IZVEDBENA UREDBA KOMISIJE (EU) 2017/105

z dne 19. oktobra 2016

o spremembi Izvedbene uredbe (EU) št. 1247/2012 o izvedbenih tehničnih standardih glede oblike in pogostosti poročanja o trgovanju repozitorijem sklenjenih poslov v skladu z Uredbo (EU) št. 648/2012 Evropskega parlamenta in Sveta o izvedenih finančnih instrumentih OTC, centralnih nasprotnih strankah in repozitorijih sklenjenih poslov

(Besedilo velja za EGP)

EVROPSKA KOMISIJA JE –

ob upoštevanju Pogodbe o delovanju Evropske unije,

ob upoštevanju Uredbe (EU) št. 648/2012 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 4. julija 2012 o izvedenih finančnih instrumentih OTC, centralnih nasprotnih strankah in repozitorijih sklenjenih poslov (1) ter zlasti člena 9(6) Uredbe,

ob upoštevanju naslednjega:

Določitev, ali je nasprotna stranka poročevalka kupec ali prodajalec v pogodbi, je zlasti zapleteno pri pogodbah o zamenjavi, saj takšne pogodbe zajemajo izmenjavo finančnih instrumentov med strankama. Zato bi bilo treba določiti specifična pravila za pravilno in dosledno določanje, kdo so kupci in kdo prodajalci v pogodbah o zamenjavi.

Pravilna razvrstitev in natančna identifikacija izvedenih finančnih instrumentov je bistvena za učinkovito uporabo podatkov in smiselno združevanje podatkov po repozitorijih sklenjenih poslov ter tako prispeva k ciljem Odbora za finančno stabilnost, določenim v študiji izvedljivosti o združevanju podatkov repozitorijev sklenjenih poslov z izvedenimi finančnimi instrumenti OTC (3) , ki je bila objavljena 19. septembra 2014. Zahteve za poročanje v zvezi z razvrščanjem in identifikacijo izvedenih finančnih instrumentov bi bilo zato treba spremeniti tako, da je ta informacija v celoti na voljo pristojnim organom.

Da se omogoči poročanje novih vrst pogodb o izvedenih finančnih instrumentih, ki so zdaj na voljo zaradi finančnih inovacij in s katerimi se zaradi teh inovacij pogosto trguje, bi bilo treba na seznam razredov pogodb o izvedenih finančnih instrumentih dodati opcije na zamenjavo in stave na razliko. Širše povedano, ker zaradi tekočih finančnih inovacij nastajajo nove vrste pogodb o izvedenih finančnih instrumentih, je pomembno zagotoviti, da se lahko poroča o vseh novih vrstah pogodb o izvedenih finančnih instrumentih, ki jih ni mogoče uvrstiti v obstoječo razvrstitev. Zato je v razvrstitvi vrst pogodb o izvedenih finančnih instrumentih primerno ohraniti kategorijo „drugo“.

Nasprotne stranke lahko naletijo na precejšnje težave pri pridobivanju vseh zadevnih informacij v zvezi s sklenjenimi posli, ki so bili zaključeni pred datumom začetka poročanja. Zaradi nastale zapletenosti poročanja zaključenih poslov in dejstva, da takšni posli ne povečajo sistemskega tveganja, bi bilo treba obdobje za poročanje zaključenih poslov podaljšati s treh let na pet let od datuma začetka poročanja.

Da bi zagotovili popolno skladnost podatkov, poročanih repozitorijem sklenjenih poslov, in s tem omogočili njihovo dosledno razlago in združevanje, bi bilo treba pojasniti standarde in oblike, ki jih je treba uporabljati v poročilih o sklenjenih poslih. Prav tako je primerno spremeniti zahteve za poročanje v zvezi z oblikami podatkov. Nasprotne stranke in repozitoriji sklenjenih poslov bi zato morali imeti dovolj časa, da sprejmejo vse potrebne ukrepe za skladnost s spremenjenimi zahtevami.

V skladu s členom 15 Uredbe (EU) št. 1095/2010 Evropskega parlamenta in Sveta (4) je organ ESMA opravil odprta javna posvetovanja o takšnem osnutku izvedbenih tehničnih standardov, analiziral morebitne s tem povezane stroške in koristi ter zaprosil za mnenje interesno skupino za vrednostne papirje in trge iz člena 37 navedene uredbe –

SPREJELA NASLEDNJO UREDBO:

Člen 1

Izvedbena uredba (EU) št. 1247/2012 se spremeni:

1. Nasprotna stranka poročevalka v skladu z odstavki od 2 do 5 določi vrsto zavarovanja s premoženjem za pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, kot so navedene v polju 21 razpredelnice 1 v Prilogi.

