LX하우시스 — 투자설명서 (20171107)
제출인: LX하우시스

투자설명서
1.5
(주)엘지하우시스

투 자 설 명 서

2017 년 11 월 07 일

주식회사 엘지하우시스

(주)엘지하우시스 제10-1회 무기명식 이권부 무보증사채
(주)엘지하우시스 제10-2회 무기명식 이권부 무보증사채

제10-1회
금 구백억원정(\90,000,000,000)

제10-2회
금 육백억원정(\60,000,000,000)

1. 증권신고의 효력발생일 :

2017년 11월 07일

2. 모집가액 :

제10-1회
금 구백억원정(\90,000,000,000)

제10-2회
금 육백억원정(\60,000,000,000)

3. 청약기간 :

2017년 11월 07일

4. 납입기일 :

2017년 11월 07일

5. 증권신고서 및 투자설명서의 열람장소

가. 증권신고서 :

전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

나. 일괄신고 추가서류 :

해당사항 없음

다. 투자설명서 :
전자문서 : 금융위(금감원) 전자공시시스템 → http://dart.fss.or.kr

서면문서 : (주)엘지하우시스 - 서울시 영등포구 국제금융로 10
 KB증권(주) - 서울시 영등포구 여의나루로4길 21
 NH투자증권(주) - 서울시 영등포구 여의대로 60
 신영증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로8길 16
 한국투자증권(주) - 서울시 영등포구 의사당대로 88
 케이프투자증권(주) - 서울시 영등포구 국제금융로2길 25

6. 안정조작 또는 시장조성에 관한 사항

해당사항 없음

이 투자설명서에 대한 증권신고의 효력발생은 정부가 증권신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 이 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니며, 이 투자설명서의 기재사항은 청약일 전에 정정될 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

KB증권 주식회사
NH투자증권 주식회사
신영증권 주식회사
한국투자증권 주식회사
케이프투자증권 주식회사

【 대표이사 등의 확인 】

1107_투자설명서_lg하우시스10

【 본 문 】

1_본문-지분증권,채무증권,증권예탁증권,투자계약증권의경우

요약정보

1. 핵심투자위험

투자설명서 이용 시 유의사항 안내문

아래의 핵심투자위험은 투자설명서 본문에 기재된 투자위험요소를 주요 항목 위주로 요약한 것이므로 투자위험 전부를 대표하지 않으며, 본문에 기재된 투자위험요소 중 일부 항목이 기재되지 아니할 수 있습니다. 따라서 투자자께서는 반드시 본문 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항, Ⅲ. 투자위험요소를 주의 깊게 검토하신 후 투자판단을 하시기 바랍니다.

구 분
내 용

사업위험

[건축자재 산업과 건설 및 부동산 경기변동과의 관련]
가. 건축자재 산업은
전반적인 경제동향, 건설/주택 경기 변동 및 정부 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동 등과 밀접한 관련이 있습니다. 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상 가능성, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 민간부문/지방의 미분양 물량이 증가하는 상황을 감안할 때
국내 주택경기 회복세가 둔화될 우려감이 존재합니다. 이는
당사의 매출 및 수익성에도 영향을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[바닥재 시장 관련 위험]
나.
2015년까지 지속적인 성장세를 보이던
PVC바닥재 시장은 2016년경부터 다소 주춤한 모습을 보이고 있습니다. 세계적으로 저유가 기조가 이어지면서 PVC바닥재의 주요 원자재인 PVC레진 가격의 하락으로
제품 가격 역시 하락하였기 때문입니다. 
 바닥재의 경우 건축경기의 영향이 상대적으로 작은 편이긴 하지만
부동산 경기침체에 따른 거래추이 둔화는 바닥재 시장 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
PVC바닥재 시장 참여 업체가 지속적으로 증가하고 있다는 점에서 경쟁이 심화될 우려도 존재하는 상황입니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[창호 시장 관련 위험]
다. 창호는
대체수요가 크지 않은 수요특성상 건설경기의 부침에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 또한 창호 시장의 경우 제품별 설계 표준화가 이루어져 있지 않아 다품종 소량생산 및 주문제작 영업방식 위주의 전형적인 중소기업형 업종 특성을 지니고 있습니다. 

국내 건설산업의 미분양물량, 경기 하강 등은 국내 시장의 회사 매출 성장에 부정적 요인으로 작용할 수 있습니다. 이어지고 있는 미분양 물량 해소와 신증축 경기가 활성화되고 있는 점은 국내 창호산업 성장에 긍정적 요인으로 작용하겠지만, 향후
대내외적 경기 변동으로 인하여 국내 부동산 경기의 급격한 변동이 올 경우 창호산업 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[인조대리석 시장 관련 위험]
라. 세계 인조대리석 시장의 성장과는 달리 국내 인조대리석 시장은 2000년대 초반 급속한
성장 이후 성장 속도가 늦추어진 상황입니다. 시장 성장에 따른 다수 기업들의 시장 참여 및 증설, 저가의 중국제품 유입 확대로 경쟁강도가 심화된 가운데, 2008년 이후 국내 건설경기 냉각으로 수요가 급격히 감소하면서
사업환경이 저하된 모습을 보이고 있습니다. 2008년 상반기 40%까지 점유율을 상승시켰던 중국산 제품이 2008년 하반기 이후 수요감소, 환율 변동 영향으로 유입물량이 감소되고 있는 점은 국내 기업의 사업환경에 긍정적 요인이 되고 있으나, 건설경기의 직접적인 영향을 받고 있는 산업 특성상
최근의 저조한 국내 건설경기를 감안할 때 국내 인조대리석 시장의 성장성은 당분간 낮은 상태를 유지할 것으로 전망됩니다. 

[자동차/고기능소재 사업 위험]
마. 자동차/고기능소재 사업의 수요산업인 자동차 산업은 국내 완성차업체들의 활발한 해외진출에도 불구하고, 2012년 이후 다소 정체된 모습을 보이고 있으며 특히 2016년의 경우
7% 이상 생산대수가 감소하였고, 수출 부문이 크게 둔화된 모습을 보이고 있습니다. 향후
전방산업의 수요 회복시점이 늦어질 시 당사의 자동차/고기능소재 부문의 매출과 수익성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

회사위험

[3분기 결산 실적 관련 사항]
당사는 증권신고서 제출일 현재인 2017년 10월 26일 기준으로,
2017년 3분기(2017년 07월 01일 ~ 2017년 09월 30일) 기준 자체 결산은 마쳤으나 감사인의 검토가 진행중입니다. 이와 관련하여 당사 연결 기준 자체 결산 내역을 투자자분께 대략적으로 알리기 위해 2017년 10월 23일 "연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)"를 통해 당사 재무수치(영업실적)를 공시한 바 있습니다.
다만 당사의 2017년 3분기 기준 재무수치는 감사인의 검토를 마치지 않았으므로 변경될 가능성이 존재함을 투자자 여러분께서는 사전에 유의하여 주시기 바랍니다.

[매출액 변동 및 사업부문별 매출비중 관련 사항]

가. 2017년 반기말 기준 사업부문별 매출비중 중
건축자재 부문은 66.3%, 자동차/고기능소재 부문은 28.7%로 최근 3년간의 비중 추이를 확인하였을때 건축자재 부문은 다소 그 비중이 높아지고 있으며, 자동차/고기능소재 부문은 비중이 줄어드는 모습입니다. 건축자재 부문의 주요 매출처는 건설업체, 인테리어 대리점 등으로
건설경기 변동 및 정부 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따라 매출변동위험이 내재되어 있으며, 자동차/고기능 소재 부문은 전방산업인
자동차경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 따라서 투자자께서는 당사의 매출액이 국내 건설업과 자동차 산업 등의 주요 전방산업 업황에 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[수익성 악화와 관련된 사항]

나. 당사의
2017년 반기 기준 영업이익은 798억원 규모로 영업이익률은 5.1% 수준을 보이고 있습니다. 이는 전년동기 대비 148억원 가량 감소한 것으로, 영업이익률 역시 전년동기 6.7% 대비 1.6%p. 감소한 모습입니다. 사업부문별 영업이익 비중은
2017년 반기 기준 건축자재가 709억원 수준으로 88.9%, 자동차/고기능 소재 부문이 138억원으로 17.2% 수준입니다. 2015년경 까지만해도 건축자재 부문의 영업이익 비중이 60%수준, 자동차/고기능 소재 부문이 47% 수준을 보였으나
2016년 이후 자동차/고기능 소재 부문의 전방 산업이 침체를 보이며 해당 부문에 대한 당사의 영업이익 비중도 축소되었습니다. 
상기와 같이 당사의 영업이익률은 대내외 환경의 변화에 영향을 받기에,
향후 급격한 경기의 변동이나 전방산업 수요 감소 사유가 발생시 당사의 영업수익성이 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[국제 유가 변동에 따른 원재료 가격 영향]
다. 당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하고 있어
국제 유가 변동에 따라 원재료 가격이 영향을 받게 됩니다. 국제유가가 상승하고 이에 따른 화학제품(당사의 주요 원재료)의 가격 상승은 원재료 가격 상승으로 이어져
당사의 원가부담을 야기할 수 있습니다. 특히 주요 원재료 가격의 상승에 비해
당사의 제품 가격이 그 상승분을 적절히 반영하지 못할 경우 당사의 원가 부담은 더욱 가중될 수 있습니다. 향후 글로벌 경기불확실성이 증대되어 유가 변동에 따른 원가부담이 발생할 가능성이 존재하며, 이 경우 당사 수익성에 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 입장에서는 유의하시기 바랍니다.

[재무안정성 관련]

라.
2017년 반기말 기준 당사의 부채비율은 168.4%로, 전년말 143.9% 대비 24.5%p. 상승하였습니다. 당사는 2014년 이후 연간 150% 내외를 유지하여 왔으나, 2017년 반기 등 매입에 따른 매입채무의 증가, 차입금의 증가로 소폭 상승한 모습을 보이고 있습니다. 또한 당사는
지속적인 사업확장 및 수익성 개선을 위해 일정 규모의 투자자금 지출이 예상됩니다.
대규모의 설비투자가 수익성 확보로 이어지지 않을 경우 당사의 재무안정성 및 수익성 약화로 이어질 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[종속회사 실적에 따른 재무부담 위험]

마. 당사는 2009년 4월 ㈜LG화학의 산업재 부문이 인적분할되어 신규 설립된 상장업체로, 중국 건축자재 생산/판매법인 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.와 미국 인조대리석 전문 생산/판매법인 LG Hausys America Inc.를 비롯하여 국내에는 PVC 창호재 전문 시공업체 (주)하우시스이엔지 등을 종속회사로 보유하고 있습니다. 

글로벌 경기 침체 및 중국 내 경쟁 심화, 고기능 소재부문 전방 산업 침체 등으로 인하여 당사의 중국 소재 종속법인들이 소폭 손실을 기록하고 있는 상황입니다. 이러한
당사의 종속기업의 실적 부진이 지속되거나 향후 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼치며, 잠재적인 재무부담을 증가시킬 수 있는 요인으로 작용하게 된다는 점을 참고하시기 바랍니다.

[우발채무 및 약정 관련 위험]
바. 2017년 10월 25일 기준 당사의 계
류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여
당사가 피소된 건

11건(소송가액 1,605백만원)
과 당사가 제소한 건
36건(소송가액 1,022백만원)

이
있으며, 증권신고서 제출일 현재로서는
동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다
. 더하여, 당사는
종속기업을 위하여 4,012억원 규모의 지급
보
증을 제공하고 있어 잠재적인 재무부담이 상존하고 있습니다. 당사가 부담하고 있는 지급보증이 단기간에 현실화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단되나,
향후에도 지속적인 관리가 필요할 것으로 판단됩니다.

[기업집단 관련 위험]

사. 당사의 최대주주는 LG그룹의 지주회사인 ㈜LG이며, 최대주주를 포함한 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 전일 보통주 기준 의결권 행사가능 주식수의 33.60%인 3,013,184주를 보유하고 있습니다. 보통주 지분율 5% 이상 주주로는 국민연금공단(15.39%) 및 트러스톤자산운용(주)(6.62%)가 존재하나 동 주주의 보유목적 및 최대주주와의 지분율 차이 등을 고려할 때
당사의 경영권의 안정성에 대한 안정성은 높은 것으로 판단됩니다. 다만 현재의 안정적으로 유지되고 있는 경영권 현황에도 불구하고
향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하 지속 및 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다.

기타 투자위험
가. 금번 발행되는 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하고있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다. 

나. 본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다. 

다. 본 사채는 '공사채등록법'에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않습니다.

라. 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생합니다. 그러나 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

마. 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아닙니다. 또한 금융기관 등이 본 사채의 원리금 상환에 대하여 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다. 

바. 당사가 발행할 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채는 NICE신용평가, 한국기업평가로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다.

사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있으니 투자의사결정시 참조하시기 바랍니다.

2. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

회차 :
10-1
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
90,000,000,000
모집(매출)총액

90,000,000,000

발행가액

90,000,000,000

권면이자율
2.548

발행수익률
2.548
상환기일
2020년 11월 07일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행 
트윈타워금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA-

(NICE신용평가, 한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
20,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
NH투자증권
-
20,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
케이프투자증권
-
30,000
30,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
신영증권
-
20,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2017년 11월 07일
2017년 11월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

차환자금
90,000,000,000

발행제비용
332,920,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2017년 10월 11일 KB증권(주), NH투자증권(주), 신영증권(주), 한국투자증권(주) 및 케이프투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2017년 11월 2일이며, 상장예정일은 2017년 11월 7일임.

회차 :
10-2
(단위 : 원, 주)

채무증권 명칭
무보증사채
모집(매출)방법
공모

권면총액
60,000,000,000
모집(매출)총액
60,000,000,000

발행가액
60,000,000,000
권면이자율
2.908

발행수익률
2.908
상환기일
2022년 11월 07일

원리금
지급대행기관
(주)우리은행
트윈타워금융센터
(사채)관리회사
한국증권금융(주)

신용등급
(신용평가기관)

AA-

(NICE신용평가, 한국기업평가)

인수인
증권의
종류
인수수량
인수금액
인수대가
인수방법

대표
케이비증권
-
20,000
20,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
한국투자증권
-
30,000
30,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

대표
케이프투자증권
-
10,000
10,000,000,000
인수수수료 0.25%
총액인수

청약기일
납입기일
청약공고일
배정공고일
배정기준일

2017년 11월 07일
2017년 11월 07일
-
-
-

자금의 사용목적

구 분
금 액

차환자금
60,000,000,000

발행제비용
212,720,000

【국내발행 외화채권】

표시통화
표시통화기준
발행규모
사용
지역
사용
국가
원화 교환
예정 여부
인수기관명

-
-
-
-
-
-

보증을
받은 경우
보증기관
-
지분증권과
연계된 경우
행사대상증권
-

보증금액
-
권리행사비율
-

담보 제공의
경우
담보의 종류
-
권리행사가격
-

담보금액
-
권리행사기간
-

매출인에 관한 사항

보유자
회사와의
관계
매출전
보유증권수
매출증권수
매출후
보유증권수

-
-
-
-
-

【주요사항보고서】
-

【파생결합사채
해당여부】
기초자산
옵션종류
만기일

N
-
-
-

【기 타】
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2017년 10월 11일 KB증권(주), NH투자증권(주), 신영증권(주), 한국투자증권(주) 및 케이프투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2017년 11월 2일이며, 상장예정일은 2017년 11월 7일임.

제1부 모집 또는 매출에 관한 사항

Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항

1. 공모개요

[회 차 :
10-1
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
90,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
2.548

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액

90,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)
2.548

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2018년 2월 7일, 2018년 5월 7일, 2018년 8월 7일, 2018년 11월 7일,
 2019년 2월 7일, 2019년 5월 7일, 2019년 8월 7일, 2019년 11월 7일,
 2020년 2월 7일, 2020년 5월 7일, 2020년 8월 7일, 2020년 11월 7일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2017년 10월 25일 / 2017년 10월 24일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주), 신영증권(주), 한국투자증권(주), 케이프투자증권(주)

분석일자
2017년 10월 25일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2020년 11월 7일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2020년 11월 7일

납 입 기 일
2017년 11월 7일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 트윈타워금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2017년 10월 11일 KB증권(주), NH투자증권(주), 신영증권(주), 한국투자증권(주) 및 케이프투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2017년 11월 2일이며, 상장예정일은 2017년 11월 7일임.

[회 차 :
10-2
]
(단위 : 원)

항 목
내 용

사 채 종 목
무보증사채

구 분
무기명식 이권부 무보증사채

권 면 총 액
60,000,000,000

할 인 율(%)
-

발행수익률(%)
2.908

모집 또는 매출가액
각 사채 권면금액의 100%로 한다.

모집 또는 매출총액
60,000,000,000

각 사채의 금액
본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 아니한다.

이자율
연리이자율(%)

2.908

변동금리부사채이자율
-

이자지급 방법
및 기한
이자지급 방법
이자는 "본 사채" 발행일로부터 원금상환기일 전일까지 계산하고, 매 3개월마다 "본 사채"의 이율을 적용한 연간 이자의 1/4씩 분할 후급하여 지급한다. 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 이자를 지급하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 은행의 휴업일인 경우에는 그 익영업일을 말한다)에 "발행회사"가 원금 또는 이자를 지급하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 연체이자를 지급한다. 이 경우 연체이자는 각 지급기일의 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행이 정한 연체대출이율 중 최고이율을 적용하여 계산한다. 단, 동 연체대출 최고이율이 "본 사채"의 이율을 하회하는 경우에는 "본 사채"의 이율을 적용한다.

이자지급 기한
2018년 2월 7일, 2018년 5월 7일, 2018년 8월 7일, 2018년 11월 7일,
 2019년 2월 7일, 2019년 5월 7일, 2019년 8월 7일, 2019년 11월 7일,
 2020년 2월 7일, 2020년 5월 7일, 2020년 8월 7일, 2020년 11월 7일,
 2021년 2월 7일, 2021년 5월 7일, 2021년 8월 7일, 2021년 11월 7일,
 2022년 2월 7일, 2022년 5월 7일, 2022년 8월 7일, 2022년 11월 7일.

신용평가 등급
평가회사명
NICE신용평가(주) / 한국기업평가(주)

평가일자
2017년 10월 25일 / 2017년 10월 24일

평가결과등급
AA- / AA-

주관회사의
분석
주관회사명
KB증권(주), NH투자증권(주), 신영증권(주), 한국투자증권(주), 케이프투자증권(주)

분석일자
2017년 10월 25일

상환방법
및 기한
상 환 방 법
본사채의 원금은 2022년 11월 7일 만기에 일시 상환한다(원금상환기일). 다만, 원금상환기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 다음 영업일에 원금을 상환하되, 원금상환기일이후의 이자는 계산하지 아니한다. 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일(원금상환기일 또는 이자지급기일을 말하며, 원금상환기일 또는 이자지급기일이 휴일인 경우에는 그 익영업일을 말한다) 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하여 연체이자를 지급한다. 단, 동 연체대출최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본사채 이자율을 적용한다.

상 환 기 한
2022년 11월 7일

납 입 기 일
2017년 11월 7일

등 록 기 관
한국예탁결제원

원리금
지급대행기관
회 사 명
(주)우리은행 트윈타워금융센터

회사고유번호
00254045

기 타 사 항
▶ 본 사채의 발행과 관련하여 2017년 10월 11일 KB증권(주), NH투자증권(주), 신영증권(주), 한국투자증권(주) 및 케이프투자증권(주)와 대표주관계약을 체결함.
▶ 본 사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며, 사채권을 발행하지 아니함.
▶ 본사채는 실물발행이 아닌 등록발행이므로 인수수량의 기재가 불가능하나, 이해상의 편의를 위해 10,000원을 수량의 1단위로 기재함.
▶ 공사채등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권 발행을 청구할 수 있음.
▶ 사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 교부하거나 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음함.
▶ 본 사채의 상장신청예정일은 2017년 11월 2일이며, 상장예정일은 2017년 11월 7일임.

2. 공모방법

해당사항 없습니다.

3. 공모가격 결정방법

- 본 사채의 공모금리는 2017년 10월 31일 수요예측 후, 공동대표주관회사와 당사가 협의하여 결정합니다. 수요예측 결과에 의해 확정된 발행금리조건은 2017년
11월
01일 정정신고서를 통해 공시할 계획입니다.

가. 공모가격 결정방법 및 절차

구 분
내 용

공모가격 최종결정

- 발행회사: CFO, 금융팀장 등
- 공동대표주관회사(KB증권): 기업금융본부장, 기업금융2부장 등
-
공동대표주관회사(NH투자증권): 담당 임원, 담당 팀장 등
- 공동대표주관회사(신영증권) : 담당 임원, 담당 팀장 등
- 공동대표주관회사(한국투자증권) : 담당 임원, 담당 팀장 등
- 공동대표주관회사(케이프투자증권) : 담당 임원, 담당 팀장 등

공모가격 결정 협의절차
수요예측 결과 및 금융시장의 상황 등을 감안한 후 발행회사와 공동대표주관회사가 협의하여 발행수익률을 결정할 예정입니다.

수요예측결과 반영여부
수요예측 참여물량 중 "유효수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"를 집계하고, 해당 결과를 바탕으로 시장상황 등을 종합적으로 고려하여 발행회사와 공동대표주관회사가 협의를 통해 발행수익률을 결정합니다.

수요예측 재실시 여부
수요예측 실시 이후 발행일정 변경 등의 사유가 발생하더라도 수요예측을 재실시하지 않습니다.

나. 공동대표주관회사의 수요예측기준 절차 및 배정방법

구 분
주요내용

공모희망금리 산정방식

공동대표주관회사는 (주)엘지하우시스의 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 발행에 있어 민간채권평가사의 평가금리, 최근 동일 신용등급 회사채의 스프레드 동향, 동일 등급의 최근 회사채 발행 내역, 기발행 당사 채권 유통금리 및 스프레드, 채권시장 동향 등을 고려하여 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

- 제10-1회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p. ~ 0.10%p.
를 가산한 이자율

- 제10-2회 무보증사채: 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에
-0.20%p. ~ 0.15%p.
를 가산한 이자율

공모희망금리 산정에 대한 구체적인 근거는 아래 (주1)을 참고하여주시기 바랍니다.

수요예측 참가신청 관련사항

수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 방법은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로
그램
접수방법을 사용합니다
. 단
, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정합니다.

수요예측 신청시 신청수량의 범위, 수량 및 가격단위는 아래와 같습니다.

① 최저 신청수량: 100억원

② 최고 신청수량: 각 회차별 본 사채 발행예정금액
 (제10-1회 700억원, 제10-2회 300억원)

③ 수량단위: 100억원
④ 가격단위: 1bp

배정대상 및 기준
"무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항) 및 공동대표주관회사의 내부지침에 따라 공동대표주관회사가 결정합니다.

※ "무보증사채 수요예측 모범규준"
제5조(배정에 관한 사항)

가. 배정기준 운영 
- 대표주관회사는 무보증사채의 배정에 관한 합리적인 기준을 마련하여 운영합니다. 
나. 배정시 준수 사항 
- 대표주관회사는 수요예측 종료 후 수요예측 참여자별로 청약예정 물량을 배정할 때에 다음 각 사항을 준수합니다. 
① 과도하게 낮은 금리에 참여한 자를 부당하게 우대하여 배정하지 아니할 것 
② 금리를 제시하지 않은 수요예측 참여자는 낮은 가중치를 부여하여 배정할 것 
다. 배정시 가중치 적용 
- 대표주관회사는 다음 각 사항을 고려하여 수요예측 참여자별로 배정의 가중치를 달리 적용할 수 있습니다. 
① 참여시간ㆍ참여금액 등 정량적 기준 
② 수요예측 참여자의 성향ㆍ과거 참여이력 및 행태ㆍ가격평가능력 등 해당 참여자와 관련한 정성적 요소 
라. 납입예정 물량 배정 원칙 
- 대표주관회사는 무보증사채의 청약이 종료된 이후 청약자별로 납입예정 물량을 배정할 때에 수요예측에 참여한 자를 그렇지 않은 자보다 우대하여 배정합니다. 

"무보증사채 수요예측 모범규준" 제5조(배정에 관한 사항) 제 라항에 따라 공동대표주관회사는 공모채권을 배정함에 있어 "수요예측에 참여한 "기관투자자"("증권 인수업무 등에 관한 규정" 제2조 제8호에 의한 기관투자자 및 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제8조 제7항의 "신탁업자". 이하 "수요예측 참여자"로 한다.)에 대해 우대하여 배정합니다. 

본사채의 배정에 관한 세부사항은 본 증권신고서 제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 나. 청약 및 배정방법의 (4) 배정방법을 참고하시기 바랍니다.

유효수요 판단 기준
"유효수요"(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)는 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "대표주관회사 내부지침"과 수요예측 결과에 근거하여 결정됩니다. 이러한 "유효수요" 결정 이후 최종 발행금리 결정시 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의를 통해 최종 결정할 예정입니다.

"공동대표주관회사"는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」제5조 및 합리적인 내부기준에 따라 산정한 "유효수요"의 범위, 판단기준, 산정 근거 및 결과와 확정 금액 및 확정 이자율은 수요예측 결과에 따른 정정신고서를 통해 2017년 11월 01일 공시할 예정입니다.

금리미제시분 및 공모희망금리
범위 밖 신청분의 처리방안
"무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 낮은 가중치를 부여하여 배정하거나 수요예측 결과에 따라 "유효 수요(과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 참여물량)"의 범주에 포함되지 않아 배정되지 않을 수 있습니다.

(주1) 공모희망금리 산정근거

공동대표주관회사는 공모희망금리를 결정함에 있어 아래와 같은 사항을 종합적으로 검토하여 본사채의 공모희망금리를 결정하였습니다.

구분
검토사항

①
민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

②
최근 동일등급 회사채 발행 사례 검토

③
최근 (주)엘지하우시스 회사채 유통거래 현황

④

공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

⑤
채권시장 동향

① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향

국
고
채
권
, AA- 무보증회사채, 발행회사인 (주)엘지하우시스의 최근 3개월간의 민간채권평가회사 4사의 평균 평가금리 및 스프레드 추이는 아래와 같습니다. 한편 만기는 본사채의 발행만기인 3년/5년 만기를 기준으로 검토하였습니다.

㉠ 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 3년/5년 만기 민평수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '개별민평금리' 라고 한다.)

[(주)엘지하우시스 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리]

(기준일 : 2017년 10월 25일)
(단위 : %)

구 분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스채권평가
FN자산평가
평균

(주)엘지하우시스
3년 만기
2.460
2.512
2.468
2.479
2.479

(주)엘지하우시스
5년 만기
2.827
2.862
2.842
2.852
2.845

자료 : Bondweb

㉡ 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최초 증권신고서 제출 1영업일 전에 최종으로 제공하는 "AA-등급" 3년/5년 만기 회사채 수익률의 산술평균(소수점 넷째자리 이하절사)(이하 '등급민평금리' 라고 한다.)

[ AA- 등급 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 ]

(기준일 : 2017년 10월 25일)
(단위 : %)

구 분
KIS채권평가
한국자산평가
나이스채권평가
FN자산평가
평균

AA- 등급
3년 만기
2.575
2.602
2.588
2.589
2.588

AA- 등급
5년 만기
2.959
2.992
2.982
2.982
2.978

자료 : Bondweb

㉢ 한국금융투자협회가 최초 증권신고서 제출 1영업일 전 최종 발표하는 국고채권 3년, 5년 '최종호가수익율'(이하 '국고금리'라고 한다.) 및 1), 2) 산술평균 금리간의 스프레드

[ 국고채권 최종호가수익률 ]

(기준일 : 2017년 10월 25일)
(단위 : %)

구 분
국고채권
최종호가 수익률
국고금리 대비
개별민평 수익률 스프레드
국고금리 대비
등급민평 수익률 스프레드

국고채권
3년 만기
2.094
0.385
0.494

국고채권
5년 만기
2.341
0.504
0.637

주1) 소수점 넷째자리 이하 절사
주2) 개별민평 수익률 스프레드 = 개별민평 - 국고채권
주3) 등급민평 수익률 스프레드 = AA-등급민평 - 국고채권
출처) 한국금융투자협회의 최종호가수익율

㉣ 최근 3개월 간(2017.07.25~2017.10.25) (주)엘지하우시스 개별민평금리, AA- 등급민평금리, 국고채 금리 및 스프레드 추이

[ 3년 만기 채권의 국고 금리 및 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ]

- 3년만기 금리 및 스프레드 현황
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

3년 만기
국고채권
AA- 등급
민평금리
(주)엘지하우시스
개별민평금리
등급민평SP
개별민평SP

2017-10-25
2.065
2.542
2.479
0.477
0.414

2017-10-24
2.026
2.501
2.433
0.475
0.407

2017-10-23
2.087
2.559
2.389
0.472
0.302

2017-10-20
2.010
2.483
2.448
0.473
0.438

2017-10-19
1.932
2.405
2.371
0.473
0.439

2017-10-18
1.946
2.418
2.294
0.472
0.348

2017-10-17
1.935
2.407
2.307
0.472
0.372

2017-10-16
1.912
2.385
2.295
0.473
0.383

2017-10-13
1.895
2.368
2.274
0.473
0.379

2017-10-12
1.922
2.394
2.257
0.472
0.335

2017-10-11
1.942
2.414
2.282
0.472
0.340

2017-10-10
1.887
2.359
2.302
0.472
0.415

2017-09-29
1.890
2.363
2.247
0.473
0.357

2017-09-28
1.889
2.361
2.252
0.472
0.363

2017-09-27
1.832
2.304
2.250
0.472
0.418

2017-09-26
1.790
2.261
2.192
0.471
0.402

2017-09-25
1.775
2.244
2.150
0.469
0.375

2017-09-22
1.780
2.249
2.133
0.469
0.353

2017-09-21
1.770
2.238
2.138
0.468
0.368

2017-09-20
1.780
2.245
2.126
0.465
0.346

2017-09-19
1.740
2.205
2.133
0.465
0.393

2017-09-18
1.737
2.200
2.093
0.463
0.356

2017-09-15
1.737
2.200
2.089
0.463
0.352

2017-09-14
1.740
2.202
2.089
0.462
0.349

2017-09-13
1.752
2.213
2.090
0.461
0.338

2017-09-12
1.757
2.218
2.102
0.461
0.345

2017-09-11
1.752
2.213
2.106
0.461
0.354

2017-09-08
1.777
2.236
2.101
0.459
0.324

2017-09-07
1.777
2.236
2.125
0.459
0.348

2017-09-06
1.777
2.238
2.125
0.461
0.348

2017-09-05
1.777
2.238
2.126
0.461
0.349

2017-09-04
1.747
2.208
2.127
0.461
0.380

2017-09-01
1.747
2.208
2.096
0.461
0.349

2017-08-31
1.750
2.211
2.096
0.461
0.346

2017-08-30
1.770
2.231
2.099
0.461
0.329

2017-08-29
1.760
2.221
2.120
0.461
0.360

2017-08-28
1.752
2.213
2.109
0.461
0.357

2017-08-25
1.800
2.256
2.102
0.456
0.302

2017-08-24
1.795
2.247
2.145
0.452
0.350

2017-08-23
1.802
2.253
2.136
0.451
0.334

2017-08-22
1.787
2.239
2.142
0.452
0.355

2017-08-21
1.782
2.232
2.127
0.450
0.345

2017-08-18
1.791
2.242
2.121
0.451
0.330

2017-08-17
1.820
2.270
2.131
0.450
0.311

2017-08-16
1.807
2.257
2.159
0.450
0.352

2017-08-14
1.802
2.252
2.145
0.450
0.343

2017-08-11
1.811
2.262
2.140
0.451
0.329

2017-08-10
1.831
2.280
2.151
0.449
0.320

2017-08-09
1.802
2.252
2.169
0.450
0.367

2017-08-08
1.775
2.225
2.141
0.450
0.366

2017-08-07
1.742
2.191
2.114
0.449
0.372

2017-08-04
1.736
2.186
2.080
0.450
0.344

2017-08-03
1.730
2.181
2.075
0.451
0.345

2017-08-02
1.730
2.181
2.069
0.451
0.339

2017-08-01
1.720
2.170
2.070
0.450
0.350

2017-07-31
1.715
2.165
2.059
0.450
0.344

2017-07-28
1.712
2.161
2.054
0.449
0.342

2017-07-27
1.725
2.174
2.049
0.449
0.324

2017-07-26
1.707
2.156
2.063
0.449
0.356

주1) 증권신고서 제출일 전일 기준임
주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준임
주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 3년 만기 무보증 회사채 - 국고채 3년 금리의 차이 / (주)엘지하우시스 3년 만기 개별민평금리 및 국고채 3년 금리의 차이를 기재하였습니다.
자료 : 한국금융투자협회, Bondweb

[ 최근 3개월 3년물 금리 및 Credit Spread 추이 ]

3y_증권신고서_예비투자설명서

[ 5년 만기 채권의 국고 금리 및 민간채권평가회사 4사 평균 평가금리 추이 ]

- 5년만기 금리 및 스프레드 현황
(단위: %)

구 분
평가금리
Credit Spread

5년 만기
국고채권
AA- 등급
민평금리
(주)엘지하우시스
개별민평금리
등급민평SP
개별민평SP

2017-10-25
2.301
2.930
2.845
0.629
0.544

2017-10-24
2.261
2.889
2.797
0.628
0.536

2017-10-23
2.305
2.932
2.756
0.627
0.451

2017-10-20
2.211
2.844
2.799
0.633
0.588

2017-10-19
2.140
2.774
2.711
0.634
0.571

2017-10-18
2.145
2.778
2.641
0.633
0.496

2017-10-17
2.135
2.770
2.645
0.635
0.510

2017-10-16
2.115
2.750
2.637
0.635
0.522

2017-10-13
2.100
2.734
2.617
0.634
0.517

2017-10-12
2.130
2.764
2.601
0.634
0.471

2017-10-11
2.140
2.774
2.631
0.634
0.491

2017-10-10
2.077
2.713
2.641
0.636
0.564

2017-09-29
2.095
2.731
2.580
0.636
0.485

2017-09-28
2.087
2.723
2.598
0.636
0.511

2017-09-27
2.025
2.661
2.590
0.636
0.565

2017-09-26
1.982
2.618
2.528
0.636
0.546

2017-09-25
1.967
2.605
2.485
0.638
0.518

2017-09-22
1.980
2.619
2.472
0.639
0.492

2017-09-21
1.975
2.614
2.486
0.639
0.511

2017-09-20
1.992
2.628
2.481
0.636
0.489

2017-09-19
1.957
2.593
2.495
0.636
0.538

2017-09-18
1.950
2.585
2.460
0.635
0.510

2017-09-15
1.945
2.580
2.452
0.635
0.507

2017-09-14
1.940
2.575
2.447
0.635
0.507

2017-09-13
1.952
2.587
2.442
0.635
0.490

2017-09-12
1.955
2.590
2.454
0.635
0.499

2017-09-11
1.940
2.574
2.457
0.634
0.517

2017-09-08
1.972
2.604
2.441
0.632
0.469

2017-09-07
1.984
2.615
2.471
0.631
0.487

2017-09-06
1.995
2.626
2.482
0.631
0.487

2017-09-05
1.997
2.628
2.493
0.631
0.496

2017-09-04
1.967
2.598
2.495
0.631
0.528

2017-09-01
1.967
2.598
2.465
0.631
0.498

2017-08-31
1.960
2.591
2.465
0.631
0.505

2017-08-30
1.975
2.607
2.458
0.632
0.483

2017-08-29
1.962
2.595
2.474
0.633
0.512

2017-08-28
1.960
2.593
2.462
0.633
0.502

2017-08-25
1.997
2.628
2.460
0.631
0.463

2017-08-24
1.997
2.627
2.495
0.630
0.498

2017-08-23
2.010
2.640
2.494
0.630
0.484

2017-08-22
1.997
2.628
2.507
0.631
0.510

2017-08-21
2.000
2.630
2.495
0.630
0.495

2017-08-18
2.005
2.635
2.497
0.630
0.492

2017-08-17
2.025
2.656
2.502
0.631
0.477

2017-08-16
2.002
2.637
2.523
0.635
0.521

2017-08-14
2.000
2.634
2.504
0.634
0.504

2017-08-11
2.015
2.649
2.501
0.634
0.486

2017-08-10
2.032
2.666
2.516
0.634
0.484

2017-08-09
2.002
2.637
2.533
0.635
0.531

2017-08-08
1.980
2.616
2.504
0.636
0.524

2017-08-07
1.947
2.582
2.483
0.635
0.536

2017-08-04
1.951
2.585
2.449
0.634
0.498

2017-08-03
1.947
2.581
2.452
0.634
0.505

2017-08-02
1.950
2.585
2.448
0.635
0.498

2017-08-01
1.925
2.559
2.452
0.634
0.527

2017-07-31
1.920
2.554
2.426
0.634
0.506

2017-07-28
1.907
2.542
2.421
0.635
0.514

2017-07-27
1.927
2.561
2.409
0.634
0.482

2017-07-26
1.905
2.539
2.428
0.634
0.523

주1) 증권신고서 제출일 전일 기준임
주2) 평가금리는 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 제공하는 평가금리의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사) 기준임
주3) Credit Spread(신용스프레드): 국고채권과 회사채 간의 금리차이로서 상기 자료는 AA- 등급 5년 만기 무보증 회사채 - 국고채 5년 금리의 차이 / (주)엘지하우시스 5년 만기 개별민평금리 및 국고채 5년 금리의 차이를 기재하였습니다.
자료 : 한국금융투자협회, Bondweb

[ 최근 3개월 5년물 금리 및 Credit Spread 추이 ]

5y_증권신고서_예비투자설명서

(주)엘지하우시스의 금번 회사채 발행을 위한 본평정에서는 NICE신용평가(주), 한국기업평가(주) 두 신용평가회사 모두 AA-(안정적)으로 평가하였습니다.
국고채 대비 3년/5년 만기 개별민평 및 AA- 등급민평 스프레드의 경우 최근 증가하는 모습을 보이고 있으며, (주)엘지하우시스의 3년/5년 만기 개별민평은 AA- 등급민평금리보다 소폭 낮은 수준을 유지하고 있습니다.

② 최근 동일등급 회사채 발행 사례 검토

최근 3개월 간 발행된 동일등급(AA-)의 회사채 발행 동향은 아래와 같습니다. 동일등급 내에서도 발행회사에 따라 결정되는 금리 수준이 밴드내에서도 편차를 보이고 있습니다. 

[ 최근 3개월 동일등급 3년/5년물 무보증 공모회사채 발행내역 ]

발행회사
발행일
등급
만기
발행금액
 (억원)
발행
 금리
금리밴드
발행
SP

대신증권17-1
2017-7-27
AA-
3년
1,000억원
2.369%
개별민평-15bp~+20bp
-3bp

대신증권17-2
2017-7-27
AA-
5년
300억원
2.715%
개별민평-15bp~+20bp
-7bp

한국금융지주23
2017-8-10
AA-
3년
2,500억원
2.330%
개별민평-5bp~+15bp
+2bp

미래에셋캐피탈21-1
2017-9-19
AA-
3년
1,000억원
2.484%
개별민평-30bp~+10bp
-10bp

미래에셋캐피탈21-2
2017-9-19
AA-
5년
700억원
2.829%
개별민평-30bp~+10bp
-14bp

CJ E&M8-1
2017-9-26
AA-
3년
800억원
2.263%
개별민평-10bp~+10bp
+10bp

CJ E&M8-2
2017-9-26
AA-
5년
700억원
2.585%
개별민평-10bp~+10bp
+7bp

CJ헬로비전8
2017-9-28
AA-
3년
1,500억원
2.559%
개별민평-20bp~+20bp
+20bp

SK브로드밴드45-1
2017-10-11
AA-
3년
300억원
2.336%
개별민평-10bp~+10bp
-10bp

SK브로드밴드45-2
2017-10-11
AA-
5년
1,400억원
2.701%
개별민평-10bp~+15bp
-10bp

키움증권71
2017-10-23
AA-
3년
1,500억원
2.759%
등급민평-10bp~+30bp
+20bp

자료: 금융감독원 전자공시시스템

상기 동일등급의 최근 발행사례의 공모희망금리 구간의 경우, 초도발행인 키움증권을 제외한 모든 건이 개별민평금리 기준으로 설정되었으며, 상단금리 수준은 증권신고서 제출일 전일 기준 민간채권평가회사의 평가금리보다 10bp ~ 30bp 높은 수준으로 대부분 결정

되는 모습을 보이고 있습니다. 수요예측 실시 결과 영위 산업 및 그룹 Risk 등 시장에서 판단하는 크레딧 스프레드에 따라 금리밴드 상단에서 개별민평보다 낮은 수준까지 다양하게 결정되고 있습니다.

③ 최근 (주)엘지하우시스 회사채 유통거래 현황

최근 3개월(2017년 7월 26일 ~ 2017년 10월 25일)간 (주)엘지하우시스의 기발행 회사채는 유통시장
에서 거래가 없었습니다.

④ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정

2012년 국내 공모 회사채 시장 내 수요예측제도가 도입된 이후, 공모희망금리 구간의 제시 방법은 크게 개별민평금리 대비 Spread 제시, 등급민평금리 대비 Spread 제시, 국고채권 대비 Spread 제시, 고정금리 구간 제시 등의 방법이 사용되었습니다.

과거 불분명한 가격정보로 인한 채권 유통의 애로사항을 개선하기 위해 1998년 11월 "채권시가평가제도"가 마련된 이후 2000년 7월부터 동 제도가 전면 도입됨에 따라 민간채권평가회사가 제공하는 평가금리는 현재 가장 공신력있는 채권평가 Benchmark로 활용되고 있으며, 동 평가금리를 기준으로 채권의 발행, 평가 및 거래가 이루어지고 있습니다. 이러한 시장 상황이 반영되어 2013년 10월 '무보증사채 수요예측 모범규준'의 개정 이후 공모 회사채 전체 발행 사례 중 개별민평금리를 기준금리로 설정한 발행 사례가 높은 비중을 차지하고 있는 상황입니다.

동일 신용등급의 민평금리 및 (주)엘지하우시스의 개별민평금리 등을 참고해본 결과 개별민평금리가 발행기간 중의 금리변동성 및 Credit Risk 변동가능성 등을 가장 잘 반영하고있다고 판단하였는 바, 최근의 회사채 발행시장 및 유통시장에서 개별민평금리의 활용도를 포함, 종합적으로 고려하여 (주)엘지하우시스의 개별민평금리를 본 사채의 공모희망금리 설정을 위한 기준금리로 사용하였습니다.

⑤ 채권시장 동향

국내 채권시장은 2012년부터 이어져 온 저금리 기조가 지속되고 있습니다. 지속되는 국내외 경기둔화에 대한 부양책으로 금융통화위원회의 기준금리 인하가 단행되어, 2016년 6월 기준금리가 1.25%로 하향된 후, 최근 2017년 10월 금융통화위원회에서까지 기준금리를 1.25%로 동결하는 모습을 보였습니다. 이렇듯 신고서 제출일 현재까지 기준금리는 동결이 이어지고 있는 상황이나, 최근 금리 인상 논란 역시 지속되고 있습니다. 국내 경제여건에서는 1)경기측면에서 올해 하반기 3% 분기성장 예상, 2)물가 측면에서 물가상승률 한국은행 목표(2%) 상회, 3)대내외 금리차 측면에서 한미 수익률곡선 역전 우려 등으로 금리 정상화 차원의 기준금리 인상이 있을 것으로 전망되는 상황입니다. 

한편 미국 FOMC의 경우, 2016년 12월 회의에서 만장일치로 1년만에 25bp의 금리 인상을 단행했습니다. FOMC 성명서 내용에 따르면 경기에 대한 판단이 완만한 확장으로 변했고, 물가수준은 낮은 반면 기대인플레이션이 상당히 올랐다는 점을 지적하고 있습니다. 이후 2017년 3월 정책금리를 0.75~1.00%로 재차 25bp 인상했고, 2017년 5월에는 금리를 동결하였으나, 6월 FOMC에서 금리를 1.00~1.25%로 재차 25bp 인상하였습니다. 이로써 미국 기준금리(1.00% ~ 1.25%) 상단이 한국의 기준금리(1.25%)와 동일한 수준으로 상승하게 되었습니다. 향후 연간 1~2회의 금리인상에 대한 기대감은 지속되고 있는 것으로 판단되는 가운데, 최근 FOMC에서도 기준금리를 1.00~1.25%로 동결하고, 보유자산을 현재 방침대로 유지하기로 했습니다. 

상기 미국의 금리 인상과 더불어 유럽 국가의 EU탈퇴 가능성, 미국 대통령 트럼프의보호무역주의 정책 등 대외적인 변수와 국내 가계부채 증가, 소비 위축 등 대내적인 변수로 인해 국내 채권시장의 변동성은 더욱 확대된 모습을 보이고 있습니다. 한편, 2017년 상반기 기관들의 자금 집행과 미국 금리 인상을 우려한 우량 회사들의 선제적 자금 조달 니즈가 부합하면서 회사채 발행 규모가 증가하였습니다. 동시에 최근 채권시장의 변동성 확대에 대한 우려감이 우량 회사채 투자수요를 이끌면서 우량 회사채에 대규모 투자자금이 유입되는 현상을 보이고 있습니다.

⑥ 결론

이에 따라 공동대표주관회사는 (주)엘지하우시스의 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채 발행을 위한 공모희망금리 결정시 '① 민간채권평가회사 평가금리 및 스프레드 동향', '② 최근 동일등급 회사채 발행 사례 검토', '③ 최근 (주)엘지하우시스 회사채 유통거래 현황', '④ 공모희망금리 설정을 위한 기준금리 결정', '⑤ 채권시장 동향'을 종합적으로 검토하였습니다.

상기와 같은 상황을 종합적으로 고려하여 공동대표주관회사는 (주)엘지하우시스의 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채의 발행에 있어 공모희망금리를 아래와 같이 결정하였습니다.

[최종 공모희망금리밴드]

구 분
내 용

제10-1회
무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ 0.10%p.를 가산한 이자율

제10-2회
무보증사채
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ 0.15%p.를 가산한 이자율

(주)엘지하우시스와 공동대표주관회사는 합리적으로 판단하여 공모희망금리밴드를 제시하였으나 금리를 확정 또는 보장하는 것이 아닙니다. 투자 결정을 위한 판단, 수요예측, 청약 시 참고사항으로 활용해야 하며 상기 공모희망금리는 수요예측에 따른 "유효수요"와 차이가 있습니다. 수요예측 후 유효수요 및 금리는 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 공동대표주관회사의 수요예측지침에 의거하여 공동대표주관회사가 결정하며, 필요시 발행회사와 협의합니다.
수요예측 결과를 반영한 정정신고서는 2017년 11월
01일
에 공시할 예정입니다. 상기 일정은 진행사항에 따라 변경될 수 있습니다. 

다. 수요예측결과

(1) 수요예측 참여 내역

[회 차 : 제10-1회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

3
3
10
-
-
-
16

수량

300
400
1,300
-
-
-
2,000

경쟁율

0.43 : 1
0.57 : 1
1.86 : 1
-
-
-
2.86 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제10-2회]

(단위: 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

운용사

(집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유), 
은행, 보험

기타

거래실적

유*

거래실적

무

건수

7
1
7
-
-
-
15

수량

900
100
800
-
-
-
1,800

경쟁율

3.00 : 1
0.33 : 1
2.67 : 1
-
-
-
6.00 : 1

주1) 단순경쟁률은 최초 발행예정금액 대비 산출한 수치임.
주2) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함

*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(2) 수요예측 신청가격 분포

[회 차 : 제10-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-15
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
10.00%
200
10.00%
포함

-10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
300
15.00%
포함

-6
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
400
20.00%
포함

-5
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
500
25.00%
포함

-4
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
600
30.00%
포함

-3
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
700
35.00%
포함

-1
-
-
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
1
200
10.00%
900
45.00%
포함

0
-
-
1
200
1
200
-
-
-
-
-
-
2
400
20.00%
1,300
65.00%
포함

4
-
-

-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
1,400
70.00%
포함

6
-
-

1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
1,500
75.00%
포함

7
1
100

-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
1,600
80.00%
포함

10
2
200
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
3
300
15.00%
1,900
95.00%
포함

17
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.00%
2,000
100.00%
-

합계
3
300
3
400
10
1,300
0
0
0
0
0
0
16
2,000
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

[회 차 : 제10-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

구분

국내 기관투자자

외국 기관투자자

합계

누적합계
유효수요

운용사 (집합)

투자매매
중개업자

연기금, 운용사(고유),
은행, 보험

기타

거래실적 유*

거래실적 무

건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
건수
수량
비율
누적수량
누적비율

-4
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.56%
100
5.56%
포함

-3
1
100
-
-
1
200
-
-
-
-
-
-
2
300
16.67%
400
22.22%
포함

-1
1
100
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
2
200
11.11%
600
33.33%
포함

2
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.56%
700
38.89%
포함

3
1
100
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
100
5.56%
800
44.44%
포함

5
2
200
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
3
300
16.67%
1,100
61.11%
포함

8
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.56%
1,200
66.67%
포함

10
-
-
-
-
1
100
-
-
-
-
-
-
1
100
5.56%
1,300
72.22%
포함

13
-
-
-
-
2
200
-
-
-
-
-
-
2
200
11.11%
1,500
83.33%
포함

15
1
300
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-
1
300
16.67%
1,800
100.00%
포함

합계
7
900
1
100
7
800
-
-
-
-
-
-
15
1,800
100.00%
-
-
-

주) 운용사(집합)은 투자일임재산 계정 및 집합투자재산 계정의 참여내역을 의미함 
*) 인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자

(3) 수요예측 상세 분포 현황

[회 차 : 제10-1회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측
 참여자
(주)엘지하우시스 3년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-15
-10
-6
-5
-4
-3
-1
0
4
6
7
10
17
합계

기관투자자1
200

200

기관투자자2

100

100

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

200

200

기관투자자8

200

200

기관투자자9

200

200

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

100

100

기관투자자16

100
100

합계
200
100
100
100
100
100
200
400
100
100
100
300
100
2,000

누적합계
200
300
400
500
600
700
900
1,300
1,400
1,500
1,600
1,900
2,000

[회 차 : 제10-2회]

(단위: bp, 건, 억원)

수요예측 참여자
(주)엘지하우시스 5년만기 회사채 개별민평 대비 스프레드

-4
-3
-1
2
3
5
8
10
13
15
합계

기관투자자1
100

100

기관투자자2

200

200

기관투자자3

100

100

기관투자자4

100

100

기관투자자5

100

100

기관투자자6

100

100

기관투자자7

100

100

기관투자자8

100

100

기관투자자9

100

100

기관투자자10

100

100

기관투자자11

100

100

기관투자자12

100

100

기관투자자13

100

100

기관투자자14

100

100

기관투자자15

300
300

합계
100
300
200
100
100
300
100
100
200
300
1,800

누적 합계
100
400
600
700
800
1,100
1,200
1,300
1,500
1,800

라. 유효수요의 범위, 판단기준, 판단근거 및 최종 발행금리에의 반영 내용

구 분
내 용

공모희망금리
① 제10-1회 무보증사채:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.10%p.를 가산한 이자율

② 제10-2회 무보증사채:
청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.20%p. ~ +0.15%p.를 가산한 이자율

유효수요의 정의
"유효수요"란, 공모금리 결정 시, 과도하게 높거나 낮은 금리로 참여한 물량을 제외한 물량

유효수요의 범위
공모희망금리 상단 이자율 이내로 수요예측에 참여한 모든 물량

유효수요 판단기준 및
판단 근거
2017년 10월 31일 실시된 수요예측 실시 결과에 따라 본 사채의 유효수요는 「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 "발행회사"인 (주)엘지하우시스와 "공동대표주관회사"가 협의하여 결정하였습니다.

[수요예측 신청현황]
① 제10-1회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 2,000억원
- 총 참여신청범위: -0.15%p. ~ +0.17%p.
- 총 참여신청건수: 16건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 15건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 1,900억원

② 제10-2회 무보증사채
- 총 참여신청금액: 1.800억원
- 총 참여신청범위: -0.04%p. ~ +0.15%p.
- 총 참여신청건수: 15건
- 공모희망금리 내 참여신청건수: 15건
- 공모희망금리 내 참여신청금액: 1,800억원

본 채권의 유효수요는 금융투자협회「무보증사채 수요예측 모범규준」및 "공동대표주관회사"의 내부 지침에 근거하여 발행회사 및 공동대표주관회사가 협의하여 각각의 수요예측 참여자가 제시한 금리에는 공동대표주관회사와 발행회사가 고려한 위험(발행회사의 산업 및 재무 상황, 금리 및 스프레드 전망)이 반영되어 있을 것으로 판단하였고, 공모희망금리밴드 상단 이내로 참여한 건을 유효수요로 정의하였습니다.

최종 발행금리 결정에
대한 수요예측 결과의
반영 내용

본 사채의 최종 발행금리는 앞서 산정한 유효수요의 범위 내에서 낮은 금리부터 "누적도수"로 계산하는 방법을 사용하였으며, 발행회사와 공동대표주관회사가 최종 협의하여 결정되었습니다.

- 본사채의 발행금리

① 제10-1회 무보증사채:

사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.539%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

② 제10-2회 무보증사채:
사채발행일로부터 원금상환기일 전일까지 연 2.903%로 하되, 동 이자율이 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율과 상이한 경우, 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사 (한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하절사)에 -0.01%p.를 가산한 이자율로 합니다.

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 수요예측

1. "공동대표주관회사"는 "인수규정" 제2조 제7호 및 제12조에 따라 "수요예측"을 실시하여 "발행회사"와 협의하여 발행금액 및 발행금리를 결정한다. 단, "기관투자자" 중 투자일임ㆍ신탁업자는 다음 요건을 충족하는 투자일임ㆍ신탁업자를 수요예측에 참여하도록 하며, 이에 대한 확인서를 받아야 한다.
(1) 투자일임ㆍ신탁고객이 기관투자자일 것, 다만 인수규정 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁과 법 시행령 제103조 제2호의 불특정금전신탁의 경우에는 기관투자자 여부에 관계없이 참여가 가능하다.
(2) 투자일임ㆍ신탁고객이 인수규정 제17조의2 제4항 제2호에 따라 불성실수요예측 참여자로 지정된 자가 아닐 것
2. 수요예측은 "무보증사채 수요예측 모범규준"에 따라 진행하며, 수요예측 프로그램은 "한국금융투자협회"의 "K-Bond" 프로그램을 사용한다. 단, 불가피한 상황이 발생할 경우 "발행회사"와 "공동대표주관회사"가 협의하여 수요예측 방법을 결정한다.

3. 수요예측기간은 2017년 10월 31일 09시부터 2017년 10월 31일 16시 30
분
까
지로 한다.

4. "본 사채"의 수요예측시 공모
희망금리는 제10-1회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 3년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.10%p.
를 가산한 이자율로 하고, 제10-2회는 청약일 1영업일 전 민간채권평가회사 4사(한국자산평가(주), 키스채권평가(주), 나이스피앤아이(주), (주)에프앤자산평가)에서 최종으로 제공하는 (주)엘지하우시스 5년 만기 회사채 개별민평 수익률의 산술평균(소수점 넷째 자리 이하 절사)에
-0.20%p. ~ +0.15%p.
를 가산한 이자율로 한다.
5. "수요예측"에 따른 배정은 "무보증사채 수요예측 모범규준" 및 "공동대표주관회사"의 수요예측배정기준에 따라 "공동대표주관회사"가 결정한다.

6. "수요예측"에 따른 배정 후, "공동대표주관회사"는 배정결과를 FAX 또는 전자우편의 형태로 배정받을 투자자에게 송부한다.

7. "공동대표주관회사"는 "수요예측" 결과를 "발행회사"에 한해서만 공유할 수 있다. 단, 법원, 금융위원회 등 정부기관(준정부기관 및 정부기관에 준하거나 그 업무를 위탁받아 수행하는 감독기관 및 단체 등 포함)으로부터 자료 등의 요구를 받는 경우,즉시 "발행회사"에 통지하고 법률이 허용하는 범위 내에서 최소한의 자료만을 제공한다.

8. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자의 불성실 수요예측 참여자로 지정되어있는지 여부를 확인하여 수요예측 참여가 제한되는 자를 수요예측 참여자에 포함하여서는 아니 된다.

9. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 참여금액 및 금리를 기재할 때에 착오로 잘못 입력하지 않도록 적정한 대책을 마련하여야 한다.

10. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여자가 원하는 경우 서로 다른 금리로 참여금액을 신청할 수 있도록 하여야 한다.

11. "공동대표주관회사"는 수요예측참여자가 자신의 고유재산과 그 외의 재산(집합투자재산, 투자일임재산, 신탁재산 등)중 청약, 납입을 실제 이행하는 재산을 구분하여 수요예측에 참여하도록 하여야 한다.
12. "공동대표주관회사"는 수요예측 참여금액의 합이 발행예정금액에 미치지 못하는 등 불가피한 경우를 제외하고, 수요예측 종료 후 별도의 수요파악을 하여서는 아니되며, 수요예측 실시 이후 발행일정 변경등으로 인해 수요예측 재실시 사유가 발생하더라도 수요예측을 재실시 하지 않는다.
13. "공동대표주관회사"는 수요예측이 진행되는 동안 수요예측 참여자별 신청금리 및 금액, 경쟁률 등의 정보가 누설되지 않도록 하여야 한다.

14. "공동대표주관회사"는 수요예측과 관련한 자료를 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령" 제62조에서 정한 기간 동안 기록, 유지하여야 한다.
15. "공동대표주관회사"는 본조 제14항에 따라 기록, 유지하여야 하는 자료가 멸실되거나 위조 또는 변조가 되지 아니하도록 적절한 대책을 수립, 시행하여야 한다.
16. "공동대표주관회사"는 공모 희망금리의 최저 및 최고금리 사이(최저 및 최고금리를 포함한다)에 참여한 수요를 유효수요에서 제외하여서는 아니 된다. 다만, 통계적 사분위수를 활용한 기법 등 합리적인 통계기법 및 그 밖의 방법에 따라 유효수요가 아니라고 판단한 합리적 근거가 있을 때에 그 근거를 공개한 경우에는 그러하지 아니하다.
17. 기타 본 조에서 정하지 않은 사항은 "무보증사채 수요예측 모범규준"을 따른다.

나. 청약
(1) 청약공고기간 : 증권신고서 수리일 이후부터 청약개시일까지 
(2) 청약기간 : 2017년 11월 7일 09시부터 12시까지

(3) 청약방법 : 청약자는 소정의 청약서에 필요한 사항을 기재한 후 기명날인 또는 서명하여 청약취급처에 제출하는 방법으로 청약한다.
(4) 청약제한 : 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"의 규정에 의한 실명확인이 된 계좌를 통하여 청약을 하거나 별도로 실명확인을 하여야 한다. 이중청약이 있는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 본다.
(5) "본 사채"에 투자하고자 하는 투자자(자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 제5항에 규정된 전문투자자 및 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제132조에 따라 투자설명서의 교부가 면제되는자 제외)는 청약전 투자설명서를 교부받아야 한다.
① 교부장소 : 인수단의 본ㆍ지점 
② 교부방법 : "본 사채"의 투자설명서는 상기의 교부장소에서 인쇄된 문서의 방법 또는 전자문서의 방법으로 교부한다. 
③ 교부일시 : 2017년 11월 7일

④ 기타사항 :

(i) "본 사채" 청약에 참여하고자 하는 투자자는 청약전 반드시 "투자설명서"를 교부받은 후 교부확인서에 서명하여야 하며, "투자설명서"를 교부받지 않고자 할 경우, "투자설명서" 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하여야 한다.

(ii) 투자설명서 교부를 받지 않거나, 수령거부의사를 서면, 전화ㆍ전신ㆍ모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신 등으로 표시하지 않을 경우 "본 사채"의 청약에 참여할 수 없다. 
(6) 청약단위: 권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 합니다.
(7) 청약금: 사채발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약금은 "본 사채"의 납입금으로 대체 충당하며, 청약금에 대하여는 이자를 지급하지 아니합니다.
(8) 청약취급처 : 인수단의 본점
(9) 청약금 납입일: 2017년 11월 7일
(10) "본 사채"의 발행일: 2017년 11월 7일
(11) "본 사채"의 납입을 맡을 은행 : (주)우리은행 트윈타워금융센터
(12) 등록기관: "본 사채"의 등록기관은 한국예탁결제원으로 하며, 등록필증은 한국예탁결제원에서 정한 양식으로 합니다.
(13) 등록청구: 각 "인수단"은 총액인수한 채권에 대하여 납입기일에 등록청구서와 인감표 2매(각 2매)를 작성하여 등록기관에 청구하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록 청구분에 대하여 "발행회사"로 하여금 일괄등록 청구내역을 한국예탁결제원에 통보할 수 있도록 일괄등록 신청내역을 "발행회사"에 통보하여야 합니다. 단, 일괄등록 청구내용의 통보와 관련한 사항은 인수계약 제18조 제2항에 따라 "공동대표주관회사" 중 KB증권(주)에게 위임합니다.

※ 관련법규

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률>
제9조 (그 밖의 용어의 정의)
⑤ 이 법에서 "전문투자자"란 금융투자상품에 관한 전문성 구비 여부, 소유자산규모 등에 비추어 투자에 따른 위험감수능력이 있는 투자자로서 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. 다만, 전문투자자 중 대통령령으로 정하는 자가 일반투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우 금융투자업자는 정당한 사유가 있는 경우를 제외하고는 이에 동의하여야 하며, 금융투자업자가 동의한 경우에는 해당 투자자는 일반투자자로 본다. <개정 2009.2.3>
1. 국가
2. 한국은행
3. 대통령령으로 정하는 금융기관 
4. 주권상장법인. 다만, 금융투자업자와 장외파생상품 거래를 하는 경우에는 전문투자자와 같은 대우를 받겠다는 의사를 금융투자업자에게 서면으로 통지하는 경우에 한한다. 
5. 그 밖에 대통령령으로 정하는 자

제124조(정당한 투자설명서의 사용) ① 누구든지 증권신고의 효력이 발생한 증권을 취득하고자 하는 자(전문투자자, 그 밖에 대통령령으로 정하는 자를 제외한다)에게 제123조에 적합한 투자설명서(집합투자증권의 경우 투자자가 제123조에 따른 투자설명서의 교부를 별도로 요청하지 아니하는 경우에는 제2항제3호에 따른 간이투자설명서를 말한다. 이하 이 항 및 제132조에서 같다)를 미리 교부하지 아니하면 그 증권을 취득하게 하거나 매도하여서는 아니 된다. 이 경우 투자설명서가 제436조에 따른 전자문서의 방법에 따르는 때에는 다음 각 호의 요건을 모두 충족하는 때에 이를 교부한 것으로 본다. <개정 2013.5.28> 
1. 전자문서에 의하여 투자설명서를 받는 것을 전자문서를 받을 자(이하 "전자문서수신자"라 한다)가 동의할 것 
2. 전자문서수신자가 전자문서를 받을 전자전달매체의 종류와 장소를 지정할 것 
3. 전자문서수신자가 그 전자문서를 받은 사실이 확인될 것 
4. 전자문서의 내용이 서면에 의한 투자설명서의 내용과 동일할 것 

<자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령>
제11조(증권의 모집ㆍ매출) ① 법 제9조제7항 및 제9항에 따라 50인을 산출하는 경우에는 청약의 권유를 하는 날 이전 6개월 이내에 해당 증권과 같은 종류의 증권에 대하여 모집이나 매출에 의하지 아니하고 청약의 권유를 받은 자를 합산한다. 다만, 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자는 합산 대상자에서 제외한다. <개정 2009.10.1, 2010.12.7, 2013.6.21> 
1. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 전문가 
가. 제10조제1항제1호부터 제4호까지의 자 
나. 제10조제3항제12호·제13호에 해당하는 자 중 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
다. 「공인회계사법」에 따른 회계법인 
라. 「신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률」에 따른 신용평가회사(이하 "신용평가회사"라 한다) 
마. 발행인에게 회계, 자문 등의 용역을 제공하고 있는 공인회계사·감정인·변호사·변리사·세무사 등 공인된 자격증을 가지고 있는 자 
바. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 전문가로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자 
2. 다음 각 목의 어느 하나에 해당하는 연고자 
가. 발행인의 최대주주(법 제9조제1항제1호에 따른 최대주주를 말한다. 이하 같다)와 발행주식총수의 100분의 5 이상을 소유한 주주 
나. 발행인의 임원(「상법」 제401조의2제1항 각 호의 자를 포함한다. 이하 이 호에서 같다) 및 「근로복지기본법」에 따른 우리사주조합원 
다. 발행인의 계열회사와 그 임원 
라. 발행인이 주권비상장법인(주권을 모집하거나 매출한 실적이 있는 법인은 제외한다)인 경우에는 그 주주 
마. 외국 법령에 따라 설립된 외국 기업인 발행인이 종업원의 복지증진을 위한 주식매수제도 등에 따라 국내 계열회사의 임직원에게 해당 외국 기업의 주식을 매각하는 경우에는 그 국내 계열회사의 임직원 
바. 발행인이 설립 중인 회사인 경우에는 그 발기인 
사. 그 밖에 발행인의 재무상황이나 사업내용 등을 잘 알 수 있는 연고자로서 금융위원회가 정하여 고시하는 자

제132조(투자설명서의 교부가 면제되는 자) 법 제124조제1항 각 호 외의 부분 전단에서 "대통령령으로 정하는 자"란 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자를 말한다. <개정 2009.7.1, 2013.6.21> 
1. 제11조제1항제1호다목부터 바목까지 및 같은 항 제2호 각 목의 어느 하나에 해당하는 자 
1의2. 제11조제2항제2호 및 제3호에 해당하는 자 
2. 투자설명서를 받기를 거부한다는 의사를 서면, 전화·전신·모사전송, 전자우편 및 이와 비슷한 전자통신, 그 밖에 금융위원회가 정하여 고시하는 방법으로 표시한 자 
3. 이미 취득한 것과 같은 집합투자증권을 계속하여 추가로 취득하려는 자. 다만, 해당 집합투자증권의 투자설명서의 내용이 직전에 교부한 투자설명서의 내용과 같은 경우만 해당한다.

다. 배정방법
(1) 수요예측에 참여한 전문투자자 및 기관투자자(이하 "수요예측 참여자"로 한다. 이하 같다.)가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 청약하는 경우에는 그 청약금액의 100%를 우선배정한다.
(2) 상기 (1)의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우에 한하여 발행금액 총액에서 "수요예측 참여자"의 청약금액 중 수요예측 결과에 따른 최종 배정금액 이내의 청약금액을 공제한 잔액을 청약일 당일 12시까지 청약 접수한 전문투자자 및 기관투자자와 일반투자자에게 배정할 수 있으며, 이 경우 다음의 순서에 따른다.

(i) "수요예측 참여자"인 전문투자자 및 기관투자자 : "수요예측 참여자"가 수요예측 결과에 따라 배정된 금액을 초과하여 청약한 부분에 대하여 금융투자협회의 "무보증사채 수요예측 모범규준" 제6조에 따라 수요예측에 참여하지 않은 청약자에 비해 우대하여 배정한다. 이때 "공동대표주관회사"는 수요예측 참여여부, 참여금리수준, 참여금액, 참여시기 등을 감안하여 합리적으로 판단하여 배정한다.
(ii) "수요예측 참여자"가 아닌 전문투자자 및 기관투자자 : 청약금액에 비례하여 안분배정하되, 청약자별 배정금액의 백억원 미만의 금액은 절사하며 잔여금액은 "공동대표주관회사"가 합리적으로 판단하여 배정한다.
(iii) 일반투자자 : 전문투자자 및 기관투자자 배정 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여 다음과 같은 방법으로 배정한다.
a. 총 청약건수가 미달된 모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하는 경우에는 추첨에 의하여 최저청약단위를 배정한다.
b. 총 청약건수가 미달된모집총액을 최저청약단위로 나눈 건수를 초과하지 않는 경우에는 청약자의 청약금액에 관계없이 최저청약단위를 우선배정하고, 최저청약단위를 초과하는 청약분에 대하여는 그 초과 청약금액에 비례하여 최저청약단위로 안분배정한다.
c. 상기 a, b의 방법으로 배정한 후 잔액이 발생한 경우, 그 잔액에 대하여는 본사채의 "인수계약서" 제2조 제3항에 따라 인수단이 인수한다.

라. 청약기간 종료일 마감시간까지 청약서를 송부하지 아니한 청약에 대해서는 미청약으로 간주하고, 미청약에 대해서는 "인수계약서" 제6조 제2항을 따른다.

마. 청약단위
권면금액은 일만원 단위로 하되, 최저청약금액은 100억원으로 하며, 100억원 이상은 100억원 단위로 한다.

바. 청약기간

청약기간
시 작 일 시
2017년 11월 07일 09시

종 료 일 시
2017년 11월 07일 12시

사. 청약증거금
청약서를 송부한 청약자는 당일 16시까지 청약증거금을 납부한다. 청약증거금은 청약사채 발행가액의 100%에 해당하는 금액으로 하고, 청약증거금은 2017년 11월 07일에 본 사채의 납입금으로 대체 충당하며, 청약증거금에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다.

사. 청약취급장소
본 사채 "인수단"의 본점

아. 납입장소
(주)우리은행 트윈타워금융센터

자. 상장신청예정일
(1) 상장신청예정일 : 2017년 11월 02일
(2) 상장예정일 : 2017년 11월 07일

차. 사채권교부예정일
등록기관인 한국예탁결제원에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않습니다.

카. 사채권 교부장소
사채권을 발행하지 않으므로 한국예탁결제원에서 등록필증을 수령하여 인수기관이 교부하거나, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제309조 제5항에 의한 일괄등록청구가 있는 경우 한국예탁결제원이 작성, 비치하는 예탁자 계좌부상에 그 수량만큼 기재함으로써 교부에 갈음합니다.

타. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항
(1) 본사채는 공사채등록법에 의거 사채를 등록발행하며 사채권을 발행하지 않습니다.
(2) 본 사채권의 원리금지급은 (주)엘지하우시스가 전적으로 책임을 집니다.
(3) 원금상환이나 이자지급을 이행하지 아니한 때에는 해당 원금 및 이자에 대하여, 각 해당 지급기일 익일부터 실제 지급일까지의 경과기간에 대하여 서울특별시에 본점을 두고 있는 시중은행의 연체대출이율중 최고이율을 적용하되, 동 연체대출 최고이율이 본사채 이자율을 하회하는 경우에는 본 사채 이자율을 적용합니다.

