SL Uradni list Evropske unije C 170/1

POROČILO O UPRAVLJANJU PRORAČUNA IN FINANČNEM POSLOVODENJU V PRORAČUNSKEM LETU 2011

2012/C 170/01

KAZALO

Poročilo o upravljanju proračuna in finančnem poslovodenju v proračunskem letu 2011

1. Uvod

2. Splošni pregled izvrševanja proračuna v letu 2011

3. Izvrševanje proračuna v letu 2011 po poglavjih

Priloge

Priloga I: Primerjava izvrševanja proračunov za leti 2010 in 2011 po poglavjih glede na prihodke

Priloga II: Sredstva 2011 – Ugotovljene in prenesene terjatve

Priloga III: Primerjava izvrševanja proračunov za leti 2010 in 2011 po poglavjih

Priloga IV: Podrobnosti izvrševanja proračuna za leto 2011 (sredstva proračunskega leta in sredstva, samodejno prenesena iz prejšnjega proračunskega leta)

Priloga V: Izkoriščenost namenskih prihodkov za leto 2011

Priloga VI: Proračunske prerazporeditve v letu 2011 na podlagi določb členov 22 in 24 finančne uredbe

Poročilo o upravljanju proračuna in finančnem poslovodenju v proračunskem letu 2011

Sodišče Evropske unije

1. UVOD

To poročilo, ki je v skladu s členom 122 finančne uredbe in členom 185 pravil za izvajanje te uredbe priloženo zaključnemu računu Sodišča Evropske unije za leto 2011, „med drugim poroča o obsegu izvrševanja odobrenih proračunskih sredstev in vsebuje povzetek o prerazporeditvi odobrenih proračunskih sredstev med različnimi proračunskimi postavkami“. Vsebuje tudi opis „doseganja ciljev v proračunskem letu v skladu z načelom dobrega finančnega poslovodenja“ ter „finančnega položaja in dogodkov, ki so bistveno vplivali na poslovanje med letom“.

Glede tega je v poglavju 2 tega poročila podan splošni pregled izvrševanja proračuna v letu 2011, v poglavju 3 pa natančnejša preučitev razvoja proračunskih smernic po poglavjih proračuna. Nazadnje so v prilogah podani natančni podatki v številčnih razpredelnicah, ki se prav tako nanašajo na izvrševanje proračuna v letu 2011.

Glede same sodne dejavnosti bralca napotujemo na Letno poročilo Sodišča Evropske unije za leto 2011, ki je na voljo na spletnem mestu Curia (http://curia.europa.eu) ter vsebuje podrobne podatke in statistiko o sodni dejavnosti Sodišča, Splošnega sodišča in Sodišča za uslužbence. Treba je poudariti, da je za sodišča Evropske unije leto 2011 minilo predvsem v znamenju intenzivne sodne dejavnosti. S 1 569 vloženimi zadevami in 1 518 zaključenimi zadevami število sporov, ki so predloženi tem sodiščem in jih ta sodišča rešijo, občutno narašča. Ta razvoj priča o zaupanju nacionalnih sodišč in zainteresiranih strank v sodišča Evropske unije. Vendar to povečanje števila sporov zahteva ustrezno pozornost, tako Sodišča Evropske unije kot zakonodajnih organov Unije, da se ne bi zmanjšala učinkovitost pravosodnega sistema Unije in da bi se še naprej na optimalen način zagotavljale storitve državljanom Unije. Zato je Sodišče Evropske unije zakonodajalcu Unije v preteklem letu predložilo predlog nekaterih sprememb statuta in predlog popolne prenove poslovnika, da bi izboljšalo učinkovitost postopkov pred Sodiščem in Splošnim sodiščem in moderniziralo svoje postopke.

Leto 2011 je bilo zaznamovano tudi z izvajanjem pomembnih informacijskih projektov in projektov na nepremičninskem področju, ki Sodišču Evropske unije omogočajo, da razpolaga z moderno in ustrezno infrastrukturo za zagotavljanje sodne dejavnosti.

Na informacijskem področju so bili uspešno izvedeni trije projekti, ki so v glavnem namenjeni približevanju Sodišča Evropske unije državljanom. Tako je bil uveden sistem e-Curia (ki omogoča elektronsko vložitev in vročanje postopkovnih aktov), v uporabo je bil dan novi, zmogljivejši iskalnik po sodni praksi, katalog knjižnice pa je odslej dostopen preko spleta, kar prispeva k temu, da je Sodišče Evropske unije postalo dostopnejše in preglednejše.

Na nepremičninskem področju je aktivno potekala prenova stavb Erasmus, Thomas More in prizidka C, tako da bo mogoče stavbe začeti uporabljati po koncu sodnih počitnic novembra 2013, zlasti pomembna je pridobitev petih novih obravnavnih dvoran. Poleg tega sta v juliju 2011 obe veji proračunskega organa potrdili projekt 5. razširitve stavb Sodišča Evropske unije, ki jima je bil predložen. Ta bo okoli leta 2017 omogočil združitev vsega osebja Sodišča Evropske unije (ki je trenutno razporejeno po več najetih stavbah) na enem območju in s tem izboljšanje učinkovitosti njegovih služb.

2. SPLOŠNI PREGLED IZVRŠEVANJA PRORAČUNA V LETU 2011

2.1 Prihodki

Predvideni prihodki Sodišča Evropske unije za proračunsko leto 2011 so znašali 43 514 000 EUR.

Kot je razvidno iz razpredelnice 1 spodaj, ugotovljene terjatve za proračunsko leto 2011 znašajo 44 562 294 EUR in so za 2,41 % večje od pričakovanih.

Razpredelnica 1

Predvideni prihodki in ugotovljene terjatve

(v EUR) Naslov Predvideni prihodki 2011 Ugotovljene terjatve 2011 % skupnega 4 – Prihodki od zaposlenih v institucijah in drugih organih Skupnosti 43 374 000,00 43 125 246,94 96,78 5 – Prihodki od upravnega poslovanja institucije 130 000,00 1 437 047,32 3,22 9 – Razni prihodki 10 000,00 0,00 — Skupaj 43 514 000,00 44 562 294,26 100,00 % 100,00 % 102,41 %

Ugotoviti je treba, da prihodki od ugotovljenih terjatev iz naslova 4 (zlasti odbitek od osebnih prejemkov članov in osebja zaradi davkov in socialnih prispevkov) pomenijo zelo velik delež vseh prihodkov (96,78 %); prihodki iz naslova 5 (zlasti stroški, ki jih za najem dela stavbe T/Tbis plačujeta Računsko sodišče in Prevajalski center, prihodek od prodaje električne energije iz sončnih celic, prihodek od prodaje publikacij, povračila za telekomunikacijske storitve in finančni prihodki) pomenijo le 3,22 % celote.

V prilogah I in II so navedeni dodatni statistični podatki glede vseh tokov prihodkov (prihodki – prenesene terjatve, prihodki – ugotovljene terjatve, prihodki – izterjane terjatve).

Glede prihodkov od terjatev, prenesenih iz prejšnjega proračunskega leta, je iz razpredelnice 2 spodaj razvidno, da prihodki iz naslova 5 pomenijo največji del vseh prihodkov od prenesenih terjatev, izterjanih v letu 2011 (71,04 %).

Razpredelnica 2

Prihodki od prenesenih terjatev

(v EUR) Naslov Prenosi iz 2010 v 2011 Prihodki od prenesenih terjatev % skupnega 4 – Prihodki od zaposlenih v institucijah in drugih organih Skupnosti 4 365,76 4 365,76 28,96 5 – Prihodki od upravnega poslovanja institucije 11 965,00 10 709,34 71,04 9 – Razni prihodki 0,00 0,00 0,00 Skupaj 16 330,76 15 075,10 100,00 % 100,00 % 92,31 %

2.2 Izdatki

2.2.1 Sredstva proračunskega leta

Odobrena sredstva za odhodke, izkazana v proračunu Sodišča Evropske unije za proračunsko leto 2011, so znašala 341 229 998 EUR.

