3.

Artikel 4 ska ersättas med följande: ”Artikel 4 Specifikation, identifiering och klassificering av derivat 1. I rapporter ska derivat specificeras på grundval av kontrakttyp och tillgångsklass i enlighet med punkterna 2 och 3. 2. Derivatet ska specificeras i fält 1 i tabell 2 i bilagan som en av följande typer av kontrakt: a) CFD-kontrakt (contracts for difference) b) Ränteterminskontrakt (forward rate agreements, FRA). c) Forwardkontrakt (forwards). d) Terminskontrakt (futures). e) Optioner. f) Spreadbetkontrakt. g) Swappar. h) Swapoptioner. i) Övrigt. 3. Derivatet ska specificeras i fält 2 i tabell 2 i bilagan som en av följande tillgångsklasser: a) Råvaror och utsläppsrätter. b) Kredit. c) Valuta. d) Aktier. e) Ränta. 4. Om derivatet inte omfattas av någon av de tillgångsklasser som anges i punkt 3 ska motparterna ange i rapporten den tillgångsklass som mest liknar derivatet. Båda motparterna ska ange samma tillgångsklass. 5. Derivatet ska identifieras i fält 6 i tabell 2 i bilagan med hjälp av följande information, om den finns tillgänglig: a) Ett internationellt standardnummer för värdepapper (ISIN) enligt ISO 6166 eller en alternativ kod för identifiering av instrument (AII), beroende på vad som är tillämpligt, fram till tillämpningsdagen för den delegerade akt som kommissionen antagit i enlighet med artikel 27.3 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 (*1). b) En ISIN-kod från och med tillämpningsdagen för den delegerade akt som kommissionen antagit i enlighet med artikel 27.3 i Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014. Om en AII-kod används, ska den fullständiga koden anges. 6. Den fullständiga AII-kod som avses i punkt 5 ska bestå av en sammansättning av följande sex delar: a) MIC-kod enligt ISO 10383 för den handelsplats där derivatet handlas, bestående av fyra alfanumeriska tecken. b) Kod som har tilldelats av handelsplatsen och som är unik för ett visst underliggande instrument, en viss avvecklingstyp och andra egenskaper enligt kontraktet, bestående av upp till tolv alfanumeriska tecken. c) En bokstav som anger om instrumentet är en option eller ett terminskontrakt, med ”O” för en option och ”F” för ett terminskontrakt. d) En bokstav som anger om instrumentet är en säljoption (put) eller köpoption (call), med ”P” för en säljoption och ”C” för en köpoption. Om instrumentet har identifierats som ett terminskontrakt i enlighet med punkt c ska det specificeras som ”F”. e) Inlösendag eller förfallodag för derivatkontraktet enligt ISO 8601 (ÅÅÅÅ-MM-DD). f) Lösenpriset för en option, som anges med upp till 19 tecken inklusive upp till fem decimaler, utan föregående eller efterföljande nollor. Punkt ska användas som decimaltecken. Negativa värden är inte tillåtna. Om instrumentet är ett terminskontrakt ska lösenpriset anges som nollor. 7. Derivatet ska klassificeras i fält 4 i tabell 2 i bilagan med användning av ISO 10692 för klassificering av finansiella instrument (CFI-kod) för produkter som identifieras genom en ISIN-kod enligt ISO 6166, eller en AII-kod. 8. Derivat som inte har någon ISIN-kod enligt ISO 6166 eller AII-kod ska klassificeras med hjälp av en egen kod. Koden ska vara a) unik, b) neutral, c) tillförlitlig, d) öppen, e) skalbar, f) tillgänglig, g) tillgänglig till rimlig kostnad, och h) omfattas av en lämplig förvaltningsram. 9. Fram till dess att den kod som avses i punkt 8 godkänns av Esma ska derivat som inte har någon ISIN-kod enligt ISO 6166 eller AII-kod klassificeras med hjälp av en CFI-kod enligt ISO 10692. (*1) Europaparlamentets och rådets förordning (EU) nr 600/2014 av den 15 maj 2014 om marknader för finansiella instrument och om ändring av förordning (EU) nr 648/2012 (EUT L 173, 12.6.2014, s. 84).”"