SL Uradni list Evropske unije C 181/1

POROČILO O UPRAVLJANJU PRORAČUNA IN FINANČNEM POSLOVODENJU V PRORAČUNSKEM LETU 2012

2013/C 181/01

KAZALO

Poročilo o upravljanju proračuna in finančnem poslovodenju v proračunskem letu 2012

1. Uvod

2. Splošni pregled izvrševanja proračuna v letu 2012

3. Izvrševanje proračuna v letu 2012 po poglavjih

Priloge

Priloga I: Primerjava izvrševanja proračunov za leti 2011 in 2012 po poglavjih glede na prihodke

Priloga II: Sredstva 2012 – Ugotovljene in prenesene terjatve

Priloga III: Primerjava izvrševanja proračunov za leti 2011 in 2012 po poglavjih

Priloga IV: Podrobnosti izvrševanja proračuna za leto 2012 (sredstva proračunskega leta in sredstva, samodejno prenesena iz prejšnjega proračunskega leta)

Priloga V: Izkoriščenost namenskih prihodkov za leto 2012

Priloga VI: Proračunske prerazporeditve v letu 2012 na podlagi določb členov 22 in 24 prejšnje finančne uredbe

Poročilo o upravljanju proračuna in finančnem poslovodenju v proračunskem letu 2012

Sodišče Evropske unije

1. UVOD

To poročilo v skladu s členom 142 Uredbe (EU, Euratom) št. 966/2012 Evropskega Parlamenta in Sveta (1) z dne 25. oktobra 2012 o finančnih pravilih, ki se uporabljajo za splošni proračun Unije (finančna uredba) „med drugim poroča o obsegu izvrševanja odobrenih proračunskih sredstev in vsebuje povzetek o prerazporeditvi odobrenih proračunskih sredstev med različnimi proračunskimi postavkami“. Vsebuje tudi opis „doseganja ciljev v proračunskem letu v skladu z načelom dobrega finančnega poslovodenja“ ter „finančnega položaja in dogodkov, ki so bistveno vplivali na poslovanje med letom“.

Glede tega je v poglavju 2 tega poročila podan splošni pregled izvrševanja proračuna v letu 2012, v poglavju 3 pa natančnejša preučitev razvoja proračunskih smernic po poglavjih proračuna. Nazadnje so v prilogah podani natančni podatki v številčnih razpredelnicah, ki se prav tako nanašajo na izvrševanje proračuna v letu 2012.

Glede same sodne dejavnosti bralca napotujemo na Letno poročilo Sodišča Evropske unije za leto 2012, ki je na voljo na spletnem mestu Curia (http://curia.europa.eu) ter vsebuje podrobne podatke in statistiko o sodni dejavnosti Sodišča, Splošnega sodišča in Sodišča za uslužbence. V letu 2012 so bili sprejeti nov Poslovnik Sodišča in, po dolgem vendar produktivnem zakonodajnem postopku, spremembe statuta tega sodišča. Te reforme posodabljajo postopek pred Sodiščem in mu omogočajo nadaljnje izboljševanje storilnosti.

To nepretrgano izboljševanje iz zadnjih let se nadaljuje tudi v letu 2012. Trajanje postopkov za sprejetje predhodne odločbe je najkrajše od konca 80-tih let, Splošno sodišče pa je po izjemno uspešnem letu uspelo zmanjšati tako „zalogo“ nerešenih primerov kot čas obravnave zadev, ki se je v tem letu zmanjšal za dva meseca.

Na informacijskem področju so trije projekti, ki so bili namenjeni približevanju Sodišča Evropske unije državljanom, v letu 2012 pokazali vso svojo koristnost. Tako se je sistem e-Curia, ki je bil uveden konec leta 2011 in omogoča elektronsko vložitev in vročanje postopkovnih aktov, izkazal za uspešnega, število njegovih uporabnikov pa se je od začetka njegove uporabe močno povečalo. Novi, zmogljivejši iskalnik po sodni praksi in katalog knjižnice, dostopen preko spleta, sta prav tako zelo cenjeni orodji. Poleg tega odločitev, da se objavljanje zbirke odločb treh sodišč v papirni obliki s 1. januarjem 2012 nadomesti z objavo v elektronski obliki, ne bo le zmanjšala stroškov objave, temveč bo pravnikom omogočila tudi lažji dostop do sodne prakse.

Na nepremičninskem področju je prenova stavb Erasmus, Thomas More in prizidka C prišla v zaključno fazo, tako da bo mogoče te prenovljene stavbe začeti uporabljati po koncu sodnih počitnic 2013, zlasti pomembna je pridobitev petih novih obravnavnih dvoran. Poleg tega se nadaljuje projekt 5. razširitve stavb Sodišča Evropske unije. Ta bo okoli leta 2019 omogočil združitev vsega osebja Sodišča Evropske unije (ki je trenutno razporejeno po več najetih stavbah) na enem območju in s tem izboljšanje učinkovitosti njegovih služb.

2. SPLOŠNI PREGLED IZVRŠEVANJA PRORAČUNA V LETU 2012

2.1 Prihodki

Predvideni prihodki Sodišča Evropske unije za proračunsko leto 2012 so znašali 43 986 000 EUR.

Kot je razvidno iz razpredelnice 1 spodaj, ugotovljene terjatve za proračunsko leto 2012 znašajo 50 990 325 EUR in so za 15,92 % večje od pričakovanih.

Razpredelnica 1

Predvideni prihodki in ugotovljene terjatve

(v EUR) Naslov Predvideni prihodki 2012 Ugotovljene terjatve 2012 % skupnega 4 – Prihodki od zaposlenih v institucijah in drugih organih Skupnosti 43 986 000,00 49 913 347,62 97,89 5 – Prihodki od upravnega poslovanja institucije 0,00 1 076 977,18 2,11 9 – Razni prihodki 0,00 0,00 0,00 Skupaj 43 986 000,00 50 990 324,80 100,00 % 100,00 % 115,92 %

Ugotoviti je treba, da prihodki od ugotovljenih terjatev iz naslova 4 (zlasti odbitek od osebnih prejemkov članov in osebja zaradi davkov in socialnih prispevkov) pomenijo zelo velik delež vseh prihodkov (97,89 %); prihodki iz naslova 5 (zlasti stroški, ki jih za najem dela stavbe T/Tbis plačujeta Računsko sodišče in Prevajalski center, prihodek od prodaje električne energije iz sončnih celic, prihodek od prodaje publikacij, povračila za telekomunikacijske storitve in finančni prihodki) pomenijo le 2,11 % celote.

V prilogah I in II so navedeni dodatni statistični podatki glede vseh tokov prihodkov (prihodki – prenesene terjatve, prihodki – ugotovljene terjatve, prihodki – izterjane terjatve).

Glede prihodkov od terjatev, prenesenih iz prejšnjega proračunskega leta, je iz razpredelnice 2 spodaj razvidno, da prihodki iz naslova 5 pomenijo največji del vseh prihodkov od prenesenih terjatev, izterjanih v letu 2012 (91,35 %).

Razpredelnica 2

Prihodki od prenesenih terjatev

(v EUR) Naslov Prenosi iz 2011 v 2012 Prihodki od prenesenih terjatev % skupnega 4 – Prihodki od zaposlenih v institucijah in drugih organih Skupnosti 6 151,21 6 151,21 8,65 5 – Prihodki od upravnega poslovanja institucije 67 471,91 64 988,93 91,35 9 – Razni prihodki 0,00 0,00 0,00 Skupaj 73 623,12 71 140,14 100,00 % 100,00 % 96,63 %

2.2 Izdatki

2.2.1 Sredstva proračunskega leta

Odobrena sredstva za odhodke, izkazana v proračunu Sodišča Evropske unije za proračunsko leto 2012, so znašala 348 335 000 EUR.

Kot je razvidno iz razpredelnice 3 spodaj, je bil proračun v proračunskem letu 2012 izvršen v višini 343 567 693 in odraža stopnjo izkoriščenosti končnih odobrenih sredstev, ki je, tako kot v letu 2011, zelo visoka (blizu 99 %).

