State aid — Invitation to submit comments pursuant to Article 88(2) of the EC Treaty, concerning aid C 52/2000 (ex NN 80/99) — Metallverarbeitung Brotterode GmbH (Text with EEA relevance)
Date: 2001-01-27
Institutions: European Commission
Subjects: Germany, State aid, control of State aid, investment aid, investment loan, metallurgical industry

C 27/30

EN

Official Journal of the European Communities

27.1.2001

Le autorit(cid:224) italiane hanno calcolato il valore attuale degli inve-
stimenti e dell’aiuto applicando un tasso di attualizzazione del
5,80 %. La Commissione sottolinea che il tasso di attualizza-
zione applicabile Ł il 5,61 %, ossia il tasso di riferimento per gli
aiuti regionali in vigore al momento della notifica. Il tasso di
attualizzazione utilizzato dalle autorit(cid:224) italiane non Ł pertanto
quello corretto.

Alla luce delle considerazioni che precedono, la Commissione,
ai sensi della procedura prevista dall’articolo 93, paragrafo 2,
del trattato CE, invita il governo italiano a presentare le sue

osservazioni e a comunicarle ogni altra informazione atta a
valutare la misura di aiuto, entro un mese dalla data di ricevi-
mento della presente lettera. Invita inoltre il governo italiano ad
inviare immediatamente copia della presente lettera al benefi-
ciario potenziale degli aiuti.

La Commissione ricorda all’Italia l’effetto sospensivo dell’arti-
colo 88, paragrafo 3, del trattato CE e rinvia all’articolo 14 del
regolamento (CE) n. 659/1999 del Consiglio in base al quale
ogni aiuti illegale potr(cid:224) essere recuperato presso il beneficiario.(cid:146)

Invitation to submit comments pursuant to Article 88(2) of the EC Treaty, concerning aid
C 52/2000 (ex NN 80/99) (cid:151) Metallverarbeitung Brotterode GmbH

STATE AID

(2001/C 27/06)

(Text with EEA relevance)

By means of the letter dated 17 October 2000, reproduced in the authentic language on the pages
following this summary, the Commission notified Germany of its decision to initiate the procedure laid
down in Article 88(2) of the EC Treaty concerning the abovementioned aid.

Interested parties may submit their comments on the aid in respect of which the Commission is initiating
the procedure within one month of the date of publication of this summary and the following letter, to:

European Commission
Directorate-General for Competition
Directorate H-1
Rue de la Loi/Wetstraat 200
B-1049 Brussels
Fax (32-2) 296 95 79.

These comments will be communicated to Germany. Confidential treatment of the identity of the interested
party submitting the comments may be requested in writing, stating the reasons for the request.

SUMMARY

By letter dated 14 June 1999, registered 18 June 1999, the
German Government communicated aid measures in favour
to
of Metallverarbeitung Brotterode GmbH (in bankruptcy)
the Commission according to Article 87(3) of the EC Treaty.
The aid measures were registered under aid NN 80/99. The
State aid beneficiary is, however, its successor company KHK
Verbindetechnik GmbH Brotterode
and
(hereafter: KHK)
therefore the notification was registered under this name.

them,

four private persons,

The receiver continued production in the wake of the search
for a new investor. Negotiations with six candidates started.
Finally, only one of
three of
them employed in MVB, presented a convincing concept.
These private investors founded the new company KHK Verb-
indetechnik GmbH Brotterode, which was registered on 26
September 1996 with a
capital of DEM 50 000. KHK
acquired a part of the production facilities of the MVB by
means of an asset deal
(Auffangl(cid:246)sung). The assets of MVB,
namely the necessary buildings and machines were sold to
KHK by the receiver for a price of DEM 1,2 million.

by

the Treuhandanstalt

On 22 February 1993, Metallverarbeitung Brotterode GmbH
(MVB) was privatized
to the
S(cid:252)dth(cid:252)ringer Entwicklungsgesellschaft Arbeit und Umwelt
(Stegau)
for a sales price of DEM 750 000. On 29 June
1993, the MVB was sold by Stegau in turn, to a company
named Topos AG. Topos took over all
job and investment
requirements out of the initial privatization contract.

MVB produced mainly small metal parts used to affix a wide
range of items like drains or cables. It also had a production
line for pneumatic tools, for complete kits to fix radiators to
the wall and for metal steps to climb, e.g. electricity masts.

KHK employed 18 people at the start in 1996. In 1998, 24
people were employed and it achieved a turnover of about
of
a
DEM 4,4 million, with
DEM 2 103 500.

balance

sheet

total

the production equipment; automation of

The restructuring plan consists mainly of
the following
measures: concentrating activities in one location; modern-
the
isation of
production process;
in personnel;
reduction of the amount of products manufactured and limi-
tation to products generating a positive cash flow and devel-
opment of new products.

substantial decrease

a

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the restructuring is DEM 2,291
The notified total cost of
million. The amount of aid is DEM 1,483 million, of which
DEM 523 000 is aid granted under authorised schemes and
DEM 960 000 ad-hoc aid. The notified investor contribution
is DEM 678 000, consisting of a DEM 50 000 in paid capital,
DEM 213 000 as liquidity credit line and DEM 415 000 as
investment loan granted by a private bank.

The financial measures of the federal and regional authorities
in favour of KHK are State aid in the meaning of Article 87(1)
of the EC Treaty. It is noted that some of the measures were
granted under aid schemes approved by the Commission. Since
the requirements of the respective schemes are met, they need
not be assessed under this decision. However, they are taken
into account when assessing the proportionality of
the aid
under the rescue and restructuring guidelines.

