POROČILO O FINANČNIH DEJAVNOSTIH V LETU 2019

Oddelek II – Evropski svet in Svet

(2020/C 266/01)

KAZALO

1. UVOD 2

2. CILJI IN PRORAČUN ZA PRORAČUNSKO LETO 2019 2

2.1 Glavni finančni cilji 2

2.2 Določitev proračuna Evropskega sveta in Sveta za leto 2019 2

2.2.1 Splošni pristop 2

2.2.2 Proračun 2019 2

2.2.3 Proračun 2019 in razdelek 5 finančnega okvira proračuna EU 3

3. SPLOŠNI PREGLED IZVRŠEVANJA PRORAČUNA V LETU 2019 5

3.1 Dejavnosti in cilji Evropskega sveta in Sveta za leto 2019 5

3.1.1 Sestanki 5

3.1.2 Zakonodajne dejavnosti 5

3.1.3 Posodabljanje uprave 6

3.1.4 Uresničevanje ciljev v letu 2019 6

3.2 Prihodki 7

3.3 Odhodki v letu 2019 8

3.3.1 Sprememba proračuna v letu 2019 8

3.3.2 Pregled izvrševanja proračuna v obdobju 2010-2019 10

3.3.3 Izvrševanje odobritev po kategorijah v letu 2019 11

3.4 Prenesene odobritve 12

3.4.1 Odobritve, samodejno prenesene iz leta 2018 v leto 2019 12

3.4.2 Odobritve, samodejno prenesene iz leta 2019 v leto 2020 13

3.4.3 Odobritve, s sklepom prenesene iz leta 2017 v leto 2018 in prenesene za plačilo v leto 2019 15

3.5 Namenski prejemki 15

3.5.1 Namenski prejemki, nastali pred letom 2019 15

3.5.2 Namenski prejemki, preneseni iz leta 2018 za plačilo 16

3.5.3 Namenski prejemki, nastali pred letom 2019 in preneseni za plačilo v leto 2020 17

3.5.4 Namenski prejemki, nastali v letu 2019 18

1. UVOD

Ta dokument v skladu s členom 249 Uredbe (EU, Euratom) 2018/1046 Evropskega parlamenta in Sveta (v nadaljnjem besedilu: finančna uredba – FU) (1) predstavlja poročilo o upravljanju proračuna in finančnem poslovodenju oddelka II proračuna EU (Evropski svet in Svet) za proračunsko leto 2019.

Poročilo temelji na začasnih zaključnih računih za leto 2019, ugotovitvah iz letnih poročil o dejavnostih, ki jih pripravijo odredbodajalci Sveta, in informacijah o izvrševanju proračuna, izhajajočih iz sistema Sveta za finančno poslovodenje.

V poglavju 2 tega poročila je povzet okvir, ki je bil določen za proračunsko leto 2019. V poglavju 3 je podan splošni pregled izvrševanja proračunskih odobritev, ki so bile na voljo v letu 2019.

V prilogi pa je predstavljeno izvrševanje proračuna za leto 2019 po proračunskih vrsticah.

2. CILJI IN PRORAČUN ZA PRORAČUNSKO LETO 2019

2.1 Glavni finančni cilji

Glavni finančni cilji generalnega sekretariata Sveta (v nadaljnjem besedilu: GSS) za leto 2019 so bili:

— z uspešno in učinkovito porabo finančnih sredstev zagotavljati stalno podporo predsedniku Evropskega sveta in Svetu,

— nadalje posodabljati upravo, da bi izboljšal kakovost svoje organizacije in ustrezno porabo sredstev,

— izvesti končno plačilo belgijski vladi za stavbo Europa.

2.2 Določitev proračuna Evropskega sveta in Sveta za leto 2019

2.2.1 Splošni pristop

Proračun Evropskega sveta in Sveta (v nadaljnjem besedilu: ES/S) za leto 2019 je bil določen ob upoštevanju splošnega cilja, da se v zvezi z odhodki, ki niso povezani s plačami, nominalno ne preseže skupni proračun za leto 2018.

Povečanja, povezana z zakonskimi ali pogodbenimi obveznostmi, ali povečanja na področjih, ki naj bi bila nepogrešljiva za ustrezno delovanje GSS, so bila izravnana s prerazporejanjem nekaterih projektov po pomembnosti in njihovim reprogramiranjem, pri čemer je bilo upoštevano izvrševanje proračuna v preteklih letih.

Kar zadeva kadrovski načrt, je GSS nadaljeval racionalizacijo organizacije in v ta namen:

— v okviru nadaljnjega posodabljanja uprave 30 delovnih mest AST5 preoblikoval v 30 delovnih mest AD5,

— v okviru sporazuma o ravni storitve za SYSPER eno delovno mesto AD5 in eno delovno mesto AST5 prenesel na Komisijo,

— po navodilih Komisije dodal tri delovna mesta AD5 in eno delovno mesto AST1, da bi upošteval novo jezikovno ureditev v zvezi s prevajanjem v irščino.

2.2.2 Proračun 2019

Proračunski organ je določil, da bo skupni proračun ES/S za leto 2019 znašal 581,9 milijona EUR. To pomeni povišanje za 9 milijonov EUR (+1,6 %) v primerjavi z letom 2018.

V kadrovskem načrtu ES/S za leto 2019 je bilo predvidenih 3 033 delovnih mest.

V tabeli 1 je povzetek proračuna za leto 2019 po posameznih kategorijah.

Tabela 1

Proračun ES/S za 2019 v primerjavi s tistim za 2018 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Proračun 2018 Proračun 2019 Sprememba 2019/2018 1 2 3=2/1 Kadrovski načrt 328 800 000 336 749 511 2,4 % Odhodki za drugo osebje 24 359 000 25 077 000 2,9 % Nepremičnine (brez pridobitev) 56 360 377 55 888 948 -0,8 % Računalniški sistemi: 41 300 000 41 355 000 0,1 % Pohištvo 733 000 951 000 29,7 % Tehnična oprema 4 344 000 5 745 000 32,3 % Promet 1 496 000 1 134 000 -24,2 % Potni stroški delegacij 17 802 000 17 372 000 -2,4 % Stroški tolmačenja 79 316 000 81 694 000 3,0 % Zasedanja in konference 4 945 000 5 237 000 5,9 % Informiranje 10 152 000 9 125 000 -10,1 % Razno 1 787 000 1 267 000 -29,1 % Rezerva 1 500 000 300 000 -80,0 % Skupaj (brez pridobitev) 572 894 377 581 895 459 1,6 % Pridobitev nepremičnin — — Vse skupaj 572 894 377 581 895 459 1,6 %

2.2.3 Proračun 2019 in razdelek 5 finančnega okvira proračuna EU

Tabela 2 prikazuje razvoj proračuna ES/S v obdobju 2010–2019. Delež ES/S v razdelku 5 večletnega finančnega okvira se je skrčil z 8,0 % v letu 2010 na 5,4 % v letu 2019.

