POROČILO O FINANČNIH DEJAVNOSTIH V LETU 2018 —

Oddelek II – Evropski svet in Svet

(2019/C 272/01)

KAZALO

1. UVOD 3

2. CILJI IN PRORAČUN ZA PRORAČUNSKO LETO 2018 3

2.1 Glavni finančni cilji 3

2.2 Določitev proračuna Evropskega sveta in Sveta za leto 2018 3

2.2.1 Splošni pristop 3

2.2.2 Proračun 2018 4

2.2.3 Proračun 2018 in razdelek 5 finančnega okvira proračuna EU 4

3. SPLOŠNI PREGLED IZVRŠEVANJA PRORAČUNA V LETU 2018 6

3.1 Dejavnosti in cilji Evropskega sveta in Sveta za leto 2018 6

3.1.1 Sestanki 6

3.1.2 Zakonodajne dejavnosti 7

3.1.3 Posodabljanje uprave 7

3.1.4 Uresničevanje ciljev v letu 2018 8

3.2 Prihodki 8

3.3 Odhodki v letu 2018 11

3.3.1 Sprememba proračuna v letu 2018 11

3.3.2 Pregled izvrševanja proračuna v obdobju 2010–2018 13

3.3.3 Izvrševanje odobritev po kategorijah v letu 2018 14

3.4 Prenesene odobritve 16

3.4.1 Odobritve, samodejno prenesene iz leta 2017 v leto 2018 16

3.4.2 Odobritve, prenesene iz leta 2018 v leto 2019 17

3.4.3 Odobritve, s sklepom prenesene iz leta 2017 v leto 2018 19

3.4.4 Odobritve, s sklepom prenesene iz leta 2016 v leto 2017 in prenesene za plačilo v leto 2018 19

3.5 Namenski prejemki 20

3.5.1 Namenski prejemki, nastali pred letom 2018 20

3.5.2 Namenski prejemki, preneseni iz leta 2017 za plačilo 21

3.5.3 Namenski prejemki, nastali pred letom 2018 in preneseni za plačilo v leto 2019 22

3.5.4 Namenski prejemki, nastali v letu 2018 22

1. UVOD

Ta dokument v skladu s členom 249 Uredbe (EU, Euratom) 2018/1046 Evropskega parlamenta in Sveta (1) (finančna uredba, v nadaljnjem besedilu: FU), tj. členom 142 FU, ki je veljala do leta 2018 (2), predstavlja poročilo o upravljanju proračuna in finančnem poslovodenju oddelka II proračuna EU (Evropski svet in Svet) za proračunsko leto 2018.

Poročilo temelji na začasnih zaključnih računih za leto 2018, ugotovitvah iz letnih poročil o dejavnostih, ki jih pripravijo odredbodajalci Sveta, in informacijah o izvrševanju proračuna, izhajajočih iz finančnega sistema Sveta.

V poglavju 2 tega poročila je povzet okvir, ki je bil določen za proračunsko leto 2018. V poglavju 3 je podan splošni pregled izvrševanja proračunskih odobritev, ki so bile na voljo v letu 2018.

V prilogi pa je predstavljeno izvrševanje proračuna za leto 2018 po proračunskih vrsticah.

2. CILJI IN PRORAČUN ZA PRORAČUNSKO LETO 2018

2.1 Glavni finančni cilji

Glavni finančni cilji generalnega sekretariata Sveta (v nadaljnjem besedilu: GSS) za leto 2018 so bili:

— z uspešno in učinkovito porabo finančnih sredstev zagotavljati stalno podporo predsedniku Evropskega sveta in Svetu,

— nadalje posodabljati upravo, da bi izboljšal kakovost svoje organizacije in ustrezno porabo sredstev,

— z belgijsko vlado doseči dogovor glede končnih stroškov stavbe Europa.

2.2 Določitev proračuna Evropskega sveta in Sveta za leto 2018

2.2.1 Splošni pristop

Proračun Evropskega sveta in Sveta (v nadaljnjem besedilu: ES/S) za leto 2018 je bil določen ob upoštevanju splošnega cilja, da se v zvezi z odhodki, ki niso povezani s plačami, nominalno ne preseže skupni proračun za leto 2017.

Povečanja, povezana z zakonskimi ali pogodbenimi obveznostmi, ali povečanja na področjih, ki naj bi bila nepogrešljiva za ustrezno delovanje GSS, so bila izravnana s prerazporejanjem nekaterih projektov po pomembnosti in njihovim reprogramiranjem, pri čemer je bilo upoštevano izvrševanje proračuna v preteklih letih.

Kar zadeva kadrovski načrt, je GSS nadaljeval racionalizacijo organizacije in v ta namen:

— v okviru nadaljnjega posodabljanja uprave 25 delovnih mest AST (10 AST 5, 5 AST 4, 5 AST 3 in 5 AST 2) preoblikoval v 25 delovnih mest SC (10 SC 2 in 15 SC 1), 20 delovnih mest AST (10 AST 7 in 10 AST 6) preoblikoval v 20 delovnih mest AD (10 AD 7 in 10 AD 5) ter eno začasno delovno mesto AD 12 preoblikoval v stalno delovno mesto AD 12,

— v okviru dogovora o organizaciji in delovanju skupine za odzivanje na računalniške grožnje za evropske institucije, organe in agencije (CERT-EU) eno delovno mesto AD 5 in eno delovno mesto AST 1 prenesel na Komisijo,

— po navodilih Komisije dodal štiri delovna mesta AD 5 in dve delovni mesti AST 1, da bi upošteval novo jezikovno ureditev v zvezi s prevajanjem irščine.

2.2.2 Proračun 2018

Proračunski organ je določil, da bo skupni proračun ES/S za leto 2018 znašal 572,9 milijona EUR. To pomeni povišanje za 11,3 milijona EUR (+2,0 %) v primerjavi z letom 2017.

V kadrovskem načrtu ES/S za leto 2018 je bilo predvidenih 3031 delovnih mest.

V tabeli 1 je povzetek proračuna za leto 2018 po posameznih kategorijah.

Tabela 1

Proračun ES/S za 2018 v primerjavi s tistim za 2017 (po kategorijah)

v EUR Kategorija Proračun 2017 Proračun 2018 Sprememba 2018/2017 s SE (3) 1 2 3 = 2 / 1 Kadrovski načrt 315 446 000 328 800 000 4,2 % Odhodki za drugo osebje 24 878 000 24 359 000 –2,1 % Nepremičnine (brez pridobitev) 57 789 000 56 360 377 –2,5 % Računalniški sistemi 42 800 000 41 300 000 –3,5 % Pohištvo 942 000 733 000 –22,2 % Tehnična oprema 3 659 000 4 344 000 18,7 % Transport 1 048 000 1 496 000 42,7 % Potni stroški delegacij 17 802 000 17 802 000 0,0 % Stroški tolmačenja 79 816 000 79 316 000 –0,6 % Zasedanja in konference 4 984 000 4 945 000 –0,8 % Informiranje 8 285 000 10 152 000 22,5 % Razno 2 127 000 1 787 000 –16,0 % Rezerva 2 000 000 1 500 000 –25,0 % Skupaj (brez pridobitev) 561 576 000 572 894 377 2,0 % Pridobitev nepremičnin — — Vse skupaj 561 576 000 572 894 377 2,0 %

2.2.3 Proračun 2018 in razdelek 5 finančnega okvira proračuna EU

Tabela 2 prikazuje razvoj proračuna ES/S v obdobju 2010–2018. Delež ES/S v razdelku 5 večletnega finančnega okvira se je skrčil z 8,0 % v letu 2010 na 5,5 % v letu 2018.