One measure constitutes an ad-hoc State aid and needs to be
assessed under
loan of
DEM 960 000 provided by the BvS, which will be converted
into a grant
the minimum
employment clause in the loan agreement.

to the fulfilment of

this decision:

scope of

subject

the

a

this

examined whether

It must be
is
compatible with Article 87(2)(c) of the EC Treaty and hence,
whether the aid will lead to the restoration of viability of an
undertaking in difficulty in an assisted area. This needs to be
assessed in the light of the Community guidelines on State aid
for rescuing and restructuring of firms in difficulty (1).

ad-hoc measure

total restructuring aid granted
The Commission notes that
amounts to DEM 1 483 000.
In addition, there is a public
fallback guarantee amounting to DEM 322 000 to secure the
investment loan of DEM 415 000 granted by Deutsche Bank of
80 %, this loan also being refinanced by the Kreditanstalt f(cid:252)r
Wiederaufbau (KfW). The
are
DEM 2 291 000.

restructuring

costs

total

the investor contribution is
According to the notification,
DEM 678 000
elements:
of
DEM 50 000 paid in capital, DEM 213 000 liquidity credit
line
loan of
and
by Deutsche Bank
DEM 415 000 by Deutsche Bank.

an investment

consisting

following

the

The Commission notes that both loans of Deutsche Bank are
secured by a mortgage on the company’s assets. In addition,
the loan of DEM 415 000 is also secured by a public fallback
guarantee
for 100 % refinanced by KfW. The
Commission also notes that the assets of the company used
as collateral of the loans were acquired mainly by the State aid
received.

and is

the Commission doubts whether the investment
Therefore,
loan of DEM 415 000 could be
investor
contribution since it was secured, in addition to the collateral
provided by the investor/company, also by a public fallback
(DEM 322 000). The
the amount
guarantee of 80 % of

considered as

(1) OJ C 368, 23.12.1994, p. 12.

Commission also doubts whether the loan of DEM 213 000
was given at market conditions and could therefore be
considered as an investor contribution, since this loan was
secured by the assets bought by State aid. The guidelines
require in paragraph 3(2)(2)(iii) that the beneficiary of aid is
expected to make a significant contribution to the restructuring
plan from its own resources or from external commercial
financing.

Consequently, for the reasons described above, the Commission
has doubts whether the beneficiary contribution to the restruc-
turing can be considered significant in the meaning of the
guidelines and thereby the aid can be regarded as being in
proportion to the restructuring costs and benefits.

In accordance with Article 14 of Council Regulation (EC) No
659/1999, all unlawful aid can be subject to recovery from the
recipient.

TEXT OF THE LETTER

(cid:145)Hiermit teilt die Kommission der Bundesrepublik Deutschland
mit, dass sie nach Pr(cid:252)fung der von den deutschen Beh(cid:246)rden
(cid:252)bermittelten Angaben zu vorerw(cid:228)hnter Beihilfe beschlossen
hat, das Verfahren nach Artikel 88 Absatz 2 EG-Vertrag ein-
zuleiten.

1. Verfahren

1. Mit Schreiben vom 14.6.1999 (Eingangsvermerk vom
18.6.1999) meldete die Bundesregierung der Kommission
gem(cid:228)(cid:223) Artikel 87 Absatz 3 EGV Beihilfema(cid:223)nahmen zu-
gunsten der (in die Gesamtvollstreckung gegangenen) Me-
tallverarbeitung Brotterode GmbH. Die Ma(cid:223)nahmen wur-
den unter der Nr. NN 80/99 registriert. Beihilfeempf(cid:228)nge-
rin ist jedoch die KHK Verbindetechnik GmbH Brotterode
(nachstehend (cid:132)KHK(cid:147)), die die Rechtsnachfolge des o. g. Un-
ternehmens angetreten hat, weshalb die Anmeldung unter
ihrem Namen registriert wurde. Mit Schreiben vom
6.7.1999 bat die Kommission um zus(cid:228)tzliche Ausk(cid:252)nfte,
die mit Schreiben vom 8.10.1999 (Eingangsvermerk vom
13.10.1999) erteilt wurden. Mit Schreiben vom 20.12.1999
(Eingangsvermerk vom 3.1.2000) antwortete die Bundes-
regierung auf die von der Kommission am 15.11.1999 und
13.12.1999 verlangten Ausk(cid:252)nfte. Weitere Einzelheiten
wurden in einem Schreiben mitgeteilt, das bei der Kom-
mission am 3.1.2000 registriert wurde. Am 18.1.2000
ging ein weiteres Schreiben bei der Kommission ein, dem
Informationen (cid:252)ber die wirtschaftliche Lage des Unterneh-
mens beigef(cid:252)gt waren.

2. Ausf(cid:252)hrliche Beschreibung der Ma(cid:223)nahmen

2.1 Unternehmensgeschichte

2. Am 22. Februar 1993 ver(cid:228)u(cid:223)erte die Treuhandanstalt die
Metallverarbeitung Brotterode GmbH (MVB) an die S(cid:252)d-
th(cid:252)ringer Entwicklungsgesellschaft Arbeit und Umwelt
(STEGAU) zum Kaufpreis von 750 000 DEM. Bei der Pri-
vatisierung (cid:252)bernahm die THA Liquidit(cid:228)tskredite in H(cid:246)he
von 11 Mio. DEM, die Kosten f(cid:252)r R(cid:252)ckstellungsaufwendun-
gen in H(cid:246)he von 0,554 Mio. DEM und verzichtete auf Alt-
kredite in H(cid:246)he von 4,5 Mio. DEM.