Kot je razvidno iz razpredelnice 3 spodaj, je bil proračun v proračunskem letu 2011 izvršen v višini 335 904 453 EUR in odraža stopnjo izkoriščenosti končnih odobrenih sredstev, ki je, tako kot v letu 2010, še naprej zelo visoka (večja od 98 %).

Treba je tudi ugotoviti, da je, enako kot v prejšnjih letih, skoraj tri četrtine proračuna, ki ga izvede Sodišče Evropske unije, namenjenih izdatkom za člane in osebje (izdatki iz naslova 1).

Razpredelnica 3

Obveznosti sredstev za proračunsko leto

(v EUR) Naslov Sredstva za proračunsko leto 2011 Obveznosti za proračunsko leto 2011 % skupnega 1 – Zaposleni v instituciji 252 076 510,00 247 499 120,05 73,68 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki za delovanje 89 113 488,00 88 371 913,70 26,31 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih opravlja institucija 40 000,00 33 419,55 0,01 10 – Drugi izdatki 0 0 — Skupaj 341 229 998,00 335 904 453,30 100 % 100 % 98,44 %

V prilogah III in IV so navedeni natančni dodatni statistični podatki o izkoriščenosti sredstev za proračunsko leto 2011 (primerjava z letom 2010 in podrobnosti izvrševanja po proračunskih postavkah).

2.2.2 Prenesena sredstva

Iz razpredelnice 4 je razvidno, da so bila sredstva, ki so bila prenesena iz proračunskega leta 2010 v leto 2011, in sicer v skupnem znesku 16 848 952 EUR, v zelo veliki meri izkoriščena (več kot 88 % v letu 2011 v primerjavi z nekaj manj kot 85 % v letu 2010).

Razpredelnica 4

Izkoriščenost prenesenih sredstev

(v EUR) Naslov Prenesena sredstva iz 2010 v 2011 Plačila v breme prenesenih sredstev Razveljavljena sredstva 1 – Zaposleni v instituciji 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki za delovanje 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih opravlja institucija 10 694,10 5 163,23 5 530,87 10 – Drugi izdatki 0 0 0 Skupaj 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85 % 100 % 88,32 % 11,68 %

V prilogi IV so navedeni natančni dodatni statistični podatki o izkoriščenosti sredstev, ki so bila prenesena iz proračunskega leta 2010 v proračunsko leto 2011.

2.2.3 Sredstva za namenske prihodke

V skladu s členom 18 finančne uredbe nekateri prihodki namenjeni financiranju posebnih postavk odhodkov. Ti namenski prihodki so torej dodatna sredstva, ki jih lahko uporabi institucija.

V razpredelnici 5 spodaj so podrobno po poglavjih navedeni zneski namenskih prihodkov, prenesenih iz enega proračunskega leta v drugo, ter namenski prihodki, ki so bili ugotovljeni in izterjani med proračunskim letom.

Razpredelnica 5

Izkoriščenost namenskih prihodkov

(v EUR) Naslov Prenos namenskih prihodkov iz 2010 v 2011 Namenski prihodki 2011 Plačila 2011 Prenos namenskih prihodkov iz 2011 v 2012 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 – Zaposleni v instituciji 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki za delovanje 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih opravlja institucija 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 10 – Drugi izdatki 0,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17

Kot je prikazano v razpredelnici 5, so sredstva namenskih prihodkov, ugotovljenih med proračunskim letom 2011, znašala 1 325 057 EUR, od katerih se okoli 78 % zneska nanaša na:

— povračila stroškov glede stavb, katerih površine so bile dane na razpolago drugim institucijam (749 340 EUR),

— povračila stroškov za telefonske ali poštne storitve (177 602 EUR),

— prihodek od prodaje publikacij Sodišča, kot so zbirke odločb sodne prakse (106 336 EUR).

V prilogi V so navedeni dodatni podrobni številčni podatki o izkoriščenosti namenskih prihodkov.

2.2.4 Prerazporeditve sredstev

Sodišče Evropske unije je med proračunskim letom 2011 izvedlo 19 prerazporeditev na podlagi členov 22 in 24 finančne uredbe, kar znaša skupno 10 911 431 EUR.

V skladu z določbami člena 22(2) in člena 24(4) finančne uredbe je bil proračunski organ obveščen glede 7 prerazporeditev sredstev. Prerazporeditve so skupaj znašale 8 907 488 EUR in so največji del (82 %) celotnega zneska vseh prerazporeditev, opravljenih v proračunskem letu. Kot je obrazloženo v poglavju 3 v nadaljevanju, se nekaj več kot 7 milijonov EUR nanaša na prerazporeditve sredstev, ki so bile opravljene v zadnjem delu leta, da bi uporabili presežke sredstev iz naslovov 1 in 2 proračuna in izvedli predplačila za nekatere pomembne nepremičninske projekte v skladu s pogodbami o najemu-nakupu, podpisanimi z luksemburškimi organi. V skladu z načelom dobrega finančnega poslovodenja bodo ta predplačila prispevala k zmanjšanju bodočega finančnega bremena in nadomestil, ki jih je treba plačati za najem-nakup teh nepremičnin. Poleg tega so bila sredstva za zunanje jezikovne storitve povečana na 1,6 milijona EUR, da bi zadostovala za velik obseg dela, ki je posledica povečanja sodne dejavnosti institucije.

Sicer pa je bilo opravljenih 12 prerazporeditev med členi, o katerih proračunski organ ni bil obveščen, v skladu s členom 22(4) finančne uredbe, in sicer v skupnem znesku 2 003 943 EUR.

V prilogi VI so navedene podrobnosti glede vseh teh prerazporeditev sredstev in proračunske postavke, s katerih in na katere so bila proračunska sredstva prerazporejena.

3. IZVRŠEVANJE PRORAČUNA V LETU 2011 PO POGLAVJIH

3.1 Naslov 1 – Zaposleni v instituciji

Kot je razvidno iz razpredelnice 6 spodaj, dokončno dodeljena proračunska sredstva v okviru naslova 1 za proračunsko leto 2011 znašajo 252 076 510 EUR (to je povečanje le za 1,59 % v primerjavi z letom 2010, kot je razvidno iz Priloge III), kar je nekaj manj kot 74 % celotnega proračuna Sodišča Evropske unije. Od teh sredstev je bilo izkoriščenih 247 499 120 EUR, kar pomeni, da je stopnja izkoriščenosti še vedno zelo visoka (več kot 98 %, kot v letu 2010).

Razpredelnica 6

Izkoriščenost sredstev za proračunsko leto

(v EUR) Naslov 1 Sredstva za proračunsko leto 2011 Obveznosti za proračunsko leto 2011 % izkoriščenosti 10 – Člani institucije 31 167 153,00 30 434 394,04 97,65 12 – Uradniki in začasni uslužbenci 197 660 794,00 194 472 834,66 98,39 14 – Drugo osebje in zunanje storitve 18 415 063,00 17 997 804,74 97,73 16 – Drugi izdatki za osebje, zaposleno v instituciji 4 833 500,00 4 594 086,61 95,05 Skupaj 252 076 510,00 247 499 120,05 98,18

3.1.1 Poglavje 10 – Člani institucije

Končna sredstva tega poglavja v znesku 31 167 153 EUR so bila izkoriščena v obsegu 30 434 394 EUR, s stopnjo izkoriščenosti 97,64 % (93,53 % leta 2010).

Del nihanj pri izkoriščenosti sredstev iz tega poglavja nastane zaradi osebnih prejemkov članov in (neizogibnih) razlik med stopnjo prilagoditve osebnih prejemkov, ki jo je na koncu določil Svet, in predpostavk, na podlagi katerih je bil pripravljen proračun (+ 0,1 % 1. januarja 2011 v nasprotju s + 0,4 %, kot je bilo predvideno). Poleg tega Svet ni sprejel predloga Komisije za povečanje osebnih prejemkov za + 1,7 % od 1. julija 2011 (ustrezna začasna sredstva so bila sprva izračunana na predpostavki o 1,3 % prilagoditvi).