Tabela 2

Razvoj oddelka II proračuna EU (Evropski svet in Svet) v okviru razdelka 5 finančnega okvira 2010-2019

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 (Zneski po trenutnih cenah) Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Mio. EUR Sprememba Razdelek 5 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % 8 405 -8,5 % 8 661 3,0 % 9 483 9,5 % 9 921 4,6 % 10 346 4,3 % 10 786 4,3 % ES/S 634 5,1 % 563 -11,2 % 534 -5,2 % 536 0,3 % 534 -0,2 % 542 1,4 % 545 0,6 % 562 3,0 % 573 2,0 % 587 2,4 % Delež ES/S v razdelku 5 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 % 6,4 % 6,3 % 5,7 % 5,7 % 5,5 % 5,4 %

Zmanjšanje v letu 2011 je predvsem rezultat prerazporeditve sredstev na ESZD, zmanjšanji v letih 2012 in 2014 pa sta povezani z znižanji odobritev za nekatere dejavnosti glede na izvrševanje proračuna v predhodnih letih in glede na dejanske potrebe.

3. SPLOŠNI PREGLED IZVRŠEVANJA PRORAČUNA V LETU 2019

3.1 Dejavnosti in cilji Evropskega sveta in Sveta za leto 2019

GSS v okviru poročila o finančnih dejavnostih zagotavlja informacije o svojih glavnih dejavnostih, ki so pomembne s finančnega vidika, v teh informacijah pa je opisano delovanje Evropskega sveta in Sveta med proračunskim letom. Poročilo izpostavlja tudi glavne dosežke leta.

3.1.1 Sestanki

V tabeli 3 je prikazan pregled števila sej in zasedanj, ki jih je GSS organiziral za Evropski svet in Svet v obdobju 2010–2019.

Poleg 3 983„institucionalnih“ sej in zasedanj je GSS v letu 2019 organiziral še 3 685 drugih sestankov (npr. seminarjev, informativnih sestankov in srečanj s tretjimi državami).

Tabela 3

Število sestankov v obdobju 2010-2019

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Zasedanja ES 7 9 7 6 9 12 9 15 15 17 Svet 86 85 77 74 81 81 75 77 75 80 Coreper 122 135 140 140 135 138 109 105 117 124 Coreper čl. 50 22 29 28 Delovne skupine 4 127 4 373 4 480 4 164 4 016 3 471 3 569 4 039 4 304 3 706 Ad hoc delovna skupina čl. 50 32 61 28 Skupaj 4 342 4 602 4 704 4 384 4 241 3 702 3 762 4 290 4 601 3 983 Drugi sestanki 1 996 2 075 2 189 2 027 2 189 2 271 2 034 3 030 3 129 3 685 Vse skupaj 6 338 6 677 6 893 6 411 6 430 5 973 5 796 7 320 7 730 7 668

V letu 2019 se je nadaljevalo delo, ki naj bi omogočilo dokončanje postopka za sklenitev in podpis sporazuma o odloženem izstopu Združenega kraljestva iz EU.

Skupno število sestankov, ki jih je organiziral GSS, se je v primerjavi z letom 2018 zmanjšalo za 0,8 % (65). Glavni razlog za to je predvsem zmanjšana zakonodajna dejavnost v drugi polovici leta zaradi evropskih volitev in imenovanja novega vodstva EU v vseh institucijah.

GSS je med 12. in 14. marcem 2019 organiziral tudi tretjo konferenco „Podpora prihodnosti Sirije in širše regije“, na kateri je sodelovalo 78 delegacij iz 56 držav, 11 regionalnih organizacij in mednarodnih finančnih institucij ter 11 agencij ZN. Udeleženci so razpravljali o najbolj perečih problemih, povezanih s humanitarno pomočjo in odpornostjo, s katerimi se soočajo sirsko prebivalstvo in skupnosti v državi in širši regiji, ki so sprejele sirske begunce. Posebna pozornost je bila namenjena stališčem sirskih žensk. Dogodek je bil organiziran skupaj z Generalnim direktoratom Evropske komisije za sosedstvo in širitvena pogajanja.

3.1.2 Zakonodajne dejavnosti

Drugi količinski kazalnik dejavnosti je število pravnih aktov, ki so bili objavljeni v Uradnem listu (v nadaljnjem besedilu: UL); v zvezi s tem glej tabelo 4. V letu 2019 je bilo takšnih aktov 1 326. Vedeti je treba, da je objava pravnih aktov v UL zadnji korak v zakonodajnem postopku.

Tabela 4

Število pravnih aktov v obdobju 2010-2019

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 V UL objavljeni pravni akti 825 986 958 1 132 1 437 1 412 1 259 1 187 1 210 1 326

Povečanje števila pravnih aktov, in sicer za 9,6 % v primerjavi s prejšnjim letom, je mogoče pojasniti predvsem z dejstvom, da je bilo treba pred evropskimi volitvami leta 2019 sprejeti čim več aktov.

3.1.3 Posodabljanje uprave

GSS si je tudi v letu 2019 prizadeval izboljšati kakovost in učinkovitost notranje organizacije:

— Obstoječe orodje IT za upravljanje človeških virov je bilo za večino kadrovskih procesov v GSS zamenjano z novim orodjem SYSPER, ki ga Komisija in večina drugih institucij EU uporablja že od prej. Na podoben način je bilo zamenjano orodje IT, ki se uporablja za upravljanje življenjskega cikla službenih potovanj/odobrenih potovanj.

— Izveden je bil projekt „360o“ za zbiranje povratnih informacij. Pripravljen je bil, da bi vodstvenemu osebju omogočili vpogled v različne perspektive, ki ga potrebujejo za svoj neprestani razvoj. Pri tem projektu se zbirajo mnenja ljudi, s katerimi vodstveno osebje dela (njihova ekipa, ključni sodelavci in nadrejeni). Vsak vodstveni uslužbenec na podlagi poročila oblikuje svoj poklicni razvoj.

