SL Uradni list Evropske unije C 191/1

POROČILO O UPRAVLJANJU PRORAČUNA IN FINANČNEM POSLOVODENJU V PRORAČUNSKEM LETU 2013

2014/C 191/01

KAZALO

Poročilo o upravljanju proračuna in finančnem poslovodenju v proračunskem letu 2013

1. Uvod

2. Splošni pregled izvrševanja proračuna v letu 2013

3. Izvrševanje proračuna v letu 2013 po poglavjih

Priloge

Priloga I: Primerjava izvrševanja proračunov za leti 2013 in 2012 po poglavjih glede na prihodke

Priloga II: Sredstva 2013 – Ugotovljene in prenesene terjatve

Priloga III: Primerjava izvrševanja proračunov za leti 2013 in 2012 po poglavjih

Priloga IV: Podrobnosti izvrševanja proračuna za leto 2013 (sredstva proračunskega leta in sredstva, prenesena iz prejšnjega proračunskega leta)

Priloga V: Izkoriščenost namenskih prihodkov za leto 2013

Poročilo o upravljanju proračuna in finančnem poslovodenju v proračunskem letu 2013

Sodišče Evropske unije

1. UVOD

To poročilo v skladu s členom 142 Uredbe (EU, Euratom) št. 966/2012 Evropskega parlamenta in Sveta (1) z dne 25. oktobra 2012 o finančnih pravilih, ki se uporabljajo za splošni proračun Unije (finančna uredba) in v skladu s členom 227 pravil za izvrševanje te uredbe „poroča, tako v obliki absolutne vrednosti kot v obliki odstotkov, vsaj o obsegu izvrševanja odobritev in vsebuje povzetek o prerazporeditvi odobritev med različnimi proračunskimi postavkami“. Iz njega so razvidni tudi „doseganje ciljev v proračunskem letu v skladu z načelom dobrega finančnega poslovodenja“ ter „finančni položaj in dogodki, ki so bistveno vplivali na poslovanje med letom“.

Glede tega je v poglavju 2 tega poročila podan splošni pregled izvrševanja proračuna v letu 2013, v poglavju 3 pa natančnejša preučitev razvoja proračunskih vrstic po poglavjih proračuna. Nazadnje so v prilogah podani natančni podatki v številčnih razpredelnicah, ki se prav tako nanašajo na izvrševanje proračuna v letu 2013.

Glede same sodne dejavnosti bralca napotujemo na Letno poročilo Sodišča Evropske unije za leto 2013, ki je na voljo na spletnem mestu Curia ( http://curia.europa.eu ) ter vsebuje podrobne podatke in statistiko o sodni dejavnosti Sodišča, Splošnega sodišča in Sodišča za uslužbence.

V letu 2013 se je sodna dejavnost Sodišča Evropske unije izjemno pospešila. Po eni strani se je pravosodnemu sistemu Unije predložilo najvišje število zadev od njegove ustanovitve. Po drugi strani je učinkovitost institucije s 1 587 zaključenimi zadevami dosegla doslej najvišjo raven. Sodišče pozdravlja ta napredek, ki priča o zaupanju nacionalnih sodišč in strank v sodišča Unije.

Unija se je 1. julija 2013 razširila s Hrvaško. Pri tem sta v drugem polletju leta 2013 nastopili funkcijo dva nova hrvaška člana, po eden na Sodišču in Splošnem sodišču, ter zaposleni v njunih kabinetih. Proračunska sredstva, predvidena v proračunu za leto 2013 za to novo pridružitev, so znašala 5 2 03 500 EUR za obdobje 6 mesecev in so bila v glavnem namenjena kritju izdatkov za osebje, povezanih s to novo širitvijo (63 delovnih mest, pri čemer gre v glavnem za zaposlene v obeh kabinetih in nov hrvaški jezikovni oddelek).

Na sodišču je 23. oktobra 2013, v skladu s pravili, ki so bila določena že v Lizbonski pogodbi, začel z delom nov poljski generalni pravobranilec. Omeniti je treba, da je izdatke, povezane z začetkom dela in s prejemki novega generalnega pravobranilca in članov njegovega kabineta v zadnjem četrtletju leta 2013 nosilo Sodišče Evropske unije, ne da bi bila pri tem potrebna sprememba proračuna, pri čemer je uporabilo presežke, nastale zaradi neprilagoditve osebnih prejemkov (glej točko 3.1).

Nazadnje, v pretečenem letu je v okviru delne zamenjave članov Splošnega sodišča odšlo šest njegovih članov, poleg tega pa še člana Sodišča in član Sodišča za uslužbence.

Kar zadeva nepremičnine, je bila v letu 2013, kot predvideno, končana obnova stavb Prizidki (stavbe Erasmus, Thomas More in Prizidek C). Te nove stavbe, opremljene s petimi novimi razpravnimi dvoranami, so v drugem polletju v celoti zasedli zaposleni v instituciji, tako da je bilo mogoče opustiti dve stavbi, ki sta bili prej v najemu (najem ene stavbe izven glavne lokacije Sodišča je še vedno potreben). Poleg tega napreduje projekt 5. razširitve stavb Sodišča. Do leta 2019 naj bi omogočil, da bo vse osebje Sodišča zbrano na enem mestu, kar bo izboljšalo učinkovitost služb.

2. SPLOŠNI PREGLED IZVRŠEVANJA PRORAČUNA V LETU 2013

2.1 Prihodki

Predvideni prihodki Sodišča Evropske unije za proračunsko leto 2013 so znašali 4 4 7 94 000 EUR.

Kot je razvidno iz razpredelnice 1 spodaj, ugotovljene terjatve za proračunsko leto 2013 znašajo 4 2 6 59 200 EUR in so za 4,77 % manjše od pričakovanih.

Razpredelnica 1

Predvideni prihodki in ugotovljene terjatve

(v EUR) Naslov Predvideni prihodki 2013 Ugotovljene terjatve 2013 % od skupnega 4 – Prihodki od zaposlenih v institucijah in drugih organih Skupnosti 4 4 7 94 000,00 4 1 3 27 671,38 96,88 5 – Prihodki od upravnega poslovanja institucije 0,00 1 3 31 528,94 3,12 9 – Razni prihodki 0,00 0,00 0,00 Skupaj 4 4 7 94 000,00 4 2 6 59 200,32 100,00 % 100,00 % 95,23 %

Iz tega je razvidno, da prihodki/terjatve iz naslova 4 (v glavnem odtegljaji od osebnih prejemkov članov in zaposlenih iz naslova davkov in socialnih prispevkov) predstavljajo zelo velik odstotek vseh prihodkov (96,88 %); prihodki iz naslova 5 (v glavnem plačilo najemnin, ki sta jih za del stavb T/T bis plačala Računsko sodišče in Prevajalski center, izplačilo zavarovalnih premij, izkupiček od prodaje elektrike, proizvedene s fotonapetostnimi moduli, povračila iz naslova telekomunikacij) predstavljajo le 3,12 % skupne vsote.

V prilogah I in II so navedeni dodatni statistični podatki glede vseh tokov prihodkov (prihodki – prenesene terjatve, prihodki – ugotovljene terjatve, prihodki – izterjane terjatve).

Glede prihodkov od terjatev, prenesenih iz prejšnjega proračunskega leta, je iz razpredelnice 2 spodaj razvidno, da prihodki iz naslova 4 pomenijo največji del vseh prihodkov od prenesenih terjatev, izterjanih v letu 2013 (75,82 %).

Razpredelnica 2

Prihodki od prenesenih terjatev

(v EUR) Naslov Prenosi iz 2012 v 2013 Prihodki od prenesenih terjatev % od skupnega 4 – Prihodki od zaposlenih v institucijah in drugih organih Skupnosti 1 56 156,49 99 912,52 75,82 5 – Prihodki od upravnega poslovanja institucije 37 209,20 31 862,49 24,18 9 – Razni prihodki 0,00 0,00 0,00 Skupaj 1 93 365,69 1 31 775,01 100,00 % 100,00 % 68,15 %

2.2 Izdatki

2.2.1 Sredstva proračunskega leta

Sredstva za izdatke v proračunu Sodišča Evropske unije za proračunsko leto 2013 so znašala 35 4 8 80 000 EUR, vključno s 5 2 03 500 EUR, namenjenimi stroškom širitve s Hrvaško v drugem polletju.

Kot je razvidno iz razpredelnice 3 spodaj, je bil proračun v proračunskem letu 2013 izvršen v višini 34 1 8 71 972 EUR, pri čemer je bila stopnja izkoriščenosti končnih odobrenih sredstev 96,3 %, kar je manj od zelo visoke stopnje izkoriščenosti v letu 2012 (98,6 %).

Treba je opozoriti, da je to zmanjšanje izkoriščenosti sredstev v letu 2013 v zelo veliki meri posledica razlike med prilagoditvijo osebnih prejemkov, za katero se je na koncu odločil Svet (od povišanja za 0,1 % s 1. julijem 2010 ni več sprejel nobenega povišanja), in predpostavkami, na katerih je, na podlagi predloga Komisije, temeljil proračun za leto 2013. Če ne upoštevamo proračunskih sredstev, ki so bila sprva potrebna, na koncu pa ne, se stopnja izkoriščenosti v proračunskem letu 2013 zviša na 98 %, kar je stopnja, ki je bolj enakovredna stopnji iz prejšnjih let.

