Call off Audit of Dairy Association of Zambia Call off Audit of Dairy Association of Zambia The Dairy Association of Zambia (DAZ) is a registered membership based industry organisation. It was registered in October 2010 under the societies act CAP 119 of the laws of Zambia. DAZ represents milk producers (farmers), milk processors, and allied industries (dairy input and services providers). DAZ has a membership base comprising 65 Milk Collection Centres (MCCs) with 5,600 small scale producer members, 250 emergent/large scale producers, 11 processors and 7 allied industry members (Agro Dealers, Input Suppliers, Off Takers/Commodity buyers, Banks). DAZ achieves its mission by establishing partnerships around smallholder dairy development; facilitating access to relevant support services for its members; and promoting campaigns to boost domestic consumption of milk, and possibly establish export markets for its members.

DAZ currently receives funding (approximately 4 million SEK per year from We Effect for capacity building, member services provision, research and promotional campaigns. Funding from We Effect is supplemented by own income raised through levies and membership fees (approximately 1,6 million Zambian Kwacha).
						
DAZ has applied for 16 million SEK from the Embassy to pilot a two year digital project with the aim of strengthening its business approach designed to develop and supply sustainable business and support services to last mile small scale and emergent dairy farmers and other value chain actors
	
 The Embassy has not previously worked with DAZ but intends to enter into a grant agreement with them hence this proposed assignment. Walis Chartered Accountants was contracted by DAZ to provide audit services for the last two years and recent audit reports for 2015 & 2016 are available but there is little information on the organisational capacity in internal management and control. There are no major findings that are of serious financial concern that can be obtained from the two audit reports. However, because of the inadequate available information on internal controls, the Embassy decides to undertake an organisation assessment of DAZ in order to establish the missing information. Dairy Association of Zambia (DAZ) är en registrerad medlemskapsbaserad branschorganisation. Den registrerades i oktober 2010 under “the societies act CAP 119 of the laws of Zambia”. DAZ representerar mejeribönder, jordbrukare och allierade industrier (mjölkleverantörer och andra tjänster). DAZ medlemsbas består av 65 mjölkinsamlingscentraler, 5 600 småskaliga mjölkproducenter, 250 storskaliga mjölproducenter, 11 processorer och 7 allierade branschmedlemmar (Agro Dealers, Input Suppliers, Off Takers / Commodity Buyers, Banks). DAZ uppnår sitt uppdrag genom att etablera partnerskap kring småproducerande mjölkutveckling, genom att underlätta tillgång till relevanta stödtjänster för sina medlemmar och genom att kampanja för att öka den inhemska konsumtionen av mjölk (och på så vis öka exportmarknaden för sina medlemmar). 

DAZ får förnärvarande finansiering till ett värde av cirka 4 miljoner kronor per år från We Effect. Finansieringen används för kapacitetsuppbyggnad, medlemstjänster, forskning och kampanjer. Financieringen från We Effect kompletteras av DAZ egna intäkter som samlas in främst genom medlemsavgifter (cirka 1,6 miljoner Zambiska Kwacha).

DAZ har ansökt om 16 miljoner kronor från ambassaden för att genomföra ett tvåårigt digitalt projekt i syfte att stärka sin affärsinriktning. Deras affärsinriktning syftar i sin tur till att utveckla och tillhandahålla hållbara affärs- och supporttjänster till småskaliga och framväxande mejeribönder och till andra värdekedjeaktörer. 

Ambassaden har aldrig tidigare arbetat med DAZ men avser att ingå ett avtal med organisationen kring finansiering. Walis Chartered Accountants har kontrakterats av DAZ för att tillhandahålla revisionstjänster för de senaste två åren. De senaste revisionsrapporterna (från 2015 respektive 2016) finns även tillgängliga, men det finns otillräcklig information kring organisationens interna kapacitet, styrning och kontroll. De två revisionsrapporterna finner inga större finansiella varningstecken. Trots detta, (på grund av den otillräckliga informationen kring DAZ interna kontroller och styrning) beslutar ambassaden att genomföra en bedömning för att utvärdera organisationens interna kapacitet.