Budget Förstärkning Initiativ Budget Strengthening Initiative The overarching objective of the four-year project is to build capacities of the government in strengthening budget comprehensiveness, establishing a credible State budget while striving for a fair and accountable distribution of public services to Liberian citizens.

The main thrust of the project is to contribute to the implementation of the 2017 – 2020 National PFM Strategy and Action Plan, and in particular thematic area two of the Strategy “Enhanced budget credibility to support service delivery”. Thus, the project will build capacities of government to strengthen budget comprehensiveness and budget credibility to support service delivery in the key areas of: 

a) Strengthening the budget process by establishing a more coherent link between strategic planning and budgeting and strengthening the relationship between MFDP and service delivery entities, thereby ensuring that government commitments are turned into time-bound resource allocations; 

b) Strengthening financial reporting, cash management, and accounting procedures to enable the better use of information to improve budget execution; 

c) Improving revenue forecasting and enhance domestic resources for financing the National Budget by strengthening the revenue and tax policy function; 

d) Incorporating aid projects into the National Budget, thereby contributing to improved aid effectiveness through a more efficient allocation of public resources in Liberia; 

e) Improving capital project implementation to improve service delivery for Liberian citizens; and
 
f) Strengthening debt analysis and debt management, thereby contributing to improved macroeconomic forecasting, budgeting, and cash planning in Liberia.
The intended way of structuring project work is as follows:

- Project activities focusing e.g. on on-the-job training or introduction of new forms and procedures in the budget process will be measured through a number of outputs, i.e. project activities such as training occasions, introduction of new forms or instructions, etc.

- These ouputs will eventually make it possible to have access to more accurate and comprehensive information that is important for the budget process. This will result in outcomes such as more accurate prioritizations in the State Budget or increased transparency of the information in the State Budget, impacting on control over public resources and possibilities to present accurate budget information to citizens.

- In combination with a technically improved system for budget execution and continued fiscal decentralisation, these outcomes will eventually directly impact on the possibilities to reduce poverty and strengthen poor people’s rights.

The intended changes following the project are: a correctly structured State Budget, made possible through access to correct and comprehensive information, well operating support systems in the budget process, well defined procedures and political decision making at the right level and the right time. These changes will make it possible to direct more public resources to actual poverty reduction.

With a new government in place with newly appointed staff since January 2018, there is a dire need to build capacities of government officials in the State Budget planning process. This support would be delivered at a crucial time for the government and the country, and thus build on the fruitful cooperation and trust that has been established between BSI and the Liberian government over the past seven years, aimed at addressing the real needs and problems identified by the MFDP. Det övergripande målet med det fyraåriga projektet är att bygga upp kapaciteten hos regeringen för att stärka omfattningen av statsbudgeten, att skapa en trovärdig statsbudget samtidigt som man strävar efter en rättvis och ansvarsfull fördelning av offentliga tjänster till liberianska medborgare.

Projektets huvuduppgift är att bidra till genomförandet av den nationella strategiska strategin och handlingsplanen för 2017 2020, särskilt tematiskt område två i strategin "Förbättrad trovärdighet av Statsbudgeten för att stödja leveranserna av tjänster". 

Projektet kommer sålunda att bygga kapaciteter av regeringen för att stärka kompetenser i anknytning till Statsbudget-processen och att stärka Statsbudgetens trovärdighet för att stödja serviceleverans, inom följande huvudområden:

a) Stärka budgetprocessen genom att skapa en mer sammanhängande koppling mellan strategisk planering och budgetering och stärka sambandet mellan MFDP och serviceleverantörer och därigenom säkerställa att statliga åtaganden omvandlas till tidsbundna resursfördelningar.

b) Förstärkning av finansiell rapportering, kontanthantering och redovisningsförfaranden för att bättre utnyttja information för att förbättra budgetgenomförandet.

c) Förbättra prognostiseringen av inkomsterna och förbättra de inhemska resurserna för att finansiera statsbudgeten genom att stärka inkomst- och skattepolitiken.

d) Införlivande av biståndsprojekt i statsbudgeten och därmed bidra till förbättrad biståndseffektivitet genom en effektivare fördelning av offentliga resurser i Liberia.

e) Förbättra genomförandet av kapitalprojekt för att förbättra tjänsteleveransen för liberianska medborgare, och

f) Stärka skuldanalys och skuldhantering, vilket bidrar till förbättrad makroekonomisk prognos, budgetering och kontantplanering i Liberia.

Det avsedda sättet att strukturera projektarbetet är följande:

- Projektaktiviteter som fokuserar t.ex. på utbildning på arbetsplatsen eller införande av nya former och förfaranden i budgetprocessen kommer att mätas genom projektaktiviteter såsom träningstillfällen, införande av nya formulär eller instruktioner etc.

- Dessa ouputs kommer så småningom göra det möjligt att få tillgång till mer exakt och omfattande information som är viktig för budgetprocessen. Detta kommer att resultera i resultat som mer exakta prioriteringar i statsbudgeten eller ökad insyn i informationen i statsbudgeten, vilket påverkar kontrollen över offentliga resurser och möjligheter att presentera korrekt budgetinformation för medborgarna.

- I kombination med ett tekniskt förbättrat system för budgetgenomförande och fortsatt finanspolitisk decentralisering kommer dessa resultat i slutändan direkt att påverka möjligheterna att minska fattigdomen och stärka fattiga människors rättigheter.

De planerade förändringarna efter projektet är: En korrekt strukturerad statsbudget, möjliggjort genom tillgång till korrekt och omfattande information, väl fungerande stödsystem i budgetprocessen, väldefinierade förfaranden och politiskt beslutsfattande på rätt nivå och rätt tidpunkt. Dessa förändringar kommer att göra det möjligt att rikta fler offentliga resurser till faktisk fattigdomsminskning.

Med en ny regering på plats sedan Januari 2018, är behovet av kapacitetsuppbyggnad stort i budgetporcessen. Detta stöd levereras i en avgörande tid för regeringen och landet och bygger därmed på det samarbete och förtroende som har upprättats mellan BSI och den liberianska regeringen under de senaste sju åren, vilken syftar till att ta itu med de verkliga behov och problem som identifierats av MFDP. The overarching expected outcomes of ODI-BSI’s support to the MFDP are to strengthen budget comprehensiveness and credibility, and to enhance service delivery. The budget must be robust and consistent with the best possible estimates of available resources, and provide an accurate representation of the real cost of delivering determined government services. Furthermore, the budget must be aligned with the national development plan in order to target public expenditure on priority service needs of citizens and be informed by assessments of the development results achieved by previous budgets in order to achieve value for money. The project also maintains a clear focus on the downstream elements of the budget cycle to ensure that predictable resources aligned with budget priorities are available to service delivery units across government.