Tabela 2

Razvoj oddelka II proračuna EU (Evropski svet in Svet) v okviru razdelka 5 finančnega okvira v obdobju 2010–2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 (Zneski po trenutnih cenah) Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Razdelek 5 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % 8 405 –8,5 % 8 661 3,0 % 9 483 9,5 % 9 921 4,6 % 10 346 4,3 % ES/S 634 5,1 % 563 –11,2 % 534 –5,2 % 536 0,3 % 534 –0,2 % 542 1,4 % 545 0,6 % 562 3,0 % 573 2,0 % Delež ES/S v razdelku 5 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 % 6,4 % 6,3 % 5,7 % 5,7 % 5,5 %

Zmanjšanje v letu 2011 je predvsem rezultat prerazporeditve sredstev na ESZD, zmanjšanji v letih 2012 in 2014 pa sta povezani z znižanji odobritev za nekatere dejavnosti glede na izvrševanje proračuna v predhodnih letih in na dejanske potrebe.

3. SPLOŠNI PREGLED IZVRŠEVANJA PRORAČUNA V LETU 2018

3.1 Dejavnosti in cilji Evropskega sveta in Sveta za leto 2018

GSS v okviru poročila o finančnih dejavnostih zagotavlja informacije o svojih glavnih dejavnostih, ki so pomembne s finančnega vidika, v teh informacijah pa je opisano delovanje Evropskega sveta in Sveta med proračunskim letom. Poročilo izpostavlja tudi glavne dosežke leta.

3.1.1 Sestanki

V tabeli 3 je prikazan pregled števila sej in zasedanj, ki jih je GSS organiziral za Evropski svet in Svet v obdobju 2010–2018.

Poleg 4 604„institucionalnih“ sej in zasedanj je GSS v letu 2018 organiziral še 3 129 drugih sestankov (npr. seminarjev, informativnih sestankov in srečanj s tretjimi državami).

Tabela 3

Število sestankov v obdobju 2010– 2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Zasedanja ES 7 9 7 6 9 12 9 11 15 Svet 86 85 77 74 81 81 75 77 75 Coreper 122 135 140 140 135 138 109 105 117 Coreper čl. 50 22 29 Delovne skupine 4 127 4 373 4 480 4 164 4 016 3 471 3 569 4 039 4 304 Ad hoc delovna skupina čl. 50 32 61 Skupaj 4 342 4 602 4 704 4 384 4 241 3 702 3 762 4 290 4 604 Drugi sestanki 1 996 2 075 2 189 2 027 2 189 2 271 2 034 3 030 3 129 Vse skupaj 6 338 6 677 6 893 6 411 6 430 5 973 5 796 7 320 7 733

V letu 2018 se je nadaljevalo delo, ki naj bi omogočilo dokončanje postopka za podpis in sklenitev sporazuma o izstopu Združenega kraljestva iz EU.

Skupno število sestankov, ki jih je organiziral GSS, se je v primerjavi z letom 2017 povečalo za 6 % (413). Glavni razlog za to sta predvsem povečana dejavnost predsedstva v drugi polovici leta in dejavnost ad hoc delovne skupine za brexit.

GSS je 25. aprila 2018 organiziral tudi drugo konferenco“Podpora prihodnosti Sirije in širše regije“, na kateri je sodelovalo 57 držav, 10 regionalnih organizacij in 19 agencij ZN, ki so razpravljale o razmerah v Siriji in posledicah tamkajšnje krize za celotno regijo. Dogodek, ki je terjal znatne varnostne in logistične vire ter precejšnja diplomatska prizadevanja, je bil organiziran skupaj z generalnim direktoratom Evropske komisije za sosedstvo.

Poleg tega je 18. in 19. oktobra 2018 potekalo 12. azijsko-evropsko srečanje na vrhu (ASEM). Udeležili so se ga voditelji in voditeljice iz 51 evropskih in azijskih držav, predstavniki in predstavnice EU ter generalni sekretar Združenja držav jugovzhodne Azije (ASEAN). Voditelji in voditeljice držav in vlad so razpravljali o tem, kako bi lahko dodatno okrepili dialog in sodelovanje med celinama na raznih področjih, npr. trgovina in naložbe, povezljivost, trajnostni razvoj in podnebne spremembe.

GSS je potrebi, da se organizirajo dodatni sestanki, zadostil tako, da je izrabil večjo razpoložljivost sejnih sob v stavbi Europa, v kateri že od lanskega leta potekajo raznovrstni sestanki, ne le srečanja na visoki ravni.

3.1.2 Zakonodajne dejavnosti

Drugi količinski kazalnik dejavnosti je število pravnih aktov, ki so bili objavljeni v Uradnem listu (v nadaljnjem besedilu: UL); v zvezi s tem glej tabelo 4. V letu 2018 je bilo takšnih aktov 1210. Vedeti je treba, da je objava pravnih aktov v UL zadnji korak v zakonodajnem postopku.

Tabela 4

Število pravnih aktov v obdobju 2010–2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 V UL objavljeni pravni akti 825 986 958 1 132 1 437 1 412 1 259 1 187 1 210

3.1.3 Posodabljanje uprave

GSS si je tudi v letu 2018 prizadeval izboljšati kakovost in učinkovitost notranje organizacije.

Napredek pri izvajanju akcijskega načrta

GSS je v letu 2018 še naprej izvajal t. i. Action Plan for a more dynamic, flexible and collaborative GSC (akcijski načrt za bolj dinamičen, fleksibilen in sodelovalen GSS), ki ga je generalni sekretar predstavil 27. septembra 2016 in v katerem je določenih pet prednostnih nalog GSS:

— učinkovita uprava za predsednika Evropskega sveta in Evropski svet,

— boljša in bolj usklajena podpora Svetu in njegovim predsedstvom,

— boljša notranja in zunanja komunikacija ter obveščanje,

— vlaganje v ljudi in upravljanje ter

— uporaba tehnologije za izboljšanje dela GSS.

Do leta 2018 so se skoraj vsi ukrepi zaključili ali pa so se začeli stalno izvajati.

