예비투자설명서) 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름표 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

본 신고서 상의 재무제표는 2017년 3분기 재무제표 작성기준일 이후의 변동을 반영하지 않았으므로 투자에 유의하시기 바랍니다.

다만, 본 증권신고서에 기재된 재무제표의 작성기준일 이후 본 증권신고서 제출일 사이에 발생한 것으로 증권신고서에 기재된 사항 이외에 자산, 부채, 현금흐름 또는 손익사항에 중대한 변동을 가져오거나 중요한 영향을 미치는 사항은 없습니다.

※ 상기 제반 사항을 고려하시어 투자자 제위의 현명한 판단을 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

본 장은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 및 제125조, 금융감독원의 '금융투자회사의 기업실사 모범규준'에 따라 본건 공모 지분증권 인수인이 당해 공모 지분증권에 대한 의견을 기재하고 있는 부분입니다. 따라서 본 장의 작성 주체는 대표주관회사인 한국투자증권(주)입니다. 발행회사인 한일단조공업(주)은 "동사"로 기재하였습니다. 본 장에 기재된 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 예측했던 것과 다를 수 있다는 점을 유의하시기 바랍니다.

1. 분석기관

구 분
회 사 명
고 유 번 호

대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 분석의 개요

대표주관회사인 한국투자증권(주)은『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다.

대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의 의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등 제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제②항에 따라 발행회사의 재무 및 영업현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태, 신용평가등급 등을 감안하여 강화하거나, 완화할 수 있으며, 동조 제⑤항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 주관회사는 지분증권의 인수 또는 모집·매출의 주선업무를 수행함에 있어서 지분증권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 지분증권은 대표주관회사인 한국투자증권(주)의 내부 규정상 기업실사 기준을 적용하여 기업실사 업무를 수행하였습니다.

<금융투자회사의 기업실사 모범규준>

제3조(적용범위 등) 
① 이 규준은 법 제119조 제3항의 규정에 의한 증권신고서 및 법 제122조의 규정에 의한 정정신고서를 제출하는 경우에 적용하며, 영업의 실체가 있는 발행회사가 제출하는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상으로 하고 자산유동화증권 등은 적용대상에서 제외된다. 
② 이 규준은 주간회사가 업무수행 중 참고해야 할 기본적인 지침으로 발행회사의 재무 및 영업 현황, 사업 환경, 투자위험, 인수 형태 등을 감안하여 강화하거나 완화하는 등 탄력적으로 운용할 수 있다. 
③ 기업공개의 경우 기업공개 실사절차의 특성을 감안하여 이 규준의 내용중 한국거래소의 상장심사지침 등에서 의무사항으로 규정하고 있는 내용과 중복되는 부분에 대해서는 이를 생략하거나 완화할 수 있다. 
④ 채무증권의 경우 i)보증유무, 상환조건(만기, 옵션유무), 특약 등 해당 사채의 특성, ii)법 제119조제2항에서 규정하고 있는 일괄신고서에 의한 발행인지 여부, iii)발행회사가 시행령 제121조제6항의 요건을 충족하고 있는지 여부, iv)해당 사채권에 대한 신용평가등급(외부 및 내부) 등을 감안하여 합리적인 기준에 따라 이 규준을 완화할 수 있다.
⑤ 제2항 내지 제4항에 따라 이 규준을 생략하거나 강화 또는 완화하는 경우에는 이사회나 리스크관리위원회(이하 '리스크관리위원회 등')의 의사결정을 거쳐야 한다.

3. 기업실사 일정 및 주요 내용

일시
장소
참여자
기업실사내용 및 확인자료

발행사
평가회사

2017년 12월 4일
한일단조공업
(창원)
한일단조공업
- 박정영
- 이성태
- 정성환
- 정진석
한국투자증권
- 황성천
- 연지훈
- 윤병호
- 류장현
가) 초도방문
나) 주요 사항 및 일정 체크
다) 현장실사를 통한 Due-Diligence Checklist 세부사항 점검
 * 사업부문 담당자 인터뷰를 통한 사업부별 영업/손익 현황 등 파악
 * 사업위험, 회사위험 및 기타위험 관련 위험요소 체크
 * 자금의 사용목적 및 향후 사업추진계획 검토
 * 재무회계 담당자와 인터뷰
라) 추가 실사자료 요청
마) 기업실사 세부사항 질의/응답
바) 상법 및 기타 관련 규정, 정관 검토

2017년 12월 5일 ~
2017년 12월 12일
한국투자증권
(여의도)
가) 최근 공시 및 언론 확인 등을 통한 발행회사 및 해당 산업 조사
나) 유상증자 상세 일정 등 업무 협의
다) 유상증자 리스크검토
- 발행시장 상황, 자금조달규모 적정성, 공모가액 희망 할인율

2017년 12월 13일
한일단조공업
(창원)
가) 실사 요청자료 목록 및 Check List 확인
나) 현장실사를 통한 Due-Diligence Checklist 세부사항 점검
* 사업부문 담당자 인터뷰를 통한 사업부별 영업/손익 현황 등 파악
* 사업위험, 회사위험 및 기타위험 관련 위험요소 체크
* 자금의 사용목적 및 향후 사업추진계획 검토
* 재무 담당자와 인터뷰
다) 영업망 검토 및 향후 사업 계획 질의 응답
라) 증자 전후의 최대주주 관련 변경사항 점검

2017년 12월 14일
~
2017년 12월 21일
한국투자증권
(여의도)
가) 실사 내용 및 증권신고서 기재사항 확인
나) 추가 확인 사항 확인
다) 이사회의사록 검토
라) 증권신고서 검토 및 질의

2017년 12월 22일
한국투자증권
(여의도)
가) 실사보고서 작성
나) 인수계약서 체결
다) 증권신고서 기재사항 검토
라) 증권신고서 첨부서류 등 검토

4. 기업실사 참여자

[대표주관회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

한국투자증권(주)
인수영업2부
황성천
팀장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 18년

한국투자증권(주)
인수영업2부
연지훈
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 7년

한국투자증권(주)
인수영업2부
윤병호
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 6년

한국투자증권(주)
인수영업2부
류장현
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 5년

[발행회사]

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

한일단조공업(주)
경영지원부문
박정영
이사
기업실사 총괄
회계, 자금업무 총괄

한일단조공업(주)
재무회계팀
이성태
팀장
기업실사 및 자료제공
회계, 자금업무 실무

한일단조공업(주)
재무회계팀
정성환
차장
기업실사 및 자료제공
회계, 자금업무 실무

한일단조공업(주)
재무회계팀
정진석
과장
기업실사 및 자료제공
회계, 자금업무 실무

5. 기업실사 세부항목 및 점검 결과
- 동 증권신고서에 첨부되어 있는 기업실사 보고서를 참조해 주시기 바랍니다.

6. 종합 의견

가. 대표주관회사인 한국투자증권(주)은 한일단조공업(주)이 2017년 12월 26일 이사회를 통해 결의한 기명식 보통주식 12,000,000주에 대한 주주배정후 실권주 일반공모 증자를 잔액인수 함에 있어 다음과 같이 평가합니다.

긍정적요인

▶ 동사는 2016년부터 자동차부품 사업부문의 경우 글로벌 경쟁사들의 경쟁 심화 및 해외 주요 고객의 수주 공백 등으로 관련 매출이 감소하였고, 기타 사업부문의 경우 RF 사업의 부진으로 동사 총 매출이 감소하는 등 직전년도 대비 수익성이 악화된 바 있습니다. 하지만, 해외 종속기업의 턴어라운드 이후 수율증가로 매출이 꾸준히 증가하고 있고, 방산부품 사업부문 수주가 꾸준히 증가하면서 수익성을 일정부분 보완하고 있습니다.

▶ 동사가 영위하는 방위산업은
'방산원가대상물자의 원가계산에 관한 규칙'에 따른 적정이윤이 규정되어 있어 이
윤 추구 방식에 제약이 존재하나
안정적 거래기반(정부 또는 국가)을 바탕으로 사업 및 수익의 안정성은 양호합니다.

▶ 동사는 2007년부터 진천공장 설비투자를 진행하고 있습니다. 2017년 3분기까지 약 830억원 수준의 투자가 이루어졌고, 2020년까지 176억원의 추가 투자자금 소요가 계획되어 있습니다. 진천공장 신공정 생산이 본격화되면 해외 거래선 다변화 및 신제품 라인업 추가 등 동사의 외형적 성장이 이루어질 것으로 기대하고 있습니다.

▶ 보고서 제출일 현재
동사의 최대주주는 홍진산업(주)로 6,111,319주(34.62%)의 지분을 보유하고 있으며 특수관계인을 포함시 43.9%의 지분율을 감안하면 안정적인 경영권을 확보하고 있다고 판단
됩니다.

부정적요인

▶ 동사가 영위하는 단조산업은 고도의 내구성과 내마모성을 요구하는 산업용 기계부품, 자동차, 건설중장비, 항공기, 조선 등 산업 전반적인 분야에서 필요한 핵심적인 부품을 생산하는 기반기술 산업
이며,
동사의 단조제품은 주로 자동차 부품용으로 판매
되고 있습니다.
전반적으로 글로벌 자동차 판매 수요와 국내 자동차 판매수요는 정체되는 모습을 보이고 있으며, 2018년 또한 2017년과 유사한 모습으로 정체가 이어질 것으로 전망
됩니다. 이러한
수요의 정체는 완성차 업체의 실적 정체로 이어질 개연성이 높으며, 이에 따라 완성차업체 의존도가 높은 동사의 수익성에 부정적인 영향
을 미칠 수 있습니다.

▶

국
내 완성차 업체들의 파업 등으로 인한 생산차질은, 전방산업의 생산실적에 따라 수익성이 연동되는 자동차부품사업을 영위하는 동사의 수익성에 영향
을 미칠 것으로 예상됩니다. 

▶ 동
사는 글로벌 자동차부품기업(Hendrickson, DANA 등)에 상당수 제품을 납품하는 구조 특성상 수출(유럽, 북미, 남미, 아시아등) 비중이 높으며, 2017년 3분기 기준 매출액 대비 수출비중은 54.17%로 높은 비중을 차지하고 있기에 환율변동위험에 노출
되어 있습니다.

▶ 동사는 2017년 3분기말 연결 기준 부채비율 139.50%, 유동비율 77.46%, 총차입금 1,049억원을 기록하였습니다.
2
017년 3분기말 연결 기준 총 차입금 중 1년 이내 만기가 도래하는

유동성 차입금은 약 920억원으로 87.75%의 비중을 차지
하고 있어
, 총차입금 대비 유동성 차입금 비중이 과중한 수준
입니다.

▶ 본 증권신고서 제출일 전일인

2017년 12월 22
일 현재 동사가 피고로 계류중인 주요 소송은 없습니다. 다만,
지급보증, 견질어음 지급 등의 우발채무가 존재하는 바, 향후 우발상황의 발생 여부에 따라 동사의 재무안정성 및 경영실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.

자금조달의
필요성
▶ 본 유상증자를 통해 조달된 자금은 진천공장 증축을 위한 설비투자와 차입금 상환을 위해 사용될 예정입니다. 이는 CAPA 확대를 통한 매출 증대와 차입금 감소 및 금융비용 절감에 따른 재무 안정성 제고를 통해 향후 동사의 재무안정성 및 수익성을 개선하려는데 목적이 있습니다.

▶ 금번 유상증자를 통해 조달한 자금의 세부사용 내역은 "Ⅴ. 자금의 사용목적"을 참고하시기 바랍니다.

나. 대표주관회사인 한국투자증권(주)은 한일단조공업(주)이 제출한 자료와 당사가 객관적으로 정확하고 신뢰할 수 있다고 믿어지는 자료를 중심으로 용역을 수행하였으며, 객관적인 입장에서 공정을 기하기 위하여 최선의 노력을 다 하였습니다.

다. 대표주관회사는 상기 실사를 통해 제공받는 자료들로부터 도출된 결과나 오류, 누락 등에 대하여 책임지지 않으며, 인간적 또는 기계적, 기타 그 외의 다른 요인에 의한 오류발생 가능성으로 인해 본 평가 내용에 대해 명시적으로 혹은 묵시적으로도 증명이나 서명 또는 보증 및 단언을 할 수 없습니다.

라. 한일단조공업(주)의 금번 유상증자는 국내외 거시경제 변수의 변화로 투자수익에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과는 물론 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 회사 전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요인 등을 감안하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 또한, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 회사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자께서는 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 안되며, 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자결정을 하시기 바랍니다.

2017. 12. 26

대표주관회사
한국투자증권 주식회사

대표이사 유 상 호

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
20,160,000,000

발행제비용(2)
283,328,800

순수입금[(1)-(2)]
19,876,671,200

주1) 상기 금액은 예정모집가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.
주2) 상기 모집총액은 우선적으로 아래 자금의 사용 목적에 따라 사용하며, 발행제비용은 당사 자체 자금으로 충당할 계획입니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
3,628,800
모집총액의 0.018% (10원 미만 절사)

인수수수료
231,840,000
정액

상장수수료
4,460,000
430만원+300억원 초과금액의 10억원당 8만원
(코스닥상장규정 시행세칙 별표4)

등록면허세
24,000,000
증자 자본금의 0.4% (지방세법 제28조)

지방교육세
4,800,000
등록면허세의 20% (지방세법 제151조)

기타비용
14,600,000
투자설명서, 통지서 인쇄 및 발송비 등

합 계
283,328,800
-

주1) 상기 금액은 예정모집가액을 기준으로 산정한 금액으로 모집가액 확정시 변경될 수 있습니다.
주2) 발행제비용은 공모금액 및 상장신청일 직전일 한국거래소에서 거래되는 당사의 보통주식 종가, 유관기관 정책 등에 따라 변동될 수 있습니다.
주3) 기타비용은 예상금액으로 변동될 수 있습니다. *

2. 자금의 사용목적

(단위 : 백만원)

시설자금
운영자금
차환자금
기타자금
계

10,893
9,267
-
-
20,160

주1) 발행제비용은 당사의 자체자금으로 사용할 예정입니다.
주2) 상기 자금사용 목적의 구체적인 내용은 아래에 기재된 내용을 참조해 주시기 바랍니다.

가. 자금조달의 개요

당
사의 금번 유상증자 모집예정총액 20,160,000,000원은 당사 진천공장에 대한 설비투자와 은행차입금 상환을 위한 운영자금(차입금 상환)으로 사용될 예정이며 세부 사용내역은 아래와 같습니다.

당사는 금번 유상증자로 조달하는 자금을 아래의 용도로만 사용할 계획이나,

용도별 자금의 규모와 지출시기는 동사가 직면한 사업환경 변화 및 예상치 못한 자금 수요 등에 따라 변동될 가능성이 있으므로 투자 판단에 참고하시기 바랍니다.

(단위 : 백만원)

우선순위
구분
사용내역
금액
예정 집행시기
비고

1
설비투자
진천공장 증축
10,893
2018~2019
시설자금

2
차입금 상환
일반대출 상환
9,267
2018~2019
운영자금

합계
20,160
-
-

주1) 상기 금액은 예정모집가액을 기준으로 산정한 금액입니다.
주2) 만일 금번 유상증자의 공모금액이 당초 계획한 금액에 미달할 경우 당사는 상기 우선순위에 따라 자금을 차례대로 집행할 계획이며, 부족분은 당사의 자체자금으로 충당할 계획입니다.
주3) 당사는 금번 자금 조달 후 실제 자금 사용시점까지 동 자금을 주요 안전지향적 금융상품으로 운용할 계획입니다.

나. 자금의 세부 사용내역

[설비투자]

당사는 1989년 10월부터 충청북도 진천에 73,161㎡ 면적의 자동차부품 공장을 가동하고 있으며 Axle Shaft, Spindle 등을 제조하고 있습니다. 2017년 3분기 기준 진천공장의 가동률은 90.21%로 해외 거래선 다변화 및 신제품 라인업 추가ㆍ양산 개시로 인한 생산능력 확충을 위해 2020년까지 진천공장에 대한 설비투자를 진행하고 있습니다. 당사는 금번 유상증자를 통해 조달되는 자금 중 108.93억원을 아래와 같이 진천공장 증축을 위해 사용할 예정이며, 이러한 CAPA 증설을 통한 매출 확대를 기대하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

사업부문
사용내역
항 목
2018년 상반기
2018년 하반기
2019년 상반기
2019년 하반기
계

자동차부품
2000톤 SCREW PRESS LINE 구축 및
AXLE SHAFT 가공2라인 구축 등
구축물
1,088
150
-
-
5,863

기계장치
3,963
311
-
-

공기구 및 기타
303
48
-
-

방산부품
500LBS 용 가공장비 구입 및 155mm 가공공장 신축 등
구축물
-
-
-
1,390
5,030

기계장치
2,530
-
1,110
-

공기구 및 기타
-
-
-
-

합계
0
7,884
509
1,110
1,390
10,893

[차입금 상환] 

당사는 금번 유상증자를 통해 조달되는 자금 중 92.67억원을 아래와 같이 차입금 상환에 사용할 계획입니다. 당사는 2017년 3분기말 기준 156억원 규모의 현금및현금성자산을 보유하고 있는 반면, 1년 이내 만기도래 예정인 단기성 차입금은 920억원 수준입니다. 차입금의존도 46.3% 및 부채비율 139.5%로 차입금으로 인한 당사의 재무부담이 존재하며 2016년 기준 이자비용이 30.7억원 수준으로 동 기간 영업이익 49.6억원을 고려시 이자비용 부담 또한 존재하고 있습니다. 따라서 당사는 금번 유상증자를 통한 차입금 상환으로 당사의 재무구조가 다소 개선되고 이자비용을 절감할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

구 분

차입처

연이자율(%)

상환시기

상환예정금액

2018년
2019년
합계

단기차입금

사모사채
BNK투자증권
5.20

2018.09

3,000

-
3,000

장기차입금
일반시설대
경남은행
1.75~4.67
2018.03~2019.03
2,966
759
3,725

장기차입금
일반대
국민은행
2.96
2018.03~2019.03
800
200
1,000

장기차입금
특수시설대
농협
0.5~1.00
2018.03~2019.03
1,192
298
1,490

장기차입금
에너지시설대
KEB하나은행
1.75
2018.03~2019.03
76
19
95

합계

8,034
1,276
9,310

주) 상기 소요금액 중 금번 유상증자를 통한 자금으로 집행하고 부족분은 당사의 자체 자금으로 충당할 계획입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

본 건의 경우 시장조성 또는 안정조작에 관한 사항은 해당사항 없습니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 천원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd
2007.01.23
300/47 Moo 1 Tambon Tasit Ampher Pluakdaeng Rayong 21140 Thailand
자동차 단조품의 생산 및
 가공판매
32,509,211
기업 의결권의 과반수 소유 (기업회계기준서 1027호 13)
해당 
(지배회사
자산총액의 10% 이상)

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
-
-

-
-

연결
제외
-
-

-
-

- 당분기중 변동내역 없음

가.
회사의 법적, 상업적 명칭

당사의 명칭은 "한일단조공업주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 Hanil Forging Industrial Co., Ltd라
고
표
기
하며, 약식으로 표기할 경우에는 한일단조공업(주) 또는 HANIL FORGING IND Co., Ltd 라고 표기합니다.

나.
설립일자 및 존속기간

당사는 1966년 5월 설립되었으며, 지식경제부(구, 산업자원부)로부터 자동차부품(단조품)국산화, 계열화, 전문공장으로 지정된 업체입니다. 1996년 11월에 발행주식을 코스닥시장(한국거래소로 통합)에 상장한 코스닥시장 상장법인 입니다. 

다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지

주소 : 경남 창원시 성산구 성주로 97번길 42
전화번호 : 055-282-3201
홈페이지 : http://www.hifg.co.kr

라. 중소기업 해당여부

당
사
는
보
고서 작성기준일 현재
중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당됩니다.

마. 주요사업의 내용

당사는 첨단 정밀 자동차 부품인 AXLE SHAFT 및 SPINDLE류를 국내ㆍ외에 공급하고 있으며 또한, 방위산업분야의 유도탄 탄체, 탄두 및 중장비 부품ㆍ조선, 항공산업 부품 등을 생산ㆍ공급하고 있습니다. 기타의 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ사업의 내용'을 참조하시기바랍니다.

(향후 추진하려는 신규사업)

□
고합금강 신소재 국산화

□
대형엔진밸브용 및 방산용 대형 단조품 시장 진출

□
방산 신제품 개발

□
글로벌 신차에 신제품 적용

□고정밀 단조제품 사업화 추진

□중
장비용 핵심단조부품 개발 및 시장 진출

바. 계열회사에 관한 사항

당사의 계열회사는 2017년 12월 22일 현재 당사를 제외하고 2개 회사이며, 홍진산업주식회사, HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd 가 있습니다.

홍진산업(주)
: 당사의 지배회사이며, 당사에 대한 지분율은

2017년 12월 22일
현재
3
4.16%
입니다. 1981년 4월 15일에 설립되었으며 금형 및 단조품의 열처리와 부동산임대업을 영위하고 있습니다.

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd
: 태국에 소재하고 있는 당사의 종속회사이며, 당사가 보유한 지분율은
2017년 12월 22일
현재 85.55%, 특수관계자를 포함한 지분율은 100%입니다. 2007년 1월 23일에 설립되었으며 자동차단조품의 생산 및 가공판매를 목적으로 아시아시장의 높은 수입관세를 회피하고 대외 경쟁력을 갖춘 수출전진기지를 구축하고자 설립하였습니다.

지배구조 및 출자현황.jpg
지배구조 및 출자현황

2. 회사의 연혁

가. 당해회사의 연혁

당
사 및 종속회사의 공시대상기간(최근5사업연도) 중 회사의 주된 변동내용은 아래와 같습니다.

구 분
회사명
연 혁(변동내역)

지배회사
한일단조공업(주)
2012.03 대표이사 변경(이성호 → 김홍돈)
2013.12 "오천만불 수출의 탑" 수상
2014.03 대표이사 변경(김홍돈 → 권병호)
2014.07 뿌리기술 전문기업 지정

종속회사
HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd
2013.11. 3차 유상증자(증자금액 USD 3,417,593.16)
2014.11. 4차 유상증자 1회차 납입(증자금액 USD 225,008.73)
2016.02. 4차 유상증자 2회차 납입(증자금액 USD 484,832.40)
2016.03 5차 유상증자(증자금액 USD 3,494,631.31)
2016.12 6차 유상증자(증자금액 USD 2,725,766.71)
2017.11 7차 유상증자(증자금액 USD 3,155,098.68)

나. 회사의 본점소재지의 변경

당사는 2007년
3월 회사의 본점소재지를 경남 창원시 성산구 성주로 97번길 42로 변경하였습니다. 이는 주공장과의 행정업무 효율을 높이고, 영업 및 생산부서 역량을 강화하기 위한 것입니다.

다. 경영진의 중요한 변동

당사는 2014년 3월 김홍돈대표이사에서 권병호대표이사로 대표이사를 변경하였습니다.

라. 생산설비의 변동

1) 2006년 06월 : 창원 5호동 페딩하우스 신축
 2) 2006년 09월 : 창원 프레스 금형동 신축
 3) 2007년 06월 : 창원 냉간자동화 라인동 신축
 4) 2007년 06월 : 창원 절단, 공무반 신축
 5) 2007년 09월 : 창원 가공동 신축
 6) 2008년 12월 : 진천 800ton SPINDLE 생산라인 신설
 7) 2010년 03월 : HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd Hypoid Gear 생산라인 신설 
 8) 2010년 09월 : 진천 Radial Forging 생산라인 신설
 9) 2010년 11월 : HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd 가공공장 신축
10) 2011년 09월 : 진천 4공장동 신축
11) 2011년 12월 : 진천 1000ton SPINDLE 생산라인 신설
12) 2013년 10월 : 베벨기어 생산1호라인 신설

13) 2014년 09월 : 베벨기어 생산2호라인 신설
14) 2015년 06월 : HANIL FORGING(THAILAND) Co.,Ltd 4000ton Press라인 신설
15) 2016년 03월 : 진천공장 155MM 사거리연장탄체 단조(1500ton Press)라인 신설

16) 2016년 04월 : 진천공장 1600ton 수직형 Axle Shaft 라인 신설

3. 자본금 변동사항

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

2007년 12월 10일
유상증자(주주우선공모)
보통주
1,920,000
500
2,880

2007년 12월 10일
무상증자
보통주
832,000
500
-

2010년 07월 20일
유상증자(주주우선공모)
보통주
4,000,000
500
2,130

2016년 02월 19일
신주인수권행사
보통주
947,866
500
2,110

2016년 02월 24일
신주인수권행사
보통주
94,786
500
2,110

2016년 03월 15일
신주인수권행사
보통주
426,539
500
2,110

2016년 12월 13일
신주인수권행사
보통주
142,180
500
2,110

2017년 04월 07일
신주인수권행사
보통주
473,933
500
2,110

2017년 08월 10일
신주인수권행사
보통주
284,359
500
2,110

2017년 08월 23일
신주인수권행사
보통주
473,933
500
2,110

2017년 09월 11일
신주인수권행사
보통주
473,933
500
2,110

2017년 09월 18일
신주인수권행사
보통주
236,966
500
2,110

2017년 09월 28일
신주인수권행사
보통주
947,867
500
2,110

2017년 10월 17일
신주인수권행사
보통주
236,966
500
2,110

미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 원, 주)

종류＼구분
발행일
만기일
권면총액
행사대상
주식의 종류
신주인수권 행사가능기간
행사조건
미행사신주인수권부사채
비고

행사비율
(%)
행사가액
권면총액
행사가능주식수

제1회
무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채
2012.11.28
2017.11.28
10,000,000,000
무기명식 이권부무보증 신주인수권부사채
2013.11.28~2017.10.28
100
2,110
-
-
-

합 계
-
-
10,000,000,000
-
-
100
2,110
-
-
-

당사는 2012년 11월 28일 이사회 결의에 따라 제1회 무기명식 이권부 무보증 신주인수권부사채 100억원을 발행하였습니다. 사채만기일은 2017년 11월 28일이며 표면이자율 0%, 조기상환보장수익률 및 만기보장수익률은 연복리 2.9%입니다.
본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2년이 되는 시점 및 그 후 매 3개월 마다 본 사채 원금의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있으며, 기명식 보통주식의 가격이 하락할 경우 발행일로부터 3개월마다 행사가액을 조정할 수 있습니다.
2014년 11월 28일 사채권자의 조기상환청구권 행사로 발행금액 전액(100억원)을 상환하였으며, 신주인수권(WARRANT) 또한 전액 행사 되었습니다.

※ 신주인수권부사채 행사가액 조정내역

(단위: 원,주)

날 짜

신주인수권

조정가액

행사가능주식수
비 고

2013-02-28
-
-
-

2013-05-28
2,782
3,594,536
-

2013-08-28
2,565
3,898,635
-

2013-11-28
2,144
4,664,179
-

2014-02-28
-
-
-

2014-05-28
-
-
-

2014-08-28
-
-
-

2014-11-28
2,110
4,739,336
-

2015-02-28
-
-
-

2015-05-28
-
-
-

2015-08-28
-
-
-

2016-02-16
2,110
3,791,469
-

2016-02-18
2,110
3,696,682
-

2016-03-10
2,110
3,270,142
-

2016-12-13
2,110
3,127,962

2017-04-07
2,110
2,654,028

2017-08-10
2,110
2,369,668

2017-08-23
2,110
1,895,734

2017-09-11
2,110
1,421,800

2017-09-18
2,110
1,184,834

2017-09-28
2,110
236,966

2017-10-17
2,110
-

주) 당기 중 조정가액 변동은 없었으나, 신주인수권 행사로 인하여 행사가능 주식수가 변동되었습니다. 

