우리기술 — 소액공모공시서류(지분증권) (20180105)
제출인: 우리기술

소액공모공시서류(지분증권)
1.5
(주)우리기술

소액공모공시서류

( 지 분 증 권 )

금융위원회 귀중
2018년 1월 5일

회 사 명 :

주식회사 우리기술

대 표 이 사 :

노 갑 선

본 점 소 재 지 :

서울특별시 마포구 월드컵북로 56길 9, 4층
(상암동, 우리기술빌딩)

(전 화) 02- 2102-5100

(홈페이지) http://www.wooritg.com

작 성 책 임 자 :
(직 책) 대표이사 (성 명) 노 갑선

(전 화) 02-2102-5100

모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 :

주식회사 우리기술 기명식보통주 
1,828,153주

모집 또는 매출총액 :

999,999,691원

청약권유인쇄물 열람장소

가. 소액공모공시서류

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

나. 청약권유인쇄물

전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)우리기술 → 서울특별시 마포구 월드컵북로 56길 9, 4층(상암동,우리기술빌딩)

청약권유인쇄물

2018년 1월 5일

( 발 행 회 사 명 )
(주)우리기술

( 증권의 종목과 발행증권수 )
주식회사 우리기술 기명식 보통주 1,828,153주

( 모 집 또는 매 출 총 액 )
999,999,691원

1. 모집 또는 매출가액 :

1주당 547원 (1주당 액면가 500원)

2. 청약기간 :

2018년 1월 9일(1일간)

3. 납입기일 :

2018년 1월 9일

( 대 표 주 관 회 사 명 )
본 증권은 공모금액이 10억원미만으로서 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집.매출)에 의해 투자자 보호를 위한 소액공모 공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집, 매출을 개시한 때에 소액공모 공시서류를 금감원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 공시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다.

모집 또는 매출에 관한 사항의 요약

(단위 : 원, 주)

증권의
종류
증권수량
액면가액
모집(매출)
가액
모집(매출)
총액
모집(매출)
방법

기명식보통주
1,828,153
500
547
999,999,691
제3자배정

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
-
-
-
-
-
-

공동
-
-
-
-
-
-

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2018.01.09
2018.01.09
2018.01.05
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

운영자금
999,999,691

발행제비용
2,000,000

신주인수권에 관한 사항

행사대상증권
행사가격
행사기간

-
-
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【기 타】
1) 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자여러분들께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)의 기재사항 중 투자위험요소에 적혀있는 사업위험, 회사위험, 기타위험 등을 상세히 읽어보시고 청약하시길 바랍니다.

2) 상기 주당 모집가액은 확정발행가액이며, "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정) ①항에 의거하여, 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하고 할인율 10%를 적용하여, 산출한 가액입니다.(단, 호가단위 미만은 호가단위로 절상하며, 그 가액이 액면가액 미만일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.)

3) 상기 청약결과 청약 미달된 주식은 별도의 이사회결의 없이 미발행됩니다

4) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.

5) 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

가. 모집주식의 내용

종류
모집수량
주당액면가액
주당 모집가액
모집총액

기명식 보통주
1,828,153 주
500원
547원
999,999,691원

주)상기 주당 모집가액은“증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 상위 호가로 절상하며, 할인율 적용에 따른 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)

나. 공모 주요일정

절차
일자

이사회 결의일
2018년 1월 5일

주식 청약일
2018년 1월 9일

주금 납입기일
2018년 1월 9일

주권교부 예정일
2018년 1월 18일

주권상장 예정일
2018년 1월 19일

주1) 본 유상증자 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변동될 수 있습니다.
주2) 상기 제3자 배정 유상증자(소액)가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥증권시장에 상장되어 거래될 예정입니다.

2. 공모방법

가. 공모방식
[모집방법 : 3자배정]

모집대상
모집금액 및 비율
비고

주수
모집비율(%)

3자배정
1,828,153
100
-

합계
1,828,153
100
-

나. 공모방법
금번 유상증자는 제3자배정 방식으로 진행되며, 청약결과 모집주식수에 미달하는 주식수에 대해서는 미발행 처리합니다. 

다. 제3자배정의 근거 규정

근거가 되는 정관규정
제3자배정증자의 목적

제10조(신주 인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받 을 권리를 가진다.

② 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주 주외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 30의 범위내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배 정하는 경우

4. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되는 경 우

5. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR) 발행을 통해 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

8. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 외국인 투자를 위하여 이 사회 결의로 신주를 발행하는 경우

③ 제2항 제1호 내지 제8호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행 가격은 일 반공모증자의 경우에는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제176조의8과 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제1항에 따라, 제3자배정증자의 경우에는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제1항에 따라 발행가격을 산정하여야 한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 있어 서 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.

운영자금

라. 제3자 배정자에 관한 사항

대상자
회사 또는
최대주주와의 관계
선정경위
증자결정 전후 6월이내 
거래내역 및 계획
배정주식수
배정금액
비고

(주) 케이에스씨
관계없음
회사 경영상 목적 달성 및 필요자금의 조달을 위해 투자자의 의향 및 납입능력, 시기 등을 고려하여 이사회에서 선정
없음
1,828,153주
999,999,691원
-

합계
1,828,153주
999,999,691원
-

주1) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다.
주2) 금번 유상증자는 제3자 배정 방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자 배정 방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

가. 신주발행가액의 산정방법
발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총거래금액을 총거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하고, 할인율 10%를 적용하여 신주발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 상위 호가로 절상하며, 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.)

나. 신주발행가액 산정표

(단위 : 주, 원)

일자
종가
거래량
총거래대금

2018-01-04
608
2,765,120
1,699,695,721

2018-01-03
602
1,039,846
621,949,160

2018-01-02
598
1,070,771
637,946,652

합계
-
4,875,737
2,959,591,533

기준주가
607.00
가중산술평균 적용

할인율
10%
-

산정가액
546.30
[기준주가] × (1-할인율)

액면가액
500
-

발행가액
547
호가단위 미만은 절상

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건
 (단위 : 주, 원)

항 목
내 용

모집 또는 매출주식의 수
1,828,153

주당 모집가액 또는 매출가액
547

모집총액 또는 매출총액
999,999,691

청약기일
모집 또는 매출
개시일
2018년 1월 9일

종료일
2018년 1월 9일

청약증거금
모집 또는 매출
주당 모집가액의 100%

납입기일
2018년 1월 9일

배당기산일(결산일)
2018년 1월 1일

나. 모집 또는 매출 절차

(1) 공고의 일자 및 방법

구분
일자
공고방법

청약공고
2018년 1월 5일
금융감독원 전자공시시스템
(dart.fss.or.kr)

배정공고
2018년 1월 9일
청약결과 배정공고는 금융감독원 전자공시
시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적
보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다.

(2)청약방법

청약
대상자
청약방법 및 절차
1인당
청약한도

제3자
배정자

▶ 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입 날인하여 청약
사무취급처에서 청약함.

- 개인투자자 : 청약서 2통, 실명확인증표(신분증) 사본 2부
 인감도장, 증권카드사본 2부
 주금납입위임장(은행제출용)
 (위임의경우:위임장[인감날인],인감증명서)

- 법인투자자 : 청약서 2통, 사업자등록증 2부, 
 위임장[법인인감날인], 법인인감증명서,
 피위임자 실명확인증표사본 2부, 
 법인인감, 증권카드사본 2부
 주금납입위임장(은행제출용)

-

1) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, '금융실명거래및비밀보장에관한 법률'의 규정에 의한 실명이어야 합니다.
2) 청약단위 : 이사회결의에 의해 확정된 제3자배정주식수에 따라 청약합니다.
3) 청약자의 청약분에 대하여는 청약일 오전 9시부터 오후 4시까지 청약신청서가 접수된 것에 한하여 유효한 청약으로 간주하여 배정합니다.
4) 주식청약서 및 소정의 서류, 청약증거금 납입, 실명확인이 모두 완료되어야만 청약이 완료된 것으로 인정합니다.
5) 무자격청약 등의 처리에 관한 사항 : 실명 위반 및 이중 청약이 있는 경우에는 그 전부를 청약으로 보지 아니합니다..
6) 청약증거금은 청약금액의 100%로 하며, 청약 증거금은 주금 납입일에 납입금으로 대체하되 청약증거금에 대해서는 무이자로 합니다.

(3) 청약일 : 2018년 1월 9일 화요일 (1일간)

(4) 청약취급처

서울특별시 마포구 월드컵북로 56길 9, 4층(상암동, 우리기술빌딩)
 경영지원실 기획관리팀 (Tel : 02-2102-5100)

(5) 청약증거금 취급처 
 한국증권금융 본점 영업부

(6) 청약증거금 납입처

금융기관명
국민은행

예금주
우리기술

계좌번호
00159017290548

(7) 청약결과 배정방법
① 당사 정관 제10조의 규정 신주인수권 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의거하여, 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 내에서 청약한 배정주식수 범위 내에서 배정한다.
② 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 
 잔여주식은 미발행 처리한다.
③ 주식청약서, 청약증거금 납입영수증, 실명확인이 모두 완료되어야 청약된 것으로 
 인정한다.
④ 청약자에게 배정되는 주식은 청약자의 계좌에 자동입고 됩니다.

(8) 주권교부에 관한사항

구분
내용

주권교부예정일
2018년 1월 18일

주권상장예정일
2018년 1월 19일

주권교부장소
KEB하나은행 증권대행부

(9) 청약증거금의 대체, 관리 및 반환에 관한 사항

① 주식청약금 및 초과청약금환불등에 관한사항자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제137조3의 2조를 반영하여, 당사는 한국증권금융과 청약증거금관리계약을 체결하여, 해당 청약금에 대하여 반환 전까지 초과청약금 인출목적외의 인출을 제한하며, 초과청약금 환불일에 한국증권금융에서 청약인에게 일괄 송금될 예정입니다.

(10) 기타의 사항

① 본 유상증자는 제3자배정 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.
② 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
③ 기타 투자자 유의사항
- 상기 사항은 관계기관과의 협의 과정에서 변경될 수 있습니다.

- 위 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 구체적인 사항은 대표이사 혹은 대표이사가 지정한자에게 위임 합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

해당사항 없음.

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

당사가 금번 제3자배정 소액공모 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다.

가. 1주당 액면금액 : 기명식 보통주 1주당 500원

나. 신주인수권에 관한 사항

제10조(신주 인수권)

① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받 을 권리를 가진다.

② 제 1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주 주외의 자에게 
 신주를 배정할 수 있다.

1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우

2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165
 조의6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우

3. 발행하는 주식총수의 100분의 30의 범위내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선 배 정하는 경우

4. 상법 제542조의3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주가 발행되는 경 우

5. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 주식예탁증서(DR) 발행을 통해 신주를 발행하는 경우

6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기
 관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우

7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ
 판매ㆍ자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우

8. 발행주식 총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 외국인 투자를 위하여 이 사회 결의로 신 주를 발행하는 경우

③ 제2항 제1호 내지 제8호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격
 등은 이사회의 결의로써 정한다. 다만, 이 경우 신주의 발행 가격은 일 반공모증자의 경우에는 자본시
 장과 금융투자업에 관한 법률시행령 제176조의8과 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제1
 항에 따라, 제3자배정증자의 경우에는 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조 제1항에 따라 발
 행가격을 산정하여야 한다.

④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 있어 서 그 처리방
 법은 이사회의 결의로 정한다.

Ⅲ. 투자위험요소

【투자자 유의사항】

■금번 유상증자를 청약하고자 하는 주주 및 투자자들은 투자결정을 하기 전에 소액공모공시서류의 다른 기재 부분 뿐만 아니라 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여 최종적인 투자판단을 하시기 바랍니다.

■다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도, 당사의 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수 없으므로, 투자자는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여 투자 판단을 해서는 안되며, 투자자의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해 투자 판단을 하셔야 합니다.

■만일, 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 영업활동에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 공모과정에서 취득하게 되는 당사 주식의 시장가격이 하락하여 투자금액의 일부 또는 전부를 잃게 될 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.

■본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다.

■ 현재 당사의 2016년 사업보고서와 2017년 반기보고서 및 당사와 관련된 사항들이 금융감독원 전자공시시스템에 제출되어 있습니다.(http://dart.fss.or.kr)
상기의 공시를 필히 보시고 투자판단하시기 바랍니다.

1. 사업위험

당사는 시스템사업부문, 신규사업부문, 임대사업부문으로 나누어 사업을 영위하고 있습니다.

(1) 시스템사업부문
 당사의 시스템사업분야는 대기업을 포함한 국내기업 중 관련분야에서 가장 다양한 종류의 Board와 시스템 개발에 대한 원천기술을 보유하고 있어서 현장지향적인 최적사양의 제품성능을 구현할 수 있으며 전 요소부품을 자체기술로 개발하였으므로 월등한 가격 경쟁력을 지니고 있습니다. 또한, 
 이러한 원천 기술은 당사가 산업용 계측제어분야의 시스템사업을 20여년간 수행해 오면서 연구개
 발에 대한 꾸준한 투자를 통해 축적된 것입니다. 이외에도 당사는 이미 무선 네트워크기술 및 DSP
 등의 하드웨어 설계기술, 실시간 OS(Real-timeOS) 관련기술, 인터넷접속 및 네트워크 응용 관련기
 술, 데이터베이스 처리기술 등과 관련된 고급 기반기술들을 확보하고 있습니다.

① 원자력사업분야
 당사는 원자력발전소의 감시, 경보, 제어시스템을 100%자체 기술로 개발하여 공급하고 있으며, 
 특히 원전의 핵심기술인 주제어설비 (MMIS : Man Machine Interface System)는 국산화에 성공하
 여 세계 4번째로 원전핵심기술을 보유하고 있습니다.
 또한 최고의 안전성이 요구되는 원자력 분야의 품질보증능력을 보유하고 있으며 축적된 경험과 
 기술력을 바탕으로 신뢰성이 입증된 솔루션을 제공하고 있습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 해
 외 신규건설원전 사업에도 참여를 추진하고 있습니다.

※ 아래의 내용은 2015년 7월에 발표한 제7차 전력수급기본계획에 의거하여 작성한 내용 입니다.

【우리나라 총 발전설비 투자비 전망】

(단위: 억원)

구 분
2015년 ~ 2019년
2020년 ~ 2024년
2025년 ~ 2029년
합 계

원자력
122,871
112,867
107,617
343,354

석탄
146,976
33,478
-
180,453

LNG
74,817
1,292
-
76,109

합계
344,663
147,636
107,617
599,916

【신규설비 투자비 전망】

(단위: 억원)

구 분
2015년 ~ 2019년
2020년 ~ 2024년
2025년 ~ 2029년
합 계

원자력
-
2,633
68,377
71,010

【연료별 사업 준비기간】

구분
원자력
수 력
석 탄
천연가스
신재생 및 기타

500MW 
이하
500MW 
초과

준비기간
10년
7년
8년
6년
10년 범위에서 별도 지정

【기 계획설비 및 신규의향 설비 종합】

(단위: MW)

구 분
원 전

기 계획 설비
확정 반영
신고리 # 3 ('16.4) 1,400
 # 4 ('17.2) 1,400
 # 5 ('21.3) 1,400
 # 6 ('22.3) 1,400
천 지 # 1 ('26.12) 1,500
 # 3 ('27.12) 1,500
신한울 # 1 ('17.4) 1,400
 # 2 ('18.4) 1,400
 # 3 ('22.12) 1,400
 # 4 ('23.12) 1,400
신월성 # 2 ('15..7) 1,000

소 계
15,200 (11기)

신규의향 설비
신규의향
신규원전 # 1 ('28.12) 1,500
 # 2 ('29.12) 1,500

소 계
3,000 (2기)

반 영 합 계
18,200 (13기)

② 플랜트사업분야
 당사는 수처리, 환경, 전력, 발전 등 다양한 플랜트에 당사가 자체 보유하고 있는 제어시스템(모
 델명 : OPERASYSTEM)과 PLC에 기반을 둔 최적의 SI(시스템통합) 솔루션을 제공하고 있습니다.
 주요 적용분야는 공정제어 솔루션(수처리, 철강, 발전, 화학부문), 통합제어 솔루션(수운용, 하수 , 에너지, 수요예측),분산형 공정제어 시스템(발전소 통합관제, 정수장 통합관제), 재난종합관제, 하수관거 통합관제 등이 있습니다.

③ 철도사업분야
 당사는 철도차량 및 철도 시스템관련 제어시스템을 개발, 제작, 생산하고 있습니다.
 특히 철도 Platform Screen Door(PSD)의 제어 시스템을 국제안전등급(Safety Integrity Level)의 
 최고 등급인 PSD SIL4로 개발하였으며, 철도신호시스템 Communication Based Train Control (C BTC)의 제어 시스템도 국제 안전기준에 부합하도록 개발하여 SIL4 인증을 획득 하여 다양한 철 도 제어시스템의 SIL4 인증으로 국내외에서 안전제어 분야에 독보적인 기술력을 인정받고 있으 며 이를 바탕으로철도 제어시스템의 설치, 시운전, 유지보수, A/S 등의 폭넓은 서비스를 제공하 고 있습니다.

(2) 신규사업부문
 당사는 신규사업부문을 통하여 자재 및 물품공급 대행, 면사사업 등의 사업을 영위하고 있습니다.

(3) 임대사업부문
 당사는 서울시 마포구 월드컵북로 56길9 (상암동, 우리기술빌딩4층)에 우리기술빌딩을 소유하고
 있으며, 당사가 사용하지 않는 부분에 대해서는 임대를 하고 있습니다.

2. 회사 위험

가. 요약연결재무정보

구 분
제23기 3분기
제22기
제21기
제20기
제19기

(2017.01.01 ~
2017.09.30)
(2016.01.01 ~
2016.12.31)
(2015.01.01 ~
2015.12.31)
(2014.01.01 ~
2014.12.31)
(2013.01.01 ~
2013.12.31)

Ⅰ.유동자산
28,740,672,519
27,992,354,179
26,350,519,424
25,133,278,174
25,561,006,276

(1)당좌자산
24,497,452,256
26,938,572,520
23,527,442,132
21,226,425,529
22,108,688,038

(2)재고자산
4,243,220,263
1,053,781,659
2,823,077,292
3,906,852,645
3,452,318,238

Ⅱ.비유동자산
54,663,729,589
54,335,923,713
57,876,784,408
70,097,630,949
69,993,430,322

(1)투자자산
4,831,209,366
4,001,845,856
2,837,155,780
2,776,079,531
2,972,373,402

(2)유형자산
9,830,393,928
9,999,081,571
9,415,831,697
55,660,428,488
56,200,542,831

(3) 투자부동산
33,649,353,693
34,097,285,748
35,540,867,810
0
0

(4)무형자산
6,352,772,602
6,237,710,538
10,082,929,121
11,150,742,795
10,456,521,630

(5)기타비유동자산
0
0
0
510,380,135
363,992,459

자산총계
83,404,402,108
82,328,277,892
84,227,303,832
95,230,909,123
95,554,436,598

Ⅰ.유동부채
26,479,119,619
40,923,985,972
33,237,015,606
46,249,570,028
26,953,093,400

Ⅱ.비유동부채
20,532,652,554
10,467,795,399
21,076,227,075
16,274,565,532
29,710,124,707

부채총계
47,011,772,173
51,391,781,371
54,313,242,681
62,524,135,560
56,663,218,107

Ⅰ.자본금
40,427,227,000
38,427,227,000
38,427,227,000
33,102,031,000
33,102,031,000

Ⅱ.자본잉여금
20,568,369,649
20,408,882,125
20,255,688,964
23,770,911,721
23,139,790,630

Ⅲ. 자본조정
-931,336,457
-1,317,374,624
-1,716,139,325
-3,922,360
19,501,113

Ⅳ.기타포괄손익누계액
9,876,374,689
9,894,921,902
10,140,520,183
10,049,528,839
10,019,048,673

Ⅴ.이익잉여금(결손금)
-33,548,004,946
-36,477,159,882
-37,193,235,671
-30,951,556,216
-25,219,799,967

Ⅵ.비지배지분
0
0
0
-3,260,219,421
-2,169,352,958

자본총계
36,392,629,935
30,936,496,521
29,914,061,151
32,706,773,563
38,891,218,491

Ⅰ.매출액
18,480,823,168
31,453,884,900
39,739,564,511
26,117,807,212
19,549,904,337

Ⅱ.영업이익(영업손실)
3,760,007,940
3,838,858,064
2,668,841,251
-4,416,920,425
-7,348,089,293

Ⅲ.연결계속사업당기순이익(순손실)
3,299,614,950
1,347,706,720
-7,010,686,819
-7,340,463,972
-9,220,361,032

Ⅳ.연결당기순이익(순손실)
3,299,614,950
1,347,706,720
-7,010,686,819
-7,340,463,972
-9,220,361,032

Ⅴ.총포괄이익(손실)
2,910,607,723
470,477,508
-7,288,757,568
-7,098,821,417
-8,595,669,253

Ⅵ.기본주당순이익
41
18
-94
-94
-118

연결에포함된 종속회사 수
2
2
8
8
8

나. 요약재무정보

(단위:원)

구 분
제23기 3분기
제22기
제21기
제20기
제19기

(2017.01.01 ~
2017.09.30)
(2016.01.01 ~
2016.12.31)
(2015.01.01 ~
2015.12.31)
(2014.01.01 ~
2014.12.31)
(2013.01.01 ~
2013.12.31)

Ⅰ.유동자산
28,740,361,101
27,991,108,548
26,408,754,880
25,282,469,580
26,646,128,917

(1)당좌자산
24,497,140,838
26,937,326,889
23,585,677,588
22,673,095,127
24,010,671,652

(2)재고자산
4,243,220,263
1,053,781,659
2,823,077,292
2,609,374,453
2,635,457,265

Ⅱ.비유동자산
54,759,634,169
54,347,063,614
55,480,271,667
56,926,073,626
57,607,815,580

(1)투자자산
4,927,116,946
4,012,988,757
4,129,893,280
6,777,922,093
7,533,281,248

(2)유형자산
9,830,390,928
9,999,078,571
9,365,259,198
44,600,235,404
45,008,853,662

(3)투자부동산
33,649,353,693
34,097,285,748
35,540,867,810

(4)무형자산
6,352,772,602
6,237,710,538
6,444,251,379
5,401,181,222
4,927,420,239

(5)기타비유동자산
0
0
0
146,734,907
138,260,431

자산총계
83,499,995,270
82,338,172,162
81,889,026,547
82,208,543,206
84,253,944,497

Ⅰ.유동부채
26,820,672,312
41,283,151,665
31,316,394,642
40,490,889,666
25,727,915,750

Ⅱ.비유동부채
20,532,652,554
10,467,795,399
18,782,897,565
8,606,312,946
17,553,001,036

부채총계
47,353,324,866
51,750,947,064
50,099,292,207
49,097,202,612
43,280,916,786

Ⅰ.자본금
40,427,227,000
38,427,227,000
38,427,227,000
33,102,031,000
33,102,031,000

Ⅱ.자본잉여금
25,753,509,665
25,594,022,141
25,440,828,980
23,770,911,721
23,139,790,630

Ⅲ. 자본조정
-931,336,457
-1,317,374,624
-1,716,139,325
-3,922,360
19,501,113

Ⅳ.기타포괄손익누계액
9,645,787,180
9,645,787,180
9,645,787,180
9,648,542,092
9,651,209,127

Ⅴ.이익잉여금(결손금)
-38,748,516,984
-41,762,436,599
-40,007,969,495
-33,406,221,859
-24,939,504,159

자본총계
36,146,670,404
30,587,225,098
31,789,734,340
33,111,340,594
40,973,027,711

Ⅰ.매출액
18,480,823,168
31,453,884,900
22,187,201,398
12,808,299,150
11,131,516,344

Ⅱ.영업이익(영업손실)
3,760,007,940
3,838,858,064
3,154,591,566
-2,618,531,512
-4,090,646,554

Ⅲ.당기순이익(순손실)
3,384,379,629
-1,122,836,173
-6,325,021,364
-8,673,294,140
-9,220,258,540

Ⅳ.기본주당순이익
42
-15
-90
-131
-148

3. 기타투자위험

1) 금번 유상증자를 통해 발행되는 당사의 주식은 코스닥증권시장에 상장될 예정이 며, 본유상증자의 발행가액은 유가증권 발행 및 공시 등에 관한 규정 제57조에 의거하여 결정되었습니다.(단, 호가단위 미만은 절상함) 그러나 코스닥증권시장에 추가 상장되는 시점에서 금번 당사의 신주발행가액보다 코스닥증권시장의 주가수준이 낮을 경우 환금성 위험은 물론 원금에 대한 손해가 발생할 수 있습니다.

2) 금번 유상증자 확정발행가액은 547원으로, "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제5-18조"의하여 제3자배정방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가(그 기간동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격을 말한다.)를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율 10%를 적용한 가액을 확정발행가액으로 하였음.(호가단위 미만 절상). 금번에 발행되는 신주의 추가 상장일까지 주가가 급격히 하락하거나 당사의 내적인 환경변화에 의한 급격한 주가 하락이 있을 경우 원금에 대해 손해가 발생할 수 있으며, 그에 따른 투자손실의 가능성이 있습니다. 또한 청약일로부터 신주의 매매개시일전까지 배정 받은 주식의 매매가 불가능함에 따라 배정 받은 주식의 환금성이 제한되오니 투자에 각별히 유념하시기 바랍니다.

3) 당사의 금번 유상증자로 인하여 추가로 상장되는 주식수는 전체 발행 주식수 총83,571,839주의 약2.18%에 해당되며, 발행주식총수는 85,399,992주로 증가하게 됩니다. 따라서 발행주식총수의 증가는 주가하락의 요인으로 작용할 수 있습니다.

4) 증자물량에 대한 실권 가능성 이번 증자는 제3자배정 유상증자로써 이사회에서 배정하기로 결의된 제3자가 청약일에 미청약 할 경우 발행예정 주식수보다 실제 발행주식수가 감소하고, 계획된 자금이 납입되지 않아 당사의 자금 사용 계획에 차질이생길 수도 있습니다.

5) 당사의 금번 유상증자는 전량 보호예수 되지 않기 때문에 금번 유상증자에 청약하여 배정 받은 투자자들이 한번에 차익실현을 위해 한번에 매물을 출회할 경우 주가가 하락할 위험이 있고, 코스닥시장에 추가 상장되는 시점에 금번 당사의 신주발행가액보다 주가수준이 낮을 경우 환금성 위험이 발생할 수도 있습니다.

6) 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 유가증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 유가증권에 대한 투자는 전적으로 주주 및 투자자에게 귀속됩니다. 또한, 본 주권은 정부 및 금융기관이 보증한 것이아니며, 투자위험은 투자자에게 귀속되오니 투자자께서는 투자시 이러한 점을 유념해 주시기 바랍니다.

7) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는데 참조하시기 바랍니다

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

해당사항 없음.

Ⅴ. 자금의 사용목적

가. 자금조달금액

(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
999,999,691

발 행 제 비 용(2)
5,713,560

순 수 입 금 [ (1)-(2) ]
994,286,131

나. 발행제비용의 내역

(단위 : 원)

구 분
금 액
계 산 근 거

상장수수료
500,000
상장수수료

등록세
3,656,300
증자자본금의 0.4%

교육세
731,260
등록세의 20%

기타비용
826,000
등기수수료

총 합계
5,713,560
-

주) 발행제비용은 예상금액으로 변경될 수 있습니다.

2. 자금의 사용목적

(단위 : 원)

시설자금
운영자금
상환자금
기 타
계

-
999,986,339
-
5,713,560
994,286,131

- 기타는 발행제비용 입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

해당사항 없음.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

(주)에스비텍
2009.08.10
서울시 마포구 월드컵북로 56길 9 (상암동, 우리기술빌딩 5층)
영업중단
3
기업의결권
100% 소유
기타 지배회사에 미치는 영향이
크다고 판단하는 종속회사

Wooritechnology inc
2008.03.26
8521 Lessburg Pike #451
Vienna, VA28122, USA
영업중단
352
기업의결권
100% 소유
기타 지배회사에 미치는 영향이
크다고 판단하는 종속회사

2. 회사의 법적 ㆍ상업적명칭
 당사의 명칭은 주식회사 우리기술이라고 표기합니다. 또한 영문으로는 WooriTechnology Inc.라고 표기 합니다.

3. 설립일자 및 존속기간
 당사는 1993년 3월 1일 설립 되었으며, 2000년 6월 22일 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다

4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
 주 소 : 서울시 마포구 월드컵북로 56길, 9 4층 (상암동, 우리기술빌딩)
 전화번호 : 02 - 2102 - 5100
 홈페이지 : www.wooritg.com

5. 중소기업해당여부
 당사는 현재 중소기업기본법 제2조에 따른 중소기업에 해당 됩니다.

6. 주요사업의 내용
 당사는 제어계측 전문회사로서 전기 및 제어반자동 등의 사업을 하고 있습니다.
 상세한 내용은 동공시 서류의 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하시기 바랍니다.