Drugi del nihanj pri izkoriščenosti sredstev je povezan s triletno zamenjavo članov treh sodišč in z drugimi nepredvidenimi razlogi (odstopi in smrti), zaradi katerih nastanejo nekateri posebni izdatki na podlagi kadrovskih predpisov (pravice, povezane z nastopom, premestitvijo ali prenehanjem funkcije, začasna nadomestila, pokojnine …). Te razlike so neizogibne, saj postopek priprave proračuna zahteva, da se oceno števila zamenjav članov in nepredvidenih sprememb poda zelo zgodaj (skoraj leto in pol pred dnevom ponovne izvolitve), ob upoštevanju načela previdnosti, dejanske ponovne izvolitve pa so nato posledica odločitev držav članic in posameznih članov sodišč.

Vendar je treba opozoriti, da so v proračunskem letu 2011 ti naključni dejavniki povzročali manjše nihanje sredstev (predvidevanja iz začetka leta 2010 v zvezi z zamenjavami na Sodišču za uslužbence v letu 2011 so se namreč septembra 2011 popolnoma potrdila), kar je povzročilo boljšo izrabo sredstev (v letu 2011 je ostalo neizkoriščenih le 0,7 milijona EUR, v primerjavi z nekaj več kot 2 milijonoma v letu 2010).

Nazadnje, kar zadeva prerazporeditve sredstev, znesek 0,2 milijona EUR je bil na koncu proračunskega leta prerazporejen iz poglavja 10 na postavko najem-nakup iz poglavja 20.

3.1.2 Poglavje 12 – Uradniki in začasni uslužbenci

Končna sredstva v tem poglavju v znesku 197 660 794 EUR so bila izkoriščena v obsegu 194 472 834 EUR, torej z zelo visoko stopnjo izkoriščenosti (več kot 98 %, kot že leta 2010).

Poglavju 12 je namenjenih največ sredstev iz proračuna Sodišča Evropske unije (skoraj 60 % celotnega proračuna). Presežek, ki je bil ugotovljen na koncu leta, je torej relativno nizek, če upoštevamo celotni znesek teh sredstev in težave pri proračunskem predvidevanju, ki se opravi za 12 mesecev vnaprej z uporabo številnih parametrov predvidevanj, ki so le ocene (stopnja povišanja osebnih prejemkov, stopnja inflacije, hitrost zaposlovanja ali kroženja, stopnja pavšalnega odbitka itd.). Na primer, kot je bilo že navedeno v točki 3.1.1 zgoraj, nezanemarljiv del (okoli 2 milijona EUR) nihanj pri izkoriščenosti sredstev nastane zaradi (neizogibnih) razlik med stopnjo prilagoditve osebnih prejemkov, ki jo je na koncu določil Svet, in predpostavk, na podlagi katerih je bil pripravljen proračun.

Treba je poudariti, da je ugotovljeni presežek tesno povezan z različnimi parametri zgoraj navedenih predvidevanj, in ne z zmanjšanjem zasedenosti delovnih mest, ki na Sodišču ostaja zelo visoka. Odstotek nezasedenih delovnih mest namreč v povprečju ostaja precej pod 3 %, kar odraža običajno kroženje osebja. Ti dobri rezultati so posledica tega, da so vse službe Sodišča vodile zelo aktivno politiko zaposlovanja, kar je omogočilo, da se je kljub omejitvam, povezanim z običajnim in neobhodnim kroženjem zaposlenih, in zelo velikim težavam pri zaposlovanju v Luxembourgu zaradi visokih življenjskih stroškov število prostih delovnih mest znižalo na najnižjo mogočo raven. Nizek odstotek nezasedenih delovnih mest je prav tako zelo dober pokazatelj velike delovne obremenitve služb Sodišča Evropske unije, saj močno naraščanje sodne dejavnosti zahteva optimalno uporabo dodeljenih človeških virov (1).

Sodišče Evropske unije z uporabo analize razhajanj, ugotovljenih pri sredstvih poglavja 12, izpopolnjuje svojo metodologijo na področju napovedi za osebne prejemke, s čimer si prizadeva, da bi v največji možni meri izboljšalo svoje delovanje na področju izvrševanja sredstev.

Nazadnje, v zvezi s prerazporeditvami sredstev sta obe veji proračunskega organa v zadnjem delu leta odobrili uporabo pomembnega dela presežka, ki je bil ugotovljen v okviru poglavja 12, da bi se okrepilo, prvič, sredstva iz poglavja 20, zaradi izvedbe predplačil za nekatere velike nepremičninske projekte (4,3 milijona EUR), in drugič, sredstva za zunanje prevajalske storitve iz poglavja 14 (1,6 milijona EUR), zaradi zelo močnega povečanja sodne dejavnosti, da bi omogočili večjo uporabo zunanjih prevajalcev.

3.1.3 Poglavje 14 – Drugo osebje in zunanje storitve

Na splošno so bila končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 18 415 063 EUR izkoriščena v obsegu 17 997 804 EUR, kar pomeni visoko stopnjo izkoriščenosti, ki je tako kot leta 2010 okoli 98 %.

Končna sredstva v okviru poglavja 14 so v glavnem zbrana na dveh proračunskih postavkah. Glede četrtine teh sredstev gre za postavko 1400„Drugi uslužbenci“ (v zvezi s katerimi je stopnja izkoriščenosti skoraj 99 %) in glede skoraj treh četrtin za postavko 1406„Zunanje jezikovne storitve“ (v zvezi s katero je stopnja izkoriščenosti skoraj 97,5 %), ki je namenjena kritju stroškov zunanjih tolmačev in prevajalcev.

Kot je bilo že omenjeno, je močno povečanje sodne dejavnosti zaznamovalo zlasti prevajalsko službo (2), zaradi katerega je bilo treba kljub odobrenemu povečanju števila zaposlenih v letu 2011 večji del nalog te službe zaupati zunanjem izvajalcem, da ne bi zavirali obravnave zadev in objave sodne prakse v vseh jezikih Unije. Zaradi tega položaja je bilo treba močno povišati sredstva (za 2,5 milijona EUR, pri čemer je bilo prvotno odobrenih 7 milijonov). To povečanje je bilo možno, prvič, s prerazporeditvijo iz poglavja 12 (1,6 milijona EUR), ki jo je odobril proračunski organ, in drugič, z različnimi prerazporeditvami sredstev (skupaj 0,9 milijona EUR) znotraj člena 140„Drugi uslužbenci in drugo osebje“, ki jih je glede na nujnost v skladu s svojimi pristojnostmi odobril sodni tajnik Sodišča.

Vendar je treba hkrati poudariti, da so sodišča sprejela nove ukrepe, ki so namenjeni zmanjševanju števila strani za prevod. Čeprav bodo ti ukrepi polni učinek dosegli šele v daljšem obdobju, je bilo mogoče skupno delovno obremenitev v letu 2011 omejiti na 7,7 %, kar je, glede na zaskrbljujoč razvoj v začetku leta in glede na povečanje v letu 2010 (+ 12,6 %), pomirjujoče.

3.1.4 Poglavje 16 – Drugi izdatki za osebje, zaposleno v instituciji

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 4 833 500 EUR so bila izkoriščena v obsegu 4 594 086 EUR, kar pomeni da je stopnja izkoriščenosti nekoliko višja od 95 % (v primerjavi s 97 % v letu 2010).

Dve postavki v tem poglavju pomenita skoraj 80 % končnih sredstev. Gre za postavko 1612„Nadaljnje poklicno usposabljanje“, katere stopnja izkoriščenosti je 94 % (97 % v letu 2010), in postavko 1654„Center za predšolske otroke“, katere stopnja izkoriščenosti je, kot že v letu 2010, 100 %.