— Nadaljeval se je proces oblikovanja manj razvejane vodstvene strukture, ki se je začel leta 2017. Z odpravo hierarhičnih ravni naj bi izboljšali komunikacijo, poenostavili odločanje in opolnomočili uslužbence, ki bi lahko prevzemali večjo odgovornost za posamezne zadeve. Večja avtonomija tudi omogoča, da se uslužbenci še bolj osredotočijo na stranke.

3.1.4 Uresničevanje ciljev v letu 2019

Uresničevanje ciljev, določenih za proračunsko leto 2019, lahko povzamemo na naslednji način:

— Kadrovski načrt GSS je v letu 2019 zaposlil 233 uradnikov (146 stalnih uradnikov in 87 začasnih uslužbencev). Med letom je 212 uradnikov (167 stalnih uradnikov in 45 začasnih uslužbencev) zapustilo Svet, kar pomeni, da se je neto število zasedenih delovnih mest v kadrovskem načrtu ES/S povečalo za 21.

— Finančno poslovodenje GSS si je tudi v letu 2019 prizadeval za izboljšanje svojega finančnega poslovodenja in finančnih rezultatov. Izvedenih je bilo več izboljšav korporativnega finančnega upravljanja, na primer: — začetek projekta povezanega finančnega načrtovanja in načrtovanja dejavnosti (IFAP) oktobra 2019. Rezultat je vključitev letnega in večletnega proračunskega načrtovanja v sistem GSS za finančno poslovodenje (SAP) in vzpostavitev povezave med finančnim načrtovanjem in izvrševanjem proračuna na ravni dejavnosti. V okviru izboljšanja likvidnostnega stanja evropskih podjetij je GSS v letu 2019 račune plačeval povprečno v roku 19 dni, pri čemer je skrajni rok za plačilo 30 koledarskih dni (Direktiva 2011/7/EU Evropskega parlamenta in Sveta (2)).

— Stavbna politika Leta 2019 je bila podpisana notarska listina in posledično je bilo izvedeno tudi končno plačilo dolgovanega zneska belgijskim organom za projekt stavbe Europa.

3.2 Prihodki

V tabeli 5 je prikazan splošni rezultat v zvezi s prihodki v letu 2019. Izraz „izterjatvene pravice 2018“ se nanaša na naloge za izterjavo iz leta 2018, pri katerih so bili zneski izterjani šele leta 2019, izraz „izterjatvene pravice 2019“ pa pomeni izterjave, ki so bile začete leta 2019.

Tabela 5

Pregled prihodkov v proračunu za leto 2019

(v EUR) Poglavje Izterjatvene pravice 2018 Izterjani prihodki iz 2018 Izterjatvene pravice 2019 Izterjani prihodki iz 2019 Izterjatvene pravice skupaj 2018 + 2019 Izterjano skupaj 2018 + 2019 Za izterjavo v 2020 1 2 3 4 5=1/+3 6=2/+4 7=5/-6 4 0 Odbitki od davka na plače osebja 0 0 31 538 631 31 538 631 31 538 631 31 538 631 0 4 1 Prispevki za pokojninsko zavarovanje 97 705 97 705 25 614 133 25 612 552 25 711 838 25 710 257 1 581 5 0 Prihodki od prodaje premičnin in nepremičnin 2 500 2 500 2 722 2 100 5 222 4 600 622 5 1 Prihodki od najemnin in oddajanja 246 410 246 410 91 324 81 502 337 733 327 912 9 821 5 2 Prihodki od naložb ali danih posojil, bančnih in drugih obresti 0 0 3 578 3 578 3 578 3 578 0 5 5 Prihodki od opravljenih storitev in del 268 732 117 887 1 622 505 1 603 355 1 891 237 1 721 242 169 995 5 5 Prihodki od opravljenih storitev in del (ESZD) 100 000 100 000 279 889 279 889 379 889 379 889 0 5 7 Drugi prispevki in vračila v zvezi z upravnim poslovanjem 588 013 125 176 13 040 227 12 653 390 13 628 240 12 778 565 849 675 5 8 Razna nadomestila 30 30 26 061 26 061 26 091 26 091 0 5 8 Razna nadomestila (ESZD) 0 0 0 0 0 0 0 5 9 Drugi prihodki iz upravnega poslovodenja 0 0 0 0 0 0 0 6 3 Prispevki v okviru posebnih sporazumov 0 0 1 228 478 540 012 1 228 478 540 012 688 466 7 0 Zamudne obresti 0 0 2 2 2 2 0 9 0 Razni prihodki 0 0 1 038 1 038 1 038 1 038 0 Skupaj 1 303 390 689 707 73 448 586 72 342 109 74 751 976 73 031 816 1 720 159

Celotni obseg prihodkov v zvezi z izterjatvenimi pravicami, tj. izdanimi nalogi za izterjavo, je v letu 2019 znašal 74,7 milijona EUR. Od tega je bilo 73,0 milijona EUR izterjanih v proračunskem letu, 1,7 milijona EUR pa bo izterjanih v letu 2020.

Večina vseh izterjanih prihodkov v letu 2019 (78 % ali 57,2 milijona EUR od 73,0 milijona EUR) zadeva davke, dajatve in pristojbine Skupnosti, ki so jih plačali zaposleni na GSS. Od tega je 31,5 milijona EUR odbitkov od osebnih prejemkov uslužbencev, pri 25,7 milijona EUR pa gre za prispevke in prenose pokojninskih pravic v pokojninsko zavarovanje.

Preostanek, tj. 22 % (15,8 milijona EUR), izhaja iz različnega upravnega poslovanja. Ta znesek izvira predvsem iz:

— izterjave dela zneskov, ki so bili v predhodnih letih izplačani državam članicam za potne stroške delegatov na podlagi njihovih prijav za leto 2018 oziroma 2019 (0,02 milijona EUR oziroma 4,8 milijona EUR, poglavje 57),

— izterjave plačil, ki so jih dolgovale države članice, ker so zahtevale dodatno tolmačenje v nekatere jezike (5,5 milijona EUR, poglavje 57),

— prispevkov za upravne stroške v okviru schengenskega pravnega reda v zvezi z Islandijo in Norveško (0,5 milijona EUR, poglavje 63),

— prispevkov drugih institucij in plačil s strani uradnikov Sveta za vrtec Sveta (1 milijon EUR) (poglavje 57),

— plačil s strani Sodišča, Računskega sodišča in Evropskega univerzitetnega inštituta v Firencah v sklopu njihovih prispevkov k finančnemu sistemu, ki je skupen tem institucijam in Svetu (0,8 milijona EUR, poglavje 5 5),

— prerazporeditev sredstev z ESZD na Svet v okviru vnaprejšnjega povračila stroškov, povezanih z organizacijo tretje bruseljske konference o Siriji (0,3 milijona EUR, poglavje 55),

— prerazporeditev sredstev z ESZD na Svet v okviru predplačil za storitve, ki jih je GSS opravil za ESZD (0,4 milijona EUR, poglavje 55), ter

— prihodkov od najema prostorov in povračil v zvezi s tem (0,3 milijona EUR, poglavje 51).