6. V primeru medvalutne zamenjave obrestnih mer ter zamenjav in nestandardiziranih terminskih pogodb, povezanih z valutami, se nasprotna stranka, ki prejme valuto in je navedena prva po abecednem redu v skladu s standardom Mednarodne organizacije za standardizacijo (ISO 4217), opredeli kot kupec, nasprotna stranka, ki izroči valuto, pa kot prodajalec.

3. V primeru standardiziranih terminskih pogodb in nestandardiziranih terminskih pogodb, razen standardiziranih terminskih pogodb in nestandardiziranih terminskih pogodb v zvezi z valutami, se nasprotna stranka, ki kupuje instrument, opredeli kot kupec, nasprotna stranka, ki prodaja instrument, pa kot prodajalec.

2. V primeru opcij in opcij na zamenjavo se nasprotna stranka, ki ima pravico do izvršitve opcije, opredeli kot kupec, nasprotna stranka, ki prodaja opcijo in prejme premijo, pa kot prodajalec.

(*1) Uredba (EU) št. 600/2014 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 15. maja 2014 o trgih finančnih instrumentov in spremembi Uredbe (EU) št. 648/2012 ( UL L 173, 12.6.2014, str. 84 ).“;"

izvršilne cene opcije, navedene z uporabo do 19 števk, vključno z do pet decimalkami brez ničel spredaj ali zadaj. Za ločevanje decimalk se uporabi pika. Negativne vrednosti niso dovoljene. Kadar je instrument standardizirana terminska pogodba, se kot izvršilna cena vpiše nič.

enega samega znaka, ki označuje, ali je opcija nakupna ali prodajna, pri čemer se navede ‚P‘ za prodajno opcijo (put option) in ‚C‘ za nakupno opcijo (call option); kadar se instrument opredeli standardizirana terminska pogodba v skladu s točko (c), se navede ‚F‘;

oznake, ki jo dodeli mesto trgovanja, edinstveno povezane s posameznim osnovnim instrumentom in vrsto poravnave ter drugimi značilnostmi pogodbe, sestavlja jo do 12 alfanumerični znakov;

mednarodno identifikacijsko številko vrednostnih papirjev po ISO 6166 (oznaka ISIN) ali alternativno oznako identifikatorja instrumenta (oznaka AII) do datuma začetka uporabe delegiranega akta, ki ga je Komisija sprejela v skladu s členom 27(3) Uredbe (EU) št. 600/2014 Evropskega parlamenta in Sveta (*1) ;

blago in pravice do emisij;

1. V poročilu se navede izvedeni finančni instrument na podlagi vrste pogodbe in razreda sredstev v skladu z odstavkoma 2 in 3.

(*2) Uredba Komisije (ES) št. 1287/2006 z dne 10. avgusta 2006 o izvajanju Direktive 2004/39/ES Evropskega parlamenta in Sveta v zvezi z obveznostmi vodenja evidenc za investicijske družbe, poročanjem o transakcijah, tržno preglednostjo, sprejemanjem finančnih instrumentov v trgovanje in pojmi, opredeljenimi v navedeni direktivi ( UL L 241, 2.9.2006, str. 1 ).“;"

kadar nefinančne nasprotne stranke, ki so nad pragom kliringa, poslujejo z nefinančnimi nasprotnimi strankami, ki so pod pragom kliringa, edinstven identifikator sklenjenega posla ustvarijo tiste nefinančne nasprotne stranke, ki so nad pragom kliringa;

pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, ki so bile sklenjene pred 16. avgustom 2012 in 16. avgusta 2012 še niso bile poravnane;

Člen 2

Ta uredba začne veljati dvajseti dan po objavi v Uradnem listu Evropske unije.

Uporablja se od 1. novembra 2017, razen člena 1(5), ki se uporablja od datuma začetka veljavnosti.

(1) UL L 201, 27.7.2012, str. 1.

(2) Izvedbena uredba Komisije (EU) št. 1247/2012 z dne 19. decembra 2012 o izvedbenih tehničnih standardih glede oblike in pogostosti poročanja o trgovanju repozitorijem sklenjenih poslov v skladu z Uredbo (EU) št. 648/2012 Evropskega parlamenta in Sveta o izvedenih finančnih instrumentih OTC, centralnih nasprotnih strankah in repozitorijih sklenjenih poslov (UL L 352, 21.12.2012, str. 20).

(3) http://www.fsb.org/wp-content/uploads/r_140919.pdf

(4) Uredba (EU) št. 1095/2010 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 24. novembra 2010 o ustanovitvi Evropskega nadzornega organa (Evropski organ za vrednostne papirje in trge) in o spremembi Sklepa št. 716/2009/ES ter razveljavitvi Sklepa Komisije 2009/77/ES (UL L 331, 15.12.2010, str. 84).