V zvezi s poklicnim usposabljanjem so se z uvedbo strateškega načrta za izobraževanje vzpostavila referenčna znanja za določene vrste poklicev, da bi bolj ciljno opredelili triletne načrte usposabljanja. Zaradi teh študij in zaradi potrebnih poskusnih faz usposabljanj je bilo v letu 2011 izkoriščenih manj sredstev.

3.2 Naslov 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki za delovanje

Kot je razvidno iz razpredelnice 7 spodaj, dokončno dodeljena proračunska sredstva v okviru naslova 2 za proračunsko leto 2011 znašajo 89 113 488 EUR, kar je malo več kot četrtina celotnega proračuna Sodišča Evropske unije. Ta sredstva so bila izkoriščena v obsegu 88 371 913 EUR, kar pomeni zelo visoko stopnjo izkoriščenosti, in sicer več kot 99 %, enako kot leta 2010.

Iz razpredelnice iz Priloge III je razvidno tudi, da so se končna sredstva, ki so bila izkoriščena v letu 2011 (88,37 milijona EUR), povečala za več kot 10 % v primerjavi z letom 2010 (80,15 milijona EUR) zaradi velikih nepremičninskih in informacijskih projektov, ki so bili dokončani ali so še v teku in so bili na kratko omenjeni v uvodu ter so podrobneje predstavljeni v naslednjih odstavkih.

Razpredelnica 7

Izkoriščenost sredstev za proračunsko leto

(v EUR) Naslov 2 Sredstva za proračunsko leto 2011 Obveznosti za proračunsko leto 2011 % izkoriščenosti 20 – Nepremičnine in s tem povezani stroški 66 383 488,00 66 097 229,28 99,57 21 – Izdatki za informatiko, oprema in pohištvo: nakup, najem in vzdrževanje 16 835 000,00 16 623 718,33 98,74 23 – Tekoči izdatki za delovanje uprave 2 103 000,00 2 018 251,43 95,97 25 – Srečanja in konference 792 000,00 662 954,53 83,71 27 – Izdatki za informiranje: nakup, arhiviranje, produkcija in razširjanje 3 000 000,00 2 969 760,13 98,99 Skupaj 89 113 488,00 88 371 913,70 99,17

3.2.1 Poglavje 20 – Nepremičnine in s tem povezani stroški

Končna sredstva v tem poglavju v znesku 66 383 488 EUR so bila izkoriščena v obsegu 66 097 229 EUR, torej 99,57 % (99,55 % v letu 2010).

Ta sredstva so namenjena financiranju izdatkov za najem, pridobitev in delovanje različnih stavb, ki jih zaseda Sodišče Evropske unije.

Na splošno ima nepremičninska politika institucije dva glavna cilja:

— prvič, Sodišče Evropske unije namerava vse svoje službe združiti na enem kraju, da bi tako optimiziralo svoje delovanje,

— drugič, Sodišče Evropske unije si, potem ko je imelo na začetku politiko najema, od dokončne določitve sedeža v Luxembourgu (na Evropskem svetu v Edinburghu leta 1992) enako kot ostale institucije prizadeva, da bi postalo lastnik stavb, ki jih zaseda, v skladu s priporočili posebnega poročila Računskega sodišča (št. 2/2007), v katerem so poudarjeni proračunski prihranki, ki izhajajo iz te usmeritve.

Proračunskemu organu se vsako leto posreduje podrobnejše informacije o nepremičninski politiki institucije in stanju, v katerem se nahajajo tekoči projekti, v posebnem poročilu, ki se mu pošlje v drugem četrtletju.

Končna sredstva iz člena 200„Nepremičnine“ in člena 202„Izdatki za stavbe“ pomenijo 79 % (52 328 488 EUR) oziroma 21 % (14 055 000 EUR) vseh sredstev tega poglavja.

S sredstvi iz člena 200„Nepremičnine“ se v glavnem financirajo izdatki za najemnine in za najem-nakup.

Izdatki iz postavke 2000„Najemnine“ so znašali skoraj 11,6 milijona EUR (stopnja izkoriščenosti 100 %) in ustrezajo najemu štirih stavb (Allegro, Geos, stavba T/Tbis), katerih uporaba ostaja potrebna. Stavbi Allegro in Geos bosta opuščeni konec leta 2013, ko bo mogoče uporabljati stavbe Erasmus, Thomas More in prizidek C, ki so trenutno v popolni prenovi (3). Po drugi strani bo treba stavbi T in Tbis obdržati do dokončanja projekta 5. razširitve stavb Sodišča Evropske unije (predstavljeni projekt sta obe veji proračunskega organa odobrili julija 2011) do leta 2017.

Izdatki iz postavke 2001„Najem-nakup“ so se povzpeli na 38,8 milijona EUR (stopnja izkoriščenosti 100 %) in ustrezajo predvsem dajatvam, ki so dolgovane na podlagi dveh pogodb z luksemburškimi oblastmi za zgraditev in odkup različnih stavb na glavnem območju Sodišča Evropske unije (med drugim je bila Palača popolnoma prenovljena in v letu 2008 dana v uporabo). Kot je bilo že omenjeno zgoraj, je bilo mogoče nekatere presežke sredstev iz naslovov 1 in 2 proračuna nameniti za dodatna predplačila (okoli 7,5 milijona EUR), kar v skrbi za dobro finančno poslovodenje in kot je bila praksa že od leta 2007 omogoča bistveno zmanjšanje prihodnjih finančnih bremen in nadomestil za najem-nakup pridobljenih nepremičnin.

Izdatki iz člena 202„Izdatki za stavbe“ so se povzpeli na 13 828 512 EUR (stopnja izkoriščenosti 98,4 %) in skoraj v celoti ustrezajo izdatkom za čiščenje/vzdrževanje, porabo energije in varnost/nadzor, ki so potrebni za dobro delovanje nepremičnin Sodišča. Izdatki v letu 2011 so se gibali v dveh smereh:

— po letih 2009 in 2010, ko je bila uporaba stavb Nove palače še pretežno v fazi uvajanja, je bilo mogoče s sprejetimi ukrepi (nastavitve tehničnih naprav, racionalizacija čiščenja in vzdrževanja ter hišniških storitev in varovanja) doseči bistvene prihranke sredstev (zlasti za postavko energija). Tako je bilo mogoče za predplačila, omenjena v prejšnjem odstavku, nameniti 2 milijona EUR,

— na drugi strani, vendar v precej manjši meri, je bilo moč opaziti povišanje teh izdatkov zaradi večje intenzivnosti zgoraj omenjenega gradbenega projekta prenove, ki zahteva posebne ukrepe, zlasti na področju čiščenja/vzdrževanja in varnosti/nadzora.

3.2.2 Poglavje 21 – Izdatki za informatiko, oprema in pohištvo

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 16 835 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 16 623 718 EUR, kar pomeni zelo visoko stopnjo izkoriščenosti, namreč 98,74 % (99,36 % v letu 2010).

Sredstva iz poglavja 21 so v glavnem (86 %) namenjena kritju izdatkov, povezanih z informatiko, ostanek je bil namenjen za pohištvo, material in tehnične instalacije ter vozila.

V zvezi s členom 210„Oprema, stroški delovanja v zvezi z informatiko in telekomunikacijami“ je treba poudariti, da so ti izdatki bistveni za dobro delovanje vseh dejavnosti Sodišča Evropske unije, zlasti sodne dejavnosti (še posebej v okoliščinah močnega naraščanja pripada zadev), vendar tudi jezikovnih in upravnih dejavnosti.