7.주요종속회사에 관한 사항
 당사는 2018년 1월 5일 현재 2개의 주요종속회사를 가지고 있으며, 주요종속회사는 모두 비상장회사 입니다.
(1) (주)에스비텍
 당사는 2009년 8월에 실리콘 블레이드의 제조 및 판매를 목적으로 설립 하였으나, 2012년 12월 영업을 중단 하였습니다.
(2) Woori Technology Inc. (U.S.A)
 2008년 3월 당사제품의 미국 내 영업활동을 목적으로 설립하였습니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
보고서 제출일 현재 회사의 본점소재지는 서울시 마포구 월드컵북로 56길9, 4층 (상암동, 우리기술빌딩)이며, 
공시기간 중 변동된 사항은 없습니다.

나. 경영진의 중요한 변동

날짜
변동사항

13.03.29
박영배 사외이사 사임

13.03.29
이동영 사외이사 사임

13.03.29
이세영 사외이사 선임

14.03.28
이세영 사외이사 사임

14.03.28
노선봉 사내이사 재선임

14.03.28
김민석 감사 사임

14.03.28
김명준 사외이사 선임

14.03.28
김호진 감사 선임

15.03.27
김명준 사외이사 사임

15.03.27
박종일 사외이사 선임

15.03.27
노갑선 사내이사 재선임

15.03.27
박정우 사내이사 재선임

16.04.06
노선봉 대표이사 사임

16.04.06
노갑선 대표이사 취임

16.05.09
노선봉 사내이사 사임

17.03.24
노갑선 사내이사 재선임

17.03.24
노갑선 대표이사 재선임

17.03.24
박정우 사내이사 재선임

17.03.24
전대영 사내이사 신규선임

17.03.24
정승권 사내이사 신규선임

17.03.24
김호진 감사 재선임

3. 자본금 변동사항

년
월
일
내 용

2013
01
29
자본금 증자 - 신주인수권행사 (자본금 : 28,951백만원)

2013
02
12
자본금 증자 - 신주인수권행사 (자본금 : 29,643백만원)

2013
02
14
자본금 증자 - 신주인수권행사 (자본금 : 31,488백만원)

2013
10
21
자본금 증자 - 신주인수권행사 (자본금 : 31,948백만원)

2013
10
24
자본금 증자 - 신주인수권행사 (자본금 : 32,133백만원)

2013
10
28
자본금 증자 - 신주인수권행사 (자본금 : 32,595백만원)

2013
12
03
자본금 증자 - 신주인수권행사 (자본금 : 33,102백만원)

2014
04
18
제3회 전환사채 발행 - 50억원

2014
11
14
제4회 전환사채 발행 - 5억원

2015
02
10
자본금 증자 - 신주인수권행사 (자본금 : 34,657백만원)

2015
02
13
자본금 증자 - 신주인수권행사 (자본금 : 34,937백만원)

2015
10
19
자본금 증자 - 전환청구 (자본금 : 35,937백만원)

2015
11
26
자본금 증자 - 전환청구 (자본금 : 36,937백만원)

2015
12
07
자본금 증자 - 전환청구 (자본금 : 37,937백만원)

2015
12
07
자본금 증자 - 전환청구 (자본금 : 38,427백만원)

2016
06
02
제5회 전환사채 발행 - 15억원

2017
03
16
자본금 증자 - 전환청구 (자본금 : 40,427백만원)

2017
10
30
자본금 증자 - 전환청구 (자본금 : 41,061백만원)

2017
11
24
자본금 증자 - 전환청구 (자본금 : 41,514백만원)

2017
12
08
자본금 증자 - 전환청구 (자본금 : 41,786백만원)

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

(기준일 :
2018년 01월 05일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

우선주
보통주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
200,000,000
200,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
-
143,749,502
143,749,502
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
60,177,663
60,177,663
-

1. 감자
-
60,177,663
60,177,663
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
-
83,571,839
83,571,839
-

Ⅴ. 자기주식수
-
1,588
1,588
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
-
83,570,251
83,570,251
-

5. 의결권 현황

(기준일 :
2018년 01월 05일
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
우선주
-
-

보통주
83,571,839
-

의결권없는 주식수(B)
우선주
-
-

보통주
1,588
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
우선주
-
-

보통주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
우선주
-
-

보통주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
우선주
-
-

보통주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
우선주
-
-

보통주
83,570,251
-

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항
 당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.

조 항
내 용

당사정관
제50조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. 
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
④ 이익배당은 주주총회 결의로 정한다. 다만, 제47조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

주) 당사는 최근 3사업년도 동안 배당한 사실이 없습니다.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 시스템사업부문, 신규사업부문, 임대사업부문으로 나누어 사업을 영위하고 있습니다.

(1) 시스템사업부문
 당사의 시스템사업분야는 대기업을 포함한 국내기업 중 관련분야에서 가장 다양한 종류의 Board와 시스템 개발에 대한 원천기술을 보유하고 있어서 현장지향적인 최적사양의 제품성능을 구현할 수 있으며 전 요소부품을 자체기술로 개발하였으므로 월등한 가격 경쟁력을 지니고 있습니다. 또한, 
 이러한 원천 기술은 당사가 산업용 계측제어분야의 시스템사업을 20여년간 수행해 오면서 연구개
 발에 대한 꾸준한 투자를 통해 축적된 것입니다. 이외에도 당사는 이미 무선 네트워크기술 및 DSP
 등의 하드웨어 설계기술, 실시간 OS(Real-timeOS) 관련기술, 인터넷접속 및 네트워크 응용 관련기
 술, 데이터베이스 처리기술 등과 관련된 고급 기반기술들을 확보하고 있습니다.

① 원자력사업분야
 당사는 원자력발전소의 감시, 경보, 제어시스템을 100%자체 기술로 개발하여 공급하고 있으며, 
 특히 원전의 핵심기술인 주제어설비 (MMIS : Man Machine Interface System)는 국산화에 성공하
 여 세계 4번째로 원전핵심기술을 보유하고 있습니다.
 또한 최고의 안전성이 요구되는 원자력 분야의 품질보증능력을 보유하고 있으며 축적된 경험과 
 기술력을 바탕으로 신뢰성이 입증된 솔루션을 제공하고 있습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 해
 외 신규건설원전 사업에도 참여를 추진하고 있습니다.

※ 아래의 내용은 2015년 7월에 발표한 제7차 전력수급기본계획에 의거하여 작성한 내용 입니다.

【우리나라 총 발전설비 투자비 전망】

(단위: 억원)

구 분
2015년 ~ 2019년
2020년 ~ 2024년
2025년 ~ 2029년
합 계

원자력
122,871
112,867
107,617
343,354

석탄
146,976
33,478
-
180,453

LNG
74,817
1,292
-
76,109

합계
344,663
147,636
107,617
599,916

【신규설비 투자비 전망】

(단위: 억원)

구 분
2015년 ~ 2019년
2020년 ~ 2024년
2025년 ~ 2029년
합 계

원자력
-
2,633
68,377
71,010

【연료별 사업 준비기간】

구분
원자력
수 력
석 탄
천연가스
신재생 및 기타

500MW 
이하
500MW 
초과

준비기간
10년
7년
8년
6년
10년 범위에서 별도 지정

【기 계획설비 및 신규의향 설비 종합】

(단위: MW)

구 분
원 전

기 계획 설비
확정 반영
신고리 # 3 ('16.4) 1,400
 # 4 ('17.2) 1,400
 # 5 ('21.3) 1,400
 # 6 ('22.3) 1,400
천 지 # 1 ('26.12) 1,500
 # 3 ('27.12) 1,500
신한울 # 1 ('17.4) 1,400
 # 2 ('18.4) 1,400
 # 3 ('22.12) 1,400
 # 4 ('23.12) 1,400
신월성 # 2 ('15..7) 1,000

소 계
15,200 (11기)

신규의향 설비
신규의향
신규원전 # 1 ('28.12) 1,500
 # 2 ('29.12) 1,500

소 계
3,000 (2기)

반 영 합 계
18,200 (13기)

② 플랜트사업분야
 당사는 수처리, 환경, 전력, 발전 등 다양한 플랜트에 당사가 자체 보유하고 있는 제어시스템(모
 델명 : OPERASYSTEM)과 PLC에 기반을 둔 최적의 SI(시스템통합) 솔루션을 제공하고 있습니다.
 주요 적용분야는 공정제어 솔루션(수처리, 철강, 발전, 화학부문), 통합제어 솔루션(수운용, 하수 , 에너지, 수요예측),분산형 공정제어 시스템(발전소 통합관제, 정수장 통합관제), 재난종합관제, 하수관거 통합관제 등이 있습니다.

③ 철도사업분야
 당사는 철도차량 및 철도 시스템관련 제어시스템을 개발, 제작, 생산하고 있습니다.
 특히 철도 Platform Screen Door(PSD)의 제어 시스템을 국제안전등급(Safety Integrity Level)의 
 최고 등급인 PSD SIL4로 개발하였으며, 철도신호시스템 Communication Based Train Control (C BTC)의 제어 시스템도 국제 안전기준에 부합하도록 개발하여 SIL4 인증을 획득 하여 다양한 철 도 제어시스템의 SIL4 인증으로 국내외에서 안전제어 분야에 독보적인 기술력을 인정받고 있으 며 이를 바탕으로철도 제어시스템의 설치, 시운전, 유지보수, A/S 등의 폭넓은 서비스를 제공하 고 있습니다.

(2) 신규사업부문
 당사는 신규사업부문을 통하여 자재 및 물품공급 대행, 면사사업 등의 사업을 영위하고 있습니다.

(3) 임대사업부문
 당사는 서울시 마포구 월드컵북로 56길9 (상암동, 우리기술빌딩4층)에 우리기술빌딩을 소유하고
 있으며, 당사가 사용하지 않는 부분에 대해서는 임대를 하고 있습니다.

2. 주요 종속회사

당사의 주요 종속회사로는 에스비텍, Woori Technology, Inc, 가 있으며, 모두 비상장 회사 입니다.

(1) 에스비텍
 에스비텍은 2009년 8월에 설립되어, 실리콘 블레이드의 제조 및 판매를 목적으로 설립하였으나, 2012년 12월 영업을 중단 하였습니다.

(2) Woori Technology, Inc 
 당사제품의 미국 내 영업활동를 수행하고 있습니다.

3. 부문정보

(1) 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형 
 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고
 되는 정보는 각각의 재화에 대한 사용 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 당사의 주요 사업은 계 측제어시스템의 제조 및 판매이며, 기업회계기준서 제1108호에 따른 당사의 보고부문은 다음과 같습니다.

ㆍ제조매출부문
- 원전시스템부문, 플랜트시스템부문, 철도시스템부문

ㆍ용역매출부문
- 원전시스템 유지보수, 상품구매대행

ㆍ임대수입부문
- 사무실 임대

ㆍ상품매출부문
- 상품매출

(2) 부문 수익 및 이익
 당분기 및 전분기 당사의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
부문수익
부문이익(손실)

당분기
전분기
당분기
전분기

제조매출부문
12,580,835
9,296,948
7,286,337
2,809,687

용역매출부문
1,685,806
1,267,579
679,054
558,559

임대수입부문
2,313,309
2,516,985
869,822
1,093,174

상품매출부문
1,900,873
1,808,280
74,180
80,209

영업수익 및 이익 합계
18,480,823
14,889,792
8,909,393
4,541,629

본부관리원가와 임원보수
(5,149,385)
(6,242,855)

유형자산처분손익
13,291
(858)

기타이익 및 손실
157,692
1,297,476

지분법손익
(84,765)
(114,198)

금융이익
1,043,845
853,098

금융원가
(1,590,456)
(4,291,534)

세전손익
3,299,615
(3,957,242)

위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기 중 기업내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다.

보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 당사의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 본부 관리원가와 임원보수, 관계기업투자 처분이익(손실), 기타이익및손실, 금융이익, 금융원가 및 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 이익을 표시합니 다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

(3) 부문자산및 부채

① 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

제조매출부문
21,540,178
17,600,452

용역매출부문
4,782,225
5,407,834

임대수입부문
41,013,753
41,407,974

상품매출부문
1,582,292
1,405,884

총부문자산
68,918,448
65,822,144

미배분자산
14,485,954
16,506,134

총자산
83,404,402
82,328,278

② 보고기간종료일 현재 보고부문별 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

제조매출부문
5,797,763
5,811,293

용역매출부문
5,476,551
5,476,957

임대수입부문
2,433,438
2,489,198

상품매출부문
1,048,859
1,443,540

총부문부채
14,756,611
15,220,988

미배분부채
32,255,161
36,170,793

총부채
47,011,772
51,391,781

주) 최고영업의사결정자는 부문성과를 관리하고 부문간 자원을 배분할 목적으로 관계기업투자, 단기매매금융자산, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산, 기타금융자산, 당기법인세자산 및 이연법인세자산을 제외한 모든 자산을 보고부문에 배분합니다. 보고부문이 공동으로 사용하는 자산은 각 보고부문의 수익을 기준으로 배분됩니다. 차입금, 기타금융부채, 당기법인세부채 및 이연법인세부채를 제외한 모든 부채를 보고부문에 배분합니다. 보고부문이 공동으로 부담하는 부채는 부문자산에 비례하여 배분됩니다.

③ 기타 부문정보당분기 및 전분기 보고부문별 감가상각비와 상각비 및 비유동자산의 취득 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
감가상각비와 상각비
비유동자산의 취득

당분기
전분기
당분기
전분기

제조매출부문
921,828
773,879
906,034
1,092,182

임대수입부문
448,463
448,563
-
-

기타
327,224
320,508
305,391
289,786

합 계
1,697,515
1,542,950
1,211,425
1,381,968

④ 주요고객에 대한 정보
 당반기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 2개사로서 동 고객에 대한 수익은 6,327백만원(전반기 : 5,698백만원)입니다.

⑤ 지역에 대한 정보

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

국내매출
수출매출
계
국내매출
수출매출
계

상품매출액
1,900,873
-
1,900,873
1,808,280
-
1,808,280

제품매출액
12,313,032
267,803
12,580,835
9,285,146
11,802
9,296,948

용역매출액
1,685,806
-
1,685,806
1,267,579
-
1,267,579

임대수익
2,313,309
-
2,313,309
2,516,985
-
2,516,985

합 계
18,213,020
267,803
18,480,823
14,877,990
11,802
14,889,792

4. 주요제품 서비스 등

당사는 대기업을 포함한 국내기업 중 관련분야에서 다양한 종류의 Board와 시스템 개발, 제어계측기기를 생산, 판매하고 있으며, 자재 및 물품공급대행 과 면사사업등 신규사업부분을 개척하는데 노력하고 있습니다. 2017년 9월 30일 현재 각 제품별 매출액 및 총매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같으며, 이외의 상품, 용역 등 기타 매출과 관련한 상세한 사항은 8. 매출에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다.

(단위:백만원, %)

사업부문
사업분야
매출형태
구체적용도
주요상표등
매출액
비율

시스템사업
원전사업
제품
발전소 감시, 제어 장비
-
11,685
63.23

용역
정비 용역
-
1,333
7.21

플랜트사업
제품
플랜트 제어시스템
-
628
3.40

용역
설계 용역
-
72
0.39

철도사업
제품
CBTC , PSD
-
268
1.45

용역
제어 용역
-
-
-

신규사업
상품매출
상품
면사사업 외
-
1,901
10.29

구매대행
용역
자재공급 및 구매대행
-
281
1.52

임대사업
임대
임대
당사가 사용하지 않는 부분 임대
-
2,313
12.52

총 합계
18,481
100

5. 주요 원재료

당사는 인벤시스코리아(주)(PCB보드), (주)피라인(파워서플라이), 해성전기(주) (컴퓨터외), 지성 전자 (IC) 등을 통해 사업수행에 필요한 원재료를 매입하고 있고 장기간의 거래를 통해 안정적인 수급이 가능하며 당사와의 특수관계는 없습니다.

(단위 : 백만원, % )

사업부문
매입유형
품 목
구체적용도
매입액
비율
비 고

시스템 사업
원재료
IC
* 제어계측시스템 제품생산 주원료로 사용
1,055
31.06
회로자재

원재료
PANEL
386
11.36
기구물

원재료
PCB
653
19.23
보드

원재료
POWER
139
4.10
파워, UPS

원재료
SENSOR
184
5.42
CABLE, 센서

원재료
컴퓨터 외
979
28.83
PC 외 기타

총 합 계
3,396
100
-

6. 생산실적 및 가동률

당사의 생산실적은 생산대수로 규정하기가 어려우므로 각각의 부문별 매출액으로 기재하면 다음의 표 와 같습니다. 또한 별도의 생산설비가 없으므로 가동률은 산정하기가 어렵습니다.

(단위:백만원)

사업
부문
품 목
사업소
제 23 기
3분기
제 22 기
제 21 기

시스템
사업
제어계측기기 외
본 사
12,581
22,782
15,362

용역
본 사
1,405
1,813
1,198

소 계
13,986
24,595
16,560

신규
사업
면사사업 외
본 사
1,901
3,007
2,260

자재 및 물품공급 대행
본 사
281
469
538

소 계
2,182
3,476
2,798

임대
사업
임대료
본 사
2,313
3,383
2,829

소 계
2,313
3,383
2,829

합 계
18,481
31,454
22,187

7. 생산설비현황 등

(단위 : 원)

계정과목
제23기
3분기
제22기
제21기

유형자산
9,830,393,928
9,999,081,571
9,415,831,697

토지
3,472,395,380
3,472,395,380
3,472,395,380

건물
6,206,689,966
6,206,689,966
6,206,689,966

감가상각누계액
(1,133,279,402)
(1,016,904,050)
(861,736,905)

기계장치
116,315,955
116,315,955
2,431,744,452

감가상각누계액
(116,310,955)
(116,310,955)
(2,382,070,953)

차량운반구
429,491,030
354,660,340
233,395,508

감가상각누계액
(150,475,218)
(146,155,555)
(81,423,507)

공구와기구
1,582,454,151
1,544,229,576
779,392,341

감가상각누계액
(837,094,666)
(710,094,812)
(650,823,567)

비품
1,289,324,658
1,279,002,007
1,337,458,500

감가상각누계액
(1,126,160,631)
(1,103,478,555)
(1,148,313,759)

시설장치
251,100,909
249,300,909
180,410,000

감가상각누계액
(154,057,249)
(130,568,635)
(103,329,999)

건설중인자산
0
0
2,044,240

투자부동산
33,649,353,693
34,097,285,748
35,540,867,810

토지
14,827,656,657
14,827,656,657
15,293,848,037

건물
23,889,705,508
23,889,705,508
24,350,490,886

감가상각누계액
(5,068,008,472)
(4,620,076,417)
(4,103,471,113)

8. 매출에 관한 사항

(1) 매출실적 
 당사의 매출은 시스템사업, 신규사업, 그리고 임대사업으로 구분됩니다. 시스템사업의 경우 제어계측기 기, 신규사업의 경우에는 자재 및 물품공급대행 과 면사사업이 주력 매출원천이며 이외의 다양한 수익원 을 모색하고 있으며, 매출액 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

사업
부문
매출
유형
품 목
제 23기
3분기
제 22기
제21기

시스템
사업
제품
/
용역
제어계측기기
수 출
268
711
1,126

내 수
12,313
22,071
14,236

용역
수 출
-
-
-

내 수
1,405
1,813
1,198

신규
사업
상품
/
용역
면사사업 외
수 출
-
-
-

내 수
1,901
3,007
2,261

수입대행
수 출
-
-
-

내 수
281
469
538

임대사업
임대
임대
내 수
2,313
3,383
2,829

합 계
수 출
268
711
1,126

내 수
18,213
30,743
21,061

합 계
18,481
31,454
22,187

(2) 판매방법 및 조건
당사는 경쟁(제한)입찰의 방법으로 수주를 받아 (주)한국수력원자력에 납품하는 방식으로 판매하고 있으며, (주)한국수력원자력 및 전국 원전본부의 경우 납품 후 14일 이내 현금 조건으로 진행하고 있습니다

(3) 판매전략
당사는 기본적으로 3가지 주된 판매전략을 가지고 있습니다. 첫째로 ISO9001 등 품질방침에 따른 신뢰성있는 품질경영체제 확립, 제품 공정에 따른 단계별 검사 강화로최종 제품 불량율 감소를 통해 품질향상을 시키는 것이며 둘째는 생산능력확대 및 자동화를 통한 납기의 준수로 신뢰를 쌓는 것, 셋째로 신제품 개발이나 해외시장 개척을 통한 시장확대, 대외적 홍보활동 강화를 통한 인지도 및 이미지 제고입니다 .

(4) 수주에 관한 사항
 작성기준일(2017.9.30) 현재 수주현황을 표로 정리하면 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

NO
품 목
수주
일자
납 기
수주총액
금 액
수주잔고
금 액

1
신울진1,2호기 APC
2011-12-22
2017-10-20
920,419
37,661

2
신고리5,6호기 MMIS DCS EQ 품
2015-05-27
2016-12-31
1,201,025
111

3
신고리5,6호기 MMIS DCS 본품
2015-10-14
2017-12-31
31,744,828
6,966,447

4
신한울1발 시운전 예비품
2014-11-27
2016-12-30
169,760
13,871

5
울진1,2호기 신울진1,2호기 보호계전기반V&V용역
2011-04-19
2017-12-31
155,000
23,500

6
지진감시 최적화 S/W 개선
2015-05-19
2018-10-31
300,696
131,049

7
신월성1,2호기 PMAS CEDMCS간 통신방식 개선용역
2016-06-07
2017-06-27
175,000
18,757

8
신고리5,6호기 FIDAS PDU
2016-06-02
2017-11-20
104,838
53,328

9
한빛1,2호기 소내주전산기 운전지원단말기 소프트웨어 개선용역
2016-07-25
2018-12-31
572,410
110,749

10
한빛2발 상분리모선 냉각설비 현장제어반
2016-10-14
2019-03-07
262,000
131,000

11
한빛3,4호기 통합 NIMS 설비 구매
2016-10-28
2019-02-28
1,400,000
1,400,000

12
한울5호기 지진감시분석설비
2016-11-07
2017-10-31
560,618
430,682

13
한울1,2호기 ALMS, LPMS 예비품
2016-11-23
2016-11-22
576,000
28,800

14
고리3,4호기 소내주전산기 운전지원단말기 S/W 개선용역
2017-01-23
2017-12-31
452,500
89,407

15
한빛1호기 지진감시분석설비
2017-02-16
2018-02-16
694,000
694,000

16
신고리 5,6호기 APC
2017-03-15
2020-02-28
910,000
910,000

17
고리2발 TPC 예비품
2017-05-18
2018-01-17
332,000
281,000

18
고리3발 PMAS ALP 예비품
2017-05-29
2017-11-28
100,650
100,650

19
고리3발 PMAS Q등급 전원공급기 예비품
2017-04-21
2018-04-20
104,400
104,400

20
고리3발 PMAS QV018C 예비품
2017-05-19
2018-05-18
133,950
133,950

21
한빛3발 경보설비 예비품
2017-06-07
2017-10-17
451,000
451,000

22
고리2발 SMS, 전산기 예비품
2017-06-20
2017-10-19
159,760
159,760

23
한빛3,4호기 방사선감시전산기 소프트웨어 개선용역
2017-06-20
2017-12-20
510,707
360,707

24
한빛5,6호기 월성1~4호기 갑종 보호계전기반 V&V
2017-06-28
2019-05-01
225,000
225,000

25
신한울1,2호기 비안전계통 DCS 진단장비
2017-06-27
2017-12-22
614,000
614,000

26
신한울1,2호기 PDU200PDM 코팅작업 용역
2017-08-28
2017-09-29
410,000
410,000

27
신한울2호기 DCS 계통 IO MODULE 입출력정확도 시험용역
2017-09-29
2017-10-31
64,100
64,100

28
신한울1,2호기 MMIS DCS Right TB 예비품
2017-09-29
2018-02-28
127,520
127,520

29
한빛1발 전산설비 정비용역
2015-08-31
2018-09-15
658,500
289,513

30
신고리 1발 PMAS 정비용역
2015-08-20
2017-08-26
790,000
119,652

31
한울1발 전산설비 정비용역
2015-04-30
2018-05-05
631,751
270,743

32
고리2발 전산설비 정비용역
2015-08-03
2018-08-04
675,000
136,319

33
한빛5,6호기 발전소 경보계통(PAS)정비용역
2017-02-06
2017-10-30
290,134
141,074

34
월성3발 전산설비 정비용역
2017-09-15
2019-09-21
830,000
830,000

35
북평화력1,2호기 회처리설비
2014-06-24
2016-06-30
1,710,000
97,760

36
북평화력 운탄설비 pjt 중 1&C 제작 및 납품설비(석탄이송설비)
2014-01-23
2016-07-30
879,000
43,950

37
LG마곡사이언스파크 환경설비공사 PLC
2016-09-23
2017-10-15
68,000
13,600

38
포천열병합 FHS, BHS, FF, AHS 전기계장 설계
2016-09-23
2017-10-15
100,000
60,000

39
장현수질 복원센터 건설공사 설계용역
2016-12-12
2017-03-13
60,000
15,000

40
GS포천열병합 FHS, AHS 기자재
2017-03-21
2017-07-31
790,000
790,000

41
A4 PLANT 증설관련 공정자동화 설비공사
2017-06-27
2017-08-07
80,000
80,000

42
회처리설비 추가 전,계장공사
2017-07-27
2017-10-31
39,000
39,000

43
카타르 PSD
2016-05-16
2020-06-22
4,200,000
3,233,402

합 계
55,233,566
20,231,462

9. 시장위험과 위험관리

(1) 주요 시장위험 내용
 1) 시장상황에 따른 위험 
 ① 시스템 시장
 당사가 진입해있는 시스템시장은 크게 발전시스템시장과 환경시스템시장으로 나눌 수 있습니다. 
 당사는 발전시스템시장중 원자력발전분야에 대하여 사업을 전개하여 왔으며 국내최고의 기술력과 경
 쟁력을 가지고 있습니다. 환경시스템시장에서는 주로수처리시설 및 소각로등의 환경시설에 대한 장
 비판매 분야에 주력하고 있습니다. 전체소비전력의 35%를 원자력으로 충당하고 있는 우리나라는 향 후 2023년까지 모두 11기의 원자력발전소를 추가로 건설할 예정입니다. 또한 원전제어계측기기 사업 은 5년 주기의국가에너지수급계획에 따라 설비투자가 정해지기 때문에 경기악화와는 큰 관련이없습 니다. 장단기적으로 국가 에너지 관련 설비의 국산화전략에 따라 외산에 비해 상대적으로 국산제품은 안정적인 시장 점유율을 보일 것으로 판단됩니다. 하지만 정부의 에너지관련 정책의 변화에 따른 시 장환경의 변화에 따른 매출규모의 변동 위험을 내재하고 있으며 이로 인해 당사의 매출규모의 변화가 있을 수 있습니다.

(2) 위험관리
 상기 시장위험들과 관련하여 이를 관리하기 위한 별도의 조직은 없으나 거래처 및 수익원을 다양화 하여 시장변동으로 인한 매출축소의 위험들을 최소화하고자 노력하고있으며 환율변동 위험의 경우에는 수출 입거래금액이 크지 않아 별도의 환관리를 하고 있지는 않은 상황입니다.

위험에 대한 자세한 사항은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석, 5. 재무제표 주석을 참조 하시기 바랍니다.

10. 경영상의 주요 계약

당사의 최근 3년간 경영상의 주요계약은 다음과 같습니다.

일 자
내 용

2014.04.18
제3회 무기명 이권부 사모 전환사채 발행
권면총액 : 50억원
전환기간 : 2015.04.18 ~ 2017.04.18 
전환대상 주식의 종류 : 기명식보통주

2014.11.14
제4회 무기명 이권부 사모 전환사채 발행
권면총액 : 5억원
전환기간 : 2015.11.14 ~ 2016.11.14 
전환대상 주식의 종류 : 기명식보통주

2016.06.02
제5회 무기명 이권부 사모 전환사채 발행
권면총액 : 15억원
전환기간 : 2017.06.02 ~ 2019.06.02 
전환대상 주식의 종류 : 기명식보통주

주) 제3회 와 제4회 무기명 이권부 사모 전환사채는 전액 전환청구되어 상환 완료 되었습니다.

주) 제5회 무기명 이권부 사모 전환사채는 전액 전환청구되어 상환 완료 되었습니다.

11. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요
 당사는 현재 주력사업으로 수행하고 있는 제어계측기기 등에 대한 기술개발을 통해 신제품 개발 및 기존제 품 개선 등에 대하여 연구개발을 진행하고 있습니다.

(2) 연구개발 담당조직
 당사의 연구개발 담당조직은 중앙연구소 산하에 4개의 개발전담부서와 이에 대한 지원을 담당하고 있는 관리팀으로 구성되어 있습니다. 또한 당사의 중앙연구소는 기업부설연구소로 등록되어 있습니다.

(3) 연구개발비용 
 연구개발 비용 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

과 목
제23기
3분기
제22기
제21기
비 고

원 재 료 비
269
245
481
-

인 건 비
1,785
2,214
1,878
-

감 가 상 각 비
-
-
-
-

위 탁 용 역 비
881
361
61
-

기 타
180
183
182
-

연구개발비용 계
3,115
3,003
2,602
-

회계
처리
판매비와 관리비
269
350
12
-

제조경비
838
1,465
1,006
-

유형자산
-
-
-
-

개발비(무형자산)
2,008
1,188
1,583
-

연구개발비 / 매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
16.86
9.55
11.73
-

(4) 연구개발실적
 당사의 연구개발 실적은 다음과 같습니다.