3.3 Odhodki v letu 2019

3.3.1 Sprememba proračuna v letu 2019

V proračunskem letu 2019 so bile odobritve večkrat prerazporejene. V tabeli 6 so navedeni sklepi, na podlagi katerih so bile spremenjene proračunske odobritve v obdobju 2010-2019.

Tabela 6

Število sprememb proračuna po vrsti spremembe v obdobju 2010-2019

Sprememba Leto Vrsta Pravna podlaga 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 Sprememba proračuna Člen 41 FU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Prerazporeditev B Člen 25 FU 47 23 23 22 32 27 31 45 52 39 Prerazporeditev C Člen 25 FU 2 2 2 2 2 2 2 1 2 2 Prerazporeditev D Člen 27 FU 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Skupaj 49 25 25 24 34 29 33 46 54 41

V letu 2019 sta bili izvedeni dve prerazporeditvi C, o kateri je bilo treba obvestiti proračunski organ (v skladu s členom 29 finančne uredbe), in sicer:

— prerazporeditev C1 v višini 3 800 000 EUR z dne 18. septembra 2019 zaradi: — financiranja načrtovane obnove samopostrežnega dela in jedilnice restavracije hkrati z obnovo kuhinje, da bi se izognili ponovnemu zapiranju restavracije. (3 800 000 EUR);

— prerazporeditev C2 v višini 5 147 000 EUR z dne 18. novembra 2019 zaradi: — prenosa finančnih odgovornosti za upravljanje članstva na poklicna združenja (10 000 EUR), — financiranja povečanega števila prošenj za pomoč za invalide (30 000 EUR), — kritja stroškov projektov, ki so bili prvotno predvideni v proračunu za eno od naslednjih let, a je bil njihov projektni cikel pospešen na podlagi izvrševanja proračuna za leto 2019 (560 000 EUR), — kritja stroškov pripravljalnih študij za več projektov, da bi pospešili izvajanje projektov, načrtovanih šele v letu 2020 ali pozneje, glede na omejitve sedanjega proračunskega okvira (90 000 EUR), — financiranja nakupa opreme IT, potrebne za migracijo tehnične platforme sistema finančnega upravljanja (HANA), drugih potreb na področju IT na podlagi izvajanja revizijskih priporočil glede infrastrukture javnih ključev (PKI) in specializirane opreme za radiodifuzijo, kable in povezane storitve za dvorano Matrix (624 000 EUR), — pokrivanja stroškov orodja IT za upravljanje človeških virov SYSPER, dodatnih potreb zaradi vrste interno razvitih orodij in internega razvoja platforme za objavljanje in distribuiranje avdiovizualnih vsebin za tisk, medije in deležnike (2 068 000 EUR), — prenosa odgovornosti za slikovne zaslone v stavbah Sveta (32 000 EUR), — financiranja izboljšav opreme (vključno s pohištvom) v prostorih za trialog (250 000 EUR), — kritja stroškov študije o učinkovitosti avdiovizualne opreme v stavbi Europa (38 000 EUR), — financiranja nadaljnjega razvoja okvira za upravljanje informacij (vključno z elementi politike in pravil za zadevni okvir) ter dodatnih dejavnosti, povezanih z vodenjem evidenc (160 000 EUR), — financiranja novih projektov in pobud, uvedenih v službi za komuniciranje, ki niso bili predvideni v proračunu za leto 2019, in večjih del v zvezi s tehnično infrastrukturo skupaj z dodatnimi potrebami po omogočanju radiofuznih storitev in storitev pretakanja videovsebin za pokrivanje stroškov preostalih zasedanj do konca leta 2019 (1 035 000 EUR), — pokrivanja nepredvidenih dodatnih potreb v zvezi s pravnimi stroški in stroški, ki zadevajo predvsem morebitna plačila odškodnin in nadomestil (250 000 EUR).

V letu 2019 je bil proračun ES/S interno spremenjen z 39 prerazporeditvami B na podlagi člena 29(4) finančne uredbe.

V tabeli 7 so prikazane proračunske vrstice, ki so bile v letu 2019 zaradi različnih prerazporeditev znatno (3) spremenjene.

Tabela 7

Proračunske vrstice, v katerih je v letu 2019 prišlo do znatnih prerazporeditev

(v EUR) Postavka Ime Prvotni proračun 2019 Prerazporeditve Končne odobritve Razlika 1 1 0 0 Osnovne plače 250 943 511 - 315 000 250 628 511 0 % 2 0 0 0 Najemnine 799 000 - 462 000 337 000 - 58 % 2 0 0 3 Opremljanje in instalacijska dela 9 124 948 5 924 999 15 049 947 65 % 2 0 0 4 Storitve varovanja 2 447 000 -1 193 000 1 254 000 - 49 % 2 0 1 0 Čiščenje in vzdrževanje 18 973 000 - 350 000 18 623 000 - 2 % 2 1 0 0 Nabava strojne in programske opreme 9 702 008 621 564 10 323 572 6 % 2 1 0 1 Zunanje storitve za računalniške sisteme 22 225 280 3 026 545 25 251 825 14 % 2 1 0 2 Popravilo in vzdrževanje strojne ter programske opreme 7 494 578 - 940 144 6 554 434 - 13 % 2 1 1 1 Nakup in zamenjava pohištva 915 000 250 000 1 165 000 27 % 2 1 2 2 Najem, vzdrževanje in popravilo tehnične opreme 2 429 000 -1 201 759 1 227 241 - 49 % 2 2 0 0 Potni stroški delegacij 17 372 000 1 322 243 18 694 243 8 % 2 2 0 2 Stroški tolmačenja 81 694 000 -8 764 243 72 929 757 - 11 % 2 2 1 3 Informiranje in javne prireditve 4 360 000 922 132 5 282 132 21 % 2 2 3 6 Stroški sporov, pravni stroški, odškodnina in nadomestila 500 000 250 000 750 000 50 %

3.3.2 Pregled izvrševanja proračuna v obdobju 2010-2019

V zadnjih desetih letih je bila skupna stopnja izvrševanja proračuna ES/S v povprečju 91,9-odstotna (glej grafikon 1). Ta stopnja se nanaša na obveznosti, ki so bile prevzete med proračunskim letom glede na razpoložljivi odobreni proračun.

