1.

Priloga III se spremeni, kot sledi: (a) V delu 1 se nadomestita tabeli 1 in 2, tabeli 3a in 3b pa se dodata, kot sledi: ‘TABELA 1 Postavke, za katere se zahtevajo mesečni popravki tokov (1) POSTAVKE BILANCE STANJA A. Domači B. Druge sodelujoče drževe članice C. Ostali svet D. Nerazporejeni MFI Ne-MFI MFI Ne-MFI Skupaj Banke Ne-banke Kreditne institucije od tega: kreditne institucije, ki so obvezniki obveznih rezerv, ECB in NCB Država (S.13) Drugi rezidenčni sektorji Kreditne institucije od tega: kreditne institucije, ki so obvezniki obveznih rezerv, ECB in NCB Država (S.13) Drugi rezidenčni sektorji Centralna država (S.1311) Drugi sektorji države Skupaj Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.123 + S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva + nepridobitni izvajalci storitev za gospodinjstva (S.14 + S.15) Centralna država (S.1311) Drugi sektorji države Skupaj Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.123 + S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva + nepridobitni izvajalci storitev za gospodinjstva (S.14 + S.15) od tega: centralne nasprotne stranke (4) od tega: DPFS od tega: centralne nasprotne stranke (4) od tega: DPFS OBVEZNOSTI 8 Gotovina v obtoku 1 9 Vloge 2 3 4 5 6 7 8 do 1 leta 9 nad 1 letom 10 od tega prenosljive vloge 11 12 13 14 15 16 17 18 od tega do 2 let 19 20 od tega sindicirana posojila 21 9e Euro 22 23 9.1e Čez noč 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 od tega prenosljive vloge 36 37 38 9.2e Vezane do 1 leta 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 od 1 do 2 let 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 nad 2 letoma 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 79 79 9.3e Na odpoklic z odpovednim rokom do 3 mesecev 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 nad 3 meseci 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 od tega nad 2 letoma 104 105 106 107 108 109 110 111 112 9.4e Repo posli 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 9x Tuje valute 9.1x Čez noč 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 9.2x Z dogovorjeno zapadlostjo do 1 leta 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 od 1 do 2 let 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 nad 2 letoma 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 9.3x Na odpoklic z odpovednim rokom do 3 mesecev 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 nad 3 meseci 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 od tega nad 2 letoma 209 210 211 212 213 214 215 216 217 9.4x Repo posli 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 10 Delnice/enote SDT 237 11 Izdani dolžniški vrednostni papirji 11e Euro do 1 leta # 238 od 1 do 2 let # 239 od tega do 2 let in z nominalnim kapitalskim jamstvom pod 100 % # 240 nad 2 leti # 241 11x Tuje valute do 1 leta # 242 od 1 do 2 let # 243 od tega do 2 let in z nominalnim kapitalskim jamstvom pod 100 % # 244 nad 2 letoma # 245 12 Kapital in rezerve # 246 13 Preostale obveznosti # 247

POSTAVKE BILANCE STANJA A. Domači B. Druge sodelujoče države članice C. Ostali svet D. Nerazporejeni MFI Ne-MFI MFI Ne-MFI Država (S.13) Drugi rezidenčni sektorji Država (S.13) Drugi rezidenčni sektorji Skupaj Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.123 + S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva + nepridobitni izvajalci storitev za gospodinjstva (S.14 + S.15) Skupaj Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.123 + S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva + nepridobitni izvajalci storitev za gospodinjstva (S.14 + S.15) od tega: CCP (4) od tega: DPFS Skupaj Potrošniški krediti Stanovanjska posojila Drugo posojanje od tega: CCP (4) od tega: DPFS Skupaj Potrošniški krediti Stanovanjska posojila Drugo posojanje od tega: SP/UP (5) od tega: SP/UP (5) SREDSTVA 1. Gotovina 248 1e od tega euro 249 2. Posojila # 250 # 251 # 252 # 253 # 254 # 255 # 256 do 1 leta # 257 # 258 # 259 # 260 # 261 # 262 # 263 # 264 # 265 # 266 # 267 # 268 # 269 # 270 # 271 od 1 do 5 let # 272 # 273 # 274 # 275 # 276 # 277 # 278 # 279 # 280 # 281 # 282 # 283 # 284 # 285 # 286 nad 5 let # 287 # 288 # 289 # 290 # 291 # 292 # 293 # 294 # 295 # 296 # 297 # 298 # 299 # 300 od tega sindicirana posojila # 301 # 302 # 303 # 304 # 305 # 306 # 307 # 308 od tega repo posli 309 310 2e od tega euro # 311 # 312 # 313 # 314 # 315 # 316 # 317 # 318 # 319 # 320 # 321 # 322 — od tega posojila revolving in prekoračitve stanj na računih # 323 # 324 # 325 # 326 — od tega obrestovana posojila po kreditnih karticah # 327 # 328 # 329 # 330 — od tega posojila po kreditnih karticah z odloženim brezobrestnim plačilom # 331 # 332 # 333 # 334 3. Vrednostni papirji razen delnic # 335 # 336 # 337 3e Euro # 338 # 339 # 340 # 341 do 1 leta # 342 # 343 od 1 do 2 let # 344 # 345 nad 2 letoma # 346 # 347 3x Tuje valute # 349 # 350 # 352 # 353 do 1 leta # 354 # 355 od 1 do 2 let # 356 # 357 nad 2 letoma # 358 # 359 4. Delnice/enote SDT 360 361 362 5. Delnice in drug lastniški kapital # 363 # 364 # 365 # 366 # 367 6. Osnovna sredstva # 368 7. Preostala sredstva # 369