연 구 과 제
(제 품 명)
연 구 기 관
(지원기관)
연구결과 및
기대효과
상품화된 
내용
상품화 안된
경우, 이유

초고속통신망 단말접속용
프로토콜의 개발
(주)우리기술
(정보통신부)
통신사업의 기반기술 확보
-
기반 기술

환경감시를 위한 멀티미디어
통신망의 개발에 관한 연구
(주)우리기술
(정보통신부)
DCS 환경분야 진출 위한
기반기술 확보
환경부문 
DCS에 응용
-

발전소 주전산기 현장자료
취득설비의 개발
(주)우리기술
(한국전력)
원전 제어기 개발에 적용
원전 제어기에 활용
-

관로감시시스템의 개발
(주)우리기술
(중소기업청)
원전 제어기에 응용
원전 제어기에 응용
-

발전소 종합정보망을 위한
이중화 ATM 통신시스템의 개발
(주)우리기술
(정보통신부)
원전 제어기에 응용
원전 제어기에 응용
-

임펄스 방식에 의한
전자파기술구현 및 응용개발
(주)우리기술
(정보통신부)
제어 신기술 확보
제어기기에 응용
-

XDSL에 의한 중저속 ATM
가입자 정합기술 개발
(주)우리기술
(ETRI)
정보통신 원천 기술 확보
응용제품 개발
-

중수로 원격 감시시스템 개발
(주)우리기술
(전력연구원)
원전 제어기반 기술 확보
원전제어기에 응용
-

지능형 설비상태 
감시시스템의 개발
(주)우리기술
(중소기업청)
DCS 기반기술 확보
DCS에 응용
-

보장형분산제어시스템
(주)우리기술
(과학기술부)
특허등록
원전제어기에 응용
-

해양플랜트 통합 운영 및 유지보수를 위한 예지보전 시스템 개발
(주)우리기술
(산업통상자원부)
산업융합기술 산업원천기술 확보
플랜트 분야에 응용
-

12. 그 밖의 투자의사결정에 필요한 사항

(1) 회사의 상표, 고객관리 정책 
 당사는 설립초기부터 국산 원전감시제어계측시스템에 집중하여 왔으며다음과 같은 노력을 통하여 고객관리 및 제품인지도 상승을 추구하고 있습니다. 첫째로 ISO9001등 품질방침에 따른 신뢰성있는 품질경영체제 확립, 제품 공정에 따른 단계별 검사 강화로 최종 제품 불량율 감소를 통해 품질향상을 시키는 것이며 둘째는 생산능력 확대 및 자동화를 통한 납기의 준수 로 신뢰를 쌓는 것, 셋째로 신제품 개발이나 해외시장 개척을 통한 시장확대, 대외적 홍보활동 강화를 통한 인지도 및 이미 지 제고입니다.

(2) 지적재산권 보유현황
 회사는 영위하는 사업과 관련하여 9건의 특허권을 취득하여 보유하고 있으며, 각 특허권의 상세내용은 다음의 표를 참고하시기 바랍니다.

종류
취득일
근거법령
상용화여부 및 
매출기여도

보장형분산제어시스템
07.11.06
특허법
상용화

백플레인 기판에 LED 램프교체가 용이한 경보창용 
탈부착 LED 램프 장치
11.09.19
특허법
상용화

분산 제어 시스템에서 시간 동기화 장치 및 방법
13.07.23
특허법
상용화

분산 제어 시스템에서 태스크 동기화 장치 및 방법
13.07.23
특허법
상용화

회로적으로 분리된 USB / 직렬변환장치
15.06.01
특허법
상용화

카드형 냉각 장치
15.08.31
특허법
상용화

삼중화 병렬구조의 전류 출력 피드백 제어장치
15.12.22
특허법
상용화

터미널블록
16.01.21
특허법
상용화

메모리 사중화를 통한 데이터 복구 장애 방지 시스템
16.05.24
특허법
상용화

(3) 법률/규정 등에 의한 규제사항
 당사는 원전감시제어계측기술을 가지고 있으며 국가핵심기술을 보호하기 위하여 제정한 "산업기술보호 법"에
 따른 규제가 있을 수 있으나, 현재 당사 제품 중 규제 대상 제품은 없습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

당사는 소규모기업에 해당하여 요약재무정보를 기재하지 아니 하였습니다.
자세한 사항은 아래의 2. 연결재무제표, 3. 연결재무제표 주석, 4. 재무제표, 5. 재무제표 주석, 6. 기타 재무에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 23 기 3분기말 2017.09.30 현재

제 22 기말 2016.12.31 현재

(단위 : 원)

제 23 기 3분기말

제 22 기말

자산

유동자산

28,740,672,519

27,992,354,179

현금및현금성자산

3,867,612,910

7,099,109,786

매출채권 및 기타유동채권

13,033,069,235

12,987,098,609

기타유동금융자산

6,573,515,621

6,191,533,928

기타유동자산

1,016,645,920

585,960,657

재고자산

6,608,570

74,869,540

당기법인세자산

4,243,220,263

1,053,781,659

비유동자산

54,663,729,589

54,335,923,713

장기매출채권 및 기타비유동채권

684,000,000

684,000,000

기타비유동금융자산

2,606,864,946

1,692,736,757

관계기업에 대한 투자자산

1,540,344,420

1,625,109,099

유형자산

9,830,393,928

9,999,081,571

투자부동산

33,649,353,693

34,097,285,748

영업권 이외의 무형자산

6,352,772,602

6,237,710,538

자산총계

83,404,402,108

82,328,277,892

부채

유동부채

26,479,119,619

40,923,985,972

매입채무 및 기타유동채무

1,939,186,868

3,215,898,245

단기차입금

23,769,058,368

25,077,305,993

유동성전환사채

0

12,138,551,352

기타유동금융부채

130,041,213

316,405,829

단기선수금

640,833,170

175,824,553

비유동부채

20,532,652,554

10,467,795,399

장기매입채무 및 기타비유동채무

393,805,994

371,710,540

장기차입금

10,000,000,000

0

전환사채

1,449,297,731

1,390,212,635

기타비유동금융부채

1,476,536,000

1,800,048,000

퇴직급여부채

4,492,406,189

4,185,217,584

이연법인세부채

2,720,606,640

2,720,606,640

부채총계

47,011,772,173

51,391,781,371

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

36,392,629,935

30,936,496,521

자본금

40,427,227,000

38,427,227,000

자본잉여금

20,568,369,649

20,408,882,125

기타자본구성요소

(931,336,457)

(1,317,374,624)

기타포괄손익누계액

9,876,374,689

9,894,921,902

이익잉여금(결손금)

(33,548,004,946)

(36,477,159,882)

비지배지분

0

0

자본총계

36,392,629,935

30,936,496,521

자본과부채총계

83,404,402,108

82,328,277,892

연결 포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 23 기 3분기

제 22 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

8,255,733,719

18,480,823,168

2,429,568,817

14,889,792,303

매출원가

3,466,004,653

9,571,430,129

1,814,953,768

10,348,162,991

매출총이익

4,789,729,066

8,909,393,039

614,615,049

4,541,629,312

판매비와관리비

1,444,243,262

5,149,385,099

1,695,214,586

6,242,854,581

영업이익(손실)

3,345,485,804

3,760,007,940

(1,080,599,537)

(1,701,225,269)

기타이익

104,091,861

258,952,313

29,949,714

1,459,101,002

기타손실

3,350,000

87,969,703

858

162,483,050

금융수익

189,232,730

1,043,844,933

322,430,553

853,097,768

금융원가

448,209,187

1,590,455,854

684,656,135

4,291,534,214

지분법이익

55,437,697

(84,764,679)

12,890,290

(114,197,856)

법인세비용차감전순이익(손실)

3,242,688,905

3,299,614,950

(1,399,985,973)

(3,957,241,619)

법인세비용

0

0

0

0

당기순이익(손실)

3,242,688,905

3,299,614,950

(1,399,985,973)

(3,957,241,619)

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)

3,242,688,905

3,299,614,950

(1,399,985,973)

(3,957,241,619)

비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)

0

0

0

0

기타포괄손익

2,130,828

(389,007,227)

(20,415,408)

(1,986,022,983)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

0

(370,460,014)

0

(1,524,019,850)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

0

(370,460,014)

0

(1,524,019,850)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

2,130,828

(18,547,213)

(20,415,408)

(462,003,133)

해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)

2,130,828

(18,547,213)

(18,817,319)

(21,008,170)

지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익)

0

0

0

(439,396,874)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)

0

0

(1,598,089)

(1,598,089)

총 포괄손익의 귀속

총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

3,244,819,733

2,910,607,723

(1,420,401,381)

(5,943,264,602)

총 포괄손익, 비지배지분

0

0

0

0

주당이익

기본주당이익(손실)

40.11

41.36

(18.22)

(51.49)

희석주당이익(손실)

40.11

41.36

(18.22)

(51.49)

연결 자본변동표

제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

38,427,227,000

20,255,688,964

(1,716,139,325)

10,140,520,183

(37,193,235,671)

29,914,061,151

0

29,914,061,151

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(3,957,241,619)

(3,957,241,619)

0

(3,957,241,619)

기타포괄손익

0

0

0

(462,003,133)

(1,524,019,850)

(1,986,022,983)

0

(1,986,022,983)

주식기준보상거래

0

0

268,671,253

0

0

268,671,253

0

268,671,253

지분의 발행

0

153,193,161

0

0

0

153,193,161

0

153,193,161

자본 증가(감소) 합계

0

153,193,161

268,671,253

(462,003,133)

(5,481,261,469)

(5,521,400,188)

0

(5,521,400,188)

2016.09.30 (기말자본)

38,427,227,000

20,408,882,125

(1,447,468,072)

9,678,517,050

(42,674,497,140)

(24,392,660,963)

0

(24,392,660,963)

2017.01.01 (기초자본)

38,427,227,000

20,408,882,125

(1,317,374,624)

9,894,921,902

(36,477,159,882)

30,936,496,521

0

30,936,496,521

당기순이익(손실)

0

0

0

0

3,299,614,950

3,299,614,950

0

3,299,614,950

기타포괄손익

0

0

0

(18,547,213)

(370,460,014)

(389,007,227)

0

(389,007,227)

주식기준보상거래

0

0

386,038,167

0

0

386,038,167

0

386,038,167

지분의 발행

2,000,000,000

159,487,524

0

0

0

2,159,487,524

0

2,159,487,524

자본 증가(감소) 합계

2,000,000,000

159,487,524

386,038,167

(18,547,213)

2,929,154,936

5,456,133,414

0

5,456,133,414

2017.09.30 (기말자본)

40,427,227,000

20,568,369,649

(931,336,457)

9,876,374,689

(33,548,004,946)

36,392,629,935

0

36,392,629,935

연결 현금흐름표

제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 23 기 3분기

제 22 기 3분기

영업활동현금흐름

898,062,933

(2,280,820,139)

당기순이익(손실)

3,299,614,950

(3,957,241,619)

당기순이익조정을 위한 가감

2,943,016,590

5,580,799,353

이자비용

1,109,920,256

1,258,805,666

퇴직급여

490,657,375

459,749,996

감가상각비

842,443,767

740,144,710

무형자산상각비

855,070,905

802,805,489

대손상각비

0

980,163,559

기타의 대손상각비

0

2,227,793,830

주식보상비용(환입)

386,038,167

268,671,253

재고자산처분손실

7,085,100

0

외화환산손실

84,510,847

265,626,343

재고자산평가손실

0

118,125,836

파생금융부채평가손실

22,285

유형자산처분손실

609,853

858,252

무형자산손상차손

0

5,628,872

지분법손실

84,764,679

114,197,856

잡손실

0

1,000

이자수익

(107,315,095)

(132,552,959)

유형자산처분이익

(13,900,748)

0

무형자산처분이익

0

(35,226,467)

외화환산이익

(68,295,423)

(118,181,722)

대손충당금환입

(234,287,254)

0

기타의 대손충당금환입

(489,224,657)

0

종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익

0

(1,375,812,161)

파생금융자산평가이익

(603,467)

0

재고자산처분이익

(4,480,000)

0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(4,549,206,775)

(3,009,332,184)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)

650,605,024

1,618,961,908

기타유동자산의 감소(증가)

(430,685,263)

(350,803,017)

재고자산의 감소(증가)

(3,192,043,704)

(1,949,929,984)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)

(1,276,711,377)

(1,730,496,610)

기타유동금융부채의 증가(감소)

(233,546,742)

(36,436,307)

기타유동부채의 증가(감소)

465,008,617

495,379,871

장기매출채권 및 기타비유동채권의 감소(증가)

22,095,454

118,361,111

퇴직급여채무의 증가(감소)

(153,928,784)

(1,014,369,156)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

(400,000,000)

(160,000,000)

배당금지급

(455,000)

(1,425,000)

배당금수취

455,000

1,425,000

이자수취

107,575,845

148,509,831

이자지급

(971,198,647)

(1,077,688,480)

법인세납부(환급)

68,260,970

34,132,960

투자활동현금흐름

(2,436,517,868)

(1,205,389,469)

단기금융상품의 처분

3,322,174,221

159,300,000

단기대여금및수취채권의 처분

57,915,440

803,750,868

기타금융자산의 처분

191,393

0

매도가능금융자산의 처분

12,500,000

0

장기금융상품의 처분

9,573,950

56,175,271

장기대여금및수취채권의 처분

40,718,200

20,594,017

보증금의 감소

9,271,988

12,857,803

유형자산의 처분

28,758,546

200,000

무형자산의 처분

0

40,000,000

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분

0

100,000

단기금융상품의 취득

(3,421,290,221)

(179,300,000)

단기대여금및수취채권의 취득

(115,000,000)

(630,403,214)

매도가능금융자산의 취득

(1,050,540,305)

(10,000,000)

장기금융상품의 취득

(88,566,391)

(49,866,646)

장기대여금및수취채권의 취득

(30,000,000)

(10,000,000)

임차보증금의 증가

0

(20,000,000)

보증금의 증가

(800,000)

(16,829,791)

유형자산의 취득

(241,291,720)

(809,556,119)

무형자산의 취득

(970,132,969)

(572,411,658)

재무활동현금흐름

(1,685,689,099)

1,386,740,700

현금의기타유입(유출)

(11,540,500)

0

단기차입금의 증가

14,356,944,483

15,770,494,037

전환사채의 증가

0

1,500,000,000

임대보증금의 증가

70,448,000

131,780,000

단기차입금의 상환

(15,707,581,082)

(15,985,533,337)

임대보증금의 감소

(393,960,000)

(30,000,000)

환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)

(3,224,144,034)

(2,099,468,908)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(7,352,842)

(171,498,504)

연결범위 변동

0

(2,010,713)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(3,231,496,876)

(2,272,978,125)

기초현금및현금성자산

7,099,109,786

4,487,493,888

기말현금및현금성자산

3,867,612,910

2,214,515,763

3. 연결재무제표 주석

1. 일반사항 

(1) 지배기업의 개요
주식회사 우리기술(이하 "지배기업"이라 함)은 1995년 1월 12일 설립되어 서울특별시 마포구 월드컵북로 56길 9에 본사를 두고 있으며 전자기기제조와 소프트웨어개발및 분산제어감시분야, 정보통신시스템분야, 환경감시시스템분야 등의 기술개발 및 판매활동을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 지배기업은 2000년 6월에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 대주주 및 그 특수관계자가 7.94%의 지분을 소유하고 있으며 당분기말 현재 자본금은 40,427,227천원입니다.

(2) 종속기업의 현황
보고기간종료일 현재 연결기업의 종속기업현황은 다음과 같습니다.

<당분기>

회사명
소재지
지분율
결산일
업종

(주)에스비텍
한국
100%
12월 31일
영업중단

Woori Technology Inc.
미국
100%
12월 31일
영업중단

<전 기>

회사명
소재지
지분율
결산일
업종

(주)에스비텍
한국
100%
12월 31일
영업중단

Woori Technology Inc.
미국
100%
12월 31일
영업중단

(3) 종속기업의 주요 재무현황 요약

<당분기>
(단위: 천원)

종속기업명
자산총액
부채총액
자본
매출액
분기순손익

(주)에스비텍
297
186,473
(186,176)
-
-

Woori Technology Inc.
344,144
-
344,144
-
-

<전 기>
(단위: 천원)

종속기업명
자산총액
부채총액
자본
매출액
당기순손익

(주)에스비텍
297
186,473
(186,176)
-
-

Woori Technology Inc.
362,691
-
362,691
-
-

2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1 연결재무제표 작성기준
주식회사 우리기술과 그 종속기업(이하 '연결기업')의 분기연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중요한 회계정책
중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년1월1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정)
2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류와 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 

당사는 보고기간종료일 현재 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 파악 중에 있습니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산의 분류 및 측정
새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(주1)

당기손익-

공정가치 측정
(주2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(주1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

당사는 보고기간종료일 현재 대여금 및 수취채권 24,956백만원, 매도가능금융자산 1,808백만원을 보유하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 대여금 및 수취채권 22,626백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품 250백만원을 보유하고 있습니다. 

기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 당사의 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 1,5588백만원이고, 당기 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익 중 당기손익으로 재순환된 것은 없습니다. 

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품과 지분상품을 보유하고 있지 않습니다.

(2) 금융부채의 분류 및 측정
새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다. 

현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 

당사는 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채가 없으며 또한, 당기 중 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액이 없습니다.

(3) 손상 : 금융자산과 계약자산
현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다. 

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분(주1)

손실충당금

Stage 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주2)

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3

신용이 손상된 경우

(주1) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음.

(주2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음.

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

당사는 보고기간종료일 현재 상각후원가로 측정하는 대여금 및 수취채권 24,956백만원, 매도가능금융자산으로 분류되어 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품250백만원을 보유하고 있고, 이들 자산에 대하여 손실충당금 12,828백만원을 설정하고 있습니다. 

(4) 위험회피회계
새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다. 

기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다.

위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. 

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)
2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 

현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 

당사는 보고기간종료일 현재 당사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석 중에 있습니다. 당사는 2017년 기말까지 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 

한편, 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.

(1) 수행의무의 식별
기업회계기준서 제1115호 적용 시 고객과의 계약에 구별되는 수행의무를 식별합니다. 각각의 수행의무를 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 당사의 수익인식 시점이 변경될 수 있습니다. 

(2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식할 수 있습니다.

(3) 거래가격의 배분
당사는 기업회계기준서 제1115호 적용 시 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에대한 투자' / 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산 매각 또는 출자 
개정 기준서는 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' / 공시개선
개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 동 개정사항은 2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 개정 기준서를 적용함에 따라 당사는 추가적인 공시를 제공하게 될 것입니다. 

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) / 미실현손실에 대한 이연법인세자산인식
개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 개정 기준서는 2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사에 미치는 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. 

- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) / 주식기준보상거래의 분류와 측정
개정기준서는 다음의 세 가지 논점을 반영하고 있습니다. 
- 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향
- 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래의 분류
- 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경의 회계처리
개정 기준서 적용 시 당사는 과거기간에 대한 재작성을 하지 않고 동 기준서를 적용하도록 요구되나 세 가지 개정된 모든 사항을 적용하고 다른 조건이 충족될 경우 소급 적용할 수 있습니다. 개정기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사에 미치는 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. 

당사는 상기에 열거된 기준서와 해석서의 최초적용이 최초적용연도에 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 부문정보
부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결기업의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 사용 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 연결기업의 주요 사업은 계측제어시스템의 제조 및 판매이며, 기업회계기준서 제1108호에 따른 연결기업의 보고부문은 다음과 같습니다.

부 문
주요 사업 현황

제조매출부문
원전시스템, 플랜트시스템, 철도시스템

용역매출부문
원전시스템 유지보수, 상품구매대행

임대수입부문
사무실 임대

상품매출부문
상품매출

3-1 부문수익 및 이익
당분기 및 전분기 연결기업의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
부문수익
부문이익(손실)

당분기
전분기
당분기
전분기

제조매출부문
12,580,835
9,296,948
7,286,337
2,809,687

용역매출부문
1,685,806
1,267,579
679,054
558,559

임대수입부문
2,313,309
2,516,985
869,822
1,093,174

상품매출부문
1,900,873
1,808,280
74,180
80,209

영업수익 및 이익 합계
18,480,823
14,889,792
8,909,393
4,541,629

본부관리원가와 임원보수
(5,149,385)
(6,242,855)

유형자산처분손익
13,291
(858)

기타이익 및 손실
157,692
1,297,476

지분법손익
(84,765)
(114,198)

금융이익
1,043,845
853,098

금융원가
(1,590,456)
(4,291,534)

세전손익
3,299,615
(3,957,242)

위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기 중 기업내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다. 

보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 연결기업의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 본부관리원가와 임원보수, 관계기업투자 처분이익(손실), 기타이익및손실, 금융이익, 금융원가 및 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 이익을 표시합니다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

3-2 부문자산 및 부채
(1) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

제조매출부문
21,540,178
17,600,452

용역매출부문
4,782,225
5,407,834

임대수입부문
41,013,753
41,407,974

상품매출부문
1,582,292
1,405,884

총부문자산
68,918,448
65,822,144

미배분자산
14,485,954
16,506,134

총자산
83,404,402
82,328,278

(2) 보고기간종료일 현재 보고부문별 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

제조매출부문
5,797,763
5,811,293

용역매출부문
5,476,551
5,476,957

임대수입부문
2,433,438
2,489,198

상품매출부문
1,048,859
1,443,540

총부문부채
14,756,611
15,220,988

미배분부채
32,255,161
36,170,793

총부채
47,011,772
51,391,781

최고영업의사결정자는 부문성과를 관리하고 부문간 자원을 배분할 목적으로 관계기업투자, 단기매매금융자산, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산, 기타금융자산, 당기법인세자산 및 이연법인세자산을 제외한 모든 자산을 보고부문에 배분합니다. 보고부문이 공동으로 사용하는 자산은 각 보고부문의 수익을 기준으로 배분됩니다. 차입금, 기타금융부채, 당기법인세부채 및 이연법인세부채를 제외한 모든 부채를 보고부문에 배분합니다. 보고부문이 공동으로 부담하는 부채는 부문자산에 비례하여 배분됩니다.

3-3 기타 부문정보
당분기 및 전분기 보고부문별 감가상각비와 상각비 및 비유동자산의 취득금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
감가상각비와 상각비
비유동자산의 취득

당분기
전분기
당분기
전분기

제조매출부문
921,828
773,879
906,034
1,092,182

임대수입부문
448,463
448,563
-
-

기타
327,224
320,508
305,391
289,786

합 계
1,697,515
1,542,950
1,211,425
1,381,968

3-4 주요고객에 대한 정보

당분기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 2개사로서 동 고객에 대한 수익은 12,968백만원(전분기 : 5,698백만원)입니다. 

3-5 지역에 대한 정보

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

국내매출
수출매출
계
국내매출
수출매출
계

상품매출액
1,900,873

1,900,873
1,808,280
-
1,808,280

제품매출액
12,313,032
267,803
12,580,835
9,285,146
11,802
9,296,948

용역매출액
1,685,806

1,685,806
1,267,579
-
1,267,579

임대수익
2,313,309

2,313,309
2,516,985
-
2,516,985

합 계
18,213,020
267,803
18,480,823
14,877,990
11,802
14,889,792

4. 금융상품 범주별 내역

4-1 금융상품의 범주별 분류내역

4-1-1 금융자산

<당분기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융자산
대여금 및
수취채권
매도가능
금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
3,867,613
-
3,867,613

매출채권및기타채권
-
13,033,069
-
13,033,069

기타금융자산
603
6,572,913
-
6,573,516

매출채권및기타채권(비유동)
-
684,000
-
684,000

기타금융자산(비유동)
-
798,636
1,808,229
2,606,865

합 계
603
24,956,231
1,808,229
26,765,063

<전 기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융자산
대여금 및
수취채권
매도가능
금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
7,099,110
-
7,099,110

매출채권및기타채권
-
12,987,099
-
12,987,099

기타금융자산
191
6,191,343
-
6,191,534

매출채권및기타채권(비유동)
-
684,000
-
684,000

기타금융자산(비유동)
-
885,048
807,689
1,692,737

합 계
191
27,846,600
807,689
28,654,480

4-1-2 금융부채

<당분기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융부채
상각후원가로
측정하는 금융부채
합 계

매입채무및기타채무
-
1,939,187
1,939,187

단기차입금
-
23,769,058
23,769,058

기타금융부채
22
130,019
130,041

매입채무및기타채무(비유동)
-
393,806
393,806

장기차입금
-
10,000,000
10,000,000

전환사채
-
1,449,298
1,449,298

기타금융부채(비유동)
-
1,476,536
1,476,536

합 계
22
39,157,904
39,157,926

<전 기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융부채
상각후원가로
측정하는 금융부채
합 계

매입채무및기타채무
-
3,215,898
3,215,898

단기차입금
-
25,077,306
25,077,306

유동성장기부채
-
12,138,551
12,138,551

기타금융부채
-
316,406
316,406

매입채무및기타채무(비유동)
-
371,711
371,711

전환사채
-
1,390,213
1,390,213

기타금융부채(비유동)
-
1,800,048
1,800,048

합 계
-
44,310,133
44,310,133

4-2 금융상품의 범주별 손익내역

4-2-1 금융자산 관련손익

<당분기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융자산
대여금 및
수취채권
매도가능
금융자산
합 계

이자수익
-
107,315
-
107,315

배당금수익
-
-
455
455

파생상품거래이익
11,006
-
-
11,006

파생상품평가이익
603

603

외환차익
-
34,599
-
34,599

외화환산이익
-
49,074
-
49,074

대손상각비환입
-
234,287
-
234,287

기타의대손상각비환입
-
490,908
-
490,908

매출채권매각손실
-
(2,770)
-
(2,770)

외환차손
-
(306,280)
-
(306,280)

외화환산손실
-
(40,514)
-
(40,514)

합 계
11,609
566,619
455
578,683

<전분기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융자산
대여금 및
수취채권
매도가능
금융자산
합 계

이자수익
-
132,553
-
132,553

배당금수익
-
-
1,425
1,425

외환차익
-
167,658
-
167,658

매출채권매각손실
-
(18,219)
-
(18,219)

외환차손
-
(344,304)
-
(344,304)

외화환산손실
-
(265,281)
-
(265,281)

대손상각비
-
(1,119,986)
-
(1,119,986)

기타의대손상각비
-
(2,227,794)
-
(2,227,794)

합 계
-
(3,675,373)
1,425
(3,673,948)

4-2-2 금융부채 관련손익

<당분기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융부채
상각후원가로
측정하는 금융부채
합 계

이자비용
-
(1,109,920)
(1,109,920)

파생상품거래손실
(39,298)
-
(39,298)

파생상품평가손실
(22)

(22)

외환차익
-
330,663
330,663

외화환산이익
-
19,221
19,221

외환차손
-
(47,654)
(47,654)

외화환산손실
-
(43,997)
(43,997)

합 계
(39,320)
(851,687)
(891,007)

<전분기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융부채
상각후원가로
측정하는 금융부채
합 계

이자비용
-
(840,360)
(840,360)

파생상품거래손실
(39,196)
-
(39,196)

외환차익
-
433,280
433,280

외화환산이익
-
30,098
30,098

외환차손
-
(135,328)
(135,328)

외화환산손실
-
(22,858)
(22,858)

합 계
(39,196)
(535,168)
(574,364)

5. 현금및현금성자산

현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금, 단기금융시장 투자자산을 포함하고 국고보조금을 차감한 금액입니다. 

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

현금 및 은행예치금
3,967,028
7,794,444

국고보조금
(99,415)
(695,335)

합 계
3,867,613
7,099,110

6. 매출채권및기타채권
6-1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

취득원가
대손충당금
장부금액
취득원가
대손충당금
장부금액

유동성
매출채권
12,245,623
(2,681,299)
9,564,324
11,741,435
(2,915,586)
8,825,849

미수금
10,529,669
(7,060,924)
3,468,745
11,669,483
(7,508,233)
4,161,250

소 계
22,775,292
(9,742,223)
13,033,069
23,410,918
(10,423,819)
12,987,099

비유동성
장기미수금
760,000
(76,000)
684,000
760,000
(76,000)
684,000

소 계
760,000
(76,000)
684,000
760,000
(76,000)
684,000

합 계
23,535,292
(9,818,223)
13,717,069
24,170,918
(10,499,819)
13,671,099

6-2 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
1~90일
90일~120일
120일 초과
합 계

매출채권
6,475,370
706,925
5,063,328
12,245,623

미수금
2,599,649
15,794
7,914,226
10,529,669

장기미수금
-
-
760,000
760,000

합 계
9,075,019
722,719
13,737,554
23,535,292

<전 기>
(단위: 천원)

구 분
1~90일
90일~120일
120일 초과
합 계

매출채권
6,295,835
48,934
5,396,666
11,741,435

미수금
3,132,634
531,063
8,005,786
11,669,483

장기미수금
-
-
760,000
760,000

합 계
9,428,469
579,997
14,162,452
24,170,918

6-3 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
매출채권
미수금
장기미수금
합 계

기초금액
2,915,586
7,508,233
76,000
10,499,819

대손충당금환입
(234,287)
(447,309)
-
(681,596)

분기말금액
2,681,299
7,060,924
76,000
9,818,223

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
매출채권
미수금
장기미수금
합 계

기초금액
2,059,665
5,510,576
76,000
7,646,241

연결범위의 변동
22,999
-
-
22,999

대손상각비
980,164
1,954,942
-
2,935,106

분기말금액
3,062,828
7,465,518
76,000
10,604,346

연결기업은 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다.