Dejanska letna plačila v obdobju 2010–2019 so znašala v povprečju 82,6 % proračuna. Razlika med skupno stopnjo izvrševanja in plačili v danem letu (tj. neplačane obveznosti) je bila v skladu s členom 12(7) finančne uredbe prenesena za plačila v naslednjem proračunskem letu.

Grafikon 1

Skupna stopnja izvrševanja proračuna v obdobju 2010-2019

Za leto 2019 se prenesene odobritve nanašajo na obveznosti, za katere so bile pogodbe pravilno sklenjene pred zaključkom proračunskega leta, vendar zanje blago še ni bilo dobavljeno in/ali do konca leta niso bili prejeti nobeni računi.

3.3.3 Izvrševanje odobritev po kategorijah v letu 2019

Analiza odhodkov v letu 2019 je prikazana v štirinajstih odhodkovnih kategorijah.

Tabela 8 vsebuje primerjavo med končnim proračunom po prerazporeditvah (stolpec 2) in realizacijo proračuna v smislu prevzetih obveznosti (stolpec 3). Razlika med končnim proračunom in odobritvami, za katere so bile prevzete obveznosti, ustreza zneskom, ki v letu 2019 niso bili uporabljeni in so bili torej razveljavljeni.

Tabela 8

Pregled izvrševanja proračuna za leto 2019 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Proračun 2019 (prvotni) Proračun 2019 (končni (*1)) Obveznosti Realizacija Razveljavljene odobritve 1 2 3 4=3/2 5=2/-3 Kadrovski načrt 336 749 511 336 434 511 318 417 518 94,6 % 18 016 993 Odhodki za drugo osebje 25 077 000 25 087 000 22 637 812 90,2 % 2 449 188 Nepremičnine (brez pridobitev) 55 888 948 60 338 948 58 794 678 97,4 % 1 544 270 Računalniški sistemi: 41 355 000 44 079 000 44 078 934 100,0 % 66 Pohištvo 951 000 1 201 000 1 174 396 97,8 % 26 604 Tehnična oprema 5 745 000 4 612 000 4 392 054 95,2 % 219 946 Promet 1 134 000 1 134 000 1 030 414 90,9 % 103 586 Potni stroški delegacij 17 372 000 18 694 243 18 694 243 100,0 % 0 Stroški tolmačenja 81 694 000 72 929 757 51 331 235 70,4 % 21 598 522 Zasedanja in konference 5 237 000 5 473 000 5 086 244 92,9 % 386 756 Informiranje 9 125 000 10 095 000 10 092 180 100,0 % 2 820 Razno 1 267 000 1 517 000 1 269 889 83,7 % 247 111 Rezerva 300 000 300 000 0 0,0 % 300 000 Skupaj (brez pridobitev) 581 895 459 581 895 459 536 999 597 92,3 % 44 895 862 Pridobitev nepremičnin — — — — — Vse skupaj 581 895 459 581 895 459 536 999 597 92,3 % 44 895 862

Splošna stopnja izvrševanja proračuna za leto 2019 je 92,3-odstotna. Razliko med končnim proračunom in proračunskim izvrševanjem je mogoče pojasniti tako:

— skupna neporabljena sredstva v kategoriji „Kadrovski načrt“ znašajo 18,0 milijona EUR. Ta neporabljena sredstva so predvsem posledica manjših potreb za osnovne plače (8,7 milijona EUR) in dejstva, da ni bilo treba uporabiti rezervacije za letno prilagoditev osebnih prejemkov (3,6 milijona EUR). Drugi elementi, ki so razlog za neporabljena sredstva, so manjše potrebe glede različnih pravic iz kadrovskih predpisov (4,3 milijona EUR) in glede socialnega zavarovanja (0,5 milijona EUR) ter manjši odhodki za nadurno delo (0,4 milijona EUR).

— V kategoriji drugih odhodkov za osebje je 58 % neporabljenih sredstev (1,5 milijona od skupno 2,4 milijona EUR) povezanih z nižjimi izdatki za pogodbene delavce, napotene nacionalne strokovnjake in druge zunanje storitve. Zaradi neporabljenih sredstev iz proračuna za potovanja predsednika Evropskega sveta in zaradi neporabljenih zadevnih nadomestil za potne stroške je nastal prihranek v višini 0,4 milijona EUR. Preostalih 0,5 milijona EUR je večinoma povezanih s prihranki na področju vrtca ter zdravstvene in socialne službe GSS.

— V okviru skupnih odhodkov za stavbe je bilo prihranjenih 1,5 milijona EUR. Od tega je bilo 1,1 milijona EUR prihranjenih zaradi nižjih stroškov za varovanje in nadzor stavb ter za njihovo vzdrževanje in čiščenje, pa tudi zaradi nižjih stroškov za porabo vode, plina in elektrike. Preostalih 0,4 milijona EUR je rezultat prihranka pri nekaterih delih v zvezi z opremljanjem, predhodnimi študijami, instalacijami in varnostjo ter drugimi odhodki v zvezi s stavbami.

— Stopnja izvrševanja proračuna na področju IT je bila 100-odstotna.

— Kar zadeva pohištvo, je bila stopnja izvrševanja proračuna skoraj 98-odstotna, prihranki pa so v glavnem rezultat manjših potreb po najemanju in vzdrževanju pohištva.

— Prihranki v višini 0,2 milijona EUR za tehnično opremo so v glavnem rezultat manjših potreb po nakupu in zamenjavi tehnične opreme in naprav.

— Prihranki v višini 0,1 milijona EUR za prevoz so v glavnem rezultat manjših potreb po lizingu avtomobilov.

— Izvrševanje proračuna pri potnih stroških delegacij je bilo 100-odstotno. Po prerazporeditvah je bilo za tovrstne stroške na voljo 18,7 milijonov EUR. Prvotni proračun je znašal 17,8 milijona EUR, vanj pa je bilo prenesenih 10 milijona EUR iz prihrankov pri nekaterih sredstvih za tolmačenje. Po drugi strani je bilo 6,9 milijona EUR prerazporejenih v tehnična sredstva za tolmačenje (4), med letom pa je bilo 2,2 milijona EUR prerazporejenih za financiranje dodatnega tolmačenja v nekaterih jezikih.