5. 인수 등에 관한 사항

가. 사채의 인수

[회 차 : 10-1]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21
20,000,000,000
0.25
총액인수

대표
NH투자증권(주)
00120182
서울특별시 영등포구 여의대로 60
20,000,000,000
0.25
총액인수

대표
신영증권(주)
00136721
서울특별시 영등포구 국제금융로8길 16
20,000,000,000
0.25
총액인수

대표
케이프투자증권(주)
00684972
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 25
30,000,000,000
0.25
총액인수

[회 차 : 10-2]
(단위 : 원)

인수인
주 소
인수금액 및 수수료율
인수조건

구분
명칭
고유번호
인수금액
수수료율(%)

대표
한국투자증권(주)
00160144
서울특별시 영등포구 의사당대로 88
30,000,000,000
0.25
총액인수

대표
KB증권(주)
00164876
서울특별시 영등포구 여의나루로4길 21
20,000,000,000
0.25
총액인수

대표
케이프투자증권(주)
00684972
서울특별시 영등포구 국제금융로2길 25
10,000,000,000
0.25
총액인수

나. 사채의 관리

[회 차 : 10-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
90,000,000,000
3,500,000
-

[회 차 : 10-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
60,000,000,000
1,500,000
-

다. 특약사항
"인수계약서"상의 특약사항은 다음과 같습니다. "발행회사"는 (주)엘지하우시스 를 의미합니다.

제 20 조 (특약사항)
"발행회사"는 "본사채"의 상환을 완료하기 이전에 아래의 사항이 발생하였을 경우에는 지체없이 "인수단"에게 통보하여야 한다.
1. "발행회사"의 발행어음 또는 수표의 부도 혹은 기타 사유로 금융기관으로부터 거래가 정지된 때
2. "발행회사"가 영업의 일부 또는 전부를 변경 또는 정지 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도하고자 하는 때
3. "발행회사"의 영업목적의 변경
4. 화재, 홍수 등 천재지변, 재해로 "발행회사"에게 막대한 손해가 발생한 때
5. "발행회사"가 다른 회사를 인수 또는 합병하거나 "발행회사"가 다른 회사에 인수 또는 합병될 때, "발행회사"를 분할하고자 할 때, 발행회사의 중요한 자산 또는 영업의 전부 또는 중요한 일부를 양도할 때, 기타 발행회사의 조직에 관한 중대한 변경이 있는 때
6. 자산재평가법에 의하여 자산재평가 착수보고서와 재평가신고를 한 때
7. "발행회사" 자기자본의 100% 이상을 타법인에 출자하는 내용의 이사회결의 등 내부 결의가 있은 때 
8. "발행회사" 자기자본의 100% 이상의 차입 또는 기채를 그 내용으로 하는 이사회결의 등 내부결의가 있은 때
9. "발행회사"가 발행회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부를 양수하고자 하는 때
10. 기타 "발행회사" 경영상 중대한 영향을 미치는 사항이 발생한 때

Ⅱ. 증권의 주요 권리내용

1. 사채의 명칭, 주요 권리내용, 발행과 관련한 약정 및 조건

가. 일반적인 사항

(단위 : 억원)

회차
발행금액
연리이자율
만기일
옵션관련사항

제10-1회 무보증사채
900

2.548%

2020년 11월 07일
-

제10-2회 무보증사채
600

2.908%

2022년 11월 07일
-

- 당사가 발행하는 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채는 무기명식 이권부 공모사채로서, 주식으로 전환될 수 있는 전환청구권이 부여되어 있지 않으며, 공사채등록법에 의거 한국예탁결제원을 등록기관으로 하여 등록발행하므로 사채권을 발행하지 아니합니다.

나. 기한의 이익 상실에 관한 사항(사채 보유자가 조기상환을 청구할 수 있는 권리(Put-option)을 보유하는 경우 그 권리의 조건 및 행사방법 등)

"갑"은 발행회사인 (주)엘지하우시스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

■ 기한의 이익 상실에 관한 사항(『사채관리계약서』 제1-2조 제14항)

가. 기한의 이익 상실
(1) 기한의 이익의 즉시 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 "갑"은 즉시 본사채에 대한 기한의 이익을 상실하며, 이 사실을 공고하고 자신이 알고 있는 사채권자 및 "을"에게 이를 통지하여야 한다.
(가) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함)이 파산 또는 회생절차개시의 신청을 한 경우
(나) "갑"("갑"의 청산인이나 "갑"의 이사를 포함) 이외의 제3자가 "갑"에 대한 파산 또는 회생절차개시의 신청을 하고 "갑"이 이에 동의("갑" 또는 그 대표자가 법원의 심문에서 동의 의사를 표명한 경우포함)하거나 위 제3자에 의한 해당 신청이 있은 후 10일 이내에 그 신청이 취하 되거나 법원의 기각 결정이 내려지지 아니한 경우. 이 경우 "갑"의 동의가 있는 경우에는 그 동의 의사가 법원에 제출된 시점(심문시 동의 의사 표명이 있는 경우에는 해당 심문 종결시)을, 기타의 경우에는 제3자에 의한 신청일로부터 10일이 도과된 때를 각 그 기준으로 하되 후자의 경우 그 기간 도과 전에 법원에 의한 파산이나 회생 관련 보전처분이나 절차중지명령 또는 회생절차개시결정이나 파산선고가 내려지면 그 때를 기준으로 한다.
(다) "갑"에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유의 발생, 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우
(라) "갑"이 휴업 또는 폐업하는 경우(단, 노동쟁의로 인한 일시적인 휴업은 제외한다.)
(마) "갑"이 발행, 배서, 보증, 인수한 어음 또는 수표가 부도처리 되거나 기타의 이유로 은행거래 또는 당좌거래가 정지된 때와 "갑"에게 금융결제원(기타 어음교환소의 역할을 하는 기관을 포함한다)의 거래정지처분이 있는 때 및 채무불이행명부등재 신청이 있는 때 등 "갑"이 지급불능 또는 지급정지의 상태에 이른 것으로 인정되는 경우
(바) 본사채의 만기가 도래하였음에도 "갑"이 그 정해진 원리금 지급 의무를 해태하는 경우
(사) "갑"의 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권금융기관이 상환기일 연장, 원리금감면, 대출금의 출자전환 기타 이에 준하는 방법으로 채권을 재조정할 필요가 있다고 인정되는 경우
(아) 감독관청이 "갑"의 중요한 영업에 대해 정지 또는 취소처분을 내린 경우
 ("중요한 영업"이라 함은 "갑"의 업종, 사업구조 등을 고려할 때 해당 영업에 대한 정지 또는 취소처분이 내려지는 경우 "갑"이 그의 주된 사업을 영위할 수 없을 것으로 객관적으로 판단되는 영업을 말한다) 
(자) "갑"이 본 사채 이외 사채에 관하여 기한의 이익을 상실한 경우
(차) "갑"이 기업구조조정촉진법에 따라 주채권은행으로부터 부실징후기업에 해당한다는 통보를 받거나 동법 제5조 제2항 각 호의 관리절차의 개시를 신청한 경우 또는 금융기관에 의한 경영관리 기타 이와 유사한 사적 절차 등이 개시된 때(법률의 제정 또는 개정 등으로 인하여 이와 유사한 절차가 개시된 경우를 포함한다)
(2) '기한의 이익 상실 선언'에 의한 기한의 이익 상실
다음 중 어느 하나의 사유가 발생한 경우에 본사채의 사채권자 및 "을"은 사채권자집회의 결의에 따라 "갑"에 대한 서면통지를 함으로써 "갑"이 본사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있다.
(가) 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우
(나) 본사채에 의한 채무를 제외한 "갑"의 채무 중 원금 일천억원(￦100,000,000,000) 이상의 채무에 대하여, 만기에 지급이 해태된 경우 또는 의무불이행으로 인하여 기한의 이익이 상실된 경우 또는 당해 채무에 관한 의무 불이행으로 관련 담보가 실행된 경우
(다) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 압류명령이 결정된 경우 또는 임의경매가 개시된 경우
(라) "갑"이 제2-2조 제1항, 제2-3조, 제2-4조 제1항 및 제2항, 제2-5조, 제2-5조의2의 의무를 위반한 경우 (본 의무 위반의 판단 기준은 당해 발행회사의 분기, 반기 또는 회계연도 전체에 대한 각 보고서 기재를 기준으로 하되 그보다 더 최근의 일시에 의한 발행회사 서류에 따를 때 그 위반이 인정되는 경우 그에 의할 수 있다.)
(마) "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분에 대하여 가압류, 가처분이 선고되고, 60일 이내에 취소되지 않은 경우
(바) "갑"이 (라) 기재 각 의무를 제외한 본계약상의 의무의 이행 또는 준수를 해태한 경우로서, 그 치유가 불가능한 경우 또는 치유가 가능한 경우로서 "을"이나 사채권자가 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본사채의 미상환잔액'의 3분의 1이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 "갑"에게 이러한 해태의 치유를 구하는 통지를 한 후 60일이 경과하여도 당해 해태가 치유되지 아니한 경우
(사) 위 (다) 또는 (마)의 "갑"의 재산의 전부 또는 중요부분이라 함은 그 재산에 대한 강제집행(체납처분을 포함한다) 또는 담보권 실행이 이루어지는 경우 "갑"의 영업 또는 "본 사채"의 상환이 사실상 불가능할 정도의 주요 재산을 말한다.
(3) 사채권자가 (2)에 따라 기한의 이익 상실 선언을 한 경우 및 (2)의 (바)에 따라 해태의 치유를 구하는 청구를 하는 경우에는 즉시 "을"에게도 통지하여야 한다.
(4) (1) 및 (2)에 따라 기한의 이익이 상실되면 "갑"은 원금전액과 기한의 이익이 상실된 날까지 발생한 이자 중 미지급액을 즉시 변제하여야 한다.
나. '기한의 이익 상실에 대한 원인사유의 불발생 간주'
(1) 사채권자는 다음 중 어느 하나의 요건을 충족할 경우 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기 발생한 '기한이익상실 원인사유'를 발생하지 않은 것으로 간주할 수 있다. 단, 가. (2) (가)의 경우에는 (가)에 정해진 방법에 의하여서만 이를 행할 수 있다.
(가) 사채권자집회의 결의가 있는 경우
(나) 단독 또는 공동으로 '본사채의 미상환잔액'의 3분의2이상을 보유한 사채권자의 동의가 있는 경우
(2) (1)에 따른 '기한의 이익 상실에 대한 원인 사유 불발생 간주'는 다른 '기한이익상실 원인사유' 또는 새로 발생하는 '기한이익상실 원인사유'에 영향을 미치지 아니한다.
다. 기한의 이익 상실의 취소
사채권자는 다음의 요건이 모두 충족된 경우에는 사채권자집회의 결의를 얻어 "갑" 및 "을"에게 서면으로 통지함으로써 기한의 이익 상실을 취소할 수 있다.
(가) 기한의 이익 상실로 인하여 지급기일이 도래한 것으로 간주되는 원리금 지급채무를 제외하고, 모든 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'가 치유되거나 불발생한 것으로 간주될 것
(나) ㉠ 지급기일이 경과한 이자 및 이에 대한 제2-1조 제3항의 연체이자(기한의 이익 상실선언으로 인하여 지급하여야 할 이자는 제외한다.)와 ㉡ '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생과 관련하여 "을"이 지출하였거나 지출할 비용의 상환을 하기에 충분한 금액을 "을"에게 지급하거나 예치할 것
라. 기한의 이익 상실과 관련된 기타 구제 방법
"을"은 사채권자집회의 결의를 얻어 다음 중 어느 하나의 조치로써 가. (2)에 의한 기한의 이익 상실 선언에 갈음하거나 이와 병행할 수 있다.
(가) 본사채에 대한 보증 또는 담보의 요구
(나) 기타 본사채의 원리금 지급 및 본계약상의 의무의 이행을 강제하기에 필요하거나 적절한 조치

■ 기한의 이익 상실시 발행회사 및 사채관리회사의 통지 의무 등(『사채관리계약서』 제2-7조 및 제4-3조)

제2-7조(발행회사의 사채관리회사에 대한 보고 및 통지의무) ① "갑"은 법 제159조 또는 제160조에 따라 보고서를 제출한 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.
② "갑"이 법 제161조의 규정에 의하여 신고를 하여야 하는 때에는 신고의무 발생일에 지체 없이 신고한 내용을 "을"에게 통지하여야 한다.
③ "갑"은 '기한이익상실사유'의 발생 또는 '기한이익상실 원인사유'가 발생한 경우에는 지체 없이 이를 "을"에게 통지하여야 한다.
④ "갑"은 본사채 이외의 다른 금전지급채무에 관하여 기한이익을 상실한 경우에는 이를 "을"에게 즉시 통지하여야 한다.
⑤ "을"은 단독 또는 공동으로 '본사채의 미상환액'의 10분의1 이상을 보유하는 사채권자가 요구하는 경우에는 관계법령의 위반이 없는 이상 "갑"으로부터 제공받은 자료 및 정보의 사본을 요구일로부터 7일 이내에 교부하여야 한다.

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.
③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 '기한이익상실 원인사유'가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
④ "을"은 "갑"에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.
⑤ 제3항과 제4항의 경우에 "을"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

다. 중도상환을 청구할 수 있는 권리(Call-option 등)가 회사에 부여되어 있는 경우 중도상환권 또는 매도청구권의 조건, 통지방법 등

당사가 발행하는 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채에는 중도상환(Call-option)을 청구할 수 있는 권리가 부여되어 있지 않습니다.

라. 사채 보유자의 권리가 다른 채권자의 권리보다 후순위일 경우 그에 관한 내용, 선순위 채권자의 권리 잔액

당사가 발행하는 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채는 당사의 무담보 및 무보증 채무(사채를 포함하며 이에 한하지 않음. 단, 법령에 의하여 우선권이 인정되는 채무는 제외함)와 동순위에 있습니다.

마. 발행회사의 의무 및 책임

구분
원리금지급
조달자금의 사용
재무비율 유지
담보권 설정제한

내용
계약에서 정하는 시기와
방법에 따라 원리금 지급
(제2-1조)
차환자금
(제2-2조, 제1-2조 제13호)
부채비율 400% 이하
(연결기준, 제2-3조)
"자기자본"의 200%
(제2-4조)

구분
자산의 처분 제한
지배구조변경 제한
사채관리계약
이행상황보고서
사채관리회사에 대한
보고 및 통지의무
발행회사의 책임

내용
자산 총계의 70%
(연결기준, 제2-5조)
지배구조변경 제한
(제2-5조의2)
사업보고서 및 반기보고서 
제출일로부터 30일 이내에 제출
(제2-6조)
사업보고서, 분/반기보고서 제출,
주요사항신고의무 발생사실 등
(제2-7조)
기한이익상실사항 등
(제1-2조)
허위 또는 중대한 정보가 누락된 자료 및 정보를 제출하거나 불성실한 이행으로 인하여 
손해를 발생시킬 시 배상책임
(제2-8조)

주1) 당사가 본 사채의 발행과 관련하여 2017년 10월 26일 한국증권금융과 맺은 사채관리계약과 관련하여 재무비율 등의 유지, 담보권설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반한 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다.

주2) 상기 재무비율 유지, 담보권 설정제한 및 자산매각 한도의 조항
은
연결재무제표 기준
으로 적
용합니다.

※ 발행회사의 의무 및 책임("사채관리계약서 제2-1조 내지 제2-8조")

"갑"은 발행회사인 (주)엘지하우시스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

■ 원리금지급의무(『사채관리계약서』 제2-1조)

제2-1조(발행회사의 원리금지급의무) 
① "갑"은 사채권자에게 본사채의 발행조건 및 본계약에서 정하는 시기와 방법으로 원리금을 지급할 의무가 있다.
② "갑"은 원리금지급의무를 이행하기 위하여 '본사채에 관한 지급대행계약'에 따라 지급대행자인 (주)우리은행 트윈타워금융센터 및 해당지역 각 광역시와 도청소재지 모점에게 기한이 도래한 원금과 이자를 지급할 수 있는 지급자금을 예치하여야 하고, "갑"은 이를 "을"에게 통지하여야 한다.
③ "갑"이 원금 또는 이자지급의무를 이행하지 아니한 때에는 동 연체금액에 대하여 제1-2조 제11호에서 규정한 연체이자를 지급하여야 하며, 이 경우 연체이자는 지급할 날(본계약 제1-2조 제14호에 따라 기한이익이 상실된 경우에는 기한이익상실에 따른 변제기일)로부터 기산하여 이를 실제 지급한 날의 직전일 까지 계산 한다.

■ 조달자금의 사용(『사채관리계약서』 제2-2조)

제2-2조(조달자금의 사용) 
① "갑"은 본사채의 발행으로 조달한 자금을 제1-2조 제13호에서 규정하고 있는 사용목적에 우선적으로 사용하여야 한다. 
② "갑"은 금융위원회에 증권발행실적보고서를 제출하는 경우 지체 없이 그 사실을 "을"에게 통지하여야 한다.

■ 재무비율 유지(『사채관리계약서』 제2-3조)

제2-3조(재무비율등의 유지) 
"갑"은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지, 다음 각 호 사항을 이행하여야 한다. 
1. "갑"은 부채비율을 400% 이하로 유지하여야 한다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 부채비율은 168.4%, 부채규모는 1조6,205억원이다.

■ 담보권설정 제한(『사채관리계약서』 제2-4조)
제2-4조(담보권설정등의제한) 
① "갑"은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지는 타인의 채무를 위하여 지급보증의무를 부담하거나 "갑" 또는 타인의 채무를 위하여 "갑"의 자산 전부나 일부상에 새로이 "담보권"을 설정하여서는 아니된다. 다만, 본사채의 미지급된 원리금전액에 대하여도 담보를 동순위 및 동일한 비율로 직접 제공하여주거나 또는 "을"이 승인한 다른 담보가 제공되는 경우에는 그러하지 아니한다.
② 제1항은 다음 각 호의 경우에는 적용되지 않는다.
1. 자산의 구입대금을 조달할 목적으로 부담한 차입금채무를 담보하는 당해 자산상의 '담보권' 
2. 이행보증을 위한 담보제공이나 보증증권의 교부 
3. 유치권 기타 법률에 의하여 설정되는 '담보권'
4. 본사채 발행 이후 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 '자기자본'의 200%를 넘지 않는 경우(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 설정된 지급보증 또는 담보권이 설정된 채무의 합계액은 0원이며 이는 "갑"의 최근 보고서상 '자기자본'의 0%이다.
5. 예외규정에 의하여 허용된 피담보 채무의 차환, 연장 또는 갱신에 의하여 발생하는 '담보권' 및 타인의 채무를 위한 지급보증으로서, 당초의 피담보채무 및 지급보증금액이 증가하지 않는 경우
6. 프로젝트나 계약의 입찰에 응찰하거나 양해각서 체결을 하는 경우 그 성실 진행을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
7. 기업 인수업무 등을 추진함에 있어 실사의 성실 진행 등을 보장하기 위한 목적에서 해당 거래의 통상 관행에 따라 제공하는 담보나 보증
8. 발행사가 속한 업종의 필수 가입 자율규제협회나 강제가입단체의 규약상 통상적으로 제공하여야 하는 담보나 보증
③ 제1항에 따라 본사채를 위하여 담보가 제공되는 경우에는, 관계법령에서 허용되는 범위 내에서 "을" 또는 "을"이 지명하는 자가 본사채권자를 위하여 당해 담보를 보유하고 실행한다. "을" 또는 "을"이 지명하는 자의 이러한 담보보유 및 실행에 소요되는 합리적인 필요비용은 "갑"이 부담하며 "을"의 요청이 있는 경우 "갑"은 이를 선지급 하여야 한다.
④ 전항의 경우, 목적물의 성격상 적합한 경우 "을"은 해당 담보를 담보 목적의 신탁 등의 방법으로 신탁회사 등으로 하여금 이를 수탁처리 하게 할 수 있다.

■ 자산의 처분제한(『사채관리계약서』 제2-5조)

제2-5조(자산의 처분제한) 
① "갑"은 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 70%(자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 취득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매?양도?임대 기타 처분할 수 없다.(동 재무비율은 연결재무제표를 기준으로 한다.) 단, "갑"의 최근 보고서상 자산규모(자산총계)는 2조5,827억원이다.
② "갑"은 매매?양도?임대 기타 처분에 의하여 획득한 현금으로 채무를 상환하는 경우 본사채보다 선순위채권을 대상으로 하여야 한다.
③ 제1항의 처분 제한은 다음의 경우 적용되지 아니한다.
1. "갑"의 일상적이고 통상적인 업무 중 일부가 금융자산의 취득과 처분 등의 업무인 경우 시장거래, 약관에 의한 정형화된 거래 등 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 통상 업무로서의 금융자산의 처분
2. 정당한 공정가액 기타 일반적으로 그 불공정성을 의심할 개연성이 없는 방법에 의한 재고 자산의 처분

■ 지배구조 변경 제한(『사채관리계약서』 제2-5조의2)
제2-5조의2(지배구조변경 제한) 
① "갑"은 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 "갑"의 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 "갑"이 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 제14조에 따른 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우를 말한다. 단, 계약체결 이후 법령상 상호출자제한기업집단 지정요건 등 변경으로 상호출자제한기업집단에서 제외되는 경우는 지배구조변경으로 보지 아니한다. 계약체결일 현재 "갑"이 속한 상호출자제한기업집단은 "엘지"이다.

2. 사채관리계약에 관한 사항

당사는 본 사채의 발행과 관련하여 한국증권금융과 사채관리계약을 체결하였으며, 사채관리계약 상의 재무비율 등의 유지, 담보권 설정 등의 제한, 자산의 처분제한 등의 의무조항을 위반할 경우 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 사채권자집회의 결의에 따라 당사에 대해 서면통지를 함으로써 당사가 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 자세한 사항은 상기한 기한이익 상실사유, 아래의 사채관리회사에 관한 사항 및 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

가. 사채관리회사의 사채관리 위탁조건

[회 차 : 10-1]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
90,000,000,000
정액
수수료 : 3,500,000원

[회 차 : 10-2]
(단위 : 원)

사채관리회사
주 소
위탁금액 및 수수료율
위탁조건

명칭
고유번호
위탁금액
수수료율(%)

한국증권금융
00159643
서울 영등포구 국제금융로 8길 10
60,000,000,000
정액
수수료 : 1,500,000원

나. 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계, 사채관리회사의 사채관리 실적, 사채관리 담당 조직 및 연락처 등

(1) 사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사와의 거래 관계

구분
내용
해당 여부

주주 관계
사채관리회사가 주관회사 또는 발행회사의 최대주주이거나 주요주주인지 여부
해당 없음

계열회사 관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 계열회사 여부
해당 없음

임원 겸임 관계
사채관리회사의 임원과 주관회사 또는 발행회사 임원 간 겸직 여부
해당 없음

채권인수 관계
사채관리회사의 주관회사 또는 발행회사 채권인수 여부
해당 없음

기타 이해관계
사채관리회사와 주관회사 또는 발행회사 간 사채관리계약에 관한 기타 이해관계 여부
해당 없음

(2) 사채관리회사의 사채관리 실적

구 분
실적

2014년
2015년
2016년
2017년
계

계약체결 건수
112건
136건
136건
109건
493건

계약체결 위탁금액
23조 4,037억원
24조 9,340억원
22조 1,910억원
20조 8,290억원
91조 3,577억원

주1) 업무개시일 : 2013.01.18
주2) 2017년 실적은 증권신고서 제출일 전일(2017년 10월 25일) 기준 실적임

(3) 사채관리회사 담당 조직 및 연락처

사채관리회사
담당조직
연락처

한국증권금융
사채관리팀
02-3770-8605, 8646, 8629

다. 사채관리회사의 권한

※ "갑"은 발행회사인 (주)엘지하우시스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 권한(『사채관리계약서』 제4-1조)

제4-1조(사채관리회사의 권한) 
① "을"은 다음 각 호의 행위를 할 수 있다. 단, 제1-2조 제14호 나목 (1)의 각 요건 중 어느 하나를 충족하는 경우로서 이에 근거한 사채권자의 서면에 의한 지시가 있는 경우 "을"은 다음 각 호의 행위를 하여야 한다. 다만, 동 단서에 따른 지시에 의해 "을"이 해당 행위를 하여야 하는 경우라 할지라도, "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려할 때 소송의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없다는 점을 "을"이 독립적인 회계 또는 법률자문을 통하여 혹은 기타 객관적인 자료를 근거로 소명할 수 있는 경우, "을"은 해당 요청을 하는 사채권자들에게, 다음 각 호 행위 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증, 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보상을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 "을"은 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다.
1. 원금 및 이자의 지급의 청구, 이를 위한 소제기 및 강제집행의 신청
2. 원금 및 이자의 지급청구권을 보전하기 위한 가압류?가처분 등의 신청
3. 다른 채권자에 의하여 개시된 강제집행절차에서의 배당요구 및 배당이의
4. 파산, 회생절차 개시의 신청
5. 파산, 회생절차 개시의 신청에 관한 재판에 대한 즉시항고
6. 파산, 회생절차에서의 채권의 신고, 채권확정의 소제기, 채권신고에 대한 이의, 회생계획안의 인가결정에 대한 이의
7. "갑"이 다른 사채권자에 대하여 한 변제, 화해 기타의 행위가 현저하게 불공정한 때에는 그 행위의 취소를 청구하는 소제기 및 기타 채권자취소권의 행사
8. 사채권자집회의 소집 및 사채권자집회 결의사항의 집행(사채권자집회결의로써 따로 집행자를 정한 경우는 제외)
9. 사채권자집회에서의 의견진술 
10. 기타 사채권자집회결의에 따라 위임된 사항
② 제1항의 행위 외에도 "을"은 본사채의 원리금을 지급받거나 채권을 보전하기 위하여 필요한 재판상?재판외의 행위를 할 수 있다.
③ "을"은 다음 각 호의 사항에 대해서는 사채권자 집회의 유효한 결의가 있는 경우 이에 따라 재판상, 재판외의 행위로서 이를 행할 수 있다.
1. 본사채의 발행조건의 사채권자에게 불이익한 변경 : 본사채 원리금지급채무액의 감액, 기한의 연장 등
2. 사채권자의 이해에 중대한 관계가 있는 사항 : "갑"의 본계약 위반에 대한 책임의 면제 등
④ 본 조에 따른 행위를 함에 있어서 "을"이 지출하는 모든 비용은 이를 "갑"의 부담으로 한다.
⑤ 전 항의 규정에도 불구하고 "을"은 "갑"으로부터 본사채의 원리금 변제로서 지급받거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당받은 금원에서 자신이 지출한 전항의 비용을 최우선적으로 충당할 수 있다. 이 경우 "을"의 비용으로 충당된 한도에서 사채권자들은 "갑"으로부터 본사채에 대해 유효한 원리금의 지급을 받지 아니한 것으로 보며 해당 금액에 대하여 사채권자는 여전히 "갑"에 대한 사채권자로서의 권리를 보유한다. 만일, 제1항 본문 후단에 따른 "을"의 비용 선급 등 요청에 따라 해당 비용을 선급하거나 대지급한 사채권자가 있는 경우 그 실제 지급된 금액의 범위에서 본 항에 의한 "을"의 비용 우선 충당 권리는 해당 금원을 선급 또는 대지급한 사채권자들에게 그 실제 지출한 금액의 비율에 따라 안분비례 하여 귀속한다.
⑥ "갑" 또는 사채권자의 요구가 있는 경우 "을"은 본 조의 조치와 관련하여 지출한 비용의 명세를 서면으로 제공하여야 한다.
⑦ 본 조에 의한 행위에 따라 "갑"으로부터 지급 받는 금원이 있거나 집행, 파산, 회생절차 등을 통해 배당 받은 금원이 있는 경우, "을"은 이로부터 제5항에 따라 우선 충당할 권리가 있는 비용에 이를 충당하고(만일 대지급한 사채권자가 있는 경우에는 그 증빙을 받아 해당 사채권자에게 그 대지급한 금원을 지급한다) 나머지 금원은 이를 선량한 관리자의 주의로서 보관한다.
⑧ "을"은 제7항에 따라 보관하게 되는 금원(이하 이 조에서 "보관금원")이 발생하는 경우, 즉시 사채권자들로 하여금 자신의 사채에 기한 권리를 신고하도록 공고 하여야 한다. 이 경우 권리의 신고기간은 1개월 이상이어야 한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 있는 경우 그 실제 지급이나 배당을 수령한 즉시 "을"은 이를 공고 하여야 한다.
⑨ 전항 기재 권리 신고기간 종료시 "을"은 신고된 각 사채권자에 대해, 제7항의 보관금원을 '본사채의 미상환잔액'에 따라 안분비례 하여 사채 권면이나 사채권자임을 특정할 수 있는 등록필증 원본과의 교환으로써 해당 금원을 지급한다. 만일, "갑"이 지급한 금원이나 집행, 파산 또는 회생 등의 절차에 의해 배당 받은 금원이 전부가 아니라 일부에 해당하고 장래 추가적인 지급이나 배당이 예정 되어 있거나 합리적으로 예상되는 경우 "을"은 교부받은 사채권이나 등록필증에 지급하는 금액을 기재하거나 이 뜻을 기재한 별도 서면을 첨부하고 기명날인하여 이를 해당 사채권자에게 반환하며, 해당 사채를 보유하는 사채권자가 차회에 추가적인 지급을 받고자 하는 경우 반드시 이와 같이 "을"이 기재한 지급의 뜻이 기재되거나 그와 같은 뜻이 기재된 문서가 첨부된 사채권이나 등록필증을 다시 "을"에게 교부하여야 한다.
⑩ 사채 미상환 잔액을 산정함에 있어 "을"이 사채권자가 제공한 등록필증이나 사채권을 신뢰하여 이를 기초로 보관금원을 분배한 경우 "을"은 이에 대해 과실이 있지 아니하다.
⑪ 신고기간 종료시까지 해당 사채권자가 권리를 신고하지 아니하거나 권리신고를 하고도 이후 사채권이나 등록필증을 교부하고 지급을 신청하지 아니한 경우 해당 사채권자에게 지급될 금원은 이를 공탁할 수 있다.
⑫ 보관금원에 대해 보관기간 동안의 이자 발생하지 아니하며 "을"은 이를 지급할 책임을 부담하지 아니 한다.

■ 사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무(『사채관리계약서』 제4-2조)
제4-2조(사채관리회사의 조사권한 및 발행회사의 협력의무) 
① "을"은 다음 각 호의 사유가 있는 경우에는 "갑"의 업무 및 재산상황에 대하여 정보 및 자료의 제공요구, 실사 등 조사를 할 수 있고, "갑"은 이에 성실히 협력하여야 한다.
1. "갑"이 본계약을 위반하였거나 위반하였다는 합리적 의심이 있는 경우
2. 기타 본사채의 원리금지급에 관하여 중대한 영향을 미친다고 합리적으로 판단되는 사유가 발생하는 경우
② 단독 또는 공동으로 '본사채의 미상환잔액'의 과반수이상을 보유한 사채권자가 제1항 각 호 소정의 사유를 소명하여 "을"에게 서면으로 요구하는 경우 "을"은 제1항의 조사를 하여야 한다. 다만, "을"이 "갑"의 잔존 자산이나 자산의 집행가능성 등을 고려하여 조사나 실사의 실익이 없거나 투입되는 비용을 충당하기에 충분한 정도의 배당가능성이 없거나 사채권자의 소명 내용이 합리적인 근거를 결하였음을 독립적인 회계 또는 법률자문 결과, 기타 객관적인 자료를 근거로 소명하는 경우 "을"은 사채권자집회에서의 결의 또는 해당 요청을 하는 사채권자에게, 해당 조치 수행에 필요한 비용의 선급이나 그 지급의 이행보증 기타 소요 비용 충당에 필요한 합리적 보장을 제공할 것을 요청할 수 있고 그 실현시까지 상기 지시에 응하지 아니할 수 있다. 
③ 제2항에 따른 사채권자의 요구에도 불구하고 "을"이 조사를 하지 아니하는 경우에는 제2항의 규정 여하에 불구하고, 사채권자집회의 결의, 또는 단독 또는 공동으로 '본사채의 미상환잔액'의 3분의2 이상을 보유한 사채권자의 동의를 얻어 사채권자는 직접 또는 제3자를 지정하여 제1항의 조사를 할 수 있다.
④ 제1항 내지 제3항의 규정에 의한 "을"의 자료제공요구 등에 따른 비용은 "갑"이 부담한다. 다만, 해당 조사나 자료요구 및 실사 등은 합리적인 범위에 의한 것이어야 하며 이를 초과할 경우의 비용에 대하여는 "갑"이 이를 부담하지 아니한다.
⑤ "갑"의 거절, 방해, 비협조 혹은 자료 미제공 등으로 인한 조사나 실사 미진행시 "을"은 이에 대하여 책임을 부담하지 아니한다.
⑥ 본 조의 자료제공요구나 조사, 실사 등과 관련하여 "갑"이 상기 제1항 각 호 소정의 사유에 해당하지 아니함을 증빙하거나 자료 등을 공개하지 아니할 법규적인 의무가 있음을 증빙할 수 있는 합리적인 근거 없이 자료제공, 조사 혹은 실사에 대한 협조를 거절하거나, 이를 방해한 경우 이는 "갑"의 이 계약상의 의무위반을 구성한다.

라. 사채관리회사의 의무 및 책임

※ "갑"은 발행회사인 (주)엘지하우시스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 공고의무(『사채관리계약서』 제4-3조)

제4-3조(사채관리회사의 공고의무)
① "갑"의 원리금지급의무 불이행이 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
② 제1-2조 제14호 가목 (1)에 따라 "갑"에 대하여 기한이익이 상실된 경우에는 "을"은 이를 즉시 공고하여야 한다. 다만, 발생한 사정의 성격상 외부에서 별도의 확인조사를 행하지 아니하거나 "갑"의 자발적 통지나 협조가 없이는 그 발생 여부를 확인할 수 없거나 그 확인이 현저히 곤란한 사정이 있는 경우에는 그렇지 아니하며 이 경우 "을"이 이를 알게된 때 즉시 그 뜻을 공고하여야 한다.
③ 제1-2조 제14호 가목 (2)에 따라 '기한이익상실 원인사유'가 발생하여 계속되고 있는 경우에는, "을"은 이를 알게 된 때로부터 7일 이내에 그 뜻을 공고하여야 한다.
④ "을"은 "갑"에게 본계약 제1-2조 제14호 라목에 따라 조치를 요구한 경우에는 조치요구일로부터 30일 이내에 그 내용을 공고하여야 한다.
⑤ 제3항과 제4항의 경우에 "을"이 공고를 하지 않는 것이 사채권자의 최선의 이익이라고 합리적으로 판단한 때에는 공고를 유보할 수 있다.

■ 사채관리회사의 의무 및 책임(『사채관리계약서』 제4-4조)

제4-4조(사채관리회사의 의무 및 책임)
 ① "갑"이 "을"에게 제공하는 보고서, 서류, 통지를 신뢰함에 대하여 "을"에게 과실이 있지 아니하다. 다만, "을"이 그 내용상 오류를 알고 있었던 경우이거나 중과실로 이를 알지 못한 경우에는 그렇지 아니 하며, 본계약에 따라 "갑"이 "을"에게 제출한 보고서, 서류, 통지 기재 자체로서 '기한이익상실사유' 또는 '기한이익상실 원인사유'의 발생이나 기타 "갑"의 본계약 위반이 명백한 경우에는, 실제로 "을"이 위의 사유 또는 위반을 알았는가를 불문하고 그러한 보고서, 서류, 통지 수령일의 익일로부터 7일이 경과하면 이를 알고 있는 것으로 간주한다.
② "을"은 선량한 관리자의 주의로써 본계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 한다. 
③ "을"이 본 계약이나 사채권자집회결의를 위반함에 따라 사채권자에게 손해가 발생한 때에는 이를 배상할 책임이 있다.

마. 사채관리회사의 사임 등 변경에 관한 사항

※ "갑"은 발행회사인 (주)엘지하우시스를 지칭하며, "을"은 사채관리회사인 한국증권금융을 지칭합니다.

■ 사채관리회사의 사임(『사채관리계약서』 제4-6조)
제4-6조(사채관리회사의 사임) 
① "을"은 본계약의 체결 이후 상법시행령 제27조 각호의 이익충돌사유가 발생한 경우에는 그 사유의 발생일로부터 30일 이내에 사임하여야 한다. "을"이 사임하지 아니하는 경우에는 각 사채권자는 법원에 "을"의 해임과 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다. 다만, 새로운 사채관리회사가 선임되기까지 "을"의 사임은 효력을 갖지 못하고 "을"은 그 의무를 계속하여야 하며, 이와 관련하여 "을"은 자신의 책임으로 이익 상충 및 정보교류차단을 위한 적절한 조치를 취하여야 하고, 그 위반시 이에 따른 책임을 부담한다. 만일, 새로운 사채관리회사의 선임에 따라 추가 되는 비용이 있는 경우 이는 "을"의 부담으로 한다.
② 사채관리회사가 존재하지 아니하게 된 때에는 "갑"과 사채권자집회의 일치로써 그 사무의 승계자를 정할 수 있다. 이 경우 합리적인 특별한 사정이 없는 한 사채관리회사의 보수 및 사무처리비용 기타 계약상의 의무에 있어서 발행회사가 부당하게 종전에 비하여 불리하게 되어서는 아니 된다.
③ "을"이 사임 또는 해임된 때로부터 30일 이내에 사무승계자가 선임되지 아니한 경우에는 단독 또는 공동으로 '본사채의 미상환잔액'의 10분의 1 이상을 보유하는 사채권자는 법원에 사무승계자의 선임을 청구할 수 있다.
④ "을"은 "갑"과 사채권자집회의 동의를 얻어서 사임할 수 있으며, 부득이한 사유가 있는 경우에 법원의 허가를 얻어 사임할 수 있다. 
⑤ "을"의 사임이나 해임은 사무승계자가 선임되어 취임할 때에 효력이 발생하고, 사무승계자는 본계약상 규정된 모든 권한과 의무를 가진다.

바. 기타사항

사채관리회사인 한국증권금융은 선량한 관리자의 주의로써 사채관리계약상의 권한을 행사하고 의무를 이행하여야 합니다. 기타 자세한 사항은 본 증권신고서에 첨부된 사채관리계약서를 참고하시기 바랍니다.

Ⅲ. 투자위험요소

1. 사업위험

[건축자재 산업과 건설 및 부동산 경기변동과의 관련]

가. 건축자재 산업은
전반적인 경제동향, 건설/주택 경기 변동 및 정부 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동 등과 밀접한 관련이 있습니다. 국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상 가능성, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 민간부문/지방의 미분양 물량이 증가하는 상황을 감안할 때
국내 주택경기 회복세가 둔화될 우려감이 존재합니다. 이는
당사의 매출 및 수익성에도 영향을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

건축자재 산업은 전반적인 경제동향, 건설/주택 경기 변동 및 정부 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동 등과 밀접한 관련이 있습니다. 또한, 국내 건축자재 시장은 과점구조로서, 브랜드 및 유통망에 의한 진입장벽이 높으나, 제품차별화 정도가 크지 않아 군소기업의 틈새시장 공략 및 신규기업의 진입가능성이 존재합니다.

당사는 (주)KCC, 한화엘앤씨(주) 등으로 구성된 국내 건축자재 시장에서 오랜 업력과 양호한 브랜드 인지도를 바탕으로 수위권의 시장 지위를 확보하고 있습니다. 특히 창호부문에서는 주요 경쟁업체와 달리 PVC 및 알루미늄 창호를 모두 생산하면서 국내 창호시장의 40% 내외를 점유하고 있고, 그 외 벽지, 인조대리석, 기능성 유리 등 대부분의 인테리어 자재부문에서도 'Z:IN' 등 우수한 브랜드 파워, 광범위한 유통망, 다양한 제품포트폴리오 구비 등을 토대로 국내 수위의 시장지위를 확보하고 있습니다. 

주택건설경기는 2000년대 초반의 호황기를 거쳐 2007년 분양가 상한제를 피하기 위해 급증한 주택분양 물량이 금융환경 등 거시경제 악화 등과 맞물려 미분양물량이 크게 증가하였으며, 건설업체의 공사비 회수 지연 및 유동성 경색 등으로 인한 재무건전성의 악화 및 신규 사업 축소 등의 결과를 초래하여 건설경기 침체를 장기화 시키는 주요 원인으로 작용하고 있습니다. 주택건설 비중이 높은 업체들의 경우 미분양 증가로 자금회수가 지연되면서 매출채권 및 재고자산 회전일이 증가하였으며, 사업환경 저하에 따른 예정 사업의 착공 지연으로 사업관련 대여금이 증가하는 등 전반적인 영업현금흐름이 저하되는 모습을 보여왔습니다. 이에 정부는 미분양 문제를 해결하기 위하여, 다양한 부동산 종합대책 등의 발표를 통하여 미분양률을 감소시키려고 노력해 왔습니다. 국내 건설경기의 빠르게 회복되지 못한다면, 건설경기와 상관계수가 높은 당사의 매출 및 수익성에도 부정적인 영향을 미칠 가능성이 존재합니다.

미분양 주택잔고로 인한 문제는 건설산업 전반에 만연한 가장 큰 위험요인이라 할 수 있습니다. 미분양 적체 현상은 단순히 신규 수요 감소 문제가 아니라, 입주율 저조, 신규사업 축소 등으로 연계될 경우 현금흐름을 급격하게 악화시킬 개연성이 높기 때문입니다. 국내 미분양주택은 2008년말 기준으로 165,599호였으나, 정부의 지속적인 지원정책 및 경기 회복에 대한 기대감 등의 영향으로 지방 미분양 문제가 점차 해소되는 모습을 보여 2014년말 40,379호까지 감소하였으며, 저금리 기조의 지속 등에 힘입어 국내 주택경기 회복세가 나타나 2015년 4월말 기준 미분양주택은 28,093호를, 2015년 5월말 28,142호를 나타냈습니다. 이후 2015년 10월까지 미분양주택 물량은 31,698호 ~ 34,068호 수준을 나타내어, 2015년 4월 대비 상승하였으나 3만호 대의 미분양주택 수준을 기록하며 비교적 안정적인 모습을 보였습니다. 그러나, 2015년 하반기 주택공급물량의 증가와 2016년부터 시행된 여신심사 선진화 가이드라인의 적용 등으로 인하여 2015년 12월말 기준 61,512호, 2016년 8월말 기준 62,562호로 미분양주택 물량이 급격히 증가한 바 있으며, 이후 2017년 8월말 기준 53,130호로 그 폭은 축소되는 추세를 보이고 있으나 여전히 높은 수치를 기록하고 있습니다.

한편, 건설업체의 직접적인 현금흐름 악화요인으로 작용하는 준공 후 미분양 물량은 2009년을 고점으로 하락세를 띄어 2015년 11월말 기준 10,477호까지 감소하였으며, 2017년 8월말 기준으로 9,928호를 나타내고 있습니다. 준공 후 미분양의 경우 공사비에 대한 금융비용까지 추가로 발생하여 건설업체의 현금흐름을 크게 압박하기 때문에 건설업체의 직접적인 현금흐름 악화요인으로 지목되고 있습니다.

[2017년 8월말 기준 미분양 주택현황]

(단위 : 호)

구 분
14.12
15.12
16.12
17.3
17.6
17.8
전년 동기 대비
전월대비

증감
증감률
증감
증감률

계
40,379
61,512
56,413
61,679
57,108
53,130
-9,432
-15.08%
-1,152
-2.12%

민간부문
40,379
61,512
56,413
61,679
57,108
53,130
-9,432
-15.08%
-1,152
-2.12%

공공부문
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

(공사완료후)
16,267
10,518
10,011
9,124
9,981
9,928
-1,260
-11.26%
128
1.31%

자료: 국토교통부

[2017년 8월말 기준 시,도별 미분양 주택현황]

(단위:호)

구 분
14.12
15.12
16.12
17.3
17.6
17.8
전년 동기 대비
전월대비

증감
증감률
증감
증감률

계
40,379
61,512
56,413
61,679
57,108
53,130
-9,432
-15.08%
-1152
-2.12%

수도권
19,814
30,637
16,689
19,166
14,350
9,716
-11,640
-54.50%
-2,401
-19.82%

지 방
20,565
30,875
39,724
42,513
42,758
43,414
2,208
5.36%
1,249
2.96%

자료: 국토교통부

[2017년 8월말 기준 규모별 미분양 주택현황]

(단위:호)

구 분
14.12
15.12
16.12
17.3
17.6
17.8
16.12월 대비
전월대비

증감
증감률
증감
증감률

계
40,379
61,512
56,413
61,679
57,108
53,130
-9,432
-15.08%
-1,152
-2.12%

60㎡이하
5,932
9,336
9,128
8,849
8,283
9,059
-1,005
-9.99%
996
12.35%

60-85㎡
21,052
43,690
40,574
45,981
42,423
38,271
-5,639
-12.84%
-1,856
-4.63%

85㎡초과
13,395
8,486
6,711
6,849
6,402
5,800
-2,788
-32.46%
-292
-4.79%

자료: 국토교통부

지역별로 수도권 지역의 미분양 물량은 2015년 3월말 기준 14,195호에서 증감을 반복하다가 2015년 12월 30,637호 까지 증가하였으나, 2017년 8월기준 9,716호로 감소하였습니다. 반면에 지방 미분양 물량의 경우 2015년 4월말 기준 13,583호를 기록하여 2008년말 이래로 크게 감소한 수치를 나타내었으나, 2015년말 30,875호, 나아가 2016년 7월말 이후 4만호 이상 수준으로 증가 후 2017년 8월 기준 43,414호 수준으로 지방 미분양 물량은 해소 보다는 정체 또는 증가 흐름입니다.

국내 경제의 저성장 기조, 가계대출의 급격한 증가에 따른 내수 위축 및 소비심리 저하, 주택담보대출 금리인상 가능성, 3인 이상 가구 수 감소 등 수요기반의 불안요인과 지방의 미분양 물량이 증가하는 상황을 감안할 때 국내 주택경기 회복세가 둔화될 우려감이 존재합니다. 또한, 오랜 시간 지속된 미분양 주택 문제의 영향으로 공사비에 대한 금융비용 증가로 사업비 부담이 증가하였기 때문에 현금흐름 지표의 가시적인 개선까지는 시간이 소요될 것으로 판단되며, 대내외 시장상황 주택 시장에 부정적인 영향이 미칠 경우 건설업종의 회복은 지연될 수도 있습니다. 상기의 미분양주택이 준공 후 미분양의 증가로 이어질 경우 매출액, 영업이익률 저하로 사업 관련 현금흐름을 악화 시킬 가능성이 존재 합니다. 이는 건설사들의 공사 미수금 증가 및 PF 지급보증에 따른 우발채무 현실화 등으로 이어져 건설사들의 재무구조 악화 및 수익성 감소로 이어질 수 있고, 이는 당사의 매출 및 수익성에도 영향을 줄 수 있음을 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[바닥재 시장 관련 위험]

나.
2015년까지 지속적인 성장세를 보이던
PVC바닥재 시장은 2016년경부터 다소 주춤한 모습을 보이고 있습니다. 세계적으로 저유가 기조가 이어지면서 PVC바닥재의 주요 원자재인 PVC레진 가격의 하락으로
제품 가격 역시 하락하였기 때문입니다. 
 바닥재의 경우 건축경기의 영향이 상대적으로 작은 편이긴 하지만
부동산 경기침체에 따른 거래추이 둔화는 바닥재 시장 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며,
PVC바닥재 시장 참여 업체가 지속적으로 증가하고 있다는 점에서 경쟁이 심화될 우려도 존재하는 상황입니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

국
내 바닥
재의 금액기준 시장규모는 1조 원 내외로 추산됩니다. 목재 바닥재 가격이 PVC 바닥재에 비해 고가에 형성되고 있어 금액기준으로는 목재 바닥재가 PVC 바닥재 시장규모를 소폭 상회하는 것으로 추정됩니다. 목재 바닥재는 원목마루, 합판마루, 강화마루로 구분되는데 원목마루의 경우 PVC 바닥재와 가격측면에서 직접적인 경쟁대상은 아닌 것으로 보입니다. 그러나 목재마감재의 고급화, 친환경 위주로 소비자의 선호도가 변화하면서 2002년을 정점으로 강화마루와 합판마루의 점유율이 상승하고 있습니다. 

바닥재의 경우 대체수요 비중이 높아 건축경기의 영향이 상대적으로 작은 편입니다. 대체재인 목재 바닥재의 시장점유율이 상승하고 있으나 최근 층간 소음 등으로 충격 흡수력이 상대적으로 우수한 PVC바닥재 및 관련 제품의 수요가 증가하고 있습니다. 또한 정부가 PVC바닥재에 들어가는 프탈레이트계 가소제 성분의 총합을 0.1% 이하로 규정하는 등 품질 기준을 강화하면서 친환경성도 개선되고 있는 상황입니다. 그러나, 2015년까지 지속적인 성장세를 보이던 PVC바닥재 시장은 2016년경부터 다소 주춤한 모습을 보이고 있습니다. 세계적으로 저유가 기조가 이어지면서 PVC바닥재의 주요 원자재인 PVC레진 가격의 하락으로 제품 가격이 하락하였기 때문입니다.

[당사 바닥재 제품 가격 변동 추이]

사업부문
품목
시장구분
2017년 반기
2016년
2015년

건축자재
PVC 바닥재
내수
14,200원/M
14,350원/M
14,800원/M

수출
5.27$/M
5.46$/M
5.41$/M

자료 : 당사 반기보고서

바닥재수요는 건축마감시의 신규수요(약 30%)와 노후화, 이사, 기호변화 등에 따른 대체수요(약 70%)로 구분됩니다. 전자는 건축경기에, 후자는 인구이동률이나 소득수준 등에 따라 수요가 좌우되고 있으며 연간기준으로 이사철인 봄, 가을에 수요가 크게 증가하는 특성을 지니고 있습니다. 통계청에서 제공하는 전국단위 규모별 이동건수(총 전입건수)를 보면, 연간 460만건을 전후하는 전입/전출이 일어나고 있으며 1인이동건수는 소폭 증가세를, 2인 및 3인 이상 이동건수는 소폭 감소한 모습을 보이고 있습니다. 이렇듯 2인 및 3인 이상 규모 이동건수의 감소가 지속적으로 이어진다면 바닥재수요에 부정적 영향을 줄 수 있습니다. 

[전국 규모별 이동건수]

(단위 : 건)

행정구역
이동규모
2014년
2015년
2016년
2017 반기

전국
계
4,656,926
4,760,658
4,636,367
2,350,987

1인
3,166,224
3,250,916
3,232,049
1,681,240

2인
589,174
601,946
577,741
279,787

3인이상
901,528
907,796
826,577
389,960

자료 : 통계청

한편 한국감정원에서 제공하는 전국 주택 거래현황에 따르면 2015년 말, 2016년 말 최저수준을 보이던 거래는 2017년 초 이후 급등하며 회복세를 보이다, 최근 다시 소폭 하락한 모습입니다. 부동산 거래추이는 바닥재 시장 전반의 수요에 영향을 줄 수 있으니, 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[전국 월별 주택거래 추이]

(단위 : 건)

주택거래_월별_예비

자료 : 한국감정원

상기 기재한 바와 같이 바닥재의 경우 건축경기의 영향이 상대적으로 작은 편이긴 하지만, 부동산 경기침체에 따른 거래추이 둔화 및 인구이동률의 감소는 바닥재 시장 성장에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 PVC바닥재 시장 참여 업체가 지속적으로 증가하고 있다는 점에서 경쟁이 심화될 우려도 존재하는 상황입니다. 이점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

[창호 시장 관련 위험]

다. 창호는
대체수요가 크지 않은 수요특성상 건설경기의 부침에 직접적인 영향을 받고 있습니다. 또한 창호 시장의 경우 제품별 설계 표준화가 이루어져 있지 않아 다품종 소량생산 및 주문제작 영업방식 위주의 전형적인 중소기업형 업종 특성을 지니고 있습니다. 

국내 건설산업의 미분양물량, 경기 하강 등은 국내 시장의 회사 매출 성장에 부정적 요인으로 작용할 수 있습니다. 이어지고 있는 미분양 물량 해소와 신증축 경기가 활성화되고 있는 점은 국내 창호산업 성장에 긍정적 요인으로 작용하겠지만, 향후
대내외적 경기 변동으로 인하여 국내 부동산 경기의 급격한 변동이 올 경우 창호산업 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

창호는 대체수요가 크지 않은 수요특성상 건설경기의 부침에 직접적인 영향을 받고 있으며, 특히 마감재로서 건축허가면적 등 선행지표보다 6개월 ~ 1년 6개월 정도 후행하는 특성을 보이고 있습니다. 창호제품은 소재의 종류에 따라 알루미늄, PVC, 목재창호로 구분되며, 목재창호의 경우 시장에서 차지하는 비중이 미미하여 PVC와 알루미늄 소재 제품이 시장을 양분하고 있습니다. 

창호 시장의 경우 제품별 설계 표준화가 이루어져 있지 않아 다품종 소량생산 및 주문제작 영업방식 위주의 전형적인 중소기업형 업종 특성을 지니고 있습니다. 1,500 여 개의 회사들 가운데 당사는 창호재 시장에서 2017년 9월 기준 42% 가량의 점유율을 보이고 있으며, (주)KCC, 한화엘앤씨(주) 및 기타 군소기업들이 창호시장 영업을 영위중에 있습니다. 

[당사 PVC 창호재시장 점유율 현황]

(단위 : %)

구분
2014년
2015년
2016년
2017년 9월

M/S
36.0%
38.0%
40.0%
42.0%

순위
1위
1위
1위
1위

자료 : 당사 자료

국내 주택보급률은 전국 기준 102% 수준으로 선진국 수준인 120%를 하회하는 수준에 머물고 있어 창호산업 내수부문의 중장기적인 성장성은 양호한 편입니다. 그러나 국내 건설산업의 미분양물량, 전반적 경기의 하강 등은 국내 시장의 회사 매출 성장에 부정적 요인으로 작용할 수 있습니다. 이어지고 있는 미분양 물량 해소와 신증축 경기가 활성화되고 있는 점은 국내 창호산업 성장에 긍정적 요인으로 작용하겠지만, 향후 대내외적 경기 변동이나 정부의 부동산 과열 억제 정책 등으로 인하여 국내 부동산 경기에 급격한 변동이 올 경우 창호산업 성장에 부정적인 영향을 줄 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[인조대리석 시장 관련 위험]

라. 세계 인조대리석 시장의 성장과는 달리 국내 인조대리석 시장은 2000년대 초반 급속한
성장 이후 성장 속도가 늦추어진 상황입니다. 시장 성장에 따른 다수 기업들의 시장 참여 및 증설, 저가의 중국제품 유입 확대로 경쟁강도가 심화된 가운데, 2008년 이후 국내 건설경기 냉각으로 수요가 급격히 감소하면서
사업환경이 저하된 모습을 보이고 있습니다. 2008년 상반기 40%까지 점유율을 상승시켰던 중국산 제품이 2008년 하반기 이후 수요감소, 환율 변동 영향으로 유입물량이 감소되고 있는 점은 국내 기업의 사업환경에 긍정적 요인이 되고 있으나, 건설경기의 직접적인 영향을 받고 있는 산업 특성상
최근의 저조한 국내 건설경기를 감안할 때 국내 인조대리석 시장의 성장성은 당분간 낮은 상태를 유지할 것으로 전망됩니다.

세계 인조대리석 시장은 범용제품으로 주로 사용되는 MMA(MethyMethacrylate)와 UP(Unsaturated Polyester)제품이 시장의 약 54%, 고가제품인 ES(Engineered-Stone)가 약 46% 시장을 형성하고 있는 것으로 추산되며, 그 규모는 MMA와 UP가 약 1.4조원, ES가 1.2조원 규모로 추산됩니다. 특히 ES의 경우 지속적인 성장세를 보이고 있어, 업계에서는 2021년까지 연평균 7%대의 성장을 예상하고 있습니다. 

국내의 경우 MMA 인조대리석은 당사와 한화엘엔씨(주), (주)KCC, 제일모직(주), 듀폰코리아 등이 시장 대부분을 점유하고 있으며, UP는 주로 중국기업들이 참여하고 있습니다. ES는 2010년까지 국내에서는 한화엘엔씨(주)와 제일모직(주)만이 생산했으나, 당사가 미국 Georgia Atlanta 하이막스 공장 내 ES 생산설비를 설립해 적극적인 시장참여를 진행한 이후 국내 시장 점유율은 43%대로 1위, 글로벌 시장 점유율은 22%대로 끌어올려 글로벌 2위까지 올라 있는 상황입니다. 

그러나 세계 인조대리석 시장의 성장과는 달리 국내 인조대리석 시장은 2000년대 초반 급속한 성장 이후 다소 정체되어 있는 상황입니다. 시장 성장에 따른 다수 기업들의 시장 참여 및 증설, 저가의 중국제품 유입 확대로 경쟁강도가 심화된 가운데, 2008년 이후 국내 건설경기 냉각으로 수요가 급격히 감소하면서 사업환경이 저하된 모습을 보이고 있습니다. 2008년 상반기 40%까지 점유율을 상승시켰던 중국산 제품이 2008년 하반기 이후 수요감소, 환율 변동 영향으로 유입물량이 감소되고 있는 점은 국내 기업의 사업환경에 긍정적 요인이 되고 있으나, 건설경기의 직접적인 영향을 받고 있는 산업 특성상 최근의 저조한 국내 건설경기를 감안할 때 국내 인조대리석 시장의 성장성은 당분간 낮은 상태를 유지할 것으로 전망됩니다. 

[자동차/고기능소재 사업 위험]

마. 자동차/고기능소재 사업의 수요산업인 자동차 산업은 국내 완성차업체들의 활발한 해외진출에도 불구하고, 2012년 이후 다소 정체된 모습을 보이고 있으며 특히 2016년의 경우
7% 이상 생산대수가 감소하였고, 수출 부문이 크게 둔화된 모습을 보이고 있습니다. 향후
전방산업의 수요 회복시점이 늦어질 시 당사의 자동차/고기능소재 부문의 매출과 수익성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.

고기능소재 사업부의 주요제품은 기술집약적인 제품으로 수익성이 높은 편입니다. 또한, 전방산업이 자동차 및 IT/가전 사업으로 분사되어 있어, 당사 영위 사업이 건축경기로부터 영향 받는 변동성을 다소 완화해주는 역할을 하고 있습니다. 자동차용 플라스틱 내외장재의 주 수요처는 현대/기아자동차 및 현대모비스의 부품업체로서 현대/기아자동차의 실적 변동에 영향을 많이 받습니다.

대표적인 내구 소비재인 자동차의 수요는 경기변동과 밀접한 연관을 맺고 있으며, 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달하면 대체수요 의존도가 높아져, 자동차 수요의 증가세가 둔화 내지는 정체를 보이는 경향이 나타나게 됩니다. 자동차 수요의 성숙단계에 들어선 국내 내수 역시 경기변동에 민감한 영향을 받고 있습니다.

수요산업인 자동차 산업은 국내 완성차업체들의 활발한 해외진출에도 불구하고, 2012년 이후 다소 정체된 모습을 보이고 있으며 특히 2016년의 경우 7% 이상 생산대수가 감소하였고, 수출 부문이 크게 둔화된 모습을 보이고 있습니다. 

[국내 자동차 산업 동향]

(단위: 만 대, 전년비, %)

구분
생산
내수
수출

대수
증감
대수
증감
대수
증감

2017.3Q
316.5
4.4%
134.6
1.5%
194.4
5.1%

2016
422.9
-7.2%
160.0
0.7%
262.3
-11.8%

2015
455.6
0.7%
158.9
8.6%
297.4
-2.9%

2014
452.5
0.1%
146.4
5.8%
306.3
-0.8%

2013
452.1
-0.8%
138.3
-1.9%
308.9
-2.6%

2012
455.8
-2.1%
141.1
-4.3%
317.1
0.6%

2011
465.7
9.0%
147.5
0.6%
315.2
13.7%

2010
427.2
21.6%
146.5
5.1%
277.2
29.0

자료: 한국자동차산업협회
주) 2017년 3분기 증감율은 전년 동기 대비 증감율임

당사는 오랜 기간 창호, 바닥재 등 다양한 건축자재 제품의 개발, 제조를 통해 축적된 개발력과 생산기술을 토대로 하여 자동차용 원단 및 소재, 가전용 마감소재 등 다양한 고기능성 소재 제품을 개발 및 생산하고 있습니다.

[당사 생산 자동차/고기능 소재]

사업부문
제품 대분류
제품 카테고리

자동차/고기능소재
광고용 시트, 고기능매트, 고성능진공단열재, 가전 표면소재 등
CAL Film, CAST Film, SUS Looking Film, High-Gloss 등

자료 : 당사 제시

고기능소재 부문의 경우 금융위기 당시 전방수요의 감소로 매출규모가 다소 위축되는 모습을 보였습니다. 그러나 이후 신흥시장을 중심으로 가전, 자동차 등의 수요가 확대되는데 힘입어 매년 두 자릿수 의 매출증가를 시현하였습니다. 특히 당사는 가전용 표면소재, 고기능점착필름 등의 경우 LG전자, LG이노텍 등 주력 계열사를 주요 고객으로 확보하고 있어 사업안정성이 우수한 수준입니다. 또한 다양한 제품포트폴리오 확보로 전방 수요처가 자동차, 가전, IT, 건설 등으로 분산되어 있으며 우수한 기술력, 디자인개발 등을 토대로 고부가가치 제품도 다수 존재하여 건축자재 부문 대비 수익성의 변동폭도 크지 않은 수준이었습니다. 그러나, 최근 전방산업중 하나인 자동차산업의 경기악화 등으로 인해 수요가 감소하여 당사의 매출 및 수익성에도 부정적인 영향을 끼친 바 있습니다. 향후 전방산업의 수요 회복시점이 늦어질 시 당사의 자동차/고기능소재 부문의 매출과 수익성에 부정적 영향을 끼칠 수 있으니 투자자께서는 유의하시기 바랍니다. 

2. 회사위험

[3분기 결산 실적 관련 사항]

당사는 증권신고서 제출일 현재인 2017년 10월 26일 기준으로,
2017년 3분기(2017년 07월 01일 ~ 2017년 09월 30일) 기준 자체 결산은 마쳤으나 감사인의 검토가 진행중입니다. 이와 관련하여 당사 연결 기준 자체 결산 내역을 투자자분께 대략적으로 알리기 위해 2017년 10월 23일 "연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)"를 통해 당사 재무수치(영업실적)를 공시한 바 있습니다.
다만 당사의 2017년 3분기 기준 재무수치는 감사인의 검토를 마치지 않았으므로 변경될 가능성이 존재함을 투자자 여러분께서는 사전에 유의하여 주시기 바랍니다.

당사는 증권신고서 제출일 현재인 2017년 10월 26일 기준으로, 2017년 3분기(2017년 07월 01일 ~ 2017년 09월 30일) 기준 자체 결산은 마쳤으나 감사인의 검토가 진행중입니다. 이와 관련하여 당사 연결 기준 자체 결산 내역을 투자자분께 대략적으로 알리기 위해 2017년 10월 23일 "연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)"를 통해 아래의 수치를 공시한 바 있습니다. 다만 아래에 기재된 당사의 2017년 3분기 기준 재무수치는 감사인의 검토를 마치지 않았으므로 변경될 가능성이 존재함을 투자자 여러분께서는 사전에 유의하여 주시기 바랍니다.

[연결재무제표 기준 영업(잠정)실적(공정공시)]

※ 동 정보는 잠정치로서 향후 확정치와는 다를 수 있음.

1. 연결실적내용
단위 : 백만원, %

구분
당기실적
전기실적
전기대비증감율(%)
전년동기실적
전년동기대비증감율(%)

('17.3Q)
('17.2Q)
('16.3Q)

매출액
당해실적
854,890
825,419
3.6
719,802
18.8

누계실적
2,428,024
1,573,134
-
2,125,783
14.2

영업이익
당해실적
38,917
45,708
-14.9
36,165
7.6

누계실적
118,744
79,827
-
130,814
-9.2

법인세비용차감전계속사업이익
당해실적
31,412
42,514
-26.1
12,907
143.4

누계실적
94,721
63,310
-
94,589
0.1

당기순이익
당해실적
21,003
32,483
-35.3
9,075
131.4

누계실적
66,294
45,292
-
62,492
6.1

지배기업 소유주지분 순이익
당해실적
21,003
32,483
-35.3
9,106
130.6

누계실적
66,294
45,292
-
62,880
5.4

-
-
-
-
-
-

2. 정보제공내역
정보제공자
LG하우시스 금융팀

정보제공대상자
투자자 및 언론사

정보제공(예정)일시
공정공시 이후

행사명(장소)
-

3. 연락처(관련부서/전화번호)
금융팀 02-6930-1220

4. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1. 당사는 2010년 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)를 도입하였으며 상기 실적은 한국채택국제회계기준을 준수하여 작성된 연결기준 영업실적입니다. 

2.상기 실적 전망은 외부감사인의 회계 감사 완료전의 수치로서 확정치가 아닌 잠정치이므로 외부감사인의 감사과정에서 변동이 있을 수 있습니다.

※ 관련공시
2017-10-18 결산실적공시 예고(안내공시)

자료 : 당사 2017년 10월 23일 공시, "연결재무제표기준영업(잠정)실적(공정공시)"

상기 2017년 3분기 잠정실적을 반영한 당사의 최근 3개년간 영업실적은 아래와 같습니다. 

[당사 영업실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2017. 3Q
2016. 3Q
증감율(%)
2016
2015
2014

매출액
2,428,024
2,125,783
14.2
2,928,337
2,686,952
2,792,135

영업이익
118,744
130,814
-9.2
156,991
155,334
148,543

법인세비용
차감전계속사업이익
94,721
94,589
0.1
115,183
116,166
113,838

당기순이익
66,294
62,492
6.1
74,748
71,162
63,589

자료 : 당사 제시자료 및 사업보고서, 분기보고서
주) K-IFRS 연결 기준입니다.
주) 2017년 3분기 수치는 감사인의 검토를 받지 않은 수치이므로, 감사인의 검토 과정에서 변동이 있을 수 있습니다.

[매출액 변동 및 사업부문별 매출비중 관련 사항]

가. 2017년 반기말 기준 사업부문별 매출비중 중
건축자재 부문은 66.3%, 자동차/고기능소재 부문은 28.7%로 최근 3년간의 비중 추이를 확인하였을 때 건축자재 부문은 다소 그 비중이 높아지고 있으며, 자동차/고기능소재 부문은 비중이 줄어드는 모습입니다. 건축자재 부문의 주요 매출처는 건설업체, 인테리어 대리점 등으로
건설경기 변동 및 정부 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따라 매출변동위험이 내재되어 있으며, 자동차/고기능 소재 부문은 전방산업인
자동차경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 따라서 투자자께서는 당사의 매출액이 국내 건설업과 자동차 산업 등의 주요 전방산업 업황에 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

당사는 창호재, 인테리어 등의 건축자재 부문과 자동차 소재부품 및 고기능 소재사업을 영위하고 있습니다. 경남 울산 및 충북 청주 등에 생산공장을 보유하고 있으며 창호재(PVC·알루미늄 창호, 기능성 유리 등) 및 인테리어자재(바닥재, 타일/벽지, 인조대리석 등) 등 건축자재와, 자동차 소재부품 및 고기능 소재(자동차원단 및 부품, 데코시트, 반도체 점착제, 광고용 소재 등)을 주로 생산·판매하고 있습니다.

2017년 반기말 기준 사업부문별 매출비중 중 건축자재 부문은 66.3%, 자동차/고기능소재 부문은 28.7%로 최근 3년간의 비중 추이를 확인하였을 때 건축자재 부문은 다소 그 비중이 높아지고 있으며, 자동차/고기능소재 부문은 비중이 줄어드는 모습입니다. 이는 최근 주요 전방 산업인 국내 자동차 산업의 악화로 생산 규모가 축소된 데 기인한 것으로 판단하고 있습니다.

[당사 사업부문별 매출 비중]

(단위 : 백만원)

사업부문
2017년 반기
2016년
2015년
2014년

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

건축자재
1,042,634
66.3%
1,872,851
64.0%
1,681,250
62.6%
1,673,910
60.4%

자동차/고기능
소재
452,234
28.7%
922,839
31.5%
916,914
34.1%
1,064,072
37.7%

공통부문 및 기타
78,266
5.0%
132,647
4.5%
88,788
3.3%
54,153
1.9%

합계
1,573,134
100.0%
2,928,337
100.0%
2,686,952
100.0%
2,792,135
100.0%

자료 : 당사 분기보고서(연결 기준)

당사는 국내 울산, 청주 공장과 미국 및 중국 등의 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와 이를 신속하고도 원활히 배송하기 위한 물류센터를 설치 운영하고 있습니다. 또한 최종소비자에게 제품, 상품을 판매하는 직영점과 대리점 및 위탁점을 관리하기 위한 영업소, 해외판매를 위한 해외 판매법인/지사 등의 판매망을 구축하고 있습니다.

건축자재 부문의 주요 매출처는 건설업체, 인테리어 대리점 등으로 건설경기 변동 및 정부 주택정책 등에 의한 부동산 경기변동에 따라 매출변동위험이 내재되어 있으며, 자동차/고기능 소재 부문은 전방산업인 자동차경기에 밀접한 영향을 받고 있습니다. 따라서 투자자께서는 당사의 매출액이 국내 건설업과 자동차 산업 등의 주요 전방산업 업황에 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다. 

[당사 사업부문별 매출처]

사업부문
주요 재화 및 용역
주요 고객정보

건축자재
PVC창호, AL창호, 기능성 유리, 주택용상재, 벽지, 상업용 상재 등
GS건설, 대우건설, 건축관련 대리점 등

자동차/고기능 소재
데코시트, 자동차부품, 자동차원단 등
현대자동차, 기아자동차, 가구관련 대리점 등

자료 : 당사 반기보고서

[수익성 악화와 관련된 사항]

나. 당사의
2017년 반기 기준 영업이익은 798억원 규모로 영업이익률은 5.1% 수준을 보이고 있습니다. 이는 전년동기 대비 148억원 가량 감소한 것으로, 영업이익률 역시 전년동기 6.7% 대비 1.6%p. 감소한 모습입니다. 사업부문별 영업이익 비중은
2017년 반기 기준 건축자재가 709억원 수준으로 88.9%, 자동차/고기능 소재 부문이 138억원으로 17.2% 수준입니다. 2015년경 까지만해도 건축자재 부문의 영업이익 비중이 60%수준, 자동차/고기능 소재 부문이 47% 수준을 보였으나
2016년 이후 자동차/고기능 소재 부문의 전방 산업이 침체를 보이며 해당 부문에 대한 당사의 영업이익 비중도 축소되었습니다. 
상기와 같이 당사의 영업이익률은 대내외 환경의 변화에 영향을 받기에,
향후 급격한 경기의 변동이나 전방산업 수요 감소 사유가 발생시 당사의 영업수익성이 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

당사의 2017년 반기 기준 영업이익은 798억원 규모로 영업이익률은 5.1% 수준을 보이고 있습니다. 이는 전년동기 대비 148억원 가량 감소한 것으로, 영업이익률 역시 전년동기 6.7% 대비 1.6%p. 감소한 모습입니다. 당기순이익의 경우에도 2017년 반기 기준 453억원 규모로, 전년 동기 534억원 대비 81억원 가량 감소하여 당사의 수익성은 전년 동기 대비 소폭 악화된 모습을 보이고 있습니다.