PRILOGA

„PRILOGA Razpredelnica 1 Podatki nasprotne stranke Polje Oblika Stranki v pogodbi 1 Časovni žig poročanja Datum v obliki po ISO 8601 in čas v obliki po usklajenem svetovnem času (UTC) LLLL-MM-DDTuu:mm:ssZ 2 ID nasprotne stranke poročevalke Identifikator pravnih subjektov (LEI) po ISO 17442, 20-mestna alfanumerična oznaka 3 Vrsta ID druge nasprotne stranke 'LEI' za identifikatorja pravnih subjektov po ISO 17442 'CLC' za oznako stranke 4 ID druge nasprotne stranke Identifikator pravnih subjektov (LEI) po ISO 17442, 20-mestna alfanumerična oznaka Oznaka stranke (do 50 alfanumeričnih znakov) 5 Država druge nasprotne stranke Dvočrkovna oznaka države po ISO 3166 6 Podjetniški sektor nasprotne stranke poročevalke Taksonomska razvrstitev za finančne nasprotne stranke: A = zavarovalnica z dovoljenjem v skladu z Direktivo 2009/138/ES Evropskega parlamenta in Sveta (1); C = kreditna institucija z dovoljenjem v skladu z Direktivo 2013/36/ES Evropskega parlamenta in Sveta (2); F = investicijsko podjetje z dovoljenjem v skladu z Direktivo 2004/39/ES Evropskega parlamenta in Sveta (3); I = zavarovalnica z dovoljenjem v skladu z Direktivo 2009/138/ES; L = alternativni investicijski sklad, ki ga upravljajo upravitelji alternativnih investicijskih skladov, pooblaščeni ali registrirani v skladu z Direktivo 2011/61/EU Evropskega parlamenta in Sveta (4); O = institucija za poklicno pokojninsko zavarovanje v smislu člena 6(a) Direktive 2003/41/ES Evropskega parlamenta in Sveta (5); R = pozavarovalnica z dovoljenjem v skladu z Direktivo 2009/138/ES; U = kolektivni naložbeni podjem za vlaganja v prenosljive vrednostne papirje (KNPVP) in družba, ki ga upravlja, z dovoljenjem v skladu z Direktivo 2009/65/ES Evropskega parlamenta in Sveta (6). Taksonomska razvrstitev za nefinančne nasprotne stranke Naslednje kategorije ustrezajo glavnim oddelkom statistične klasifikacije gospodarskih dejavnosti v Evropski skupnosti (NACE), kot je opredeljena v Uredbi (ES) št. 1893/2006 Evropskega parlamenta in Sveta (7): 1 = Kmetijstvo in lov, gozdarstvo in ribištvo 2 = Rudarstvo 3 = Predelovalne dejavnosti 4 = Oskrba z električno energijo, plinom in paro 5 = Oskrba z vodo, ravnanje z odplakami in odpadki, saniranje okolja 6 = Gradbeništvo 7 = Trgovina; vzdrževanje in popravila motornih vozil 8 = Promet in skladiščenje 9 = Gostinstvo 10 = Informacijske in komunikacijske dejavnosti 11 = Finančne in zavarovalniške dejavnosti 12 = Poslovanje z nepremičninami 13 = Strokovne, znanstvene in tehnične dejavnosti 14 = Druge raznovrstne poslovne dejavnosti 15 = Dejavnost javne uprave in obrambe; dejavnost obvezne socialne varnosti 16 = Izobraževanje 17 = Zdravstvo in socialno varstvo 18 = Kulturne, razvedrilne in rekreacijske dejavnosti 19 = Druge dejavnosti 20 = Dejavnost gospodinjstev z zaposlenim hišnim osebjem; neopredeljeni izdelki – in storitve – proizvodnja za lastno rabo 21 = Dejavnost eksteritorialnih organizacij in teles Kadar se poroča več kot ena dejavnost, oznake, ki zadevajo povezane dejavnosti, navedite ločene z '-'. Pustite prazno v primeru CNS in drugih oblik nasprotnih strank v skladu s členom 1(5) Uredbe (EU) št. 648/2012. 7 Vrsta nasprotne stranke poročevalke F = finančna nasprotna stranka N = nefinančna nasprotna stranka C = centralna nasprotna stranka O = drugo 8 ID posrednika Identifikator pravnih subjektov (LEI) po ISO 17442, 20-mestna alfanumerična oznaka 9 ID subjekta, ki predloži poročilo Identifikator pravnih subjektov (LEI) po ISO 17442, 20-mestna alfanumerična oznaka 10 ID klirinškega člana Identifikator pravnih subjektov (LEI) po ISO 17442, 20-mestna alfanumerična oznaka 11 Vrsta ID upravičenca 'LEI' za identifikatorja pravnih subjektov po ISO 17442 'CLC' za oznako stranke 12 ID upravičenca Identifikator pravnih subjektov (LEI) po ISO 17442, 20-mestna alfanumerična oznaka ali oznaka stranke z do 50 alfanumeričnimi znaki, kadar stranka ne izpolnjuje pogojev za identifikator pravnih subjektov. 13 Vloga pri trgovanju P = glavni zavezanec A = zastopnik 14 Nasprotna stranka B = kupec S = prodajalec Izpolni se v skladu s členom 3a. 15 Neposredna povezanost s poslovno dejavnostjo ali zakladniškim financiranjem Y = da N = ne 16 Prag kliringa Y = nad pragom N = pod pragom 17 Vrednost pogodbe Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. Minus ne šteje kot numerični znak. 18 Valuta vrednosti Tričrkovna oznaka valute po ISO 4217 19 Časovni žig vrednotenja Datum v obliki po ISO 8601 in čas v obliki po UTC LLLL-MM-DDTuu:mm:ssZ 20 Način vrednotenja M = vrednotenje po tekočih tržnih cenah O = vrednotenje z uporabo notranjega modela C = vrednotenje CNS 21 Zavarovanje U = nezavarovano PC = delno zavarovano OC = enostransko zavarovano FC = v celoti zavarovano Izpolni se v skladu s členom 3b 22 Uporaba zavarovanja na podlagi portfelja Y = da N = ne 23 Oznaka zavarovanja na podlagi portfelja Do 52 alfanumeričnih znakov, vključno s štirimi posebnimi znaki: '. – _.' Posebni znaki niso dovoljeni na začetku in na koncu oznake. Presledki niso dovoljeni. 24 Položeno začetno kritje Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. 25 Valuta položenega začetnega kritja Tričrkovna oznaka valute po ISO 4217 26 Položeno gibljivo kritje Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. 27 Valuta položenega gibljivega kritja Tričrkovna oznaka valute po ISO 4217 28 Prejeto začetno kritje Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. 29 Valuta prejetega začetnega kritja Tričrkovna oznaka valute po ISO 4217 30 Prejeto gibljivo kritje Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. 31 Valuta prejetega gibljivega kritja Tričrkovna oznaka valute po ISO 4217 32 Položeno čezmerno zavarovanje Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. 33 Valuta položenega čezmernega zavarovanja Tričrkovna oznaka valute po ISO 4217 34 Prejeto čezmerno zavarovanje Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. 35 Valuta prejetega čezmernega zavarovanja Tričrkovna oznaka valute po ISO 4217