Treba je tudi ugotoviti, da so, enako kot v prejšnjih letih, skoraj tri četrtine proračuna, ki ga izvede Sodišče Evropske unije, namenjene izdatkom za člane in osebje (izdatki iz naslova 1).

Razpredelnica 3

Izkoriščenost sredstev v proračunskem letu

(v EUR) Naslov Sredstva za proračunsko leto 2013 Obveznosti za proračunsko leto 2013 % od skupnega 1 – Zaposleni v instituciji 26 7 1 20 500,00 25 4 8 41 481,43 74,54 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki za delovanje 8 7 7 14 500,00 8 7 0 04 380,68 25,45 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih opravlja institucija 45 000,00 26 110,00 0,01 10 – Drugi izdatki 0,00 0,00 0,00 Skupaj 35 4 8 80 000,00 34 1 8 71 972,11 100,00 % 100,00 % 96,33 %

V prilogah III in IV so navedeni natančni dodatni številčni podatki o uporabi sredstev za proračunsko leto 2013 (primerjava z letom 2012 in podrobnosti izvrševanja po proračunskih vrsticah).

2.2.2 Prenesena sredstva

Iz razpredelnice 4 je razvidno, da so bila sredstva, ki so bila prenesena iz proračunskega leta 2012 v leto 2013 v skupnem znesku 1 7 9 81 568 EUR, v zelo veliki meri izkoriščena kot že v letu 2012 (84 % v letu 2013 v primerjavi z 87 % v letu 2012).

Razpredelnica 4

Izkoriščenost prenesenih sredstev

(v EUR) Naslov Prenesena sredstva iz 2012 v 2013 Plačila v breme prenesenih sredstev Razveljavljena sredstva 1 – Zaposleni v instituciji 4 4 10 724,57 2 8 41 337,43 1 5 69 387,14 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki za delovanje 1 3 5 64 024,85 1 2 2 73 535,55 1 2 90 489,30 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih opravlja institucija 6 818,74 734,10 6 084,64 10 – Drugi izdatki 0,00 0,00 0,00 Skupaj 1 7 9 81 568,16 1 5 1 15 607,08 2 8 65 961,08 % 100,00 % 84,06 % 15,94 %

V Prilogi IV so navedeni natančni dodatni številčni podatki o izkoriščenosti sredstev, ki so bila prenesena iz proračunskega leta 2012 v proračunsko leto 2013.

2.2.3 Sredstva za namenske prihodke

V skladu s členom 21 finančne uredbe so nekateri prihodki lahko namenjeni financiranju posebnih postavk odhodkov. Ti namenski prihodki so torej dodatna sredstva, ki jih lahko uporabi institucija.

V razpredelnici 5 spodaj so podrobno po poglavjih navedeni zneski namenskih prihodkov, prenesenih iz enega proračunskega leta v drugo, ter namenski prihodki, ki so bili ugotovljeni in izterjani med proračunskim letom.

Razpredelnica 5

Izkoriščenost namenskih prihodkov

(v EUR) Naslov Prenos namenskih prihodkov iz 2012 v 2013 Namenski prihodki 2013 Plačila 2013 Prenos namenskih prihodkov (2) iz 2013 v 2014 1 – Zaposleni v instituciji 1 11 388,15 1 95 324,61 1 21 777,51 1 81 030,42 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki za delovanje 8 76 861,98 8 08 631,65 1 1 47 164,48 4 05 922,11 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih opravlja institucija 4 635,89 9 523,40 1 265,90 9 523,40 10 – Drugi izdatki 0,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj 9 92 886,02 1 0 13 479,66 1 2 70 207,89 5 96 475,93

Kot je prikazano v razpredelnici 5, so sredstva namenskih prihodkov, ugotovljenih med proračunskim letom 2013, znašala 1 0 13 479 EUR, od katerih se 78 % tega zneska nanaša na:

— povračila stroškov glede stavb, zlasti za površine, ki so bile dane na razpolago drugim institucijam (4 64 518 EUR),

— prihodki od prodaje električne energije, proizvedene s fotonapetostnimi moduli (1 22 768 EUR),

— prihodki iz naslova zavarovalnih premij (1 37 092 EUR),

— povračila stroškov za telefonske ali poštne storitve (70 546 EUR).

V Prilogi V so navedeni dodatni podrobni številčni podatki o izkoriščenosti namenskih prihodkov.

2.2.4 Prerazporeditve sredstev

Sodišče Evropske unije je med proračunskim letom 2013 izvedlo 23 prerazporeditev na podlagi členov 25 in 27 finančne uredbe, kar znaša skupno 5 6 85 128 EUR, to je 1,6 % končnih sredstev (razpredelnica 6). Vpliv prerazporeditev na ravni proračunskih postavk je razviden iz Priloge IV.

V skladu z določbami člena 25(1) in (2) finančne uredbe je bil proračunski organ obveščen glede 6 prerazporeditev sredstev. Te prerazporeditve so skupaj znašale 9 72 000 EUR. Od tega je bilo 4 50 000 EUR (približno 50 % skupnega zneska) uporabljeno za okrepitev sredstev na vrstici 2 0 0 7 „Opremljanje prostorov“, da bi se zaključila nekatera nepredvidena nujna dela, v okviru del za dokončanje prenove stavb Prizidki.

Razpredelnica 6

Prerazporeditve sredstev

(v EUR) Vrsta prerazporeditve Število prerazporeditevv letu 2013 Skupno število prerazporeditev Iz naslova na naslov 3 1 89 000,00 Iz poglavja na poglavje 2 2 88 000,00 Iz člena na člen 1 4 95 000,00 Iz postavke na postavk 17 4 7 13 128,00 Skupaj 23 5 6 85 128,00

3. IZVRŠEVANJE PRORAČUNA ZA LETO 2013 PO POGLAVJIH

3.1 Naslov 1 – Zaposleni v instituciji

Kot je razvidno iz razpredelnice 7 spodaj, dokončno dodeljena proračunska sredstva v okviru naslova 1 za proračunsko leto 2013 znašajo 26 7 1 20 500 EUR, vključno s 4 4 50 000 EUR za širitev s Hrvaško. Zaradi tega je prišlo do povišanja vseh sredstev za 6,14 % v primerjavi z letom 2012, pri čemer sredstva iz naslova 1 pomenijo 75,3 % celotnega proračuna Sodišča Evropske unije. Od teh sredstev je bilo izkoriščenih 25 4 8 41 481 EUR, kar je nižja stopnja izkoriščenosti v primerjavi z letom 2012 (95,4 % v letu 2013 in 98,6 % v letu 2012).

Opozoriti je treba, da je to zmanjšanje izkoriščenosti sredstev v letu 2013 v zelo veliki meri posledica razlike med prilagoditvijo osebnih prejemkov, za katero se je na koncu odločil Svet (od povišanja za 0,1 % s 1. julijem 2010 ni več sprejel nobenega povišanja), in predpostavkami, na katerih je na podlagi predloga Komisije temeljil proračun za leto 2013. Če ne upoštevamo proračunskih sredstev, ki so bila sprva potrebna, na koncu pa ne, se stopnja izkoriščenosti v proračunskem letu 2013 zviša na 97,5 %, kar je stopnja, ki je bolj enakovredna stopnji iz prejšnjih let.

Razpredelnica 7

Izkoriščenost sredstev za proračunsko leto

(v EUR) Naslov 1 Sredstva za proračunsko leto 2013 Obveznosti za proračunsko leto 2013 % izkoriščenosti 1 0 – Člani institucije 3 3 3 57 000,00 3 2 1 79 432,31 96,47 1 2 – Uradniki in začasni uslužbenci 20 8 3 99 500,00 20 0 9 65 738,47 96,43 1 4 – Drugo osebje in zunanje storitve 1 9 5 27 500,00 1 6 2 38 217,27 83,16 1 6 – Drugi izdatki za osebje, povezano z institucijo 5 8 36 500,00 5 4 58 093,38 93,52 Skupaj 26 7 1 20 500,00 25 4 8 41 481,43 95,40

3.1.1 Poglavje 1 0 – Člani institucije

Končna sredstva tega poglavja v znesku 3 3 3 57 000 EUR, vključno s 4 48 000 EUR za širitev s Hrvaško, so bila izkoriščena v obsegu 3 2 1 79 432 EUR, kar je stopnja izkoriščenosti 96,47 % (v primerjavi s 97,35 % v letu 2012).

Del nihanj pri izkoriščenosti sredstev iz tega poglavja je povezan z osebnimi prejemki članov in razlik med stopnjo prilagoditve osebnih prejemkov, ki jo je na koncu določil Svet (+ 0 % 1. januarja 2013, ker Svet ni odločil o predlogu Komisije, in + 0 % 1. julija 2013 na podlagi odločitve, da se prilagoditvi osebnih prejemkov konec leta 2013 in konec leta 2014 zamrzneta), in predpostavk, na podlagi katerih je bil pripravljen proračun (+ 1,6 % s 1. januarjem 2013 in + 1,7 % od 1. julija 2013).

