BILAGA II

Mall för ansökan om ekonomiskt bidrag från reserven, inklusive uppgifter som rör räkenskaperna

1. Medlemsstat 2. Ansökningsdatum 3. Datum för den första utgiften Uppkom den Betalad den 4. Datum för den sista utgiften Uppkom den Betalad den 5. Förfinansiering som mottagits (i EUR) 6. Det eller de organ (1) som ansvarar för förvaltningen av det ekonomiska bidraget från reserven Ansvarig person och befattning Kontaktuppgifter 7. Oberoende revisionsorgan Ansvarig person och befattning Kontaktuppgifter 8. Organ till vilket/vilka uppgifter har delegerats, i tillämpliga fall 9. Kort beskrivning av de områden och sektorer som påverkas av Förenade kungarikets utträde ur unionen och de åtgärder som vidtagits 10. När den genomförs, en kort beskrivning av dialogen på flera nivåer 11. Totala utgifter som uppkommit och betalats före avdrag 12. Belopp som medlemsstaten dragit av och skälen för avdrag 13. Av de belopp som dragits av enligt punkt 12, belopp som korrigerats till följd av revision av de finansierade åtgärderna 14. Totala utgifter som lämnats in för ekonomiskt bidrag från reserven (i EUR) (14 = 11 – 12) 15. I nationell valuta (i tillämpliga fall) För medlemsstater med annan valuta än euro: räkna om alla belopp till euro enligt de månatliga växelkurser som fastställs av kommissionen och som offentliggörs på https://ec.europa.eu/info/funding-tenders/how-eu-funding-works/information-contractors-and-beneficiaries/exchange-rate-inforeuro_sv 16. Månatlig växelkurs fastställd av kommissionen 17. Territoriell fördelning av utgifterna på Nuts 2-regioner, i förekommande fall 18. Fördelning av utgifter som lämnats in för ekonomiskt bidrag från reserven, inbegripet det belopp av medlen som använts i enlighet med artikel 4.4 (lämna in en förteckning över de enskilda åtgärder som finansieras inom varje åtgärd och tillhörande utgifter för varje åtgärd) Varje utgiftspost ska endast tas upp en gång EUR Nationell valuta (i tillämpliga fall) Outputindikatorer (ange ett tal) 18.1 Åtgärder för att stödja privata och offentliga företag, särskilt små och medelstora företag, egenföretagare, lokalsamhällen och organisationer som påverkas negativt av Förenade kungarikets utträde ur unionen Företag (som får stöd) Företag som får stöd (genom rådgivning) Befolkning som berörs 18.2 Åtgärder för att stödja de ekonomiska sektorer som har drabbats hårdast av Förenade kungarikets utträde ur unionen Företag (som får stöd) Företag som får stöd (genom rådgivning) 18.3 Åtgärder för att stödja företag, regionala och lokala samhällen och organisationer, inbegripet småskaligt kustfiske, som är beroende av fiskeverksamhet i Förenade kungarikets vatten, vattnen i territorier med särskild status eller vatten som omfattas av fiskeavtal med kuststater där fiskemöjligheterna för unionsflottor har minskat till följd av Förenade kungarikets utträde ur unionen Företag (som får stöd) Företag som får stöd (genom rådgivning) Befolkning som berörs 18.4 Åtgärder till stöd för skapande och skydd av arbetstillfällen, inbegripet gröna jobb, system för korttidsarbete, omskolning och utbildning i sektorer som drabbats hårdast av Förenade kungarikets utträde ur unionen Deltagare 18.5 Åtgärder för att säkerställa att gräns- och säkerhetskontroller fungerar, inklusive ytterligare personal och deras utbildning samt infrastruktur Ytterligare personal (i heltidsekvivalenter) Fysisk infrastruktur som anpassats (m2) 18.6 Åtgärder för att säkerställa att tullen och uppbörd av indirekta skatter fungerar, inklusive ytterligare personal och deras utbildning samt infrastruktur Ytterligare personal (i heltidsekvivalenter) Fysisk infrastruktur som anpassats (m2) 18.7 Åtgärder för att säkerställa att sanitära och fytosanitära kontroller samt fiskerikontroller fungerar, inklusive ytterligare personal och deras utbildning samt infrastruktur Ytterligare personal (i heltidsekvivalenter) Fysisk infrastruktur som anpassats (m2) 18.8 Åtgärder för att underlätta system för certifiering och godkännande av produkter, för att hjälpa till att uppfylla etableringskraven, underlätta etikettering och märkning, till exempel rörande säkerhet, hälsa och miljönormer, samt för att stödja ömsesidigt erkännande Företag (som får stöd) Företag som får stöd (genom rådgivning) 18.9 Åtgärder för att kommunicera, informera och öka medvetenheten hos medborgare och företag om förändringar av deras rättigheter och skyldigheter till följd av Förenade kungarikets utträde ur unionen Företag som får stöd (genom rådgivning) Befolkning som omfattas 18.10 Åtgärder som syftar till att återintegrera unionsmedborgare och personer som har rätt att uppehålla sig på unionens territorium och som lämnade Förenade kungariket till följd av Förenade kungarikets utträde ur unionen Personer 18.11 Annat (precisera) 19. Eventuell kompletterande unionsfinansiering som mottagits eller begärts för utgifter som inte ingår i denna ansökan Kort beskrivning/belopp (t.ex. användning av sammanhållningspolitiska medel/React-EU/FRO/faciliteten för återhämtning och resiliens/annat – ange vad) 20. Ange juridisk person och fullständigt bankkontonummer och kontoinnehavare för ev. ytterligare betalningar ☐Konto som tidigare använts för att ta emot EU-betalningar ☐ Nytt konto