Glavni dosežki v sklopu akcijskega načrta v letu 2018 so bili:

— strategija GSS za digitalne storitve,

— priročnik o zunanjih odnosih,

— sveženj storitev GSS za predsedstvo,

— posodabljanje uprave (med drugim anketa med osebjem, povratne informacije za vodstvo po metodi 360o in sistem upravljanja učenja za institucije EU, imenovan EU-Learn) in

— obsežna reorganizacija služb GSS, da se poveča učinkovitost različnih funkcij organizacije.

3.1.4 Uresničevanje ciljev v letu 2018

Uresničevanje ciljev, določenih za proračunsko leto 2018, lahko povzamemo na naslednji način:

— Kadrovski načrt GSS je v letu 2018 zaposlil 137 uradnikov (74 stalnih uradnikov in 63 začasnih uslužbencev). Med letom je 184 uradnikov (154 stalnih uradnikov in 30 začasnih uslužbencev) zapustilo Svet, s čimer se je neto število zasedenih delovnih mest v kadrovskem načrtu ES/S zmanjšalo za 47.

— Finančno poslovodenje GSS si je tudi v letu 2018 prizadeval za izboljšanje svojega finančnega poslovodenja in finančnih rezultatov. Izvedenih je bilo izvedenih več izboljšav korporativnega finančnega upravljanja, na primer: — ustanovljen je bil svetovalni upravni odbor, ki ga sestavljajo višji vodstveni delavci iz različnih oddelkov in predsednik odbora uslužbencev. Odbor ima dvojno vlogo: v prvi vrsti svetuje glede strateških prednostnih nalog in spremlja napredovanje pri uresničevanju tistih, ki so bile izbrane, poleg tega pa pomaga tudi razporejati vire po pomembnosti in zagotavljati, da GSS v celoti sledi svojemu poslanstvu, — vzpostavljena je bila projektna skupina za reorganizacijo, ki je preučila vpliv reorganizacije GSS, izvedene 1. junija in potem še mesec dni kasneje, na finančno poslovodenje in službam pomagala pri oblikovanju in izvrševanju ustreznih finančnih struktur, — po objavi nove FU je bil opravljen pregled notranjih pravil za izvrševanje odobritev, vnesenih v oddelek II splošnega proračuna Evropske unije, — sprejete so bile smernice za skupni okvir vodenja projektov in projektnih skupin, imenovan Common Project and Task Force Management Framework ali CPMF, katerega cilj je z opredelitvijo manjšega sklopa učinkovitih in enostavnih praks usmerjati organizacijo horizontalnih skupin skladno s kadrovskimi predpisi in FU. V okviru izboljšanja likvidnostnega stanja evropskih podjetij je GSS v letu 2018 račune plačeval povprečno v roku 21 dni, pri čemer je skrajni rok za plačilo 30 koledarskih dni (Direktiva 2011/7/EU Evropskega parlamenta in Sveta (4)).

— Stavbna politika V letu 2018 so potekala intenzivna pogajanja, saj so belgijski organi obvestili sekretariat, da Belgija kljub dogovoru o končni ceni projekta za izgradnjo stavbe Europa ne bo prodala štirih sosednjih zemljišč. Strani sta se dogovorili o alternativni rešitvi, zaradi česar je bil znesek za končno plačilo nižji (glej točko 3.4.3).

3.2 Prihodki

V tabeli 5 je prikazan splošni rezultat v zvezi s prihodki v letu 2018. Izraz „izterjatvene pravice 2017“ se nanaša na naloge za izterjavo iz leta 2017, pri katerih so bili zneski izterjani šele leta 2018, izraz „izterjatvene pravice 2018“ pa pomeni izterjave, ki so bile začete leta 2018.

Tabela 5

Pregled prihodkov v proračunu za leto 2018

(v EUR) Poglavje Izterjatvene pravice 2017 Izterjani prihodki iz 2017 Izterjatvene pravice 2018 Izterjani prihodki iz 2018 Izterjatvene pravice skupaj 2017 + 2018 Izterjano skupaj 2017 + 2018 Za izterjavo v 2019 1 2 3 4 5 = 1 + 3 6 = 2 + 4 7 = 5 – 6 4 0 Odbitki od davka na plače osebja 0 0 30 454 292 30 454 292 30 454 292 30 454 292 0 4 1 Prispevki za pokojninsko zavarovanje 223 436 127 312 25 753 759 25 752 178 25 977 195 25 879 490 97 705 5 0 Prihodki od prodaje premičnin in nepremičnin 1 913 1 913 7 300 2 550 9 213 4 463 4 750 5 1 Prihodki od najemnin in oddajanja 34 297 34 297 667 694 421 285 701 991 455 582 246 410 5 2 Prihodki od naložb ali danih posojil, bančnih in drugih obresti 0 0 3 809 3 809 3 809 3 809 0 5 5 Prihodki od opravljenih storitev in del 104 455 104 455 704 463 428 001 808 917 532 456 276 461 5 5 Prihodki od opravljenih storitev in del (ESZD) 100 000 100 000 397 124 297 124 497 124 397 124 100 000 5 7 Drugi prispevki in vračila v zvezi z upravnim poslovanjem 1 504 160 1 074 878 20 132 298 19 972 853 21 636 458 21 047 731 588 728 5 8 Razna nadomestila 0 0 48 334 48 304 48 334 48 304 30 5 8 Razna nadomestila (ESZD) 0 0 0 0 0 0 0 5 9 Drugi prihodki iz upravnega poslovodenja 0 0 0 0 0 0 0 6 3 Prispevki v okviru posebnih sporazumov 9 935 9 935 1 213 693 1 213 693 1 223 628 1 223 628 0 7 0 Zamudne obresti 0 0 243 243 243 243 0 9 0 Razni prihodki 0 0 0 0 0 0 0 Skupaj 1 978 196 1 452 790 79 383 010 78 594 333 81 361 206 80 047 123 1 314 083

Celotni obseg prihodkov v zvezi z izterjatvenimi pravicami, tj. izdanimi nalogi za izterjavo, je v letu 2018 znašal 81,4 milijona EUR. Od tega zneska je bilo 80,0 milijona EUR izterjanih v proračunskem letu, 1,3 milijona EUR pa bo izterjanih v letu 2019.

Večina vseh izterjanih prihodkov v letu 2018 (71 % ali 56,4 milijona EUR od 80,0 milijona EUR) zadeva davke, dajatve in pristojbine Skupnosti, ki so jih prispevali zaposleni na GSS. Od tega je 30,5 milijona EUR odbitkov od davka na plače osebja, pri 25,9 milijona EUR pa gre za prispevke in prenose pokojninskih pravic v pokojninsko zavarovanje.