TABELA 2 Postavke, za katere se zahtevajo četrtletni popravki tokov (1) POSTAVKE BILANCE STANJA A. Domači B. Druge sodelujoče države članice C. Ostali svet Ne-MFI Ne-MFI Skupaj Država (S.13) Drugi rezidenčni sektorji Država (S.13) Drugi rezidenčni sektorji Banke Ne-banke Skupaj Centralna država (S.1311) Drugi sektorji države Skupaj Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.123 + S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva + nepridobitni izvajalci storitev za gospodinjstva (S.14 + S.15) Skupaj Centralna država (S.1311) Drugi sektorji države Skupaj Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.123 + S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva + nepridobitni izvajalci storitev za gospodinjstva (S.14 + S.15) Država Drugi rezidenčni sektorji Skupaj Federalna država (S.1312) Lokalna država (S.1313) Skladi socialne varnosti (S.1314) Potrošniški krediti Stanovanjska posojila Drugo posojanje Skupaj Federalna država (S.1312) Lokalna država (S.1313) Skladi socialne varnosti (S.1314) Potrošniški krediti Stanovanjska posojila Drugo posojanje Nepremičninsko zavarovanje Skupaj Nepremičninsko zavarovanje Nepremičninsko zavarovanje Nepremičninsko zavarovanje Nepremičninsko zavarovanje Skupaj Nepremičninsko zavarovanje Nepremičninsko zavarovanje Nepremičninsko zavarovanje OBVEZNOSTI 8. Gotovina v obtoku 9. Vloge 370 371 372 9.1. Čez noč 373 374 375 376 377 378 9.2. Vezane 379 380 381 382 383 384 9.3. Na odpoklic z odpovednim rokom 385 386 387 388 389 390 9.4. Repo posli 391 392 393 394 395 396 10. Delnice/enote SDT 11. Izdani dolžniški vrednostni papirji 12. Kapital in rezerve 13. Preostale obveznosti SREDSTVA 1. Gotovina 2. Posojila 397 # 398 # 399 # 400 # 401 # 402 # 403 # 404 # 405 # 406 # 407 # 408 # 409 do 1 leta # 410 # 411 # 412 # 413 # 414 # 415 # 416 # 417 od 1 do 5 let # 418 # 419 # 420 # 421 # 422 # 423 # 424 # 425 nad 5 let # 426 # 427 # 428 # 429 # 430 # 431 # 432 # 433 2e Euro # 434 # 435 # 436 # 437 # 438 # 439 # 440 # 441 Posojila s prvotno zapadlostjo nad 1 letom od tega posojila s preostalo zapadlostjo do vključno 1 leta od tega posojila s preostalo zapadlostjo nad 1 letom in s spremembo obrestne mere v naslednjih 12 mesecih Posojila s prvotno zapadlostjo nad 2 letoma od tega posojila s preostalo zapadlostjo do vključno 2 let od tega posojila s preostalo zapadlostjo nad 2 letoma in s spremembo obrestne mere v naslednjih 24 mesecih 3. Vrednostni papirji razen delnic # 458 # 459 # 460 # 461 # 462 do 1 leta # 463 # 464 # 465 # 466 # 467 # 468 # 469 # 470 # 471 # 472 # 473 # 474 # 475 # 476 nad 1 letom # 477 # 478 # 479 # 480 # 481 # 482 # 483 # 484 # 485 # 486 # 487 # 488 # 489 # 490 4. Delnice/enote SDT 5. Delnice in drug lastniški kapital # 491 # 492 # 493 # 494 # 495 # 496 6. Osnovna sredstva 7. Preostala sredstva

TABELA 3a Listinjenje in drugi prenosi posojil: postavke, za katere se zahtevajo mesečni popravki tokov (2) POSTAVKE BILANCE STANJA A. Domači B. Druge sodelujoče države članice C. Ostali svet Država (S.13) Drugi rezidenčni sektorji Država (S.13) Drugi rezidenčni sektorji Skupaj Other gen.gov't (S.1312 + S.1313 + S.1314) Skupaj Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.123 + S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva + nepridobitni izvajalci storitev za gospodinjstva (S.14 + S.15) Skupaj Drugi sektorji države (S.1312 + S.1313 + S.1314) Skupaj Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.123 + S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva + nepridobitni izvajalci storitev za gospodinjstva (S.14 + S.15) 1. Olistinjena posojila, delni odpisi v času prenosa posojila 1.1. nasprotna stranka pri prenosu je DPFS 497 498 499 500 501 502 503 504 505 506 507 508 509 1.1.1. od tega nasprotna stranka pri prenosu je DPFS iz euroobmočja 510 511 512 513 514 515 516 517 518 519 520 521 522

TABELA 3b Listinjenje in drugi prenosi posojil: postavke, za katere se zahtevajo četrtletni popravki tokov (3) POSTAVKE BILANCE STANJA A. Domači B. Druge sodelujoče države članice C. Ostali svet Država (S.13) Drugi rezidenčni sektorji Država (S.13) Drugi rezidenčni sektorji Skupaj Drugi sektorji države (S.1312 + S.1313 + S.1314) Skupaj Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.123 + S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva + nepridobitni izvajalci storitev za gospodinjstva (S.14 + S.15) Skupaj Drugi sektorji države (S.1312 + S.1313 + S.1314) Skupaj Drugi finančni posredniki + izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.123 + S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva + nepridobitni izvajalci storitev za gospodinjstva (S.14 + S.15) Potrošniški krediti Stanovanjska posojila Drugo posojanje Potrošniški krediti Stanovanjska posojila Drugo posojanje SP/UP (6) SP/UP (6) 1. Olistinjena posojila, delni odpisi v času prenosa posojila 1.1. nasprotna stranka pri prenosu je DPFS 524 525 526 527 528 529 530 531 532 533 534 535 536 537 538 540 541 542 543 do 1 leta 544 545 od 1 do 5 let 546 547 nad 5 let 548 549 1.1.1. od tega nasprotna stranka pri 550 551 552 553 554 555 556 557 558 559 560 561 562 prenosu je DPFS iz euroobmočja 562 563 do 1 leta 564 565 od 1 do 5 let 566 567 nad 5 let 2. Neporavnani zneski posojil, servisiranih pri listinjenju 2.1. Servisirana posojila: vse DPFS 568 569 560 561 572 573 575 576 577 579 580 581 582 583 584 586 587 588 589 do 1 leta 590 591 od 1 do 5 let 592 593 nad 5 let 594 595 2.1.1. Servisirana posojila: od tega DPFS iz euroobmočja 596 597 598 599 600 601 602 603 604 605 606 607 do 1 leta 608 609 od 1 do 5 let 610 611 nad 5 let 612 613 (b) V delu 4 se oddelek 3 nadomesti z naslednjim: „ Oddelek 3: Četrtletne pojasnjevalne postavke za pripravo finančnih računov monetarne unije Podatki NCB/ECB/drugih MFI (stanja) Domači Druge sodelujoče države članice Ostali svet Nerazporejeni Skupaj Centralna država Skupaj Centralna država OBVEZNOSTI 14. Preostale obveznosti Neto lastniški kapital gospodinjstev v rezervah pokojninskih skladov M70 Računi vrednotenja M90 Obveznosti do nerezidenčnih podružnic/enot M91 Računi popravkov obveznosti M92 Negativno stanje na računih prihodkov/izdatkov; dobiček/izguba tekočega leta/preteklih let; posli posojanja vrednostnih papirjev; kratke pozicije vrednostnih papirjev; depreciacija M93 Rezervacije M94 SREDSTVA 3. Vrednostni papirji razen delnic Do 1 leta M71 M72 M73 Od tega: euro M74 M75 M76 Nad 1 letom M77 M78 M79 Od tega: euro M80 M81 M82 5. Delnice in drugi lastniški kapital Delnice, ki kotirajo na borzi M83 M84 M85 Delnice investicijskih skladov (ne SDT) M86 M87 M88 7. Preostala sredstva Prenosne premije in škodne rezervacije M89 Računi