[당사 주요 영업실적 추이]

(단위 : 백만원)

구분
2017 2Q
2016 2Q
2016
2015
2014

매출액
1,573,134
1,405,981
2,928,337
2,686,952
2,792,135

매출원가
1,172,933
1,003,583
2,133,198
1,947,243
2,120,755

매출총이익
400,201
402,398
795,139
739,709
671,380

매출총이익률
25.4%
28.6%
27.2%
27.5%
24.0%

영업이익
79,827
94,648
156,991
155,334
148,543

영업이익률
5.1%
6.7%
5.4%
5.8%
5.3%

EBITDA
140,382
152,541
275,941
264,549
246,473

EBITDA 마진율
8.9%
10.8%
9.4%
9.8%
8.8%

당기순이익
45,292
53,417
74,748
71,162
63,589

당기순이익율
2.9%
3.8%
2.6%
2.6%
2.3%

자료 : 당사 제시자료 및 분기보고서
(주) K-IFRS 연결 기준입니다.

사업부문별 영업이익 비중은 2017년 반기 기준 건축자재가 709억원 수준으로 88.9%, 자동차/고기능 소재 부문이 138억원으로 17.2% 수준입니다. 2015년경 까지만해도 건축자재 부문의 영업이익 비중이 60%수준, 자동차/고기능 소재 부문이 47% 수준을 보였으나 2016년 이후 자동차/고기능 소재 부문의 전방 산업이 침체를 보이며 해당 부문에 대한 당사의 영업이익 비중도 축소되었습니다. 

[당사 사업부문별 영업이익 비중]

(단위 : 백만원)

사업부문
2017년 반기
2016년
2015년
2014년

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

건축자재
70,925
88.9%
120,782
76.9%
92,853
59.8%
88,657
59.7%

자동차/고기능 소재
13,751
17.2%
44,461
28.3%
72,226
46.5%
68,166
45.9%

공통부문 및 기타
-4,849
-6.1%
-8,252
-5.3%
-9,745
-6.3%
-8,280
-5.6%

총 계
79,827
100.0%
156,991
100.0%
155,334
100.0%
148,543
100.0%

자료 : 당사 분기보고서(연결 기준)

다만 당사의 연간기준 영업이익 규모는 2013년 이후 증가 추세를 나타내고 있습니다. 2014년 이후로 건축자재 사업부문에서 친환경/에너지 절감 제품 출시와 지속적인 사업모델 차별화를 통해 매출과 수익성이 개선되는 추세를 보이고 있으며, 수익성이 높은 인조대리석 부문의 글로벌 시장 점유율을 지속적으로 확보하는 등 수익규모가 소폭 확대되는 추세를 보이고 있습니다.

주요 원재료 가격은 2011년 이후 하락 추세에 있으며, 이로 인하여 각 부문별 매출총이익률이 증가하였습니다. 창호재부문은 원재료 가격이 안정화 되는 가운데 마진이 높은 완성창과 B2C비중이 증가하면서 영업수익성이 증가하였습니다. 인테리어부문은 2013년 이후 미국과 중국에서의 고가 인조대리석 판매 증가로 인해 영업이익률이 상승하였습니다. 

고기능소재 분야는 자동차용 부품사업의 수익성은 낮은편이나, 자동차용 인조가죽, 데코시트, 고광택 시트 분야에서 우수한 품질을 기반으로 동 사업분야의 영업이익률을 약 5% 내외를 유지하여 왔으며, 2015년까지는 지속적으로 영업이익이 증가추세를 보였습니다. 그러나 2016년 들어 전방산업의 침체에 따른 시장 침체로 매출 및 수익성이 감소하여 영업이익률이 줄어든 모습을 보이고 있습니다. 특히 2017년 반기 기준 자동차/고기능소재 부문의 영업이익률은 3.04%로, 2014년 이후 최저치를 보이고 있습니다.

[주요 사업부문별 영업이익률 추이]

(단위 : 백만원, %)

사업부문
구분
2017년 반기
2016년
2015년
2014년

건축자재
매출액
1,042,634
1,872,851
1,681,250
1,673,910

영업이익
70,925
120,782
92,853
88,657

영업이익률
6.80%
6.45%
5.52%
5.30%

자동차/고기능
소재
매출액
452,234
922,839
916,914
1,064,072

영업이익
13,751
44,461
72,226
68,166

영업이익률
3.04%
4.82%
7.88%
6.41%

자료 : 당사 사업보고서, 분기보고서 등

상기와 같이 당사의 영업이익률은 대내외 환경의 변화에 영향을 받기에, 향후 급격한 경기의 변동이나 전방산업 수요 감소 사유가 발생시 당사의 영업수익성이 영향을 받을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

[국제 유가 변동에 따른 원재료 가격 영향]

다. 당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하고 있어
국제 유가 변동에 따라 원재료 가격이 영향을 받게 됩니다. 국제유가가 상승하고 이에 따른 화학제품(당사의 주요 원재료)의 가격 상승은 원재료 가격 상승으로 이어져
당사의 원가부담을 야기할 수 있습니다. 특히 주요 원재료 가격의 상승에 비해
당사의 제품 가격이 그 상승분을 적절히 반영하지 못할 경우 당사의 원가 부담은 더욱 가중될 수 있습니다. 향후 글로벌 경기불확실성이 증대되어 유가 변동에 따른 원가부담이 발생할 가능성이 존재하며, 이 경우 당사 수익성에 영향을 미칠 수 있다는 점을 투자자 입장에서는 유의하시기 바랍니다.

당사는 화학제품을 주요 원재료로 사용하고 있어 국제 유가 변동에 따라 원재료 가격이 영향을 받게 됩니다. 국제유가는 2014년부터 시작된 지정학적 불확실성의 약화, OPEC(석유수출국기구)의 감산 협의 실패, 셰일가스 공급 확대된 상태에서 경기 침체 지속 등으로 수요가 감소하여, 초과공급 상태에 놓이며 급격히 하락했습니다. 2015년 들어 유가는 2014년 평균 가격의 절반으로 하락하여 배럴당 40~50달러대를 형성하였으며 세계 실물경기의 회복세가 빠르지 않을 것이라는 점과 이란-서방 6개국(미국ㆍ영국ㆍ프랑스ㆍ러시아ㆍ중국ㆍ독일) 간의 핵협상이 타결됨에 따라 원유 공급과잉 우려가 커지고 미국 셰일오일 생산 회복세 등이 나타나고 있기 때문인 것으로 전문가들은 판단하고 있습니다. 이렇듯 2014년부터 저유가 현상이 지속되면서, OPEC에서는 2016년 12월 30일 산유국의 원유 감산을 최종 타결하였으며, 원유 감산 합의 이행 첫 달이었던 2017년 1월, 약속한 규모의 90% 가량을 감산하였습니다.

 2017년 상반기 국제 원유시장은 석유수요가 예년 수준 이상으로 증가하고 OPEC 산유국과 러시아 등 비OPEC 산유국이 감산 합의를 통해 생산을 감축함에 따라 수급 균형을 회복하는 모습을 보였습니다. 국제 원유가격은 두바이유 기준으로 2017년 1분기에 평균 $52.99/배럴을 기록하여 지난해 1분기 이후의 상승세를 이어갔으나 2분기 들어서는 평균 $49.70/배럴로 하락하였습니다. 2017년 상반기 중 유가를 상승시킨 요인은 OPEC 산유국과 러시아 등 비OPEC 산유국의 감산 이행, 세계 석유수요의 견고한 증가세, 달러화 가치의 하락 등 이고, 유가 하락 요인으로는 미국의 원유생산 증가, 감산 면제국인 리비아 및 나이지리아의 원유생산 증가, 지난 3년간의 공급 과잉으로 누적된 석유 재고 등 입니다. 한편, 2017년 8월 미국 허리케인 하비의 영향으로 국제유가가 배럴당 50달러 선이 붕괴된 이후 9월 정제시설 재가동에 따른 수요 증가와 IEA의 공급과잉 완화 전망 등으로 유가 상승하여 50달러 대로 회복 하였습니다. 

한국에너지연구원에서 발표한 '2017년 하반기 국제원유 시황과 유가 전망'에서 기준유가 시나리오에 의한 두바이유 가격은 2017년 하반기에 $50.19/배럴(연간 $50.77/배럴), 2018년 상반기에 $51.81/배럴로 전망하였습니다. 2017년 하반기 유가는 산유국의 감산기간 연장과 석유수요의 계절적 증가에도 불구하고 미국 및 감산 면제국의 원유생산 증가와 누적된 석유재고의 영향으로 상반기($51.47/배럴)와 비슷한 수준에 머물 것으로 전망했고, 2018년 상반기 유가는 계절적인 수요 감소와 산유국들의 감산기간 종료로 공급 초과가 예상되지만, 석유시장이 미국의 원유생산 증가세 둔화 등에 초점을 맞추면서 올 하반기보다 하락하지는 않을 것으로 전망 했습니다.

[에너지경제연구원 시나리오별 원유가격 전망(두바이유 기준)]

(단위 : $/배럴)

구분
2017년
2018년

1/4(실적)
2/4(실적)
3/4
4/4
연간
1/4
2/4
상반기

기준유가
52.99
49.7
49.18
51.2
50.77
52.03
51.59
51.81

고유가
52.07
57.42
53.04
58.48
59.04
58.73

저유가
40.73
44.49
46.98
44.96
43.83
44.4

(주) 에너지경제연구원 단기유가예측모형에 의한 전망치(2017년 7월 전망)
자료 : 에너지경제연구원 - 2017년 하반기 국제원유 시황과 유가 전망

하지만 향후 국제유가가 국제정세 불안 등의 요인으로 급등락하거나, 상기와 같은 산유국의 정치, 경제 상황에 따른 원유 생산량 감축과 이에 따른 유가 불안정은 당사의 주요 생산제품 원재료 가격에 영향을 미쳐, 당사의 경영성과에 단기적 영향을 줄 수 있습니다.

[국제 유가 현황]

(단위 : $/Bbl)

유가현황_예비

자료 : Opinet

이렇듯 당사가 화학제품을 주요 원재료로 사용하여 유가 변동에 따른 원가부담이 존재함에 따라, 향후 외부환경의 변화에 따른 유가의 변동에 대해 지속적인 모니터링이 필요할 것으로 판단됩니다.

당사의 주요 원재료는 PVC, 가소제, MMA, EP류 등이며 2014년 이후 유가의 지속적 하락 추세에 따라 주요 원재료의 가격도 하락하는 모습을 보여왔습니다. 그러나 2016년 이후 유가가 소폭 반등하며 주요 원재료의 가격도 반등하는 모습이며, 특히 MMA의 경우 그 반등폭이 큰 모습을 보이고 있습니다. 당사 주요 원재료의 가격 동향은 아래와 같습니다.

[당사 주요 원재료 가격 동향]

(단위 : 원/KG)

원재료명
2017년 반기
2016년
2015년
2014년

PVC(LS100E)
1,227
1,092
1,081
1,285

가소제(DOTP)
1,341
1,264
1,547
1,976

MMA
2,424
1,794
2,050
2,292

자료 : 당사 반기보고서

상기와 같이 국제유가가 상승하고 이에 따른 화학제품(당사의 주요 원재료)의 가격 상승은 원재료 가격 상승으로 이어져 당사의 원가부담을 야기할 수 있습니다. 특히 주요 원재료 가격의 상승에 비해 당사의 제품 가격이 그 상승분을 적절히 반영하지 못할 경우 당사의 원가 부담은 더욱 가중될 수 있습니다. 건설경기 침체 및 자동차 산업 둔화 등 전방수요가 부진한 경우 그 가능성은 높아질 수 있다는 점을 유의하여 주시기 바랍니다. 당사 주요 제품의 가격변동 추이는 아래와 같습니다.

[당사 주요 제품 가격 동향]

사업부문
품목
시장구분
2017년 반기
2016년
2015년
2014년

건축자재
플라스틱 창호
내수
4,310천/톤
4,150천/톤
4,150천/톤
4,150천/톤

수출
2,800$/톤
2,800$/톤
2,800$/톤
2,800$/톤

PVC 바닥재
내수
14,200원/M
14,350원/M
14,800원/M
14,800원/M

수출
5.27$/M
5.46$/M
5.41$/M
6.00%/M

자동차/고기능
소재
데코시트
내수
2,158원/M
1,983원/M
1,896원/M
1,952원/M

수출
2.22$/M
2.67$/M
2.30$/M
3.00$/M

칼라시트
내수
2,241원/M
2,275원/M
2,263원/M
2,778원/M

수출
1.63$/M
2.11$/M
1.95$/M
2.65$/M

자료 : 당사 반기보고서

2017년 반기말 기준 당사가 (주)LG화학에 원재료를 확보하기 위한 거래 내역은 다음과 같습니다.

[당사 주요 원재료 매입액 및 매입처]

(단위 : 백만원)

사업부문
매입유형
주요품목
구체적용도
원재료매입액
주요
매입처

2017년 반기
비율 (%)

건축자재
원재료
PVC, 가소제, MMA
창호재,바닥재,
인조대리석
164,284
66.8
LG화학
LG MMA

자동차/고기능
소재
원재료
PVC, 가소제, EP류
표면재,광고재,
자동차 부품, 원단
81,753
33.2
LG화학

합 계
246,037
100.0
-

자료 : 당사 반기보고서

상기와 같이당사는 LG화학으로부터 PVC, 가소재, EP 등 주요 원재료를 확보하고 있으며 계열사인 LG MMA로부터 인조대리석 원료인 MMA를 안정적으로 공급받고 있습니다. 다만, 향후 글로벌 경기불확실성이 증대되어 유가 변동에 따른 원가부담이 발생할 가능성이 존재하며 이 경우 당사 수익성에 영향을 미칠 수 있는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[재무안정성 관련]

라.
2017년 반기말 기준 당사의 부채비율은 168.4%로, 전년말 143.9% 대비 24.5%p. 상승하였습니다. 당사는 2014년 이후 연간 150% 내외를 유지하여 왔으나, 2017년 반기 등 매입에 따른 매입채무의 증가, 차입금의 증가로 소폭 상승한 모습을 보이고 있습니다. 또한 당사는
지속적인 사업확장 및 수익성 개선을 위해 일정 규모의 투자자금 지출이 예상됩니다.
대규모의 설비투자가 수익성 확보로 이어지지 않을 경우 당사의 재무안정성 및 수익성 약화로 이어질 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

2017년 반기말 기준 당사의 부채비율은 168.4%로, 전년말 143.9% 대비 24.5%p. 상승하였습니다. 당사는 2014년 이후 부채비율을 연간 150% 내외로 유지하여 왔으나, 2017년 반기 원재료 등 매입에 따른 매입채무의 증가, 차입금의 증가로 상승한 모습을 보이고 있습니다.

[당사 연결기준 재무 현황]

(단위 : 백만원)

구분
2017년 반기
2016년
2015년
2014년

유동자산
1,276,411
1,051,445
1,006,985
931,684

총자산
2,582,701
2,285,896
2,251,751
2,057,065

유동부채
922,753
803,725
712,261
718,249

총부채
1,620,459
1,348,533
1,374,163
1,227,004

자본
962,242
937,363
877,588
830,061

유동비율
138.3%
130.8%
141.4%
129.7%

부채비율
168.4%
143.9%
156.6%
147.8%

자료 : 당사 분기보고서
(주) K-IFRS 연결 기준입니다.

2017년 반기말 기준 당사의 현금성 자산 등은 약 1,554억원 수준이며, 2016년말 대비 511억원 가량 증가한 모습을 나타내고 있습니다. 총차입금은 약 1조 422억원 수준이며 전년 대비 2,075억원 가량 증가했습니다. 2017년 반기말 기준 총차입금 대비 유동성차입금의 비중은 약 36.7%이며, 유동성 차입금을 일시적으로 상환하기에는 현금성자산 등은 부족한 상황이나, 영업현금흐름 및 담보여력, 차환 등을 고려시에 유동성 위험은 크지 않은 것으로 판단됩니다.

[당사 차입금 추이]

(단위: 백만원)

구분
2017년 반기
2016년
2015년
2014년

현금성자산 등
155,404
104,321
180,474
128,895

차입금(단기)
382,693
313,207
314,873
235,681

차입금(장기)
659,551
521,489
631,672
485,471

총 차입금
1,042,244
834,696
946,545
721,152

순 차입금
886,840
730,375
766,071
592,257

차입금의존도
40.4%
36.5%
42.0%
35.1%

자료 : 당사 반기보고서 등
(주1) 현금성자산 등은 현금및현금성자산과 금융기관예치금으로 구성되어 있습니다.
(주2) K-IFRS 연결 기준입니다.

2017년 반기말 기준 당사가 1년 내에 상환해야 할 차입금 총액은 3,827억원이며, 2017년 이후 상환해야 할 금액은 6,596억원입니다. 당사가 보유한 현금성자산 및 당사의 현금 창출 능력, 본 사채 발행의 목적이 차환 목적임을 고려하였을 때 유동성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 또한 당사의 2017년 이후 상환할 차입금의 분포는 비교적 안정적이며, 만기 구조에 따른 유동성 위험 또한 낮을 것으로 판단됩니다.

[ 당사 유동 및 비유동 차입금 구성]

(단위: 백만원)

구 분
2017.6.30
2016.12.31

유동부채

- 단기차입금
211,289
190,644

- 유동성장기차입금
21,454
22,634

- 유동성사채
149,950
99,929

소 계
382,693
313,207

비유동부채

- 장기차입금
111,028
72,582

- 사채
548,523
448,907

소 계
659,551
521,489

합 계
1,042,244
834,696

자료 : 당사 반기보고서 등

[ 당사 단기 차입금 현황 ]

(단위: 백만원)

구 분
차입처
최장 만기일
2017.6.30 이자율(%)
2017.6.30
2016.12.31

은행차입금

BOA

등

2018.06.22
3.92 외
211,289
190,644

자료 : 당사 반기보고서 등

[ 당사 장기 차입금 현황 ]

(단위: 백만원)

구 분
2017.6.30

차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
수출입은행
2.16
2022.03.27
43,000
-
43,000

외화대출
수출입은행 외
3ML+147bp 외
2025.06.22
89,482
21,454
68,028

합 계
132,482
21,454
111,028

구 분
2016.12.31

차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

외화대출
수출입은행 외
3ML+147bp 외
2025.06.22
95,216
22,634
72,582

자료 : 당사 반기보고서 등

[ 당사 사채 현황 ]

(단위: 백만원)

구 분
2017.6.30

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성(*)
비유동성

원화공모사채
3.32
2017.11.08
100,000
100,000
-

원화사모사채
3.11
2018.06.21
50,000
50,000
-

원화사모사채
3.66
2018.10.28
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.52
2019.11.06
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.92
2021.11.06
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.52
2020.05.07
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.87
2022.05.07
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.00
2020.05.26
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.38
2022.05.26
100,000
-
100,000

차감: 사채할인발행차금
(1,527)
(50)
(1,477)

합 계
698,473
149,950
548,523

구 분
2016.12.31

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성(*)
비유동성

원화공모사채
3.32
2017.11.08
100,000
100,000
-

원화사모사채
3.11
2018.06.21
50,000
-
50,000

원화사모사채
3.66
2018.10.28
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.52
2019.11.06
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.92
2021.11.06
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.52
2020.05.07
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.87
2022.05.07
100,000
-
100,000

차감 : 사채할인발행차금
(1,164)
(71)
(1,093)

합 계
548,836
99,929
448,907

자료 : 당사 반기보고서 등

당사의 차입금 만기는 비교적 고르게 분포되어 있는 것으로 판단됩니다. 2018년 이후 당사는 연간 1,500억원 수준의 차입금을 상환 또는 차환할 예정이며, 하기 차입금 상환 스케줄에서 확인할 수 있듯이 비교적 안정적인 만기 구조를 보유하고 있어 유동성 위험은 높지 않은 것으로 판단됩니다.

[ 당사 차입금 상환 스케줄 ]

(단위: 억원)

구 분
차입금 잔액
(2017년 9월말)
2017년
10월~12월
2018년
2019년
2020년
2020년 이후
합 계

국내:

차입금
430
-
-
-
108
322
430

사채
7,000
1,000
1,000
1,000
1,500
2,500
7,000

소 계
7,430
1,000
1,000
1,000
1,608
2,822
7,430

해외:

차입금
3,140
1,777
514
504
69
276
3,140

소 계
3,140
1,777
514
504
69
276
3,140

합 계
10,570
2,777
1,514
1,504
1,677
3,098
10,570

자료 : 당사 제시자료
주) 상기 차입금 잔액은 당사 자체 결산을 완료한 수치로, 감사인의 검토를 받지 않은 수치이므로 향후 감사인의 검토 과정에서 변동이 있을 수 있습니다.

당사는 건축자재 부문 및 자동차/고기능 소재부문 생산능력 확대를 위하여 각종 설비 증설 투자를 계획하고 있습니다. 현재 계획하고 있는 설비 증설 투자의 총 투자액은 약 1,424억원 규모이며, 향후 투자 금액은 약 809억원 가량으로 예상됩니다. 당사의 안정적 시장지위와 업황 등을 고려할 때 영업상 자금창출이 지속될 것으로 예상되고, 현금 및 보유자산을 활용한 재무적 융통성, 대외신인도에 기인한 자금조달능력 등을 고려할 때 해당 시설투자 등에 필요한 자금 소요는 충분히 대응이 가능할 것으로 판단됩니다. 상세 투자 계획은 아래와 같습니다.

[진행중인 투자 및 향후 투자 계획]

(단위 : 백만원)

사업
부문
투자
목적
투자기간
투자내용
투자효과
총투자액
기투자액
(당기분)
향후투자액
비고

건축자재
증설
'16.11~'18.02
단열재 생산설비 증설
생산능력 확대
52,000
6,254
(4,289)
45,746
-

자동차/고기능
소재
증설
'14.05~'18.10
해외자동차 원단설비 증설
생산능력 확대
61,400
45,460
(-)
15,940
-

증설
'15.09~'17.12
해외자동차 부품 제조설비 증설
생산능력 확대
29,000
9,811
(1,036)
19,189
-

합 계
142,400
61,525
(5,325)
80,875
-

(주) 투자계획은 기업여건 및 시장환경에 따라 변경될 수 있음

자료 : 당사 반기보고서 등

한편, 당사는 고기능 소재 사업부문 기술 확보를 위하여 2017년 3월 슬로바키아 탄소섬유 경량화 복합소재 업체 c2i 社 의 지분 50.1%를 인수하였고, 이를 통해 탄소섬유 기술을 확보할 예정입니다. 거래금액은 EUR 40백만 수준으로, 2017년 반기말 기준 장부금액은 512억원 규모입니다. 상기 인수와 관련해서는 당사의 2017년 2월 17일 "타법인 주식 및 출자증권 취득결정" 공시를 참고하여 주시기 바랍니다.

상기와 같이 당사는 지속적인 사업확장 및 수익성 개선을 위해 일정 규모의 투자자금 지출이 예상되며, 대규모의 설비투자가 수익성 확보로 이어지지 않을 경우 당사의 재무안정성 및 수익성 약화로 이어질 가능성이 존재하는 점 투자자 여러분께서는 유의하시기 바랍니다.

[종속회사 실적에 따른 재무부담 위험]

마. 당사는 2009년 4월 ㈜LG화학의 산업재 부문이 인적분할되어 신규 설립된 상장업체로, 중국 건축자재 생산/판매법인 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.와 미국 인조대리석 전문 생산/판매법인 LG Hausys America Inc.를 비롯하여 국내에는 PVC 창호재 전문 시공업체 (주)하우시스이엔지 등을 종속회사로 보유하고 있습니다. 

글로벌 경기 침체 및 중국 내 경쟁 심화, 고기능 소재부문 전방 산업 침체 등으로 인하여 당사의 중국 소재 종속법인들이 소폭 손실을 기록하고 있는 상황입니다. 이러한
당사의 종속기업의 실적 부진이 지속되거나 향후 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼치며, 잠재적인 재무부담을 증가시킬 수 있는 요인으로 작용하게 된다는 점을 참고하시기 바랍니다.

당사는 2009년 4월 ㈜LG화학의 산업재 부문이 인적분할되어 신규 설립된 상장업체로, 중국 건축자재 생산/판매법인 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.와 미국 인조대리석 전문 생산/판매법인 LG Hausys America Inc.를 비롯하여 국내에는 PVC 창호재 전문 시공업체 (주)하우시스이엔지 등을 종속회사로 보유하고 있습니다. 

[ 연결대상 종속회사 현황 ]

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
1995-12-27
12, Quanfa Road, Wuqing DEV AREA, Tianjin, China
창호, 바닥재,고광택 시트 생산법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)
201,668
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Hausys America, Inc.
1988-05-11
900 Circle 75 Pwky Suite#1500 Atlanta GA30339
인조대리석 생산,미국 판매법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)
291,802
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Hausys Trading Co., Ltd.
2002-08-15
19F Magnolia Plaza No.777 Hongqiao Road, Xuhui District,
Shanghai 200030, China
중국 판매 법인
(공통 부문 및 기타)
80,923
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
2011-05-18
NO.2 Hong Xiang Road, Wuxi New District,Jiangsu P.R.China.214145
바닥재 생산법인
(건축자재)
84,886
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Hausys Europe GmbH
2009-03-02
15 Lyoner Strasse, 60528 Frankfurt am Main, GERMANY
유럽 판매법인
(공통 부문 및 기타)
20,443
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
비해당

LG Hausys RUS, LLC
2008-12-25
Lesnaya Plaza 8th floor, 4th Lesnoypereulok, Dom 4,
Moscow, 125047, RUSSIA
러시아 판매법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)
8,206
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
비해당

LG Hausys India Private Limited
2010-10-28
Plot #11 Sector 44 Gurgaon Haryana - 122001 India
인도 판매법인
(공통 부문 및 기타)
3,976
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
비해당

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd
2013-12-19
12, Quanfa Road, Wuqing DEV AREA, Tianjin, China
창호공사
(건축자재)
4,177
지분율 100% 손자회사
(기업회계기준서1027호 13)
비해당

LG Hausys Canada, Inc.
2017-04-24
20 Norelco Drive, North York, Ontario, M9L 2X6, Canada
캐나다 판매법인
(공통 부문 및 기타)
-
지분율 100% 손자회사
(기업회계기준서1027호 13)
비해당

(주)하우시스이엔지
2009-06-24
서울시 영등포구 국제금융로 10, 원아이에프씨
창호공사
(건축자재)
13,188
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
비해당

주1) 최근사업연도말 자산총액은 2016년말 기준임.
주2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 회사를 주요 종속회사로 분류함.

주3) 당사의 ㈜LG토스템비엠 소유지분율은 50%이나 주주간 약정에 의해 이사회 의결권 과반수를 보유하고 있지 아니하여 종속회사에 포함되지 아니함.
주4) LG Hausys Mongolia LLC는 2012년 5월 중 설립되었으며 50% 지분을 소유하고 있으며, 소규모회사로 종속회사에 포함되지 않고 관계기업으로 분류함.
주5) LG Hausys Tianjin Co., Ltd는 2013년 12월 LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd를 100%출자하여 설립하였음
주6) (주)하우시스인터페인은 2016년 11월 당사가 흡수합병하여 해산되었음.
주7) c2i s.r.o.는 당사가 2017년 3월 지분 50.1%를 신규로 취득하였으며, 지분율이 50%를 초과하나 계약상 합의에 의한 공동기업에 해당하여 종속회사에서 제외되었음.
주8) LG Hausys America, Inc.는 2017년 4월 LG Hausys Canada, Inc.를 100%출자하여 설립하였음

자료 : 당사 반기보고서

[ 종속기업, 관계기업 및 공동기업 지분율 및 장부금액현황 ]

회 사 명
소 재 지
지분율(%)
장부금액(백만원)

2017.6.30
2016.12.31
2017.6.30
2016.12.31

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
62,747
62,747

LG Hausys America, Inc.
미 국
100.00
100.00
25,490
25,490

LG Hausys Europe GmbH
독 일
100.00
100.00
2,700
2,700

LG Hausys Trading Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
6,723
6,723

LG Hausys RUS, LLC
러 시 아
100.00
100.00
16,022
16,022

LG Hausys India Private Limited
인 도
100.00
100.00
2,258
2,258

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
25,522
25,522

㈜하우시스이엔지
대한민국
100.00
100.00
1,983
1,983

소 계

143,445
143,445

관계기업 및 공동기업

㈜LG토스템비엠(*1)
대한민국
50.00
50.00
7,678
7,678

LG Hausys Mongolia LLC(*2)
몽 골
50.00
50.00
113
113

c2i s.r.o.(*3)
슬로바키아
50.10
-
48,414
-

소 계

56,205
7,791

자료 : 당사 반기보고서

(*1) ㈜LG토스템비엠에 대해서는 소유지분율이 50%이며, 주주간 약정에 의해 이사회 의결권의 과반수를 보유하고 있지 아니하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(*2) LG Hausys Mongolia LLC는 종속기업에 해당하나, 소규모회사로 연결범위에서
제외됨에 따라 관계기업투자자산으로 분류하였
습니다.

(*3) 당기 중 c2i s.r.o.의 지분 50.1%를 신규 취득하였으며, 지분율이 50%를 초과하나 계약상 합의에 의한 공동기업에 해당하여 종속기업에서 제외되었습니다.

[ 종속기업 요약재무정보 현황 ]

(단위 : 백만원)

기 업 명
2017년 6월 30일
2017년 반기

3개월
누적

자 산
부 채
자 본
매 출
당기손익
총포괄손익
매 출
당기손익
총포괄손익

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
206,089
136,079
70,010
25,112
(3,402)
(1,749)
52,282
(4,561)
(6,403)

LG Hausys America, Inc.
300,212
226,553
73,659
109,808
5,588
6,994
208,203
9,275
5,351

LG Hausys Europe GmbH
30,577
22,685
7,892
18,490
636
1,279
34,153
999
1,234

LG Hausys Trading Co., Ltd.
82,888
82,863
25
40,326
627
623
80,342
(431)
(438)

LG Hausys RUS, LLC
10,352
16,055
(5,703)
7,328
(194)
80
12,153
(423)
(131)

LG Hausys India Private Limited
4,483
136
4,347
1,037
190
288
2,368
604
578

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
77,915
69,435
8,480
7,719
(103)
176
14,040
(868)
(1,180)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
4,995
5,174
(179)
820
30
23
1,083
(139)
(137)

LG Hausys Canada, Inc.

2,873
-
2,873
-
(21)
124
-
(21)
124

㈜하우시스이엔지
15,179
8,019
7,160
16,729
498
498
30,576
994
994

기 업 명
2016년 12월 31일
2016년 반기

3개월
누적

자 산
부 채
자 본
매 출
당기손익
총포괄손익
매 출
당기손익
총포괄손익

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
201,668
124,600
77,068
34,778
1,178
63
65,080
1,525
142

LG Hausys America, Inc.
291,802
223,495
68,307
104,448
5,553
6,108
202,494
10,638
10,282

LG Hausys Europe GmbH
20,443
13,785
6,658
15,278
(150)
(207)
28,952
(154)
(68)

LG Hausys Trading Co., Ltd.
80,923
80,460
463
51,807
(272)
(335)
93,422
(1,690)
(1,730)

LG Hausys RUS, LLC
8,206
13,731
(5,525)
7,373
614
88
12,145
1,032
64

LG Hausys India Private Limited
3,976
207
3,769
1,156
486
460
2,243
896
813

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
84,886
75,226
9,660
4,931
(849)
(1,014)
8,413
(1,635)
(1,825)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
4,177
4,219
(42)
328
(49)
(50)
566
(85)
(85)

㈜하우시스이엔지
13,188
6,229
6,959
10,424
391
391
19,015
915
915

㈜하우시스인터페인(*)
-
-
-
6,917
(631)
(631)
13,329
(1,786)
(1,786)

자료 : 당사 반기보고서
(*) 2016년 11월 1일을 합병기일로 하여 회사에 흡수합병되었습니다.

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.는 중국 내수용 PVC 창호재, 바닥재와 중국 진출 다국적기업을 대상으로 하는 고기능, 고광택 소재, 자동차용 원단 등을 생산하고 있으며, 중국 내 판매법인인 LG Hausys Trading Co., Ltd.가 판매를 담당하고 있습니다. 2017년 반기 기준 매출은 523억원 규모를 시현하였으나, 중국 내 경쟁 심화 등으로 46억원 규모의 당기순손실이 발생하였습니다.

LG Hausys America, Inc.는 미국 내 인조대리석 전문 생산/판매법인으로 2017년 반기말 기준 약 2,082억원의 매출을 달성하여 자회사 중 가장 큰 매출액 규모를 보이고 있습니다. 미국 시장은 전세계 인조대리석 수요의 50%를 차지하는 대형 시장으로, LG Hausys America, Inc.는 2011년 말 엔지니어드 스톤 공장을 준공하였습니다. 고순도 천연 석영으로 된 엔지니어드 스톤은 주방이나 카운터 상판·바닥재·건축내장재 등으로 사용되며, 강도와 내흡수성이 뛰어나 차세대 인조대리석으로 각광받고 있습니다. 2017년 반기말 기준 당기순이익은 93억원 규모로 전년 동기 106억원 대비 소폭 감소한 모습을 보이고 있습니다.

국내 법인으로는 PVC 창호재 전문 시공업체 ㈜하우시스이엔지 등이 있습니다. 2009년 PVC 창호재 분야에서의 서비스를 제고시키기 위한 목적으로 PVC 창호재 전문 시공업체 ㈜하우시스이엔지를 설립하였으며, 주된 업무 영역은 건설사 대상 창호재 시공으로 2017년 반기말 기준 매출액은 306억원 규모, 당기순이익은 10억원 규모를 시현하고 있습니다.

한편, 종속기업 중 LG Hausys RUS, LLC, LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.는 2017년 반기말 기준 음(-)의 자본수치를 보이고 있습니다. 글로벌 경기 침체 및 중국 내 경쟁 심화, 고기능 소재부문 전방 산업 침체 등으로 인하여 당사의 중국 소재 종속법인들이 손실을 기록하고 있는 상황입니다. 이러한 당사의 종속기업의 실적 부진이 지속되거나 향후 실적이 악화될 경우 당사의 수익성에 부정적인 영향을 끼치며, 잠재적인 재무부담을 증가시킬 수 있는 요인으로 작용하게 된다는 점을 참고하시기 바랍니다.

2017년 반기말 기준 당사의 관계기업 및 공동기업 투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

[ 관계기업, 공동기업 투자자산 ]

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
설립국가
유효지분율
결산월
2017.6.30

취득원가
순자산지분해당액
장부금액

관계기업투자자산
(주)LG 토스템비엠
대한민국
50%
12월 31일
6,706
5,596
5,142

LG Hausys Mongolia LLC(*1)
몽 골
50%
12월 31일
113
(700)
113

공동기업투자자산
c2i s.r.o.(*2)
슬로바키아
50.1%
12월 31일
48,414
16,108
51,281

합 계
55,233
21,004
56,536

구 분
회사명
설립국가
유효지분율
결산월
2016.12.31

취득원가
순자산지분해당액
장부금액

관계기업투자자산
(주)LG 토스템비엠
대한민국
50%
12월 31일
6,706
5,056
4,603

LG Hausys Mongolia LLC(*1)
몽 골
50%
12월 31일
113
(635)
113

합 계
6,819
4,421
4,716

자료 : 당사 반기보고서 

(*1) LG Hausys Mongolia LLC는 종속기업에 해당하나, 소규모회사로 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니하여 관계기업투자자산으로 분류하고 원가법으로 평가하
였습니다.
(*2)
당기 중 c2i s.r.o.의 지분 50.1%를 신규 취득하였으며, 지분율이 50%를 초과하나 계약상 합의에 의한 공동기업에 해당하여 종속기업에서 제외되었습니다.

2017년 반기말 및 2016년말 당사의 관계기업 및 공동기업 투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

[ 관계기업, 공동기업 투자자산 변동내역 ]

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 반기
2016년

기초금액
4,716
4,283

취득
48,414
-

손익에 대한 지분
(298)
433

기타포괄손익에 대한 지분
3,704
-

기말 장부금액
56,536
4,716

자료 : 당사 반기보고서

2017년 3월 당사는 자동차 경량화 부품 경쟁력 강화를 위하여 슬로바키아 탄소섬유 경량화 복합소재 업체 c2i 社 의 지분을 인수하였으며, 이를 통해 탄소섬유 기술을 확보할 예정입니다. 이를 통해 고기능 소재 제품의 차별화된 개발 역량 및 소재 가공 기술을 바탕으로, 가전, 가구, 광고용 소재 시장에서 Global 경쟁력을 강화할 계획입니다. 그러나 향후 글로벌 경기의 침체 및 고기능 소재 부문 전방산업의 변동에 따라 당사 종속회사의 수익성에도 영향을 줄 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.

[우발채무 및 약정 관련 위험]

바. 2017년 10월 25일 기준 당사의 계
류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여
당사가 피소된 건

11건(소송가액 1,605백만원)
과 당사가 제소한 건
36건(소송가액 1,022백만원)

이
있으며, 증권신고서 제출일 현재로서는
동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다
. 더하여, 당사는
종속기업을 위하여 4,012억원 규모의 지급
보
증을 제공하고 있어 잠재적인 재무부담이 상존하고 있습니다. 당사가 부담하고 있는 지급보증이 단기간에 현실화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단되나,
향후에도 지속적인 관리가 필요할 것으로 판단됩니다.

2017년 10월 25일 기준 당사의 계
류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여
당사가 피소된 건

11건(소송가액 1,605백만원)
과 당사가 제소한 건
36건(소송가액 1,022백만원)

이
있으며, 점접착 필름 사업의 양도 거래와 관련하여, 양수인인 (주)LG화학에 대하여 양도 사업부문과 관련된 기 피소된 일부 소송 건에 대한 손해배상 의무를 부담하고 있습니다.
증권신고서 제출일 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없으나, 당사의 높은 그룹 신인도에 기반하여 당사가 일정 수준 이상의 재무적 융통성을 확보하고 있는 점과 당사의 자체적 현금창출능력 등을 고려하여 볼 때, 상기 소송가액등의 규모가 당사에 미치는 재무적 부담은 크지 않은 것으로 판단됩니다.

2017년 9월말 기준 당사가 종속기업을 위하여 지급보증한 금액은 4,012억원이며 그 내역은 다음과 같습니다. 

[당사 지급보증 현황]

(기준일: 2017.09.30) (단위 : 백만원, USD천, EUR천, RUB천, CNY천)

성명
(법인명)
거 래 내 역
비 고

기초
증가
감소
기말
채권자
채무내용
보증기간

LG Hausys America, Inc.
36,255
(USD30,000)
-
1,854
34,401
(USD30,000)
JP Morgan
운영자금
2016.10.25~
2017.10.24

LG Hausys America, Inc.
36,134
(USD29,900)
-
1,848
34,286
(USD29,900)
Bank of America
운영자금
2017.05.04~
2018.05.03

LG Hausys America, Inc.
12,085
(USD10,000)
-
618
11,467
(USD10,000)
KEB HANA
운영자금
2017.05.21~
2018.05.20

LG Hausys America, Inc.
6,042
(USD5,000)
-
308
5,734
(USD5,000)
KEB HANA
운영자금
2016.09.02~
2017.09.01

LG Hausys America, Inc.
12,085
(USD10,000)
-
618
11,467
(USD10,000)
KDB
운영자금
2017.05.06~
2018.05.05

LG Hausys America, Inc.
18,128
(USD15,000)
-
928
17,200
(USD15,000)
Woori Bank
운영자금
2017.05.06~
2018.05.05

LG Hausys America, Inc.
7,251
(USD6,000)
-
371
6,880
(USD6,000)
KB
운영자금
2017.05.16~
2018.05.16

LG Hausys America, Inc.
36,255
(USD30,000)
-
1,854
34,401
(USD30,000)
한국수출입은행
시설자금
2014.10.27~
2019.10.28

LG Hausys America, Inc.
42,298
(USD35,000)
-
2,163
40,135
(USD35,000)
한국수출입은행
시설자금
2015.06.22~
2025.06.22

LG Hausys Europe GmbH
3,803
(EUR3,000)
250
-
4,053
(EUR3,000)
신한은행
운영자금
2016.10.05~
2017.10.05

LG Hausys RUS, LLC
2,987
(RUB149,450)
-
28
2,959
(RUB149,450)
Citibank
운영자금
2016.11.20~
2017.11.19

LG Hausys RUS, LLC
5,922
(USD4,900)
-
303
5,619
(USD4,900)
Citibank
운영자금
2017.03.22~
2018.03.21

LG Hausys RUS, LLC
7,251
(USD6,000)
-
371
6,880
(USD6,000)
KEB HANA
운영자금
2017.03.17~
2018.03.16

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
50,757
(USD42,000)
-
2,596
48,161
(USD42,000)
Bank of America
운영자금
2016.12.28~
2017.12.28

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
12,085
(USD10,000)
-
618
11,467
(USD10,000)
Standard
Chartered
운영자금
2017.08.01~
2018.08.01

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
18,127
(USD15,000)
-
927
17,200
(USD15,000)
Standard
Chartered
운영자금
2017.02.13~
2018.02.13

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
12,085
(USD10,000)
-
618
11,467
(USD10,000)
Citibank
운영자금
2017.09.20~
2018.09.20

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
6,043
(USD5,000)
-
309
5,734
(USD5,000)
Citibank
운영자금
2017.02.06~
2018.02.06

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
7,251
(USD6,000)
-
371
6,880
(USD6,000)
KEB HANA
운영자금
2017.08.09~
2018.08.08

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
8,663
(CNY50,000)
-
45
8,618
(CNY50,000)
KEB HANA
운영자금
2017.08.01~
2018.08.01

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
-
9,174
(USD8,000)
-
9,174
(USD8,000)
JP Morgan
운영자금
2017.03.16~
2018.03.15

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
7,251
(USD6,000)
-
371
6,880
(USD6,000)
Mizuho
운영자금
2017.08.01~
2018.08.01

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
18,128
(USD15,000)
-
928
17,200
(USD15,000)
KDB
시설자금
2017.08.19~
2019.08.19

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
2,945
(CNY17,000)
-
15
2,930
(CNY17,000)
Woori Bank
운영자금
2017.06.19~
2018.06.19

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
5,717
(CNY33,000)
-
29
5,688
(CNY33,000)
신한은행
시설자금
2014.10.20~
2017.10.19

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
6,043
(USD5,000)
-
310
5,733
(USD5,000)
SCB
운영자금
2017.03.25~
2018.03.24

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
5,198
(CNY30,000)
-
28
5,170
(CNY30,000)
KEB HANA
시설자금
2015.12.24~
2020.12.23

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
5,198
(CNY30,000)
-
28
5,170
(CNY30,000)
신한은행
시설자금
2015.12.29~
2020.12.28

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
9,183
(CNY53,000)
-
48
9,135
(CNY53,000)
KDB
운영자금
2016.10.19~
2017.10.18

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
-
9,174
(USD8,000)
-
9,174
(USD8,000)
JP Morgan
운영자금
2017.04.10~
2018.04.09

합계
401,170
18,598
18,505
401,263
-
-
-

자료 : 당사 제시자료
주1) 기초환율(2017.01.01) : 1,208.50원/USD, 173.26원/CNY
 1,267.60원/EUR, 19.99원/RUB
 기말환율(2017.09.30) : 1,146.70원/USD, 172.35원/CNY
 1,350.87원/EUR, 19.80원/RUB
주2) 당사는 LG Hausys Mongolia LLC(몽골법인)이 삼성 몽골과 체결한 하도급 계약에 대해 P BOND(계약이행보증)의 지급보증을 하고 있음
(보증서 발급기관: 한국수출입은행 外, 보증액: 2,006백만원 / 2017년 9월30일 기준환율 0.47원/MNT적용)

한편, 당사는 7월 18일 이사회결의를 통해 종속기업인 LG Hausys America Inc., LG Hausys Tianjin Co., Ltd. 및 Lg Hausys(Wuxi) Co., Ltd에 대한 지급보증 USD 70,000,000에 대하여 만기연장을 결정한 바 있습니다. 만기가 연장된 보증건은 아래와 같습니다.

[만기연장 지급보증 건]

(단위 : USD천)

회사명
보증처
지급보증금액
비고

LG Hausys America, Inc.
JP Morgan
USD 30,000
만기연장

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
SCB
USD 10,000
만기연장

Citi
USD 10,000
만기연장

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
KDB
USD 20,000
만기연장 및 증액

합 계
USD 70,000

자료 : 당사 반기보고서

상기 만기연장된 지급보증건을 반영한 채무자별 채무보증 잔액은 아래와 같으며, 만기연장시 기준으로 환산한 원화기준 채무보증 잔액은 3,963억원 규모입니다.

[채무자별 채무보증 잔액]

채무자
관계
채무보증잔액(원)
채무보증기간
비고

LG Hausys America, Inc.
자회사
33,733,180,000
2017.05.04~2018.05.03
여신한도 
(USD 29.9백만) 
지급보증

LG Hausys America, Inc.
자회사
11,282,000,000
2017.05.21~2018.05.20
여신한도 
(USD 10백만) 
지급보증

LG Hausys America, Inc.
자회사
5,641,000,000
2016.09.02~2017.09.01
여신한도 
(USD 5백만) 
지급보증

LG Hausys America, Inc.
자회사
11,282,000,000
2017.05.06~2018.05.05
여신한도 
(USD 10백만) 
지급보증

LG Hausys America, Inc.
자회사
16,923,000,000
2017.05.05~2018.05.04
여신한도 
(USD 15백만) 
지급보증

LG Hausys America, Inc.
자회사
6,769,200,000
2017.05.16~2018.05.15
여신한도 
(USD 6백만) 
지급보증

LG Hausys America, Inc.
자회사
33,846,000,000
2014.10.27~2019.10.28
여신한도 
(USD 30백만) 
지급보증

LG Hausys America, Inc.
자회사
39,487,000,000
2015.06.22~2025.06.22
여신한도 
(USD 35백만) 
지급보증

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
자회사
47,384,400,000
2016.12.28~2017.12.28
여신한도 
(USD 42백만) 
지급보증

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
자회사
16,923,000,000
2017.02.13~2018.02.13
여신한도 
(USD 15백만) 
지급보증

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
자회사
5,641,000,000
2017.02.06~2018.02.06
여신한도 
(USD 5백만) 
지급보증

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
자회사
6,769,200,000
2016.08.09~2017.08.08
여신한도 
(USD 6백만) 
지급보증

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
자회사
8,338,000,000
2016.08.01~2017.08.01
여신한도 
(CNY 50백만) 
지급보증

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
자회사
6,769,200,000
2016.08.01~2017.08.01
여신한도 
(USD 6백만) 
지급보증

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
자회사
9,025,600,000
2017.03.16~2018.03.15
여신한도 
(USD 8백만) 
지급보증

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd
자회사
2,834,920,000
2017.06.19~2018.06.19
여신한도 
(CNY 17백만) 
지급보증

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd
자회사
5,503,080,000
2014.10.20~2017.10.19
여신한도 
(CNY 33백만) 
지급보증

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd
자회사
5,641,000,000
2017.03.25~2018.03.24
여신한도 
(USD 5백만) 
지급보증

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd
자회사
5,002,800,000
2015.12.24~2020.12.23
여신한도 
(CNY 30백만) 
지급보증

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd
자회사
5,002,800,000
2015.12.29~2020.12.28
여신한도 
(CNY 30백만) 
지급보증

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd
자회사
8,838,280,000
2016.10.19~2017.10.18
여신한도 
(CNY 53백만) 
지급보증

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd
자회사
9,025,600,000
2017.04.10~2018.04.09
여신한도 
(USD 8백만) 
지급보증

LG Hausys RUS, LLC
자회사
2,844,033,500
2016.11.20~2017.11.19
여신한도 
(RUB 149.45백만) 
지급보증

LG Hausys RUS, LLC
자회사
5,528,180,000
2017.03.22~2018.03.21
여신한도 
(USD 4.9백만) 
지급보증

LG Hausys RUS, LLC
자회사
6,769,200,000
2017.03.17~2018.03.16
여신한도 
(USD 6백만) 
지급보증

LG Hausys Europe GmbH
자회사
3,884,850,000
2016.10.05~2017.10.05
여신한도 
(EUR 3백만) 
지급보증

LG Hausys America, Inc.
자회사
33,846,000,000
2016.10.25~2017.10.24 

2017.10.24~2018.10.24 

(금번 만기연장)
여신한도 
(USD 30백만) 
지급보증

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
자회사
11,282,000,000
2016.08.01~2017.08.01 

2017.08.01~2018.08.01 

(금번 만기연장)
여신한도 
(USD 10백만) 
지급보증

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
자회사
11,282,000,000
2016.09.20~2017.09.20 

2017.09.20~2018.09.20 

(금번 만기연장)
여신한도 
(USD 10백만) 
지급보증

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd
자회사
22,564,000,000
2014.08.19~2017.08.19 

2017.08.19~2019.08.19 

(금번 만기연장 / 증액)
여신한도 
(USD 20백만) 
지급보증

자료 : 당사 2017.07.18 "타인에대한채무보증결정" 공시
주1) 상기 원화표시 채무보증금액 및 채무보증 총 잔액은 2017년 7월 18일 기준환율 USD=1,128.20원,CNY=166.76원,EUR=1,294.95원 RUB=19.03원으로 환산한 금액임. 
주2) 상기 채무보증금액은 회사의 여신한도(Credit Line)에 대한 지급보증임.
주3) 채무보증기간은 지급보증계약일에 따라 변경될 수 있음
주4) 당기 채무금액 및 채무보증금액은 차입한도 기준이며, 당해 보증금액은 이자 및 기타부대비용을 포함하므로 변동될 수 있음

 상기 채무보증 외 당사는 공동기업인 c2i s.r.o.의 공동주주인 Ultimate Technologies Limited가 보유하고 있는 c2i s.r.o. 지분 24.9%에 대해 콜옵션을 보유하고 있으며, Ultimate Technologies Limited는 보유지분 49.9%에 대해 풋옵션을 보유하고 있습니다. 동 콜옵션 및 풋옵션의 행사가격은 행사시점의 공정가치를 반영한 가격으로 산정되며, 동 옵션은 지분 취득일로부터 3년이 경과한 시점부터 행사가능합니다. 현시점에서 동 옵션의 행사가격 및 행사여부 등은 합리적으로 예측하기 어려우나, 옵션이 행사가능한 시점에서 옵션이 행사될 시 당사에 재무적 부담으로 작용할 수 있다는 점을 유의하여 주시기 바랍니다.

한편, 당사의 주요 제재 현황은 아래와 같습니다.

[주요 제재 현황]

일자
대상자
내용
사유
근거법령
회사의 이행현황
대책
비고

2015.09.23
회사
과태료 : 12백만원
고용노동부
수시감독
산업안전보건법
제31조 제1항, 2항
제41조 제3항, 4항
제43조 제1항
제49조의 2 제7항
과태료 납부
사내 안전점검 강화
자진납부로 인한 20% 감경

2016.07.06
회사
벌금 : 2백만원
2015.9월 고용노동부
수시감독 위반
산업안전보건법
 제29조 4항, 산업안전보건 
 기준에 관한 규칙 제87조 1항 등
벌금 납부
사내 안전점검 강화
-

2016.07.06
임직원
 (옥산공장 공장장)
벌금 : 2백만원
2015.9월 고용노동부
 수시감독 위반
산업안전보건법
 제29조 4항, 산업안전보건 
 기준에 관한 규칙 제87조 1항 등
벌금 납부
사내 안전점검 강화
-

2016.12.28
회사
과태료 : 0.4백만원
산업안전보건위원회
3분기 미개최
산업안전보건법 제19조 1항
과태료 납부
 (2017.01.12)
매분기 산업안전보건위원회 개최
자진 납부로 인한 20% 감경

2017.01.17
회사
과태료 : 4.76백만원
고용노동부
 수시감독 위반
산업안전보건법 제14조
 산업안전보건법 제41조 5항
 산업안전보건법 제43조 1항
과태료 자진납부
 위반사항 시정
사내 안전점검 강화
자진 납부로 인한 20% 감경

2017.03.31
회사
과태료 : 0.32 백만원
고용노동부
 PSM 위험경보제 점검
산업안전보건법 제49조의 2
과태료 자진납부
 (2017.04.04)
 위반사항 시정
사내 안전내규 개정 및 점검
자진 납부로 인한 20% 감경

자료 : 당사 제시자료

상기와 같이 당사가 부담하고 있는 각종 약정 및 우발채무 등이 단기간에 현실화되어 재무구조에 부정적인 영향을 미칠만한 변동을 가져오지는 않을 것이라 판단되나, 향후에도 지속적인 관리가 필요할 것으로 판단되오니 투자자께서는 유의하여 주시기 바랍니다.

[기업집단 관련 위험]

사. 당사의 최대주주는 LG그룹의 지주회사인 ㈜LG이며, 최대주주를 포함한 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 전일 보통주 기준 의결권 행사가능 주식수의 33.60%인 3,013,184주를 보유하고 있습니다. 보통주 지분율 5% 이상 주주로는 국민연금공단(15.39%) 및 트러스톤자산운용(주)(6.62%)가 존재하나 동 주주의 보유목적 및 최대주주와의 지분율 차이 등을 고려할 때
당사의 경영권의 안정성에 대한 안정성은 높은 것으로 판단됩니다. 다만 현재의 안정적으로 유지되고 있는 경영권 현황에도 불구하고
향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하 지속 및 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다.

당사의 최대주주는 LG그룹의 지주회사인 ㈜LG이며, 최대주주를 포함한 특수관계자 지분은 증권신고서 제출일 전일 보통주 기준 의결권 행사가능 주식수의 33.60%인 3,013,184주를 보유하고 있습니다. 보통주 지분율 5% 이상 주주로는 국민연금공단(15.39%) 및 트러스톤자산운용(주)(6.62%)가 존재하나 동 주주의 보유목적 및 최대주주와의 지분율 차이 등을 고려할 때 당사의 경영권의 안정성에 대한 안정성은 높은 것으로 판단됩니다. 다만 현재의 안정적으로 유지되고 있는 경영권 현황에도 불구하고 향후 대내외적인 경영 환경의 급격한 변화 속에서 당사의 수익성 저하 지속 및 재무구조의 불안요인이 발생할 경우 경영권에 대한 위협이 발생할 수 있습니다. 

[당사 5%이상 주주 및 특수관계인 주주 현황]

(단위 : 주, %)

구 분
주식수
보통주 지분율

(주)LG
3,006,673
33.53

오장수
6,511
0.07

국민연금
1,380,552
15.39

트러스톤자산운용(주)
593,725
6.62

자료 : 당사 반기보고서 등
주1) 당사 최대주주는 ㈜LG이며, 그 지분(율)은 3,006,673주(30.07%)로서 특수관계인을 포함하여 3,014,791주(지분율 30.15%)입니다.
주2) 5% 이상 주주 중 국민연금공단의 주식수는 임원ㆍ주요주주 특정증권등 소유상황보고서(2017.10.10 공시) 기준의 보유현황을 근거로 작성되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다. 
주3) 5% 이상 주주 중 트러스톤자산운용(주)의 주식수는 주식등의대량보유상황보고서(2017.02.07 공시) 기준의 보유현황을 근거로 작성되었습니다. 증권신고서 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.

당사는 2017년 9월 29일 공정거래위원회가 발표한 상호출자제한기업집단 중 4위의 대규모 기업집단인 LG그룹에 소속되어 있습니다. LG그룹은 2001년 4월 처음 지주회사 체제로 전환한 뒤, 일부 사업부문 인적 분할 등을 거쳐 2004년 중반 현재의 (주)LG를 지주회사로 하는 그룹 통합지주회사 체제가 완전 구축되었으며 지주회사인 (주)LG는 구본무 회장 등 특수관계인의 지분이 공시기준일 현재 약 46.69%(보통주 기준)에 달하고 있어 그룹 전체적인 경영권은 안정적이라 할 수 있습니다.

지배구조_2017.06.30_68社_예비

한편, 당사가 속한 LG 계열은 1999년 이후 지속적으로 주채무계열로 선정되었으며, 주채권은행은 우리은행입니다. 주채무계열이란 주채권은행을 통해 은행 여신이 많은 기업집단의 재무구조등을 관리하는 제도로, 금융기관으로부터 제공받은 신용공여금액(전년말 기준)이 금융기관 전체 신용공여금액(전전년말 기준)의 0.075%이상 되는 기업집단을 말합니다. 주채무계열은 매년 4월 금융감독원장이 선정하게 되며 주채무계열로 선정되면 소속계열간 채무보증에 의한 신규여신 취급이 금지되며 기존 계열사간 채무보증을 해소해야 합니다. 또한, 담당 주채권은행은 담당 주채무계열에 대하여 소속 기업체의 계열편입 제외, 상호변경 등 변동현황을 금융감독원장에게 보고하여야 합니다. 2017년 선정된 주채무계열 기업집단은 총 36개(전년대비 3개 감소)가운데, 당사의 주채무계열 순위는 2016년 5위에서 2017년 4위로 변동되었습니다. 이에 대해서는 담당 주채권은행이 재무구조 평가를 실시하고 취약 기업에 대해서는 사후 관리감독을 강화할 예정이오니, 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.

[연도별 주채무계열 선정기준 신용공여액]

구 분

2017년

2016

2015

2014

전전년말 총신용공여액

(해당연도)

1,935.2조원
(2015년말)

1,810.9조원

(2014년말)

1,697.0조원

(2013년말)

1,633.4조원

(2012년말)

주채무계열 선정기준

1조 4,514억원

1조 3,581억원

1조 2,727억원

1조 2,251억원

자료 : 금융감독원 보도자료

2017년 반기말 및 2016년말 당사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업, 기타 특수관계자 및 대규모기업집단 소속회사는 다음과 같습니다. 

[거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자]

구 분
2017년 반기
2016
비 고

관계기업
(주)LG토스템비엠
㈜LG토스템비엠

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
(주)엘지씨엔에스
(주)LG의 종속기업

(주)서브원
(주)서브원

(주)엘지경영개발원
(주)엘지경영개발원

(주)엘지스포츠
(주)엘지스포츠

LG Holdings.Japan.Co., Ltd.
LG Holdings.Japan.Co., Ltd.

엘지엠엠에이㈜
엘지엠엠에이㈜
(주)LG의 공동기업

엘지엔시스(주)
엘지엔시스(주)
(주)엘지씨엔에스의 종속기업

LG CNS China Inc.
LG CNS China Inc.

LG CNS Europe B.V.
LG CNS Europe B.V.

LG CNS America, Inc.
LG CNS America, Inc.

(주)비즈테크파트너스 (구, (주)비앤이파트너스)
(주)비즈테크파트너스 (구, (주)비앤이파트너스)

-
(주)에버온

-
(주)유세스파트너스

Serveone(Nanjing).Co., LTD
Serveone(Nanjing).Co., LTD
(주)서브원의 종속기업

Serveone Construction Co., Ltd.
Serveone Construction Co., Ltd.

SERVEONE(Guangzhou) Co., Ltd.
SERVEONE(Guangzhou) Co., Ltd.

대규모기업집단
소속회사
(주)판토스
(주)판토스
기타(*)

(주)팜한농
(주)팜한농

-
(주)LG상사

(주)LG유플러스
(주)LG유플러스

(주)LG화학
(주)LG화학

(주)에이치에스애드
(주)에이치에스애드

엘지디스플레이(주)
엘지디스플레이(주)

엘지이노텍(주)
엘지이노텍(주)

LG전자(주)
LG전자(주)

(주)판토스부산신항물류센터
(주)판토스부산신항물류센터

(주)LG생활건강
(주)LG생활건강

(주)하이엔텍
(주)하이엔텍

코카콜라음료(주)
코카콜라음료(주)

하이엠솔루텍(주)
하이엠솔루텍(주)

하이텔레서비스(주)
하이텔레서비스(주)

LG International (Japan) Ltd.
LG International (Japan) Ltd.

P.T. LG Electronics Indonesia
P.T. LG Electronics Indonesia

Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti
Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.
Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.

LG Electronics India Pvt. Ltd.
LG Electronics India Pvt. Ltd.

Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd.
Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd.

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co., Ltd.
LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co., Ltd.

LG Chem Europe GmbH
LG Chem Europe GmbH

LG Electronics Monterrey Mexico S.A.de C.V.
LG Electronics Monterrey Mexico S.A.de C.V.

LG Electronics U.S.A., Inc.
LG Electronics U.S.A., Inc.

락금생활건강무역(상해)유한공사
락금생활건강무역(상해)유한공사

LG Chem America, Inc.
LG Chem America, Inc.

Pantos Logistics Benelux B.V
Pantos Logistics Benelux B.V

Pantos Logistics France
Pantos Logistics France

Pantos Logistics Germany GmbH
Pantos Logistics Germany GmbH

Pantos Logistics Poland
Pantos Logistics Poland

Pantos Logistics Spain S.L.
Pantos Logistics Spain S.L.

FNS CIS LLC
FNS CIS LLC

Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.
Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.

FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd.
FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd.

Pantos Logistics (China) Co., Ltd.
Pantos Logistics (China) Co., Ltd.

(주)루셈
-

-
(주)LG생명과학

-
(주)하이프라자

-
하이로지스틱스(주)

-
LG International (America) Inc.

-
LG Electronics Wroclaw Sp.z.o.o

-
Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd.

-
Pantos Customs Services LLC

2017년 반기말 및 전년 동기 기준 당사와 특수관계자와의 매출 및 매입 등 주요 거래 내역은 다음과 같습니다. 2017년 반기말 기준 당사와 특수관계자와의 매출액은 약 763억원 수준으로 2017년 반기 매출액 1조5,731억원의 4.8%의 비중을 차지하고 있습니다.

[특수관계자와의 주요 거래내역]

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
2017년 반기

매출 등
재고매입
고정자산매입
기타매입

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
3,088

관계기업
(주)LG 토스템비엠
2,057
34,363
-
74

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
241
19
2,646
5,869

(주)서브원
42,183
26,090
16,952
5,256

엘지엠엠에이(주)
-
23,209
-
30

기타
1
859
900
2,300

기타 
대규모기업집단
(주)판토스
-
139
-
19,345

(주)LG화학
8,544
104,988
-
1,304

LG전자(주)
7,150
201
3,437
3,127

(주)LG생활건강
6,504
609
-
147

LG International (Japan) Ltd.
-
3,277
-
-

LG Electronics India Pvt. Ltd.
8,538
-
-
-

기타
1,039
1,314
160
2,695

합 계

76,257
195,068
24,095
43,235

구 분
회사명
2016년 반기

매출 등
재고매입
고정자산매입
기타매입

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
2,785

관계기업
(주)LG 토스템비엠
1,332
25,774
-
94

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
307
38
2,475
5,586

(주)서브원
13,628
23,864
5,093
5,349

엘지엠엠에이(주)
-
14,380
-
1

기타
104
981
1,091
2,247

기타 
대규모기업집단
(주)판토스
-
-
-
7,661

(주)LG화학
1,906
87,358
-
2,327

LG전자(주)
8,682
10
5,161
1,475

(주)LG생활건강
6,427
346
-
81

하이로지스틱스(주)
-
-
-
8,269

LG International (Japan) Ltd.
-
4,257
-
-

LG Electronics India Pvt. Ltd.
10,312
-
-
-

기타
4,506
2,278
24
1,715

합 계

47,204
159,286
13,844
37,590

자료 : 당사 반기보고서

2017년 반기말 및 2016년말 기준 연결회사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다. 2017년 반기말 기준 당사와 특수관계자와의 매출채권은 약 434억원 으로 2017년 반기말 매출채권 6,426억원의 6.7% 수준을 보이고 있습니다.

[특수관계자에 대한 채권, 채무 잔액]

(단위 : 백만원)

구 분
회사명
2017년 반기
2016년

채 권
채 무
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

유의적인 영향력을 
행사하는 기업
(주)LG
-
39
-
102
-
39
-
379

관계기업
(주)LG 토스템비엠
49
133
13,525
11
-
656
16,273
-

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
36
1
-
3,297
67
-
-
5,095

(주)서브원
33,081
7,418
20,384
5,753
31,526
7,406
14,647
3,128

엘지엠엠에이(주)
-
-
4,422
9
-
-
2,699
159

기타
8
1,372
37
1,104
101
1,386
23
1,682

기타 
대규모기업집단
(주)판토스
-
-
-
7,375
-
-
-
6,500

(주)LG화학
3,547
732
40,417
115
2,551
419
34,745
164

LG전자(주)
3,468
228
-
2,340
4,448
389
-
4,530

(주)LG생활건강
176
2,143
270
27
-
2,146
230
20

LG International (Japan) Ltd.
-
-
608
-
-
-
1,536
-

LG Electronics India Pvt. Ltd.
2,118
-
-
-
2,084
-
-
-

기타
921
32
274
2,896
582
509
1,425
3,220

주요경영진
-
-
-
13,067
-
-
-
12,506

합 계
43,404
12,098
79,937
36,096
41,359
12,950
71,578
37,383

자료 : 당사 반기보고서

GS홀딩스와의 기업분할에 따라 LG그룹은 LG전자 및 LG디스플레이, LG이노텍 등을 중심으로 하는 전자사업부문, LG화학, LG생활건강, LG하우시스를 중심으로 하는 화학사업부문, LG유플러스를 중심으로 하는 통신사업부문, 그리고 LG상사를 비롯한 유통 및 기타사업부문의 사업구조를 가지고 있습니다. LG그룹은 그 동안 각 사업부문의 균형적인 발전을 통해 안정적인 성장을 이뤄 왔으나 지속적인 지배구조 조정에 따라 영위하고 있는 사업의 상당부분이 분리되어 전자 및 화학사업에 대한 의존도가 높아졌으며, 특히 전자사업이 그룹 전체의 사업에서 차지하는 비중이 화학 및 통신사업 대비 상대적으로 큰 것으로 판단됩니다. 전자부문은 휴대폰과 TV, 디스플레이의 성장 둔화와 중국의 경쟁력 강화 등이 존재하나, 가전제품의 우수한 역량을 바탕으로 사업 안정성을 지지하고 있으며, 화학부문의 경우 2015년부터 설비경쟁력이 제고되어 이익규모가 확대되고 있습니다. 또한 통신부문도 무선시장에서의 본원적 경쟁력이 강화되어 실적 개선세를 이어가고 있는 것으로 나타납니다. 그럼에도 불구하고 장기간 이어지고 있는 글로벌 경기침체가 지속될 경우 소비 위축, 환율상승으로 인한 원가율 증가 등으로 인해 전자사업부문의 매출 및 수익성 등 실적이 저하될 가능성이 있으며, 이는 전자사업부문외 계열회사에 미치는 영향은 제한적일지라도 그룹 전체의 합산 실적 저하로 이어져 당사에 대한 지원가능성이 제한될 수 있습니다. 이렇듯 대규모 기업집단의 특성상 그룹 차원의 재무 위험, 혹은 평판 위험 등이 발생할 경우 당사에 부정적인 영향을 미칠 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

.

3. 기타위험

가. 금번 발행되는 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채는 채권상장요건을 충족하고있어 환금성 위험은 높지 않을 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 따라 매매가 원활하게 이루어지지 않을 수 있으며, 평가손실이 발생될 경우에는 환금성에 제약이 있을 수 있습니다.

본 사채는 한국거래소의 채무증권의 신규상장요건을 충족하고 있으며, 상세한 내역은 다음과 같습니다.

구 분
요 건
요건 충족내역

발행회사
자본금이 5억원 이상일 것
충족

모집 또는 매출
모집 또는 매출에 의하여 발행되었을 것
충족

발행총액
발행액면총액이 3억원 이상일 것
충족

미상환액면총액
당해 채무증권의 미상환액면총액이 3억원 이상일 것
충족

통일규격채권
당해 채무증권이 통일규격채권일 것
충족

본 사채의 상장신청은 수요예측 결과를 반영한 정정공시 이후 진행할 예정이며, 상장예정일은 2017년 11월 07일입니다. 상기와 같이 본 사채는 한국거래소의 채무증권 상장요건을 충족하고 있는 바, 한국거래소의 상장심사를 무난하게 통과할 것으로 판단됩니다. 그러나 시장 상황에 변동이 발생할 경우 이에따라 영향을 받을 가능성은 배제할 수 없으며, 상장 이후 채권 수급에 불균형이 발생할 경우 환금성에 제약이 있을 수 있음을 유의하시기 바랍니다.

나. 본 증권신고서 상의 공모일정은 확정된 것이 아니며, 금융감독원의 심사과정에서 일정이 변경될 수 있습니다. 증권신고서의 기재사항은 금융감독원 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 경우 변경될 수 있음을 투자자께서 유의하시기 바랍니다.

본 증권신고서상의 공모일정은 예정된 일정일 뿐 확정된 것이 아닙니다. 향후 금융감독원의 공시심사과정에서 정정사유가 발생할 수 있으며, 경우에 따라서는 증권신고서의 효력발생일에 영향을 미칠 수 있습니다. 효력발생일이 변경될 경우 공모일정에 변경이 발생될 수 있다는점 투자의사결정시 유의하시기 바랍니다.

다. 본 사채는 '공사채등록법'에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 않습니다.

본 사채는 '공사채등록법'에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부 됩니다. 다만, '공사채등록법'에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

라. 본 신고서는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제1항 규정에 의해 효력이 발생합니다. 그러나 제120조 제2항에 규정된 바와 같이 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

마. 본 사채는 예금자보호법의 적용대상이 아닙니다. 또한 금융기관 등이 본 사채의 원리금 상환에 대하여 보증한 것이 아니므로 원리금 상환 책임은 당사에게 있습니다. 따라서, 투자자들께서는 이러한 점을 고려하시어 투자에 유의하시기 바랍니다.

바. 당사가 발행할 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 AA- 등급을 받은 바 있습니다.

당사는 "증권 인수업무에 관한 규정" 제11조에 의거, 당사가 발행할 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채에 대하여 2개 신용평가전문회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다. 본 사채는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로부터 AA-등급을 받았으며, 등급의 정의 및 등급전망은 아래와 같습니다.

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음.
안정적
(Stable)

한국기업평가(주)
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

사. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 분기보고서, 반기보고서, 사업보고서 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 공시되어 있으니 투자의사결정시 참조하시기 바랍니다.

Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)

금번 (주)엘지하우시스 제10-1회 무보증사채 및 제10-2회 무보증사채의 인수인이자
공동대표주관회사인 KB증권(주), 엔에이치투자증권(주), 케이프투자증권(주), 신영증권(주) 및 한국투자증권(주)는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제119조 제1항 및 제125조에따라 본 공모에 따른 평가의견을 기재합니다.

본 장에 기재된 분석의견은 공동대표주관회사가 기업실사과정을 통해 발행회사인 (주)엘지하우시스로부터 제공받은 정보 및 자료에 기초한 합리적, 주관적 판단일 뿐이므로, 이로 인해 공동대표주관회사가 투자자에게 본건 공모에의 투자 여부에 관한 경영 또는 재무상의 조언 또는 자문을 제공하는 것은 아니며, 공동대표주관회사는 이러한 분석의견의 제시로 인하여 예비투자설명서, 투자설명서 또는 증권신고서 기재 내용의 진실성, 정확성에 관하여 원칙적으로 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'상의 책임을 부담하는 것은 아니라는 점에 유의하시기 바랍니다.

다만, 공동대표주관회사가 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의 공동대표주관회사의 분석의견의 기재사항 중 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성도 있음을 참고하시기 바랍니다. 

기업실사 참여기관, 기타 전문가 등이 상당한 주의 의무를 하지 아니하여 본인의 평가의견 기재 등과 관련하여 증권신고서 및 투자설명서(예비투자설명서 및 간이투자설명서 포함)의기재사항(일정한 경우 첨부서류 포함)의 중요사항에 관하여 거짓의 기재 또는 표시가 있거나 중요사항이 기재 또는 표시되지 아니함으로써 증권의 취득자가 손해를 입은 것으로 인정되는 경우에는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제125조에 따라 손해배상책임을 부담할 가능성이 있음을 참고하시기 바랍니다. 

또한, 본 평가의견에 기재된 당사의 분석의견 중에는 예측정보가 포함되어 있습니다. 그러나 예측정보에 대한 실제 결과는 여러가지 요소들의 영향에 따라 최초에 예측했던 것과 다를 수 있다는 점에 유의하시기 바랍니다.

1. 평가기관

구 분
증 권 회 사

회 사 명
고 유 번 호

공동대표주관회사

KB증권(주)

00164876

공동대표주관회사
엔에이치투자증권(주)
00120182

공동대표주관회사
케이프투자증권(주)
00684972

공동대표주관회사
신영증권(주)
00136721

공동대표주관회사
한국투자증권(주)
00160144

2. 평가개요

공동대표주관회사는 『자본시장과금융투자업에관한법률』제71조 및 동법시행령 제68조에 의거 공정한 거래질서 확립과 투자자 보호를 위해 다수인을 상대로 한 모집ㆍ매출 등에 관여하는 인수회사로서, 발행인이 제출하는 증권신고서 등에 허위의 기재나 중요한 사항의 누락을 방지하는데 필요한 적절한 주의를 기울였습니다. 

공동대표주관회사는 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어 적절한 주의의무를 다하기 위해 금융감독원이 제정한 『금융투자회사의 기업실사(Due Diligence) 모범규준』(이하 '모범규준'이라 한다)의 내용을 회사 내부 규정에 반영하여 2012년 2월 1일부터 제출되는 지분증권, 채무증권 증권신고서를 대상(자산유동화증권 등제외)으로 기업실사를 의무적으로 수행하도록 규정하고 있습니다.

다만, '모범규준' 제3조 제5항에 따르면 금융투자회사의 이사회나 리스크관리위원회의 의사결정을 거쳐 '모범규준'의 내용(실사수준)을 생략하거나 강화 또는 완화 적용할 수 있도록 허용하였는 바, 공동대표주관회사는 채무증권의 인수 또는 모집ㆍ매출의 주선업무를 수행함에 있어서 채권의 특성 및 발행회사의 일정요건 충족여부 등에 따라 회사 내부의 의사결정을 거쳐 기업실사 수준을 완화하여 적용할 수 있도록 규정하고 있습니다.

본 채무증권은 공동대표주관회사의 기업실사 수준 완화대상기업 요건을 충족하고 있으며, 이에 발행회사의 우량한 재무구조 및 실적 등을 고려하여 내부적으로 마련한 기업실사 방법 및 절차에 따라 기업실사 업무를 수행하였습니다

(1) 실사 일정

구 분
일 시

기업실사 기간
2017.10.11 ~ 2017.10.25

방문실사
2017.10.20

실사보고서 작성 완료
2017.10.25

증권신고서 제출
2017.10.26

(2) 기업실사 참여자

<공동대표주관회사 참여자>

소속기관
부서
성명
직책
실사업무분장
주요경력

KB증권(주)
기업금융본부
주태영
부서장
기업실사 책임
기업금융업무 등 23년

KB증권(주)

기업금융본부

박정호
부장
기업실사 총괄
기업금융업무 등 15년

KB증권(주)
기업금융본부
박정수
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 6년

KB증권(주)
기업금융본부
정우철
과장
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년
회계감사 및 기업실사 5년

KB증권(주)
기업금융본부
허대황
대리
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

엔에이치투자증권(주)

General Industry부
김형진
이사
실사 총괄
기업금융 20년

엔에이치투자증권(주)
General Industry부
박희관
차장
실사 및 서류작성
기업금융업무 7년

엔에이치투자증권(주)
General Industry부
김태욱
대리
실사 및 서류작성
기업금융업무 7년

케이프투자증권(주)
기업금융팀
임태섭
팀장
실사 총괄
기업금융업무 18년

케이프투자증권(주)
기업금융팀
신권
과장
실사 및 서류작성
기업금융업무 5년

케이프투자증권(주)
기업금융팀
이수진
대리
실사 및 서류작성
기업금융업무 4년

케이프투자증권(주)
기업금융팀
김태헌
주임
기업실사 및 서류작성
기업금융업무 2년

신영증권(주)
기업금융부
김민수
팀장
실사 총괄
기업금융업무 21년

신영증권(주)
기업금융부
박수진
대리
실사 및 서류작성
기업금융업무 9년

신영증권(주)
기업금융부
유수정
주임
실사 및 서류작성
기업금융업무 7년

한국투자증권(주)
인수영업2부
김성열
이사
실사 총괄
기업금융업무 23년

한국투자증권(주)
인수영업2부
심동헌
팀장
실사 책임
기업금융업무 등 12년

한국투자증권(주)
인수영업2부
류장현
대리
실사 및 서류작성
기업금융업무 5년

한국투자증권(주)
인수영업2부
오재혁
주임
실사 및 서류작성
기업금융업무 3년

<발행회사 참여자>

직책
성명
부서
담당업무

부장
안광헌
금융팀
자금조달 및 IR 총괄

과장
김신범
금융팀
자금조달 및 기획, IR

사원
유승걸
금융팀
자금조달, IR 실무

<기타 기업실사 참여자>

해당 사항 없습니다.

(3) 실사 내용
기업실사항목의 상세내역은 증권신고서에 첨부된 [기업실사] 첨부 문서를 참고하시기 바랍니다.

(4) 기업실사 이행 내역

일자
기업 실사 내용

2017.10.11
* 발행회사 초도 방문
- 발행회사의 무보증 회사채 발행 의사 확인
- 자금조달 금액 등 발행회사 의견 청취
- 공시 및 뉴스 내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업 사전 조사
- 무보증 회사채 발행 일정 협의
- 실사 사전요청자료 송부
* 공시 및 기사내용 등을 통한 발행회사 및 소속산업에 대한 사전 조사

2017.10.12
~
2017.10.19
* 발행회사 방문 및 보고서 작성
* Due-diligence checklist에 따라 투자위험요소 실사 
1) 사업위험관련 실사 
- 영위중인 사업 및 신규 사업에 대한 세부사항 등 체크 
2) 회사위험관련 실사 
- 재무관련 위험 및 우발채무 등의 위험요소 등 체크 
3) 기타위험관련 실사 
* 투자위험요소 세부사항 체크 
- 원장 및 각종 명세서 등의 실제 장부검토 
- 주요 계약관련 계약서 및 소송관련 서류 등의 확인 
- 각 부서 주요 담당자 인터뷰 
* 주요 경영진 면담 
- 경영진 평판 리스크 검토 
- 향후 사업추진계획 및 발행회사의 비젼 검토 
- 회사채 발행 배경과 자금사용 계획 파악

2017.10.20
~
2017.10.25
* 실사 추가 자료 요청
* 증권신고서 작성 및 조언
* 신용평가서 검토 및 보고서 내용 확인

(5) 실사 세부내용 및 검토자료 내역
동 증권신고서의 첨부되어 있는 "기업실사"를 참조하시기 바랍니다.

3. 종합평가의견

가. 동사는 2009년 4월 1일 (주)LG화학의 산업재부문의 인적분할로 설립되었으며, LG계열의 상장 대기업으로, 주로 PVCㆍAL창호재, 기능성 유리 및 주택용상재, 벽지 등 건축자재와 자동차용 원단과 부품, 점착필름 등의 자동차/고기능 소재 부문 등의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 동사의 최대주주인 ㈜LG가 지분의30.07%를 보유하여 경영권을 행사하고 있으며, 자체적으로 사업 연관성이 높은 다수의 자회사를 거느리고 있습니다.

나. 동사의 최근 3개년의 재무현황은 다음과 같습니다.

<연결재무현황>

(단위: 백만원)

구분
2017년 반기
2016년 반기
2016년
2015년
2014년

총자산
2,582,701
2,424,011
2,285,896
2,251,751
2,057,065

총부채
1,620,459
1,513,967
1,348,533
1,374,163
1,227,004

순자산
962,242
910,044
937,363
877,588
830,061

부채비율
168.4%
166.4%
143.9%
156.6%
147.8%

(출처) 반기보고서
(주) 연결재무제표 기준

2017년 반기말 연결재무제표 기준 동사의 총자산 규모는 2조 5,827억원, 총부채는 1조 6,205억원이며, 부채비율은 약 168.4%입니다. 2017년 반기 기준 동사의 부채비율은 168.4%이며, 2016년말 대비 143.9%보다 24.5%p 증가했습니다. 동사의 부채비율은 '09년 분할 신설 이후 사업규모 확대 및 미래 성장동력 확보를 위하여 적극적인 투자를 진행하였으며, 이에 따라 기업규모 확대에 따라 점진적으로 차입금이 증가하는 추이를 보이고 있습니다.

다만, 2013년 이후 영업의 안정성을 기반으로 판단컨대, 영업환경 및 재무적 환경의 급격한 변동이 발생되지 않는다면, 안정적인 현금흐름을 유지할 것으로 판단됩니다.

다. 동사의 최근 3개년의 손익현황은 다음과 같습니다.

<연결손익현황>

(단위: 백만원)

구분
2017년 반기
2016년 반기
2016년
2015년
2014년

매출액
1,573,134
1,405,981
2,928,337
2,686,952
2,792,135

매출원가
1,172,933
1,003,583
2,133,198
1,947,243
2,120,755

매출총이익
400,201
402,398
795,139
739,709
671,380

매출총이익률
25.4%
28.6%
27.2%
27.5%
24.0%

영업이익
79,827
94,648
156,991
155,334
148,543

영업이익률
5.1%
6.7%
5.4%
5.8%
5.3%

EBITDA
140,382
152,541
275,941
264,549
246,473

EBITDA 마진율
8.9%
10.8%
9.4%
9.8%
8.8%

당기순이익
45,292
53,417
74,748
71,162
63,589

당기순이익률
2.9%
3.8%
2.6%
2.6%
2.3%

(출처) 반기보고서
(주) 연결재무제표 기준
(주) EBITDA산정시 동사는 손익계산서상의 영업이익과 현금흐름표상의 감가상각비 및 무형자산상각비만을 고려하였습니다.

동사의 2017년 반기 기준 EBITDA는 약 140,382백만원 수준을 유지하고 있으며, EBITDA마진율은 연간 약 8.8~10.8%수준을 유지하고 있습니다. 
동사의 수익성 기준으로 판단하였을 경우 연간 안정적인 영업이익률을 보이고 있으며, 이로 인한 현금창출능력은 우수하다고 판단됩니다.

동사는 2017년 반기 기준 매출액 1조 5,731억원, 영업이익 798억원을 기록하며, 2016년 동기대비 각각 11.9% 증가, 15.6%의 감소를 기록하고 있습니다. 자동차/고기능소재 부문의 매출이 감소했음에도 불구하고 건축자재 매출이 약 18.7% 증가하면서 총매출액 증가세를 보였습니다. 다만 동사의 영업이익은 2016년 반기 대비 감소하였으며 이는 1) 자동차 단가 인하의 영향이 지속되며, 자동차/고기능소재 부문의 영업이익률이 감소하였으며 2) 건축자재 부문의 마진도 원재료 가격 상승 영향으로 2016년 반기보다 부진했습니다.

2016년 동사의 매출액은 2조 9,283억원이며, 영업이익 1,570억원, 당기순이익은 747억원입니다. 동사의 주요 사업부문은 건축자재부문과 자동차/고기능소재 부문으로 구분되며,건축자재부문은 미국 건축 경기 회복으로 신규 착공 실적이 증가 및 고성능단열재 판매 확대로 매출액이 증가하였으며, 자동차/고기능소재 부문은 가전표면재 글로벌 매출 확대로 인한 효과, 자동차 생산물량 감소 및 파업으로 매출 및 수익성 둔화 등으로 소폭 증가하였습니다.

라. 동사의 최근 3개년 재무안정성 추이는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

구분
2017년 반기
2016년 반기
2016년
2015년
2014년

현금성자산
155,404
217,811
104,321
180,474
128,895

유동성차입금
382,693
320,121
313,207
314,873
235,681

비유동성차입금
659,551
652,981
521,489
631,672
485,471

총 차입금
1,042,244
973,102
834,696
946,545
721,152

순 차입금
886,840
755,291
730,375
766,071
592,257

차입금의존도
40.4%
40.1%
36.5%
42.0%
35.1%

부채비율
168.4%
166.4%
143.9%
156.6%
147.8%

(출처) 반기보고서
(주) 연결재무제표 기준

2017년 반기말 기준 동사의 총차입금은 약 1조 422억원이며, 현금성자산을 고려한 순차입금 규모는 약 8,868억원입니다. 2014년 기준 동사의 차입금의존도는 약 35.1% 수준이
며, 2017년 반기말 기준으로 40.4% 수준입니다.

2017년 반기말 기준 동사의 총차입금은 약 1조 422억원 수준이며 2016년말 대비 약 2,075억원 수준이 증가했습니다. 2017년 반기말 기준 총차입금 대비 유동성차입금의 비중은 약 36.7%이며, 유동성 차입금을 일시적으로 상환하기에는 현금성자산 등은 다소 부족한 상황이나, 영업현금흐름 및 담보여력, 차환 등을 고려시에 유동성 위험은 크지 않는 것으로 판단됩니다.

동사는 지속적으로 안정적인 수익성을 유지하고 있으며,
일정수준의 안정적인 현금흐름유지하고 있습니다. 

마.
동사의 최근 3개년 이자보상비율 추이는 다음과 같습니다.

(단위:백만원, 배)

구분
2017년 반기
2016년 반기
2016년
2015년
2014년

영업이익
79,827
94,648
156,991
155,334
148,543

이자비용
12,427
12,572
26,224
24,100
21,340

이자보상비율(A/B)
6.4
7.5
6.0
6.4
7.0

(출처) 반기보고서 
(주) 연결재무제표 기준

2017년 반기 기준 동사의 이자보상비율은 약 6.4배이며, 이자율 감소 등으로 인하여 이자보상비율은 증가하고 있는 추세입니다.

동사의 대규모 현금흐름 창출능력 및 안정적인 수익성 등을 고려할 때, 급격한 재무안정성둔화 및 이에 따른 채무상환 불이행위험은 제한적인 수준으로 판단됩니다.

바. 위와 같은 제반사항 및 이용가능한 정보를 고려할 때 금번 발행되는 동사의 제10-1회, 제10-2회 무보증사채의 원리금 상환은 무난할 것으로 사료되나, 대내외적인 환경 변화에 따라 상환에 대한 확실성이 저하될 수 있습니다. 이번 발행과 관련하여 나이스신용평가(주) 및 한국기업평가㈜에서 평정한 동사의 회사채 평정등급은 AA-등급입니다. 투자자 여러분께서는 상기 검토결과와 동 증권신고서 및 투자설명서에 기재된 동사의 회사전반에 걸친 현황 및 재무상의 위험과 산업 및 영업상의 위험요소를 투자의사결정시 고려하시기 바랍니다.

2017. 10. 26

"공동대표주관회사" : KB증권 주식회사 
대표이사 전 병 조 

"공동대표주관회사" : 엔에이치투자증권 주식회사 
대표이사 김 원 규 

"공동대표주관회사" : 케이프투자증권 주식회사 
대표이사 임 태 순 

"공동대표주관회사" : 신영증권 주식회사 
대표이사 신 요 환 

"공동대표주관회사" : 한국투자증권 주식회사 
대표이사 유 상 호 

Ⅴ. 자금의 사용목적

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역

가. 자금조달금액

[회 차 : 10-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
90,000,000,000

발행제비용(2)
332,920,000

순수입금[(1)-(2)]
89,667,080,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

[회 차 : 10-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액

모집 또는 매출총액(1)
60,000,000,000

발행제비용(2)
212,720,000

순수입금[(1)-(2)]
59,787,280,000

주) 발행제비용은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

나. 발행제비용의 내역

[회 차 : 10-1]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
63,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
225,000,000
인수가액 × 0.25%

사채관리수수료
3,500,000
정액제

신용평가수수료
39,200,000
NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원이상 1,000억원미만

상장연부과금
300,000
1년당 100,000원, 3년 (최대 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
1건당 2만원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
332,920,000
-

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

[회 차 : 10-2]
(단위 : 원)

구 분
금 액
계산근거

발행분담금
42,000,000
발행가액 × 0.07%

인수수수료
150,000,000
인수가액 × 0.25%

사채관리수수료
1,500,000
정액제

신용평가수수료
16,800,000
NICE신용평가(주), 한국기업평가(주)
(VAT 별도)

상장수수료
1,400,000
500억원이상 1,000억원미만

상장연부과금
500,000
1년당 100,000원, 3년 (최대 50만원)

표준코드등록수수료
20,000
1건당 2만원

등록비용
500,000
발행액 × 0.001% (최대 50만원)

합 계
212,720,000
-

주) 세부내역
 - 발행분담금 : 금융기관분담금 징수등에 관한 규정 제5조
 - 인수수수료 : 발행사와 인수단 협의
 - 사채관리수수료 : 발행사와 사채관리회사 협의
 - 신용평가수수료 : 각 신용평가사별 수수료
 - 상장수수료 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 상장연부과금 : 유가증권시장 상장규정 및 시행세칙 <별표10>
 - 등록비용 : 채권등록업무규정 <별표>

2. 자금의 사용목적

(단위 : 원)

구 분
시설자금
차환자금
운영자금
기 타
계

제10-1회
-
90,000,000,000
-
-
90,000,000,000

제10-2회
-
60,000,000,000
-
-
60,000,000,000

주1) 발행제비용 및 부족자금은 당사 보유 자체 자금으로 조달할 예정입니다.

가. 자금의 세부사용 내역

금번 당사가 발행하는 제10-1회 무보증사채 및 제10-2회 무보증사채 발행자금
1,500억원
은 차환자금으로 사용될 예정입니다.

- 차환자금 세부내역

(단위 :
백만원
)

구분
종목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
만기일

차환자금
LG하우시스 제4회
2012-11-08
100,000
공모
3.320%
2017-11-08

차환자금
LG하우시스 제5회
2013-03-18
50,000
사모
3.110%
2018-06-21

주1) 금번 사채 발행으로 조달한 자금은 실제 자금 사용일까지 안정성이 높은 금융상품을 통해 운용 예정입니다.

Ⅵ. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항

1. 시
장조성에 관한 사항

해당사항 없습니다.

2. 이자보상비율

(단위 : 백만원, 배)

항 목
2017년 반기
2016년 반기
2016년
2015년
2014년

영업이익(A)
79,827
94,648
156,991
155,334
148,543

이자비용(B)
8,239
9,052
26,224
24,100
21,340

이자보상비율(A/B)
9.7
10.5
6.0
6.4
7.0

(출처 : 당사 사업보고서, 연결기준)
주1) 이자보상비율 = 영업이익 / 이자비용

이자보상비율은 기업의 이자부담 능력을 판단하는 지표로, 이자보상비율이 1배가 넘으면 회사가 이자비용을 부담하고도 수익이 난다는 의미이고, 1배 미만일 경우에는 영업활동을 통해 창출한 이익으로 이자비용조차 지불할 수 없다는 것을 의미합니다. 당사의 경우 2014년 이후 소폭 감소하는 추세를 보이다, 2017년 반기 기준으로는 상승한 모습을 보이고 있으나 전년 동기 대비해서는 다소 낮아진 모습입니다. 당사의 이자보상비율은 지속적으로 1이상의 비율을 유지하고 있습니다. 

3. 미상환 채무증권의 현황

가. 미상환 사채

[2017년 10월 25일] 기준
(단위 : 백만원)

종 목
발행일자
권면총액
발행방법
이자율
만기일
비 고

제4회 무보증사채
2012.11.08
100,000
공모
3.32
2017.11.08
-

제5회 사모회사채
2013.03.18
50,000
사모
3.11
2018.06.21
-

제6회 사모회사채
2013.10.28
50,000
사모
3.66
2018.10.28
-

제7-1회 무보증사채
2014.11.06
100,000
공모
2.518
2019.11.06
-

제7-2회 무보증사채
2014.11.06
50,000
공모
2.92
2021.11.06
-

제8-1회 무보증사채
2015.05.07
100,000
공모
2.521
2020.05.07
-

제8-2회 무보증사채
2015.05.07
100,000
공모
2.869
2022.05.07
-

제9-1회 무보증사채
2017.05.26
50,000
공모
1.995
2020.05.26
-

제9-2회 무보증사채
2017.05.26
100,000
공모
2.379
2022.05.26

합 계
-
700,000
-
-
-
-

[기발행사채의 총액 :
700,000,000,000
원 ]

자료 : 당사 제공, 별도기준

나. 미상환 기업어음의 현황

[2017년 10월 25일] 기준
(단위 : 백만원)

기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인

-
-
-
-

주) 기초잔액은 2017년 06월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서
 제출일 전일(2017년 10월 25일)의 발행잔액을 기재하였습니다.
출처 : 당사 제공, 별도기준

다. 전자단기사채 등

[2017년 10월 25일] 기준
(단위 : 백만원)

발행한도
기초잔액(A)
기말잔액(B)
증감(B-A)
증감원인
잔여한도

-
-
-
-
-
-

주) 기초잔액은 2017년 06월 30일 발행잔액을 기재하였으며, 기말잔액은 본 신고서
 제출일 전일(2017년 10월 25일)의 발행잔액을 기재하였습니다.
출처 : 당사 제공, 별도기준

4. 신용평가회사의 신용평가에 관한 사항

가. 신용평가회사

신용평가회사명
평 가 일
회 차
등 급

NICE신용평가(주)
2017년 10월 25일
10-1회 및 제10-2회
AA-(안정적)

한국기업평가(주)
2017년 10월 24일
10-1회 및 제10-2회
AA-(안정적)

신용평가회사의 요약 평가의견은 아래와 같습니다.

신용평가회사명
평가 요약

NICE신용평가(주)
- 건설, 자동차, 가전 및 가구 등 다양한 전방산업 보유
- 건자재 부문의 우수한 시장지위
- 수요의 안정적 성장, 원료비 부담 완화 등 우호적 산업환경
- 양호한 영업현금창출력
- LG계열사로서 보유하고 있는 신인도, 계열관계요인

한국기업평가(주)
- 사업포트폴리오, 시장지위 등에 기반한 사업안정성 매우 우수
- 투자부담에도 불구하고 안정적인 영업실적으로 우수한 재무안정성 유지
- 단기적으로 투자부담이 있으나, 이후 재무지표의 점진적인 개선 전망

나. 평가의 개요
당사는 증권 인수업무에 관한 규정 제11조에 의거, 당사가 발행할 제10-1회 및 제10-2회 무보증사채에 대하여 2개 평가회사에서 평가받은 신용등급을 사용하였습니다.

2개 신용평가회사의 회사채 등급평정은 회사채원리금이 약정대로 상환될 확실성의 정도를 전문성과 공정성을 갖춘 신용평가기관의 신용등급으로 평정, 공시함으로써 일반투자자에게 정확한 투자정보를 제공하는 업무입니다.

또한 이 업무는 회사채의 발행 및 유통에 기여하고자 하는 것으로 특정 회사채에 대한 투자를 추천하거나 회사채의 원리금 상환을 보증하는 것이 아니며, 해당 회사채의만기전이라도 발행기업의 사업여건 변화에 따라 회사채 원리금의 적기상환 확실성에영향이 있을 경우, 일반투자자 보호와 회사채의 원활한 유통을 위하여 즉시 신용평가등급을 변경 공시하고 있습니다.

다. 평가의 결과

평정사
평정등급
등급의 정의
Outlook

NICE신용평가(주)
AA-
원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음
안정적

한국기업평가(주)
AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.
안정적

라. 정기평가 공시에 관한 사항
(1) 평가시기
당사는 NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)로 하여금 만기상환일까지 동사의 매 사업년도 결산후 본 사채에 대하여 정기평가를 실시하게 하고, 동 평가등급 및 의견을 공시하게 합니다. 

(2) 공시방법
NICE신용평가(주) 및 한국기업평가(주)는 상기 정기평가에 대한 내용을 각 신용평가회사의 홈페이지에 게시하여 공시합니다.

NICE신용평가(주) : http://www.nicerating.com
한국기업평가(주) : http://www.korearatings.com

5. 기타 투자의사결정에 필요한 사항

가. 본 사채는 공사채 등록법에 의거 등록기관인 한국예탁결제원의 등록부에 사채의 권리내용을 등록하고 사채권은 발행하지 아니하며, 등록자에게는 등록필증이 교부됩니다. 단, 공사채 등록법에 의거 사채의 등록이 말소된 때에는 채권자, 질권자 및 이해관계자가 사채권의 발행을 청구할 수 있습니다.

나. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제120조 제3항에 의거 이 신고서의 효력 발생은 신고서의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 인정하거나 정부가 본 증권의 가치를 보증 또는 승인하는 효력을 가지지 아니합니다.

다. 본사채는 금융기관이 보증한 것이 아니므로 원리금지급은 (주)엘지하우시스가 전적으로 책임을 지며 정부가 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 원리금 상환 불이행에 따른 투자위험은 투자자에게 귀속됩니다.

라. 현재까지의 재무상황 중 자본잠식 등의 수익성 악화 사실이나, 재고자산 급증 등의 안정성 악화 사실, 부도/연체/대지급 등 신용상태 악화 사실이 없으며, 기타 투자자가 투자의사를 결정함에 있어 유의하여야 할 중요한 사항으로서 신고서에 기재되어 있지 아니한 것이 없습니다.

마. 본 신고서 제출 이후 관계기관과 협의하여 신고서의 내용이 수정될 수 있으며, 경우에 따라 발행상의 일정에 차질이 발생할 수 있습니다.

바. 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 분기, 반기보고서, 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.

제2부 발행인에 관한 사항

Ⅰ. 회사의 개요

1. 회사의 개요

(1) 연결대상 종속회사 개황

(단위 : 백만원)

상호
설립일
주소
주요사업
최근사업연도말
자산총액
지배관계 근거
주요종속
회사 여부

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
1995-12-27
12, Quanfa Road, Wuqing DEV AREA, Tianjin, China
창호, 바닥재,고광택 시트 생산법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)
201,668
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Hausys America, Inc.
1988-05-11
900 Circle 75 Pwky Suite#1500 Atlanta GA30339
인조대리석 생산,미국 판매법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)
291,802
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Hausys Trading Co., Ltd.
2002-08-15
19F Magnolia Plaza No.777 Hongqiao Road, Xuhui District,
Shanghai 200030, China
중국 판매 법인
(공통 부문 및 기타)
80,923
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
2011-05-18
NO.2 Hong Xiang Road, Wuxi New District,Jiangsu P.R.China.214145
바닥재 생산법인
(건축자재)
84,886
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
해당
(자산총액 750억원 이상)

LG Hausys Europe GmbH
2009-03-02
15 Lyoner Strasse, 60528 Frankfurt am Main, GERMANY
유럽 판매법인
(공통 부문 및 기타)
20,443
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
비해당

LG Hausys RUS, LLC
2008-12-25
Lesnaya Plaza 8th floor, 4th Lesnoypereulok, Dom 4,
Moscow, 125047, RUSSIA
러시아 판매법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)
8,206
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
비해당

LG Hausys India Private Limited
2010-10-28
Plot #11 Sector 44 Gurgaon Haryana - 122001 India
인도 판매법인
(공통 부문 및 기타)
3,976
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
비해당

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd
2013-12-19
12, Quanfa Road, Wuqing DEV AREA, Tianjin, China
창호공사
(건축자재)
4,177
지분율 100% 손자회사
(기업회계기준서1027호 13)
비해당

LG Hausys Canada, Inc.
2017-04-24
20 Norelco Drive, North York, Ontario, M9L 2X6, Canada
캐나다 판매법인
(공통 부문 및 기타)
-
지분율 100% 손자회사
(기업회계기준서1027호 13)
비해당

(주)하우시스이엔지
2009-06-24
서울시 영등포구 국제금융로 10, 원아이에프씨
창호공사
(건축자재)
13,188
지분율 100% 자회사
(기업회계기준서1027호 13)
비해당

주1) 최근사업연도말 자산총액은 2016년말 기준임.
주2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 회사를 주요 종속회사로 분류함.

주3) 당사의 ㈜LG토스템비엠 소유지분율은 50%이나 주주간 약정에 의해 이사회 의결권 과반수를 보유하고 있지 아니하여 종속회사에 포함되지 아니함.
주4) LG Hausys Mongolia LLC는 2012년 5월 중 설립되었으며 50% 지분을 소유하고 있으며, 소규모회사로 종속회사에 포함되지 않고 관계기업으로 분류함.
주5) LG Hausys Tianjin Co., Ltd는 2013년 12월 LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd를 100%출자하여 설립하였음
주6) (주)하우시스인터페인은 2016년 11월 당사가 흡수합병하여 해산되었음.
주7) c2i s.r.o.는 당사가 2017년 3월 지분 50.1%를 신규로 취득하였으며, 지분율이 50%를 초과하나 계약상 합의에 의한 공동기업에 해당하여 종속회사에서 제외되었음.
주8) LG Hausys America, Inc.는 2017년 4월 LG Hausys Canada, Inc.를 100%출자하여 설립하였음

1-1. 연결대상회사의 변동내용

구 분
자회사
사 유

신규
연결
LG Hausys Canada, Inc.
당기 중 신설

-
-

연결
제외
-
-

-
-

(2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭
당사는 주식회사 LG하우시스라 칭하며, 한글로는 주식회사 엘지하우시스로, 영문으로는 LG Hausys, Ltd.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 (주)LG하우시스또는 LG Hausys 라고 표기합니다.

(3) 설립일자 및 존속기간
당사는 2009년 4월 1일을 기준일로 (주)LG화학의 산업재 사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2009년 4월 2일자로 설립등기를 완료하였습니다.

(4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
(주소) 서울특별시 영등포구 국제금융로 10 원아이에프씨
(전화) 02-3777-1114

(홈페이지) http://www.lghausys.co.kr

(5) 중소기업 해당여부
당사는 본 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다

(6) 주요 사업의 내용
당사는 창호재(PVC창, 알루미늄창, 기능성유리 등)와 인테리어 자재(바닥재, 벽지,인조대리석 등) 등의 건축자재와 표면소재, 고기능 소재와 자동차 소재/부품 등의 제품을 제조/판매하고 있습니다. 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.

(7) 회사가 속해있는 기업집단
가. 기업집단의 명칭: LG 계열

나. 기업집단에 소속된 회사
① 국내법인

(2017.06.30기준)

구 분
회 사 명
법인등록번호
주 업 종
비 고

상 장
㈜LG
110111-0003543
지주회사

LG전자㈜
110111-2487050
방송수신기 및 기타 영상, 음향기기 제조업

㈜LG상사
110111-0004632
제조,도소매서비스,건설,부동산

㈜LG화학
110111-2207995
석유화학계 기초 화합물 제조업

㈜LG생활건강
110111-2208000
화장품 및 생활용품 제조업

LG디스플레이㈜
110111-0393134
액정표시장치제조업

㈜LG유플러스
110111-1296676
유무선 통신서비스

LG이노텍㈜
110111-0192180
기타 전자부품 제조업

㈜지투알
110111-0375398
비금융 지주회사

㈜LG하우시스
110111-4071207
건축용 플라스틱제품 제조업

㈜실리콘웍스
160111-0089395
평판디스플레이 시스템 IC 설계 및 제조

소 계
11개사

비상장
㈜LG씨엔에스
110111-0516695
기타 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업

㈜LG스포츠
110111-0359300
프로야구단 운영

㈜LG경영개발원
110111-0423494
경제,경영,환경연구 및 자문연수원

㈜LG실트론
175311-0001348
반도체 및 기타 전자 부품 제조업

LG엠엠에이㈜
206211-0001805
기타 기초유기화합물 제조업

㈜미디어로그
110111-1905441
부가통신업

㈜데이콤크로싱
110111-2234683
국제회선임대

㈜서브원
110111-2411520
기업 대 기업 구매대행, 기타 부동산 임대업

LG엔시스㈜
110111-3747198
컴퓨터 및 주변장치, 소프트웨어 도매업

㈜하이프라자
131111-0028801
가전제품 도매업

㈜씨텍
110111-0589171
전기, 가스 증기 및 공기조절 공급업

㈜루셈
176011-0038073
반도체 IC 조립

㈜씨에스리더
110111-2271924
텔레마케팅 서비스업

㈜아인텔레서비스
180111-0367581
텔레마케팅 서비스업

㈜비즈테크파트너스
110111-2689507
ERP컨설팅/개발/아웃소싱, 비즈니스인텔리전스 컨설팅/개발 등

코카콜라음료㈜
110111-1342130
청량음료 등의 제조 및 판매

하이엠솔루텍㈜
110111-3371989
전기·전자·공조기기 판매 및 유지보수업

㈜지흥
180111-0630053
전자부품 및 전자소재 제조 등

㈜씨에스원파트너
110111-3961756
텔레마케팅 서비스업

㈜에이치에스애드
110111-3076662
광고제작 및 대행업

㈜엘베스트
110111-3806267
광고대행업

㈜LG토스템비엠
110111-4080688
금속 문, 창, 셔터 및 관련제품 제조업

㈜하우시스이엔지
110111-4123389
유리 및 창호 공사업

㈜하이텔레서비스
110111-4251552
콜센터 및 텔레마케팅 서비스업

㈜더페이스샵
110111-0386973
화장품제조업

㈜한국음료
211311-0005197
식음료 제조,판매 및 수출입업

㈜곤지암예원
134211-0111354
농업, 임업, 도소매업

글로벌다이너스티 해외자원개발 사모투자전문회사
110113-0014992
해외자원개발 목적 투자

해태에이치티비㈜
110111-0900004
음료 제조,판매 및 임대업

살데비다코리아㈜
144811-0008169
광업, 도소매업

에이스냉동공조㈜
135111-0047493
냉동기, 공조기류 제조 및 판매업

㈜코리아일레콤
110111-2654493
자동측정 원격제어시스템 개발, 제조 및 판매 등

㈜하이엔텍
110111-1799703
환경시설 관리 및 엔지니어링 등

LG히타치워터솔루션㈜
110111-4777201
수처리사업

㈜나눔누리
176011-0075546
사회복지 서비스업

크린소울(유)
110114-0113073
비누 및 세정제 도매업

LG퓨얼셀시스템즈코리아㈜
110111-4922070
고체 산화물 연료전지 시스템에 대한 사업

이노위드㈜
200111-0343156
용역서비스

하누리㈜
134811-0262254
청소용역사업, 스팀세차사업, 기숙사관리용역사업 등

㈜행복누리
150111-0172829
화학 공업 제품 제조, 청소용역사업, 세차 사업

㈜위드유
110111-5145556
서비스업

㈜씨앤피코스메틱스
110111-1905318
화장품 판매업

캐이엔아이㈜
110111-2061581
생활용품 판매업

㈜판토스
110111-0208127
복합운송주선업 외

㈜판토스부산신항물류센터
180111-0641133
창고보관업 외

㈜헬리스타항공
120111-0528086
항공운송 총대리점업 외

㈜제니스
140111-0020096
화장품 제조업

㈜밝은누리
150111-0206876
청소용역사업, 세차사업

당진탱크터미널㈜
165011-0011709
유류 및 화공약품, 가스, 보관업 및 운반업

㈜사랑누리
150111-0209507
의약품 포장

㈜팜한농
110111-4362482
살충제 및 기타 농약 제조업, 비료 및 질소화합물 제조업

㈜세실
110111-0768262
생물학적 제제 제조업

㈜아그로텍
110111-4448795
농약 제조업

㈜팜화옹
161311-0027506
채소, 화훼 및 과실작물 시설 재배업

㈜행복마루
110111-6140993
건축물 일반 청소업, 비알콜 음료점업 및 커피전문점 운영업

엘지파루크㈜
110111-6210647
헤어케어 제품 도소매

㈜미젠스토리
131111-0466580
유전자 분석 정보 제공 서비스

소 계
57개사

합 계
68개사

* ㈜GS홀딩스, GS칼텍스㈜(구, LG-Caltex 정유㈜),GS건설(구, LG건설㈜),㈜GS홈쇼핑(구, ㈜LG홈쇼핑), ㈜GS리테일(구,㈜LG유통),

㈜GS스포츠, GS파워㈜(구,LG파워㈜), 서라벌도시가스㈜, ㈜해양도시가스, 오일체인㈜, ㈜세티, ㈜한국케이블TV울산방송,

㈜엘티에스, 한무개발㈜의 14개 회사는 2005년 1월 27일 자로 계열 제외되었음.

* 대산열병합발전(유)와 LG IBM PC㈜는 청산 및 합병해산에 따라 2005년 1월 14일 계열 제외되었음.

* 2005년 1월 기존 계열회사인 현대석유화학㈜의 분할로 신설법인인 ㈜LG대산유화, ㈜롯데대산유화가 설립되어 2005년 2월 1일자로

계열편입 되었으며 현대석유화학은 씨텍으로 회사명을 개명함.

* 한국SMT(주)는 독립경영인정에 2005년 3월 24일자로 계열제외되었음.

* (주)롯데대산유화는 지분정리에 따라 2005년 5월 18일 계열에서 제외되었음.

* LG에너지(주)는 보유주식의 처분에 따라 2005년 12월 22일자로 계열제외되었음.

* (주)LG대산유화는 2006년 1월 1일자로 (주)LG화학에 흡수합병되었음.

* (주)곤지암레저는 2006년 1월 1일자로 (주)서브원에 흡수합병되었음.

* (주)한국인터넷데이터센타는 2006년 3월 1일자로 (주)데이콤에 흡수합병되었음.

* (주)테카스는 2006년 2월 24일자로 (주)인터내셔날 텔레드림에 흡수합병되었으며, 사명을 (주)아인텔레서비스로 변경함.

* (주)CIC 코리아는 지분관계해소를 통해 2006년 3월 22일자로 계열제외되었음.

* (주)부민상호저축은행은 지분정리에 따라 2006년 3월 30일자로 계열제외되었음.

* 舊(주)파워콤은 2006년 7월 18일 임시주주총회의 결의를 통해 사명을 (주)LG파워콤으로 변경함.

* 舊(주)데이콤은 2006년 9월 22일 임시주주총회의 결의를 통해 사명을 (주)LG데이콤으로 변경함.

* (주)LG패션은 기존 계열회사인 (주)LG상사로부터 분할되어, 2006년 12월 1일자로 계열편입되었음.

이후 지분관계해소를 통해 2007년 12월 3일자로 계열제외되었음.

* ㈜비즈테크앤엑티모는 (주)LG CNS의 경영권 인수에 따라 2007년 9월 3일자로 계열편입되었음.

* (주)LG석유화학은 2007년 11월 1일자로 ㈜LG화학에 흡수합병되었음.

* ㈜LG솔라에너지는 (주)LG 자회사로 신설되어, 2007년 11월 1일자로 계열편입되었음.

* 한국코카콜라보틀링(주)은 2007년 12월 3일자로 계열편입되었으며, '08년 1월 코카콜라음료㈜로 사명 변경.

* 트윈와인(주)은 2008년 1월 2일자로 계열편입되었음.

* 한국상용차(주)은 2008년 1월 2일자로 계열편입되었음.

* (주)유세스파트너스는 2008년 1월 2일자로 계열편입되었음.

* 시스템에어콘엔지니어링㈜은 2008년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜지흥은 2008년 6월 2일자로 계열편입되었음.

* ㈜픽스딕스 및 ㈜지오바인은 2008년 9월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜씨에스원파트너는 2008년 10월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜지투알은 2008년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜더블유브랜드커넥션은 2008년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜에이치에스 애드는 2008년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜벅스컴애드는 2008년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜알키미디어는 2008년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜엠허브는 2008년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜와이즈벨은 2008년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜지아웃도어는 2008년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜탐스미디어 2008년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜프레스라인은 2008년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜투엔티투엔티는 2008년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜엘베스트는 2008년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜LG하우시스는 2009년 5월 4일자로 계열편입되었음.

* ㈜LG토스템비엠은 2009년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* LG마이크론㈜는 2009년 7월 21일자로 계열제외되었음.

* ㈜하우시스이엔지는 2009년 8월 3일자로 계열편입되었음.

* ㈜지수씨엔시는 2009년 10월 21일자로 계열제외되었음.

* 다이아몬드샘물㈜은 2009년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜LG데이콤, ㈜LG파워콤은 2010년 1월 1일자로 ㈜LG텔레콤에 흡수합병되었음.

* ㈜엠허브, ㈜프레스라인, ㈜투엔티투엔티는 2010년 1월 19일자로 계열제외되었음.

* ㈜하이텔레서비스, ㈜더페이스샵코리아는 2010년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜금아스틸은 2010년 3월 2일자로 계열편입되었음.

* ㈜한국음료는 2010년 5월 3일자로 계열편입되었음.

* ㈜LG텔레콤은 2010년 6월 ㈜LG유플러스로 사명변경되었음.

* ㈜곤지암예원은 2010년 7월 2일자로 계열편입되었음.

* LG다우폴리카보네이트㈜는 2010년 10월 LG폴리카보네이트㈜로 사명변경되었음.

* 글로벌다이너스티 해외자원개발 사모투자전문회사는 2010년 10월 1일자로 계열편입되었음.

* LG도요엔지니어링㈜, ㈜하우시스인터페인은 2010년 11월 1일자로 계열편입되었음.

* 미래세움㈜는 2010년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜실트론은 2011년 1월 ㈜LG실트론으로 사명변경되었음.

* 시스템에어컨엔지니어링㈜는 2011년 1월 하이엠솔루텍㈜로 사명변경되었음.

* ㈜이미지앤머터리얼스는 2011년 1월 3일자로 계열편입되었음.

* 미래세움㈜는 2011년 1월 5일자로 계열제외되었음.

* ㈜탐스미디어는 2011년 1월 25일자로 계열제외되었음.

* 해태음료㈜, 살데비다코리아㈜는 2011년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜더블유브랜드커넥션은 2011년 2월 9일자로 계열제외되었음.

* LG폴리카보네이트㈜는 2011년 4월 13일자로 계열제외되었음.

* 에이스냉동공조㈜는 2011년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜와이즈벨을 2011년 6월 8일자로 계열제외되었음.

* 보브화장품㈜는 2011년 9월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜코리아일레콤은 2011년 11월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜하이엔텍은 2011년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* 한국상용차㈜는 2011년 12월 26일자로 계열제외되었음.

* 보브화장품㈜는 2012년 1월 1일 보브㈜로 사명변경되었음.

* 보브㈜는 2012년 1월 27일 바이올렛드림㈜로 사명변경되었음.

* LG히타치워터솔루션㈜는 2012년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜원인터네셔널은 2012년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜플러스원은 2012년 2월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜원인터내셔널은 2012년 4월 23일자로 계열제외되었음.

* ㈜나눔누리는 2012년 5월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜데이콤멀티미디어인터넷은 2012년 5월 9일 ㈜미디어로그로 사명변경되었음.

* ㈜플러스원은 2012년 5월 25일자로 계열제외되었음.

* 크린소울(유)은 2012년 8월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜알키미디어는 2012년 8월 1일자로 계열제외되었음.

* LG퓨얼셀시스템즈코리아㈜은 2012년 9월 3일자로 계열편입되었음.

* 이노위드㈜는 2012년 9월 3일자로 계열편입되었음.

* ㈜비즈테크앤엑티모는 2012년 11월 14일 ㈜비앤이파트너스로 사명변경되었음.

* ㈜지오바인은 2012년 11월 15일자로 계열제외되었음.

* 트윈와인㈜는 2012년 11월 15일자로 계열제외되었음.

* ㈜에버온은 2013년 1월 2일자로 계열편입되었음.

* ㈜지아웃도어는 2013년 2월 4일자로 계열제외되었음.

* ㈜퓨쳐는 2013년 3월 4일자로 계열편입되었음.

* 바이올렛드림㈜는 2013년 3월 28일자로 계열제외되었음.

* 다이아몬드샘물㈜는 2013년 3월 28일자로 계열제외되었음.

* ㈜벅스컴애드는 2013년 4월 22일자로 계열제외되었음.

* 하누리㈜는 2013년 5월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜행복누리는 2013년 5월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜금아스틸은 2013년 5월 27일자로 계열제외되었음.

* 원신스카이텍㈜는 2013년 6월 3일자로 계열편입되었음.

* ㈜이미지앤머터리얼스는 2013년 7월 10일자로 계열제외되었음.

* ㈜브이이엔에스는 2013년 7월 31일자로 계열제외되었음.

* ㈜위드유는 2013년 8월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜실리콘웍스는 2014년 7월 1일자로 계열편입되었음.

* 하이비지니스로지스틱스㈜는 2014년 8월 4일 하이로지스틱스㈜로 사명변경되었음.

* ㈜픽스딕스는 2014년 11월 18일자로 계열제외되었음.

* ㈜씨앤피코스메틱스는 2015년 1월 2일자로 계열편입되었음.

* ㈜구미오창태양광발전은 2015년 1월 2일자로 계열편입되었음.

* ㈜구미오창태양광발전은 2015년 2월 25일자로 계열제외되었음.

* 캐이엔아이㈜는 2015년 3월 2일자로 계열편입되었음.

* ㈜범한판토스는 2015년 8월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜범한판토스부산신항물류센터는 2015년 8월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜헬리스타항공은 2015년 8월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜제니스는 2015년 9월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜밝은누리는 2015년 10월 1일자로 계열편입되었음.

* 당진탱크터미널㈜는 2015년 10월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜엘지솔라에너지는 2015년 10월 21일자로 계열제외되었음.

* ㈜사랑누리는 2015년 11월 1일자로 계열편입되었음.

* 엘지도요엔지니어링㈜는 2015년 12월 22일자로 계열제외되었음.

* ㈜퓨쳐는 2016년 3월 17일자로 계열제외되었음.

* 원신스카이텍㈜은 2016년 5월 3일자로 계열제외되었음.

* 해태음료㈜는 2016년 5월 30일자로 해태에이치티비㈜로 사명 변경되었음.

* ㈜팜한농은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜새만금팜은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜세실은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜아그로텍은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜바이오텍은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜세레스는 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜피에프아이는 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜화옹은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜흥농은 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* 켐그린에너지㈜는 2016년 6월 1일자로 계열편입되었음.

* 하이로지스틱스㈜는 2016년 8월 23일자로 계열제외되었음.

* ㈜행복마루는 2016년 10월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜흥농, 켐그린에너지㈜는 2016년 10월 5일자로 계열제외되었음.

* ㈜비즈테크파트너스는 2016년 11월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜새만금팜, ㈜팜피에프아이, ㈜하우시스인터페인, ㈜에버온은 2016년 11월 18일자로 계열제외되었음.

* 엘지파루크는 2016년 12월 1일자로 계열편입되었음.

* ㈜팜세레스는 2016년 12월 22일자로 계열제외되었음.

* 젠스토리는 2016년 12월 30일자로 계열편입되었음.

* ㈜비앤이파트너스는 2017년 1월 3일자로 ㈜비즈테크파트너스로 사명 변경되었음.

* 舊)㈜비즈테크파트너스는 2017년 1월 17일자로 계열제외되었음.

* ㈜LG생명과학, ㈜유세스파트너스는 2017년 1월 18일자로 계열제외되었음.

* ㈜범한판토스는 2017년 3월 21일자로 ㈜판토스로 사명 변경되었음.

* ㈜범한판토스부산신항물류센터는 2017년 3월 27일자로 ㈜판토스부산신항물류센터로 사명 변경되었음.

* ㈜젠스토리는 2017년 3월 27일자로 ㈜미젠스토리로 사명 변경되었음.

* ㈜팜바이오텍은 2017년 3월 29일자로 계열제외되었음.

② 해외법인

(2017.06.30기준)

번호
계열회사명
지분율
소재국
지배회사

1
Arcelik-LG Klima Sanayi ve Ticaret A.S.
50.0%
터키
엘지전자㈜

2
Beijing LG Building Development Company
100.0%
중국
엘지전자㈜

3
BEIJING LG HOUSEHOLD CHEMICAL CO., LTD.
78.0%
중국
㈜엘지생활건강

4
Beijing Yuanzhimeng Advertising Co.,LTD.
100.0%
중국
㈜지투알

5
DACOM AMERICA,INC.
100.0%
미국
㈜엘지유플러스

6
EASYTEC GLOBAL SERVICES INNOVATION LIMITED
100.0%
나이지리아
엘지전자㈜

7
EIC PROPERTIES PTE, LTD.
84.5%
싱가포르
엘지전자㈜ 등

8
Entrue Brasil Servicos de T.I. Ltda
100.0%
브라질
㈜엘지씨엔에스

9
GIIR America Inc.
100.0%
미국
㈜지투알

10
GllR Communications India Private Limited
100.0%
인도
㈜지투알

11
GllR UK Limited
100.0%
영국
㈜지투알

12
Hangzhou LG Cosmetics Co.,Ltd.
81.7%
중국
㈜엘지생활건강

13
Hi Logistics China Co.Ltd
100.0%
중국
㈜판토스

14
Inspur LG Digital Mobile Communications Co., Ltd.
70.2%
중국
엘지전자㈜

15
KM Resources Inc.
70.0%
말레이시아
Philco Resources Ltd.

16
Korea Carbon International Co., Ltd.
60.0%
중국
㈜엘지상사

17
L&T Display Technology (Fujian) Limited
51.0%
중국
엘지디스플레이㈜

18
LG Armagem Geral Ltda.
100.0%
브라질
엘지전자㈜

19
LG Chem (China) Investment Co.,Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

20
LG Chem (Nanjing) Information & Electronics Materials Co.,Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

21
LG Chem (Taiwan), Ltd.
100.0%
대만
㈜엘지화학

22
LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

23
LG Chem America, Inc.
100.0%
미국
㈜엘지화학

24
LG Chem BRASIL INTERMEDIACAO DE NEGOCIOS DO SETOR QUIMICO LTDA.
100.0%
브라질
㈜엘지화학

25
LG Chem Display Materials (Beijing) Co.,Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

26
LG Chem Europe Gmbh
100.0%
독일
㈜엘지화학

27
LG Chem Michigan Inc.
100.0%
미국
㈜엘지화학

28
LG Chem Poland Sp. z o.o.
100.0%
폴란드
㈜엘지화학

29
LG Chem Power Inc.
100.0%
미국
㈜엘지화학

30
LG Chemical (Guangzhou) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

31
LG Chem HK Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

32
LG Chemical India Pvt. Ltd.
100.0%
인도
㈜엘지화학

33
LG CNS America Inc.
100.0%
미국
㈜엘지씨엔에스

34
LG CNS China Inc.
100.0%
중국
㈜엘지씨엔에스

35
LG CNS Europe B.V
100.0%
네덜란드
㈜엘지씨엔에스

36
LG CNS India Pvt. Ltd.
100.0%
인도
㈜엘지씨엔에스

37
LG CNS PHILIPPINES, INC.
100.0%
필리핀
㈜엘지씨엔에스

38
LG CNS Shenyang Inc.
100.0%
중국
LG CNS China Inc.

39
LG Consulting corp.
100.0%
파나마
엘지전자㈜

40
LG Display America,Inc.
100.0%
미국
엘지디스플레이㈜

41
LG Display Germany GmbH
100.0%
독일
엘지디스플레이㈜

42
LG Display Guangzhou Co., Ltd
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

43
LG Display Japan Co.,Ltd.
100.0%
일본
엘지디스플레이㈜

44
LG Display Nanjing Co.,Ltd.
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

45
LG Display Poland Sp.zo.o.
100.0%
폴란드
엘지디스플레이㈜

46
LG Display Shanghai Co.,Ltd.
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

47
LG Display Shenzhen Co., Ltd
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

48
LG Display Singapore Pte. Ltd.
100.0%
싱가포르
엘지디스플레이㈜

49
LG Display Taiwan Co.,Ltd.
100.0%
대만
엘지디스플레이㈜

50
LG Display Yantai Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

51
LG Electronics (Hangzhou) Co., Ltd.
70.0%
중국
엘지전자㈜

52
LG Electronics (China) Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

53
LG Electronics (China) Research and Development Center Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

54
LG Electronics (Levant) Jordan
100.0%
요르단
엘지전자㈜

55
LG Electronics Alabama Inc.
100.0%
미국
엘지전자㈜

56
LG Electronics Algeria SARL
70.0%
알제리
엘지전자㈜

57
LG Electronics Almaty Kazakhstan
100.0%
카자흐스탄
엘지전자㈜

58
LG Electronics Argentina S.A.
100.0%
아르헨티나
엘지전자㈜

59
LG Electronics Australia Pty, Ltd.
100.0%
호주
엘지전자㈜

60
LG Electronics Benelux Sales B.V.
100.0%
네덜란드
엘지전자㈜

61
LG Electronics Canada, Inc.
100.0%
캐나다
엘지전자㈜

62
LG Electronics Colombia Ltda
100.0%
콜롬비아
엘지전자㈜

63
LG Electronics do Brasil Ltda.
100.0%
브라질
엘지전자㈜

64
LG Electronics Deutschland GmbH
100.0%
독일
엘지전자㈜

65
LG Electronics Dubai FZE
100.0%
아랍에미리트
엘지전자㈜

66
LG Electronics Egypt S.A.E
100.0%
이집트
엘지전자㈜

67
LG Electronics Espana S.A
100.0%
스페인
엘지전자㈜

68
LG Electronics European Holdings B.V.
100.0%
네덜란드
엘지전자㈜

69
LG Electronics European Shared Service Center B.V.
100.0%
네덜란드
엘지전자㈜

70
LG Electronics France S.A.S.
100.0%
프랑스
엘지전자㈜

71
LG Electronics Guatemala S.A.
100.0%
과테말라
엘지전자㈜

72
LG Electronics Gulf FZE
100.0%
아랍에미리트
엘지전자㈜

73
LG Electronics Hellas S.A.
100.0%
그리스
엘지전자㈜

74
LG Electronics HK Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

75
LG Electronics Honduras S.de R.L.
20.0%
온두라스
엘지전자㈜

76
LG Electronics Huizhou Ltd.
80.0%
중국
엘지전자㈜

77
LG Electronics Inc Chile Ltda.
100.0%
칠레
엘지전자㈜

78
LG Electronics India Pvt. Ltd.
100.0%
인도
엘지전자㈜

79
LG Electronics Italia S.P.A.
100.0%
이탈리아
엘지전자㈜

80
LG Japan Lab. Inc..
100.0%
일본
엘지전자㈜

81
LG Electronics Japan, Inc.
100.0%
일본
엘지전자㈜

82
LG Electronics Latvia, LLC
100.0%
라트비아
엘지전자㈜

83
LG Electronics Magyar K.F.T.
100.0%
헝가리
엘지전자㈜

84
LG Electronics Malaysia SDN.BHD
100.0%
말레이시아
엘지전자㈜

85
LG Electronics Mexicalli S.A.DE C.V.
100.0%
멕시코
엘지전자㈜

86
LG Electronics Mexico S.A.DE C.V.
100.0%
멕시코
엘지전자㈜

87
LG Electronics Middle East Co., Ltd.
100.0%
아랍에미리트
엘지전자㈜

88
LG Electronics Mlawa Sp. z.O.O.
100.0%
폴란드
엘지전자㈜

89
LG Electronics Mobile Research U.S.A.,LLC.
100.0%
미국
엘지전자㈜

90
LG Electronics Mobilecomm U.S.A.,Inc.
100.0%
미국
엘지전자㈜

91
LG Electronics Monterrey Mexico S.A. de C.V
100.0%
멕시코
엘지전자㈜

92
LG Electronics Morocco S.A.R.L.
100.0%
모로코
엘지전자㈜

93
LG Electronics Nanjing New Technology co.,LTD
70.0%
중국
엘지전자㈜

94
LG Electronics Nigeria Limited
100.0%
나이지리아
엘지전자㈜

95
LG Electronics Nordic AB
100.0%
스웨덴
엘지전자㈜

96
LG Electronics North Africa Service Company SARL
100.0%
튀니지
엘지전자㈜

97
LG Electronics Overseas Trading FZE
100.0%
아랍에미리트
엘지전자㈜

98
LG Electronics Panama, S.A.
100.0%
파나마
엘지전자㈜

99
LG Electronics Peru S.A.
100.0%
페루
엘지전자㈜

100
LG Electronics Philippines Inc.
100.0%
필리핀
엘지전자㈜

101
LG Electronics Polska Sp. Z.O.O
100.0%
폴란드
엘지전자㈜

102
LG Electronics Portugal S.A.
100.0%
포르투갈
엘지전자㈜

103
LG Electronics Qinhuangdao Inc.
100.0%
중국
엘지전자㈜

104
LG Electronics Reynosa S.A. DE C.V.
100.0%
멕시코
엘지전자㈜

105
LG Electronics RUS, LLC
100.0%
러시아 연방
엘지전자㈜

106
LG Electronics S.A. (Pty) Ltd.
100.0%
남아공
엘지전자㈜

107
LG Electronics Shenyang Inc.
78.9%
중국
엘지전자㈜

108
LG Electronics Singapore PTE LTD
100.0%
싱가포르
엘지전자㈜

109
LG Electronics Taiwan Taipei Co.,Ltd.
100.0%
대만
엘지전자㈜

110
LG Electronics Thailand Co., Ltd.
100.0%
태국
엘지전자㈜

111
LG Electronics Tianjin Appliances Co., Ltd.
80.0%
중국
엘지전자㈜

112
LG Electronics Ticaret A.S.
100.0%
터키
엘지전자㈜

113
LG Electronics U.S.A., Inc.
100.0%
미국
엘지전자㈜

114
LG Electronics Ukraine Inc.
100.0%
우크라이나
엘지전자㈜

115
LG Electronics United Kingdom Ltd.
100.0%
영국
엘지전자㈜

116
LG Electronics Venezuela S.A
100.0%
베네주엘라
엘지전자㈜

117
LG Electronics Wroclaw Sp.z.O.O.
100.0%
폴란드
엘지전자㈜

118
LG Electronics(Shanghai) Research and Development Center Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

119
LG Electronics (Kunshan) Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

120
LG Electronics Africa Logistics FZE
100.0%
아랍에미리트
엘지전자㈜

121
LG Electronics Miami Inc.
100.0%
미국
엘지전자㈜

122
LG Hausys America,Inc.
100.0%
미국
㈜엘지하우시스

123
LG Hausys Europe GmbH
100.0%
독일
㈜엘지하우시스

124
LG Hausys India Private Limited
100.0%
인도
㈜엘지하우시스

125
LG Hausys RUS,LLC.
100.0%
러시아
㈜엘지하우시스

126
LG Hausys Trading Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지하우시스

127
LG HOLDINGS (HK) LIMITED
100.0%
중국
엘지전자㈜ 등

128
LG Household & Health Care (Taiwan), Ltd.
100.0%
대만
㈜엘지생활건강

129
LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE AMERICA, INC
100.0%
미국
㈜엘지생활건강

130
LG Household & Health Care TRADING(Shanghai)Co.,Ltd
100.0%
중국
㈜엘지생활건강

131
LG Innotek (Taiwan) Co., Ltd.
100.0%
대만
엘지이노텍㈜

132
LG Innotek Huizhou Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지이노텍㈜

133
PT. LG Innotek Indonesia
100.0%
인도네시아
엘지이노텍㈜

134
LG Innotek Poland Sp.z.o.o.
100.0%
폴란드
엘지이노텍㈜

135
LG Innotek USA, Inc.
100.0%
미국
엘지이노텍㈜

136
LG Innotek Yantai Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지이노텍㈜

137
LG International Investments(Canada) Ltd.
100.0%
캐나다
㈜엘지상사

138
LG International Yakutsk
100.0%
러시아
㈜엘지상사

139
LG International(America) Inc.
100.0%
미국
㈜엘지상사

140
Natural Resources Investment (Australia) Pty., Ltd.
100.0%
호주
㈜엘지상사

141
LG International(China) Corp.
100.0%
중국
㈜엘지상사

142
LG International(Deutschland) GmbH.
100.0%
독일
㈜엘지상사

143
LG International(HK) Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지상사

144
LG International(Japan) Ltd.
100.0%
일본
㈜엘지상사

145
LG International(Saudi) LLC
90.0%
사우디아라비아
㈜엘지상사

146
LG International(Singapore) Pte.,Ltd.
100.0%
싱가포르
㈜엘지상사

147
LG Life Sciences (Beijing) Co.,Ltd
100.0%
중국
㈜엘지화학

148
LG Life Sciences India Pvt,Ltd
100.0%
인도
㈜엘지화학

149
LG Life Sciences Poland Ltd
100.0%
폴란드
㈜엘지화학

150
LG Polymers India Pvt. Ltd.
100.0%
인도
㈜엘지화학

151
LG Siltron America, Inc.
100.0%
미국
㈜엘지실트론

152
LG Siltron Japan, Inc.
100.0%
일본
㈜엘지실트론

153
LG Soft India Private Limited
100.0%
인도
엘지전자㈜

154
LG VINA Chemical Co.,Ltd.
40.0%
베트남
㈜엘지화학

155
LG Vina Cosmetics Co.,Ltd.
60.0%
베트남
㈜엘지생활건강

156
LG-Shaker Co. Ltd.
51.0%
사우디아라비아
엘지전자㈜

157
Mongolia Resources Investment Limited
100.0%
중국
㈜엘지상사

158
Nanjing LG International VMI Ltd. Co.
100.0%
중국
LG International(China) Corp.

159
Nanjing LG-Panda Appliances Co., Ltd.
70.0%
중국
엘지전자㈜

160
Ningbo LG Yongxing Chemical Co.,Ltd.
75.0%
중국
㈜엘지화학

161
Ningbo Zhenhai LG Yongxing Trade Co.,Ltd.
75.0%
중국
㈜엘지화학

162
P.T. LG Electronics Indonesia
100.0%
인도네시아
엘지전자㈜

163
Philco Resources Ltd.
60.0%
말레이시아
㈜엘지상사

164
PT. LG CNS Indonesia
100.0%
인도네시아
㈜엘지씨엔에스

165
PT. Batubara Global Energy
100.0%
인도네시아
㈜엘지상사

166
PT. Green Global Lestari
100.0%
인도네시아
㈜엘지상사

167
PT. Indonesia Renewable Resources
100.0%
인도네시아
㈜엘지상사

168
PT. Mega Global Energy
100.0%
인도네시아
PT. Batubara Global Energy

169
Qingdao LG Inspur Digital Communication Co., Ltd.
70.0%
중국
엘지전자㈜

170
Resources Investment (H.K) Limited
100.0%
중국
㈜엘지상사

171
Resources Investments (Marree) Pty Ltd.
100.0%
호주
Natural Resources Investment (Australia) Pty., Ltd.

172
Serveone Construction (NanJing) Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜서브원

173
Serveone(Nanjing).Co.,LTD
100.0%
중국
㈜서브원

174
Servicios Integrales LG S.A DE C.V
100.0%
멕시코
엘지전자㈜

175
Servicios LG Monterrey Mexico S.A. de C.V.
100.0%
멕시코
엘지전자㈜

176
Steel Flower Electric Machinery (Tianjin) Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지상사

177
Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

178
THEFACESHOP(SHANGHAI) CO., LTD
100.0%
중국
㈜더페이스샵

179
Tianjin LG Bohai Chemical Co.,Ltd.
75.0%
중국
㈜엘지화학

180
Tianjin LG Botian Chemical Co.,Ltd.
55.9%
중국
㈜엘지화학

181
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지하우시스

182
Tianjin Li Jie Cartridge Heater co.,Ltd
66.7%
중국
엘지전자㈜

183
UCESS PHILIPPINES, INC.
100.0%
필리핀
㈜엘지씨엔에스

184
United Copper & Moly LLC
50.0%
미국
㈜엘지상사

185
V-ENS (M) Sdn. Bhd.
100.0%
말레이시아
엘지전자㈜

186
Zenith Electronics Corporation
100.0%
미국
엘지전자㈜

187
Zenith Electronics Corporation of Pennsylvania
100.0%
미국
엘지전자㈜

188
LG Chem(HUIZHOU) Petrochemical Co., Ltd.
70.0%
중국
㈜엘지화학

189
SBI-LG Systems Co., Ltd.
51.0%
일본
㈜엘지씨엔에스

190
GllR Rus LLC
100.0%
러시아
㈜지투알

191
GllR Do Brasil Ltda
100.0%
브라질
㈜지투알

192
LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지하우시스

193
Yantai VMI HUB LG International
100.0%
중국
㈜엘지상사

194
PT. Mega Prima Persada
75.0%
인도네시아
PT. Batubara Global Energy

195
PT. Parna Agromas
95.0%
인도네시아
PT. Green Global Lestari

196
LG Electronics Air-Conditioning(Shandong) Co.,Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

197
LG Electronics Angola Limitada
100.0%
앙골라
LGEAF

198
Guangzhou Steel Flower Electric & Machinery Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지상사

199
Colmineral S.A. de C.V
100.0%
멕시코
㈜엘지상사

200
Ginza Stefany Inc.
100.0%
일본
㈜엘지생활건강

201
LG CNS COLOMBIA SAS
100.0%
콜롬비아
㈜엘지씨엔에스

202
LHC Solar. LLC
100.0%
미국
LG International(America) Inc.

203
LG Hausys Mongolia LLC
50.0%
몽골
㈜엘지하우시스

204
Hi Logistics India Private Limited
100.0%
인도
㈜판토스

205
LG Electronics Service Kenya limited
100.0%
케냐
엘지전자㈜

206
LG Electronics Saudi Arabia Limited Company
100.0%
사우디아라비아
엘지전자㈜

207
LG Fuel Cell Systems Inc.
73.3%
미국
엘지전자㈜ 등

208
GIIR Thailand Ltd.
100.0%
태국
㈜지투알

209
Hi Logistics Malaysia Sdn Bhd
100.0%
말레이시아
㈜판토스

210
PT. Ganda Alam Makmur
60.0%
인도네시아
㈜엘지상사

211
LG Innotek Trading (Shanghai) Co., Ltd
100.0%
중국
엘지이노텍㈜

212
Global OLED Technology LLC.
100.0%
미국
엘지디스플레이㈜

213
GllR Germany GmbH
100.0%
독일
㈜지투알

214
GllR Ukraine LLC
100.0%
우크라이나
㈜지투알

215
LG Display (China) Co., Ltd.
70.0%
중국
엘지디스플레이㈜

216
LG Life Sciences (Thailand) Ltd.
100.0%
태국
㈜엘지화학

217
Everlife Co.,Ltd.
100.0%
일본
㈜엘지생활건강

218
TFS Singapore Private Limited
100.0%
싱가포르
㈜더페이스샵

219
Everlifeagency Co.,Ltd.
100.0%
일본
Everlife Co.,Ltd.

220
Everlife H&B Co.,Ltd.
100.0%
대만
Everlife Co.,Ltd.

221
LG Electronics Pasig Inc.
38.0%
필리핀
엘지전자㈜

222
HiEntech (Tianjin) Co., LTD.
80.0%
중국
㈜하이엔텍

223
LG Innotek Mexico S.A. de C.V.
100.0%
멕시코
엘지이노텍㈜

224
Hi Logistics Middle East FZE
100.0%
아랍에미리트
㈜판토스

225
LGC Petrochemical India Private Ltd.
100.0%
인도
㈜엘지화학

226
LG International India Private Limited
100.0%
인도
㈜엘지상사

227
LG International (Shanghai) Corp.
100.0%
중국
LG International(China) Corp.

228
LG-SANITA,LTD.
55.0%
아랍에미리트
㈜엘지생활건강

229
LG Electronics Vietnam Haiphong Co Ltd
100.0%
베트남
엘지전자㈜

230
Fertilizer Resources Investment Limited
100.0%
중국
㈜엘지상사

231
PANTOS USA, INC.
100.0%
미국
㈜판토스

232
LG CHEM TK Kimya SANAYI VE TIC. Ltd. STI.
100.0%
터키
㈜엘지화학

233
FRUITS & PASSION BOUTIQUES INC.
100.0%
캐나다
㈜더페이스샵

234
Fruits & Passion Immobilier Inc.
100.0%
캐나다
㈜더페이스샵

235
3390306 Canada Inc.
100.0%
캐나다
㈜더페이스샵

236
THE FACE SHOP TRADE (GUANGDONG) Co., Ltd
100.0%
중국
㈜더페이스샵

237
LG CNS MALAYSIA SDN BHD
100.0%
말레이시아
㈜엘지씨엔에스

238
LG Hausys(Tianjin) Engineering Co., Ltd.
100.0%
중국
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.

239
LG CNS Saudi Arabia LLC
51.0%
사우디아라비아
㈜엘지씨엔에스

240
LG CNS JAPAN Co., Ltd.
100.0%
일본
㈜엘지씨엔에스

241
HI LOGISTICS RUS. LIMITED LIABILITY COMPANY
100.0%
러시아
㈜판토스

242
LG Chem Japan Co.,Ltd.
100.0%
일본
㈜엘지화학

243
UNIFIED INNOVATIVE TECHNOLOGY, LLC
100.0%
미국
엘지디스플레이㈜

244
Collain Healthcare, LLC
70.0%
미국
LG CNS America Inc.

245
LG NanoH2O, Inc.
100.0%
미국
㈜엘지화학

246
LG Holdings Japan Co., Ltd
100.0%
일본
㈜엘지

247
Serveone(Guangzhou) Co., Ltd
100.0%
중국
㈜서브원

248
PT. Binsar Natorang Energi
90.9%
인도네시아
㈜엘지상사

249
PT.LG Electronics Service Indonesia
99.8%
인도네시아
엘지전자㈜

250
SERVEONE VIETNAM Co.,Ltd
100.0%
베트남
㈜서브원

251
LG Life Sciences America Inc.
100.0%
미국
㈜엘지화학

252
Silicon Works Inc.
100.0%
미국
㈜실리콘웍스

253
Hi Logistics Egypt
98.0%
이집트
㈜판토스

254
Hi Logistics Vietnam Co. LTD.
100.0%
베트남
㈜판토스

255
HS Ad MEA FZ-LLC
100.0%
아랍에미리트
㈜에이치에스애드

256
HSAD LATIN AMERICA,S.A.
100.0%
파나마
㈜에이치에스애드

257
Nanjing LG Chem New Energy Battery Co.,Ltd.
50.0%
중국
㈜엘지화학

258
NanoH2O Singapore Private Ltd.
100.0%
싱가포르
㈜엘지화학

259
NanoH2O (Jiangsu) Water Processing Technology Co. LTD.
100.0%
중국
㈜엘지화학

260
Combustion Synthesis Co., Ltd.
61.4%
일본
LG Holdings Japan Co., Ltd

261
LG Chem (Chongqing) Engineering Plastics Co.,Ltd.
100.0%
중국
㈜엘지화학

262
LG Chem Malaysia SDN.BHD
100.0%
말레이시아
㈜엘지화학

263
LG CNS UZBEKISTAN, LLC
51.0%
우즈베키스탄
㈜엘지씨엔에스

264
LG Electronics Finland Lab Oy
100.0%
핀란드
엘지전자㈜

265
LG Display Guangzhou Trading Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

266
Haiphong Steel Flower Electrical & Machinery Company Limited
100.0%
베트남
㈜엘지상사

267
Pantos Logistics (China) Co.,Ltd
100.0%
중국
㈜판토스

268
FNS (Beijing) Logistics Co.,Ltd
100.0%
중국
Pantos Logistics (China) Co.,Ltd

269
Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd
100.0%
중국
㈜판토스

270
Pantos Logistics (Ningbo) Co.,Ltd
100.0%
중국
Pantos Logistics (Shanghai) Co.,Ltd

271
Pantos Logistics(Shenzhen) Co.,Ltd
100.0%
중국
Pantos Logistics (HK) Company limited

272
Pantos Logistics (HK) Company limited
100.0%
중국
㈜판토스

273
Pantos Logistics (Taiwan) Co.,Ltd
100.0%
대만
㈜판토스

274
PT. Pantos Logistics Indonesia
99.0%
인도네시아
㈜판토스

275
PT. Pantos Logistics Jakarta
100.0%
인도네시아
㈜판토스

276
PT. Pantos Express Indonesia
49.0%
인도네시아
PT. Pantos Logistics Indonesia

277
Pantos Logistics SINGAPORE PTE. LTD
100.0%
싱가포르
PT. Pantos Logistics Indonesia

278
Pantos Logistics (Thailand) Co.,Ltd
100.0%
태국
Pantos Holdings (Thailand) Co.,Ltd. 등

279
Pantos Logistics MALAYSIA SDN. BHD.
100.0%
말레이시아
㈜판토스

280
PANTOS LOGISTICS (INDIA) PRIVATE LIMITED
100.0%
인도
㈜판토스

281
Pantos Logistic (CAMBODIA) Co.,Ltd
100.0%
캄보디아
㈜판토스

282
Pantos Logitstics Vietnam Co.,Ltd
99.0%
베트남
PT. Pantos Logistics Indonesia

283
Pantos Logistics AUSTRALIA PTY LTD
100.0%
호주
㈜판토스

284
Pantos Logistics Philippines Inc.
40.0%
필리핀
PT. Pantos Logistics Indonesia

285
Pantos Holdings (Thailand) Co.,Ltd.
48.5%
태국
㈜판토스

286
Pantos Logistics Myanmar Co.,Ltd
70.0%
미얀마
㈜판토스

287
Pantos Logistics UK Ltd.
100.0%
영국
㈜판토스

288
Pantos Logistics Benelux B.V
100.0%
네덜란드
㈜판토스

289
Pantos Logistics France
100.0%
프랑스
㈜판토스

290
Pantos Logistic Poland Sp.z o.o.
100.0%
폴란드
㈜판토스

291
Pantos Logistics Germany GmbH
100.0%
독일
㈜판토스

292
Pantos Logistics Spain S.L
100.0%
스페인
㈜판토스

293
Pantos Logistics DIS TICARET SANAYI VE TICARET LIMITED SIRKETI
100.0%
터키
㈜판토스

294
Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V
100.0%
멕시코
㈜판토스

295
Pantos Do Brasil Logistica Ltda
100.0%
브라질
㈜판토스

296
Pantos Logistics Colombia S.A.S
100.0%
콜롬비아
㈜판토스

297
Pantos Logistics Chile SPA
100.0%
칠레
㈜판토스

298
Pantos Logistics Panama S.A.
100.0%
파나마
㈜판토스

299
"FNS CIS" LLC
100.0%
러시아
㈜판토스

300
"Pantos Logistics Kazakhstan"
100.0%
카자흐스탄
㈜판토스

301
Pantos Logistics UKRAINE LTD
100.0%
우크라이나
㈜판토스

302
Pantos Customs Services LLC
99.0%
러시아
"FNS CIS" LLC

303
ZAO "Contrans"
51.0%
러시아
"FNS CIS" LLC

304
Pantos Logistics L.L.C (DUBAI)
49.0%
아랍에미리트
㈜판토스

305
PANTOS LOGISTICS AND SERVICE COMPANY LLC
70.0%
오만
㈜판토스

306
Pantos Logistics Company Limited. (Kingdom of Saudi Arabia)
100.0%
사우디아라비아
㈜판토스

307
Pantos Logistics Japan Inc.
70.0%
일본
㈜판토스

308
LG Electronics Nanjing Battery Pack Co.,Ltd.
50.0%
중국
엘지전자㈜

309
LG Electronics Nanjing Vehicle Components Co.,Ltd.
100.0%
중국
엘지전자㈜

310
HI M SOLUTEK HVAC SERVICE AND MAINTENANCE L.L.C
100.0%
아랍에미리트
하이엠솔루텍㈜

311
Highland Cement International Co., Ltd.
51.0%
미얀마
㈜엘지상사

312
SERVEONE POLAND sp. z o.o.
100.0%
폴란드
㈜서브원

313
HILOGISTICS NJ INC.
100.0%
미국
㈜판토스

314
LG Display Vietnam Haiphong Co., Ltd.
100.0%
베트남
엘지디스플레이㈜

315
Dongbu Farm Hannong (Heilongjiang) Chemical Co., Ltd.
100.0%
중국
㈜팜한농

316
LG H&H HK LIMITED
80.0%
중국
LG Household &Health Care TRADING(Shanghai)Co.,Ltd

317
HI-M SOLUTEK PHILIPPINES INC.
100.0%
필리핀
하이엠솔루텍㈜

318
LG Chem Wroclaw Energy sp. z o.o.
100.0%
폴란드
㈜엘지화학

319
Suzhou Lehui Display Co., Ltd.
100.0%
중국
엘지디스플레이㈜

320
Toiletry Japan Inc.
70.00%
일본
Ginza Stefany Inc.

321
LG Innotek Vietnam Haiphong Co., Ltd
100.0%
베트남
엘지이노텍㈜

322
LG HOUSEHOLD AND HEALTH CARE COSMETICS R AND D(SHANGHAI) CO.,LTD
100.0%
중국
㈜엘지생활건강

323
HI LOGISTICS BRASIL SERVICOS DE LOGISTICA LTDA
100.0%
브라질
㈜판토스

324
PANTOS LOGISTICS AR
100.0%
아르헨티나
Pantos Logistics Mexico S.A DE C.V

325
HI-M SOLUTEK VIETNAM CO., LTD.
100.0%
베트남
하이엠솔루텍㈜

326
c2i(s.r.o)
50.1%
슬로바키아
㈜엘지하우시스

327
FJ Composite Material Co., Ltd.
33.3%
일본
㈜엘지화학

328
LG CNS VIETNAM CO., LTD
100.0%
베트남
㈜엘지씨엔에스

329
LG Corp. U.S.A.
100.0%
미국
㈜엘지

330
LG Hausys Canada, Inc.
100.0%
캐나다
LG Hausys America,Inc.

331
Silicon Works China Co., Ltd
100.0%
중국
㈜실리콘웍스

(*) 신규 설립 되었으나, 자본금 납입 전으로 발행 주식이 없습니다.