※ 신주인수권 행사로 인한 자본 변동내역

1) 보고서 작성기준일 현재 신주인수권 행사로 인한 자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
 (주식단위: 주, 금액단위: 원)

일 자
행사주식수
행사가격
자본금증가액
자본잉여금 증가액

주식발행초과금
신주인수권대가
대체액

2016년 02월 16일
947,866
2,110
473,933,000
1,766,209,134
(243,550,214)

2016년 02월 18일
94,786
2,110
47,393,000
176,619,795
(24,641,055)

2016년 03월 10일
426,539
2,110
213,269,500
794,792,806
(109,947,176)

2016년 12월 13일
142,180
2,110
71,090,000
264,551,373
(36,594,043)

2017년 04월 07일
473,933
2,110
236,966,500
882,913,604
(121,980,144)

2017년 08월 10일
284,359
2,110
142,179,500
529,481,156
(73,188,086)

2017년 08월 23일
473,933
2,110
236,966,500
882,937,154
(121,980,144)

2017년 09월 11일
473,933
2,110
236,966,500
882,937,154
(121,980,144)

2017년 09월 18일
236,966
2,110
118,483,000
441,348,383
(60,990,073)

2017년 09월 28일
947,867
2,110
473,933,500
1,766,393,047
(243,960,287)

2017년 10월 17일
236,966
2,110
118,483,000
441,348,381
(60,990,071)

합계
4,739,328
2,110
2,369,664,000
8,829,531,987
(1,219,801,437)

2) 보고서 작성기준일 현재 신주인수권 행사의 상세내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 원)

일 자
청구(납입)금액
단수주대금
행사총금액
발행비용
자본 증가액
(자본금+자본잉여금)

2016년 02월 16일
2,000,000,000
(2,740)
1,999,997,260
(3,405,340)
1,996,591,920

2016년 02월 18일
200,000,000
(1,540)
199,998,460
(626,720)
199,371,740

2016년 03월 10일
900,000,000
(2,710)
899,997,290
(1,882,160)
898,115,130

2016년 12월 13일
300,000,000
(200)
299,999,800
(952,470)
299,047,330

2017년 04월 07일
1,000,000,000
(1,370)
999,998,630
(2,098,670)
997,899,960

2017년 08월 10일
600,000,000
(2,510)
599,997,490
(1,524,920)
598,472,570

2017년 08월 23일
1,000,000,000
(1,370)
999,998,630
(2,075,120)
997,923,510

2017년 09월 11일
1,000,000,000
(1,370)
999,998,630
(2,075,120)
997,923,510

2017년 09월 18일
500,000,000
(1,740)
499,998,260
(1,156,950)
498,841,310

2017년 09월 28일
2,000,000,000
(630)
1,999,999,370
(2,883,110)
1,997,116,260

2017년 10월 17일
500,000,000
(1,740)
499,998,260
(1,156,950)
498,841,310

합계
10,000,000,000
(17,920)
9,999,982,080
(19,837,530)
9,980,144,550

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수

보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 30,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 17,891,328주입니다. 현재의 유통주식수는 자기주식 299,794주를 제외한 17,591,534주 입니다. 당사는 보통주외의 주식은 발행하지 않았습니다.

주식의 총수 현황

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
30,000,000
-
30,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
17,891,328
-
17,891,328
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
17,891,328
-
17,891,328
-

Ⅴ. 자기주식수
299,794
-
299,794
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
17,591,534
-
17,591,534
-

나. 자기주식 취득 ·처분 현황

당사는 2017년 12월 22일 현재 299,794주의 자기주식을 보유하고 있습니다.

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
보통주
580
-
-
-
580
(주1)

우선주
-
-
-
-
-
-

공개매수
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(a)
보통주
580
-
-
-
580
-

우선주
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
보통주
299,214
-
-
-
299,214
(주2)

우선주
-
-
-
-
-
-

소계(b)
보통주
299,214
-
-
-
299,214
-

우선주
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
-
-
-
-
-
-

우선주
-
-
-
-
-
-

총 계(a+b+c)
보통주
299,794
-
-
-
299,794
-

우선주
-
-
-
-
-
-

(
주1) 자기주식 중 580주는 2007년 12월 10일 무상증자(제6회) 832,000주 중 주주배정분의 단수주를 유상취득한 것입니다. 
(주2) 당사는 자기주식의 관리편의를 위하여 2010년 5월 14일 자사주 신탁을 해지하여 보고서 작성기준일 현재 법인계좌에 직접 보유하고 있습니다.

5. 의결권 현황

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
17,891,328
-

우선주
-
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
-
-

우선주
-
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
299,794
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
17,591,534
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책 및 배당제한에 관한 사항

당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 승인을 통하여 배당을 실시하고 있으며 배당가능 이익범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 
당사는 정관 제43조 및 제44조에서 이익배당과 배당금 청구권의 소멸시효에 관하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제43조(이익배당) 
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제41조 제5항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

제44조(배당금지급청구권의 소멸시효) 
① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당 회사에 귀속한다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제49기 3분기
제48기
제47기

주당액면가액(원)
500
500
500

(연결)당기순이익(백만원)
1,131
3,020
2,382

(별도)당기순이익(백만원)
-772
1,620
3,558

(연결)주당순이익(원)
76
214
185

현금배당금총액(백만원)
-
723
1,285

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
-
23.94
53.94

현금배당수익률(%)
보통주
-
1.7
3.2

우선주
-
-
-

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
-
50
100

우선주
-
-
-

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

※ 연결당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.
※ 연결현금배당성향은 연결당기순이익에 대한 현금배당총액의 비율을 백분율로 계산한 수치입니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성

단조란 쇠의 기계적 성질을 늘이기 위하여 불에 달구어서 두들겨 인간에게 필요한 공구와 기구를 만드는 기술이 단조기술의 기원으로 볼 수 있을 것입니다.
금속을 사용하면서 우수한 단조기술을 가진 나라가 우수한 무기를 생산할 수 있었기에 강한 세력을 만들 수 있었으며, 기계공업에 있어서도 압연, 압출, 주조로 제조된 기계보다 단조로 생산된 기계가 내구성과 마모성이 강하고 사용하기에도 편리하게 만들 수 있습니다.
21세기를 맞이하여 고도로 발전되어 가는 금속분야 기술이 과도기를 맞이하고 있으며 기계공업이 주축이 되어 공장들이 조직화 되어가고 있습니다.

(2) 산업의 성장성
최근 수십년간 단조품의 최대 수요산업인 자동차공업의 비약적인 발전과 함께 국내 단조산업은 양적인 팽창을 이루었고, 국내 수요산업의 발달 및 국제화와 더불어 자동차, 항공기, 선박, 원자력 및 발전설비, 기계부품 등 기간산업이 계속 발전할수록 단조제품의 사용량이 많아져, 단조산업의 성장성은 무한하다고 볼 수 있습니다.

(3) 경기변동의 특성
국내 단조산업은 자동차 및 산업장비 부품공급 산업으로 국내ㆍ외 산업경기변동에 따라 그 생산 및 가격이 변동되는 전방위 산업으로 특히 완성차업체의 자동차 생산과판매수량,국내ㆍ외 건설경기변동, 국민소득수준의 증가, 자동차 신규구매수요 등에 따라 변화하고 있습니다.

(4) 경쟁요소
기존 사업자의 강력한 시장 점유력, 고정거래선과의 긴밀한 유대관계, 장치산업인 설비로 인해 신규사업자에 의한 경쟁관계는 없는 편이나 제품의 품질수준과 적절한 장비 및 기술의 보유여부, 원가경쟁력 등이 주요경쟁요소 입니다.

(5) 자원 조달상의 특징
단조품 생산에 사용되는 주원자재는 탄소강 및 합금강이며, 탄소강 및 합금강을 생산하는 국내업체들의 연간 생산량이 소비업체들의 수요량을 모두 다 공급하지 못하고 있는 실정입니다. 따라서 경기변동 및 수급상황에 따라 원자재 가격의 등락이 많은 편이며, 원자재가격의 변동에 따른 제품가격 조정이 관행화 되어 있습니다.
당사는 거래업체와의 긴밀한 협조관계를 지속적으로 유지하여 원자재의 적기조달체제를 갖추고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황

2017년 세계경제는 선진국을 중심으로 경제위기의 충격으로 누적되었던 취약성이 상당폭 축소되고 통화 및 재정정책의 공조화가 강화 될것으로 예상되고 있습니다.
미국은 경제와 노동시장의 취약성이 대부분 해소되고, 금리 인상, 임금 및 인플레이션 상승이 나타날 것으로 전망되고 있습니다. 유럽 경제는 전년과 유사한 수준의 경기회복 및 제조업 가동률 상승으로 설비투자 개선이 나타나면서 경기 하락 리스크를 해소시킬 것으로 예상됩니다. 중국 경제는 성장세 둔화가 지속되고 미국과의 무역 마찰이 심화되면서 위안화의 절하가 예상되고 있습니다. 국내 경제는 대내외 불확실성 확대로 경제성장률은 전년대비 완만히 둔화될 전망이며 미국의 보호무역 강화와 가계부채 부담 가중
이 위험요인으로 판단되고 있습니다.
이에 따라 당사는 급변하는 수출시장에서의 시장점유율 확대를 위하여 전사적 원가절감의식 함양에 힘쓰는 한편 관리위주의 제조원가 절감을 넘어 제품설계 단계부터 원가절감을 위한 기술을 개발하여 원가경쟁력 확보를 위해 최선을 다하고 있습니다. 또한 기존사업과 신규사업에 관한 핵심기술 개발 및 품질경쟁력 강화를 통하여 고객과의 신뢰를 구축하여 저성장 기조하에서도 지속성장이 가능한 경영체질 확립에 최선을 다하고 있습니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문
주요 생산 제품
비 고

자동차부품
AXLE SHAFT류, PROPELLAR류, GEAR류, 
SHAFT류,YOKE류, HYPOID GEAR류
조향장치부품, 기타 자동차부품.
-

방산 부품
방위 산업용 부품.
-

기타부품
원자력, 조선, 풍력, 항공산업, 산업기계, 농기계부품, 중장비용,정밀 단조품.
-

(2) 시장의 특성
단조산업은 고도의 내구성과 내마모성을 요구하는 산업용 기계부품, 자동차, 건설중장비, 항공기, 조선 등 산업 전반적인 분야에서 필요한 핵심적인 부품을 생산하는 기반기술 산업으로서, 소성가공기술을 바탕으로 한 기초적인 소재 및 부품산업입니다.
따라서, 시장에 대한 진입장벽이 다소 높은 편이며, 축적된 기술력을 보유한 기업만이 지속적인 성장이 가능하다고 할 수 있습니다.
자동차부품시장은 국내ㆍ외 완성차업체의 생산계획에 따른 오더변동의 영향이 있으며,풍력 및 항공부품시장은 새로운 시장으로 성장 가능성이 매우 높은 편입니다.

(3) 신규사업 등의 내용 및 전망

기존 장비의 활용과 축적된 기술력으로 주력 사업인 자동차 부품 및 방산품 생산과 더불어조선, 풍력, 항공산업부품 개발사업 등 고부가가치 사업으로의 진출을 통하여 미래성장동력 확보 및 다양한 제품 포트폴리오 구성으로 수익성을 강화하기 위해 적극적으로 노력하고 있습니다. 이를 위해 회사는 기술경쟁력 우위 확보를 위해 온간단조 설비도입으로 베벨기어 제조기술을 국내최초로 적용하여 세계시장의 물량확보를 위한 제조기술 기반을 구축하고 있습니다.

(4) 조직도

조직도

2. 주요 제품 및 서비스 등

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)

구 분
사업부문
매출유형
품 목
구체적용도
주요
상표등
매출금액
비율(%)

한일단조공업(주)
자동차부품
제품
AXLE SHAFT류외
동력전달장치
HF
50,086
50.60

상품
원재료 외
동력전달장치
HF
2,586
2.61

방산부품
제품
방산품
탄체 등
한단
21,140
21.36

기타단조품
제품
산업기계부품외
동력전달장치
HF
2,025
2.05

소 계
75,837
76.62

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd
자동차부품
제품
AXLE SHAFT류외
동력전달장치
HF
23,107
23.35

상품
원재료 외
동력전달장치
HF
34
0.03

방산부품
제품
방산품
탄체 등
한단
-
-

기타단조품
제품
산업기계부품외
동력전달장치
HF
-
-

소 계
23,141
23.38

합 계
98,978
100.00

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

구 분
품 목
당분기
전기
전전기

한일단조공업(주)
SPINDLE(302523)
27,750
31,396
31,468

SPINDLE(D35774-4)
34,710
-
-

AXLE SHAFT(T01920)
20,262
20,278
20,287

AXLE SHAFT(4F400)
10,082
10,082
10,235

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd
HYOPOID GEAR(2015037)
19,640
21,575
19,909

(1) 산출기준

보고서 작성 기준일 현재 출고(납품)가격 기준입니다. (부가세별도)

(2) 주요 가격변동 원인
제품의 공급조절이 주문생산에 의하므로 계획생산이 어려운 특성을 가지고 있습니다. 이러한 사유로 완성차업체는 재고비용을 최소화하면서 안정적인 부품공급을 원하고 있으며,당사는 고정거래처와의 긴밀한 협조를 바탕으로 판매단가 견적을 제출하고 있으나, 발주처의 원가경쟁력 강화를 위한 납품단가 인하 압력의 확대로 당사가 제시하는 가격을 인정 받지 못하고 있는 실정이며, 발주업체별로 단가 인상 시점이 다르며, 이는 자동차 부품업체들이 겪는 공통적인 어려움으로 작용하고 있습니다. 판매단가는 환율과 원자재가격에 연동하는 방향으로 주요거래처와 협의를 통해 조정되고 있습니다.

3. 주요 원재료 등

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액(비율)
비 고

자동차부품
방산부품
기타단조품
원재료
탄소강,합금강,비철
자동차부품원재료
방산품 원재료
기타단조품원재료
29,929(74.81%)
세아베스틸,
동북특수강외

자동차부품
상품
자동차부품판매
원자재판매
자동차부품판매
10,078(25.19%)
동양단조외

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원)

구 분
품 목
당분기
전기
전전기

한일단조공업(주)
탄소강(S45C 45Φ)
815
760
705

합금강(SCM4H 55Φ)
1,100
1,040
1,015

합금강(SCM4 45Φ)
1,100
1,040
1,015

비철(AL2014 110Φ)
6,000
6,000
6,000

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd
합금강(SCR420HB)
916
912
990

(1) 산출기준

(가) 산출대상 : 탄소강(S45C 45Φ), 합금강(SCM4H 55Φ), 합금강(SCM4 45Φ),합금강(SCR420HB), 비철(AL2014 110Φ) 
(나) 선정방법 : 당사 사용 원재료 대표 규격
(다) 산출단위 : KG 
(라) 산출방법 : 최종 구입 단가

(2) 주요 가격변동원인
원재료의 가격은 환율변동과 수급량 및 고철가격 등에 따라 크게 영향을 받고 있으며, 당분기에는 고철가격의 상승으로 인하여 소폭 인상되었습니다.

4. 생산 및 설비

가. 생산능력 및 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : 백만원)

구 분
사업부문
품 목
사업소
당분기
전기
전전기

한일단조공업(주)
자동차부품
방산 부품
기타단조품
AXLE SHAFT류외
방산품
산업기계부품외
창원,진천공장
85,470
98,994
114,734

소 계
85,470
98,994
114,734

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd
자동차부품
방산 부품
기타단조품
Hypoid 
Gear류외
RAYONG
14,850
19,845
17,415

소 계
14,850
19,845
17,415

합 계
100,320
118,839
132,149

(2) 생산능력의 산출근거

(가) 산출방법 등
 ① 한일단조공업(주)

구 분
단위
HAMMER류
UPSETTER류
PRESS류
가공장비
합 계

총보유대수
대
6
8
16
72
102

1일 생산능력(ⓐ)
천원
43,000
120,000
270,000
31,510
464,510

작업일수(ⓑ)
일
184
184
184
184
-

1일 작업시간
시간
10
10
10
10
-

조편성
조
3
8
4
-
-

생산능력(ⓐ×ⓑ)
천원
7,912,000
22,080,000
49,680,000
5,797,840
85,469,840

② HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd

구 분
단위
PRESS류
가공장비
합 계

총보유대수
대
5
10
15

1일 생산능력(ⓐ)
천원
62,500
5,000
67,500

작업일수(ⓑ)
일
221
221
-

1일 작업시간
시간
11
11
-

조편성
조
4
2
-

생산능력(ⓐ×ⓑ)
천원
13,750,000
1,100,000
14,850,000

(나) 평균가동시간

(단위 : 일, 시간)

구 분
일평균 가동시간
월평균 가동일수
가동일수
가동시간

한일단조공업(주)
656
20
184
120,698

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd
53
24
220
11,551

나. 생산실적 및 가동률

(1) 생산실적

(단위 : 백만원)

구 분
사업부문
품 목
사업소
당분기
전기
전전기

한일단조공업(주)
자동차부품
AXLE SHAFT류
기 타
창원,진천공장
57,409
4,067
64,782
4,589
90,114
6,384

소 계
61,476
69,371
96,498

방산 부품
방 산 품
창원,진천공장
19,224
24,207
23,223

소 계
19,224
24,207
23,223

기타단조품
산업기계부품외
창원,진천공장
4,372
4,934
6,863

소 계
4,372
4,934
6,863

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd
자동차부품
Hypoid 
Gear류외
RAYONG
18,100
17,664
16,308

소 계
18,100
17,664
16,308

합 계
103,172
116,176
142,892

(2) 당해 사업연도의 가동률

(단위 : 시간)

구 분
가동가능시간
실제가동시간
평균가동률

창원본사
52,944
44,606
84.25%

진천공장
84,348
76,092
90.21%

HANIL FORGING
(THAILAND) Co., Ltd
15,614
11,551
73.98%

합 계
152,906
132,249
86.49%

다. 생산설비의 현황 등

(1) 생산설비의 현황

[자산항목 : 투자부동산 토지 ]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기상각
장부가액
비고

증가
감소

한일단조공업(주)
창 원
본 사
자가
창원
49.42㎡
192,788
85,346
(72,000)
-
206,134
-

소 계
192,788
85,346
(72,000)
-
206,134
-

진 천
공 장
자가
진천
㎡
-
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
-
-

한일단조공업(주) 합계
192,788
85,346
(72,000)
-
206,134
-

HANIL FORGING
(THAILAND) Co., Ltd
자가
태국
㎡
-
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
-
-

합 계
49.42㎡
192,788
85,346
(72,000)
-
206,134
-

[자산항목 :투자부동산 건물 ]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초장부가액
당기증감
당기상각
장부가액
비고

증가
감소

한일단조공업(주)
창 원
본 사
자가
창원
건 물
161,140
650,111
(63,326)
(5,105)
742,820
-

소 계
161,140
650,111
(63,326)
(5,105)
742,820
-

진 천
공 장
자가
진천
건 물
-
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
-
-

한일단조공업(주) 합계
161,140
650,111
(63,326)
(5,105)
742,820
-

HANIL FORGING
(THAILAND) Co., Ltd
자가
태국
건 물
-
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
-
-

합 계
161,140
650,111
(63,326)
(5,105)
742,820
-

[자산항목 : 토지]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기상각
기타(주1)
장부가액
비고

증가
감소

한일단조공업(주)
창 원
본 사
자가
창원
29,393.93㎡
27,425,012
-
-
-
-
27,425,012
-

소 계
27,425,012
-
-
-
-
27,425,012
-

진 천
공 장
자가
진천
81,555.10㎡
10,357,088
-
-
-
-
10,357,088
-

소 계
10,357,088
-
-
-
-
10,357,088
-

한일단조공업(주) 합계
37,782,100
-
-
-
-
37,782,100
-

HANIL FORGING
(THAILAND) Co., Ltd
자가
태국
29,084.80㎡
1,336,008
-
-
-
28,206
1,364,214
-

소 계
1,336,008
-
-
-
28,206
1,364,214
-

합 계
140,064.58㎡
39,118,108
-
-
-
28,206
39,146,314
-

[자산항목 :건물 ]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기상각
기타(주1)
장부가액
비고

증가
감소

한일단조공업(주)
창 원
본 사
자가
창원
사무실및공장
3,923,466
-
-
(100,624)
-
3,822,842
-

소 계
3,923,466
-
-
(100,624)
-
3,822,842
-

진 천
공 장
자가
진천
사무실및공장
9,194,644
2,459,051
-
(245,497)
-
11,408,198
-

소 계
9,194,644
2,459,051
-
(245,497)
-
11,408,198
-

한일단조공업(주) 합계
13,118,110
2,459,051
-
(346,121)
-
15,231,040

HANIL FORGING
(THAILAND) Co., Ltd
자가
태국
사무실및공장
1,823,537
-
-
(112,136)
34,823
1,746,224

소 계
1,823,537
-
-
(112,136)
34,823
1,746,224

합 계
14,941,647
2,459,051
-
(458,257)
34,823
16,977,264

[자산항목 :구축물 ]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기상각
기타(주1)
장부가액
비고

증가
감소

한일단조공업(주)
서울
사무소
자가
서울
온 실
798
-
-
(271)
-
527
-

소 계
798
-
-
(271)
-
527
-

창 원
본 사
자가
창원
전기설비외
243,730
-
-
(18,287)
-
225,443
-

소 계
243,730
-
-
(18,287)
-
225,443
-

진 천
공 장
자가
진천
전기설비외
2,918,567
258,126
-
(160,245)
-
3,016,448
-

소 계
2,918,567
258,126
-
(160,245)
-
3,016,448
-

한일단조공업(주) 합계
3,163,095
258,126
-
(178803)
-
3,242,418
-

HANIL FORGING
(THAILAND) Co., Ltd
자가
태국
전기설비외
108,745
-
-
(45780)
795
63,760
-

소 계
108,745
-
-
(45780)
795
63,760
-

합 계
3,271,840
258126
-
(224,583)
795
3,306,178
-

[자산항목 :차량운반구 ]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기상각
기타(주1)
장부가액
비고

증가
감소

한일단조공업(주)
서 울
사무소
자가
서울
승 용 차
1
-
(1)
-
-
-
-

소 계
1
-
(1)
-
-
-
-

창 원
본 사
자가
창원
승용차외
217,651
16,075
(113,128)
(51,328)
-
69,270
-

소 계
217,651
16,075
(113,128)
(51,328)
-
69,270
-

진 천
공 장
자가
진천
승용차외
61,427
3,802
-
(30,518)
-
34,711
-

소 계
61,427
3,802
-
(30,518)
-
34,711
-

한일단조공업(주) 합계
279,079
19,877
(113,129)
(81,846)
-
103,981
-

HANIL FORGING
(THAILAND) Co., Ltd
자가
태국
승용차외
-
-
-
-
-
-
-

소 계
-
-
-
-
-
-
-

합 계
279,079
19,877
(113,129)
(81,846)
-
103,981
-

[자산항목 :기계장치 ]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기상각
기타(주1)
장부가액
비고

증가
감소

한일단조공업(주)
창 원
본 사
자가
창원
기계장치
7,566,679
480,069
(10,156)
(508,485)
-
7,528,107
-

소 계
7,566,679
480,069
(10,156)
(508,485)
-
7,528,107
-

진 천
공 장
자가
진천
기계장치
39,518,958
4,809,838
(614,889)
(2,169,372)
-
41,544,535
-

소 계
39,518,958
4,809,838
(614,889)
(2,169,372)
-
41,544,535
-

국가보조금
자가
진천
기계장치
(764,161)
-
-
36,073
-
(728,088)
-

소 계
(764,161)
-
-
36,073
-
(728,088)
-

한일단조공업(주) 합계
46,321,476
5,289,907
(625,045)
(2,641,784)
-
48,344,554
-

HANIL FORGING
(THAILAND) Co., Ltd
자가
태국
기계장치
14,152,574
1,580,656
(846,711)
(666,938)
274,244
14,493,825
-

소 계
14,152,574
1,580,656
(846,711)
(666,938)
274,244
14,493,825
-

합 계
60,474,050
6,870,563
(1,471,756)
(3,308,722)
274,244
62,838,379
-

[자산항목 :공구와기구 ]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기상각
기타(주1)
장부가액
비고

증가
감소

한일단조공업(주)
창 원
본 사
자가
창원
게이지외
148,724
7,300
-
(42,860)
-
113,164
-

소 계
148,724
7,300
-
(42,860)
-
113,164
-

진 천
공 장
자가
진천
게이지외
84,156
9,524
-
(28,170)
-
65,510
-

소 계
84,156
9,524
-
(28,170)
-
65,510
-

한일단조공업(주) 합계
232,880
16,824
-
(71,030)
-
178,674

HANIL FORGING
(THAILAND) Co., Ltd
자가
태국
게이지외
1,218,057
567,923
-
(392,430)
12,851
1,406,401
-

소 계
1,218,057
567,923
-
(392,430)
12,851
1,406,401
-

합 계
1,450,937
584,747
-
(463,460)
12,851
1,585,075
-

[자산항목 :비품 ]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초
장부가액
당기증감
당기상각
기타(주1)
장부가액
비고

증가
감소

한일단조공업(주)
서 울
사무소
자가
서울
책상외
22
-
-
-
-
22
-

소 계
22
-
-
-
-
22
-

창 원
본 사
자가
창원
책상외
477,944
124,000
-
(133,015)
-
468,929
-

소 계
477,944
124,000
-
(133,015)
-
468,929
-

진 천
공 장
자가
진천
책상외
101,866
-
-
(7,938)
-
93,928
-

소 계
101,866
-
-
(7,938)
-
93,928
-

한일단조공업(주) 합계
579,832
124,000
-
(140,953)
-
562,879
-

HANIL FORGING
(THAILAND) Co., Ltd
자가
태국
책상외
94,099
6,332
-
(21,379)
1,286
80,338
-

소 계
94,099
6,332
-
(21,379)
1,286
80,338
-

합 계
673,931
130,332
-
(162,332)
1,286
643,217
-

[자산항목 :건설중인자산 ]
(단위 : 천원)

사업소
소유형태
소재지
구분
기초장부가액
당기증감
기타(주1)
장부가액
비고

증가
감소

한일단조공업(주)
창 원
본 사
자가
창원
건 물
785,493
207,728
(735,456)
-
257,765
-

자가
창원
구축물
14,000
-
-
-
14,000

자가
창원
기계장치
234,650
114,567
(234,650)
-
114,567
-

자가
창원
차량운반구
-
16,075
(16,075)
-
-
-

자가
창원
비 품
377,300
49,600
(124,000)
-
302,900
-

소 계
1,411,443
387,970
(1,110,181)
-
689,232
-

진 천
공 장
자가
진천
건 물
596,500
1,860,292
(2,459,051)
2,259
-
-

자가
진천
구축물
131,479
168,202
(252,422)
(2,259)
45,000
-

자가
진천
기계장치
879,610
6,077,519
(5645978)
-
1,311,151
-

자가
진천
차량운반구
-
28,026
(3,626)

24,400
-

소 계
1,607,589
8,134,039
(8,361,077)
-
1,380,551
-

한일단조공업(주) 합계
3,019,032
8,522,009
(9,471,258)
-
2,069,783
-

HANIL FORGING
(THAILAND) Co., Ltd
자가
태국
기계장치
422,843
853,721
(942,955)
89,234
422,843
-

자가
태국
공구와기구
6,132
363,301
(515,452)
152,151
6,132
-

자가
태국
구축물
921
-
-
-
921
-

자가
태국
건 물
-
841,571
-
(232,310)
609,261
-

자가
태국
비 품
-
2167
(2167)
-
-
-

소 계
429,896
2,060,760
(1,460,574)
9,075
1,039,157
-

합 계
3,448,928
10,582,769
(10,931,832)
9,075
3,108,940
-

(주1) 환율변동 및 내부거래제거로 인한 효과입니다.

5. 매출

가. 매출실적
 1) 연결매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
당분기
전기
전전기

자동차
부품
제품
AXLE SHAFT,
SPINDLE류,
HYPOID GEAR류등
수 출
47,775
54,086
70,203

내 수
25,418
32,373
33,827

합 계
73,193
86,459
104,030

기 타
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

상품
원재료
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

상품매출
수 출
784
303
471

내 수
1,836
2,577
3,371

합 계
2,620
2,880
3,842

합 계
수 출
48,559
54,389
70,674

내 수
27,254
34,950
37,198

합 계
75,813
89,339
107,872

방산
부품
제품
방산품
수 출
5,055
-
-

내 수
16,085
27,655
20,050

합 계
21,140
27,655
20,050

합 계
수 출
5,055
-
-

내 수
16,085
27,655
20,050

합 계
21,140
27,655
20,050

기타
단조품
제품
산업기계부품
이륜차부품등
수 출
5
-
-

내 수
2,020
3,851
23,569

합 계
2,025
3,851
23,569

합 계
수 출
5
-
-

내 수
2,020
3,851
23,569

합 계
2,025
3,851
23,569

총 합 계
수 출
53,619
54,389
70,674

내 수
45,359
66,456
80,817

합 계
98,978
120,845
151,491

당분기는 감사받지않은 K-IFRS연결재무제표의 자료이며, 전기 및 전전기는 감사를 받은 K-IFRS연결재무제표의 자료입니다.

2) 별도매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문
매출유형
품 목
당분기
전기
전전기

자동차
부품
제품
AXLE SHAFT,
SPINDLE류,
HYPOID GEAR류등
수 출
24,668
29,155
52,646

내 수
25,418
32,373
34,659

합 계
50,087
61,528
87,305

기 타
수 출
-
-
-

내 수
-
-
-

합 계
-
-
-

상품
원재료
수 출
7,377
6,743
6,804

내 수
1,736
1,803
3,202

합 계
9,112
8,546
10,006

상품매출
수 출
1,503
1,459
1,119

내 수
100
773
169

합 계
1,603
2,232
1,288

합 계
수 출
33,548
37,357
60,569

내 수
27,254
34,949
38,030

합 계
60,802
72,306
98,599

방산
부품
제품
방산품
수 출
5,055
-
-

내 수
16,085
27,655
20,050

합 계
21,140
27,655
20,050

합 계
수 출
5,055
-
-

내 수
16,085
27,655
20,050

합 계
21,140
27,655
20,050

기타
단조품
제품
산업기계부품
이륜차부품등
수 출
5
-
-

내 수
2,020
3,851
22,220

합 계
2,025
3,851
22,220

합 계
수 출
5
-
-

내 수
2,020
3,851
22,220

합 계
2,025
3,851
22,220

총 합 계
수 출
38,608
37,357
60,569

내 수
45,359
66,455
80,300

합 계
83,967
103,812
140,869

당분기는 감사받지 않은 K-IFRS별도재무제표의 자료이며, 전기 및 전전기는 감사를 받은 K-IFRS별도재무제표의 자료입니다.