Drugi del nihanj pri izkoriščenosti sredstev je povezan s triletno zamenjavo članov treh sodišč in z drugimi nepredvidenimi razlogi (odstopi in smrti), iz katerih nastanejo nekateri posebni izdatki na podlagi kadrovskih predpisov (pravice povezane z nastopom, premestitvijo ali prenehanjem funkcije, začasna nadomestila, pokojnine itd.). Te razlike so neizogibne, saj postopek priprave proračuna zahteva, da se ocena števila zamenjav članov in nepredvidenih sprememb poda zelo zgodaj (skoraj leto in pol pred dnevom ponovne izvolitve) ob upoštevanju načela previdnosti, dejanske ponovne izvolitve pa so nato posledica odločitev držav članic in posameznih članov sodišč.

Vendar je treba opozoriti, da so v proračunskem letu 2013 ti nujno naključni dejavniki povzročali manjše nihanje sredstev. Predvidevanja iz začetka leta 2012 v zvezi z zamenjavami na Splošnem sodišču v letu 2013 so se namreč oktobra 2013 skoraj popolnoma potrdila (4 mandati niso bili podaljšani, sprva pa se je predvidevalo, da bo takih mandatov 5).

Nazadnje, kar zadeva prerazporeditve sredstev, je Svet na koncu zavrnil uporabo presežka proračunskih sredstev, ugotovljenega v poglavju 1 0, za okrepitev sredstev iz poglavja 2 0 na koncu leta, čeprav Parlament temu ni nasprotoval. Pričakovanega prihranka zaradi zmanjšanja finančnih obremenitev, do katerega bi prišlo zaradi te prerazporeditve (namenjene predplačilu 1 milijona EUR za nekatere večje nepremičninske projekte), zato ne bo.

3.1.2 Poglavje 1 2 – Uradniki in začasni uslužbenci

Končna sredstva v tem poglavju v znesku 20 8 3 99 500 EUR, vključno s 3 4 08 500 EUR za širitev s Hrvaško, so bila izkoriščena v obsegu 20 0 9 65 738,47 EUR, torej s stopnjo izkoriščenosti, ki je manjša kot v letu 2012 (96,43 % v letu 2013 v primerjavi z 99,38 % v letu 2012).

Poglavju 1 2 je namenjenih največ sredstev iz proračuna Sodišča Evropske unije (skoraj 59 % celotnega proračuna). Presežek, ki je bil ugotovljen na koncu leta, je torej relativno nizek, če upoštevamo celotni znesek teh sredstev in težave pri proračunskem predvidevanju, ki se opravi za 12 mesecev vnaprej z uporabo številnih parametrov predvidevanj, ki so le ocene (stopnja povišanja osebnih prejemkov, stopnja inflacije, hitrost zaposlovanja ali kroženja, stopnja pavšalnega odbitka itd.). Na primer, kot je že navedeno v točki 3.1.1 zgoraj, nezanemarljiv del nihanj pri izkoriščenosti sredstev nastane zaradi razlik med stopnjo prilagoditve osebnih prejemkov, ki jo je na koncu določil Svet (od povišanja za + 0,1 %, ki je bilo odobreno 1. julija 2010, Svet ni sprejel nobenega povišanja), in predpostavk, na podlagi katerih je bil v skladu s predlogom Komisije pripravljen proračun za leto 2013.

Treba je poudariti, da je ugotovljeni presežek tesno povezan z različnimi parametri zgoraj navedenih predvidevanj, in ne z zmanjšanjem zasedenosti delovnih mest, ki na Sodišču ostaja zelo visoka. Odstotek nezasedenih delovnih mest je namreč v povprečju okoli 2 % (3), kar odraža običajno kroženje osebja. Ti dobri rezultati so posledica tega, da so vse službe Sodišča vodile zelo aktivno politiko zaposlovanja, kar je omogočilo, da se je kljub omejitvam, povezanim z običajnim in neobhodnim kroženjem zaposlenih, in zelo velikim težavam pri zaposlovanju v Luksemburgu zaradi visokih življenjskih stroškov število prostih delovnih mest znižalo na najnižjo mogočo raven. Nizek odstotek nezasedenih delovnih mest je prav tako zelo dober pokazatelj velike delovne obremenitve služb Sodišča Evropske unije ob upoštevanju razvoja sodne dejavnosti v zadnjih letih.

Na splošno Sodišče Evropske unije z uporabo analize razhajanj, ugotovljenih pri sredstvih poglavja 1 2, izpopolnjuje svojo metodologijo na področju napovedi za osebne prejemke, s čimer si prizadeva, da bi v največji možni meri izboljšalo svoje delovanje na področju izvrševanja sredstev.

Nazadnje, kot pri poglavju 1 0, je Svet na koncu zavrnil uporabo presežka proračunskih sredstev, ugotovljenega v tem poglavju 1 2, za okrepitev sredstev iz poglavja 2 0 na koncu leta, čeprav Parlament temu ni nasprotoval. Pričakovanega prihranka zaradi zmanjšanja finančnih obremenitev, do katerega bi prišlo zaradi te prerazporeditve (namenjene predplačilu 7,2 milijona EUR za nekatere večje nepremičninske projekte), zato ne bo.

3.1.3 Poglavje 1 4 – Drugo osebje in zunanje storitve

Na splošno so bila končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 1 9 5 27 500 EUR, vključno s 4 69 000 EUR za širitev s Hrvaško, izkoriščena v obsegu 1 6 2 38 217,27 EUR, kar je manjša stopnja izkoriščenosti kot leta 2012 (83,2 % v letu 2013 v primerjavi z 92,1 % v letu 2012).

Končna sredstva v okviru poglavja 1 4 so v glavnem zbrana na dveh proračunskih postavkah. Skoraj 30 % vseh sredstev iz tega poglavja predstavljajo sredstva iz postavke 1 4 0 0 „Drugi uslužbenci“ (v zvezi s katerimi je stopnja izkoriščenosti v letu 2013 skoraj 99,8 %, v primerjavi z 98,5 % v letu 2012), skoraj 66 % vseh sredstev iz tega poglavja pa so sredstva na postavki 1 4 0 6 „Zunanje jezikovne storitve“ (pri kateri se je stopnja izkoriščenosti zmanjšala na 74,9 %, v primerjavi z 89,2 % v letu 2012), ki je namenjena kritju stroškov zunanjih tolmačev in prevajalcev.

Na splošno je treba spomniti, da se s politiko prednostne uporabe notranjih virov v največji možni meri omejujejo potrebe po zunanjih prevajalcih, ki so sicer spremenljivka, ki se neizogibno prilagaja naraščanju števila obravnav in strani za prevod, ki je posledica stalnega naraščanja sodne dejavnosti.

Na področju tolmačenja je ostal neizkoriščen 1 milijon EUR (stopnja izkoriščenosti sredstev 66,1 % v letu 2013, v primerjavi s 100 % v letu 2012). To je posledica dejstva, da so postopkovni in organizacijski ukrepi sodišč v zvezi z obravnavami omogočili zmanjšanje števila obravnav in uporabo zunanjih tolmačev.

Pri prevodih je uporaba različnih postopkovnih ukrepov, ki jih je Sodišče uvedlo v prejšnjih proračunskih obdobjih in so bili zaradi pritiska naraščanja strani za prevod okrepljeni zlasti v drugem polletju leta 2011 (skoraj + 40 % od 2007 do 2011), nazadnje povzročilo občutno zmanjšanje števila strani za prevod v letu 2012, v primerjavi s skupnim številom strani za prevod v letu 2011 (– 8,8 %). Vendar pa je zaradi močnega povečanja sodne dejavnosti v letu 2013 število strani za prevod ponovno naraslo (+ 1,3 %, brez Hrvaške, v primerjavi z letom 2012).

V tem okviru je treba spomniti, da je bila proračunska napoved za leto 2013 na začetku leta 2012 napravljena previdno, saj je bilo težko oceniti dejanski učinek ukrepov, ki so bili v drugem polletju leta 2011 uvedeni z namenom zmanjšanja števila strani za prevod. Tako je treba ugotoviti, da je bila stopnja izkoriščenosti sredstev v letu 2013 (77,6 %) manjša kot v letu 2012 (84,6 %).

V zvezi s prerazporeditvami sredstev, kot pri poglavjih 1 0 in 1 2, je Svet na koncu zavrnil uporabo presežka proračunskih sredstev, ugotovljenega v tem poglavju 1 4, za okrepitev sredstev iz poglavja 2 0 na koncu leta, čeprav Parlament temu ni nasprotoval. Pričakovanega prihranka zaradi zmanjšanja finančnih obremenitev, do katerega bi prišlo zaradi te prerazporeditve (namenjene predplačilu 2,7 milijona EUR za nekatere večje nepremičninske projekte), zato ne bo.