Treba je tudi ugotoviti, da so, enako kot v prejšnjih letih, približno tri četrtine proračuna, ki ga izvede Sodišče Evropske unije, namenjene izdatkom za člane in osebje (izdatki iz naslova 1).

Razpredelnica 3

Obveznosti sredstev za proračunsko leto

(v EUR) Naslov Sredstva za proračunsko leto 2012 Obveznosti za proračunsko leto 2012 % skupnega 1 – Zaposleni v instituciji 251 676 000,00 248 118 583,60 72,22 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki za delovanje 96 619 000,00 95 418 786,52 27,77 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih opravlja institucija 40 000,00 30 322,40 0,01 10 – Drugi izdatki 0 0 — Skupaj 348 335 000,00 343 567 692,52 100 % 100 % 98,63 %

V prilogah III in IV so navedeni natančni dodatni statistični podatki o izkoriščenosti sredstev za proračunsko leto 2012 (primerjava z letom 2011 in podrobnosti izvrševanja po proračunskih postavkah).

2.2.2 Prenesena sredstva

Iz razpredelnice 4 je razvidno, da so bila sredstva, ki so bila prenesena iz proračunskega leta 2011 v leto 2012, in sicer v skupnem znesku 18 169 843 EUR, v zelo veliki meri izkoriščena, kot že v letu 2011 (87 % v letu 2012 v primerjavi z 88 % v letu 2011).

Razpredelnica 4

Izkoriščenost prenesenih sredstev

(v EUR) Naslov Prenesena sredstva iz 2011 v 2012 Plačila v breme prenesenih sredstev Razveljavljena sredstva 1 – Zaposleni v instituciji 5 816 286,24 4 771 063,60 1 045 222,64 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki za delovanje 12 351 553,28 11 043 794,43 1 307 758,85 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih opravlja institucija 2 003,29 2 000,00 3,29 10 – Drugi izdatki 0 0 0 Skupaj 18 169 842,81 15 816 858,03 2 352 984,78 % 100 % 87,05 % 12,95 %

V Prilogi IV so navedeni natančni dodatni statistični podatki o izkoriščenosti sredstev, ki so bila prenesena iz proračunskega leta 2011 v proračunsko leto 2012.

2.2.3 Sredstva za namenske prihodke

V skladu s členom 21 finančne uredbe so nekateri prihodki namenjeni financiranju posebnih postavk odhodkov. Ti namenski prihodki so torej dodatna sredstva, ki jih lahko uporabi institucija.

V razpredelnici 5 spodaj so podrobno po poglavjih navedeni zneski namenskih prihodkov, prenesenih iz enega proračunskega leta v drugo, ter namenski prihodki, ki so bili ugotovljeni in izterjani med proračunskim letom.

Razpredelnica 5

Izkoriščenost namenskih prihodkov

(v EUR) Naslov Prenos namenskih prihodkov iz 2011 v 2012 Namenski prihodki 2012 Plačila 2012 Prenos namenskih prihodkov iz 2012 v 2013 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 – Zaposleni v instituciji 59 735,45 92 099,60 40 446,90 111 388,15 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki za delovanje 1 112 148,06 999 503,33 1 234 789,41 876 861,98 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih opravlja institucija 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 10 – Drugi izdatki 0,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj 1 184 096,17 1 095 340,02 1 286 550,17 992 886,02

Kot je prikazano v razpredelnici 5, so sredstva namenskih prihodkov, ugotovljenih med proračunskim letom 2012, znašala 1 095 340 EUR, od katerih se 70 % tega zneska nanaša na:

— povračila stroškov glede stavb, katerih površine so bile dane na razpolago drugim institucijam (323 610 EUR),

— prihodek od prodaje publikacij Sodišča, kot so zbirke odločb sodne prakse (222 064 EUR),

— povračila stroškov za telefonske ali poštne storitve (93 763 EUR),

— prihodki od prodaje električne energije iz sončnih celic (122 276 EUR).

V Prilogi V so navedeni dodatni podrobni številčni podatki o izkoriščenosti namenskih prihodkov.

2.2.4 Prerazporeditve sredstev

Sodišče Evropske unije je med proračunskim letom 2012 izvedlo 18 prerazporeditev na podlagi členov 22 in 24 prejšnje finančne uredbe, kar znaša skupno 15 797 500 EUR.

V skladu z določbami člena 22(2) in člena 24(4) prejšnje finančne uredbe je bil proračunski organ obveščen glede 7 prerazporeditev sredstev. Prerazporeditve so skupaj znašale 14 087 000 EUR in so največji del (89 %) celotnega zneska vseh prerazporeditev, opravljenih v proračunskem letu. Kot je obrazloženo v poglavju 3 v nadaljevanju, se nekaj več kot 12 milijonov EUR nanaša na prerazporeditve sredstev, ki so bile opravljene v zadnjem delu leta, da bi uporabili presežke sredstev iz naslovov 1 in 2 proračuna in izvedli predplačila za nekatere pomembne nepremičninske projekte v skladu s pogodbami o najemu-nakupu, podpisanimi z luksemburškimi organi. V skladu z načelom dobrega finančnega poslovodenja bodo ta predplačila prispevala k zmanjšanju bodočega finančnega bremena in nadomestil, ki jih je treba plačati za najem-nakup teh nepremičnin. Poleg tega so se po odločitvi, da se bo zbirka odločb treh sodišč institucije za sodbe, izdane od 1. januarja 2012, razširjala v elektronski obliki, sredstva na postavki 2741„Publikacije splošnega značaja“ povečala za 0,9 milijona EUR, da bi z izdajo papirne različice zbirk odločb izpred leta 2012 zaključili z uporabo ugodnih pogojev pogodbe, ki je veljala v letu 2012 (pogodba je prenehala veljati konec tega leta).

Sicer pa je bilo opravljenih 11 prerazporeditev med členi, o katerih proračunski organ ni bil obveščen, v skladu s členom 22(4) prejšnje finančne uredbe, in sicer v skupnem znesku 1 710 500 EUR, od česar se je 550 000 EUR uporabilo za nakazila sredstev, opravljena v zadnjem delu leta, z namenom že omenjenih predplačil nepremičninskih projektov.

V Prilogi VI so navedene podrobnosti glede vseh teh prerazporeditev sredstev in proračunske postavke, s katerih in na katere so bila proračunska sredstva prerazporejena.

3. IZVRŠEVANJE PRORAČUNA ZA LETO 2012 PO POGLAVJIH

3.1 Naslov 1 – Zaposleni v instituciji

Kot je razvidno iz razpredelnice 6 spodaj, dokončno dodeljena proračunska sredstva v okviru naslova 1 za proračunsko leto 2012 znašajo 251 676 000 EUR (to je zmanjšanje za 0,16 % v primerjavi z letom 2011), kar je 72 % celotnega proračuna Sodišča Evropske unije. Od teh sredstev je bilo izkoriščenih 248 118 584 EUR, kar pomeni, da je stopnja izkoriščenosti še vedno zelo visoka (več kot 98 %, kot v letu 2011).

Razpredelnica 6

Izkoriščenost sredstev za proračunsko leto

(v EUR) Naslov 1 Sredstva za proračunsko leto 2012 Obveznosti za proračunsko leto 2012 % izkoriščenosti 10 – Člani institucije 31 738 000,00 30 895 975,25 97,35 12 – Uradniki in začasni uslužbenci 197 958 000,00 196 730 313,46 99,38 14 – Drugo osebje in zunanje storitve 16 206 000,00 14 919 828,06 92,06 16 – Drugi izdatki za osebje, zaposleno v instituciji 5 774 000,00 5 572 466,83 96,51 Skupaj 251 676 000,00 248 118 583,60 98,59

3.1.1 Poglavje 10 – Člani institucije

Končna sredstva tega poglavja v znesku 31 738 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 30 895 975 EUR, s stopnjo izkoriščenosti 97,35 % (v primerjavi s 97,64 % v letu 2011).

Del nihanj pri izkoriščenosti sredstev iz tega poglavja nastane zaradi osebnih prejemkov članov in (neizogibnih) razlik med stopnjo prilagoditve osebnih prejemkov, ki jo je na koncu določil Svet, in predpostavk, na podlagi katerih je bil pripravljen proračun (+ 0 % 1. januarja 2012 v nasprotju s + 0,9 %, kot je bilo predvideno, in + 0 % od 1. julija 2012 v nasprotju s + 0,9 %, kot je bilo predvideno).