나. 판매경로 및 판매방법 등

(1) 판매조직

① 방 산 부 문 : 영업사원 7명
② 영 업 부 : 영업사원 8명

(2) 판매경로

① 내수판매의 경우 
영업부 주문서 수령 → 생산부 생산 → 자체가공 또는 외주가공의뢰→ 
검사 → 거래처 납품 (세금계산서발행)→ 대금회수
② 수출의 경우
영업부 주문서 수령 → 생산부 생산 → 자체가공 또는 외주가공의뢰→ 
검사 → 수출면허 → 선적 → 제품도착일로부터 45일이후 대금송금 (T/T)

(3) 판매방법 및 조건

① 내수 (자동자부품외) : 주문생산, 현금 및 외상판매
 내수 (방산품) : 수의계약, 현금판매 
② 수출 : 주문서 PO에 의한 판매방식, 물품선적일로 부터 또는 지정한 창고
 도착일로부터 45일후 T/T 결재.

(4) 판매전략

① 수출증대 (미국 DANA사 HENDRICKSON사 SPINDLE, AXLE SHAFT 등)
② 기존 거래 업체 품질 납기외 부가서비스 제공 및 적극적 영업
③ 소품종 대량생산, 고부가가치 제품생산

6. 수주상황

(단위 : 개, 백만원 )

품목
수주
일자
납기
수주총액
기납품액
수주잔고

수량
금액
수량
금액
수량
금액

자동차부품
10.06.08
10.06.08 ~19.12.31
2,215,044
53,550
2,215,044
53,550
-
-

합 계
2,215,044
53,550
2,215,044
53,550
-
-

7. 시장위험과 위험관리

7-1 재무위험관리의 목적 및 정책

연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무, 금융보증계약 등으로 구성되어있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한,연결기업은 영업활동에서 발생하는 대여금및수취채권, 매출채권및기타채권, 현금, 단기예치금 및 매도가능금융자산을 보유하고 있습니다.

연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및유동성위험입니다.

연결기업의 경영진은 위험관리를 감독하고 있고 재무회계팀은 연결기업의 정책 및 절차에따라 재무위험이 관리, 측정 및 인지되고 있다는 것에 대한 확신을 경영진에 제공하고 있습니다. 투기목적의 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다.

이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다.

가. 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 예금, 매도가능금융자산, 차입금입니다. 

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 

이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 

민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다. 
- 연결재무상태표의 민감도는 매도가능채무상품과 관련되어 있습니다. 
- 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는
 보고기간말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채에 기초하고 있습니다. 

(1) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다.

이에 따라, 연결기업은 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 총 차입금에서 고정이자부 차입금이 차지하는 비율을 적절히 유지하는 것이 목표입니다.

차
입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 이자비용은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다.
(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

0.05% 상승시
0.05% 하락시
0.05% 상승시
0.05% 하락시

이자비용
37,183
(37,183)
37,391
(37,391)

(2) 환율변동위험

환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 
 
연결기업의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위 내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(자본에 미치는 효과는 법인세 효과 고려)에 대한 민감도분석 결과입니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
1,052,534
(1,052,534)
1,607,966
(1,607,966)

AUD
2,337
(2,337)
5,147
(5,147)

JPY
7,504
(7,504)
7,387
(7,387)

EUR
8,786
(8,786)
12,378
(12,378)

세후효과 변동분은 연결기업의 기능통화가 원화이기 때문에 원화 이외로 표시된 화폐성자산 및 부채로 인한 것입니다.

(3) 지분상품가격변동위험
 
연결기업의 비상장지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 투자의 다양화 및 개별투자와 전체 지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. 지분상품 포트폴리오에 관하여 경영진에게 정기적으로 보고가 이루어지고 있습니다. 연결기업의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다.
 
보고기간말 현재 비시장성 지분상품 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

나.신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.

(1) 매출채권

고객신용위험은 연결기업의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수하여야 하는 영업팀에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 내부 등급평가기준에 근거하여 모든 고객에 대하여 설정되어 있습니다. 고객 신용평가는 다양한 요소가 고려되어작성되는 신용등급평가 점수에 근거하여 이루어지고 있습니다. 매출채권금액은 정기적으로 모니터링 되고 있으며 주요 고객에 대한 선적시 신용장 또는 다른 형태의 신용보험으로 보증받고 있습니다. 

연결기업은 매 보고기간말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거 발생손실 자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 주석 31에 기술된 금융자산범주별 장부금액(현금및현금성자산 제외)입니다.

(2) 금융상품 및 예치금

은행 및 금융기관에 대한 신용위험은 연결기업의 정책에 따라 재무회계팀이 관리하고 있습니다. 잉여자금 투자는 각 거래상대방에 배분된 신용한도 안에서 승인된 거래상대방에 대하여 이루어지고 있습니다. 거래상대방의 신용한도는 이사회에서 연단위로 검토하고 있습니다. 신용한도는 신용집중을 최소화하고 잠재적인 거래상대방 부도에따른 재무손실을 경감시키도록 설정되고 있습니다. 연결기업의 연결재무상태표 구성요소의 최대 신용위험 노출은 금융보증을 제외하고는
연결주석 31
에서 언급하고 있는 장부금액입니다.

(3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 

연결기업은 당좌차월, 은행차입금, 금융리스 및 할부구매약정 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 연결기업은 자금조달 집중 위험에 대하여 평가한 결과 비교적 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다.

보고기간말 현재 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된
비파생금융부채
의 만기정보는 다음과 같습니다.

< 당분기말 >
 (단위: 천원)

구 분
1년이내
1년초과 ~
5년이내
5년초과
합 계

무 이 자
19,267,977
-
-
19,267,977

이자율상품
92,034,301
12,060,637
782,063
104,877,001

합 계
111,302,278
12,060,637
782,063
124,144,978

< 전기말 >

(단위: 천원)

구 분
1년이내
1년초과~
5년이내
5년초과
합 계

무 이 자
12,983,576
-
-
12,983,576

이자율상품
83,083,189
8,709,606
3,000
91,795,795

합 계
96,066,765
8,709,606
3,000
104,779,371

한편, 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(4) 자본관리

자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 

연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 또는 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다. 

연결기업은 순부채를 총자본으로 나눈 순부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 한편, 순부채를 부채의 합에서 현금 및 단기예치금을 차감하여 산정하고 있습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

부채(A)
131,994,777
113,692,242

차감: 현금성자산 + 단기금융상품(B)
(15,648,781)
(8,491,963)

순부채(C=A-B)
116,345,996
105,200,279

자기자본(D)
94,620,489
87,513,867

총자본(E=C+D)
210,966,485
192,714,146

순부채비율(C/E)
55.15%
54.59%

7-2 시장위험과 위험관리

가. 주요 시장위험

금융시장의 불확실성으로 인해 환율이나 시장금리의 불안정 상황 도래시 회사의 원활한 자금 조달이나 자금운용에 어려움을 겪을 수 있으며 아울러 당사는 자산 및 부채의 상당부분이 외화로 표시되는바, 환율의 변동으로 인한 외화 관련 손실 리스크가발생할 가능성이 있습니다. 

나. 위험관리방식 및 조직

당사는 불확실한 외부환경이나 거래처 등의 시장위험으로 인한 리스크를 최소화하고 건전경영의 지속성을 확보하기 위해 리스크 관리를 다음과 같이 수행하고 있습니다.

(1) 당사의 주요 원재료나 제품 등의 가격이나 수급상황 등에 대해 각종 정보지 구독이나유기적인 네크워크를 통해 면밀히 분석하여 회사 전체적으로 일체감 있게 대응책을 수립하고 있으며 특히 원재료 가격의 변동으로 인한 회사 수익성의 저하를 방지하기 위해 제품의 가격에 이를 연동하여 리스크를 줄이고자 노력하고 있습니다.

(2) 당사의 경우 급격한 환율변동에 대한 위험은 적은 편이나, 비정상적으로 발생할 수 있는 급변상황에 적절히 대처하고자 외부기관과의 유기적인 협조등 노력을 기울이고 있습니다. 또한 금리 변동에 의한 리스크를 최소화하고자 다양한 금융기관과의 네트워크를 통해 자금운용이나 자금조달에 있어 최적의 운용을 도모하고 있습니다. 

상기의 위험관리를 위해 관련 주관부서에서 위험을 최소화하고자 가용 가능 자원을 동원하여 위험관리를 효율적으로 하고 있으며, 필요시 여타 부서와의 유기적인 협조를 통해 전사적으로 위험관리에 나서고 있습니다.

다. 위험관리방법에 대한 사항

당사는 외환보유와 관련하여 환율변동에 대한 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 외환관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사는 환위험과 같은 특정위험을 회피하기 위하여 아래와 같이 파생금융상품을 이용하고 있습니다.

8. 파생상품 등에 관한 사항

가. 파생상품계약 체결 현황

당사는 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화옵션 계약을 체결하였으며 동 통화선도 및 통화옵션계약과 관련하여 발생된 손익은 한국채택국제회계기준에따라 당기손익으로 인식하고 있습니다. 

(1) 보고기간말 현재 통화옵션계약은 다음과 같습니다.

(원화 단위: 천원, 외화단위 1USD)

구 분
종 류
약정환율
거래유형
금 액
자산금액
부채금액

당 분 기 말
통화옵션
1,184
USD 매도계약
USD 5,500,000
-
4,321

1,189
USD 매도계약
USD 6,000,000
-
20,272

전 기 말
통화옵션
1,172
USD 매도계약
USD 4,000,000
-
180,469

1,182.2

USD 매도계약

USD 5,000,000

-

203,808

(2) 통화옵션 계약과 관련하여 당분기 및 전분기 중에 발생한 손익은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

거래이익
거래손실
평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화옵션
443,474
-
-
24,593
74,222
60,130
-
-

(3)보고기간종료일 현재 만기미도래된 파생상품은 다음과 같습니다. 

(당분기) 

(원화 단위: 천원, 외화단위 1USD)

구분
금융기관
목표이익
계약일
만기일
계약환율
계약금액
평가

(USD)
이익
손실

통화옵션
(TRF)
경남은행
100원
2017.06.08
2017.10.27
1,189.0
500,000
-
20,272

2017.11.28
1,189.0
500,000

2017.12.27
1,189.0
500,000

2018.01.29
1,189.0
500,000

2018.02.26
1,189.0
500,000

2018.03.28
1,189.0
500,000

2018.04.26
1,189.0
500,000

2018.05.29
1,189.0
500,000

2018.06.27
1,189.0
500,000

2018.07.27
1,189.0
500,000

2018.08.29
1,189.0
500,000

2018.09.05
1,189.0
500,000

소 계
1,189.0
6,000,000
-
20,272

통화옵션
산업은행
150원
2017.08.10
2017.10.27
1,184.0
500,000
-
4,321

2017.11.28
1,184.0
500,000

2017.12.27
1,184.0
500,000

2018.01.29
1,184.0
500,000

2018.02.26
1,184.0
500,000

2018.03.28
1,184.0
500,000

2018.04.26
1,184.0
500,000

2018.05.29
1,184.0
500,000

2018.06.27
1,184.0
500,000

2018.07.27
1,184.0
500,000

2018.08.29
1,184.0
500,000

소 계
1,184.0
5,500,000
-
4,321

합 계
11,500,000
-
24,593

※ 보고서 작성 기준일 현재 만기 미도래 통화옵션은 TRF(Target Redemption Forwards)상품입니다. TRF는 목표이익에 도달하면 만기 미도래 통화옵션의 계약은 자동 소멸되는 상품입니다. 

9. 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요

(1) 연구개발 담당조직

기술연구소 : 총괄팀장 - 민수개발 (자동차부문) : 6명
 - 방산개발(방위산업부품) : 6명

(2) 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목
당분기
전기
비 고

원 재 료 비
-
-

인 건 비
174,375
291,762

감 가 상 각 비
36,073
48,098

위 탁 용 역 비
-
-

기 타
96,361
171,700

연구개발비용 계
306,809
511,560

회계처리
판매비와 관리비
-
-

제조경비
179,785
329,181

개발비(무형자산)
-
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
0.21%
0.32%

※ 연구개발비용과 회계처리 차이금액은 정부보조금사용분입니다.

나. 연구개발 실적

ㆍ내열성 소재 단조 기술 개발.
ㆍ고강도 구조형 정밀단조 부품 개발.
ㆍ난소성 대형 압출품의 성형기술 개발.
ㆍ원심압축기 및 구심터빈시스템 기술 개발.
ㆍ한국형 헬기(KHP) 티타늄 Hot Forming 부품 개발(15종).
ㆍ티타늄 고온금형 단조기술 개발.
ㆍ항공우주용 부품 초소성 성형 및 초소성성형 /확산접합 기술개발 .
ㆍ저탄소강 AXLE SPINDLE 제조를 위한 제어냉각형 열간단조시스템 개발.
ㆍ폭발압접을 이용한 특수 접합 소재개발.
ㆍRadial Forging 적용 초내열 합금 빌렛 및 다단 중공/중실형 부품 개발

10. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항

가. 사업과 관련된 중요한 지적재산권(특허권)등

- 보유하고 있는 지적재산권에 관한 내용

종 류
고안의 명칭
등록번호
출원일
만료일
권리권자

특 허
탄체 파쇄충전물의 제조방법 및 
그 탄체 파쇄충전물이내장된 연습용탄
10-2007-0055581
2007.06.07
2027.06.07
한일단조공업(주)

특 허
굴삭기 버켓의 투스용 투스포인트 제조방법
10-06671090
2005.06.28
2025.06.28
한일단조공업(주)

나. 환경 관련 사항

환경설비에 대한 투자 및 지역사회와 환경 보전을 위한 활동들을 지속적으로 수행하고 있으며 2001년 환경경영국제인증인 KS A ISO/14001를 획득했으며 이후 지속적인 관리, 유지 및 갱신을 실시하고 있습니다.

다. 법규, 정부규제에 관한 사항

단조의 특성상 소음이나 진동에 대한 관리가 필요합니다.
국가방위산업에 관련되는 방산품들은 생산 공정과 관련된 기밀 및 보안 상태를 방위사업청에서 통제하고 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1. 재무제표에 관한 사항

가. 요약 연결재무정보(K-IFRS연결재무정보)

1) 요약 연결 재무상태표

(단위 : 천원)

구 분
제 49 기 3분기
제 48 기
제 47 기

2017년 9월말
2016년 12월말
2015년 12월말

[유동자산]
86,813,841
66,730,908
71,136,890

ㆍ당좌자산
46,725,905
35,104,750
42,070,507

ㆍ재고자산
40,087,936
31,626,158
29,066,383

[비유동자산]
139,801,426
134,475,200
132,516,648

ㆍ투자자산
3,239,002
8,224,774
8,476,281

ㆍ유형자산
127,709,347
123,658,520
121,245,046

ㆍ기타비유동자산
8,853,077
2,591,906
2,795,321

자산총계
226,615,267
201,206,108
203,653,538

[유동부채]
112,079,639
98,327,831
101,496,618

[비유동부채]
19,915,139
15,364,410
21,430,574

부채총계
131,994,778
113,692,241
122,927,192

[자본금]
8,827,181
7,381,686
6,576,000

[자본잉여금]
21,864,566
17,221,884
14,634,671

[자본조정]
(443,458)
(443,458)
(443,458)

[기타포괄손익누계액]
511,269
249,357
85,439

[이익잉여금]
61,880,163
61,507,129
59,661,159

[비지배지분]
1,980,768
1,597,269
212,535

자본총계
94,620,489
87,513,867
80,726,346

2) 요약 연결 손익계산서

(단위 : 천원)

구분
제 49 기 3분기
제 48 기
제 47 기

2017.01.01~2017.09.30
2016.01.01~2016.12.31
2015.01.01~2015.12.31

매출액
98,978,791
120,845,108
151,491,811

영업이익
2,973,860
4,955,947
6,404,869

당기순이익(손실)
1,469,434
3,245,658
2,189,959

지배기업소유지분
1,130,758
3,020,908
2,382,508

비지배지분
338,676
224,750
(192,549)

지배기업 소유주 지분 기본주당이익 (원)
76
214
185

지배기업 소유주 지분 희석주당이익 (원)
66
200
172

총포괄이익(손실)
1,741,624
3,547,312
1,991,792

지배기업소유지분
1,358,126
3,295,108
2,192,895

비지배지분
383,498
252,204
(201,103)

연결에 포함된 회사수
1
1
1

위 제49기 3분기는 감사받지 아니한 K-IFRS 연결재무제표의 자료이며, 제48기와 
제47기는 감사받은 K-IFRS 연결재무제표의 자료입니다.

나. 요약재무정보(K-IFRS별도재무정보)

1) 요약 별도 재무상태표

(단위 : 천원)

구 분
제 49 기 3분기
제 48 기
제 47 기

2017년 9월말
2016년 12월말
2015년 12월말

[유동자산]
78,535,867
63,584,377
77,383,511

ㆍ당좌자산
44,809,040
38,339,962
54,781,675

ㆍ재고자산
33,726,827
25,244,415
22,601,836

[비유동자산]
135,837,288
130,576,467
121,936,980

ㆍ투자자산
24,911,721
23,488,953
17,043,832

ㆍ유형자산
108,486,220
104,495,608
102,097,828

ㆍ기타비유동자산
2,439,347
2,591,906
2,795,320

자산총계
214,373,155
194,160,844
199,320,491

[유동부채]
100,690,226
86,689,567
89,575,092

[비유동부채]
16,990,370
15,333,217
21,447,108

부채총계
117,680,596
102,022,784
111,022,200

[자본금]
8,827,181
7,381,686
6,576,000

[자본잉여금]
22,250,758
17,608,076
15,020,635

[기타자본]
(443,458)
(443,458)
(443,458)

[기타포괄손익누계액]
(3,476)
-
(1,365)

[이익잉여금]
66,061,554
67,591,756
67,146,479

자본총계
96,692,559
92,138,060
88,298,291

종속ㆍ관계기업 투자주식의 평가방법
원가법
원가법
원가법

2) 요약 별도 손익계산서

(단위 : 천원)

구 분
제 49 기 3분기
제 48 기
제 47 기

2017.01.01~2017.09.30
2016.01.01~2016.12.31
2015.01.01~2015.12.31

매출액
83,966,907
140,869,235
136,061,985

영업이익
1,586,784
5,746,389
4,235,297

당기순이익(손실)
(772,477)
3,558,612
249,825

기본주당이익(손실,원)
(52)
277
19

희석주당이익(손실,원)
(52)
257
19

총포괄이익(손실)
(810,498)
3,419,646
168,123

위 제49기 3분기는 감사를 받지아니한 K-IFRS 별도재무제표의 자료이며, 제48기와 제47기는 감사받은 K-IFRS 별도재무제표의 자료입니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 49 기 3분기말 2017.09.30 현재

제 48 기말 2016.12.31 현재

(단위 : 원)

제 49 기 3분기말

제 48 기말

자산

유동자산

86,813,840,736

66,730,908,198

현금및현금성자산

15,648,781,307

8,491,963,016

단기금융상품

0

0

매출채권 및 기타유동채권

28,808,879,551

25,470,111,554

재고자산

40,087,935,393

31,626,158,231

기타유동금융자산

88,223,219

167,219,387

당기법인세자산

0

0

기타유동자산

2,180,021,266

975,456,010

비유동자산

139,801,425,995

134,475,200,534

장기금융상품

2,237,524,142

1,536,370,455

기타비유동금융자산

4,709,039,295

4,604,225,135

비유동매도가능금융자산

47,324,150

39,600,000

기타비유동금융자산

4,661,715,145

4,564,625,135

유형자산

127,709,347,730

123,658,519,650

영업권 이외의 무형자산

1,757,215,019

1,730,250,784

투자부동산

948,953,238

353,927,579

기타비유동자산

2,439,346,571

2,591,906,931

자산총계

226,615,266,731

201,206,108,732

부채

유동부채

112,079,638,598

98,327,831,527

매입채무 및 기타유동채무

109,816,244,239

95,057,744,483

매입채무 및 기타채무

17,781,942,697

11,974,555,754

단기차입금

81,012,020,928

73,729,992,729

유동성장기차입금

8,022,280,614

9,353,196,000

유동성사채

3,000,000,000

0

기타유동금융부채

1,330,016,412

1,393,297,115

당기법인세부채

209,141,384

539,730,371

기타유동부채

724,236,563

1,337,059,558

비유동부채

19,915,138,663

15,364,410,104

장기매입채무 및 기타비유동채무

12,842,699,926

8,712,606,000

장기차입금

12,842,699,926

8,712,606,000

퇴직급여부채

1,630,782,470

859,664,937

이연법인세부채

5,441,656,267

5,792,139,167

부채총계

131,994,777,261

113,692,241,631

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

92,639,721,610

85,916,597,631

자본금

8,827,181,000

7,381,685,500

자본잉여금

21,864,565,826

17,221,884,206

기타자본구성요소

(443,457,838)

(443,457,838)

기타포괄손익누계액

511,269,552

249,356,820

이익잉여금(결손금)

61,880,163,070

61,507,128,943

비지배지분

1,980,767,860

1,597,269,470

자본총계

94,620,489,470

87,513,867,101

자본과부채총계

226,615,266,731

201,206,108,732

연결 손익계산서

제 49 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 49 기 3분기

제 48 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

37,708,584,959

98,978,791,499

33,866,069,828

96,975,503,336

매출원가

34,063,992,602

89,188,414,266

30,255,976,413

87,504,339,511

매출총이익

3,644,592,357

9,790,377,233

3,610,093,415

9,471,163,825

판매비와관리비

2,461,640,929

6,816,517,314

2,081,476,317

6,163,700,000

영업이익(손실)

1,182,951,428

2,973,859,919

1,528,617,098

3,307,463,825

금융수익

32,750,661

91,679,579

10,564,696

56,855,444

금융원가

899,345,888

2,438,825,679

791,019,947

2,295,574,998

기타이익

1,020,381,390

2,612,601,293

734,518,823

2,849,265,872

기타손실

464,392,352

1,870,506,948

2,299,051,615

3,020,254,006

법인세비용차감전순이익(손실)

872,345,239

1,368,808,164

(816,370,945)

897,756,137

법인세비용

46,595,908

(100,625,534)

(275,856,790)

71,933,490

당기순이익(손실)

825,749,331

1,469,433,698

(540,514,155)

825,822,647

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

711,324,200

1,130,758,179

(613,688,894)

585,836,319

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

114,425,131

338,675,519

73,174,739

239,986,328

주당이익

기본주당이익(손실)

47

76

(43)

42

희석주당이익(손실)

45

66

(43)

39

연결 포괄손익계산서

제 49 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 49 기 3분기

제 48 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

당기순이익(손실)

825,749,331

1,469,433,698

(540,514,155)

825,822,647

기타포괄손익

307,482,930

272,190,401

(346,436,523)

(347,257,756)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

317,120,422

306,735,603

(341,703,954)

(328,156,487)

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

0

(3,475,780)

0

1,365,070

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

317,120,422

310,211,383

(341,703,954)

(329,521,557)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(9,637,492)

(34,545,202)

(4,732,569)

(19,101,269)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(9,637,492)

(34,545,202)

(4,732,569)

(19,101,269)

총포괄손익

1,133,232,261

1,741,624,099

(886,950,678)

478,564,891

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

972,985,962

1,358,125,709

(910,752,142)

286,191,587

총 포괄손익, 비지배지분

160,246,299

383,498,390

23,801,464

192,373,304

연결 자본변동표

제 49 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

6,576,000,000

14,634,671,069

(443,457,838)

85,439,238

59,661,158,640

80,513,811,109

212,535,194

80,726,346,303

당기순이익(손실)

0

0

0

0

585,836,319

585,836,319

239,986,328

825,822,647

기타포괄손익

0

0

0

(280,543,463)

(19,101,269)

(299,644,732)

(47,613,024)

(347,257,756)

배당금지급

0

0

0

0

(1,285,220,600)

(1,285,220,600)

0

(1,285,220,600)

유상증자

0

227,483

0

0

0

227,483

671,568,997

671,341,514

신주인수권의 행사

734,595,500

2,359,483,290

0

0

0

3,094,078,790

0

3,094,078,790

2016.09.30 (기말자본)

7,310,595,500

16,993,926,876

(443,457,838)

(195,104,225)

58,942,673,090

82,608,633,403

1,076,477,495

83,685,110,898

2017.01.01 (기초자본)

7,381,685,500

17,221,884,206

(443,457,838)

249,356,820

61,507,128,943

85,916,597,631

1,597,269,470

87,513,867,101

당기순이익(손실)

0

0

0

0

1,130,758,179

1,130,758,179

338,675,519

1,469,433,698

기타포괄손익

0

0

0

261,912,732

(34,545,202)

227,367,530

44,822,871

272,190,401

배당금지급

0

0

0

0

(723,178,850)

(723,178,850)

0

(723,178,850)

유상증자

0

0

0

0

0

0

0

0

신주인수권의 행사

1,445,495,500

4,642,681,620

0

0

0

6,088,177,120

0

6,088,177,120

2017.09.30 (기말자본)

8,827,181,000

21,864,565,826

(443,457,838)

511,269,552

61,880,163,070

92,639,721,610

1,980,767,860

94,620,489,470

연결 현금흐름표

제 49 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 49 기 3분기

제 48 기 3분기

영업활동현금흐름

446,397,945

5,038,311,772

당기순이익(손실)

1,469,433,698

825,822,647

당기순이익조정을 위한 가감

6,894,440,836

7,949,339,620

퇴직급여

1,021,958,775

854,320,171

감가상각비

4,890,740,046

4,762,147,843

유형감가상각비

4,885,635,255

4,753,492,878

투자감가상각비

5,104,791

8,654,965

무형자산상각비

42,763,908

62,429,063

무형자산손상차손

61,255,981

0

대손충당금환입

(145,504,642)

(161,668,590)

외화환산손실

143,635,879

1,497,402,797

유형자산처분손실

19,491,438

0

금융자산처분손실

0

1,625,854

파생금융부채평가손실

24,593,597

0

투자부동산처분이익

(79,674,013)

(249,760,651)

재해손실

0

36,500,000

외화환산이익

(1,331,172,504)

(492,656,623)

유형자산처분이익

(64,729,526)

(666,541,625)

금융자산처분이익

0

(5,763)

보험차익

0

(5,105,900)

이자수익

(91,679,579)

(56,855,444)

이자비용

2,438,825,679

2,295,574,998

법인세비용

(100,625,534)

71,933,490

무형자산처분손실

68,434,422

0

무형자산처분이익

(3,873,091)

0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(7,367,075,074)

(1,969,555,757)

매출채권의 감소(증가)

6,683,373,489

(1,227,311,722)

재고자산의 감소(증가)

(8,333,290,421)

174,027,139

기타비금융자산의 감소(증가)

(958,280,539)

72,960,097

매입채무의 증가(감소)

(5,055,864,840)

977,309,533

미지급금의 증가(감소)

1,321,415,320

(863,764,638)

기타금융부채의 증가(감소)

(194,170,305)

(627,631,275)

기타비금융부채의 증가(감소)

(613,003,208)

(465,844,595)

퇴직급여채무의 증가(감소)

(297,121,612)

110,585,375

미실현외환손실(이익)

85,318,443

(129,380,759)

미수금의 감소(증가)

(5,451,401)

9,495,088

이자수취(영업)

20,091,075

32,157,235

법인세납부(환급)

(570,492,590)

(1,799,451,973)

투자활동현금흐름

(9,847,394,212)

(4,646,525,056)

단기금융상품의 처분

2,329,807,270

605,564,567

단기금융상품의 취득

(2,329,807,270)

(69,999,510)

장기금융상품의 취득

(701,153,687)

(571,067,181)

대여금의 감소

120,655,500

139,980,120

대여금의 증가

0

(317,751,780)

매도가능금융자산의 처분

0

87,379,909

매도가능금융자산의 취득

0

(20,000,000)

유형자산의 처분

2,167,364,548

1,214,992,618

유형자산의 취득

(10,655,076,278)

(6,760,669,660)

임차보증금의 감소

58,970,740

1,093,857,000

임차보증금의 증가

(122,153,143)

(873,811,139)

무형자산의 처분

315,454,545

0

무형자산의 취득

(511,000,000)

0

투자부동산의 처분

215,000,000

825,000,000

투자부동산의 취득

(735,456,437)

0

재무활동현금흐름

16,470,279,460

8,473,068,349

단기차입금의 증가

50,600,000,000

65,902,649,230

단기차입금의 상환

(42,834,423,856)

(53,425,681,745)

차입금의 상환

(5,079,578,000)

(8,237,422,130)

사채의 증가

3,000,000,000

0

장기차입금의 증가

7,848,652,188

4,068,862,000

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입

6,088,177,120

3,094,078,790

종속기업에 대한 소유지분의 변동으로 인한 지급

0

671,341,515

이자지급

(2,429,369,142)

(2,315,538,711)

배당금지급

(723,178,850)

(1,285,220,600)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

7,069,283,193

8,864,855,065

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

87,535,098

(467,320,639)

기초현금및현금성자산

8,491,963,016

9,197,842,019

기말현금및현금성자산

15,648,781,307

17,595,376,445

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항

1-1. 지배기업의 개요

한일단조공업주식회사(이하 '지배기업'이라 함)는 1966년 5월 설립되었으며, 산업통상자원부로부터 자동차부품(단조품) 국산화, 계열화, 전문공장으로 지정된 업체입니다. 1996년 11월 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 8,827백만원입니다.