3.1.4 Poglavje 1 6 – Drugi izdatki za osebje, povezano z institucijo

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 5 8 36 500 EUR, vključno s 1 24 500 EUR za širitev s Hrvaško, so bila izkoriščena v obsegu 5 4 58 093 EUR, kar pomeni, da je stopnja izkoriščenosti 93,5 % (v primerjavi s 96,5 % v letu 2012).

Dve postavki v tem poglavju pomenita skoraj 77 % končnih sredstev. Gre za postavko 1 6 1 2 „Nadaljnje poklicno usposabljanje“, katere stopnja izkoriščenosti je 95,3 % (v primerjavi s skoraj 98,6 % v letu 2012), in postavko 1 6 5 4 „Center za predšolske otroke in drugi vrtci“, katere stopnja izkoriščenosti je 97,5 % v letu 2013 (v primerjavi s 100 % v letu 2012).

3.2 Naslov 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki za delovanje

Kot je razvidno iz razpredelnice 8 spodaj, dokončno dodeljena proračunska sredstva v okviru naslova 2 za proračunsko leto 2013 znašajo 8 7 7 14 500 EUR (vključno s 7 53 500 EUR za širitev s Hrvaško). To je skoraj 25 % celotnega proračuna Sodišča Evropske unije. Ta sredstva so bila izkoriščena v obsegu 8 7 0 04 380 EUR, kar pomeni zelo visoko stopnjo izkoriščenosti 99,2 %, ki presega stopnjo izkoriščenosti iz leta 2012 (98,8 %).

Razpredelnica 8

Izkoriščenost sredstev za proračunsko leto

(v EUR) Naslov 2 Sredstva za proračunsko leto 2013 Obveznosti za proračunsko leto 2013 % izkoriščenosti 2 0 – Nepremičnine in s tem povezani stroški 6 2 2 65 000,00 6 1 8 86 134,57 99,39 2 1 – Izdatki za informatiko, oprema in pohištvo: nakup, najem in vzdrževanje 1 9 0 79 500,00 1 8 9 55 545,09 99,35 2 3 – Tekoči izdatki za delovanje uprave 2 6 75 000,00 2 5 99 421,16 97,17 2 5 – Srečanja in konference 6 96 500,00 5 71 052,78 81,99 2 7 – Izdatki za informiranje: nakup, arhiviranje, produkcija in razširjanje 2 9 98 500,00 2 9 92 227,08 99,79 Skupaj 8 7 7 14 500,00 8 7 0 04 380,68 99,19

3.2.1 Poglavje 2 0 – Nepremičnine in s tem povezani stroški

Končna sredstva v tem poglavju v znesku 6 2 2 65 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 6 1 8 86 134 EUR, to je 99,39 % (v primerjavi z 99,18 % v letu 2012).

Ta sredstva so namenjena financiranju izdatkov za najem, pridobitev in delovanje različnih stavb, ki jih zaseda Sodišče Evropske unije.

Na splošno ima nepremičninska politika institucije dva glavna cilja:

— prvič, Sodišče Evropske unije namerava vse svoje službe združiti na enem kraju, da bi tako optimiziralo svoje delovanje,

— drugič, Sodišče Evropske unije si, potem ko je imelo na začetku politiko najema, od dokončne določitve sedeža v Luxembourgu (na Evropskem svetu v Edinburgu leta 1992) enako kot ostale institucije prizadeva, da bi postalo lastnik stavb, ki jih zaseda, v skladu s priporočili posebnega poročila Računskega sodišča (št. 2/2007 (4)), v katerem so poudarjeni proračunski prihranki, ki izhajajo iz te usmeritve.

Proračunskemu organu se vsako leto posredujejo podrobnejše informacije o nepremičninski politiki institucije in stanju, v katerem se nahajajo tekoči projekti, v posebnem poročilu, ki se mu pošlje v drugem četrtletju.

Končna sredstva iz členov 2 0 0 „Nepremičnine“ in 2 0 2 „Izdatki za stavbe“ pomenijo 75 % (4 6 5 72 000 EUR) oziroma 25 % (1 5 6 93 000 EUR) vseh sredstev tega poglavja.

S sredstvi iz člena 2 0 0 „Nepremičnine“ se v glavnem financirajo izdatki za najemnine in za najem-nakup.

Izdatki iz postavke 2 0 0 0 „Najemnine“ so znašali skoraj 14,1 milijona EUR (stopnja izkoriščenosti 100 %) in ustrezajo najemu treh stavb (Allegro, Geos, stavba T). Kot je bilo predvideno, sta bili stavbi Allegro in Geos opuščeni konec leta 2013, ko je bila končana prenova (5) stavb Erasmus, Thomas More in Prizidek C. Po drugi strani bo treba stavbo T obdržati do dokončanja projekta 5. razširitve stavb Sodišča Evropske unije (predstavljeni projekt sta obe veji proračunskega organa odobrili julija 2011) do leta 2019.

Izdatki iz postavke 2 0 0 1 „Najem-nakup“ znašajo 28,5 milijona EUR (stopnja izkoriščenosti 100 %) in ustrezajo predvsem dajatvam, ki so dolgovane na podlagi dveh pogodb z luksemburškimi organi za zgraditev in odkup različnih stavb na glavnem območju Sodišča Evropske unije (razširjena in prenovljena Palača, ki je bila dana v uporabo leta 2008, in prenovljene stavbe Prizidki).

Izdatki iz člena 2 0 2 „Izdatki za stavbe“ so se povzpeli na 1 5 3 77 040 EUR (stopnja izkoriščenosti 98 % v primerjavi z 96 % v letu 2012) in skoraj v celoti ustrezajo izdatkom za čiščenje/vzdrževanje, porabo energije in varnost/nadzor, ki so potrebni za dobro delovanje nepremičnin Sodišča.

3.2.2 Poglavje 2 1 – Izdatki za informatiko, oprema in pohištvo

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 1 9 0 79 500 EUR so bila izkoriščena v obsegu 1 8 9 55 545 EUR, kar pomeni zelo visoko stopnjo izkoriščenosti 99,4 %, ki je nekoliko višja kot leta 2012 (98,7 %).

Sredstva iz poglavja 2 1 so v glavnem (86 %) namenjena kritju izdatkov, povezanih z informatiko, ostanek je bil namenjen za pohištvo, material in tehnične instalacije ter vozila.

V zvezi s členom 2 1 0 „Oprema, stroški delovanja v zvezi z informatiko in telekomunikacijami“ je treba poudariti, da so ti izdatki bistveni za dobro delovanje vseh dejavnosti Sodišča Evropske unije, zlasti sodne dejavnosti, vendar tudi jezikovnih in upravnih dejavnosti.

Vzporedno z nekaterimi pomembnimi izboljšavami pri dematerializaciji pretoka dokumentov (redne izboljšave aplikacije e-Curia in prehod na elektronsko Zbirko odločb), so se nadaljevale druge nadgradnje ali izboljšave več notranjih aplikacij, da bi se tako okrepili učinkovitost in storilnost služb, ki sodelujejo v sodnem procesu.

Poleg tega so bili v letu 2013 potrebni nekatere dodatne investicije, razvoj in nabava opreme, zlasti v okviru dematerializacije pretoka dokumentov in širitve izkoriščanja novih medinstitucionalnih orodij na področju prevajanja. Za kritje teh potreb je bilo treba v letu 2013 izvesti nekaj prerazporeditev v skupni višini 2 55 000 EUR. Do zvišanja sredstev za strateške potrebe v primerjavi z letom 2012 (+ 3 15 000 EUR) je prišlo zaradi investicij v informacijsko infrastrukturo, ki so bile izvedene v zadnji fazi nepremičninskega projekta prenove stavb Prizidki (namestitev telefonskega in informacijskega omrežja in dokončanje multimedijskih instalacij).

Pri drugih proračunskih postavkah iz poglavja 2 1 so bili izdatki za tehnično opremo in instalacije v letu 2013 manjši kot v letu 2012, stopnja izkoriščenosti sredstev pa je bila 93 %, v primerjavi s 75,1 % v letu 2012. Pri pohištvu so bili izdatki v letih 2012 in 2013 podobni, prav tako stopnja izkoriščenosti sredstev. Vendar pa, medtem ko je bil del izdatkov iz leta 2012 namenjen nakupu pohištva za nove stavbe Prizidki, so izdatki v letu 2013 namenjeni posebej investiciji v pohištvo, ki je potrebno zaradi širitve s Hrvaško (2 03 000 EUR). Nazadnje, v zvezi z vozili so bila sredstva dodeljena v letih 2012 in 2013 prav tako podobna, vendar pa je stopnja izkoriščenosti teh sredstev višja (96,8 % v letu 2013 v primerjavi z 92,9 % v letu 2012).

3.2.3 Poglavje 2 3 – Tekoči izdatki za delovanje uprave

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 2 6 75 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 2 5 99 421 EUR, ker je 97,2 % (v primerjavi s 93,4 % v letu 2012).