7. 기타금융자산

보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

취득원가
가감액(주1)
장부금액
취득원가
가감액(주1)
장부금액

유동성
단기금융상품
737,640
-
737,640
449,984
-
449,984

단기대여금
8,770,931
(3,006,740)
5,764,191
8,723,847
(3,048,656)
5,675,191

파생상품자산 (주2)
603
-
603
191
-
191

미수수익
72,683
(1,601)
71,082
67,769
(1,601)
66,168

소 계
9,581,857
(3,008,341)
6,573,516
9,241,791
(3,050,257)
6,191,534

비유동성
장기금융상품
445,619
-
445,619
555,167
-
555,167

장기대여금
190,692
(1,931)
188,761
191,410
(1,931)
189,479

장기미수수익
30,721
-
30,721
35,895
-
35,895

매도가능금융자산
2,245,097
(436,868)
1,808,229
1,244,557
(436,868)
807,689

임차보증금
50,000
-
50,000
50,000
-
50,000

기타보증금
83,535
-
83,535
54,507
-
54,507

소 계
3,045,664
(438,799)
2,606,865
2,131,536
(438,799)
1,692,737

합 계
12,627,521
(3,447,140)
9,180,381
11,373,327
(3,489,056)
7,884,271

(주1) 장ㆍ단기대여금, 미수수익에 대한 대손충당금 및 매도가능금융자산에 대한 손상차손누계액 및 평가차액임

(주2) 보고기간종료일 현재 미결제 통화선도의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

계약처
매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
약정환율 
(원화/외화)
평가이익

기업은행
USD
32,400.00
KRW
37,100
1,145.06
52

기업은행
USD
31,081,05
KRW
35,081
1,128.68
551

기업은행
USD
34,200.00
KRW
39,222
1,146.84
(22)

합 계
581

7-1 장ㆍ단기대여금

보고기간종료일 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

단기대여금
임직원대여금
1,455,051
1,465,051

관계사대여금
4,533,877
4,533,877

기타대여금
2,782,003
2,724,919

(대손충당금)
(3,006,740)
(3,048,656)

장부금액
5,764,191
5,675,191

장기대여금
임직원대여금
188,761
189,479

기타대여금
1,931
1,931

(대손충당금)
(1,931)
(1,931)

장부금액
188,761
189,479

합 계
5,952,952
5,864,670

7-2 매도가능금융자산

보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

유 동
비유동
유 동
비유동

지분상품
시장성 없는 지분증권
-
1,558,229
-
557,689

채무상품
신주인수권부사채
-
250,000
-
250,000

합 계
-
1,808,229
-
807,689

7-2-1 시장성 없는 지분증권의 세부내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 주, 천원)

종목명
보유주식수
지분율(%)
취득원가
공정가치(주1)
장부금액

(주)클루닉스
360,000
16.29
357,200
157,899
157,899

(주)도우인시스
87,000
1.75
197,600
197,600
197,600

(주)여의시스템
10,000
-
30,000
30,000
30,000

누클리어인베스트먼트홀딩스㈜
5,034
3.45
25,170
25,170
25,170

스마트파워㈜
120,000
4.34
300,000
300,000
300,000

(주)MD헬스케어
60,900
3.18
700,350
700,350
700,350

엔지니어링조합 등
-
-
147,210
147,210
147,210

합 계
1,757,530
1,558,229
1,558,229

<전 기>
(단위: 주, 천원)

종목명
보유주식수
지분율(%)
취득원가
공정가치(주1)
장부금액

(주)클루닉스
360,000
17.34
357,200
157,899
157,899

(주)도우인시스
87,000
2.01
197,600
197,600
197,600

(주)여의시스템
10,000
-
30,000
30,000
30,000

누클리어인베스트먼트홀딩스㈜
5,034
3.45
25,170
25,170
25,170

엔지니어링조합 등
-
-
147,020
147,020
147,020

합 계
756,990
557,689
557,689

(주1) 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가에 손상차손을 고려하여 평가하였습니다.

7-2-2 채무상품의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분
종 목
취득원가
당분기
전 기

공정가치
장부금액
공정가치
장부금액

신주인수권부사채
(주)케이엠씨로보틱스
500,000
250,000
250,000
250,000
250,000

7-2-3 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

지분상품
채무상품
합 계
지분상품
채무상품
합 계

기초금액
557,689
250,000
807,689
547,689
250,000
797,689

취득
1,050,540
-
1,050,540
10,000
-
10,000

기타
(50,000)

(50,000)
-
-
-

분기말금액
1,558,229
250,000
1,858,229
557,689
250,000
807,689

7-3 사용이 제한된 담보제공 금융자산

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명
내 역
당분기
전 기

단기금융상품
차입담보설정
613,732
449,984

장기금융상품
차입담보설정
240,552
429,092

합 계
854,284
879,076

8. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

선급금
942,225
532,087

선급비용
74,421
53,874

합 계
1,016,646
585,961

9. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
8,900
-
8,900
90,232
(14,705)
75,527

재공품
3,149,165
-
3,149,165
112,745
-
112,745

원재료
1,205,313
(120,157)
1,085,155
1,001,818
(136,308)
865,510

미착품
-
-
-
-
-
-

저장품
242
(242)
-
242
(242)
-

합 계
4,363,620
(120,399)
4,243,220
1,205,037
(151,255)
1,053,782

10. 관계기업투자

10-1 관계기업에 대한 지분율 현황 등

<당분기>
(단위: 천원)

기업명
주요영업활동
소재지
주식수
지분율
취득원가
지분상당액
장부가액

(주)경기엘피씨
도축 및 육가공
한국
330,120
30.0%
340,662
281,416
530,018

우리디에스(주)
방위산업장비
한국
5,556
27.8%
1,000,000
38,107
1,010,327

(주)킵솔
영업중단
한국
17,309
39.0%
400,000
-
-

합 계
1,740,662
319,523
1,540,345

<전 기>
(단위: 천원)

기업명
주요영업활동
소재지
주식수
지분율
취득원가
지분상당액
장부가액

(주)경기엘피씨
도축 및 육가공
한국
330,120
30.0%
340,662
396,870
645,471

우리디에스(주)
방위산업장비
한국
5,556
27.8%
1,000,000
7,417
979,638

(주)킵솔
영업중단
한국
17,309
39.0%
400,000
-
-

합 계
1,740,662
404,287
1,625,109

10-2 지분법 평가내역

당분기 및 전분기 중 연결기업의 관계기업투자에 대한 지분법 적용내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

기업명
기초
취득
지분법손익
지분법
자본변동
기말

(주)경기엘피씨
645,472
-
(115,454)
-
530,018

우리디에스(주)
979,637
-
30,690
-
1,010,327

합 계
1,625,109
-
(84,764)
-
1,540,345

<전분기>
(단위: 천원)

기업명
기초
취득
지분법손익
지분법
자본변동
기말

(주)경기엘피씨
340,662
-
(114,198)
-
226,464

10-3 미실현손익의 변동내역

당분기 및 전기 중 연결기업이 지분법 평가시 관계기업과의 자산매각거래 등에서 발생한 내부거래미실현손익의 변동내역은 없습니다.

10-4 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

종속기업명
자산총액
부채총액
자본
매출액
분기순손익

(주)경기엘피씨
15,981,720
15,043,667
938,053
7,680,291
(384,848)

우리디에스(주)
606,655
469,480
137,175
539,408
108,221

<전 기>
(단위: 천원)

종속기업명
자산총액
부채총액
자본
매출액
당기순손익

(주)경기엘피씨
16,092,036
14,769,135
1,322,901
19,225,433
406,551

우리디에스(주)
185,954
159,254
26,700
-
(73,299)

11. 유형자산

11-1 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
시설장치
합 계

취득원가
3,472,395
6,206,690
116,316
429,491
1,582,454
1,289,325
251,101
13,347,772

감가상각누계액
-
(1,133,279)
(116,311)
(150,475)
(837,095)
(1,126,161)
(154,057)
(3,517,378)

장부금액
3,472,395
5,073,411
5
279,016
745,359
163,164
97,044
9,830,394

<전 기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
시설장치
합 계

취득원가
3,472,395
6,206,690
116,316
354,660
1,544,230
1,279,002
249,301
13,222,594

감가상각누계액
-
(1,016,904)
(116,311)
(146,155)
(710,095)
(1,103,478)
(130,569)
(3,223,512)

장부금액
3,472,395
5,189,786
5
208,505
834,135
175,524
118,732
9,999,082

11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
시설장치
건설중인자산
합 계

기초금액
3,472,395
5,189,786
5
208,505
834,134
175,523
118,733
-
9,999,081

취득액
-
-
-
142,736
58,424
37,835
1,800
497
241,292

처 분
-
-
-
(15,188)
(3)
(276)
-
-
(15,467)

감가상각비
-
(116,375)
-
(57,037)
(147,693)
(49,918)
(23,489)
-
(394,512)

대체
-
-
-
-
497
-
-
(497)
-

기말금액
3,472,395
5,073,411
5
279,016
745,359
163,164
97,044
-
9,830,394

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
시설장치
건설중인자산
합 계

기초금액
3,472,395
5,344,953
49,673
151,972
128,569
189,145
77,080
2,044
9,415,831

취득액
-
-
-
94,589
6,630
56,654
45,091
606,592
809,556

처 분
-
-
-
-
(6)
(1,053)
-
-
(1,059)

감가상각비
-
(116,375)
-
(47,190)
(44,625)
(56,002)
(19,381)
-
(283,573)

대 체
-
-
-
-
61,592
-
-
(61,592)
-

연결범위변동
-
-
(49,668)
-
-
(901)
-
-
(50,569)

기말금액
3,472,395
5,228,578
5
199,371
152,160
187,843
102,790
547,044
9,890,186

11-3 담보제공 등

11-3-1 보고기간종료일 현재 연결기업의 본사 토지 및 건물(투자부동산 포함)에 대한 부동산신탁수익증권이 기업은행 및 산업은행의 차입약정과 관련하여 
담보로 제공되어 있습니다(주석 27참조).

11-3-2 보고기간종료일 현재 연결기업의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

담보제공자산
담보권자
차입종류
차입금액
담보설정금액

삼송테크노밸리 아파트형 공장
기업은행
시설자금대출
1,200,000
1,440,000

11-4 보험가입현황
보고기간종료일 현재 연결기업의 보험가입현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류
부보자산
보험회사
당분기
전 기

화재보험
유형자산, 투자부동산
KB손해보험 외
38,357,757
38,357,757

12. 투자부동산

12-1 보고기간말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

토 지
건 물
합 계
토 지
건 물
합 계

취득원가
14,827,657
23,889,706
38,717,363
14,827,657
23,889,706
38,717,363

감가상각누계액
-
(5,068,009)
(5,068,009)
-
(4,620,077)
(4,620,077)

장부금액
14,827,657
18,821,697
33,649,354
14,827,657
19,269,629
34,097,286

12-2 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

토 지
건 물
합 계
토 지
건 물
합 계

기초금액
14,827,657
19,269,629
34,097,286
15,293,848
20,247,020
35,540,868

감가상각비
-
(447,932)
(447,932)
-
(456,572)
(456,572)

기말금액
14,827,657
18,821,697
33,649,354
15,293,848
19,790,448
35,084,296

12-3 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

임대수익
2,313,309
2,516,985

임대비용
(1,443,487)
(1,423,811)

합 계
869,822
1,093,174

12-4 투자부동산의 공정가치
연결기업의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는 현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다.

13. 무형자산

13-1 보고기간말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
산업재산권
소프트웨어
개발비
회원권
합 계

취득원가
199,892
598,391
10,341,114
131,096
11,270,493

정부보조금
-
-
(2,421,823)
-
(2,421,823)

감가상각누계액
(59,818)
(520,800)
(1,915,279)
-
(2,495,897)

장부금액
140,074
77,591
6,004,012
131,096
6,352,773

<전 기>
(단위: 천원)

구 분
산업재산권
소프트웨어
개발비
회원권
합 계

취득원가
79,893
595,372
15,256,766
131,096
16,063,127

정부보조금
-
-
(3,916,341)
-
(3,916,341)

감가상각누계액
(57,525)
(474,310)
(5,377,240)
-
(5,909,075)

장부금액
22,368
121,062
5,963,185
131,096
6,237,711

13-2 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
산업재산권
소프트웨어
개발비
회원권
합 계

기초금액
22,368
121,062
5,963,185
131,096
6,237,711

외부취득액
120,000
3,020
-
-
123,020

내부개발로 인한 증가
-
-
847,113
-
847,113

상각비
(2,294)
(46,491)
(806,286)
-
(855,071)

기말금액
140,074
77,591
6,004,012
131,096
6,352,773

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
산업재산권
소프트웨어
개발비
회원권
합 계

기초금액
1,593,207
116,620
8,242,006
131,096
10,082,929

외부취득액
10,824
82,628
-
-
93,452

내부개발로인한 증가
-
-
478,960
-
478,960

처분
(4,774)

(4,774)

상각비
(2,200)
(57,049)
(743,556)
-
(802,805)

기타(손상차손)
(5,629)

(5,629)

연결범위변동
(1,572,575)
(2)
(2,066,101)
-
(3,638,678)

기말금액
18,853
142,197
5,911,309
131,096
6,203,455

당분기 무형자산상각비 중 77,393천원(전분기: 87,858천원)은 판매관리비 777,678천원(전분기: 714,946천원)은 제조경비에 포함되어 있습니다. 

14. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무
1,195,251
-
1,963,541
-

미지급금
743,936
393,806
1,252,357
371,711

합 계
1,939,187
393,806
3,215,898
371,711

15. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

유 동
비유동
유 동
비유동

파생상품부채
22

미지급비용
88,369
-
281,015
-

예수금
41,650
-
35,391
-

임대보증금
-
1,476,536
-
1,800,048

합 계
130,041
1,476,536
316,406
1,800,048

16. 차입금 및 사채

16-1 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
23,769,058
-
25,077,306
-

장기차입금
-
10,000,000
10,000,000
-

전환사채
-
1,449,298
2,138,551
1,390,213

합 계
23,769,058
11,449,298
37,215,857
1,390,213

16-2 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
차입처
이자율(%)
당분기
전 기

원화단기차입금
기업은행
3.912~5.604
6,800,000
6,877,000

원화단기차입금
산업은행
4.97~5.03
12,500,000
12,700,000

수입금융
산업은행 등
-
4,469,058
5,778,261

수입보증금
산업은행
-
-
(277,955)

합 계
23,769,058
25,077,306

16-3 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
차입처
이자율(%)
만기
당분기
전 기

유동
비유동
유동
비유동

원화장기차입금
기업은행
3.376
2019-09-25
-
10,000,000
10,000,000
-

합 계
-
10,000,000
10,000,000
-

16-4 보고기간종료일 현재 연결기업은 기업은행과 산업은행의 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 토지 및 건물에 대한 부동산신탁수익증권을 담보로 제공하고 있습니다 (주석 27 참조). 

16-5 전환사채

보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

유 동
비유동
유 동
비유동

제3회 무기명식 이권부 사모 전환사채
액면가액
-
-
2,000,000
-

사채상환할증금
-
-
185,454
-

전환권조정
-
-
(46,903)
-

장부금액
-
-
2,138,551
-

제5회 무기명식 이권부 사모 전환사채
액면가액
-
1,500,000
-
1,500,000

사채상환할증금
-
96,453
-
96,453

전환권조정
-
(147,155)
-
(206,240)

장부금액
-
1,449,298
-
1,390,213

당분기 보고기간종료일 현재 미상환된 전환사채의 발행조건 등에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내 역

사채명
제3회 무보증 무기명식 이권부 사모 전환사채
제5회 무보증 무기명식 이권부 사모 전환사채

액면가액
2,000,000
1,500,000

발행가액
2,000,000
1,500,000

발행일
2014.04.18
2016.06.02

만기일
2017.04.18
2019.06.02

표면이자율(%)
-
3%

보장이자율(%)
연복리 3%
연복리 5%

이자지급시기
만기일시지급
매3개월마다 표면금리의 1/4

원금상환방법
만기일시지급
만기일시지급

조기상환 청구권
사채권자는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날 및 이후 매 3개월이 되는 날에 원금과 이자에 대해 전부 및 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음
-

전환가액
당분기말 현재 전환가액은 1주당 500원(사채발행당시 1주당 531원)이며, 전환가액은 사채발행계획서상에 명시된 사유가 발생되는 경우 조정
당분기말 현재 전환가액은 1주당 552원(사채발행당시 1주당 794원)이며, 전환가액은 사채발행계획서상에 명시된 사유가 발생되는 경우 조정

전환청구기간
2015.04.18 ~ 2017.04.18
2017.06.02 ~ 2019.06.02

발행할 주식의 종류
보통주식
보통주식

전환에 따른 발행할 주식수
(주1)
당분기말 현재 2,713,391주

(주1) 제3회 전환사채의 전환권은 당기중 4,000,000주가 행사되어 전환권 10,000,000주 모두 행사되었습니다.

17. 퇴직급여제도

연결기업은 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 (주)지아보험계리컨설팅에 의하여 2017년 06월 30일 기준으로 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

17-1 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

확정급여채무의 현재가치
6,289,431
5,609,805

사외적립자산의 공정가치
(1,792,874)
(1,420,437)

기타
(4,150)
(4,150)

순확정급여부채의 금액
4,492,406
4,185,219

17-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
458,978
436,776

순확정급여부채의 순이자
31,680
27,851

합 계
490,658
464,627

17-3 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
5,609,805
5,080,203

당기근무원가
458,978
436,776

이자원가
57,119
46,146

퇴직급여 지급액
(195,390)
(1,023,330)

확정급여제도의 재측정요소
-
-

인구통계적변동의 가정
-
-

재무적 가정의 변동
(33,210)
247,802

가정과 실제의 차이
392,129
1,268,685

연결범위변동
-
(56,820)

분기말금액
6,289,431
5,999,462

17-4 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
1,420,437
1,252,983

이자수익
25,439
23,172

기여금 납입액
400,000
160,000

퇴직급여 지급액
(41,461)
(8,961)

순확정급여부채의 재측정요소
(11,541)
(7,532)

분기말금액
1,792,874
1,419,662

한편, 연결기업의 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

17-5 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전 기

할인율
3.02%
2.93%

사외적립자산의 기대수익률
3.02%
2.93%

기대임금상승률
4.30%
4.30%

17-6 보험수리적 가정에 대한 민감도분석결과

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무

당분기말
1% 증가시
1% 감소시

할인율
6,266,776
5,923,814
6,660,140

기대임금상승률
6,266,776
6,651,502
5,924,356

18. 자본

18-1 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원

구 분
당분기
전 기

발행주식수
80,854,454주
76,854,454주

1주당 금액
500원
500원

보통주자본금
40,427,227
38,427,227

18-2 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

주식발행초과금
21,518,738
21,117,667

기타자본잉여금
(1,103,561)
(1,103,561)

전환권대가
153,193
394,776

합 계
20,568,370
20,408,882

18-3 당분기 및 전기중 발행주식수, 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,천원)

일 자
구 분
발행주식수
자본금
자본잉여금

주식발행초과금
기타자본잉여금
전환권대가 등
소 계

전기초
76,854,454
38,427,227
21,117,667
(1,103,561)
241,583
20,255,689

2016.06.02
제5회 전환사채의 발행
-
-
-
-
153,193
153,193

전기말
76,854,454
38,427,227
21,117,667
(1,103,561)
394,776
20,408,882

2017.03.16
제3회 전환권의 행사
4,000,000
2,000,000
401,071
-
(241,583)
159,488

당분기말
80,854,454
40,427,227
21,518,738
(1,103,561)
153,193
20,568,370

18-4 보고기간종료일 현재 기타자본 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

자기주식
(3,922)
(3,922)

자기주식처분손실
(1,712,217)
(1,712,217)

주식선택권
784,803
398,764

합 계
(931,336)
(1,317,375)

18-4-1 연결기업의 자기주식 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분
자기주식수
금 액

당분기말
1,588
3,922

전기말
1,588
3,922

18-5 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

자산재평가잉여금(주1)
9,645,787
9,645,787

해외사업환산손익
47,744
66,291

지분법자본변동
182,844
182,844

합 계
9,876,375
9,894,922

(주1) 연결기업은 2008년 12월 31일자를 기준으로 보유토지에 대해 공인된 독립적인감정평가기관에 평가를 의뢰하여 재평가를 실시하였고, 과거회계처리기준에 따라 차액(총재평가차익 12,366,394천원, 법인세효과 2,720,607천원)을 자산재평가잉여금으로 계상하였습니다.

18-6 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

미처리결손금
33,548,005
36,477,160

19. 매출액 및 매출원가

당분기 및 전분기 중 연결기업의 매출액 및 매출원가의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출액
매출원가
매출액
매출원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

상품
448,961
1,900,873
435,552
1,826,692
737,477
1,808,280
730,716
1,728,071

제품
6,410,025
12,580,835
2,047,907
5,294,498
458,200
9,296,948
237,298
6,487,261

용역
632,418
1,685,806
368,803
1,006,753
350,186
1,267,579
234,409
709,020

임대
764,330
2,313,309
613,743
1,443,487
883,706
2,516,985
612,531
1,423,811

합계
8,255,734
18,480,823
3,466,005
9,571,430
2,429,569
14,889,792
1,814,954
10,348,163

20. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산 변동
(904,210)
(2,969,794)
(2,716,151)
(2,043,836)

상품매입액
361,665
1,760,066
1,386,337
2,383,692

원재료매입액
3,644
3,451,730
1,068,115
5,064,410

종업원급여
1,168,375
3,876,098
1,210,462
3,700,658

감가상각비
285,034
842,444
248,820
740,145

무형자산상각비
285,095
855,071
269,080
802,805

임차료
7,816
26,599
10,976
41,190

복리후생비
143,793
530,605
171,310
484,685

세금과공과
203,167
334,641
196,218
350,679

지급수수료
137,794
558,649
198,563
541,859

기타
3,218,075
5,454,706
1,466,438
4,524,731

매출원가와 판매비및관리비의 합계
4,910,248
14,720,815
3,510,168
16,591,018

21. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
679,711
2,391,176
803,553
2,448,587

퇴직급여
68,335
258,902
70,760
223,197

주식보상비용
130,093
386,038
130,093
268,671

복리후생비
115,374
454,733
147,298
404,125

여비교통비
16,110
70,205
40,435
87,030

접대비
23,568
73,854
25,982
90,591

통신비
4,509
13,533
4,500
13,411

수도광열비
33,666
79,306
35,314
80,028

세금과공과
42,771
140,623
43,939
151,698

감가상각비
86,429
249,831
78,888
232,650

지급임차료
6,895
21,771
8,788
30,419

무형자산상각비
25,865
77,393
30,765
87,858

보험료
11,311
31,117
9,864
20,178

차량유지비
13,716
42,239
16,564
47,579

경상연구개발비
133,208
269,555
134,701
247,014

운반비
1,052
3,652
772
22,387

교육훈련비
7,648
35,932
6,540
11,858

도서인쇄비
2,999
7,670
1,061
7,857

소모품비
9,917
39,773
11,227
57,440

지급수수료
137,266
556,632
195,318
536,731

보관료
-
-
1,000
9,613

대손상각비(대손충당금환입)
(148,210)
(234,287)
(139,823)
980,164

광고선전비
7,500
43,523
7,500
22,500

건물관리비
21,393
63,969
24,017
67,205

납후관리비
12,845
71,973
5,959
93,784

잡비
272
272
200
280

합 계
1,444,243
5,149,385
1,695,215
6,242,855

22. 영업외손익

22-1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

종속기업투자주식처분이익
-
-
-
936,415

관계기업투자주식처분이익
-
-
-
439,397

유형자산처분이익
116
13,901
-
-

무형자산처분이익
-
-
-
35,226

재고자산처분이익
4,480
4,480
-
-

잡이익
99,496
240,571
29,950
48,062

합 계
104,092
258,952
29,950
1,459,100

22-2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

기부금
-
11,000

유형자산처분손실
-
610

858

무형자산손상차손
-
-
-
5,629

재고자산손상차손
-
-
-
118,126

재고자산처분손실
-
7,085
-
-

잡손실
3,350
69,275
1
37,870

합 계
3,350
87,970
1
162,483

22-3 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
40,035
107,315
20,305
132,553

배당금수익
-
455

1,425

파생상품거래이익
2,653
11,006

파생상품평가이익
-
603

기타의대손충당금환입
76,708
490,908
38,908
-

외환차익
46,336
365,262
175,134
600,938

외화환산이익
23,501
68,296
88,084
118,182

합 계
189,233
1,043,845
322,431
853,098

22-4 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
364,895
1,109,920
418,445
1,258,806

매출채권매각손실
-
2,770
14,831
18,219

파생상품거래손실
1,072
39,298
2,261
41,458

파생상품평가손실
597
22
-
-

기타의대손상각비
-
-
-
2,227,794

외환차손
81,645
353,935
159,778
479,632

외화환산손실
-
84,511
89,341
265,626

합 계
448,209
1,590,456
684,656
4,291,534

23. 법인세

연결기업이 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원까지는 10%, 2억원초과 200억원까지는 20% 및 200억원 초과분에 대해서는 22%이며, 법인세에 부가되는 지방소득세(10%)의 납부의무가 있습니다.

23-1 연결기업은 누적이월결손금 및 기업회계와 세무회계의 차이조정 등으로 인하여 당분기 및 전기에 부담할 법인세비용이 없습니다.

23-2 당분기와 전분기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 이연법인세는 없습니다.

24. 주당손익

24-1 당분기 및 전분기 지배기업 소유주 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당분기순이익(손실)
3,242,688,905
3,299,614,950
(1,399,985,973)
(3,957,241,619)

가중평균유통보통주식수
80,852,866
79,217,507
76,852,866
76,852,866

기본주당순이익(손실)
40.11
41.36
(18.22)
(51.49)

24-1-1 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가중평균발행주식수
80,854,454
79,770,205
76,854,454
76,854,454

가중평균자기주식수
1,588
1,588
1,588
1,588

가중평균유통보통주식수
80,852,866
79,768,617
76,852,866
76,852,866

24-2 희석주당이익

희석주당이익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있으며, 당분기 및 전기는 희석화 효과가 없어 산출하지 않았습니다.

25. 주식기준보상거래

연결기업은 주주총회의 특별결의에 따라 회사의 설립과 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원 및 관련법령이 정하는 관계회사의 임직원에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위안에서 주식매수선택권을 부여할 수 있는 주식보상제도를 운영하고 있습니다. 부여된 주식선택권은 결의일로 부터 2년이상 재임 또는 재직한 날로 부터 5년 내에 행사할 수 있습니다.

25-1 보고기간종료일 현재 주식기준보상약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

부여회차
권리부여일
권리부여주식수
행사가격
행사가능기간
보상방법

최초부여
소멸
행사
당분기말

4회차
2016.3.25
2,305,600
-
-
2,305,600
900
2018.3.25~2023.3.25
주식결제형

25-2 당분기 중 주식선택권 수량과 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
개수
행사가격

기초
2,305,600
900

당분기말
2,305,600
900

당분기말 현재 행사가능 주식선택권수
-
-

25-3 주식선택권의 공정가치계상에 사용된 가격결정요소는 다음과 같습니다.

