SKRIFTLIG FRÅGA E-3245/00

från Neil MacCormick (Verts/ALE) till kommissionen

(20 oktober 2000)

Ämne: Livförsäkringsbolagens förvaltning av föräldralösas medel

Har kommissionen behandlat problemet med livförsäkringsbolagens förvaltning av föräldralösas medel? Anser kommissionen att det eventuella missbruket av sådana medel skulle vara oförenligt med konsumenternas rätt till finansiella tjänster i hela unionen?

Om så är fallet, vilka åtgärder föreslår kommissionen att man vidtar för att se till att föräldralösas medel inte missbrukas till förmån för aktieägande företag och på bekostnad av försäkringstagarna?

Svar från Frederik Bolkestein på kommissionens vägnar

(4 december 2000)

Med så kallade orphan funds (föräldralösa medel) avses de tillgångar i en livförsäkringsfond som går utöver vad försäkringsföretaget måste avsätta för att infria sina avtalsenliga åtaganden. Tillgångarna räknas fram enligt försiktighetsprincipen så att rimliga förväntningar från försäkringstagarna kan infrias. Medlemsstaternas försäkringsinspektioner övervakar att försäkringsföretagen är finansiellt sunda, i synnerhet huruvida företagens avtalsenliga åtaganden kan täckas av adekvata och tillräckliga försäkringstekniska avsättningar. Sådana avsättningar består av företagets investeringar i vissa kategorier av tillgångar.

Rådets direktiv 92/96/EEG av den 10 november 1992 om samordning av lagar och andra författningar som avser direkt livförsäkring och om ändring av direktiven 79/267/EEG och 90/619/EEG (tredje livförsäkringsdirektivet)(1) innehåller harmoniserade bestämmelser för att räkna fram det

lägsta tillåtna beloppet för försäkringstekniska avsättningar, däribland den premiereserv som ett försäkringsföretag måste sätta av för att kunna infria sina åtaganden. Direktivet innehåller också en förteckning över de tillgångar som medlemsstaterna tillåter företagen att investera i för att täcka de tekniska avsättningarna. Rent juridiskt ägs de tekniska avsättningarna av försäkringsföretaget.

Parlamentsledamotens fråga avser livförsäkringsföretags utdelning av tillgångar vilka går utöver de tekniska avsättningarna enligt beräkningsreglerna för avsättningar. Försäkringsföretaget får självt avgöra, under tillsyn av sin försäkringsinspektion, hur stort överskottet är och hur det skall utdelas.

Såvitt kommissionen känner till har den brittiska försäkringsinspektionen (Financial Services Authority) alltid ansett att ett sådant överskott skall utdelas med 90 procent till försäkringstagarna och 10 procent till aktieägarna. Vissa försäkringsföretag har nyligen gjort särskilda erbjudanden till sina försäkringstagare om utdelningen av orphan funds. Erbjudandena har i vissa fall blivit föremål för domstolsprövning. Ett viktigt pilotmål kommer att avgöras av High Court i december 2000, vilket kommer att klargöra rättsläget.

Kommissionen har inte fått några uppgifter om missbruk av försäkringsföretagens orphan funds. Enligt kommissionen är det medlemsstaternas myndigheter som ansvarar för kontrollen av att försäkringsföretagens utdelning av tillgångar som ligger utanför de investeringar som skall täcka den minsta föreskrivna nivån på de tekniska avsättningarna, överensstämmer med försäkringsavtalen samt med annan lagstiftning och försiktighetsnormer i medlemsstaterna. Om medlemsstaternas myndigheter skulle finna tecken som tyder på att företag bryter mot deras regler, måste de vidta lämpliga åtgärder.

(1) EGT L 360, 9.12.1992; svensk specialutgåva, område 6, volym 3, s. 180.