Kot kaže razpredelnica iz Priloge III, so se celotna sredstva, ki so bila leta 2013 izkoriščena v okviru tega poglavja, v primerjavi z letom 2012 povečala za skoraj 52 %. V zvezi s tem je treba ugotoviti to:

— izdatki iz člena 2 3 0 „Pisarniške in druge potrebščine“ so v letu 2013 znašali 5 22 507 EUR (stopnja izkoriščenosti 100 %, v primerjavi z 99 % v letu 2012). Bistveno znižanje sredstev, ki je bilo ugotovljeno v letu 2013, v primerjavi z letom 2012 (– 26 %), je nastalo zaradi nadaljevanja politike elektronske izmenjave podatkov v okviru institucije (in posledičnega zmanjšanja uporabe papirnatih dokumentov),

— izdatki iz člena 2 3 6 „Poštnine in stroški dostave“ so znašali 3 60 000 EUR (stopnja izkoriščenosti 91,1 % v letu 2013 v primerjavi s 100 % v letu 2012). Opazno zmanjšanje sredstev, dodeljenih v letu 2013 (– 37,8 % v primerjavi z letom 2012), je nastalo zaradi uvedbe sistema e-Curia (ki je zmanjšal potrebo po pošiljanju priporočene pošte v okviru vodenja zadev, ki jih obravnava Sodišče Evropske unije) in zaradi začetka veljave nove medinstitucionalne pogodbe, ki je bistveno ugodnejša zaradi liberalizacije poštnih storitev v Luksemburgu.

Po drugi strani je bila stopnja izkoriščenosti sredstev iz člena 2 3 8 „Drugi izdatki za upravno delovanje“, na katerem je bilo v letu 2013 1 7 17 000 EUR (v primerjavi s 4 44 000 EUR v letu 2012), dosegla 98,1 %, v primerjavi s 79,3 % v letu 2012. Opozoriti je treba, da so sredstva v letu 2013 vključevala 1,3 milijona EUR, namenjenih izdatkom selitve osebja v prenovljene stavbe Prizidki, pri čemer se je ta selitev, kot je bilo predvideno, opravila v drugem polletju 2013.

Nazadnje, treba je omeniti, da člen 2 3 8 med drugim vključuje sredstva, namenjena spodbujanju politike mobilnosti osebja Sodišča Evropske unije, ki je prijaznejša do okolja, tako glede prihoda v službo kot glede z delom povezanega gibanja med različnimi stavbami institucije. Ta sredstva so bila namenjena za izvajanje medinstitucionalnega sporazuma z mestom Luxembourg o uporabi mestnih avtobusov v višini 99 000 EUR v letu 2013.

3.2.4 Poglavje 2 5 – Srečanja in konference

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 6 96 500 EUR so bila izkoriščena v obsegu 5 71 052 EUR.

V letu 2013 so bila sredstva nekoliko manjša kot v letu 2012 (– 1,9 %), povečana pa je bila stopnja izkoriščenosti sredstev (82 % v letu 2013 v primerjavi z 71,5 % v letu 2012). Poudariti je treba večjo nepredvidljivost izdatkov iz tega poglavja, ki so v velikem delu namenjeni protokolarnim dejavnostim in uradnim obiskom Sodišča Evropske unije, seminarjem ter študijskim in informativnim obiskom.

Protokolarno dejavnost je zaznamovalo več slavnostnih sej, med njimi zlasti sej za člane Komisije in Računskega sodišča, ki so nastopili funkcijo v letu 2013, in za nove hrvaške člane Sodišča in Splošnega sodišča, za novega generalnega pravobranilca in za člane Splošnega sodišča ob delni zamenjavi članov tega sodišča sredi septembra.

Poleg tega seminarji in srečanja z nacionalnimi sodniki Sodišču Evropske unije omogočajo, da sledi cilju seznanjanja nacionalnih sodnikov z delovanjem institucije, z mehanizmom predloga za sprejetje predhodne odločbe in z izvajanjem prava Evropske unije. Poleg „letnega sodniškega foruma“ (med 154 udeleženci iz različnih držav Unije so bili predstavniki najvišjih nacionalnih sodišč), je bilo organiziranih 92 dni seminarjev, na katerih se je zbralo 1 295 udeležencev.

Nazadnje, z organizacijo študijskih in informativnih obiskov, ki so namenjeni širši javnosti (600 skupin, skupaj 13 047 udeležencev), se zagotavlja boljša obveščenost o sodni instituciji in sodni praksi Evropske unije.

3.2.5 Poglavje 2 7 – Izdatki za informiranje: nakup, arhiviranje, produkcija in razširjanje

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 2 9 98 500 EUR, so se v primerjavi z letom 2012 zmanjšala za 30 %. Ta sredstva so bila v letu 2013 izkoriščena v višini 2 9 92 227 EUR, kar je 99,8 %, v primerjavi z 98,7 % v letu 2012.

Sredstva iz tega poglavja so namenjena dvema vrstama izdatkov, ki so v celoti namenjeni sodni dejavnosti:

— izdatki v okviru člena 2 7 2 „Izdatki za dokumentacijo in knjižnico“ so v letu 2013 znašali 1 3 33 500 EUR (stopnja izkoriščenosti 100 % v primerjavi z 98,9 % v letu 2012). Do zvišanj proračunskih sredstev med letoma 2012 in 2013 za 55 500 EUR (+ 4,3 %) je prišlo predvsem zaradi širitve s Hrvaško. Na splošno je treba spomniti, da ti stroški pomenijo nujno potrebno naložbo za dobro delovanje treh sodišč in služb institucije,

— izdatki v okviru člena 2 7 4 „Produkcija in razširjanje“ so v letu 2013 znašali 1 6 58 727 EUR (stopnja izkoriščenosti 99,6 %) v primerjavi z 2 9 67 447 EUR v letu 2012 (stopnja izkoriščenosti 98,7 %). Ti stroški so v največjem delu namenjeni javni objavi sodb in sklepnih predlogov ter zbirk sodnih odločb sodne prakse treh sodišč. Ta dejavnost se izvaja v tesnem sodelovanju z Uradom za publikacije Evropske unije. Odločitev, da se Zbirka odločb objavlja v elektronski obliki za sodbe, ki so bile izdane od 1. januarja 2012, pojasnjuje močno znižanje izdatkov v okviru tega člena med letoma 2012 in 2013 (– 1 3 08 720 EUR, kar je – 44 %), pri čemer je treba upoštevati, da je bilo treba v letu 2012 in v manjši meri v letu 2013 še zaključiti nekatere papirnate izdaje.

V manjšem delu izdatki iz člena 2 7 4 krijejo tudi stroške izdaje Letnega poročila Sodišča Evropske unije in medijski material (brošure, zgibanke in drug multimedijski material), namenjen različnim vrstam obiskovalcev. Sredstva na tem členu so se v letu 2013 zmanjšala za – 12 % v primerjavi s sredstvi v letu 2012, pri čemer je bila stopnja izkoriščenosti sredstev v letu 2013 97,1 % (v primerjavi s 84,9 % v letu 2012).

3.3 Naslov 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih opravlja institucija

Poglavje 3 7 – Posebni izdatki nekaterih institucij in organov

Končna sredstva v okviru naslova 3 vključujejo zgolj sredstva poglavja 3 7 za postavko 3 7 1 0 „Sodni stroški“. Za proračunsko leto 2013 so ta sredstva znašala 45 000 EUR in so bila izkoriščena v obsegu 26 110 EUR, kar pomeni stopnjo izkoriščenosti 58 % (75,8 % v letu 2012).

Gre za izdatke institucije v okviru brezplačne pravne pomoči, s katerimi se krijejo honorarji odvetnikov in drugi stroški. Težko jih je napovedati, kar pojasnjuje, zakaj se raven izkoriščenosti proračunskih sredstev iz leta v leto zelo spreminja.

(1) UL L 298, 26.10.2012, str. 1.

(2) Prenos notranjih namenskih prihodkov je omejen na zgolj eno leto v skladu s členom 14(b) nove finančne uredbe. Prejšnji preneseni notranji namenski prihodki, ki 31. decembra 2013 niso bili uporabljeni v znesku 1 39 681,86 EUR, so bili razveljavljeni.

(3) Ni upoštevan vpliv zaposlitev, odobrenih zaradi širitve s Hrvaško s 1. julijem 2013, katerih stopnja zasedenosti, čeprav je bila konec leta 2013 že zelo visoka (skoraj 83 %), še ni dosegla normalne, kot je običajno na začetku vsake širitve.

(4) UL C 148, 2.7.2007, str. 1.

(5) Zaradi uskladitve z različnimi nacionalnimi standardi, ki so začeli veljati, odkar so bile zgrajene.