Preostanek, tj. 29 % (23,6 milijona EUR), izhaja iz različnega upravnega poslovanja. Ta znesek izvira predvsem iz:

— izterjave dela zneskov, ki so bili v predhodnih letih izplačani državam članicam za potne stroške delegatov na podlagi njihovih prijav za leto 2017 oziroma 2018 (0,4 milijona EUR oziroma 6,7 milijona EUR, poglavje 5 7),

— izterjatve plačil, ki so jih dolgovale države članice, ker so zahtevale dodatno tolmačenje v nekatere jezike (11 milijonov EUR, poglavje 5 7),

— prispevkov za upravne stroške v okviru schengenskega pravnega reda v zvezi z Islandijo in Norveško (1,2 milijona EUR, poglavje 6 3),

— prispevkov drugih institucij in plačil s strani uradnikov Sveta za vrtec Sveta (0,9 milijona EUR) (poglavje 5 7),

— plačil s strani Sodišča, Računskega sodišča in Evropskega univerzitetnega inštituta v Firencah v sklopu njihovih prispevkov k finančnemu sistemu, ki je skupen tem institucijam in Svetu (0,7 milijona EUR, poglavje 5 7),

— prerazporeditev sredstev z ESZD na Svet v okviru vnaprejšnjega povračila stroškov, povezanih z organizacijo bruseljske konference o Siriji (0,2 milijona EUR, poglavje 5 5),

— prihodkov od povračila pravnih stroškov v zadevah, ki jih je iztožil Svet, in povračil škode, izplačanih Svetu (0,01 milijona EUR, poglavje 5 7),

— prerazporeditev sredstev z ESZD na Svet v okviru predplačil za storitve, ki jih je GSS opravil za ESZD (0,4 milijona EUR, poglavje 5 5), ter

— prihodkov od najema prostorov in povračil v zvezi s tem, med drugim dela najemnine, ki ga za informacijsko točko EU v Bruslju plačuje Komisija (0,5 milijona EUR, poglavje 5 1).

3.3 Odhodki v letu 2018

3.3.1 Sprememba proračuna v letu 2018

V proračunskem letu 2018 so bile odobritve večkrat prerazporejene. V tabeli 6 so navedeni sklepi, na podlagi katerih so bile spremenjene proračunske odobritve v obdobju 2010–2018.

Tabela 6

Število sprememb proračuna po vrsti spremembe v obdobju 2010–2018

Sprememba Leto Vrsta Pravna podlaga 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Sprememba proračuna Člen 41 FU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Prerazporeditev B Člen 25 FU 47 23 23 22 32 27 31 45 52 Prerazporeditev C Člen 25 FU 2 2 2 2 2 2 2 1 2 Prerazporeditev D Člen 27 FU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Skupaj 49 25 25 24 34 29 33 46 54

V letu 2018 sta bili izvedeni dve prerazporeditvi C, o katerih je bilo treba obvestiti proračunski organ (v skladu s členom 25 FU, tj. členom 29 FU iz leta 2018), in sicer:

— prerazporeditev C1 v višini 990 000 EUR z dne 23. julija 2018 zaradi: — financiranja dodatnih potreb po prevozu v povezavi z 12. azijsko-evropskim srečanjem (ASEM) (630 000 EUR), — kritja tehničnih avdiovizualnih projektov za izboljšanje kakovosti storitev, zagotovljenih med dogodki v sklopu Evropskega sveta in Sveta (360 000 EUR),

— prerazporeditev C2 v višini 2 181 000 EUR z dne 26. novembra 2018 zaradi: — financiranja usposabljanj v začetku leta 2019, za katere so morali zunanji izvajalci začeti priprave že v letu 2018 (150 000 EUR), — kritja nepredvidenih organizacijskih stroškov v zvezi z ASEM, npr. za nujne prilagoditve na zunanji lokaciji, tj. za opremljanje in pohištvo (550 000 EUR), — kritja stroškov, povezanih s kabli, ki so jih službe IT položile v radijski razdelilnici z avdiovizualno opremo (339 000 EUR), — kritja menjave služb za vodenje programa IKM (Information and Knowledge Management), namenjenega upravljanju informacij in znanja (1 042 000 EUR), — financiranja interne vzpostavitve nove platforme za publikacije Newsroom (100 000 EUR).

V letu 2018 je bil proračun ES/S interno spremenjen z 52 prerazporeditvami B na podlagi člena 25(4) FU (tj. člena 29(4) FU iz leta 2018).

V tabeli 7 so prikazane proračunske vrstice, ki so bile v letu 2018 zaradi različnih prerazporeditev znatno (5) spremenjene.

Tabela 7

Proračunske vrstice, v katerih je v letu 2018 prišlo do znatnih prerazporeditev

(v EUR) Postavka Ime Prvotni proračun 2018 Prerazporeditve Končne odobritve Razlika 1 1 0 5 Nadurno delo 1 450 000 – 250 000 1 200 000 – 17 % 2 0 0 0 Najemnine 1 109 000 764 500 1 873 500 69 % 2 0 0 4 Storitve varovanja 2 547 000 – 800 000 1 747 000 – 31 % 2 0 1 1 Voda, plin, elektrika in ogrevanje 4 766 000 – 568 199 4 197 801 – 12 % 2 0 1 2 Varnost in nadzor stavb 18 493 000 – 460 000 18 033 000 – 2 % 2 1 0 0 Nabava strojne in programske opreme 10 716 000 –1 308 620 9 407 380 – 12 % 2 1 0 1 Zunanje storitve za računalniške sisteme 21 799 000 1 975 593 23 774 593 9 % 2 1 0 2 Vzdrževanje in popravilo strojne ter programske opreme 7 195 000 370 443 7 565 443 5 % 2 1 0 3 Telekomunikacije 1 590 000 443 585 2 033 585 28 % 2 1 2 0 Nakup in zamenjava tehnične opreme 2 494 000 404 779 2 898 779 16 % 2 1 2 2 Najem, vzdrževanje in popravilo 1 538 000 – 255 789 1 282 211 – 17 % 2 1 3 2 Najem, vzdrževanje in popravilo voznega parka 1 046 000 476 000 1 522 000 46 % 2 2 0 0 Potni stroški delegacij 17 802 000 4 529 114 22 331 114 25 % 2 2 0 2 Stroški tolmačenja 79 316 000 –4 874 614 74 441 386 – 6 % 2 2 1 0 Izdatki za dokumentacijo in knjižnico 3 770 000 –1 016 500 2 753 500 – 27 % 2 2 1 1 Uradni list 1 777 000 – 995 500 781 500 – 56 % 2 2 1 3 Informiranje in javne prireditve 4 385 000 448 000 4 833 000 10 %

3.3.2 Pregled izvrševanja proračuna v obdobju 2010–2018

V zadnjih devetih letih je bila skupna stopnja izvrševanja proračuna ES/S v povprečju 91,9-odstotna (glej grafikon 1). Ta stopnja se nanaša na obveznosti, ki so bile prevzete med proračunskim letom glede na razpoložljivi odobreni proračun.