Drugi del nihanj pri izkoriščenosti sredstev je povezan s triletno zamenjavo članov treh sodišč in z drugimi nepredvidenimi razlogi (odstopi in smrti), zaradi katerih nastanejo nekateri posebni izdatki na podlagi kadrovskih predpisov (pravice, povezane z nastopom, premestitvijo ali prenehanjem funkcije, začasna nadomestila, pokojnine …). Te razlike so neizogibne, saj postopek priprave proračuna zahteva, da se ocena števila zamenjav članov in nepredvidenih sprememb poda zelo zgodaj (skoraj leto in pol pred dnevom ponovne izvolitve), ob upoštevanju načela previdnosti, dejanske ponovne izvolitve pa so nato posledica odločitev držav članic in posameznih članov sodišč.

Vendar je treba opozoriti, da so v proračunskem letu 2012 ti naključni dejavniki povzročali manjše nihanje sredstev (predvidevanja iz začetka leta 2011 v zvezi z zamenjavami na Sodišču v letu 2012 so se namreč oktobra 2012 skoraj popolnoma potrdila, saj je prišlo do 4 sprememb mandatov, v primerjavi s 5, ki so bile predvidene v proračunu za leto 2012).

Nazadnje, kar zadeva prerazporeditve sredstev, znesek 0,8 milijona EUR je bil na koncu proračunskega leta prerazporejen iz poglavja 10 na postavko najem-nakup iz poglavja 20.

3.1.2 Poglavje 12 – Uradniki in začasni uslužbenci

Končna sredstva v tem poglavju v znesku 197 958 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 196 730 313 EUR, torej s stopnjo izkoriščenosti, ki ostaja višja kot v letu 2011 (več kot 99 % v letu 2012 v primerjavi z več kot 98 % v letu 2011).

Poglavju 12 je namenjenih največ sredstev iz proračuna Sodišča Evropske unije (skoraj 57 % celotnega proračuna). Presežek, ki je bil ugotovljen na koncu leta, je torej relativno nizek, če upoštevamo celotni znesek teh sredstev in težave pri proračunskem predvidevanju, ki se opravi za 12 mesecev vnaprej z uporabo številnih parametrov predvidevanj, ki so le ocene (stopnja povišanja osebnih prejemkov, stopnja inflacije, hitrost zaposlovanja ali kroženja, stopnja pavšalnega odbitka itd.). Na primer, kot je že navedeno v točki 3.1.1 zgoraj, nezanemarljiv del (v višini 2,9 milijona EUR) nihanj pri izkoriščenosti sredstev nastane zaradi razlik med stopnjo prilagoditve osebnih prejemkov, ki jo je na koncu določil Svet (od povišanja za + 0,1 %, ki je bilo odobreno 1. julija 2010, ni bilo sprejeto nobeno povišanje), in predpostavk, na podlagi katerih je bil v skladu s predlogom Komisije pripravljen proračun.

Treba je poudariti, da je ugotovljeni presežek tesno povezan z različnimi parametri zgoraj navedenih predvidevanj in ne z zmanjšanjem zasedenosti delovnih mest, ki na Sodišču ostaja zelo visoka. Odstotek nezasedenih delovnih mest je namreč v povprečju okoli 3 %, kar odraža običajno kroženje osebja. Ti dobri rezultati so posledica tega, da so vse službe Sodišča vodile zelo aktivno politiko zaposlovanja, kar je omogočilo, da se je kljub omejitvam, povezanim z običajnim in neobhodnim kroženjem zaposlenih, in zelo velikim težavam pri zaposlovanju v Luxembourgu zaradi visokih življenjskih stroškov število prostih delovnih mest znižalo na najnižjo mogočo raven. Nizek odstotek nezasedenih delovnih mest je prav tako zelo dober pokazatelj velike delovne obremenitve služb Sodišča Evropske unije, ob upoštevanju razvoja sodne dejavnosti v zadnjih letih.

Sodišče Evropske unije z uporabo analize razhajanj, ugotovljenih pri sredstvih poglavja 12, izpopolnjuje svojo metodologijo na področju napovedi za osebne prejemke, s čimer si prizadeva, da bi v največji možni meri izboljšalo svoje delovanje na področju izvrševanja sredstev. V tem smislu so bile pri izračunu sredstev za proračunsko leto 2013 opravljene nekatere pomembne metodološke prilagoditve, ki so povzročile zmanjšanje predlogov za sredstva za 3,5 milijona EUR.

Nazadnje, v zvezi s prerazporeditvami sredstev sta obe veji proračunskega organa v zadnjem delu leta odobrili uporabo velikega dela presežka, ki je bil ugotovljen v okviru poglavja 12, da bi se okrepila sredstva iz poglavja 20 zaradi izvedbe predplačil za nekatere velike nepremičninske projekte (9 milijonov EUR).

3.1.3 Poglavje 14 – Drugo osebje in zunanje storitve

Na splošno so bila končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 16 206 000 EUR izkoriščena v obsegu 14 919 828 EUR, kar je manjša stopnja izkoriščenosti kot leta 2011 (92 % leta 2012 v primerjavi z 98 % leta 2011).

Končna sredstva v okviru poglavja 14 so v glavnem zbrana na dveh proračunskih postavkah. Skoraj 29 % vseh sredstev iz tega poglavja predstavljajo sredstva iz postavke 1400„Drugi uslužbenci“ (v zvezi s katerimi je stopnja izkoriščenosti skoraj 99 %, kot že v letu 2011), skoraj 65 % vseh sredstev iz tega poglavja pa so sredstva na postavki 1406„Zunanje jezikovne storitve“ (pri kateri se je stopnja izkoriščenosti zmanjšala na 89 % v primerjavi z letom 2011, ko je bila stopnja izkoriščenosti 97,5 %), ki je namenjena kritju stroškov zunanjih tolmačev in prevajalcev.

Na splošno je treba spomniti, da se s politiko prednostne uporabe notranjih virov v največji možni meri omejujejo potrebe po zunanjih prevajalcih, ki so sicer spremenljivka, ki se neizogibno prilagaja naraščanju števila obravnav in strani za prevod, ki je posledica močne sodne dejavnosti.

Pri prevodih je uporaba različnih postopkovnih ukrepov, ki jih je Sodišče uvedlo v prejšnjih proračunskih obdobjih in so bili zaradi pritiska naraščanja strani za prevod (+ 5,7 % leta 2008, + 6,7 % leta 2009, + 12,6 % leta 2010 in še + 7,7 % leta 2011) okrepljeni zlasti leta 2011, nazadnje povzročilo občutno zmanjšanje števila strani za prevod v letu 2012, v primerjavi s skupnim številom strani za prevod v letu 2011 (– 8,8 %), in tako zmanjšanje uporabe sredstev za zunanje izvajalce.

V zvezi s prerazporeditvami sredstev sta obe veji proračunskega organa v zadnjem delu leta odobrili uporabo dela presežka, ki je bil ugotovljen v okviru poglavja 14, da bi se okrepila sredstva iz poglavja 20 zaradi izvedbe predplačil za nekatere velike nepremičninske projekte (1,45 milijona EUR).

3.1.4 Poglavje 16 – Drugi izdatki za osebje, zaposleno v instituciji

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 5 774 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 5 572 467 EUR, kar pomeni da je stopnja izkoriščenosti skoraj 97 % (v primerjavi s 95 % v letu 2011).

Dve postavki v tem poglavju pomenita skoraj 80 % končnih sredstev. Gre za postavko 1612„Nadaljnje poklicno usposabljanje“, katere stopnja izkoriščenosti je skoraj 99 % (v primerjavi s 94 % v letu 2011), in postavko 1654„Center za predšolske otroke in drugi vrtci“, katere stopnja izkoriščenosti je, kot že v letu 2011, 100 %.

