1.

Bilaga I ska ändras på följande sätt: a) I punkterna 1 och 2 ska orden ”grupper och” utgå. b) Följande punkt ska läggas till som punkt 2a: ”2a. Som undantag till punkt 2 får varje nationell behörig myndighet besluta att de enheter som avses i punkt 2 och är etablerade i dess medlemsstat rapporterar a) informationen i mall 9.1 eller informationen i mall 9.1.1 från bilaga IV till genomförandeförordning (EU) nr 680/2014, b) informationen i mall 11.1 eller informationen i mall 11.2 från bilaga IV till genomförandeförordning (EU) nr 680/2014, c) informationen i mall 12.0 eller informationen i mall 12.1 från bilaga IV till genomförandeförordning (EU) nr 680/2014, d) informationen i mall 16.3 eller informationen i mall 16.4 från bilaga IV till genomförandeförordning (EU) nr 680/2014.” c) Punkt 4 ska ersättas med följande: ”4. Mallarna 17.1, 17.2 och 17.3 i tabellerna 1 och 2 tillhandahålls endast för kreditinstitut som rapporterar på konsoliderad nivå. Mall 40.1 i tabellerna 1 och 2 tillhandahålls för kreditinstitut som rapporterar på konsoliderad nivå samt för kreditinstitut som inte ingår i en grupp och som rapporterar på individuell nivå.” d) Tabellerna 1 och 2 ska ersättas med följande: ”Tabell 1 Mallnr Mallens eller mallgruppens namn DEL 1 [KVARTALSVIS] Balansräkning [Rapport över finansiell ställning] 1.1 Balansräkning: tillgångar 1.2 Balansräkning: skulder 1.3 Balansräkning: eget kapital 2 Resultaträkning Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor 4.1 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som innehas för handel 4.2.1 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som inte är förenade med handel och som obligatoriskt värderas till verkligt värde via resultatet 4.2.2 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet 4.3.1 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via övrigt totalresultat 4.4.1 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som värderas till upplupet anskaffningsvärde 4.5 Efterställda finansiella tillgångar 5.1 Uppdelning av lån och förskott som inte är förenade med handel, per produkt 6.1 Uppdelning av lån och förskott som inte innehas för handel till icke-finansiella företag, per Nace-kod Uppdelning av finansiella skulder 8.1 Uppdelning av finansiella skulder per produkt och motpartssektor 8.2 Efterställda finansiella skulder Låneåtaganden, finansiella garantier och andra åtaganden 9.1.1 Exponeringar utanför balansräkningen: låneåtaganden, finansiella garantier och andra gjorda åtaganden 9.2 Låneåtaganden, finansiella garantier och andra erhållna åtaganden 10 Derivat – Förenade med handel och ekonomiska säkringar Säkringsredovisning 11.1 Derivat – Säkringsredovisning: Uppdelning per typ av risk och typ av säkring Förändringar i reserveringar och avsättningar för kreditförluster 12.1 Förändringar i reserveringar och avsättningar för kreditförluster Erhållna säkerheter och garantier 13.1 Uppdelning av säkerheter och garantier per lån och förskott som inte innehas för handel 13.2 Säkerheter som har erhållits genom övertagande av kontroll under perioden [innehav på balansdagen] 13.3 Säkerheter som har erhållits genom övertagande av kontroll [materiella tillgångar], ackumulerat 14 Verkligt värde-hierarki: finansiella instrument till verkligt värde Uppdelning av valda poster i resultaträkningen 16.1 Ränteintäkter och räntekostnader per instrument och motpartssektor 16.3 Vinster eller förluster på finansiella tillgångar och skulder som innehas för handel och på finansiella tillgångar och skulder som är förenade med handel, per instrument Avstämning mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Balansräkning 17.1 Avstämning mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Tillgångar 17.2 Avstämning mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Exponeringar utanför balansräkningen – låneåtaganden, finansiella garantier och andra gjorda åtaganden 17.3 Avstämning mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Skulder 18 Presterande och nödlidande exponeringar 19 Exponeringar med anstånd DEL 2 [KVARTALSVIS MED TRÖSKELVÄRDE: KVARTALSVIS ELLER INGEN RAPPORTERING] Geografisk uppdelning 20.4 Geografisk uppdelning av tillgångar efter motpartens hemvist 20.5 Geografisk uppdelning av exponeringar utanför balansräkningen efter motpartens hemvist 20.6 Geografisk uppdelning av skulder efter motpartens hemvist DEL 4 [ÅRSVIS] Koncernstruktur 40.1 Koncernstruktur: ’enhet-för-enhet’