1-2. 종속기업의 현황

(1) 보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

기 업 명
지분율(%)
소 재 지
결산월
업종

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd.
85.55
태국
12월
제조업

(2) 연결대상 종속기업의 보고기간말 현재 요약분기재무상태표와 당분기 및 전분기의 요약분기포괄손익계산서는 다음과 같습니다.

<재무상태표>
 (단위: 천원)

구 분
자 산
부 채
자 본

당 분 기 말
38,605,048
24,896,917
13,708,131

전 기 말
32,509,211
21,455,207
11,054,004

<포괄손익계산서>
 (단위: 천원)

구 분
매 출
분기순이익
총포괄이익

당 분 기
23,141,373
2,343,915
2,654,126

전 분 기
19,236,205
1,660,904
1,331,383

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2-1. 재무
제표 작성기
준

지배기업과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 당기부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2. 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선

개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표에 제공할 예정입니다.

(2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식

개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 

개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다.

2-3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

연결기업의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

(1) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기준서 제1109호 '금융상품' 제정

새로운 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 동 기준서는 금융상품 회계의 세 측면인 분류와 측정, 손상 그리고 위험회피회계를 다루고 있으며 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용할 수 있으며 위험회피 회계를 제외하고 소급하여 적용하되 비교정보를 제공하지 않을 수 있습니다. 위험회피 회계에 대한 요구사항은 일부 제한적인 예외사항을 제외하고 전진적으로 적용합니다.

연결기업은 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위한 준비작업에 착수하였으며, 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 당기 중 완료할 예정입니다.

(3) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

제정 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대하여 모든 유형의 계약에 5단계 수익 인식 모형(①계약식별 → ②수행의무식별 → ③거래가격산정 → ④거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤수행의무 이행시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 동 기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전에 대한 대가로 받게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 제정 기준서는 현행 수익인식과 관련된 모든 현행 기준서를 대체합니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 

연결기업은 기업회계기준서 제1115호의 원활한 도입을 위한 준비작업에 착수하였으며, 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 당기 중 완료할 예정입니다.

3. 현금및현금성자산

당분기말과 전분기말 현재 분기연결현금흐름표상 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 분 기 말

현 금
4,132
2,172

예 적 금
15,644,649
17,593,204

합 계
15,648,781
17,595,376

4. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

분
항 목
당 분 기 말
전 기 말

유 동 자 산
매 출 채 권
30,144,401
27,040,419

대손충당금
(1,955,229)
(2,073,618)

미 수 금
644,138
619,854

대손충당금
(24,430)
(116,543)

합 계
28,808,880
25,470,112

비 유 동 자 산
매 출 채 권
57,096
-

대손충당금
(57,096)
-

합 계
-
-

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

기 초 금 액
2,190,161
2,062,883

인 식
58,582
-

환 입
(204,086)
(161,668)

제 각
(7,902)
-

기 말 금 액
2,036,755
1,901,215

5. 재고자산

보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

취득원가
평가손실
누 계 액
장부금액
취득원가
평가손실
누 계 액
장부금액

제 품
8,600,191
(571,922)
8,028,269
4,743,361
(372,999)
4,370,362

상 품
-
-
-
8,122
-
8,122

재 공 품
28,970,619
-
28,970,619
24,256,197
-
24,256,197

원 재 료
2,355,134
(258,186)
2,096,948
2,855,396
(258,186)
2,597,210

기 타
992,099
-
992,099
394,267
-
394,267

합 계
40,918,043
(830,108)
40,087,935
32,257,343
(631,185)
31,626,158

6. 매도가능금융자산

보고기간말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분(주1)
당 분 기 말
전 기 말

취득원가
공정가치
장부금액
미실현
보유손익
취득원가
공정가치
장부금액
미실현
보유손익

상장지분
11,200
7,724
7,724
(3,476)
-
-
-
-

비상장지분
(주2)
39,600
39,600
39,600
-
39,600
39,600
39,600
-

합 계
50,800
47,324
47,324
(3,476)
39,600
39,600
39,600
-

(주1) 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가한 내역이 포함되어 있습니다.

(주2) 해당 지분증권 중 한국방위산업진흥회 주식 35,600천원은 방산품 납품과 관련하여 보증을 제공받는 대가로 담보로 제공하였습니다.

7. 기타금융자산

보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기 말
전 기 말

유 동 자 산
대 여 금
5,210
119,065

미 수 수 익
83,013
48,154

합 계
88,223
167,219

비 유 동 자 산
대 여 금
5,200
12,000

임차보증금
5,585,653
5,518,492

현재가치할인차금
(929,138)
(965,867)

합 계
4,661,715
4,564,625

8. 유형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

< 당분기 >
 (단위: 천원)

구 분
계 정 명
당 기 초
취 득
처분/ 폐기
감가상각비
대 체
기 타(주1)
당 분 기 말

취득원가
토 지
39,118,109
-
-
-
-
28,206
39,146,315

건 물
19,465,796
-
-
-
2,459,051
61,473
21,986,320

구 축 물
5,376,255
5,704
-
-
252,422
13,070
5,647,451

기 계 장 치
93,587,157
468,368
(1,036,857)
-
5,752,791
452,677
99,224,136

차량운반구
1,108,436
176
(292,071)
-
19,701
1,789
838,031

기타의유형자산
12,041,724
73,460
-
-
641,620
138,333
12,895,137

건설중인자산
3,448,927
8,778,031
(1,509)
-
(9,125,585)
9,076
3,108,940

합 계
174,146,404
9,325,739
(1,330,437)
-
-
704,624
182,846,330

감가상각
누계액
건 물
(4,524,148)
-
-
(458,257)
-
(26,652)
(5,009,058)

구 축 물
(2,104,417)
-
-
(224,583)
-
(12,275)
(2,341,275)

기 계 장 치
(32,348,947)
-
387,224
(3,517,513)
-
(178,432)
(35,657,668)

차량운반구
(829,357)
-
178,941
(81,846)
-
(1,789)
(734,050)

기타의유형자산
(9,916,854)
-
-
(625,793)
-
(124,196)
(10,666,843)

합 계
(49,723,723)
-
566,165
(4,907,992)
-
(343,344)
(54,408,894)

정부보조금
기 계 장 치
(764,161)
-
-
36,073
-
-
(728,088)

순장부금액
토 지
39,118,109
-
-
-
-
28,206
39,146,315

건 물
14,941,648
-
-
(458,257)
2,459,051
34,821
16,977,262

구 축 물
3,271,838
5,704
-
(224,583)
252,422
795
3,306,176

기 계 장 치
60,474,049
468,368
(649,633)
(3,481,440)
5,752,791
274,245
62,838,380

차량운반구
279,079
176
(113,130)
(81,846)
19,701
-
103,981

기타의유형자산
2,124,870
73,460
-
(625,793)
641,620
14,137
2,228,294

건설중인자산
3,448,927
8,778,031
(1,509)
-
(9,125,585)
9,076
3,108,940

합 계
123,658,520
9,325,739
(764,272)
(4,871,919)
-
361,280
127,709,348

(주1) 환율변동으로 인한 효과입니다.

< 전분기 >
 (단위: 천원)

구 분
계 정 명
당 기 초
취 득
처분/ 폐기
감가상각비
대 체
기 타(주1)
당 분 기 말

취득원가
토 지
38,692,117
470,307
(90,000)
-
-
(33,769)
39,038,655

건 물
19,095,279
191,250
(13,277)

11,841
(71,162)
19,213,931

구 축 물
5,008,086
37,800
-
-
228,700
(15,647)
5,258,939

기 계 장 치
86,992,656
321,888
(836,283)
-
6,874,381
(527,986)
92,824,656

차량운반구
897,132
-
-
-
-
(2,141)
894,991

기타의유형자산
10,665,001
51,961
-
-
823,396
(222,495)
11,317,863

건설중인자산
4,579,536
5,753,705

(7,938,318)
(5,556)
2,389,367

합 계
165,929,807
6,826,911
(939,560)
-
-
(878,756)
170,938,402

감가상각
누계액
건 물
(3,899,110)
-
2,627
(438,841)
-
23,765
(4,311,559)

구 축 물
(1,800,391)
-
-
(212,559)
-
11,330
(2,001,620)

기 계 장 치
(28,452,790)
-
283,378
(3,426,353)
-
142,394
(31,453,371)

차량운반구
(755,864)
-
-
(45,457)
-
2,143
(799,178)

기타의유형자산
(8,964,348)
-
-
(611,863)
-
188,829
(9,387,382)

합 계
(43,872,503)
-
286,005
(4,735,073)
-
368,461
(47,953,110)

정부보조금
기 계 장 치
(812,259)
-
-
36,075
-
-
(776,184)

순장부금액
토 지
38,692,117
470,307
(90,000)
-
-
(33,769)
39,038,655

건 물
15,196,169
191,250
(10,650)
(438,841)
11,841
(47,397)
14,902,372

구 축 물
3,207,695
37,800
-
(212,559)
228,700
(4,317)
3,257,319

기 계 장 치
57,727,607
321,888
(552,905)
(3,390,278)
6,874,381
(385,592)
60,595,101

차량운반구
141,269
-
-
(45,457)
-
2
95,814

기타의유형자산
1,700,653
51,961
-
(611,863)
823,396
(33,666)
1,930,481

건설중인자산
4,579,536
5,753,705
-
-
(7,938,318)
(5,556)
2,389,367

합 계
121,245,046
6,826,911
(653,555)
(4,698,998)
-
(510,295)
122,209,109

(주1) 환율변동으로 인한 효과입니다.

9. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >
 (단위: 천원)

구 분
당 기 초
취 득
처 분
상 각 비
평가손익
당분기말

산업재산권
181,011
-
-
(42,764)
-
138,247

회 원 권
1,549,240
511,000
(380,016)
-
(61,256)
1,618,968

합 계
1,730,251
511,000
(380,016)
(42,764)
(61,256)
1,757,215

< 전 분 기 >
 (단위: 천원)

구 분
당 기 초
취 득
처 분
상 각 비
평가손익
전분기말

산업재산권
264,250
-
-
(62,429)
-
201,821

회 원 권
1,608,075
-
-
-
-
1,608,075

합 계
1,872,325
-
-
(62,429)
-
1,809,896

10. 투자부동산

당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당분기 >
 (단위: 천원)

구 분
계 정 명
당 기 초
취 득
처 분
감가상각비
당분기말

취득원가
토 지
192,788
85,346
(72,000)
-
206,134

건 물
197,967
650,110
(78,952)
-
769,125

합 계
390,755
735,456
(150,952)
-
975,259

감가상각누계액
건 물
(36,827)
-
15,626
(5,104)
(26,305)

순장부금액
토 지
192,788
85,346
(72,000)
-
206,134

건 물
161,140
650,110
(63,326)
(5,104)
742,820

합 계
353,928
735,456
(135,326)
(5,104)
948,954

< 전분기 >
 (단위: 천원)

구 분
계 정 명
전 기 초
취 득
처 분
감가상각비
전분기말

취득원가
토 지
471,788
-
(208,500)
-
263,288

건 물
792,507
-
(446,361)
-
346,146

합 계
1,264,295
-
(654,861)
-
609,434

감가상각누계액
건 물
(135,253)
-
79,622
(8,655)
(64,286)

순장부금액
토 지
471,788
-
(208,500)
-
263,288

건 물
657,254
-
(366,739)
(8,655)
281,860

합 계
1,129,042
-
(575,239)
(8,655)
545,148

11. 기타자산 

보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기 말
전 기 말

유동자산
부가세대급금
1,259,852
673,297

선 급 금
858,201
122,942

선 급 비 용
61,968
179,217

소 계
2,180,021
975,456

비유동자산
장기선급금
2,439,347
2,591,907

12. 매입채무 및 기타채무

보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

매입채무
12,909,796
8,827,081

미지급금
4,872,147
3,147,475

합 계
17,781,943
11,974,556

13. 단ㆍ장기차입금

(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

차 입 처
차입종류
당분기말 
이자율(%)
당 분 기 말
전 기 말

경남은행
수출금융 등
3.66~4.02
28,500,000
29,557,000

KEB하나은행
〃
2.57~3.2
27,400,000
17,750,000

한국수출입은행
수출금융
2.35~3.49
9,909,016
10,264,585

산업은행
운전자금
2.5~3.85
15,203,005
15,321,528

신한은행
〃

4.00

-
836,880

합 계
81,012,021
73,729,993

(2) 보고기간말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

차 입 처
차입종류
당분기말
이자율(%)
당 분 기 말
전 기 말
상환방법

경남은행
시설대 등
1.75~4.67
13,293,864
10,666,702
분할상환

농 협
방산육성자금대출 등
0.5
3,278,960
4,202,500
〃

KEB하나은행
에너지절약시설대
1.75
213,400
271,600
〃

국민은행
운전자금
2.96
1,200,000
2,925,000
〃

산업은행
시설대 등
2.50 ~ 3.60
2,878,757
-
〃

합 계
20,864,981
18,065,802
-

차감: 유동성대체
(8,022,280)
(9,353,196)
-

잔 액
12,842,701
8,712,606
-

(3) 당분기말 현재 연결기업의 차입금에 대해 금융기관 등에 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
담보제공자산
채권최고액
비 고

KEB하나은행외 3곳
유형자산 등
81,880,000
시설대 등

14. 사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
종 목
발행일
상환일
이자율(%)
당분기말
전기말

유동성
무보증사모 사채 2차
2017-09-29
2018-09-29
5.20
3,000,000
-

상기 사채와 관련하여 홍진산업(주)부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 

(2) 당사가 발행한 사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

사채의 명칭
한일단조공업㈜ 제2회 무기명식 무보증 사모사채

사채의 종류
무기명식 무보증 사모사채

사채의 권면총액
금 3,000,000천원

사채의 발행가액
사채 권면금액의 100%

사채의 표면이자율
연 5.20%

사채의 발행수익률
연 5.20%

사채발행비
사채 권면총액의 0.1%

사채의 상환방법
2018년 09월 29일 원금 일시상환

사채의 인수인
주식회사 비엔케이투자증권

인수가액
금 3,000,000천원

15. 퇴직급여

연결기업은 종업원을 위하여 확정급여제도와 확정기여제도를 동시에 운영하고 있으며, 확정급여제도와 관련하여 순확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채의 세부내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

확정급여채무의 현재가치
6,828,873
6,352,983

차감: 사외적립자산의 공정가치
(5,198,090)
(5,493,318)

순확정급여부채
1,630,783
859,665

(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

당기근무원가
813,237
831,486

순이자원가
13,943
60,950

순급여비용 소계
827,180
892,436

확정기여형 불입분 등
246,272
13,831

합 계
1,073,452
906,267

매출원가 반영분
352,243
584,873

판매비와관리비 반영분
721,209
321,394

당기손익 합계
1,073,452
906,267

확정급여제도의 재측정요소(법인세효과 반영전)
44,288
(24,488)

포괄손익 합계
1,117,740
881,779

16. 기타금융부채

보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기 말
전 기 말

유동부채
미지급비용
1,300,423
1,004,020

예수보증금
5,000
5,000

파생상품부채
24,594
384,277

합 계
1,330,017
1,393,297

17. 기타부채

(1) 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기 말
전 기 말

유동부채
선 수 금
561,771
1,128,479

예 수 금
162,466
208,581

합 계
724,237
1,337,060

18. 파생상품

연결기업은 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화옵션 계약을 체결하였으며 동 통화선도 및 통화옵션계약과 관련하여 발생된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(1) 보고기간말 현재 통화옵션계약은 다음과 같습니다.
 (원화 단위: 천원, 외화단위 1USD)

구 분
종 류
약정환율
거래유형
금 액
자산금액
부채금액

당 분 기 말
통화옵션
1,184
USD 매도계약
USD 5,500,000
-
4,321

1,189
USD 매도계약
USD 6,000,000
-
20,272

전 기 말
통화옵션
1,172
USD 매도계약
USD 4,000,000
-
180,469

1,182
USD 매도계약
USD 5,000,000
-
203,808

(2) 통화옵션 계약과 관련하여 당분기 및 전분기 중에 발생한 손익은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

거래이익
거래손실
평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화옵션
443,474
-
-
24,593
74,222
60,130
-
-

19. 신주인수권

(1) 신주인수권은 무기명식 무보증 사모 분리형 신주인수권부사채 발행 시 발생된 분리형 신주인수권으로 신주인수권부사채는 전기 이전에 전액 조기상환하였습니다. 당분기말 현재 상기 사채와 관련한 신주인수권은 유효하며, 동 신주인수권 관련 내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

발행일
2012년 11월 28일

행사가능주식수
236,966주

행사기간
2013년 12월 28일 ~ 2017년 10월 28일

행사가격
2,110원

신주대금 납입방법
현금납입

행사에 따른 발행할 주식의 종류
기명식 보통주

(2) 당분기 중 행사가능주식수 변동내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 주)

기 초
행사로 인한 감소
기타감소
당 분 기 말

3,127,962
2,890,991
5
236,966

20. 자본금과 잉여금

(1) 보고기간말 현재 지배기업의 발행할 주식수, 1주의 금액 및 발행한 주식수는 다음과 같습니다.
 (금액단위: 원, 주식단위: 주)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

발행할 주식수
30,000,000
30,000,000

1주의 금액
500
500

발행한 주식수
17,654,362
14,763,371

(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

주식발행초과금
19,288,720
13,901,960

자기주식처분이익
2,894,159
2,894,159

신주인수권대가
60,990
805,069

기타의 자본잉여금
(379,303)
(379,304)

합 계
21,864,566
17,221,884

(3) 당분기 및 전기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
자 본 금
자 본 잉 여 금

주식발행초과금
신주인수권대가

전 기 초
6,576,000
10,899,787
1,219,801

신주인수권 행사
805,686
3,002,173
(414,732)

전 기 말
7,381,686
13,901,960
805,069

당 기 초
7,381,686
13,901,960
805,069

신주인수권 행사
1,445,495
5,386,760
(744,079)

당분기말
8,827,181
19,288,720
60,990

(4)
보고기간말 현재 기타자본은 전액 자기주식으로 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식 299,794주를 시가로 취득한 것입니다.

(5) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 세부내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

매도가능금융자산평가손실
(3,476)
-

해외사업장환산 외환차이
514,745
249,357

합 계
511,269
249,357

(6) 보고기간말 현재 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말
비 고

이익준비금 (주1)
2,428,000
2,355,000
법정적립금

임의적립금
28,790,000
28,790,000
-

미처분이익잉여금
30,662,163
30,362,129
-

합 계
61,880,163
61,507,129
-

(주1) 연결기업은 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

21. 매출액 및 매출원가 

당분기 및 전분기의 매출액 및 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

매 출 액
제품매출액
36,541,269
95,483,670
33,088,576
93,824,763

상품매출액
703,878
2,251,795
493,265
2,313,898

기타매출액
463,438
1,243,326
284,229
836,842

합 계
37,708,585
98,978,791
33,866,070
96,975,503

매 출 원 가
제품매출원가
33,524,634
87,280,488
29,681,422
85,675,794

상품매출원가
539,358
1,907,926
574,554
1,828,546

합 계
34,063,992
89,188,414
30,255,976
87,504,340

22. 판매비와관리비

당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

급료와임금
932,792
2,797,553
884,662
2,564,906

퇴직급여
145,370
352,243
47,315
237,824

복리후생비
105,566
316,785
108,768
336,067

여비교통비
86,550
219,384
66,171
220,030

통신비
12,285
41,523
14,102
44,717

감가상각비
100,785
33,298
77,727
180,881

수선비
247
302,839
202
2,052

보험료
48,142
141,162
43,474
135,443

접대비
23,614
68,049
40,245
95,880

운반비
692,099
1,769,153
508,452
1,492,472

지급수수료
271,692
696,972
223,089
720,503

임차료
24,958
79,109
36,178
117,203

차량유지비
38,485
113,553
37,032
122,505

대손상각비(대손충당금환입)
(34,748)
(145,505)
(19,556)
(161,669)

기타
13,804
30,399
13,615
54,886

합 계
2,461,641
6,816,517
2,081,476
6,163,700

23. 금융수익 및 금융원가

당분기 및 전분기 금융수익과 금융원가는 각각 이자수익과 차입금에 대한 이자비용입니다.

24. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

당분기 및 전분기의 기타영업외손익 세부내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

기타영업외수익
외환차익
313,767
542,012
141,397
1,084,329

외화환산이익
588,488
1,331,173
85,197
492,656

유형자산처분이익
20,943
64,730
384,191
666,542

투자부동산처분이익
29,041
79,674
-
249,761

매도가능금융자산처분이익
-
-
-
6

무형자산처분이익
-
3,873
-
-

파생상품평가이익
-
-
(3,574)
-

파생상품거래이익
-
443,475
49,958
74,222

보험차익
-
-
-
5,106

잡이익
68,142
147,664
77,350
276,644

합 계
1,020,381
2,612,601
734,519
2,849,266

기타영업외비용
외환차손
344,077
1,281,624
731,371
1,231,997

외화환산손실
(69,497)
143,636
1,477,178
1,497,403

유형자산처분손실
19,491
19,491
-
-

무형자산처분손실
-
68,434
-
-

무형자산손상차손
61,256
61,256
-
-

매도가능금융자산처분손실
-
-
-
1,626

파생상품평가손실
(26,059)
24,594
-
-

파생상품거래손실
-
-
-
60,130

기부금
500
2,300
500
2,300

재해손실
-
-
30,000
36,500

잡손실
134,624
269,172
60,003
190,298

합 계
464,392
1,870,507
2,299,052
3,020,254

25. 기타포괄손익의 구성요소

당분기 및 전분기 기타포괄손익의 세부내역은 다음과 같습니다. 
 (단위: 천원)

구 분
내 역
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

후속적으로 당기손익으로
 재분류되는 항목
매도가능금융자산
 평가이익의 증감
법인세효과 차감 전
-
-
-
(47)

법인세효과
-
-
-
-

법인세효과 차감 후
-
-
-
(47)

매도가능금융자산
 평가손실의 증감
법인세효과 차감 전
-
(3,476)
-
1,412

법인세효과
-
-
-
-

법인세효과 차감 후
-
(3,476)
-
1,412

해외사업장
 외화환산차이
법인세효과 차감 전
317,120
310,211
(341,704)
(329,522)

법인세효과
-
-
-
-

법인세효과 차감 후
317,120
310,211
(341,704)
(329,522)

후속적으로 당기손익으로
 재분류되지 않는 항목
순확정급여부채의
 재측정요소
법인세효과 차감 전
(12,356)
(44,289)
(6,068)
(24,490)

법인세효과
2,718
9,744
1,335
5,388

법인세효과 차감 후
(9,638)
(34,545)
(4,733)
(19,102)

합 계
307,482
272,190
(346,437)
(347,259)

26. 법인세

(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

당기법인세 등
258,517
234,103

전기법인세 조정액
-
98,643

일시적 차이 변동액
(368,887)
(266,201)

자본에 직접 반영된 법인세비용
9,744
5,388

법인세비용 합계
(100,626)
71,933

(2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용(혜택)간의 관계는 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

법인세비용차감전순손익
1,368,808
897,756

적용세율(당분기 19.78% 및 전분기
21.38%)에 따른 법인세)

284,638
186,505

조정사항

비공제비용
89,558
152,000

발생한일시적 차이 중 이연법인세 미인식 효과
(515,661)
(365,399)

세액공제
-
(13,769)

법인세추납액
-
98,643

기타
40,839
13,953

법인세비용
(100,626)
71,933

27. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

제품 및 재공품의 변동
(31,005)
(8,372,328)
1,781,402
(1,563,459)

상품의 판매
539,358
1,907,926
574,554
1,828,456

원재료 및 보조재료의 사용
16,080,805
45,873,530
11,963,414
43,400,928

종업원관련원가
2,818,527
10,767,066
3,439,988
11,007,619

외 주 비
9,212,692
25,615,746
2,704,613
15,824,390

감가상각비
1,633,582
4,893,516
1,647,105
4,824,577

운 반 비
825,686
2,144,227
627,724
1,812,298

전 력 비
1,606,345
4,352,152
992,350
3,504,933

지급수수료
653,130
1,781,735
439,463
1,465,288

기 타 비 용
3,186,514
7,041,362
8,166,840
11,562,950

합 계
36,525,634
96,004,932
32,337,453
93,668,040

28. 주당이익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다.
 (금액단위: 원, 주식단위: 주)

구 분
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

지배기업 소유주지분 순이익(손실)
723,411,245
1,130,758,179
(613,688,894)
585,836,319

가중평균유통보통주식수
15,466,563
14,949,141
14,321,397
14,018,011

기본주당이익(손실)
47
76
(43)
42

(2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수 산정내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 주)

구 분
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

기초발행주식수
14,763,371
14,763,371
13,152,000
13,152,000

평균자기주식수
(299,794)
(299,794)
(299,794)
(299,794)

신주인수권의 행사
1,002,986
485,564
1,469,191
1,165,805

가중평균유통보통주식수
15,466,563
14,949,141
14,321,397
14,018,011

(3) 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
 (금액단위: 원, 주식단위: 주)

구 분
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

지배기업 소유주지분 순이익
723,411,245
1,130,758,179
(613,688,894)
585,836,319

가중평균유통보통주식수및잠재적보통주식수
16,171,874
17,261,233
15,433,004
15,096,898

희석주당이익
45
66
(주1)
39

(주1) 반희석효과가 발생하여 산정하지 아니하였습니다.

(4) 당분기 및 전분기의 가중평균및유통및잠재적보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.
 (금액단위: 원, 주식단위: 주)

구 분
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

가중평균유통보통주식수
15,466,563
14,949,141
14,321,397
14,018,011

희석성 잠재적보통주

- 신주인수권
705,311
2,312,092
1,111,607
1,078,887

가중평균유통보통주식수및잠재적보통주식수
16,171,874
17,261,233
15,433,004
15,096,898

29. 특수관계자 공시

(1) 보고기간말 현재 연결기업과 특수관계에 있는 지배기업은 다음과 같습니다.

기 업 명
지배기업
연결기업과의 관계

홍진산업 ㈜
-
지배기업

(2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액

1) 거래내역

< 수 익 >

(단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
매출
기타수익

당 분 기
전 분 기
당 분 기
전 분 기

홍진산업㈜
지배기업
-
-
86,266
70,470

< 비 용 >
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
외 주 비
임 대 료

당 분 기
전 분 기
당 분 기
전 분 기

홍진산업㈜
지배기업
10,084,881
7,432,557
192,654
192,654

2) 채권ㆍ채무 잔액

< 채권잔액 >
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
매출채권, 미수금
보증금
선급금 (주1)
기타채권

당분기말
전기말
당분기말
전기말
당분기말
전기말
당분기말
전기말

홍진산업 ㈜
지배기업
12,981
-
1,230,424
1,217,749
1,895,626
2,018,529
-
-

주 주
-
-
-
1,507,000
1,507,000
-
-
-
-

종업원
-
-
-
-
-
-
-
10,410
130,700

합 계
12,981
-
2,737,424
2,724,749
1,895,626
2,018,529
10,410
130,700

(주1) 연결기업은 홍진산업㈜ 소유의 진천공장 부동산을 임차하고 있으며, 해당 임차료는 연결기업이 2008년 중 홍진산업㈜ 소유의 토지에 건물을 신축한 후 건물 매각금액(2,861백만원)을 총임차료로 대체하는 계약(임대기간: 20년)으로 하였습니다. 연결기업은 이를 장기선급금에 계상하였고, 20년동안 정액법으로 상각하고 있으며, 당분기말 현재 관련 장기선급금
잔액은

1,610백
만
원(
전기말: 1,716백만원)입니다.