— Neporabljene odobritve za tolmačenje znašajo 21,6 milijona EUR. Ta manjša poraba sredstev je končni rezultat po prerazporeditvi 10 milijonov EUR iz sredstev za tolmačenje v sredstva za potne stroške delegacij (5). V končni rezultat je vključenih tudi 6,9 milijona EUR, ki so bili prerazporejeni iz potnih stroškov delegacij v okviru izvajanja novega mehanizma, in 2,2 milijona EUR, ki so bili iz nekaterih sredstev za potne stroške vrnjeni v sredstva za kritje stroškov dodatnega tolmačenja v nekaterih jezikih.

— Znesek 0,3 milijona EUR od skupaj 0,4 milijona EUR neporabljenih sredstev za organizacijo zasedanj in konferenc je odraz manjših potreb po pripravi in dostavi hrane, kot je bilo predvideno v proračunu. Manjše potrebe po najemanju zunanjih konferenčnih dvoran in akreditaciji so omogočile dodatni prihranek v višini 0,1 milijona EUR.

— Stopnja izvrševanja odobritev v kategoriji „Informiranje“ je bila 100-odstotna.

— V kategoriji „Razno“ je neporabljena sredstva v višini 0,2 milijona EUR mogoče pojasniti predvsem z manjšimi potrebami po pisarniškem materialu, papirju, študijah, uniformah in poštnih stroških (0,1 milijona EUR).

3.4 Prenesene odobritve

3.4.1 Odobritve, samodejno prenesene iz leta 2018 v leto 2019

Iz tabele 9 je razvidno, da je bilo iz leta 2018 v leto 2019 prenesenih 56,6 milijona EUR.

Tabela 9

Izvrševanje odobritev, prenesenih iz leta 2018 v leto 2019 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Odobritve, prenesene iz 2018 Plačila 2019 Realizacija Razveljavljene odobritve 1 2 3=2/1 4=1/-2 Kadrovski načrt 432 237 314 104 72,7 % 118 133 Odhodki za drugo osebje 1 846 586 1 548 542 83,9 % 298 044 Nepremičnine 16 043 141 12 554 860 78,3 % 3 488 280 Računalniški sistemi 19 548 442 18 723 485 95,8 % 824 957 Pohištvo 290 141 276 732 95,4 % 13 409 Tehnična oprema 1 568 707 1 420 073 90,5 % 148 634 Promet 832 176 367 623 44,2 % 464 553 Potni stroški delegacij — — — Stroški tolmačenja 11 908 872 10 425 144 87,5 % 1 483 728 Zasedanja in konference 655 097 481 523 73,5 % 173 573 Informiranje 2 995 870 2 782 327 92,9 % 213 544 Razno 478 315 346 241 72,4 % 132 075 Rezerva — — — Skupaj 56 599 584 49 240 654 87,0 % 7 358 930

Stopnja izvrševanja odobritev, prenesenih iz leta 2018, je bila 87,0-odstotna. Glavna razloga za tako izvrševanje sta:

— gradnje/blago/storitve, ki jih je GSS naročil prejšnje leto, delno ali sploh niso bili zagotovljeni, ter

— neprejeti računi za zagotovljene gradnje/blago/storitve. To nedvomno pomeni proračunsko obremenitev za prihodnje proračunsko leto, saj bo treba zaradi teh poslov v letu 2020 vnesti nove obveznosti.

3.4.2 Odobritve, samodejno prenesene iz leta 2019 v leto 2020

Odobritve, prenesene iz leta 2019 v leto 2020, so znašale skupno 52,5 milijona EUR.

Tabela 10

Odobritve, prenesene iz leta 2019 v leto 2020 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Proračun 2019 (prvotni) Proračun 2019 (končni (*2)) Obveznosti Plačila 2019 Odobritve, prenesene v 2020 Stopnja prenosa 1 2 3 4 5=3/-4 6=5/3 Kadrovski načrt 336 749 511 336 434 511 318 417 518 318 042 607 374 910 0,1 % Odhodki za drugo osebje 25 077 000 25 087 000 22 637 812 20 768 356 1 869 455 8,3 % Nepremičnine 55 888 948 60 338 948 58 794 678 36 529 460 22 265 219 37,9 % Računalniški sistemi 41 355 000 44 079 000 44 078 934 28 473 397 15 605 537 35,4 % Pohištvo 951 000 1 201 000 1 174 396 552 211 622 184 53,0 % Tehnična oprema 5 745 000 4 612 000 4 392 054 1 928 085 2 463 968 56,1 % Promet 1 134 000 1 134 000 1 030 414 504 275 526 139 51,1 % Potni stroški delegacij 17 372 000 18 694 243 18 694 243 18 694 243 0 0,0 % Stroški tolmačenja 81 694 000 72 929 757 51 331 235 47 220 672 4 110 564 8,0 % Zasedanja in konference 5 237 000 5 473 000 5 086 244 4 196 701 889 543 17,5 % Informiranje 9 125 000 10 095 000 10 092 180 6 768 283 3 323 897 32,9 % Razno 1 267 000 1 517 000 1 269 889 777 815 492 075 38,7 % Rezerva 300 000 300 000 — — — — Skupaj (brez pridobitev) 581 895 459 581 895 459 536 999 597 484 456 106 52 543 491 9,8 % Pridobitev nepremičnin — — — — — — Vse skupaj 581 895 459 581 895 459 536 999 597 484 456 106 52 543 491 9,8 %

Iz leta 2019 v leto 2020 preneseni zneski zadevajo predvsem naslednje kategorije:

— Nepremičnine: 22,0 milijona EUR, od tega 11,7 milijona EUR za razno opremljanje, 4,5 milijona EUR za čiščenje in vzdrževanje, 2,7 milijona EUR za varnost in preventivo, 1,4 milijona EUR za elektriko, vodo, plin in ogrevanje skupaj, 0,9 milijona EUR za storitve varovanja ter 0,8 milijona EUR drugih odhodkov v zvezi z nepremičninami, npr. študije v zvezi z nepremičninami.

— Računalniške sisteme: 15,6 milijona EUR, od tega 10,8 milijona EUR zadeva zunanje storitve, 2,8 milijona EUR strojno in programsko opremo, 1,1 milijona EUR storitve in vzdrževanje IT, 0,8 milijona EUR pa telekomunikacije.

— Tolmačenje, ki je bilo zagotovljeno novembra in decembra 2019, vendar bo zanj končni račun predložen leta 2020, in sicer 4,1 milijona EUR za kritje tozadevnih stroškov.

— Informiranje, in sicer 3,3 milijona EUR za zadevne odhodke, od tega 1,8 milijona EUR zadeva informiranje in javne prireditve ter publikacije Sveta, 1,3 milijona EUR pa izdatke za dokumentacijo in knjižnico.