(8) 신용평가에 관한 사항

평가일
평가대상 유가증권
평가대상 유가증권의 
신용등급
평가회사
(신용평가등급범위)
평가구분

2017.06.14
회사채
(제7-1회,제7-2회,제8-1회,제8-2회)
AA-(안정적)
한국기업평가
(AAA ~ D)
정기평가

2017.06.14
기업어음
A1
한국기업평가
(A1 ~ D)
본평가

2017.05.12
회사채
(제4회,제7-1회,제7-2회)
AA-(안정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2017.05.12
회사채
(제9-1회, 제9-2회)
AA-(안정적)
NICE신용평가
(A1 ~ D)
본평가

2017.05.12
기업신용평가
AA-(안정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2017.05.12
기업어음
A1
한국신용평가
(A1 ~ D)
본평가

2017.05.12
회사채
(제4회,제8-1회,제8-2회)
AA-(안정적)
한국신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2017.05.12
회사채
(제9-1회, 제9-2회)
AA-(안정적)
한국신용평가
(AAA ~ D)
본평가

2016.12.13
기업어음
A1
NICE신용평가
(A1 ~ D)
정기평가

2016.12.08
기업어음
A1
한국기업평가
(A1 ~ D)
정기평가

2016.06.24
회사채
(제3-2회,제4회,제8-1회,제8-2회)
AA-(안정적)
한국신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2016.06.10
회사채
(제4회,제7-1회,제7-2회)
AA-(안정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2016.06.10
기업어음
A1
NICE신용평가
(A1 ~ D)
본평가

2016.06.10
기업신용평가
AA-(안정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2016.06.10
기업어음
A1
한국기업평가
(A1 ~ D)
본평가

2016.06.10
회사채
(제3-2회,제7-1회,제7-2회,
제8-1회,제8-2회)
AA-(안정적)
한국기업평가
(AAA ~ D)
정기평가

2015.12.18
기업어음
A1
한국신용평가
(A1 ~ D)
정기평가

2015.12.16
기업어음
A1
NICE신용평가
(A1 ~ D)
정기평가

2015.06.12
기업어음
A1
NICE신용평가
(A1 ~ D)
본평가

2015.06.12
회사채
(제4회,제7-1회,제7-2회)
AA-(안정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2015.06.12
기업신용평가
AA-(안정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2015.06.04
기업어음
A1
한국신용평가
(A1 ~ D)
본평가

2015.04.23
회사채
(제3-2회)
AA-(안정적)
한국기업평가
(AAA ~ D)
정기평가

2015.04.23
회사채
(제7-1회, 제7-2회)
AA-(안정적)
한국기업평가
(AAA ~ D)
정기평가

2015.04.23
회사채
(제8-1회, 제8-2회)
AA-(안정적)
한국기업평가
(AAA ~ D)
본평가

2015.04.22
회사채
(제8-1회, 제8-2회)
AA-(안정적)
한국신용평가
(AAA ~ D)
본평가

2015.04.22
회사채
(제3-2회, 제4회)
AA-(안정적)
한국신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2014.12.18
기업어음
A1
한국신용평가
(A1 ~ D)
정기평가

2014.12.12
기업어음
A1
한국기업평가
(A1 ~ D)
정기평가

2014.10.24
회사채
(제7-1회, 제7-2회)
AA-(안정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
본평가

2014.10.23
회사채
(제7-1회, 제7-2회)
AA-(안정적)
한국기업평가
(AAA ~ D)
본평가

2014.06.27
회사채
(제4회)
AA-(안정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2014.06.27
기업신용평가
AA-(안정적)
NICE신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2014.06.20
회사채
(제3-1회, 제3-2회, 제4회)
AA-(안정적)
한국신용평가
(AAA ~ D)
정기평가

2014.06.20
기업어음
A1
한국신용평가
(A1 ~ D)
본평가

2014.05.30
기업어음
A1
한국기업평가
(A1 ~ D)
본평가

2014.05.30
회사채
(제3-1회, 제3-2회)
AA-(안정적)
한국기업평가
(AAA ~ D)
정기평가

주1) 제3-1회 회사채는 2014년 12월 12일 만기상환되었음.
주2) 제3-2회 회사채는 2016년 12월 12일 만기상환되었음.
주3) 제7-1회, 제7-2회 회사채는 2014년 11월 6일 발행되었음.
주4) 제8-1회, 제8-2회 회사채는 2015년 5월 7일 발행되었음.
주5) 제9-1회, 제9-2회 회사채는 2017년 5월 26일 발행되었음.

- 국내 회사채 신용등급 체계 및 등급정의

구분
등급
등급정의

회사채
AAA
원리금 지급확실성이 최고 수준이며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받지 않을 만큼 안정적이다.

AA+/AA/AA-
원리금 지급확실성이 매우 높으며, 예측 가능한 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 낮다.

A+/A/A-
원리금 지급확실성이 높지만, 장래의 환경변화에 영향을 받을 가능성이 상위 등급에 비해서는 높다.

BBB+/BBB/BBB-
원리금 지급확실성은 있으나, 장래의 환경변화에 따라 지급확실성이 저하될 가능성이 내포되어 있다.

BB+/BB/BB-
최소한의 원리금 지급확실성은 인정되나, 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있다.

B+/B/B-
원리금 지급확실성이 부족하며, 그 안정성이 가변적이어서 매우투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고, 합리적인 예측 범위내에서 채무불이행 발생이 불가피하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 자료출처: 한국기업평가

- 기업어음 신용등급 체계 및 등급정의

구분
등급
등급정의

기업
어음
A1
적기상환능력이 최고 수준이며, 그 안정성은 현단계에서 합리적으로 예측 가능한 장래의 환경변화에영향을 받지 않을 만큼 높다.

A2+/A2/A2-
적기상환능력이 우수하지만, 그 안정성은 A1등급에 비하여 다소 열등한 요소가 있다.

A3+/A3/A3-
적기상환능력이 양호하지만, 그 안정성은 급격한 환경변화에 따라 다소의 영향을 받을 가능성이 있다.

B+/B/B-
최소한의 적기상환능력은 인정되나, 그 안정성은 환경변화로 저하될 가능성이 있어 투기적인 요소를 내포하고 있다.

C
적기상환능력 및 그 안정성이 매우 가변적이어서 투기적 요소가 강하다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 자료출처: 한국기업평가

- 기업신용평가 신용등급 체계 및 등급정의

구분
등급
등급정의

기업
신용
평가
AAA
채무상환능력이 최고 수준이다.

AA+/AA/AA-
채무상환능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있다.

A+/A/A-
채무상환능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있다.

BBB+/BBB/BBB-
채무상환능력은 인정되나, 장래의 환경변화에 따라 저하될가능성이 내포되어 있다.

BB+/BB/BB-
채무상환능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있다.

B+/B/B-
채무상환능력이 부족하여 투기적이다.

CCC
채무불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있다.

CC
채무불이행이 발생할 가능성이 높다.

C
채무불이행이 발생할 가능성이 지극히 높다.

D
현재 채무불이행 상태에 있다.

주) 자료출처: 한국기업평가

2. 회사의 연혁

회사는 주식회사 LG화학(분할회사)으로부터 산업재 사업부문을 분할하여 2009년 4월 1일을 분할기일로 하여 설립되었으며, 2009년 4월 2일자로 분할등기를 완료하였습니다.

당사 및 연결대상 종속회사의 연혁은 아래와 같습니다

회사의 명칭
주요사업
(사업부문)
회사의 연혁

(주)엘지하우시스
건축자재 및 
고기능소재 부품 제조
(건축자재 및 자동차/고기능 소재)
2009.04.01 : LG화학으로부터 분할되어 회사설립 
2009.04.20 : 유가증권시장 재상장 
2011.10.24 : 본점소재지 변경
(서울시 영등포구 국제금융로 10 원아이에프씨) 
2013.03.15 : 대표이사 변경 (신규선임 대표이사 오장수)

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
창호, 바닥재,
고광택 시트, 자동차원단 생산법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)
1995.12.27 : 회사설립
2007.07.01 : Tianjin LG Window & Door Co., Ltd. 흡수 합병 
2009.04.01 : 지배회사가 (주)엘지화학에서 (주)엘지하우시스로 변경됨
2012.01.01 : Tianjin LG New Building Materials Co, Ltd. 에서 
 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.으로 회사명 변경됨. 
2013.12.19 : 시공자회사 LG Hausys ( Tianjin ) Engineering Co., Ltd. 설립

LG Hausys America, Inc.
인조대리석, 자동차원단 생산,
미국 판매법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)
1988.05.11 : 회사설립
2009.04.01 : 지배회사가 (주)엘지화학에서 (주)엘지하우시스로 변경됨
2010.01.01 : LG Hausys America, Inc. 가 LG Surfaces, LLC를 흡수 합병 
2017.04.24 : 자회사 LG Hausys Canada, Inc. 설립

LG Hausys Europe GmbH
유럽 판매법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)
2009.03.02 : 회사설립
2009.04.01 : 지배회사가 (주)엘지화학에서 (주)엘지하우시스로 변경됨

LG Hausys Trading Co., Ltd.
중국 판매 법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)
2002.08.15 : 회사설립
2009.04.01 : 지배회사가 (주)엘지화학에서 (주)엘지하우시스로 변경됨
2014.08.26 : 법인 사무실 이전
(19F Magnolia Plaza No.777 Hongqiao Road, Xuhui District, Shanghai, China, 200030)

LG Hausys RUS, LLC
러시아 판매법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)
2008.12.25 : 회사설립
2009.04.01 : 지배회사가 (주)엘지화학에서 (주)엘지하우시스로 변경됨
2011.07.11 : 법인 사무실 이전 
(Lesnaya Plaza 8th floor, 4th Lesnoypereulok, Dom 4,Moscow, 125047, RUSSIA)

LG Hausys India Private Limited
인도 판매법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)
2010.10.28 : 회사설립

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
바닥재 생산법인
(건축자재)
2011.05.18 : 회사설립
2012.08.13 : 법인 사무실 이전
(No.98 Meilyulu New District Wuxi, China, 214028)
2015.06.18 : 법인 사무실 이전
(NO.2 Hong Xiang Road, Wuxi New District, Jiangsu P.R. China. 214145)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd
창호공사
(건축자재)
2013.12.19 : 회사설립

LG Hausys Canada, Inc.
캐나다 판매법인
(건축자재)
2017.04.24 : 회사설립

(주)하우시스이엔지
창호공사
(건축자재)
2009.06.24 : 회사설립
2015.03.10 / 2015.04.28 / 2016.03.08 / 2017.03.08 : 경영진의 중요한 변동(주1)

주1) 관련사항은 공정거래위원회 공시사항을 참고하시기 바랍니다.

3. 자본금 변동사항

회사는 설립 후 2017년 10월 25일 현재 자본금의 변동사항이 없습니다.

증자(감자)현황

(기준일 :
2017.10.25
)
(단위 : 백만원, 주)

주식발행
(감소)일자
발행(감소)
형태
발행(감소)한 주식의 내용

주식의 종류
수량
주당
액면가액
주당발행
(감소)가액
비고

-
-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음.

4. 주식의 총수 등

(1) 주식의 총수
2017년 10월 25일 증권신고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 35,000,000주 이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 10,000,000주(보통주 8,967,670주, 우선주 1,032,330주) 입니다. 유통주식수는 자기주식으로 취득한 20,267주(보통주 17,874주, 우선주 2,393주)를 제외한 9,979,733 주 입니다.

주식의 총수 현황

(기준일 :
2017.10.25
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
비고

보통주
우선주
합계

Ⅰ. 발행할 주식의 총수
-
-
35,000,000
-

Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수
8,967,670
1,032,330
10,000,000
-

Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수
-
-
-
-

1. 감자
-
-
-
-

2. 이익소각
-
-
-
-

3. 상환주식의 상환
-
-
-
-

4. 기타
-
-
-
-

Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ)
8,967,670
1,032,330
10,000,000
-

Ⅴ. 자기주식수
17,874
2,393
20,267
-

Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ)
8,949,796
1,029,937
9,979,733
-

(2) 자기주식
회사는 상법 제 341조의 규정에 따라 2009년 4월 1일 (주)LG화학으로부터 분할로 인해 발생한 단주의 처리를 위해 자기주식을 취득하였습니다. 보고서 작성기준일 현재 자기주식은 보통주 17,874주, 우선주 2,393주 입니다.

자기주식 취득 및 처분 현황

(기준일 :
2017.10.25
)
(단위 : 주)

취득방법
주식의 종류
기초수량
변동 수량
기말수량
비고

취득(+)
처분(-)
소각(-)

배당
가능
이익
범위
이내
취득
직접
취득
장내 
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

장외
직접 취득
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

공개매수
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(a)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

신탁
계약에 의한
취득
수탁자 보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

현물보유물량
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

소계(b)
-
-
-
-
-
-
-

-
-
-
-
-
-
-

기타 취득(c)
보통주
17,874
-
-
-
17,874
-

우선주
2,393
-
-
-
2,393
-

총 계(a+b+c)
보통주
17,874
-
-
-
17,874
-

우선주
2,393
-
-
-
2,393
-

(3) 보통주외의 주식

회사의 2017년 10월 25일 현재 우선주는 1,032,330주이며, 이는 이익배당우선주로 보통주보다 액면가의 1% 더 많은 배당을 받을 수 있으며, 잔여재산분배에 대해서는 보통주와 동일한 권리를 가지고 있으며, 상환 및 전환에 대해서는 해당사항이 없습니다.

종류주식(명칭) 발행현황

(단위 : 원)

발행일자
2009.04.02

주당 발행가액(액면가액)
5,000
5,000

발행총액(발행주식수)
5,161,650,000
1,032,330

현재 잔액(현재 주식수)
5,161,650,000
1,032,330

주식의
내용
이익배당에 관한 사항
보통주보다 액면가의 1% 더 많은 배당을 받음

잔여재산분배에 관한 사항
보통주와 동일한 권리를 가짐

상환에
관한 사항
상환조건
해당사항 없음

상환방법
-

상환기간
-

주당 상환가액
-

1년 이내
상환 예정인 경우
-

전환에
관한 사항
전환조건
해당사항 없음

전환청구기간
-

전환으로 발행할
주식의 종류
-

전환으로
발행할 주식수
-

의결권에 관한 사항
의결권 없음

기타 투자 판단에 참고할 사항
-

5. 의결권 현황

당사는 보통주 및 우선주를 포함하여 총 10,000,000주를 발행하였으며, 이중 우선주1,032,330주 및 자기주식으로 소유하고 있는 보통주 17,874주는 의결권이 없으며, 보통주 8,949,796 주에 대해 의결권이 부여되고 있습니다.

(기준일 :
2017.10.25
)
(단위 : 주)

구 분
주식의 종류
주식수
비고

발행주식총수(A)
보통주
8,967,670
-

우선주
1,032,330
-

의결권없는 주식수(B)
보통주
17,874
자기주식

우선주
1,032,330
-

정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
보통주
-
-

우선주
-
-

기타 법률에 의하여
의결권 행사가 제한된 주식수(D)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권이 부활된 주식수(E)
보통주
-
-

우선주
-
-

의결권을 행사할 수 있는 주식수
(F = A - B - C - D + E)
보통주
8,949,796
-

우선주
-
-

6. 배당에 관한 사항

(1) 배당에 관한 사항
당사의 배당은 기본적으로 회사의 이익규모, 미래 성장을 위한 투자계획 및 재무구조등을 종합적으로 감안하여 결정하고 있습니다. 
우선주 배당금은 보통주 배당금 + 액면가의 1% 입니다.

당사는 2017년 3월 10일 제8기 정기주주총회에서 보통주 주당 1,800원, 우선주 주당1,850원을 배당하기로 결의하였습니다. 당사의 제8기 배당금(보통주 1,800원, 우선주 1,850원)은 2017년 4월 7일에 지급되었습니다.

주요배당지표

구 분
주식의 종류
당기
전기
전전기

제8기
제7기
제6기

주당액면가액(원)
5,000
5,000
5,000

(연결)당기순이익(백만원)
75,136
71,779
64,484

(별도)당기순이익(백만원)
75,708
67,671
57,844

(연결)주당순이익(원)
7,524
7,188
6,456

현금배당금총액(백만원)
18,015
18,015
18,015

주식배당금총액(백만원)
-
-
-

(연결)현금배당성향(%)
24.0
25.1
27.9

현금배당수익률(%)
보통주
1.8
1.2
1.1

우선주
3.2
2.1
2.4

주식배당수익률(%)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주당 현금배당금(원)
보통주
1,800
1,800
1,800

우선주
1,850
1,850
1,850

주당 주식배당(주)
보통주
-
-
-

우선주
-
-
-

주1) 현금배당수익률(%)은 주주명부폐쇄일 2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 주당 배당금의 비율을 백분율로 산정한 것임.
주2) 상기 당기순이익 및 주당순이익, 현금배당성향은 연결재무제표 기준으로 작성되었음.

Ⅱ. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 2009년 4월 (주)LG화학 산업재 사업부문이 분할되어 새롭게 출범한 건축장식자재/소재부품 기업입니다. 당사의 주요제품은 창호, 바닥재, 인조대리석 등의 건축자재와 자동차부품/원단, 인테리어 및 가전용 표면재 등의 고기능 소재 등 입니다. 플라스틱 등의 원료를 압출, 사출, Calendaring, Casting 등을 통해 소재로 가공하고, 이 후 인쇄, 코팅, 엠보, 발포 등 2차 가공을 거쳐 제품을 제조/판매하는 사업으로 소비자의 소득수준과 건설, 자동차 등 전방산업의 경기 상황에 영향을 많이 받는 특징이 있습니다.

당사의 본점 소재지는 서울 여의도에 있으며, 국내 청주, 옥산, 울산 등에 제조시설을 보유하고 있으며 해외의 경우 중국, 미국, 러시아, 독일 등에 생산 및 판매법인을 두고 있습니다. K-IFRS 기준에 따라 당사는 10개의 연결대상 종속회사를 보유하고 있으며, 당사의 종속 회사는 당사와 동일한 사업을 영위하는 제조 및 판매법인 입니다.

당사는 종속회사를 포함하여 건축자재 부문과 자동차/고기능 소재 부문의 2개 사업부문으로 구성되어 있으며, 각 종속회사 및 사업부문의 사업내용은 아래와 같습니다.

(1) 종속기업 현황

당사의 연결대상 종속회사 사업현황을 요약하면 아래와 같습니다.

(기준일: 2017.06.30)

기업명
지분율
소 재 지
결산월
주요사업(사업부문)

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
100%
중 국
12월
창호, 바닥재, 고광택 시트, 자동차원단 생산법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)

LG Hausys America, Inc.
100%
미 국
12월
인조대리석, 원단 생산, 미국 판매법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)

LG Hausys Europe GmbH
100%
독 일
12월
유럽 판매법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)

LG Hausys Trading Co, Ltd
100%
중 국
12월
중국 판매 법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)

LG Hausys RUS, LLC
100%
러시아
12월
러시아 판매법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)

LG Hausys India Private Limited
100%
인도
3월
인도 판매법인
(건축자재, 자동차/고기능 소재)

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
100%
중국
12월
바닥재 생산법인
(건축자재)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd
100%
중국
12월
창호공사
(건축자재)

LG Hausys Canada, Inc.
100%
캐나다
12월
캐나다 판매법인
(건축자재)

(주)하우시스이엔지
100%
대한민국
12월
창호공사
(건축자재)

연결대상 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

(단위:백만원)

기 업 명
2017년 6월 30일
2017년 반기

3개월
누적

자 산
부 채
자 본
매 출
당기손익
총포괄손익
매 출
당기손익
총포괄손익

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
206,089
136,079
70,010
25,112
(3,402)
(1,749)
52,282
(4,561)
(6,403)

LG Hausys America, Inc.
300,212
226,553
73,659
109,808
5,588
6,994
208,203
9,275
5,351

LG Hausys Europe GmbH
30,577
22,685
7,892
18,490
636
1,279
34,153
999
1,234

LG Hausys Trading Co., Ltd.
82,888
82,863
25
40,326
627
623
80,342
(431)
(438)

LG Hausys RUS, LLC
10,352
16,055
(5,703)
7,328
(194)
80
12,153
(423)
(131)

LG Hausys India Private Limited
4,483
136
4,347
1,037
190
288
2,368
604
578

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
77,915
69,435
8,480
7,719
(103)
176
14,040
(868)
(1,180)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
4,995
5,174
(179)
820
30
23
1,083
(139)
(137)

LG Hausys Canada, Inc.

2,873
-
2,873
-
(21)
124
-
(21)
124

㈜하우시스이엔지
15,179
8,019
7,160
16,729
498
498
30,576
994
994

기 업 명
2016년 12월 31일
2016년 반기

3개월
누적

자 산
부 채
자 본
매 출
당기손익
총포괄손익
매 출
당기손익
총포괄손익

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
201,668
124,600
77,068
34,778
1,178
63
65,080
1,525
142

LG Hausys America, Inc.
291,802
223,495
68,307
104,448
5,553
6,108
202,494
10,638
10,282

LG Hausys Europe GmbH
20,443
13,785
6,658
15,278
(150)
(207)
28,952
(154)
(68)

LG Hausys Trading Co., Ltd.
80,923
80,460
463
51,807
(272)
(335)
93,422
(1,690)
(1,730)

LG Hausys RUS, LLC
8,206
13,731
(5,525)
7,373
614
88
12,145
1,032
64

LG Hausys India Private Limited
3,976
207
3,769
1,156
486
460
2,243
896
813

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
84,886
75,226
9,660
4,931
(849)
(1,014)
8,413
(1,635)
(1,825)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
4,177
4,219
(42)
328
(49)
(50)
566
(85)
(85)

㈜하우시스이엔지
13,188
6,229
6,959
10,424
391
391
19,015
915
915

㈜하우시스인터페인(*)
-
-
-
6,917
(631)
(631)
13,329
(1,786)
(1,786)

(*) ㈜하우시스인터페인은 2016년 11월 1일을 합병기일로 하여 회사에 흡수합병되었습니다.

(2) 사업부문별 현황

① 사업의 내용
건축자재 부문의 주요 제품은 창호재 (플라스틱 창호, 기능성유리, 알루미늄 창호)와 인테리어 자재 (바닥재, 벽지, 페놀폼단열재, 이스톤, 인조대리석)입니다. 창호 사업은 다양한 제품와 기능성 유리, 가/시공을 통합한 Total Window Solution으로 고객 가치를 제고하고 있습니다. 완성창 사업 모델을 기반으로 고객에게 고단열 제품을 공급하고, 전국 170여개 창호 전문 매장 윈도우 플러스를 통해 고객에게 차별화된 서비스를 제공하고 있습니다. B2C사업 강화를 위해 온라인, 홈쇼핑 채널을 통한 판매 및 정부에서 추진하는 그린 리모델링 지원 사업도 (노후 아파트 개보수) 진행하고 있습니다. 
기능성 유리 사업 강화를 위해 울산 공장에서 기능성 로이(Low-E) 유리를 생산하고, 업계 최고 수준의 고단열 제품을 판매 중입니다. 향후 정부의 에너지 절감 시책에 따른 건축물 단열성능 법규 강화로 기능성 유리에 대한 수요는 지속 증가할 것으로 보입니다. 또한 알루미늄 창호 사업은 베트남, 중국, 카자흐스탄 등 해외 수주로 국내뿐만 아니라 해외에서도 당사의 기술을 인정받고 있습니다. 
인테리어 자재 사업은 옥수수 전분에서 추출한 친환경 수지가 적용된 지아소리잠, 지아마루, 지아벽지 등 친환경 제품을 생산하여 고객의 삶의 질 향상에 기여하고 있습니다. 또한 건물 화재 안전 관련 법규가 강화됨에 따라 화재에 안전하고 에너지 절감 효과가 우수한 고성능 페놀폼 단열재를 생산하여 보다 안전한 주거환경을 만들어 가고 있습니다. 현재 당사는 증가하는 준불연 단열재 수요에 대응하고자 옥산공장 내 단열재 2공장을 건립 중에 있습니다. 최고급 이스톤 및 인조대리석은 북미 생산 라인을 기반으로 차별화 제품 개발을 통해 현지 시장의 주도권을 확보하고 있으며, 캐나다 판매 법인 설립, 호주 시장 진출 등 해외 사업 확장을 통해 Global Major Player로 도약하고 있습니다.

자동차 소재부품 및 고기능 소재 사업의 주요 제품은 자동차용 원단, 일반 부품, 경량화 부품 및 가구, 창호, 건물, 가전 등에 인테리어 소재로 사용되는 데코필름, 광고용필름, 가전필름 등이 있습니다.
자동차용 원단·부품은 차량 인테리어 고급화, 연비 개선, 환경 규제 강화 등의 변화가 지속되고 있는 가운데 시장 환경에 대응하고자 차별화 소재 개발 및 경량화 연구, 기술 확보에 중점을 두고 있습니다. 자동차 원단은 차량 실내 공기 질 개선을 위한 바이오 소재 기술, 친환경 제조 기술 확보 및 감성 품질 차별화를 위한 제품 개발에 주력하고 있고, 자동차 부품은 향후 성장이 예상되는 전기차를 대상으로 스틸을 대체할 수 있는 경량화 복합소재를 개발하고 있습니다. 2017년 3월에는 탄소섬유 기술을 확보하기 위해 슬로바키아 탄소섬유 경량화 복합소재 업체 c2i社의 지분을 인수하였고, 향후 c2i社 생산 거점을 활용하여 유럽 고객 대상 추가 수주를 추진할 예정입니다. 고기능 소재 제품은 차별화된 개발 역량 및 소재 가공 기술을 바탕으로, 가전, 가구, 광고용 소재 시장에서 Global 경쟁력을 강화하고 있습니다.

해외 사업은 중국, 북미 등의 핵심 시장에서 고객 중심의 시장 전략을 추진 중이며 특히, 자동차 원단, 인조대리석, 가전표면재 등은 글로벌 시장에서 선도적 지위를 확보하고 있습니다. 중국, 북미에 생산 및 판매 거점을 마련하였고 제품 현지화를 추진하여 글로벌 네트워크 확장에 주력하고 있습니다. 북미 애틀란타 공장에서 2016년 4월 자동차 원단 1호 및 2016년 7월 이스톤 2호 공장 가동을 시작하여 차별화된 현지형 제품을 고객에게 제공하고 있습니다. 향후 자동차 원단은 북미 내 Big3 점유율을 높이고 유럽 선진 글로벌 고객으로 확대할 예정이며, 인조대리석 및 이스톤은 북미 내에서 최대 건자재 유통업체들을 포함하여 다양한 유통 채널 확보를 통해 시장점유율을 확대할 것입니다. 

② 경기변동의 특성
건축자재 사업은 정부의 주택 관련 정책, 국내 건설 경기, 계절적 요인과 관계가 있으며, 플라스틱 창호, PVC 바닥재, 자동차 원단, 인조대리석 등 주요 제품은 원재료 가격 변동에 영향을 받는 구조를 가지고 있습니다.
자동차 소재부품 및 고기능 소재 부문은 전방 시장인 자동차 생산량 및 가전 산업과 밀접하게 연관되어 있고, 자동차 연비규제 강화, 친환경차 관심 증가로 경량화 부품에 대한 수요가 증가하고 있습니다.

③ 국내/외 시장여건
당사의 건축자재 , 자동차 소재부품 및 고기능 소재 사업은 석유화학 제품을 주원료로 압출, 사출, Calendaring, Casting 등을 통해 가공하고, 이후 인쇄, 코팅, 엠보, 발포 등 2차 가공을 거쳐 제품을 제조 및 판매하는 사업으로 소비자의 소득 수준과 건설, 자동차, 가전제품 등 전방 산업의 경기에 영향을 많이 받는 특징이 있습니다. 

건축자재 사업은 건설 및 부동산 경기와 밀접한 관계를 가지고 있습니다. 주택 거래량 및 아파트 분양 등 건축시장은 2014년부터 정부의 부동산 활성화 정책으로 2015년에는 금융위기 이전 수준으로 회복하였으나 2016년 정부의 부동산 과열 규제 정책으로 건축 주요 지표가 전년 대비 감소하였습니다. 다만 2017년은 지난 2년간의 분양 실적 호조에 따른 착공 증가로 건축 자재 수요는 증가할 것으로 보입니다. 또한 정부의 건축법 규제 강화에 따라 친환경 건축자재, 에너지 절감 소재 수요는 지속적으로 증가하고 있습니다. 미국은 건축 경기 회복으로 신규 주택 착공 실적이 성장 추세에 있고, 주거용 소재 고급화로 친환경 및 고급 인테리어 자재에 대한 수요가 지속될 것으로 예상됩니다. 중국은 정부의 부동산 규제 정책 및 주택 공급 과잉에 따라 성장 둔화가 예상되나, 정부의 친환경 및 에너지 절감 건축 정책으로 현지 맞춤형 고단열 제품의 수요는 증가할 것으로 예상됩니다.

자동차 소재부품 및 고기능 소재 사업은 자동차 산업 및 가전 산업의 성장과 관련이 있습니다. 자동차 생산 추이를 보면 국내는 감소, 미국, 유럽은 정체, 중국은 성장세가 다소 둔화될 것으로 전망됩니다. 다만, 차량 경량화 및 친환경, 디자인 차별화에 대한 제품 수요는 증가할 것으로 보입니다.
가전 시장은 고가 프리미엄 제품을 중심으로 인도 등 신흥 시장을 중심으로 성장중입니다.

④ 경쟁요소
건축자재 사업의 주 경쟁 요소는 차별화된 디자인 및 설계 역량을 기반으로 다양한 고객의 니즈에 부합하는 제품을 신속하게 제공하는 것입니다. 당사는 친환경·에너지 세이빙 제품을 개발하여 운영하고, 고객과의 접점을 강화하고자 직영점, 홈쇼핑, 온라인 채널 등 다양한 유통 채널을 확대하고 있습니다. 
자동차 소재부품 및 고기능 소재 사업의 주 경쟁 요소는 제품 및 공정 기술을 기반으로 한 고품질 제품의 개발력과 고객 Solution 제공 능력입니다. 당사는 인재 개발, R&D 투자를 통해 고객 관점에서 제품을 혁신하고 고객의 요구에 부응하는 차별화된 제품 개발하여 시장을 확대하고 있으며, Global 사업을 가속화하고자 중국, 미국 중심으로 현지화를 추진하고 있습니다.

(3) 사업부문별 요약 재무정보

가. 매출비중

(단위 : 백만원)

사업부문
제9기 반기
('17.01.01~'17.06.30)
제8기
('16.01.01~'16.12.31)
제7기
('15.01.01~'15.12.31)

매출액
비율
매출액
비율
매출액
비율

건축자재
1,042,634
66.3%
1,872,851
64.0%
1,681,250
62.6%

자동차/고기능 소재
452,234
28.7%
922,839
31.5%
916,914
34.1%

공통부문 및 기타
78,266
5.0%
132,647
4.5%
88,788
3.3%

총 계
1,573,134
100.0%
2,928,337
100.0%
2,686,952
100.0%

나. 영업이익비중

(단위 : 백만원)

사업부문
제9기 반기
('17.01.01~'17.06.30)
제8기
('16.01.01~'16.12.31)
제7기
('15.01.01~'15.12.31)

영업이익
비율
영업이익
비율
영업이익
비율

건축자재
70,925
88.9%
120,782
76.9%
92,853
59.8%

자동차/고기능 소재
13,751
17.2%
44,461
28.3%
72,226
46.5%

공통부문 및 기타
-4,849
-6.1%
-8,252
-5.2%
-9,745
-6.3%

총 계
79,827
100.0%
156,991
100.0%
155,334
100.0%

다. 자산비중

(단위 : 백만원)

사업부문
제9기 반기
('17.06.30)
제8기
('16.12.31)
제7기
('15.12.31)

자산
비율
자산
비율
자산
비율

건축자재
1,566,410
60.6%
1,294,135
56.6%
1,284,614
57.1%

자동차/고기능 소재
848,423
32.9%
701,853
30.7%
752,524
33.4%

공통부문 및 기타
167,857
6.5%
289,897
12.7%
214,602
9.5%

중단영업
11
0.0%
11
0.0%
11
0.0%

총 계
2,582,701
100.0%
2,285,896
100.0%
2,251,751
100.0%

※ 공통부문 배부기준 : 공통비용 및 공통자산의 배부는 각 사업부문별 귀속이 명확한 경우에는 직접적으로 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 경우에는 별도의 배부기준(매출액 비율, 인건비 비율, 영업이익 비율 등)을 적용하여 각 사업부문에 배부하고있습니다. 특히 비용 성격상 별도의 합리적 배부기준을 적용할 수 있는 경우(임차료:사업부문별 점유면적, 통신비:사업부문별 회선수 기준) 각 계정별 해당 기준을 설정하여 배부하고 있습니다.

(4) 중요한 신규사업의 내용과 전망

가. 알루미늄 창호 J/V 설립(주식회사 엘지토스템비엠)
① 목적 : 일본 1위 알루미늄 창호업체와의 전략적 제휴를 통한 국내 알루미늄 창호 사업 성장 기반 확보
② 내용 : LG 하우시스 51%, 일본 Tostem 社 49% 지분투자로 J/V 설립
③ 설립시기 : 2009.04.17 
④ 자본금 : 15,355 백만원
⑤ 진행상황 :
- 알루미늄 창호 공장 완공
- Tostem 사명이 LIXIL 로 변경되었음
- 2011년 4월 27일 지분매각으로 LG 하우시스, 일본 LIXIL 社의 지분이 각각 50%로 변동

나. 시공 자회사 설립(주식회사 하우시스이엔지)
① 목적 : 자체 시공 능력 확보를 통한 고객관점의 완성창 품질 개선 및 고객 대응력 향상 
② 내용 : 직시공 역량을 보유한 자회사를 설립 / 운영하고, 향후 창호 면허 관련 제품
(AL/유리) 및 AS까지 포함하여 LG 하우시스의 시공 전문 자회사로 육성
③ 자본금 : 1,983 백만원
④ 설립시기 : 2009.06.24

다. 고효율 진공 단열재 개발 / 출시
① 진공 단열재(Vaccum Insulation Panel) : 열차단 효과가 매우 우수하며, 폴리우레탄 및 스티로폼 같은 기존 단열재 대비 8배의 단열 성능
② 목적 : 에너지 규격이 강화되고 있는 국내 및 선진국 시장 수요 증가에 대응
③ 내용 : 일본이 독점해 오던 고효율 진공 단열재를 국산화하여 냉장고 등 글로벌 가전회사제품에 적용 및 산업용 등으로 용도 확대 예정

라. 미국 엔지니어드 스톤 생산설비 투자
① 목적 : 미국 엔지니어드 스톤의 세계 최대 시장인 미국에서 매출을 극대화하고, 기구축된 하이막스 생산 역량과 유통망을 활용한 사업 시너지를 창출하기 위해 미국 LG Hausys America, Inc 내 엔지니어드 스톤 생산 공장을 구축함 
② 내용 : 미국 Georgia Atlanta 하이막스 공장 내 엔지니어드 스톤 생산 설비 구축 
③ 투자비 : 약 USD40백만
④ 투자기간 : 2010년 2월 ~ 2011년 8월

마. 기능성 코팅유리 J/V설립 및 기술제휴 (주식회사 하우시스인터페인)
① 목적 : 고성장이 예상되는 기능성 코팅 유리시장에 대응하기 위해 생산설비를 내재화하고, 핵심기술을 보유한 독일 인터페인社와의 J/V를 통해 제품의 경쟁우위를 확보함.
② 내용 : J/V 설립 후 울산공장 내 공장구축
③ J/V 설립시기: 2010.09.15
- 투자비 : 885억원
- 자본금 : 299억원 (LG하우시스 80%, 인터페인 20%)
④ 투자기간 : 2010년 8월 ~ 2012년 2월
⑤ 진행상황 : 2016년 7월 22일, LG하우시스와 독일 인터페인社와의 주식매매계약에 따라 LG하우시스의 지분율이 100%로 변동되었고, 이후 당사가 흡수합병함에 따라 해산됨.(합병등기일: 2016년 11월 2일)

바. 중국 장쑤성 우시시에 공장건설 (LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd)
① 목적 : 중국시장 선점을 위해 화동지역에 생산거점 확보 
② 내용 : 바닥재 등의 건축장식재 공장 완공(2013년 9월)

사. 건축용 페놀폼 단열재(PF-Board) 생산설비 투자
① 목적 : 건축용 고성능 단열재 시장 진출로 건물 에너지 효율성을 극대화하는 핵심 솔루션 제공 
② 내용 : 일본 아사히유기재공업 주식회사와 기술 협약 및 양산 Line 구축 투자
③ 투자비 : 245억원
④ 투자기간 : 2012년 4월 ~ 2013년 8월

아. 중국 천진 시공자회사 설립
① 목적 : 본격적인 중국 완성창 사업 전개에 앞서 시공 자격 획득 및 공정능력확보 
② 내용 : 중국 천진법인내 설립하고 완성창 제작 및 시공관리 수행
③ 투자비 : 약 USD800천 (자본금 USD650천, 천진법인 가공 설비인수 USD150천)
④ 설립시기: 2013년 12월

자. 미국 자동차 원단 현지화 투자
① 목적 : 자동차 원단 북미지역 성장을 위한 현지 생산 거점 구축
② 내용 : 시트용 원단 Full line 구축
③ 투자비 : 약 USD40,215천
④ 투자기간 : 2014년 5월~2015년 12월

차. 미국 엔지니어드스톤 증설
① 목적 : 2호 증설을 통해 기구축된 설비와 사업 시너지를 창출
② 내용 : 미국공장 내 2호기 설비 구축
③ 투자비 : 약 USD40,000천
④ 투자기간 : 2015년 4월~2016년 9월

카. 중국 자동차 범퍼라인 투자
① 목적 : 중국 시장 진입과 관련 사업기반 확보
② 내용 : 중국 자동차 공장 내 부품제조 설비 구축
③ 투자비 : 약 USD29,219천
④ 투자기간 : 2015년 9월~2017년 6월

타. 단열재공장 증설 투자
① 목적 : 단열재 경쟁력 강화 및 시장수요 대응
② 내용 : 생산설비 증설
③ 투자비 : 약 540억원
④ 투자기간 : 2016년 11월~2018년 2월

파. 캐나다 판매 법인 설립
① 목적: 캐나다 표면소재 시장 진입을 통한 북미지역 성장 기반 강화
② 내용 : 인조대리석/이스톤 판매 및 판매 채널 확대
③ 설립 자본금 : CAD 3,300천
④ 설립 시기 : 2017년 4월

2. 주요제품, 서비스

(1) 주요 제품 등의 현황

(단위: 백만원)

사업부문
주요제품
사용용도
주요 상표
제9기 반기
제8기
제7기

매출액
비중
매출액
비중
매출액
비중

건축자재
플라스틱/알루미늄 창호, 
기능성 유리, 바닥재, 벽지,
인조대리석
창호류
인테리어 자재류
Z:IN
하이막스
비아테라
1,042,634
66.3%
1,872,851
64.0%
1,681,250
62.6%

자동차/고기능
소재
고광택시트, 데코시트, 
자동차 부품 및 원단 등
가전용 표면마감재, 
자동차 부품 및 
내장 마감 원단
뉴트렉스
베니프
452,234
28.7%
922,839
31.5%
916,914
34.1%

공통부문
-
-
-
78,266
5.0%
132,647
4.5%
88,788
3.3%

합계
1,573,134
100.0%
2,928,337
100.0%
2,686,952
100.0%

(2) 주요제품등의 가격변동 추이

사업부문
품목
시장구분
제9기 반기
제8기
제7기

건축자재
플라스틱 창호
내수
4,310천/톤
4,150천/톤
4,150천/톤

수출
2,800$/톤
2,800$/톤
2,800$/톤

PVC 바닥재
내수
14,200원/M
14,350원/M
14,800원/M

수출
5.27$/M
5.46$/M
5.41$/M

자동차/고기능
소재
데코시트
내수
2,158원/M
1,983원/M
1,896원/M

수출
2.22$/M
2.67$/M
2.30$/M

칼라시트
내수
2,241원/M
2,275원/M
2,263원/M

수출
1.63$/M
2.11$/M
1.95$/M

주) 품목 내 주요 제품의 평균 가격으로 Product mix에 따라 평균가격이 영향을 받을수 있음.

3. 주요 원재료

(1) 주요 원재료 현황

(단위: 백만원)

사업부문
매입유형
주요품목
구체적용도
원재료매입액
주요
매입처

제9기 반기
비율 (%)

건축자재
원재료
PVC, 가소제, MMA
창호재,바닥재,
인조대리석
164,284
66.8
LG화학
LG MMA

자동차/고기능
소재
원재료
PVC, 가소제, EP류
표면재,광고재,
자동차 부품, 원단
81,753
33.2
LG화학

합 계
246,037
100.0
-

(2) 주요 원재료 가격동향

(단위 : 원/KG)

원재료명
2017년 반기
2016년
2015년

PVC(LS100E)
1,227
1,092
1,081

가소제(DOTP)
1,341
1,264
1,547

MMA
2,424
1,794
2,050

4. 생산 및 설비

(1) 생산능력, 실적, 가동률

가. 생산능력

(단위: 백만원)

사업부문
품목
사업소
제9기 반기
제8기
제7기

건축자재
플라스틱 창호,
바닥재,인조대리석
국내: 청주, 옥산, 울산
해외: 중국, 미국
654,029
1,199,925
971,036

자동차/고기능
소재
고광택, 데코시트,
자동차부품, 원단
국내: 울산
해외: 중국, 미국
537,784
1,216,878
1,199,989

합계
1,191,813
2,416,803
2,171,025

- 생산능력의 산출 근거
① 산출 방법 등 
ㄱ. 산출 기준 
- 정상 기계가동 시간을 생산능력으로 보며 당사의 경우 국가별 정기/명절휴가 등을 감안하여 연 325일을 생산가능 조업일수로 함. 
- 운휴 일수: 약 40일(정기보수 25일, 정기휴가 5일, 명절휴가 10일) 
평균가동시간 = 325일 * 24시간 = 7,800시간 
* 가동일수는 국가별 연휴 및 공장 상황에 따라 유동적임. 
② 산출 방법 
- 정상 기계 가동시간을 생산능력으로 보며 제품에 따라 정상조업하의 산출가능 생산금액을 생산능력으로봄. 
▷ 생산능력 = 당기 생산 가능시간 ×시간당 생산가능금액 
③ 평균 가동시간 
- 일평균가동시간 : 24시간, 월평균가동일수 : 27일, 연간가동일수: 325일 
* 단, 국가별 연휴 및 공장 상황에 따라 가동일수는 유동적임.

나. 생산 실적

(단위 : 백만원)

사업부문
품목
사업소
제9기 반기
제8기
제7기

건축자재
플라스틱 창호,
바닥재,인조대리석
국내: 청주, 옥산, 울산
해외: 중국, 미국
484,805
796,149
696,361

자동차/고기능
소재
고광택, 데코시트,
자동차부품, 원단
국내: 울산
해외: 중국, 미국
307,195
648,555
720,099

합계
792,000
1,444,704
1,416,460

다. 당해 연간 가동률

(단위 : 백만원, %)

사업부문
품목
당기가동
가능금액
당기실제
가동금액
평균가동률

건축자재
PVC 창호,
바닥재,인조대리석
654,029
484,805
74.13%

자동차/고기능
소재
고광택, 데코시트, 
자동차부품, 원단
537,784
307,195
57.12%

합계
1,191,813
792,000
66.45%

(2) 생산, 영업관련 물적재산

가. 국내 및 해외사업장 현황

구 분
회 사 명
소재지(사업장)
비고
사업부문

국 내
(주)LG하우시스
서울
본사
공통 부문 및 기타

서울
디자인센터
공통 부문 및 기타

서울
전시장
건축자재, 자동차/고기능 소재

청주
생산공장
건축자재

옥산
생산공장
건축자재

울산
생산공장
건축자재, 자동차/고기능 소재

안양
연구소
공통 부문 및 기타

온산
생산공장
공통 부문 및 기타

기타(용인, 분당 등 총 25개점)
직영점
건축자재

(주)하우시스이엔지
서울
종속법인
건축자재

해 외
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
중국 천진
생산법인
건축자재, 자동차/고기능 소재

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd
중국 천진
시공법인
건축자재

LG Hausys America, Inc.
미국 아틀란타
생산/판매법인
건축자재, 자동차/고기능 소재

LG Hausys Canada, Inc.
캐나다 온타리오
판매법인
건축자재

LG Hausys Trading Co, Ltd.
중국 상해
판매법인
건축자재, 자동차/고기능 소재

LG Hausys Europe GmbH
독일 프랑크프루트
판매법인
건축자재, 자동차/고기능 소재

LG Hausys RUS, LLC
러시아 모스크바
판매법인
건축자재, 자동차/고기능 소재

LG Hausys India Private Limited
인도 하리아나
판매법인
건축자재, 자동차/고기능 소재

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
중국 우시
생산법인
건축자재

나. 생산설비에 관한 사항

당기와 전기 중 연결회사의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구 분
2017년 반기

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
92,346
281,189
42,277
483,169
4,195
100,853
26,556
81,850
978
1,113,413

기초 취득원가
92,346
347,021
66,763
973,897
10,864
274,434
93,960
81,850
978
1,942,113

감가상각누계액
-
(59,715)
(22,815)
(476,517)
(6,621)
(171,073)
(67,374)
-
-
(804,115)

손상차손누계액
-
(6,117)
(1,671)
(14,211)
(48)
(2,508)
(30)
-
-
(24,585)

취득 / 대체
5,168
2,952
1,258
22,600
291
14,982
5,171
91,766
4,881
149,069

처분 / 대체
(56)
(17)
(19)
(2,493)
(250)
(3,298)
(86)
(48,687)
(2,102)
(57,008)

외화환산차이
(116)
(4,063)
(259)
(7,402)
(93)
(336)
(209)
(215)
-
(12,693)

감가상각
-
(3,595)
(1,486)
(31,218)
(642)
(14,369)
(6,151)
-
-
(57,461)

기말 순장부금액
97,342
276,466
41,771
464,656
3,501
97,832
25,281
124,714
3,757
1,135,320

기말 취득원가
97,342
345,220
67,531
972,270
9,966
279,582
97,407
124,714
3,757
1,997,789

감가상각누계액
-
(62,637)
(24,096)
(493,403)
(6,417)
(179,242)
(72,097)
-
-
(837,892)

손상차손누계액
-
(6,117)
(1,664)
(14,211)
(48)
(2,508)
(29)
-
-
(24,577)

구 분
2016년

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
90,852
270,455
41,434
451,984
3,414
83,821
30,281
134,646
3,612
1,110,499

기초 취득원가
90,852
332,692
63,079
904,973
10,082
251,476
90,217
134,646
3,612
1,881,629

감가상각누계액
-
(56,120)
(19,968)
(438,770)
(6,620)
(165,147)
(59,906)
-
-
(746,531)

손상차손누계액
-
(6,117)
(1,677)
(14,219)
(48)
(2,508)
(30)
-
-
(24,599)

취득 / 대체
1,431
36,773
6,774
127,315
2,634
55,917
9,685
171,486
6,524
418,539

처분 / 대체
-
(998)
(2,752)
(4,942)
(192)
(9,917)
(474)
(222,228)
(9,158)
(250,661)

사업양도
-
(19,013)
(143)
(29,742)
(389)
(2,161)
(448)
-
-
(51,896)

외화환산차이
63
1,136
(171)
1,241
32
34
(7)
(2,054)
-
274

감가상각
-
(7,164)
(2,865)
(62,687)
(1,304)
(26,841)
(12,481)
-
-
(113,342)

기말 순장부금액
92,346
281,189
42,277
483,169
4,195
100,853
26,556
81,850
978
1,113,413

기말 취득원가
92,346
347,021
66,763
973,897
10,864
274,434
93,960
81,850
978
1,942,113

감가상각누계액
-
(59,715)
(22,815)
(476,517)
(6,621)
(171,073)
(67,374)
-
-
(804,115)

손상차손누계액
-
(6,117)
(1,671)
(14,211)
(48)
(2,508)
(30)
-
-
(24,585)

다. 생산과 영업에 중요한 재산의 중요한 변동 및 사유

1. 거래상대방
(주)LG화학
회사와의 관계
계열회사

2. 양도 영업부문
가. 양도일자
2016년 8월

나. 양도목적물
점접착 필름 사업

다. 양도가액
80,500 백만원

3. 양도 목적
육성사업 집중을 위한 점접착 필름사업 양도

4. 기타
양도일자 및 가액 등은 양수도 당사자간의 계약, 합의에 의해 변경될 수 있음.

※ 자세한 사항은 2016년 7월 22일에 공시된 '공정거래위원회 대규모내부거래 공시내역(특수관계인에 대한 영업양도)'을 참고하시기 바랍니다.

1. 거래상대방
(주)LG생활건강
회사와의 관계
계열회사

2. 부동산 매도내역
가. 계약일자
2014년 7월

나. 거래대상
토지, 건축물 등

다. 소재지
울산광역시 울주군 온산읍

라. 거래금액
9,450 백만원

3. 거래의 목적
자산 활용도 제고를 위한 부동산 매도

4. 기타
1. 상기 거래금액은 토지 및 건축물에 대한 감정평가액임
2. 매매일자 및 거래금액은 당사자간의 사정에 따라 변경될 수 있음

※ 자세한 사항은 2014년 7월 24일에 공시된 '공정거래위원회 대규모내부거래 공시내역(특수관계인에 대한 부동산매도)'을 참고하시기 바랍니다.

1. 거래상대방
(주)LG화학
회사와의 관계
계열회사

2. 매도내역
가. 계약일자
2014년 2월

나. 거래대상
ITO필름 用 관련 설비 및 재고 자산

다. 거래금액
8,000 백만원

3. 거래의 목적
사업역량의 선택과 집중을 위함

4. 기타
상기 거래금액은 감정평가액 및 공정가액을 근거로 산출함

※ 자세한 사항은 2014년 1월 28일에 공시된 '공정거래위원회 대규모내부거래 공시내역(특수관계인에 대한 자산양도)'을 참고하시기 바랍니다.

1. 거래상대방
(주)LG화학
회사와의 관계
계열회사

2. 부동산 매도내역
가. 계약일자
2011년 11월

나. 거래대상
토지, 건축물 등

다. 소재지
충북 청주시 흥덕구 송정동

라. 거래금액
85,550 백만원

3. 거래의 목적
현재사업의 생산 효율성 증대 및 향후 기대 신사업 추가 부지 확보

4. 기타
상기 거래금액은 토지 및 건축물에 대한 감정평가액임
2012년 토지 소유권 이전
건축물은 2014년까지 단계적으로 소유권 이전

※ 자세한 사항은 2011년 10월 19일에 공시된 '공정거래위원회 대규모내부거래 공시내역(특수관계인에 대한 부동산매도)을 참고하시기 바랍니다.

(3) 진행중인 투자 및 향후 투자 계획

(단위:백만원)

사업
부문
투자
목적
투자기간
투자내용
투자효과
총투자액
기투자액
(당기분)
향후투자액
비고

건축자재
증설
'16.11~'18.02
단열재 생산설비 증설
생산능력 확대
52,000
6,254
(4,289)
45,746
-

자동차/고기능
소재
증설
'14.05~'18.10
해외자동차 원단설비 증설
생산능력 확대
61,400
45,460
(-)
15,940
-

증설
'15.09~'17.12
해외자동차 부품 제조설비 증설
생산능력 확대
29,000
9,811
(1,036)
19,189
-

합 계
142,400
61,525
(5,325)
80,875
-

※ 투자계획은 기업여건 및 시장환경에 따라 변경될 수 있음

5. 매 출

(1) 매출 실적

(단위: 백만원)

사업부문
매출유형
품목
제9기 반기
제8기
제7기

건축자재
상품, 
제품 등
창호재
바닥재
인조대리석 등
수출
266,741
512,913
525,082

내수
775,893
1,359,938
1,156,168

계
1,042,634
1,872,851
1,681,250

자동차/고기능
소재
상품, 
제품 등
고광택, 데코시트, 
자동차부품, 원단 등
수출
241,352
469,608
463,060

내수
210,882
453,231
453,854

계
452,234
922,839
916,914

공통부문 및 기타
기타매출
기타
수출
-
-
-

내수
78,266
132,647
88,788

계
78,266
132,647
88,788

총계
수출
508,093
982,521
988,143

내수
1,065,041
1,945,816
1,698,809

계
1,573,134
2,928,337
2,686,952

(2) 판매경로와 조건, 전략

가. 판매경로
당사는 국내 울산, 청주, 옥산 공장과 미국 및 중국 등의 해외 생산법인에서 각 사업부문의 제품을 생산하며, 생산된 제품을 배송하기 위한 출하부서와 이를 신속하고도 원활히 배송하기 위한 물류센터를 설치 운영하고 있습니다. 또한 최종소비자에게 제품, 상품을 판매하는 직영점과 대리점 및 위탁점을 관리하기 위한 영업소, 해외판매를 위한 해외 판매법인/ 지사 등의 판매망을 구축하고 있습니다.

나. 판매조건
사업부문 및 국가별로 다소 차이는 있으나 주로 외상매출에 의한 매출이며 매출과 함께 현금 및 어음으로 대금을 회수하는 것이 일반적입니다.

다. 판매전략
지속적인 R&D와 설비투자 등을 통한 기술력과 마케팅, 디자인 역량을 기반으로 하여 시장을 선도하는 차별화된 제품과 서비스를 제공하고 고객의 요구에 신속하게 대응 하는 등 국내 및 해외 전략시장에서의 Market Share 확대에 중점을 두고 있습니다.

라. 주요 매출처

사업부문
주요매출처

건축자재
GS건설, 대우건설, 건축관련 대리점 등

자동차/고기능 소재
현대자동차, 기아자동차, 가구관련 대리점 등

6. 수주상황
당사는 진행기준을 적용하는 계약 수익금액이 없으며 중요성의 관점에서 유의적인 수주 계약이 없습니다.

7. 재무위험과 관리

연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치이자율위험, 현금흐름이자율위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 
위험관리는 중앙 자금부서(회사의 금융부서)에 의해 이루어지고 있습니다. 중앙 자금부서는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험,파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.

(1) 시장위험

가. 외환위험

연결회사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환위험, 특히 주로 미국 달러화와 관련된 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다.

연결회사의 경영진은 연결회사 내의 회사들이 각각의 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결회사 내 회사들은 중앙 자금부서와 협의하여 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.

연결회사는 해외사업장에 일정한 투자를 하고 있으며 이들 해외 사업장의 순자산은 외화환산 위험에 노출되어 있습니다. 이러한 환노출은 주로 관련 외화로 표시되는 차입금을 통해 관리되고 있습니다.

나. 가격위험

연결회사는 연결재무상태표상 매도가능금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 
연결회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며 KOSPI 주가지수, KOSDAQ 주가지수 중 하나에 속해 있습니다.

다. 현금흐름 및 공정가치 이자율 위험

이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과차입금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.

연결회사는 고금리 차입금 감축, 장/단기 차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 비교 분석, 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 이자율 변동에 따른 위험을 최소화하고 있습니다.

8. 경영상의 주요계약

(1) AL창호 설계기술 컨설팅 및 상품 공동개발에 관한 전략적 제휴

가. 계약상대방: Arup ( 홍콩지사) 
나. 계약의 목적 및 내용: 세계적인 설계 컨설팅 업체와 독점계약을 맺음으로써 당사의 커튼월 설계부문 위상 제고와 Arup의 설계 컨설팅과 연계된 전략적 현장 수주로 활용코자 함
① 현장 컨설팅 서비스 (구조/성능 등 Value 설계 컨설팅) 
② 상품 공동 개발
다. 계약기간: 2008년 3월 ∼ 2011년 2월 (3년간)

(2) JV 계약 체결

가. 계약상대방: TOSTEM CORPORATION
나. 계약목적 및 내용: 일본 알루미늄시장 내 No.1 업체와의 알루미늄 창호 부문의 전략적 제휴 차원의 제조/개발 부문 JV회사 설립을 통해 국내 알루미늄시장 내 사업경쟁력을 제고
다. JV 계약체결: 2009년 4월

(3) PVC 바닥재 판매공급계약 체결

가. 계약상대방: 미국 Shaw
나. 계약목적 및 내용: 미국 Shaw와의 제휴를 통해 미국, 캐나다 등 북미 지역에 
PVC 바닥재 독점공급, 미국 Shaw의 영업/유통망을 이용하여 당사 제품과 브랜드를 알리고 북미지역에서의 사업경쟁력을 조기에 확보함.
다. 계약체결: 2010년 4월 (2010년 7월 부터 제품공급 중)

(4) JV 계약 체결

가. 계약상대방: 독일 Interpane
나. 계약목적 및 내용: 창호의 에너지 효율 규제 강화 이후 국내 로이(Low-Emissivity)유리의 수요 증가가 예상됨에 따라 고성능 기능성 유리를 제공할 수 있는 선진 기술을 조기에 내재화 
다. JV 계약체결: 2010년 7월

(5) 청주 공장 토지 ㆍ건축물 등 매도계약

가. 계약상대방: (주)엘지화학
나. 계약목적 및 내용: 현재사업의 생산 효율성 증대 및 향후 기대 신사업 추가 부지 확보를 위한 청주공장의 토지,건축물 등을 매도
다. 거래금액: 85,550 백만원 (상기 거래금액은 토지 및 건축물에 대한 감정평가액임)
라. 계약체결: 2011년 11월

(6) 옥산 산업단지 신규부지 매입 계약

가. 계약상대방: 리드산업개발(주), (주)포스코건설 등
나. 계약목적 및 내용: 청주공장 매각에 따른 신규 이전 부지 확보 및 신사업 유치를 위한 사업적 Needs 증가에 따른 공장용지 매입
다. 거래금액: 33,190 백만원
라. 계약체결: 2012년 3월

(7) LG사이언스파크 신규부지 매입 계약

가. 계약상대방: SH공사
나. 계약목적 및 내용: 마곡지구내 연구소 신축을 위한 토지매입
다. 거래금액: 17,322백만원
라. 계약체결: 2012년 12월

(8) 유형자산의 양도

가. 계약상대방: (주)LG화학
나. 계약목적 및 내용: 사업역량의 선택과 집중 (ITO필름용 사업관련 설비)
다. 거래금액: 7,960백만원
라. 계약체결: 2014년 4월

(9) 부동산 매도

가. 계약상대방: (주)LG생활건강
나. 계약목적 및 내용: 자산 활용도 제고를 위한 부동산 매도 (토지 및 건축물)
다. 거래금액: 9,450백만원
라. 계약체결: 2014년 7월

(10) 영업의 일부양도

가. 계약상대방: (주)LG화학
나. 계약목적 및 내용: 육성사업 집중을 위한 점접착 필름 사업 양도
다. 거래금액: 80,500백만원
라. 계약체결: 2016년 7월 

(11) 소규모합병

가. 피합병법인: (주)하우시스인터페인
나. 합병목적: 경영효율성 증대 및 사업간 시너지 효과를 높이기 위함
다. 합병비율: (주)엘지하우시스 : (주)하우시스인터페인 =1:0
라. 계약체결: 2016년 7월 
마. 합병기일: 2016년 11월

(12) 해외기업 지분인수

가. 대상회사: c2i s.r.o.
나. 인수목적: 자동차 경량화 부품 경쟁력 강화
다. 출자비율: 50.1%
라. 거래금액: EUR 40백만
마. 계약체결: 2017년 2월

9. 연구개발활동

(1) 연구개발활동의 개요

당사의 연구개발 활동은 플라스틱 소재 및 무기소재, 복합소재의 가공기술을 바탕으로 하여, 창호재, 장식재, 자동차 소재 부품, 고기능 소재 등 기존 사업의 구조적인 경쟁력을 강화하고, 미래 성장을 위한 신규 사업영역을 발굴하는데 중점을 두고 있으며, 사용자 중심의 개발체계를 수립하고 고객만족을 극대화 할 수 있는 제품을 개발하고 있습니다. 

(2) 연구개발 담당조직

LG하우시스의 연구개발은 중앙연구소와 사업부 연구PJT 조직으로 운영되고 있습니다. 중앙연구소는 원천기술 확보, 신사업발굴 및 미래준비를, 5개 사업부 산하의 연구PJT는 해당 사업부의 단기 과제 연구를 수행하고 있습니다. 

중앙연구소에서는 원천·기반 기술 연구를 통한 성장동력 발굴 및 신기술·신사업 분야 연구 과제 수행과 조기 사업화 추진, 개발 품질 경쟁력 제고를 위한 신뢰성 연구 및 분석 지원, 기존 사업영역의 중장기 미래 준비를 담당합니다.

자동차소재부품 그룹에서는 복합소재 가공 및 구조설계 기술을 기반으로 한 자동차 경량화 소재 연구 , 친환경 소재 및 기능성 원단 개발, 창호재 그룹에서는 에너지 절감형, 차음·단열 고성능 창호 개발, 무기 박막 소재 및 코팅 기술을 통한 코팅 유리 개발, 장식재 그룹에서는 고분자 가공 기술을 기반으로 Base Film 및 친환경 소재, 에너지 절감을 위한 단열 소재 연구, 표면소재 그룹에서는 인조대리석 소재 처방 및 천연석 유사 패턴 구현 공정 개발, 고기능소재 그룹에서는 고분자 중합, 코팅 가공기술 기반으로 가전 및 가구용 인테리어 필름 개발을 수행하고 있습니다.