Razpredelnica 2 Skupni podatki Polje Oblika Uporabljene vrste pogodb o izvedenih finančnih instrumentih Oddelek 2a – Vrsta pogodbe Vse pogodbe 1 Vrsta pogodbe CD = finančne pogodbe na razliko FR = nestandardizirane terminske pogodbe na obrestno mero FU = standardizirane terminske pogodbe FW = nestandardizirane terminske pogodbe OP = opcija SB = stava na razliko SW = zamenjava ST = opcija na zamenjavo OT = drugo 2 Razred finančnih instrumentov CO = blago in pravice do emisij CR = kredit CU = valuta EQ = lastniški kapital IR = obrestna mera Oddelek 2b – Podatki o pogodbi Vse pogodbe 3 Vrsta razvrstitve produkta C = CFI U = UPI 4 Razvrstitev produkta CFI po ISO 10692, oznaka iz 6 črk Potrjen UPI 5 Vrsta identifikacije produkta Navede se uporabljena identifikacija: I = ISIN A = AII 6 Identifikacija produkta Za identifikator produkta vrste I: ISIN po ISO 6166, oznaka z 12 alfanumeričnimi znaki Za identifikator produkta vrste A: popolna oznaka AII v skladu s členom 4(8) 7 Vrsta identifikacije osnovnega instrumenta I = ISIN A = AII U = UPI B = košarica X = indeks 8 Identifikacija osnovnega instrumenta Za identifikacijo osnovnega instrumenta z I: ISIN po ISO 6166, oznaka z 12 alfanumeričnimi znaki Za identifikacijo osnovnega instrumenta z A: popolna oznaka AII v skladu s členom 4(8) Za identifikacijo osnovnega instrumenta z U: UPI Za identifikacijo osnovnega instrumenta z B: identifikacija vseh posameznih komponent z ISIN po ISO 6166 ISIN ali s popolno oznako AII v skladu s členom 4(8). Identifikatorji posameznih komponent se ločijo s pomišljajem '–'. Za identifikacijo osnovnega instrumenta z X: oznaka ISIN po ISO 6166, če je na voljo, sicer polno ime indeksa, kot ga je dodelil ponudnik indeksov. 9 Nominalna valuta 1 Tričrkovna oznaka valute po ISO 4217 10 Nominalna valuta 2 Tričrkovna oznaka valute po ISO 4217 11 Valuta poravnave Tričrkovna oznaka valute po ISO 4217 Oddelek 2c – Podrobnosti o transakciji Vse pogodbe 12 ID sklenjenega posla Dokler ni na voljo globalna oznaka UTI, oznaka z do 52 alfanumeričnimi znaki, vključno s štirimi posebnimi znaki: '. – _.' Posebni znaki niso dovoljeni na začetku in na koncu oznake. Presledki niso dovoljeni. 13 Referenčna številka poročila Alfanumerično polje z do 52 znaki 14 ID komponente kompleksnega posla Alfanumerično polje z do 35 znaki 15 Mesto izvršitve Oznaka identifikatorja trga (MIC) po ISO 10383, 4 alfanumerični znaki v skladu s členom 4(b) 16 Stiskanje Y = pogodba je rezultat stiskanja N = pogodba ni nastala na podlagi stiskanja 17 Cena/obrestna mera Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. Minus ne šteje kot numerični znak. Če se cena poroča kot odstotna vrednost, bi morala biti izražena kot odstotek, pri čemer je 100 % navedeno kot '100'. 18 Oblika zapisa cene U = enote P = odstotek Y = donos 19 Valuta cene Tričrkovna oznaka valute po ISO 4217 20 Nominalni znesek Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. Minus ne šteje kot numerični znak. 21 Cenovni multiplikator Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. 22 Količina Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. 23 Vnaprejšnje plačilo Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Minus se uporabi za vpis opravljenega plačila in ne prejetega. Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. Minus ne šteje kot numerični znak. 24 Način poravnave C = gotovina P = fizično O = po izbiri nasprotne stranke ali določi tretja stranka 25 Časovni žig izvršitve Datum v obliki po ISO 8601 in čas v obliki po UTC LLLL-MM-DDTuu:mm:ssZ 26 Datum začetka veljavnosti Oblika datuma po ISO 8601 LLLL-MM-DD 27 Datum dospelosti Oblika datuma po ISO 8601 LLLL-MM-DD 28 Datum prenehanja Oblika datuma po ISO 8601 LLLL-MM-DD 29 Datum poravnave Oblika datuma po ISO 8601 LLLL-MM-DD 30 Vrsta okvirne pogodbe Polje za prosto besedilo, do 50 znakov za ime uporabljene okvirne pogodbe, če je ta sklenjena. 