Dejanska letna plačila med letoma 2010 in 2018 so znašala v povprečju 82,6 % proračuna. Razlika med skupno stopnjo izvrševanja in plačili v danem letu (tj. neplačane obveznosti) je bila v skladu s členom 13(4) FU (tj. členom 12(7) FU iz leta 2018) prenesena za plačila v naslednje proračunsko leto.

Grafikon 1

Splošna stopnja izvrševanja proračuna v obdobju 2010–2018

Za leto 2018 se prenesene odobritve nanašajo na obveznosti, za katere so bile pogodbe pravilno sklenjene pred zaključkom proračunskega leta, vendar zanje blago še ni bilo dobavljeno in/ali do konca leta niso bili prejeti nobeni računi.

3.3.3 Izvrševanje odobritev po kategorijah v letu 2018

Analiza odhodkov v letu 2018 je prikazana v štirinajstih odhodkovnih kategorijah.

Tabela 8 vsebuje primerjavo med končnim proračunom po prerazporeditvah (stolpec 2) in realizacijo proračuna v smislu prevzetih obveznosti (stolpec 3). Razlika med končnim proračunom in odobritvami, za katere so bile prevzete obveznosti, ustreza zneskom, ki v letu 2018 niso bili uporabljeni in so bili torej razveljavljeni.

Tabela 8

Pregled izvrševanja proračuna za leto 2018 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Proračun 2018 (prvotni) Proračun 2018 (končni (*1)) Obveznosti Realizacija Razveljavljene odobritve 1 2 3 4 = 3 / 2 5 = 2 – 3 Kadrovski načrt 328 800 000 328 650 000 309 799 583 94,3 % 18 850 417 Odhodki za drugo osebje 24 359 000 24 509 000 22 777 378 92,9 % 1 731 622 Nepremičnine (brez pridobitev) 56 360 377 55 574 877 54 112 447 97,4 % 1 462 430 Računalniški sistemi 41 300 000 42 781 000 42 770 511 100,0 % 10 489 Pohištvo 733 000 933 000 923 624 99,0 % 9 376 Tehnična oprema 4 344 000 4 365 000 4 184 365 95,9 % 180 635 Transport 1 496 000 2 036 000 1 938 566 95,2 % 97 434 Potni stroški delegacij 17 802 000 22 331 114 11 121 429 49,8 % 11 209 685 Stroški tolmačenja 79 316 000 74 441 386 64 551 319 86,7 % 9 890 067 Zasedanja in konference 4 945 000 5 290 500 4 948 665 93,5 % 341 835 Informiranje 10 152 000 8 650 000 8 383 365 96,9 % 266 636 Razno 1 787 000 1 787 000 989 228 55,4 % 797 772 Rezerva 1 500 000 1 500 000 0 0,0 % 1 500 000 Skupaj (brez pridobitev) 572 894 377 572 848 877 526 500 479 91,9 % 46 348 398 Pridobitev nepremičnin — 45 500 45 035 99,0 % 465 Vse skupaj 572 894 377 572 894 377 526 545 514 91,9 % 46 348 863

Splošna stopnja izvrševanja proračuna za leto 2018 je 91,9-odstotna. Razliko med končnim proračunom in proračunskim izvrševanjem je mogoče pojasniti tako:

— skupna neporabljena sredstva v kategoriji „Kadrovski načrt“ znašajo 18,8 milijona EUR. Ta neporabljena sredstva so predvsem posledica manjših potreb za osnovne plače (11,8 milijona EUR) in dejstva, da ni bilo treba uporabiti rezervacije za letno prilagoditev plač (3,1 milijona EUR). Delno so neporabljena sredstva za plače povezana z neto zmanjšanjem števila zasedenih delovnih mest v kadrovskem načrtu ES/S, in sicer za 47 mest. Drugi elementi, ki so razlog za neporabljena sredstva, so manjše potrebe glede raznih pravic iz kadrovskih predpisov (2,6 milijona EUR) in glede socialnega zavarovanja (0,6 milijona EUR) ter manjši odhodki za nadurno delo (0,4 milijona EUR).

— V kategoriji odhodkov za drugo osebje je 29 % neporabljenih sredstev (0,5 milijona od skupno 1,7 milijona EUR) povezanih z manjšim številom plačil za pogodbene delavce, napotene nacionalne strokovnjake in druge zunanje storitve. Zaradi nižjih izdatkov, povezanih s službenimi potovanji, je bilo prihranjenih 0,3 milijona EUR. Zaradi neporabljenih sredstev iz proračuna za potovanja predsednika Evropskega sveta in zaradi neporabljenih zadevnih nadomestil za potne stroške je nastal prihranek v višini 0,4 milijona EUR. Preostalih 0,5 milijona EUR je večinoma povezanih s prihranki na področju zdravstvene in socialne službe.

— V okviru skupnih odhodkov za stavbe je bilo prihranjenih 1,5 milijona EUR. Od tega zneska je bilo 1,3 milijona EUR prihranjenih zaradi nižjih stroškov za varovanje in nadzor stavb ter za njihovo vzdrževanje in čiščenje, pa tudi zaradi nižjih stroškov za porabo vode, plina in elektrike. Preostalih 0,2 milijona EUR je rezultat prihranka pri nekaterih delih v zvezi z opremo, instalacijami in varnostjo.

— Stopnja izvrševanja proračuna na področju IT in v zvezi s pohištvom je bila 100-odstotna.

— Prihranki v višini 0,2 milijona EUR za tehnično opremo so zlasti posledica manjše potrebe po najemanju in vzdrževanju varnostnih naprav.

— Prihranki v višini 0,1 milijona EUR za prevoz so v glavnem rezultat končnih potreb glede organizacije srečanja ASEM.

— Pri potnih stroških delegacij je bilo prihranjenih 11,2 milijona EUR. Po prerazporeditvah je bilo za tovrstne stroške na voljo 22,3 milijonov EUR. Prvotni proračun je znašal 17,8 milijona EUR, vanj pa je bilo prenesenih 6,6 milijona EUR iz prihrankov pri nekaterih sredstvih za tolmačenje. Po drugi strani je bilo med letom prenesenih 1,8 milijona EUR za financiranje dodatnega tolmačenja v nekaterih jezikih. Ker pa so države članice morale vrniti neporabljene zneske iz preteklih let, so v proračunu za leto 2018 prevzete obveznosti za prihodnja plačila znašale samo 11,1 milijona EUR.

— Neporabljene odobritve za tolmačenje znašajo 9,9 milijona EUR. Treba bi bilo opozoriti, da je ta manjša poraba sredstev končni rezultat po prerazporeditvi 6,6 milijona EUR iz sredstev za tolmačenje v sredstva za potne stroške delegacij (6). V končni rezultat je vključenih tudi 1,8 milijona EUR, ki so bili iz nekaterih sredstev za potne stroške vrnjeni v sredstva za kritje dodatnega tolmačenja v nekaterih jezikih.