(3) 연구개발비용

(단위: 백만원)

과목
제9기 반기
제8기
제7기
비고

원재료비
1,183
3,162
5,067
-

인건비
14,471
29,676
26,330
-

감가상각비
3,556
6,351
5,406
-

위탁용역비
622
2,119
1,460
-

기타
13,438
22,314
17,527
-

연구개발비용 계
33,270
63,622
55,790
-

회계처리
판매관리비
31,899
60,079
52,509
-

제조경비
1,371
3,543
3,281
-

개발비(무형자산)
-
-
-
-

연구개발비/매출액 비율
[연구개발비용계÷당기매출액×100]
2.11%
2.17%
2.02%
-

(4) 연구개발 실적

연구 과제
연구 기관
연구결과 및 효과
연구 결과 반영 내역

추락 예방용 고강도 방충망
창호재
기존 방충망의 잠금장치 및 기타 부자재에 대해 외관 품질 및 기능을 강화
창호재 매출

Oeko-Tex® 인증 보급형 벽지
장식재
중고가 시장 타겟, 친환경 벽지 개발 (유럽환경마크인 Oeko-Tex® Class1 등급 확보)
장식재 매출

친환경 시트용 표면 코팅층 개발
장식재
시트 (인테리어 바닥재) 표면층에 Bio UV 코팅제를 적용하여 친환경성을 부여한 제품 출시
장식재 매출

열성형이 우수한 하이막스 (인조대리석)
표면소재
성형성이 개선된 인조대리석 개발로, 기존 제품의 경쟁력 강화 (상업용 시장 매출 확대에 기여)
표면소재 매출

VIP New Marble
장식재
기존 제품 대비 치수안정성과 외관이 개선된 타일 개발
장식재 매출

10. 그 밖에 투자 의사결정에 필요한 사항

(1) 사업과 관련된 중요한 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황

종류
취득일
내용
근거법령
취득소요
인력/기간
상용화 여부

자동차부품
2014.01.15
전자선 경화방식을 이용하는 무용매 코팅조성물 및 이를 이용하여 제조한 유연성이 우수한 코팅층을 갖는 원단 시트
특허법(한국)
1명/2년11개월
상용화 준비단계

유리
2014.01.17
저방사 유리 및 이의 제조방법
특허법(미국)
4명/2년2개월
상용화 준비단계

점착시트
2014.01.30
아크릴 필름의 제조방법 및 아크릴 필름
특허법(미국)
3명/2년
상용화 준비단계

PLA바닥재
2014.02.25
PLA수지를 이용한 칩 인레이드 바닥재
특허법(한국)
9명/2년6개월
상용화 준비단계

자동차부품
2014.02.27
중공단면을 갖는 섬유복합보강재가 내장되어 있는 범퍼 백빔 및 이를 갖는 범퍼
특허법(한국)
5명/2년2개월
상용화 준비단계

창호
2014.03.17
이중 단열재를 구비한 이중외피 커튼월
특허법(한국)
2명/2년4개월
상용화

점착시트
2014.03.27
터치패널용 점착제 조성물, 점착필름 및 터치패널
특허법(대만)
7명/2년4개월
상용화

PLA바닥재
2014.04.01
발포층을 포함하는 PLA바닥재
특허법(한국)
7명/4년1개월
상용화 준비단계

점착시트
2014.04.18
터치패널용 점착제 조성물, 점착필름 및 터치패널
특허법(대만)
7명/2년5개월
상용화

자동차부품
2014.04.24
흡음성능이 우수한 유리섬유계 흡음시트
특허법(한국)
4명/2년8개월
상용화 준비단계

점착시트
2014.05.02
양면 점착 시트 및 이를 포함하는 터치 패널 표시 장치
특허법(한국)
8명/2년6개월
상용화 준비단계

유리
2014.05.13
저방사 유리 및 이의 제조방법
특허법(미국)
4명/2년6개월
상용화 준비단계

진공단열재
2014.05.29
다층 박막 진공단열재
특허법(한국)
4명/4년6개월
상용화 준비단계

점착시트
2014.06.02
금속 외관 효과를 구현한 인테리어 필름
특허법(미국)
2명/3년5개월
상용화 준비단계

창호
2014.06.16
창호용 환기 장치의 열교환 소자 및 이를 포함하는 열교환 모듈
특허법(러시아)
5명/1년7개월
상용화

창호
2014.07.18
하이브리드 통풍 빙식의 칭호용 환기 장치
특허법(일본)
5명/1년10개월
상용화 준비단계

점착시트
2014.07.21
점착 필름 및 터치패널
특허법(대만)
7명/3년3개월
상용화 준비단계

유리
2014.08.18
결로 방지를 위한 발열유리 시스템 및 그 제어방법
특허법(미국)
3명/2년5개월
상용화 준비단계

창호
2014.08.18
창호용 환기장치
특허법(한국)
1명/2년5개월
상용화

자동차부품
2014.08.27
함침성이 우수한 연속 탄소섬유보강 열가소성 플라스틱 복합재 및 그 제조 방법
특허법(한국)
6명/2년8개월
상용화 준비단계

점착시트
2014.09.02
금속외관 효과를 구현하는 인테리어 필름 및 그의 제조방법
특허법(한국)
4명/2년9개월
상용화 준비단계

인조대리석
2014.09.22
인조석의 제조방법 및 제조장치
특허법(중국)
2명/2년5개월
상용화 준비단계

점착시트
2014.10.06
유전율이 높은 전자종이용 점착 조성물
특허법(한국)
3명/2년11개월
상용화 준비단계

샌드위치패널
2014.10.30
페놀수지 경화 발포제로 이루어진 샌드위치 판넬 및 그 제조방법
특허법(한국)
5명/2년3개월
상용화 준비단계

그린하우스
2014.11.18
벽체를 이용한 실내환기 및 에너지 절감 시스템
특허법(한국)
3명/2년3개월
상용화 준비단계

자동차부품
2014.11.18
외관품질을 향상한 범퍼 커버 및 이를 포함하는 범퍼 조립제
특허법(한국)
1명/2년7개월
상용화

점착시트
2014.12.01
가시광 투과성이 우수한 광열변환 필름 및 이를 이용한 OLED용 전사 필름
특허법(한국)
5명/2년5개월
상용화 준비단계

창호
2014.12.05
고층용 환기구조를 구비한 창호
특허법(한국)
1명/2년
상용화 준비단계

유리
2014.12.10
저방사 유리 및 이의 제조방법
특허법(중국)
4명/3년1개월
상용화 준비단계

인조대리석
2014.12.26
화강암 패턴의 아크릴계 인조대리석 및 그 제조방법
특허법(미국)
1명/1년10개월
상용화 준비단계

점착시트
2014.12.31
재박리성 및 상용성이 우수한 윈도우 필름용 실리콘계 점착제 조성물 및 이를 이용한 윈도우 필름 점착제
특허법(중국)
2명/2년7개월
상용화 준비단계

진공단열재
2015.01.06
그루브 타입의 진공단열재 및 그 제조 방법
특허법(미국)
5명/2년8개월
상용화

자동차부품
2015.01.13
열가소성 수지의 연속섬유를 포함하는 적층제 및 그 제조 방법
특허법(한국)
5명/2년5개월
상용화 준비단계

유리
2015.01.14
유전제층을 함유하는 저방사 유리 및 이의 제조 방법
특허법(중국)
2명/2년10개월
상용화 준비단계

PSAA
2015.01.30
배리어 특성이 우수한 점착제 조성물
특허법(한국)
3명/2년8개월
상용화

창호재
2015.02.10
시스템 창호
특허법(중국)
1명/3년4개월
상용화

진공단열재
2015.02.13
페놀수지 경화 발포체로 이루어진 진공단열재용 심재와 이를 이용한 진공단열재 및 그 제조 방법
특허법(일본)
4명/1년8개월
상용화 준비단계

창호재
2015.03.17
PVC 무독 창호용 합성수지 조성물 및 PVC무독 창호
특허법(한국)
4명/3년
상용화

PLA
2015.03.18
가교된 폴리락트산을 이용한 보드 및 이의 제조 방법
특허법(한국)
3명/2년
상용화 준비단계

창호재
2015.04.07
창호의 단열 및 강도 보강구조
특허법(한국)
1명/2년7개월
상용화 준비단계

자동차부품
2015.04.13
함침성이 우수한 고강도 복합시트 제조 장치 및 이를 이용한 고강도 복합시트 제조 방법
특허법(미국)
3명/1년10개월
상용화 준비단계

PSAA
2015.04.15
수성 점착제 조성물, 그 제조방법 및 점착 필름
특허법(중국)
3명/3년3개월
상용화 준비단계

진공단열재
2015.05.13
멜라민 수지 경화 발포체로 이루어진 진공단열재용 심재와 이를 이용한 진공단열재 및 그 제조방법
특허법(한국)
6명/2년6개월
상용화 준비단계

진공단열재
2015.05.27
유리섬유를 포함하는 진공단열재용 심재, 그 제조방법 및 이를 이용한 진공단열재
특허법(한국)
5명/2년4개월
상용화 준비단계

PSAA
2015.05.29
광학용 점착필름 및 그의 제조방법
특허법(한국)
3명/2년8개월
상용화 준비단계

PLA
2015.06.04
PLA 수지를 사용한 바닥재
특허법(중국)
9명/2년10개월
상용화 준비단계

창호재
2015.07.08
수평밀착창호
특허법(중국)
4명/2년3개월
상용화

자동차부품
2015.07.30
자동차용 내장재 및 이의 제조방법
특허법(한국)
5명/1년1개월
상용화 준비단계

PSAA
2015.07.31
터치패널용 점착제 조성물, 점착 필름 및 터치 패널
특허법(한국)
7명/2년11개월
상용화 준비단계

데코표면재
2015.09.25
금속 외관 효과를 구현한 인테리어 필름 및 그 제조방법
특허법(한국)
4명/2년9개월
상용화 준비단계

창호재
2015.09.30
비철거식 개보수 전용 창호
특허법(한국)
1명/1년3개월
상용화 준비단계

장식재
2015.08.26
PLA 수지를 사용한 바닥재
특허법(중국)
9명/3년
상용화 준비단계

자동차부품
2015.09.08
에너지 흡수율을 향상시킨 복합 재료 범퍼 백빔 및 이를 포함하는 범퍼
특허법(미국)
3명/1년
상용화 준비단계

인조대리석
2015.09.29
천연화강석 질감을 갖는 칩인칩 및 이를 이용한 인조대리석
특허법(일본)
2명/4년2개월
상용화 준비단계

진공단열재
2015.10.07
진공단열재용 외피재, 진공단열재 및 단열 벽체
특허법(한국)
4명/2년7개월
상용화 준비단계

데코표면재
2015.10.16
성형성이 우수한 친환경 데코 시트
특허법(한국)
5명/2년8개월
상용화 준비단계

데코표면재
2015.11.13
자외선경화 수지(UV) 전사를 이용한 금속효과를 내는 고광택 시트 및 그의 제조방법
특허법(일본)
4명/1년10개월
상용화 준비단계

창호재
2015.11.25
프로파일 랩핑장치
특허법(중국)
4명/2년3개월
상용화

바닥재
2015.12.11
치수안정성을 가지는 바닥재용 수지 조성물
특허법(미국)
3명/1년4개월
상용화 준비단계

유리
2015.12.14
Si계 복합 금속 질화물을 금속 산화방지막으로 적용한 열처리 가능한 저방사 코팅유리
특허법(한국)
3명/1년
상용화 준비단계

유리
2015.12.24
분리 영역을 형성하는 실링제를 포함하는 진공유리 및 이를 이용하여 복수의 진공유리를 제조하는 방법
특허법(한국)
3명/2년11개월
상용화 준비단계

진공단열재
2016.01.06
페놀수지 경화 발포체로 이루어진 진공단열재용 심재와 이를 이용한 진공단열재 및 그 제조 방법
특허법(중국)
4명/2년6개월
상용화 준비단계

자동차부품
2016.01.12
중공단면을 갖는 섬유복합보강재가 내장되어 있는 범퍼 백빔 및 이를 갖는 범퍼
특허법(미국)
5명/1년6개월
상용화 준비단계

창호
2016.01.18
레벨볼트를 구비한 커튼월 설치장치
특허법(한국)
2명/1년7개월
상용화 준비단계

창호
2016.01.20
수평밀착창호
특허법(중국)
4명/1년6개월
상용화 준비단계

바닥재
2016.01.27
전도성 바닥재 및 이의 제조방법
특허법(한국)
3명/5년4개월
상용화 준비단계

유리
2016.02.15
초단열 복층 유리
특허법(한국)
1명/3년3개월
상용화 준비단계

유리
2016.03.15
Si계 복합 금속 질화물을 금속 산화방지막으로 적용한 열처리 가능한 저방사 코팅 유리
특허법(미국)
3명/1년3개월
상용화 준비단계

자동차부품
2016.03.23
복합재료 제조 장치와, 이를 사용하여 제조되는 복합재료, 복합재료 제조 방법
특허법(한국)
3명/3년3개월
상용화 준비단계

자동차부품
2016.04.04
차량용 범퍼 스티프너 장치
특허법(한국)
3명/1년10개월
상용화 준비단계

진공단열재
2016.04.06
고온용 진공단열재
특허법(미국)
4명/1년11개월
상용화 준비단계

창호
2016.04.06
수평밀착용 휠 조립체가 구비된 슬라이딩 창호
특허법(러시아)
2명/2년9개월
상용화 준비단계

자동차부품
2016.04.06
장섬유강화 열가소성 플라스틱 재질의 프로파일 제조방법 및 그 제조장치
특허법(독일)
3명/5년10개월
상용화 준비단계

단열
2016.04.25
혹한기용 외단열 몰탈 및 이를 이용한 외단열 시스템 시공 방법
특허법(한국)
6명/3년3개월
상용화 준비단계

바닥재
2016.04.27
치수안정성을 가지는 바닥재용 수지 조성물
특허법(중국)
3명/1년10개월
상용화 준비단계

유리
2016.06.06
프라이버시 기능을 갖는 저방사 단열 유리
특허법(미국)
1명/1년11개월
상용화 준비단계

진공단열재
2016.07.20
진공 단열 패널용 심재 및 이를 제조하는 방법
특허법(독일)
2명/5년5개월
상용화 준비단계

바닥재
2016.07.21
PLA 수지를 사용한 바닥재
특허법(한국)
9명/2년5개월
상용화 준비단계

자동차부품
2016.08.01
다공성 섬유강화 복합재 및 이를 제조하는 방법
특허법(한국)
3명/1년4월
상용화 준비단계

자동차부품
2016.08.10
압출-사출-발포 연속성형 공법을 이용한 언더커버의 제조방법
특허법(중국)
1명/3년2개월
상용화 준비단계

바닥재
2016.09.20
무기질 이중 바닥재, 그 제조방법 및 제조장치
특허법(한국)
2명/6년8개월
상용화 준비단계

유리
2016.09.23
배열간격이 다른 필러를 포함하는 진공유리 및 그 제조방법
특허법(미국)
1명/2년6개월
상용화 준비단계

자동차부품
2016.09.30
배터리 모듈용 발열시트 및 이를 포함하는 배터리 모듈
특허법(한국)
7명/3년9개월
상용화 준비단계

자동차부품
2016.10.04
CFRP 플레이트 및 그 제조방법
특허법(한국)
3명/1년8개월
상용화 준비단계

데코필름
2016.10.18
탄성질감이 부여된 인몰드 전사필름 및 그 제조방법
특허법(미국)
1명/2년3개월
상용화 준비단계

데코필름
2016.11.16
금속 외관 효과를 구현한 인테리어 필름
특허법(유럽)
2명/5년9개월
상용화 준비단계

창호
2016.11.23
창호의 단열 및 강도 보강구조
특허법(중국)
1명/2년1개월
상용화 준비단계

자동차부품
2016.11.30
좌굴 유도형 차량용 크래쉬 박스 및 이를 갖는 차량용 백빔
특허법(한국)
7명/1년2개월
상용화 준비단계

바닥재
2016.12.06
가교된 폴리락트산을 이용한 발포시트 및 이의 제조방법
특허법(미국)
3명/2년7개월
상용화 준비단계

자동차부품
2017.01.02
차량용 연속섬유복합소재 루프 랙
특허법(한국)
4명/1년9개월
상용화

자동차부품
2017.01.10
함침성이 우수한 연속 탄소섬유보강 열가소성 플라스틱 복합재 및 그 제조 방법
특허법(미국)
5명/1년6개월
상용화 준비단계

진공단열재
2017.01.13
유리섬유를 포함하는 진공단열재용 외피재 및 이를 포함하는 진공단열재
특허법(일본)
3명/1년6개월
상용화 준비단계

바닥재
2017.02.22
생분해성 고분자 발포체 및 이의 제조방법
특허법(한국)
7명/2년10개월
상용화 준비단계

고기능
2017.03.03
횡 방향 헤어라인이 구현된 장식 필름 및 이의 제조 방법
특허법(중국)
4명/4년8개월
상용화 준비단계

자동차부품
2017.03.03
다공성 단일 수지 섬유 복합재 및 다공성 단일 수지 섬유 복합재를 제조하는 방법
특허법(한국)
3명/1년5개월
상용화 준비단계

로이유리
2017.03.22
유전체층을 함유하는 저방사 유리 및 이의 제조방법
특허법(유럽)
2명/5년
상용화 준비단계

자동차부품
2017.03.24
차량용 핸들에 구비된 진동 경고장치
특허법(한국)
3명/3년4개월
상용화

자동차부품
2017.03.24
창호 조립용 절단바 정렬장치
특허법(한국)
2명/2년8개월
상용화

창호재
2017.04.10
복합소재 일체형 루프랙
특허법(한국)
3명/3년3개월
상용화

자동차부품
2017.05.02
바이오 수지 조성물 및 이를 이용한 바이오 성형품
특허법(한국)
2명/1년10개월
상용화

장식재
2017.05.08
가볍고 엠보무늬가 깊은 동조 엠보무늬 벽지의 제조방법 및 그 제조방법에 의해 제조된 벽지
특허법(한국)
4명/2년11개월
상용화

광촉매
2017.05.19
광촉매재를 이용한 엘이디 광촉매 모듈
특허법(미국)
3명/1년2개월
상용화

(2) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등

가. 대기환경관리
친환경 원자재 및 공정개발을 통해 대기오염 원인물질의 사용을 원칙적으로 저감하고 발생된 오염물질은 대기방지시설로 포집, 제거하여 환경배출을 최소화하고 있습니다. 방지시설 및 포집시설의 주기적인 점검을 통해 최적상태로 유지하고 있으며, 공해방지투자를 통해 단계적으로 시설개선 및 고효율방지시설 설치를 추진하고 있습니다. 

나. 폐기물 관리 
폐기물 관리 시스템을 구축하여 폐기물 DB를 체계적으로 관리하고 지속적인 공정개선활동을 통해 폐기물을 발생원에서부터 저감하고 있으며, 폐기물 위탁처리업체와 재활용 업체를 정기적으로 점검하여 폐기물을 투명하고 적법하게 처리하고 있습니다.

다. 유해화학물질 관리
친환경 원자재 및 공정개발을 통해 유해화학물질 사용을 원천적으로 저감하고 있으며 친환경 상품개발 및 친환경 인증제품 확대를 통해 제조과정 및 사용, 폐기과정에서의 유해화학물질의 환경 배출량을 저감하고 있습니다.

라. 예방관리
대기오염물질 및 액상유해물질의 누출사고를 예방하기 위해 실시간 모니터링 시스템을 구축하여 가동하고, 저장시설에는 감지기 및 차단장치를 설치하여 주기적인 점검활동을 통해 정상 동작을 확인하고 있습니다. 누출사고 시 사용할 수 있는 확산방지 시설, 방재약품 및 보호구를 구비하여 주요지점에 비치하고 있으며, 주기적으로 누출대응훈련을 실시하고 있습니다.

Ⅲ. 재무에 관한 사항

1. 요약재무정보

1. 연결 재무제표(K-IFRS)

(1) 요약연결재무정보

(단위:백만원)

과목
제9기 반기
제8기
제7기

2017년 6월말
2016년 12월말
2015년 12월말

[유동자산]
ㆍ현금및현금성자산
ㆍ매출채권
ㆍ재고자산
ㆍ기타유동자산
[비유동자산]
ㆍ유형자산
ㆍ무형자산
ㆍ기타비유동자산
[매각예정비유동자산]
1,276,411
155,404
642,608
298,095
180,304
1,306,290
1,135,320
43,125
127,845
0
1,051,445
104,321
604,169
268,539
74,416
1,234,451
1,113,413
42,253
78,785
0
1,006,985
180,474
486,825
266,776
72,910
1,223,571
1,110,499
40,751
72,321
21,195

자산총계
2,582,701
2,285,896
2,251,751

[유동부채]
[비유동부채]
922,753
697,706
803,725
544,808
712,261
661,902

부채총계
1,620,459
1,348,533
1,374,163

[자본금]
[연결자본잉여금]
[연결기타자본항목]
[연결기타포괄손익누계액]
[연결이익잉여금]
[비지배지분]
50,000
616,466
△8,189
△15,225
319,190
0
50,000
616,466
△8,189
△13,449
292,535
0
50,000
618,208
△8,189
△12,060
226,559
3,070

자본총계
962,242
937,363
877,588

2017.01.01~
2017.06.30
2016.01.01~
2016.12.31
2015.01.01~
2015.12.31

매출액
1,573,134
2,928,337
2,686,952

영업이익
79,827
156,991
155,334

계속영업당기순이익
45,096
79,958
89,578

당기순이익
45,292
74,748
71,162

지배기업소유지분순이익
45,292
75,136
71,779

비지배지분순이익
-
△388
△617

주당순이익
기본주당순이익: 4.536원
기본주당순이익: 7,524원
기본주당순이익: 7,188원

연결에 포함된 회사수
11개
10개
11개

[Δ는 음(-)의 수치임]

2. 재무제표(K-IFRS)에 관한 사항

(1) 요약 재무정보

(단위: 백만원)

과목
제9기 반기
제8기
제7기

2017년 6월말
2016년12월말
2015년 12월말

[유동자산]
ㆍ현금및현금성자산
ㆍ매출채권
ㆍ재고자산
ㆍ기타유동자산
[비유동자산]
ㆍ유형자산
ㆍ무형자산
ㆍ기타비유동자산
[매각예정비유동자산]
1,020,409
135,368
570,464
162,335
152,242
1,181,804
888,089
41,296
252,418
0
821,218
85,075
532,625
150,797
52,721
1,096,883
850,074
40,552
206,257
0
798,771
145,077
431,219
158,898
63,577
1,087,040
824,554
39,516
222,970
4,848

자산총계
2,202,213
1,918,101
1,890,659

[유동부채]
[비유동부채]
621,154
614,593
514,335
461,237
423,352
576,084

부채총계
1,235,747
975,572
999,436

[자본금]
[자본잉여금]
[기타자본항목]
[기타포괄손익누계액]
[이익잉여금]
50,000
621,304
△17,529
△541
313,232
50,000
621,304
△17,529
△498
289,252
50,000
621,304
△2,000
△785
222,704

자본총계
966,466
942,529
891,223

종속,관계기업 투자주식의 평가방법
원가법, 지분법
원가법, 지분법
원가법, 지분법

2017.01.01~
2017.06.30
2016.01.01~
2016.12.31
2015.01.01~
2015.12.31

매출액
1,359,794
2,490,561
2,288,473

영업이익
66,146
125,658
122,821

계속영업당기순이익
42,499
80,400
77,856

당기순이익
42,616
75,708
67,671

주당순이익
기본주당순이익: 4,268원
기본주당순이익: 7,581원
기본주당순이익: 6,776원

[Δ는 음(-)의 수치임]

2. 연결재무제표

연결 재무상태표

제 9 기 반기말 2017.06.30 현재

제 8 기말 2016.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 9 기 반기말

제 8 기말

자산

유동자산

1,276,411

1,051,445

현금및현금성자산

155,404

104,321

매출채권 및 기타유동채권

793,046

660,174

매출채권

642,608

604,169

미수금 및 기타채권

150,438

56,005

선급법인세

2,752

1,019

유동금융자산

0

0

기타유동자산

27,114

17,392

재고자산

298,095

268,539

비유동자산

1,306,290

1,234,451

장기매출채권 및 기타비유동채권

34,230

33,279

장기성매출채권

628

628

장기대여금 및 장기수취채권

33,602

32,651

비유동금융자산

4,635

4,291

관계기업 및 공동기업투자자산

56,536

4,716

이연법인세자산

19,346

22,614

기타비유동자산

13,098

13,185

유형자산

1,135,320

1,113,413

무형자산

43,125

42,253

순확정급여자산

0

700

매각예정비유동자산

0

0

자산총계

2,582,701

2,285,896

부채

유동부채

922,753

803,725

매입채무 및 기타유동채무

494,932

413,572

매입채무

247,322

188,316

미지급금 및 기타채무

247,610

225,256

차입금

382,693

313,207

유동충당부채

10,018

9,116

미지급법인세

10,917

20,290

기타유동부채

24,193

47,540

비유동부채

697,706

544,808

장기미지급금 및 장기지급채무

11,037

10,723

차입금

659,551

521,489

순확정급여부채

11,383

0

이연법인세부채

15,735

12,596

기타비유동부채

0

0

부채총계

1,620,459

1,348,533

자본

납입자본

666,466

666,466

자본금

50,000

50,000

자본잉여금

616,466

616,466

기타자본구성요소

(23,414)

(21,638)

기타자본항목

(8,189)

(8,189)

기타포괄손익누계액

(15,225)

(13,449)

이익잉여금(결손금)

319,190

292,535

비지배지분

0

0

자본총계

962,242

937,363

부채및자본총계

2,582,701

2,285,896

연결 손익계산서

제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

제 8 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 9 기 반기

제 8 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

825,418

1,573,134

744,817

1,405,981

매출원가

614,834

1,172,933

530,339

1,003,583

매출총이익

210,584

400,201

214,478

402,398

판매비와관리비

164,876

320,374

162,243

307,750

영업이익(손실)

45,708

79,827

52,235

94,648

영업외손익

(3,194)

(16,517)

(5,661)

(12,967)

영업외수익

7,898

7,494

6,231

7,711

영업외비용

(6,096)

(14,082)

(4,968)

(8,408)

금융수익

2,080

3,821

1,330

2,975

금융비용

(6,831)

(13,452)

(8,151)

(15,139)

지분법손익

(245)

(298)

(103)

(106)

법인세비용차감전순이익(손실)

42,514

63,310

46,574

81,681

법인세비용

10,288

18,214

12,043

21,216

계속영업당기순이익(손실)

32,226

45,096

34,531

60,465

중단영업손익

256

196

(3,038)

(7,048)

당기순이익(손실)

32,482

45,292

31,493

53,417

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분

32,482

45,292

31,619

53,774

계속영업이익(손실)

32,226

45,096

34,657

60,822

중단영업손익

256

196

(3,038)

(7,048)

비지배지분

0

0

(126)

(357)

계속영업이익(손실)

0

0

(126)

(357)

중단영업손익

0

0

0

0

주당이익

보통주

기본주당계속영업이익(손실)

3,228

4,516

3,471

6,092

기본주당중단영업이익(손실)

26

20

(304)

(706)

우선주

계속영업우선주당이익(손실)

3,240

4,541

3,484

6,117

중단영업우선주당이익(손실)

26

20

(304)

(706)

연결 포괄손익계산서

제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

제 8 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 9 기 반기

제 8 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

당기순이익(손실)

32,482

45,292

31,493

53,417

기타포괄손익

8,007

(2,398)

(1,338)

(2,946)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

(251)

(622)

(206)

(414)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분

3,704

3,704

0

0

매도가능금융자산

67

(43)

266

402

현금흐름위험회피

0

0

0

117

해외사업장환산외환차이

4,487

(5,437)

(1,398)

(3,051)

총포괄손익

40,489

42,894

30,155

50,471

포괄손익의 귀속

지배기업소유주지분

40,489

42,894

30,281

50,828

비지배지분

0

0

(126)

(357)

연결 자본변동표

제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

제 8 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

지배기업 소유주 지분

비지배지분

자본 합계

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)

지배기업 소유주 지분 합계

2016.01.01 (기초자본)

50,000

618,208

(8,189)

(12,060)

226,559

874,518

3,070

877,588

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

0

53,774

53,774

(357)

53,417

기타포괄손익

0

0

0

(2,532)

(414)

(2,946)

0

(2,946)

총포괄손익

0

0

0

(2,532)

53,360

50,828

(357)

50,471

연차배당

0

0

0

0

(18,015)

(18,015)

0

(18,015)

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

(2,532)

35,345

32,813

(357)

32,456

2016.06.30 (기말자본)

50,000

618,208

(8,189)

(14,592)

261,904

907,331

2,713

910,044

2017.01.01 (기초자본)

50,000

618,208

(8,189)

(13,449)

292,535

937,363

0

937,363

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

0

45,292

45,292

0

45,292

기타포괄손익

0

0

0

(1,776)

(622)

(2,398)

0

(2,398)

총포괄손익

0

0

0

(1,776)

44,670

42,894

0

42,894

연차배당

0

0

0

0

(18,015)

(18,015)

0

(18,015)

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

(1,776)

26,655

24,879

0

24,879

2017.06.30 (기말자본)

50,000

618,208

(8,189)

15,225

319,190

962,242

0

962,242

연결 현금흐름표

제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

제 8 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 9 기 반기

제 8 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

91,913

128,957

영업으로부터 창출된 현금흐름

124,371

159,398

이자의 수취

973

1,685

이자의 지급

(11,469)

(13,721)

법인세의 납부(환급)

(22,017)

(18,456)

배당금의 수령

55

51

투자활동으로 인한 현금흐름

(243,703)

(99,962)

금융기관예치금의 감소

2

1

유동금융자산의 감소

0

0

단기대여금의 감소

15

14

장기대여금 및 장기수취채권의 감소

3,720

1,854

비유동금융자산의 감소

2

0

공동기업투자자산의 처분

0

0

유형자산의 처분

4,706

4,370

무형자산의 처분

177

3

기타비유동자산의 감소

0

0

매각예정자산의 처분

0

4,845

금융기관예치금의 증가

(100,175)

(216)

단기대여금의 증가

(33)

(32)

장기대여금 및 장기수취채권의 증가

(4,845)

(3,365)

비유동금융자산의 증가

(400)

(800)

종속기업투자자산의 처분으로 인한 순현금흐름

0

0

공동기업투자자산의 취득

(48,414)

0

유형자산의 취득

(97,349)

(104,528)

무형자산의 취득

(1,109)

(2,108)

기타비유동자산의 증가

0

0

재무활동현금흐름

203,590

9,023

차입금의 증가

231,909

55,874

비지배지분의 증가

0

0

차입금의 상환

(10,304)

(28,836)

배당금지급

(18,015)

(18,015)

현금및현금성자산의 순증가(감소)

51,800

38,018

기초현금및현금성자산

104,321

180,474

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

(717)

(681)

기말현금및현금성자산

155,404

217,811

3. 연결재무제표 주석

제 9 기 반기 2017년 6월 30일 현재

제 8 기 2016년 12월 31일 현재

주식회사 LG하우시스와 그 종속기업

1. 일반사항

기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 LG하우시스(이하 "회사")와 10개의 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.

1.1 회사의 개요

회사는 2009년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LG화학의 산업재 사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2009년 4월 2일자로 설립등기를 완료하였습니다. 

회사의 본점은 대한민국의 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있으며, 울산 및 옥산 등지에 제조시설을 가지고 있습니다. 보고기간말 현재 우선주 자본금 5,162백만원을 포함한 회사의 자본금은 50,000백만원입니다. 한편, 회사는 2009년 4월 13일자로 한국거래소에 주권재상장을 신청하였으며, 회사의 주식은 2009년 4월 20일에 한국거래소에 상장되었습니다. 회사의 최대주주는 주식회사 LG이며, 보통주 지분의 33.53%를 소유하고 있습니다.

보고기간말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 35백만주(1주당 금액 : 5,000원)이며,발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각 8,967,670주와 1,032,330주입니다. 

우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 금전으로 추가 배당받게 됩니다.

1.2 사업의 현황

연결회사는 주로 PVCㆍAL창호재, 기능성 유리 및 주택용상재, 벽지 등 건축자재, 자동차용 원단과 부품 및 점착필름 등의 고기능소재 부품 등의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 

1.3 종속기업 및 관계기업 현황

기 업 명
지분율(%)
소 재 지
결 산 월
업 종

2017.6.30
2016.12.31

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
100.00
100.00
중 국
12월
건축자재 등 제조

LG Hausys America, Inc.
100.00
100.00
미 국
12월
인조대리석, 원단 제조 및 판매

LG Hausys Europe GmbH
100.00
100.00
독 일
12월
유럽 내 제품 판매

LG Hausys Trading Co., Ltd.
100.00
100.00
중 국
12월
중국 내 제품 판매

LG Hausys RUS, LLC
100.00
100.00
러 시 아
12월
러시아 내 제품 판매

LG Hausys India Private Limited
100.00
100.00
인 도
3월
인도 내 제품 판매

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
100.00
100.00
중 국
12월
건축자재 제조

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
100.00
100.00
중 국
12월
건축자재 시공

LG Hausys Canada, Inc.(*1)
100.00
-
캐 나 다
12월
캐나다 내 제품 판매

㈜하우시스이엔지
100.00
100.00
대한민국
12월
건축자재 시공

관계기업

㈜LG토스템비엠(*2)
50.00
50.00
대한민국
12월
알루미늄 창호 제조

LG Hausys Mongolia LLC(*3)
50.00
50.00
몽 골
12월
몽골 내 제품 판매

공동기업

c2i s.r.o.(*4)
50.10
-
슬로바키아
12월
자동차부품 제조 및 판매

(*1)
LG Hausys Canada, Inc.
는 LG Hausys America, Inc.가 당기 중 100% 출자하여 설립되었습니다.

(*2) ㈜LG토스템비엠에 대한 소유지분율은 50%이며, 주주간 약정에 의해 이사회 의결권의 과반수를 보유하고 있지 아니하므로 관계기업으로 분류하였습니다.

(*3)
회사의
관계기업인
㈜LG토스템비엠이 50%의 지분을 보유하고 있습니다.
한편,LG Hausys Mongolia LLC는 회사의 종속기업에 해당하나 소규모회사로 중요하지 아니하여 연결대상에서 제외하였습니다.

(*4)
당기 중 c2i s.r.o.의 지분 50.1%를 신규 취득하였으며, 지분율이 50%를 초과하나 계약상 합의에 의한 공동기업에 해당하여 종속기업에서 제외되었습니다.

1.4 종속기업 관련 재무정보 요약

연결대상 종속기업의 보고기간말 현재 요약재무상태표와 동일로 종료되는 회계연도의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다(단위:백만원).

기 업 명
2017년 6월 30일
2017년 반기

3개월
누적

자 산
부 채
자 본
매 출
당기손익
총포괄손익
매 출
당기손익
총포괄손익

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
206,089
136,079
70,010
25,112
(3,402)
(1,749)
52,282
(4,561)
(6,403)

LG Hausys America, Inc.
300,212
226,553
73,659
109,808
5,588
6,994
208,203
9,275
5,351

LG Hausys Europe GmbH
30,577
22,685
7,892
18,490
636
1,279
34,153
999
1,234

LG Hausys Trading Co., Ltd.
82,888
82,863
25
40,326
627
623
80,342
(431)
(438)

LG Hausys RUS, LLC
10,352
16,055
(5,703)
7,328
(194)
80
12,153
(423)
(131)

LG Hausys India Private Limited
4,483
136
4,347
1,037
190
288
2,368
604
578

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
77,915
69,435
8,480
7,719
(103)
176
14,040
(868)
(1,180)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
4,995
5,174
(179)
820
30
23
1,083
(139)
(137)

LG Hausys Canada, Inc.

2,873
-
2,873
-
(21)
124
-
(21)
124

㈜하우시스이엔지
15,179
8,019
7,160
16,729
498
498
30,576
994
994

기 업 명
2016년 12월 31일
2016년 반기

3개월
누적

자 산
부 채
자 본
매 출
당기손익
총포괄손익
매 출
당기손익
총포괄손익

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
201,668
124,600
77,068
34,778
1,178
63
65,080
1,525
142

LG Hausys America, Inc.
291,802
223,495
68,307
104,448
5,553
6,108
202,494
10,638
10,282

LG Hausys Europe GmbH
20,443
13,785
6,658
15,278
(150)
(207)
28,952
(154)
(68)

LG Hausys Trading Co., Ltd.
80,923
80,460
463
51,807
(272)
(335)
93,422
(1,690)
(1,730)

LG Hausys RUS, LLC
8,206
13,731
(5,525)
7,373
614
88
12,145
1,032
64

LG Hausys India Private Limited
3,976
207
3,769
1,156
486
460
2,243
896
813

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
84,886
75,226
9,660
4,931
(849)
(1,014)
8,413
(1,635)
(1,825)

LG Hausys (Tianjin) Engineering Co., Ltd.
4,177
4,219
(42)
328
(49)
(50)
566
(85)
(85)

㈜하우시스이엔지
13,188
6,229
6,959
10,424
391
391
19,015
915
915

㈜하우시스인터페인(*)
-
-
-
6,917
(631)
(631)
13,329
(1,786)
(1,786)

(*) 2016년 11월 1일을 합병기일로 하여 회사에 흡수합병되었습니다.

1.5 연결대상범위의 변동

당반기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속기업은 다음과 같습니다.

기업명
사 유

LG Hausys Canada, Inc.

LG Hausys America, Inc.가 신규 설립하였습니다

한편, 당반기 중 연결재무제표의 작성대상에서 제
외된 종속기업은 없습니다.

2. 중요한 회계정책 

다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 연결재무제표의 작성기준

연결회사의 2017년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2017년 6월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

연결회사
는
201
7
년
1월 1일로 개시
하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정

재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 

- 기준서 제1012호 '법인세' 개정

공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다.

- 기준서 제1112호 '투자기업에 대한 지분의 공시' 개정 
타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다.

(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 제정 또는 공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다.
연결회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. 

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 연결회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 
제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적
용이 허용됩니다.
연결회사는 동 해석서의 제정에 따른 영향을 파악 중에 있습니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 연결회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할 예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 연결회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

연결회사는 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 파악 중에 있습니다.

① 금융자산의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 연결회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

구 분
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

사업모형
계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가)

(*2) 단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업
회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

연결회사는
당반기말 현재 대여금 및 수취채권 982,680백만원, 매도가능금융자산 4,635백만원을
보유하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다.

연결회사는
당
반기말 현재 대여금 및 수취채권
982,680백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.
연결회사는
당
반기말 현재 매도가능금융자산으로 분류된 채무상품
1,023
백만원을 보유하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다.
연결회사의 당반기말 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 3,612백만원이고, 당반기 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익이 당기손익으로 재순환된 금액은 없습니다. 

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다.
당반기말 현재
연결회사가 보유한
당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품과지분상품은 없습니다.

② 손상: 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분(*1)

손실충당금

Stage 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*2)

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3

신용이 손상된 경우

(*1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음
(*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음

기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

연결회사는 당반기말 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 중 대여금 및 수취채권

982,680
백만원 및 매도가능금융자산으로 분류되어 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 1,023백만원을 보유하고 있고, 이들 자산에 대하여 손실충당금 16,433백만원을 설정하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익

2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서
제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의 교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 

연결회사는 경과규정에 따라 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일(최초 적용일) 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 회계연도의 이익잉여금(또는 적절하다면 다른 자본 요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식할 예정입니다. 해당 경과규정에 따라 최초 적용일에 완료되지 않은 계약에만 이 기준서를 소급하여 적용하고, 완료된 계약 등에 대해서는 연결재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.

현행 기업회계기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로
운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

당반기말 현재 연결회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의 정비 또는 회계처리시스템 변경 작업을 준비 중이며, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미치는 영향을 파악 중에 있습니다.

2.2 회계정책

요약반기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 

(1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 

요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 

4. 공정가치 측정 

(1) 당반기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(2) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
155,404
155,404
104,321
104,321

매출채권
642,608
642,608
604,169
604,169

미수금 및 기타채권
150,438
150,438
56,005
56,005

장기성매출채권
628
628
628
628

장기대여금및장기수취채권
33,602
33,602
32,651
32,651

비유동금융자산(*1)

2,789
2,789
2,845
2,845

금융자산 합계
985,469
985,469
800,619
800,619

금융부채

매입채무
247,322
247,322
188,316
188,316

미지급금 및 기타채무(*2)
216,330
216,330
192,680
192,680

(유동)차입금
382,693
384,539
313,207
315,088

장기미지급금 및 장기지급채무(*2)
302
302
163
163

(비유동)차입금

659,551
668,720
521,489
531,860

금융부채 합계
1,506,198
1,517,213
1,215,855
1,228,107

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 상기 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다.

(3) 보고기간말 현재 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

비유동금융자산

모젤디앤에스
195
195

전문건설공제조합
51
51

충북창조경제혁신펀드

1,600
1,200

합 계
1,846
1,446

상기 금융자산은 전액 비상장지분상품이며 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다(주석 10 참조). 당반기말 현재 연결회사는 이러한 금융상품을 처분할 계획이 없습니다.

(4) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 

ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
ㆍ수준 2 -직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
ㆍ수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
 (관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

1) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017.6.30

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

(1) 반복적인 공정가치 측정치

비유동금융자산(*1)
1,766
1,023
-
2,789

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*2)

-
384,539
-
384,539

비유동차입금(*2)
-
668,720
-
668,720

기타금융자산
-
-
982,680
982,680

기타금융부채
-
-
463,954
463,954

구 분
2016.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

(1) 반복적인 공정가치 측정치

비유동금융자산(*1)
1,823
1,022
-
2,845

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*2)

-
315,088
-
315,088

비유동차입금(*2)
-
531,860
-
531,860

기타금융자산
-
-
797,774
797,774

기타금융부채
-
-
381,159
381,159

(*1) 연결회사의 비유동금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 상기 서열체계에서 제외하였습니다.
(*2) 수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(AA-) 수익률
로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

2) 당반기와 전기 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 없습니다.

5. 영업부문 정보

(1)
경영진은 자원배분과 성과평가를 수행하는
경영위원회에
서 검토 및 보고한 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다.

(2) 연결회사의 보고부문은 다음과 같이 구분되며 주요 내용은 다음과 같습니다.

사업부문
주요 재화 및 용역
주요 고객정보

건축자재
PVC창호, AL창호, 기능성 유리, 주택용상재, 벽지, 상업용 상재 등
GS건설, 삼성물산, 건축관련 대리점 등

자동차/고기능소재
자동차부품, 자동차원단, 데코시트 등
현대자동차, 기아자동차, 가구관련 대리점 등

공통부문 및 기타
사업부문에 대한 공통 관리, 영업 및 연구개발활동 수행
-

(3) 당반기와 전반기 부문별 매출액 및 영업이익(손실)은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기

건축자재
자동차/고기능소재
공통 부문 및 기타(*1)
합계 : 계속영업손익

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매출액
558,126
1,042,664
226,338
455,931
42,923
78,266
827,387
1,576,861

부문간매출
9
30
1,960
3,697
-
-
1,969
3,727

외부고객으로부터의 매출
558,117
1,042,634
224,378
452,234
42,923
78,266
825,418
1,573,134

영업이익(손실)(*2)
43,299
70,925
4,051
13,751
(1,642)
(4,849)
45,708
79,827

영업이익(손실)에 포함된 항목

감가상각비 및 무형자산상각비
18,149
35,229
12,742
24,668
310
658
31,201
60,555

구 분
2016년 반기

건축자재
자동차/고기능소재
공통 부문 및 기타(*1)
합계 : 계속영업손익

3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적
3개월
누적

매출액
472,767
878,508
241,096
473,653
32,625
56,845
746,488
1,409,006

부문간매출
93
121
1,578
2,904
-
-
1,671
3,025

외부고객으로부터의 매출
472,674
878,387
239,518
470,749
32,625
56,845
744,817
1,405,981

영업이익(손실)(*2)
36,609
61,175
17,771
37,885
(2,145)
(4,412)
52,235
94,648

영업이익(손실)에 포함된 항목

감가상각비 및 무형자산상각비
17,939
33,811
10,531
22,591
296
625
28,766
57,027

(*1) 공통부문 및 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.
(*2) 연결회사의 경영진은 부문 영업이익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있습니다. 

(4) 보고기간말 현재 부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017.6.30

건축자재
자동차/고기능소재
공통 부문 및 기타(*1)
합 계

보고부문자산(*2)
1,566,410
848,423
167,868
2,582,701

보고부문자산에 포함된 항목 :

관계기업 및 공동기업투자자산
5,255
51,281
-
56,536

비유동자산 순증감액(*3)
108,430
38,261
(124,699)
21,992

보고부문부채(*2)
583,095
638,090
399,274
1,620,459

구 분
2016.12.31

건축자재
자동차/고기능소재
공통 부문 및 기타(*1)
합 계

보고부문자산(*2)
1,294,135
701,853
289,908
2,285,896

보고부문자산에 포함된 항목 :

관계기업투자자산
4,716
-
-
4,716

비유동자산 순증감액(*3)
(48,822)
(20,721)
74,087
4,544

보고부문부채(*2)
507,855
543,053
297,625
1,348,533

(*1) 공통부문 및 기타부문은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 영업부문에 대한 지원활동을 수행하는 부서 등을 포함하고 있습니다.
(*2) 보고부문의 자산과 부채는 재무제표상의 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부문별 영업에 근거하여 배부되었습니다.
(*3) 금융상품 및 이연법인세자산 등의 순증감액은 제외하였습니다.

(5) 당반기와 전반기 연결회사의 계속영업부문의 지역별 매출액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

지 역
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

국내매출(*)
584,859
1,103,341
494,294
929,129

중 국
58,399
115,260
65,860
122,570

북 미
105,970
201,553
102,567
198,751

남 미
5,626
10,253
5,486
11,573

동남아
5,658
11,700
7,081
12,293

서유럽
22,552
43,309
24,323
45,261

기 타
42,354
87,718
45,206
86,404

합 계
825,418
1,573,134
744,817
1,405,981

(*) 국내매출은 Local LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액입니다.

(6) 당반기와 전반기 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부고객은 없습니다.

6. 범주별 금융상품

(1) 보고기간말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

재무상태표상 금융자산
2017.6.30

대여금 및 수취채권
매도가능금융자산
합 계

현금및현금성자산
155,404
-
155,404

매출채권
642,608
-
642,608

미수금 및 기타채권
150,438
-
150,438

장기성매출채권
628
-
628

장기대여금 및 장기수취채권
33,602
-
33,602

비유동금융자산
-
4,635
4,635

합 계
982,680
4,635
987,315

재무상태표상 금융자산
2016.12.31

대여금 및 수취채권
매도가능금융자산
합 계

현금및현금성자산
104,321
-
104,321

매출채권
604,169
-
604,169

미수금 및 기타채권
56,005
-
56,005

장기성매출채권
628
-
628

장기대여금 및 장기수취채권
32,651
-
32,651

비유동금융자산
-
4,291
4,291

합 계
797,774
4,291
802,065

(2) 보고기간말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

재무상태표상 금융부채
2017.6.30

상각후원가로 측정하는 금융부채
기타금융부채
합 계

매입채무
247,322
-
247,322

미지급금 및 기타채무(*)
216,330
-
216,330

(유동)차입금
382,693
-
382,693

장기미지급금 및 장기지급채무(*)
302
-
302

(비유동)차입금
659,551
-
659,551

합 계
1,506,198
-
1,506,198

재무상태표상 금융부채
2016.12.31

상각후원가로 측정하는 금융부채
기타금융부채
합 계

매입채무
188,316
-
188,316

미지급금 및 기타채무(*)
192,680
-
192,680

(유동)차입금
313,207
-
313,207

장기미지급금 및 장기지급채무(*)
163
-
163

(비유동)차입금
521,489
-
521,489

합 계
1,215,855
-
1,215,855

(*) 금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다.

(3)
당반기와 전반기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

대여금 및 수취채권

- 이자수익
595
1,045
766
1,562

- 외화환산손익
6,707
2,882
1,578
(1,226)

- 외환차손익
(1,661)
(5,607)
(1,381)
999

- 대손상각비(환입)
(1,301)
(3,209)
3,338
1,613

매도가능금융자산

- 평가손익(기타포괄손익)(*1)
67
(43)
266
402

- 처분손익
2
2
-
-

- 배당금수익
55
55
51
51

기타금융자산(*2)

- 평가손익(기타포괄손익)(*1)
-
-
-
117

상각후원가로 측정하는 금융부채

- 이자비용(*3)
6,764
13,102
6,925
14,094

- 외화환산손익
(253)
(237)
(217)
(122)

- 외환차손익
(116)
726
(274)
(677)

(*1) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.
(*2) 기타금융자산은 범주별 금융자산의 적용을 받지 않는 위험회피수단인 파생상품을 포함하고 있습니다.
(*3) 차입원가 자본화 금액이 포함되어 있습니다.

7. 매출채권 등

(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 차감전 총액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

유동

매출채권
656,203
621,210

미수금 및 기타채권

- 금융기관예치금(*1)
109,277
9,126

- 미수금
41,116
46,909

- 단기대여금
46
26

- 미수수익
194
139

소 계
150,633
56,200

합 계
806,836
677,410

비유동

장기성매출채권
656
665

장기대여금 및 장기수취채권

- 금융기관예치금(*2)
18
19

- 장기보증금
33,466
32,632

- 장기대여금
2,733
2,615

소 계
36,217
35,266

합 계
36,873
35,931

(*1) 당반기말 현재 금융기관예치금 중
6,500백만원
(전기말: 6,500백만원)은 대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.
(*2) 당좌개설보증금으로 사용제한예금입니다.

(2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권(금융기관예치금 제외)의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

계정과목
2017.6.30
2016.12.31

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

유동

매출채권
656,203
(13,595)
642,608
621,210
(17,041)
604,169

미수금 및 기타채권(금융기관예치금 제외)
41,356
(195)
41,161
47,074
(195)
46,879

소 계
697,559
(13,790)
683,769
668,284
(17,236)
651,048

비유동

장기성매출채권
656
(28)
628
665
(37)
628

장기대여금 및 장기수취채권(금융기관예치금 제외)
36,199
(2,615)
33,584
35,247
(2,615)
32,632

소 계
36,855
(2,643)
34,212
35,912
(2,652)
33,260

합 계
734,414
(16,433)
717,981
704,196
(19,888)
684,308

(3) 보고기간말 현재 매출채권(장기성매출채권 포함)과 기타채권(금융기관예치금 제외)의 연령분석 내역은 아래와 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

매출채권
미수금 및 기타채권
매출채권
미수금 및 기타채권

만기미경과 채권
566,693
71,192
527,579
77,332

만기가 경과된 채권

- 3개월 이하
54,341
2,429
68,666
1,046

- 3개월 초과 6개월 이하
17,685
534
8,289
162

- 6개월 초과
11,973
351
10,503
732

사고채권
6,167
3,049
6,838
3,049

합 계
656,859
77,555
621,875
82,321

(4) 연결회사는 정상채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거하여 손상평가를 수행하고 있으며, 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권 등으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식합니다.

(5) 당반기와 전기 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기

기초금액
대손상각비(환입)
제각
외화환산차이
기타
기말금액

매출채권(장기성매출채권 포함)
17,078
(3,209)
(1)
(236)
(9)
13,623

미수금 및 기타채권(금융기관예치금 제외)
2,810
-
-
-
-
2,810

합 계
19,888
(3,209)
(1)
(236)
(9)
16,433

구 분
2016년

기초금액
대손상각비
제각
외화환산차이
기타
기말금액

매출채권(장기성매출채권 포함)
18,920
237
(2,263)
200
(16)
17,078

미수금 및 기타채권(금융기관예치금 제외)
2,850
-
(40)
-
-
2,810

합 계
21,770
237
(2,303)
200
(16)
19,888

매출채권에 대한 충당금 설정액은 손익계산서상 판매비와 관리비에 포함되어 있으며, 그 외 채권에 대한 충당금 설정액은 영업외비용에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 감소는 주로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 채권의 제각과 관련하여 발생하고 있습니다.

8. 금융자산의 양도

연결회사는 당반기 및 전기 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 보고기간말 현재 금융자산을 양도하였으나, 전체 금액을 제거하지 아니한 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.

9. 재고자산

(1) 보고기간말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

과 목
2017.6.30
2016.12.31

제품 및 상품
186,273
178,421

반제품
17,199
15,786

원재료
57,735
46,525

저장품
17,273
12,476

미착품
32,988
28,111

재고자산평가충당금
(13,373)
(12,780)

합 계
298,095
268,539

(2) 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가는 당반기
1,158,441백만원(
전반기:
990,557백만원)
입니다.

(3) 연결회사는 당반기 중 재고자산평가손실
593백만원
(전반기:
1,880백만원
)을 인식하였습니다. 이는 손익계산서의 매출원가 등에 포함되어 있습니다.

10. 비유동금융자산

(1) 비유동금융자산은 전액 매도가능증권으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기와 전기 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년

기초금액
4,291
3,113

취득/대체
400
800

자본으로 재분류된 순손익(*)
(56)
378

기말금액
4,635
4,291

(*) 법인세효과는 당반기
(
-)13백만원(전기: 91백만원)입니다.

(3) 보고기간말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

시장성 있는 지분증권

희림종합건축사사무소
1,766
1,823

소 계
1,766
1,823

시장성 없는 지분증권(*)

모젤디앤에스
195
195

전문건설공제조합
51
51

충북창조경제혁신펀드

1,600
1,200

소 계
1,846
1,446

채무증권

국공채
1,023
1,022

합 계
4,635
4,291

(*) 시장성 없는 지분증권의 공정가치는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로서 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.

(4) 보고기간말 현재 매도가능금융자산 중 연체된 자산은 없으며, 손상된 자산은 67백만원(전기말: 160백만원)입니다.

11. 관계기업 및 공동기업투자자산

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 관계기업 및 공동기업의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
회사명
설립국가
유효지분율
결산월
2017.6.30

취득원가
순자산지분해당액
장부금액

관계기업투자자산
(주)LG 토스템비엠
대한민국
50%
12월 31일
6,706
5,596
5,142

LG Hausys Mongolia LLC(*1)
몽 골
50%
12월 31일
113
(700)
113

공동기업투자자산
c2i s.r.o.(*2)
슬로바키아
50.1%
12월 31일
48,414
16,108
51,281

합 계
55,233
21,004
56,536

구 분
회사명
설립국가
유효지분율
결산월
2016.12.31

취득원가
순자산지분해당액
장부금액

관계기업투자자산
(주)LG 토스템비엠
대한민국
50%
12월 31일
6,706
5,056
4,603

LG Hausys Mongolia LLC(*1)
몽 골
50%
12월 31일
113
(635)
113

합 계
6,819
4,421
4,716

(*1) LG Hausys Mongolia LLC는 종속기업에 해당하나, 소규모회사로 연결재무제표에 미치는 영향이 유의적이지 아니하여 관계기업투자자산으로 분류하고 원가법으로 평가하
였습니다.
(*2)
당기 중 c2i s.r.o.의 지분 50.1%를 신규 취득하였으며, 지분율이 50%를 초과하나 계약상 합의에 의한 공동기업에 해당하여 종속기업에서 제외되었습니다.

(2) 당반기 및 전기 연결회사의 관계기업 및 공동기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년

기초금액
4,716
4,283

취득
48,414
-

손익에 대한 지분
(298)
433

기타포괄손익에 대한 지분
3,704
-

기말 장부금액
56,536
4,716

12. 유형자산

(1) 당반기와 전기 연결회사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
92,346
281,189
42,277
483,169
4,195
100,853
26,556
81,850
978
1,113,413

기초 취득원가
92,346
347,021
66,763
973,897
10,864
274,434
93,960
81,850
978
1,942,113

감가상각누계액
-
(59,715)
(22,815)
(476,517)
(6,621)
(171,073)
(67,374)
-
-
(804,115)

손상차손누계액
-
(6,117)
(1,671)
(14,211)
(48)
(2,508)
(30)
-
-
(24,585)

취득 / 대체
5,168
2,952
1,258
22,600
291
14,982
5,171
91,766
4,881
149,069

처분 / 대체
(56)
(17)
(19)
(2,493)
(250)
(3,298)
(86)
(48,687)
(2,102)
(57,008)

외화환산차이
(116)
(4,063)
(259)
(7,402)
(93)
(336)
(209)
(215)
-
(12,693)

감가상각
-
(3,595)
(1,486)
(31,218)
(642)
(14,369)
(6,151)
-
-
(57,461)

기말 순장부금액
97,342
276,466
41,771
464,656
3,501
97,832
25,281
124,714
3,757
1,135,320

기말 취득원가
97,342
345,220
67,531
972,270
9,966
279,582
97,407
124,714
3,757
1,997,789

감가상각누계액
-
(62,637)
(24,096)
(493,403)
(6,417)
(179,242)
(72,097)
-
-
(837,892)

손상차손누계액
-
(6,117)
(1,664)
(14,211)
(48)
(2,508)
(29)
-
-
(24,577)

구 분
2016년

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
90,852
270,455
41,434
451,984
3,414
83,821
30,281
134,646
3,612
1,110,499

기초 취득원가
90,852
332,692
63,079
904,973
10,082
251,476
90,217
134,646
3,612
1,881,629

감가상각누계액
-
(56,120)
(19,968)
(438,770)
(6,620)
(165,147)
(59,906)
-
-
(746,531)

손상차손누계액
-
(6,117)
(1,677)
(14,219)
(48)
(2,508)
(30)
-
-
(24,599)

취득 / 대체
1,431
36,773
6,774
127,315
2,634
55,917
9,685
171,486
6,524
418,539

처분 / 대체
-
(998)
(2,752)
(4,942)
(192)
(9,917)
(474)
(222,228)
(9,158)
(250,661)

사업양도
-
(19,013)
(143)
(29,742)
(389)
(2,161)
(448)
-
-
(51,896)

외화환산차이
63
1,136
(171)
1,241
32
34
(7)
(2,054)
-
274

감가상각
-
(7,164)
(2,865)
(62,687)
(1,304)
(26,841)
(12,481)
-
-
(113,342)

기말 순장부금액
92,346
281,189
42,277
483,169
4,195
100,853
26,556
81,850
978
1,113,413

기말 취득원가
92,346
347,021
66,763
973,897
10,864
274,434
93,960
81,850
978
1,942,113

감가상각누계액
-
(59,715)
(22,815)
(476,517)
(6,621)
(171,073)
(67,374)
-
-
(804,115)

손상차손누계액
-
(6,117)
(1,671)
(14,211)
(48)
(2,508)
(30)
-
-
(24,585)

(2) 연결회사는 당반기 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 금융비용 675백만원(전반기: 497백만원)을 자본화하였습니다.

(3) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
20,327
38,891
18,845
37,156

판매비와 관리비
9,284
18,570
8,609
17,199

중단영업손익
-
-
401
757

합계
29,611
57,461
27,855
55,112

13. 무형자산

(1) 당반기와 전기 연결회사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기

산업재산권
소프트웨어개발비
기타의무형자산
합계

기초 순장부금액
15,497
6,808
19,948
42,253

취득 / 대체
974
2,718
984
4,676

처분 / 대체
(361)
-
(296)
(657)

외화환산차이
-
(43)
(10)
(53)

상각
(765)
(1,539)
(790)
(3,094)

기말 순장부금액
15,345
7,944
19,836
43,125

구 분
2016년

산업재산권
소프트웨어개발비
기타의무형자산
합계

기초 순장부금액
16,762
7,373
16,616
40,751

취득 / 대체
2,844
2,350
4,901
10,095

처분 / 대체
(551)
-
(28)
(579)

사업양도
(2,135)
(240)
(33)
(2,408)

외화환산차이
-
11
(9)
2

상각
(1,423)
(2,686)
(1,499)
(5,608)

기말 순장부금액
15,497
6,808
19,948
42,253

(2) 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
208
383
175
307

판매비와 관리비
1,382
2,711
1,137
2,365

중단영업손익
-
-
54
109

합계
1,590
3,094
1,366
2,781

14. 차입금

(1) 보고기간말 현재 연결회사의 유동 및 비유동 차입금 구성은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

유동부채

- 단기차입금
211,289
190,644

- 유동성장기차입금
21,454
22,634

- 유동성사채
149,950
99,929

소 계
382,693
313,207

비유동부채

- 장기차입금
111,028
72,582

- 사채
548,523
448,907

소 계
659,551
521,489

합 계
1,042,244
834,696

(2) 보고기간말 현재 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1)
단기
차입금

구 분
차입처
최장 만기일
2017.6.30 이자율(%)
2017.6.30
2016.12.31

은행차입금

BOA

등

2018.06.22
3.92 외
211,289
190,644

2)
장기
차입금

구 분
2017.6.30

차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
수출입은행
2.16
2022.03.27
43,000
-
43,000

외화대출
수출입은행 외
3ML+147bp 외
2025.06.22
89,482
21,454
68,028

합 계
132,482
21,454
111,028

구 분
2016.12.31

차입처
이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성
비유동성

외화대출
수출입은행 외
3ML+147bp 외
2025.06.22
95,216
22,634
72,582

3) 사채

구 분
2017.6.30

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성(*)
비유동성

원화공모사채
3.32
2017.11.08
100,000
100,000
-

원화사모사채
3.11
2018.06.21
50,000
50,000
-

원화사모사채
3.66
2018.10.28
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.52
2019.11.06
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.92
2021.11.06
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.52
2020.05.07
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.87
2022.05.07
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.00
2020.05.26
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.38
2022.05.26
100,000
-
100,000

차감: 사채할인발행차금
(1,527)
(50)
(1,477)

합 계
698,473
149,950
548,523

구 분
2016.12.31

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성(*)
비유동성

원화공모사채
3.32
2017.11.08
100,000
100,000
-

원화사모사채
3.11
2018.06.21
50,000
-
50,000

원화사모사채
3.66
2018.10.28
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.52
2019.11.06
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.92
2021.11.06
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.52
2020.05.07
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.87
2022.05.07
100,000
-
100,000

차감 : 사채할인발행차금
(1,164)
(71)
(1,093)

합 계
548,836
99,929
448,907

(*) 유동성 대체된 금액입니다.

15. 충당부채

(1) 연결회사는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있으며, 차기에 전액 사용될 것으로 예상하고 있습니다. 연결회사는 이와 관련한 의무의 이행을 위하여 보험에 가입하고 있습니다.

(2) 당반기와 전기 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년

기초금액
9,116
5,472

충당금 전입
5,188
15,718

연중 사용액
(4,286)
(12,074)

기말금액
10,018
9,116

16. 순확정급여부채

(1) 보고기간말 현재 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다(단위: 백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
176,537
168,690

차감 : 사외적립자산의 공정가치
(164,978)
(169,193)

차감 : 국민연금전환금
(176)
(197)

연결재무상태표 상 순확정급여부채(자산)
11,383
(700)

(2) 당반기와 전기 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년

기초금액
168,690
169,378

계열사간 이동으로 전입된 채무
1,746
1,054

당기근무원가
11,599
25,136

이자비용
2,270
4,448

재측정 요소:

- 인구통계적가정의 변동
-
936

- 재무적가정의 변동
-
(14,240)

- 경험적조정
-
718

급여지급액
(7,138)
(12,922)

계열사간 이동으로 전출된 채무
(630)
(485)

사업양도
-
(5,333)

기말금액
176,537
168,690

(3) 당반기와 전기 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년

기초금액
169,193
153,255

계열사간이동으로 전입된 제도자산
1,744
465

이자수익
2,281
4,299

재측정 요소:

- 사외적립자산의 수익
 (이자수익에 포함된 금액 제외)
(820)
(904)

사용자의 기여금
-
28,009

급여지급액
(6,573)
(10,044)

계열사간이동으로 전출된 제도자산
(630)
(439)

제도자산의 관리비용
(217)
(317)

사업양도
-
(5,131)

기말금액
164,978
169,193

(4) 당반기 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 307백만원(전반기: 396백만원)입니다. 

17. 우발상황 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 회사는 서울보증보험 등으로부터
113,550
백만원의 공사이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(2) 연결회사는
KEB하나은행 등 일부 금융기관과 개별여신한도계약 및 포괄여신한도 계약을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 회사의 여신한도 내역은 다음과같습니다(원화: 백만원, 외화: 백만
).

구 분
원 화
외 화(USD)

당좌차월
14,700
-

무역금융
30,000
10

매입외환
-
50.0

L/C, L/G
-
41.5

기타금융 및 포괄한도(*)
85,500
46

(*) 당좌차월 등 여신종류별 한도금액이 있으나 금융기관별 포괄한도가 적용되는 경우, 동 포괄한도 금액만
을
포함하고 있습니다.

한편,

해외 종속기업의 수입신용장을 포함한 총 여신한도는
USD 327백만, CNY 225백만, EUR 3백만, RUB 149백만입
니다.

(3) 당반기말 현재 연
결회사는 매출채권 등의 대금회수와 관련하여

신한은행과 9,000백만원
을 한도로 외상매출채권 담보대출계약을 체결하고 있으며, 매입채무 등의 대금지급과 관련하여
우리은행 등 일부 금융기관과
191,977백만원
을
한
도
로 외상매출채권 담보대출계약 등을 체결하고 있습니다.

(4)
보고기간말 현재 회사가 종속기업을 위하여 지급보증한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

회사명
보증처
보증기간
2017.6.30
2016.12.31
비고

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
Bank of America 등
1년 이내
124,629
98,922
122,262
90,982
차입금에 대한
지급보증

LG Hausys America, Inc.
Bank of America 등
1년 이내
120,684
82,621
127,980
74,323

한국수출입은행
1년 초과
74,074
58,843
78,553
62,401

LG Hausys Europe GmbH
신한은행
1년 이내
3,912
-
3,803
-

LG Hausys RUS, LLC
KEB하나은행 등
1년 이내
15,285
8,011
16,160
6,627

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
SCB 등
1년 이내
49,191
34,206
42,016
33,128

KEB하나은행 등
1년 초과
10,067
9,228
10,396
10,181

합 계
397,842
291,831
401,170
277,642

한편, 회사는 상기 차입금에 대한 지급보증 외에 LG Hausys America, Inc.의 보증신용장(Stand-by LC)과 관련한
USD
3
백만
및 LG Hausys Mongolia LLC의 공사이행보증과 관련한

1,981
백만원
의 지급보증을 제공하고 있습니다.

(5) 회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다.

(6) 당반기말 현재 연결회사의 계류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을 포함하여
연결회사가 피소된 건

5건(소송가액 1,360백만원)과 회사가 제소한 건 10건(소송가액 1,356백만원)

이
있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(7)
보고기간말 현재 발생하지 아니한
자본적지출 약정금액은

90,740백만원

입
니다.

(8) 연결회사는 점접착 필름 사업의 양도 거래와 관련하여, 양수인인 (주)LG화학에 대하여 양도 사업부문과 관련된 기 피소된 일부 소송 건에 대한 손해배상 의무를 부담하고 있습니다. 

(9) 회사는 공동기업인 c2i s.r.o.의 공동주주인 Ultimate Technologies Limited가 보유하고 있는 c2i s.r.o. 지분 24.9%에 대해 콜옵션을 보유하고 있으며, Ultimate Technologies Limited는 보유지분 49.9%에 대해 풋옵션을 보유하고 있습니다. 동 콜옵션 및 풋옵션의 행사가격은 행사시점의 공정가치를 반영한 가격으로 산정되며, 동 옵션은 지분 취득일로부터 3년이 경과한 시점부터 행사가능합니다.

18. 자본

보고기간말 현재 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
보통주
우선주
자본금 총계
주식발행초과금
기타자본잉여금
(*)
자본잉여금
총계

발행주식수(주)
자본금
발행주식수(주)
자본금

2016.12.31
8,967,670
44,838
1,032,330
5,162
50,000
618,183
(1,717)
616,466

2017.6.30
8,967,670
44,838
1,032,330
5,162
50,000
618,183
(1,717)
616,466

(*) 종속기업의 불균등 유상증자 및 지분 추가 취득으로 인해 발생한 금액입니다.

19. 판매비와관리비

당반기와 전반기 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

급 여
43,053
84,176
48,101
92,829

퇴 직 급 여(*)
3,405
6,662
3,165
6,829

복 리 후 생 비
9,050
17,707
9,179
15,946

여 비 교 통 비
4,100
8,106
4,380
8,229

포 장 비
4,049
7,799
3,775
7,233

임 차 료
6,348
11,884
7,469
14,408

사 용 료
3,260
6,047
2,129
3,993

수 수 료
26,677
51,222
20,936
40,610

감 가 상 각 비
9,284
18,570
8,610
17,199

광 고 선 전 비
8,422
16,088
7,317
13,500

운 반 비
21,972
40,860
18,359
34,731

무형자산상각비
1,382
2,711
1,137
2,365

견 본 비
6,918
16,182
7,351
15,515

경상연구개발비
3,493
6,593
2,104
4,031

기타 판매비와관리비
13,463
25,767
18,231
30,332

합 계
164,876
320,374
162,243
307,750

(*) 확정기여제도로 인한 퇴직급여가 포함되어 있습니다.

20. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 연결회사의 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(16,406)
(24,679)
5,005
1,506

원재료 및 상품의 매입
491,629
942,382
408,314
774,982

종업원급여
103,419
202,182
108,231
208,967

광고선전비
8,443
16,128
7,343
13,542

운반비
22,312
41,507
18,697
35,376

지급수수료
33,206
63,677
25,895
50,480

감가상각비 및 무형자산상각비
31,201
60,555
28,766
57,027

여비교통비
4,344
8,589
4,723
8,795

임차료
6,870
12,848
7,882
15,204

견본비
6,918
16,182
7,351
15,515

기타비용
87,774
153,936
70,375
129,939

매출원가 및 판매비와관리비의 합계
779,710
1,493,307
692,582
1,311,333

21. 영업외수익

당반기와 전반기 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
1,117
2,542
1,629
4,721

외화환산이익
5,663
2,261
2,827
670

유형자산처분이익
146
929
211
234

기 타
972
1,762
1,564
2,086

합 계
7,898
7,494
6,231
7,711

22. 영업외비용 

당반기와 전반기 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
3,127
8,136
3,331
4,680

외화환산손실
35
650
236
962

유형자산처분손실
891
2,277
305
653

기 타
2,043
3,019
1,096
2,113

합 계
6,096
14,082
4,968
8,408

23. 금융수익 및 금융비용

당반기와 전반기 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익 :

이자수익

- 은행예치금에 대한 이자수익
588
1,031
547
1,134

- 기타수취채권(은행예치금 제외)에 대한 이자수익
7
14
8
16

외환차익
274
827
234
423

외화환산이익
1,211
1,949
541
1,402

금융수익 합계
2,080
3,821
1,330
2,975

금융비용 :

이자비용

- 차입금에 대한 이자비용
6,399
12,427
6,163
12,572

외환차손
41
114
11
152

외화환산손실
391
911
1,977
2,415

금융비용 합계
6,831
13,452
8,151
15,139

24. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균
연간법인세율은
28.8
%(2016년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 예상 법인세율 : 30.6%)입니다.
법인세율의 감소는 주로 당기법인세 조정사항 금액의 변동에 기인합니다.

25. 배당금

2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 18,015백만원(보통주 주당1,800원, 우선주 주당 1,850원)이며, 2017년 4월에 지급되었습니다.

26. 중단영업

(1) 연결회사는 2016년 7월 22일 이사회 결의를 통해 점접착 필름(PSAA) 사업의 양도를 결정하였으며, 2016년 8월 31일 기준으로 관련 사업을 양도하였습니다. 이로 인하여 해당 부문과 관련된 손익을 중단영업으로 표시하였습니다. 한편, 기타 중단영업손익은 과거 회계기간 중 중단영업으로 분류된 러시아 창호재 부문 및 건구재 부문등을 포함하고 있습니다.