PRILOGA I PRIMERJAVA IZVRŠEVANJA PRORAČUNOV ZA LETI 2013 IN 2012 PO POGLAVJIH GLEDE NA PRIHODKE (v EUR) Poglavja/Členi Ugotovljene terjatve za leto 2013 Ugotovljene terjatve za leto 2012 Razlika Razl. v % Naslov 4 0 0 Prihodki od davka na plače, prejemke in nadomestila članov institucije, uradnikov in drugih uslužbencev 2 3 0 51 377,62 2 1 8 34 376,16 1 2 17 001,46 5,57 % 4 0 4 Prihodki od posebnih dajatev na prejemke članov institucije, uradnikov in drugih aktivno zaposlenih uslužbencev 32 658,09 3 2 34 667,72 - 3 2 02 009,63 - 98,99 % 4 0 Razni davki in odbitki 2 3 0 84 035,71 2 5 0 69 043,88 - 1 9 85 008,17 - 7,92 % 4 1 0 Prispevki uslužbencev za pokojninsko zavarovanje 1 6 1 55 664,42 1 8 1 23 205,39 - 1 9 67 540,97 - 10,86 % 4 1 1 Prenos ali odkup pokojninskih pravic s strani uslužbencev 2 0 87 971,25 6 7 21 098,35 - 4 6 33 127,10 - 68,93 % 4 1 Prispevki za pokojninsko zavarovanje 1 8 2 43 635,67 2 4 8 44 303,74 - 6 6 00 668,07 - 26,57 % Naslov 4 4 1 3 27 671,38 4 9 9 13 347,62 - 8 5 85 676,24 - 17,20 % 5 0 0 Prihodki od prodaje premičnin – namenski prejemki 1 25 528,05 1 22 275,75 3 252,30 2,66 % 5 0 2 Prihodki od prodaje publikacij, tiskovin in filmov – namenski prejemki 2 822,81 2 22 064,49 - 2 19 241,68 - 98,73 % 5 0 Prihodki od prodaje premičnin (prodaja blaga) in nepremičnin 1 28 350,86 3 44 340,24 - 2 15 989,38 - 62,73 % 5 2 0 Prihodki od naložb ali danih posojil, bančnih in drugih obresti na računih institucije 217,13 11 779,87 - 11 562,74 - 98,16 % 5 2 Prihodki od naložb ali danih posojil, bančnih in drugih obresti 217,13 11 779,87 - 11 562,74 - 98,16 % 5 5 0 Prihodki od opravljenih storitev in del za druge institucije ali organe – namenski prejemki 130,96 0,00 130,96 NA 5 5 Prihodki od opravljenih storitev in del 130,96 0,00 130,96 NA 5 7 0 Prihodki iz vračil neupravičeno izplačanih zneskov – namenski prejemki 2 39 866,34 1 32 432,03 1 07 434,31 81,12 % 5 7 3 Drugi prispevki in povračila v zvezi z upravnim poslovanjem institucije – namenski prejemki 6 44 626,02 5 85 755,07 58 870,95 10,05 % 5 7 Drugi prispevki in vračila v zvezi z upravnim poslovanjem institucije 8 84 492,36 7 18 187,10 1 66 305,26 23,16 % 5 8 1 Prihodki od prejetih zavarovalnin – namenski prihodki 3 18 337,63 2 669,97 3 15 667,66 11 822,89 % 5 8 Razna nadomestila 3 18 337,63 2 669,97 3 15 667,66 11 822,89 % Naslov 5 1 3 31 528,94 1 0 76 977,18 2 54 551,76 23,64 % 9 0 0 Razni prihodki 0,00 0,00 0,00 0,00 % 9 0 Razni prihodki 0,00 0,00 0,00 0,00 % Naslov 9 0,00 0,00 0,00 0,00 % Skupaj 4 2 6 59 200,32 5 0 9 90 324,80 - 8 3 31 124,48 - 16,34 %

PRILOGA II SREDSTVA 2013 – UGOTOVLJENE IN PRENESENE TERJATVE (v EUR) Postavka Naslov Začetni proračun Ugotovljene terjatve 2013 Pridobljeni prihodki Neporavnano 4 0 0 0 Prihodki od davka na plače, prejemke in nadomestila članov institucije, uradnikov in drugih uslužbencev 2 3 2 77 000,00 2 3 0 51 377,62 2 3 0 51 377,62 0,00 4 0 4 0 Prihodki od posebnih dajatev na prejemke članov institucije, uradnikov in drugih aktivno zaposlenih uslužbencev 3 3 93 000,00 32 658,09 32 658,09 0,00 Skupaj poglavje 4 0 2 6 6 70 000,00 2 3 0 84 035,71 2 3 0 84 035,71 0,00 4 1 0 0 Prispevki uslužbencev za pokojninsko zavarovanje 1 8 1 24 000,00 1 6 1 55 664,42 1 6 1 55 664,42 0,00 4 1 1 0 Prenos ali odkup pokojninskih pravic s strani uslužbencev 0,00 2 0 87 971,25 1 9 49 704,57 1 38 266,68 Skupaj poglavje 4 1 1 8 1 24 000,00 1 8 2 43 635,67 1 8 1 05 368,99 1 38 266,68 Naslov 4 4 4 7 94 000,00 4 1 3 27 671,38 4 1 1 89 404,70 1 38 266,68 5 0 0 1 Prihodki od prodaje premičnin – namenski prejemki 0,00 1 25 528,05 1 22 768,22 2 759,83 5 0 2 0 Prihodki od prodaje publikacij, tiskovin in filmov – namenski prejemki 0,00 2 822,81 2 822,81 0,00 Skupaj poglavje 5 0 0,00 1 28 350,86 1 25 591,03 2 759,83 5 2 0 0 Prihodki od naložb ali danih posojil, bančnih in drugih obresti na računih institucije 0,00 217,13 217,13 0,00 Skupaj poglavje 5 2 0,00 217,13 217,13 0,00 5 5 0 0 Prihodki od opravljenih storitev in del za druge institucije ali organe – namenski prejemki 0,00 130,96 130,96 0,00 Skupaj poglavje 5 5 0,00 130,96 130,96 0,00 5 7 0 0 Prihodki iz vračil nepravilno izplačanih zneskov – namenski prejemki 0,00 2 39 866,34 87 148,94 1 52 717,40 5 7 3 0 Drugi prispevki in povračila v zvezi z upravnim poslovanjem institucije – namenski prejemki 0,00 6 44 626,02 6 31 653,61 12 972,41 Skupaj poglavje 5 7 0,00 8 84 492,36 7 18 802,55 1 65 689,81 5 8 1 0 Prihodki od prejetih zavarovalnin – namenski prejemki 0,00 3 18 337,63 1 37 092,63 1 81 245,00 Skupaj poglavje 5 8 0,00 3 18 337,63 1 37 092,63 1 81 245,00 Naslov 5 0,00 1 3 31 528,94 9 81 834,30 3 49 694,64 9 0 0 0 Razni prihodki 0,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj poglavje 9 0 0,00 0,00 0,00 0,00 Naslov 9 0,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj 4 4 7 94 000,00 4 2 6 59 200,32 4 2 1 71 239,00 4 87 961,32

(v EUR) Postavke Naslov Prenosi iz 2012 v 2013 Spremembe, nastale v letu 2013 Skupaj prenosi iz 2012 v 2013 Prihodki od prenesenih terjatev Neporavnano 4 1 1 0 Prenos ali odkup pokojninskih pravic s strani uslužbencev 1 62 574,34 - 6 417,85 1 56 156,49 99 912,52 56 243,97 Skupaj poglavje 4 1 1 62 574,34 - 6 417,85 1 56 156,49 99 912,52 56 243,97 Naslov 4 1 62 574,34 - 6 417,85 1 56 156,49 99 912,52 56 243,97 5 0 0 1 Prihodki od prodaje premičnin – namenski prejemki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 0 2 0 Prihodki od prodaje publikacij, tiskovin in filmov – namenski prejemki 4 944,77 - 120,00 4 824,77 4 399,77 425,00 Skupaj poglavje 5 0 4 944,77 - 120,00 4 824,77 4 399,77 425,00 5 5 0 0 Prihodki od opravljenih storitev in del za druge institucije ali organe – namenski prejemki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj poglavje 5 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 7 0 0 Prihodki iz vračil nepravilno izplačanih zneskov – namenski prejemki 22 192,42 0,00 22 192,42 17 270,71 4 921,71 5 7 3 0 Drugi prispevki in povračila v zvezi z upravnim poslovanjem institucije – namenski prejemki 10 192,01 0,00 10 192,01 10 192,01 0,00 Skupaj poglavje 5 7 32 384,43 0,00 32 384,43 27 462,72 4 921,71 Naslov 5 37 329,20 - 120,00 37 209,20 31 862,49 5 346,71 Skupaj 1 99 903,54 - 6 537,85 1 93 365,69 1 31 775,01 61 590,68