prevrednotenja M95 Terjatve/kapitalske injekcije v nerezidenčne podružnice/enote M96 Računi popravkov sredstev M97 Pozitivno stanje na računih dohodkov/izdatkov; dobiček/izguba tekočega leta/preteklih let; lastne delnice; posli posojanja vrednostnih papirjev M98 M70: obveznosti MFI do gospodinjstev v obliki tehničnih rezervacij, oblikovanih za zagotavljanje pokojnin za zaposlene. To se običajno nanaša na pokojninske sklade za zaposlene, ki niso eksternalizirani neodvisni instituciji. M83, M84, M85: delnice, katerih tečaji kotirajo na priznani borzi vrednostnih papirjev ali drugi obliki sekundarnega trga. M86, M87, M88: delnice, izdane v okviru organizirane finančne ureditve, ki združuje sredstva vlagateljev za namen pridobitve finančnih ali nefinančnih sredstev, razen tistih, ki so vključeni v sektor MFI (imenovane tudi delnice vzajemnih skladov). M89: del bruto premij, ki jih plačajo MFI, ki se prenese v naslednje obračunsko obdobje, plus terjatve MFI, ki še niso poravnane. M93, M98: ECB je treba poročati tudi dodatne informacije, ki pojasnijo vsebino teh sestavljenih postavk, če so na voljo. Te sestavljene postavke vključujejo nekatere podpostavke, ki jih nekatere države v skladu z Uredbo (ES) št. 2423/2001 (ECB/2001/13) trenutno ne poročajo (posli posojanja vrednostnih papirjev, kratke pozicije vrednostnih papirjev, lastne delnice), a znotraj preostalih sredstev/preostalih obveznosti. Te dodatne informacije omogočajo ECB, da po potrebi popravi podatke v finančnih računih monetarne unije.“ (c) Na koncu dela 5 se doda naslednje besedilo: Pavšalna olajšava: Olajšava velja za vsako kreditno institucijo. Vsaka kreditna institucija lahko odšteje maksimalno pavšalno olajšavo, namenjeno znižanju administrativnih stroškov upravljanja zelo majhnih obveznih rezerv. Če je [osnova za obvezne rezerve x stopnja obveznih rezerv] manjša kot 100 000 EUR, je pavšalna olajšava enaka [osnova za obvezne rezerve × stopnja obveznih rezerv]. Če je [osnova za obvezne rezerve × stopnja obveznih rezerv] večja ali enaka 100 000 EUR, je pavšalna olajšava enaka 100 000 EUR. Institucije, ki jim je dovoljeno poročati statistične podatke glede njihove konsolidirane osnove za obvezne rezerve kot skupina (kot je opredeljeno v Prilogi III, del 2, oddelek 1, k Uredbi (ES) št. 25/2009 (ECB/2008/32)), morajo izpolnjevati obvezne rezerve preko ene izmed institucij v skupini, ki nastopa kot posrednik izključno za te institucije. V skladu s členom 11 Uredbe (ES) št. 1745/2003 Evropske centralne banke z dne 12. septembra 2003 o uporabi obveznih rezerv (ECB/2003/9) (7) je v slednjem primeru samo skupina kot celota upravičena do odštetja pavšalne olajšave. Obvezne (ali ‚zahtevane‘) rezerve se izračunajo, kot sledi: Obvezne (ali ‚zahtevane‘) rezerve = osnova za obvezne rezerve x stopnja obveznih rezerv – pavšalna olajšava Stopnja obveznih rezerv se uporablja, kot sledi: Stopnja obveznih rezerv 2 % se uporablja za naslednje kategorije obveznosti (kot so opredeljene v Uredbi (ES) št. 25/2009 (ECB/2008/32)): (a) vloge čez noč; (b) vezane vloge do vključno dveh let; (c) vloge na odpoklic z odpovednim rokom do vključno dveh let; in (d) izdani dolžniški vrednostni papirji z dogovorjeno zapadlostjo do vključno dveh let. Stopnja obveznih rezerv 0 % se uporablja za repo posle in druge obveznosti z dogovorjeno zapadlostjo nad dve leti, vključene v osnovo za obvezne rezerve. Obveznosti v razmerju do ECB, NCB in drugih institucij, za katere velja Eurosistemov sistem obveznih rezerv, so izključene iz osnove za obvezne rezerve. (d) Del 7 se nadomesti z naslednjim: TABELA 1 SDT – Stanja Četrtletni podatki POSTAVKE BILANCE STANJA A. Domači B. Druge sodelujoče države članice C. Ostali svet D. Nerazporejeni MFI Ne-MFI MFI Ne-MFI Država Other residents Država Other residents Skupaj Banke Ne-banke Centralna država Drugi sektorji države Skupaj DFI (S.123) in izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva itd. (S.14 + S.15) Centralna država Drugi sektorji države Skupaj DFI (S.123) in izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva itd. (S.14 + S.15) Država Drugi nerezidenčni sektorji OBVEZNOSTI Vloge Delnice/enote SDT Kapital in rezerve Preostale obveznosti SREDSTVA Posojila Vrednostni papirji razen delnic Valute skupaj do 1 leta nad 1 letom Euro do 1 leta nad 1 letom in do 2 let nad 2 letoma Tuje valute do 1 leta nad 1 letom in do 2 let nad 2 letoma Delnice/enote SDT Delnice in drug lastniški kapital Preostala sredstva (Mesečne in četrtletne) zahteve, ki jih MFI nalaga Uredba (ES) št. 25/2009 (ECB/2008/32).“ (Četrtletne) zahteve, ki jih investicijskim skladom nalaga Uredba (ES) št. 958/2007 (ECB/2007/8) in se za SDT poročajo kot pojasnjevalne postavke, če so pri NCB na voljo.

SDT – Prerazvrstitve Četrtletni podatki POSTAVKE BILANCE STANJA A. Domači B. Druge sodelujoče države članice C. Ostali svet D. Nerazporejeni MFI Ne-MFI MFI Ne-MFI Država Drugi rezidenti Država Drugi rezidenti Skupaj Banke Ne-banke Centralna država Drugi sektorji države Skupaj DFP (S.123) in izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva itd. (S.14 + S.15) Centralna država Drugi sektorji države Skupaj DFP (S.123) in izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva itd. (S.14 + S.15) Država Drugi nerezidenčni sektorji OBVEZNOSTI Vloge Delnice/enote SDT Kapital in rezerve Preostale obveznosti SREDSTVA Posojila Vrednostni papirji razen delnic Valute skupaj do 1 leta nad 1 letom Euro do 1 leta nad 1 letom in do 2 let nad 2 letoma Tuje valute do 1 leta nad 1 letom in do 2 let nad 2 letoma Delnice/enote SDT Delnice in drug lastniški kapital Preostala sredstva (Mesečne in četrtletne) zahteve, ki jih MFI nalaga Uredba (ES) št. 25/2009 (ECB/2008/32). (Četrtletne) zahteve, ki jih investicijskim skladom nalaga Uredba (ES) št. 958/2007 (ECB/2007/8) in se za SDT poročajo kot pojasnjevalne postavke, če so pri NCB na voljo.