31 Različica okvirne pogodbe Oblika datuma po ISO 8601 LLLL Oddelek 2d – Zmanjševanje tveganja/poročanje Vse pogodbe 32 Časovni žig potrditve Datum v obliki po ISO 8601 in čas v obliki po UTC LLLL-MM-DDTuu:mm:ssZ 33 Način potrditve Y = neelektronsko potrjeno N = nepotrjeno E = elektronsko potrjeno Oddelek 2e – Kliring Vse pogodbe 34 Obveznost kliringa Y = da N = ne 35 Opravljen kliring Y = da N = ne 36 Časovni žig kliringa Datum v obliki po ISO 8601 in čas v obliki po UTC LLLL-MM-DDTuu:mm:ssZ 37 Centralna nasprotna stranka (CNS) Identifikator pravnih subjektov po ISO 17442 (LEI) 20-mestna alfanumerična oznaka 38 Znotraj skupine Y = da N = ne Oddelek 2f – Obrestne mere Obrestni izvedeni finančni instrumenti 39 Stran posla s fiksno obrestno mero 1 Do 10 numeričnih znakov, vključno z decimalkami, izraženimi kot odstotek, pri čemer je 100 % navedeno kot '100'. Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. Minus ne šteje kot numerični znak. 40 Stran posla s fiksno obrestno mero 2 Do 10 numeričnih znakov, vključno z decimalkami, izraženimi kot odstotek, pri čemer je 100 % navedeno kot '100'. Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. Minus ne šteje kot numerični znak. 41 Število dni na strani posla s fiksno obrestno mero 1 Števec/imenovalec, pri čemer sta oba, števec in imenovalec, numerična znaka ali črkovna izraza 'dejansko', npr. 30/360 ali dejansko/365. 42 Število dni na strani posla s fiksno obrestno mero 2 Števec/imenovalec, pri čemer sta oba, števec in imenovalec, numerična znaka ali črkovna izraza 'dejansko', npr. 30/360 ali dejansko/365. 43 Pogostost plačil na strani posla s fiksno obrestno mero 1 – obdobje Obdobje, ki opiše, kako pogosto nasprotne stranke izmenjujejo plačila, pri čemer se uporabljajo naslednje kratice: Y = leto M = mesec W = teden D = dan 44 Pogostost plačil na strani posla s fiksno obrestno mero 1 – multiplikator Multiplikator obdobja je celo število, ki opiše, kako pogosto nasprotne stranke izmenjujejo plačila. Do trije numerični znaki 45 Pogostost plačil na strani posla s fiksno obrestno mero 2 – obdobje Obdobje, ki opiše, kako pogosto nasprotne stranke izmenjujejo plačila, pri čemer se uporabljajo naslednje kratice: Y = leto M = mesec W = teden D = dan 46 Pogostost plačil na strani posla s fiksno obrestno mero 2 – multiplikator Multiplikator obdobja je celo število, ki opiše, kako pogosto nasprotne stranke izmenjujejo plačila. Do trije numerični znaki 47 Pogostost plačil na strani posla z variabilno obrestno mero 1 – obdobje Obdobje, ki opiše, kako pogosto nasprotne stranke izmenjujejo plačila, pri čemer se uporabljajo naslednje kratice: Y = leto M = mesec W = teden D = dan 48 Pogostost plačil na strani posla z variabilno obrestno mero 1 – multiplikator Multiplikator obdobja je celo število, ki opiše, kako pogosto nasprotne stranke izmenjujejo plačila. Do trije numerični znaki 49 Pogostost plačil na strani posla z variabilno obrestno mero 2 – obdobje Obdobje, ki opiše, kako pogosto nasprotne stranke izmenjujejo plačila, pri čemer se uporabljajo naslednje kratice: Y = leto M = mesec W = teden D = dan 50 Pogostost plačil na strani posla z variabilno obrestno mero 2 – multiplikator Multiplikator obdobja je celo število, ki opiše, kako pogosto nasprotne stranke izmenjujejo plačila. Do trije numerični znaki 51 Pogostost ponastavitve na strani posla z variabilno obrestno mero 1 – obdobje Obdobje, ki opiše, kako pogosto nasprotne stranke ponastavijo variabilno obrestno mero, pri čemer se uporabljajo naslednje kratice: Y = leto M = mesec W = teden D = dan 52 Pogostost ponastavitve na strani posla z variabilno obrestno mero 1 – multiplikator Multiplikator obdobja je celo število, ki