쿠쿠홀딩스 — 증권발행실적보고서(합병등) (20171205)
제출인: 쿠쿠홀딩스

증권발행실적보고서(합병등)
1.0
쿠쿠홀딩스(주)

증권발행실적보고서

(합병, 영업양수, 자산양수, 주식의 포괄적 교환·이전, 분할)

금융감독원장 귀하
2017년 12월 05일

회 사 명 :

쿠쿠홀딩스 주식회사
(분할 전 회사명 : 쿠쿠전자 주식회사)

대 표 이 사 :

구 자 신

본 점 소 재 지 :
경상남도 양산시 유산공단2길14(교동)

(전 화) 055-380-0700

(홈페이지) http://www.cuckoo.co.kr

작 성 책 임 자 :
(직 책) 상무이사 (성 명) 정현교

(전 화) 055-380-0700

Ⅰ. 일정

구분

일자

이사회 결의일

2017. 07. 13

분할계획서 작성일

2017. 07. 13

주요사항보고서 제출일

2017. 07. 13

분할주주총회를 위한 주주확정일

2017. 08. 31

증권신고서 제출일

2017. 09. 13

분할계획서 승인을 위한 주주총회일

2017. 10. 31

분할기일

2017. 12. 01

분할보고총회일 또는 창립총회일

2017. 12. 01

분할등기일(예정)

2017. 12. 04

기타일정

주식명의개서 정지공고일

주식명의개서 정지기간

주주총회 소집통지서 발송 및 소집공고

구주권 제출 공고일

구주권 제출기간

매매거래정지기간

신주배정기준일

신주권교부예정일

변경상장 및 재상장 예정일(예정)

2017. 07. 14
2017. 09. 01 ~ 2017. 09. 07
2017. 10. 16
2017. 10. 31
2017. 10. 31 ~ 2017. 11. 30
2017. 11. 29 ~ 변경상장 전일

2017. 12. 01

2018. 01. 10

2018. 01. 11

주1)

분할주주총회를 위한 '주주확정일'은 분할계획서 승인에 대하여 분할되는 회사
("쿠쿠전자(주)")
의 임시주주총회에서 의결권을 행사하고자 하는 주주를 확정하기 위한 기일이며, '분할계획서 승인을 위한 주주총회일'은 분할승인을 위한 임시주주총회일임.

주2)

상기 일정은 관계법령, 분할되는 회사
("쿠쿠전자(주)")
의 사정 및 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있
으며, 변경사항이 발생할 경우 지체 없이 공시할 예정임.

주3)

상기 내용 중 분할보고총회 및 창립총회는 이사회의 결의·공고로 갈음할 수 있음.

주4)

분할되는 사업부문의 재무상태표 등의 서류를 분할되
는 회사
("쿠쿠전자(주)")
의 본점에 비치할 예정임.

※ 상법 제530조의9 제1항에 의거 분할신
설회사 또는 분할존속회사
("쿠쿠홀딩스(주)")
는
분할되는 회사("쿠쿠전자(주)")
채무에 관하여 연대하여 변제할 책임을 가짐에 따라 채권자 보호절차를 거치지 않습니다.

Ⅱ. 대주주등 지분변동 상황

(기준일 : 제출일 현재)
(단위 : 주)

성명
주식의 종류

분할 전

("쿠쿠전자(주)")

분할 후

분할존속회사

("쿠쿠홀딩스(주)")

분할 후

인적분할신설회사

(

"쿠쿠홈시스(주)"
)

주식수
지분율
주식수
지분율
주식수
지분율

구본학
보통주
3,245,380
33.10%
1,759,814
33.10%
1,485,565
33.10%

구본진
보통주
1,407,476
14.36%
763,206
14.36%
644,269
14.36%

구자신
보통주
914,160
9.32%
495,705
9.32%
418,454
9.32%

쿠쿠사회복지재단
보통주
180,000
1.84%
97,605
1.84%
82,394
1.84%

분할존속회사

("쿠쿠홀딩스(주)")

보통주
1,648,613
16.82%
893,964
16.82%
754,648
16.82%

합계
-
7,395,629
75.44%
4,010,296
75.44%
3,385,332
75.44%

Ⅲ. 주식매수청구권 행사

자본시장과 금융투자업에 관한 법률과 상법에 따르면 주권상장법인으로부터 물적분할
이 아닌 분할에 의하여 설립된 법인이 증권시장에 상장되지 아니하는 경우에는 본 분할에 반대하는 주주에게 주식매수청구권을 부여하도록 하고 있습니다. 다만, 본 분할의 경우 인적분할신설회사
("쿠쿠홈시스(주)")
는 한국거래소의 재상장 예비심사를 통과하여 2
018년
01월 11일
유
가증권시장에 재상장이 예정되어 있으므로 분할되는 회사
("쿠쿠전자(주)")
의 주주에게 주식매수청구권이 부여되지 않습니다. (자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의5, 동법 시행령 제176조의7, 상법 제530조의2)

Ⅳ. 채권자보호에 관한 사항

※ 상법 제530조의9 제1항에 의거 분할신
설회사 또는 분할존속회사
("쿠쿠홀딩스(주)")
는
분할되는 회사("쿠쿠전자(주)")
채무에 관하여 연대하여 변제할 책임을 가짐에 따라 채권자 보호절차를 거치지 않습니다.

