–pričakovani namenski prejemki v proračunskem letu 2016 so bili ocenjeni na 2 090 milijonov EUR; pričakovani so bili prejemki iz popravkov pri potrditvi skladnosti in prejemki iz nepravilnosti v višini 1 125 milijonov EUR oziroma 155 milijonov EUR; prejemki iz dajatev za mleko so bili ocenjeni na 810 milijonov EUR;

Ob pripravi proračuna za leto 2016 so razpoložljivi namenski prejemki po ocenah Komisije znašali 2 980 milijonov EUR, in sicer:

Proračun EKJS za leto 2016 vključuje oboje: najnovejše ocene Komisije glede potreb za financiranje pričakovanih odhodkov za tržne ukrepe in neposredna plačila ter ocene namenskih prejemkov, ki naj bi bili prejeti med zadevnim proračunskim letom, in prenesenega zneska namenskih prejemkov, ki je ostal iz prejšnjega proračunskega leta. Komisija je v svojem predlogu za odobritve proračunskih sredstev EKJS za leto 2016 upoštevala skupne pričakovane namenske prejemke in za proračun 2016 zahtevala raven odobritev, izračunanih tako, da so bili ocenjeni namenski prejemki odšteti od ocenjenih potreb. Proračunski organ je sprejel proračun EKJS, v katerem je upošteval pričakovane namenske prejemke.

Na podlagi določb člena 43 Uredbe (EU) št. 1306/2013 so prihodki, ki izhajajo iz finančnih popravkov na podlagi sklepov o potrditvi obračunov in skladnosti ter iz nepravilnosti in dajatev za mleko, označeni kot namenski prejemki za financiranje odhodkov sklada EKJS. Namenski prejemki se lahko v skladu s temi določbami uporabijo za financiranje vseh odhodkov EKJS. Če se del teh prejemkov v proračunskem letu ne porabi, se neporabljeni del samodejno prenese v naslednje proračunsko leto. Treba je opozoriti, da je zaradi izteka kvot za mleko 31. marca 2015 proračunsko leto 2016 zadnje leto, ko se zbirajo prejemki iz dajatev za mleko.

To poročilo vsebuje posodobljene podatke o začasnem izvrševanju proračuna za leto 2016 za Evropski kmetijski jamstveni sklad (EKJS). Priloga 1 vsebuje primerjavo med dejansko ravnijo izvrševanja proračuna EKJS v obdobju od 16. oktobra 2015 do 31. avgusta 2016 in predvidenim profilom odhodkov. Slednja se določi tako, da se kazalnik uporabi za raven proračunskih odobritev. Kazalnik se določi na podlagi določb člena 28 Uredbe (EU) št. 1306/2013 o financiranju, upravljanju in spremljanju skupne kmetijske politike.

Glavni razlog za raven izvajanja pri tem členu je mogoče pripisati napredku pri izvrševanju in uporabi usmerjene pomoči za živinorejske sektorje. Sredstva v višini 420 milijonov EUR odobritev za shemo usmerjene pomoči so bila v proračunu predvidena pod postavko 05 02 12 99 – Drugi ukrepi (mleko in mlečni izdelki). Ker pa so se države članice odločile del te pomoči dodeliti proizvajalcem v drugih živinorejskih sektorjih, je poraba sredstev iz tega člena nižja za približno 106 milijonov EUR in je bilo treba predvideti potrebne prerazporeditve za kritje odhodkov, prijavljenih v drugih členih.

Trenutno se to stanje šteje za začasno, ker so do konca leta znatni zneski še naprej v načrtovanih odhodkih. Izvrševanje tega člena skrbno spremljajo službe Komisije.

To je posledica počasnejše porabe sredstev v vseh shemah, ki se financirajo iz tega člena. Profila izvajanja kriznih ukrepov, ki je na voljo iz operativnih skladov za organizacije proizvajalcev ter druge ukrepe v sektorju sadja in zelenjave, ni bilo mogoče zanesljivo oceniti. Zato verjetno odstopa od profilov domnevane porabe, ki so osnova za kazalnik za ta člen.

Brez tega učinka bi prišlo do premajhne porabe v višini približno 272,5 milijona EUR, kar je neto učinek poteka porabe, predvsem v sektorjih sadja in zelenjave ter živalskih izdelkov.

Uporaba odobritev za intervencije na kmetijskih trgih je bila za 158,6 milijona EUR višja od ravni odobrenih proračunskih sredstev, določene po kazalniku z dne 31. avgusta 2016. Na to razhajanje vpliva tehnični učinek namenskih prejemkov za operativna sredstva za organizacije proizvajalcev v sektorju sadja in zelenjave, medtem ko se kazalnik za obdobje do 31. avgusta 2016 uporablja samo za izglasovani proračun (opomba: za podrobnosti glejte točko 2 zgoraj).

Začasno izvrševanje proračuna v obdobju od 16. oktobra 2015 do 31. avgusta 2016, kakor je prikazano v Prilogi 1, se primerja s profilom odhodkov na podlagi kazalnika, določenim v skladu s členom 28 Uredbe (EU) št. 1306/2013. V nadaljevanju je kratko pojasnilo nekaterih proračunskih členov, pri katerih se kažejo največje razlike med dejansko in pričakovano ravnijo izvrševanja proračuna za leto 2016.