opiše, kako pogosto nasprotne stranke ponastavijo variabilno obrestno mero. Do trije numerični znaki 53 Pogostost ponastavitve na strani posla z variabilno obrestno mero 2 – obdobje Obdobje, ki opiše, kako pogosto nasprotne stranke ponastavijo variabilno obrestno mero, pri čemer se uporabljajo naslednje kratice: Y = leto M = mesec W = teden D = dan 54 Pogostost ponastavitve na strani posla z variabilno obrestno mero 2 – multiplikator Multiplikator obdobja je celo število, ki opiše, kako pogosto nasprotne stranke ponastavijo variabilno obrestno mero. Do trije numerični znaki 55 Stran posla z variabilno obrestno mero 1 Ime indeksa variabilne obrestne mere 'EONA' – EONIA 'EONS' – EONIA SWAP 'EURI' – EURIBOR 'EUUS' – EURODOLLAR 'EUCH' – EuroSwiss 'GCFR' – GCF REPO 'ISDA' – ISDAFIX 'LIBI' – LIBID 'LIBO' – LIBOR 'MAAA' – Muni AAA 'PFAN' – hipotekarne obveznice (Pfandbriefe) 'TIBO' – TIBOR 'STBO' – STIBOR 'BBSW' – BBSW 'JIBA' – JIBAR 'BUBO' – BUBOR 'CDOR' – CDOR 'CIBO' – CIBOR 'MOSP' – MOSPRIM 'NIBO' – NIBOR 'PRBO' – PRIBOR 'TLBO' – TELBOR 'WIBO' – WIBOR 'TREA' – državne obveznice 'SWAP' – zamenjave 'FUSW' – terminske zamenjave ali do 25 alfanumeričnih znakov, če referenčna obrestna mera ni vključena na zgornji seznam 56 Referenčno obdobje na strani posla z variabilno obrestno mero 1 – obdobje Obdobje, ki opiše referenčno obdobje, pri čemer se uporabljajo naslednje kratice: Y = leto M = mesec W = teden D = dan 57 Referenčno obdobje na strani posla z variabilno obrestno mero 1 – multiplikator Multiplikator obdobja je celo število, ki opiše referenčno obdobje. Do trije numerični znaki 58 Stran posla z variabilno obrestno mero 2 Ime indeksa variabilne obrestne mere 'EONA' – EONIA 'EONS' – EONIA SWAP 'EURI' – EURIBOR 'EUUS' – EURODOLLAR 'EUCH' – EuroSwiss 'GCFR' – GCF REPO 'ISDA' – ISDAFIX 'LIBI' – LIBID 'LIBO' – LIBOR 'MAAA' – Muni AAA 'PFAN' – hipotekarne obveznice (Pfandbriefe) 'TIBO' – TIBOR 'STBO' – STIBOR 'BBSW' – BBSW 'JIBA' – JIBAR 'BUBO' – BUBOR 'CDOR' – CDOR 'CIBO' – CIBOR 'MOSP' – MOSPRIM 'NIBO' – NIBOR 'PRBO' – PRIBOR 'TLBO' – TELBOR 'WIBO' – WIBOR 'TREA' – državne obveznice 'SWAP' – zamenjave 'FUSW' – terminske zamenjave ali do 25 alfanumeričnih znakov, če referenčna obrestna mera ni vključena na zgornji seznam 59 Referenčno obdobje na strani posla z variabilno obrestno mero 2 – obdobje Obdobje, ki opiše referenčno obdobje, pri čemer se uporabljajo naslednje kratice: Y = leto M = mesec W = teden D = dan 60 Referenčno obdobje na strani posla z variabilno obrestno mero 2 – multiplikator Multiplikator obdobja je celo število, ki opiše referenčno obdobje. Do trije numerični znaki Oddelek 2g – Tuja valuta Valutni izvedeni finančni instrumenti 61 Valuta poravnave 2 Tričrkovna oznaka valute po ISO 4217 62 Menjalni tečaj 1 Do 10 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. Minus ne šteje kot numerični znak. 63 Terminski devizni tečaj Do 10 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. Minus ne šteje kot numerični znak 64 Osnova menjalnega tečaja Dve oznaki valute po ISO 4217, ločeni z '/'. Prva oznaka valute navaja osnovno valuto, druga oznaka valute pa kotirajočo valuto. Oddelek 2h – Blago in pravice do emisij Izvedeni finančni instrumenti na blago in pravice do emisij Splošno 65 Blago, ki je osnova AG = kmetijski proizvod EN = energija FR = tovor ME = kovine IN = indeks EV = okolje EX = eksotičen proizvod OT = drugo 66 Podrobnosti o blagu Kmetijstvo GO = zrnje, semena oljnic DA = mlečni izdelki LI = govedo FO = gozdarstvo SO = proizvodi, ki niso kovine SF = morski sadeži OT = drugo Energetika OI = nafta NG = zemeljski plin CO = premog EL = električna energija IE = kombinacija energetskih proizvodov OT = drugo Tovor DR = suhi WT = mokri OT = drugo Kovine PR = plemenite NP = neplemenite Okolje WE = vreme EM = emisije OT = drugo Energetika 67 Točka ali območje dobave Oznaka EIC, 16 alfanumeričnih znakov Ponovljivo polje 68 Povezovalna točka Oznaka EIC, 16 alfanumeričnih znakov 69 Vrsta obremenitve BL = osnovna obremenitev PL = konična obremenitev OP = nižja obremenitev BH = ure/urni bloki SH = oblikovana GD = dan dobave plina OT = drugo Ponovljiv oddelek polj 70–77 70 Intervali dobave z enako obremenitvijo uu:mmZ 71 Datum in ura začetka dobave Datum v obliki po ISO 8601 in čas v obliki po UTC LLLL-MM-DDTuu:mm:ssZ 72 Datum in ura zaključka dobave Datum v obliki po ISO 8601 in čas v obliki po UTC LLLL-MM-DDTuu:mm:ssZ 73 Trajanje N = minute H = ura D = dan W = teden M = mesec Q = četrtletje S = sezona Y = letno O = drugo 74 Dnevi v tednu WD = med tednom (od ponedeljka do petka) WN = konec tedna (sobota in nedelja) MO = ponedeljek TU = torek WE = sreda TH = četrtek FR = petek SA = sobota SU = nedelja Dovoljenih je več vrednosti, ločenih z '/' 75 Zmogljivost dobave Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. Minus ne šteje kot numerični znak. 76 Enota količine KW KWh/h KWh/d MW MWh/h MWh/d GW GWh/h GWh/d Therm/d KTherm/d MTherm/d cm/d mcm/d 77 Cena na časovni interval Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. Minus ne šteje kot numerični znak. Oddelek 2i – Opcije Pogodbe, ki vsebujejo opcijo 78 Vrsta opcije P = prodajna opcija C = nakupna opcija O = kadar ni mogoče določiti, ali gre za nakupno ali prodajno opcijo 79 Način izvršitve opcije A = ameriški B = bermudski E = evropski S = azijski Dovoljena je več kot ena vrednost. 80 Izvršilna cena (najvišja/najnižja) Do 20 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. Minus ne šteje kot numerični znak. Če se izvršilna cena poroča kot odstotna vrednost, bi morala biti izražena kot odstotek, pri čemer je 100 % navedeno kot '100'. 81 Oblika zapisa izvršilne cene U = enote P = odstotek Y = donos 82 Datum dospelosti osnove Oblika datuma po ISO 8601 LLLL-MM-DD Oddelek 2j – Kreditni izvedeni finančni instrumenti 83 Nadrejenost/podrejenost SNDB = nadrejeni, kot je nadrejeni nezavarovan dolg (podjetniški/finančni), državni dolg v tuji valuti (vlada); SBOD = podrejeni, kot je podrejeni dolg ali dolg nižjega drugega reda (banke), nižji podrejeni dolg ali dolg višjega drugega reda (banke); OTHR = drugo, kot so prednostne delnice ali kapital prvega reda (banke) ali drugi kreditni izvedeni finančni instrumenti. 84 Referenčni subjekt Dvočrkovna oznaka države po ISO 3166 ali dvočrkovna oznaka države po ISO 3166, ki ji sledi vezaj '–' in do trije alfanumerični znaki za podregijo države ali identifikator pravnih subjektov (LEI) po ISO 17442, 20-mestna alfanumerična oznaka 85 Pogostost plačil MNTH = mesečno QURT = četrtletno MIAN = polletno YEAR = letno 86 Osnova za izračun Števec/imenovalec, kadar sta oba, števec in imenovalec, numerična znaka ali črkovna izraza 'dejansko', npr. 30/360 ali dejansko/365. 87 Serija Polje za celo število z do pet znaki 88 Verzija Polje za celo število z do pet znaki 89 Faktor indeksa Do 10 numeričnih znakov, vključno z decimalkami Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. 90 Tranša T = tranširano U = netranširano 91 Točka vključitve Do 10 numeričnih znakov, vključno z decimalkami, izraženimi kot decimalno število med 0 in 1. Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. 92 Točka izločitve Do 10 numeričnih znakov, vključno z decimalkami, izraženimi kot decimalno število med 0 in 1. Decimalno ločilo ne šteje kot numerični znak. Če se decimalke navedejo, se za njihovo ločevanje uporabi pika. Oddelek 2k – Spremembe pogodbe 93 Vrsta dejavnosti N = nova M = sprememba E = napaka C = predčasno prenehanje R = popravek Z = stiskanje V = posodobitev vrednotenja P = komponenta pozicije 94 Raven T = posel P = pozicija“