PRILOGA III PRIMERJAVA IZVRŠEVANJA PRORAČUNOV ZA LETI 2013 IN 2012 PO POGLAVJIH (v EUR) Poglavja Naslov Obveznosti 2013 Obveznosti 2012 Razlika Razl. v % 1 0 Člani institucije 3 2 1 79 432,31 3 0 8 95 975,25 1 2 83 457,06 4,15 % 1 2 Uradniki in začasni uslužbenci 20 0 9 65 738,47 19 6 7 30 313,46 4 2 35 425,01 2,15 % 1 4 Drugo osebje in zunanje storitve 1 6 2 38 217,27 1 4 9 19 828,06 1 3 18 389,21 8,84 % 1 6 Drugi izdatki za osebje, povezano z institucijo 5 4 58 093,38 5 5 72 466,83 - 1 14 373,45 - 2,05 % Naslov 1 25 4 8 41 481,43 24 8 1 18 583,60 6 7 22 897,83 2,71 % 2 0 Nepremičnine in s tem povezani stroški 6 1 8 86 134,57 7 0 3 58 308,36 - 8 4 72 173,79 - 12,04 % 2 1 Informatika, oprema in pohištvo: nakup, najem in vzdrževanje 1 8 9 55 545,09 1 8 6 11 025,71 3 44 519,38 1,85 % 2 3 Tekoči izdatki za delovanje uprave 2 5 99 421,16 1 7 10 641,60 8 88 779,56 51,96 % 2 5 Srečanja in konference 5 71 052,78 5 07 756,20 63 296,58 12,47 % 2 7 Izdatki za razširjanje informacij: nakup, arhiviranje, produkcija in razširjanje 2 9 92 227,08 4 2 31 054,65 - 1 2 38 827,57 - 29,28 % Naslov 2 8 7 0 04 380,68 9 5 4 18 786,52 - 8 4 14 405,84 - 8,82 % 3 7 Posebni izdatki nekaterih institucij in organov 26 110,00 30 322,40 - 4 212,40 - 13,89 % Naslov 3 26 110,00 30 322,40 - 4 212,40 - 13,89 % Skupaj 34 1 8 71 972,11 34 3 5 67 692,52 - 1 6 95 720,41 - 0,49 %