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3. Am 29. Juni 1993 ver(cid:228)u(cid:223)erte die STEGAU die MVB an die
Topos AG. Die im Erstprivatisierungsvertrag enthaltenen
Arbeitsplatz- und Investitionszusagen wurden in den Kauf-
vertrag (cid:252)bernommen (2) 1993 erhielt das Unternehmen
von der Th(cid:252)ringer Aufbaubank einen Zuschuss in H(cid:246)he
von 325 000 DEM und 1995 aus dem Konsolidierungs-
fonds (3) weitere 636 000 DEM. Alle vorerw(cid:228)hnten Ma(cid:223)-
nahmen zugunsten der MVB erfolgten im Rahmen der
von der Kommission genehmigten Treuhand-Regimes und
Regelungen des Freistaates Th(cid:252)ringen und brauchen daher
an dieser Stelle nicht weiter gepr(cid:252)ft zu werden.

4. Die MVB stellte neben kleinen Plastikteilen haupts(cid:228)chlich
Aufh(cid:228)nge- und Befestigungselemente aus Metall f(cid:252)r Ent-
w(cid:228)sserungssysteme oder den Freileitungsbau, aber auch
Druckluftwerkzeuge, Halterungen f(cid:252)r Heizk(cid:246)rper und
Steigbolzen f(cid:252)r Strommasten her.

5. Die eingeleiteten Umstrukturierungsma(cid:223)nahmen (cid:151) Ein-
gliederung des Bereichs Druckluftwerkzeuge, Vereinheitli-
chung des kaufm(cid:228)nnischen Rechnungswesens nach Topos-
Kriterien (cid:151) erbrachten nicht die erwartete Kostenentlas-
tung. Nach Bekanntwerden strafrechtlich relevanter Hand-
lungen leitender Mitarbeiter der STEGAU/Topos AG ging
die MVB im Juli 1996 in die Gesamtvollstreckung. Nach
Aufnahme der Ermittlungen durch die Staatsanwaltschaft
M(cid:252)hlhausen sperrten die Banken s(cid:228)mtliche Konten und
Lieferungen erfolgten nur noch gegen Vorauskasse. Hier-
durch geriet das Unternehmen immer mehr unter Druck:
Es fehlte an liquiden Mitteln, und so stellte die Gesch(cid:228)fts-
leitung am 13. Mai 1996 Antrag auf Gesamtvollstreckung.
Das Gesamtvollstreckungsverfahren wurde am 1. Juli 1996
er(cid:246)ffnet.

6. Der Gesamtvollstreckungsverwalter nahm die Suche nach
einem neuen Investor auf und stellte w(cid:228)hrenddessen die
Weiterf(cid:252)hrung der Produktion sicher. Mit sechs Interessen-
ten wurden Verhandlungen aufgenommen. Ein (cid:252)berzeu-
gendes Konzept wurde jedoch lediglich von einer Gruppe
aus vier Interessenten vorgelegt, von denen drei ehemalige
MVB-Mitarbeiter waren. Die vier privaten Investoren gr(cid:252)n-
deten die KHK Verbindetechnik GmbH Brotterode, die am
einem Stammkapital von
26. September 1996 mit
50 000 DEM ins Handelsregister eingetragen wurde. Die
KHK erwarb durch Herauskaufen der Aktiva (asset deal)
Teile der MVB-Produktionsmittel (Auffangl(cid:246)sung). Das An-
lageverm(cid:246)gen der MVB, vor allem die erforderlichen Ge-
b(cid:228)ude und Maschinen, wurden vom Gesamtvollstreckungs-
verwalter zum Preis von 1,2 Mio. DEM an die KHK ver-
(cid:228)u(cid:223)ert (4).

7. Zum Zeitpunkt der Gesamtvollstreckung im Jahr 1996
besch(cid:228)ftigte die MVB 48 Mitarbeiter und erwirtschaftete
einen Umsatz von 3,515 Mio. DEM. Die KHK besch(cid:228)ftigte
zu Beginn ihrer Gesch(cid:228)ftst(cid:228)tigkeit 1996 insgesamt 18 Mit-
arbeiter. 1998 bestand die Belegschaft aus 24 Mitarbeitern;

(2) Im Privatisierungsvertrag hatten sich die K(cid:228)uferin gegen(cid:252)ber der
MVB zur (cid:220)bernahme von Altschulden in H(cid:246)he von 0,5 Mio. DEM
und zum p(cid:246)nalisierten Erhalt von 70 Arbeitspl(cid:228)tzen sowie zur
p(cid:246)nalisierten Durchf(cid:252)hrung von Investitionen in einer Gesamth(cid:246)he
von 1,1 Mio. DEM verpflichtet.

(3) Th(cid:252)ringer Fonds zur Konsolidierung von Unternehmen in Schwie-
rigkeiten, staatliche Beihilfe Nr. N 74/95, von der Kommission am
6. Februar 1996 genehmigt.

(4) Die MVB stellte ihre Produktions- und Vertriebst(cid:228)tigkeiten am

der Umsatz belief sich auf ca. 4,4 Mio. DEM bei einer Ge-
samtbilanzsumme von 2 103 500 DEM.

2.2 Umstrukturierung

8. Die Kernpunkte des Sanierungskonzeptes sind:

(cid:151) Konzentration der T(cid:228)tigkeiten auf einen Standort,

(cid:151) Modernisierung der Produktionsanlagen,

(cid:151) Automatisierung des Produktionsprozesses,

(cid:151) Personalabbau,

(cid:151) Beschr(cid:228)nkung des Produktsortiments auf die rentablen

Bereiche,

(cid:151) Entwicklung einer neuen Produktionslinie.