SDT – Prevrednotenja Četrtletni podatki POSTAVKE BILANCE STANJA A. Domači B. Druge sodelujoče države članice C. Ostali svet D. Nerazporejeni MFI Ne-MFI MFI Ne-MFI Država Drugi rezidenti Država Drugi rezidenti Skupaj Banke Ne-banke Centralna država Drugi sektorji države Skupaj DFP (S.123) in izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva itd. (S.14 + S.15) Centralna država Drugi sektorji države Skupaj DFP (S.123) in izvajalci pomožnih finančnih dejavnosti (S.124) Zavarovalne družbe in pokojninski skladi (S.125) Nefinančne družbe (S.11) Gospodinjstva itd. (S.14 + S.15) General gov't Drugi nerezidenčni sektorji OBVEZNOSTI Vloge Delnice/enote SDT Kapital in rezerve Preostale obveznosti SREDSTVA Posojila Vrednostni papirji razen delnic Tuje valute do 1 leta nad 1 letom Euro do 1 leta nad 1 letom in do 2 let nad 2 letoma Tuje valute do 1 leta nad 1 letom in do 2 let nad 2 letoma Delnice/enote SDT Delnice in drug lastniški kapital Preostala sredstva (Mesečne in četrtletne) zahteve, ki jih MFI nalaga Uredba (ES) št. 25/2009 (ECB/2008/32). Po členu 8(2) Uredbe (ES) št. 25/2009 (ECB/2008/32) lahko NCB odobrijo SDT odstopanje glede poročanja prevrednotovalnih popravkov. Vendar pa se, če so vključeni zneski bistveni, od NCB zahteva, da posredujejo informacije po najboljših prizadevanjih. TABELA 2 SDT – Stanja Četrtletni podatki POSTAVKE BILANCE STANJA Vse valute Euro Druge valute GBP USD JPY CHF OBVEZNOSTI Vloge Ostali svet (razen EU) od bank SREDSTVA Posojila Ostali svet Vrednostni papirji razen delnic Domači izdani s strani MFI izdani s strani ne-MFI Druge sodelujoče države članice izdani s strani MFI izdani s strani ne-MFI Ostali svet (Četrtletne) zahteve, ki jih MFI nalaga Uredba (ES) št. 25/2009 (ECB/2008/32). (e) Del 10 se črta. (f) Del 11 se nadomesti z naslednjim: „DEL 11 Statistika drugih finančnih posrednikov (razen investicijskih skladov in družb, ki se ukvarjajo s prenosom finančnih sredstev) Oddelek 1: Tabele za poročanje Podatki, ki jih je treba poročati za PVP (posredniki z vrednostnimi papirji in izvedenimi finančnimi instrumenti), FDP (finančne družbe, ki se ukvarjajo s posojanjem) in druge DFP (drugi finančni posredniki), so določeni v spodnji tabeli. Podatki o PVP, FDP in drugih DFP. Ključni kazalniki/pojasnjevalne postavke Ime postavke in zapadlost/geografska razčlenitev/sektorska razčlenitev PVP FDP Drugi DFP SREDSTVA Vloge/svet/skupaj Ključni Posojila/svet/skupaj Ključni Posojila/svet/MFI Ključni Posojila/svet/ne-MFI/skupaj Ključni Posojila/svet/ne-MFI/nefinančne družbe Ključni Posojila/svet/ne-MFI/gospodinjstva/skupaj Ključni Posojila/svet/ne-MFI/gospodinjstva/potrošniški krediti Ključni Posojila/svet/ne-MFI/gospodinjstva/stanovanjska posojila Ključni osojila/svet/ne-MFI/gospodinjstva/drugi nameni (ostanek) Ključni Posojila/domača/skupaj Ključni Posojila/domača/MFI Ključni Posojila/domača/ne-MFI/skupaj Ključni Posojila/domača/ne-MFI/nefinančne družbe Ključni Posojila/domača/ne-MFI/gospodinjstva/skupaj Ključni Posojila/domača/ne-MFI/gospodinjstva/potrošniški krediti Ključni Posojila/domača/ne-MFI/gospodinjstva/stanovanjska posojila Ključni Posojila/domača/ne-MFI/gospodinjstva/drugi nameni (ostanek) Ključni Posojila/druge sodelujoče države članice/skupaj Ključni Posojila/druge sodelujoče države članice/MFI Ključni Posojila/druge sodelujoče države članice/ne-MFI/skupaj Ključni Posojila/druge sodelujoče države članice/ne-MFI/nefinančne družbe Ključni Posojila/druge sodelujoče države članice/ne-MFI/gospodinjstva/skupaj Ključni Posojila/druge sodelujoče države članice/ne-MFI/gospodinjstva/potrošniški krediti Ključni Posojila/druge sodelujoče države članice/ne-MFI/gospodinjstva/stanovanjska posojila Ključni Posojila/druge sodelujoče države članice/ne-MFI/gospodinjstva/drugi nameni (ostanek) Ključni Vrednostni papirji razen delnic/svet/skupaj Ključni Ključni Delnice in drug lastniški kapital razen delnic investicijskih skladov/svet/skupaj Ključni Ključni Delnice investicijskih skladov/svet/skupaj Ključni Izvedeni finančni instrumenti/svet/skupaj Ključni Druga sredstva, vključno s ‚posojili‘/svet/skupaj Ključni Druga sredstva, vključno z ‚vlogami‘, ‚gotovino‘, ‚delnicami investicijskih skladov‘, ‚osnovnimi sredstvi‘ in ‚izvedenimi finančnimi instrumenti‘/svet/skupaj Ključni CELOTNA SREDSTVA/OBVEZNOSTI/svet/skupaj Ključni Ključni Pojasnj. OBVEZNOSTI Prejeti vloge in posojila/svet/skupaj Ključni Ključni Izdani dolžniški vrednostni papirji/svet/skupaj Ključni Ključni Kapital in rezerve/svet/skupaj Ključni Ključni Izvedeni finančni instrumenti/svet/skupaj Ključni Druge obveznosti/svet/skupaj Ključni Druge obveznosti, vključno z ‚izvedenimi finančnimi instrumenti‘/svet/skupaj Ključni Oddelek 2: Kategorije instrumentov in pravila vrednotenja V skladu z Evropskim sistemom nacionalnih in regionalnih računov v Skupnosti (ESR 95) se morajo sredstva in obveznosti načeloma vrednotiti z uporabo trenutnih tržnih cen na dan, na katerega se bilanca stanja nanaša. Vloge in posojila se morajo poročati po imenski vrednosti, izključujoč obračunane obresti. Sredstva Celotna sredstva/obveznosti: celotna sredstva morajo biti enaka vsoti vseh ločeno določenih postavk na strani sredstev v bilanci stanja in bi morala biti tudi enaka celotnim obveznostim. 1. Vloge: ta postavka (8) je sestavljena iz dveh glavnih podkategorij: prenosljive vloge in druge vloge. V to postavko morajo biti vključena tudi imetja gotovine. V primeru FDP mora biti ta postavka razvrščena v ‚Druga sredstva‘. 2. Posojila: to postavko sestavljajo: — posojila, odobrena gospodinjstvom v obliki potrošniških kreditov, tj. posojila, odobrena za osebno rabo pri potrošnji blaga in storitev; stanovanjska posojila, tj. posojila, odobrena za investicije v stanovanjske objekte, vključno z gradnjo in obnovo stanovanjskih zgradb; in druga posojila, tj. posojila, odobrena za poslovne namene, konsolidacijo dolga, izobraževanje itd., — finančni leasingi, odobreni tretjim osebam, — slaba posojila, ki še niso bila odplačana ali odpisana, — imetja netržnih vrednostnih papirjev, — podrejeni dolg v obliki posojil. Za podkategorije PVP morajo biti posojila razvrščena v ‚Druga sredstva‘. Pravila vrednotenja: posojila, ki jih odobrijo DFP, se morajo beležiti na bruto osnovi, z vsemi povezanimi rezervacijami, tako splošnimi kot posebnimi, dokler jih poročevalske institucije ne odpišejo, takrat pa se morajo odstraniti iz bilance stanja. V skladu s splošnim načelom obračunskega knjigovodstva se morajo obresti na posojila zabeležiti v bilanci stanja, ko se obračunajo, tj. po obračunskem načelu, in ne takrat, ko so dejansko prejete ali plačane, tj. po načelu zajemanja v trenutku plačila. Obračunane obresti na posojila morajo biti razvrščene na bruto osnovi v kategorijo ‚Druga sredstva‘. 