Mall för den förvaltningsförklaring som ska åtfölja ansökan om ekonomiskt bidrag från reserven

Undertecknad/Undertecknade [namn, förnamn, befattning(ar) eller funktion(er)], chef för det organ som ansvarar för förvaltningen av det ekonomiska bidraget från reserven, förklarar, på grundval av genomförandet av reserven under referensperioden, på grundval av min/vår egen bedömning och på grundval av alla uppgifter som jag/vi hade tillgång till den dag då ansökan lämnades in till kommissionen, inbegripet resultaten av utförda kontroller och revisioner avseende de utgifter som ingår i den ansökan som lämnats in till kommissionen med avseende på referensperioden, och med beaktande av mina/våra skyldigheter enligt Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2021/1755 of the European P (2), härmed att

a) uppgifterna i ansökan är rätt uppställda, fullständiga och korrekta i enlighet med artikel 63 i budgetförordningen,

b) utgifterna i ansökan överensstämmer med tillämplig rätt och har använts för avsedda ändamål,

c) de kontrollsystem som införts säkerställer de underliggande transaktionernas laglighet och korrekthet.

Jag/Vi bekräftar att de oriktigheter som konstaterats i de slutliga revisions- och kontrollrapporterna avseende referensperioden har behandlats på lämpligt sätt i ansökan. Jag/Vi bekräftar även att uppgifterna om reservens genomförande är tillförlitliga. Jag/Vi bekräftar också att effektiva och proportionella åtgärder för bedrägeribekämpning har införts och att dessa åtgärder tar hänsyn till de risker som identifieras i det avseendet.

Slutligen bekräftar jag/vi att jag/vi inte känner till någon dold fråga som rör reservens genomförande och som skulle kunna skada reservens anseende.