(1) Direktiva 2009/138/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 25. novembra 2009 o začetku opravljanja in opravljanju dejavnosti zavarovanja in pozavarovanja (Solventnost II) (UL L 335, 17.12.2009, str. 1).

(2) Direktiva 2013/36/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 26. junija 2013 o dostopu do dejavnosti kreditnih institucij in bonitetnem nadzoru kreditnih institucij in investicijskih podjetij, spremembi Direktive 2002/87/ES in razveljavitvi direktiv 2006/48/ES in 2006/49/ES (UL L 176, 27.6.2013, str. 338).

(3) Direktiva 2004/39/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 21. aprila 2004 o trgih finančnih instrumentov in o spremembah direktiv Sveta 85/611/EGS, 93/6/EGS in Direktive 2000/12/ES Evropskega parlamenta in Sveta ter o razveljavitvi Direktive Sveta 93/22/EGS (UL L 145, 30.4.2004, str. 1).

(4) Direktiva 2011/61/EU Evropskega parlamenta in Sveta z dne 8. junija 2011 o upraviteljih alternativnih investicijskih skladov in spremembah direktiv 2003/41/ES in 2009/65/ES ter uredb (ES) št. 1060/2009 in (EU) št. 1095/2010 (UL L 174, 1.7.2011, str. 1).

(5) Direktiva 2003/41/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 3. junija 2003 o dejavnostih in nadzoru institucij za poklicno pokojninsko zavarovanje (UL L 235, 23.9.2003, str. 10).

(6) Direktiva 2009/65/ES Evropskega parlamenta in Sveta z dne 13. julija 2009 o usklajevanju zakonov in drugih predpisov o kolektivnih naložbenih podjemih za vlaganja v prenosljive vrednostne papirje (KNPVP) (UL L 302, 17.11.2009, str. 32).

(7) Uredba (ES) št. 1893/2006 Evropskega parlamenta in Sveta z dne 20. decembra 2006 o uvedbi statistične klasifikacije gospodarskih dejavnosti NACE Revizija 2 in o spremembi Uredbe Sveta (EGS) št. 3037/90 kakor tudi nekaterih uredb ES o posebnih statističnih področjih (UL L 393, 30.12.2006, str. 1).