Na postavki 1654 je bilo potrebno poleg s proračunom zagotovljenih sredstev zagotoviti dodatna sredstva v višini 305 000 EUR, zaradi zahteve Komisije po kritju primanjkljaja za delovanje, ki je v letu 2012 nastal zaradi finančnega vpliva sodbe, ki se nanaša na plače zaposlenih v CPO, za katere velja luksemburško civilno pravo (kolektivna pogodba v sektorju za pomoč in oskrbo), in zaradi začetka uporabe stavbe CPE V v novi evropski šoli Luxembourg-II, ki je bila odprta septembra 2012.

3.2 Naslov 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki za delovanje

Kot je razvidno iz razpredelnice 7 spodaj, dokončno dodeljena proračunska sredstva v okviru naslova 2 za proračunsko leto 2012 znašajo 96 619 000 EUR, kar je skoraj 28 % celotnega proračuna Sodišča Evropske unije. Ta sredstva so bila izkoriščena v obsegu 95 418 787 EUR, kar pomeni zelo visoko stopnjo izkoriščenosti, in sicer skoraj 99 %, kot že leta 2011.

Iz razpredelnice iz Priloge III je razvidno tudi, da so se končna sredstva, ki so bila izkoriščena v letu 2012 (92,42 milijona EUR), povečala za skoraj 8 % v primerjavi z letom 2011 (88,37 milijona EUR).

Razpredelnica 7

Izkoriščenost sredstev za proračunsko leto

(v EUR) Naslov 2 Sredstva za proračunsko leto 2012 Obveznosti za proračunsko leto 2012 % izkoriščenosti 20 – Nepremičnine in s tem povezani stroški 70 942 000,00 70 358 308,36 99,18 21 – Izdatki za informatiko, oprema in pohištvo: nakup, najem in vzdrževanje 18 850 000,00 18 611 025,71 98,73 23 – Tekoči izdatki za delovanje uprave 1 832 000,00 1 710 641,60 93,38 25 – Srečanja in konference 710 000,00 507 756,20 71,51 27 – Izdatki za informiranje: nakup, arhiviranje, produkcija in razširjanje 4 285 000,00 4 231 054,65 98,74 Skupaj 96 619 000,00 95 418 786,52 98,76

3.2.1 Poglavje 20 – Nepremičnine in s tem povezani stroški

Končna sredstva v tem poglavju v znesku 70 942 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 70 358 308 EUR, to je 99,18 % (99,57 % v letu 2011).

Ta sredstva so namenjena financiranju izdatkov za najem, pridobitev in delovanje različnih stavb, ki jih zaseda Sodišče Evropske unije.

Na splošno ima nepremičninska politika institucije dva glavna cilja:

— prvič, Sodišče Evropske unije namerava vse svoje službe združiti na enem kraju, da bi tako optimiziralo svoje delovanje,

— drugič, Sodišče Evropske unije si, potem ko je imelo na začetku politiko najema, od dokončne določitve sedeža v Luxembourgu (na Evropskem svetu v Edinburgu leta 1992) enako kot ostale institucije prizadeva, da bi postalo lastnik stavb, ki jih zaseda, v skladu s priporočili posebnega poročila Računskega sodišča (št. 2/2007 (2)), v katerem so poudarjeni proračunski prihranki, ki izhajajo iz te usmeritve.

Proračunskemu organu se vsako leto posredujejo podrobnejše informacije o nepremičninski politiki institucije in stanju, v katerem se nahajajo tekoči projekti, v posebnem poročilu, ki se mu pošlje v drugem četrtletju.

Končna sredstva iz členov 200„Nepremičnine“ in 202„Izdatki za stavbe“ pomenijo 80 % (56 495 000 EUR) oziroma 20 % (14 447 000 EUR) vseh sredstev tega poglavja.

S sredstvi iz člena 200„Nepremičnine“ se v glavnem financirajo izdatki za najemnine in za najem-nakup.

Izdatki iz postavke 2000„Najemnine“ so znašali skoraj 12,8 milijona EUR (stopnja izkoriščenosti 100 %) in ustrezajo najemu štirih stavb (Allegro, Geos, stavba T in stavba Tbis), katerih uporaba ostaja potrebna. Stavbi Allegro in Geos bosta opuščeni konec leta 2013, ko bo mogoče uporabljati stavbe Erasmus, Thomas More in Prizidek C, ki so trenutno v popolni prenovi (3). Po drugi strani bo treba stavbi T in Tbis obdržati do dokončanja projekta 5. razširitve stavb Sodišča Evropske unije (predstavljeni projekt sta obe veji proračunskega organa odobrili julija 2011) do leta 2017.

Izdatki iz postavke 2001„Najem-nakup“ so se povzpeli na skoraj 42 milijonov EUR (stopnja izkoriščenosti 100 %) in ustrezajo predvsem dajatvam, ki so dolgovane na podlagi dveh pogodb z luksemburškimi oblastmi za zgraditev in odkup različnih stavb na glavnem območju Sodišča Evropske unije (med drugim je bila Palača popolnoma prenovljena in v letu 2008 dana v uporabo). Kot je že omenjeno zgoraj, je bilo mogoče nekatere presežke sredstev iz naslovov 1 in 2 proračuna nameniti za dodatna predplačila (12,65 milijona EUR), kar v skrbi za dobro finančno poslovodenje, in kot je bila praksa že od leta 2007, omogoča bistveno zmanjšanje prihodnjih finančnih bremen in nadomestil za najem-nakup pridobljenih nepremičnin.

Izdatki iz člena 202„Izdatki za stavbe“ so se povzpeli na 13 864 929 EUR (stopnja izkoriščenosti 96 % v primerjavi z 98,4 % v letu 2011) in skoraj v celoti ustrezajo izdatkom za čiščenje/vzdrževanje, porabo energije in varnost/nadzor, ki so potrebni za dobro delovanje nepremičnin Sodišča. Stopnja izkoriščenosti sredstev v okviru tega člena se je zmanjšala zaradi, prvič, manjših izdatkov od predvidenih za obsežno prenovo stavb Prizidki, ki bo predvidoma končana v prvi polovici leta 2013, in, drugič, velikih prihrankov pri energiji, povezanih z boljšimi pogodbenimi pogoji (medinstitucionalna pogodba, ki jo je sklenil Urad za infrastrukturo in logistiko) in boljšim vremenskim pogojem kot v letu 2011.

3.2.2 Poglavje 21 – Izdatki za informatiko, oprema in pohištvo

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 18 850 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 18 611 026 EUR, kar pomeni zelo visoko stopnjo izkoriščenosti, namreč skoraj 99 % kot v letu 2011.

Sredstva iz poglavja 21 so v glavnem (84 %) namenjena kritju izdatkov, povezanih z informatiko, ostanek je bil namenjen za pohištvo, material in tehnične instalacije ter vozila.

V zvezi s členom 210„Oprema, stroški delovanja v zvezi z informatiko in telekomunikacijami“ je treba poudariti, da so ti izdatki bistveni za dobro delovanje vseh dejavnosti Sodišča Evropske unije, zlasti sodne dejavnosti, vendar tudi jezikovnih in upravnih dejavnosti.

Vzporedno z nekaterimi pomembnimi izboljšavami, zlasti pri elektronski objavi sodne prakse, so se nadaljevale druge nadgradnje ali izboljšave več notranjih aplikacij, da bi tako okrepili učinkovitost in storilnost služb, ki sodelujejo v sodnem procesu.

Med letoma 2011 in 2012 se je proračun, namenjen informatiki, povečal za 1,4 milijona EUR (to je skoraj + 10 %). Pri tem so se tekoče potrebe v primerjavi z letom 2011 povišale za 0,7 milijona EUR. V letu 2012 so bile namreč nujne nekatere investicije v razvoj, nabava materiala, vzdrževanje instalacij in kritje stroškov telekomunikacij/multimedijev, zlasti v okviru dematerializacije pretoka dokumentov in elektronske objave sodne prakse. Poleg tega so bile na Direktorat za informacijske tehnologije prenesene določene naloge, zlasti v zvezi z upravljanjem mrežnih fotokopirnih strojev in upravljanjem varnostnega hrbteničnega omrežja, ki jih je do leta 2011 opravljal Direktorat za stavbe in logistiko.

