KOMMISSIONENS GENOMFÖRANDEFÖRORDNING (EU) 2022/1860

av den 10 juni 2022

om fastställande av tekniska genomförandestandarder för tillämpningen av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 vad gäller standarder, format, frekvens samt metoder och arrangemang för rapportering

(Text av betydelse för EES)

EUROPEISKA KOMMISSIONEN HAR ANTAGIT DENNA FÖRORDNING

med beaktande av fördraget om Europeiska unionens funktionssätt,

med beaktande av Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 648/2012 av den 4 juli 2012 om OTC-derivat, centrala motparter och transaktionsregister (1), särskilt artikel 9.6 fjärde stycket, och

av följande skäl:

De uppgifter som motparterna till derivat rapporterar till transaktionsregistren bör lämnas in i ett harmoniserat format för att underlätta insamling, aggregering och jämförelse av uppgifter mellan transaktionsregister. Därför bör formatet för vart och ett av de fält som ska rapporteras föreskrivas och rapporterna bör standardiseras med hänvisning till en ISO-standard som används allmänt i finansbranschen.

Ett antal rapporter kan lämnas in för ett enda derivat, till exempel om det görs successiva ändringar av det derivatet. För att säkerställa begripligheten i varje rapport som gäller ett derivat och begripligheten i varje derivat som helhet, bör rapporterna lämnas in i kronologisk ordning efter tidpunkt då de rapporterade händelserna inträffade.

Korrekt specificering och klassificering samt exakt identifiering av derivat är avgörande för att uppgifterna ska kunna användas på ett effektivt sätt och aggregeras mellan olika transaktionsregister, och bidrar därför till de mål som ställts upp av rådet för finansiell stabilitet (Financial Stability Board, FSB) i genomförbarhetsstudien om aggregering av transaktionsregisters uppgifter om OTC-derivat som offentliggjordes den 19 september 2014. Dessutom är genomförandet av den globalt överenskomna unika produktbeteckningen (UPI-koden) avgörande för att derivatdata ska kunna aggregeras på global nivå. Rapporteringskraven när det gäller klassificering och identifiering av derivat bör därför fastställas så att de behöriga myndigheterna får tillgång till denna information i dess helhet.

Myndigheterna kanske inte är medvetna om vissa betydande rapporteringsproblem hos de rapporterande enheter som står under tillsyn, till exempel när sådana problem inte leder till avslag av rapporter eller avstämningsbrister. För att säkerställa att myndigheterna får kännedom om betydande rapporteringsproblem bör de enheter som ansvarar för rapporteringen underrätta de behöriga myndigheterna om relevanta fel och försummelser i rapporteringen.

För att säkerställa att myndigheterna effektivt kan fullgöra sina uppdrag, särskilt när det gäller finansiell stabilitet, är det nödvändigt att de har en tydlig och fullständig bild av alla derivat med utestående risk. Endast ett harmoniserat krav på att vederbörligen uppdatera alla utestående derivat kan förhindra skillnader i genomförandet av rapporteringskraven för utestående derivat och därmed minska risken för att enhetligheten i tillsynen undergrävs. Om man ser till att rapporterna om utestående derivat anpassas när det gäller datainnehåll och datakvalitet blir det dessutom möjligt att förenkla rapporteringsflödena och därmed på lång sikt minska kostnaderna för alla berörda parter, inklusive transaktionsregister, rapporterande enheter och myndigheter. För att förbättra funktionssättet och minska rapporteringsbördan, i linje med målen för de ändringar av förordning (EU) nr 648/2012 som infördes genom Europaparlamentets och rådets förordning (EU) 2019/834 (4) , är det därför viktigt att motparterna rapporterar fullständiga och korrekta uppgifter om alla utestående derivat i enlighet med de gällande kraven. För att minska den initiala bördan i samband med uppdateringen av utestående derivat bör ytterligare tid ges till motparterna att uppdatera uppgifterna om utestående derivat. Dessutom bör motparterna endast vara skyldiga att lämna in en sådan uppdatering om ingen ändring sker inom den tiden som skulle kräva att motparten rapporterar fullständiga och korrekta uppgifter om derivatet i en rapport om denna ändring.

Esma samrådde med medlemmarna i Europeiska centralbankssystemet innan det förslag till tekniska genomförandestandarder på vilka denna förordning bygger lämnades in. Esma har genomfört öppna offentliga samråd om det förslag till tekniska genomförandestandarder som denna förordning bygger på, analyserat möjliga kostnader och fördelar och begärt in råd från den intressentgrupp för värdepapper och marknader som inrättats i enlighet med artikel 37 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 1095/2010 (5) .

HÄRIGENOM FÖRESKRIVS FÖLJANDE.

c)

c)

Det handlas via en systematisk internhandlare och dess underliggande är upptaget till handel eller handlas på en handelsplats eller det är ett index eller en korg som består av instrument som handlas på en handelsplats.

Om icke-finansiella motparter ovanför clearingtröskeln ingår ett derivat med icke-finansiella motparter under clearingtröskeln ska de icke-finansiella motparterna ovanför clearingtröskeln generera UTI-koden.

För andra derivat är de som avses i leden a, b och c som bekräftades centralt på elektronisk väg, ska UTI-koden genereras av plattformen för transaktionsbekräftelse vid tidpunkten för bekräftelsen.

c)

8. Om ändringen av LEI-koden rör en enhet som avses i artikel 3.1 a, b, c, e eller g som inte är en motpart till derivatet, ska motpart 1 eller den enhet som ansvarar för rapporteringen bekräfta för transaktionsregistret UTI-koderna för de berörda derivat som avses i artikel 2.2 a och b. Om motpart 1 och den enhet som ansvarar för rapporteringen inte till transaktionsregistret bekräftar UTI-koderna för de derivat som avses i artikel 2.2 a och b och som berörs av förändringen i LEI-koden, ska motpart 1 eller den enhet som ansvarar för rapporteringen uppdatera LEI-koden för den berörda enheten i alla rapporter som rör de berörda derivat som avses i artikel 2.2 a och b genom att skicka en rapport med åtgärdstypen ”Ändra”.

c)

c)

c)

All eventuell felaktig rapportering på grund av brister i rapporteringssystemen som skulle påverka ett betydande antal rapporter.

Artikel 10

Det datum då derivatkontrakten ska rapporteras in

En motpart till ett derivat som uppfyller villkoren i artikel 2.2 a eller b den XX månad 20XX eller den enhet som ansvarar för rapporteringen ska rapportera alla uppgifter om detta derivat som krävs i enlighet med bilagan genom att lämna in en rapport med händelsetypen ”Uppdatering” inom 180 kalenderdagar från XX månad 20XX, såvida motparten eller enheten inte har lämnat in en rapport med åtgärdstypen ”Ändra” eller ”Korrigera” för det derivatet under denna period.