Kot je bilo omenjeno že v uvodu, je bilo v letu 2011 dokončanih več izboljšav. Gre za, najprej, v okviru obsežne dematerializacije sodnega postopka Sodišča Evropske unije, za odprtje spletne strani e-Curia novembra 2011, ki omogoča elektronsko izmenjavo in upravljanje s postopkovnimi dokumenti med zastopniki strank in sodnimi tajništvi Sodišča Evropske unije. Dostop javnosti do informacij je bil izboljšan z vzpostavitvijo novega iskalnika po sodni praksi 1. decembra 2011 (InfoCuria – zunanji portal), ki bistveno izboljšuje možnost iskanja po izvirni sodni praksi Sodišča Evropske unije. Nazadnje, na spletni strani Curia je bil omogočen spletni dostop do kataloga knjižnice Sodišča Evropske unije, ki tako omogoča napredno iskanje po obsežni zbirki pravnih del, s katero razpolaga Sodišče Evropske unije. Vzporedno s temi pomembnimi izboljšavami so se nadaljevale druge nadgradnje ali izboljšave več notranjih aplikacij, da bi tako okrepili učinkovitost in storilnost služb, ki sodelujejo v sodnem procesu.

Podobna proračunska sredstva kot v letu 2010 (nekaj več kot 13 milijonov EUR) so bila namenjena za pomembne razvojne investicije in za kritje tekočih potreb po nabavi opreme, vzdrževanju opreme in kritje stroškov telekomunikacij/multimedijev. Ob upoštevanju obsega računalniške opreme in specializiranih programov je bilo to mogoče doseči le na podlagi prednosti, ki jih daje čim tesnejše sodelovanje med institucijami, in na podlagi bolj selektivnih odločitev glede novih razvojnih projektov.

Sredstva za informatiko (1,37 milijona EUR, to je + 10 %) so se v primerjavi z letom 2010 povečala zaradi izvedbe prvega dela triletnega načrta zagotovitve varnosti programske infrastrukture 2011–2013, ki je bil predložen proračunskemu organu, s katerim se izvajajo priporočila zadnjih zunanjih revizij in je namenjen zagotavljanju kontinuiranega in dobrega delovanja sodišč, ki so sedaj že v veliki meri informatizirana. Ta večnamenski program se hkrati nanaša na zagotavljanje varnosti računalniške infrastrukture in poenostavitev programja.

V zvezi z drugimi proračunskimi postavkami iz poglavja 21 (pohištvo, tehnična oprema in instalacije in vozila) so bili izdatki strogo omejeni, kar je med drugim omogočilo tudi prerazporeditev 300 000 EUR v poglavje 20, zaradi zagotovitve sredstev za že omenjena predplačila.

3.2.3 Poglavje 23 – Tekoči izdatki za delovanje uprave

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 2 103 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 2 018 251 EUR oziroma skoraj 96 % (98 % v letu 2010).

Kot kaže razpredelnica iz Priloge III, so se celotna sredstva, ki so bila izkoriščena v okviru tega poglavja, v primerjavi z letom 2010 zmanjšala za skoraj 4 %. Ta sredstva se v skoraj 77 % nanašajo na ti vrsti izdatkov:

— izdatki iz člena 230„Pisarniške in druge potrebščine“, ki so znašali 932 432 EUR (s stopnjo izkoriščenosti skoraj 100 %, kot v letu 2010). Ponovno znižanje sredstev, ki je bilo ugotovljeno v letu 2011, potrjuje, da so bili pri sredstvih na tej postavki z vedno močnejšo informatizacijo prenosa podatkov znotraj institucije v preteklih letih doseženi veliki prihranki,

— izdatki iz člena 236„Poštnine in stroški dostave“, ki so znašali 675 000 EUR (stopnja izkoriščenosti 100 %, kot v letu 2010). Čeprav se ta sredstva v primerjavi z letom 2010 v celoti gledano zmanjšujejo, pa jih je bilo treba povečati za 50 000 EUR, zaradi hkratnega povišanja cen poštnih storitev in povečanja obsega pošte, ki jo je treba odposlati (zlasti odpošiljanje priporočenih pošiljk, kar je neposredno povezano z velikim povečanjem števila zadev, ki jih obravnava Sodišče), ki sta presegla pričakovanja.

Nazadnje je smiselno dodati še, da člen 238 sicer vsebuje sorazmerno omejena sredstva (90 000 EUR), vendar pa so ta namenjena spodbujanju politike mobilnosti osebja Sodišča Evropske unije, ki je bolj prijazna do okolja, tako glede prihoda v službo kot glede z delom povezanega gibanja med različnimi stavbami institucije. Ta sredstva so bila namenjena za izvajanje medinstitucionalnega sporazuma z mestom Luxembourg o uporabi mestnih avtobusov.

3.2.4 Poglavje 25 – Srečanja in konference

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 792 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 662 954 EUR.

Čeprav so sredstva namenoma manjša kot v letu 2010, pa narašča stopnja njihove izkoriščenosti (z 79 % v letu 2010 na okoli 84 % v letu 2011), kar je posledica naključnosti izdatkov iz tega poglavja, ki so v velikem delu namenjeni protokolarnim dejavnostim in uradnim obiskom Sodišča Evropske unije, seminarjem ter študijskim in informativnim obiskom.

Protokolarno dejavnost je zaznamovalo več slavnostnih sej, med njimi zlasti sej za člane Računskega sodišča, ki so nastopili funkcijo v letu 2011, in za člane Sodišča za uslužbence ob delni zamenjavi članov tega sodišča konec meseca septembra.

Poleg tega seminarji in srečanja z nacionalnimi sodniki Sodišču Evropske unije omogočajo, da sledi cilju seznanjanja nacionalnih sodnikov z delovanjem institucije, z mehanizmom predloga za sprejetje predhodne odločbe in z izvajanjem prava Evropske unije. Poleg „letnega sodniškega foruma“ je bilo organiziranih 86 dni seminarjev, na katerih se je zbralo 1 300 udeležencev.

Nazadnje, z organizacijo študijskih in informativnih obiskov, ki so namenjeni širši javnosti (okoli 14 000 obiskovalcev v letu 2011), se zagotavlja boljša obveščenost o sodni instituciji in sodni praksi Evropske unije.

3.2.5 Poglavje 27 – Izdatki za informiranje: nakup, arhiviranje, produkcija in razširjanje

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 3 000 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 2 969 760 EUR oziroma približno 99 %, kot v letu 2010.

Sredstva iz tega poglavja so namenjena dvema vrstama izdatkov, ki so v celoti namenjeni sodni dejavnosti:

— izdatki v okviru člena 272„Izdatki za dokumentacijo in knjižnico“, ki so znašali 1 166 483 EUR (stopnja izkoriščenosti 100 %). Spomniti je treba, da vsi ti stroški pomenijo nujno potrebno naložbo za dobro delovanje treh sodišč in služb institucije,

— izdatki v okviru člena 274„Produkcija in razširjanje“, ki so znašali 1 803 276 EUR (stopnja izkoriščenosti več kot 98 %). Ti stroški so v največjem delu namenjeni javni objavi sodb in sklepnih predlogov ter zbirk sodnih odločb sodne prakse treh sodišč. Ta dejavnost se izvaja v tesnem sodelovanju z Uradom za publikacije Evropske unije. Veliko ugodnejši pogoji iz novih pogodb, ki jih je sklenil Urad za publikacije za objavljanje Uradnega lista, so poleg tega omogočili prihranke v višini 300 000 EUR, ki so bili namenjeni okrepitvi nekaterih postavk iz poglavja 20 (postavka najem-nakup) in 23 (poštne storitve). V manjšem delu izdatki iz člena 274 krijejo tudi stroške izdaje Letnega poročila Sodišča Evropske unije in medijski material (brošure, zgibanke in drug multimedijski material), namenjen različnim vrstam obiskovalcev. Do povečanja obsega teh sredstev (za 8 % v primerjavi z letom 2010) je prišlo zaradi potrebe po prenovitvi tega informacijskega materiala zaradi začetka veljavnosti Lizbonske pogodbe, s katero so bile spremenjene pristojnosti institucije.

3.3 Naslov 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih opravlja institucija

Poglavje 37 – Posebni izdatki nekaterih institucij in organov

Končna sredstva v okviru naslova 3 vključujejo zgolj sredstva poglavja 37 za postavko 3710„Sodni stroški“. Za proračunsko leto 2011 so ta sredstva znašala 40 000 EUR in so bila izkoriščena v obsegu 33 419,55 EUR, kar ustreza stopnji izkoriščenosti 83,5 % (51,3 % v letu 2010).