Do povečanja potreb za strateške potrebe (0,7 milijona EUR) je prišlo, prvič, zaradi izvedbe drugega dela triletnega načrta zagotovitve varnosti programske infrastrukture (ta načrt je namenjen zagotavljanju kontinuiranega in dobrega delovanja sodišč, ki so sedaj že v veliki meri informatizirana) in, drugič, zaradi investicij v informacijsko infrastrukturo, potrebno v okviru projekta prenove stavb Prizidki.

Pri drugih proračunskih postavkah iz poglavja 21, to je izdatkih za pohištvo, tehnično opremo in instalacije in vozila, so sredstva podobna kot v letu 2011. Nazadnje, izdatki, povezani z nakupom nepremičnin, so zaradi potrebnih investicij za opremo stavbe Prizidki, ki je v prenovi, močno porasli.

3.2.3 Poglavje 23 – Tekoči izdatki za delovanje uprave

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 1 832 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 1 710 642 EUR, kar je nekaj več kot 93 % (v primerjavi s 96 % v letu 2011).

Kot kaže razpredelnica iz Priloge III so se celotna sredstva, ki so bila leta 2012 izkoriščena v okviru tega poglavja, v primerjavi z letom 2011 zmanjšala za več kot 15 %. Ta sredstva se v približno 73 % nanašajo na ti vrsti izdatkov:

— izdatki iz člena 230„Pisarniške in druge potrebščine“, ki so znašali 699 845 EUR (s stopnjo izkoriščenosti 99 %). Bistveno znižanje sredstev, ki je bilo ugotovljeno v letu 2012, v primerjavi z letom 2011 za skoraj 25 %, potrjuje, da so bili pri sredstvih na tej postavki z vedno močnejšo informatizacijo prenosa podatkov znotraj institucije v preteklih letih doseženi veliki prihranki,

— izdatki iz člena 236„Poštnine in stroški dostave“, ki so znašali 635 000 EUR (stopnja izkoriščenosti 100 %), so se v primerjavi z izdatki iz proračuna za leto 2011 zmanjšali za skoraj 6 %, pri čemer je že omenjena uvedba sistema e-Curia prispevala k omejitvi potreb za pošiljanje priporočene pošte v okviru vodenja zadev, ki jih obravnava Sodišče Evropske unije.

Nazadnje, koristno je poudariti že opravljena prizadevanja za zmanjšanje izdatkov za upravno delovanje iz člena 238„Drugi izdatki za upravno delovanje“, na kateri je bilo v letu 2012 444 000 EUR proračunskih sredstev, katerih stopnja izkoriščenosti je bila zmanjšana na 79,3 % (v primerjavi s 86,7 % v letu 2011 za smiselno enak proračun). Prav tako je treba omeniti, da ta proračunski člen med drugim vključuje sredstva, namenjena spodbujanju politike mobilnosti osebja Sodišča Evropske unije, ki je bolj prijazna do okolja, tako glede prihoda v službo kot glede z delom povezanega gibanja med različnimi stavbami institucije. Ta sredstva so bila namenjena za izvajanje medinstitucionalnega sporazuma z mestom Luxembourg o uporabi mestnih avtobusov v višini 90 000 EUR.

3.2.4 Poglavje 25 – Srečanja in konference

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 710 000 EUR so bila izkoriščena v obsegu 507 756 EUR.

V letu 2012 so bila sredstva namenoma manjša kot v letu 2011, prav tako pa je bila zmanjšana stopnja izkoriščenosti sredstev (iz 84 % v letu 2011 na 71,5 % v letu 2012) ), kar je posledica naključnosti izdatkov iz tega poglavja, ki so v velikem delu namenjeni protokolarnim dejavnostim in uradnim obiskom Sodišča Evropske unije, seminarjem ter študijskim in informativnim obiskom.

Protokolarno dejavnost je zaznamovalo več slavnostnih sej, med njimi zlasti sej za člane Računskega sodišča, ki so nastopili funkcijo v letu 2012, in za člane Sodišča ob delni zamenjavi članov tega sodišča v začetku meseca oktobra.

Poleg tega seminarji in srečanja z nacionalnimi sodniki Sodišču Evropske unije omogočajo, da sledi cilju seznanjanja nacionalnih sodnikov z delovanjem institucije, z mehanizmom predloga za sprejetje predhodne odločbe in z izvajanjem prava Evropske unije. Poleg „letnega sodniškega foruma“, ki je imel zaradi 60. obletnice Sodišča še poseben pomen (med 99 udeleženci iz različnih držav Unije so bili predstavniki najvišjih nacionalnih sodišč), je bilo organiziranih 94 dni seminarjev, na katerih se je zbralo 1 397 udeležencev.

Nazadnje, z organizacijo študijskih in informativnih obiskov, ki so namenjeni širši javnosti (582 skupin, skupaj 12 629 udeležencev), se zagotavlja boljša obveščenost o sodni instituciji in sodni praksi Evropske unije.

3.2.5 Poglavje 27 – Izdatki za informiranje: nakup, arhiviranje, produkcija in razširjanje

Končna sredstva v okviru tega poglavja v znesku 4 285 000 EUR, ki so se v primerjavi z letom 2011 povečala za skoraj 43 %, so bila izkoriščena v višini 4 231 055 EUR, kar je skoraj 99 %, kot v letu 2011.

Sredstva iz tega poglavja so namenjena dvema vrstama izdatkov, ki so v celoti namenjeni sodni dejavnosti:

— izdatki v okviru člena 272„Izdatki za dokumentacijo in knjižnico“, ki so znašali 1 263 607 EUR (stopnja izkoriščenosti 99 %), ki so se v primerjavi z letom 2011 zvišali za 97 123 EUR (to je + 8,3 %). Spomniti je treba, da vsi ti stroški pomenijo nujno potrebno naložbo za dobro delovanje treh sodišč in služb institucije,

— izdatki v okviru člena 274„Produkcija in razširjanje“, ki so znašali 2 967 448 EUR, v primerjavi z 1 803 276 EUR leta 2011 (s stopnjo izkoriščenosti skoraj 99 % v letu 2012 v primerjavi z 98,4 % v letu 2011). Ti stroški so v največjem delu namenjeni javni objavi sodb in sklepnih predlogov ter zbirk sodnih odločb sodne prakse treh sodišč. Ta dejavnost se izvaja v tesnem sodelovanju z Uradom za publikacije Evropske unije. Vendar pa odločitev, da se Zbirka odločb objavlja v elektronski obliki za sodbe, ki so bile izdane od 1. januarja 2012, ne pomeni, da Sodišču Evropske unije ni treba objaviti „papirne“ različice Zbirke odločb sodne prakse izpred leta 2012. S tem namenom se je Sodišče Evropske unije, v popolnem soglasju z Uradom za publikacije, odločilo, da bo zadnje zbirke odločb objavilo pred koncem leta 2012, zaradi česar je bilo potrebno proračun Urada za publikacije okrepiti z 0,925 milijona EUR dodatnih sredstev. To nakazilo je bilo opravljeno z uporabo sredstev, ki so bila privarčevana v okviru člena 202„Izdatki za stavbe“.

V manjšem delu izdatki iz člena 274 krijejo tudi stroške izdaje Letnega poročila Sodišča Evropske unije in medijski material (brošure, zgibanke in drug multimedijski material), namenjen različnim vrstam obiskovalcev. Močno zmanjšanje teh sredstev (skoraj za 31 % v primerjavi z letom 2011) je nastalo zaradi, prvič, prihrankov pri izdelavi letnega poročila institucije v 22 uradnih jezikih in, drugič, manjših potreb za obnovo informativnega materiala zaradi obstoječih zalog.

3.3 Naslov 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih opravlja institucija

Poglavje 37 – Posebni izdatki nekaterih institucij in organov

Končna sredstva v okviru naslova 3 vključujejo zgolj sredstva poglavja 37 za postavko 3710„Sodni stroški“. Za proračunsko leto 2012 so ta sredstva znašala 40 000 EUR in so bila izkoriščena v obsegu 30 322 EUR, kar pomeni stopnjo izkoriščenosti 76 % (83,5 % v letu 2011).

Gre za izdatke institucije v okviru brezplačne pravne pomoči, s katerimi se krijejo honorarji odvetnikov in drugi stroški. Težko jih je napovedati, kar pojasnjuje, zakaj se raven izkoriščenosti proračunskih sredstev iz leta v leto zelo spreminja.