구 분
사용된 모델
기대배당율
기대주가변동율
무위험이자율
가중평균주가

4회차
이항모형
-
58.86%
1.60%
809원

25-4 주식선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액과 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
총보상원가
전기누적보상원가
당분기발생보상원가
당분기누적보상원가
잔여보상원가

4회차
1,032,263
398,765
386,038
784,803
247,460

26. 특수관계자

26-1 보고기간종료 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

당분기
전 기

관계기업
㈜경기엘피씨
㈜경기엘피씨

㈜킵솔
㈜킵솔

우리디에스(주)
우리디에스(주)

기타
㈜다네크
㈜다네크

㈜케이엠씨로보틱스
㈜케이엠씨로보틱스

㈜북부축산
㈜북부축산

㈜경기농축산
㈜경기농축산

주주.임원.종업원
주주.임원.종업원

26-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명
당분기
전분기

매출거래
상품매입
용역매입
매출거래
상품매입
용역매입

(주)케이엠씨로보틱스
-
-
160,200
-
-
65,639

임직원
-
-
159,000
-
-
9,000

합 계
-
-
319,200
-
-
74,639

26-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타
매입채무
차입금
기타

(주)경기엘피씨
321,500
3,965,000
1,140,000
-
-
-

㈜케이엠씨로보틱스
74,259
568,877
250,000
-
-
-

㈜북부축산
125,000
-
-
-
-
-

임직원
-
1,643,812
27,142
-
-
7,536

520,759
6,177,689
1,417,142
-
-
7,536

<전 기>
(단위: 천원)

특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타
매입채무
차입금
기타

(주)경기엘피씨
321,500
3,965,000
1,140,000
-
-
-

(주)케이엠씨로보틱스
74,259
568,877
250,000
102,300
-
-

(주)북부축산
125,000
-
-
-
-
-

임직원
-
1,654,530
55,039
-
-
9,010

합 계
520,759
6,188,407
1,445,039
102,300
-
26,226

한편, 당사는 특수관계자에 대한 매출채권과 수취채권에 당분기중 대손상각비(전분기 : 대손충당금환입 44,445천원) 인식액은 없으며, 당분기말 현재 989,218천원(전기말: 989,218천원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 

26-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금(본)거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
대여거래

이자수익
대여
회수

임직원
37,680
30,000
33,742

<전분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
대여거래

이자수익
대여
회수

(주)경기엘피씨
50,965
-
444,454

임직원
60,851
360,000
133,594

합 계
111,816
360,000
578,048

연결기업은 특수관계자에게 4%~4.6% 이자율로 단기대여금을 제공하고 있습니다. 

26-5 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
지급보증내역
지급보증처
한도금액

(주)경기엘피씨
차입원리금상환
기업은행
1,621,200

임직원
개인형기업카드
기업은행
38,000

합 계
1,659,200

<전 기>
(단위: 천원)

특수관계자명
지급보증내역
지급보증처
한도금액

(주)경기엘피씨
차입원리금상환
기업은행
1,621,200

임직원
개인형기업카드
기업은행
38,000

합 계
1,659,200

26-6 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원,USD)

제공인
지급보증내역
지급보증처
한도금액

최대주주
연대보증
산업은행
15,000,000

대표이사
연대보증
기업은행
4,438,800

최대주주
연대보증
신용보증기금
510,000

최대주주
연대보증
산업은행
US$4,800,000

대표이사
연대보증
기업은행
US$1,920,000

합 계
19,948,800

US$6,720,000

26-7 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
592,661
391,431

퇴직급여
268,621
655,260

주식기준보상
386,038
268,671

합 계
1,247,320
1,315,362

27. 우발부채 및 약정사항

27-1 제공하고 있는 지급보증

보고기간종료일 현재 연결기업이 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니 다.

(단위: 천원)

제공처
지급보증내역
보증처
보증금액

㈜뉴텍뷰티
차입원리금상환
기업은행
18,000

27-2 제공받은 지급보증

보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공처
지급보증내역
보증처
보증금액

서울보증보험
계약이행보증
한국수력원자력 등
72,287

엔지니어링공제조합
계약이행보증
두산중공업 등
5,070,214

신용보증기금
중소기업자금대출보증
기업은행
510,000

합 계
5,652,501

27-3 금융기관과의 주요 약정 사항

보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD)

구 분
금융기관
당분기
전 기

상업어음할인약정
KEB 하나은행
1,300,000
800,000

일반자금대출약정
기업은행 등
18,800,000
18,800,000

수입신용장
기업은행 등
USD5,500,000
USD5,930,000

원화파생상품보증금
기업은행
USD100,000
USD100,000

27-4 부동산담보신탁계약

보고기간종료일 현재 회사의 본사 건물 및 토지는 (주)생보부동산신탁에 부동산담보신탁계약이 체결되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구 분
건물
토지

신탁계약기간
2009년3월15일~신탁종료일
2014년10월30일~신탁종료일

신탁자산의 선순위 우선순위자
기업은행 및 산업은행

우선순위자의 수익한도금액
39,000,000,000원(주1)

신탁보수
재산관리보수 20,000,000원

재산처분보수 처분금액의 6/1000~1/1000

(처분금액, 조건별 차등적용)

(주1) 부동산담보신탁계약의 부동산신탁수익증권은 우선순위자의 수익한도금액을 한도로 기업은행 및 산업은행의 차입약정과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 

27-5 계류중인 소송사건
보고기간종료일 현재 당사에게 제기된 87백만원 상당액의 근저당설정계약 취소 및
195백만원 상당액의 채권압류 추심금 청구 소송이 진행 중에 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사는 상기 소송의 결과가 재무제표에 미치게 될 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 

28. 재무위험관리의 목적 및 정책

연결기업의 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 한편, 연결기업은 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권 및 매도가능금융자산, 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다.

연결기업의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 연결기업의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 

28-1 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 화폐성 외화자산 및 화폐성 외화부채, 차입금, 매도가능금융자산입니다.

28-1-1 이자율위험 

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 연결기업은 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 연결기업의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

당기 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 5,600,000천원(전분기: 5,795,600천원)으로, 이자율변동이 금융부채의 보고기간종료일 이후 연간 현금흐름에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

이자비용
56,000
(56,000)
56,770
(56,770)

한편, 당기 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 변동이자부차입금이 전체 차입금에서 차지하는 비중은 약 15.6%(전기 14.6%)수준이며, 이외의 차입금은 시장이자율변동에 따른 공정가치변동위험에 노출되어 있습니다.

28-1-2 외환위험

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결기업은 제품 수출 및 원재료 수입 거래 등으로 인해 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

구 분
당분기
전 기

외화자산
외화부채
외화자산
외화부채

USD
4,331,332
4,182,321
5,223,338
5,844,728

연결기업은 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5%변동시 환율변동이 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

구 분
당분기
전 기

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
8,544
(8,544)
(31,070)
31,070

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다.

28-2 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 연결기업은 영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

(1) 매출채권과기타채권
연결기업의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권및기타채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 연결기업은 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권과 관련된 신용위험에 대한 최대노출도는 주석 6에서 기술된 금융자산 장부금액입니다.

(2) 기타의 금융자산
현금성자산, 장단기금융상품, 매도가능금융자산, 보증금 등으로 구성되는 연결기업의 기타 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이 경우 연결기업의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 연결기업은 현금성자산 및 장단기금융상품을 기업은행 등의 금융기관에 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

28-3 유동성위험관리

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 연결기업의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 연결기업은 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

또한, 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

한편, 연결기업의 금융부채별 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월~1년
1~5년
합 계

매입채무및기타채무
1,939,187

393,806
2,332,993

차입금 및 사채
4,142,248
19,626,810
11,449,298
35,218,356

기타금융부채
130,041

1,476,536
1,606,577

합 계
6,211,476
19,626,810
13,319,640
39,157,926

<전 기>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월~1년
1~5년
합 계

매입채무및기타채무
3,215,898
-
371,711
3,587,609

차입금 및 사채
5,855,577
31,360,280
1,390,213
38,606,070

기타금융부채
316,406
-
1,800,048
2,116,454

합 계
9,387,881
31,360,280
3,561,972
44,310,133

28-4 자본위험관리

자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 연결기업은 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및절차에 대한 변경사항은 없습니다. 

연결기업은 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

부채
47,011,772
51,391,781

자본
36,392,630
30,936,497

부채비율
129.18%
166.12%

29. 공정가치

29-1 금융상품의 공정가치

보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전 기

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

상각후원가로 인식된 금융자산

- 현금및현금성자산
3,867,614
3,867,614
7,099,110
7,099,110

- 매출채권및기타채권
13,033,069
13,033,069
12,987,099
12,987,099

- 기타금융자산
6,572,912
6,572,912
6,191,343
6,191,343

- 매출채권및기타채권(비유동)
684,000
684,000
684,000
684,000

- 기타금융자산(비유동)
798,636
798,636
885,048
885,048

상각후원가로 인식된 금융자산 소계
24,956,231
24,956,231
27,846,600
27,846,600

공정가치로 인식된 금융자산

- 기타금융자산(파생상품자산)
603
603
191
191

- 기타금융자산(매도가능금융자산)
1,808,229
1,808,229
807,689
807,689

공정가치로 인식된 금융자산 소계
1,808,832
1,808,832
807,880
807,880

금융자산 합계
26,765,063
26,765,063
28,654,480
28,654,480

<금융부채>

상각후원가로 인식된 금융부채:

- 매입채무및기타채무
1,939,187
1,939,187
3,215,898
3,215,898

- 단기차입금
23,769,058
23,769,058
25,077,306
25,077,306

- 유동성장기부채
-
-
12,138,551
12,138,551

- 기타금융부채
130,019
130,019
316,406
316,406

- 매입채무및기타채무(비유동)
393,806
393,806
371,711
371,711

- 장기차입금
10,000,000
10,000,000
-
-

- 전환사채
1,449,298
1,449,298
1,390,213
1,390,213

- 기타금융부채(비유동)
1,476,536
1,476,536
1,800,048
1,800,048

상각후원가로 인식된 금융부채 소계
39,157,904
39,157,904
44,310,133
44,310,133

공정가치로 인식된 금융부채

- 기타금융부채(파생상품부채)
22
22
-
-

공정가치로 인식된 금융부채 소계
22
22
-
-

금융부채 합계
39,157,926
39,157,926
44,310,133
44,310,133

연결기업은 금융상품의 공정가치를 아래와 같은 방법에 따라 결정하였습니다.

(1) 유동자산ㆍ부채
유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

(2) 매출채권 및 기타채권
매출채권 및 기타채권의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

(3) 지분증권과 채무증권 및 파생상품에 대한 투자
시장에서 거래되는 당기손익인식금융자산(파생상품), 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여는 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다.

(4) 비파생금융부채
기타금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다. 한편, 유동성부채은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

29-2 공정가치 서열체계

(1) 연결기업은 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 다음과 같은 공정가치 서열체계를 이용하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3

<공정가치로 측정되는 자산>

당기손익인식금융자산:

파생상품자산
-
603
-

매도가능금융자산:

지분증권
-
-
1,808,229

<공정가치로 측정되는 부채>

당기손익인식금융부채:

파생상품부채
-
22
-

<공정가치로 공시되는 자산>

현금및현금성자산
-
3,867,614
-

매출채권및기타채권
-
-
13,033,069

기타금융자산
-
737,640
5,835,272

매출채권및기타채권(비유동)
-
-
684,000

기타금융자산(비유동)
-
445,619
353,017

투자부동산(자가사용분 포함)
-
-
42,195,160

<공정가치가 공시되는 부채>

매입채무및기타채무
-
-
1,939,187

단기차입금
-
23,769,058
-

유동성장기부채
-
-
-

기타금융부채
-
-
130,019

매입채무및기타채무(비유동)
-
-
393,806

장기차입금
-
10,000,000
-

전환사채
-
1,449,298
-

기타금융부채(비유동)

-
1,476,536

<전 기>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3

<공정가치로 측정되는 자산>

당기손익인식금융자산:

파생상품자산
-
191
-

매도가능금융자산:

지분증권
-
-
807,689

<공정가치가 공시되는 자산>

현금및현금성자산
-
7,099,110
-

매출채권및기타채권
-
-
12,987,099

기타금융자산
-
449,984
5,741,359

매출채권및기타채권(비유동)
-
-
684,000

기타금융자산(비유동)
-
555,167
329,881

투자부동산(자가사용분 포함)
-
-
42,759,467

<공정가치가 공시되는 부채>

매입채무및기타채무
-
-
3,215,898

단기차입금
-
25,077,306
-

유동성장기부채
-
12,138,551
-

기타금융부채
-
-
316,406

매입채무및기타채무(비유동)
-
-
371,711

전환사채
-
1,390,213
-

기타금융부채(비유동)
-
-
1,800,048

한편, 당분기 및 전기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다.

30. 비현금거래

당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원

구 분
당분기
전분기

건설중인자산의 본계정대체
-
61,592

선급금계정 미수금으로 대체
-
218,007

전환권의 행사로 부채와 자본항목 대체
2,171,028
-

유동성장기차입금 비유동으로 대체
10,000,000
-

4. 재무제표

재무상태표

제 23 기 3분기말 2017.09.30 현재

제 22 기말 2016.12.31 현재

(단위 : 원)

제 23 기 3분기말

제 22 기말

자산

유동자산

28,740,361,101

27,991,108,548

현금및현금성자산

3,867,319,400

7,098,816,276

매출채권 및 기타유동채권

13,033,051,327

12,986,146,488

기타유동금융자산

6,573,515,621

6,191,533,928

기타유동자산

1,016,645,920

585,960,657

당기법인세자산

6,608,570

74,869,540

재고자산

4,243,220,263

1,053,781,659

비유동자산

54,759,634,169

54,347,063,614

장기매출채권 및 기타비유동채권

684,000,000

684,000,000

기타비유동금융자산

2,606,864,946

1,692,736,757

관계기업에 대한 투자자산

1,340,662,000

1,340,662,000

종속기업에 대한 투자자산

295,590,000

295,590,000

유형자산

9,830,390,928

9,999,078,571

투자부동산

33,649,353,693

34,097,285,748

영업권 이외의 무형자산

6,352,772,602

6,237,710,538

자산총계

83,499,995,270

82,338,172,162

부채

유동부채

26,820,672,312

41,283,151,665

매입채무 및 기타유동채무

1,936,713,638

3,213,425,015

단기차입금

24,095,867,868

25,421,728,493

유동성전환사채

0

12,138,551,352

기타유동금융부채

147,257,636

333,622,252

단기선수금

640,833,170

175,824,553

비유동부채

20,532,652,554

10,467,795,399

장기매입채무 및 기타비유동채무

393,805,994

371,710,540

장기차입금

10,000,000,000

0

전환사채

1,449,297,731

1,390,212,635

기타비유동금융부채

1,476,536,000

1,800,048,000

퇴직급여부채

4,492,406,189

4,185,217,584

이연법인세부채

2,720,606,640

2,720,606,640

부채총계

47,353,324,866

51,750,947,064

자본

자본금

40,427,227,000

38,427,227,000

보통주자본금

40,427,227,000

38,427,227,000

자본잉여금

25,753,509,665

25,594,022,141

주식발행초과금

21,518,737,963

21,117,667,110

전환권대가

153,193,161

394,776,490

기타자본잉여금

4,081,578,541

4,081,578,541

기타자본구성요소

(931,336,457)

(1,317,374,624)

자기주식

(3,922,360)

(3,922,360)

주식선택권

784,802,868

398,764,701

자기주식처분손실

(1,712,216,965)

(1,712,216,965)

기타포괄손익누계액

9,645,787,180

9,645,787,180

재평가잉여금

9,645,787,180

9,645,787,180

이익잉여금(결손금)

(38,748,516,984)

(41,762,436,599)

자본총계

36,146,670,404

30,587,225,098

자본과부채총계

83,499,995,270

82,338,172,162

포괄손익계산서

제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 23 기 3분기

제 22 기 3분기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

8,255,733,719

18,480,823,168

2,429,568,817

14,889,792,303

매출원가

3,466,004,653

9,571,430,129

1,814,953,768

10,348,162,991

매출총이익

4,789,729,066

8,909,393,039

614,615,049

4,541,629,312

판매비와관리비

1,444,243,262

5,149,385,099

1,695,214,586

6,242,854,581

영업이익(손실)

3,345,485,804

3,760,007,940

(1,080,599,537)

(1,701,225,269)

기타이익

104,091,861

258,952,313

29,949,714

83,288,841

기타손실

3,350,000

87,969,703

858

1,162,383,050

금융수익

189,232,730

1,043,844,933

322,430,553

853,097,768

금융원가

448,209,187

1,590,455,854

684,656,135

4,284,762,180

법인세비용차감전순이익(손실)

3,187,251,208

3,384,379,629

(1,412,876,263)

(6,211,983,890)

법인세비용

0

0

0

0

당기순이익(손실)

3,187,251,208

3,384,379,629

(1,412,876,263)

(6,211,983,890)

기타포괄손익

(370,460,014)

(1,598,089)

(1,525,617,939)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

0

0

(1,598,089)

(1,598,089)

현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익)

0

0

(1,598,089)

(1,598,089)

당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

0

(370,460,014)

0

(1,524,019,850)

확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)

0

(370,460,014)

0

(1,524,019,850)

총포괄손익

3,187,251,208

3,013,919,615

(1,414,474,352)

(7,737,601,829)

주당이익

기본주당이익(손실)

39.42

42.43

(18.38)

(80.83)

자본변동표

제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본구성요소

기타포괄손익누계액

이익잉여금

자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

38,427,227,000

25,440,828,980

1,716,139,325

9,645,787,180

40,007,969,495

31,789,734,340

당기순이익(손실)

0

0

0

0

(6,211,983,890)

(6,211,983,890)

기타포괄손익

0

0

0

(1,598,089)

(1,524,019,850)

(1,525,617,939)

지분의 발행

0

153,193,161

0

0

0

153,193,161

주식기준보상거래

0

0

268,671,253

0

0

268,671,253

자본 증가(감소) 합계

0

153,193,161

268,671,253

(1,598,089)

(7,736,003,740)

(7,315,737,415)

2016.09.30 (기말자본)

38,427,227,000

25,594,022,141

(1,447,468,072)

9,644,189,091

(47,743,973,235)

24,473,996,925

2017.01.01 (기초자본)

38,427,227,000

25,594,022,141

(1,317,374,624)

9,645,787,180

(41,762,436,599)

30,587,225,098

당기순이익(손실)

0

0

0

0

3,384,379,629

3,384,379,629

기타포괄손익

0

0

0

0

(370,460,014)

(370,460,014)

지분의 발행

2,000,000,000

159,487,524

0

0

0

2,159,487,524

주식기준보상거래

0

0

386,038,167

0

0

386,038,167

자본 증가(감소) 합계

2,000,000,000

159,487,524

386,038,167

0

3,013,919,615

5,559,445,306

2017.09.30 (기말자본)

40,427,227,000

25,753,509,665

(931,336,457)

9,645,787,180

(38,748,516,984)

36,146,670,404

현금흐름표

제 23 기 3분기 2017.01.01 부터 2017.09.30 까지

제 22 기 3분기 2016.01.01 부터 2016.09.30 까지

(단위 : 원)

제 23 기 3분기

제 22 기 3분기

영업활동현금흐름

898,062,933

(2,269,498,105)

당기순이익(손실)

3,384,379,629

(6,211,983,890)

당기순이익조정을 위한 가감

2,858,251,911

7,835,541,624

이자비용

1,109,920,256

1,252,033,632

퇴직급여

490,657,375

459,749,996

감가상각비

842,443,767

740,144,710

유형자산처분손실

609,853

858,252

무형자산상각비

855,070,905

802,805,489

무형자산손상차손

0

5,628,872

주식보상비용(환입)

386,038,167

268,671,253

재고자산처분손실

7,085,100

0

재고자산평가손실

0

118,125,836

종속기업/관계기업/공동기업투자처분손실

0

999,900,000

대손상각비

0

980,163,559

기타의 대손상각비

0

2,227,793,830

외화환산손실

84,510,847

265,626,343

파생금융부채평가손실

22,285

0

잡손실

0

1,000

이자수익

(107,315,095)

(132,552,959)

재고자산처분이익

(4,480,000)

0

유형자산처분이익

(13,900,748)

0

외화환산이익

(68,295,423)

(118,181,722)

무형자산처분이익

0

(35,226,467)

대손충당금환입

(234,287,254)

0

기타의 대손충당금환입

(489,224,657)

0

파생금융자산평가이익

(603,467)

0

영업활동으로인한자산ㆍ부채의변동

(4,549,206,775)

(3,004,782,184)

매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)

650,605,024

1,618,961,908

기타유동자산의 감소(증가)

(430,685,263)

(350,803,017)

재고자산의 감소(증가)

(3,192,043,704)

(1,949,929,984)

매입채무 및 기타유동채무의 증가(감소)

(1,276,711,377)

(1,725,946,610)

기타유동금융부채의 증가(감소)

(233,546,742)

(36,436,307)

기타유동부채의 증가(감소)

465,008,617

495,379,871

장기매입채무 및 기타비유동채무의 증가(감소)

22,095,454

118,361,111

퇴직급여채무의 증가(감소)

(153,928,784)

(1,014,369,156)

사외적립자산의공정가치의 감소(증가)

(400,000,000)

(160,000,000)

배당금지급

(455,000)

(1,425,000)

배당금수취

455,000

1,425,000

이자지급

107,575,845

148,509,831

이자수취

(971,198,647)

(1,070,916,446)

법인세납부(환급)

68,260,970

34,132,960

투자활동현금흐름

(2,436,517,868)

(1,205,389,469)

단기금융상품의 처분

3,322,174,221

159,300,000

단기대여금및수취채권의 처분

57,915,440

803,750,868

기타금융자산의 처분

191,393

0

장기금융상품의 처분

9,573,950

56,175,271

장기대여금및수취채권의 처분

40,718,200

20,594,017

보증금의 감소

9,271,988

12,857,803

유형자산의 처분

28,758,546

200,000

무형자산의 처분

0

40,000,000

매도가능금융자산의 처분

12,500,000

0

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산의 처분

0

100,000

단기금융상품의 취득

(3,421,290,221)

(179,300,000)

단기대여금및수취채권의 취득

(115,000,000)

(630,403,214)

매도가능금융자산의 취득

(1,050,540,305)

(10,000,000)

장기금융상품의 취득

(88,566,391)

(49,866,646)

장기대여금및수취채권의 취득

(30,000,000)

(10,000,000)

임차보증금의 증가

0

(20,000,000)

보증금의 증가

(800,000)

(16,829,791)

유형자산의 취득

(241,291,720)

(809,556,119)

무형자산의 취득

(970,132,969)

(572,411,658)

재무활동현금흐름

(1,685,689,099)

1,375,418,666

현금의기타유입(유출)

(11,540,500)

0

단기차입금의 증가

14,356,944,483

15,690,772,003

전환사채의 증가

0

1,500,000,000

임대보증금의 증가

70,448,000

131,780,000

단기차입금의 상환

(15,707,581,082)

(15,917,133,337)

임대보증금의 감소

(393,960,000)

(30,000,000)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(7,352,842)

(171,498,504)

현금및현금성자산의순증가(감소)

(3,231,496,876)

(2,270,967,412)

기초현금및현금성자산

7,098,816,276

4,485,189,665

기말현금및현금성자산

3,867,319,400

2,214,222,253

5. 재무제표 주석

1. 회사의 개요

주식회사 우리기술(이하 "당사"라 함)은 1995년 1월 12일 설립되어 서울특별시 마포구 월드컵북로 56길 9에 본사를 두고 있으며 전자기기제조와 소프트웨어개발 및 분산제어감시분야, 정보통신시스템분야, 환경감시시스템분야 등의 기술개발 및 판매활동을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 2000년 6월에 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 대주주 및 그 특수관계자가 7.94%의 지분을 소유하고 있으며 당분기말 현재 자본금은 40,427,227천원입니다.

2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책

2-1 재무제표 작성기준

당사의 중간재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

2-2 중요한 회계정책

중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2017년 1월 1일부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2016년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

제ㆍ개정된 기준서 및 해석서의 내용 및 동 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 재무제표의 영향은 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' (제정) 
2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류와 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다. 

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 당사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다. 

당사는 보고기간종료일 현재 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 파악 중에 있습니다. 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.

(1) 금융자산의 분류 및 측정
새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 당사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

사업모형
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(주1)

당기손익-

공정가치 측정
(주2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(주1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(주1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

(주2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

당사는 보고기간종료일 현재 대여금 및 수취채권 24,956백만원, 매도가능금융자산 1,808백만원을 보유하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다. 당사는 보고기간종료일 현재 대여금 및 수취채권 24,956백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다. 

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품 250백만원을 보유하고 있습니다. 

기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다. 당사의 보고기간종료일 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 1,558백만원이고, 당기 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익 중 당기손익으로 재순환된 것은 없습니다. 

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다. 당사는 보고기간종료일 현재 당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품과 지분상품을 보유하고 있지 않습니다.

(2) 금융부채의 분류 및 측정
새로운 기업회계기준서 제1109호에 따르면 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 해당 금융부채의 신용위험 변동으로 인한 부분은 당기손익이 아닌 기타포괄손익으로 표시하고, 동 기타포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환하지 않습니다. 다만, 금융부채의 신용위험 변동에 따른 공정가치 변동을기타포괄손익으로 인식하면 회계불일치가 발생하거나 확대될 경우에는 해당 공정가치 변동을 당기손익으로 인식합니다.

현행 기업회계기준서 제1039호에서 모두 당기손익으로 인식했던 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채의 공정가치 변동 중 일부가 기타포괄손익으로 표시되므로 금융부채의 평가 관련 당기손익이 감소할 수 있습니다. 

당사는 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채가 없으며 또한, 당기 중 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액이 없습니다.

(3) 손상 : 금융자산과 계약자산
현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분(주1)

손실충당금

Stage 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주2)

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3

신용이 손상된 경우

(주1) 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음.

(주2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음.

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

당사는 보고기간종료일 현재 상각후원가로 측정하는 대여금 및 수취채권 24,956백만원, 매도가능금융자산으로 분류되어 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품250백만원을 보유하고 있고, 이들 자산에 대하여 손실충당금 12,828백만원을 설정하고 있습니다. 

(4) 위험회피회계
새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 현행 기업회계기준서 제1039호에서 정한 위험회피회계의 체계(mechanics of hedge accounting: 공정가치위험회피, 현금흐름위험회피, 해외사업장순투자위험회피)를 유지하지만, 복잡하고 규정중심적인 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 요구사항을 기업의 위험관리활동에 중점을 둔 원칙중심적인 방식으로 변경했습니다. 위험회피대상항목과 위험회피수단을 확대하였고, 높은 위험회피효과가 있는지에 대한 평가 및 계량적인 판단기준(80~125%)을 없애는 등 위험회피회계 적용요건을 완화하였습니다. 

기업회계기준서 제1109호의 위험회피회계를 적용할 경우, 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 적용요건을 충족하지 못하는 일부 거래에 대해서도 위험회피회계를 적용할 수 있게 되어 당기손익의 변동성이 축소될 수 있습니다.

위험회피회계에 대한 경과규정에 따르면 기업회계기준서 제1109호를 최초 적용할 때 현행 기업회계기준서 제1039호의 위험회피회계 관련 규정을 계속해서 적용할 것을 회계정책으로 선택할 수 있습니다. 

- 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익' (제정)
2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 

현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다. 

당사는 보고기간종료일 현재 당사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미칠 수 있는 영향을 분석 중에 있습니다. 당사는 2017년 기말까지 기업회계기준서 제1115호의 도입에 따른 재무영향을 분석하여 그 결과를 2017년 기말 재무제표 주석에 공시할 예정입니다. 

한편, 동 기준서의 주요 사항별로 재무제표에 미칠 수 있는 일반적인 영향은 다음과 같습니다.

(1) 수행의무의 식별
기업회계기준서 제1115호 적용 시 고객과의 계약에 구별되는 수행의무를 식별합니다. 각각의 수행의무를 한 시점에 이행하는지, 기간에 걸쳐 이행하는지에 따라 당사의 수익인식 시점이 변경될 수 있습니다. 

(2) 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무
기업회계기준서 제1115호에 따르면 기업이 의무를 수행하여 만든 자산이 기업 자체에는 대체용도가 없고, 지금까지 의무수행을 완료한 부분에 대해 집행 가능한 지급청구권이 기업에 있어야 진행기준을 적용하여 수익을 인식할 수 있습니다.

(3) 거래가격의 배분
당사는 기업회계기준서 제1115호 적용 시 하나의 계약에서 식별된 여러 수행의무에 상대적 개별 판매가격을 기초로 거래가격을 배분합니다. 

- 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표' 및 제1028호 '관계기업과 공동기업에대한 투자' (개정) / 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 자산 매각 또는 출자 
개정 기준서는 관계기업이나 공동기업에 매각되거나 출자된 종속기업에 대한 지배력상실에 대한 기업회계기준서 제1110호와 기업회계기준서 1028호 간의 상충을 해결하기 위해 개정되었습니다. 동 기준서에서는 투자자와 관계기업이나 공동기업 간의 기업회계기준서 제1103호에서 정의된 사업에 해당하는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 전액 인식됨을 명확히 하였습니다. 그러나, 사업에 해당하지 않는 자산의 매각이나 출자에서 발생하는 손익은 투자자의 지분과 무관한 손익까지만 인식하도록 하고 있습니다. 동 기준서의 적용은 무기한 연기되었으나 조기적용하고자 하는 경우 전진적으로 적용되어야 합니다. 동 개정사항이 당사의 재무제표에 미치는 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' (개정) / 공시개선
개정 기준서는 공시개선 프로젝트의 일부이며 재무제표 이용자가 현금흐름 및 비현금 변동에서 발생하는 변동을 포함한 재무활동으로 인한 부채의 변동을 평가할 수 있도록 하는 공시를 제공할 것을 요구하고 있습니다. 최초 적용시 전기 정보를 비교표시할 필요는 없습니다. 동 개정사항은 2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용되며 조기적용할 수 있습니다. 개정 기준서를 적용함에 따라 당사는 추가적인 공시를 제공하게 될 것입니다. 