3. Vrednostni papirji razen delnic: ta postavka vključuje imetja vrednostnih papirjev, ki dajejo imetniku brezpogojno pravico do fiksnega ali pogodbeno določenega dohodka v obliki kuponskih plačil in/ali potrjene fiksne vsote na določen datum ali datume ali z začetkom na datum, ki se določi ob izdaji. Vključuje tudi tržna posojila, ki so prestrukturirana v veliko število enakih dokumentov in s katerimi se trguje na organiziranih trgih. Pravila vrednotenja: v skladu z ESR 95 je treba vrednostne papirje razen delnic poročati po tržni vrednosti. 4. Delnice in drug lastniški kapital razen delnic investicijskih skladov: ta kategorija obsega tri glavne podkategorije: — delnice, ki kotirajo na borzi, razen delnic investicijskih skladov: delnice, katerih tečaji kotirajo na priznani borzi vrednostnih papirjev ali drugi obliki sekundarnega trga (ESR 95, odstavki 5.88–5.93), — delnice, ki ne kotirajo na borzi, razen delnic investicijskih skladov: delnice, ki ne kotirajo na borzi (ESR 95, odstavki 5.88–5.93), — drug lastniški kapital: vse transakcije z drugim lastniškim kapitalom, ki niso zajete v delnicah, ki kotirajo na borzi, in delnicah, ki ne kotirajo na borzi (ESR 95, odstavka 5.94–5.95). Pravila vrednotenja: v skladu z ESR 95 je treba delnice in drug lastniški kapital poročati po tržni vrednosti. 5. Delnice/enote investicijskih skladov: delnice/enote investicijskih skladov se morajo šteti izključno kot obveznosti MFI, tj. samo SDT in investicijski skladi, razvrščeni kot DFP. Za podkategorijo FDP morajo biti delnice/enote investicijskih skladov razvrščene v ‚Druga sredstva‘. Pravila vrednotenja: v skladu z ESR 95 je treba delnice/enote investicijskih skladov poročati po tržni vrednosti. 6. Izvedeni finančni instrumenti: pod to postavko je treba poročati naslednje izvedene finančne instrumente: (i) opcije, s katerimi se trguje na organiziranem trgu in prek okenc (OTC); (ii) nakupni boni; (iii) terminske pogodbe, vendar le, če imajo tržno vrednost, ker se z njimi trguje ali so lahko pobotane; (iv) zamenjave, vendar le, če imajo tržno vrednost, ker se z njimi trguje ali so lahko pobotane. V primeru FDP mora biti ta postavka razvrščena v ‚Druga sredstva‘. Izvedene finančne instrumente je treba v bilanci stanja beležiti na bruto osnovi. Posamezne pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih z bruto pozitivno tržno vrednostjo je treba beležiti na strani sredstev v bilanci stanja, pogodbe z bruto negativno tržno vrednostjo pa na strani obveznosti. Bruto bodoče obveznosti iz pogodb o izvedenih finančnih instrumentih se v postavke bilance stanja ne smejo vnašati. Izvedeni finančni instrumenti se lahko beležijo na neto osnovi na podlagi drugačnih metod vrednotenja. Kadar so na voljo samo neto pozicije ali pozicije, ki so zabeležene po vrednosti, drugačni od tržne, je treba te pozicije poročati kot privzete. 7. Druga sredstva: vse zneske, ki jih ni mogoče razvrstiti v eno izmed glavnih postavk bilance stanja, je treba razvrstiti v ‚Druga sredstva‘. Ta postavka obsega sredstva, kot so obračunane aktivne obresti na posojila in obračunana najemnina za zgradbe, pričakovane dividende, terjatve, ki niso povezane z glavno dejavnostjo DFP, bruto terjatve v zvezi z aktivnimi časovnimi razmejitvami, bruto terjatve v zvezi s tranzitnimi postavkami, druga sredstva, ki niso ločeno določena, npr. osnovna sredstva, posojila in vloge, odvisno od podkategorije DFP. Obveznosti Celotna sredstva/obveznosti: celotne obveznosti morajo biti enake vsoti vseh ločeno določenih postavk na strani obveznosti v bilanci stanja in tudi enake celotnim sredstvom (glej tudi postavko sredstev ‚Celotna sredstva/obveznosti‘). 1. Prejeti vloge in posojila: to postavko sestavljajo: — vloge: prenosljive vloge in druge vloge (glej sredstva), položene pri DFP. Te vloge običajno položijo MFI, — posojila: posojila, odobrena poročevalskim DFP, ki niso evidentirana v dokumentih ali so predstavljena z enim samim dokumentom, tudi če je ta postal tržen. 2. Izdani dolžniški vrednostni papirji: v nekaterih državah lahko DFP izdajo tržne instrumente z značilnostmi, ki so podobne značilnostim dolžniških vrednostnih papirjev, ki jih izdajo MFI. V tej shemi poročanja morajo biti vsi taki instrumenti razvrščeni kot dolžniški vrednostni papirji. 3. Kapital in rezerve: ta postavka obsega zneske, ki izhajajo iz izdaje lastniškega kapitala s strani poročevalskih DFP delničarjem ali drugim lastnikom ter za imetnika predstavljajo lastninsko pravico v DFP in običajno pravico do deleža v dobičku DFP in deleža v njegovih lastnih sredstvih ob likvidaciji. Vključena so tudi sredstva, ki izhajajo iz nerazporejenih prejemkov, ali sredstva, ki jih poročevalski DFP namenijo za verjetna plačila in obveznosti v prihodnosti. Kapital in rezerve obsegajo naslednje elemente: — lastniški kapital, — nerazporejeni prejemki in sredstva, — posebne rezervacije za posojila, vrednostne papirje in druge vrste sredstev, — dobiček/izguba iz poslovanja. 4. Izvedeni finančni instrumenti: glej postavko sredstev ‚Izvedeni finančni instrumenti‘. 5. Druge obveznosti: vse zneske, ki jih ni mogoče razvrstiti v eno od glavnih postavk na strani obveznosti, je treba razvrstiti v ‚Druge obveznosti‘. Ta postavka obsega obveznosti, kot so bruto obveznosti v zvezi s pasivnimi časovnimi razmejitvami, bruto obveznosti v zvezi s tranzitnimi postavkami, obračunane pasivne obresti na vloge, dividende, ki jih je treba plačati, obveznosti, ki niso povezane z glavno dejavnostjo DFP, rezervacije, ki predstavljajo obveznosti do tretjih oseb, plačila kritja na podlagi pogodb o izvedenih finančnih instrumentih, ki predstavljajo gotovinsko zavarovanje, položeno za zavarovanje pred kreditnim tveganjem, vendar ostanejo last deponenta in se mu vrnejo ob izteku pogodbe, neto pozicije, ki izhajajo iz posojanja vrednostnih papirjev brez gotovinskega zavarovanja, neto obveznosti v zvezi s prihodnjimi poravnavami transakcij z vrednostnimi papirji, druge obveznosti, ki niso ločeno določene, npr. dolžniški vrednostni papirji, izvedeni finančni instrumenti, odvisno od podkategorije DFP. Oddelek 3: Nacionalna pojasnila 1. Viri podatkov/sistem zbiranja podatkov: to mora vključevati: — vire podatkov, uporabljene pri pripravi statistike o DFP, razen zavarovalnih družb in pokojninskih skladov, npr. statistični uradi, neposredno poročanje DFP in/ali upravljavcev skladov, — podrobnosti o sistemih zbiranja, npr. prostovoljna poročila, poslovne raziskave, vzorčenje, poročanje, za katero veljajo mejne vrednosti in izračun ocene celotne vrednosti. 