Mall för det revisionsuttalande som ska åtfölja ansökan om ekonomiskt bidrag från reserven

Till Europeiska kommissionen, generaldirektorat för regional- och stadspolitik

1. INLEDNING

Undertecknad, som företräder [det oberoende revisionsorganets namn], har reviderat

i) de uppgifter som rör räkenskaperna i ansökan för referensperioden,

ii) lagligheten och korrektheten hos de utgifter för vilka ersättning har begärts från kommissionen, och

iii) reservens förvaltnings- och kontrollsystems funktion samt kontrollerat förvaltningsförklaringen,

i syfte att utfärda ett revisionsuttalande.

2. ANSVARSOMRÅDEN FÖR DET ORGAN (3) SOM ANSVARAR FÖR FÖRVALTNINGEN AV DET EKONOMISKA BIDRAGET FRÅN RESERVEN

[organets namn] anges som det organ som ansvarar för att säkerställa att förvaltnings-och kontrollsystemet för reserven fungerar tillfredsställande när det gäller de funktioner och uppgifter som föreskrivs i artikel 14.

Dessutom ansvarar [organets namn] för att säkerställa och intyga att ansökan är fullständig, korrekt och sanningsenlig.

Dessutom är det organ som ansvarar för förvaltningen av det ekonomiska bidraget från reserven ansvarigt för att bekräfta att utgifterna i ansökan är lagliga och korrekta och att de överensstämmer med tillämplig rätt.

3. DET OBEROENDE REVISIONSORGANETS ANSVAR

Som föreskrivs i artikel 63 i budgetförordningen är det mitt ansvar att utfärda ett oberoende uttalande om huruvida de delar som rör räkenskaperna i ansökan är fullständiga, sanningsenliga och korrekta, om lagligheten och korrektheten hos de utgifter för vilka ersättning har begärts från kommissionen och om det befintliga förvaltnings- och kontrollsystem för reserven fungerar tillfredsställande.

Det är även mitt ansvar att i uttalandet ange huruvida revisionsarbetet föranleder tvivel på vad som sägs i förvaltningsförklaringen.

Revisionen av reserven har utförts i enlighet med internationellt vedertagna revisionsstandarder. Enligt dessa standarder ska det oberoende revisionsorganet följa etiska krav samt planera och utföra revisionsarbetet så att den får rimliga försäkringar för sitt revisionsuttalande.

En revision innebär att genomföra förfaranden i syfte att inhämta tillräckliga och lämpliga bevis för uttalandet nedan. Dessa förfaranden baseras på revisorns yrkesmässiga bedömning, som omfattar bedömning av risken för väsentlig överträdelse av en bestämmelse, antingen på grund av bedrägeri eller fel. De revisionsförfaranden som utförts är enligt min uppfattning de som är lämpliga med tanke på omständigheterna och överensstämmer med bestämmelserna i budgetförordningen.

Jag anser att de revisionsbevis som samlats in är tillräckliga och relevanta som grund för mitt uttalande [[vid en begränsning av revisionens omfattning:], förutom när det gäller de faktorer som anges i punkt 4 ”Begränsning av revisionens omfattning”].

En sammanfattning av resultaten av revisionen av reserven redovisas i den bifogade rapporten, i enlighet med artikel 63.5 b i budgetförordningen.

4. BEGRÄNSNING AV REVISIONENS OMFATTNING

Antingen

Det förelåg inga begränsningar av revisionens omfattning.

Eller

Revisionens omfattning begränsades av följande faktorer:

a) …

b) …

c) ….

[Ange alla eventuella begränsningar av revisionens omfattning, t.ex. eventuell avsaknad av styrkande handlingar eller ärenden som är föremål för rättsliga förfaranden, och uppskatta i avsnittet ”Uttalande med reservation” nedan de belopp av utgifter och bidrag från reserven som berörs samt inverkan av begränsningen av omfattningen på revisionsuttalandet. Närmare uppgifter ska om så är lämpligt ges i rapporten.]

5. UTTALANDE

Antingen (Uttalande utan reservation)

På grundval av det revisionsarbete som utförts anser jag att

i) de uppgifter som rör räkenskaperna i ansökan ger en sann och rättvisande bild,

ii) utgifter som ingår i ansökan är lagliga och korrekta, och

iii) förvaltnings- och kontrollsystemet för reserven fungerade tillfredsställande.