Ⅴ. 관련 소송의 현황

분할기일 현재 분할의 효력에 영향을 미칠 수 있는 소송이 제기된 바가 없습니다.

Ⅵ. 신주배정 등에 관한 사항

1. 신주의 배정

가. 신주의 배정내용

(1) 배정조건

분할되는
회사
("쿠쿠전자(주)")
의 분할신주 배정기준일 현재 주주명부에 등재되어 있는 주주에게 배정합니다. 

(2) 배정비율

분할되는 회사
("쿠쿠전자(주)")
소유주식 1주당 아래와 같은 비율을 적용하여 배정합니다.

주식의 종류
분할신설회사

상호
쿠쿠홈시스(주)

보통주
0.4577478주

(3) 신주 배정

기준일 :
2017년 12월 01일

(4) 신주 교부예정일 : 2018년 01월 10일(예정)

(5) 배정방법

분할되는 회사
("쿠쿠전자(주)")
의 주주가 가진 주식수에 비례하여 인적분할신설회사
("쿠쿠홈시스(주)")
의 주식수를 배정합니다.

분할에 따라 인적분할신설회사
("쿠쿠홈시스(주)")
주주에게 배정하는 주식은 당해 주주가 본건 분할에 따른 구주권제출기간의 종료일 현재 보유하고 있는 분할되는 회사
("쿠쿠전자(주)")
의 주식과 동종의 주식으로 지급하며, 분할존속회사
("쿠쿠홀딩스(주)")
보유 자기주식 1,648,613주(2017년 03월 31일 기준) 에 대해서도 인적분할신설회사
("쿠쿠홈시스(주)")
의 신주를 배정합니다.

나. 신주배정시 발생하는 단주처리방법

1주 미만의 단주에 대해서는 인적분할신설회
사
("쿠쿠홈시스(주)")
신주의 재상장 초일 종가로 환산하여 현금으로 지급합니다.

다. 신주의 상장 등에 관한 사항

인적분할신
설회사
("쿠쿠홈시스(주)")
는 유가증권시장 상장규정 제39조 제1항에 따라 2017년 07월 13일 거래소에 상장예비심사청구서를 제출하였으며, 유가증권시장상장규정 제41조의 규정에 의하여 유가증권시장 재상장을 신청할 예정입니다. 재상장 예정일은 2018년 01월 11일이며, 관계기관과의 협의과정에서 변경
될 수 있습니다. 

인적분할신설회사
("쿠쿠홈시스(주)")
는 재상장 예비심사 결과 한국거래소로부
터
2017년 09월 13일
재
상장 심사요건을 충족하고 있음을 통보 받았습니다.

※ 재상장예정일 : 2018년 01월 11일 
※ 분할존속법인
("쿠쿠홀딩스(주)")
변경상장 예정일 : 2018년 01월 11일 
(상기 재상장 및 변경상장 예정일은 관계기관의 협의 과정에서 변경될 수 있음)

Ⅶ. [합병등] 전·후의 요약재무정보

[분할 전·후 재무상태표]

(기준일 : 2017년 03월 31일)
(단위 : 원)

구분

분할 전

분할 후

"쿠쿠전자(주)"

(분할되는 회사)

"쿠쿠홀딩스(주)"

(분할존속회사)

"쿠쿠홈시스(주)"

(인적분할신설회사)

"쿠쿠전자(주)"

(물적분할신설회사)

