انواع راه های تامین مالی کوتاه مدت

انواع راه های تامین مالی کوتاه مدتهمانطور که شاید همه ما می دانیم برای راه اندازی و یا توسعه هر کسب و کاری اولین و شاید مهم ترین موضوع و دغدغه پول می باشد. این که چگونه وجوه مورد نیز جهت شروع و یا گسترش فعالیت را تامین کنیم همواره برای کارافرینان و صاحبان مشاغل یک چالش اساسی بوده است. خوشبختانه با پیچیده تر شدن کسب و کارها و صنعتی شدن جوامع و ایجاد بازار های مالی پای سرمایه گذاران و عموم مردم به تجارت ها باز شده و هرکسی می تواند با هر میزان پس اندازی که دارد سرمایه گذاری کند که این موضوع هم برای خود به نفع هر دو طرف سرمایه گذار و سرمایه پذیر خواهد بود. سرمایه گذار می تواند پس انداز خود را افزایش دهد و سرمایه پذیر نیز می تواند کسب و کار خود را رونق دهد. برای تامین مالی راه های متعددی وجود دارد که برخی از آن ها برای بلند مدت موثر خواهند بود و برخی دیگر برای مدت کوتاه می توان از آن ها استفاده کرد. ما در این مقاله به راه های تامین مالی در کوتاه مدت اشاره خواهیم کرد و آن را مورد بررسی قرار می دهیم. خوشبختانه طیف وسیعی از منابع مالی کوتاه مدت از جمله اضافه برداشت که در کشور ما مرسوم نیست، وام های کوتاه مدت، اعتبار تجاری و اجاره های کوتاه مدت در اختیار مشاغل قرار گرفته است. امور مالی کوتاه مدت معمولاً برای فعالیتهای روزمره از جمله پرداخت دستمزد به کارمندان، سفارش موجودی کالا و ملزومات برای مشاغل مورد نیاز است. مشاغل فصلی و کسانی که در تجارت بین الملل مشغولند احتمالاً از استفاده کنندگان تامین مالی کوتاه مدت هستند.اضافه برداشت بانکی (Overdraft)اگر چه این مدل از تامین مالی در کشور ما مرسوم نیست و امکان استفاده از آن وجود ندارد ولی جهت آشنایی بیشتر به آن اشاره می کنیم. هرگاه پرداخت از یک حساب جاری بیش از موجودی آن حساب برای یک دوره موقت باشد، بانک ممکن است موافقت کند که مانده کسری حساب را با استفاده از اضافه برداشت تأمین کند. اضافه برداشت مهمترین منبع مالی کوتاه مدت در دسترس مشاغل در بسیاری از کشور ها است. می توان آنها را نسبتاً سریع ترتیب داد و با توجه به مبلغ وام گرفته شده در هر زمان، سطحی از انعطاف پذیری را ارائه می دهد و این است که در حالی که سود تنها در صورتی محاسبه می شود که اضافه برداشت از حساب انجام پذیرد. با ارائه تسهیلات اضافه برداشت به مشتری، بانک متعهد می شود هر زمان که مشتری بخواهد تا حد مجاز مورد توافق، اضافه برداشتی داشته باشد آن خدمات را به مشتری ارائه دهد. در این صورت بانک با پرداخت وام سود کسب خواهد کرد، اما تنها در حدی که مشتری از تسهیلات استفاده کند و اضافه برداشت کند. اگر مشتری اقدام به اضافه برداشت خود نکرد، بانک نمی تواند سودی دریافت کند. به طور کلی بانک هر زمانی که مشتری از تسهیلات اضافه برداشت استفاده کند و یا آن تسهیلات را افزایش دهد درصد به عنوان سود به آن حساب شارژ می کند. این هزینه برای اعطای تسهیلات اضافه برداشت و موافقت با تأمین اعتبار مشتری در صورت نیاز و هر زمان می باشد.