— Tehnično opremo: 2,5 milijona EUR, od tega 1,3 milijona EUR zadeva nakup in vzdrževanje konferenčne opreme, 0,6 milijona EUR zunanje storitve in vzdrževanje opreme, 0,3 milijona EUR nakup in zamenjavo avdiovizualne opreme za tiskovni urad, 0,2 milijona EUR pa nakup drugih vrst opreme (npr. varnostne opreme in opreme za restavracije).

— Drugi odhodki za osebje: 1,9 milijona EUR, predvsem v povezavi s službenimi potovanji (0,7 milijona EUR), usposabljanjem (0,6 milijona EUR), zdravstvenimi storitvami in vrtci (0,3 milijona EUR), podpornimi ukrepi za pomoč osebju (0,2 milijona EUR) in zunanjimi storitvami (0,1 milijona EUR).

— Zasedanja in konference: 0,9 milijona EUR, večinoma v zvezi z nedospelimi računi za organizacijo zasedanj Evropskega sveta in sej Sveta v letu 2019.

— Pohištvo: 0,6 milijona EUR za nakup pohištva za nekatere sprejemne prostore ter obnovo samopostrežne restavracije in sejnih prostorov za trialog v okviru projekta „Meeting 2022)“.

— Promet: 0,5 milijona EUR za izvajanje načrta Sveta za mobilnost osebja (0,3 milijona EU) ter najem in popravilo voznega parka (0,2 milijona EUR).

— Razne izdatke: 0,5 milijona EUR, večinoma za pravne stroške (0,2 milijona EUR), pisarniške potrebščine (0,1 milijona EUR) in druge operativne odhodke (npr. zavarovanje in delovna oblačila) (0,1 milijona EUR).

3.4.3 Odobritve, s sklepom prenesene iz leta 2017 v leto 2018 in prenesene za plačilo v leto 2019

Odobritve, ki so bile s sklepom prenesene iz leta 2017 v leto 2018 in za katere so bile v letu 2018 ustrezno prevzete obveznosti, ki pa niso bile plačane, so bile prenesene za plačilo v leto 2019. Iz tabele 11 je razvidno, da je bil za plačilo prenesen znesek 4,1 milijona EUR.

Tabela 11

Odobritve, s sklepom prenesene iz leta 2017 v leto 2018 in prenesene za plačilo v leto 2019 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Preneseno iz 2018 za plačilo Plačila 2019 Realizacija Razveljavljene odobritve 1 2 3=2/1 4=1/-2 Pridobitev nepremičnin 4 114 794 4 114 794 100,0 % 0 Skupaj ES/S 4 114 794 4 114 794 100,0 % 0

Znesek se nanaša na končno plačilo za stavbo Europa, saj v letu 2017 ni bilo mogoče podpisati zadevne končne listine o prodaji.

Stopnja izvrševanja odobritev, prenesenih iz leta 2018, je bila 100-odstotna.

3.5 Namenski prejemki

3.5.1 Namenski prejemki, nastali pred letom 2019

Namenski prejemki, nastali pred letom 2019, so skupaj znašali 23,2 milijona EUR.

Tabela 12

Izvrševanje namenskih prejemkov, nastalih pred letom 2019 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Namenski prejemki pred 2019 (končni (*3)) Obveznosti 2019 Plačila 2019 Realizacija Razveljavljeni namenski prejemki 1 2 3 4=2/1 4=1/-2 Kadrovski načrt 1 424 158 1 424 158 1 424 158 100,0 % — Odhodki za drugo osebje 1 531 362 1 500 623 1 450 730 98,0 % 30 738 Nepremičnine 902 614 886 210 763 559 98,2 % 16 404 Računalniški sistemi 906 758 906 758 721 612 100,0 % — Pohištvo — — — — Tehnična oprema 71 286 66 868 66 778 93,8 % 4 419 Promet 5 454 5 454 2 206 100,0 % — Potni stroški delegacij 6 911 068 6 911 068 6 911 068 100,0 % — Stroški tolmačenja 11 066 291 11 066 291 11 066 291 100,0 % — Zasedanja in konference 80 470 56 246 55 331 69,9 % 24 224 Informiranje 68 116 67 897 62 869 99,7 % 219 Razno 33 737 33 737 28 407 100,0 % 0 Skupaj ES/S 23 001 314 22 925 310 22 553 008 99,7 % 76 004 Sporazumi o ravni storitev, sklenjeni z ESZD 174 761 174 761 142 624 100,0 % — Vse skupaj 23 176 075 23 100 071 22 695 632 99,7 % 76 004

Namenski prejemki v zvezi z dejavnostmi GSS so skupaj znašali 23,0 milijona EUR, za katere so bile leta 2019 ustrezno prevzete obveznosti v višini 22,9 milijona EUR. Preostalih 0,1 milijona EUR je bilo razveljavljenih v skladu s členom 12(1) FU.

Drugi del namenskih prejemkov, nastalih pred letom 2019 (0,2 milijona EU), se nanaša na zneske, ki jih je ESZD v letu 2018 prerazporedila na Svet za kritje stroškov storitev, opredeljenih v različnih sporazumih o ravni storitev med obema institucijama in jih je opravil GSS. Od zneska 0,2 milijona EUR, za katerega so bile prevzete obveznosti, je bil v letu 2019 izplačan znesek 0,1 milijona EUR.

3.5.2 Namenski prejemki, preneseni iz leta 2018 za plačilo

Skupni znesek namenskih prejemkov, prenesenih iz leta 2018 za plačilo, je bil 0,3 milijona EUR.

Tabela 13

Izvrševanje namenskih prejemkov, nastalih pred letom 2019 in prenesenih za plačilo v leto 2019 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Namenski prejemki, preneseni iz leta 2018 za plačilo Plačila 2019 Realizacija Razveljavljeni namenski prejemki 1 2 4=2/1 4=1/-2 Kadrovski načrt — — — — Odhodki za drugo osebje 10 412 9 825 94,4 % 587 Nepremičnine 132 103 105 559 79,9 % 26 544 Računalniški sistemi 111 881 106 225 94,9 % 5 656 Pohištvo — — — — Tehnična oprema 1 922 782 40,7 % 1 140 Promet — — — — Potni stroški delegacij — — — — Stroški tolmačenja — — — — Zasedanja in konference — — — — Informiranje — — — — Razno 23 380 2 396 10,2 % 20 984 Skupaj ES/S 279 699 224 787 80,4 % 54 911 Sporazumi o ravni storitev, sklenjeni z ESZD — — — — Vse skupaj 279 699 224 787 80,4 % 54 911

3.5.3 Namenski prejemki, nastali pred letom 2019 in preneseni za plačilo v leto 2020

Namenski prejemki, nastali pred letom 2019, za katere so bile v letu 2019 ustrezno prevzete obveznosti, ki pa niso bile plačane, so bili preneseni iz leta 2019 v leto 2020 in so skupaj znašali 0,4 milijona EUR.

