Oddelek Polje Podrobnosti, ki se sporočijo

1 Oddelek 2a – Identifikatorji in povezave Edinstven identifikator sklenjenega posla Edinstven identifikator sklenjenega posla, kot je naveden v členu 7 Izvedbene uredbe (EU) 2022/1860.

2 Oddelek 2a – Identifikatorji in povezave Referenčna številka poročila Kadar je izvedeni finančni instrument izvršen na mestu trgovanja, številka, ki jo generira mesto trgovanja in je edinstvena za to izvršitev.

3 Oddelek 2a – Identifikatorji in povezave Predhodni UTI (za razmerja ena na ena ali ena z več med transakcijami) Edinstven identifikator sklenjenega posla, dodeljen predhodni transakciji, zaradi katere je na podlagi dogodka v življenjskem ciklu nastala sporočena transakcija v okviru razmerja med transakcijama ena proti ena (npr. v primeru prenovitve, ko ena transakcija preneha in nastane nova) ali v okviru razmerja med transakcijami ena proti več (npr. pri kliringu ali razdelitvi ene transakcije na več različnih). Ta podatkovni element se ne uporablja pri poročanju o razmerjih med transakcijami več proti ena in več proti več (npr. v primeru stiskanja).

4 Oddelek 2a – Identifikatorji in povezave UTI poznejše pozicije Edinstven identifikator sklenjenega posla pozicije, v katero se vključi izvedeni finančni instrument. To polje se izpolni le pri poročilih v zvezi s prenehanjem izvedenega finančnega instrumenta zaradi njegove vključitve v pozicijo.

5 Oddelek 2a – Identifikatorji in povezave ID zmanjšanja tveganja po trgovanju (PTRR) Identifikator, ki ga generira ponudnik storitev za zmanjšanje tveganj po trgovanju ali CNS, ki opravlja take storitve, da bi se povezali vsi izvedeni finančni instrumenti, ki vstopajo v dan dogodek zmanjšanja tveganj po trgovanju in izhajajo iz njega.

6 Oddelek 2a – Identifikatorji in povezave Identifikator paketa Identifikator (ki ga določi nasprotna stranka 1), s katerim se izvedeni finančni instrumenti povežejo v isti paket v skladu s členom 1(3), tretji pododstavek, te uredbe. Paket lahko vključuje transakcije, o katerih se poroča, in transakcije, o katerih se ne poroča.

7 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Mednarodna identifikacijska številka vrednostnih papirjev (ISIN) Koda ISIN, ki opredeljuje produkt, če se ta produkt sprejme v trgovanje ali se z njim trguje na reguliranem trgu, v okviru večstranskega sistema trgovanja (MTF), organiziranega sistema trgovanja (OTF) ali sistematičnega internalizatorja.

8 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Edinstveni identifikator produkta (UPI) Edinstveni identifikator produkta, ki opredeljuje produkt.

9 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Razvrstitev produktov Oznaka razvrstitve finančnih instrumentov (CFI), ki se nanaša na instrument.

10 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Vrsta pogodbe Vsaka pogodba, o kateri se poroča, se razvrsti glede na vrsto.

11 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Razred sredstev Vsaka pogodba, o kateri se poroča, se razvrsti glede na razred sredstev, na katerem temelji.

12 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Izvedeni finančni instrumenti na podlagi kriptosredstev Navedba, ali izvedeni finančni instrument temelji na kriptosredstvih.

13 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Vrsta identifikacije osnovnega instrumenta Vrsta identifikatorja zadevnega osnovnega instrumenta.

14 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Identifikacija osnovnega instrumenta Neposredni osnovni instrument se določi z uporabo edinstvenega identifikatorja za ta osnovni instrument na podlagi njegove vrste. Za posle kreditne zamenjave navedite kodo ISIN referenčne obveznosti.

15 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Kazalnik osnovnega indeksa Navedba osnovnega indeksa, če je na voljo.

16 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Ime osnovnega indeksa Popolno ime osnovnega indeksa, kot ga dodeli ponudnik indeksa.