< 채무잔액 >
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
매입채무
미지급금

당분기말
전기말
당분기말
전기말

홍진산업㈜
지배기업
2,488,189
990,517
8,477
8,476

(3) 자금거래

< 당 분 기 >
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
특수관계자
성격
자금대여거래
유상증자

대 여
회 수

종업원
-
124,734
245,024
-

< 전 분 기 >
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
특수관계자
성격
자금대여거래
유상증자
(주1)

대 여
회 수

홍진산업㈜
지배기업
-
-
1,132,303

종업원
-
241,194
139,270
-

(주1) 홍진산업㈜가 연결기업에 현금출자한 내역입니다.

(4) 지급보증

1) 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
보증금액
보증내용

홍진산업 ㈜
지배기업
3,050,000
차입금에 대한 보증

2) 당분기말 현재 연결기업이 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
보증금액
보증내용

홍진산업 ㈜
지배기업
59,389,005
차입금에 대한 보증

(5) 당분기말 현재 연결기업의 차입금과 관련하여 특수관계자로부터 제공받은 담보내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

특수관계자
담보제공자산
채권최고액
비 고

홍진산업㈜
토지 및 건물
33,826,000
차입금 담보

(6) 주요 경영진에 대한 보상

당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

단 기 급 여
552,847
531,500

퇴 직 급 여
306,174
43,076

합 계
859,021
574,576

30. 약정사항 및 우발사항 등

(1) 당분기말 현재 연결기업이 제공한 견질어음과 수표는 다음과 같습니다.

제 공 처
제 공 내 역
제 공 사 유

한국방위산업진흥회
백지어음 1매
계약이행 보증채무

㈜ 한화
백지수표 1매
〃

(2) 당분기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

제 공 처
보증금액
보증내용

서울보증보험
567,001
이행지급보증

한국무역보험공사
900,000
수출신용보증

경남은행
415,666
계약이행보증

합계액
1,882,667
-

또한, 당분기말 현재 연결기업은 방위산업품 납품과 관련하여 한국방위산업진흥회로부터 3,000백만원(한도액: 5,953백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.

31. 금융상품의 범주별 분류 등

(1) 보고기간말 현재 연결기업의 재무제표에 계상된 금융상품 범주별 분류 및 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
계 정 명
당분기말
전 기 말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
대여금및수취채권
(손상차손 등 상계후)
현금및현금성자산
15,648,781
15,648,781
8,491,963
8,491,963

장ㆍ단기금융상품
2,237,524
2,237,524
1,536,370
1,536,370

장ㆍ단기매출채권
28,189,172
28,189,172
24,966,801
24,966,801

미 수 금
619,708
619,708
503,311
503,311

미 수 수 익
83,013
83,013
48,154
48,154

대 여 금
10,409
10,409
131,065
131,065

보 증 금
4,656,515
4,656,515
4,552,625
4,552,625

매도가능금융자산
매도가능금융자산
47,324
47,324
39,600
39,600

금융자산 합계
51,492,446
51,492,446
40,269,889
40,269,889

금융부채
상각후원가로
측정하는 금융부채
매 입 채 무
12,909,796
12,909,796
8,827,081
8,827,081

미 지 급 금
4,872,147
4,872,147
3,147,475
3,147,475

미지급비용
1,300,423
1,300,423
1,004,020
1,004,020

예수보증금
5,000
5,000
5,000
5,000

차 입 금
101,877,001
101,877,001
91,795,795
91,795,795

사 채
3,000,000
3,000,000
-
-

당기손익인식금융부채
파생상품부채
24,594
24,594
384,277
384,277

금융부채 합계
123,988,961
123,988,961
105,163,648
105,163,648

상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 

(2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.

< 당분기 >
 (단위: 천원)

구 분
내 역
대여금및
수취채권
매도가능
금융자산
당기손익인식
금융상품
상각후원가로
측정하는
금융부채
합 계

당기손익
대손상각비 환입
145,504
-
-
-
145,504

이자수익
91,680
-
-
-
91,680

외환차익
522,645
-
-
19,366
542,011

외화환산이익
1,326,521
-
-
4,651
1,331,172

매도가능금융자산처분이익
-
-
-
-
-

단기금융상품처분이익
-
-
-
-
-

파생상품거래이익
-
-
443,474
-
443,474

이자비용
-
-
-
(2,438,826)
(2,438,826)

외환차손
(29,765)
-
-
(1,251,859)
(1,281,624)

외화환산손실
(114,426)
-
-
(29,210)
(143,636)

매도가능금융자산처분손실
-
-
-
-
-

파생상품평가손실
-
-
(24,594)
-
(24,594)

기타포괄손익
매도가능금융자산평가손익
-
(3,476)
-
-
(3,476)

< 전분기 >
 (단위: 천원)

구 분
내 역
대여금및
수취채권
매도가능
금융자산
당기손익인식
금융상품
상각후원가로
측정하는
금융부채
합 계

당기손익
대손상각비 환입
161,669
-
-
-
161,669

이자수익
56,855
-
-
-
56,855

외환차익
1,057,974
-
-
26,356
1,084,330

외화환산이익
483,664
-
-
8,993
492,657

매도가능금융자산처분이익
-
6
-
-
6

파생상품거래이익
-
-
74,222
-
74,222

이자비용
-
-
-
(2,295,575)
(2,295,575)

외환차손
(1,141,232)
-
-
(90,765)
(1,231,997)

외화환산손실
(1,471,631)
-
-
(25,772)
(1,497,403)

매도가능금융자산처분손실
-
(1,626)
-
-
(1,626)

파생상품평가손실
-
-
-
-
-

파생상품거래손실
-
-
(60,130)
-
(60,130)

기타포괄손익
매도가능금융자산평가손익
-
1,365
-
-
1,365

(3) 공정가치 서열체계

공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준3
관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
공정가치
측정 항목
당 분 기 말
전 기 말

수준1
수준2
수준3
소 계
수준1
수준2
수준3
소 계

금융자산
현금및현금성자산
4,132
15,644,649
-
15,648,781
1,522
8,490,441
-
8,491,963

장ㆍ단기금융상품
-
2,237,524
-
2,237,524
-
1,536,370
-
1,536,370

장ㆍ단기매출채권
-
-
28,189,171
28,189,171
-
-
24,966,801
24,966,801

미 수 금
-
-
619,708
619,708
-
-
503,311
503,311

미 수 수 익
-
-
83,013
83,013
-
-
48,154
48,154

대 여 금
-
-
10,410
10,410
-
-
131,065
131,065

보 증 금
-
-
4,656,515
4,656,515
-
-
4,552,625
4,552,625

매도가능금융자산
-
-
47,324
47,324
-
-
39,600
39,600

금융자산 합계
4,132
17,882,173
33,606,141
51,492,446
1,522
10,026,811
30,241,556
40,269,889

금융부채
매 입 채 무
-
-
12,909,796
12,909,796
-
-
8,827,081
8,827,081

미 지 급 금
-
-
4,872,147
4,872,147
-
-
3,147,475
3,147,475

미지급비용
-
-
1,300,423
1,300,423
-
-
1,004,020
1,004,020

예수보증금
-
-
5,000
5,000
-
-
5,000
5,000

차 입 금
-
101,877,001
-
101,877,001
-
91,795,795
-
91,795,795

사 채
-
3,000,000
-
3,000,000
-
384,277
-
384,277

파생상품부채
-
24,594
-
24,594
-
-
-
-

금융부채 합계
-
104,901,595
19,087,366
123,988,961
-
92,180,072
12,983,576
105,163,648

당분기 중 공정가치 서열체계의 수준간 유의적인 이동은 없었습니다.

32. 재무위험관리의 목적 및 정책

연결기업의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무, 미지급금 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금, 단기예치금을 보유하고 있습니다.

연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 

연결기업의 경영진은 위험관리를 감독하고 있고 재무회계팀은 연결기업의 정책 및 절차에 따라 재무위험이 관리, 측정 및 인지되고 있다는 것에 대한 확신을 경영진에 제공하고 있습니다. 투기목적의 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 연결기업의 정책입니다.

이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다. 

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 예금, 매도가능금융자산, 차입금입니다. 

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다. 

이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다. 

민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다. 
 - 연결재무상태표의 민감도는 매도가능채무상품과 관련되어 있습니다. 
 - 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 보고기간말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채에 기초하고 있습니다.

(가) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 

이에 따라, 연결기업은 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 총 차입금에서 고정이자부 차입금이 차지하는비율을 적절히 유지하는 것이 목표입니다.

차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 연결기업의 이자비용은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 연결기업의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. 
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

0.05% 상승시
0.05% 하락시
0.05% 상승시
0.05% 하락시

이자비용
37,183
(37,183)
37,391
(37,391)

(나) 환율변동위험

환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 연결기업은 기업의 영업활동(수익이나 비용이 연결기업의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 

연결기업의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위 내에서 가능한 환율변동이 연결기업의 세전순이익에 미치는 효과(자본에 미치는 효과는 법인세 효과 고려)에 대한 민감도분석 결과입니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
1,052,534
(1,052,534)
1,607,966
(1,607,966)

AUD
2,337
(2,337)
5,147
(5,147)

JPY
7,504
(7,504)
7,387
(7,387)

EUR
8,786
(8,786)
12,378
(12,378)

세후효과 변동분은 연결기업의 기능통화가 원화이기 때문에 원화 이외로 표시된 화폐성자산 및 부채로 인한 것입니다.

(다) 지분상품가격변동위험
 
연결기업의 비상장지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 투자의 다양화 및 개별투자와 전체 지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. 지분상품 포트폴리오에관하여 경영진에게 정기적으로 보고가 이루어지고 있습니다. 연결기업의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다. 
 
보고기간말 현재 비시장성 지분상품 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 연결기업의 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다. 

1) 매출채권
고객신용위험은 연결기업의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수하여야 하는 영업팀에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 내부 등급평가기준에 근거하여 모든 고객에 대하여 설정되어 있습니다. 고객 신용평가는 다양한 요소가 고려되어작성되는 신용등급평가점수에 근거하여 이루어지고 있습니다. 매출채권금액은 정기적으로 모니터링되고 있으며 주요 고객에 대한 선적시 신용장 또는 다른 형태의 신용보험으로 보증받고 있습니다. 

연결기업은 매 보고기간말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거 발생손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 주석 31에 기술된 금융자산범주별 장부금액(현금및현금성자산 제외)입니다. 

2) 금융상품 및 예치금
은행 및 금융기관에 대한 신용위험은 연결기업의 정책에 따라 자금팀이 관리하고 있습니다. 잉여자금 투자는 각 거래상대방에 배분된 신용한도 안에서 승인된 거래상대방에 대하여 이루어지고 있습니다. 거래상대방의 신용한도는 이사회에서 연단위로 검토하고 있습니다. 신용한도는 신용집중을 최소화하고 잠재적인 거래상대방 부도에따른 재무손실을 경감시키도록 설정되고 있습니다. 연결기업의 연결재무상태표 구성요소의 최대 신용위험 노출은 금융보증을 제외하고는 주석 31에서 언급하고 있는 장부금액입니다.

(
3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 

연결기업은 당좌차월, 은행차입금, 금융리스 및 할부구매약정 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 연결기업은 자금조달 집중 위험에 대하여 평가한 결과 비교적 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다.

보고기간말 현재 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 비파생금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.

< 당분기말 >
 (단위: 천원)

구 분
1년이내
1년초과 ~
5년이내
5년초과
합 계

무 이 자
19,267,977
-
-
19,267,977

이자율상품
92,034,301
12,060,637
782,063
104,877,001

합 계
111,302,278
12,060,637
782,063
124,144,978

< 전 기 말 >
 (단위: 천원)

구 분
1년이내
1년초과~
5년이내
5년초과
합 계

무 이 자
12,983,576
-
-
12,983,576

이자율상품
83,083,189
8,709,606
3,000
91,795,795

합 계
96,066,765
8,709,606
3,000
104,779,371

한편, 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(4) 자본관리

자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.
 
연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 또는 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

연결기업은 순부채를 총자본으로 나눈 순부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 한편, 순부채를 부채의 합에서 현금 및 단기예치금을 차감하여 산정하고 있습니다.

 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

부채(A)
131,994,777
113,692,242

차감: 현금성자산 + 단기금융상품(B)
(15,648,781)
(8,491,963)

순부채(C=A-B)
116,345,996
105,200,279

자기자본(D)
94,620,489
87,513,867

총자본(E=C+D)
210,966,485
192,714,146

순부채비율(C/E)
55.15%
54.59%

33. 영업부문

(1) 영업부문의 식별

연결기업의 영업부문은 단조부품을 생산하는 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다.

(2) 지역부문별 정보
 (단위: 천원)

구 분
대한민국
태 국
조 정 및
제 거
합 계

1. 매출액

당 분 기
83,966,907
23,141,373
(8,129,488)
98,978,792

전 분 기
83,855,218
19,236,205
(6,115,920)
96,975,503

2. 영업이익

당 분 기
1,586,784
1,313,659
73,417
2,973,860

전 분 기
1,476,229
1,020,582
810,653
3,307,464

3. 지역별 총자산

당 분 기 말
214,373,156
38,605,048
(26,362,937)
226,615,267

전 기 말
194,160,844
32,509,211
(25,463,946)
201,206,109

4. 지역별 총부채

당 분 기 말
117,680,596
24,896,917
(10,582,737)
131,994,776

전 기 말
102,022,785
21,455,207
(9,785,750)
113,692,242

5. 지역별 비유동자산(유형자산, 무형자산 및 투자부동산)

당 분 기 말
111,192,389
19,539,806
(316,679)
130,415,516

전 기 말
106,579,787
19,341,695
(178,784)
125,742,698

(3) 주요 고객에 대한 정보

당
분기 기준으로 단일 외부 고객으로부터의 수익이 연결기업 총 수익의 10% 이상인 주요 고객의 당분기 및 전분기 수익 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

회 사 명
당 분 기
전 분 기

현대다이모스
11,100,529
10,020,801

4. 재무제표

재무상태표

제 49 기 3분기말 2017.09.30 현재

제 48 기말 2016.12.31 현재

(단위 : 원)

제 49 기 3분기말

제 48 기말

자산

유동자산

78,535,867,082

63,584,376,997

현금및현금성자산

12,834,432,015

8,136,815,202

단기금융상품

0

0

매출채권 및 기타유동채권

30,325,588,012

29,047,245,476

재고자산

33,726,826,959

25,244,414,553

기타유동금융자산

88,223,219

167,219,387

기타유동자산

1,560,796,877

988,682,379

비유동자산

135,837,288,554

130,576,467,211

장기금융상품

2,237,524,142

1,536,370,455

기타비유동금융자산

4,517,286,282

4,417,660,700

비유동매도가능금융자산

47,324,150

39,600,000

기타비유동금융자산

4,469,962,132

4,378,060,700

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산

15,450,742,620

15,450,742,620

유형자산

108,486,220,682

104,495,608,142

영업권 이외의 무형자산

1,757,215,019

1,730,250,784

투자부동산

948,953,238

353,927,579

기타비유동자산

2,439,346,571

2,591,906,931

자산총계

214,373,155,636

194,160,844,208

부채

유동부채

100,690,226,260

86,689,567,514

매입채무 및 기타유동채무

98,486,342,876

83,507,977,807

매입채무 및 기타채무

15,664,062,262

10,947,781,807

단기차입금

71,800,000,000

63,207,000,000

유동성장기차입금

8,022,280,614

9,353,196,000

유동성사채

3,000,000,000

0

기타유동금융부채

1,279,221,693

1,313,335,821

당기법인세부채

209,141,384

539,730,371

기타유동부채

715,520,307

1,328,523,515

비유동부채

16,990,370,170

15,333,217,260

장기매입채무 및 기타비유동채무

9,963,943,386

8,712,606,000

장기차입금

9,963,943,386

8,712,606,000

퇴직급여부채

1,534,453,935

765,328,052

이연법인세부채

5,491,972,849

5,855,283,208

부채총계

117,680,596,430

102,022,784,774

자본

자본금

8,827,181,000

7,381,685,500

자본잉여금

22,250,757,641

17,608,076,021

기타자본구성요소

(443,457,838)

(443,457,838)

기타포괄손익누계액

(3,475,780)

0

이익잉여금(결손금)

66,061,554,183

67,591,755,751

자본총계

96,692,559,206

92,138,059,434

자본과부채총계

214,373,155,636

194,160,844,208

손익계산서

제 49 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 49 기 3분기

제 48 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

31,983,395,916

83,966,906,783

29,311,547,393

83,855,217,525

매출원가

29,183,468,388

76,519,928,666

26,420,032,223

76,588,938,488

매출총이익

2,799,927,528

7,446,978,117

2,891,515,170

7,266,279,037

판매비와관리비

2,115,093,935

5,860,194,082

1,775,815,006

5,790,050,161

영업이익(손실)

684,833,593

1,586,784,035

1,115,700,164

1,476,228,876

금융수익

31,383,887

89,225,043

8,946,935

54,327,955

금융원가

768,230,371

2,106,858,171

710,004,126

2,022,649,887

기타이익

326,720,020

1,125,947,905

559,854,321

2,212,262,484

기타손실

48,052,809

1,581,239,566

2,264,614,623

3,145,437,100

법인세비용차감전순이익(손실)

226,654,320

(886,140,754)

(1,290,117,329)

(1,425,267,672)

법인세비용

46,155,318

(113,663,238)

(268,666,441)

(74,520,367)

당기순이익(손실)

180,499,002

(772,477,516)

(1,021,450,888)

(1,350,747,305)

주당이익

기본주당이익(손실)

31

(52)

(71)

(96)

희석주당이익(손실)

30

(52)

(71)

(96)

포괄손익계산서

제 49 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 49 기 3분기

제 48 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

당기순이익(손실)

180,499,002

(772,477,516)

(1,021,450,888)

(1,350,747,305)

기타포괄손익

(9,637,492)

(38,020,982)

(4,732,569)

(17,736,199)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

0

(3,475,780)

0

1,365,070

매도가능금융자산평가손익(세후기타포괄손익)

0

(3,475,780)

0

1,365,070

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

(9,637,492)

(34,545,202)

(4,732,569)

(19,101,269)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

(9,637,492)

(34,545,202)

(4,732,569)

(19,101,269)

총포괄손익

170,861,510

(810,498,498)

(1,026,183,457)

(1,368,483,504)

자본변동표

제 49 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

6,576,000,000

15,020,635,401

(443,457,838)

(1,365,070)

67,146,479,434

88,298,291,927

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(1,350,747,305)

(1,350,747,305)

기타포괄손익

0

0

0

1,365,070

(19,101,269)

(17,736,199)

배당금지급

0

0

0

0

(1,285,220,600)

(1,285,220,600)

유상증자

0

0

0

0

0

0

신주인수권의 행사

734,595,500

2,359,483,290

0

0

0

3,094,078,790

2016.09.30 (기말자본)

7,310,595,500

17,380,118,691

(443,457,838)

0

64,491,410,260

88,738,666,613

2017.01.01 (기초자본)

7,381,685,500

17,608,076,021

(443,457,838)

0

67,591,755,751

92,138,059,434

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(772,477,516)

(772,477,516)

기타포괄손익

0

0

0

(3,475,780)

(34,545,202)

(38,020,982)

배당금지급

0

0

0

0

(723,178,850)

(723,178,850)

유상증자

0

0

0

0

0

0

신주인수권의 행사

1,445,495,500

4,642,681,620

0

0

0

6,088,177,120

2017.09.30 (기말자본)

8,827,181,000

22,250,757,641

(443,457,838)

(3,475,780)

66,061,554,183

96,692,559,206

현금흐름표

제 49 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 48 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 49 기 3분기

제 48 기 3분기

영업활동현금흐름

(1,368,847,519)

6,053,976,585

당기순이익(손실)

(772,477,516)

(1,350,747,305)

당기순이익조정을 위한 가감

6,189,073,223

7,105,959,212

퇴직급여

1,021,958,775

854,320,171

감가상각비

3,465,643,648

3,314,039,212

유형감가상각비

3,460,538,857

3,305,384,247

투자감가상각비

5,104,791

8,654,965

무형자산상각비

42,763,908

62,429,063

무형자산손상차손

61,255,981

0

유형자산처분손실

19,491,438

0

외화환산손실

136,058,243

1,707,352,315

금융자산처분손실

0

1,625,854

금융자산처분이익

0

(5,763)

대손충당금환입

(145,504,642)

341,906,846

파생금융부채평가손실

24,593,597

0

투자부동산처분이익

(79,674,013)

(249,760,651)

외화환산이익

(248,092,365)

(36,068,797)

유형자산처분이익

(77,952,568)

(815,074,703)

파생금융자산평가이익

0

0

재해손실

0

36,500,000

이자수익

(89,225,043)

(54,327,955)

이자비용

2,106,858,171

2,022,649,887

법인세비용

(113,663,238)

(74,520,367)

보험차익

0

(5,105,900)

무형자산처분손실

68,434,422

0

무형자산처분이익

(3,873,091)

0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(6,232,587,175)

2,068,586,905

매출채권의 감소(증가)

(882,701,180)

4,346,929,899

재고자산의 감소(증가)

(8,482,412,406)

(586,641,334)

기타비금융자산의 감소(증가)

(419,554,138)

68,856,178

매입채무의 증가(감소)

5,541,732,526

267,719,903

미지급금의 증가(감소)

(821,926,873)

(932,471,602)

기타금융부채의 증가(감소)

(39,540,947)

(629,761,408)

기타비금융부채의 증가(감소)

(613,003,208)

(461,154,720)

퇴직급여채무의 증가(감소)

(297,121,612)

110,585,375

미수금의 감소(증가)

(218,059,337)

(115,475,386)

이자수취(영업)

17,636,539

29,629,746

법인세납부(환급)

(570,492,590)

(1,799,451,973)

투자활동현금흐름

(8,751,162,606)

(7,545,992,248)

단기금융상품의 처분

2,329,807,270

605,564,567

단기금융상품의 취득

(2,329,807,270)

(69,999,510)

장기금융상품의 취득

(701,153,687)

(571,067,181)

대여금의 감소

120,655,500

139,980,120

대여금의 증가

0

(317,751,780)

매도가능금융자산의 처분

0

87,379,909

매도가능금융자산의 취득

0

(20,000,000)

종속기업에 대한 투자자산의 취득

0

(3,976,471,822)

유형자산의 처분

1,224,186,283

1,214,992,618

유형자산의 취득

(8,616,876,550)

(5,685,616,169)

임차보증금의 감소

58,571,740

1,093,857,000

임차보증금의 증가

(120,544,000)

(871,860,000)

투자부동산의 처분

215,000,000

825,000,000

투자부동산의 취득

(735,456,437)

0

무형자산의 처분

315,454,545

0

무형자산의 취득

(511,000,000)

0

재무활동현금흐름

14,752,395,321

8,930,581,968

단기차입금의 증가

50,600,000,000

62,350,000,000

단기차입금의 상환

(42,007,000,000)

(52,600,000,000)

차입금의 상환

(5,079,578,000)

(4,653,734,000)

사채의 증가

3,000,000,000

0

장기차입금의 증가

5,000,000,000

4,068,862,000

배당금지급

(723,178,850)

(1,285,220,600)

이자지급

(2,126,024,949)

(2,043,404,222)

전환권/신주인수권 행사로 인한 현금유입

6,088,177,120

3,094,078,790

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

4,632,385,196

7,438,566,305

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

65,231,617

(507,044,333)

기초현금및현금성자산

8,136,815,202

8,159,545,989

기말현금및현금성자산

12,834,432,015

15,091,067,961

5. 재무제표 주석

1. 일반사항

한일단조공업주식회사(이하 '당사')는 1966년 5월 설립되었으며, 산업통상자원부로부터 자동차부품(단조품) 국산화, 계열화, 전문공장으로 지정된 업체입니다. 1996년 11월 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 자본금은 8,827백만원입니다.

한편, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

주 주 명
주 식 수
지 분 율

홍진산업㈜
6,111,319
34.62%

홍 준 석
1,633,498
9.25%

자 기 주 식
299,794
1.70%

기 타
9,609,751
54.43%

합 계
17,654,362
100.00%

2. 재무제표 작성기준 및 회계정책의 변경

2-1. 재무제표 작성기준

당사의 분기재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 당기부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2. 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서 및 해석서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) - 공시개선

개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 개정 기준서를 적용함에 따른 추가적인 공시를 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표에 제공할 예정입니다.

(2) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) - 미실현손실에 대한 이연법인세자산 인식

개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 

개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다.

2-3 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준

당사의 재무제표 발행승인일 현재 공표되었으나 아직 시행되지 않아 당사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정내역은 다음과 같습니다.

(1) 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

(2) 기준서 제1109호 '금융상품' 제정

새로운 기준서는 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체합니다. 동 기준서는 금융상품 회계의 세 측면인 분류와 측정, 손상 그리고 위험회피회계를 다루고 있으며 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 조기 적용할 수 있으며 위험회피 회계를 제외하고 소급하여 적용하되 비교정보를 제공하지 않을 수 있습니다. 위험회피 회계에 대한 요구사항은 일부 제한적인 예외사항을 제외하고 전진적으로 적용합니다.

당사는 기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위한 준비작업에 착수하였으며, 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 당기 중 완료할 예정입니다.

(3) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' 제정

제정 기준서는 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대하여 모든 유형의 계약에 5단계 수익 인식 모형(①계약식별 → ②수행의무식별 → ③거래가격산정 → ④거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤수행의무 이행시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 동 기준서에서 기업은 고객에게 약속한 재화나 용역의 이전에 대한 대가로 받게 될 것으로 예상하는 대가를 반영한 금액으로 수익을 인식해야 합니다. 제정 기준서는 현행 수익인식과 관련된 모든 현행 기준서를 대체합니다. 동 기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용됩니다. 

당사는 기업회계기준서 제1115호의 원활한 도입을 위한 준비작업에 착수하였으며, 동 기준서 적용으로 인한 재무적 영향 분석을 당기 중 완료할 예정입니다.

2-4. 종속기업 및 관계기업

당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 당사는 종속기업 및 관계기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1027호에 따른 원가법에 따라 회계처리하고 있습니다. 종속기업 및 관계기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3. 현금및현금성자산

당분기말과 전분기말 현재 분기기현금흐름표상 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 분 기 말

현 금
4,132
2,172

예 적 금
12,830,300
15,088,896

합 계
12,834,432
15,091,068

4. 매출채권및기타채권

(1) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기 말
전 기 말

유 동 자 산
매 출 채 권
31,871,312
31,026,525

대손충당금
(1,955,229)
(2,073,618)

미 수 금
433,935
210,881

대손충당금
(24,430)
(116,543)

합 계
30,325,588
29,047,245

비 유 동 자 산
매 출 채 권
57,096
-

대손충당금
(57,096)
-

합 계
-
-

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

기 초 금 액
2,190,161
2,062,883

인 식
58,582
503,575

환 입
(204,086)
(161,667)

제 각
(7,902)
-

합 계
2,036,755
2,404,791

5. 재고자산

보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

취득원가
평가손실
누 계 액
장부금액
취득원가
평가손실
누 계 액
장부금액

제 품
7,346,211
(571,922)
6,774,289
3,742,071
(372,999)
3,369,072

상 품
-
-
-
8,122
-
8,122

재 공 품
25,659,026
-
25,659,026
20,710,465
-
20,710,465

원 재 료
1,469,923
(258,186)
1,211,737
1,331,269
(258,186)
1,073,083

기 타
81,774
-
81,774
83,673
-
83,673

합 계
34,556,934
(830,108)
33,726,826
25,875,600
(631,185)
25,244,415

6. 매도가능금융자산

보고기간말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분(주1)
당 분 기 말
전 기 말

취득원가
공정가치
장부금액
미실현
보유손익
취득원가
공정가치
장부금액
미실현
보유손익

상장지분
11,200
7,724
7,724
(3,476)
-
-
-
-

비상장지분
(주2)
39,600
39,600
39,600
-
39,600
39,600
39,600
-

합 계
50,800
47,324
47,324
(3,476)
39,600
39,600
39,600
-

(주1) 지분증권은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가한 내역이 포함되어 있습니다.
(주2) 해당 지분증권 중 한국방위산업진흥회 주식 35,600천원은 방산품 납품과 관련하여 보증을 제공받는 대가로 담보로 제공하였습니다.