Gre za izdatke institucije v okviru brezplačne pravne pomoči, s katerimi se krijejo honorarji odvetnikov in drugi stroški. Težko jih je napovedati, kar pojasnjuje, zakaj se raven izkoriščenosti proračunskih sredstev iz leta v leto zelo spreminja.

(1) Kot je razvidno iz hitre zapolnitve 29 novih delovnih mest, ki jih je proračunski organ dodelil v letu 2011, in zlasti iz hitre zapolnitve 24 delovnih mest na Generalnem direktoratu za prevajanje.

(2) Število strani za prevod se je v prvih petih mesecih leta 2011 povečalo za 21 %, pri čemer je treba to povečanje dodati povečanju za 12,6 %, ki je bilo ugotovljeno že v letu 2010.

(3) Zaradi uskladitve z različnimi nacionalnimi standardi, ki so začeli veljati, odkar so bile zgrajene.

PRILOGA I Primerjava izvrševanja proračunov za leti 2011 in 2010 po poglavjih glede na prihodke (v EUR) Poglavja/Členi Naslov Ugotovljene terjatve za leto 2011 Ugotovljene terjatve za leto 2010 Razlika Razlika v % 400 Prihodki od davka na plače, prejemke in nadomestila članov institucije, uradnikov in drugih uslužbencev 21 235 431,88 21 121 068,45 114 363,43 0,54 404 Prihodki od posebnih dajatev na prejemke članov institucije, uradnikov in drugih aktivno zaposlenih uslužbencev 3 147 475,52 2 876 359,01 271 116,51 9,43 40 Razni davki in odbitki 24 382 907,40 23 997 427,46 385 479,94 1,61 410 Prispevki uslužbencev za pokojninsko zavarovanje 18 112 907,40 17 111 767,17 1 001 140,23 5,85 411 Prenos ali odkup pokojninskih pravic s strani uslužbencev 629 432,14 1 850 357,16 –1 220 925,02 –65,98 41 Prispevki za pokojninsko zavarovanje 18 742 339,54 18 962 124,33 – 219 784,79 –1,16 Naslov 4 43 125 246,94 42 959 551,79 165 695,15 0,39 500 Prihodki od prodaje premičnin – namenski prejemki 353 288,60 0,00 353 288,60 0,00 502 Prihodki od prodaje publikacij, tiskovin in filmov – namenski prejemki 133 563,87 199 556,43 –65 992,56 –33,07 50 Prihodki od prodaje premičnin (prodaja blaga) in nepremičnin 486 852,47 199 556,43 287 296,04 143,97 520 Prihodki od naložb ali danih posojil, bančnih in drugih obresti na računih institucije 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 52 Prihodki od naložb ali danih posojil, bančnih in drugih obresti 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 570 Prihodki iz vračil neupravičeno izplačanih zneskov – namenski prejemki 399 565,83 275 874,92 123 690,91 44,84 573 Drugi prispevki in povračila v zvezi z upravnim poslovanjem institucije – namenski prejemki 486 930,59 543 611,04 –56 680,45 –10,43 57 Drugi prispevki in vračila v zvezi z upravnim poslovanjem institucije 886 496,42 819 485,96 67 010,46 8,18 581 Prihodki od prejetih zavarovalnin – namenski prihodki 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 58 Razna nadomestila 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 Naslov 5 1 437 047,32 1 072 685,37 364 361,95 33,97 900 Razni prihodki 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 90 Razni prihodki 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Naslov 9 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Skupaj 44 562 294,26 44 043 087,16 519 207,10 1,18

PRILOGA II Sredstva 2011 – Ugotovljene in prenesene terjatve (v EUR) Postavke Naslov Začetni proračun Ugotovljene terjatve 2011 Pridobljeni prihodki Neporavnano 4000 Prihodki od davka na plače, prejemke in nadomestila članov institucije, uradnikov in drugih uslužbencev 22 159 000,00 21 235 431,88 21 235 431,88 0,00 4040 Prihodki od posebnih dajatev na prejemke članov institucije, uradnikov in drugih aktivno zaposlenih uslužbencev 3 004 000,00 3 147 475,52 3 147 475,52 0,00 Skupaj poglavje 40 25 163 000,00 24 382 907,40 24 382 907,40 0,00 4100 Prispevki uslužbencev za pokojninsko zavarovanje 17 711 000,00 18 112 907,40 18 112 907,40 0,00 4110 Prenos ali odkup pokojninskih pravic s strani uslužbencev 500 000,00 629 432,14 616 777,37 12 654,77 Skupaj poglavje 41 18 211 000,00 18 742 339,54 18 729 684,77 12 654,77 Naslov 4 43 374 000,00 43 125 246,94 43 112 592,17 12 654,77 5001 Prihodki od prodaje premičnin – namenski prejemki 353 288,60 353 288,60 0,00 5020 Prihodki od prodaje publikacij, tiskovin in filmov – namenski prejemki 0,00 133 563,87 133 136,37 427,50 Skupaj poglavje 50 0,00 486 852,47 486 424,97 427,50 5200 Prihodki od naložb ali danih posojil, bančnih in drugih obresti na računih institucije 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 Skupaj poglavje 52 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 5700 Prihodki iz vračil nepravilno izplačanih zneskov – namenski prejemki 0,00 399 565,83 352 976,16 46 589,67 5730 Drugi prispevki in povračila v zvezi z upravnim poslovanjem institucije – namenski prejemki 0,00 486 930,59 467 423,26 19 507,33 Skupaj poglavje 57 0,00 886 496,42 820 399,42 66 097,00 5810 Prihodki od prejetih zavarovalnin – namenski prejemki 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 Skupaj poglavje 58 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 Naslov 5 130 000,00 1 437 047,32 1 370 522,82 66 524,50 9000 Razni prihodki 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj poglavje 90 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Naslov 9 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj 43 514 000,00 44 562 294,26 44 483 114,99 79 179,27

(v EUR) Postavke Naslov Prenosi iz 2010 v 2011 Spremembe, nastale v letu 2011 Skupaj prenosi iz 2010 v 2011 Prihodki od prenesenih terjatev Neporavnano 4110 Prenos ali odkup pokojninskih pravic s strani uslužbencev 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 Skupaj poglavje 41 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 Naslov 4 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 5001 Prihodki od prodaje premičnin – namenski prejemki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Prihodki od prodaje publikacij, tiskovin in filmov – namenski prejemki 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 Skupaj poglavje 50 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 5700 Prihodki iz vračil nepravilno izplačanih zneskov – namenski prejemki 1 000,00 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00 5730 Drugi prispevki in povračila v zvezi z upravnim poslovanjem institucije – namenski prejemki 10 904,30 – 134,30 10 770,00 9 514,34 1 255,66 Skupaj poglavje 57 11 904,30 – 134,30 11 770,00 10 514,34 1 255,66 Naslov 5 12 103,05 – 138,05 11 965,00 10 709,34 1 255,66 Skupaj 17 003,64 – 672,88 16 330,76 15 075,10 1 255,66

PRILOGA III Primerjava izvrševanja proračunov za leti 2010 in 2011 po poglavjih (v EUR) Poglavja Naslov Obveznosti 2011 Obveznosti 2010 Razlika Razlika v % 10 Člani institucije 30 434 394,04 30 180 903,86 253 490,18 0,84 12 Uradniki in začasni uslužbenci 194 472 834,66 192 360 236,34 2 112 598,32 1,10 14 Drugi uslužbenci in zunanje storitve 17 997 804,74 16 242 289,99 1 755 514,75 10,81 16 Drugi izdatki v zvezi z zaposlenimi na instituciji 4 594 086,61 4 831 244,43 – 237 157,82 –4,91 Naslov 1 247 499 120,05 243 614 674,62 3 884 445,43 1,59 20 Stavbe in z njimi povezani stroški 66 097 229,28 59 082 644,75 7 014 584,53 11,87 21 Informatika, oprema in pohištvo: nakup, najem in vzdrževanje 16 623 718,33 15 491 884,75 1 131 833,58 7,31 23 Tekoči izdatki za upravno delovanje 2 018 251,43 2 101 661,65 –83 410,22 –3,97 25 Srečanja in konference 662 954,53 629 948,85 33 005,68 5,24 27 Izdatki za razširjanje informacij: nakup, arhiviranje, produkcija in razširjanje 2 969 760,13 2 842 884,44 126 875,69 4,46 Naslov 2 88 371 913,70 80 149 024,44 8 222 889,26 10,26 37 Posebni izdatki nekaterih institucij in organov 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Naslov 3 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Skupaj 335 904 453,30 323 784 221,31 12 120 231,99 3,74