17 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Oznaka košarice po meri Če transakcija z izvedenimi finančnimi instrumenti temelji na košarici po meri, se navede edinstvena oznaka, ki jo dodeli oblikovalec košarice, da bi povezal njene sestavne dele.

18 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Identifikator sestavnih delov košarice V primeru košaric po meri, ki so med drugim sestavljene iz finančnih instrumentov, s katerimi se trguje na mestu trgovanja, se navedejo le finančni instrumenti, s katerimi se trguje na mestu trgovanja.

19 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Valuta poravnave 1 Valuta gotovinske poravnave transakcije, če se uporablja. Za večvalutne produkte, ki se ne izravnajo, valuta poravnave strani posla 1. Ta podatkovni element se ne uporablja za produkte, ki se poravnajo fizično (npr. fizično poravnane opcije na zamenjavo obrestnih mer).

20 Oddelek 2b – Informacije o pogodbi Valuta poravnave 2 Valuta gotovinske poravnave transakcije, če se uporablja. Za večvalutne produkte, ki se ne izravnajo, valuta poravnave strani posla 2. Ta podatkovni element se ne uporablja za produkte, ki se poravnajo fizično (npr. fizično poravnane opcije na zamenjavo obrestnih mer).

21 Oddelek 2c – Vrednotenje Znesek vrednotenja Vrednotenje pogodbe glede na tekoče tržne cene ali vrednotenje z uporabo notranjega modela v skladu s členom 4 te uredbe. Vrednotenje CNS se uporabi za posle, za katere je bil opravljen kliring.

22 Oddelek 2c – Vrednotenje Valuta vrednotenja Valuta, v kateri je denominiran znesek vrednotenja.

23 Oddelek 2c – Vrednotenje Časovni žig vrednotenja Datum in ura zadnjega vrednotenja glede na tekoče tržne cene, ki jih sporoči CNS ali ki se izračunajo na podlagi trenutne ali zadnje razpoložljive tržne cene vhodnih podatkov.

24 Oddelek 2c – Vrednotenje Metoda vrednotenja Vir in metoda za vrednotenje transakcije, ki jo izvede nasprotna stranka 1. Če se uporabi vsaj en vhodni podatek vrednotenja, razvrščen kot notranji model, se celotno vrednotenje razvrsti kot vrednotenje z uporabo notranjega modela. Če se uporabijo le vhodni podatki, razvrščeni kot tekoče tržne cene, se celotno vrednotenje razvrsti kot vrednotenje glede na tekoče tržne cene.

25 Oddelek 2c – Vrednotenje Delta Razmerje med spremembo v ceni transakcije z izvedenimi finančnimi instrumenti in spremembo v ceni osnovnega instrumenta. To polje se izpolni le za opcije in opcije na zamenjavo obrestnih mer. Finančne in nefinančne nasprotne stranke vsak dan poročajo o posodobljeni delti v skladu s členom 10 Uredbe (EU) št. 648/2012.

26 Oddelek 2d – Zavarovanje s premoženjem Kazalnik zavarovanja s premoženjem na podlagi portfelja Navedba, ali je bilo zavarovanje s premoženjem opravljeno na podlagi portfelja. Izraz „na podlagi portfelja“ pomeni sklop transakcij, ki so krite skupaj (na neto ali na bruto podlagi), v nasprotju s scenarijem, v katerem se kritje izračuna in da za vsako transakcijo posebej.

27 Oddelek 2d – Zavarovanje s premoženjem Oznaka zavarovanja s premoženjem na podlagi portfelja Če se poroča o zavarovanju s premoženjem na podlagi portfelja, edinstvena oznaka, ki jo nasprotna stranka 1 dodeli portfelju. Ta podatkovni element se ne uporablja, če je bilo zavarovanje s premoženjem opravljeno na ravni transakcije, če ni bila sklenjena pogodba o zavarovanju s premoženjem ali če ni dano ali prejeto nobeno zavarovanje s premoženjem.

28 Oddelek 2e – Zmanjševanje tveganja/poročanje Časovni žig potrditve Datum in ura potrditve, kot je določeno v členu 12 Delegirane uredbe Komisije (EU) št. 149/2013 (3). Uporablja se le za pogodbe z izvedenimi finančnimi instrumenti OTC, za katere CNS ne opravi kliringa.