- 기업회계기준서 제1012호 '법인세' (개정) / 미실현손실에 대한 이연법인세자산인식
개정 기준서는 차감할 일시적 차이의 소멸 시 차감될 과세소득의 원천에 세법상 제약이 있는지를 고려할 필요가 있음을 명확히 하였습니다. 또한, 개정 기준서는 미래 과세소득을 어떻게 추정하는가에 대한 지침을 제공하고 일부 자산에 대하여 장부금액을 초과하는 금액이 과세소득에 포함될 수 있는 상황을 기술하고 있습니다. 개정 기준서는 소급하여 적용되지만, 최초 적용 시 비교표시 기간의 기초 자본의 변동은 기초 이익잉여금과 자본의 다른 항목에 배분하지 않고 전액을 기초 이익잉여금(또는 자본의 다른 항목)으로 인식할 수 있습니다. 이러한 완화 규정을 적용하는 경우 그 사실을 공시하여야 합니다. 개정 기준서는 2017년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사에 미치는 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. 

- 기업회계기준서 제1102호 '주식기준보상' (개정) / 주식기준보상거래의 분류와 측정
개정기준서는 다음의 세 가지 논점을 반영하고 있습니다. 
(1) 가득조건이 현금결제형 주식기준보상의 측정에 미치는 영향
(2) 세금 원천징수의무로 인한 순결제특성이 있는 주식기준보상거래의 분류
(3) 현금결제형에서 주식결제형 주식기준보상거래로 분류를 바꾸는 조건변경의 회계처리
개정 기준서 적용 시 당사는 과거기간에 대한 재작성을 하지 않고 동 기준서를 적용하도록 요구되나 세 가지 개정된 모든 사항을 적용하고 다른 조건이 충족될 경우 소급 적용할 수 있습니다. 개정기준서는 2018년 1월 1일 이후 개시하는 회계연도부터 적용하며 조기적용할 수 있습니다. 동 개정사항이 당사에 미치는 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. 

당사는 상기에 열거된 기준서와 해석서의 최초적용이 최초적용연도에 당사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다.

3. 부문정보

부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 당사의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보는 각각의 재화에 대한 사용 유형에 초점이 맞추어져 있습니다. 당사의 주요 사업은 계측제어시스템의 제조 및 판매이며, 기업회계기준서 제1108호에 따른 당사의 보고부문은 다음과 같습니다.

부 문
주요 사업 현황

제조매출부문
원전시스템, 플랜트시스템, 철도시스템

용역매출부문
원전시스템 유지보수, 상품구매대행

임대수입부문
사무실 임대

상품매출부문
상품매출

3-1 부문수익 및 이익

당분기 및 전분기 당사의 영업수익 및 영업이익에 대한 보고부문별 분석은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

구 분
부문수익
부문이익(손실)

당분기
전분기
당분기
전분기

제조매출부문
12,580,835
9,296,948
7,286,337
2,809,687

용역매출부문
1,685,806
1,267,579
679,054
558,559

임대수입부문
2,313,309
2,516,985
869,822
1,093,174

상품매출부문
1,900,873
1,808,280
74,180
80,209

영업수익 및 이익 합계
18,480,823
14,889,792
8,909,393
4,541,629

본부관리원가와 임원보수
(5,149,385)
(6,242,855)

유형자산처분손익
13,291
(858)

기타이익 및 손실
157,692
(1,078,236)

금융이익
1,043,845
853,098

금융원가
(1,590,456)
(4,284,762)

세전손익
3,384,380
(6,211,984)

위에서 보고된 수익은 외부고객으로부터 발생한 수익입니다. 당분기 및 전분기 중 기업내의 다른 영업부문과의 거래로 인한 수익은 없습니다.

보고부문의 회계정책은 주석 2에서 설명한 당사의 회계정책과 동일합니다. 부문이익은 본부관리원가와 임원보수, 관계기업투자 처분이익(손실), 기타이익및손실, 금융이익, 금융원가 및 법인세비용을 배분하지 않고 각 부문에서 획득한 이익을 표시합니 다. 부문이익은 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위해 최고영업의사결정자에게 보고되는 측정치입니다.

3-2 부문자산 및 부채

(1) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

제조매출부문
21,540,178
17,599,204

용역매출부문
4,782,225
5,407,834

임대수입부문
41,013,753
41,407,974

상품매출부문
1,582,292
1,405,884

총부문자산
68,918,448
65,820,896

미배분자산
14,581,547
16,517,276

총자산
83,499,995
82,338,172

(2) 보고기간종료일 현재 보고부문별 부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

제조매출부문
5,797,763
6,170,459

용역매출부문
5,476,551
5,476,957

임대수입부문
2,433,438
2,489,198

상품매출부문
1,048,859
1,443,540

총부문부채
14,756,611
15,580,154

미배분부채
32,596,714
36,170,793

총부채
47,353,325
51,750,947

최고영업의사결정자는 부문성과를 관리하고 부문간 자원을 배분할 목적으로 관계기업투자, 단기매매금융자산, 매도가능금융자산, 만기보유금융자산, 기타금융자산, 당기법인세자산 및 이연법인세자산을 제외한 모든 자산을 보고부문에 배분합니다. 보고부문이 공동으로 사용하는 자산은 각 보고부문의 수익을 기준으로 배분됩니다. 차입금, 기타금융부채, 당기법인세부채 및 이연법인세부채를 제외한 모든 부채를 보고부문에 배분합니다. 보고부문이 공동으로 부담하는 부채는 부문자산에 비례하여 배분됩니다.

3-3 기타 부문정보

당분기 및 전분기 보고부문별 감가상각비와 상각비 및 비유동자산의 취득금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
감가상각비와 상각비
비유동자산의 취득

당분기
전분기
당분기
전분기

제조매출부문
921,828
773,879
906,034
1,092,182

임대수입부문
448,463
448,563
-
-

기타
327,224
320,508
305,391
289,786

합 계
1,697,515
1,542,950
1,211,425
1,381,968

3-4 주요고객에 대한 정보

당분기에 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 고객은 2개사로서 동 고객에 대한 수익은 12,968백만원(전분기: 5,698백만원)입니다. 

3-5 지역에 대한 정보

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

국내매출
수출매출
계
국내매출
수출매출
계

상품매출액
1,900,873
-
1,900,873
1,808,280
-
1,808,280

제품매출액
12,313,032
267,803
12,580,835
9,285,146
11,802
9,296,948

용역매출액
1,685,806
-
1,685,806
1,267,579
-
1,267,579

임대수익
2,313,309
-
2,313,309
2,516,985
-
2,516,985

합 계
18,213,020
267,803
18,480,823
14,877,990
11,802
14,889,792

4. 금융상품 범주별 내역

4-1 금융상품의 범주별 분류내역

4-1-1 금융자산

<당분기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융자산
대여금 및
수취채권
매도가능
금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
3,867,319
-
3,867,319

매출채권및기타채권
-
13,033,051
-
13,033,051

기타금융자산
603
6,572,912
-
6,573,515

매출채권및기타채권(비유동)
-
684,000
-
684,000

기타금융자산(비유동)
-
798,636
1,808,229
2,606,865

합 계
603
24,955,918
1,808,229
26,764,750

<전 기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융자산
대여금 및
수취채권
매도가능
금융자산
합 계

현금및현금성자산
-
7,098,816
-
7,098,816

매출채권및기타채권
-
12,986,146
-
12,986,146

기타금융자산
191
6,191,343
-
6,191,534

매출채권및기타채권(비유동)
-
684,000
-
684,000

기타금융자산(비유동)
-
885,048
807,689
1,692,737

합 계
191
27,845,353
807,689
28,653,233

4-1-2 금융부채

<당분기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융부채
상각후원가로
측정하는 금융부채
합 계

매입채무및기타채무
-
1,936,714
1,936,714

단기차입금
-
24,095,868
24,095,868

기타금융부채
22
147,236
147,258

매입채무및기타채무(비유동)
-
393,806
393,806

장기차입금
-
10,000,000
10,000,000

전환사채

1,449,298
1,449,298

기타금융부채(비유동)
-
1,476,536
1,476,536

합 계
22
39,499,458
39,499,480

<전 기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융부채
상각후원가로
측정하는 금융부채
합 계

매입채무및기타채무
-
3,213,425
3,213,425

단기차입금
-
25,421,728
25,421,728

유동성장기부채
-
12,138,551
12,138,551

기타금융부채
-
333,622
333,622

매입채무및기타채무(비유동)
-
371,711
371,711

전환사채

1,390,213
1,390,213

기타금융부채(비유동)
-
1,800,048
1,800,048

합 계
-
44,669,298
44,669,298

4-2 금융상품의 범주별 손익내역

4-2-1 금융자산 관련손익

<당분기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융자산
대여금 및
수취채권
매도가능
금융자산
합 계

이자수익
-
107,315
-
107,315

배당금수익
-
-
455
455

파생상품거래이익
11,006
-
-
11,006

파생상품평가이익
603
-
-
603

외환차익
-
34,599
-
34,599

외화환산이익
-
49,074
-
49,074

대손상각비환입
-
234,287
-
234,287

기타의대손상각비환입
-
490,908
-
490,908

매출채권매각손실
-
(2,770)
-
(2,770)

외환차손
-
(306,280)
-
(306,280)

외화환산손실
-
(40,514)
-
(40,514)

합 계
11,609
566,619
455
578,683

<전분기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융자산
대여금 및
수취채권
매도가능
금융자산
합 계

이자수익
-
132,553
-
132,553

배당금수익
-
-
1,425
1,425

외환차익
-
167,657
-
167,657

매출채권매각손실
-
(18,219)
-
(18,219)

외환차손
-
(344,304)
-
(344,304)

외화환산손실
-
(265,281)
-
(265,281)

대손상각비
-
(1,119,986)
-
(1,119,986)

기타의대손상각비
-
(2,227,794)
-
(2,227,794)

합 계
-
(3,675,374)
1,425
(3,673,949)

4-2-2 금융부채 관련손익

<당분기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융부채
상각후원가로
측정하는 금융부채
합 계

이자비용
-
(1,109,920)
(1,109,920)

파생상품거래손실
(39,298)
-
(39,298)

파생상품평가손실
(22)
-
(22)

외환차익
-
330,663
330,663

외화환산이익
-
19,221
19,221

외환차손
-
(47,654)
(47,654)

외화환산손실
-
(43,997)
(43,997)

합 계
(39,320)
(851,687)
(891,007)

<전분기>
(단위: 천원)

과 목
당기손익인식
금융부채
상각후원가로
측정하는 금융부채
합 계

이자비용
-
(1,252,034)
(1,252,034)

파생상품거래손실
(41,458)
-
(41,458)

외환차익
-
433,280
433,280

외화환산이익
-
118,182
118,182

외환차손
-
(135,328)
(135,328)

외화환산손실
-
(346)
(346)

합 계
(41,458)
(836,246)
(877,704)

5. 현금및현금성자산

현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 예치금, 단기금융시장 투자자산을 포함하고 국고보조금을 차감한 금액입니다. 

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

현금 및 은행예치금
3,966,734
7,794,151

국고보조금
(99,415)
(695,335)

합 계
3,867,319
7,098,816

6. 매출채권및기타채권

6-1 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

취득원가
대손충당금
장부금액
취득원가
대손충당금
장부금액

유동성
매출채권
12,245,623
(2,681,299)
9,564,324
11,741,435
(2,915,587)
8,825,848

미수금
10,529,651
(7,060,924)
3,468,727
11,668,531
(7,508,233)
4,160,298

소 계
22,775,274
(9,742,223)
13,033,051
23,409,966
(10,423,820)
12,986,146

비유동성
장기미수금
760,000
(76,000)
684,000
760,000
(76,000)
684,000

소 계
760,000
(76,000)
684,000
760,000
(76,000)
684,000

합 계
23,535,274
(9,818,223)
13,717,051
24,169,966
(10,499,820)
13,670,146

6-2 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
1~90일
90일~120일
120일 초과
합 계

매출채권
6,475,370
706,925
5,063,328
12,245,623

미수금
2,599,649
15,794
7,914,208
10,529,651

장기미수금
-
-
760,000
760,000

합 계
9,075,019
722,719
13,737,536
23,535,274

<전 기>
(단위: 천원)

구 분
1~90일
90일~120일
120일 초과
합 계

매출채권
6,295,835
48,934
5,396,666
11,741,435

미수금
3,132,634
531,063
8,004,834
11,668,531

장기미수금
-
-
760,000
760,000

합 계
9,428,469
579,997
14,161,500
24,169,966

6-3 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
매출채권
미수금
장기미수금
합 계

기초금액
2,915,586
7,508,233
76,000
10,499,819

환입
(234,287)
(447,309)
-
(681,596)

분기말금액
2,681,299
7,060,924
76,000
9,818,223

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
매출채권
미수금
장기미수금
합 계

기초금액
2,082,664
5,510,576
76,000
7,669,240

대손상각비
980,164
1,954,942
-
2,935,106

분기말금액
3,062,828
7,465,518
76,000
10,604,346

당사는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 

7. 기타금융자산

보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

취득원가
가감액(주1)
장부금액
취득원가
가감액(주1)
장부금액

유동성
단기금융상품
737,640
-
737,640
449,984
-
449,984

단기대여금
8,770,931
(3,006,740)
5,764,191
8,723,847
(3,048,656)
5,675,191

파생상품자산 (주2)
603
-
603
191
-
191

미수수익
72,683
(1,601)
71,082
67,769
(1,601)
66,168

소 계
9,581,857
(3,008,341)
6,573,516
9,241,791
(3,050,257)
6,191,534

비유동성
장기금융상품
445,619
-
445,619
555,167
-
555,167

장기대여금
190,692
(1,931)
188,761
191,410
(1,931)
189,479

장기미수수익
30,721
-
30,721
35,895
-
35,895

매도가능금융자산
2,245,097
(436,868)
1,808,229
1,244,557
(436,868)
807,689

임차보증금
50,000
-
50,000
50,000
-
50,000

기타보증금
83,535
-
83,535
54,507
-
54,507

소 계
3,045,664
(438,799)
2,606,865
2,131,536
(438,799)
1,692,737

합 계
12,627,521
(3,447,140)
9,180,381
11,373,327
(3,489,056)
7,884,271

(주1) 장ㆍ단기대여금, 미수수익에 대한 대손충당금 및 매도가능금융자산에 대한 손상차손누계액 및 평가차액임

(주2) 보고기간종료일 현재 당사의 미결제 통화선도의 내역은 다음과 같습니다.

(외화단위: USD, 원화단위: 천원)

계약처
매입통화
매입금액
매도통화
매도금액
약정환율 
(원화/외화)
평가이익

기업은행
USD
32,400.00
KRW
37,100
1,145.06
52

기업은행
USD
31,081,05
KRW
35,081
1,128.68
551

기업은행
USD
34,200.00
KRW
39,222
1,146.84
(22)

합 계
581

7-1 장ㆍ단기대여금

보고기간종료일 현재 장ㆍ단기대여금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

단기대여금
임직원대여금
1,455,051
1,465,051

관계사대여금
4,533,877
4,533,877

기타대여금
2,782,003
2,724,919

(대손충당금)
(3,006,740)
(3,048,656)

장부금액
5,764,191
5,675,191

장기대여금
임직원대여금
188,761
189,479

기타대여금
1,931
1,931

(대손충당금)
(1,931)
(1,931)

장부금액
188,761
189,479

합 계
5,952,952
5,864,670

7-2 매도가능금융자산

보고기간종료일 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

유 동
비유동
유 동
비유동

지분상품
시장성 없는 지분증권
-
1,558,229
-
557,689

채무상품
신주인수권부사채
-
250,000
-
250,000

합 계
-
1,808,229
-
807,689

7-2-1 시장성 없는 지분증권의 세부내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 주, 천원)

종목명
보유주식수
지분율(%)
취득원가
공정가치(주1)
장부금액

(주)클루닉스
360,000
16.29
357,200
157,899
157,899

(주)도우인시스
87,000
1.75
197,600
197,600
197,600

(주)여의시스템
10,000
-
30,000
30,000
30,000

누클리어인베스트먼트홀딩스㈜
5,034
3.45
25,170
25,170
25,170

스마트파워㈜
120,000
4.34
300,000
300,000
300,000

(주)MD헬스케어
60,900
3.18
700,350
700,350
700,350

엔지니어링조합 등
-
-
147,210
147,210
147,210

합 계
1,757,530
1,558,229
1,558,229

<전 기>
(단위: 주, 천원)

종목명
보유주식수
지분율(%)
취득원가
공정가치(주1)
장부금액

(주)클루닉스
360,000
17.34
357,200
157,899
157,899

(주)도우인시스
87,000
2.01
197,600
197,600
197,600

(주)여의시스템
10,000
-
30,000
30,000
30,000

누클리어인베스트먼트홀딩스㈜
5,034
3.45
25,170
25,170
25,170

엔지니어링조합 등
-
-
147,020
147,020
147,020

합 계
756,990
557,689
557,689

(주1) 신뢰성 있는 측정모델에 의한 공정가치를 평가할 수 없어 취득원가에 손상차손을 고려하여 평가하였습니다.

7-2-2 채무상품의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분
종 목
취득원가
당분기
전 기

공정가치
장부금액
공정가치
장부금액

신주인수권부사채
(주)케이엠씨로보틱스
500,000
250,000
250,000
250,000
250,000

7-2-3 당분기 및 전분기 중 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

지분상품
채무상품
합 계
지분상품
채무상품
합 계

기초금액
557,689
250,000
807,689
547,689
250,000
797,689

취득
1,050,540
-
1,050,540
10,000
-
10,000

기타
(50,000)

(50,000)
-
-
-

기말금액
1,558,229
250,000
1,808,229
557,689
250,000
807,689

7-3 사용이 제한된 담보제공 금융자산

보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명
내 역
당분기
전 기

단기금융상품
차입담보설정
613,732
449,984

장기금융상품
차입담보설정
240,552
429,092

합 계
854,284
879,076

8. 기타유동자산

보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

선급금
942,225
532,087

선급비용
74,421
53,874

합 계
1,016,646
585,961

9. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

취득원가
평가손실충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
8,900
-
8,900
90,232
(14,705)
75,527

재공품
3,149,165
-
3,149,165
112,745
-
112,745

원재료
1,205,312
(120,157)
1,085,155
1,001,818
(136,308)
865,510

미착품
-
-
-
-
-
-

저장품
242
(242)
-
242
(242)
-

합 계
4,363,619
(120,399)
4,243,220
1,205,037
(151,255)
1,053,782

10. 종속기업투자 및 관계기업투자

10-1 종속기업투자

10-1-1 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 현황은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

기업명
주요영업활동
소재지
주식수
지분율
간주취득원가
지분상당액
장부금액

(주)에스비텍
영업중단
대한민국
200,000
100.0%
100,000
(186,176)
-

Woori Technology Inc.
영업중단
미국
300,000
100.0%
295,590
344,144
295,590

합 계
395,590
157,968
295,590

<전 기>
(단위: 천원)

기업명
주요영업활동
소재지
주식수
지분율
간주취득원가
지분상당액
장부금액

(주)에스비텍
영업중단
대한민국
200,000
100.0%
100,000
(186,176)
-

Woori Technology Inc.
영업중단
미국
300,000
100.0%
295,590
362,691
295,590

합 계
395,590
176,515
295,590

10-1-2 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

종속기업명
자산총액
부채총액
자본
매출액
분기순이익

(주)에스비텍
297
186,473
(186,176)
-
-

Woori Technology Inc.
344,144
-
344,144
-
-

<전 기>
(단위: 천원)

종속기업명
자산총액
부채총액
자본
매출액
당기순손익

(주)에스비텍
297
186,473
(186,176)
-
-

Woori Technology Inc.
362,691
-
362,691
-
-

10-2 관계기업투자

10-2-1 관계기업에 대한 지분율 현황 등

<당분기>
(단위: 천원)

기업명
주요영업활동
소재지
주식수
지분율
간주취득원가
지분상당액
장부가액

(주)경기엘피씨
도축 및 육가공
한국
330,120
30.0%
340,662
281,416
340,662

우리디에스(주)
방위산업장비
한국
5,556
27.78%
1,000,000
38,107
1,000,000

(주)킵솔
영업중단
한국
17,309
39.0%
400,000
-
-

합 계
1,740,662
319,523
1,340,662

<전 기>
(단위: 천원)

기업명
주요영업활동
소재지
주식수
지분율
간주취득원가
지분상당액
장부가액

(주)경기엘피씨
도축 및 육가공
한국
330,120
30.0%
340,662
396,870
340,662

우리디에스(주)
방위산업장비
한국
5,556
27.78%
1,000,000
7,417
1,000,000

(주)킵솔
영업중단
한국
17,309
39.0%
400,000
-
-

합 계
1,740,662
404,287
1,340,662

10-2-2 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

관계기업명
자산총액
부채총액
자본
매출액
분기순이익

(주)경기엘피씨
15,981,720
15,043,667
938,053
11,916,194
(384,848)

우리디에스(주)
606,655
469,480
137,175
539,408
108,221

<전 기>
(단위: 천원)

관계기업명
자산총액
부채총액
자본
매출액
당기순이익

(주)경기엘피씨
16,092,036
14,769,135
1,322,901
19,225,433
406,551

우리디에스(주)
185,954
159,254
26,700
-
(73,299)

11. 유형자산

11-1 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
시설장치
합 계

취득원가
3,472,395
6,206,690
89,116
429,491
1,580,954
1,289,325
251,101
13,319,072

감가상각누계액
-
(1,133,279)
(89,113)
(150,475)
(835,596)
(1,126,161)
(154,057)
(3,488,681)

장부금액
3,472,395
5,073,411
3
279,016
745,358
163,164
97,044
9,830,391

<전 기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
시설장치
합 계

취득원가
3,472,395
6,206,690
89,116
354,660
1,542,730
1,279,002
249,301
13,193,894

감가상각누계액
-
(1,016,904)
(89,113)
(146,155)
(708,596)
(1,103,478)
(130,569)
(3,194,815)

장부금액
3,472,395
5,189,786
3
208,505
834,134
175,524
118,732
9,999,079

11-2 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
시설장치
건설중인자산
합 계

기초금액
3,472,395
5,189,786
3
208,505
834,134
175,523
118,733
-
9,999,079

취득액
-
-
-
142,736
58,423
37,835
1,800
497
241,291

처 분
-
-
-
(15,188)
(3)
(276)
-
-
(15,467)

감가상각비
-
(116,375)
-
(57,037)
(147,693)
(49,918)
(23,489)
-
(394,512)

기타
-
-
-
-
497
-
-
(497)
-

분기말금액
3,472,395
5,073,411
3
279,016
745,358
163,164
97,044
-
9,830,391

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
토지
건물
기계장치
차량운반구
공구와기구
비품
시설장치
건설중인자산
합 계

기초금액
3,472,395
5,344,953
3
151,972
128,568
188,244
77,080
2,044
9,365,259

취득액
-
-
-
94,589
6,630
56,654
45,091
606,592
809,556

처 분
-
-
-
-
(6)
(1,053)
-
-
(1,059)

감가상각비
-
(116,375)
-
(47,190)
(44,625)
(56,002)
(19,381)
-
(283,573)

대 체
-
-
-
-
61,592
-
-
(61,592)
-

분기말금액
3,472,395
5,228,578
3
199,371
152,159
187,843
102,790
547,044
9,890,183

11-3 담보제공 등

11-3-1 보고기간종료일 현재 당사의 본사 토지 및 건물(투자부동산 포함)에 대한 부동산신탁수익증권이 기업은행 및 산업은행의 차입약정과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 27 참조).

11-3-2 보고기간종료일 현재 당사의 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. 

(단위: 천원)

담보제공자산
담보권자
차입종류
차입금액
담보설정금액

삼송테크노밸리 아파트형 공장
기업은행
시설자금대출
1,200,000
1,440,000

11-4 보험가입현황

보고기간종료일 현재 당사의 보험가입현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

보험종류
부보자산
보험회사
당분기
전 기

화재보험
유형자산, 투자부동산
KB손해보험 외
38,357,757
38,357,757

12. 투자부동산

12-1 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

토 지
건 물
합 계
토 지
건 물
합 계

취득원가
14,827,657
23,889,705
38,717,362
14,827,657
23,889,706
38,717,363

감가상각누계액
-
(5,068,008)
(5,068,008)
-
(4,620,077)
(4,620,077)

장부금액
14,827,657
18,821,697
33,649,354
14,827,657
19,269,629
34,097,286

12-2 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

토 지
건 물
합 계
토 지
건 물
합 계

기초금액
14,827,657
19,269,629
34,097,286
15,293,848
20,247,020
35,540,868

감가상각비
-
(447,932)
(447,932)
-
(456,572)
(456,572)

분기말금액
14,827,657
18,821,697
33,649,354
15,293,848
19,790,448
35,084,296

12-3 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

임대수익
2,313,309
2,516,985

임대비용
(1,443,487)
(1,423,811)

합 계
869,822
1,093,174

12-4 투자부동산의 공정가치
당사의 투자부동산은 주변 시장거래의 발생빈도가 매우 낮고, 향후 예상되는 현금흐름 등이 신뢰성 있게 예측가능하지 아니하여 대체적인 추정방법을 적용하는 것이 가능하지 아니한 바, 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치를 평가하지 아니하였습니다.

13. 무형자산

13-1 보고기간말 현재 무형자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
산업재산권
소프트웨어
개발비
회원권
합 계

취득원가
199,892
598,391
10,341,114
131,096
11,270,493

정부보조금
-
-
(2,421,823)
-
(2,421,823)

감가상각누계액
(59,818)
(520,800)
(1,915,279)
-
(2,495,897)

장부금액
140,074
77,591
6,004,012
131,096
6,352,773

<전 기>
(단위: 천원)

구 분
산업재산권
소프트웨어
개발비
회원권
합 계

취득원가
79,893
595,372
15,256,766
131,096
16,063,127

정부보조금
-
-
(3,916,341)
-
(3,916,341)

감가상각누계액
(57,525)
(474,310)
(5,377,240)
-
(5,909,075)

장부금액
22,368
121,062
5,963,185
131,096
6,237,711

13-2 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
산업재산권
소프트웨어
개발비
회원권
합 계

기초금액
22,368
121,062
5,963,185
131,096
6,237,711

외부취득액
120,000
3,020
-
-
123,020

내부개발로 인한 증가
-
-
847,113
-
847,113

상각비
(2,294)
(46,491)
(806,286)
-
(855,071)

분기말금액
140,074
77,591
6,004,012
131,096
6,352,773

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
산업재산권
소프트웨어
개발비
회원권
합 계

기초금액
20,632
116,618
6,175,905
131,096
6,444,251

외부취득액
10,823
82,628
-
-
93,451

내부개발로 인한 증가
-
-
478,960
-
478,960

처분
(4,774)
-
-
-
(4,774)

상각비
(2,200)
(57,049)
(743,555)
-
(802,804)

손상차손
(5,629)
-
-
-
(5,629)

분기말금액
18,852
142,197
5,911,310
131,096
6,203,455

당분기 무형자산상각비 중 77,393천원(전분기: 87,858천원)은 판매관리비, 777,678천원(전분기: 714,946천원)은 제조경비에 포함되어 있습니다. 

14. 매입채무및기타채무

보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

유 동
비유동
유 동
비유동

매입채무
1,195,251
-
1,963,542
-

미지급금
741,463
393,806
1,249,883
371,711

합 계
1,936,714
393,806
3,213,425
371,711

15. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

유 동
비유동
유 동
비유동

미지급비용
105,585
-
298,231
-

예수금
41,650
-
35,391
-

파생상품부채
22
-

임대보증금
-
1,476,536
-
1,800,048

합 계
147,257
1,476,536
333,622
1,800,048

16. 차입금 및 사채

16-1 보고기간종료일 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

유 동
비유동
유 동
비유동

단기차입금
24,095,868
-
25,421,728
-

장기차입금
-
10,000,000
10,000,000
-

전환사채
-
1,449,298
2,138,551
1,390,213

합 계
24,095,868
11,449,298
37,560,280
1,390,213

16-2 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
차입처
이자율(%)
당분기
전 기

원화단기차입금
기업은행
3.912~5.604
6,800,000
6,877,000

원화단기차입금
산업은행
4.97~5.03
12,500,000
12,700,000

원화단기차입금
Woori Technology Inc.
-
326,810
344,422

수입금융
산업은행 등
-
4,469,058
5,778,261

수입보증금
기업은행 등
-
-
(277,955)

합 계
24,095,868
25,421,728

16-3 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종 류
차입처
이자율(%)
만기
당분기
전 기

유동
비유동
유동
비유동

원화장기차입금
기업은행
3.376
2019-09-25
-
10,000,000
10,000,000
-

16-4 보고기간종료일 현재 당사는 기업은행과 산업은행의 상기 장ㆍ단기차입금과 관련하여 토지 및 건물에 대한 부동산신탁수익증권을 담보로 제공하고 있습니다(주석 27 참조). 