9. Die MVB bestand aus f(cid:252)nf r(cid:228)umlich voneinander getrenn-
ten Produktionsst(cid:228)tten, die (cid:252)ber das Gebiet der Stadt Brot-
terode verteilt waren. Die KHK erwarb eine der schon
vorhandenen Fertigungshallen einschlie(cid:223)lich der dazuge-
h(cid:246)rigen Grundst(cid:252)cke. Die Produktionsanlagen wurden an
diesem Standort zusammengezogen. Die KHK investierte
in die Automatisierung der verschiedenen Produktionslini-
en. Die Fertigung erfolgte computergesteuert. Durch Um-
bauarbeiten konnten Energieversorgung und Heizsystem
der Fertigungshalle von den (cid:252)brigen MVB-Produktionsst(cid:228)t-
ten getrennt werden. Der Abschluss eines Stromlieferver-
trages brachte eine j(cid:228)hrliche Ersparnis bei den Energiekos-
ten von 20 000 bis 30 000 DEM.

10. Von den urspr(cid:252)nglich drei von der MVB (cid:252)bernommenen
Produktionslinien wurden zwei von der KHK erfolgreich
weitergef(cid:252)hrt, n(cid:228)mlich die Produktion von Heizk(cid:246)rperkon-
solen und die Produktion von Steigbolzen. Die Produkti-
onslinie Druckluftwerkzeuge wurde aufgegeben. 1998 be-
gann die KHK mit der Fertigung von Kugelkopfankern, die
in der Bauindustrie zum Transport von Betonfertigteilen
eingesetzt werden (5).

11. Abnehmer der KHK-Produkte sind ausschlie(cid:223)lich deutsche

Gro(cid:223)h(cid:228)ndler. [. . .] (*).

2.3 Kosten und Finanzierung der Umstrukturierung

12. Die Gesamtkosten der Umstrukturierung belaufen sich auf

2 291 000 DEM.

Kostenfaktor

Preis

Erwerb der erforderlichen Maschi-
nen und Anlagen aus der Konkurs-
masse

1 222 000 DEM

Investitionen

Aufbau Warenlager

419 000 DEM

350 000 DEM

Barmittel w(cid:228)hrend der Anlaufphase

300 000 DEM

(5) Kugelkopfanker sind Einwegteile, d. h. sie werden an den Betonplat-
ten befestigt und nach deren Verbringung zu ihrem endg(cid:252)ltigen
Bestimmungsort mit vergossen.

30.9.1996 ein.

(*) Betriebsgeheimnis.

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2.4 Finanzierung der Umstrukturierung

Nach den deutschen Beh(cid:246)rden w(cid:252)rde die Umstrukturierungsbeihilfe wie folgt finanziert:

Eingegangene Verpflichtungen

Investoren und
Privatbanken

Genehmigte
Beihilferegelungen

Nicht genehmigte
Beihilferegelungen

I. Barmittel

1. Zusch(cid:252)sse des Bundes:

Bedingt r(cid:252)ckzahlbares Darle-
hen der BvS

Zuschuss des Arbeitsamtes zu
den Personalkosten

KMU-Programm (Zuschuss)

§ 415 Absatz 3 Sozialge-
(ehemals
setzbuch
III
§ 249h AFG)
(NN 117/92):
stellt gem(cid:228)(cid:223) Kommissions-
schreiben
SG(95) D/341
vom 13.1.1995 keine staat-
§ 10
dar;
liche Beihilfe
Sozialgesetzbuch III
(NN 107/97): von der Kom-
mission genehmigt
(keine
Beihilfe)

Staatliche Beihilfe C 69/98
(ex N 480/90)

960 000 DEM

130 000 DEM

140 000 DEM

SonderAfA 1997(cid:151)1999

Staatliche Beihilfe NN 47/94

39 000 DEM

2. Zusch(cid:252)sse des Landes:

GA-Mittel des Freistaates
Th(cid:252)ringen

3. Sonstige Beitr(cid:228)ge

Stammeinlage

Kontokorrentkreditlinie der
Deutschen Bank (1)

Investitionskredit der Deut-
schen Bank (2) (100%ige Refi-
nanzierung durch die Kredit-
anstalt
f(cid:252)r Wiederaufbau im
Rahmen des ERP)

Gesamtbetrag je Spalte

Barmittel insgesamt

II. Staatliche B(cid:252)rgschaften:

Ausfallb(cid:252)rgschaft der Aufbau-
bank Th(cid:252)ringen zur Besiche-
rung des
Investitionskredits
der Deutschen Bank (3)

26. Rahmenplan, staatliche
Beihilfe N 123/97, von der
Kommission am 30.7.1997
genehmigt

344 000 DEM

50 000 DEM

213 000 DEM

415 000 DEM

678 000 DEM

653 000 DEM

960 000 DEM

2 219 000 DEM

Auf-
B(cid:252)rgschaftsrichtlinie
baubank
Th(cid:252)ringen,
N 117/96, von der Kommis-
sion am 27.12.1996 geneh-
migt

322 000 DEM

B(cid:252)rgschaften insgesamt

322 000 DEM

(1) Die Kreditlinie bel(cid:228)uft sich auf maximal 300 000 DEM und ist auf dieselbe Weise wie der Investitionskredit besichert.
(2) Besichert durch eine selbstschuldnerische B(cid:252)rgschaft der Investoren und eine 80%ige Ausfallb(cid:252)rgschaft der B(cid:252)rgschaftsbank

Th(cid:252)ringen.

(3) Au(cid:223)erdem besichert durch eine Grundschuld auf dem Betriebsgrundst(cid:252)ck i. H. v. 715 000 DEM, eine Sicherungs(cid:252)bereignung von

Maschinen und Anlagen und eine Globalzession.

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13. Von der BvS erhielt die KHK nach Pr(cid:252)fung und Genehmi-
gung des Umstrukturierungskonzepts ein zinsloses Darle-
hen in H(cid:246)he von 960 000 DEM (siehe Tabelle). Dieses
Darlehen ist nur r(cid:252)ckzahlbar, wenn die in dem Kaufvertrag
mit dem Gesamtvollstreckungsverwalter ausgehandelten
Arbeitsplatzzusagen nicht eingehalten werden.