— Znesek 0,2 milijona EUR od skupaj 0,3 milijona EUR neporabljenih sredstev za organizacijo zasedanj in konferenc je odraz manjših potreb glede organizacije vrha EU-ASEM, kot pa je bilo predvideno v proračunu. Manjše potrebe za posebne potne stroške so omogočile dodatni prihranek v višini 0,1 milijona EUR.

— Stopnja izvrševanja odobritev v kategoriji „Informiranje“ je bila 96,9-odstotna, kar je omogočilo prihranek v višini 0,3 milijona EUR. Ta znesek v glavnem ustreza prihrankom v zvezi z Uradnim listom (0,2 milijona EUR) in manjšemu prihranku na področju zagotavljanja radiodifuznih storitev in osveščanja (0,1 milijona EUR).

— V kategoriji „Razno“ je neporabljena sredstva v višini 0,8 milijona EUR mogoče pojasniti predvsem z nižjimi izdatki na področju stroškov sporov (0,7 milijona EUR), saj je bilo število protidampinških zadev, priglašenih Svetu, manjše od predvidenega; preostali znesek 0,1 milijona EUR pa je povezan z manjšimi potrebami po uniformah ter pisarniškem materialu, papirju, študijah in poštnih stroških.

3.4 Prenesene odobritve

3.4.1 Odobritve, samodejno prenesene iz leta 2017 v leto 2018

Iz tabele 9 je razvidno, da je bilo iz leta 2017 v leto 2018 prenesenih 51,8 milijona EUR.

Tabela 9

Izvrševanje odobritev, prenesenih iz leta 2017 v leto 2018 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Odobritve, prenesene iz 2017 Plačila 2018 Realizacija Razveljavljene odobritve 1 2 3 = 2 / 1 4 = 1 – 2 Kadrovski načrt 366 146 306 771 83,8 % 59 375 Odhodki za drugo osebje 2 939 481 2 466 286 83,9 % 473 195 Nepremičnine 15 430 019 11 543 809 74,8 % 3 886 210 Računalniški sistemi 20 002 333 18 557 862 92,8 % 1 444 471 Pohištvo 323 588 312 101 96,4 % 11 488 Tehnična oprema 1 489 754 1 331 588 89,4 % 158 166 Transport 295 754 226 689 76,6 % 69 065 Potni stroški delegacij — — — Stroški tolmačenja 6 910 863 4 679 388 67,7 % 2 231 475 Zasedanja in konference 877 538 677 635 77,2 % 199 903 Informiranje 2 380 596 2 157 277 90,6 % 223 319 Razno 772 364 546 590 70,8 % 225 774 Rezerva — — — Skupaj 51 788 437 42 805 994 82,7 % 8 982 442

Stopnja izvrševanja odobritev, prenesenih iz leta 2017, je bila 82,7-odstotna. Glavna razloga za tako izvrševanje sta:

— gradnje/blago/storitve, ki jih je GSS naročil prejšnje leto, delno ali sploh niso bili zagotovljeni, ter

— neprejeti računi za zagotovljene gradnje/blago/storitve. Treba je opozoriti, da to nedvomno pomeni proračunsko obremenitev za prihodnje proračunsko leto, saj bo treba zaradi teh poslov v letu 2019 vnesti nove obveznosti.

3.4.2 Odobritve, prenesene iz leta 2018 v leto 2019

Odobritve, prenesene iz leta 2018 v leto 2019, so znašale skupno 56,6 milijona EUR.

Tabela 10

Odobritve, prenesene iz leta 2018 v leto 2019 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Proračun 2018 (prvotni) Proračun 2018 (končni (*2)) Obveznosti Plačila 2018 Odobritve, prenesene v 2019 Stopnja prenosa 1 2 3 4 5 = 3 – 4 6 = 4 / 3 Kadrovski načrt 328 800 000 328 650 000 309 799 583 309 367 346 432 237 0,1 % Odhodki za drugo osebje 24 359 000 24 509 000 22 777 378 20 930 792 1 846 586 8,1 % Nepremičnine 56 360 377 55 574 877 54 112 447 38 069 307 16 043 141 29,6 % Računalniški sistemi 41 300 000 42 781 000 42 770 511 23 222 070 19 548 442 45,7 % Pohištvo 733 000 933 000 923 624 633 483 290 141 31,4 % Tehnična oprema 4 344 000 4 365 000 4 184 365 2 615 658 1 568 707 37,5 % Transport 1 496 000 2 036 000 1 938 566 1 106 390 832 176 42,9 % Potni stroški delegacij 17 802 000 22 331 114 11 121 429 11 121 429 0 0,0 % Stroški tolmačenja 79 316 000 74 441 386 64 551 319 52 642 447 11 908 872 18,4 % Zasedanja in konference 4 945 000 5 290 500 4 948 665 4 293 568 655 097 13,2 % Informiranje 10 152 000 8 650 000 8 383 365 5 387 494 2 995 870 35,7 % Razno 1 787 000 1 787 000 989 228 555 947 433 280 43,8 % Rezerva 1 500 000 1 500 000 — — — — Skupaj (brez pridobitev) 572 894 377 572 848 877 526 500 479 469 945 930 56 554 549 10,7 % Pridobitev nepremičnin — 45 500 45 035 45 035 100,0 % Vse skupaj 572 894 377 572 894 377 526 545 514 469 945 930 56 599 584 10,7 %

Iz leta 2018 v leto 2019 preneseni zneski zadevajo predvsem naslednje kategorije:

— računalniške sisteme, in sicer 19,5 milijona EUR, od tega 12,2 milijona EUR zadeva zunanje storitve, 5,3 milijona EUR strojno in programsko opremo, 1,2 milijona EUR vzdrževanje in popravila IT, 0,8 milijona EUR pa telekomunikacije,

— nepremičnine, in sicer 16,0 milijona EUR, od tega 6,3 milijona EUR zadeva razno opremljanje, 4,3 milijona EUR čiščenje in vzdrževanje, 2,3 milijona EUR varnost in preventivo, 1,2 milijona EUR varovanje, dodatnih 1,0 milijona EUR elektriko, vodo, plin in ogrevanje skupaj, 0,4 milijona EUR pa druge odhodke za stavbe, npr. študije in revizije v zvezi z njimi,

— tolmačenje, ki je bilo zagotovljeno novembra in decembra 2018, vendar bo zanj končni račun prišel leta 2019, in sicer 11,9 milijona EUR za kritje tozadevnih stroškov,

— informiranje, in sicer 3,0 milijona EUR za zadevne odhodke, od tega 2,0 milijona EUR zadeva informiranje in javne prireditve ter publikacije Sveta, 1,0 milijona EUR pa izdatke za dokumentacijo in knjižnico,