16-5 전환사채

보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

유 동
비유동
유 동
비유동

제3회 무기명식 이권부 사모 전환사채
액면가액
-
-
2,000,000
-

사채상환할증금
-
-
185,454
-

전환권조정
-
-
(46,903)
-

장부금액

-
2,138,551
-

제5회 무기명식 이권부 사모 전환사채
액면가액
-
1,500,000
-
1,500,000

사채상환할증금
-
96,453
-
96,453

전환권조정
-
(147,155)
-
(206,240)

장부금액
-
1,449,298
-
1,390,213

당분기 보고기간종료일 현재 미상환된 전환사채의 발행조건 등에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
내 역

사채명
제3회 무보증 무기명식 이권부 사모 전환사채
제5회 무보증 무기명식 이권부 사모 전환사채

액면가액
2,000,000
1,500,000

발행가액
2,000,000
1,500,000

발행일
2014.04.18
2016.06.02

만기일
2017.04.18
2019.06.02

표면이자율(%)
-
3%

보장이자율(%)
연복리 3%
연복리 5%

이자지급시기
만기일시지급
매3개월마다 표면금리의 1/4

원금상환방법
만기일시지급
만기일시지급

조기상환 청구권
사채권자는 사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날 및 이후 매 3개월이 되는 날에 원금과 이자에 대해 전부 및 일부에 대하여 조기상환을 청구할 수 있음
-

전환가액
당분기말 현재 전환가액은 1주당 500원(사채발행당시 1주당 531원)이며, 전환가액은 사채발행계획서상에 명시된 사유가 발생되는 경우 조정
당분기말 현재 전환가액은 1주당 552원(사채발행당시 1주당 794원)이며, 전환가액은 사채발행계획서상에 명시된 사유가 발생되는 경우 조정

전환청구기간
2015.04.18 ~ 2017.04.18
2017.06.02 ~ 2019.06.02

발행할 주식의 종류
보통주식
보통주식

전환에 따른 발행할 주식수
(주1)
당분기말 현재 2,713,391주

(주1) 제3회 전환사채의 전환권은 당기중 4,000,000주가 행사되어 전환권 10,000,000주 모두 행사되었습니다.

17. 퇴직급여제도

당사는 자격요건을 갖춘 종업원들을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 (주)지아보험계리컨설팅에 의하여 2017년 06월 30일 기준으로 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.

17-1 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

확정급여채무의 현재가치
6,289,431
5,609,805

사외적립자산의 공정가치
(1,792,874)
(1,420,437)

기타
(4,150)
(4,150)

순확정급여부채의 금액
4,492,406
4,185,219

17-2 당분기 및 전분기 중 확정급여제도하의 퇴직급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

당기근무원가
458,978
277,425

순확정급여부채의 순이자
31,680
22,974

합 계
490,658
300,399

17-3 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
5,609,805
5,023,383

당기근무원가
458,978
436,776

이자원가
57,119
46,146

퇴직급여 지급액
(195,390)
(1,023,330)

순확정급여부채의 재측정요소

인구통계적변동의 가정에 의한 보험수리적 손실(이익)
-
-

재무적 가정의 변동에 의한 보험수리적 손실(이익)
(33,210)
247,802

가정과 실제의 차이에 의한 보험수리적 손실(이익)
392,129
1,268,685

분기말금액
6,289,431
5,999,462

17-4 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

기초금액
1,420,437
1,252,983

이자수익
25,439
23,172

기여금 납입액
400,000
160,000

퇴직급여 지급액
(41,461)
(8,961)

순확정급여부채의 재측정요소
(11,541)
(7,532)

분기말금액
1,792,874
1,419,662

한편, 당사의 사외적립자산은 정기예금 등으로 구성되어 있습니다.

17-5 보고기간종료일 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전 기

할인율
3.02%
2.93%

사외적립자산의 기대수익률
3.02%
2.93%

기대임금상승률
4.30%
4.30%

17-6 보험수리적 가정에 대한 민감도분석결과

(단위: 천원)

구 분
확정급여채무

당분기말
1% 증가시
1% 감소시

할인율
6,266,776
5,923,814
6,660,140

기대임금상승률
6,266,776
6,651,502
5,924,356

18. 자본

18-1 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

발행주식수
80,854,454주
76,854,454주

1주당 금액
500원
500원

보통주자본금
40,427,227
38,427,227

18-2 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

주식발행초과금
21,518,738
21,117,667

기타자본잉여금
4,081,579
4,081,579

전환권대가
153,193
394,776

합 계
25,753,510
25,594,022

18-3 당분기 및 전기중 발행주식수, 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주,천원)

일 자
구 분
발행주식수
자본금
자본잉여금

주식발행초과금
기타자본잉여금
전환권대가 등
소계

전기초
76,854,454
38,427,227
21,117,667
4,081,579
241,583
25,440,829

2016.06.02
제5회 전환사채의 발행
-
-
-
-
153,193
153,193

전기말
76,854,454
38,427,227
21,117,667
4,081,579
394,776
25,594,022

2017.03.16
제3회 전환권의 행사
4,000,000
2,000,000
401,071
-
(241,583)
159,488

당분기말
80,854,454
40,427,227
21,518,738
4,081,579
153,193
25,753,510

18-4 보고기간종료일 현재 기타자본 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

자기주식
(3,922)
(3,922)

자기주식처분손실
(1,712,217)
(1,712,217)

주식선택권
784,803
398,764

합 계
(931,336)
(1,317,375)

18-4-1 당사의 자기주식 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 천원)

구 분
자기주식수
금 액

당분기말
1,588
3,922

전기말
1,588
3,922

18-5 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

자산재평가잉여금(주1)
9,645,787
9,645,787

(주1) 당사는 2008년 12월 31일자를 기준으로 보유토지에 대해 공인된 독립적인 감정평가기관에 평가를 의뢰하여 재평가를 실시하였고, 과거회계처리기준에 따라 차액(총재평가차익 12,366,394천원, 법인세효과 2,720,607천원)을 자산재평가잉여금으로 계상하였습니다.

18-6 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

미처리결손금
38,748,517
41,762,437

19. 매출액 및 매출원가

당분기 및 전분기 중 당사의 매출액 및 매출원가의 구성은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

매출액
매출원가
매출액
매출원가

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

상품
448,961
1,900,873
435,552
1,826,692
737,477
1,808,280
730,716
1,728,071

제품
6,410,025
12,580,835
2,047,907
5,294,498
458,200
9,296,948
237,298
6,487,261

용역
632,418
1,685,806
368,803
1,006,753
350,186
1,267,579
234,409
709,020

임대
764,330
2,313,309
613,743
1,443,487
883,706
2,516,985
612,531
1,423,811

합 계
8,255,734
18,480,823
3,466,005
9,571,430
2,429,569
14,889,792
1,814,954
10,348,163

20. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산 변동
(904,210)
(2,969,794)
(2,716,151)
(2,043,836)

상품매입액
361,665
1,760,066
1,386,337
2,383,692

원재료매입액
3,644
3,451,730
1,068,115
5,064,410

종업원급여
1,168,375
3,876,098
1,210,462
3,700,658

감가상각비
285,034
842,444
248,820
740,145

무형자산상각비
285,095
855,071
269,080
802,805

임차료
7,816
26,599
10,976
41,190

복리후생비
143,793
530,605
171,310
484,685

세금과공과
203,167
334,641
196,218
350,679

지급수수료
137,794
558,649
198,563
541,859

기타
3,218,075
5,454,706
1,466,438
4,524,731

매출원가와 판매비및관리비의 합계
4,910,248
14,720,815
3,510,168
16,591,018

21. 판매비와관리비

당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

급여
679,711
2,391,176
803,553
2,448,587

퇴직급여
68,335
258,902
70,760
223,197

주식보상비용
130,093
386,038
130,093
268,671

복리후생비
115,374
454,733
147,298
404,125

여비교통비
16,110
70,205
40,435
87,030

접대비
23,568
73,854
25,982
90,592

통신비
4,509
13,533
4,500
13,411

수도광열비
33,666
79,306
35,314
80,028

세금과공과
42,771
140,623
43,939
151,698

감가상각비
86,429
249,831
78,888
232,650

지급임차료
6,896
21,771
8,788
30,419

무형자산상각비
25,865
77,393
30,765
87,858

보험료
11,311
31,117
9,864
20,178

차량유지비
13,716
42,239
16,564
47,579

경상연구개발비
133,208
269,555
134,701
247,014

운반비
1,052
3,652
772
22,387

교육훈련비
7,648
35,932
6,540
11,858

도서인쇄비
2,999
7,670
1,061
7,857

소모품비
9,917
39,773
11,227
57,440

지급수수료
137,266
556,632
195,318
536,731

보관료
-
-
1,000
9,613

대손상각비(대손충당금환입)
(148,210)
(234,287)
(139,823)
980,164

광고선전비
7,500
43,523
7,500
22,500

건물관리비
21,392
63,969
24,017
67,204

납후관리비
12,845
71,973
5,959
93,784

잡비
272
272
200
280

합 계
1,444,243
5,149,385
1,695,215
6,242,855

22. 영업외손익

22-1 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

유형자산처분이익
116
13,901
-
-

무형자산처분이익
-
-
-
35,227

재고자산처분이익
4,480
4,480
-
-

잡이익
99,496
240,571
29,950
48,062

합 계
104,092
258,952
29,950
83,289

22-2 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

종속기업투자처분손실
-
-
-
999,900

잡손실
3,350
69,275
1
37,870

유형자산처분손실
-
610
-
858

기부금
-
11,000
-
-

무형자산손상차손
-
-
-
5,629

재고자산손상차손
-
-
-
118,126

재고자산처분손실
-
7,085
-
-

합 계
3,350
87,970
1
1,162,383

22-3 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자수익
40,035
107,315
20,305
132,553

배당금수익
-
455
-
1,425

파생상품거래이익
2,653
11,006
-
-

파생상품평가이익
-
603
-
-

기타의대손충당금환입
76,708
490,908
38,908
-

외환차익
46,336
365,262
175,134
600,938

외화환산이익
23,501
68,296
88,084
118,182

합 계
189,233
1,043,845
322,431
853,098

22-4 당분기 및 전분기 중 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

이자비용
364,895
1,109,920
418,445
1,252,034

매출채권매각손실
-
2,770
14,831
18,219

파생상품거래손실
597
39,298
2,261
41,458

파생상품평가손실
1,072
22
-
-

기타의대손상각비
-
-
-
2,227,794

외환차손
81,645
353,935
159,778
479,632

외화환산손실
-
84,511
89,341
265,626

합 계
448,209
1,590,456
684,656
4,284,762

23. 법인세

당사가 부담하여야 할 법인세의 법정세율은 과세표준 2억원까지는 10%, 2억원 초과200억원까지는 20% 및 200억원 초과분에 대해서는 22%이며, 법인세에 부가되는 지방소득세(10%)의 납부의무가 있습니다.

23-1 당사는 누적이월결손금 및 기업회계와 세무회계의 차이조정 등으로 인하여 당당분기 및 전기에 부담할 법인세비용이 없습니다.

23-2 당분기와 전기 중 자본에 직접 반영되는 항목과 관련된 이연법인세는 없습니다.

24. 주당손익

24-1 당분기 및 전분기 기본주당손실의 계산내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

보통주당분기순이익(손실)
3,187,251,208
3,384,379,629
(1,412,876,263)
(6,211,983,890)

가중평균유통보통주식수
80,852,866
79,768,617
76,852,866
76,852,866

기본주당순이익(손실)
39.42
42.43
(18.38)
(80.83)

24-1-1 가중평균유통보통주식수의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분
당분기
전분기

3개월
누적
3개월
누적

가중평균발행주식수
80,854,454
79,770,205
76,854,454
76,854,454

가중평균자기주식수
1,588
1,588
1,588
1,588

가중평균유통보통주식수
80,852,866
79,768,617
76,852,866
76,852,866

24-2 희석주당손실

희석주당손실은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있으며, 당분기 및 전분기는 희석화 효과가 없어 산출하지 않았습니다.

25. 주식기준보상거래

당사는 주주총회의 특별결의에 따라 회사의 설립과 경영, 기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원 및 관련법령이 정하는 관계회사의 임직원에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위안에서 주식매수선택권을 부여할 수 있는 주식보상제도를 운영하고 있습니다. 부여된 주식선택권은 결의일로 부터 2년이상 재임 또는 재직한 날로 부터 5년 내에 행사할 수 있습니다.

25-1 당분기 중 부여된 주식기준보상약정의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

부여회차
권리부여일
권리부여주식수
행사가격
행사가능기간
보상방법

최초부여
소멸
행사
당분기말

4회차
2016.3.25
2,305,600
-
-
2,305,600
900
2018.3.25~2023.3.25
주식결제형

25-2 당분기 중 주식선택권 수량과 행사가격의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, 원)

구 분
개수
행사가격

기초
2,305,600
900

당분기말
2,305,600
900

당분기말 현재 행사가능 주식선택권수
-
-

25-3 주식선택권의 공정가치계상에 사용된 가격결정요소는 다음과 같습니다.

구 분
사용된 모델
기대배당율
기대주가변동율
무위험이자율
가중평균주식가격

4회차
이항모형
-
58.86%
1.60%
809원

25-4 주식선택권의 부여로 인하여 당분기에 비용으로 인식한 금액과 당분기 이후에 비용으로 인식할 보상원가는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
총보상원가
전기누적보상원가
당분기발생보상원가
당분기누적보상원가
잔여보상원가

4회차
1,032,263
398,765
386,038
784,803
247,460

26. 특수관계자

26-1 보고기간종료 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분
당분기
전 기

종속기업
㈜에스비텍
㈜에스비텍

Woori Technology Inc.
Woori Technology Inc.

관계기업
㈜경기엘피씨
㈜경기엘피씨

㈜킵솔
㈜킵솔

우리디에스(주)
우리디에스(주)

기타
㈜다네크
㈜다네크

㈜케이엠씨로보틱스
㈜케이엠씨로보틱스

㈜북부축산
㈜북부축산

㈜경기농축산
㈜경기농축산

주주.임원.종업원
주주.임원.종업원

26-2 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명
당분기
전분기

매출거래
재화매입
용역매입
매출거래
재화매입
용역매입

(주)케이엠씨로보틱스
-
-
160,200
-
-
65,639

임직원
-
-
159,000
-
-
9,000

합 계
-
-
319,200
-
-
74,639

26-3 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타
매입채무
차입금
기타

Woori Technology Inc.
-
-
-
-
326,810
17,216

(주)경기엘피씨
321,500
3,965,000
1,140,000
-
-
-

㈜케이엠씨로보틱스
74,259
568,877
250,000
-
-
-

㈜북부축산
125,000
-
-
-
-
-

임직원
-
1,643,812
27,142
-
-
7,536

합 계
520,759
6,177,689
1,417,142
-
326,810
24,752

<전 기>
(단위: 천원)

특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타
매입채무
차입금
기타

Woori Technology Inc.
-
-
-
-
344,423
17,216

(주)경기엘피씨
321,500
3,965,000
1,140,000
-
-
-

㈜케이엠씨로보틱스
74,259
568,877
250,000
102,300
-
-

㈜북부축산
125,000
-
-
-
-
-

임직원
-
1,654,530
55,039
-
-
9,010

합 계
520,759
6,188,407
1,445,039
102,300
344,423
26,226

한편, 당사는 특수관계자에 대한 매출채권과 수취채권에 당분기중 대손상각비(전분기 : 대손충당금환입 44,445천원) 인식액은 없으며, 당분기말 현재 989,218천원(전기말: 989,218천원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 

26-4 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금(본)거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
대여거래

이자수익
대여
회수

임직원
37,680
30,000
33,742

<전분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
대여거래

이자수익
대여
회수

(주)경기엘피씨
50,965
-
444,454

임직원
60,851
360,000
133,594

합 계
111,816
360,000
578,048

당사는 특수관계자에게 4%~4.6% 이자율로 단기대여금을 제공하고 있습니다. 

26-5 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
지급보증내역
지급보증처
한도금액

㈜경기엘피씨
차입원리금상환
기업은행
1,621,200

임직원
개인형기업카드
기업은행
38,000

합 계
1,659,200

<전 기>
(단위: 천원)

특수관계자명
지급보증내역
지급보증처
한도금액

㈜경기엘피씨
차입원리금상환
기업은행
1,621,200

임직원
개인형기업카드
기업은행
38,000

합 계
1,659,200

26-6 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,US$)

제공인
지급보증내역
지급보증처
한도금액

최대주주
연대보증
산업은행
15,000,000

대표이사
연대보증
기업은행
4,438,800

최대주주
연대보증
신용보증기금
510,000

최대주주
연대보증
산업은행
US$4,800,000

대표이사
연대보증
기업은행
US$1,920,000

합 계
19,948,800

US$6,720,000

26-7 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
592,661
391,431

퇴직급여
268,621
655,260

주식보상비용
386,038
268,671

합 계
1,247,320
1,315,362

27. 우발부채 및 약정사항

27-1 제공하고 있는 지급보증

보고기간종료일 현재 당사가 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공처
지급보증내역
보증처
보증금액

㈜뉴텍뷰티
차입원리금상환
기업은행
18,000

27-2 제공받은 지급보증

보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공처
지급보증내역
보증처
보증금액

서울보증보험
계약이행보증
한국수력원자력 등
72,287

엔지니어링공제조합
계약이행보증
두산중공업 등
5,070,214

신용보증기금
중소기업자금대출보증
기업은행
510,000

합 계
5,652,501

27-3 금융기관과의 주요 약정 사항

보고기간종료일 현재 당사가 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD)

구 분
금융기관
당분기
전 기

상업어음할인약정
KEB하나은행등
1,300,000
800,000

일반자금대출약정
기업은행
18,800,000
18,800,000

수입신용장
기업은행 등
USD5,500,000
USD5,930,000

원화파생상품보증금
기업은행
USD100,000
USD100,000

27-4 부동산담보신탁계약

보고기간종료일 현재 당사의 본사 건물 및 토지는 ㈜생보부동산신탁에 부동산담보신탁계약이 체결되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구 분
건물
토지

신탁계약기간
2009년3월15일~신탁종료일
2014년10월30일~신탁종료일

신탁자산의 선순위 우선순위자
기업은행 및 산업은행

우선순위자의 수익한도금액
39,000,000,000원 (주1)

신탁보수
재산관리보수 20,000,000원

재산처분보수 처분금액의 6/1000~1/1000

(처분금액, 조건별 차등적용)

(주1) 부동산담보신탁계약의 부동산신탁수익증권은 우선순위자의 수익한도금액을 한도로 기업은행 및 산업은행의 차입약정과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다. 

27-5 계류중인 소송사건
보고기간종료일 현재 당사에게 제기된 87백만원 상당액의 근저당설정계약 취소 및 195백만원 상당액의 채권압류 추심금 청구 소송이 진행 중에 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사는 상기 소송의 결과가 재무제표에 미치게 될 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 

28. 재무위험관리의 목적 및 정책

당사의 금융부채는 차입금, 매입채무및기타채무로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위해 발생하였습니다. 한편, 당사는 영업활동에서 발생하는 현금및현금성자산, 매출채권및기타채권 및 매도가능금융자산, 기타금융자산과 같은 다양한 금융자산을 보유하고 있습니다.

당사의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 당사의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 

28-1 시장위험

시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가 변동될 위험입니다. 시장위험은 이자율위험, 환율변동위험 및 가격위험의 세가지 유형의 위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 화폐성 외화자산 및 화폐성 외화부채, 차입금, 매도가능금융자산입니다.

28-1-1 이자율위험 

이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동할 위험입니다. 당사는 변동이자부 차입금과 관련된 시장이자율의 변동위험에 노출되어 있습니다. 이에 따라, 당사의 경영진은 이자율 현황을 주기적으로 검토하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 유지하고 있습니다.

당기 보고기간종료일 현재 변동이자율이 적용되는 차입금은 5,600,000천원(전분기 5,677,000천원)으로, 이자율변동이 금융부채의 보고기간종료일 이후 연간 현금흐름에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

1% 상승시
1% 하락시
1% 상승시
1% 하락시

이자비용
56,000
(56,000)
56,770
(56,770)

한편, 당기 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 변동이자부차입금이 전체 차입금에서 차지하는 비중은 약 15.8%(전기 14.6%)수준이며, 이외의 차입금은 시장이자율변동에 따른 공정가치변동위험에 노출되어 있습니다.

28-1-2 외환위험

환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래 등으로 인해 USD 등의 환위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

(단위: USD)

구 분
당분기
전 기

외화자산
외화부채
외화자산
외화부채

USD
4,331,332
4,182,321
4,322,166
4,836,350

당사는 내부적으로 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5%변동시 환율변동이 법인세비용차감전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

5% 상승시
5% 하락시
5% 상승시
5% 하락시

USD
8,544
(8,544)
(31,070)
31,070

상기 민감도 분석은 보고기간말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및부채를 대상으로 한 것입니다.

28-2 신용위험

신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 당사는 영업활동과 투자활동에서 신용위험에 노출되어 있습니다.

(1) 매출채권과기타채권
당사의 매출채권및기타채권은 다수의 거래처로 구성되어 있고, 다양한 지역에 분산되어 있습니다. 매출채권및기타채권에 대하여 신용평가가 지속적으로 이루어지고 있으며, 필요한 경우 신용보증보험계약을 체결하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권과 관련된 신용위험에 대한 최대노출도는 주석 6에서 기술된 금융자산 장부금액입니다.

(2) 기타의 금융자산
현금성자산, 장단기금융상품, 매도가능금융자산, 보증금 등으로 구성되는 당사의 기타 금융자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 인하여 발생합니다. 이 경우 당사의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품의 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 당사는 현금성자산 및 장단기금융상품을 기업은행 등의 금융기관에 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.

28-3 유동성위험관리

유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.

유동성위험관리에 대한 궁극적인 책임은 당사의 단기 및 중장기 자금조달과 유동성관리규정을 적절하게 관리하기 위한 기본정책을 수립하는 이사회에 있습니다. 당사는 충분한 적립금과 차입한도를 유지하고 예측현금흐름과 실제현금흐름을 계속하여 관찰하고 금융자산과 금융부채의 만기구조를 대응시키면서 유동성위험을 관리하고 있습니다.

또한, 신중한 유동성 위험 관리는 충분한 현금 및 시장성 있는 유가증권의 유지, 적절하게 약정된 신용한도금액으로부터의 자금 여력 및 시장포지션을 결제할 수 있는 능력 등을 포함하고 있습니다.

한편, 당사의 금융부채별 보고기간 종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월~1년
1~5년
합 계

매입채무및기타채무
1,936,714
-
393,806
2,330,520

차입금 및 사채
4,469,058
19,626,810
11,449,298
35,545,166

기타금융부채
147,258
-
1,476,536
1,623,794

합 계
6,553,030
19,626,810
13,319,640
39,499,480

<전 기>
(단위: 천원)

구 분
3개월 이내
3개월~1년
1~5년
합 계

매입채무및기타채무
3,213,425
-
371,711
3,585,136

차입금 및 사채
6,200,000
31,360,280
1,390,213
38,950,493

기타금융부채
333,622
-
1,800,048
2,133,670

합 계
9,747,047
31,360,280
3,561,972
44,669,299

28-4 자본위험관리

자본관리의 주 목적은 당사의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다. 당사는 자본구조를 경제환경의 변화에 따라 수정하고 있으며, 이를 위하여 배당정책을 수정하거나 자본감소 혹은 신주발행을 검토하도록 하고 있습니다. 한편, 기중 자본관리의 목적, 정책 및절차에 대한 변경사항은 없습니다. 

당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

부채
47,353,325
51,750,947

자본
36,146,670
30,587,225

부채비율
131.00%
169.19%

29. 공정가치

29-1 금융상품의 공정가치

보고기간종료일 현재 당사의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

상각후원가로 인식된 금융자산

- 현금및현금성자산
3,867,319
3,867,319
7,098,816
7,098,816

- 매출채권및기타채권
13,033,051
13,033,051
12,986,146
12,986,146

- 기타금융자산
6,572,912
6,572,912
6,191,343
6,191,343

- 매출채권및기타채권(비유동)
684,000
684,000
684,000
684,000

- 기타금융자산(비유동)
798,636
798,636
885,048
885,048

상각후원가로 인식된 금융자산 소계
24,955,918
24,955,918
27,845,353
27,845,353

공정가치로 인식된 금융자산

- 기타금융자산(파생상품자산)
603
603
191
191

- 기타금융자산(매도가능금융자산)
1,808,229
1,808,229
807,689
807,689

공정가치로 인식된 금융자산 소계
1,808,832
1,808,832
807,880
807,880

금융자산 합계
26,764,750
26,764,750
28,653,233
28,653,233

<금융부채>

상각후원가로 인식된 금융부채:

- 매입채무및기타채무
1,936,714
1,936,714
3,213,425
3,213,425

- 단기차입금
24,095,868
24,095,868
25,421,728
25,421,728

- 유동성장기부채
-
-
12,138,551
12,138,551

- 기타금융부채
147,236
147,236
333,622
333,622

- 매입채무및기타채무(비유동)
393,806
393,806
371,711
371,711

- 장기차입금
10,000,000
10,000,000
-
-

- 전환사채
1,449,298
1,449,298
1,390,213
1,390,213

- 기타금융부채(비유동)
1,476,536
1,476,536
1,800,048
1,800,048

상각후원가로 인식된 금융부채 소계
39,499,458
39,499,458
44,669,298
44,669,298

공정가치로 인식된 금융부채

- 기타금융부채(파생상품부채)
22
22
-
-

금융부채 합계
39,499,480
39,499,480
44,669,298
44,669,298

당사는 금융상품의 공정가치를 아래와 같은 방법에 따라 결정하였습니다.

(1) 유동자산ㆍ부채
유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

(2) 매출채권 및 기타채권
매출채권 및 기타채권의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

(3) 지분증권과 채무증권 및 파생상품에 대한 투자
시장에서 거래되는 당기손익인식금융자산(파생상품), 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여는 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다.

(4) 비파생금융부채
기타금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다. 한편, 유동성부채은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

29-2 공정가치 서열체계

(1) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

(2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3

<공정가치로 측정되는 자산>

당기손익인식금융자산:

파생상품자산
-
603
-

매도가능금융자산:

지분증권

-
1,808,229

<공정가치가 공시되는 자산>

현금및현금성자산
-
3,867,319
-

매출채권및기타채권
-
-
13,033,051

기타금융자산
-
737,640
5,835,272

매출채권및기타채권(비유동)
-
-
684,000

기타금융자산(비유동)
-
445,619
353,017

투자부동산(자가사용분 포함)
-
-
42,195,160

<공정가치가 측정되는 부채>

당기손익인식금융부채:

파생상품부채
-
22
-

<공정가치가 공시되는 부채>

매입채무및기타채무
-
-
1,936,714

단기차입금
-
24,095,868
-

유동성장기부채
-
-
-

기타금융부채
-

147,236

매입채무및기타채무(비유동)
-
-
393,806

장기차입금

10,000,000
-

전환사채

1,449,298

기타금융부채(비유동)
-
-
1,476,536

<전 기>
(단위: 천원)

구 분
수준1
수준2
수준3

<공정가치로 측정되는 자산>

당기손익인식금융자산:

파생상품자산
-
191
-

매도가능금융자산:

지분증권
-
-
807,689

<공정가치가 공시되는 자산>

현금및현금성자산
-
7,098,816
-

매출채권및기타채권
-
-
12,986,146

기타금융자산
-
449,984
5,741,359

매출채권및기타채권(비유동)
-
-
684,000

기타금융자산(비유동)
-
555,167
329,881

투자부동산(자가사용분 포함)
-
-
42,759,467

<공정가치가 공시되는 부채>

매입채무및기타채무
-
-
3,213,425

단기차입금
-
25,421,728
-

유동성장기부채
-
12,138,551
-

기타금융부채
-
-
333,622

매입채무및기타채무(비유동)
-
-
371,711

전환사채
-
1,390,213
-

기타금융부채(비유동)
-
-
1,800,048

한편, 당분기 및 전분기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다.