7. 기타금융자산

보고기간말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기 말
전 기 말

유 동 자 산
대 여 금
5,210
119,065

미 수 수 익
83,013
48,154

합 계
88,223
167,219

비 유 동 자 산
대 여 금
5,200
12,000

임차보증금
5,393,900
5,331,928

현재가치할인차금
(929,138)
(965,867)

합 계
4,469,962
4,378,061

8. 종속기업투자

보고기간말 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

회 사 명
사 업
소재지
결 산 일
당 분 기 말
전 기 말

지분율
금 액
지분율
금 액

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd.
태 국
12월 31일
85.55%
15,450,743
85.55%
15,450,743

9. 유형자산

당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

< 당분기 >
 (단위: 천원)

구 분
계 정 명
당 기 초
취 득
처분/ 폐기
감가상각비
대체
당분기말

취득원가
토 지
37,782,101
-
-
-
-
37,782,101

건 물
16,554,007
-
-
-
2,459,051
19,013,058

구 축 물
4,757,187
5,704
-
-
252,422
5,015,313

기 계 장 치
72,465,953
480,069
(986,039)
-
4,809,837
76,769,820

차량운반구
1,023,688
176
(292,071)
-
19,701
751,494

기타의유형자산
5,561,801
16,824
-
-
124,000
5,702,625

건설중인자산
3,019,032
7,686,552
-
-
(7,665,011)
3,040,573

합 계
141,163,769
8,189,325
(1,1278,110)
-
-
148,074,984

감가상각
누계액
건 물
(3,435,895)
-
-
(346,121)
-
(3,782,016)

구 축 물
(1,594,091)
-
-
(178,803)
-
(1,772,894)

기 계 장 치
(25,380,317)
-
360,994
(2,677,858)
-
(27,697,181)

차량운반구
(744,610)
-
178,941
(81,846)
-
(647,515)

기타의유형자산
(4,749,087)
-
-
(211,984)
-
(4,961,071)

합 계
(35,904,000)
-
539,935
(3,496,612)

(38,860,677)

정부보조금
기 계 장 치
(764,161)
-
-
36,073
-
(728,088)

순장부금액
토 지
37,782,101
-
-
-
-
37,782,101

건 물
13,118,112
-
-
(346,121)
2,459,051
15,231,042

구 축 물
3,163,096
5,704
-
(178,803)
252,422
3,242,419

기 계 장 치
46,321,475
480,069
(625,045)
(2,641,785)
4,809,837
48,344,551

차량운반구
279,078
176
(113,130)
(81,846)
19,701
103,979

기타의유형자산
812,714
16,824
-
(211,984)
124,000
741,554

건설중인자산
3,019,032
7,686,552
-
-
(7,665,011)
3,040,573

합 계
104,495,608
8,189,325
(738,175)
(3,460,539)
-
108,486,219

< 전분기 >

(단위: 천원)

구 분
계 정 명
당 기 초
취 득
처분/ 폐기
감가상각비
대체
당분기말

취득원가
토 지
37,401,794
470,307
(90,000)
-
-
37,782,101

건 물
16,376,034
191,250
(13,277)
-
-
16,554,007

구 축 물
4,410,187
37,800
-
-
228,700
4,676,687

기 계 장 치
66,985,436
321,888
(578,443)
-
6,266,247
72,995,128

차량운반구
815,282
-
-
-
-
815,282

기타의유형자산
4,929,281
40,451
-
-
450,870
5,420,602

건설중인자산
4,367,210
4,623,920
-
-
(6,945,817)
2,045,313

합 계
135,285,224
5,685,616
(681,720)
-
-
140,289,120

감가상각
누계액
건 물
(2,991,002)
-
2,627
(335,562)
-
(3,323,937)

구 축 물
(1,367,470)
-
-
(168,850)
-
(1,536,320)

기 계 장 치
(22,827,614)
-
279,174
(2,629,648)
-
(25,178,088)

차량운반구
(674,014)
-
-
(45,457)
-
(719,471)

기타의유형자산
(4,515,036)
-
-
(161,941)
-
(4,676,977)

합 계
(32,375,136)
-
281,801
(3,341,458)
-
(35,434,793)

정부보조금
기 계 장 치
(812,259)
-
-
36,075
-
(776,184)

순장부금액
토 지
37,401,794
470,307
(90,000)
-
-
37,782,101

건 물
13,385,032
191,250
(10,650)
(335,562)
-
13,230,070

구 축 물
3,042,717
37,800
-
(168,850)
228,700
3,140,367

기 계 장 치
43,345,563
321,888
(299,269)
(2,593,573)
6,266,247
47,040,856

차량운반구
141,268
-
-
(45,457)
-
95,811

기타의유형자산
414,245
40,451
-
(161,941)
450,870
743,625

건설중인자산
4,367,210
4,623,920
-
-
(6,945,817)
2,045,313

합 계
102,097,829
5,685,616
(399,919)
(3,305,383)
-
104,078,143

10. 무형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당 분 기 >
 (단위: 천원)

구 분
당 기 초
취 득
처 분
상 각 비
손상인식
당분기말

산업재산권
181,011
-
-
(42,764)
-
138,247

회 원 권
1,549,240
511,000
(380,016)
-
(61,256)
1,618,968

합 계
1,730,251
511,000
(380,016)
(42,764)
(61,256)
1,757,215

< 전 분 기 >
 (단위: 천원)

구 분
전 기 초
취 득
처 분
상 각 비
손상인식
전분기말

산업재산권
264,250
-
-
(62,429)
-
201,821

회 원 권
1,608,075
-
-
-
-
1,608,075

합 계
1,872,325
-
-
(62,429)
-
1,809,896

(2) 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행하였으며,
 당기에 61백만원 손상차손을 인식하였습니다.

11. 투자부동산

당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.

< 당분기 >
 (단위: 천원)

구 분
계 정 명
당 기 초
취득
처 분
감가상각비
당분기말

취득원가
토 지
192,788
85,346
(72,000)
-
206,134

건 물
197,967
650,110
(78,952)
-
769,125

합 계
390,755
735,456
(150,952)
-
975,259

감가상각누계액
건 물
(36,827)
-
15,626
(5,104)
(26,305)

순장부금액
토 지
192,788
85,346
(72,000)
-
206,134

건 물
161,140
650,110
(63,326)
(5,104)
742,820

합 계
353,928
735,456
(135,326)
(5,104)
948,954

< 전분기 >
 (단위: 천원)

구 분
계 정 명
전 기 초
취득
처 분
감가상각비
전분기말

취득원가
토 지
471,788
-
(208,500)
-
263,288

건 물
792,507
-
(446,361)
-
346,146

합 계
1,264,295
-
(654,861)
-
609,434

감가상각누계액
건 물
(135,253)
-
79,622
(8,655)
(64,286)

순장부금액
토 지
471,788
-
(208,500)
-
263,288

건 물
657,254
-
(366,739)
(8,655)
281,860

합 계
1,129,042
-
(575,239)
(8,655)
545,148

12. 기타자산 

보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기 말
전 기 말

유동자산
부가세대급금
1,259,852
664,775

선 급 금
84,436
66,870

선 급 비 용
216,508
257,037

소 계
1,560,796
988,682

비유동자산
장기선급금
2,439,346
2,591,907

13. 매입채무 및 기타채무

보고기간말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

매입채무
14,365,485
8,827,081

미지급금
1,298,577
2,120,701

합 계
15,664,062
10,947,782

14. 단ㆍ장기차입금

(1) 보고기간말 현재 단기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

차 입 처
차입종류
당분기말
 이자율(%)
당 분 기 말
전 기 말

경남은행
수출금융 등
3.66 ~ 4.02
28,500,000
29,557,000

KEB하나은행
〃
2.57 ~ 3.20
27,400,000
17,750,000

한국수출입은행
수출금융
2.94
3,000,000
3,000,000

산업은행
운전자금
2.97 ~ 3.34
12,900,000
12,900,000

합 계
71,800,000
63,207,000

(2) 보고기간말 현재 장기차입금의 세부내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

금융기관
차입종류
당분기말
이자율(%)
당 분 기 말
전 기 말
상환방법

경남은행
시설대 등
1.75 ~ 4.67
13,293,864
10,666,702
분할 상환

농 협
방산육성자금대출 등
0.50
3,278,960
4,202,500
〃

KEB하나은행
에너지절약시설대
1.75
213,400
271,600
〃

국민은행
운전자금
2.96
1,200,000
2,925,000
〃

합 계
17,986,224
18,065,802

차감: 유동성대체
(8,022,280)
(9,353,196)

잔 액
9,963,944
8,712,606

(3) 보고기간말 현재 당사의 차입금에 대해 금융기관 등에 담보로 제공된 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

내 역
담보제공자산
채권최고액
비 고

외환은행외 3곳
유형자산 등
81,880,000
시설대 등

15. 사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 사채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
종 목
발행일
상환일
이자율(%)
당분기말
전기말

유동성
무보증사모 사채 2차
2017-09-29
2018-09-29
5.20
3,000,000
-

상기 사채와 관련하여 홍진산업(주)부터 지급보증을 제공받고 있습니다. 

(2) 당사가 발행한 사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

사채의 명칭
한일단조공업㈜ 제2회 무기명식 무보증 사모사채

사채의 종류
무기명식 무보증 사모사채

사채의 권면총액
금 3,000,000천원

사채의 발행가액
사채 권면금액의 100%

사채의 표면이자율
연 5.20%

사채의 발행수익률
연 5.20%

사채발행비
사채 권면총액의 0.1%

사채의 상환방법
2018년 09월 29일 원금 일시상환

사채의 인수인
주식회사 비엔케이투자증권

인수가액
금 3,000,000천원

16. 퇴직급여

당사는 종업원을 위하여 확정급여제도와 확정기여제도를 동시에 운영하고 있으며, 확정급여제도와 관련하여 순확정급여부채의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.

(1) 보고기간말 현재 순확정급여부채의 세부내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

확정급여채무의 현재가치
6,732,544
6,258,646

차감: 사외적립자산의 공정가치
(5,198,090)
(5,493,318)

순확정급여부채
1,534,454
765,328

(2) 당분기 및 전분기 중 포괄손익에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

당기근무원가
813,237
831,486

순이자원가
13,943
60,950

순급여비용 소 계
827,180
892,436

확정기여형 불입분 등
246,272
13,831

합 계
1,073,452
906,267

매출원가 반영분
352,243
584,873

판매비와관리비 반영분
721,209
321,394

당기손익 합계
1,073,452
906,267

확정급여제도의 재측정요소(법인세효과 반영전)
44,288
(24,488)

포괄손익 합계
1,117,740
881,779

17. 기타금융부채

보고기간말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기 말
전 기 말

유동부채
미지급비용
1,069,016
832,704

예수보증금
5,000
5,000

금융보증계약
180,612
91,355

파생상품부채
24,593
384,277

합 계
1,279,221
1,313,336

18. 기타부채

(1) 보고기간말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기 말
전 기 말

유동부채
선 수 금
553,055
1,119,943

예 수 금
162,465
208,581

합 계
715,520
1,328,524

19. 파생상품

당사는 환율변동 위험을 회피하기 위하여 통화선도 및 통화옵션 계약을 체결하였으며 동 통화선도 및 통화옵션계약과 관련하여 발생된 손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.

(1) 보고기간말 현재 통화선도 및 통화옵션계약은 다음과 같습니다.
 (원화단위: 천원)

구 분
종 류
약정환율
거래유형
금 액
자산금액
부채금액

당 분 기 말
통화옵션
1,184
USD 매도계약
USD 5,500,000
-
4,321

1,189
USD 매도계약
USD 6,000,000
-
20,272

전 기 말
통화옵션
1,172
USD 매도계약
USD 4,000,000
-
180,469

1,182
USD 매도계약
USD 5,000,000
-
203,808

(2)
통
화선도 및 통화옵션 계약과 관련하여 당분기 및 전분기 중에 발생한 손익은 다음
과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

거래이익
거래손실
평가이익
평가손실
거래이익
거래손실
평가이익
평가손실

통화옵션
443,474
-
-
24,593
74,222
60,130
-
-

20. 신주인수권

(1) 신주인수권은 무기명식 무보증 사모 분리형 신주인수권부사채 발행 시 발생된 분리형 신주인수권으로 신주인수권부사채는 전기 이전에 전액 조기상환하였습니다. 당분기말 현재 상기 사채와 관련한 신주인수권은 유효하며, 동 신주인수권 관련 내역은 다음과 같습니다.

구 분
내 용

발행일
2012년 11월 28일

행사가능주식수
236,966주

행사기간
2013년 12월 28일 ~ 2017년 10월 28일

행사가격
2,110원

신주대금 납입방법
현금납입

행사에 따른 발행할 주식의 종류
기명식 보통주

(2) 당분기 중 행사가능주식수 변동내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 주)

기 초
행사로 인한 감소
기타감소
당 분 기 말

3,127,962
2,890,991
5
236,966

21. 자본금과 잉여금

(1) 보고기간말 현재 당사의 발행할 주식수, 1주의 금액 및 발행한 주식수는 다음과 같습니다.
 (금액단위: 원, 주식단위: 주)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

발행할 주식수
30,000,000
30,000,000

1주의 금액
500
500

발행한 주식수
17,654,362
14,763,371

(2) 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

주식발행초과금
19,288,720
13,901,960

자기주식처분이익
2,894,159
2,894,159

신주인수권대가
60,990
805,069

기 타
6,888
6,888

합 계
22,250,757
17,608,076

(3) 당분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
자 본 금
자 본 잉 여 금

주식발행초과금
신주인수권대가

전 기 초
6,576,000
10,899,787
1,219,801

신주인수권 행사
805,686
3,002,173
(414,732)

전 기 말
7,381,686
13,901,960
805,069

당 기 초
7,381,686
13,901,960
805,069

신주인수권 행사
1,445,495
5,386,760
(744,079)

당분기말
8,827,181
19,288,720
60,990

(4)
보고기간말 현재 기타자본은 전액 자기주식으로 자사주식의 가격안정을 위하여 기명식 보통주식 299,794주를 시가로 취득한 것입니다
.

(5) 보고기간말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

매도가능금융자산평가이익
-
-

매도가능금융자산평가손실
(3,476)
-

합 계
(3,476)
-

(6) 보고기간말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말
비 고

이익준비금(주1)
2,428,000
2,355,000
법정적립금

임의적립금
28,790,000
28,790,000
-

미처분이익잉여금
34,843,554
36,446,756
-

합 계
66,061,554
67,591,756
-

(주1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10%이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나, 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.

22. 매출액 및 매출원가 

당분기 및 전분기의 매출액 및 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

매 출 액
제품매출액
28,362,374
72,990,043
26,420,388
74,955,927

상품매출액
3,404,912
10,347,250
2,721,612
8,404,776

기타매출액
216,110
629,614
169,548
494,515

합 계
31,983,396
83,966,907
29,311,548
83,855,218

매 출 원 가
제품매출원가
25,975,522
66,433,585
23,480,441
68,350,000

상품매출원가
3,207,947
10,086,344
2,939,591
8,238,938

합 계
29,183,469
76,519,929
26,420,032
76,588,938

23. 판매비와관리비

당분기 및 전분기의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

급료와임금
841,392
2,528,401
806,076
2,325,227

퇴직급여
145,370
352,243
47,315
237,824

복리후생비
95,402
288,962
100,471
307,844

여비교통비
63,476
152,779
47,334
161,502

통신비
9,414
32,443
10,589
34,938

감가상각비
80,982
244,987
58,326
121,379

보험료
46,958
137,786
41,839
129,366

접대비
23,431
66,868
39,555
94,626

운반비
620,846
1,575,803
446,255
1,316,246

지급수수료
146,770
383,230
112,310
436,365

임차료
24,958
79,109
36,178
117,203

차량유지비
38,484
113,552
37,031
122,505

대손상각비
(34,749)
(145,505)
(19,556)
341,907

기타
12,360
49,536
12,092
43,118

합 계
2,115,094
5,860,194
1,775,815
5,790,050

24. 금융수익 및 금융원가

당분기 및 전분기의 금융수익과 금융원가는 각각 이자수익과 차입금에 대한 이자비용입니다.

25. 기타영업외수익 및 기타영업외비용

당분기 및 전분기의 기타영업외손익 주요 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
항 목
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

기타영업외수익
외환차익
68,567
125,245
2,647
755,381

외화환산이익
126,832
248,092
(99,250)
36,069

유형자산처분이익
34,166
77,953
532,724
815,075

무형자산처분이익
-
3,873

투자부동산처분이익
-
79,674
-
249,761

매도가능금융자산처분이익
-
-
-
6

단기금융상품처분이익
-
-
-
-

파생상품거래이익
29,042
443,475
49,958
74,222

파생상품평가이익
-
-
(3,574)
-

보험차익
-
-
-
5,106

잡이익
68,113
147,636
77,350
276,643

합 계
326,720
1,125,948
559,855
2,212,263

기타영업외비용
외환차손
265,221
1,124,640
710,085
1,166,903

외화환산손실
(324,027)
136,058
1,469,075
1,707,352

유형자산처분손실
19,491
19,491
-
-

무형자산처분손실
-
68,434
-
-

무형자산손상차손
61,256
61,256
-
-

매도가능금융자산처분손실
-
-
-
1,626

파생상품평가손실
(26,058)
24,594
-
-

파생상품거래손실
-
-
-
60,130

매출채권처분손실
-
-
-
-

기부금
500
2,300
500
2,300

재해손실
-
-
30,000
36,500

잡손실
51,670
144,466
54,955
170,626

합 계
48,053
1,581,239
2,264,615
3,145,437

26. 기타포괄손익의 구성요소

당분기 및 전분기 기타포괄손익의 세부내역은 다음과 같습니다. 
 (단위: 천원)

구 분
내 역
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

후속적으로 당기손익으로
 재분류되는 항목
매도가능금융자산
 평가이익의 증감
법인세효과 차감 전
-
-
-
(47)

법인세효과
-
-
-
-

법인세효과 차감 후
-
-
-
(47)

매도가능금융자산
 평가손실의 증감
법인세효과 차감 전
-
(3,476)
-
1,412

법인세효과
-
-
-
-

법인세효과 차감 후
-
(3,476)
-
1,412

후속적으로 당기손익으로
 재분류되지 않는 항목
순확정급여부채의
 재측정요소
법인세효과 차감 전
(12,356)
(44,289)
(6,067)
(24,490)

법인세효과
2,718
9,744
1,335
5,388

법인세효과 차감 후
(9,638)
(34,545)
(4,732)
(19,102)

합 계
(9,638)
(38,021)
(4,732)
(17,737)

27. 법인세

(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 주요 구성요소는 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

당기법인세 등
245,480
234,103

전기법인세조정액
-
98,643

일시적 차이 변동액
(368,887)
(412,654)

자본에 직접 반영된 법인세비용
9,744
5,388

법인세비용(혜택) 합계
(113,663)
(74,520)

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 법인세비용차감전순손익과 법인세비용(혜택)간의 관계는 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

법인세비용차감전순손익
(886,141)
(1,425,268)

적용세율에 따른 법인세

(216,951)
(313,559)

조정사항

비공제비용
89,558
152,000

세액공제
-
(13,769)

법인세추납액
-
98,643

기타
13,730
2,165

법인세비용(혜택)
(113,663)
(74,520)

유효세율
(주1)
(주1)

(주1) 법인세비용차감전손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 아니하였습니다.

28. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 매출원가 및 판매비와관리비의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

제품 및 재공품의 변동
21,799
(8,353,778)
2,584,816
(1,041,164)

상품의 판매
3,207,946
10,086,343
2,939,591
8,238,938

원재료 및 보조재료의 사용
10,580,892
30,739,165
11,963,414
35,684,396

종업원관련원가
2,281,271
9,249,083
3,439,988
10,129,786

외 주 비
8,797,324
24,655,839
2,704,613
15,558,886

감가상각비 및 무형자산상각비
1,227,168
3,551,171
1,174,543
3,376,468

운 반 비
753,415
1,947,804
565,527
1,633,106

전 력 비
1,303,368
3,503,752
992,350
3,050,474

지급수수료
498,514
1,294,072
328,684
1,154,776

기 타 비 용
2,626,866
5,706,672
1,502,322
4,593,323

합 계
31,298,563
82,380,123
28,195,848
82,378,989

29. 주당손익

(1) 당분기 및 전분기의 기본주당손익의 산출내역은 다음과 같습니다.
 (금액단위: 원, 주식단위: 주)

구 분
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

분기순이익(손실)
180,499,002
(772,477,516)
(1,021,450,888)
(1,350,747,305)

가중평균유통보통주식수
15,466,563
14,949,141
14,321,397
14,018,011

기본주당이익(손실)
12
(52)
(71)
(96)

(2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 주)

구 분
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

기초발행주식수
14,763,371
14,763,371
13,152,000
13,152,000

평균자기주식수
(299,794)
(299,794)
(299,794)
(299,794)

신주인권행사주식수
1,002,986
485,564
1,469,191
1,165,805

가중평균유통보통주식수
15,466,563
14,949,141
14,321,397
14,018,011

(3) 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.
 (금액단위: 원, 주식단위:주)

구 분
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

보통주희석화당기순이익(손실)
180,499,002
(772,477,516)
(1,021,450,888)
(1,350,747,305)

가중평균유통보통주식수및잠재적보통주식수
16,171,874
17,261,233
15,433,004
15,096,898

희석주당이익(손실)
11
(주1)
(주1)
(주1)

(주1) 반희석효과가 발생하여 산정하지 아니하였습니다.

(4)
당분기 및 전분기의 가중평균유통및잠재적보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당 분 기
전 분 기

당 3분기
누 적
전 3분기
누 적

가중평균유통보통주식수
15,466,563
14,949,141
14,321,397
14,018,011

희석성 잠재적보통주

- 신주인수권
705,311
2,312,092
1,111,607
1,078,887

가중평균유통보통주식수및잠재적보통주식수
16,171,874
17,261,233
15,433,004
15,096,898

30. 특수관계자 공시

(1) 보고기간말 현재 당사와 특수관계에 있는 지배ㆍ종속기업은 다음과 같습니다.

기 업 명
지배기업
당사와의 관계

홍진산업 ㈜
-
지 배 기 업

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd.
당사
종 속 기 업

(2) 특수관계자와의 주요거래 및 채권ㆍ채무 잔액

1) 거래내역

< 수 익>
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
매 출
기타수익

당 분 기
전 분 기
당 분 기
전 분 기

홍진산업 ㈜ (주1)
지배기업
-
-
86,266
70,470

HANIL FORGING (THAILAND) Co., Ltd.
종속기업
8,129,488
6,115,919
-
-

합 계
8,129,488
6,115,919
86,266
70,470

< 비 용 >
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
원재료매입
외 주 비
임 대 료
유,무형자산의 처분,매입

당 분 기
전 분 기
당 분 기
전 분 기
당 분 기
전 분 기
당 분 기
전 분 기

홍진산업 ㈜
지배기업
-
-
10,084,881
7,432,557
192,654
192,654
-
-

HANIL FORGING (THAILAND) Co., Ltd.

종속기업

-
-
-
-
-
-
1,536,807
645,906

합 계
-
-
10,084,881
7,432,557
192,654
192,654
1,536,807
645,906

(주1) 당분기 중 종속기업으로부터의 유형자산 매입은 진천공장의 기계장치 설비매입입니다.

2) 채권ㆍ채무 잔액

< 채권잔액 >
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
매출채권, 미수금
보증금
선급금 (주1)
기타채권

당분기말
전기말
당분기말
전기말
당분기말
전기말
당분기말
전기말

홍진산업 ㈜
지배기업
12,981
-
1,230,424
1,217,749
1,895,626
2,018,529
-
-

HANIL FORGING (THAILAND) Co., Ltd.
종속기업
10,351,808
9,631,251
-
-
-
-
180,612
91,355

주 주
-
-
-
1,507,000
1,507,000
-
-
-
-

종업원
-
-
-
-
-
-
-
10,410
130,700

합 계
10,364,789
9,631,251
2,737,424
2,724,749
1,895,626
2,018,529
191,022
222,055

(주1) 당사는 홍진산업㈜ 소유의 진천공장 부동산을 임차하고 있으며, 해당 임차료는당사가 2008년 중 홍진산업㈜ 소유의 토지에 건물을 신축한 후 건물 매각금액(2,861백만원)을 총임차료로 대체하는 계약(임대기간: 20년)으로 하였습니다. 당사는 이를 장기선급금에 계상하였고, 20년동안 정액법으로 상각하고 있으며, 당분기말 현재 관련 장기선급금 잔액은

1,610백
만원(전기말: 1,716백만원)입니다.

< 채무잔액 >
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
매입채무
미지급금

당분기말
전기말
당분기말
전기말

홍진산업 ㈜
지배기업
2,488,189
990,517
8,477
8,476

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd.
종속기업
-
-
-
-

합 계
2,488,189
990,517
8,477
8,476

(3) 자금거래

< 당 분 기 >
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
특수관계자
성격
자금대여거래
현금출자

대 여
회 수

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd.
종속기업
-
-
-

종업원
-
124,734
245,024
-

< 전 분 기 >

(단위: 천원)

특수관계자 명칭
특수관계자
성격
자금대여거래
현금출자

대 여
회 수

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd.
종속기업
-
-
3,976,472

종업원
-
241,194
139,270
-

(4) 지급보증

1) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

 (원화단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
보증금액
보증내용

홍진산업 ㈜
지배기업
3,050,000
차입금에 대한 보증

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd.
종속기업
USD 10,500,000

2) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
보증금액
보증내용

홍진산업 ㈜
지배기업
59,389,005
차입금에 대한 보증

(5) 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 특수관계자로부터 제공받은 담보내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

특수관계자
담보제공자산
채권최고액
비 고

홍진산업㈜
토지 및 건물
33,826,000
차입금 담보

(6) 주요 경영진에 대한 보상

당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

단 기 급 여
552,847
531,500

퇴 직 급 여
306,174
43,076

합 계
859,021
574,576

31. 약정사항 및 우발사항 등

(1) 당분기말 현재 당사가 제공한 견질어음과 수표는 다음과 같습니다.

제 공 처
제 공 내 역
제공 사유

한국방위산업진흥회
백지어음 1매
계약이행 보증채무

㈜ 한화
백지수표 1매
˝

(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

제 공 처
보증금액
보증내용

서울보증보험
567,001
이행지급보증

한국무역보험공사
900,000
수출신용보증

경남은행
415,666
계약이행보증

합계액
1,882,667
-

또한, 당분기말 현재 당사는 방위산업품 납품과 관련하여 한국방위산업진흥회로부터 3,000백만원(한도액: 5,953백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.

32. 금융상품의 범주별 분류 등

(1) 보고기간말 현재 당사의 재무제표에 계상된 금융상품 범주별 분류 및 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
계 정 명
당 분 기 말
전 기 말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
대여금및수취채권
(손상차손 등 상계후)
현금및현금성자산
12,834,432
12,834,432
8,136,815
8,136,815

장ㆍ단기금융상품
2,237,524
2,237,524
1,536,370
1,536,370

장ㆍ단기매출채권
29,916,083
29,916,083
28,952,907
28,952,907

미 수 금
409,504
409,504
94,338
94,338

미 수 수 익
83,013
83,013
48,154
48,154

대 여 금
10,410
10,410
131,065
131,065

보 증 금
4,464,762
4,464,762
4,366,061
4,366,061

매도가능금융자산
매도가능금융자산
47,324
47,324
39,600
39,600

금융자산 합계
50,003,052
50,003,052
43,305,310
43,305,310

금융부채
상각후원가로
측정하는 금융부채
매 입 채 무
14,365,484
14,365,484
8,827,081
8,827,081

미 지 급 금
1,298,577
1,298,577
2,120,701
2,120,701

미지급비용
1,069,015
1,069,015
832,704
832,704

예수보증금
5,000
5,000
5,000
5,000

금융보증계약
180,612
180,612
91,355
91,355

차 입 금
89,786,224
89,786,224
81,272,802
81,272,802

사 채
3,000,000
3,000,000
-
-

당기손익인식금융부채
파생상품부채
24,593
24,593
384,277
384,277

금융부채 합계
109,729,505
109,729,505
93,533,920
93,533,920

상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 재무제표에 계상된 모든 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.