PRILOGA IV Podrobnosti izvrševanja proračuna za leto 2011 (v EUR) Sredstva proračunskega leta Sredstva, samodejno prenesena iz prejšnjega proračunskega leta Postavka Začetna proračunska sredstva Prenosi Sredstva proračunskega leta Obveznosti Plačila Razpoložljiva sredstva Razveljavljena sredstva Sredstva, samodejno prenesena iz prejšnjega proračunskega leta Plačila iz prenesenih sredstev Razveljavljena sredstva (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Osebni prejemki in druga upravičenja 22 352 097,00 –67 000,00 22 285 097,00 21 822 220,49 21 822 220,49 0,00 462 876,51 0,00 0,00 0,00 1002 Upravičenja v zvezi z nastopom, spremembo in prenehanjem funkcije 364 230,00 67 000,00 431 230,00 389 702,00 349 028,38 40 673,62 41 528,00 18 147,68 10 773,00 7 374,68 102 Začasni dodatki 1 621 765,00 171 000,00 1 792 765,00 1 768 769,80 1 768 769,80 0,00 23 995,20 0,00 0,00 0,00 103 Pokojnine 6 245 061,00 – 171 000,00 6 074 061,00 5 882 901,64 5 882 901,64 0,00 191 159,36 0,00 0,00 0,00 104 Službena potovanja 284 000,00 284 000,00 284 000,00 74 117,63 209 882,37 0,00 203 693,31 69 963,46 133 729,85 106 Izobraževanja 300 000,00 300 000,00 286 800,11 230 594,93 56 205,18 13 199,89 16 024,87 14 518,59 1 506,28 109 Začasna sredstva 204 030,00 – 204 030,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 10 – Člani institucije 31 371 183,00 – 204 030,00 31 167 153,00 30 434 394,04 30 127 632,87 306 761,17 732 758,96 237 865,86 95 255,05 142 610,81 1200 Osebni prejemki in dodatki 199 293 878,00 –4 876 000,00 194 417 878,00 191 424 191,38 191 424 191,38 0,00 2 993 686,62 0,00 0,00 0,00 1202 Plačano nadurno delo 742 844,00 742 844,00 697 128,05 697 128,05 0,00 45 715,95 0,00 0,00 0,00 1204 Upravičenja, povezana z nastopom, spremembo in prenehanjem funkcije 2 034 072,00 236 000,00 2 270 072,00 2 200 666,65 2 124 177,69 76 488,96 69 405,35 644 559,32 48 295,40 596 263,92 122 Nadomestila po predčasnem prenehanju funkcije 230 000,00 230 000,00 150 848,58 150 848,58 0,00 79 151,42 0,00 0,00 0,00 129 Začasna sredstva 1 294 458,00 –1 294 458,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 12 – Uradniki in začasni uslužbenci 203 595 252,00 –5 934 458,00 197 660 794,00 194 472 834,66 194 396 345,70 76 488,96 3 187 959,34 644 559,32 48 295,40 596 263,92 1400 Drugi uslužbenci 4 912 296,00 – 300 000,00 4 612 296,00 4 558 769,05 4 558 769,05 0,00 53 526,95 0,00 0,00 0,00 1404 Poskusna doba in izmenjava zaposlenih 712 767,00 – 135 000,00 577 767,00 575 000,00 556 334,47 18 665,53 2 767,00 37 277,50 0,00 37 277,50 1405 Druge zunanje storitve 669 000,00 – 291 450,00 377 550,00 368 019,35 254 842,86 113 176,49 9 530,65 74 557,07 67 048,52 7 508,55 1406 Zunanje jezikovne storitve 10 447 000,00 2 366 450,00 12 813 450,00 12 496 016,34 8 514 079,61 3 981 936,73 317 433,66 2 170 075,48 2 139 349,63 30 725,85 149 Začasna sredstva 34 000,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 14 – Drugi uslužbenci in zunanje storitve 16 775 063,00 1 640 000,00 18 415 063,00 17 997 804,74 13 884 025,99 4 113 778,75 417 258,26 2 281 910,05 2 206 398,15 75 511,90 1610 Razni izdatki za zaposlovanje 235 000,00 235 000,00 174 455,14 149 539,69 24 915,45 60 544,86 28 918,16 19 621,18 9 296,98 1612 Nadaljnje poklicno usposabljanje 1 611 500,00 1 611 500,00 1 517 910,36 811 628,71 706 281,65 93 589,64 700 207,16 641 006,12 59 201,04 162 Službena potovanja 330 000,00 330 000,00 326 920,50 253 144,00 73 776,50 3 079,50 39 360,82 15 590,26 23 770,56 1630 Socialno skrbstvo 43 000,00 –15 000,00 28 000,00 9 169,89 9 169,89 0,00 18 830,11 8 302,63 6 733,10 1 569,53 1632 Družabne aktivnosti zaposlenih in drugi izdatki socialne narave 201 000,00 15 000,00 216 000,00 209 411,63 194 772,65 14 638,98 6 588,37 7 776,25 6 012,26 1 763,99 1650 Zdravstvena služba 188 000,00 188 000,00 132 278,18 97 304,12 34 974,06 55 721,82 34 099,96 25 476,68 8 623,28 1652 Restavracije in menze 75 000,00 75 000,00 73 940,91 30 921,13 43 019,78 1 059,09 31 147,08 31 019,51 127,57 1654 Večnamenski center za predšolske otroke 2 150 000,00 2 150 000,00 2 150 000,00 1 728 349,06 421 650,94 0,00 593 722,49 365 285,04 228 437,45 Poglavje 16 – Drugi izdatki v zvezi z zaposlenimi v instituciji 4 833 500,00 0,00 4 833 500,00 4 594 086,61 3 274 829,25 1 319 257,36 239 413,39 1 443 534,55 1 110 744,15 332 790,40 Naslov 1 – Zaposleni v instituciji 256 574 998,00 –4 498 488,00 252 076 510,00 247 499 120,05 241 682 833,81 5 816 286,24 4 577 389,95 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03