2. Postopki priprave: opisana mora biti metoda, uporabljena pri pripravi podatkov, npr. podroben opis uporabljenih ocen/predpostavk, način agregiranja podatkov, če imata dva niza podatkov različno frekvenco. 3. Pravni okvir: zagotoviti je treba izčrpne informacije o nacionalnem pravnem okviru za institucije. Povezave z zakonodajo Skupnosti je treba posebej poudariti. Če je v isto kategorijo vključenih več vrst institucij, je treba zagotoviti informacije za vse vrste institucij. 4. Odstopanja od navodil ECB za poročanje: NCB morajo zagotoviti informacije o odstopanjih od navodil za poročanje. Odstopanja od navodil za poročanje lahko nastopijo v zvezi z: — razčlenitvijo instrumentov: zajetje instrumentov se lahko razlikuje od navodil ECB za poročanje, npr. dva različna instrumenta se ne moreta določiti ločeno, — geografsko razčlenitvijo, — sektorsko razčlenitvijo, — metodami vrednotenja. 5. Poročevalska poccpulacija: NCB lahko v posebno podkategorijo DFP uvrstijo vse institucije, ki so v skladu z opredelitvijo DFP. Opisati morajo vse institucije, ki so vključene v vsako podkategorijo DFP ali iz njih izključene. Kjer je mogoče, morajo NCB zagotoviti ocene zajetja podatkov glede celotnih sredstev poročevalske populacije. 6. Prekinitve v zgodovinskih podatkih: opisane morajo biti prekinitve in večje spremembe v času pri zbiranju, zajetju poročanja, shemah poročanja in pripravljanju zgodovinskih podatkov. V primeru prekinitev je treba navesti, v kakšnem obsegu se lahko stari in novi podatki štejejo za primerljive. 7. Druge pripombe: katere koli druge relevantne pripombe ali navedbe. (g) Oddelek 1 v delu 12 Priloge III se nadomesti z naslednjim: „ Oddelek 1: Uvod Statistika izdaj vrednostnih papirjev za euroobmočje zagotavlja dva glavna agregata: — vse izdaje rezidentov euroobmočja v kateri koli valuti; in — vse izdaje po svetu v eurih, domače in mednarodne. Osnovno razlikovanje se mora opraviti na podlagi rezidenčnosti izdajatelja, pri čemer NCB Eurosistema skupaj zajemajo vse izdaje rezidentov euroobmočja. Banka za mednarodne poravnave (BIS) poroča o izdajah ‚ostalega sveta‘, kar se nanaša na vse rezidente zunaj euroobmočja (vključno z mednarodnimi organizacijami). Spodnja shema povzema zahteve za poročanje. Izdaje vrednostnih papirjev S strani rezidentov euroobmočja (vsaka NCB poroča za svoje domače rezidente) S strani rezidentov ostalega sveta (BIS/NCB) Nesodelujoče države članice Druge države V eurih/nacionalnih denominacijah Sklop A Sklop B V drugih valutah (9) Sklop C Sklop D se ne zahteva (h) Pododdelka 4 in 5 v oddelku 2 dela 12 v Prilogi III se nadomestita z naslednjim: „4. Razvrstitev izdaj Izdaje se analizirajo v dveh obširnih skupinah: (1) dolžniški vrednostni papirji, tj. vrednostni papirji razen delnic, brez izvedenih finančnih instrumentov (10); in (2) delnice, ki kotirajo na borzi, brez delnic/enot investicijskih skladov (11). Prodaje zaprtemu krogu vlagateljev so zajete, kolikor je mogoče. Papirji denarnega trga so zajeti kot del dolžniških vrednostnih papirjev. Delnice, ki ne kotirajo na borzi, in drug lastniški kapital se lahko poročajo prostovoljno kot ločeni pojasnjevalni postavki. Kot dolžniški vrednostni papirji so v statistiki izdaj vrednostnih papirjev razvrščeni naslednji instrumenti, vsebovani v bazi BIS: — potrdila o vlogah, — komercialni zapisi, — zakladne menice, — obveznice, — eurokomercialni zapisi (ECP), — srednjeročni zapisi, — drugi kratkoročni papirji. Nezaključeno zajetje instrumentov v statistiki izdaj vrednostnih papirjev: (a) Dolžniški vrednostni papirji (i) Kratkoročni dolžniški vrednostni papirji Vključeni so najmanj naslednji instrumenti: — zakladne menice in drugi kratkoročni papirji, ki jih izda država, — tržni kratkoročni papirji, ki jih izdajo finančne in nefinančne družbe. Za take papirje se uporabljajo različni pojmi, vključno s: komercialni zapisi, trgovske menice, zadolžnice, blagovne menice, menice in potrdila o vlogah, — kratkoročni vrednostni papirji, izdani v okviru dolgoročnih prevzemov izvedbe prodaje vrednostnih papirjev, — bančni akcepti. (ii) Dolgoročni dolžniški vrednostni papirji Vključeni so najmanj naslednji instrumenti za ponazoritev: — prinosniške obveznice, — podrejene obveznice, — obveznice z opcijskimi datumi zapadlosti, pri katerih je zadnji oddaljen več kakor eno leto, — nedatirane obveznice ali obveznice brez dospetja, — zapisi s spremenljivo obrestno mero, — zamenljive obveznice, — krite obveznice, — indeksirani vrednostni papirji, pri katerih je vrednost glavnice vezana na indeks cen, ceno blaga ali na indeks deviznega tečaja, — močno diskontirane obveznice, — brezkuponske obveznice, — euroobveznice, — globalne obveznice, — obveznice zasebne izdaje, — vrednostni papirji, ki izhajajo iz pretvorbe posojil, — posojila, ki so dejansko postala tržna, — zadolžnice in podjetniške obveznice, ki so zamenljive v delnice, bodisi v delnice družbe izdajateljice bodisi v delnice druge družbe, dokler niso dejansko zamenjane. Opcija zamenjave, ki šteje za izvedeni finančni instrument, je izključena, kadar jo je mogoče ločiti od osnovne obveznice, — delnice ali deleži, ki prinašajo fiksni dohodek, ne zagotavljajo pa udeležbe pri razdelitvi preostale vrednosti družbe ob prenehanju, vključno s prednostnimi delnicami s pravico do fiksne dividende in brez pravice do udeležbe pri dobičku, — finančna sredstva, izdana kot del listinjenja posojil, hipotek, dolga po kreditnih karticah, terjatev in drugih sredstev. Izključeni so naslednji instrumenti: — transakcije z vrednostnimi papirji kot del dogovorov o povratnem nakupu, — izdaje netržnih vrednostnih papirjev, — netržna posojila. Izdaje dolgoročnih vrednostnih papirjev so razdeljene na: — izdaje s fiksno obrestno mero, tj. obveznice, pri katerih se izplačilo nominalnega kuponskega plačila v času življenjske dobe izdaje ne spremeni, — izdaje s spremenljivo obrestno mero, tj. obveznice, pri katerih je kupon ali osnovna glavnica vezana na obrestno mero ali drug indeks, kar ima za posledico spremenljivo izplačilo nominalnega kuponskega plačila skozi življenjsko dobo izdaje, — brezkuponske izdaje, tj. instrumenti, ki ne prinašajo nobenih