Tabela 14

Namenski prejemki, nastali pred letom 2019 in preneseni za plačilo v leto 2020 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Namenski prejemki pred 2019 (končni (*4)) Obveznosti 2019 Plačila 2019 Namenski prejemki, preneseni v 2020 Stopnja prenosa 1 2 3 4=2/-3 5=4/2 Kadrovski načrt 1 424 158 1 424 158 1 424 158 — 0,0 % Odhodki za drugo osebje 1 531 362 1 500 623 1 450 730 49 893 3,3 % Nepremičnine 902 614 886 210 763 559 122 651 13,8 % Računalniški sistemi 906 758 906 758 721 612 185 146 20,4 % Pohištvo — — — — Tehnična oprema 71 286 66 868 66 778 90 0,1 % Promet 5 454 5 454 2 206 3 248 59,6 % Potni stroški delegacij 6 911 068 6 911 068 6 911 068 — 0,0 % Stroški tolmačenja 11 066 291 11 066 291 11 066 291 — 0,0 % Zasedanja in konference 80 470 56 246 55 331 915 1,6 % Informiranje 68 116 67 897 62 869 5 028 7,4 % Razno 33 737 33 737 28 407 5 330 15,8 % Skupaj ES/S 23 001 314 22 925 310 22 553 008 372 301 1,6 % Sporazumi o ravni storitev, sklenjeni z ESZD 174 761 174 761 142 624 32 137 18,4 % Vse skupaj 23 176 075 23 100 071 22 695 632 404 438 1,8 %

Preneseni zneski so večinoma iz naslednjih kategorij:

— Računalniški sistemi: 0,2 milijona EUR za zunanje storitve.

— Nepremičnine: 0,1 milijona EUR v zvezi z raznim opremljanjem.

— Drugi odhodki za osebje: 0,05 milijona EUR, v glavnem za stroške službenih potovanj izvoljenega predsednika Evropskega sveta (0,04 milijona EUR).

3.5.4 Namenski prejemki, nastali v letu 2019

Namenski prejemki, nastali v letu 2019, so skupaj znašali 15,7 milijona EUR. Od tega 374 598 EUR ustreza zneskom, ki jih je ESZD prerazporedila na Svet.

Tabela 15

Izvrševanje namenskih prejemkov, nastalih v letu 2019 (po kategorijah)

(v EUR) Kategorija Namenski prejemki 2019 (končni (*5)) Obveznosti 2019 Plačila 2019 Razpoložljivi namenski prejemki 1 2 3 4=1/-3 Kadrovski načrt 678 235 — — 678 235 Odhodki za drugo osebje 1 583 301 259 064,91 219 576 1 363 725 Nepremičnine 1 415 998 293 957,99 293 958 1 122 040 Računalniški sistemi 890 940 806 581,31 68 104 822 837 Pohištvo — — — 0 Tehnična oprema 39 590 34 051,02 33 890 5 700 Promet 2 616 — — 2 616 Potni stroški delegacij 4 831 525 — — 4 831 525 Stroški tolmačenja 5 478 770 — — 5 478 770 Zasedanja in konference 351 844 264 120,02 264 120 87 724 Informiranje 67 643 67 642,63 67 643 0 Razno 7 073 - 0 0 7 073 Skupaj ES/S 15 347 535 1 725 418 947 291 14 400 245 Sporazumi o ravni storitev, sklenjeni z ESZD 374 598 146 000 78 444 296 154 Vse skupaj 15 722 134 1 871 418 1 025 735 14 696 399

V letu 2019 so namenski prejemki, povezani z dejavnostmi GSS, znašali 15,3 milijona EUR. Med proračunskim letom so bile prevzete obveznosti v višini 1,7 milijona EUR, 14,4 milijona EUR pa je bilo prenesenih v leto 2020 v skladu s členom 12(4) FU.

Približno 36 % namenskih prejemkov (5,5 milijona EUR) zadeva tolmačenje, izvirajo pa iz dodatnih plačil za nekatere jezike zaradi kritja stroškov dodatnega tolmačenja v teh jezikih. Znesek 4,8 milijonov EUR zadeva potne stroške delegacij po obračunu na podlagi predložitve njihovih prijav potnih stroškov. Preostanek zadeva predvsem povračilo zneskov v zvezi z različnim upravnim poslovanjem Sveta.

(1) Uredba (EU, Euratom) 2018/1046 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 18. julija 2018 o finančnih pravilih, ki se uporabljajo za splošni proračun Unije, spremembi uredb (EU) št. 1296/2013, (EU) št. 1301/2013, (EU) št. 1303/2013, (EU) št. 1304/2013, (EU) št. 1309/2013, (EU) št. 1316/2013, (EU) št. 223/2014, (EU) št. 283/2014 in Sklepa št. 541/2014/EU ter razveljavitvi Uredbe (EU, Euratom) št. 966/2012 (UL L 193, 30.7.2018, str. 1).

(2) Direktiva 2011/7/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 16. februarja 2011 o boju proti zamudam pri plačilih v trgovinskih poslih (UL L 48, 23.2.2011, str. 1).

(3) Neto znesek > 250 000 EUR.

(*1) Vključuje notranje prerazporeditve odobritev.

(4) V skladu s Sklepom 54/18 generalnega sekretarja Sveta (člen 10.3) je treba znesek, ki ustreza v preteklem letu neporabljenemu znesku za potne stroške delegatov, vsako leto prerazporediti za potrebe tolmačenja. V letu 2019 je bilo na ta način prerazporejenih 6,9 milijona EUR.

(5) GSS v skladu s Sklepom 54/18 (člen 10.1) prerazporedi 66 % neporabljenih zneskov iz sredstev za tolmačenje v sredstva za potne stroške delegatov, da se porabijo v istem proračunskem letu. V letu 2019 je bilo na ta način prerazporejenih 10 milijonov EUR.

(*2) Vključuje notranje prerazporeditve odobritev.

(*3) Vključuje notranje prerazporeditve odobritev.

(*4) Vključuje notranje prerazporeditve odobritev.

(*5) Vključuje notranje prerazporeditve odobritev.