(1) UL L 298, 26.10.2012, str. 1.

(2) UL C 148, 2.7.2007, str. 1.

(3) Zaradi uskladitve z različnimi nacionalnimi standardi, ki so začeli veljati, odkar so bile zgrajene.

PRILOGA I PRIMERJAVA IZVRŠEVANJA PRORAČUNOV ZA LETI 2011 IN 2012 PO POGLAVJIH GLEDE NA PRIHODKE (v EUR) Poglavja/Členi Naslov Ugotovljene terjatve za leto 2012 Ugotovljene terjatve za leto 2011 Razlika Razl. v % 400 Prihodki od davka na plače, prejemke in nadomestila članov institucije, uradnikov in drugih uslužbencev 21 834 376,16 21 235 431,88 598 944,28 2,82 404 Prihodki od posebnih dajatev na prejemke članov institucije, uradnikov in drugih aktivno zaposlenih uslužbencev 3 234 667,72 3 147 475,52 87 192,20 2,77 40 Razni davki in odbitki 25 069 043,88 24 382 907,40 686 136,48 2,81 410 Prispevki uslužbencev za pokojninsko zavarovanje 18 123 205,39 18 112 907,40 10 297,99 0,06 411 Prenos ali odkup pokojninskih pravic s strani uslužbencev 6 721 098,35 629 432,14 6 091 666,21 967,80 41 Prispevki za pokojninsko zavarovanje 24 844 303,74 18 742 339,54 6 101 964,20 32,56 Naslov 4 49 913 347,62 43 125 246,94 6 788 100,68 15,74 500 Prihodki od prodaje premičnin – namenski prejemki 122 275,75 353 288,60 – 231 012,85 –65,39 502 Prihodki od prodaje publikacij, tiskovin in filmov – namenski prejemki 222 064,49 133 563,87 88 500,62 66,26 % 50 Prihodki od prodaje premičnin (prodaja blaga) in nepremičnin 344 340,24 486 852,47 – 142 512,23 –29,27 520 Prihodki od naložb ali danih posojil, bančnih in drugih obresti na računih institucije 11 779,87 56 174,70 –44 394,83 –79,03 52 Prihodki od naložb ali danih posojil, bančnih in drugih obresti 11 779,87 56 174,70 –44 394,83 –79,03 570 Prihodki iz vračil neupravičeno izplačanih zneskov – namenski prejemki 132 432,03 399 565,83 – 267 133,80 –66,86 573 Drugi prispevki in povračila v zvezi z upravnim poslovanjem institucije – namenski prejemki 585 755,07 486 930,59 98 824,48 20,30 57 Drugi prispevki in vračila v zvezi z upravnim poslovanjem institucije 718 187,10 886 496,42 – 168 309,32 –18,99 581 Prihodki od prejetih zavarovalnin – namenski prihodki 2 669,97 7 523,73 –4 853,76 –64,51 58 Razna nadomestila 2 669,97 7 523,73 –4 853,76 –64,51 Naslov 5 1 076 977,18 1 437 047,32 – 360 070,14 – 25,06 900 Razni prihodki 0,00 0,00 0,00 0,00 90 Razni prihodki 0,00 0,00 0,00 0,00 Naslov 9 0,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj 50 990 324,80 44 562 294,26 6 428 030,54 14,42

PRILOGA II SREDSTVA 2012 — UGOTOVLJENE IN PRENESENE TERJATVE (v EUR) Postavka Naslov Začetni proračun Ugotovljene terjatve 2012 Pridobljeni prihodki Neporavnano 4000 Prihodki od davka na plače, prejemke in nadomestila članov institucije, uradnikov in drugih uslužbencev 22 623 000,00 21 834 376,16 21 834 376,16 0,00 4040 Prihodki od posebnih dajatev na prejemke članov institucije, uradnikov in drugih aktivno zaposlenih uslužbencev 3 319 000,00 3 234 667,72 3 234 667,72 0,00 Skupaj poglavje 40 25 942 000,00 25 069 043,88 25 069 043,88 0,00 4100 Prispevki uslužbencev za pokojninsko zavarovanje 18 044 000,00 18 123 205,39 18 123 205,39 0,00 4110 Prenos ali odkup pokojninskih pravic s strani uslužbencev 0,00 6 721 098,35 6 558 524,01 162 574,34 Skupaj poglavje 41 18 044 000,00 24 844 303,74 24 681 729,40 162 574,34 Naslov 4 43 986 000,00 49 913 347,62 49 750 773,28 162 574,34 5001 Prihodki od prodaje premičnin – namenski prejemki 122 275,75 122 275,75 0,00 5020 Prihodki od prodaje publikacij, tiskovin in filmov – namenski prejemki 0,00 222 064,49 217 119,72 4 944,77 Skupaj poglavje 50 0,00 344 340,24 339 395,47 4 944,77 5200 Prihodki od naložb ali danih posojil, bančnih in drugih obresti na računih institucije 0,00 11 779,87 11 779,87 0,00 Skupaj poglavje 52 0,00 11 779,87 11 779,87 0,00 5700 Prihodki iz vračil nepravilno izplačanih zneskov – namenski prejemki 0,00 132 432,03 110 239,61 22 192,42 5730 Drugi prispevki in povračila v zvezi z upravnim poslovanjem institucije – namenski prejemki 0,00 585 755,07 578 046,04 7 709,03 Skupaj poglavje 57 0,00 718 187,10 688 285,65 29 901,45 5810 Prihodki od prejetih zavarovalnin – namenski prejemki 0,00 2 669,97 2 669,97 0,00 Skupaj poglavje 58 0,00 2 669,97 2 669,97 0,00 Naslov 5 0,00 1 076 977,18 1 042 130,96 34 846,22 9000 Razni prihodki 0,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj poglavje 90 0,00 0,00 0,00 0,00 Naslov 9 0,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj 43 986 000,00 50 990 324,80 50 792 904,24 197 420,56

(v EUR) Postavke Naslov Prenosi iz 2011 v 2012 Spremembe, nastale v letu 2012 Skupaj prenosi iz 2011 v 2012 Prihodki od prenesenih terjatev Neporavnano 4110 Prenos ali odkup pokojninskih pravic s strani uslužbencev 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 Skupaj poglavje 41 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 Naslov 4 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 5001 Prihodki od prodaje premičnin – namenski prejemki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Prihodki od prodaje publikacij, tiskovin in filmov – namenski prejemki 427,50 –41,25 386,25 386,25 0,00 Skupaj poglavje 50 427,50 –41,25 386,25 386,25 0,00 5700 Prihodki iz vračil nepravilno izplačanih zneskov – namenski prejemki 46 589,67 0,00 46 589,67 46 589,67 0,00 5730 Drugi prispevki in povračila v zvezi z upravnim poslovanjem institucije – namenski prejemki 20 762,99 – 267,00 20 495,99 18 013,01 2 482,98 Skupaj poglavje 57 67 352,66 – 267,00 67 085,66 64 602,68 2 482,98 Naslov 5 67 780,16 – 308,25 67 471,91 64 988,93 2 482,98 Skupaj 80 434,93 –6 811,81 73 623,12 71 140,14 2 482,98

PRILOGA III PRIMERJAVA IZVRŠEVANJA PRORAČUNOV ZA LETI 2011 IN 2012 PO POGLAVJIH (v EUR) Poglavja Naslov Obveznosti 2012 Obveznosti 2011 Razlika Razl. v % 10 Člani institucije 30 895 975,25 30 434 394,04 461 581,21 1,52 12 Uradniki in začasni uslužbenci 196 730 313,46 194 472 834,66 2 257 478,80 1,16 14 Drugo osebje in zunanje storitve 14 919 828,06 17 997 804,74 –3 077 976,68 –17,10 16 Drugi izdatki za osebje, povezano z institucijo 5 572 466,83 4 594 086,61 978 380,22 21,30 Naslov 1 248 118 583,60 247 499 120,05 619 463,55 0,25 20 Nepremičnine in s tem povezani stroški 70 358 308,36 66 097 229,28 4 261 079,08 6,45 21 Informatika, oprema in pohištvo: nakup, najem in vzdrževanje 18 611 025,71 16 623 718,33 1 987 307,38 11,95 23 Tekoči izdatki za delovanje uprave 1 710 641,60 2 018 251,43 – 307 609,83 –15,24 25 Srečanja in konference 507 756,20 662 954,53 – 155 198,33 –23,41 27 Izdatki za razširjanje informacij: nakup, arhiviranje, produkcija in razširjanje 4 231 054,65 2 969 760,13 1 261 294,52 42,47 Naslov 2 95 418 786,52 88 371 913,70 7 046 872,82 7,97 37 Posebni izdatki nekaterih institucij in organov 30 322,40 33 419,55 –3 097,15 –9,27 Naslov 3 30 322,40 33 419,55 –3 097,15 – 9,27 Skupaj 343 567 692,52 335 904 453,30 7 663 239,22 2,28