periodičnih izplačil kuponskih plačil. Običajno se take obveznice izdajo z diskontom in odkupijo po nominalni vrednosti. Večina diskonta pomeni ekvivalent obresti, obračunanih v času življenjske dobe obveznice. (b) Delnice, ki kotirajo na borzi Delnice, ki kotirajo na borzi, vključujejo: — kapitalske delnice, ki jih izdajo družbe z omejeno odgovornostjo družbenikov, — odkupljene delnice v družbah z omejeno odgovornostjo družbenikov, — delnice, ki prinašajo dividende in jih izdajo družbe z omejeno odgovornostjo družbenikov, — prednostne ali preferenčne deleže ali delnice, ki omogočajo udeležbo v razdelitvi preostale vrednosti ob prenehanju družbe. Te lahko kotirajo ali ne kotirajo na priznani borzi, — prodaje zaprtemu krogu vlagateljev, kjer je mogoče. Če se družba privatizira in država obdrži del delnic, drugi del pa kotira na reguliranem trgu, se celotna vrednost kapitala družbe zabeleži med neporavnanimi zneski delnic, ki kotirajo na borzi, ker se potencialno lahko z vsemi delnicami kadar koli trguje po tržni vrednosti. Enako velja, če se del delnic proda večjim vlagateljem in se na borzi trguje samo z preostalim delom (free float). Delnice, ki kotirajo na borzi, izključujejo: — delnice, ki so bile ob izdaji ponujene za prodajo, vendar niso bile prevzete, — zadolžnice in podjetniške obveznice, zamenljive v delnice. Te se vključijo, ko se zamenjajo v delnice, — lastniški kapital partnerjev z neomejeno odgovornostjo v registriranih osebnih družbah, — državne investicije v kapital mednarodnih organizacij, ki so pravno ustanovljene kot družbe z osnovnim kapitalom, — izdaje premijskih delnic, samo v trenutku izdaje, in izdaje deljenih delnic. Premijske delnice in deljene delnice se brez razlikovanja vključijo v celotno stanje delnic, ki kotirajo na borzi. 5. Valuta izdaje Kadar se obveznica odkupi ali kupon izplača v valuti, ki ni valuta denominacije obveznice, je treba obveznice v dveh valutah razvrstiti glede na denominacijo obveznice. Če se globalna obveznica izda v več kakor eni valuti, se mora vsak del poročati kot ločena izdaja glede na njeno valuto izdaje. Kadar so izdaje denominirane v dveh valutah, na primer 70 % v eurih in 30 % v ameriških dolarjih, se morajo ustrezni deli izdaje, kjer je mogoče, poročati ločeno glede na valuto denominacije. Zato je treba 70 % izdaje poročati kot izdajo v eurih/nacionalnih denominacijah (12) in 30 % kot izdajo v drugih valutah. Kadar valutnih delov izdaje ni mogoče določiti ločeno, je treba dejansko razčlenitev, ki jo opravi država poročevalka, navesti v nacionalnih pojasnilih. Za delnice, ki kotirajo na borzi, se mora domnevati, da so izdane v valuti države rezidenčnosti družbe; izdaje delnic v drugih valutah so zanemarljive ali neobstoječe. Glede na to se podatki o delnicah, ki kotirajo na borzi, nanašajo na vse izdaje rezidentov euroobmočja. (i) Vstavi se naslednji del 12a: „DEL 12a Dodatna mesečna statistika obrestnih mer MFI (ki jo je treba posredovati ECB do zaključka poslovanja na 19. delovni dan po preteku referenčnega meseca) TABELA 1 (13) Sektor Vrsta instrumenta Začetno obdobje določitve obrestne mere Kazalnik novih poslov Obveznost poročanja Posojila (v EUR) Nefinančnim družbam Posojila do 1 mio. EUR Variabilna obrestna mera in obdobje začetne določitve obrestne mere do enega leta 24 DLOM/NDER, znesek Obdobje začetne določitve obrestne mere od enega do petih let 25 DLOM/NDER, znesek Obdobje začetne določitve obrestne mere nad petimi leti 26 DLOM/NDER, znesek Posojila nad 1 mio. EUR Variabilna obrestna mera in obdobje začetne določitve obrestne mere do enega leta 27 DLOM/NDER, znesek Obdobje začetne določitve obrestne mere od enega do petih let 28 DLOM/NDER, znesek Obdobje začetne določitve obrestne mere nad petimi leti 29 DLOM/NDER, znesek

TABELA 2 (14) Sektor Vrsta instrumenta Kazalnik novih poslov Obveznost poročanja Posojila (v EUR) Gospodinjstvom Posojila revolving in prekoračitve stanj na računih ter dolg po kreditnih karticah (obrestovani in z odloženim brezobrestnim plačilom) 86 DLOM/NDER, znesek Nefinančnim družbam Posojila revolving in prekoračitve stanj na računih ter dolg po kreditnih karticah (obrestovani in z odloženim brezobrestnim plačilom) 87 DLOM/NDER, znesek (j) V delu 13 se oddelka 1 in 2 nadomestita z naslednjim: „ Oddelek 1: Mediji poravnave Mediji poravnave so sredstva ali terjatve do sredstev, ki se uporabljajo za plačila. TABELA 1 Mediji poravnave, ki jih uporabljajo ne-MFI (15) (v milijonih EUR) Postavke I. Obveznosti NCB Vloge pri NCB II. Obveznosti drugih MFI Vloge pri drugih MFI I.a Vloge čez noč – Euro domače centralne države domače centralne države centralnih držav drugih držav članic euroobmočja centralnih držav euroobmočja ostalega sveta, razen bank ostalega sveta, razen bank I.b Vloge čez noč – Druge valute domače centralne države domače centralne države centralnih držav drugih držav članic euroobmočja centralnih držav euroobmočja ostalega sveta, razen bank ostalega sveta, razen bank I.c Prenosljive vloge (16) – Vse valute domače centralne države domače centralne države domačih drugih rezidenčnih sektorjev domačih drugih rezidenčnih sektorjev centralnih držav drugih držav članic euroobmočja centralnih držav drugih držav članic euroobmočja drugih rezidenčnih sektorjev drugih držav članic euroobmočja drugih rezidenčnih sektorjev drugih držav članic euroobmočja ostalega sveta, razen bank ostalega sveta, razen bank TABELA 2 Mediji poravnave, ki jih uporabljajo kreditne institucije (v milijonih EUR) Postavke Vloge čez noč v eurih pri drugih kreditnih institucijah (konec obdobja) Prenosljive vloge čez noč v eurih pri drugih kreditnih institucijah (konec obdobja) Pojasnjevalna postavka: Najemanje posojil čez dan v eurih od centralne banke (povprečje za zadnje obdobje izpolnjevanja obveznih rezerv) (17) Oddelek 2: Institucije, ki ponujajo plačilne storitve Institucije, ki ponujajo plačilne storitve, so pravno neodvisne institucije, ki delujejo v državi poročevalki, in so: — centralna banka, — kreditne institucije, pravno registrirane v državi poročevalki (vključno z ‚institucijami za izdajo elektronskega denarja‘), — podružnice kreditnih institucij, ki se nahajajo v euroobmočju, — podružnice kreditnih institucij, ki se nahajajo v EGP, a zunaj euroobmočja, — podružnice bank, ki se ne nahajajo v EGP, — druge institucije, ki ponujajo plačilne storitve za ne-MFI. TABELA 3 Institucije, ki ponujajo plačilne storitve za ne-MFI (15) Postavke Centralna banka Število enot Število vlog čez