자산

724,909,712,754

347,627,101,848

337,941,777,160

184,405,742,681

유동자산

327,338,449,295

59,781,541,797

137,975,659,000

129,581,248,498

현금및현금성자산

56,559,920,949

13,474,318,741

12,880,920,959

30,204,681,249

금융기관예치금

11,187,493,635

400,000,000

8,487,493,635

2,300,000,000

매출채권

110,787,355,639

33,506,000

59,698,322,002

51,055,527,637

기타금융자산

14,348,666,867

8,936,730,570

4,974,389,944

437,546,353

당기손익인식금융자산

24,537,327,371

24,537,327,371

-

-

매도가능금융자산

32,758,820,507

12,298,784,243

11,642,924,475

8,817,111,789

만기보유금융자산

4,001,428,010

-

-

4,001,428,010

기타유동자산

22,300,906,559

100,874,872

20,136,918,700

2,063,112,987

재고자산

50,856,529,758

-

20,154,689,285

30,701,840,473

비유동자산

397,571,263,459

287,845,560,051

199,966,118,160

54,824,494,183

장기금융기관예치금

3,853,528,421

-

1,184,974,683

2,668,553,738

기타장기금융자산

9,403,270,630

844,738,478

4,931,087,144

3,627,445,008

유형자산

187,112,220,090

29,470,425,972

134,024,265,321

23,617,528,797

무형자산

3,769,963,950

568,421,530

2,686,817,938

514,724,482

투자부동산

19,645,270,117

12,369,337,646

-

7,275,932,471

종속및관계기업투자 주1)

48,310,596,415

150,508,549,643

6,898,843,200

-

매도가능금융자산 주2)

83,480,466,507

94,084,086,782

8,245,177,545

12,992,096,479

만기보유금융자산

3,180,000

-

2,185,000

995,000

기타비유동자산

41,992,767,329

-

41,992,767,329

-

이연법인세자산 주3)

-

-

-

4,127,218,208

부채

159,404,501,558

40,980,643,867

47,242,129,646

75,308,946,253

유동부채

132,782,614,230

28,368,380,436

32,191,882,852

72,222,350,942

매입채무

33,599,356,632

-

10,592,986,499

23,006,370,133

기타금융부채

74,574,132,395

26,653,564,099

18,830,196,452

29,090,371,844

기타유동부채

2,781,149,677

31,812,144

1,120,296,034

1,629,041,499

당기법인세부채

12,536,491,523

1,683,004,193

905,085,147

9,948,402,183

충당부채

9,291,484,003

-

743,318,720

8,548,165,283

비유동부채

26,621,887,328

12,612,263,431

15,050,246,794

3,086,595,311

기타장기금융부채

3,521,841,176

468,380,000

3,053,461,176

-

이연법인세부채 주3)

17,504,058,691

11,171,209,345

10,460,067,554

-

순확정급여부채

5,595,987,461

972,674,086

1,536,718,064

3,086,595,311

자본

565,505,211,196

306,646,457,981

290,699,647,514

109,096,796,428

자본금

4,901,680,000

2,657,947,000

2,243,733,000

2,500,000,000

주식발행초과금 주4)

60,516,066,349

32,814,970,113

288,455,914,514

106,596,796,428

자기주식 주2)

(69,559,906,786)

(37,719,012,487)

-

-

기타자본구성요소 주4)

3,606,713,954

(257,148,104,324)

-

-

이익잉여금

566,040,657,679

566,040,657,679

-

-

부채와자본합계

724,909,712,754

347,627,101,848

337,941,777,160

184,405,742,681

주1)

분할존속회사("쿠쿠홀딩스(주)")
가 보유하는 물적분할신설회사

("쿠쿠전자(주)")
순자산의 지분에 해당하는 금액이
분할존속회사("쿠쿠홀딩스(주)")
의 자산항목에 가산되어 자산금액이 증가함.

주2)

분할 전에 보유중인 자기주식이 분할에 따라 인적분할신설회사

(
"쿠쿠홈시스(주)"
)
의
지분에 해당하는 만큼
분할존속회사("쿠쿠홀딩스(주)")
의 자본항목에서 자산항목으로 재분류되어 자산금액이 증가함. 증가한 자산금액은
분할존속회사("쿠쿠홀딩스(주)")
가 분할전 보유한 자기주식 장부금액에
분할존속회사("쿠쿠홀딩스(주)")
가 보유하게 될 인적분할신설회사
(
"쿠쿠홈시스(주)"
)
에 대한 지분율을 곱한 금액으로 향후 분할기일에 공정가치 평가를 통하여 반영될 예정임.

주3)

분할 전에는 차감할(가산할) 일시적 차이에 대해 이연법인부채로 순액 인식되었으나, 분할 시 차감할 일시적 차이가 물적분할신설회사

("쿠쿠전자(주)")
에 배부됨에 따라 물적분할신설회사

("쿠쿠전자(주)")
에 이연법인세자산이 인식됨. 분할신설회사와
분할존속회사("쿠쿠홀딩스(주)")
의 이연법인세자산ㆍ부채의 순액은 분할전 이연법인세부채 금액과 동일함.

주4)

인적분할신설회사
(
"쿠쿠홈시스(주)"
)
의 주식발행초과금에는 인적분할로 인한 준비금 배부액과 인적분할시 발생한 자본의 증가액이 포함되었으며,
분할존속회사("쿠쿠홀딩스(주)")
의 기타자본구성요소에는 인적분할시 발생한 감자차손 금액이 포함됨.