< 당분기 >
 (단위: 천원)

구 분
내 역
대여금및
수취채권
매도가능
금융자산
당기손익인식
금융상품
상각후원가로
측정하는
금융부채
합 계

당기손익

대손상각비
(145,504)
-
-
-
(145,504)

이자수익
89,225
-
-
-
89,225

외환차익
105,878
-
-
19,366
125,244

외화환산이익
243,441
-
-
4,651
248,092

매도가능금융자산처분이익
-
-
-
-
-

파생상품평가이익
-
-
-
-
-

파생상품거래이익
-
-
443,474
-
443,474

이자비용
-
-
-
(2,106,858)
(2,106,858)

외환차손
(29,765)
-
-
(1,094,875)
(1,124,640)

외화환산손실
(134,932)
-
-
(1,126)
(136,058)

매도가능금융자산처분손실
-
-
-
-
-

파생상품평가손실
-
-
(24,594)
-
(24,594)

기타포괄손익
매도가능금융자산평가손익
-
(3,476)
-
-
(3,476)

< 전분기 >
 (단위: 천원)

구 분
내 역
대여금및
수취채권
매도가능
금융자산
당기손익인식
금융상품
상각후원가로
측정하는
금융부채
합 계

당기손익

대손상각비
341,907
-
-
-
341,907

이자수익
54,328
-
-
-
54,328

외환차익
729,025
-
-
26,356
755,381

외화환산이익
27,076
-
-
8,993
36,069

매도가능금융자산처분이익
-
6
-
-
6

파생상품평가이익
-
-
-
-
-

파생상품거래이익
-
-
74,222
-
74,222

이자비용
-
-
-
(2,022,650)
(2,022,650)

외환차손
(1,141,232)
-
-
(25,671)
(1,166,903)

외화환산손실
(1,707,352)
-
-
-
(1,707,352)

매도가능금융자산처분손실
-
(1,626)
-
-
(1,626)

파생상품거래손실
-
-
(60,130)
-
(60,130)

기타포괄손익
매도가능금융자산평가손익
-
1,365
-
-
1,365

(3) 공정가치 서열체계

공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준3
관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. 
 (단위: 천원)

구 분
공정가치
측정 항목
당 분 기 말
전 기 말

수준1
수준2
수준3
소 계
수준1
수준2
수준3
소 계

금융자산
현금및현금성자산
4,132
12,830,300
-
12,834,432
1,522
8,135,293
-
8,136,815

장ㆍ단기금융상품
-
2,237,524
-
2,237,524
-
1,536,370
-
1,536,370

장ㆍ단기매출채권
-
-
29,916,083
29,916,083
-
-
28,952,907
28,952,907

미 수 금
-
-
409,504
409,504
-
-
94,338
94,338

미 수 수 익
-
-
83,013
83,013
-
-
48,154
48,154

대 여 금
-
-
10,410
10,410
-
-
131,065
131,065

보 증 금
-
-
4,464,762
4,464,762
-
-
4,366,061
4,366,061

매도가능금융자산
-
-
47,324
47,324
-
-
39,600
39,600

금융자산 합계
4,132
15,067,824
34,931,096
50,003,052
1,522
9,671,663
33,632,125
43,305,310

금융부채
매 입 채 무
-
-
14,365,485
14,365,484
-
-
8,827,081
8,827,081

미 지 급 금
-
-
1,298,577
1,298,577
-
-
2,120,701
2,120,701

미지급비용
-
-
1,069,016
1,069,015
-
-
832,704
832,704

예수보증금
-
-
5,000
5,000
-
-
5,000
5,000

금융보증계약
-
-
180,612
180,612
-
-
91,355
91,355

차 입 금
-
89,786,224
-
89,786,224
-
81,272,802
-
81,272,802

사 채
-
3,000,000
-
3,000,000
-
-
-
-

파생상품부채
-
24,594
-
24,593
-
384,277
-
384,277

금융부채 합계
-
92,810,818
16,918,690
109,729,505
-
81,657,079
11,876,841
93,533,920

당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준간 이동은 없었습니다.

33. 재무위험관리의 목적 및 정책

당사의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무, 미지급금, 금융보증계약 등으로 구성되어있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 또한, 당사는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 현금, 단기예치금을 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 

당사의 경영진은 위험관리를 감독하고 있고 재무회계팀은 당사의 정책 및 절차에 따라 재무위험이 관리, 측정 및 인지되고 있다는 것에 대한 확신을 경영진에 제공하고 있습니다. 투기목적의 파생상품거래는 수행하지 않는 것이 당사의 정책입니다. 

이러한 각각의 위험들을 관리하기 위하여 이사회에서 검토되고 승인된 원칙은 다음과 같습니다. 

(1) 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 예금, 매도가능금융자산, 차입금입니다. 

다음의 민감도 분석은 당분기말 및 전기말과 관련되어 있습니다.

이 분석은 퇴직연금, 퇴직후급여, 충당금의 장부금액에 시장변수의 변동이 미치는 영향 및 해외영업활동을 위한 비금융자산 및 비금융부채에 미치는 영향을 배제하였습니다.

민감도 분석시 다음과 같은 가정이 고려되었습니다. 
 - 재무상태표의 민감도는 매도가능채무상품과 관련되어 있습니다. 
 - 관련 손익항목의 민감도는 각 시장위험의 가정된 변동에 의한 효과입니다. 이는 보고기간말 현재 보유중인 금융자산 및 금융부채에 기초하고 있습니다. 

(가) 이자율위험

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 장기차입금과 관련된 시장이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 

이에 따라, 당사는 고정이자부 차입금과 변동이자부 차입금을 혼용하여 이자율위험을 관리하는 정책을 수립하고 있는 바, 총 차입금에서 고정이자부 차입금이 차지하는비율을 적절히 유지하는 것이 목표입니다.

차입금에 대해 합리적인 범위내에서 가능한 이자율변동이 미치는 효과에 대한 민감도 분석결과입니다. 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 당사의 이자비용은 변동이자부차입금으로 인해 다음과 같은 영향을 받습니다. 당사의 자본에 미치는 효과는 중요하지 않습니다. 
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

0.05% 상승시
0.05% 하락시
0.05% 상승시
0.05% 하락시

이자비용
32,899
(32,899)
33,335
(33,335)

(나) 환율변동위험

환율변동위험은 환율변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 당사는 기업의 영업활동(수익이나 비용이 당사의 기능통화와 다른 통화로 발생할 때)으로 인해 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 
 
당사의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 

다음은 다른 모든 변수가 일정하다고 가정할 때 합리적인 범위 내에서 가능한 환율변동이 당사의 세전순이익에 미치는 효과에 대한 민감도분석 결과입니다.

(단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

10% 상승시
10% 하락시
10% 상승시
10% 하락시

USD
2,845,856
(2,845,856)
3,376,430
(3,376,430)

AUD
2,337
(2,337)
5,147
(5,147)

JPY
7,503
(7,503)
7,399
(7,399)

EUR
8,786
(8,786)
12,378
(12,378)

THB
98,896
(98,896)
446,544
(446,544)

상기 변동분은 당사의 기능통화가 원화이기 때문에 원화 이외로 표시된 화폐성자산 및 부채로 인한 것입니다.

(다) 지분상품가격변동위험
 
당사의 비상장지분상품은 미래가치 불확실성으로 인해 발생하는 시장가격위험에 노출되어 있습니다. 당사는 투자의 다양화 및 개별투자와 전체 지분상품투자에 한도를 설정하여 지분상품가격위험을 관리하고 있습니다. 지분상품 포트폴리오에 관하여 경영진에게 정기적으로 보고가 이루어지고 있습니다. 당사의 이사회는 모든 지분상품투자에 대하여 검토 및 승인을 하고 있습니다. 
 
보고기간말 현재 비시장성 지분상품 공정가치 노출액에 따른 효과는 중요하지 않다고 판단하고 있습니다.

(2) 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 못하여 손실이 발생할 위험입니다. 당사의 주요하게 매출채권, 대여금 등 영업활동 및 금융기관 예금, 외환거래, 기타 금융상품 등 재무활동으로 인한 신용위험에 노출되어 있습니다.

1) 매출채권
고객신용위험은 당사의 정책, 절차 및 고객 신용위험관리 관련 통제를 준수하여야 하는 영업팀에 의해 관리되고 있습니다. 신용한도는 내부 등급평가기준에 근거하여 모든 고객에 대하여 설정되어 있습니다. 고객 신용평가는 다양한 요소가 고려되어 작성되는 신용등급평가점수에 근거하여 이루어지고 있습니다. 매출채권금액은 정기적으로 모니터링되고 있으며 주요 고객에 대한 선적시 신용장 또는 다른 형태의 신용보험으로 보증받고 있습니다.

당사는 매 보고기간말 현재 주요 고객 채권에 대한 손상여부를 개별적으로 분석하고 있습니다. 추가로 소액다수채권의 경우 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 손상은 과거 발생손실자료에 근거하여 산정되고 있습니다. 보고기간말 현재 신용위험에 대한 최대노출액은 주석 32에 기술된 금융자산범주별 장부금액(현금및현금성자산 제외)입니다. 

2) 금융상품 및 예치금
은행 및 금융기관에 대한 신용위험은 당사의 정책에 따라 재무회계팀이 관리하고 있습니다. 잉여자금 투자는 각 거래상대방에 배분된 신용한도 안에서 승인된 거래상대방에 대하여 이루어지고 있습니다. 거래상대방의 신용한도는 이사회에서 연단위로 검토하고 있습니다. 신용한도는 신용집중을 최소화하고 잠재적인 거래상대방 부도에 따른 재무손실을 경감시키도록 설정되고 있습니다. 당사의 재무상태표 구성요소의 최대 신용위험 노출은 금융보증을 제외하고는 주석 32에서 언급하고 있는 장부금액입니다.

(3) 유동성위험

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 

당사는 당좌차월, 은행차입금, 금융리스 및 할부구매약정 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성간의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 한편, 당사는 자금조달 집중 위험에 대하여 평가한 결과 비교적 낮은 것으로 판단하였습니다. 자금조달의 원천에 대한 접근은 충분히 용이하며 12개월 이내 만기가 도래하는 부채는 동일 차입처로부터 연장될 수 있습니다.

보고기간말 현재 계약상 현금흐름에 근거하여 작성된 비파생금융부채의 만기정보는 다음과 같습니다.

< 당분기말 >

(단위: 천원)

구 분
1년이내
1년초과 ~
5년이내
5년초과
합 계

무 이 자
16,918,690
-
-
16,918,690

이자율상품
82,822,280
9,181,880
782,063
92,786,223

금융보증계약 (주1)
9,173,600
2,866,750
-
12,040,350

합 계
108,914,570
12,048,630
782,063
121,745,263

(주1) 금융보증부채의 경우 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.

< 전 기 말 >
 (단위: 천원)

구 분
1년이내
1년초과 ~
5년이내
5년초과
합 계

무 이 자
11,876,841
-
-
11,876,841

이자율상품
72,560,196
8,709,606
3,000
81,272,802

금융보증계약 (주1)
10,670,378
-
-
10,670,378

합 계
95,107,415
8,709,606
3,000
103,820,021

(주1) 금융보증부채의 경우 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.

한편, 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.

(4) 자본관리

자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다

.

당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 또는 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 어떠한 사항도 변경되지 않았습니다.

당사는 순부채를 총자본으로 나눈 순부채비율을 사용하여 감독하고 있습니다. 한편, 순부채를 부채의 합에서 현금 및 단기예치금을 차감하여 산정하고 있습니다.

 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말

부채(A)
117,680,596
102,022,785

차감: 현금성자산 + 단기금융상품(B)
(12,834,432)
(8,136,815)

순부채(C=A-B)
104,846,164
93,885,970

자기자본(D)
96,692,559
92,138,059

총자본(E=C+D)
201,538,723
186,024,029

순부채비율(C/E)
52.02%
50.47%

34. 영업부문

(1) 영업부문의 식별

연결기업의 영업부문은 단조부품을 생산하는 단일 영업부문으로 구성되어 있습니다.

(2) 지역부문별 정보

당사의 사업장은 국내에 위치하고 있므로 지역 부문별 정보는 공시하지 아니하였습니다.

(3) 주요 고객에 대한 정보

당분기 기준으로 단일 외부 고객으로부터의 수익이 당사 총 수익의 10% 이상인 주요고객의 당분기 및 전분기 수익 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

회 사 명
당 분 기
전 분 기

현대다이모스
11,100,529
10,020,801

6. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금설정현황(연결기준)

(1) 보고기간말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
제49기 3분기
제48기
제47기

매 출 채 권
30,353,920
27,040,419
32,483,243

대손충당금
(2,007,574)
(2,073,618)
(1,843,907)

미 수 금
617,965
619,854
736,619

대손충당금
(63,930)
(116,543)
(218,976)

합 계
28,900,381
25,470,112
31,156,979

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금의 변동은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기
전 분 기

기 초 금 액
2,190,161
2,062,883

인 식
58,582
-

환 입
(204,086)
(161,668)

제 각
(7,902)
-

기 말 금 액
2,036,755
1,901,215

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

1) 대손충당금 설정방침
보고기간 종료일 현재의 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 과거의 대손경험율과 장래의대손가능성을 기초로 집합/개별 평가 수행 후 대손충당금을 설정하고 있습니다.

2) 대손충당금 설정 근거 

① 대손경험률: 과거 채권 잔액에 대한 과거의 실제 대손발생 경험을 근거로 설정

② 대손예상액 산정

가) 집합 평가: 보고기간 종료일 현재의 매출채권 및 기타채권에 대하여 대손경험률을 근거로 산정하며, 개별평가 대상은 제외하고 있습니다.
나) 개별 평가: 채무자의 파산, 부도 등 사유로 장래 회수가 불투명한 매출채권 및 기타채권의 경우 채권잔액의 범위 내에서 합리적인 대손예상액을 산정하고 있습니다. - 부도처리되어 매출채권담보가 없는 경우(100%)
 - 부도처리되어 매출채권담보가 설
정 되어 있는 경우(회수불가능한 율)
 - 기타 회수 불가능하다고 판단되는 경우(100%)
③ 대손처리기준: 매출채권 및 기타채권에 대하여 아래와 같은 사유 발생시 실대손처리합니다.

가) 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종 등으로 인해 채권의 회수불능이 객관적으로 입증된 경우 
나) 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우
다) 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우 
라) 기타 위에 준하는 회수불가능한 사유가 발생한 경우

(4) 보고기간말 현재 개별적으로 손상되지 아니한 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

구 분
당 분 기 말
전 기 말
전 기 초

만기미도래
24,611,535
30,524,814
33,455,666

만기경과 미손상금액

180일 이내
-
-
-

180일 ~ 365일
2,053,728
352,400
260,018

365일 초과
-
279,765
274,248

소 계
2,053,728
632,165
534,266

합 계
26,665,263
31,156,979
33,989,932

나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준)

(가) 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원
)

사업부문
계정과목
당 분 기 말
전 기 말
전 기 초
비고

제조업
제 품
8,028,268
4,370,362
5,763,002
-

상 품
-
8,122
-
-

재 공 품
28,970,618
24,256,197
19,197,774
-

원 재 료
2,096,949
2,597,210
3,911,148
-

미 착 품
910,324
310,594
125,485
-

보 조 재 료
76,857
78,851
63,343
-

저 장 품
4,917
4,822
5,631
-

소 계
40,087,933
31,626,158
29,066,383
-

합 계
제 품
8,028,268
4,370,362
5,763,002
-

상 품
-
8,122
-
-

재 공 품
28,970,618
24,256,197
19,197,774
-

원 재 료
2,096,949
2,597,210
3,911,148
-

미 착 품
910,324
310,594
125,485
-

보 조 재 료
76,857
78,851
63,343
-

저 장 품
4,917
4,822
5,631
-

합 계
40,087,933
31,626,158
29,066,383
-

총자산대비 재고자산 구성비율(%)
[재고자산÷기말자산총계×100]
17.69
15.72
14.27
-

재고자산회전율(회수)
[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]
3.31
3.53
4.48
-

(나) 재고자산의 실사내역 등

1) 한일단조공업(주)

① 실사일자

- 당사는 매월말 기준으로 자체 재고조사가 실시되고 있으며 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 입회 하에 실시되는 재고조사 실사의 경우 매년 말 기준으로 1회에 한해 이루어지고 있습니다.

 - 당사는 당분기 재무제표를 작성함에 있어서 2017년 09월 30일 재고조사를 실시하였으며, 실사일과 보고기간말 사이의 재고자산 차이는 원시증빙(생산지시서, 출고증 등)을 대사하여 확인 하였습니다.

② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부

- 당분기는 당사 자체 재고조사를 실시하였습니다.

2) HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd

① 실사일자
 - 당사는 매월말 기준으로 자체 재고조사가 실시되고 있으며 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 입회 하에 실시되는 재고조사 실사의 경우 매년 말 기준으로 1회에 한해 이루어지고 있습니다.

 - 당사는 당분기 재무제표를 작성함에 있어서 2017년 09월 30일 재고조사를 실시하였으며, 실사일과 보고기간말 사이의 재고자산 차이는 원시증빙(생산지시서, 출고증 등)을 대사하여 확인 하였습니다.

② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부
 - 당분기는 당사 자체 재고조사를 실시하였습니다.

다. 공정가치평가 방법 및 내역

※ 금융상품의 범주별 분류 등

(1)
보고기간말 현재 연결기업의 연
결재무제표에 계상된 금융상품 범주별 분류 및 장부금액과 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
계 정 명
당분기말
전 기 말

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산
대여금및수취채권
(손상차손 등 상계후)
현금및현금성자산
15,648,781
15,648,781
8,491,963
8,491,963

장ㆍ단기금융상품
2,237,524
2,237,524
1,536,370
1,536,370

장ㆍ단기매출채권
28,189,172
28,189,172
24,966,801
24,966,801

미 수 금
619,708
619,708
503,311
503,311

미 수 수 익
83,013
83,013
48,154
48,154

대 여 금
10,409
10,409
131,065
131,065

보 증 금
4,656,515
4,656,515
4,552,625
4,552,625

매도가능금융자산
매도가능금융자산
47,324
47,324
39,600
39,600

금융자산 합계
51,492,446
51,492,446
40,269,889
40,269,889

금융부채
상각후원가로
측정하는 금융부채
매 입 채 무
12,909,796
12,909,796
8,827,081
8,827,081

미 지 급 금
4,872,147
4,872,147
3,147,475
3,147,475

미지급비용
1,300,423
1,300,423
1,004,020
1,004,020

예수보증금
5,000
5,000
5,000
5,000

차 입 금
101,877,001
101,877,001
91,795,795
91,795,795

사 채
3,000,000
3,000,000
-
-

당기손익인식금융부채
파생상품부채
24,594
24,594
384,277
384,277

금융부채 합계
123,988,961
123,988,961
105,163,648
105,163,648

상기의 금융자산과 부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 

(2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 연결재무제표에 계상된 모든 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.

< 당분기 >
 (단위: 천원)

구 분
내 역
대여금및
수취채권
매도가능
금융자산
당기손익인식
금융상품
상각후원가로
측정하는
금융부채
합 계

당기손익
대손상각비 환입
145,504
-
-
-
145,504

이자수익
91,680
-
-
-
91,680

외환차익
534,747
-
-
19,366
554,113

외화환산이익
1,326,521
-
-
4,651
1,331,172

매도가능금융자산처분이익
-
-
-
-
-

단기금융상품처분이익
-
-
-
-
-

파생상품거래이익
-
-
443,474
-
443,474

이자비용
-
-
-
(2,438,826)
(2,438,826)

외환차손
(29,765)
-
-
(1,251,859)
(1,281,624)

외화환산손실
(114,426)
-
-
(29,210)
(143,636)

매도가능금융자산처분손실
-
-
-
-
-

파생상품평가손실
-
-
(24,594)
-
(24,594)

기타포괄손익
매도가능금융자산평가손익
-
(3,476)
-
-
(3,476)

< 전분기 >
 (단위: 천원)

구 분
내 역
대여금및
수취채권
매도가능
금융자산
당기손익인식
금융상품
상각후원가로
측정하는
금융부채
합 계

당기손익
대손상각비 환입
161,669
-
-
-
161,669

이자수익
56,855
-
-
-
56,855

외환차익
1,057,974
-
-
26,356
1,084,330

외화환산이익
483,664
-
-
8,993
492,657

매도가능금융자산처분이익
-
6
-
-
6

단기금융상품처분이익
-
-
-
-
-

파생상품평가이익
-
-
-
-
-

파생상품거래이익
-
-
74,222
-
74,222

이자비용
-
-
-
(2,295,575)
(2,295,575)

외환차손
(1,141,232)
-
-
(90,765)
(1,231,997)

외화환산손실
(1,471,631)
-
-
(25,772)
(1,497,403)

매도가능금융자산처분손실
-
(1,626)
-
-
(1,626)

파생상품평가손실
-
-
-
-
-

파생상품거래손실
-
-
(60,130)
-
(60,130)

기타포괄손익
매도가능금융자산평가손익
-
1,365
-
-
1,365

(3) 공정가치 서열체계

공정가치로 계상되거나 공시되는 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
활성시장의 (조정되지않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

수준3
관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치

보고기간말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. 
 (단위: 천원)

구 분
공정가치
측정 항목
당 분 기 말
전 기 말

수준1
수준2
수준3
소 계
수준1
수준2
수준3
소 계

금융자산
현금및현금성자산
4,132
15,644,649
-
15,648,781
1,522
8,490,441
-
8,491,963

장ㆍ단기금융상품
-
2,237,524
-
2,237,524
-
1,536,370
-
1,536,370

장ㆍ단기매출채권
-
-
28,189,171
28,189,171
-
-
24,966,801
24,966,801

미 수 금
-
-
619,708
619,708
-
-
503,311
503,311

미 수 수 익
-
-
83,013
83,013
-
-
48,154
48,154

대 여 금
-
-
10,410
10,410
-
-
131,065
131,065

보 증 금
-
-
4,656,515
4,656,515
-
-
4,552,625
4,552,625

매도가능금융자산
-
-
47,324
47,324
-
-
39,600
39,600

금융자산 합계
4,132
17,882,173
33,606,141
51,492,446
1,522
10,026,811
30,241,556
40,269,889

금융부채
매 입 채 무
-
-
12,909,796
12,909,796
-
-
8,827,081
8,827,081

미 지 급 금
-
-
4,872,147
4,872,147
-
-
3,147,475
3,147,475

미지급비용
-
-
1,300,423
1,300,423
-
-
1,004,020
1,004,020

예수보증금
-
-
5,000
5,000
-
-
5,000
5,000

차 입 금
-
101,877,001
-
101,877,001
-
91,795,795
-
91,795,795

사 채
-
3,000,000
-
3,000,000
-
-
-
-

파생상품부채
-
24,594
-
24,594
-
384,277
-
384,277

금융부채 합계
-
104,901,595
19,087,366
123,988,961
-
92,180,072
12,983,576
105,163,648

당분기중 공정가치 서열체계의 수준간 유의적인 이동은 없었습니다.

채무증권 발행실적

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

한일단조공업(주)
회사채
사모
2012.11.28
10,000
-
-
2017.11.28
여
-

한일단조공업(주)
회사채
사모
2017.09.29
3,000
-
-
2018.09.29
부
-

합 계
-
-
-
13,000
-
-
-
-
-

2014년11월28일 사채권자의 조기상환청구권 행사로 발행금액 전액(100억원)을 상환하였으며, 신주인수권(WARRANT) 또한 전액 행사 되었습니다.

※ 신주인수권 행사로 인한 자본 변동내역

1) 보고서 작성기준일 현재 신주인수권 행사로 인한 자본의 변동내역은 다음과 같습니다.
 (주식단위: 주, 금액단위: 원)

일 자
행사주식수
행사가격
자본금증가액
자본잉여금 증가액

주식발행초과금
신주인수권대가
대체액

2016년 02월 16일
947,866
2,110
473,933,000
1,766,209,134
(243,550,214)

2016년 02월 18일
94,786
2,110
47,393,000
176,619,795
(24,641,055)

2016년 03월 10일
426,539
2,110
213,269,500
794,792,806
(109,947,176)

2016년 12월 13일
142,180
2,110
71,090,000
264,551,373
(36,594,043)

2017년 04월 07일
473,933
2,110
236,966,500
882,913,604
(121,980,144)

2017년 08월 10일
284,359
2,110
142,179,500
529,481,156
(73,188,086)

2017년 08월 23일
473,933
2,110
236,966,500
882,937,154
(121,980,144)

2017년 09월 11일
473,933
2,110
236,966,500
882,937,154
(121,980,144)

2017년 09월 18일
236,966
2,110
118,483,000
441,348,383
(60,990,073)

2017년 09월 28일
947,867
2,110
473,933,500
1,766,393,047
(243,960,287)

2017년10월17일
236,966
2,110
118,483,000
441,348,381
(60,990,071)

합계
4,739,328
2,110
2,369,664,000
8,829,531,987
(1,219,801,437)

2) 보고서 작성기준일 현재 신주인수권 행사의 상세내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 원)

일 자
청구(납입)금액
단수주대금
행사총금액
발행비용
자본 증가액
(자본금+자본잉여금)

2016년 02월 16일
2,000,000,000
(2,740)
1,999,997,260
(3,405,340)
1,996,591,920

2016년 02월 18일
200,000,000
(1,540)
199,998,460
(626,720)
199,371,740

2016년 03월 10일
900,000,000
(2,710)
899,997,290
(1,882,160)
898,115,130

2016년 12월 13일
300,000,000
(200)
299,999,800
(952,470)
299,047,330

2017년 04월 07일
1,000,000,000
(1,370)
999,998,630
(2,098,670)
997,899,960

2017년 08월 10일
600,000,000
(2,510)
599,997,490
(1,524,920)
598,472,570

2017년 08월 23일
1,000,000,000
(1,370)
999,998,630
(2,075,120)
997,923,510

2017년 09월 11일
1,000,000,000
(1,370)
999,998,630
(2,075,120)
997,923,510

2017년 09월 18일
500,000,000
(1,740)
499,998,260
(1,156,950)
498,841,310

2017년 09월 28일
2,000,000,000
(630)
1,999,999,370
(2,883,110)
1,997,116,260

2017년10월17일
500,000,000
(1,740)
499,998,260
(1,156,950)
498,841,310

합계
10,000,000,000
(17,920)
9,999,982,080
(19,837,530)
9,980,144,550

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
3,000,000
-
-
-
-
-
-
3,000,000

합계
3,000,000
-
-
-
-
-
-
3,000,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제49기(당분기)
한영회계법인
-
-

제48기(전기)
한영회계법인
적정의견
-

제47기(전전기)
한영회계법인
적정의견
-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제49기(당분기)
한영회계법인
반기 및 중간재무제표의 검토
기말감사,연결재무제표감사
-
-

제48기(전기)
한영회계법인
반기 및 중간재무제표의 검토
기말감사,연결재무제표감사
81,000
1,308시간

제47기(전전기)
한영회계법인
반기 및 중간재무제표의 검토
기말감사,연결재무제표감사
79,000
1,059시간

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제49기(당분기)
-
-
-
-
-

제48기(전기)
-
-
-
-
-

제49기(전전기)
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성개요

보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 상근이사와 1명의 사외이사 등 3명으로 구성되어 있습니다. 

이사회는 이사전원으로 구성하며, 주주총회소집결의, 대표이사 및 중역 퇴ㆍ선임 또는 해임과 중요한 자산의 처리 및 양도, 대규모 자산의 차입등 회사업무의 중요한 사항을 결의하고 있으며, 별도의 위원회는 구성하고 있지 아니합니다.

이사회의 운영에 관하여는 대표이사가 회사의 전반업무를 총괄하여 중요한 사항의 발생시회일을 정하여 각 이사에게 문서 또는 구두로 통지토록 하고 있으며, 정관 및 관련 법규가 정하고 있는 결의 및 방법에 따라 운영하고 있습니다. 

나. 중요의결사항 등

(1) 이사회의 주요활동내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
사외이사

1
2017.02.06
2016년 내부회계 관리제도 설계 및 운영실태보고서 승인의 건
가결
찬성

2
2017.02.20
금융기관(경남은행) 차입에 관한 건(갱신)
가결
찬성

3
2017.02.27
제48기 결산재무제표의 승인에 관한 건
가결
찬성

4
2017.02.27
제48기 정기주주총회 소집 및 이익잉여금처분(결산배당)의 건
가결
찬성

5
2017.03.02
제48기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 제도 운용의 건
가결
찬성

6
2017.03.28
대표이사 선출에 관한 건
가결
찬성

7
2017.04.19
Hanil Forging(Thailand) Co.,Ltd. 의 US$2,500,000 차입에 대한 보증의 건
가결
찬성

8
2017.05.17
한국수출입은행 앞 연대보증 제공에 관한 건
가결
찬성

9
2017.05.31
산업은행 운영자금 40억원 차입의 건
가결
찬성

10
2017.07.03
한국수출입은행 수출성장자금대출 차입의 건
가결
찬성

11
2017.08.25
내부정보관리규정의 일부개정으로 인한 변경의 건
가결
찬성

12
2017.08.30
Hanil Forging(Thailand) Co.,Ltd의 US $2,000,000 차입에 대한 채무보증 연장
의 건
가결
찬성

13
2017.09.26
산업운영자금 89억원 차입의 건
가결
찬성

14
2017.09.27
한일단조공업(주) 제02회 무보증 사모사채 발행 승인의 건
가결
찬성

15
2017.10.12
Hanil Forging(Thailand) Co.,Ltd 의 유상증자 참여의 건
가결
찬성

16
2017.10.20
금융기관 차입 신청에 관한 건
가결
찬성

17
2017.10.25
산업시설자금 45억원 차입의 건
가결
찬성

18
2017.11.17
한국산업은행 마산지점 외국환(한도) 차입에 관한 건
가결
찬성

19
2017.11.22
한국수출입은행 앞 연대보증 제공에 관한 건
가결
찬성

20
2017.12.05
한국산업은행 마산지점 외국환(한도) 차입에 관한 건
가결
찬성

21
2017.12.11
Hanil Forging(Thailand) Co.,Ltd의 US $3,000,000 Term Loan Facility 차입에 대한 지급보증의 건
가결
찬성

다. 이사의 독립성

당사의 이사회 구성원은 이사회가 업무총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행 가능한 후보자와 각분야의 전문가인 후보자를 추전하여 주주총회에서 선임하였으며, 관계법령과 정관에 따라 독립적으로 운영하고 있습니다.