اعتبار تجاریاعتبار تجاری منبع اصلی تأمین مالی کوتاه مدت برای یک تجارت است. دارایی های جاری مانند مواد اولیه ممکن است به صورت اعتباری خریداری شوند ، شرایط پرداخت به طور معمول بین 30 تا 90 روز متفاوت است. بنابراین اعتبار تجاری نشان دهنده وام کوتاه مدت بدون بهره است. در دوره تورم بالا ، خرید از طریق اعتبار تجاری برای پایین آوردن هزینه ها بسیار مفید خواهد بود. با این حال ، در نظر گرفتن ضرر تخفیفاتی که تأمین کنندگان برای پرداخت زودهنگام ارائه می دهند ، مهم است. تأخیرهای غیرقابل قبول پرداخت ، رتبه اعتباری شرکت را پایین می آورد و به دست آوردن اعتبار مجدد بسیار دشوار خواهد بود.اجاره(Leasing)به جای خرید یک دارایی به طور کامل ، با استفاده از منابع نقدی موجود یا وجوه قرض گرفته شده، یک تجارت ممکن است یک دارایی را اجاره کند. لیزینگ یک منبع مالی محبوب است. لیزینگ را می توان به عنوان قراردادی بین اجاره دهنده و مستاجر برای به کارگیری دارایی خاصی که توسط سازنده یا فروشنده این دارایی ها توسط مستأجر انتخاب شده است، تعریف کرد. موجر مالکیت دارایی را حفظ می کند و مستأجر دارای حق استفاده از دارایی در ازای پرداخت اجاره مشخص شده در یک دوره است. اجاره های کوتاه مدت منابع مالی کوتاه مدتی برای تامین دارایی های غیرجاری هستند.فروش و اجاره مجدد (sale and leaseback)برای مثال شرکتی که ساختمانی برای محل کار خود را دارد می تواند با فروش ملک به یک شرکت بیمه یا صندوق بازنشستگی برای خود پول نقد فوری تامین کند و با اجاره کردن آن، حداقل به مدت حداقل 50 سال با بررسی اجاره هر چند سال، سرمایه خود را تأمین کند. یک شرکت می تواند پول بیشتری را از طریق خرید و فروش و بازپرداخت اجاره به دست آورد تا وام، اما این روش معایب قابل توجهی هم دارد. الف) شرکت مالکیت یک دارایی با ارزش را از دست می دهد که مطمئناً با گذشت زمان تاثیر گذار خواهد بود. (ب) از آنجا که دارایی کمتری برای تأمین امنیت وام وجود دارد، از ظرفیت استقراض آینده شرکت کاسته می شود. ج) شرکت به طور قراردادی متعهد به اشغال املاک برای سالهای زیادی است که ممکن است محدود کننده باشد. (د) هزینه واقعی بالا خواهد بود، به خصوص اینکه در طول سال ها بارها بررسی اجاره انجام می شود. در خاتمه می توان گفت که برای رونق هر تجارتی مهم ترین موضوع تایم وجه نقد است تا بتوان به وسیله آن عملیات شرکت را به صورت پیوسته ائامه و گسترش داد، از این رو دانستن راه های تامین مالی برای این مهم از اهمیت بالایی برخوردار می باشد، به همین دلیل ما در این مقاله سعی کردیم تا به طور کلی شما را با مهمترین راه های کوتاه مدتی که می توان تامین وجه نقد کرد آشنا کنیم تا دید عمیق تری نسبت به آن پیدا کنید .امیدوارم که این مقاله برای شما مفید بوده باشد. لطفا در صورت سوال و یا نیاز به هر گونه مشاوره در زمینه مالی و حسابداری، مالیاتی یا بیمه ای به سایت و یا اینستاگرام ما به آدرس HESABGOO مراجعه فرمایید.در صورت نیاز به هرگونه خدمات مشاوره مالیاتی ، مشاوره بیمه تامین اجتماعی و انجام خدمات از قبیل تهیه صورت های مالی و پیاده سازی سیستم و کنترل و راهبری و اجرای آن با همکاران ما در تیم حسابداری حسابگو تماس بگیرید و اطمینان داشته باشید که بهترین خدمات در انتظار شماست.