— odhodke za drugo osebje, in sicer 1,8 milijona EUR, zlasti zunanje storitve (0,1 milijona EUR), usposabljanje (0,9 milijona EUR), zdravstveno službo in vrtce (0,4 milijona EUR), službena potovanja (0,3 milijona EUR) ter podporne ukrepe za pomoč osebju (0,1 milijona EUR),

— tehnično opremo, in sicer 1,6 milijona EUR, od tega 1,0 milijona EUR zadeva nakup in vzdrževanje konferenčne opreme, 0,4 milijona EUR nakup in vzdrževanje avdiovizualne opreme za tiskovni urad, 0,1 milijona EUR varnostno opremo, 0,1 milijona EUR pa nakup in vzdrževanje opreme za restavracije in menze in drugo opremo,

— zasedanja in konference, in sicer 0,7 milijona EUR, večinoma v zvezi z nedospelimi računi za organizacijo zasedanj Evropskega sveta in sej Sveta v letu 2018,

— pridobitev nepremičnin, in sicer 0,05 milijona EUR za kritje notarskih stroškov končnega plačila za stavbo Europa,

— pohištvo, in sicer 0,3 milijona EUR za nekatere pisarne in dodatne naloge za nakup pohištva, ki so bili izdani, da bi zadostili potrebam Sveta pred podpisom nove okvirne pogodbe.

3.4.3 Odobritve, s sklepom prenesene iz leta 2017 v leto 2018

Iz tabele 11 je razvidno, da je bilo s sklepom iz leta 2017 v leto 2018 prenesenih 8,8 milijona EUR v skladu z določbami člena 13(2) FU in člena 4 pravil uporabe (tj. člena 12(2) FU iz leta 2018).

Tabela 11

Odobritve, s sklepom prenesene iz leta 2017 v leto 2018 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Odobritve, s sklepom prenesene iz 2017 Odobritve 2018 Realizacija Razveljavljene odobritve Plačila 2018 Preneseno za plačilo v leto 2019 1 2 3 = 2 / 1 4 = 1 – 2 5 6 = 2 – 4 Pridobitev nepremičnin 8 787 738 4 114 794 46,8 % 4 672 944 0 4 114 794 Skupaj ES/S 8 787 738 4 114 794 46,8 % 4 672 944 0 4 114 794

Znesek se nanaša na končno plačilo za stavbo Europa in načrtovani nakup štirih sosednjih zemljišč, namreč leta 2017 zaradi zamud, povezanih z notranjimi postopki belgijskih organov, in zaporednih kasnitev notarjev pri pripravi pravne dokumentacije ni bilo mogoče podpisati zadevne končne listine o prodaji.

Ker belgijski organi na koncu le niso prodali navedenih zemljišč, je bila stopnja izvrševanja s sklepom prenesenih odobritev 46,8-odstotna. Ta znesek je bil v celoti prenesen za plačilo v leto 2019.

3.4.4 Odobritve, s sklepom prenesene iz leta 2016 v leto 2017 in prenesene za plačilo v leto 2018

Odobritve, ki so bile s sklepom prenesene iz leta 2016 v leto 2017 in za katere so bile v letu 2017 ustrezno prevzete obveznosti, ki pa niso bile plačane, so bile prenesene za plačilo v leto 2018. Iz tabele 12 je razvidno, da je bil za plačilo prenesen znesek 0,3 milijona EUR.

Tabela 12

Odobritve, s sklepom prenesene iz leta 2016 v leto 2017 in prenesene za plačilo v leto 2018 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Preneseno iz 2017 za plačilo Plačila 2018 Realizacija Razveljavljene odobritve 1 2 3 = 2 / 1 4 = 1 – 2 Tehnična oprema 330 991 330 991 100,0 % 0 Skupaj ES/S 330 991 330 991 100,0 % 0

Znesek se nanaša na zamenjavo opreme v stavbi Europa (tehnična oprema), ki jo je oktobra 2016 poškodovala voda.

Stopnja izvrševanja odobritev, prenesenih iz leta 2017, je bila 100-odstotna.

3.5 Namenski prejemki

3.5.1 Namenski prejemki, nastali pred letom 2018

Namenski prejemki, nastali pred letom 2018, so skupaj znašali 23,0 milijona EUR.

Tabela 13

Izvrševanje namenskih prejemkov, nastalih pred letom 2018 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Namenski prejemki pred 2018 Odobritve 2018 Plačila 2018 Realizacija Razveljavljeni namenski prejemki 1 2 3 4 = 2 / 1 4 = 1 – 2 Kadrovski načrt 1 424 860 1 424 860 1 424 860 100,0 % — Odhodki za drugo osebje 1 226 806 1 222 768 1 212 356 99,7 % 4 038 Nepremičnine 793 382 672 317 540 213 84,7 % 121 065 Računalniški sistemi 473 332 472 157 360 276 99,8 % 1 175 Pohištvo — — — — Tehnična oprema 34 894 31 090 29 168 89,1 % 3 804 Transport 2 747 2 747 2 747 100,0 % — Potni stroški delegacij 11 555 185 11 555 185 11 555 185 100,0 % — Stroški tolmačenja 7 042 505 7 042 505 7 042 505 100,0 % — Zasedanja in konference 148 367 136 571 134 123 92,0 % 11 796 Informiranje 62 023 62 023 62 023 100,0 % — Razno 273 300 273 300 252 369 100,0 % — Skupaj ES/S 23 037 401 22 895 523 22 615 825 99,4 % 141 878 Sporazumi o ravni storitev, sklenjeni z ESZD 126 150 117 101 117 101 92,8 % 9 049 Vse skupaj 23 163 551 23 012 625 22 732 926 99,3 % 150 927

Namenski prejemki v zvezi z dejavnostmi GSS so skupaj znašali 23,2 milijona EUR, za katere so bile leta 2018 ustrezno prevzete obveznosti v višini 23,0 milijona EUR. Preostalih 0,2 milijona EUR je bilo razveljavljenih v skladu s členom 14 FU (tj. členom 12(4) FU iz leta 2018).

Drugi del pred letom 2018 nastalih namenskih prejemkov v višini 0,1 milijona EUR se nanaša na zneske, ki jih je ESZD v letu 2017 prenesla na Svet, da bi krila stroške storitev, ki jih je opravil GSS in ki so opredeljene v različnih, med institucijama sklenjenih sporazumih o ravni storitev. Znesek 0,1 milijona EUR, za katerega so bile prevzete obveznosti, je bil v letu 2017 izplačan v celoti.

3.5.2 Namenski prejemki, preneseni iz leta 2017 za plačilo

Skupni znesek namenskih prejemkov, prenesenih iz leta 2017 za plačilo, je bil 0,3 milijona EUR.