Tabell 2 Mallnr Mallens eller mallgruppens namn DEL 1 [KVARTALSVIS] Balansräkning [Rapport över finansiell ställning] 1.1 Balansräkning: tillgångar 1.2 Balansräkning: skulder 1.3 Balansräkning: eget kapital 2 Resultaträkning Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor 4.1 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som innehas för handel 4.2.1 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som inte är förenade med handel och som obligatoriskt värderas till verkligt värde via resultatet 4.2.2 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som inte identifieras som värderade till verkligt värde via resultatet 4.3.1 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som värderas till verkligt värde via övrigt totalresultat 4.4.1 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som värderas till upplupet anskaffningsvärde 4.5 Efterställda finansiella tillgångar 4.6 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som är förenade med handel 4.7 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas till verkligt värde via resultatet 4.8 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas till verkligt värde i förhållande till eget kapital 4.9 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat och som värderas enligt en kostnadsbaserad metod 4.10 Uppdelning av finansiella tillgångar per instrument och motpartssektor: övriga finansiella tillgångar som varken är förenade med handel eller är derivat 5.1 Uppdelning av lån och förskott som inte är förenade med handel, per produkt 6.1 Uppdelning av lån och förskott som inte innehas för handel till icke-finansiella företag, per Nace-kod Uppdelning av finansiella skulder 8.1 Uppdelning av finansiella skulder per produkt och motpartssektor 8.2 Efterställda finansiella skulder Låneåtaganden, finansiella garantier och andra åtaganden 9.1 Exponeringar utanför balansräkningen enligt nationell god redovisningssed: låneåtaganden, finansiella garantier och andra gjorda åtaganden 9.1.1 Exponeringar utanför balansräkningen: låneåtaganden, finansiella garantier och andra gjorda åtaganden 9.2 Låneåtaganden, finansiella garantier och andra erhållna åtaganden 10 Derivat – Förenade med handel och ekonomiska säkringar Säkringsredovisning 11.1 Derivat – Säkringsredovisning: Uppdelning per typ av risk och typ av säkring 11.2 Derivat – Säkringsredovisning enligt nationell god redovisningssed: Uppdelning per typ av risk Förändringar i reserveringar och avsättningar för kreditförluster 12.0 Förändringar i reserveringar för kreditförluster och nedskrivning av egetkapitalinstrument enligt nationell god redovisningssed 12.1 Förändringar i reserveringar och avsättningar för kreditförluster Erhållna säkerheter och garantier 13.1 Uppdelning av säkerheter och garantier per lån och förskott som inte innehas för handel 13.2 Säkerheter som har erhållits genom övertagande av kontroll under perioden [innehav på balansdagen] 13.3 Säkerheter som har erhållits genom övertagande av kontroll [materiella tillgångar], ackumulerat 14 Verkligt värde-hierarki: finansiella instrument till verkligt värde Uppdelning av valda poster i resultaträkningen 16.1 Ränteintäkter och räntekostnader per instrument och motpartssektor 16.3 Vinster eller förluster på finansiella tillgångar och skulder som innehas för handel och på finansiella tillgångar och skulder som är förenade med handel, per instrument 16.4 Vinster eller förluster på finansiella tillgångar och skulder som innehas för handel och på finansiella tillgångar och skulder som är förenade med handel, per risk Avstämning mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Balansräkning 17.1 Avstämning mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Tillgångar 17.2 Avstämning mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Exponeringar utanför balansräkningen – låneåtaganden, finansiella garantier och andra gjorda åtaganden 17.3 Avstämning mellan den sammanställda redovisningen och konsolideringen enligt kapitalkravsförordningen: Skulder 18 Presterande och nödlidande exponeringar 19 Exponeringar med anstånd DEL 2 [KVARTALSVIS MED TRÖSKELVÄRDE: KVARTALSVIS ELLER INGEN RAPPORTERING] Geografisk uppdelning 20.4 Geografisk uppdelning av tillgångar efter motpartens hemvist 20.5 Geografisk uppdelning av exponeringar utanför balansräkningen efter motpartens hemvist 20.6 Geografisk uppdelning av skulder efter motpartens hemvist DEL 4 [ÅRSVIS] Koncernstruktur 40.1 Koncernstruktur: ’enhet-för-enhet’ ”