- 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시 : 공시함
 - 이사후보의 주주의 추천 여부 : 이사회에서 추천

(1) 사외이사 현황

성 명
주 요 경 력
최대주주등과의 이해관계
대내외 교육 참여현황
비 고

주임식
호원대학교
국방기술학부 교수
없음
없음
15.3.27
재선임

※ 사외이사의 업무지원 조직(부서 또는 팀) : 재무회계팀(담당자 : 이성태 ☎ 055-239-3022)

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사에 관한 사항

당사는 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 제48기 정기주주총회(2017.03.28) 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명(김벽수)이 감사업무를 수행하고 있습니다.

(1) 감사의 인적사항

성 명
주 요 경 력
비 고

김벽수
현)세일회계법인 이사(회계사)
2017.03.28 
신규선임

나. 감사의 독립성

감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.

다. 감사의 주요활동 내역

회차
개최일자
의안내용
가결여부
감사

1
2017.02.06
2016년 내부회계 관리제도 설계 및 운영실태보고서 승인의 건
가결
찬성

2
2017.02.20
금융기관(경남은행) 차입에 관한 건(갱신)
가결
찬성

3
2017.02.27
제48기 결산재무제표의 승인에 관한 건
가결
찬성

4
2017.02.27
제48기 정기주주총회 소집 및 이익잉여금처분(결산배당)의 건
가결
찬성

5
2017.03.02
제48기 주주총회 전자투표 및 전자위임장 제도 운용의 건
가결
찬성

6
2017.03.28
대표이사 선출에 관한 건
가결
찬성

7
2017.04.19
Hanil Forging(Thailand) Co.,Ltd. 의 US$2,500,000 차입에 대한 보증의 건
가결
찬성

8
2017.05.17
한국수출입은행 앞 연대보증 제공에 관한 건
가결
찬성

9
2017.05.31
산업은행 운영자금 40억원 차입의 건
가결
찬성

10
2017.07.03
한국수출입은행 수출성장자금대출 차입의 건
가결
찬성

11
2017.08.25
내부정보관리규정의 일부개정으로 인한 변경의 건
가결
찬성

12
2017.08.30
Hanil Forging(Thailand) Co.,Ltd의 US $2,000,000 차입에 대한 채무보증 연장의 건
가결
찬성

13
2017.09.26
산업운영자금 89억원 차입의 건
가결
찬성

14
2017.09.27
한일단조공업(주) 제02회 무보증 사모사채 발행 승인의 건
가결
찬성

15
2017.10.12
Hanil Forging(Thailand) Co.,Ltd 의 유상증자 참여의 건
가결
찬성

16
2017.10.20
금융기관 차입 신청에 관한 건
가결
찬성

17
2017.10.25
산업시설자금 45억원 차입의 건
가결
찬성

18
2017.11.17
한국산업은행 마산지점 외국환(한도) 차입에 관한 건
가결
찬성

19
2017.11.22
한국수출입은행 앞 연대보증 제공에 관한 건
가결
찬성

20
2017.12.05
한국산업은행 마산지점 외국환(한도) 차입에 관한 건
가결
찬성

21
2017.12.11
Hanil Forging(Thailand) Co.,Ltd의 US $3,000,000 Term Loan Facility 차입에 대한 지급보증의 건
가결
찬성

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

가. 집중투표제의 채택여부

- 정
관
제
28조(이사 및 감사의 선임) 3항에 따라 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. 

나. 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부

당사는 의결권행사에 관한 서면에 필요한 사항을 기재하여 회의일의 전일까지 회사에 제출하여 의결권을 행사할 수 있는 서면투표제를 채택하고 있습니다.

다. 전자투표제 의 채택여부

당사는 「상법」 제368조의4제1항에 따라 전자투표제도 채택을 이사회결의 하였고「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제160조 제5호에 따른 전자위임장권유제도를 제48기 주주총회에서 활용하였습니다.

라. 경영권 경쟁

당사는 공시대상 기간중에 소수주주권의 행사와 경영지배권에 관한 경쟁은 없습니다
.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황

가. 주식소유 현황

보고서 작성기준일 현재 최대주주인 홍진산업(주)가 6,111,319주(지분율 34.16%)의 지분을 소유하고 있으며, 특수관계인은 홍진산업(주)의 최대주주인 홍준석 (소유주식 1,633,498주, 지분율 9.13%),
한일단조공업(주) (홍진산업 대표이사 겸임)의 대표이사 권병호 (소유주식 6,000주, 지분율 0.03%) 2명이 있습니다.

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

홍진산업(주)
본인
보통주
5,163,452
34.98
6,111,319
34.16
-

홍준석
임원
보통주
1,159,565
7.85
1,633,498
9.13
-

권병호
임원
보통주
6,000
0.04
6,000
0.03
-

계
보통주
6,329,017
42.87
7,750,817
43.32
-

우선주
-
-
-
-
-

최대주주명 : 홍진산업(주) 특수관계인의 수 : 2 명 
(주1) 2010년 5월 14일 이사회결의로 유상증자(보통주 4,000,000주)를 2010년 7월 20일에주당 발행가액 2,130원(액면가액 500원)으로 발행하여 주식의 총수는 13,152,000주로 증가되었습니다
.

(주2) 2016년 2월 16일, 2016년 2월 18일, 2016년 3월 10일,2016년 12월 13일, 2017년 4월 7일, 2017년 8월 10일, 2017년 8월 23일, 2017년 9월 11일, 2017년 9월 18일, 2017년 9월 28일, 2017년 10월 17일 신주인수권행사에 따라 주당 발행가액 2,110원(액면가액 500원)으로 발행하여 주식의 총수는 17,891,328주로 증가되었습니다.

나. 최대주주의 개요

2017년 12월 22일 현재 최대주주인 홍진산업(주) (사업자등록번호: 203-81-52009)는1981년 4월 15일에 설립하였으며 금형 및 단조품의 열처리와 부동산임대업 등을 주영업목적으로 하고 있습니다. 본점은 경남 김해시 진영읍이며, 서울특별시 중구 다산로 210(신당동)등에 사옥을 보유하고 있습니다. 2017년 3분기말 현재 자본금은 75억원이며,홍준석 1,035,000주로 69%, 홍진산업(주)가 자사주 465,000주로 31%를 보유하고 있습니다.

(1) 최대주주 및 그 지분율 (2017년 12월 22일현재)
 (단위 : 주,%)

주주명
소유주식수
지분율
비고

홍준석
1,035,000
69.0
최대주주

홍진산업(주)
465,000
31.0
자사주

합계
1,500,000
100

(2)

대표자(2017년 12월 22일 현재)

성명
직위(상근여부)
출생년도
겸직현황

권병호
대표이사(상근)
1954년
한일단조공업(주)대표이사

(3) 재무현황

당사 최대주주인 홍진산업(주)의 최근 재무현황입니다.

1) 재무상태표

(단위: 천원)

과 목
제 36 (당) 기
제 35 (전) 기

2016.12.31
2015.12.31

유동자산
9,198,734
9,004,879

비유동자산
59,516,373
59,600,122

자산총계
68,715,107
68,605,001

유동부채
29,103,870
29,798,411

비유동부채
6,193,766
5,900,618

부채총계
35,297,636
35,699,029

자본총계
33,417,471
32,905,972

부채와자본총계
68,715,107
68,605,001

2) 손익계산서
 (단위: 천원)

과 목
제 36 (당) 기
제 35 (전) 기

2016.01.01~2016.12.31
2015.01.01~2015.12.31

매출액
30,895,732
27,134,552

매출원가
26,460,015
22,893,806

영업이익
1,669,227
1,826,567

당기순이익
406,733
1,037,509

주당순이익(원)
271
692

(4) 사업현황

(2017년 12월 22일 현재)

최대주주인 홍진산업(주)는 1981년 4월 15일에 설립하였으며 금형 및 단조품의 열처리와 부동산임대업 등을 주영업목적으로 하고 있습니다. 

최대주주 변동내역

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

2015년 06월 01일
홍진산업(주) 외
6,326,017
48.10
권병호 대표이사 신규취득(3,000주)

2015년 06월 10일
홍진산업(주) 외
6,329,017
48.12
권병호 대표이사 신규취득(3,000주)

2016년 02월 19일
홍진산업(주) 외
6,329,017
44.89
신주인수권행사로 지분율 변동

2016년 02월 24일
홍진산업(주) 외
6,329,017
44.59
신주인수권행사로 지분율 변동

2016년 03월 15일
홍진산업(주) 외
6,329,017
43.28
신주인수권행사로 지분율 변동

2016년 12월 13일
홍진산업(주) 외
6,329,017
42.87
신주인수권행사로 지분율 변동

2017년 04월 07일
홍진산업(주) 외
6,329,017
41.54
신주인수권행사로 지분율 변동

2017년 08월 10일
홍진산업(주) 외
6,329,017
40.78
신주인수권행사로 지분율 변동

2017년 08월 23일
홍진산업(주) 외
6,802,950
42.53
신주인수권행사로 지분율 변동

2017년 09월 11일
홍진산업(주) 외
6,802,950
41.31
신주인수권행사로 지분율 변동

2017년 09월 18일
홍진산업(주) 외
6,802,950
40.72
신주인수권행사로 지분율 변동

2017년 09월 28일
홍진산업(주) 외
7,750,817
43.90
신주인수권행사로 지분율 변동

2017년 10월 17일
홍진산업(주) 외
7,750,817
43.32
신주인수권행사로 지분율 변동

2. 주식분포현황

주식 소유현황

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
홍진산업(주)
6,111,319
34.16
-

홍준석
1,633,498
9.13
-

우리사주조합
-
-
-

소액주주현황

(기준일 :
2016년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
3,687
99.73
6,596,291
44.68
-

정관상 신주인수권의 내용
① 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 
② 제1항 본문의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 
1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 
2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 
3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 
4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위해 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 
5. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우 
③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 
④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

결 산 일
12월 31일
정기주주총회
3월중

주주명부폐쇄시기
1월 1일 부터 1월 07일까지

주권의 종류
1.5.10.50.100.500.1,000.10,000 (8종)

명의개서대리인
국민은행(주)증권대행부 (02-3779-8094)

주주의 특전
없음
공고게재방법
당사 홈페이지
www.hifg.co.kr

3. 최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적

(단위 : 주, 원)

종 류
6월
7월
8월
9월
10월
11월

보통주
최 고
2,740
2,650
4,070
4,575
3,050
3,210

최 저
2,540
2,460
2,520
2,950
2,745
2,850

월간거래량
985,142
3,244,452
136,243,903
92,353,568
8,499,997
37,172,465

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

가. 임원의 현황

당사의 임원은 총 12명으로 등기임원 4명과 미등기임원 8명입니다.

임원 현황

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

권병호
남
1954.11
대표이사
등기임원
상근
경영
총괄
숭실대학교 중소기업대학원
(주)효림HF 부사장
6,000
-
3년 7월
2020.03.28

홍준석
남
1968.05
회장
등기임원
상근
경영
총괄
스텐포드대학원 정치학과 졸업
한일단조공업(주) 회장
홍진산업(주) 회장
1,159,565
-
24년 3월
2020.03.28

주임식
남
1963.01
사외이사
등기임원
비상근
사외
이사
부경대학교 대학원 환경공학과
호원대학교 국방기술학부 교수
-
-
5년 7월
2018.03.27

김벽수
남
1973.03
감사
등기임원
상근
감사
영남대학교 경영학과
세일회계법인 이사(회계사)
-
-
7월
2020.03.28

김홍돈
남
1960.12
전무이사
미등기임원
상근
방산
총괄
부산대학교 산업대학원 기계공학과
5군단 사령부 군수참모부 근무
-
-
21년 4월
-

임부영
남
1963.11
상무이사
미등기임원
상근
영업
청주사범대학교 
㈜신일 생산,영업이사
-
-
3년 7월
-

김영우
남
1966.01
이사
미등기임원
상근
생산
부문
경남대학교 기계공학과
한일단조공업(주) 근무
-
-
28년 5월
-

박정영
남
1966.02
이사
미등기임원
상근
경영
지원
창원대학교 경영대학원 경영학과
한일단조공업(주), 홍진산업(주) 근무
-
-
24년
-

박희철
남
1964.07
이사
미등기임원
상근
RF
부문
아주대학교 기계공학과
(주)평산 근무
-
-
9년 8월
-

이수곤
남
1966.02
이사
미등기임원
상근
구매
부문
유한대학 기계공학과
한일단조공업(주) 근무
-
-
32년 5월
-

김철유
남
1964.08
이사
미등기임원
상근
방산
부문
홍익대학교
S&T중공업(주) 근무
-
-
5년 9월
-

허 율
남
1971.10
이사
미등기임원
상근
경영
지원
한국시립대학교 대학원 전산통계학과
한국실리콘(주) 근무
-
-
2월

나. 직원의 현황

당사는 총 218명의 직원을 고용하고 있으며 평균 근속연수는 7년 6개월 , 2017년 9월 30일 급여 총액은 7,295,131이며, 1인당 평균 급여액은 33,464천원 입니다.

직원 현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

자동차부품 기타부품외
남
198
-
-
-
198
7.91
6,772,596
34,205
-

자동차부품 기타부품외
여
20
-
-
-
20
4.35
522,535
26,127
-

합 계
218
-
-
-
218
7.59
7,295,131
33,464
-

※ 미등기임원포함

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 천원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

이사
3
2,000,000
-

감사
1
60,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 천원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

4
545,348
293,949
-

2-2. 유형별

(단위 : 천원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
502,798
251,399
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
1
28,050
28,050
-

감사위원회 위원
1
14,500
14,500
-

감사
4
545,348
293,949
-

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 천원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

-
-
-
-

※ 해당사항없음.

2. 산정기준 및 방법

※ 해당사항없음.

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사의 현황

당사의 보고서 작성기준일 현재 당사를 제외한 2개의 계열회사를 가지고 있습니다. 회사의 명칭은 홍진산업(주)와 HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd 로 두 회사 모두 현재 비상장 회사입니다.
홍진산업(주)는 당사의 지배회사이며, 당사에 대한 지분율은
2017년 12월 22일
현재 34.16%입니다. 1981년 4월 15일에 설립되었으며 금형 및 단조품의 열처리와 부동산임대업을 영위하고 있습니다.
HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd는 태국에 소재하고 있는 당사의 종속회사이며, 당사가보유한 지분율은

2017년 12월 22일
현재 85.55%, 특수관계자를 포함한 지분율은 100%입니다. 2007년 1월 23일에 설립되었으며 자동차단조품의 생산 및 가공판매를 목적으로 아시아시장의 높은 수입관세를 회피하고 대외 경쟁력을 갖춘 수출전진기지를 구축하고자 설립하였습니다.

1) 계열회사의 대표회사

회 사 명
사업자등록번호

홍진산업(주)
203-81-52009

2) 계열회사의 지분현황

회 사 명
투자회사명
지분율
비 고

한일단조공업(주)
홍진산업(주)
34.16%
단조품생산 및 가공판매

HANIL FORGING
(THAILAND) Co., Ltd
한일단조공업(주)
85.55%
단조품생산 및 가공판매

홍진산업(주)
14.45%

타법인출자 현황

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 천원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

HANIL FORGING(THAILAND)Co.,Ltd
2007.01.23
해외
현지법인
7,744,397
5,378,076
85.55
15,450,743
877,486
2,964,718
-
6,255,562
85.55
18,415,461
32,509,211
1,555,454

합 계
5,378,076
85.55
15,450,743
877,486
2,964,718
-
6,255,562
85.55
18,415,461
32,509,211
1,555,454

※ 최근사업연도 재무현황은 2016년 감사받은 재무현황입니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 최대주주등과의 거래내용

가. 채무보증 내역

(1) 채무보증 제공한 내역

보고서 작성기준일 현재 당사는 지배회사인 홍진산업(주)과 태국에 소재하는 해외현지법인인 HANIL FORGING(THAILAND) Co.,Ltd의 시설자금 및 운용자금등에 채무보증을 제공하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

성명
(법인명)
관계
거 래 내 역
비 고

기초
증가
감소
기말

HANIL FORGING
(THAILAND) Co.,Ltd
해외현지법인
10,670
320
-
10,990
-

홍진산업(주)
지배회사
3,050
-
-
3,050

합 계
13,720
320
-
14,040
-

- 채무보증 상세 내역 
 (원화단위: 천원, 외화단위: 1USD)

채무자
채권자
채무금액
채무보증
 (KRW)
보증기간
보증인
비 고

USD
KRW

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd
한국수출입은행 창원지점
3,000,000
3,140,100
3,140,100
16.11-17.11
한일단조공업㈜
운영자금

한국수출입은행 창원지점
3,000,000
3,140,100
3,140,100
17.05-18.05
한일단조공업㈜
시설대

한국산업은행 싱가폴지점
2,000,000
2,093,400
2,093,400
17.09-18.09
한일단조공업㈜
운영자금

한국산업은행 싱가폴지점
2,500,000
2,616,750
2,616,750
17.04-20.04
한일단조공업㈜
시설대

소 계
10,500,000
10,990,350
10,990,350
-
-
-

홍진산업㈜
KEB하나은행
-
2,400,000
2,400,000
17.06-18.06
한일단조공업㈜
운영자금

현대커머셜
-
500,000
650,000
16.11-17.11
한일단조공업㈜
운영자금

소 계
-
2,900,000
3,050,000
-
-
-

총 계
10,500,000
13,890,350
14,040,350
-
-
-

- 채무보증내용 : HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd 공장 신축자금 및 운용자금USD 10,500,000 및 동 금액에 대한 이자, 지연이자, 수수료 및 제반비용
채무보증기간 : 인출일로부터 3년, 1년
원화금액은 당분기말 환율로 환산한 금액입니다.( 1,146.7원/1USD)

(2) 채무보증 제공받은 내역

1)

보고서 작성일 기준 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

성명
(법인명)
관계
보증금액
보증내역

홍진산업(주)
지배기업
59,389,005
차입금에 대한 보증

(2) 보고서 작성일 기준 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 천원)

제 공 처
보증금액
보증내용

서울보증보험
567,001
이행지급보증

한국무역보험공사
900,000
수출신용보증

경남은행
415,666
계약이행보증

합계액
1,882,667
-

또한, 당분기말 현재 연결기업은 방위산업품 납품과 관련하여 한국방위산업진흥회로부터 3,000백만원(한도액: 5,953백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.

2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용

가. 직원과의 거래내용

(단위 : 천원)

관계
종업원 대여금 내역
비고

계정과목
거래내역 (단위 : 천원)

기초
증가
감소
기말

종업원
단기대여금
118,700
124,734
238,224
5,210
전세자금외

종업원
장기대여금
12,000
-
6,800
5,200
전세자금외

합 계
130,700
124,734
245,024
10,410
-

나. 특수관계자와의 거래내용

1) 거래내역

< 수 익 >

(단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
매출
기타수익

당 분 기
전 분 기
당 분 기
전 분 기

홍진산업㈜
지배기업
-
-
86,266
74,470

< 비 용 >
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
외 주 비
임 대 료

당 분 기
전 분 기
당 분 기
전 분 기

홍진산업㈜
지배기업
10,084,881
7,432,557
192,654
192,654

2) 채권ㆍ채무 잔액

< 채권잔액 >
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
매출채권, 미수금
보증금
선급금 (주1)
기타채권

당분기말
전기말
당분기말
전기말
당분기말
전기말
당분기말
전기말

홍진산업 ㈜
지배기업
12,981
-
1,230,424
1,217,749
1,895,626
2,018,529
-
-

주 주
-
-
-
1,507,000
1,507,000
-
-
-
-

종업원
-
-
-
-
-
-
-
10,410
130,700

합 계
12,981
-
2,737,424
2,724,749
1,895,626
2,018,529
10,410
130,700

(주1) 연결기업은 홍진산업㈜ 소유의 진천공장 부동산을 임차하고 있으며, 해당 임차료는 연결기업이 2008년 중 홍진산업㈜ 소유의 토지에 건물을 신축한 후 건물 매각금액(2,861백만원)을 총임차료로 대체하는 계약(임대기간: 20년)으로 하였습니다. 연결기업은 이를 장기선급금에 계상하였고, 20년동안 정액법으로 상각하고 있으며, 당분기말 현재 관련 장기선급금
잔액은

1,610백
만원(전기말: 1,716백만원)입니다.

< 채무잔액 >
 (단위: 천원)

특수관계자 명칭
성 격
매입채무
미지급금

당분기말
전기말
당분기말
전기말

홍진산업㈜
지배기업
2,488,189
990,517
8,477
8,476

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 주주총회의사록 요약

주총일자
안건
결의내용
비고

제48기
주주총회
(17.03.28)
제1호 의안 : 제48기 재무상태표, 
손익계산서 등 재무제표 승인의 건
원안대로 승인

제2호 의안 : 이사 선임의 건
원안대로 승인 
- 사내이사 홍준석
- 사내이사 권병호

제3호 의안 : 상근감사 선임의 건
원안대로 승인 
- 상근감사 김벽수

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인 : 20억원

제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인 : 6천만원

제47기
주주총회
(16.03.29)
제1호 의안 : 제47기 재무상태표, 
손익계산서 등 재무제표 승인의 건
원안대로 승인

제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인 : 20억원

제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인 : 6천만원

제46기
주주총회
(15.03.27)
제1호 의안 : 제46기 재무상태표, 
손익계산서 등 재무제표 승인의 건
원안대로 승인

제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건
원안대로 승인
- 주주 편의를 위한 
 주주명부 폐쇄기간 단축

제3호 의안 : 사외이사선임의 건 
(사외이사 주임식)
원안대로 승인
- 사외이사 : 주임식

제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인 : 10억원

제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인 : 6천만원

2. 우발부채 등

가. 견질 또는 담보용 어음 현황

보고서 작성기준일 현재 당사는 계약이행보증을 위한 견질용 어음 1매, 수표 1매를 각각 한국방위산업진흥회, (주)한화에 제공하고 있습니다.

견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2017년 12월 22일 현재)
(단위 : 매 )

제 출 처
매 수
금 액
비 고

법 인
2매
백지어음,수표
(주1)

(주1) 견질어음 제공 내역

제 공 처
제공내역
제 공 사 유
비 고

한국방위산업진흥원
백지어음 1매
계약이행 보증채무
-

(주)한화
백지수표 1매
계약이행 보증채무
-

나. 약정체결 현황

보고서 작성기준
일 현재 당사는 수출입은행과 외화매출채권담보대출 OA약정을 체결하고 있습니다. 

(기준일 : 2017년 12월 22일 현재)
(단위 : USD )

차 입 처
체결일
한도금액
실행금액
비 고

수출입은행
2017년 12월 14일
1,200,000
1,107,612.79
-

다. 채무보증 현황

(1) 채무보증 제공한 내역
보고서 작성기준일 현재 당사는 지배회사인 홍진산업(주)과 태국에 소재하는 해외현지법인인 HANIL FORGING(THAILAND) Co.,Ltd의 시설자금 및 운용자금등에 채무보증을 제공하고 있습니다.

(단위 : 백만원)

성명
(법인명)
관계
거 래 내 역
비 고

기초
증가
감소
기말

HANIL FORGING
(THAILAND) Co.,Ltd
해외현지법인
10,670
320
-
10,990
-

홍진산업(주)
지배회사
3,050
-
-
3,050
-

합 계
13,720
320
-
14,040
-

- 채무보증 상세 내역

(원화단위: 천원, 외화단위: 1USD)

채무자
채권자
채무금액
채무보증
 (KRW)
보증기간
보증인
비 고

USD
KRW

HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd
한국수출입은행 창원지점
3,000,000
3,140,100
3,140,100
16.11-17.11
한일단조공업㈜
운영자금

한국수출입은행 창원지점
3,000,000
3,140,100
3,140,100
17.05-18.05
한일단조공업㈜
시설대

한국산업은행 싱가폴지점
2,000,000
2,093,400
2,093,400
17.09-18.09
한일단조공업㈜
운영자금

한국산업은행 싱가폴지점
2,500,000
2,616,750
2,616,750
17.04-20.04
한일단조공업㈜
시설대

소 계
10,500,000
10,990,350
10,990,350
-
-
-

홍진산업㈜
KEB하나은행
-
2,400,000
2,400,000
17.06-18.06
한일단조공업㈜
운영자금

현대커머셜
-
500,000
650,000
16.11-17.11
한일단조공업㈜
운영자금

소 계
-
2,900,000
3,050,000
-
-
-

총 계
10,500,000
13,890,350
14,040,350
-
-
-

- 채무보증내용 : HANIL FORGING(THAILAND) Co., Ltd 공장 신축자금 및 운용자금USD 10,500,000 및 동 금액에 대한 이자, 지연이자, 수수료 및 제반비용
채무보증기간 : 인출일로부터 3년, 1년
원화금액은 당분기말 환율로 환산한 금액입니다.( 1,146.7원/1USD)

(2) 채무보증 제공받은 내역

보고서 작성일 기준 현재 당사가 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(원화단위:천원)

성명
(법인명)
관계
보증금액
보증내역

홍진산업(주)
지배기업
33,826,000
차입금에 대한 보증

라. 기타의 우발부채 등

해당사항없음.

3. 공모자금의 사용내역

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
납입금액
신고서상 자금사용 계획
실제 자금사용 현황
차이발생 사유 등

주권상장법인
공모증장
(코스닥시장공모)
2010.07.19
8,520
시설자금 2,718
운용자금 5,625
발행비용 177
시설자금 2,710
운용자금 5,625
발행비용 185
인쇄비등 발행비용초과금액 8백만원을
시설자금 사용계획금액에서 전용

4. 사모자금의 사용내역

사모자금의 사용내역

(기준일 :
2017년 12월 22일
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
납입금액
자금사용 계획
실제 자금사용 현황
차이발생 사유 등

제1회 무보증
신주인수권부사채(사모)
2012년 11월 28일
10,000
시설자금 2,000
운용자금 8,000

시설투자: 2,000

차입금상환: 8,000

-

※ 2014년 11월 28일 사채권자의 조기상환청구권 행사로 발행금액 전액(100억원)을 상환하였으며, 신주인수권(WARRANT) 또한 전액 행사 되었습니다.

※ 신주인수권 행사로 인한 자본 변동내역

1) 보고서 작성기준일 현재 신주인수권 행사로 인한 자본의 변동내역은 다음과 같습니다.

(주식단위: 주, 금액단위: 원)

일 자
행사주식수
행사가격
자본금증가액
자본잉여금 증가액

주식발행초과금
신주인수권대가
대체액

2016년 02월 16일
947,866
2,110
473,933,000
1,766,209,134
(243,550,214)

2016년 02월 18일
94,786
2,110
47,393,000
176,619,795
(24,641,055)

2016년 03월 10일
426,539
2,110
213,269,500
794,792,806
(109,947,176)

2016년 12월 13일
142,180
2,110
71,090,000
264,551,373
(36,594,043)

2017년 04월 07일
473,933
2,110
236,966,500
882,913,604
(121,980,144)

2017년 08월 10일
284,359
2,110
142,179,500
529,481,156
(73,188,086)

2017년 08월 23일
473,933
2,110
236,966,500
882,937,154
(121,980,144)

2017년 09월 11일
473,933
2,110
236,966,500
882,937,154
(121,980,144)

2017년 09월 18일
236,966
2,110
118,483,000
441,348,383
(60,990,073)

2017년 09월 28일
947,867
2,110
473,933,500
1,766,393,047
(243,960,287)

2017년 10월 17일
236,966
2,110
118,483,000
441,348,381
(60,990,071)

합계
4,739,328
2,110
2,369,664,000
8,829,531,987
(1,219,801,437)

2) 보고서 작성기준일 현재 신주인수권 행사의 상세내역은 다음과 같습니다.
 (단위: 원)

일 자
청구(납입)금액
단수주대금
행사총금액
발행비용
자본 증가액
(자본금+자본잉여금)

2016년 02월 16일
2,000,000,000
(2,740)
1,999,997,260
(3,405,340)
1,996,591,920

2016년 02월 18일
200,000,000
(1,540)
199,998,460
(626,720)
199,371,740

2016년 03월 10일
900,000,000
(2,710)
899,997,290
(1,882,160)
898,115,130

2016년 12월 13일
300,000,000
(200)
299,999,800
(952,470)
299,047,330

2017년 04월 07일
1,000,000,000
(1,370)
999,998,630
(2,098,670)
997,899,960

2017년 08월 10일
600,000,000
(2,510)
599,997,490
(1,524,920)
598,472,570

2017년 08월 23일
1,000,000,000
(1,370)
999,998,630
(2,075,120)
997,923,510

2017년 09월 11일
1,000,000,000
(1,370)
999,998,630
(2,075,120)
997,923,510

2017년 09월 18일
500,000,000
(1,740)
499,998,260
(1,156,950)
498,841,310

2017년 09월 28일
2,000,000,000
(630)
1,999,999,370
(2,883,110)
1,997,116,260

2017년 10월 17일
500,000,000
(1,740)
499,998,260
(1,156,950)
498,841,310

합계
10,000,000,000
(17,920)
9,999,982,080
(19,837,530)
9,980,144,550

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

-
해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

-
해당사항 없음