Det revisionsarbete som utförts föranleder inte tvivel på vad som sägs i förvaltningsförklaringen.

Eller (Uttalande med reservation)

På grundval av det revisionsarbete som utförts anser jag att

1. De uppgifter som rör räkenskaperna i ansökan — de uppgifter som rör räkenskaperna i ansökan ger en sann och rättvisande bild, [om reservationen gäller ansökan läggs följande text till:] förutom i följande väsentliga aspekter: ….

2. Laglighet och korrekthet för de utgifter som ingår i ansökan — de utgifter som ingår i ansökan är lagliga och korrekta, [om reservationen gäller ansökan läggs följande text till:] förutom i följande aspekter: …. Konsekvenserna av reservationen är begränsade [eller betydande] och motsvarar … (belopp i EUR av de totala utgifterna).

3. Det förvaltnings- och kontrollsystem för reserven som är i bruk dagen för detta revisionsuttalande — förvaltnings- och kontrollsystemet för reserven i bruk fungerar tillfredsställande [om reservationen gäller förvaltnings- och kontrollsystemet för reserven läggs följande text till:] förutom i följande aspekter: … Konsekvenserna av reservationen är begränsade [eller betydande] och motsvarar … (belopp i EUR av de totala utgifterna). Det revisionsarbete som utförts föranleder inte/föranleder [stryk det som inte är tillämpligt] tvivel på vad som sägs i förvaltningsförklaringen.

[Om det revisionsarbete som utförts föranleder tvivel på vad som sägs i förvaltningsförklaringen ska det oberoende revisionsorganet i detta stycke redogöra för varför man dragit denna slutsats.]

Eller (Uttalande med avvikande mening)

På grundval av det revisionsarbete som utförts anser jag att

i) de uppgifter som rör räkenskaperna i ansökan ger/inte ger [stryk det som inte är tillämpligt] en sann och rättvisande bild, och/eller

ii) de utgifter i ansökan för vilka ersättning har begärts från kommissionen är/inte är [stryk det som inte är tillämpligt] lagliga och korrekta, och/eller

iii) det förvaltnings- och kontrollsystem för reserven som inrättats fungerar/inte fungerar [stryk det som inte är tillämpligt] tillfredsställande.

Detta uttalande med avvikande mening är grundat på följande:

— när det gäller väsentliga frågor som rör ansökan: [förklara närmare] och/eller [stryk det som inte är tillämpligt]

— när det gäller väsentliga frågor som rör lagligheten och korrektheten hos de utgifter i ansökan för vilka ersättning har begärts från kommissionen: [förklara närmare] och/eller [stryk det som inte är tillämpligt]

— när det gäller väsentliga frågor som rör funktionen hos förvaltnings- och kontrollsystemet för reserven: [förklara närmare].

Det revisionsarbete som utförts föranleder tvivel på vad som sägs i förvaltningsförklaringen i följande aspekter:

[Det oberoende revisionsorganet får även inkludera en upplysning av särskild betydelse som inte påverkar dess uttalande, i enlighet med internationellt vedertagna revisionsstandarder. Ett uttalande om att revisorn avstår från att uttala sig kan utfärdas i undantagsfall.]

Datum:

Namnteckning:

(1) Uppgifterna ska i tillämpliga fall i enlighet med artikel 14.1 a lämnas för alla organ som ansvarar för förvaltningen av det ekonomiska bidraget från reserven.

(2) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2021/1755 av den 6 oktober 2021 om inrättande av brexitjusteringsreserven (EUT L 357, 8.10.2021, s. 1).

(3) Uppgifterna ska i tillämpliga fall, i enlighet med artikel 14.1 a, lämnas för alla organ som ansvarar för förvaltningen av det ekonomiska bidraget från reserven.