2.5 Marktanalyse

14. Die KHK-Produkte werden aus Eisen oder Stahl hergestellt.
Die zur Bef(cid:246)rderung von Betonfertigplatten verwendeten
Kugelkopfanker sind eine Neuentwicklung mit zunehmen-
den Absatzchancen. Wie viele Wettbewerber auf diesem
Markt t(cid:228)tig sind, l(cid:228)(cid:223)t sich nicht sagen, doch ist die KHK-
Produktion nach anf(cid:228)nglichem starkem Aufw(cid:228)rtstrend kon-
stant geblieben. Steigbolzen werden an Strommasten be-
festigt, um das Hinaufklettern zu erm(cid:246)glichen. Die Heiz-
k(cid:246)rperkonsolen werden in Deutschland [. . .] (*). Da es sich
um kleine Zulieferteile f(cid:252)r andere Branchen handelt, wer-
den hier(cid:252)ber keine Statistiken gef(cid:252)hrt. Grunds(cid:228)tzlich findet
jedoch auf diesem Markt ein Handelsaustausch zwischen
Mitgliedstaaten statt. Die Beihilfe kann daher den Handel
innerhalb des Gemeinsamen Marktes beeintr(cid:228)chtigen, auch
wenn die Auswirkungen auf den europ(cid:228)ischen Handel auf-
grund der relativ geringen Produktion des Unternehmens
relativ gering sein d(cid:252)rften.

3. W(cid:252)rdigung der Ma(cid:223)nahme

15. Einige Ma(cid:223)nahmen wurden aufgrund von von der Kom-
mission genehmigten Beihilferegelungen durchgef(cid:252)hrt. Da
sie die dort genannten Bedingungen erf(cid:252)llen, brauchen sie
im Rahmen der vorliegenden Entscheidung nicht weiter
gepr(cid:252)ft
der
Bei
Verh(cid:228)ltnism(cid:228)(cid:223)igkeit der Beihilfe gem(cid:228)(cid:223) den Leitlinien f(cid:252)r
Rettungs- und Umstrukturierungsbeihilfen sind diese Bei-
hilfen allerdings mitber(cid:252)cksichtigt worden (6). Im einzelnen
handelt es sich dabei um folgende Ma(cid:223)nahmen (siehe auch
Punkt 2.4):

Bewertung

werden.

der

zu

(cid:151) der vom Arbeitsamt gem(cid:228)(cid:223) § 10 Sozialgesetzbuch III
gew(cid:228)hrte Zuschuss in H(cid:246)he von 130 000 DEM (am
8. Dezember 1997 genehmigte staatliche Beihilfe Nr.
NN 107/97),

(cid:151) die Refinanzierung des Darlehens

in H(cid:246)he von
415 000 DEM durch die Kreditanstalt f(cid:252)r Wiederaufbau
im Rahmen des genehmigten ERP-Programms (ABl.
C 58 vom 25.2.1997, staatliche Beihilfe Nr. N 840/96),

(cid:151) die GA-Mittel in H(cid:246)he von 344 000 DEM, die im Rah-
men des von der Kommission am 30. Juli 1997 geneh-
migten Rahmenplans (staatliche Beihilfe Nr. N 123/97)
ausgereicht wurden,

(cid:151) der im Rahmen des KMU-Programms des Freistaates
Th(cid:252)ringen (staatliche Beihilfe Nr. N 480/94) gew(cid:228)hrte
Zuschuss in H(cid:246)he von 140 000 DEM,

(cid:151) die aufgrund einer Sonderabschreibungsregelung (staat-
liche Beihilfe Nr. N 47/94) gew(cid:228)hrten Steuererm(cid:228)(cid:223)igun-
gen in H(cid:246)he von 39 000 DEM (in den Jahren
1997(cid:151)1999) sowie

(6) Siehe Ziffern 33(cid:151)38.

(cid:151) die von der Aufbaubank Th(cid:252)ringen geleistete 80%ige
Ausfallb(cid:252)rgschaft in H(cid:246)he von 322 000 DEM f(cid:252)r einen
von der Deutschen Bank AG gew(cid:228)hrten und von der
Kreditanstalt f(cid:252)r Wiederaufbau refinanzierten Kredit in
H(cid:246)he von 415 000 DEM.

16. Das Darlehen der BvS in H(cid:246)he von 960 000 DEM, das bei
Einhaltung der im Darlehensvertrag vereinbarten Arbeits-
platzzusage in einen Zuschuss umgewandelt werden soll,
stellt hingegen eine Ad-hoc-Beihilfe dar und ist daher im
Rahmen der vorliegenden Entscheidung rechtlich zu w(cid:252)r-
digen.

17. Die Beihilfe der BvS wurde unrechtm(cid:228)(cid:223)ig gew(cid:228)hrt, da es
die Bundesregierung vers(cid:228)umt hat, die Ma(cid:223)nahme vor ih-
rer Umsetzung anzumelden.

18. Zu pr(cid:252)fen ist, ob die Ad-hoc-Beihilfe mit Artikel 87 Absatz
3 Buchstabe c) EGV vereinbar ist bzw. ob sie dazu beitr(cid:228)gt,
die Lebensf(cid:228)higkeit eines Unternehmens in Schwierigkeiten
in einem F(cid:246)rdergebiet wiederherzustellen. F(cid:252)r die Pr(cid:252)fung
sind somit die Leitlinien der Gemeinschaft f(cid:252)r staatliche
Beihilfen zur Rettung und Umstrukturierung von Unter-
nehmen in Schwierigkeiten heranzuziehen (7).