(2) 당반기와 전반기 중단영업과 관련한 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

1) 당반기

구 분
3개월
누 적

PSAA
기타
합 계
PSAA
기타
합 계

수익
-
3
3
-
3
3

비용
(176)
(77)
(253)
(118)
(75)
(193)

법인세비용차감전이익
176
80
256
118
78
196

법인세비용
-
-
-
-
-
-

중단영업 손익
176
80
256
118
78
196

2) 전반기

구 분
3개월
누 적

PSAA
기타
합 계
PSAA
기타
합 계

수익
21,553
1
21,554
36,666
2
36,668

비용
24,571
-
24,571
43,646
(8)
43,638

법인세비용차감전이익(손실)
(3,018)
1
(3,017)
(6,980)
10
(6,970)

법인세비용
21
-
21
80
(2)
78

중단영업 손익
(3,039)
1
(3,038)
(7,060)
12
(7,048)

(3) 당반기와 전반기 중단영업과 관련한 현금흐름 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분
PSAA
기타
합 계

영업활동으로 인한 현금흐름
(2,642)
80
(2,562)

투자활동으로 인한 현금흐름
-
-
-

재무활동으로 인한 현금흐름
2,642
(80)
2,562

2) 전반기

구 분
PSAA
기타
합 계

영업활동으로 인한 현금흐름
(3,203)
167
(3,036)

투자활동으로 인한 현금흐름
-
-
-

재무활동으로 인한 현금흐름
3,203
(167)
3,036

27. 특수관계자 거래

(1) 특수관계자 현황 

1) 보고기간말 현재 연결회사의 최대주주는 (주)LG로 연결회사의 지분 33.53%(전기:33.53%)를 보유하고 있으며, 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

2) 당반기와 전기 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
2017년 반기
2016
비 고

관계기업
(주)LG토스템비엠
㈜LG토스템비엠

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
(주)엘지씨엔에스
(주)LG의 종속기업

(주)서브원
(주)서브원

(주)엘지경영개발원
(주)엘지경영개발원

(주)엘지스포츠
(주)엘지스포츠

LG Holdings.Japan.Co., Ltd.
LG Holdings.Japan.Co., Ltd.

엘지엠엠에이㈜
엘지엠엠에이㈜
(주)LG의 공동기업

엘지엔시스(주)
엘지엔시스(주)
(주)엘지씨엔에스의 종속기업

LG CNS China Inc.
LG CNS China Inc.

LG CNS Europe B.V.
LG CNS Europe B.V.

LG CNS America, Inc.
LG CNS America, Inc.

(주)비즈테크파트너스 (구, (주)비앤이파트너스)
(주)비즈테크파트너스 (구, (주)비앤이파트너스)

-
(주)에버온

-
(주)유세스파트너스

Serveone(Nanjing).Co., LTD
Serveone(Nanjing).Co., LTD
(주)서브원의 종속기업

Serveone Construction Co., Ltd.
Serveone Construction Co., Ltd.

SERVEONE(Guangzhou) Co., Ltd.
SERVEONE(Guangzhou) Co., Ltd.

대규모기업집단
소속회사
(주)판토스
(주)판토스
기타(*)

(주)팜한농
(주)팜한농

-
(주)LG상사

(주)LG유플러스
(주)LG유플러스

(주)LG화학
(주)LG화학

(주)에이치에스애드
(주)에이치에스애드

엘지디스플레이(주)
엘지디스플레이(주)

엘지이노텍(주)
엘지이노텍(주)

LG전자(주)
LG전자(주)

(주)판토스부산신항물류센터
(주)판토스부산신항물류센터

(주)LG생활건강
(주)LG생활건강

(주)하이엔텍
(주)하이엔텍

코카콜라음료(주)
코카콜라음료(주)

하이엠솔루텍(주)
하이엠솔루텍(주)

하이텔레서비스(주)
하이텔레서비스(주)

LG International (Japan) Ltd.
LG International (Japan) Ltd.

P.T. LG Electronics Indonesia
P.T. LG Electronics Indonesia

Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti
Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.
Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.

LG Electronics India Pvt. Ltd.
LG Electronics India Pvt. Ltd.

Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd.
Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd.

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co., Ltd.
LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co., Ltd.

LG Chem Europe GmbH
LG Chem Europe GmbH

LG Electronics Monterrey Mexico S.A.de C.V.
LG Electronics Monterrey Mexico S.A.de C.V.

LG Electronics U.S.A., Inc.
LG Electronics U.S.A., Inc.

락금생활건강무역(상해)유한공사
락금생활건강무역(상해)유한공사

LG Chem America, Inc.
LG Chem America, Inc.

Pantos Logistics Benelux B.V
Pantos Logistics Benelux B.V

Pantos Logistics France
Pantos Logistics France

Pantos Logistics Germany GmbH
Pantos Logistics Germany GmbH

Pantos Logistics Poland
Pantos Logistics Poland

Pantos Logistics Spain S.L.
Pantos Logistics Spain S.L.

FNS CIS LLC
FNS CIS LLC

Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.
Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.

FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd.
FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd.

Pantos Logistics (China) Co., Ltd.
Pantos Logistics (China) Co., Ltd.

(주)루셈
-

-
(주)LG생명과학

-
(주)하이프라자

-
하이로지스틱스(주)

-
LG International (America) Inc.

-
LG Electronics Wroclaw Sp.z.o.o

-
Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd.

-
Pantos Customs Services LLC

(*) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

(2) 당반기와 전반기 연결회사와 특수관계자와의 매출 및 매입 등 주요 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
회사명
2017년 반기

매출 등
재고매입
고정자산매입
기타매입

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
3,088

관계기업
(주)LG 토스템비엠
2,057
34,363
-
74

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
241
19
2,646
5,869

(주)서브원
42,183
26,090
16,952
5,256

엘지엠엠에이(주)
-
23,209
-
30

기타
1
859
900
2,300

기타 
대규모기업집단
(주)판토스
-
139
-
19,345

(주)LG화학
8,544
104,988
-
1,304

LG전자(주)
7,150
201
3,437
3,127

(주)LG생활건강
6,504
609
-
147

LG International (Japan) Ltd.
-
3,277
-
-

LG Electronics India Pvt. Ltd.
8,538
-
-
-

기타
1,039
1,314
160
2,695

합 계

76,257
195,068
24,095
43,235

구 분
회사명
2016년 반기

매출 등
재고매입
고정자산매입
기타매입

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
2,785

관계기업
(주)LG 토스템비엠
1,332
25,774
-
94

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
307
38
2,475
5,586

(주)서브원
13,628
23,864
5,093
5,349

엘지엠엠에이(주)
-
14,380
-
1

기타
104
981
1,091
2,247

기타 
대규모기업집단
(주)판토스
-
-
-
7,661

(주)LG화학
1,906
87,358
-
2,327

LG전자(주)
8,682
10
5,161
1,475

(주)LG생활건강
6,427
346
-
81

하이로지스틱스(주)
-
-
-
8,269

LG International (Japan) Ltd.
-
4,257
-
-

LG Electronics India Pvt. Ltd.
10,312
-
-
-

기타
4,506
2,278
24
1,715

합 계

47,204
159,286
13,844
37,590

(3) 보고기간말 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
회사명
2017년 반기
2016년

채 권
채 무
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

유의적인 영향력을 
행사하는 기업
(주)LG
-
39
-
102
-
39
-
379

관계기업
(주)LG 토스템비엠
49
133
13,525
11
-
656
16,273
-

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
36
1
-
3,297
67
-
-
5,095

(주)서브원
33,081
7,418
20,384
5,753
31,526
7,406
14,647
3,128

엘지엠엠에이(주)
-
-
4,422
9
-
-
2,699
159

기타
8
1,372
37
1,104
101
1,386
23
1,682

기타 
대규모기업집단
(주)판토스
-
-
-
7,375
-
-
-
6,500

(주)LG화학
3,547
732
40,417
115
2,551
419
34,745
164

LG전자(주)
3,468
228
-
2,340
4,448
389
-
4,530

(주)LG생활건강
176
2,143
270
27
-
2,146
230
20

LG International (Japan) Ltd.
-
-
608
-
-
-
1,536
-

LG Electronics India Pvt. Ltd.
2,118
-
-
-
2,084
-
-
-

기타
921
32
274
2,896
582
509
1,425
3,220

주요경영진
-
-
-
13,067
-
-
-
12,506

합 계
43,404
12,098
79,937
36,096
41,359
12,950
71,578
37,383

(4) 주요 경영진에 대한 분류별 보상금액 및 주요 경영진 판단 근거

당반기와 전반기 주요 경영진에 대한 보상내역(중단영업 포함)은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

급여 및 기타종업원 급여
8,906
8,200

퇴직급여
901
281

합 계
9,807
8,481

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(5)
당반기와 전반기 연결회사와 특수관계자 간의 자금거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
회사명
2017년 반기
2016년 반기

배당금지급
배당금지급

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LG
5,412
5,412

(6)
보
고
기간말 현재 연결회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 않습니다.

(7) 보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 주석 17에 기재되어 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 담보는 없습니다
.

28. 보고기간 후 사건

회사는
2017년 7월 18일 이사회 결의를 통해
종속기업에 대한 지급보증을 결정하였으며, 내역은 다음과 같습니다(단위: USD 천).

회사명
보증처
지급보증금액
비고

LG Hausys America, Inc.
JP Morgan
USD 30,000
만기연장

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
SCB
USD 10,000
만기연장

Citi
USD 10,000
만기연장

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
KDB
USD 20,000
만기연장 및 증액

합 계
USD 70,000

29. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당반기와 전반기 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

법인세비용차감전 순이익
63,506
74,711

법인세비용차감전계속영업이익
63,310
81,681

법인세비용차감전중단영업손익
196
(6,970)

조정 항목(*)

- 퇴직급여
11,895
12,936

- 대손상각비
(3,209)
1,613

- 외화환산손익
(2,645)
1,348

- 감가상각비
57,461
55,112

- 무형자산상각비
3,094
2,781

- 유형자산처분손익
1,348
424

- 무형자산처분손익
481
260

- 이자수익
(1,045)
(1,562)

- 이자비용
13,102
14,094

- 기타
551
2,551

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

- 매출채권
(42,856)
(119,182)

- 미수금 및 기타채권(금융기관예치금 제외)
4,277
14,859

- 재고자산
(35,346)
749

- 기타유동자산
(8,149)
(3,687)

- 기타비유동자산
(478)
(268)

- 매입채무
67,777
70,124

- 미지급금 및 기타채무
18,881
24,303

- 충당부채
902
1,397

- 기타유동부채
(24,446)
8,181

- 장기미지급금 및 장기지급채무
140
165

- 퇴직급여채무의 승계
1,116
460

- 사외적립자산
5,459
4,680

- 퇴직금의 지급
(7,445)
(6,651)

영업으로부터 창출된 현금
124,371
159,398

(*) 상기 조정사항은 중단영업손익으로 분류된 항목을 포함한 금액입니다.

(2) 당반기와 전반기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

건설중인 자산의 유형자산 대체
45,123
99,669

미착기계의 유형자산 대체
2,102
4,299

유형자산의 비현금취득
20,742
9,936

비유동차입금의 유동성 대체
49,970
2,700

4. 재무제표

재무상태표

제 9 기 반기말 2017.06.30 현재

제 8 기말 2016.12.31 현재

(단위 : 백만원)

제 9 기 반기말

제 8 기말

자산

유동자산

1,020,409

821,218

현금및현금성자산

135,368

85,075

매출채권 및 기타유동채권

711,586

579,659

매출채권

570,464

532,625

미수금 및 기타채권

141,122

47,034

선급법인세

0

0

유동금융자산

0

0

기타유동자산

11,120

5,687

재고자산

162,335

150,797

비유동자산

1,181,804

1,096,883

장기매출채권 및 기타비유동채권

34,011

33,539

장기성매출채권

628

628

장기대여금 및 장기수취채권

33,383

32,911

비유동금융자산

4,584

4,240

종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산

199,650

151,236

종속기업투자자산

143,445

143,445

관계기업 및 공동기업투자자산

56,205

7,791

이연법인세자산

12,632

14,921

기타비유동자산

1,542

1,549

유형자산

888,089

850,074

무형자산

41,296

40,552

순확정급여자산

0

772

매각예정비유동자산

0

0

자산총계

2,202,213

1,918,101

부채

유동부채

621,154

514,335

매입채무 및 기타유동채무

443,382

365,710

매입채무

232,357

168,100

미지급금 및 기타채무

211,025

197,610

차입금

149,951

99,929

기타유동금융부채

1,151

2,198

유동충당부채

4,582

3,807

미지급법인세

10,461

20,381

기타유동부채

11,627

22,310

비유동부채

614,593

461,237

장기미지급금 및 장기지급채무

11,125

10,793

차입금

591,523

448,907

기타비유동금융부채

906

1,537

순확정급여부채

11,039

0

부채총계

1,235,747

975,572

자본

납입자본

671,304

671,304

자본금

50,000

50,000

자본잉여금

621,304

621,304

기타자본구성요소

(18,070)

(18,027)

기타자본항목

(17,529)

(17,529)

기타포괄손익누계액

(541)

(498)

이익잉여금(결손금)

313,232

289,252

자본총계

966,466

942,529

부채및자본총계

2,202,213

1,918,101

손익계산서

제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

제 8 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 9 기 반기

제 8 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

수익(매출액)

712,384

1,359,794

628,673

1,186,579

매출원가

546,689

1,046,056

460,769

873,703

매출총이익

165,695

313,738

167,904

312,876

판매비와관리비

127,747

247,592

128,554

240,805

영업이익(손실)

37,948

66,146

39,350

72,071

영업외손익

(1,004)

(11,678)

(2,331)

(3,441)

영업외수익

8,154

8,219

6,345

12,531

영업외비용

(5,367)

(12,618)

(4,687)

(7,781)

금융수익

576

1,448

625

1,261

금융비용

(4,367)

(8,727)

(4,614)

(9,452)

법인세비용차감전순이익(손실)

36,944

54,468

37,019

68,630

법인세비용

8,091

11,969

8,642

13,829

계속영업당기순이익(손실)

28,853

42,499

28,377

54,801

중단영업손익

176

117

(3,002)

(6,710)

당기순이익(손실)

29,029

42,616

25,375

48,091

주당이익

보통주

기본주당계속영업이익(손실)

2,890

4,256

2,841

5,481

기본주당중단영업이익(손실)

18

12

(300)

(672)

우선주

계속영업우선주당이익(손실)

2,902

4,281

2,854

5,513

중단영업우선주당이익(손실)

18

12

(300)

(672)

포괄손익계산서

제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

제 8 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 9 기 반기

제 8 기 반기

3개월

누적

3개월

누적

당기순이익(손실)

29,029

42,616

25,375

48,091

기타포괄손익

(183)

(664)

60

(12)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목

순확정급여부채의 재측정요소

(250)

(621)

(206)

(414)

후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목

매도가능금융자산

67

(43)

266

402

총포괄손익

28,846

41,952

25,435

48,079

자본변동표

제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

제 8 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지

(단위 : 백만원)

자본

자본금

자본잉여금

기타자본항목

기타포괄손익누계액

이익잉여금(결손금)

자본 합계

2016.01.01 (기초자본)

50,000

621,304

(2,000)

(785)

222,704

891,223

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

0

48,091

48,091

기타포괄손익

0

0

0

402

(414)

(12)

총포괄손익

0

0

0

402

47,677

48,079

연차배당

0

0

0

0

(18,015)

(18,015)

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

402

29,662

30,064

2016.06.30 (기말자본)

50,000

621,304

(2,000)

(383)

252,366

921,287

2017.01.01 (기초자본)

50,000

621,304

(17,529)

(498)

289,252

942,529

자본의 변동

포괄손익

당기순이익(손실)

0

0

0

0

42,616

42,616

기타포괄손익

0

0

0

(43)

(621)

(664)

총포괄손익

0

0

0

(43)

41,995

41,952

연차배당

0

0

0

0

(18,015)

(18,015)

자본 증가(감소) 합계

0

0

0

(43)

23,980

23,937

2017.06.30 (기말자본)

50,000

621,304

(17,529)

(541)

313,232

966,466

현금흐름표

제 9 기 반기 2017.01.01 부터 2017.06.30 까지

제 8 기 반기 2016.01.01 부터 2016.06.30 까지

(단위 : 백만원)

제 9 기 반기

제 8 기 반기

영업활동으로 인한 현금흐름

108,786

128,808

영업으로부터 창출된 현금흐름

135,078

149,068

이자의 수취

620

1,266

이자의 지급

(8,372)

(10,343)

법인세의 납부(환급)

(19,388)

(15,200)

배당금의 수령

848

4,017

투자활동으로 인한 현금흐름

(232,494)

(59,993)

금융기관예치금의 감소

2

1

유동금융자산의 감소

0

0

단기대여금의 감소

0

0

장기대여금 및 장기수취채권의 감소

3,652

1,791

비유동금융자산의 감소

0

0

종속기업투자자산의 처분

0

0

공동기업투자자산의 처분

0

0

기타비유동자산의 감소

2

0

유형자산의 처분

4,613

4,287

무형자산의 처분

168

0

매각예정자산의 처분

0

4,773

금융기관예치금의 증가

(100,000)

0

단기대여금의 증가

0

0

장기대여금 및 장기수취채권의 증가

(4,755)

(3,305)

비유동금융자산의 증가

(400)

(800)

종속기업투자자산의 취득

0

0

공동기업투자자산의 취득

(48,414)

0

유형자산의 취득

(86,313)

(64,632)

무형자산의 취득

(1,049)

(2,108)

재무활동현금흐름

174,428

(18,342)

차입금의 증가

197,783

13,767

차입금의 상환

(5,340)

(14,094)

배당금지급

(18,015)

(18,015)

현금및현금성자산의 순증가(감소)

50,720

50,473

기초현금및현금성자산

85,075

145,077

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

(427)

(314)

기말현금및현금성자산

135,368

195,236

5. 재무제표 주석

제 9 기 반기 2017년 6월 30일 현재

제 8 기 2016년 12월 31일 현재

주식회사 LG하우시스

1. 일반사항

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 

1.1 회사의 개요

회사는 2009년 4월 1일을 기준일로 주식회사 LG화학의 산업재 사업부문이 분할되어 설립되었으며, 2009년 4월 2일자로 설립등기를 완료하였습니다. 

회사의 본점은 대한민국의 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있으며, 울산 및 옥산 등지에 제조시설을 가지고 있습니다. 보고기간말 현재 우선주 자본금 5,162백만원을 포함한 회사의 자본금은 50,000백만원입니다. 한편, 회사는 2009년 4월 13일자로 한국거래소에 주권재상장을 신청하였으며, 회사의 주식은 2009년 4월 20일에 한국거래소에 상장되었습니다. 회사의 최대주주는 주식회사 LG이며, 보통주 지분의 33.53%를 소유하고 있습니다.

보고기간말 현재 회사가 발행할 주식의 총수는 35백만주(1주당 금액 : 5,000원)이며,발행한 보통주와 우선주 주식의 수는 각각 8,967,670주와 1,032,330주입니다. 

우선주는 의결권이 없으며 배당은 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 금전으로 추가 배당받게 됩니다.

1.2 사업의 현황

회사는 주로 PVCㆍAL창호재, 기능성 유리 및 주택용상재, 벽지 등 건축자재, 자동차용 원단과 부품 및 점착필름 등의 고기능소재 부품 등의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 

2. 중요한 회계정책

다음은 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.

2.1 재무제표의 작성기준

회사의 2017년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2017년 6월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 

(1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사
는
201
7
년
1월 1일로 개시
하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였으며, 이로 인하여 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

- 기준서 제1007호 '현금흐름표' 개정

재무활동에서 생기는 부채 변동을 현금흐름에서 생기는 변동과 비현금거래로 인한 변동 등으로 구분하여 공시하도록 하였습니다. 

- 기준서 제1012호 '법인세' 개정

공정가치로 측정하는 채무상품의 공정가치가 세무기준액에 미달하는 경우 미실현손실에 대해서 일시적차이가 존재한다는 점을 명확히 하였습니다. 

- 기준서 제1112호 '투자기업에 대한 지분의 공시' 개정 
타 기업에 대한 지분이 기준서 제1105호에 따라 매각예정이나 중단영업으로 분류되더라도, 기준서 제1112호에서 규정하고 있는 요약재무정보를 제외한 다른 항목의 공시는 요구됨을 명확히 하였습니다.

(2) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 제정 또는 공표되었으나 2017년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이도래하지 않았고, 조기적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기준서 제1028호 '관계기업과 공동기업에 대한 투자' 개정 

벤처캐피탈 투자기구, 뮤추얼펀드 등이 보유하는 관계기업이나 공동기업에 대한 투자지분을 지분법이 아닌 공정가치로 평가할 경우, 각각의 지분별로 선택 적용할 수 있음을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 소급하여 적용하며, 조기 적용이 허용됩니다.
회사는 벤처캐피탈 투자기구 등에 해당하지 않아 상기 면제규정을 적용하지 않으므로, 동 개정으로 인해 재무제표에중요한 영향은 없습니다. 

- 기준서 제1102호 '주식기준보상' 개정

현금결제형에서 주식결제형으로 분류변경 시 조건변경 회계처리와 현금결제형 주식기준보상거래의 공정가치 측정방법이 주식결제형 주식기준보상거래와 동일함을 명확히 하였습니다. 동 개정은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수 있습니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.

- 해석서 제2122호 '외화 거래와 선지급ㆍ선수취 대가' 제정 
제정된 해석서에 따르면, 관련 자산, 비용, 수익(또는 그 일부)의 최초 인식에 적용할환율을 결정하기 위한 거래일은 대가를 선지급하거나 선수취하여 비화폐성자산이나 비화폐성부채를 최초로 인식하는 날입니다. 또한, 선지급이나 선수취가 여러 차례에 걸쳐 이루어지는 경우 대가의 선지급이나 선수취로 인한 거래일을 각각 결정합니다. 동 해석서는 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적
용이 허용됩니다.
회사는 동 해석서의 제정에
따른 영향을 파악 중에 있습니다.

- 기준서 제1109호 '금융상품'

2015년 9월 25일 제정된 기업회계기준서 제1109호 '금융상품'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는현행 기업회계기준서 제1039호 '금융상품: 인식과 측정'을 대체할 예정입니다. 회사는 기업회계기준서 제1109호를 2018년 1월 1일 이후 시작되는 회계연도부터 적용할예정입니다.

새로운 기업회계기준서 제1109호는 소급 적용함이 원칙이나, 금융상품의 분류, 측정, 손상의 경우 비교정보 재작성을 면제하는 등 일부 예외조항을 두고 있고, 위험회피회계의 경우 옵션의 시간가치 회계처리 등 일부 예외조항을 제외하고는 전진적으로 적용합니다.

기업회계기준서 제1109호의 주요 특징으로 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거한 금융자산의 분류와 측정, 기대신용손실에 기초한 금융상품의 손상모형, 위험회피회계 적용조건을 충족하는 위험회피대상항목과 위험회피수단의 확대 또는 위험회피효과 평가방법의 변경 등을 들 수 있습니다.

기업회계기준서 제1109호의 원활한 도입을 위해서는 일반적으로 재무영향분석 및 회계정책 수립, 회계시스템 구축, 시스템 안정화 등의 준비 작업이 필요합니다. 동 기준서를 최초로 적용하는 회계기간의 재무제표에 미치는 영향은 동 기준서에 따른 회계정책의 선택과 판단뿐 아니라 해당 기간에 회사가 보유하는 금융상품과 경제상황 등에 따라 다를 수 있습니다.

회사는 기업회계기준서 제1109호의 최초 적용에 따른 재무적 영향을 파악 중에 있습니다.

① 금융자산의 분류 및 측정

새로운 기업회계기준서 제1109호를 적용할 경우 회사는 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 다음 표와 같이 금융자산을 후속적으로 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고, 복합계약이 금융자산을 주계약으로 포함하는 경우에는 내재파생상품을 분리하지 않고 해당 복합계약 전체를 기준으로 금융자산을 분류합니다.

구 분
계약상 현금흐름 특성

원금과 이자만으로 구성
그 외의 경우

사업모형
계약상 현금흐름 수취 목적

상각후원가 측정(*1)

당기손익-공정가치 측정(*2)

계약상 현금흐름 수취 및 매도 목적

기타포괄손익-공정가치 측정(*1)

매도 목적, 기타

당기손익-공정가치 측정

(*1) 회계불일치를 제거하거나 감소시키기 위하여 당기손익-공정가치 측정 항목으로지정할 수 있음(취소 불가)

(*2)
단기매매목적이 아닌 지분증권의 경우 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정할 수 있음(취소 불가)

기업회계기준서 제1109호에서 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치측정 대상으로 분류하기 위한 요건이 현행 기업회계기준서 제1039호의 요건보다 엄격하므로, 기업회계기준서 제1109호 도입 시 당기손익-공정가치 측정 대상 금융자산의 비중이 증가하여 당기손익의 변동성이 확대될 수 있습니다.

회사는
당반기말 현재 대여금 및 수취채권 880,965백만원, 매도가능금융자산 4,584백만원을
보유하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취를 목적으로 하는 채무상품만 상각후원가로 측정할 수 있습니다.

회사는
당
반기말 현재 대여금 및수취채권
880,965백만원을 상각후원가로 측정하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따라 특정일에 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성된 현금흐름이 발생하고 계약상 현금흐름 수취 및 매도를 목적으로 하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다.
회사는
당
반기말 현재매도가능금융자산으로 분류된 채무상품
1,023백만원을 보유하고 있습니다.

기업회계기준서 제1109호에 따르면 단기매매목적으로 보유하지 않는 지분상품은 최초 인식시점에 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있고, 동 포괄손익은 후속적으로 당기손익으로 재순환(recycling)되지 않습니다.
회사의 당반기말 현재 매도가능금융자산으로 분류된 지분상품은 3,561백만원이고, 당반기 중 매도가능지분상품 관련 미실현평가손익이 당기손익으로 재순환된 금액은 없습니다. 

기업회계기준서 제1109호에 따르면 계약조건에 따른 현금흐름이 원금과 원금 잔액에 대한 이자만으로 구성되지 않거나 매매가 주된 목적인 채무상품과 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정하지 않은 지분상품은 당기손익-공정가치로 측정합니다.
당반기말 현재
회사가 보유한
당기손익인식금융자산으로 분류된 채무상품과 지분상품은 없습니다.

② 손상: 금융자산과 계약자산

현행 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 새로운 기업
회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.

기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다.

구 분(*1)

손실충당금

Stage 1

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(*2)

12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 2

최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우

전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실

Stage 3

신용이 손상된 경우

(*1) 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'의 적용범위에 포함되는 거래에서 생기는 매출채권이나 계약자산의 경우 유의적인 금융요소가 없다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정해야 하고, 유의적인금융요소가 있다면 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음. 리스채권도 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 것을 회계정책으로 선택할 수 있음
(*2) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음

기업회계기준서
제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.

회사는 당반기말 현재 상각후원가로 측정하는 채무상품 중 대여금 및 수취채권 880,965백만원 및 매도가능금융자산으로 분류되어 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품 1,023백만원을 보유하고 있고, 이들 자산에 대하여 손실충당금 12,841백만원을 설정하고 있습니다.

- 기업회계기준서 제1115호 고객과의 계약에서 생기는 수익

2015년 11월 6일 제정된 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'은 2018년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용하되 조기 적용할 수도 있습니다. 동 기준서는 현행 기업회계기준서 제1018호 '수익', 제1011호 '건설계약', 기업회계기준해석서 제2031호 '수익: 광고용역의
교환거래', 제2113호 '고객충성제도', 제2115호 '부동산건설약정', 제2118호 '고객으로부터의 자산이전'을 대체할 예정입니다. 

회사는 경과규정에 따라 기업회계기준서 제1115호를 2018년 1월 1일(최초 적용일) 이후 시작되는 회계연도부터 적용하되, 이 기준서의 최초 적용 누적효과를 최초 적용일이 포함되는 회계연도의 이익잉여금(또는 적절하다면 다른 자본 요소)의 기초 잔액을 조정하여 인식할 예정입니다. 해당 경과규정에 따라 최초 적용일에 완료되지 않은계약에만 이 기준서를 소급하여 적용하고, 완료된 계약 등에 대해서는 재무제표를 재작성하지 않는 실무적 간편법을 적용할 예정입니다.

현행 기업회계
기준서 제1018호 등에서는 재화의 판매, 용역의 제공, 이자수익, 로열티수익, 배당수익, 건설계약과 같은 거래 유형별로 수익인식기준을 제시하지만, 새로운 기업회계기준서 제1115호에 따르면 모든 유형의 계약에 5단계 수익인식모형(① 계약 식별 → ② 수행의무 식별 → ③ 거래가격 산정 → ④ 거래가격을 수행의무에 배분 → ⑤ 수행의무 이행 시 수익 인식)을 적용하여 수익을 인식합니다.

당반기말 현재 회사는 기업회계기준서 제1115호의 도입과 관련하여 내부통제절차의정비 또는 회계처리시스템 변경 작업을 준비 중이며, 동 기준서를 적용할 경우 재무제표에 미치는 영향을 파악 중에 있습니다.

2.2 회계정책

요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 

(1) 법인세비용
중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 

(2) 종속기업, 관계기업 및 공동기업
회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준 제1027호 '별도재무재표'에 따른 별도재무제표입니다. 종속기업, 공동기업 및 관계기업 투자는 직접적인 지분투자에 근거하여 원가로 측정하고 있으며, 다만 한국채택국제회계기준으로의 전환일 시점에는 전환일 시점의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치 측정

(1) 당반기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(2) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
135,368
135,368
85,075
85,075

매출채권
570,464
570,464
532,625
532,625

미수금 및 기타채권
141,122
141,122
47,034
47,034

장기성매출채권
628
628
628
628

장기대여금및장기수취채권
33,383
33,383
32,911
32,911

비유동금융자산(*1)

2,789
2,789
2,845
2,845

금융자산 합계
883,754
883,754
701,118
701,118

금융부채

매입채무
232,357
232,357
168,100
168,100

미지급금 및 기타채무(*2)
180,304
180,304
165,534
165,534

(유동)차입금
149,951
151,796
99,929
101,711

기타유동금융부채
1,151
1,151
2,198
2,198

장기미지급금 및 장기지급채무(*2)
391
391
233
233

(비유동)차입금

591,523
600,692
448,907
459,377

기타비유동금융부채
906
906
1,537
1,537

금융부채 합계
1,156,583
1,167,597
886,438
898,690

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 상기 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다.

(3) 보고기간말 현재 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

비유동금융자산

모젤디앤에스
195
195

충북창조경제혁
신
펀드

1,600
1,200

합 계
1,795
1,395

상기 금융자산은 전액 비상장지분상품이며 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없어 원가법으로 측정하였습니다(주석 9 참조). 당반기말 현재 회사는 이러한 금융상품을 처분할 계획이 없습니다.

(4) 공정가치 서열체계

공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 

ㆍ수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격
ㆍ수준 2 -직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함
ㆍ수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
 (관측가능하지 않은 투입변수)를 이용하여 산정한 공정가치

1) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017.6.30

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

(1) 반복적인 공정가치 측정치

비유동금융자산(*1)
1,766
1,023
-
2,789

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*2)
-
151,796
-
151,796

비유동차입금(*2)
-
600,692
-
600,692

기타금융자산
-
-
880,965
880,965

기타금융부채
-
-
415,109
415,109

구 분
2016.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

(1) 반복적인 공정가치 측정치

비유동금융자산(*1)
1,822
1,023
-
2,845

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*2)
-
101,711
-
101,711

비유동차입금(*2)
-
459,377
-
459,377

기타금융자산
-
-
698,273
698,273

기타금융부채
-
-
337,602
337,602

(*1) 회사의 비유동금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 상기 서열체계에서 제외하였습니다.
(*2) 수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(AA-) 수익률
로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

2) 당반기와 전기 중 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동은 없습니다.

5. 범주별 금융상품

(1) 보고기간말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

재무상태표상 금융자산
2017.6.30

대여금 및 수취채권
매도가능금융자산
합 계

현금및현금성자산
135,368
-
135,368

매출채권
570,464
-
570,464

미수금 및 기타채권
141,122
-
141,122

장기성매출채권
628
-
628

장기대여금 및 장기수취채권
33,383
-
33,383

비유동금융자산
-
4,584
4,584

합 계
880,965
4,584
885,549

재무상태표상 금융자산
2016.12.31

대여금 및 수취채권
매도가능금융자산
합 계

현금및현금성자산
85,075
-
85,075

매출채권
532,625
-
532,625

미수금 및 기타채권
47,034
-
47,034

장기성매출채권
628
-
628

장기대여금 및 장기수취채권
32,911
-
32,911

비유동금융자산
-
4,240
4,240

합 계
698,273
4,240
702,513

(2) 보고기간말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

재무상태표상 금융부채
2017.6.30

상각후원가로 측정하는 금융부채
기타금융부채(*1)
합 계

매입채무
232,357
-
232,357

미지급금 및 기타채무
180,304
-
180,304

(유동)차입금
149,951
-
149,951

기타유동금융부채
-
1,151
1,151

장기미지급금 및 장기지급채무(*2)
391
-
391

(비유동)차입금
591,523
-
591,523

기타비유동금융부채
-
906
906

합 계
1,154,526
2,057
1,156,583

재무상태표상 금융부채
2016.12.31

상각후원가로 측정하는 금융부채
기타금융부채(*1)
합 계

매입채무
168,100
-
168,100

미지급금 및 기타채무
165,534
-
165,534

(유동)차입금
99,929
-
99,929

기타유동금융부채
-
2,198
2,198

장기미지급금 및 장기지급채무(*2)
233
-
233

(비유동)차입금
448,907
-
448,907

기타비유동금융부채
-
1,537
1,537

합 계
882,703
3,735
886,438

(*1) 기타금융부채는 제거요건을 충족하지 않은 양도거래 관련 금융부채와 금융지급보증 등을 포함하고 있습니다.
(*2) 금융부채에 해당하지 아니한 장기미지급비용 등은 제외되었습니다.

(3) 당반기와 전반기 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

대여금 및 수취채권

- 이자수익
451
773
600
1,249

- 외화환산손익
5,819
1,532
3,026
(429)

- 외환차손익
(1,814)
(5,946)
(1,508)
950

- 대손상각비(환입)
(1,206)
(3,110)
3,139
1,097

매도가능금융자산

- 평가손익(기타포괄손익)(*1)
67
(43)
266
402

- 처분손익
2
2
-
-

- 배당금수익

55
55
51
51

상각후원가로 측정하는 금융부채

- 이자비용(*2)
4,695
8,914
5,264
10,574

- 외화환산손익
(294)
(148)
(100)
(47)

- 외환차손익
(130)
535
(408)
(771)

(*1) 법인세 효과가 반영되어 있습니다.
(*2) 차입원가 자본화 금액이 포함되어 있습니다.

6. 매출채권 등

(1) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 차감전 총액기준에 의한 상세내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

유동

매출채권
580,468
545,739

미수금 및 기타채권

- 금융기관예치금(*1)
106,500
6,500

- 미수금
34,667
40,724

- 미수수익
149
4

소 계
141,316
47,228

합 계
721,784
592,967

비유동

장기성매출채권
656
665

장기대여금 및 장기수취채권

- 금융기관예치금(*2)
18
19

- 장기미수금
906
1,536

- 장기보증금
32,459
31,356

- 장기대여금
2,615
2,615

소 계
35,998
35,526

합 계
36,654
36,191

(*1) 당반기말 현재 금융기관예치금 중
6,500백만원
(
전
기말: 6,500백만원)은 대ㆍ중소기업 동반성장협력 협약과 관련하여 사용이 제한되어 있습니다.

(*2) 당좌개설보증금으로 사용제한예금입니다.

(2) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권(금융기관예치금 제외)의 장부금액과 대손충당금 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

계정과목
2017.6.30
2016.12.31

채권액
대손충당금
장부금액
채권액
대손충당금
장부금액

유동

매출채권
580,468
(10,004)
570,464
545,739
(13,114)
532,625

미수금 및 기타채권(금융기관예치금 제외)
34,816
(194)
34,622
40,728
(194)
40,534

소 계
615,284
(10,198)
605,086
586,467
(13,308)
573,159

비유동

장기성매출채권
656
(28)
628
665
(37)
628

장기대여금 및 장기수취채권(금융기관예치금 제외)
35,980
(2,615)
33,365
35,507
(2,615)
32,892

소 계
36,636
(2,643)
33,993
36,172
(2,652)
33,520

합 계
651,920
(12,841)
639,079
622,639
(15,960)
606,679

(3) 보고기간말 현재 매출채권(장기성매출채권 포함)과 기타채권(금융기관예치금 제외)의 연령분석 내역은 아래와 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

매출채권
미수금 및 기타채권
매출채권
미수금 및 기타채권

만기미경과 채권
527,698
64,895
482,136
71,745

만기가 경과된 채권

- 3개월 이하
28,791
2,139
47,562
1,036

- 3개월 초과 6개월 이하
13,982
534
4,590
-

- 6개월 초과
5,803
179
7,971
405

사고채권
4,850
3,049
4,145
3,049

합 계
581,124
70,796
546,404
76,235

(4) 회사는 정상채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거하여 손상평가를 수행하고있으며, 채무자의 부도 및 파산 등 회수 불확실한 채권을 사고채권으로 분류합니다. 사고채권은 화의채권 및 기타 사고채권 등으로 구분되며 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여손상차손을 인식합니다.

(5) 당반기와 전기 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기

기초금액
대손상각비(환입)
기타
기말금액

매출채권(장기성매출채권 포함)
13,151
(3,110)
(9)
10,032

미수금 및 기타채권(금융기관예치금 제외)
2,809
-
-
2,809

합계
15,960
(3,110)
(9)
12,841

구 분
2016년

기초금액
대손상각비
매출채권 제각
기타
기말금액

매출채권(장기성매출채권 포함)
15,295
(1,134)
(993)
(17)
13,151

미수금 및 기타채권(금융기관예치금 제외)
2,850
-
(41)
-
2,809

합계
18,145
(1,134)
(1,034)
(17)
15,960

매출채권에 대한 충당금 설정액은 손익계산서상 판매비와 관리비에 포함되어 있으며, 그 외 채권에 대한 충당금 설정액은 영업외비용에 포함되어 있습니다. 대손충당금의 감소는 주로 추가적인 현금회수 가능성이 없는 채권의 제각과 관련하여 발생하고 있습니다.

7. 금융자산의 양도

회사는 당반기 및 전기 은행과의 매출채권 팩토링 계약을 통해 매출채권을 할인하였습니다. 보고기간말 현재 금융자산을 양도하였으나, 전체 금액을 제거하지 아니한 금융자산 및 관련된 부채는 없습니다.

8. 재고자산

(1) 보고기간말 현재 회사의 재고자산 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

과 목
2017.6.30
2016.12.31

제품 및 상품
105,422
101,745

반제품
12,644
11,486

원재료
28,822
25,682

저장품
7,855
4,600

미착품
13,607
13,325

재고자산평가충당금
(6,015)
(6,041)

합 계
162,335
150,797

(2) 매출원가로 비용 인식한 재고자산의 원가는 당반기
1,034,252백만원(
전반기:
865,907
백만원)입니다.

(3)
회사는 당반기 중 재고자산평가손실환입 26백만원을 인식하였으며, 전반기 중 재고자산평가손실 1,096백만원을 인식하였습니다.
이는 손익계산서의 매출원가 등에 포함되어 있습니다.

9. 비유동금융자산

(1) 비유동금융자산은 전액 매도가능증권으로 구성되어 있습니다.

(2) 당반기와 전기 매도가능금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년

기초금액
4,240
3,062

취득/대체
400
800

자본으로 재분류된 순손익(*)
(56)
378

기말금액
4,584
4,240

(*) 법인세효과는 당반기 (-)13백만원(전기: 91백만원)입니다.

(3) 보고기간말 현재 매도가능금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

시장성 있는 지분증권

희림종합건축사사무소
1,766
1,822

소 계
1,766
1,822

시장성 없는 지분증권(*)

모젤디앤에스
195
195

충북창조경제혁신펀드

1,600
1,200

소 계
1,795
1,395

채무증권

국공채
1,023
1,023

합 계
4,584
4,240

(*) 시장성 없는 지분증권의 공정가치는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품으로서 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 원가로 측정하였습니다.

(4) 보고기간말 현재 매도가능금융자산 중 연체된 자산은 없으며, 손상된 자산은
67백만원(전기: 160백만원)입니다.

10. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산

(1) 보고기간말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다.

회 사 명
소 재 지
지분율(%)
장부금액(백만원)

2017.6.30
2016.12.31
2017.6.30
2016.12.31

종속기업

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
62,747
62,747

LG Hausys America, Inc.
미 국
100.00
100.00
25,490
25,490

LG Hausys Europe GmbH
독 일
100.00
100.00
2,700
2,700

LG Hausys Trading Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
6,723
6,723

LG Hausys RUS, LLC
러 시 아
100.00
100.00
16,022
16,022

LG Hausys India Private Limited
인 도
100.00
100.00
2,258
2,258

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
중 국
100.00
100.00
25,522
25,522

㈜하우시스이엔지
대한민국
100.00
100.00
1,983
1,983

소 계

143,445
143,445

관계기업 및 공동기업

㈜LG토스템비엠(*1)
대한민국
50.00
50.00
7,678
7,678

LG Hausys Mongolia LLC(*2)
몽 골
50.00
50.00
113
113

c2i s.r.o.(*3)
슬로바키아
50.10
-
48,414
-

소 계

56,205
7,791

(*1) ㈜LG토스템비엠에 대해서는 소유지분율이 50%이며, 주주간 약정에 의해 이사회 의결권의 과반수를 보유하고 있지 아니하여 관계기업투자자산으로 분류하였습니다.

(*2) LG Hausys Mongolia LLC는 종속기업에 해당하나, 소규모회사로 연결범위에서
제외됨에 따라 관계기업투자자산으로 분류하였
습니다.

(*3) 당기 중 c2i s.r.o.의 지분 50.1%를 신규 취득하였으며, 지분율이 50%를 초과하나 계약상 합의에 의한 공동기업에 해당하여 종속기업에서 제외되었습니다.

11. 유형자산

(1) 당반기와 전기 회사의 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
90,303
197,660
34,922
336,798
2,256
92,959
19,845
74,353
978
850,074

기초 취득원가
90,303
248,165
54,431
698,546
6,284
256,484
76,083
74,353
978
1,505,627

감가상각누계액
-
(44,388)
(18,059)
(347,536)
(3,980)
(161,017)
(56,207)
-
-
(631,187)

손상차손누계액
-
(6,117)
(1,450)
(14,212)
(48)
(2,508)
(31)
-
-
(24,366)

취득 / 대체
5,113
2,820
565
19,970
117
13,305
3,770
80,799
4,880
131,339

처분 / 대체
-
(4)
-
(1,947)
(1)
(3,227)
(17)
(41,523)
(2,102)
(48,821)

감가상각
-
(2,417)
(1,049)
(22,432)
(390)
(13,235)
(4,980)
-
-
(44,503)

기말 순장부금액
95,416
198,059
34,438
332,389
1,982
89,802
18,618
113,629
3,756
888,089

기말 취득원가
95,416
250,981
54,949
708,850
6,325
261,203
79,197
113,629
3,756
1,574,306

감가상각누계액
-
(46,805)
(19,060)
(362,250)
(4,295)
(168,893)
(60,550)
-
-
(661,853)

손상차손누계액
-
(6,117)
(1,451)
(14,211)
(48)
(2,508)
(29)
-
-
(24,364)

구 분
2016년

토지
건물
구축물
기계장치
차량운반구
공기구
비품
건설중인
자산
미착기계
합계

기초 순장부금액
90,303
215,545
34,687
313,344
1,918
80,210
23,952
60,983
3,612
824,554

기초 취득원가
90,303
264,542
51,983
635,005
5,463
237,706
73,392
60,983
3,612
1,422,989

감가상각누계액
-
(42,880)
(15,846)
(307,442)
(3,497)
(154,988)
(49,409)
-
-
(574,062)

손상차손누계액
-
(6,117)
(1,450)
(14,219)
(48)
(2,508)
(31)
-
-
(24,373)

취득 / 대체
-
6,170
4,956
53,382
1,108
49,030
6,522
115,294
6,524
242,986

처분 / 대체
-
(4)
(2,626)
(2,249)
(26)
(9,473)
(189)
(101,924)
(9,158)
(125,649)

사업결합
-
-
106
43,408
299
368
105
-
-
44,286

사업양도
-
(19,013)
(143)
(29,742)
(389)
(2,161)
(448)
-
-
(51,896)

감가상각
-
(5,038)
(2,058)
(41,345)
(654)
(25,015)
(10,097)
-
-
(84,207)

기말 순장부금액
90,303
197,660
34,922
336,798
2,256
92,959
19,845
74,353
978
850,074

기말 취득원가
90,303
248,165
54,431
698,546
6,284
256,484
76,083
74,353
978
1,505,627

감가상각누계액
-
(44,388)
(18,059)
(347,536)
(3,980)
(161,017)
(56,207)
-
-
(631,187)

손상차손누계액
-
(6,117)
(1,450)
(14,212)
(48)
(2,508)
(31)
-
-
(24,366)

(2) 회사는 당반기 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 금융비용

675백만원(전반기:
497백만원)을 자본화하였습니다.

(3) 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
13,386
26,491
12,273
24,258

판매비와 관리비
9,010
18,012
8,252
16,501

중단영업손익
-
-
399
757

합계
22,396
44,503
20,924
41,516

12. 무형자산

(1) 당반기와 전기 중 회사의 무형자산 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기

산업재산권
소프트웨어개발비
기타의무형자산
합계

기초 순장부금액
15,494
6,278
18,780
40,552

취득 / 대체
974
1,298
1,870
4,142

처분 / 대체
(362)
-
(287)
(649)

상각
(763)
(1,204)
(782)
(2,749)

기말 순장부금액
15,343
6,372
19,581
41,296

구 분
2016년

산업재산권
소프트웨어개발비
기타의무형자산
합계

기초 순장부금액
16,758
6,613
16,145
39,516

취득 / 대체
2,844
2,121
3,940
8,905

처분 / 대체
(551)
-
-
(551)

사업결합
-
150
5
155

사업양도
(2,135)
(240)
(33)
(2,408)

상각
(1,422)
(2,366)
(1,277)
(5,065)

기말 순장부금액
15,494
6,278
18,780
40,552

(2) 상각비가 포함되어 있는 계정과목별 금액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

매출원가
103
203
113
218

판매비와 관리비
1,293
2,546
1,058
2,200

중단영업손익
-
-
52
108

합계
1,396
2,749
1,223
2,526

13. 차입금

(1) 보고기간말 현재 회사의 유동 및 비유동 차입금 구성은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

유동부채

- 유동성사채
149,951
99,929

소 계
149,951
99,929

비유동부채

- 장기차입금
43,000
-

- 사채
548,523
448,907

소 계
591,523
448,907

합 계
741,474
548,836

(2) 보고기간말 현재 차입금 등의 상세내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1)
장기
차입금

구 분
2017.6.30

차입처
이자율(%)
최장 만기일
원화가액
유동성
비유동성

원화대출
수출입은행
2.16
2022.03.27
43,000
-
43,000

2) 사채

구 분
2017.6.30

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성(*)
비유동성

원화공모사채
3.32
2017.11.08
100,000
100,000
-

원화사모사채
3.11
2018.06.21
50,000
50,000
-

원화사모사채
3.66
2018.10.28
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.52
2019.11.06
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.92
2021.11.06
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.52
2020.05.07
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.87
2022.05.07
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.00
2020.05.26
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.38
2022.05.26
100,000
-
100,000

차감: 사채할인발행차금
(1,526)
(49)
(1,477)

합 계
698,474
149,951
548,523

구 분
2016.12.31

이자율(%)
최장만기일
원화가액
유동성(*)
비유동성

원화공모사채
3.32
2017.11.08
100,000
100,000
-

원화사모사채
3.11
2018.06.21
50,000
-
50,000

원화사모사채
3.66
2018.10.28
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.52
2019.11.06
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.92
2021.11.06
50,000
-
50,000

원화공모사채
2.52
2020.05.07
100,000
-
100,000

원화공모사채
2.87
2022.05.07
100,000
-
100,000

차감: 사채할인발행차금
(1,164)
(71)
(1,093)

합 계
548,836
99,929
448,907

(*) 유동성 대체된 금액입니다.

14. 충당부채

(1) 회사는 무상 품질보증수리와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 보증기간 및 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 판매보증충당부채로 계상하고 있으며, 차기에 전액 사용될 것으로 예상하고 있습니다. 회사는 이와 관련한 의무의 이행을 위하여 보험에 가입하고 있습니다.

(2) 당반기와 전기 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기
2016년

기초금액
3,807
1,956

충당금 전입
3,390
11,463

연중 사용액
(2,615)
(9,612)

기말금액
4,582
3,807

15. 순확정급여부채

(1) 보고기간말 현재 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같이 산정되었습니다(단위:백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치
173,383
166,046

차감 : 사외적립자산의 공정가치
(162,172)
(166,623)

차감 : 국민연금전환금
(172)
(195)

재무상태표 상
순확정급여부채(자산)

11,039
(772)

(2) 당반기와 전기 확정급여채무의 현재가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기
2016년

기초금액
166,046
166,179

계열사간 이동으로 전입된 채무
1,359
806

당기근무원가
11,327
24,146

이자비용
2,270
4,448

재측정 요소:

- 인구통계적가정의 변동
-
936

- 재무적가정의 변동
-
(14,240)

- 경험적조정
-
718

급여지급액
(7,123)
(12,779)

계열사간 이동으로 전출된 채무
(496)
(248)

사업결합
-
1,413

사업양도
-
(5,333)

기말금액
173,383
166,046

(3) 당반기와 전기 사외적립자산의 공정가치 변동은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기
2016년

기초금액
166,623
150,973

계열사간이동으로 전입된 제도자산
1,357
217

이자수익
2,281
4,039

재측정 요소:

- 사외적립자산의 수익
 (이자수익에 포함된 금액 제외)
(820)
(904)

사용자의 기여금
-
27,300

급여지급액
(6,556)
(9,915)

계열사간이동으로 전출된 제도자산
(496)
(248)

제도자산의 관리비용
(217)
(320)

사업결합
-
612

사업양도
-
(5,131)

기말금액
162,172
166,623

(4) 당반기 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 307백만원(전반기: 396백만원)입니다. 

16. 우발상황 및 약정사항

(1) 당반기말 현재 회사는 서울보증보험 등으로
부터
112,937백만
원의 공사이행보증 등을 제공받고 있습니다.

(2) 회사는 KEB하나은행 등 일부 금융기관과 개별여신한도계약 및 포괄여신한도계약을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 회사의 여신한도 내역은 다음과 같습니다(원화:백만원, 외화:백만 USD
).

구 분
원 화
외 화(USD)

당좌차월
14,700
-

무역금융
30,000
10

매입외환
-
50.0

L/C, L/G
-
41.5

기타금융 및 포괄한도(*)
85,500
46

(*) 당좌차월 등 여신종류별 한도금액이 있으나 금융기관별 포괄한도가 적용되는 경우, 동 포괄한도 금액만
을
포함하고 있습니다.

(3)
당반기말 현재 회사는 매출채권
등의 대금회수와 관련하여
신한은행과
9,000백만원
을 한도로 외상매출채권 담보대출계약을 체결하고 있으며, 매입채무 등의 대금지급과 관련하여 우
리은행 등 일부 금융기관과
187,977백만원
을 한
도로 외상매출채권 담보대출계약 등을 체결하고 있습니다.

(4)
보고기말 현재 회사가 종속기업을 위하여 지급보증한 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

회사명
보증처
보증기간
2017.6.30
2016.12.31
비고

한도금액
실행금액
한도금액
실행금액

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
Bank of America 등
1년 이내
124,629
98,922
122,262
90,982
차입금에 대한
지급보증

LG Hausys America, Inc.
Bank of America 등
1년 이내
120,684
82,621
127,980
74,323

한국수출입은행
1년 초과
74,074
58,843
78,553
62,401

LG Hausys Europe GmbH
신한은행
1년 이내
3,912
-
3,803
-

LG Hausys RUS, LLC
KEB하나은행 등
1년 이내
15,285
8,011
16,160
6,627

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
SCB 등
1년 이내
49,191
34,206
42,016
33,128

KEB하나은행 등
1년 초과
10,067
9,228
10,396
10,181

합 계
397,842
291,831
401,170
277,642

한편, 회사는 상기 차입금에 대한 지급보증 외에 LG Hausys America, Inc.의 보증신용장(Stand-by LC)과 관련한
USD
3백만
및 LG Hausys Mongolia LLC의 공사이행보증과 관련한
1,981백만원
의 지급보증을 제공하고 있습니다.

(5) 회사는 영위하고 있는 사업과 관련하여 제조, 판매 또는 제공하는 상품 및 서비스에 대하여 상표사용계약을 (주)LG와 체결하고 있습니다.

(6) 당반기말 현재 회사의 계류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을포함하여
회사가 피소된 건
5건(소송가액 1,360백만원)과 회사가 제소한 건 10건(소송가액 1,356백만원)
이
있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(7) 보고기간말 현재 발생하지 아니한 자본적지출 약정금액은

70,554백만원
입
니다.

(8) 회사는 점접착 필름 사업의 양도 거래와 관련하여, 양수인인 (주)LG화학에 대하여 양도 사업부문과 관련된 기 피소된 일부 소송 건에 대한 손해배상 의무를 부담하고 있습니다. 

(9) 회사는 공동기업인 c2i s.r.o.의 공동주주인 Ultimate Technologies Limited가 보유하고 있는 c2i s.r.o. 지분 24.9%에 대해 콜옵션을 보유하고 있으며, Ultimate Technologies Limited는 보유지분 49.9%에 대해 풋옵션을 보유하고 있습니다. 동 콜옵션 및 풋옵션의 행사가격은 행사시점의 공정가치를 반영한 가격으로 산정되며, 동 옵션은 지분 취득일로부터 3년이 경과한 시점부터 행사가능합니다.

17. 자본

보고기간말 현재 회사의 자본금은 50,000백만원(보통주 자본금 44,838백만원, 우선주 자본금 5,162백만원)입니다. 한편, 보고기간말 현재 회사의 주식발행초과금은 621,304백만원입니다.

18. 판매비와관리비

당반기와 전반기 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

급 여
33,518
64,466
38,957
73,453

퇴 직 급 여(*)
3,233
6,249
2,970
6,509

복 리 후 생 비
6,664
12,835
6,366
12,494

여 비 교 통 비
3,212
6,356
3,376
6,297

포 장 비
3,267
6,359
3,053
5,817

임 차 료
4,766
8,773
4,588
8,445

사 용 료
2,147
3,927
1,765
3,294

수 수 료
22,561
43,279
19,578
37,043

감 가 상 각 비
9,010
18,012
8,252
16,501

광 고 선 전 비
6,821
12,896
5,910
10,939

운 반 비
14,491
27,147
11,675
21,793

무형자산상각비
1,293
2,546
1,058
2,200

견 본 비
4,218
10,807
5,025
10,386

경상연구개발비
3,472
6,552
2,062
3,938

기타 판매비와관리비
9,074
17,388
13,919
21,696

합 계
127,747
247,592
128,554
240,805

(*) 확정기여제도로 인한 퇴직급여가 포함되어 있습니다.

19. 비용의 성격별 분류

당반기와 전반기 회사의 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류하면 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

재고자산의 변동
(7,188)
(11,256)
1,568
(5,144)

원재료 및 상품의 매입
437,744
839,202
370,190
702,176

종업원급여
82,109
159,409
88,046
170,362

광고선전비
6,842
12,936
5,934
10,980

운반비
14,789
27,715
11,976
22,361

지급수수료
24,211
46,436
19,444
37,470

감가상각비 및 무형자산상각비
23,792
47,252
21,696
43,177

여비교통비
4,218
10,807
5,025
10,386

임차료
4,924
9,086
4,658
8,657

견본비
4,218
10,807
5,025
10,386

기타비용
78,777
141,254
55,761
103,697

매출원가와 판매비와 관리비의 합계
674,436
1,293,648
589,323
1,114,508

20. 영업외수익

당반기와 전반기 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차익
1,023
2,016
1,256
4,311

외화환산이익
5,537
2,118
2,827
648

유형자산처분이익
123
907
204
227

배당수익
55
848
51
3,777

기 타
1,416
2,330
2,007
3,568

합 계
8,154
8,219
6,345
12,531

21. 영업외비용

당반기와 전반기 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

외환차손
3,067
8,041
3,228
4,462

외화환산손실
-
307
-
789

유형자산처분손실
273
1,490
295
549

기 타
2,027
2,780
1,164
1,981

합 계
5,367
12,618
4,687
7,781

22. 금융수익 및 금융비용

당반기와 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

3개월
누적
3개월
누적

금융수익 :

이자수익

- 은행예치금에 대한 이자수익
444
759
382
821

- 기타수취채권(은행예치금 제외)에 대한 이자수익
7
14
8
16

외환차익
118
666
231
417

외화환산이익
7
9
4
7

금융수익 합계
576
1,448
625
1,261

금융비용 :

이자비용

- 차입금에 대한 이자비용
4,330
8,239
4,502
9,052

외환차손
18
52
-
98

외화환산손실
19
436
112
302

금융비용 합계
4,367
8,727
4,614
9,452

23. 법인세비용 

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
2017년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 22.0%(2016년 12월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 법인세율 : 22.9%)입니
다.

법인세율의 감소는 주로 당기법인세 조정사항 금액의 변동에 기인합니다.

24. 배당금

2016년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금은 18,015백만원(보통주 주당1,800원, 우선주 주당 1,850원)이며, 2017년 4월에 지급되었습니다. 

25. 중단영업

(1) 회사는 2016년 7월 22일 이사회 결의를 통해 점접착 필름(PSAA) 사업의 양도를 결정하였으며, 2016년 8월 31일 기준으로 관련 사업을 양도하였습니다. 이로 인하여해당 부문과 관련된 손익을 중단영업으로 표시하였습니다. 한편, 회사의 중단영업손익은 과거 회계기간 중 중단영업으로 분류된 건구재 부문 등을 포함하고 있습니다.

(2) 중단영업과 관련한 포괄손익계산서 정보는 다음과 같습니다(단위:백만원).

1) 당반기

구 분
3개월
누 적

PSAA
기타
합 계
PSAA
기타
합 계

수익
-
-
-
-
-
-

비용
(176)
-
(176)
(118)
1
(117)

법인세비용차감전이익(손실)
176
-
176
118
(1)
117

법인세비용
-
-
-
-
-
-

중단영업 손익
176
-
176
118
(1)
117

2) 전반기

구 분
3개월
누 적

PSAA
기타
합 계
PSAA
기타
합 계

수익
21,593
(1)
21,592
37,026
(1)
37,025

비용
24,571
3
24,574
43,646
13
43,659

법인세비용차감전손실
(2,978)
(4)
(2,982)
(6,620)
(14)
(6,634)

법인세비용
21
(1)
20
80
(4)
76

중단영업 손익
(2,999)
(3)
(3,002)
(6,700)
(10)
(6,710)

(3) 중단영업과 관련한 현금흐름 정보는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

1) 당반기

구 분
PSAA
기타
합 계

영업활동으로 인한 현금흐름
(2,642)
1
(2,641)

투자활동으로 인한 현금흐름
-
-
-

재무활동으로 인한 현금흐름
2,642
(1)
2,641

2) 전반기

구 분
PSAA
기타
합 계

영업활동으로 인한 현금흐름
(3,203)
88
(3,115)

투자활동으로 인한 현금흐름
-
-
-

재무활동으로 인한 현금흐름
3,203
(88)
3,115

26. 특수관계자 거래

(1) 특수관계자 현황 

1) 보고기간말 현재 회사의 최대주주는 (주)LG로 회사의 지분 33.53%(전기:33.53%)를 보유하고 있으며, 회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

2) 종속기업 현황
보고기간말 현재 회사의 종속기업 현황은 주석 10에 기재되어 있습니다.

3) 당반기와 전기 중 회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
2017년 반기
2016
비 고

관계기업
(주)LG 토스템비엠
(주)LG 토스템비엠

기타특수관계자
(주)엘지씨엔에스
(주)엘지씨엔에스
(주)LG의 종속기업

(주)서브원
(주)서브원

(주)엘지경영개발원
(주)엘지경영개발원

(주)엘지스포츠
(주)엘지스포츠

LG Holdings.Japan.Co., Ltd.
LG Holdings.Japan.Co., Ltd.

엘지엠엠에이(주)
엘지엠엠에이(주)
(주)LG의 공동기업

엘지엔시스(주)
엘지엔시스(주)
(주)엘지씨엔에스의 
종속기업

(주)비즈테크파트너스 (구, (주)비앤이파트너스)
(주)비즈테크파트너스 (구, (주)비앤이파트너스)

-
(주)에버온

-
(주)유세스파트너스

대규모기업집단
소속회사
(주)판토스
(주)판토스

기타(*)

(주)LG유플러스
(주)LG유플러스

(주)LG화학
(주)LG화학

(주)에이치에스애드
(주)에이치에스애드

엘지디스플레이(주)
엘지디스플레이(주)

엘지이노텍(주)
엘지이노텍(주)

LG전자(주)
LG전자(주)

(주)판토스부산신항물류센터
(주)판토스부산신항물류센터

(주)LG생활건강
(주)LG생활건강

(주)하이엔텍
(주)하이엔텍

하이엠솔루텍(주)
하이엠솔루텍(주)

LG International (Japan) Ltd.
LG International (Japan) Ltd.

P.T. LG Electronics Indonesia
P.T. LG Electronics Indonesia

Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti
Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti

LG Electronics India Pvt. Ltd.
LG Electronics India Pvt. Ltd.

(주)팜한농
(주)팜한농

하이텔레서비스(주)
하이텔레서비스(주)

코카콜라음료(주)
코카콜라음료(주)

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.
Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.

(주)루셈
-

-
(주)LG상사

-
(주)LG생명과학

-
(주)판토스부산신항물류센터

-
(주)하이프라자

-
하이로지스틱스(주)

-
LG Electronics Wroclaw Sp.z.o.o

-
LG International (America) Inc.

(*) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

(2) 당반기와 전반기 회사와 특수관계자와의 매출 및 매입 등 주요 거래 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
회사명
2017년 반기

매출 등
재고매입
고정자산매입
기타매입

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
3,088

종속기업
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
2,442
9,253
-
-

LG Hausys America, Inc.
64,299
1,995
-
-

LG Hausys Europe GmbH
29,487
-
-
487

LG Hausys Trading Co., Ltd.
12,878
-
-
2,042

LG Hausys RUS, LLC
11,537
-
-
27

LG Hausys India Private Limited
-
-
-
2,089

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
831
-
-
-

(주)하우시스이엔지
1,977
22,012
-
7,354

LG Hausys Mongolia LLC
-
-
-
-

관계기업
(주)LG 토스템비엠
2,057
34,363
-
74

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
241
19
2,467
5,869

(주)서브원
42,183
25,727
16,928
5,160

엘지엠엠에이(주)
-
20,913
-
30

기타
1
-
290
1,407

기타
(주)판토스
-
139
-
19,345

(주)LG화학
8,544
104,587
-
1,304

LG전자(주)
7,150
201
3,437
3,127

(주)LG생활건강
6,504
609
-
147

LG International (Japan) Ltd.
-
3,277
-
-

LG Electronics India Pvt. Ltd.
8,538
-
-
-

기타
427
-
122
1,882

합 계

199,096
223,095
23,244
53,432

구 분
회사명
2016년 반기

매출 등
재고매입
고정자산매입
기타매입

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
2,785

종속기업
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
2,735
4,821
-
-

LG Hausys America, Inc.
65,356
-
-
-

LG Hausys Europe GmbH
22,557
-
-
450

LG Hausys Trading Co., Ltd.
17,027
-
-
3,335

LG Hausys RUS, LLC
10,244
-
-
48

LG Hausys India Private Limited
-
-
-
2,168

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
546
-
-
-

(주)하우시스이엔지
5,119
11,157
-
6,855

(주)하우시스인터페인
1,584
13,141
-
-

LG Hausys Mongolia LLC
305
-
-
-

관계기업
(주)LG 토스템비엠
1,332
25,774
-
94

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
307
38
2,389
5,583

(주)서브원
13,628
23,375
4,699
4,903

엘지엠엠에이(주)
-
13,599
-
1

기타
33
-
304
1,370

기타
(주)판토스
-
-
-
7,589

(주)LG화학
1,906
87,061
-
2,327

LG전자(주)
8,682
10
5,161
1,475

(주)LG생활건강
6,427
346
-
81

하이로지스틱스(주)
-
-
-
8,269

LG International (Japan) Ltd.
-
4,257
-
-

LG Electronics India Pvt. Ltd.
10,312
-
-
-

기타
4,506
86
24
1,707

합 계

172,606
183,665
12,577
49,040

(3) 보고기간말 현재 회사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
회사명
2017년 반기
2016년

채 권
채 무
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LG
-
39
-
102
-
39
-
379

종속기업
LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
698
966
2,401
-
517
2,429
912
-

LG Hausys America, Inc.
38,498
794
82
41
42,246
2,962
-
30

LG Hausys Europe GmbH
18,698
-
-
256
12,594
7
-
248

LG Hausys Trading Co., Ltd.
7,752
-
-
531
10,074
-
-
346

LG Hausys RUS, LLC
7,490
20
-
-
5,770
49
-
-

LG Hausys India Private Limited
-
-
203
-
-
-
195
-

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
267
709
-
-
199
871
-
-

(주)하우시스이엔지
744
66
10,582
1,503
172
25
6,753
3,619

LG Hausys Mongolia LLC
654
-
-
-
654
-
-
-

관계기업
(주)LG 토스템비엠
49
133
13,525
11
-
652
16,273
-

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
36
1
-
3,198
67
-
-
5,030

(주)서브원
33,081
7,418
20,058
5,753
31,526
7,406
14,530
2,665

엘지엠엠에이(주)
-
-
4,176
9
-
-
2,699
8

기타
-
1,372
-
280
-
1,386
-
353

기타
(주)판토스
-
-
-
7,375
-
-
-
6,484

(주)LG화학
3,547
732
40,202
115
2,551
419
34,464
164

LG전자(주)
3,468
228
-
2,340
4,448
389
-
4,530

(주)LG생활건강
176
2,143
270
27
-
2,146
230
20

LG International (Japan) Ltd.
-
-
608
-
-
-
1,536
-

LG Electronics India Pvt. Ltd.
2,118
-
-
-
2,084
-
-
-

기타
422
-
7
763
230
391
-
729

주요경영진
-
-
-
13,067
-
-
-
12,506

합 계

117,698
14,621
92,114
35,371
113,132
19,171
77,592
37,111

(4) 회사의 주요 경영진에 대한 분류별 보상금액, 총 보상금액 및 주요 경영진 판단 근거 

당반기와 전반기 주요 경영진에 대한 보상내역(중단영업 포함)은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

급여 및 기타 종업원 급여
8,906
8,200

퇴직급여
901
281

합 계
9,807
8,481

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(5) 당반기와 전반기 회사와 특수관계자 간의 자금거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
회사명
2017년 반기
2016년 반기

배당금수익
배당금지급
현금출자
배당금수익
배당금지급
현금출자

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LG
-
5,412
-
-
5,412
-

종속기업
(주)하우시스이엔지
793
-
-
3,966
-
-

합 계

793
5,412
-
3,966
5,412
-

(6)
보
고
기간말 현재 회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 않습니다.

(7) 보고기간말 현재 회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 주석 16에 기재되어 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 회사가 특수관계자에게 제공한 담보는 없습니다
.

27. 보고기간 후 사건

회사는
2017년 7월 18일 이사회 결의를 통해
종속기업에 대한 지급보증을 결정하였으며, 내역은 다음과 같습니다(단위: USD 천).

회사명
보증처
지급보증금액
비고

LG Hausys America, Inc.
JP Morgan
USD 30,000
만기연장

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
SCB
USD 10,000
만기연장

Citi
USD 10,000
만기연장

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
KDB
USD 20,000
만기연장 및 증액

합 계
USD 70,000

28. 영업으로부터 창출된 현금

(1) 당반기와 전반기 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

법인세비용차감전 순이익
54,585
61,996

법인세비용차감전계속영업이익
54,468
68,630

법인세비용차감전중단영업손익
117
(6,634)

조정 항목(*)

- 퇴직급여
11,623
12,674

- 대손상각비(환입)
(3,110)
1,097

- 외화환산손익
(1,384)
476

- 감가상각비
44,503
41,516

- 무형자산상각비
2,749
2,526

- 유형자산처분손익
583
327

- 무형자산처분손익
481
260

- 배당수익
(848)
(4,017)

- 이자수익
(773)
(1,249)

- 이자비용
8,914
10,574

- 기타
228
590

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

- 매출채권
(32,764)
(97,675)

- 미수금 및 기타채권(금융기관예치금 제외)
4,974
13,508

- 재고자산
(11,539)
(3,975)

- 기타유동자산
(5,388)
1,148

- 매입채무
65,055
67,381

- 미지급금 및 기타채무
7,637
40,031

- 충당부채
775
98

- 기타유동부채
(10,683)
3,029

- 장기미지급금 및 장기지급채무
332
147

- 퇴직급여채무의 승계
863
515

- 사외적립자산
5,695
4,653

- 퇴직금의 지급
(7,430)
(6,562)

영업으로부터 창출된 현금
135,078
149,068

(*) 상기 조정사항은 중단영업손익으로 분류된 항목을 포함한 금액입니다.

(2) 당반기와 전반기 중 중요한 비현금거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

건설중인 자산의 유형자산 대체
38,429
45,555

미착기계의 유형자산 대체
2,102
4,299

유형자산의 비현금취득
20,742
9,936

비유동차입금의 유동성 대체
49,970
-

6. 기타 재무에 관한 사항

1. 재무제표 재작성 등 유의사항

(1) 재무제표 재작성
 당사는 2016년 8월 31일 기준으로 점접착 필름 사업을 (주)LG화학에게 양도하였습니다. 해당 부문과 관련된 모든 손익 항목을 '중단영업당기순이익(손실)'의 단일 계정으로 재분류하여 표시하고, 비교표시되는 전기 손익계산서를 재작성하였으며, 그 내용은 다음과 같습니다.

가. 연결손익계산서

(단위: 백만원)

과목
제 7 기

재작성 전

재작성 후

매출액
2,768,561
2,686,952

영업이익
150,060
155,334

법인세비용차감전순이익
106,061
116,166

계속영업당기순이익
79,473
89,578

중단영업당기순손실
(8,311)
(18,416)

당기순이익
71,162
71,162

[ ()안은 부(-)의 금액입니다. ]

(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도

가. 점접착 필름 사업 양도
당사는 2016년 7월 22일 이사회 의결을 통해 계열회사인 (주)LG화학으로 점접착 필름 사업을 805억원에 양도하기로 결정하였으며, 2016년 8월 31일 기준으로, (주)LG화학에 점접착 필름 사업을 양도하였습니다. 자세한 사항은 2016년 7월 22일 공시된 '특수관계인에 대한 영업양도'를 참고하시기 바랍니다.