Tabela 14

Namenski prejemki, nastali pred letom 2018 in preneseni za plačilo v leto 2018 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Namenski prejemki, preneseni iz 2017 za plačilo Plačila 2018 Realizacija Razveljavljeni namenski prejemki 1 2 4 = 2 / 1 4 = 1 – 2 Kadrovski načrt — — — — Odhodki za drugo osebje 10 362 167 1,6 % 10 195 Nepremičnine 149 078 78 610 52,7 % 70 468 Računalniški sistemi 3 — 0,0 % 3 Pohištvo — — — — Tehnična oprema 29 555 23 460 79,4 % 6 095 Transport 1 779 295 16,6 % 1 485 Potni stroški delegacij — — — — Stroški tolmačenja — — — — Zasedanja in konference 5 530 5 274 95,4 % 256 Informiranje — — — — Razno 38 773 7 627 19,7 % 31 146 Skupaj ES/S 235 082 115 433 49,1 % 119 648 Sporazumi o ravni storitev, sklenjeni z ESZD 17 526 17 526 100,0 % — Vse skupaj 252 608 132 959 52,6 % 119 648

3.5.3 Namenski prejemki, nastali pred letom 2018 in preneseni za plačilo v leto 2019

Namenski prejemki, nastali pred letom 2018, za katere so bile v letu 2018 prevzete obveznosti, ki pa niso bile plačane, so bili preneseni iz leta 2018 v leto 2019 in so skupaj znašali 0,3 milijona EUR.

Tabela 15

Namenski prejemki, nastali pred letom 2018 in preneseni za plačilo v leto 2019 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Namenski prejemki pred 2018 Odobritve 2018 Plačila 2018 Namenski prejemki, preneseniv 2019 Stopnjaprenosa 1 2 3 4 = 2 – 3 5 = 4 / 2 Kadrovski načrt 1 424 860 1 424 860 1 424 860 — 0,0 % Odhodki za drugo osebje 1 226 806 1 222 768 1 212 356 10 412 0,9 % Nepremičnine 793 382 672 317 540 213 132 103 19,6 % Računalniški sistemi 473 332 472 157 360 276 111 881 23,7 % Pohištvo — — — — Tehnična oprema 34 894 31 090 29 168 1 922 6,2 % Transport 2 747 2 747 2 747 — 0,0 % Potni stroški delegacij 11 555 185 11 555 185 11 555 185 — 0,0 % Stroški tolmačenja 7 042 505 7 042 505 7 042 505 — 0,0 % Zasedanja in konference 148 367 136 571 134 123 2 449 1,8 % Informiranje 62 023 62 023 62 023 — 0,0 % Razno 273 300 273 300 252 369 20 931 7,7 % Skupaj ES/S 23 037 401 22 895 523 22 615 825 279 699 1,2 % Sporazumi o ravni storitev, sklenjeni z ESZD 126 150 117 101 117 101 — 0,0 % Vse skupaj 23 163 551 23 012 625 22 732 926 279 699 1,2 %

Preneseni zneski so večinoma iz naslednjih kategorij:

— nepremičnine, in sicer 0,1 milijona EUR v zvezi z raznim opremljanjem,

— računalniški sistemi, in sicer 0,1 milijona EUR za zunanje storitve,

— razno, in sicer 0,02 milijona EUR, v glavnem za stroške sporov in pravne stroške.

3.5.4 Namenski prejemki, nastali v letu 2018

Namenski prejemki, nastali v letu 2018, so skupaj znašali 23,7 milijona EUR. Od tega 351 460 EUR ustreza zneskom, ki jih je ESZD prenesla na Svet.

Tabela 16

Izvrševanje namenskih prejemkov, nastalih v letu 2018 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Namenski prejemki 2018 Odobritve 2018 Plačila 2018 Razpoložljivi namenski prejemki 1 2 3 4 = 1 – 3 Kadrovski načrt 1 489 158 — — 1 489 158 Odhodki za drugo osebje 1 472 997 112 414 62 508 1 410 489 Nepremičnine 984 112 195 806 81 498 902 614 Računalniški sistemi 976 647 262 528 69 889 906 758 Pohištvo — — — 0 Tehnična oprema 210 364 143 204 139 077 71 286 Transport 5 454 — — 5 454 Potni stroški delegacij 6 911 068 — — 6 911 068 Stroški tolmačenja 11 066 291 — — 11 066 291 Zasedanja in konference 139 883 132 947 55 875 84 008 Informiranje 68 116 — — 68 116 Razno 33 737 — — 33 737 Skupaj ES/S 23 357 827 846 899 408 847 22 948 980 Sporazumi o ravni storitev, sklenjeni z ESZD 351 460 208 560 124 366 227 095 Vse skupaj 23 709 288 1 055 459 533 213 23 176 075

V letu 2018 so namenski prejemki, povezani z dejavnostmi GSS, znašali 23,4 milijona EUR. Med proračunskim letom so prevzete obveznosti znašale 0,8 milijona EUR, 23,0 milijona EUR pa je bilo prenesenih v leto 2019 v skladu s členom 14 FU (tj. členom 12(4) FU iz leta 2018).

Približno 50 % namenskih prejemkov (11 milijonov EUR) zadeva tolmačenje, izvirajo pa iz dodatnih plačil za nekatere jezike zaradi kritja dodatnega tolmačenja v teh jezikih. Znesek 7 milijonov EUR zadeva potne stroške delegacij po obračunu na podlagi predložitve njihovih prijav potnih stroškov. Preostanek zadeva predvsem povračilo zneskov v zvezi z raznovrstnim upravnim poslovanjem Sveta.

(1) Uredba (EU, Euratom) 2018/1046 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 18. julija 2018 o finančnih pravilih, ki se uporabljajo za splošni proračun Unije, spremembi uredb (EU) št. 1296/2013, (EU) št. 1301/2013, (EU) št. 1303/2013, (EU) št. 1304/2013, (EU) št. 1309/2013, (EU) št. 1316/2013, (EU) št. 223/2014, (EU) št. 283/2014 in Sklepa št. 541/2014/EU ter razveljavitvi Uredbe (EU, Euratom) št. 966/2012 (finančne uredbe iz leta 2012) (UL L 193, 30.7.2018, str. 1).

(2) Uredba (EU, Euratom) št. 966/2012 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 25. oktobra 2012 o finančnih pravilih, ki se uporabljajo za splošni proračun Unije, in razveljavitvi Uredbe Sveta (ES, Euratom) št. 1605/2002 (UL L 298, 26.10.2012, str. 1).

(3) Stavba Europa.

(4) Direktiva 2011/7/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. februarja 2011 o boju proti zamudam pri plačilih v trgovinskih poslih (UL L 48, 23.2.2011, str. 1).

(5) Neto znesek > 250 000 EUR.

(*1) Vključuje notranje prerazporeditve odobritev.

(6) GSS v skladu s Sklepom 111/07 prerazporedi 66 % neporabljenih zneskov iz sredstev za tolmačenje v sredstva za potne stroške delegatov, da se porabijo v istem proračunskem letu. V letu 2018 je bilo na ta način prerazporejenih 6,6 milijona EUR.

(*2) Vključuje notranje prerazporeditve odobritev.