PRILOGA IV PODROBNOSTI IZVRŠEVANJA PRORAČUNA ZA LETO 2012 (SREDSTVA PRORAČUNSKEGA LETA IN SREDSTVA, SAMODEJNO PRENESENA IZ PREJŠNJEGA PRORAČUNSKEGA LETA) (v EUR) Seznam 1 (sredstva proračunskega leta) Seznam 4 (sredstva, samodejno prenesena iz prejšnjega proračunskega leta) Postavka Začetna proračunska sredstva Prenosi Sredstva proračunskega leta Obveznosti Plačila Razpoložljiva sredstva Razveljavljena sredstva Sredstva, samodejno prenesena iz prejšnjega proračunskega leta Plačila iz prenesenih sredstev Razveljavljena sredstva (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Osebni prejemki in nadomestila 22 537 000,00 – 800 000,00 21 737 000,00 21 629 589,62 21 629 589,62 0,00 107 410,38 0,00 0,00 0,00 1002 Dodatki ob nastopu, spremembi in prenehanju funkcije 575 000,00 0,00 575 000,00 476 943,05 352 233,48 124 709,57 98 056,95 40 673,62 585,00 40 088,62 102 Začasna nadomestila 2 223 000,00 275 000,00 2 498 000,00 2 268 749,19 2 268 749,19 0,00 229 250,81 0,00 0,00 0,00 103 Pokojnine 6 395 000,00 – 275 000,00 6 120 000,00 5 980 525,17 5 980 525,17 0,00 139 474,83 0,00 0,00 0,00 104 Službena potovanja 284 000,00 284 000,00 284 000,00 119 695,54 164 304,46 0,00 209 882,37 62 962,92 146 919,45 106 Izobraževanja 382 000,00 382 000,00 256 168,22 181 377,77 74 790,45 125 831,78 56 205,18 24 757,02 31 448,16 109 Začasna sredstva 142 000,00 0,00 142 000,00 0,00 0,00 0,00 142 000,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 10 Člani institucije 32 538 000,00 – 800 000,00 31 738 000,00 30 895 975,25 30 532 170,77 363 804,48 842 024,75 306 761,17 88 304,94 218 456,23 1200 Osebni prejemki in dodatki 202 827 000,00 –8 675 000,00 194 152 000,00 193 977 059,68 193 977 059,68 0,00 174 940,32 0,00 0,00 0,00 1202 Plačano nadurno delo 728 000,00 –57 000,00 671 000,00 670 334,49 670 334,49 0,00 665,51 0,00 0,00 0,00 1204 Upravičenja, povezana z nastopom, spremembo in prenehanjem funkcije 2 565 000,00 – 573 000,00 1 992 000,00 1 990 214,84 1 758 041,44 232 173,40 1 785,16 76 488,96 71 230,19 5 258,77 122 Nadomestila po predčasnem prenehanju funkcije 230 000,00 230 000,00 92 704,45 92 704,45 0,00 137 295,55 0,00 0,00 0,00 129 Začasna sredstva 913 000,00 0,00 913 000,00 0,00 0,00 0,00 913 000,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 12 Uradniki in začasni uslužbenci 207 263 000,00 –9 305 000,00 197 958 000,00 196 730 313,46 196 498 140,06 232 173,40 1 227 686,54 76 488,96 71 230,19 5 258,77 1400 Drugi uslužbenci 4 985 000,00 – 210 000,00 4 775 000,00 4 705 146,42 4 705 146,42 0,00 69 853,58 0,00 0,00 0,00 1404 Izmenjava uradnikov, prakse 720 000,00 – 140 000,00 580 000,00 560 000,00 477 377,36 82 622,64 20 000,00 18 665,53 0,00 18 665,53 1405 Druge zunanje storitve 282 000,00 0,00 282 000,00 251 500,00 146 017,38 105 482,62 30 500,00 113 176,49 80 506,75 32 669,74 1406 Zunanje jezikovne storitve 11 645 000,00 –1 100 000,00 10 545 000,00 9 403 181,64 7 367 198,89 2 035 982,75 1 141 818,36 3 981 936,73 3 563 000,37 418 936,36 149 Začasna sredstva 24 000,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 14 Drugo osebje in zunanje storitve 17 656 000,00 –1 450 000,00 16 206 000,00 14 919 828,06 12 695 740,05 2 224 088,01 1 286 171,94 4 113 778,75 3 643 507,12 470 271,63 1610 Razni izdatki za zaposlovanje 240 000,00 240 000,00 174 234,32 144 363,34 29 870,98 65 765,68 24 915,45 10 335,38 14 580,07 1612 Nadaljnje poklicno usposabljanje 1 505 000,00 1 505 000,00 1 483 465,47 812 524,75 670 940,72 21 534,53 706 281,65 509 746,13 196 535,52 162 Službena potovanja 336 000,00 336 000,00 336 000,00 263 319,16 72 680,84 0,00 73 776,50 7 092,60 66 683,90 1630 Socialno skrbstvo 43 000,00 –2 000,00 41 000,00 0,00 0,00 0,00 41 000,00 0,00 0,00 0,00 1632 Družabne aktivnosti zaposlenih in drugi izdatki socialne narave 209 000,00 2 000,00 211 000,00 210 560,66 200 689,72 9 870,94 439,34 14 638,98 14 280,59 358,39 1650 Zdravstvena služba 288 000,00 288 000,00 217 153,60 120 754,62 96 398,98 70 846,40 34 974,06 26 892,70 8 081,36 1652 Restavracije in menze 76 000,00 76 000,00 74 052,78 25 857,42 48 195,36 1 947,22 43 019,78 41 113,47 1 906,31 1654 Center za predšolske otroke in drugi vrtci 2 772 000,00 305 000,00 3 077 000,00 3 077 000,00 2 414 299,14 662 700,86 0,00 421 650,94 358 560,48 63 090,46 Poglavje 16 Drugi izdatki za osebje, povezano z institucijo 5 469 000,00 305 000,00 5 774 000,00 5 572 466,83 3 981 808,15 1 590 658,68 201 533,17 1 319 257,36 968 021,35 351 236,01 Naslov 1 Zaposleni v instituciji 262 926 000,00 –11 250 000,00 251 676 000,00 248 118 583,60 243 707 859,03 4 410 724,57 3 557 416,40 5 816 286,24 4 771 063,60 1 045 222,64 2000 Najemnine 12 648 000,00 110 500,00 12 758 500,00 12 758 042,02 12 747 117,87 10 924,15 457,98 0,00 0,00 0,00 2001 Nadomestila za najem-nakup 29 480 000,00 12 539 500,00 42 019 500,00 42 019 048,39 41 672 516,31 346 532,08 451,61 256 427,50 225 731,88 30 695,62 2003 Nakup nepremičnin 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Gradnja nepremičnin 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Opremljanje prostorov 899 000,00 – 588 000,00 311 000,00 310 585,27 214 999,80 95 585,47 414,73 658 191,91 653 049,00 5 142,91 2008 Študije in tehnična pomoč v zvezi z gradbenimi projekti 1 368 000,00 38 000,00 1 406 000,00 1 405 703,29 699 117,01 706 586,28 296,71 284 059,85 166 721,98 117 337,87 2022 Čiščenje in vzdrževanje 6 896 000,00 – 845 000,00 6 051 000,00 5 852 316,07 4 875 582,49 976 733,58 198 683,93 1 499 365,07 1 374 985,88 124 379,19 2024 Energetska poraba 3 735 000,00 –1 250 000,00 2 485 000,00 2 379 087,37 1 913 911,14 465 176,23 105 912,63 597 100,56 344 128,32 252 972,24 2026 Varnost in nadzor stavb 5 446 000,00 5 446 000,00 5 239 200,84 4 663 584,24 575 616,60 206 799,16 469 308,55 428 625,76 40 682,79 2028 Zavarovanja 127 000,00 127 000,00 107 536,03 107 325,23 210,80 19 463,97 139,11 0,00 139,11 2029 Drugi izdatki za stavbe 338 000,00 338 000,00 286 789,08 232 761,30 54 027,78 51 210,92 13 187,61 7 175,41 6 012,20 Poglavje 20 Nepremičnine in s tem povezani stroški 60 937 000,00 10 005 000,00 70 942 000,00 70 358 308,36 67 126 915,39 3 231 392,97 583 691,64 3 777 780,16 3 200 418,23 577 361,93 2100 Nakup, delovanje, oskrbovanje in vzdrževanje opreme in programske opreme 4 743 000,00 150 000,00 4 893 000,00 4 889 910,88 3 342 629,11 1 547 281,77 3 089,12 1 372 203,48 1 365 814,01 6 389,47 2102 Zunanje storitve za rabo, izvedbo in vzdrževanje programske opreme in sistemov 9 616 000,00 455 000,00 10 071 000,00 10 069 258,71 5 769 136,68 4 300 122,03 1 741,29 4 506 019,26 4 381 216,09 124 803,17 2103 Telekomunikacije 1 050 000,00 – 123 000,00 927 000,00 926 615,30 668 686,67 257 928,63 384,70 332 746,54 260 459,20 72 287,34 212 Pohištvo 1 028 000,00 1 028 000,00 1 026 692,06 103 270,73 923 421,33 1 307,94 227 952,42 227 952,42 0,00 214 Nakup opreme in tehničnih naprav 693 000,00 – 162 000,00 531 000,00 398 717,83 298 353,83 100 364,00 132 282,17 19 054,47 12 939,82 6 114,65 216 Vozila 1 400 000,00 1 400 000,00 1 299 830,93 1 140 530,57 159 300,36 100 169,07 87 179,88 18 320,00 68 859,88 Poglavje 21 Izdatki za informatiko, oprema in pohištvo: nakup, najem in vzdrževanje 18 530 000,00 320 000,00 18 850 000,00 18 611 025,71 11 322 607,59 7 288 418,12 238 974,29 6 545 156,05 6 266 701,54 278 454,51 230 Pisarniške in druge potrebščine 707 000,00 707 000,00 699 844,79 602 427,34 97 417,45 7 155,21 220 384,89 152 253,93 68 130,96 231 Stroški finančnih storitev 26 000,00 26 000,00 15 086,25 9 135,46 5 950,79 10 913,75 5 530,00 3 268,80 2 261,20 232 Pravni stroški in odškodnine 20 000,00 20 000,00 8 579,00 8 579,00 11 421,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Poštnine in stroški dostave 635 000,00 635 000,00 635 000,00 462 372,48 172 627,52 0,00 36 562,08 34 625,53 1 936,55 238 Drugi izdatki za upravno delovanje 444 000,00 444 000,00 352 131,56 238 681,12 113 450,44 91 868,44 122 408,27 103 293,12 19 115,15 Poglavje 23 Tekoči izdatki za delovanje uprave 1 832 000,00 0,00 1 832 000,00 1 710 641,60 1 312 616,40 398 025,20 121 358,40 395 905,24 293 441,38 102 463,86 252 Stroški za sprejeme in reprezentanco 184 000,00 184 000,00 131 153,51 100 650,31 30 503,20 52 846,49 45 938,27 25 835,08 20 103,19 254 Srečanja, kongresi in konference 339 000,00 339 000,00 239 529,94 86 607,69 152 922,25 99 470,06 167 034,56 80 058,23 86 976,33 256 Izdatki za razširjanje informacij in za sodelovanje na javnih prireditvah 187 000,00 187 000,00 137 072,75 101 954,71 35 118,04 49 927,25 53 368,02 40 995,68 12 372,34 257 Storitve pravne informatike 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 25 Srečanja in konference 710 000,00 0,00 710 000,00 507 756,20 289 212,71 218 543,49 202 243,80 266 340,85 146 888,99 119 451,86 270 Omejena posvetovanja, študije in raziskave 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Izdatki za dokumentacijo, knjižnico in arhiv 1 278 000,00 1 278 000,00 1 263 606,74 1 050 176,05 213 430,69 14 393,26 147 925,94 141 691,01 6 234,93 2740 Uradni list 600 000,00 600 000,00 600 000,00 466 409,59 133 590,41 0,00 290 327,85 235 724,99 54 602,86 2741 Publikacije splošnega značaja 1 482 000,00 925 000,00 2 407 000,00 2 367 447,91 286 823,94 2 080 623,97 39 552,09 928 117,19 758 928,29 169 188,90 Poglavje 27 Izdatki za razširjanje informacij: nakup, arhiviranje, produkcija in razširjanje 3 360 000,00 925 000,00 4 285 000,00 4 231 054,65 1 803 409,58 2 427 645,07 53 945,35 1 366 370,98 1 136 344,29 230 026,69 Naslov 2 Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki delovanja 85 369 000,00 11 250 000,00 96 619 000,00 95 418 786,52 81 854 761,67 13 564 024,85 1 200 213,48 12 351 553,28 11 043 794,43 1 307 758,85 3710 Sodni stroški 40 000,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 3711 Arbitražni odbor iz člena 18 Pogodbe o ustanovitvi Evropske skupnosti za atomsko energijo 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poglavje 37 Posebni izdatki nekaterih institucij in organov 40 000,00 0,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 Naslov 3 Izdatki za posebne naloge, ki jih izvaja institucija 40 000,00 0,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 10 0 Začasna sredstva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 1 Rezerva za nepredvidene izdatke 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Naslov 10 Drugi izdatki 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Skupaj 348 335 000,00 0,00 348 335 000,00 343 567 692,52 325 586 124,36 17 981 568,16 4 767 307,48 18 169 842,81 15 816 858,03 2 352 984,78