(단위: 백만원)

구 분
금 액

총처분대가

현금및현금성자산
75,303

처분한 자산ㆍ부채의 장부금액

매출채권
15,958

재고자산
10,544

기타유동자산
108

장기대여금및장기수취채권
1,190

유형자산
51,896

무형자산
2,408

매입채무
(12,355)

순확정급여채무
(200)

합 계
69,549

중단영업처분이익
5,754

나. ㈜하우시스인터페인 흡수합병
당사는 경영효율성 증대 및 사업간 시너지를 높이기 위해 2016년 7월 22일 이사회 결의에 따라 종속기업인 ㈜하우시스인터페인을 2016년 11월 1일자로 흡수합병하였습니다. (관련공시: '합병등 종료보고서', 제출일: 2016년 11월 2일)

동 합병의 개요는 다음과 같습니다.

구분
합병 후 존속회사
합병 후 소멸회사

회사의 명칭
㈜LG하우시스
㈜하우시스인터페인

소재지
서울 영등포구 국제금융로 10 국제금융센터(One IFC)
울산광역시 울주군 온양읍 덕망로 275

대표이사
오장수
배남운

상장여부
유가증권시장주권 상장법인
비상장법인

합병비율
1.00
0.00

1) 취득 자산 및 인수 부채
합병으로 취득한 ㈜하우시스인터페인의 자산과 부채는 연결회사의 최상위 지배기업인 ㈜LG하우시스의 연결재무제표상 계상된 합병시점의 장부금액으로 인식됐으며, 지불한 이전대가와 순자산 장부금액과의 차이는 기타자본항목으로 계상하였습니다. 합병과 관련하여 발생한 관련원가는 전액 판매관리비의 지급수수료로 인식하였습니다.

합병으로 인수된 ㈜하우시스인터페인의 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다 (단위: 백만원).

구 분
금 액

이전대가

투자주식
28,366

이전대가 합계
28,366

취득한 자산과 인수한 부채의 계상액

현금 및 현금성자산
1,758

유형자산
44,286

무형자산
155

기타유동자산
33

재고자산
1,228

매출채권 및 기타채권
1,337

이연법인세자산
80

매입채무 및 기타채무
(1,211)

순확정급여부채
(801)

차입금
(33,900)

기타유동부채
(128)

인수한 순자산 장부금액
12,837

투자차액(기타자본항목의 감소)
15,529

합 계
28,366

피합병법인인 ㈜하우시스인터페인의 손익은 합병 시점 이후 발생분만 회사의 재무성과에 포함됐으며, 합병일 이후 당 보고기간에 포함된 ㈜하우시스인터페인의 매출액과 당기손실은 각각 6,383백만원과 (-)48백만원입니다.

2. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손 충당금 설정내용

(단위:백만원)

구 분
계정과목
채권 금액
대손충당금
대손충당금설정률

제9기 반기
매출채권
656,859
13,623
2.07%

대여금
2,615
2,615
100.00%

미수금
41,356
195
0.47%

미수수익
194
-
0.00%

합계
701,024
16,433
2.34%

제8기
매출채권
621,875
17,078
2.75%

대여금
2,615
2,615
100.00%

미수금
46,909
195
0.42%

미수수익
139
-
0.00%

합계
671,538
19,888
2.96%

제7기
매출채권
506,356
18,920
3.74%

대여금
2,615
2,615
100.00%

미수금
44,575
235
0.53%

미수수익
180
-
0.00%

합계
553,726
21,770
3.93%

(2) 대손충당금 변동현황

(단위:백만원)

구 분
제9기 반기
제8기
제7기

1.기초 대손충당금 잔액합계
19,888
21,770
15,025

2.순 대손처리액(①-②±③+④)
3,219
2,319
4,072

① 대손처리액(상각채권액)
1
2,303
4,096

② 대손충당금 환입
-3,209
-
-

③ 상각채권회수액
-
-
-

④ 기타증감액
9
16
(24)

3. 대손상각비 계상(환입)액
-
237
10,537

4. 환율 변동 차이
-236
200
280

5.기말 대손충당금 잔액합계
16,433
19,888
21,770

(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

매출채권 등의 잔액에 대하여 미래의 회수가능성과 경제적인 불확실성 등을 고려하여 충당금 설정비율을 산정하고 있습니다.

정상채권
1~8개월
경험율

8개월 초과
경험율

수출채권

0.00%

법정관리/화의채권
변제기일 확정 전
50.00%

변제기일 확정 후
20.00%

기타사고채권
담보범위 내 채권
20.00%

담보범위 초과액
100.00%

(4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위:백만원)

구 분
연체되지 않은 채권
연체 되었으나 손상 되지 않은 채권
사고채권
계

3개월 이하
3개월 초과 
6개월이하
6개월초과

계
566,693
54,341
17,685
11,973
6,167
656,859

구성비율
78.1%
12.2%
6.0%
2.6%
1.1%
100.0%

3. 재고자산 현황

(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문
계정과목
제9기 반기
제8기
제7기
비고

건축자재
상품
72,095
71,768
74,824
-

제품
67,671
62,510
52,393
-

반제품
7,725
6,302
5,761
-

재공품
-
-
-
-

원재료
37,589
28,758
28,063
-

저장품
12,731
9,701
10,012
-

미착품
22,638
15,731
13,381
-

소계
220,449
194,770
184,434
-

자동차/고기능 소재
상품
9,172
10,533
11,993
-

제품
19,805
16,638
22,716
-

반제품
9,473
9,484
15,533
-

재공품
-
-
-
-

원재료
18,382
16,104
15,473
-

저장품
2,420
1,142
1,373
-

미착품
6,753
8,382
7,749
-

소계
66,005
62,283
74,837
-

공통 및 기타
상품
5,689
5,448
3,857
-

제품
241
408
414
-

저장품
2,113
1,633
2,236
-

미착품
3,597
3,997
998
-

소계
11,640
11,486
7,505
-

합 계
상품
86,957
87,749
90,674
-

제품
87,717
79,556
75,523
-

반제품
17,199
15,786
21,294
-

재공품
-
-
-
-

원재료
55,971
44,862
43,536
-

저장품
17,263
12,476
13,621
-

미착품
32,988
28,110
22,128
-

합계
298,095
268,539
266,776
-

총자산대비 재고자산 구성비율
(재고자산합계÷기말자산총계*100)
11.5%
11.7%
11.8%
-

재고자산회전율
[연환산 매출원가÷
{(기초재고＋기말재고)÷2}]
8.1회
8.0회
7.8회
-

(2) 재고자산의 실사내용

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
누적평가손실
기말잔액
비고

상품
93,282
93,282
(6,325)
86,957
-

제품
92,992
92,992
(5,275)
87,717
-

반제품
17,199
17,199
-
17,199
-

재공품
-
-
-
-
-

원재료
57,744
57,744
(1,773)
55,971
-

저장품
17,263
17,263
-
17,263
-

미착품
32,988
32,988
-
32,988
-

합 계
311,468
311,468
(13,373)
298,095
-

가. 재고실사
매월 말 자체 재고조사가 실시되고 있으며, 독립적인 외부감사인의 입회 하에 실시하는 것은 매년 말 재고조사 1회에 한합니다. (삼일회계법인 입회)

나. 조사방법
전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시합니다.

다.장기체화

(단위 : 백만원)

계정과목
취득원가
보유금액
누적평가손실
기말잔액
비 고

상품
12,019
12,019
(6,325)
5,694
-

제품
6,386
6,386
(5,275)
1,111
-

기타
3,567
3,567
(1,773)
1,794
-

합계
21,972
21,972
(13,373)
8,599
-

4. 진행률적용 수주계약 현황

당사는
원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하지 않으므로 해당 계약을 기재하지 않습니다.

5. 공정가치평가 절차요약

(1) 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.

(2) 보고기간말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

장부금액
공정가치
장부금액
공정가치

금융자산

현금및현금성자산
155,404
155,404
104,321
104,321

매출채권
642,608
642,608
604,169
604,169

미수금 및 기타채권
150,438
150,438
56,005
56,005

장기성매출채권
628
628
628
628

장기대여금및장기수취채권
33,602
33,602
32,651
32,651

비유동금융자산(*1)

2,789
2,789
2,845
2,845

금융자산 합계
985,469
985,469
800,619
800,619

금융부채

매입채무
247,322
247,322
188,316
188,316

미지급금 및 기타채무(*2)
216,330
216,330
192,680
192,680

(유동)차입금
382,693
384,539
313,207
315,088

장기미지급금 및 장기지급채무(*2)
302
302
163
163

(비유동)차입금

659,551
668,720
521,489
531,860

금융부채 합계
1,506,198
1,517,213
1,215,855
1,228,107

(*1) 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 상기 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(*2) 금융부채에 해당하지 아니한 미지급비용 등은 제외되었습니다.

(3) 보고기간말 현재 금융상품 중 원가로 측정된 내역은 다음과 같습니다(단위:백만원).

구 분
2017.6.30
2016.12.31

비유동금융자산

모젤디앤에스
195
195

전문건설공제조합
51
51

충북창조경제혁신펀드

1,600
1,200

합 계
1,846
1,446

상기 금융자산은 전액 비상장지분상품이며 추정 현금흐름의 편차가 유의적이고 다양한 추정치의 발생확률을 신뢰성 있게 평가할 수 없으므로 원가법으로 측정하였습니다(주석 10 참조). 당분기말 현재 연결회사는 이러한 금융상품을 처분할 계획이 없습니다.

구 분
2017.6.30

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

(1) 반복적인 공정가치 측정치

비유동금융자산(*1)
1,766
1,023
-
2,789

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*2)

-
384,539
-
384,539

비유동차입금(*2)
-
668,720
-
668,720

기타금융자산
-
-
982,680
982,680

기타금융부채
-
-
463,954
463,954

구 분
2016.12.31

수준 1
수준 2
수준 3
합계

공정가치로 측정되는 자산 및 부채

(1) 반복적인 공정가치 측정치

비유동금융자산(*1)
1,823
1,022
-
2,845

공정가치로 측정되지 않았으나 공정가치가 공시되는 자산 및 부채

유동차입금(*2)

-
315,088
-
315,088

비유동차입금(*2)
-
531,860
-
531,860

기타금융자산
-
-
797,774
797,774

기타금융부채
-
-
381,159
381,159

(*1) 연결회사의 비유동금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없는 경우에는 원가로 측정하여 상기 서열체계에서 제외하였습니다.
(*2) 수준 2로 분류되는 차입금의 공정가치 측정치는 차입금에 따라 유사한 신용등급원화 회사채(AA-) 수익률
로 미래현금흐름을 할인하여 산출하였습니다.

2) 당분기와 전기 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동은 없습니다.

6. 채무증권발행실적

채무증권 발행실적

(기준일 :
2017.06.30
)
(단위 : 백만원, %)

발행회사
증권종류
발행방법
발행일자
권면
총액
이자율
평가등급
(평가기관)
만기일
상환
여부
주관회사

(주)엘지하우시스
회사채
공모
2012.11.08
100,000
3.32
AA-
2017.11.08
미상환
우리투자증권

(주)엘지하우시스
회사채
사모
2013.03.18
50,000
3.11
-
2018.06.21
미상환
우리투자증권

(주)엘지하우시스
회사채
사모
2013.10.28
50,000
3.66
-
2018.10.28
미상환
KB투자증권

(주)엘지하우시스
회사채
공모
2014.11.06
100,000
2.518
AA-
2019.11.06
미상환
KB투자증권

(주)엘지하우시스
회사채
공모
2014.11.06
50,000
2.92
AA-
2021.11.06
미상환
KB투자증권

(주)엘지하우시스
회사채
공모
2015.05.07
100,000
2.521
AA-
2020.05.07
미상환
KB투자증권
NH투자증권

(주)엘지하우시스
회사채
공모
2015.05.07
100,000
2.869
AA-
2022.05.07
미상환
KB투자증권
NH투자증권

(주)엘지하우시스
회사채
공모
2017.05.26
50,000
1.995
AA-
2020.05.26
미상환
KB증권 등

(주)엘지하우시스
회사채
공모
2017.05.26
100,000
2.379
AA-
2022.05.26
미상환
KB증권 등

합 계
-
-
-
700,000
-
-
-
-
-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

(작성기준일 :
2017.06.30
)
(단위 : 백만원, %)

채권명
발행일
만기일
발행액
사채관리
계약체결일
사채관리회사

제4회 무보증사채
2012.11.08
2017.11.08
100,000
2012.10.29
SK증권

제7-1회 무보증사채
2014.11.06
2019.11.06
100,000
2014.10.27
한국증권금융

제7-2회 무보증사채
2014.11.06
2021.11.06
50,000
2014.10.27
한국증권금융

제8-1회 무보증사채
2015.05.07
2020.05.07
100,000
2015.04.23
한국증권금융

제8-2회 무보증사채
2015.05.07
2022.05.07
100,000
2015.04.23
한국증권금융

제9-1회 무보증사채
2017.05.26
2020.05.26
50,000
2017.05.16
한국증권금융

제9-2회 무보증사채
2017.05.26
2022.05.26
100,000
2017.05.16
한국증권금융

재무비율 유지현황
계약내용
부채비율 500% 이하
(제4회)
부채비율 400% 이하
(제7-1회,제7-2회,제8-1회,제8-2회,제9-1회,제9-2회)

이행현황
이행(168.4%)

담보권설정 제한현황
계약내용
자기자본의 500% 이하
(제4회)
자기자본의 300% 이하
(제7-1회,제7-2회,제8-1회,제8-2회)
자기자본의 200% 이하
(제9-1회,제9-2회)

이행현황
이행(41.6%)

자산처분 제한현황
계약내용
1조원 미만
(제4회)
자산총액의 70% 이하
(제7-1회,제7-2회,제8-1회,제8-2회,제9-1회,제9-2회)

이행현황
이행(49억, 0.2%)

이행상황보고서 제출현황
이행현황
이행(2017.04.28)

기업어음증권 미상환 잔액

(기준일 :
2017.06.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년 초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-해당사항 없음.

전자단기사채 미상환 잔액

(기준일 :
2017.06.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
10일 이하
10일초과
30일이하
30일초과
90일이하
90일초과
180일이하
180일초과
1년이하
합 계
발행 한도
잔여 한도

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

-해당사항 없음.

회사채 미상환 잔액

(기준일 :
2017.06.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
합 계

미상환 잔액
공모
100,000
-
250,000
-
250,000
-
-
600,000

사모
50,000
50,000
-
-
-
-
-
100,000

합계
150,000
50,000
250,000
-
250,000
-
-
700,000

신종자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2017.06.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
15년이하
15년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-

-해당사항 없음.

조건부자본증권 미상환 잔액

(기준일 :
2017.06.30
)
(단위 : 백만원)

잔여만기
1년 이하
1년초과
2년이하
2년초과
3년이하
3년초과
4년이하
4년초과
5년이하
5년초과
10년이하
10년초과
20년이하
20년초과
30년이하
30년초과
합 계

미상환 잔액
공모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

사모
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

합계
-
-
-
-
-
-
-
-
-
-

-해당사항 없음.

Ⅳ. 감사인의 감사의견 등

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

사업연도
감사인
감사의견
감사보고서 특기사항

제9기 반기(당기)
삼일회계법인
-
검토결과 예외사항 없음

제8기(전기)
삼일회계법인
적정
-

제7기(전전기)
삼일회계법인
적정
-

2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위:백만원)

사업연도
감사인
내 용
보수
총소요시간

제9기 반기(당기)
삼일회계법인
- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(연결 영문포함)
- 분기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토 (반기 연결 영문포함)
445
 (연간 총 보수)
1,895 시간
 (연간 총 누적)

제8기(전기)
삼일회계법인
- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(연결 영문포함)
- 분반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토(반기 연결 영문포함)
425
 (연간 총 보수)
4,431시간
 (연간 총 누적)

제7기(전전기)
삼일회계법인
- 별도 및 연결재무제표에 대한 감사(연결 영문포함)
- 분반기 별도 및 연결재무제표에 대한 검토(반기 연결 영문포함)
385
 (연간 총 보수)
3,925시간
 (연간 총 누적)

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

(단위:백만원)

사업연도
계약체결일
용역내용
용역수행기간
용역보수
비고

제9기 반기(당기)
2017.05
CDP자문 업무
4주
15
-

2017.05
세무자문 업무
8주
95
-

2017.04
실사 업무
진행중
미확정
-

2017.02
세무조정 업무
4주
18
-

제8기(전기)
2016.10
실사 및 가치평가 검토 업무
8주
232
-

2016.06
세무자문 업무
40주
110
-

제7기(전전기)
2015.01
세무자문 업무
8주
10
-

Ⅴ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항

1. 이사회에 관한 사항

(1) 이사회의 구성
회사의 이사회는 2017년 10월 25일 현재 2인의 사내이사와 2인의 기타비상무이사, 3인의 사외이사 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회가 있으며, 감사위원회는 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다.

- 이사현황

(기준일 : 2017.10.25)

직명
성명
담당업무
주요경력
비고

사내이사
오장수
대표이사
現 ㈜LG하우시스 대표이사
前 ㈜LG화학 카자흐스탄 PJT 
前 ㈜LG화학 ABS/EP사업부장
前 ㈜LG화학 PVC사업부장
McGill대학교 경영학 석사
재선임
('16.03.24)

사내이사
성기섭
CFO
現 ㈜LG하우시스 CFO
前 ㈜LG CNS CFO 
영남대학교 경영학 학사
신규선임
('17.03.10)

기타비상무이사
하현회
이사회의장
現 ㈜LG대표이사 사장
前 LG전자㈜ HE사업본부장
와세다대학교 경영학 석사
신규선임
('15.03.13)

기타비상무이사
유지영
-
現 ㈜LG 경영관리팀장
前 ㈜LG화학 경영전략팀장
서울대학교 화학 박사과정 수료
재선임
('17.03.10)

사외이사
김영익
감사위원장
現 서강대학교 경제학부 교수 
前 하나대투증권 리서치센터장 
서강대학교 경제학 박사
신규선임
('16.03.24)

사외이사
김진곤
-
現 포항공대 화학공학과 교수 
前 ㈜LG화학 사외이사 
폴리테크닉대학교 화학공학 박사
신규선임
('15.03.13)

사외이사
배종태
-
現 KAIST테크노경영대학원 교수 
前 기술경영경제학회 회장 
KAIST 경영과학 박사
신규선임
('15.03.13)

주1) 2017년 3월 10일 제8기 정기주주총회에서 이동언 이사가 퇴임하고, 성기섭 이사가 신규선임되었으며 유지영 이사가 재선임되었음.

(2) 중요의결사항

개최일자
의안내용
가결
여부
사외이사의 성명

김영익
(출석률:100%)
배종태
(출석률:100%)
김진곤
(출석률:100%)

찬반여부

2017.01.25
1. 2016년 경영성과 보고
보고
-
-
-

2. 2016년 준법통제체제 운영 보고
보고
-
-
-

3. 2016년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-
-
-

4. 제8기 재무제표 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5. 제8기 영업보고서 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

6. 해외법인 지급보증 연장 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

7. 2017년 사업계획(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2017.02.17
1. 2016년 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고서
보고
-
-
-

2. 제8기 정기주주총회 소집 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. 제8기 정기주주총회 상정의안 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4. 경량화 부품사 업체 지분 인수 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5. 재취업 퇴임임원 자문역 계약 유지(안) 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2017.03.10
1. 캐나다 판매법인 설립 보고
보고
-
-
-

2. 2017년 이사 보수 집행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. 집행임원 인사관리규정 개정 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4. 특별 상여금 지급 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5. 장기 자금 차입의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2017.04.24
1. 2017년 1분기 경영성과 보고
보고
-
-
-

2. 해외지사 폐쇄 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. 제9회 무보증사채 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4. 해외법인 지급보증 연장 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2017.07.18
1. 2017년 2분기 경영성과 보고
보고
-
-
-

2. 중장기 사업 전략 보고
보고
-
-
-

3. 집행임원 특별상여 제도 변경 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

4. 창호재사업부 투자 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

5. 해외법인 지급보증 연장 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

2017.10.20
1. 2017년 3분기 경영성과 보고
보고
-
-
-

2. 제10회 무보증사채 발행 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

3. 해외법인 지급보증 승인의 건
가결
찬성
찬성
찬성

(3) 이사의 독립성
이사는 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선임됩니다. 당기말 현재 당사의 이사회는 총 7인 중 3인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있고, 주주총회에서 최종적으로 선임되고 있으며, 이러한 절차를 통해 선임된 이사는 다음과 같습니다.

[2017년 10월 25일 기준]

선임배경
활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계
추천인

오장수
사내이사
대표이사
없음
계열회사(LG하우시스)의 임원
이사회

하현회
기타비상무이사
이사회의장
없음
주식회사 LG의 임원

성기섭
사내이사
CFO
없음
계열회사(LG하우시스)의 임원

유지영
기타비상무이사
전사 경영전반에 대한 업무
없음
주식회사 LG의 임원

김영익
사외이사
전사 경영전반에 대한 업무
없음
해당없음

김진곤
사외이사
전사 경영전반에 대한 업무
없음
해당없음

배종태
사외이사
전사 경영전반에 대한 업무
없음
해당없음

주1) 2017년 3월 10일 제8기 정기주주총회에서 이동언 이사가 퇴임하고, 성기섭 이사가 신규선임되었으며 유지영 이사가 재선임되었습니다.

(4) 사외이사의 전문성
회사 내 지원조직인 이사회 사무국은 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 필요 시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하는 활동을 실시하고 있습니다.

가. 사외이사 직무수행 지원조직
 - 이사회 사무국

- 주요 업무 : 이사회 지원

- 소속 직원의 현황 : 9명 

나. 사외이사 대상 교육 
 - LG그룹 신임 사외이사 세미나(외부교육) 
 - 교육일시 : 2016년 4월 21일 / 2015년 4월 22일
 - 교육주체 : (주)LG경영개발원
 - 교육내용 : 이사의 역할과 법적 책임 등

(5) 이사(감사위원회 위원 제외)의 선임배경, 추천인, 이사로서의 활동 분야, 회사와의 거래, 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 기타 이해관계

(기준일: 2017.10.25)

선임배경
활동분야
회사와의 거래
최대주주 또는 주요주주와의 관계
추천인

오장수
사내이사
대표이사
없음
계열회사(LG하우시스)의 임원
이사회

하현회
기타비상무이사
이사회의장
없음
주식회사 LG의 임원

성기섭
사내이사
CFO
없음
계열회사(LG하우시스)의 임원

유지영
기타비상무이사
이사
없음
주식회사 LG의 임원

주1) 2017년 3월 10일 제8기 정기주주총회에서 이동언 이사가 퇴임하고, 성기섭 이사가 신규선임되었으며 유지영 이사가 재선임되었음.

2. 감사제도에 관한 사항

(1) 감사위원의 인적사항 및 사외이사 여부

성명
주요경력
사외이사 여부
비고

김영익
現 서강대학교 경제학부 교수 
前 하나대투증권 리서치센터장 
서강대학교 경제학 박사
사외이사
감사위원장

김진곤
現 포항공대 화학공학과 교수 
前 ㈜LG화학 사외이사 
폴리테크닉대학교 화학공학 박사
사외이사
-

배종태
現 KAIST테크노경영대학원 교수 
前 기술경영경제학회 회장 
KAIST 경영과학 박사
사외이사
-

(2) 감사위원회 위원의 독립성
감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다.

(3) 감사위원회의 활동

개최일자
의안내용
가결
여부
감사위원의 성명

김영익
(출석률:100%)
배종태
(출석률:100%)
김진곤
(출석률:100%)

찬반여부

2017.01.25
1. 2017년 정도경영 업무 계획
보고
-

2. 제8기 재무제표 보고
보고
-

3. 제8기 영업보고서 보고
보고
-

4. 2016년 내부회계관리제도 운영실태 보고
보고
-

5. 2016년 회계감사결과 중간보고
보고
-

2017.02.17
1. 제8기 재무제표 및 영업보고서에 대한 감사위원회의 감사보고서(안) 승인의 건
가결
찬성

2. 내부회계관리제도 운영실태에 대한 감사위원회의 평가보고서(안) 승인의 건
가결
찬성

3. 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견서(안) 승인의 건
가결
찬성

2017.04.24
1. 2017년 1분기 재무제표 보고
보고
-

2017.07.18
1. 2017년 2분기 재무제표 보고
보고
-

2. 2017년 반기 외부감사인의 감사위원회 보고
보고
-

2017.10.20
1. 2017년 3분기 재무제표 보고
보고
-

(4) 준법지원인 선임현황

성명
출생년월
직위
주요경력

이규호
1974.02
상무
SOUTHERN CALIFORNIA대학교 법학 석사
前 서울중앙지방법원 판사
前 LG디스플레이㈜ 국내법무/준법담당
現 ㈜LG하우시스 법무담당

3. 주주의 의결권 행사에 관한 사항

(1) 투표제도
당사는 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제 등을 채택하고 있지 않습니다.

(2) 소수주주권
당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.

(3) 경영권 경쟁
당사는 공시대상 기간 중 회사의 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.

Ⅵ. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유현황

최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

(기준일 :
2017.10.25
)
(단위 : 주, %)

성 명
관 계
주식의
종류
소유주식수 및 지분율
비고

기 초
기 말

주식수
지분율
주식수
지분율

(주)LG
본인
보통주
3,006,673
30.07
3,006,673
30.07
-

오장수
임원
보통주
6,511
0.06
6,511
0.06
-

오장수
임원
우선주
1,607
0.02
1,607
0.02
-

계
보통주
3,013,184
30.13
3,013,184
30.13
-

우선주
1,607
0.02
1,607
0.02
-

주1) 당사 최대주주는 ㈜LG이며, 그 지분(율)은 3,006,673주(30.07%)로서 특수관계인을 포함하여 3,014,791주(지분율 30.15%)입니다.
(지분율은 총 발행 주식수 기준임)

(1) 법인 또는 단체의 기본정보 (2017.09.30 현재)

명 칭
출자자수
(명)
대표이사
(대표조합원)
업무집행자
(업무집행조합원)
최대주주
(최대출자자)

성명
지분(%)
성명
지분(%)
성명
지분(%)

㈜LG
33,452
구본무
11.28
-
-
구본무
11.28

하현회
-
-
-
-
-

(2) 최대주주의 대표자 (2017.09.30 현재)

성명
직위(상근여부)
출생연도
주요경력

구본무
회장(상근)
1945
㈜LG 대표이사 회장 (2003 ~ 현재)
㈜LG경영개발원 대표이사 (2012 ~ 현재)

하현회
사장(상근)
1956
㈜LG 대표이사 사장 (2015 ~ 현재) 
LG전자 HE 사업본부장 사장 (2013 ~ 2014)
㈜LG 시너지팀장 부사장 (2012 ~ 2013)
LG디스플레이 TV 사업본부장 부사장 (2011 ~ 2012)

(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

(단위 : 백만원)

구 분

자산총계
19,899,820

부채총계
5,214,719

자본총계
14,685,101

매출액
2,642,802

영업이익
606,311

당기순이익
753,458

주1) 연결 재무제표 기준
주2) 2017년 6월말 재무현황은 2017년 8월 14일에 공시될 ㈜LG의 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 

(4) 사업현황
등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

당
사
최대주주인 ㈜LG는 1947. 1. 5.설립되었으며, 1970. 2. 13. 유가증권시장에 상장되었습니다.
㈜LG는 지주회사로서 2017년 6월말 현재 LG전자㈜, ㈜LG화학, ㈜LG유플러스 등 14개 자회사를 보유하고 있습니다.
㈜LG의 주 수입원은 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다.

2. 최대주주 변동내역

최대주주 변동내역

(기준일 :
2017.10.25
)
(단위 : 주, %)

변동일
최대주주명
소유주식수
지분율
비 고

-
-
-
-
-

- 변동사항 없음

3. 주식의 분포

주식 소유현황

(기준일 :
2017.10.25
)
(단위 : 주)

구분
주주명
소유주식수
지분율
비고

5% 이상 주주
(주)엘지
3,006,673
33.53%
-

국민연금공단
1,380,552
15.39%
-

트러스톤자산운용(주)
593,725
6.62%
-

우리사주조합
-
-
-

주) 상기 소유주식수는 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시된 주식소유현황 보고서를 기초로 작성되었으며, 결산일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있음.

4. 주식사무

(1) 정관상 신주인수권의 내용

제10조 (신주의 인수권) 
① 이 회사의 주주는 신주의 인수권을 갖는다. 
② 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 단, 3호 내지 5호에 대한 신주배정은 각호의 배정비율을 합하여 발행주식 총수의 30%를 초과하지 못한다. 
1. 관계법령 또는 이 정관에 따로 정하는 경우 
2. 주식예탁증서의 발행을 위하여 신주를 발행하는 경우로서 이사회의 결의가 있는 경우3. 경영상 필요로 합작투자선에게 신주를 배정하는 경우 
4. 자금의 조달을 위하여 거래 금융기관 등에게 신주를 발행하는 경우 
5. 기술도입을 위해 그 제휴회사에게 신주를 발행하는 경우
③ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단수주가 발생하는 경우, 그 처리방법은 이사회의 결의에 의한다.

(2) 결산일:12월 31일

(3) 정기주주총회의 시기:결산일로부터 3개월 이내

(4) 주주명부폐쇄시기
- 매 결산기 말일의 익일부터 1월 31일까지
- 임시주주총회 또는 기타 필요시 이사회의 결의로 일정기간을 정하여 할 수 있음

(5) 주권의 종류
- 보통주: 1, 5, 10, 50, 100, 500, 1000, 10000 주권 (8 종)
- 우선주: 1, 10, 100, 1000, 10000 주권 (5 종)

(6) 명의개서대리인
- 명칭: 한국예탁결제원
- 주소: 150-948 서울 영등포구 여의나루로 4길 23
 (서울 영등포구 여의도동 34-6)
- 전화번호: (02) 3774-3000

(7) 주주의 특전: 없음

(8) 공고게재신문:조선일보, 동아일보

5. 주가 및 주식거래실적

(단위: 원, 주)

구분
'17년1월
'17년2월
'17년3월
'17년4월
'17년5월
'17년6월
'17년7월
'17년8월
'17년9월

보통주
주가
최고
101,500
110,000
108,000
102,000
114,500
114,000
113,000
112,000
98,900

최저
92,000
98,700
100,500
96,200
100,000
107,500
105,500
98,200
88,300

종가평균
98,150
105,410
103,454
99,565
106,421
111,119
109,952
101,395
92,547

일 거래량
최고
93,052
140,333
138,613
81,867
165,782
106,083
165,214
90,853
77,755

최저
22,480
31,284
34,276
19,227
39,324
20,468
24,514
14,524
18,780

월간 거래량
871,192
1,231,075
1,406,352
984,768
1,455,543
1,130,915
994,598
855,645
764,404

우선주
주가
최고
55,200
54,900
55,000
54,100
60,500
65,500
64,000
63,900
58,900

최저
52,700
53,900
53,700
53,700
54,000
60,500
61,700
57,600
52,800

종가평균
54.280
54,370
54,000
53,925
56,052
62,871
63,052
59,186
55,600

일 거래량
최고
2,325
1,651
3,242
2,209
6,147
5,641
11,210
11,867
4,485

최저
606
285
186
73
531
893
107
81
265

월간 거래량
24,928
17,795
22,612
11,653
51,598
46,609
54,304
52,435
35,766

주) 주가는 종가 기준임.

Ⅶ. 임원 및 직원 등에 관한 사항

1. 임원 및 직원의 현황

임원 현황

(기준일 :
2017.10.25
)
(단위 : 주)

성명
성별
출생년월
직위
등기임원
여부
상근
여부
담당
업무
주요경력
소유주식수
재직기간
임기
만료일

의결권
있는 주식
의결권
없는 주식

오장수
남
1954.11
대표이사
등기임원
상근
대표이사
McGill대학교 경영학 석사
前 LG화학 ABS/EP사업부장 
前 LG화학 (LG KAZAK) 법인장
現 LG하우시스 대표이사
6,511
1,607
2012.12.01~
2019.03.23

성기섭
남
1959.04
이사
등기임원
상근
CFO
영남대 경영학 학사
前 LG유플러스 경영관리실장(CFO)
前 LG CNS CFO
現 LG하우시스 CFO
-
-
2017.01.01~
2020.03.09

하현회
남
1956.12
이사
등기임원
비상근
이사회 의장
와세다대학교 경영학 석사
前 LG전자 HE사업본부장
前 ㈜LG 시너지 팀장
現 ㈜LG 대표이사 사장
-
-
2015.03.13~
2018.03.12

유지영
남
1962.10
이사
등기임원
비상근
기타 비상무 이사
서울대학교 화학 박사과정 수료
前 LG화학 사업전략팀장
前 LG화학 경영전략팀장
現 ㈜LG 경영전략팀장
-
-
2011.03.18~
2020.03.09

김진곤
남
1957.12
이사
등기임원
비상근
사외이사
 감사위원
폴리테크닉대학교 화학공학 박사
前 LG화학 사외이사
現 포항공대 화학공학과 교수
-
-
2015.03.13~
2018.03.12

배종태
남
1959.12
이사
등기임원
비상근
사외이사
 감사위원
KAIST 경영과학 박사
前 기술경영경제학회 회장
現 KAIST 경영대학 교수
-
-
2015.03.13~
2018.03.12

김영익
남
1959.04
이사
등기임원
비상근
사외이사
 감사위원
서강대학교 경제학 박사
前 대신증권 리서치센터장
前 하나대투증권 리서치센터장
現 서강대학교 경제학부 교수
-
-
2016.03.24~
2019.03.23

민경집
남
1958.04
부사장
미등기임원
상근
자동차소재부품사업부장
RPI대학교 화학공학 박사
前 LG화학 산업재 연구소장
前 LG하우시스 연구소장
現 LG하우시스 자동차소재부품사업부장
57
176
2009.04.01~
-

김명득
남
1959.07
부사장
미등기임원
상근
한국영업부문장
관동대학교 무역학 학사
前 LG MRO 사업부장
前 서브원, MRO)서부사업그룹장
前 LG하우시스 신유통·마케팅부문장
前 LG하우시스 장식재사업부장
現 LG하우시스 한국영업부문장
-
-
2013.12.01~
-

박성희
여
1967.08
상무
미등기임원
상근
디자인센터장
PRATT대학교 시각디자인 석사
前 LG화학 디자인센터장
現 LG하우시스 디자인센터장
-
-
2009.04.01~
-

황진형
남
1963.05
상무
미등기임원
상근
창호재사업부장
인하대학교 화학공학 학사
前 LG하우시스 장식재사업부장
現 LG하우시스 창호재사업부장
-
-
2010.01.01~
-

이은철
남
1966.02
상무
미등기임원
상근
창호재.중국창호사업담당
중앙대학교 영어영문학 학사
前 LG하우시스 창호재사업부장
前 LG하우시스 AL사업담당
現 LG하우시스 창호재.중국창호사업담당
-
-
2011.01.01~
-

박귀봉
남
1962.09
상무
미등기임원
상근
장식재사업부장
중앙대학교 화학공학 학사
前 LG하우시스 울산공장 주재임원
現 LG하우시스 장식재사업부장
720
-
2012.01.01~
-

한정훈
남
1963.03
상무
미등기임원
상근
한국영업.시판담당
Washington대학교 경영학 석사
前 LG하우시스 장식재.영업담당
前 LG하우시스 신유통담당
現 LG하우시스 한국영업부문 시판담당
-
-
2012.01.01~
-

강신우
남
1964.06
상무
미등기임원
상근
표면소재사업부장
연세대학교 경영학 학사
前 LG하우시스 전략담당
前 LG하우시스 경영전략·혁신담당
現 LG하우시스 표면소재사업부장
-
-
2013.01.01~
-

김상호
남
1968.03
상무
미등기임원
상근
중국지역총괄 겸
 LG HSC 법인장
고려대학교 무역학 학사
前 LG HSC 창호영업담당
前 LG하우시스 중국사업담당
現 LG하우시스 중국지역총괄 겸 LG HSC 법인장
-
-
2013.01.01~
-

이민희
남
1964.03
상무
미등기임원
상근
중앙연구소장
Waterloo대학교 화학공학 박사
前 LG하우시스 FFS PJT 연구위원
現 LG하우시스 중앙연구소장
-
-
2014.01.01~
-

이기혁
남
1969.03
상무
미등기임원
상근
정도경영담당
포항공과대학교 화학공학 석사
前 정도경영TFT
現 LG하우시스 정도경영담당
-
-
2014.01.01~
-

김광진
남
1967.02
상무
미등기임원
상근
해외영업담당
성균관대학교 경제학 학사
前 LG하우시스 표면소재사업부장
前 LG하우시스 LG HSAI 법인장
現 LG하우시스 해외영업담당
-
-
2014.01.01~
-

김장성
남
1964.05
상무
미등기임원
상근
CHO
Wisconsin대학교(밀워키) MHRLR 석사 
現 LG하우시스 CHO
-
-
2015.01.01~
-

권용구
남
1964.05
상무
미등기임원
상근
자동차소재부품.기획개발담당
경북대학교 공업화학 학사
前 LG하우시스 자동차소재부품.울산.원단공장장
前 LG하우시스 안전환경·품질담당
現 LG하우시스 자동차소재부품 기획개발담당
-
-
2015.01.01~
-

배인철
남
1965.11
상무
미등기임원
상근
구매담당
부산대학교 경영학 학사
現 LG하우시스 구매담당
-
-
2015.01.01~
-

박진영
남
1968.02
상무
미등기임원
상근
고기능소재사업부장
부산대학교 고분자공학 학사
前 LG하우시스 경영전략·혁신.TA담당
前 LG하우시스 경영혁신담당
現 LG하우시스 고기능소재사업부장
-
-
2015.01.01~
-

이규호
남
1974.02
상무
미등기임원
상근
법무담당
Southern California대학교 법학 석사
前 서울지방법원 판사
前 LG디스플레이 국내법무/준법담당
現 LG하우시스 법무담당
-
-
2015.09.01~
-

이교목
남
1964.02
상무
미등기임원
상근
한국영업.마케팅담당
경북대학교 무역학 학사
前 LG하우시스 창호재.영업담당
現 LG하우시스 한국영업.마케팅담당
-
-
2016.01.01~
-

우명수
남
1967.03
상무
미등기임원
상근
울산공장 주재임원
부산대학교 고분자공학 학사
前 LG하우시스 품질·안전환경담당
現 LG하우시스 울산공장 주재임원
-
-
2016.01.01~
-

김진하
남
1968.12
상무
미등기임원
상근
품질·안전환경담당
한양대학교 공업화학 학사
前 LG하우시스 창호재.완성창혁신담당
現 LG하우시스 품질·안전환경담당
-
-
2017.01.01~
-

박민수
남
1970.05
상무
미등기임원
상근
경영전략·혁신담당
고려대학교 사학과 학사
前 LG하우시스 경영전략담당
現 LG하우시스 경영전략·혁신담당
-
-
2017.01.01~
-

주1) 기준일(10/25) 이후 공시서류 제출일 사이에 선임, 퇴임한 임원 없음.

주2) 2017년 10월 25일 기준 등기임원의 겸직현황은 다음과 같습니다.

성명
직위
당사
상근여부
타 근무지 현황

겸직 회사
직위
상근여부

하현회
기타비상무이사
비상근
㈜엘지
대표이사
상근

㈜엘지유플러스, ㈜엘지씨엔에스, ㈜엘지상사, ㈜엘지경영개발원, 엘지디스플레이㈜
기타비상무이사
비상근

유지영
기타비상무이사
비상근
㈜엘지생활건강, 엘지엠엠에이㈜, 코카콜라음료㈜, ㈜팜한농
기타비상무이사
비상근

성기섭
사내이사
상근
㈜엘지토스템비엠
기타비상무이사
비상근

 직원 현황

(기준일 :
2017.06.30
)
(단위 : 백만원)

사업부문
성별
직 원 수
평 균
근속연수
연간급여
총 액
1인평균
급여액
비고

기간의
정함이 없는
근로자
기간제
근로자
합 계

전체
(단시간
근로자)
전체
(단시간
근로자)

건축자재
남
1,057
-
59
-
1,116
13.5
39,470
35
-

건축자재
여
153
1
11
-
164
7.6
3,608
22
-

자동차/고기능 소재
남
798
-
-
-
798
17.5
30,790
39
-

자동차/고기능 소재
여
60
-
-
-
60
8.2
1,413
24
-

공통부문
남
670
-
6
-
676
16.7
25,282
37
-

공통부문
여
197
4
1
-
198
10.2
4,754
24
-

합 계
2,935
5
77
-
3,012
14.6
105,317
35
-

주1) 임원 제외임
주2) 연간급여총액은 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지의 누계임

주3) 급여총액 : 복리후생, 퇴직급여충당금 제외
주4) 본사기준으로 작성됨
주5) 평균 근속연수는 분할전 (주)LG화학 근속 포함 기준임

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
주주총회 승인금액
비고

등기이사
4
-
-

감사위원회 위원
3
-
-

합 계
7
3,000
-

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원)

인원수
보수총액
1인당 평균보수액
비고

5
1,448
290
-

2-2. 유형별

(단위 : 백만원)

구 분
인원수
보수총액
1인당
평균보수액
비고

등기이사
(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
2
1,340
670
-

사외이사
(감사위원회 위원 제외)
-
-
-
-

감사위원회 위원
3
108
36
-

감사
-
-
-
-

주1) 등기임원 기준이며, 상기 감사위원회 위원을 제외한 등기이사는 총 4명이나 이 중 2명에 대한 보수지급은 없음.
주2) 지급총액은 2017년 1월 1일부터 2017년 6월 30일까지의 누계임.

<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>

1. 개인별 보수지급금액

(단위 : 백만원)

이름
직위
보수총액
보수총액에 포함되지 않는 보수

오장수
대표이사
1,020
-

2. 산정기준 및 방법

(단위 : 백만원)

이름
보수의 종류
총액
산정기준 및 방법

대표이사
오장수
근로소득
급여
536
- 이사회에서 결정된 임원보수규정에 의거 임원의 연봉을 산정함.
- 산정된 연봉을 매월 균등 분할하여 지급함.

상여
484
- 임원보수규정(이사회결의)중 특별 상여금규정에 따라 성과평가를 기준으로 이사회에서 결정함.
- 전년도 재무성과 및 핵심과제평가, 미래준비를 위한 중장기 기대사항 이행정도 평가 등 비계량 지표를 평가하여 기준연봉의 0%~150%수준 내에서 지급함.
- 건축자재 부문은 고객 가치 제고를 위해 고단열 완성창 제품을 공급하고, 이스톤·페놀폼 단열재 등 프리미엄 제품 비중을 확대하였으며, 시장 트랜드 선대응을 위하여 페놀폼 단열재 증설을 추진하였음. 자동차/고기능소재 부문은 원단·일반 부품 관련 신제품 라인업을 확대하고 경량화소재 기술역량 강화를 위한 외부 협력을 적극 모색하였으며, 가전표면재의 글로벌 매출 확대를 통해 성과에 기여한 점 등을 고려하여 484백만원을 산출/지급하였음.
 (매출: 2015년 2.69조 → 2016년 2.93조, 영업이익: 2015년 1,553억 → 2016년 1,570억)

Ⅷ. 계열회사 등에 관한 사항

가. 기업집단의 명칭: LG계열

나. 계통도

지배구조_2017.06.30_68社_예비

다. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사 : (주)LG

라. 2017년 6월말 현재 공정거래법에 따른 상호출자제한, 출자총액제한, 채무보증제한집단임

마. 회사와 계열회사간 임원 겸직현황

(기준일: 2017.6.30)

성명
직위
당사
상근여부
타 근무지 현황

겸직 회사
직위
상근여부

하현회
기타비상무이사
비상근
㈜엘지
대표이사
상근

㈜엘지유플러스, ㈜엘지씨엔에스, ㈜엘지상사, ㈜엘지경영개발원, 엘지디스플레이㈜
기타비상무이사
비상근

유지영
기타비상무이사
비상근
㈜엘지생활건강, 엘지엠엠에이㈜, 코카콜라음료㈜, ㈜팜한농
기타비상무이사
비상근

성기섭
사내이사
상근
㈜엘지토스템비엠
기타비상무이사
비상근

바. 타법인출자 현황

(기준일 :
2017.06.30
)
(단위 : 백만원, 주, %)

법인명
최초취득일자
출자
목적
최초취득금액
기초잔액
증가(감소)
기말잔액
최근사업연도
재무현황

수량
지분율
장부
가액
취득(처분)
평가
손익
수량
지분율
장부
가액
총자산
당기
순손익

수량
금액

㈜엘지토스템비엠
2009.04.17
경영일반
3,075
1,535,500
50.00%
7,678
-
-
-
1,535,500
50.00%
7,678
35,990
907

㈜하우시스이엔지
2009.06.24
경영일반
1,983
396,600
100.00%
1,983
-
-
-
396,600
100.00%
1,983
13,188
2,166

모젤디앤에스
2009.04.01
경영일반
195
39,000
13.00%
195
-
-
-
39,000
13.00%
195
10,860
1,644

(주)희림종합건축사무소
2012.12.18
출자일반
2,232
353,227
2.54%
1,823
-
-
-57
353,227
2.54%
1,766
143,417
2,148

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
2009.04.01
경영일반
62,747
-
100.00%
62,747
-
-
-
-
100.00%
62,747
201,668
-6,176

LG Hausys Trading Co., Ltd.
2009.04.01
경영일반
6,723
-
100.00%
6,723
-
-
-
-
100.00%
6,723
80,923
-4,873

LG Hausys America, Inc.
2009.04.01
경영일반
19,660
10,290
100.00%
25,490
-
-
-
10,290
100.00%
25,490
291,802
14,000

LG Hausys Europe GmbH
2009.04.01
경영일반
2,700
-
100.00%
2,700
-
-
-
-
100.00%
2,700
20,443
67

LG Hausys RUS, LLC
2009.04.01
경영일반
4,754
-
100.00%
16,022
-
-
-
-
100.00%
16,022
8,206
1,378

LG Hausys India Private Limited
2010.10.28
경영일반
2,258
1,755,000
100.00%
2,258
-
-
-
1,755,000
100.00%
2,258
3,976
410

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
2011.06.02
경영일반
16,200
-
100.00%
25,522
-
-
-
-
100.00%
25,522
84,886
-1,585

LG Hausys Mongolia LLC
2012.05.31
경영일반
114
-
50.00%
114
-
-
-
-
50.00%
114
260
-1,978

LG Hausys ( Tianjin ) Engineering Co., Ltd.
2013.12.19
경영일반
696
-
100.00%
696
-
-
-
-
100.00%
696
4,177
-130

c2i s.r.o.
2017.03.28
경영일반
48,414
-
-
-
-
48,414
-
-
50.10%
48,414
15,729
360

LG Hausys Canada, Inc.
2017.04.24
경영일반
2,749
-
-
-
-
2,749
-
-
100.00%
2,749
-
-

합 계
4,089,617
-
153,951
-
51,163
-57
4,089,617
-
205,057
915,525
8,338

주1) 최근사업년도 재무현황은 2016년말 기준임.
주2) LG Hausys RUS, LLC는 2012년 2월 중 유상증자를 실시하여 자본금이 11,264백만원 증가하였으며, 회사가 지분을 전액 인수하였음.
주3) LG Hausys Mongolia LLC는 2014년 12월 중 유상증자를 실시하였으며, 회사의 관계기업인 (주)LG토스템비엠이 지분을 전액 취득하였음.
주4) LG Hausys ( Tianjin ) Engineering Co., Ltd. 는 LG Hausys Tianjin Co., Ltd.의 자회사로 4,000,000 RMB를 출자하여 설립하였음
주5) c2i s.r.o. 는 2017년 3월 회사가 지분 50.1%를 신규로 취득하였으며, 지분율이 50%를 초과하나 계약상 합의에 의한 공동기업에 해당하여 종속기업에서 제외되었음.
주6) LG Hausys Canada, Inc. 는 LG Hausys America, Inc. 의 자회사로 3,300,000 CAD를 출자하여 설립하였음

Ⅸ. 이해관계자와의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여 등

1) 가지급금 및 대여금 내역
- 해당사항 없음

2) 담보제공 내역
- 해당사항 없음

3) 채무보증 내역 
채무보증내역은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 중 3. 우발채무 등의 (3) 채무보증 현황을 참고하시기 바랍니다.

2. 대주주와의 자산양수도 등

- 해당사항 없음

3. 대주주와의 영업거래

(단위:백만원)

법인명
관계
거래종류
거래기간
거래내용
거래금액

-
-
-
-
-
-

- 해당사항 없음

4. 이해관계자와의 거래

(1) 이해관계자 현황

1) 보고기간말 현재 연결회사의 최대주주는 (주)LG로 연결회사의 지분 33.53%(전기:33.53%)를 보유하고 있으며, 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하고 있습니다.

2) 당반기와 전기 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 관계기업 및 기타 특수관계자는 다음과 같습니다.

구 분
2017년 반기
2016
비 고

관계기업
(주)LG토스템비엠
㈜LG토스템비엠

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
(주)엘지씨엔에스
(주)LG의 종속기업

(주)서브원
(주)서브원

(주)엘지경영개발원
(주)엘지경영개발원

(주)엘지스포츠
(주)엘지스포츠

LG Holdings.Japan.Co., Ltd.
LG Holdings.Japan.Co., Ltd.

엘지엠엠에이㈜
엘지엠엠에이㈜
(주)LG의 공동기업

엘지엔시스(주)
엘지엔시스(주)
(주)엘지씨엔에스의 종속기업

LG CNS China Inc.
LG CNS China Inc.

LG CNS Europe B.V.
LG CNS Europe B.V.

LG CNS America, Inc.
LG CNS America, Inc.

(주)비즈테크파트너스 (구, (주)비앤이파트너스)
(주)비즈테크파트너스 (구, (주)비앤이파트너스)

-
(주)에버온

-
(주)유세스파트너스

Serveone(Nanjing).Co., LTD
Serveone(Nanjing).Co., LTD
(주)서브원의 종속기업

Serveone Construction Co., Ltd.
Serveone Construction Co., Ltd.

SERVEONE(Guangzhou) Co., Ltd.
SERVEONE(Guangzhou) Co., Ltd.

대규모기업집단
소속회사
(주)판토스
(주)판토스
기타(*)

(주)팜한농
(주)팜한농

-
(주)LG상사

(주)LG유플러스
(주)LG유플러스

(주)LG화학
(주)LG화학

(주)에이치에스애드
(주)에이치에스애드

엘지디스플레이(주)
엘지디스플레이(주)

엘지이노텍(주)
엘지이노텍(주)

LG전자(주)
LG전자(주)

(주)판토스부산신항물류센터
(주)판토스부산신항물류센터

(주)LG생활건강
(주)LG생활건강

(주)하이엔텍
(주)하이엔텍

코카콜라음료(주)
코카콜라음료(주)

하이엠솔루텍(주)
하이엠솔루텍(주)

하이텔레서비스(주)
하이텔레서비스(주)

LG International (Japan) Ltd.
LG International (Japan) Ltd.

P.T. LG Electronics Indonesia
P.T. LG Electronics Indonesia

Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti
Pantos Logistics Ve Tic.Lgd.Sti

Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.
Pantos Logistics (Thailand) Co., Ltd.

LG Electronics India Pvt. Ltd.
LG Electronics India Pvt. Ltd.

Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd.
Tianjin LG Bohai Chemical Co., Ltd.

LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co., Ltd.
LG Chem (Tianjin) Engineering Plastics Co., Ltd.

LG Chem Europe GmbH
LG Chem Europe GmbH

LG Electronics Monterrey Mexico S.A.de C.V.
LG Electronics Monterrey Mexico S.A.de C.V.

LG Electronics U.S.A., Inc.
LG Electronics U.S.A., Inc.

락금생활건강무역(상해)유한공사
락금생활건강무역(상해)유한공사

LG Chem America, Inc.
LG Chem America, Inc.

Pantos Logistics Benelux B.V
Pantos Logistics Benelux B.V

Pantos Logistics France
Pantos Logistics France

Pantos Logistics Germany GmbH
Pantos Logistics Germany GmbH

Pantos Logistics Poland
Pantos Logistics Poland

Pantos Logistics Spain S.L.
Pantos Logistics Spain S.L.

FNS CIS LLC
FNS CIS LLC

Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.
Pantos Logistics (Shanghai) Co., Ltd.

FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd.
FNS (Beijing) Logistics Co., Ltd.

Pantos Logistics (China) Co., Ltd.
Pantos Logistics (China) Co., Ltd.

(주)루셈
-

-
(주)LG생명과학

-
(주)하이프라자

-
하이로지스틱스(주)

-
LG International (America) Inc.

-
LG Electronics Wroclaw Sp.z.o.o

-
Taizhou LG Electronics Refrigeration Co., Ltd.

-
Pantos Customs Services LLC

(*) 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 독점규제 및 공정거래법에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다.

(2) 당반기와 전반기 연결회사와 특수관계자와의 매출 및 매입 등 주요 거래 내역은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
회사명
2017년 반기

매출 등
재고매입
고정자산매입
기타매입

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
3,088

관계기업
(주)LG 토스템비엠
2,057
34,363
-
74

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
241
19
2,646
5,869

(주)서브원
42,183
26,090
16,952
5,256

엘지엠엠에이(주)
-
23,209
-
30

기타
1
859
900
2,300

기타 
대규모기업집단
(주)판토스
-
139
-
19,345

(주)LG화학
8,544
104,988
-
1,304

LG전자(주)
7,150
201
3,437
3,127

(주)LG생활건강
6,504
609
-
147

LG International (Japan) Ltd.
-
3,277
-
-

LG Electronics India Pvt. Ltd.
8,538
-
-
-

기타
1,039
1,314
160
2,695

합 계

76,257
195,068
24,095
43,235

구 분
회사명
2016년 반기

매출 등
재고매입
고정자산매입
기타매입

유의적인 영향력을 행사하는 기업
(주)LG
-
-
-
2,785

관계기업
(주)LG 토스템비엠
1,332
25,774
-
94

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
307
38
2,475
5,586

(주)서브원
13,628
23,864
5,093
5,349

엘지엠엠에이(주)
-
14,380
-
1

기타
104
981
1,091
2,247

기타 
대규모기업집단
(주)판토스
-
-
-
7,661

(주)LG화학
1,906
87,358
-
2,327

LG전자(주)
8,682
10
5,161
1,475

(주)LG생활건강
6,427
346
-
81

하이로지스틱스(주)
-
-
-
8,269

LG International (Japan) Ltd.
-
4,257
-
-

LG Electronics India Pvt. Ltd.
10,312
-
-
-

기타
4,506
2,278
24
1,715

합 계

47,204
159,286
13,844
37,590

(3) 보고기간말 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
회사명
2017년 반기
2016년

채 권
채 무
채 권
채 무

매출채권
기타채권
매입채무
기타채무
매출채권
기타채권
매입채무
기타채무

유의적인 영향력을 
행사하는 기업
(주)LG
-
39
-
102
-
39
-
379

관계기업
(주)LG 토스템비엠
49
133
13,525
11
-
656
16,273
-

기타 특수관계자
(주)엘지씨엔에스
36
1
-
3,297
67
-
-
5,095

(주)서브원
33,081
7,418
20,384
5,753
31,526
7,406
14,647
3,128

엘지엠엠에이(주)
-
-
4,422
9
-
-
2,699
159

기타
8
1,372
37
1,104
101
1,386
23
1,682

기타 
대규모기업집단
(주)판토스
-
-
-
7,375
-
-
-
6,500

(주)LG화학
3,547
732
40,417
115
2,551
419
34,745
164

LG전자(주)
3,468
228
-
2,340
4,448
389
-
4,530

(주)LG생활건강
176
2,143
270
27
-
2,146
230
20

LG International (Japan) Ltd.
-
-
608
-
-
-
1,536
-

LG Electronics India Pvt. Ltd.
2,118
-
-
-
2,084
-
-
-

기타
921
32
274
2,896
582
509
1,425
3,220

주요경영진
-
-
-
13,067
-
-
-
12,506

합 계
43,404
12,098
79,937
36,096
41,359
12,950
71,578
37,383

(4) 주요 경영진에 대한 분류별 보상금액 및 주요 경영진 판단 근거

당반기와 전반기 주요 경영진에 대한 보상내역(중단영업 포함)은 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
2017년 반기
2016년 반기

급여 및 기타종업원 급여
8,906
8,200

퇴직급여
901
281

합 계
9,807
8,481

상기의 주요 경영진에는 회사 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다.

(5)
당반기와 전반기 연결회사와 특수관계자 간의 자금거래는 다음과 같습니다(단위: 백만원).

구 분
회사명
2017년 반기
2016년 반기

배당금지급
배당금지급

유의적인 영향력을행사하는 기업
(주)LG
5,412
5,412

(6)
보
고
기간말 현재 연결회사는 특수관계자에 대하여 대손충당금을 설정하고 있지 않습니다.

(7)
보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항의 3.우발채무 등]에 기재되어 있습니다. 한편, 보고기간말 현재 연결회사가 특수관계자에게 제공한 담보는 없습니다
.

X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시사항의 진행·변경 상황

신고일자
제 목
신 고 내 용
신고사항의 진행상황

2014.07.24
신규 시설투자
마곡 LG사이언스파크 연구소 신축공사
- 투자금액: 1,342억원
- 투자목적: 미래 성장동력 확보를 위한 연구소 신축
완료

2016.10.25
신규 시설투자
단열재 공장증설
- 투자금액: 540억
- 투자목적: 단열재 경쟁력 강화 및 시장수요 대응
진행중

2. 주주총회 의사록 요약

주총일자
안 건
결 의 내 용
비고

제8기 정기주주총회
(2017.03.10)
제1호 의안: 제8기 연결재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건
보통주 1,800원 / 우선주 1,850원 배당결의
-

제2호 의안: 이사 선임의 건
사내이사 1명, 기타비상무이사 1명 선임
-

제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 30억원으로 승인
-

제7기 정기주주총회
(2016.03.24)
제1호 의안: 제7기 연결재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
보통주 1,800원 / 우선주 1,850원 배당결의
-

제2호 의안: 이사 선임의 건
사내이사 2명, 사외이사 1명 선임
-

제3호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건
감사위원 1명 선임
-

제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 30억원으로 승인
-

제6기 정기주주총회
(2015.03.13)
제1호 의안: 제6기 연결재무제표 및 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건
보통주 1,800원 / 우선주 1,850원 배당결의
-

제2호 의안: 이사 선임의 건
사내이사 1명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 3명 선임
-

제3호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건
감사위원 3명 선임
-

제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건
보수한도를 30억원으로 승인
-

3. 우발채무 등 

(1) 중요한 소송사건
당분기말 현재 회사의 계류중인 소송사건은 제품 하자 관련 손해배상 청구소송을포함하여 회사가 피소된 건 11건(소송가액 1,605백만원)과 회사가 제소한 건 36건(소송가액 1,022백만원)이 있으며, 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
- 해당사항 없음.

(3) 채무보증 현황 

당분기말 현재 연결회사가 종속기업을 위하여 지급보증한 금액은 401,263백만원이며 그 내역은 다음과 같습니다.

(기준일: 2017.09.30) (단위 : 백만원, USD천, EUR천, RUB천, CNY천)

성명
(법인명)
거 래 내 역
비 고

기초
증가
감소
기말
채권자
채무내용
보증기간

LG Hausys America, Inc.
36,255
(USD30,000)
-
1,854
34,401
(USD30,000)
JP Morgan
운영자금
2016.10.25~
2017.10.24

LG Hausys America, Inc.
36,134
(USD29,900)
-
1,848
34,286
(USD29,900)
Bank of America
운영자금
2017.05.04~
2018.05.03

LG Hausys America, Inc.
12,085
(USD10,000)
-
618
11,467
(USD10,000)
KEB HANA
운영자금
2017.05.21~
2018.05.20

LG Hausys America, Inc.
6,042
(USD5,000)
-
308
5,734
(USD5,000)
KEB HANA
운영자금
2016.09.02~
2017.09.01

LG Hausys America, Inc.
12,085
(USD10,000)
-
618
11,467
(USD10,000)
KDB
운영자금
2017.05.06~
2018.05.05

LG Hausys America, Inc.
18,128
(USD15,000)
-
928
17,200
(USD15,000)
Woori Bank
운영자금
2017.05.06~
2018.05.05

LG Hausys America, Inc.
7,251
(USD6,000)
-
371
6,880
(USD6,000)
KB
운영자금
2017.05.16~
2018.05.16

LG Hausys America, Inc.
36,255
(USD30,000)
-
1,854
34,401
(USD30,000)
한국수출입은행
시설자금
2014.10.27~
2019.10.28

LG Hausys America, Inc.
42,298
(USD35,000)
-
2,163
40,135
(USD35,000)
한국수출입은행
시설자금
2015.06.22~
2025.06.22

LG Hausys Europe GmbH
3,803
(EUR3,000)
250
-
4,053
(EUR3,000)
신한은행
운영자금
2016.10.05~
2017.10.05

LG Hausys RUS, LLC
2,987
(RUB149,450)
-
28
2,959
(RUB149,450)
Citibank
운영자금
2016.11.20~
2017.11.19

LG Hausys RUS, LLC
5,922
(USD4,900)
-
303
5,619
(USD4,900)
Citibank
운영자금
2017.03.22~
2018.03.21

LG Hausys RUS, LLC
7,251
(USD6,000)
-
371
6,880
(USD6,000)
KEB HANA
운영자금
2017.03.17~
2018.03.16

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
50,757
(USD42,000)
-
2,596
48,161
(USD42,000)
Bank of America
운영자금
2016.12.28~
2017.12.28

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
12,085
(USD10,000)
-
618
11,467
(USD10,000)
Standard
Chartered
운영자금
2017.08.01~
2018.08.01

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
18,127
(USD15,000)
-
927
17,200
(USD15,000)
Standard
Chartered
운영자금
2017.02.13~
2018.02.13

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
12,085
(USD10,000)
-
618
11,467
(USD10,000)
Citibank
운영자금
2017.09.20~
2018.09.20

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
6,043
(USD5,000)
-
309
5,734
(USD5,000)
Citibank
운영자금
2017.02.06~
2018.02.06

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
7,251
(USD6,000)
-
371
6,880
(USD6,000)
KEB HANA
운영자금
2017.08.09~
2018.08.08

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
8,663
(CNY50,000)
-
45
8,618
(CNY50,000)
KEB HANA
운영자금
2017.08.01~
2018.08.01

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
-
9,174
(USD8,000)
-
9,174
(USD8,000)
JP Morgan
운영자금
2017.03.16~
2018.03.15

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
7,251
(USD6,000)
-
371
6,880
(USD6,000)
Mizuho
운영자금
2017.08.01~
2018.08.01

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
18,128
(USD15,000)
-
928
17,200
(USD15,000)
KDB
시설자금
2017.08.19~
2019.08.19

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
2,945
(CNY17,000)
-
15
2,930
(CNY17,000)
Woori Bank
운영자금
2017.06.19~
2018.06.19

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
5,717
(CNY33,000)
-
29
5,688
(CNY33,000)
신한은행
시설자금
2014.10.20~
2017.10.19

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
6,043
(USD5,000)
-
310
5,733
(USD5,000)
SCB
운영자금
2017.03.25~
2018.03.24

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
5,198
(CNY30,000)
-
28
5,170
(CNY30,000)
KEB HANA
시설자금
2015.12.24~
2020.12.23

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
5,198
(CNY30,000)
-
28
5,170
(CNY30,000)
신한은행
시설자금
2015.12.29~
2020.12.28

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
9,183
(CNY53,000)
-
48
9,135
(CNY53,000)
KDB
운영자금
2016.10.19~
2017.10.18

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
-
9,174
(USD8,000)
-
9,174
(USD8,000)
JP Morgan
운영자금
2017.04.10~
2018.04.09

합계
401,170
18,598
18,505
401,263
-
-
-

주1) 기초환율(2017.01.01) : 1,208.50원/USD, 173.26원/CNY
 1,267.60원/EUR, 19.99원/RUB
 기말환율(2017.09.30) : 1,146.70원/USD, 172.35원/CNY
 1,350.87원/EUR, 19.80원/RUB
주2) 당사는 LG Hausys Mongolia LLC(몽골법인)이 삼성 몽골과 체결한 하도급 계약에 대해 P BOND(계약이행보증)의 지급보증을 하고 있음
(보증서 발급기관: 한국수출입은행 外, 보증액: 2,006백만원 / 2017년 9월30일 기준환율 0.47원/MNT적용)

4. 제재현황 등 그 밖의 사항

(1) 합병 등의 사후정보

1) 합
병 당사 회사

구분
합병 후 존속회사
합병 후 소멸회사

회사의 명칭
㈜LG하우시스
㈜하우시스인터페인

소재지
서울 영등포구 국제금융로 10 국제금융센터(One IFC)
울산광역시 울주군 온양읍 덕망로 275

대표이사
오장수
배남운

상장여부
유가증권시장주권 상장법인
비상장법인

합병비율
1.00
0.00

2) 합병의 배경
㈜하우시스인터페인을 흡수 합병함으로써, 경영효율성을 증대하고 사업간 시너지 효과를 높이고자 함.

3) 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과
존속회사인 ㈜LG하우시스와 합병 후 소멸회사(이하 “소멸회사”)인 ㈜하우시스인터페인은 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'상 엘지그룹에 속한 계열회사입니다.
㈜LG하우시스는 소멸회사인 ㈜하우시스인터페인 발행주식 전부를 소유하고 있었기 때문에 합병을 함에 있어 신주를 발행하지 않았습니다. 합병 완료 후, 합병회사의 최대주주 변경은 없으며, ㈜하우시스인터페인은 소멸하였습니다.

본 합병을 통해 합병법인인 ㈜엘지하우시스가 피합병법인인 ㈜하우시스인터페인을 종속회사로 유지함에 따른 자원낭비를 줄이고 자원을 효율적으로 활용함으로써, 경영효율성 증대를 기대할 수 있습니다. 또한 통합전략 수립을 통해 시너지효과를 극대화시켜 회사의 재무 및 영업에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 예상합니다.

4) 합병의 형태
당해 합병은 존속회사인 ㈜LG하우시스에 있어서는 상법 제527조의 3의 규정이 정하는 바에 의하여 소규모합병에 해당하며, 소멸회사인 ㈜하우시스인터페인에 있어서는 상법 제527조의 2의 규정이 정하는 간이합병에 해당합니다. 

5) 합병 관련 주요 일정

법적 형태
주요일정

합병
이사회 결의일: 2016년 7월 22일
합병 계약일: 2016년 7월 26일
합병 종료일: 2016년 11월 1일

* 100% 자회사에 대한 합병이므로 '합병 전후의 재무사항 비교표'는 생략합니다.
** 당사가 합병의 결과로 인식한 취득 자산 및 인수 부채의 내역은 본문의 'III-6-1의 가. 재무제표 재작성 등 유의사항'의 내용을 참조하시기 바랍니다.

* 위 합병과 관련한 보다 자세한 내용은 당사가 2016년 7월 22일에 공시한 주요사항보고서(합병결정) 및 2016년 11월 2일에 공시한 합병등종료보고서(합병)를 참고하시기 바랍니다.

(2) 제재현황

일자
대상자
내용
사유
근거법령
회사의 이행현황
대책
비고

2015.09.23
회사
과태료 : 12백만원
고용노동부
수시감독
산업안전보건법
제31조 제1항, 2항
제41조 제3항, 4항
제43조 제1항
제49조의 2 제7항
과태료 납부
사내 안전점검 강화
자진납부로 인한 20% 감경

2016.07.06
회사
벌금 : 2백만원
2015.9월 고용노동부
수시감독 위반
산업안전보건법
 제29조 4항, 산업안전보건 
 기준에 관한 규칙 제87조 1항 등
벌금 납부
사내 안전점검 강화
-

2016.07.06
임직원
 (옥산공장 공장장)
벌금 : 2백만원
2015.9월 고용노동부
 수시감독 위반
산업안전보건법
 제29조 4항, 산업안전보건 
 기준에 관한 규칙 제87조 1항 등
벌금 납부
사내 안전점검 강화
-

2016.12.28
회사
과태료 : 0.4백만원
산업안전보건위원회
3분기 미개최
산업안전보건법 제19조 1항
과태료 납부
 (2017.01.12)
매분기 산업안전보건위원회 개최
자진 납부로 인한 20% 감경

2017.01.17
회사
과태료 : 4.76백만원
고용노동부
 수시감독 위반
산업안전보건법 제14조
 산업안전보건법 제41조 5항
 산업안전보건법 제43조 1항
과태료 자진납부
 위반사항 시정
사내 안전점검 강화
자진 납부로 인한 20% 감경

2017.03.31
회사
과태료 : 0.32 백만원
고용노동부
 PSM 위험경보제 점검
산업안전보건법 제49조의 2
과태료 자진납부
 (2017.04.04)
 위반사항 시정
사내 안전내규 개정 및 점검
자진 납부로 인한 20% 감경

(3) 단기매매차익 발생 및 환수 현황
- 해당사항 없음.

(4) 단기매매차익 미환수 현황
- 해당사항 없음.

(5) 공모자금의 사용내역
- 해당사항 없음.

(6) 사모자금의 사용내역
- 해당사항 없음.

(7) 외국지주회사의 자회사 현황

- 해당사항 없음

(8) 녹색경영

가. 온실가스 배출량 및 에너지 사용량

구 분
2016년
2015년
2014년

온실가스배출량(tCO2)
139,206
137,513
140,041

연간 에너지 사용량(TJ)
2,854
2,815
2,891

나. 녹색기업 지정의 인증 및 확인
울산사업장 및 청주사업장은 1995년 12월부터 '환경기술 및 환경산업 지원법'에 근거한 녹색기업지정을 유지하고 있으며, 총 80개 제품에 대해 '환경기술 및 환경산업 지원법'의 환경표지인증, 37개 제품에 대해 탄소성적표지 인증을 유지하고 있습니다

(9) 작성기준일 이후 발생한 주요사항
가.
당사는
2017년 7월 18일 이사회 결의를 통해
종속기업에 대한 지급보증을 결정하였으며, 내역은 다음과 같습니다(단위: USD 천).

회사명
보증처
지급보증금액
비고

LG Hausys America, Inc.
JP Morgan
USD 30,000
만기연장

LG Hausys Tianjin Co., Ltd.
SCB
USD 10,000
만기연장

Citi
USD 10,000
만기연장

LG Hausys (Wuxi) Co., Ltd.
KDB
USD 20,000
만기연장 및 증액

합 계
USD 70,000

【 전문가의 확인 】

1. 전문가의 확인

- 해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없습니다.