Umstrukturierungsbeihilfe

19. Um eine Umstrukturierung zu erm(cid:246)glichen, (cid:252)bernahm die
neu eingetragene Gesellschaft KHK Teile des MVB-Ver-
m(cid:246)gens. Die MVB-Aktiva wurden im Rahmen eines offe-
nen Bieterverfahrens nach den Regeln des deutschen Insol-
venzrechtes ver(cid:228)u(cid:223)ert. Aus den Anmeldungsunterlagen
schlie(cid:223)t die Kommission, dass die MVB-Aktiva an den
Meistbietenden zu Marktpreisen ver(cid:228)u(cid:223)ert wurden. Da
die wichtigste Aufgabe des Gesamtvollstreckungsverwalters
in seiner Eigenschaft als gerichtlich bestelltes, unabh(cid:228)ngi-
ges Organ darin besteht, die Forderungen der Gl(cid:228)ubiger zu
befriedigen, ist er auch dazu verpflichtet, das beste Ange-
bot auszuw(cid:228)hlen.

20. Auf ein neu gegr(cid:252)ndetes Unternehmen ist der Begriff (cid:132)Un-
ternehmen in Schwierigkeiten(cid:147) in aller Regel nicht an-
wendbar. Aufgrund der besonderen Dimension des Umstel-
lungsprozesses in den neuen L(cid:228)ndern hat die Kommission
die Leitlinien f(cid:252)r
staatliche Umstrukturierungsbeihilfen
auch auf sogenannte (cid:132)Auffangl(cid:246)sungen(cid:147) f(cid:252)r anwendbar er-
kl(cid:228)rt (8), wenn die Ver(cid:228)u(cid:223)erung von Teilen des Betriebsver-
m(cid:246)gens dazu dient, eine Weiterf(cid:252)hrung der Gesch(cid:228)ftst(cid:228)tig-
keit des zahlungsunf(cid:228)higen Unternehmens zu erm(cid:246)glichen.
Die Anwendung der Leitlinien auf Unternehmen dieser Art
l(cid:228)sst sich mit den Problemen der neuen L(cid:228)nder im All-
gemeinen und der Unternehmen im Besonderen rechtfer-
tigen.

(7) ABl. C 368 vom 23.12.1994.
(8) Siehe Genehmigungen der Kommission vom 16.4.1997 und
30.4.1997: staatliche Beihilfen Nr. N 874/96 und NN 139/96 zu-
gunsten der UNION Werkzeugmaschinen GmbH (cid:151) Schreiben
D/3428 vom 2.5.1997; staatliche Beihilfe Nr. N 892/96 zugunsten
der FORON Haus- und K(cid:252)chentechnik GmbH (cid:151) Schreiben D/4047
vom 28.5.1997. Diese Auffassung ist jetzt in Fu(cid:223)note 10 zum Punkt
7 der Leitlinien der Gemeinschaft f(cid:252)r staatliche Beihilfen zur Ret-
tung und Umstrukturierung von Unternehmen in Schwierigkeiten
best(cid:228)tigt worden, ABl. C 228 vom 9.10.1999, S. 2: (cid:132)Einzige Aus-
nahme von dieser Regel sind F(cid:228)lle derjenigen Unternehmen, die bis
zum 31. Dezember 1999 von der Bundesanstalt f(cid:252)r vereinigungs-
bedingte Sonderaufgaben im Rahmen ihres Privatisierungsauftrags
abgewickelt werden oder aus einer Verm(cid:246)gens(cid:252)bernahme hervor-
gegangen sind sowie (cid:228)hnliche F(cid:228)lle in den neuen Bundesl(cid:228)ndern.(cid:147)

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EN

Official Journal of the European Communities

C 27/35

21. Die KHK hat ihren Sitz in den neuen L(cid:228)ndern. An die KHK
ver(cid:228)u(cid:223)ert wurden alle Verm(cid:246)genswerte der ehemaligen
MVB, die zur Fortf(cid:252)hrung der (cid:252)bernommenen Produkti-
onslinien notwendig waren. Die wirtschaftlich rentablen
T(cid:228)tigkeiten der MVB wurden weitergef(cid:252)hrt. Der Heraus-
kauf der MVB-Aktiva stellt daher eine echte Auffangl(cid:246)sung
dar, weshalb die Ma(cid:223)nahmen zugunsten der KHK als Um-
strukturierungsbeihilfe gewertet werden k(cid:246)nnen.

Wiederherstellung der Rentabilit(cid:228)t

22. Die Umstrukturierung begann mit der (cid:220)bernahme der Pro-
duktionsanlagen durch KHK im Oktober 1996 und war auf
drei Jahre veranschlagt. Dank Kosten senkender Ma(cid:223)nah-
men und der Entwicklung eines neuen Produktes arbeitete
das neue Unternehmen rentabler als die MVB.

23. Die Umsatzentwicklung der KHK stellt sich wie folgt dar

(in DEM):

1996

1997

1998

1999 (01-09) 2000 (Ziel)

1 016 000

3 713 000

4 463 178

[. . .] (*)

[. . .] (*)

24. Nach den Umsatzergebnissen der ersten Quartale des Jah-
res 1999 zu urteilen d(cid:252)rfte das angepeilte Umsatzergebnis
von [. . .]

(*) DEM f(cid:252)r 1999 wohl erreicht werden.

25. Das Betriebsergebnis des Unternehmens (in DEM) nach

Steuern sieht wie folgt aus:

1996

1997

1998

1999 (01-09) 2000 (Ziel)

16 000

68 000

57 500

[. . .] (*)

[. . .] (*)

26. Die obigen Zahlen zeigen, dass sich die wirtschaftliche
Lage des Unternehmens stabilisiert hat. Es ist daher anzu-
nehmen, dass es dem Unternehmen gelingen wird, nach
Beendigung der Umstrukturierung seine Gesch(cid:228)ftst(cid:228)tigkei-
ten erfolgreich fortzusetzen. Das Umstrukturierungskon-
zept kann daher als tragf(cid:228)hig angesehen werden.