V Prilogi 1, ki prikazuje začasno izvrševanje proračuna za leto 2016 za obdobje do 31. avgusta 2016, se pri odobritvah proračunskih sredstev za člene za sektor sadja in zelenjave ter za nevezana neposredna plačila ne upoštevajo zgoraj navedeni namenski prejemki. Predstavljajo odobrena sredstva za te člene, ki znašajo 611,8 milijona EUR oziroma 34 269,2 milijona EUR. Če prištejemo namenske prejemke za te člene, znašajo skupni zneski v proračunu za leto 2016 za sektor sadja in zelenjave 1 211,8 milijona EUR, za sektor nevezanih neposrednih plačil pa 36 649,2 milijona EUR.

Kar zadeva skupni znesek za izvajanje usmerjene pomoči, so bila razpoložljiva proračunska sredstva do roka upravičenosti 30. junija 2016 skoraj v celoti porabljena (odhodki so znašali 414,7 milijona EUR ali 98,7 % vseh dodeljenih sredstev).

Preostanek premajhne porabe v tem členu je skupna posledica počasnejše porabe sredstev v shemi šolskega mleka in shem skladiščenja.

3.1.3.Goveje in telečje meso (+30,1 milijona EUR), ovčje in kozje meso (+1,8 milijona EUR) ter prašičje meso, jajca in perutninsko meso (+74,8 milijona EUR)

Prevelika poraba v teh členih je zrcalna slika premajhne porabe mleka in mlečnih izdelkov, ki je posledica uporabe usmerjene pomoči za živinorejske sektorje. Odhodki, prijavljeni za te sektorje, se krijejo s prerazporeditvami iz sredstev, na voljo za ta ukrep v členu 05 02 12.

3.2.Neposredna plačila

Poraba odobritev za neposredna plačila je bila v primerjavi s kazalnikom z dne 31. avgusta 2016 nižja za 4 793,5 milijona EUR.

3.2.1.Nevezana neposredna plačila (–5 195,5 milijona EUR glede na odobrena sredstva)

Pri odobrenih sredstvih zgornja raven izvajanja ni povsem značilna zaradi odhodkov za shemo osnovnega plačila, ki se financira z odobrenimi proračunskimi sredstvi in namenskimi prejemki za to shemo v proračunu za leto 2016 (opomba: za podrobnosti glejte točko 2 zgoraj). Ta raven izvajanja je posledica uporabe kazalnika za obdobje do 31. avgusta 2016 za odobrena proračunska sredstva, ki ne vključujejo namenskih prejemkov za ta člen.

Opomba * v preglednici začasnega izvrševanja v Prilogi 1 kaže, kakšno bi bilo stanje, če bi se kazalnik uporabil za skupne odobritve, predvidoma na voljo za financiranje sektorja nevezanih neposrednih plačil. Če bi kazalnik uporabili za skupna sredstva v višini 36 649,2 milijona EUR, predvidoma na voljo za nevezana neposredna plačila, bi bila poraba premajhna za –7 573,1 milijona EUR.

To znatno razhajanje v ravni izvajanja proračuna za nevezana neposredna plačila je predvsem posledica začasnih zamud upravne narave, s katerimi se je v prvem letu izvajanja reformirane sheme neposrednih plačil srečevalo več držav članic. Od 31. maja 2016 so države članice še bolj napredovale pri poteku izvrševanja pri nevezanih neposrednih pomočeh in do sedaj je bilo plačanih 79 % razpoložljivih odobritev, vključno z namenskimi prejemki.

Komisija še naprej spremlja ravni izvrševanja držav članic in napoveduje prihodnje odhodke. V tem trenutku ob upoštevanju, da se za plačila po 30. juniju in pred 16. oktobrom 2016 izjemoma ne bodo uporabljala nobena znižanja, meni, da je to razhajanje začasno, in pričakuje, da se bodo nevezana neposredna plačila izvajala, kot je predvideno v proračunu za leto 2016.

3.2.2.Druga neposredna plačila (+402,1 milijona EUR glede na odobrena sredstva)

Ta prevelika poraba pri drugih neposrednih plačilih v primerjavi s profilom odhodkov uveljavljenega kazalnika je posledica premajhne porabe, večinoma pri izvajanju ukrepa prostovoljne vezane podpore, ki se pobota s preveliko porabo v okviru sheme za male kmete.

Več držav članic se je v prvem letu izvajanja soočalo z začasnimi zamudami upravne narave, zaradi česar je prišlo do počasnejše porabe sredstev v okviru ukrepa prostovoljne vezane podpore.

Kar zadeva shemo za male kmete, proračun za leto 2016 ne vključuje nobenih proračunskih sredstev za to proračunsko postavko, saj zneskov potreb ni bilo mogoče zanesljivo oceniti. Shema se financira iz zneskov, ki so na voljo za druge sheme neposrednih plačil. Odhodki, prijavljeni za to postavko, so 31. avgusta 2016 znašali približno 905 milijonov EUR, kriti pa so bili s transferji iz drugih postavk neposrednih plačil, ki financirajo program.

Komisija natančno spremlja razvoj porabe odhodkov v okviru ukrepa prostovoljne vezane podpore.

4.Izvajanje namenskih prejemkov za EKJS

Preglednica v Prilogi 1 kaže, da so bili do 31. avgusta 2016 zbrani namenski prejemki v višini 2 497 milijonov EUR, in sicer:

–prejemki iz naslova popravkov sklepov o potrditvi obračunov in skladnosti v višini 1 583,7 milijona EUR.

–prejemki, ki izvirajo iz nepravilnosti, so znašali 98,9 milijona EUR, pri čemer se do konca proračunskega leta prav tako pričakuje še nekaj dodatnih zneskov, in