PRILOGA V IZKORIŠČENOST NAMENSKIH PRIHODKOV ZA LETO 2012 (v EUR) Prenos namenskih prihodkov iz 2011 v 2012 Namenski prihodki 2012 Plačila Prenos namenskih prihodkov iz 2012 v 2013 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 – Člani institucije 0,00 233,80 0,00 233,80 12 – Uradniki in začasni uslužbenci 53 524,31 88 260,53 34 760,09 107 024,75 14 – Skupaj Drugo osebje in zunanje storitve 2 229,79 1 401,68 0,00 3 631,47 16 – Drugi izdatki za osebje, povezano z institucijo 3 981,35 2 203,59 5 686,81 498,13 Naslov 1 – Izdatki za zaposlene v instituciji 59 735,45 92 099,60 40 446,90 111 388,15 20 – Nepremičnine in s tem povezani stroški 496 524,23 562 085,31 657 516,28 401 093,26 21 – Informatika, oprema in pohištvo: nakup, najem in vzdrževanje 277 202,83 154 060,83 277 301,97 153 961,69 23 – Tekoči izdatki za delovanje uprave 125 849,69 67 377,81 116 654,80 76 572,70 25 – Srečanja in konference 1 944,20 684,00 1 537,97 1 090,23 27 – Izdatki za razširjanje informacij: pridobivanje, arhiviranje, produkcija in razširjanje 210 627,11 215 295,38 181 778,39 244 144,10 Naslov 2 – Nepremičnine, pohištvo, oprema in razni izdatki delovanja 1 112 148,06 999 503,33 1 234 789,41 876 861,98 37 – Posebni izdatki nekaterih institucij in organov 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 Naslov 3 – Izdatki za posebne naloge, ki jih izvaja institucija 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 Skupaj 1 184 096,17 1 095 340,02 1 286 550,17 992 886,02