Vermeidung unzumutbarer Wettbewerbsverf(cid:228)lschungen

27. Die KHK ist ein kleiner metallverarbeitender Betrieb mit
einem Umsatz von weniger als 2,5 Mio. EUR und Sitz in
einem F(cid:246)rdergebiet nach Ma(cid:223)gabe von Artikel 87 Absatz 3
Buchstabe a) EGV, das durch einen au(cid:223)ergew(cid:246)hnlich nied-
rigen Lebensstandard und erhebliche Unterbesch(cid:228)ftigung
(14,7 % im Jahr 1998) gekennzeichnet ist. Er entspricht
damit der Definition eines (cid:132)kleinen Unternehmens(cid:147) im
Sinne des Gemeinschaftsrahmens f(cid:252)r staatliche Beihilfen
an kleine und mittlere Unternehmen (9).

28. Gem(cid:228)(cid:223) den Leitlinien f(cid:252)r Umstrukturierungsbeihilfen ist
eine Verringerung der Kapazit(cid:228)ten nicht erforderlich,
wenn auf dem betreffenden Markt keine strukturellen
(cid:220)berkapazit(cid:228)ten bestehen. Zu den verschiedenen Produkti-
onsbereichen, in denen die KHK t(cid:228)tig ist, liegt kein statis-

(9) ABl. C 213 vom 23.7.1996, S. 4.

tisches Material vor. Die bei der Anmeldung erteilten Aus-
k(cid:252)nfte liefern keine Anhaltspunkte f(cid:252)r (cid:220)berkapazit(cid:228)ten.

29. Zudem wurden alle verlustbringenden T(cid:228)tigkeiten der ehe-
maligen MVB eingstellt, alte Produktionsanlagen stillgelegt
und die Zahl der Arbeitsverh(cid:228)ltnisse von 48 auf 24 redu-
ziert.

30. F(cid:252)r die Herstellung der neu in das Programm aufgenom-
menen Kugelkopfanker, die die beiden von der MVB (cid:252)ber-
nommenen Produktionslinien erg(cid:228)nzen, wurden zus(cid:228)tzli-
che Kapazit(cid:228)ten eingerichtet. Die Kapazit(cid:228)ten wurden je-
doch nur geringf(cid:252)gig aufgestockt, da es sich um ein Klein-
unternehmen handelt, und bewegen sich seit zwei Jahren
konstant auf demselben Niveau. Die Kapazit(cid:228)tsaufstockung
war au(cid:223)erdem Voraussetzung f(cid:252)r die Wiederherstellung
der Rentabilit(cid:228)t. Da sie mit der Einf(cid:252)hrung eines neuen
Produktes einherging, wird der Wettbewerb hierdurch
nicht in unzumutbarer Weise verf(cid:228)lscht.

31. Die Kommission schlie(cid:223)t hieraus, dass durch die Umstruk-
turierung keine (cid:220)berkapazit(cid:228)ten geschaffen wurden und
deshalb keine ernsthaften Auswirkungen auf den Gemein-
samen Markt zu erwarten sind.

Verh(cid:228)ltnism(cid:228)(cid:223)igkeit der Beihilfe gemessen an den Kosten und am
Nutzen der Umstrukturierung

32. Das Darlehen der BvS in H(cid:246)he von 360 000 DEM ist nur
bei Nichtbeachtung der Arbeitsplatzzusage durch die KHK
r(cid:252)ckzahlbar. Nach den Vorschriften (cid:252)ber staatliche Beihil-
fen ist dieses Darlehen als Zuschuss mit einer Beihilfein-
tensit(cid:228)t von 100 % zu werten.

33. In der Anmeldung wird der Beitrag der Belegschaft zur
Umstrukturierung durch Verzicht auf Lohn- und Urlaubs-
gelderh(cid:246)hungen in Absprache mit der Metallgewerkschaft
auf 765 000 DEM beziffert. Ungeachtet ihrer Bedeutung
k(cid:246)nnen diese Beitr(cid:228)ge jedoch nicht als Eigenleistung des
Investors betrachtet werden. Gem(cid:228)(cid:223) den Leitlinien muss
der Beitrag vom Beihilfeempf(cid:228)nger selbst geleistet werden.

34. Die gew(cid:228)hrten Umstrukturierungsbeihilfen belaufen sich
auf insgesamt 1 483 000 DEM bei Umstrukturierungskos-
ten in H(cid:246)he von insgesamt 2 219 000 DEM. Au(cid:223)erdem
wurde eine 80%ige Ausfallb(cid:252)rgschaft f(cid:252)r einen von der
Deutschen Bank gew(cid:228)hrten Investitionskredit
in H(cid:246)he
von 415 000 DEM geleistet.

35. In den Anmeldungsunterlagen wird der Eigenbeitrag des
Investors auf 678 000 DEM beziffert. Er setzt sich zusam-
men aus einer Stammeinlage in H(cid:246)he von 50 000 DEM
und einer Kontokorrentkreditlinie der Deutschen Bank in
H(cid:246)he von 213 000 DEM sowie einem Investitionskredit der
Deutschen Bank in H(cid:246)he von 415 000 DEM.