noč v posesti ne-MFI (18) (v tisočih) Število prenosljivih vlog čez noč (19) Kreditne institucije, ne glede na njihovo pravno registriranost Število vlog čez noč v posesti ne-MFI (18) (v tisočih) od tega: povezane s spletom/osebnim računalnikom (PC) (18) (v tisočih) Število prenosljivih vlog čez noč v posesti ne-MFI (18), (19) (v tisočih) od tega: povezane z internetom/PC (18), (19) ((v tisočih) — Kreditne institucije, pravno registrirane v državi poročevalki Število institucij (20) Število enot Vrednost vlog čez noč v posesti ne-MFI (v milijonih eurov) Vrednost prenosljivih vlog čez noč (21) — Podružnice kreditnih institucij, ki se nahajajo v euroobmočju Število institucij (20) Število enot Vrednost vlog čez noč v posesti ne-MFI (v milijonih eurov) Vrednost prenosljivih vlog čez noč (21) — Podružnice zunaj euroobmočja kreditnih institucij, ki se nahajajo v EGP Število institucij (20) Število enot Vrednost vlog čez noč v posesti ne-MFI (v milijonih eurov) Vrednost prenosljivih vlog čez noč (21) — Podružnice bank, ki se ne nahajajo v EGP Število institucij (20) Število enot Vrednost vlog čez noč v posesti ne-MFI (v milijonih eurov) Vrednost prenosljivih vlog čez noč (21) Druge institucije, ki ponujajo plačilne storitve za ne-MFI Število institucij (20) Število enot Število vlog čez noč v posesti ne-MFI (18) (v tisočih) Vrednost vlog čez noč v posesti ne-MFI (v milijonih eurov) Vrednost prenosljivih vlog čez noč (21) Pojasnjevalne postavke Institucije za izdajo elektronskega denarja Število institucij (20) Obstoječa vrednost elektronskega denarja, ki ga izdajo institucije za izdajo elektronskega denarja in je v posesti subjektov, ki niso izdajatelji, vključno s kreditnimi institucijami, ki niso izdajatelji (v milijonih eurov) — Število enot vključuje sedež institucije, če ponuja plačilne storitve z brezgotovinskim obračunom in poravnavo. Mobilne enote niso vključene. Vsaka poslovna enota, ustanovljena v isti državi poročevalki, se šteje ločeno. — Vloge, povezane z internetom/PC: vloge, do katerih je mogoče dostopati in jih uporabljati elektronsko preko spleta ali PC-bančništva z uporabo namenske programske opreme in telefonskih zvez. Vloge z bančnim dostopom preko telefona ali mobilnega telefona niso vključene, razen če so dostopne tudi preko spletnih ali PC-bančnih aplikacij. (k) Uvodni del v oddelku 5 dela 13 se nadomesti z naslednjim: „Medbančni sistemi za prenos sredstev (IFTS) so vključeni, bodisi da jih upravlja centralna banka bodisi zasebni upravljavec. Podatki se zagotovijo na podlagi posameznega sistema. Našteti so samo sistemi, ki opravijo znaten obseg poslov. To so večinoma sistemi, navedeni v tekstovnem delu Modre knjige (Blue Book). Sistemi so vključeni, če so delovali v katerem koli letu izmed preteklih petih referenčnih let. IFTS so razdeljeni na komponente sistema TARGET2/TARGET in plačilne sisteme, ki niso del sistema TARGET: — komponenta sistema TARGET2/TARGET je nacionalni sistem bruto poravnave v realnem času (BPRČ), ki je del sistema TARGET2/TARGET, kakor je določen v Smernici ECB/2007/2 z dne 26. aprila 2007 o transevropskem sistemu bruto poravnave v realnem času (TARGET2) (22) ali v Smernici ECB/2005/16 z dne 30. decembra 2005 o transevropskem sistemu bruto poravnave v realnem času (TARGET) (23)plačilni mehanizem ECB ali sistem BPRČ države članice, ki še ni sprejela eura, je pa neposredno povezana s sistemom TARGET in je podpisala Pogodbo o sistemu TARGET, — plačilni sistem zunaj sistema TARGET je IFTS, ki ni komponenta sistema TARGET2/TARGET. (l) Tabela 7 v delu 13 se nadomesti z naslednjim: „TABELA 7 Udeležba v izbranih medbančnih sistemih za prenos sredstev (24) Postavke Komponenta sistema TARGET Plačilni sistem zunaj sistema TARGET [Glej seznam plačilnih sistemov] LVPS [Poroča se ločeno za vsak LVPS 1, 2, 3, 4] Sistem za plačila malih vrednosti [Poroča se ločeno za vsak sistem za plačila malih vrednosti 1, 2, 3, 4, 5, 6] Število udeležencev (a) Neposredni udeleženci od tega: Kreditne institucije Centralna banka Drugi neposredni udeleženci od tega: — Javna uprava — Poštna institucija — Organizacije, ki opravljajo storitve obračuna in poravnave — Druge finančne institucije — Drugi (b) Posredni udeleženci Število udeležencev (a) Neposredni udeleženci od tega: Kreditne institucije Centralna banka Drugi neposredni udeleženci od tega: — Javna uprava — Poštna institucija — Organizacije, ki opravljajo storitve obračuna in poravnave — Druge finančne institucije — Drugi (b) Posredni udeleženci Število udeležencev (a) Neposredni udeleženci od tega: Kreditne institucije Centralna banka Drugi neposredni udeleženci od tega: — Javna uprava — Poštna institucija — Organizacije, ki opravljajo storitve obračuna in poravnave — Druge finančne institucije — Drugi (b) Posredni udeleženci (m) „Seznam plačilnih sistemov v tabelah 7, 8 in 9 “ na koncu dela 13 se črta. (n) Vstavi se naslednji del 16: „DEL 16 Posojila nefinančnim družbam po panogi dejavnosti NCB poročajo bodisi podatke za posamezne oddelke v skladu s Predlogo I bodisi, če podatki za posamezne oddelke niso na voljo, v skladu s Predlogo II. NCB poročajo neporavnane zneske ločeno za posojila domačim nefinančnim družbam (NFD) in za posojila nefinančnim družbam drugih sodelujočih držav članic (kjer so na voljo). Vsi podatki se poročajo v milijonih eurov. Predloga I Predloga II 1 A. Kmetijstvo in lov, gozdarstvo, ribištvo 1 A. Kmetijstvo in lov, gozdarstvo, ribištvo 2 B. Rudarstvo 2 B. Rudarstvo 3 C. Predelovalne dejavnosti 3 C. Predelovalne dejavnosti 4 D. Oskrba z električno energijo, plinom in paro 4 D. Oskrba z električno energijo, plinom in paro + E. Oskrba z vodo; ravnanje z odplakami in odpadki; saniranje okolja 5 E. Oskrba z vodo; ravnanje z odplakami in odpadki; saniranje okolja 6 F. Gradbeništvo 5 F. Gradbeništvo 7 G. Trgovina. Vzdrževanje in popravila motornih 6 G. Trgovina. Vzdrževanje in popravila motornih 8 I. Gostinstvo 7 I. Gostinstvo 9 H. Promet in skladiščenje 8 H. Promet in skladiščenje + J. Informacijske in komunikacijske dejavnosti 10 J. Informacijske in komunikacijske dejavnosti 11 L. Poslovanje z nepremičninami 9 L. Poslovanje z nepremičninami + M. Strokovne, znanstvene in tehnične dejavnosti N. Druge raznovrstne poslovne dejavnosti 12 M. Strokovne, znanstvene in tehnične dejavnosti 13 N. Druge raznovrstne poslovne dejavnosti 14 Vsa druga področja, relevantna za NFD 10 Vsa druga področja, relevantna za NFD Opomba: Črke se nanašajo na ustrezno klasifikacijo po NACE Rev.2.“