(v EUR) Seznam 1 (sredstva proračunskega leta) Seznam 4 (sredstva, samodejno prenesena iz prejšnjega proračunskega leta) Postavka Začetna proračunska sredstva Prenosi Sredstva proračunskega leta Obveznosti Plačila Razpoložljiva sredstva Razveljavljena sredstva Sredstva, samodejno prenesena iz prejšnjega proračunskega leta Plačila iz prenesenih sredstev Razveljavljena sredstva (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 2000 Najemnine 12 130 000,00 – 544 492,77 11 585 507,23 11 585 507,23 11 585 507,23 0,00 0,00 15 988,23 5 276,64 10 711,59 2001 Najem-nakup 31 350 000,00 7 465 980,77 38 815 980,77 38 815 043,26 38 558 615,76 256 427,50 937,51 1 052 500,00 1 036 907,31 15 592,69 2003 Nakup nepremičnin 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Gradnja nepremičnin 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Opremljanje prostorov 890 000,00 890 000,00 889 279,36 231 087,45 658 191,91 720,64 973 470,51 970 999,63 2 470,88 2008 Študije in tehnična pomoč v zvezi z nepremičninskimi projekti 912 000,00 125 000,00 1 037 000,00 978 887,38 694 827,53 284 059,85 58 112,62 320 906,92 299 705,32 21 201,60 2022 Čiščenje in vzdrževanje 7 213 000,00 – 775 000,00 6 438 000,00 6 320 059,15 4 820 694,08 1 499 365,07 117 940,85 1 020 932,68 968 073,90 52 858,78 2024 Poraba energije 3 470 000,00 –1 303 000,00 2 167 000,00 2 163 934,70 1 566 834,14 597 100,56 3 065,30 589 788,84 438 412,60 151 376,24 2026 Varnost in nadzor stavb 4 930 000,00 80 000,00 5 010 000,00 5 008 293,19 4 538 984,64 469 308,55 1 706,81 768 031,22 748 945,51 19 085,71 2028 Zavarovanja 125 000,00 125 000,00 107 244,84 107 105,73 139,11 17 755,16 797,96 0,00 797,96 2029 Drugi izdatki za stavbe 315 000,00 315 000,00 228 980,17 215 792,56 13 187,61 86 019,83 29 340,51 23 305,72 6 034,79 Poglavje 20 – Stavbe in s tem povezani stroški 61 335 000,00 5 048 488,00 66 383 488,00 66 097 229,28 62 319 449,12 3 777 780,16 286 258,72 4 771 756,87 4 491 626,63 280 130,24 2100 Nakup, delovanje, oskrbovanje in vzdrževanje opreme in programske opreme 4 042 000,00 174 000,00 4 216 000,00 4 210 886,61 2 838 683,13 1 372 203,48 5 113,39 1 154 412,31 1 153 233,53 1 178,78 2102 Zunanje storitve za rabo, izvedbo in vzdrževanje programske opreme in sistemov 9 389 000,00 9 389 000,00 9 388 452,87 4 882 433,61 4 506 019,26 547,13 3 799 595,89 3 722 300,54 77 295,35 2103 Telekomunikacije 1 054 000,00 – 174 000,00 880 000,00 879 859,22 547 112,68 332 746,54 140,78 138 720,96 119 205,00 19 515,96 212 Pohištvo 673 000,00 – 300 000,00 373 000,00 350 884,09 122 931,67 227 952,42 22 115,91 334 124,17 333 538,54 585,63 214 Nakup opreme in tehničnih naprav 455 000,00 455 000,00 382 494,83 363 440,36 19 054,47 72 505,17 90 222,51 66 311,62 23 910,89 216 Vozila 1 522 000,00 1 522 000,00 1 411 140,71 1 323 960,83 87 179,88 110 859,29 108 335,28 12 919,52 95 415,76 Poglavje 21 – Izdatki za informatiko, oprema in pohištvo: nakup, najem in vzdrževanje 17 135 000,00 – 300 000,00 16 835 000,00 16 623 718,33 10 078 562,28 6 545 156,05 211 281,67 5 625 411,12 5 407 508,75 217 902,37 230 Pisarniške in druge potrebščine 936 000,00 936 000,00 932 432,75 712 047,86 220 384,89 3 567,25 407 953,58 281 498,34 126 455,24 231 Stroški finančnih storitev 36 000,00 36 000,00 15 161,00 9 631,00 5 530,00 20 839,00 5 253,59 3 719,31 1 534,28 232 Pravni stroški in odškodnine 20 000,00 20 000,00 17 740,00 6 720,00 11 020,00 2 260,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Poštni stroški 625 000,00 50 000,00 675 000,00 675 000,00 638 437,92 36 562,08 0,00 90 664,07 88 687,05 1 977,02 238 Drugi upravni izdatki 436 000,00 436 000,00 377 917,68 255 509,41 122 408,27 58 082,32 67 326,03 34 459,23 32 866,80 Poglavje 23 – Tekoči izdatki za upravno delovanje 2 053 000,00 50 000,00 2 103 000,00 2 018 251,43 1 622 346,19 395 905,24 84 748,57 582 217,27 408 363,93 173 853,34 252 Stroški za sprejeme in reprezentanco 209 000,00 209 000,00 171 286,36 125 348,09 45 938,27 37 713,64 44 153,04 21 769,77 22 383,27 254 Srečanja, kongresi in konference 384 000,00 384 000,00 315 382,68 148 348,12 167 034,56 68 617,32 88 748,74 27 096,92 61 651,82 256 Izdatki za razširjanje informacij in za sodelovanje na javnih prireditvah 199 000,00 199 000,00 176 285,49 122 917,47 53 368,02 22 714,51 21 680,35 11 945,61 9 734,74 257 Storitve pravne informatike 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 25 – Srečanja in konference 792 000,00 0,00 792 000,00 662 954,53 396 613,68 266 340,85 129 045,47 154 582,13 60 812,30 93 769,83 270 Omejena posvetovanja, študije in raziskave 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Izdatki za dokumentacijo, knjižnico in arhiv 1 167 000,00 1 167 000,00 1 166 483,68 1 018 557,74 147 925,94 516,32 191 031,96 176 165,93 14 866,03 2740 Uradni list 948 000,00 – 300 000,00 648 000,00 648 000,00 357 672,15 290 327,85 0,00 210 771,78 202 406,08 8 365,70 2741 Publikacije splošnega značaja 1 185 000,00 1 185 000,00 1 155 276,45 227 159,26 928 117,19 29 723,55 694 617,53 668 767,09 25 850,44 Poglavje 27 – Izdatki za razširjanje informacij: nakup, arhiviranje, produkcija in razširjanje 3 300 000,00 – 300 000,00 3 000 000,00 2 969 760,13 1 603 389,15 1 366 370,98 30 239,87 1 096 421,27 1 047 339,10 49 082,17 Naslov 2 – Stavbe, pohištvo, oprema in razni operativni izdatki 84 615 000,00 4 498 488,00 89 113 488,00 88 371 913,70 76 020 360,42 12 351 553,28 741 574,30 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3710 Sodni stroški 40 000,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 3711 Arbitražni odbor iz člena 18 Pogodbe o ustanovitvi Evropske skupnosti za atomsko energijo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 37 – Posebni izdatki nekaterih institucij in organov 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 Naslov 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih izvaja institucija 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 100 Začasna sredstva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101 Rezerva za nepredvidene izdatke 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Naslov 10 – Drugi izdatki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj 341 229 998,00 0,00 341 229 998,00 335 904 453,30 317 734 610,49 18 169 842,81 5 325 544,70 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85

PRILOGA V Izkoriščenost namenskih prihodkov za leto 2011 (v EUR) Prenos namenskih prihodkov iz 2010 v 2011 Namenski prihodki 2011 Plačila Prenos namenskih prihodkov iz 2011 v 2012 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 — Člani institucije 1 195,50 0,00 1 195,50 0,00 12 — Uradniki in začasni uslužbenci 94 372,65 78 990,68 119 839,02 53 524,31 14 — Skupaj Drugi uslužbenci in zunanje storitve 3 654,50 81,86 1 506,57 2 229,79 16 — Drugi izdatki v zvezi z zaposlenimi v instituciji 35 185,73 1 610,41 32 814,79 3 981,35 Naslov 1 — Izdatki za zaposlene v instituciji 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 20 — Stavbe in z njimi povezani stroški 528 196,73 749 340,23 781 012,73 496 524,23 21 — Informatika, oprema in pohištvo: nakup, najem in vzdrževanje 146 104,88 250 949,24 119 851,29 277 202,83 23 — Tekoči izdatki za upravno delovanje 22 461,25 126 278,10 22 889,66 125 849,69 25 — Srečanja in konference 3 413,06 612,55 2 081,41 1 944,20 27 — Izdatki za razširjanje informacij: pridobivanje, arhiviranje, produkcija in razširjanje 629 040,23 106 981,73 525 394,85 210 627,11 Naslov 2 — Stavbe, pohištvo, oprema in razni operativni izdatki 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 37 — Posebni izdatki nekaterih institucij in organov 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Naslov 3 — Izdatki za posebne naloge, ki jih izvaja institucija 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Skupaj 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17