36. Die Kommission stellt fest, dass beide Kredite der Deut-
schen Bank durch Sicherungs(cid:252)bereignung von Sachkapital
bzw. durch eine Grundschuld besichert sind. Der Kredit in
H(cid:246)he von 415 000 DEM ist zudem durch eine staatliche
Ausfallb(cid:252)rgschaft gesichert. Die Kommission stellt (cid:252)berdies
fest, dass die zur Sicherheit (cid:252)bereigneten Verm(cid:246)genswerte
des Unternehmens haupts(cid:228)chlich mit Hilfe der erhaltenen
Beihilfebetr(cid:228)ge erworben wurden.

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27.1.2001

eine

80%ige

staatliche

37. Die Kommission hegt daher Zweifel daran, dass der Inves-
titionskredit in H(cid:246)he von 415 000 DEM als Eigenbeitrag
des Investors gewertet werden kann, da er zus(cid:228)tzlich zu
den vom Investor/Unternehmen geleisteten Sicherheiten
Ausfallb(cid:252)rgschaft
durch
(= 322 000 DEM) besichert ist. Die Kommission stellt fest,
dass das Darlehen durch die Kreditanstalt f(cid:252)r Wiederaufbau
im Rahmen des genehmigten ERP-Programms refinanziert
worden ist. Fraglich ist ferner, ob der Kredit in H(cid:246)he von
213 000 DEM zu markt(cid:252)blichen Konditionen gew(cid:228)hrt
wurde und daher als Eigenbeitrag des Investors gewertet
werden kann, zumal er durch Verm(cid:246)genswerte gesichert
ist, die mit Beihilfemitteln erworben wurden. Gem(cid:228)(cid:223) Punkt
3.2.2 Ziffer iii) der Leitlinien wird von den Beihilfeemp-
f(cid:228)ngern normalerweise ein erheblicher Beitrag zum Um-
strukturierungsplan aus eigenen Mitteln oder durch Fremd-
finanzierung verlangt.

4. Schlussfolgerung

38. Die Kommission ist sich deshalb dar(cid:252)ber im Zweifel, ob
der Eigenbeitrag des Beihilfeempf(cid:228)ngers zur Umstrukturie-
rung als erheblich im Sinne der Leitlinien gewertet werden
kann und ob die Beihilfe demzufolge in einem angemesse-
nen Verh(cid:228)ltnis zu den Kosten und zum Nutzen der Um-
strukturierung steht.

39. Aus diesen Gr(cid:252)nden fordert die Kommission die Bundes-
republik Deutschland im Rahmen des Verfahrens nach Ar-

tikel 88 Absatz 2 EG-Vertrag auf, innerhalb eines Monats
nach Eingang dieses Schreibens ihre Stellungnahme abzu-
geben und alle f(cid:252)r die W(cid:252)rdigung der Beihilfe/Ma(cid:223)nahme
sachdienlichen Informationen zu (cid:252)bermitteln. Sie bittet die
deutschen Beh(cid:246)rden, dem Beihilfeempf(cid:228)nger unverz(cid:252)glich
eine Kopie dieses Schreibens zuzuleiten.

40. Die Kommission erinnert die Bundesrepublik an die Sperr-
wirkung des Artikels 88 Absatz 3 EG-Vertrag und verweist
auf Artikel 14 der Verordnung (EG) Nr. 659/1999 des
Rates, wonach alle rechtswidrigen Beihilfen von den Emp-
f(cid:228)ngern zur(cid:252)ckgefordert werden k(cid:246)nnen.

41. Die Kommission weist die Bundesrepublik Deutschland
darauf hin, dass sie etwaige betroffene Dritte durch die
Ver(cid:246)ffentlichung dieses Schreibens und einer Zusammen-
fassung desselben im Amtsblatt der Europ(cid:228)ischen Gemein-
schaften von der Beihilfe in Kenntnis setzen wird. Au(cid:223)er-
dem wird sie etwaige betroffene Dritte in den EFTA-Staa-
ten, die das EWR-Abkommen unterzeichnet haben, durch
die Ver(cid:246)ffentlichung einer Bekanntmachung in der EWR-
Beilage zum Amtsblatt sowie die EFTA-(cid:220)berwachungs-
beh(cid:246)rde durch (cid:220)bermittlung einer Kopie dieses Schreibens
von dem Vorgang in Kenntnis setzen. Die Betroffenen wer-
den aufgefordert, innerhalb eines Monats nach dem Datum
dieser Ver(cid:246)ffentlichung zu dem Vorgang Stellung zu neh-
men.(cid:146)

COMMISSION DECISION

of 4 October 2000

on State aid C 45/1999 for the steel company Fabrique de Fer de Maubeuge (now known as
Myriad)

(2001/C 27/07)

(Text with EEA relevance)

(Only the French version is authentic)

(cid:145)By letter dated 19 July 1999, published in Official
the European Communities C 259 of 11
September 1999, the Commission notified the French authorities of its decision to initiate proceedings
under Article 6(5) of Commission Decision No 2496/96/ECSC (1) in respect of aid granted by France to
Fabrique de Fer de Maubeuge (now known as Myriad) towards investments undertaken by the company in
1995.

Journal of

By letters dated 10 and 12 July 2000, registered as received by the Commission on 12 July, the French
authorities informed the Commission that the aid granted, totalling FRF 10,5 million (EUR 1,6 million),
had been paid in two instalments, in September 1995 and in December 1996. The company had, however,
voluntarily repaid the aid on 3 July 2000, with interest calculated from the date on which the aid was
granted until the date on which it was repaid. The rates used were 7,94 % and 8,28 % respectively, which
corresponded to the reference rates for regional aid in France applicable on the dates on which each
instalment was paid.

The total amount repaid by the company comes to FRF 14 038 077 (EUR 2,14 million).

I hereby inform you that, having taken note of the repayment by the company of the aid together with the
interest due and having found the operation to be regular, the Commission has decided to close the file on
the case.(cid:146)

(1) OJ L 338, 28.12.1996, p. 42.