PRILOGA IV PODROBNOSTI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA ZA LETO 2013 (SREDSTVA PRORAČUNSKEGA LETA IN SREDSTVA, PRENESENA IZ PREJŠNJEGA PRORAČUNSKEGA LETA) (v EUR) Seznam 1 (sredstva proračunskega leta) Seznam 4 (sredstva, prenesena iz prejšnjega proračunskega leta) Postavka Začetna proračunska sredstva Prenosi Sredstva proračunskega leta Obveznosti Plačila Razpoložljiva sredstva Razveljavljena sredstva Sredstva, prenesena iz prejšnjega proračunskega leta Plačila iz prenesenih sredstev Razveljavljena sredstva (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1 0 0 0 Osebni prejemki in nadomestila 2 2 8 49 000,00 - 2 91 100,00 2 2 5 57 900,00 2 2 2 29 039,70 2 2 2 29 039,70 0,00 3 28 860,30 0,00 0,00 0,00 1 0 0 2 Dodatki ob nastopu, spremembi in prenehanju funkcije 5 65 000,00 2 91 100,00 8 56 100,00 8 05 581,33 7 97 031,52 8 549,81 50 518,67 1 24 709,57 28 633,36 96 076,21 1 0 2 Začasna nadomestila 2 2 79 000,00 2 2 79 000,00 2 1 22 075,67 2 1 22 075,67 0,00 1 56 924,33 0,00 0,00 0,00 1 0 3 Pokojnine 6 6 66 000,00 6 6 66 000,00 6 3 81 515,42 6 3 81 515,42 0,00 2 84 484,58 0,00 0,00 0,00 1 0 4 Službena potovanja 2 88 000,00 2 88 000,00 2 88 000,00 62 617,84 2 25 382,16 0,00 1 64 304,46 53 746,73 1 10 557,73 1 0 6 Izobraževanja 4 35 000,00 4 35 000,00 3 53 220,19 1 94 653,72 1 58 566,47 81 779,81 74 790,45 27 418,86 47 371,59 1 0 9 Začasna sredstva 2 75 000,00 2 75 000,00 0,00 0,00 0,00 2 75 000,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 1 0 Člani institucije 3 3 3 57 000,00 0,00 3 3 3 57 000,00 3 2 1 79 432,31 3 1 7 86 933,87 3 92 498,44 1 1 77 567,69 3 63 804,48 1 09 798,95 2 54 005,53 1 2 0 0 Osebni prejemki in dodatki 20 2 8 05 000,00 6 97 000,00 20 3 5 02 000,00 19 8 1 27 515,09 19 8 1 27 515,09 0,00 5 3 74 484,91 0,00 0,00 0,00 1 2 0 2 Plačano nadurno delo 7 28 500,00 7 28 500,00 6 48 040,54 6 48 040,54 0,00 80 459,46 0,00 0,00 0,00 1 2 0 4 Upravičenja, povezana z nastopom, spremembo in prenehanjem funkcije 2 9 08 000,00 - 6 97 000,00 2 2 11 000,00 2 1 90 182,84 2 0 69 425,50 1 20 757,34 20 817,16 2 32 173,40 33 668,74 1 98 504,66 1 2 2 Nadomestila po predčasnem prenehanju funkcije 2 30 000,00 2 30 000,00 0,00 0,00 0,00 2 30 000,00 0,00 0,00 0,00 1 2 9 Začasna sredstva 1 7 28 000,00 1 7 28 000,00 0,00 0,00 0,00 1 7 28 000,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 1 2 Uradniki in začasni uslužbenci 20 8 3 99 500,00 0,00 20 8 3 99 500,00 20 0 9 65 738,47 20 0 8 44 981,13 1 20 757,34 7 4 33 761,53 2 32 173,40 33 668,74 1 98 504,66 1 4 0 0 Drugi uslužbenci 5 2 00 000,00 6 45 000,00 5 8 45 000,00 5 8 33 162,37 5 8 33 162,37 0,00 11 837,63 0,00 0,00 0,00 1 4 0 4 Izmenjava uradnikov, prakse 6 76 000,00 - 2 24 000,00 4 52 000,00 4 52 000,00 4 45 976,98 6 023,02 0,00 82 622,64 6,23 82 616,41 1 4 0 5 Druge zunanje storitve 3 09 000,00 0,00 3 09 000,00 3 09 000,00 2 51 642,84 57 357,16 0,00 1 05 482,62 44 838,39 60 644,23 1 4 0 6 Zunanje jezikovne storitve 1 3 4 54 500,00 - 5 80 000,00 1 2 8 74 500,00 9 6 44 054,90 7 8 38 022,57 1 8 06 032,33 3 2 30 445,10 2 0 35 982,75 1 5 64 540,85 4 71 441,90 1 4 9 Začasna sredstva 47 000,00 0,00 47 000,00 0,00 0,00 0,00 47 000,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 1 4 Drugo osebje in zunanje storitve 1 9 6 86 500,00 - 1 59 000,00 1 9 5 27 500,00 1 6 2 38 217,27 1 4 3 68 804,76 1 8 69 412,51 3 2 89 282,73 2 2 24 088,01 1 6 09 385,47 6 14 702,54 1 6 1 0 Razni izdatki za zaposlovanje 2 78 500,00 2 78 500,00 1 86 266,59 1 73 450,75 12 815,84 92 233,41 29 870,98 8 951,59 20 919,39 1 6 1 2 Nadaljnje poklicno usposabljanje 1 5 34 000,00 1 5 34 000,00 1 4 61 639,85 8 79 878,63 5 81 761,22 72 360,15 6 70 940,72 6 15 040,64 55 900,08 1 6 2 Službena potovanja 3 46 500,00 3 46 500,00 3 46 500,00 2 34 909,12 1 11 590,88 0,00 72 680,84 17 025,72 55 655,12 1 6 3 0 Socialno skrbstvo 43 000,00 43 000,00 0,00 0,00 0,00 43 000,00 0,00 0,00 0,00 1 6 3 2 Družabne aktivnosti zaposlenih in drugi izdatki socialne narave 2 67 500,00 2 67 500,00 2 42 534,79 2 20 621,19 21 913,60 24 965,21 9 870,94 5 450,64 4 420,30 1 6 5 0 Zdravstvena služba 1 89 000,00 1 89 000,00 1 53 445,95 92 696,50 60 749,45 35 554,05 96 398,98 47 751,17 48 647,81 1 6 5 2 Restavracije in menze 1 98 000,00 30 000,00 2 28 000,00 1 92 267,20 92 112,19 1 00 155,01 35 732,80 48 195,36 47 169,28 1 026,08 1 6 5 4 Center za predšolske otroke in drugi vrtci 2 9 50 000,00 2 9 50 000,00 2 8 75 439,00 2 2 25 661,91 6 49 777,09 74 561,00 6 62 700,86 3 47 095,23 3 15 605,63 Poglavje 1 6 Drugi izdatki za osebje, povezano z institucijo 5 8 06 500,00 30 000,00 5 8 36 500,00 5 4 58 093,38 3 9 19 330,29 1 5 38 763,09 3 78 406,62 1 5 90 658,68 1 0 88 484,27 5 02 174,41 Naslov 1 Zaposleni v instituciji 26 7 2 49 500,00 - 1 29 000,00 26 7 1 20 500,00 25 4 8 41 481,43 25 0 9 20 050,05 3 9 21 431,38 1 2 2 79 018,57 4 4 10 724,57 2 8 41 337,43 1 5 69 387,14 2 0 0 0 Najemnine 1 3 1 32 000,00 1 0 09 501,80 1 4 1 41 501,80 1 4 1 41 501,80 1 4 1 41 501,80 0,00 0,00 10 924,15 6 375,94 4 548,21 2 0 0 1 Nadomestila za najem-nakup 3 0 0 30 000,00 - 1 5 20 097,02 2 8 5 09 902,98 2 8 5 08 992,69 2 8 1 36 437,34 3 72 555,35 910,29 3 46 532,08 2 04 047,79 1 42 484,29 2 0 0 3 Nakup nepremičnin 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 0 0 5 Gradnja nepremičnin 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 0 0 7 Opremljanje prostorov 1 5 20 000,00 1 5 06 000,00 3 0 26 000,00 2 9 65 844,92 2 6 67 292,05 2 98 552,87 60 155,08 95 585,47 95 585,47 0,00 2 0 0 8 Študije in tehnična pomoč v zvezi z gradbenimi projekti 1 4 40 000,00 - 5 45 404,78 8 94 595,22 8 92 755,03 5 26 835,64 3 65 919,39 1 840,19 7 06 586,28 6 08 027,80 98 558,48 2 0 2 2 Čiščenje in vzdrževanje 7 1 53 000,00 - 2 00 000,00 6 9 53 000,00 6 7 76 041,04 5 4 74 955,77 1 3 01 085,27 1 76 958,96 9 76 733,58 9 35 021,07 41 712,51 2 0 2 4 Energetska poraba 2 8 70 000,00 - 4 80 000,00 2 3 90 000,00 2 3 03 350,57 1 8 82 044,08 4 21 306,49 86 649,43 4 65 176,23 4 03 034,21 62 142,02 2 0 2 6 Varnost in nadzor stavb 5 6 84 000,00 0,00 5 6 84 000,00 5 6 84 000,00 4 7 13 782,58 9 70 217,42 0,00 5 75 616,60 4 69 386,37 1 06 230,23 2 0 2 8 Zavarovanja 1 12 000,00 0,00 1 12 000,00 1 08 182,01 1 06 719,88 1 462,13 3 817,99 210,80 0,00 210,80 2 0 2 9 Drugi izdatki za stavbe 3 24 000,00 2 30 000,00 5 54 000,00 5 05 466,51 4 52 392,79 53 073,72 48 533,49 54 027,78 28 238,57 25 789,21 Poglavje 2 0 Nepremičnine in s tem povezani stroški 6 2 2 65 000,00 0,00 6 2 2 65 000,00 6 1 8 86 134,57 5 8 1 01 961,93 3 7 84 172,64 3 78 865,43 3 2 31 392,97 2 7 49 717,22 4 81 675,75 2 1 0 0 Nakup, delovanje, oskrbovanje in vzdrževanje opreme in programske opreme 5 3 71 000,00 - 5 000,00 5 3 66 000,00 5 3 57 562,45 3 4 45 684,57 1 9 11 877,88 8 437,55 1 5 47 281,77 1 5 44 700,04 2 581,73 2 1 0 2 Zunanje storitve za rabo, izvedbo in vzdrževanje programske opreme in sistemov 9 8 83 000,00 3 54 000,00 1 0 2 37 000,00 1 0 2 33 168,90 5 5 39 946,98 4 6 93 221,92 3 831,10 4 3 00 122,03 4 2 25 876,04 74 245,99 2 1 0 3 Telekomunikacije 8 00 000,00 8 00 000,00 7 70 692,69 5 20 506,79 2 50 185,90 29 307,31 2 57 928,63 2 38 661,42 19 267,21 2 1 2 Pohištvo 9 26 000,00 86 000,00 1 0 12 000,00 9 92 584,26 9 18 449,26 74 135,00 19 415,74 9 23 421,33 9 22 100,03 1 321,30 2 1 4 Nakup opreme in tehničnih naprav 2 44 000,00 12 000,00 2 56 000,00 2 38 202,19 1 42 904,03 95 298,16 17 797,81 1 00 364,00 56 933,29 43 430,71 2 1 6 Vozila 1 4 08 500,00 1 4 08 500,00 1 3 63 334,60 1 2 21 648,75 1 41 685,85 45 165,40 1 59 300,36 54 082,14 1 05 218,22 Poglavje 2 1 Izdatki za informatiko, oprema in pohištvo: nakup, najem in vzdrževanje 1 8 6 32 500,00 4 47 000,00 1 9 0 79 500,00 1 8 9 55 545,09 1 1 7 89 140,38 7 1 66 404,71 1 23 954,91 7 2 88 418,12 7 0 42 352,96 2 46 065,16 2 3 0 Pisarniške in druge potrebščine 7 36 000,00 - 2 13 000,00 5 23 000,00 5 22 507,12 4 45 420,32 77 086,80 492,88 97 417,45 91 667,74 5 749,71 2 3 1 Stroški finančnih storitev 20 000,00 20 000,00 15 086,25 9 939,80 5 146,45 4 913,75 5 950,79 3 093,53 2 857,26 2 3 2 Pravni stroški in odškodnine 20 000,00 20 000,00 17 343,80 0,00 17 343,80 2 656,20 8 579,00 4 845,00 3 734,00 2 3 6 Poštnine in stroški dostave 3 50 000,00 45 000,00 3 95 000,00 3 60 000,00 2 67 694,42 92 305,58 35 000,00 1 72 627,52 78 935,95 93 691,57 2 3 8 Drugi izdatki za upravno delovanje 1 7 17 000,00 1 7 17 000,00 1 6 84 483,99 1 5 29 211,78 1 55 272,21 32 516,01 1 13 450,44 95 715,93 17 734,51 Poglavje 2 3 Tekoči izdatki za delovanje uprave 2 8 43 000,00 - 1 68 000,00 2 6 75 000,00 2 5 99 421,16 2 2 52 266,32 3 47 154,84 75 578,84 3 98 025,20 2 74 258,15 1 23 767,05 2 5 2 Stroški za sprejeme in reprezentanco 1 97 000,00 1 97 000,00 1 57 865,98 1 18 527,26 39 338,72 39 134,02 30 503,20 15 691,85 14 811,35 2 5 4 Srečanja, kongresi in konference 3 26 000,00 3 26 000,00 2 65 437,23 1 06 114,53 1 59 322,70 60 562,77 1 52 922,25 84 948,48 67 973,77 2 5 6 Izdatki za razširjanje informacij in za sodelovanje na javnih prireditvah 1 73 500,00 1 73 500,00 1 47 749,57 1 04 923,81 42 825,76 25 750,43 35 118,04 16 767,30 18 350,74 257 Storitve pravne informatike 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 2 5 Srečanja in konference 6 96 500,00 0,00 6 96 500,00 5 71 052,78 3 29 565,60 2 41 487,18 1 25 447,22 2 18 543,49 1 17 407,63 1 01 135,86 2 7 0 Omejena posvetovanja, študije in raziskave 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 7 2 Izdatki za dokumentacijo, knjižnico in arhiv 1 3 33 500,00 1 3 33 500,00 1 3 33 500,00 1 0 67 843,44 2 65 656,56 0,00 2 13 430,69 1 96 563,90 16 866,79 2 7 4 0 Uradni list 6 30 000,00 52 000,00 6 82 000,00 6 82 000,00 6 82 000,00 0,00 0,00 1 33 590,41 1 31 526,22 2 064,19 2 7 4 1 Publikacije splošnega značaja 1 1 85 000,00 - 2 02 000,00 9 83 000,00 9 76 727,08 4 88 363,58 4 88 363,50 6 272,92 2 0 80 623,97 1 7 61 709,47 3 18 914,50 Poglavje 2 7 Izdatki za razširjanje informacij: nakup, arhiviranje, produkcija in razširjanje 3 1 48 500,00 - 1 50 000,00 2 9 98 500,00 2 9 92 227,08 2 2 38 207,02 7 54 020,06 6 272,92 2 4 27 645,07 2 0 89 799,59 3 37 845,48 Naslov 2 Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki delovanja 8 7 5 85 500,00 1 29 000,00 8 7 7 14 500,00 8 7 0 04 380,68 7 4 7 11 141,25 1 2 2 93 239,43 7 10 119,32 1 3 5 64 024,85 1 2 2 73 535,55 1 2 90 489,30 3 7 1 0 Sodni stroški 45 000,00 45 000,00 26 110,00 14 296,42 11 813,58 18 890,00 6 818,74 734,10 6 084,64 3 7 1 1 Arbitražni odbor iz člena 18 Pogodbe o ustanovitvi Evropske skupnosti za atomsko energijo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 3 7 Posebni izdatki nekaterih institucij in organov 45 000,00 0,00 45 000,00 26 110,00 14 296,42 11 813,58 18 890,00 6 818,74 734,10 6 084,64 Naslov 3 Izdatki za posebne naloge, ki jih izvaja institucija 45 000,00 0,00 45 000,00 26 110,00 14 296,42 11 813,58 18 890,00 6 818,74 734,10 6 084,64 10 0 Začasna sredstva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 1 Rezerva za nepredvidene izdatke 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Naslov 10 Drugi izdatki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj 35 4 8 80 000,00 0,00 35 4 8 80 000,00 34 1 8 71 972,11 32 5 6 45 487,72 1 6 2 26 484,39 1 3 0 08 027,89 1 7 9 81 568,16 1 5 1 15 607,08 2 8 65 961,08