30. 비현금거래

당분기 및 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

건설중인자산의 본계정대체
-
61,592

선급금계정 미수금으로 대체
-
218,007

전환권의 행사로 부채와 자본항목 대체
2,171,028
-

유동성장기차입금 비유동으로 대체
10,000,000
-

6. 기타 재무에 관한 사항

1. 대손충당금
 (1) 대손충당금 설정현황

(단위; 천원, %)

구분
계정과목
채권금액
대손충당금
대손충당금설정률

제23기 분기
매출채권
12,245,623
2681299
21.90%

미수금
11,289,669
7136924
63.22%

대여금
8,961,623
3008671
33.57%

미수수익
103,404
1601
1.55%

합 계
32,600,319
12828495
39.35%

제22기
매출채권
11,741,435
2915586
24.83%

미수금
12,429,483
7584233
61.02%

대여금
8,915,257
3050586
34.22%

미수수익
103,664
1601
1.54%

합 계
33,189,839
13552006
40.83%

제21기
매출채권
9,235,038
2059665
22.30%

미수금
11,260,724
5586576
49.61%

대여금
8,074,735
1875676
23.23%

합 계
28,570,497
9521917
33.33%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위; 천원)

구분
제23기 분기
제22기
제21기

기초금액
13,552,006
9,521,917
4,333,765

사업결합
-
975,296
979,130

손상차손 인식
-
3,054,793
4,209,022

손상차손 환입
(723,511)
-
-

제각채권 회수
-
-
-

제각
-
-
-

기말금액
12,828,495
13,552,006
9,521,917

(3) 기간별 대손충당금 현황 
 ① 매출채권 및 기타채권 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

취득원가
대손충당금
장부금액
취득원가
대손충당금
장부금액

유동성
매출채권
12,245,623
(2,681,299)
9,564,324
11,741,435
(2,915,586)
8,825,849

미수금
10,529,669
(7,060,924)
3,468,745
11,669,483
(7,508,233)
4,161,250

소 계
22,775,292
(9,742,223)
13,033,069
23,410,918
(10,423,819)
12,987,099

비유동성
장기미수금
760,000
(76,000)
684,000
760,000
(76,000)
684,000

소 계
760,000
(76,000)
684,000
760,000
(76,000)
684,000

합 계
23,535,292
(9,818,223)
13,717,069
24,170,918
(10,499,819)
13,671,099

② 매출채권및기타채권의 연령분석

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
1~90일
90일~120일
120일 초과
합 계

매출채권
6,475,370
706,925
5,063,328
12,245,623

미수금
2,599,649
15,794
7,914,226
10,529,669

장기미수금
-
-
760,000
760,000

합 계
9,075,019
722,719
13,737,554
23,535,292

<전 기>
(단위: 천원)

구 분
1~90일
90일~120일
120일 초과
합 계

매출채권
6,295,835
48,934
5,396,666
11,741,435

미수금
3,132,634
531,063
8,005,786
11,669,483

장기미수금
-
-
760,000
760,000

합 계
9,428,469
579,997
14,162,452
24,170,918

 ③ 대손충당금 변동내역

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
매출채권
미수금
장기미수금
합 계

기초금액
2,915,586
7,508,233
76,000
10,499,819

대손충당금환입
(234,287)
(447,309)
-
(681,596)

분기말금액
2,681,299
7,060,924
76,000
9,818,223

<전분기>
(단위: 천원)

구 분
매출채권
미수금
장기미수금
합 계

기초금액
2,059,665
5,510,576
76,000
7,646,241

연결범위의 변동
22,999
-
-
22,999

대손상각비
980,164
1,954,942
-
2,935,106

분기말금액
3,062,828
7,465,518
76,000
10,604,346

연결기업은 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다.

 2. 재고자산
 (1) 재고자산 내역

(단위: 천원)

구 분
당분기
전 기

취득원가
평가충당금
장부금액
취득원가
평가충당금
장부금액

상품
8,900
-
8,900
90,232
(14,705)
75,527

재공품
3,149,165
-
3,149,165
112,745
-
112,745

원재료
1,205,313
(120,157)
1,085,155
1,001,818
(136,308)
865,510

미착품
-
-
-
-
-
-

저장품
242
(242)
-
242
(242)
-

합 계
4,363,620
(120,399)
4,243,220
1,205,037
(151,255)
1,053,782

(2) 재고자산의 실사내역 등

재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 

매출원가는 재고자산 판매에 따른 수익을 인식하는 기간에 재고자산의 장부금액으로인식하며, 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간의 비용으로 인식하고 있습니다. 또한 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다.

(가) 실사일자
1) 재고자산의 실사내역 등
① 실사일자 : 2017년 1월 5일
② 실사장소 : 본사창고 등
③ 감사인의 입회여부 등
- 당사는 내부방침에 따라 매월 말일 재고자산 실사를 하고 있으며, 
 12월말 재고 자산 실사시는 외부감사인의 입회하에 진행합니다.
2) 장기체화재고 등의 현황 (연결기준)
- 해당사항 없습니다.

3) 기타사항
- 당사는 재고자산을 금융기관 차입금에 대한 담보제공은 없습니다.

4) 2017년 1분기말 현재 재고실사는 하지 않았습니다.

(나) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등
당사는 매 사업연도 종료일 기준 재물조사시 외부감사인 입회하에 실시하고 있습니다.

3. 공정가치
 (1) 금융상품의 공정가치

보고기간종료일 현재 연결기업의 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

(단위: 백만원)

구 분
당분기
전 기

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

<금융자산>

상각후원가로 인식된 금융자산

- 현금및현금성자산
3,867,614
3,867,614
7,099,110
7,099,110

- 매출채권및기타채권
13,033,069
13,033,069
12,987,099
12,987,099

- 기타금융자산
6,572,912
6,572,912
6,191,343
6,191,343

- 매출채권및기타채권(비유동)
684,000
684,000
684,000
684,000

- 기타금융자산(비유동)
798,636
798,636
885,048
885,048

상각후원가로 인식된 금융자산 소계
24,956,231
24,956,231
27,846,600
27,846,600

공정가치로 인식된 금융자산

- 기타금융자산(파생상품자산)
603
603
191
191

- 기타금융자산(매도가능금융자산)
1,808,229
1,808,229
807,689
807,689

공정가치로 인식된 금융자산 소계
1,808,832
1,808,832
807,880
807,880

금융자산 합계
26,765,063
26,765,063
28,654,480
28,654,480

<금융부채>

상각후원가로 인식된 금융부채:

- 매입채무및기타채무
1,939,187
1,939,187
3,215,898
3,215,898

- 단기차입금
23,769,058
23,769,058
25,077,306
25,077,306

- 유동성장기부채
-
-
12,138,551
12,138,551

- 기타금융부채
130,019
130,019
316,406
316,406

- 매입채무및기타채무(비유동)
393,806
393,806
371,711
371,711

- 장기차입금
10,000,000
10,000,000
-
-

- 전환사채
1,449,298
1,449,298
1,390,213
1,390,213

- 기타금융부채(비유동)
1,476,536
1,476,536
1,800,048
1,800,048

상각후원가로 인식된 금융부채 소계
39,157,904
39,157,904
44,310,133
44,310,133

공정가치로 인식된 금융부채

- 기타금융부채(파생상품부채)
22
22
-
-

공정가치로 인식된 금융부채 소계
22
22
-
-

금융부채 합계
39,157,926
39,157,926
44,310,133
44,310,133

연결기업은 금융상품의 공정가치를 아래와 같은 방법에 따라 결정하였습니다.

(1) 유동자산ㆍ부채
유동자산ㆍ부채는 만기가 단기이므로 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

(2) 매출채권 및 기타채권
매출채권 및 기타채권의 공정가치는 미래의 현금흐름을 보고기간종료일 현재의 시장이자율로 할인한 현재의 가치로 평가합니다. 한편, 유동성채권은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

(3) 지분증권과 채무증권 및 파생상품에 대한 투자
시장에서 거래되는 당기손익인식금융자산(파생상품), 매도가능금융자산의 공정가치는 보고기간종료일 현재 공시되는 마감 매수호가에 의해 결정되며, 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없는 지분증권에 대하여는 취득원가를 장부금액으로 계상하였습니다.

(4) 비파생금융부채
기타금융부채의 공시목적의 공정가치는 원금 및 이자로부터의 현금흐름을 보고기간 종료일의 시장이자율로 할인한 현재가치에 근거하여 산정되고 있습니다. 한편, 유동성부채은 그 공정가치가 장부가액에 근사합니다.

(2) 공정가치 서열체계

① 연결기업은 공정가치를 결정하고 공시하기 위하여 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 다음과 같은 공정가치 서열체계를 이용하였습니다.

구 분
투입변수의 유의성

수준1
동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격

수준2
직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수

수준3
관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수

② 보고기간종료일 현재 공정가치로 인식된 자산 및 부채와 공정가치가 공시되는 자산 및 부채는 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3

<공정가치로 측정되는 자산>

당기손익인식금융자산:

파생상품자산
-
603
-

매도가능금융자산:

지분증권
-
-
1,808,229

<공정가치로 측정되는 부채>

당기손익인식금융부채:

파생상품부채
-
22
-

<공정가치로 공시되는 자산>

현금및현금성자산
-
3,867,614
-

매출채권및기타채권
-
-
13,033,069

기타금융자산
-
737,640
5,835,272

매출채권및기타채권(비유동)
-
-
684,000

기타금융자산(비유동)
-
445,619
353,017

투자부동산(자가사용분 포함)
-
-
42,195,160

<공정가치가 공시되는 부채>

매입채무및기타채무
-
-
1,939,187

단기차입금
-
23,769,058
-

유동성장기부채
-
-
-

기타금융부채
-
-
130,019

매입채무및기타채무(비유동)
-
-
393,806

장기차입금
-
10,000,000
-

전환사채
-
1,449,298
-

기타금융부채(비유동)

-
1,476,536

<전 기>
(단위: 천원)

구 분
수준 1
수준 2
수준 3

<공정가치로 측정되는 자산>

당기손익인식금융자산:

파생상품자산
-
191
-

매도가능금융자산:

지분증권
-
-
807,689

<공정가치가 공시되는 자산>

현금및현금성자산
-
7,099,110
-

매출채권및기타채권
-
-
12,987,099

기타금융자산
-
449,984
5,741,359

매출채권및기타채권(비유동)
-
-
684,000

기타금융자산(비유동)
-
555,167
329,881

투자부동산(자가사용분 포함)
-
-
42,759,467

<공정가치가 공시되는 부채>

매입채무및기타채무
-
-
3,215,898

단기차입금
-
25,077,306
-

유동성장기부채
-
12,138,551
-

기타금융부채
-
-
316,406

매입채무및기타채무(비유동)
-
-
371,711

전환사채
-
1,390,213
-

기타금융부채(비유동)
-
-
1,800,048

한편, 당분기 및 전기 중 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 공정가치 서열체계의 수준사이의 이동은 없습니다.

채무증권 발행실적

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

우리기술
회사채
사모
2014.04.18
5,000
3%
-
2017.04.18
상환
-

우리기술
회사채
사모
2014.11.14
500
8%
-
2016.11.14
상환
-

우리기술
회사채
사모
2016.06.02
1,500
3%
-
2019.06.02
상환
-

합 계
-
-
-
7,000
-
-
-
-
-

주) 당사에서 발행한 전환사채는 전액 전환청구 되어 상환 완료 되었습니다.

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

주) 당사에서 발행한 전환사채는 전액 전환청구 되어 상환 완료 되었습니다.

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제23기(당기)
대현회계법인
-
-

제22기(전기)
한영회계법인
적정
-

제21기(전전기)
대현회계법인
적정
-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제23기(당기)
대현회계법인
중간감사, 기말감사
분/반기감사, 재고실사
45,000,000
-

제22기(전기)
한영회계법인
중간감사, 기말감사
분/반기감사, 재고실사
140,000,000
1,804

제21기(전전기)
대현회계법인
중간감사, 기말감사
분/반기감사, 재고실사
45,000,000
644

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제23기 (당기)
-
-
-
-
-

제22기 (전기)
2016.05.04
내부통제 및 
내부회계관리제도 재구축
2016.05.11 ~
2016.05.20
15,000,000
신한회계법인

제21기 (전전기)
-
-
-
-
-

4. 회계감사인 변경

사업연도
감사인
회계감사인 변경사유

제23기 (당기)
대현회계법인
지정사업연도 종료로 감사인 선임

제22기 (전기)
한영회계법인
횡령공시로 인한 감사인 지정

제21기 (전전기)
대현회계법인
-

5. 종속회사 감사의견

당기에 회계감사인으로 부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사는 없습니다.

6. 내부회계관리제도

당사는 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 의거한 감사 및 내부회계 담당조직을 구성하여 이를 관리하고 운영함으로써 회계투명성을 제고토록 하였습니다. 위의 법령에 따라
당사의 내부회계 관리제도와 규정이 보고서 제출일 현재 정상적으로 운영되고 있습니다.

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회의 구성 
당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다.

이사성명
선임시기
임기
비고

노갑선
2017년 3월 24일
3년
사내이사 / 상근

박정우
2017년 3월 24일
3년
사내이사 / 상근

전대영
2017년 3월 24일
3년
사내이사 / 상근

정승권
2017년 3월 24일
3년
사내이사 / 상근

박종일
2015년 3월 27일
3년
사외이사 / 비상근

주) 당사는 이사회내에 별도의 위원회를 구성하고 있지 않습니다.

주) 당사는 상법 542조의8(사외이사의 선임) 및 동법시행령 제34조(상장회사의 사외이사 등)에서 규정한 벤처기업에 속하므로 사외이사 선임 의무비율 준수에 해당되지 않습니다.

(2) 이사회의 운영에 관한 사항 
정관 제41조(이사회의 구성과 소집)

① 이사회는 이사로 구성하며 회사 업무의 중요사항을 결의한다.

② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 10일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의 가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.

정관 제42조(이사회의 결의방법)

① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.

② 이사회의 의장은 제41조 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.

③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.

④ 이사회는 이사가 직접 이사회에 참석하여야 한다.

정관 제43조(이사회의 의사록)

이사회의 의사에 관하여 의사록을 작성하고 의장과 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명을 하여 본점에 비치한다.

(3) 중요의결사항

(기준일: 2017년 9월 30일)

회차
개최일자
안건
의결현황

1
17.03.06
제22기 정기주주총회 소집에 관한 건
가결

2
17.04.10
대출연장의 건
가결

(4) 이사의 독립성

직 명
성 명
추천인
활동분야
회사와의 거래
최대주주등과의 관계

사내이사
(대표이사)
노갑선
이사회
경영총괄
-
-

사내이사
박정우
이사회
연구소장
-
-

사내이사
전대영
이사회
신규사업 /
경영관리
-
-

사내이사
정승권
이사회
연구소
-
-

사외이사
박종일
이사회
경영자문
-
-

주) 당사는 상법 542조의8(사외이사의 선임) 및 동법시행령 제34조(상장회사의 사외이사 등)에서 규정한 벤처기업에 속하므로 사외이사 선임 의무비율 준수에 해당되지 않습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 1명(김호진)이 감사업무를 수행하고 있습니다.

(1) 감사의 인적사항

성 명
주 요 경 력
비 고

김호진
서울대학교 경제학과 학사 
- 아세아 종합법률 대표 변호사 
- 산업통상자원부 정보공개심의 위원회 위원
2017년 3월 24일 선임

(2) 감사의 독립성
감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할수 있으며, 아래와 같이 당사 정관에 감사의 직무를 규정하고 있습니다.

정관 제39조(감사의 직무)

① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.

② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.

③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다.

④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구 할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때에는 자회사의 업무와 재 산상태를 조사할 수 있다.

⑤ 감사에 대해서는 정과 제37조 제5항 및 제38조 제2항의 규정을 준용한다.

⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다.

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 집중투표제의 채택여부

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

(2) 서면투표제 또는 전자투표제의 채택여부
당사는「상법」제368조의4에 따른 전자투표제도와「자본시장과 금융 투자 업에 관한 법률 시행령」제160조제5호에 따른 전자위임장권유제도를 제20기 주주총회(15.03.27)에 처음 도입하여, 2017년 3월 24일에 있는 제22기 주주총회에도 채택하고 관리업무를 한국예탁결제원(http://evote.ksd.or.kr)에 위탁하였습니다. 주주는 정한 방법에 따라 주주총회에 참석하지 아니하고 전자투표방식으로 의결권을 행사하거나, 전자위임장을 수여하실 수 있습니다.

(3) 소수주주권의 행사여부

당사는 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

노선봉
최대주주
보통주
5,765,196
7.50
5,765,196
6.90
-

노갑선
임원
보통주
215,155
0.28
396,314
0.47
-

박정우
임원
보통주
204,580
0.27
385,739
0.46
-

전대영
임원
보통주
164,520
0.21
345,679
0.41
-

정승권
임원
보통주
0
0
69,160
0.08
-

계
보통주
6,349,451
8.26
6,962,088
8.32
-

우선주
-
-
-
-
-

주) 기초 지분율은 산정 당시 총 발행주식수가 76,854,454주 였으며, 기말 지분율은 총 발행주식수가 83,571,839주로 증가 함에 따라 지분율의 변동이 생겼습니다.

(1) 최대주주의 주요 경력

성명
직위
기간
경력사항
겸임현황

노 선 봉
-
2006년 2월 ~ 2016년 4월
前 우리기술 대표이사
-

주식 소유현황

(기준일 :
2017년 12월 31일
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
노선봉
5,765,196
6.90
-

-
-
-
-

우리사주조합
-
-
-

주) 기초 지분율은 산정 당시 총 발행주식수가 76,854,454주 였으며, 기말 지분율은 총 발행주식수가 83,571,839주로 증가 함에 따라 지분율의 변동이 생겼습니다.

소액주주현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 주)

구 분
주주
보유주식
비 고

주주수
비율
주식수
비율

소액주주
15,148
85.88
65,999,021
85.88
-

주) 기재사항 중 주주에 관한사항과 보유주식에 관한 사항은 16년 12월 31일 기준이므로 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.

(2) 주가 및 거래실적

(기준일 : 2017년 9월 30일) (단위 : 원, 주)

구 분
2017년 9월
2017년 8월
2017년 7월
2017년 6월
2017년 5월
2017년 4월

보통주
주가
(월)
최 고
584
557
599
683
821
734

최 저
537
519
533
564
650
688

평 균
553
539
573
626
748
707

거래량
최 고
5,619,349
1,890,445
37,764,061
55,745,716
7,282,678
5,268,662

최 저
265,394
221,986
350,679
502,667
1,297,926
259,673

월간거래량
25,823,898
12,552,313
58,797,920
96,484,222
64,128,949
20,712,214

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

노갑선
남
1965.02
대표
이사
등기임원
상근
경영
총괄
- 서울대 대학원 제어계측공학 박사
- 제어계측연구센터 연구원 
- (주)다네크 연구소장
- (주)우리기술 연구소장
215,155
-
26년
2020.03.24

박정우
남
1966.07
전무
이사
등기임원
상근
연구
소장
- 서울대 대학원 제어계측공학 박사
- 제어계측연구센터 연구원
204,580
-
26년
2020.03.24

전대영
남
1966.12
전무
이사
등기임원
상근
신규사업총괄
자금총괄
- 서울대 대학원 전기공학 박사 
- 서울대 전력공학연구소 연구원
- 하늘빛세상(주) 대표이사
164,520
-
11년
2020.03.24

정승권
남
1970.04
이사
등기임원
상근
연구소부소장
- 서울대 대학원 전기공학 박사 
- (주) 우리기술 연구소 부소장
69,160
-
17년
2020.03.24

박종일
남
1964.10
사외
이사
등기임원
비상근
경영
자문
- 서울대 대학원 전자공학 박사
- 한국방송개발원 선임연구원
- 現) 한양대학교 전자전기컴퓨터공학부 교수
-
-
-
2018.03.26

김호진
남
1966.09
감사
등기임원
비상근
감사
업무
- 서울대학교 경제학과 학사 
- 산업통상자원부 정보공개심의 위원회 위원
- 아세아 종합법률 대표 변호사
-
-
-
2020.03.24

직원 현황

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 천원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

연구소
남
36
-
1
-
37
7
1,622,081
4,871
-

연구소
여
4
-
1
-
5
4
185,881
4,131
-

사업부
남
38
-
1
-
39
5
1,769,760
5,042
-

관리직
남
21
-
3
-
24
5
1,068,987
4,949
-

관리직
여
12
-
1
-
13
9
445,919
3,811
-

합 계
111
-
7
-
118
-
-
-
-

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
5
3,000
-

감사
1
100
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
594
13
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
4
585
16
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
-
-
-
-

감사
1
9
1
-

주1) 상기보수총액에는 퇴직급여가 제외 되어 있습니다.
주2) 1인평균보수액은 (연간급여총액 ÷ 인원) ÷9 으로 산정 한 금액 입니다.

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

-
-
-
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 원 )

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

-
근로소득
급여
-
-

상여
-
-

주식매수선택권
행사이익
-
-

기타 근로소득
-
-

퇴직소득
-
-

기타소득

-

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1>

(단위 : 원)

구 분
인원수
주식매수선택권의 공정가치 총액
비고

등기이사
3
-
-

사외이사
-
-
-

감사위원회 위원 또는 감사
-
-
-

계
3
-
-

<표2>

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 원, 주)

부여
받은자
관 계
부여일
부여방법
주식의
종류
변동수량
미행사
수량
행사기간
행사
가격

부여
행사
취소

노갑선
등기임원
2016.03.25
신주발행
보통주
1,096,400
-
-
1,096,400
2018.03.25~2023.03.25
900

박정우
등기임원
2016.03.25
신주발행
보통주
548,400
-
-
548,400
2018.03.25~2023.03.25
900

전대영
등기임원
2016.03.25
신주발행
보통주
548,400
-
-
548,400
2018.03.25~2023.03.25
900

서상민
미등기임원
2016.03.25
신주발행
보통주
112,000
-
-
112,000
2018.03.25~2023.03.25
900

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

당사는 소규모기업에 해당하여 타법인출자 현황을 기재하지 아니 하였습니다.

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 특수관계자
 (1) 보고기간종료 현재 연결기업의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

당분기
전 기

관계기업
㈜경기엘피씨
㈜경기엘피씨

㈜킵솔
㈜킵솔

우리디에스(주)
우리디에스(주)

기타
㈜다네크
㈜다네크

㈜케이엠씨로보틱스
㈜케이엠씨로보틱스

㈜북부축산
㈜북부축산

㈜경기농축산
㈜경기농축산

주주.임원.종업원
주주.임원.종업원

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

특수관계자명
당분기
전분기

매출거래
상품매입
용역매입
매출거래
상품매입
용역매입

(주)케이엠씨로보틱스
-
-
160,200
-
-
65,639

임직원
-
-
159,000
-
-
9,000

합 계
-
-
319,200
-
-
74,639

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 내역은 다음과 같습니다

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타
매입채무
차입금
기타

(주)경기엘피씨
321,500
3,965,000
1,140,000
-
-
-

㈜케이엠씨로보틱스
74,259
568,877
250,000
-
-
-

㈜북부축산
125,000
-
-
-
-
-

임직원
-
1,643,812
27,142
-
-
7,536

520,759
6,177,689
1,417,142
-
-
7,536

<전 기>
(단위: 천원)

특수관계자명
채 권
채 무

매출채권
대여금
기타
매입채무
차입금
기타

(주)경기엘피씨
321,500
3,965,000
1,140,000
-
-
-

(주)케이엠씨로보틱스
74,259
568,877
250,000
102,300
-
-

(주)북부축산
125,000
-
-
-
-
-

임직원
-
1,654,530
55,039
-
-
9,010

합 계
520,759
6,188,407
1,445,039
102,300
-
26,226

한편, 당사는 특수관계자에 대한 매출채권과 수취채권에 당분기중 대손상각비(전분기 : 대손충당금환입 44,445천원) 인식액은 없으며, 당분기말 현재 989,218천원(전기말: 989,218천원)의 대손충당금을 설정하고 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금(본)거래 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
대여거래

이자수익
대여
회수

임직원
37,680
30,000
33,742

<전분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
대여거래

이자수익
대여
회수

(주)경기엘피씨
50,965
-
444,454

임직원
60,851
360,000
133,594

합 계
111,816
360,000
578,048

연결기업은 특수관계자에게 4%~4.6% 이자율로 단기대여금을 제공하고 있습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원)

특수관계자명
지급보증내역
지급보증처
한도금액

(주)경기엘피씨
차입원리금상환
기업은행
1,621,200

임직원
개인형기업카드
기업은행
38,000

합 계
1,659,200

<전 기>
(단위: 천원)

특수관계자명
지급보증내역
지급보증처
한도금액

(주)경기엘피씨
차입원리금상환
기업은행
1,621,200

임직원
개인형기업카드
기업은행
38,000

합 계
1,659,200

(6) 보고기간종료일 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기>
(단위: 천원,USD)

제공인
지급보증내역
지급보증처
한도금액

최대주주
연대보증
산업은행
15,000,000

대표이사
연대보증
기업은행
4,438,000

최대주주
연대보증
신용보증기금
510,000

최대주주
연대보증
산업은행
US$4,800,000

대표이사
연대보증
기업은행
US$1,920,000

합 계
19,948,000

US$6,720,000

 (7) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분
당분기
전분기

단기급여
592,661
391,431

퇴직급여
268,621
655,260

주식기준보상
386,038
268,671

합 계
1,247,320
1,315,362

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행 변경사항

해당사항이 없습니다.

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비 고

제19기
정기주주총회
(2014.03.28)
제1호의안 : 
제19기(2013.01.01~2013.12.31) 재무제표(연결재무제표)승인의 건 
제2호의안 : 정관변경의 건 
제3호의안 : 이사선임의건 (사내이사1명,사외이사1명) 
제3-1호의안 : 사내이사 노선봉 선임의 건 
제3-2호의안 : 사외이사 김명준 선임의 건 
제4호의안 : 감사선임의건(비상근감사1명) 
 김호진 감사 선임의 건 
제5호의안 : 임원퇴직금지급규정 승인의 건 
제6호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 
제7호의안 : 감사 보수한도 승인의 건
원안대로 승인
-

제20기
정기주주총회
(2015.03.27)
제1호의안 : 
제20기(2014.01.01~2014.12.31) 재무제표(연결재무제표)승인의 건 
제2호의안 : 이사선임의 건 (사내이사 2명, 사외이사1명) 
제2-1호의안 : 사내이사 노갑선 선임의 건 
제2-2호의안 : 사내이사 박정우 선임의 건 
제2-3호의안 : 사외이사 박종일 선임의 건 
제3호의안 : 이사보수한도 승인의 건 
제4호의안 : 감사보수한도 승인의 건
원안대로 승인
-

제21기
정기주주총회
(2016.03.25)
제1호의안 : 
제21기(2015.1.1~2015.12.31) 재무제표(연결재무제표)승인의 건
제2호의안 : 정관변경의건 
제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 
제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 
제5호의안 : 주식매수선택권부여의 건
원안대로 승인
-

제22기
정기주주총회
(2017.03.24)
제1호 의안 :
제22기(2016.01.01~2016.12.31) 재무제표(연결재무제표)승인의 건
제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 4명)
제2-1호의안 : 사내이사 노갑선 선임의 건
제2-2호의안 : 사내이사 박정우 선임의 건
제2-3호의안 : 사내이사 전대영 선임의 건
제2-4호의안 : 사내이사 정승권 선임의 건
제3호 의안 : 감사 김호진 선임의 건
제4호 의안 : 이사보수한도 승인의 건 
제5호 의안 : 감사보수한도 승인의 건 
제6호 의안 : 정관 변경의 건
원안대로 승인
-

3. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 :2017년 9월 30일 )
(단위 : 원 )

제 출 처
매 수
금 액
비 고

은 행
-
-
-

금융기관(은행제외)
-
-
-

법 인
-
-
-

기타(개인)
-
-
-

 4. 우발부채 및 약정사항
 (1) 제공하고 있는 지급보증

보고기간종료일 현재 연결기업이 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공처
지급보증내역
보증처
보증금액

㈜뉴텍뷰티
차입원리금상환
기업은행
18,000

 (2) 제공받은 지급보증

보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공처
지급보증내역
보증처
보증금액

서울보증보험
계약이행보증
한국수력원자력 등
72,287

엔지니어링공제조합
계약이행보증
두산중공업 등
5,070,214

신용보증기금
중소기업자금대출보증
기업은행
510,000

합 계
5,652,501

 (3) 금융기관과의 주요 약정 사항

보고기간종료일 현재 연결기업이 금융기관 등과 체결하고 있는 주요 한도 약정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원,USD)

구 분
금융기관
당분기
전 기

상업어음할인약정
KEB 하나은행
1,300,000
800,000

일반자금대출약정
기업은행 등
18,800,000
18,800,000

수입신용장
기업은행 등
USD5,500,000
USD5,930,000

원화파생상품보증금
기업은행
USD100,000
USD100,000

(4) 부동산담보신탁계약

보고기간종료일 현재 회사의 본사 건물 및 토지는 (주)생보부동산신탁에 부동산담보신탁계약이 체결되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구 분
건물
토지

신탁계약기간
2009년3월15일~신탁종료일
2014년10월30일~신탁종료일

신탁자산의 선순위 우선순위자
기업은행 및 산업은행

우선순위자의 수익한도금액
39,000,000,000원(주1)

신탁보수
재산관리보수 20,000,000원

재산처분보수 처분금액의 6/1000~1/1000

(처분금액, 조건별 차등적용)

(주1) 부동산담보신탁계약의 부동산신탁수익증권은 우선순위자의 수익한도금액을 한도로 기업은행 및 산업은행의 차입약정과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.

 (5) 계류중인 소송사건

보고기간종료일 현재 당사에게 제기된 87백만원 상당액의 근저당설정계약 취소 및
195백만원 상당액의 채권압류 추심금 청구 소송이 진행 중에 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사는 상기 소송의 결과가 재무제표에 미치게 될 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다.

사모자금의 사용내역

(기준일 :
2017년 09월 30일
)
(단위 : 백만원)

구 분
납입일
납입금액
자금사용 계획
실제 자금사용 현황
차이발생 사유 등

제3회 전환사채
2014년 04월 18일
5,000
운영자금
운영자금으로 사용
-

제4회 전환사채
2014년 11월 14일
500
운영자금
운영자금으로 사용
-

제5회 전환사채
2016년 06월 02일
1,500
운영자금
운영자금으로 사용
-