29 Oddelek 2e – Zmanjševanje tveganja/poročanje Potrjeno Za nove transakcije, o katerih se poroča, ali so bili pravno zavezujoči pogoji pogodbe z izvedenimi finančnimi instrumenti OTC dokumentirani in dogovorjeni (potrjeni) ali ne (nepotrjeni). Če so bili dokumentirani in potrjeni, ali je bila ta potrditev opravljena: — bodisi prek skupnega instrumenta ali platforme za potrjevanje bodisi prek zasebnega ali dvostranskega elektronskega sistema (elektronsko); — prek človeku berljivega pisnega dokumenta, kot je telefaks, papir ali ročno obdelana elektronska pošta (neelektronsko). Uporablja se le za pogodbe z izvedenimi finančnimi instrumenti OTC, za katere CNS ne opravi kliringa.

30 Oddelek 2f – Kliring Obveznost kliringa Navedite, ali pogodba, o kateri se poroča, pripada razredu izvedenih finančnih instrumentov OTC, za katere velja obveznost kliringa, ter ali za obe nasprotni stranki v pogodbi v času izvršitve pogodbe velja obveznost kliringa iz Uredbe (EU) št. 648/2012. Uporablja se le za pogodbe z izvedenimi finančnimi instrumenti OTC.

31 Oddelek 2f – Kliring Opravljen kliring Navedba, ali je CNS opravila kliring za izvedeni finančni instrument.

32 Oddelek 2f – Kliring Časovni žig kliringa Ura in datum, ko se je opravil kliring. Uporablja se le za izvedene finančne instrumente, za katere CNS opravi kliring.

33 Oddelek 2f – Kliring Centralna nasprotna stranka Identifikator CNS, ki je opravila kliring transakcije. Ta podatkovni element se ne uporablja, če je vrednost podatkovnega elementa „opravljen kliring“ označena z „N“ (Ne, centralni kliring ni bil opravljen).

34 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Vrsta krovnega dogovora Sklic na vrsto krovnega dogovora, s katerim sta nasprotni stranki sklenili izvedeni finančni instrument.

35 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Druge vrste krovnega dogovora Naziv krovnega dogovora. To polje se izpolni le, kadar se v polju 34 te tabele navede „OTHR“.

36 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Različica krovnega dogovora Sklic na leto sklenitve krovnega dogovora, relevantnega za posel, o katerem se poroča, če je to ustrezno.

37 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Znotraj skupine Navedba, ali je bila pogodba sklenjena kot transakcija znotraj skupine, kot je opredeljena v členu 3 Uredbe (EU) št. 648/2012.

38 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Zmanjšanje tveganj po trgovanju Navedba, ali pogodba izhaja iz operacije zmanjšanja tveganj po trgovanju.

39 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Vrsta tehnike PTRR Kazalnik vrste operacije zmanjšanja tveganj po trgovanju za namen poročanja v skladu z Uredbo (EU) št. 648/2012. Stiskanje portfelja brez tretjega ponudnika storitev: ureditev za zmanjšanje tveganja v obstoječih portfeljih poslov na podlagi poslov, ki se ne uporabljajo za oblikovanje cen, zlasti da bi se zmanjšal neporavnani nominalni znesek ali število transakcij ali da bi se uskladili pogoji, pri čemer posli popolnoma ali delno prenehajo ter se pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, ki so prenehale, običajno nadomestijo z novimi nadomestnimi posli. Stiskanje portfelja s tretjim ponudnikom storitev ali CNS: storitev zmanjšanja tveganj po trgovanju, ki jo opravlja ponudnik storitve ali CNS, za zmanjšanje tveganja v obstoječih portfeljih poslov na podlagi poslov, ki se ne uporabljajo za oblikovanje cen, zlasti da bi se zmanjšal neporavnani nominalni znesek ali število transakcij ali da bi se uskladili pogoji, pri čemer posli popolnoma ali delno prenehajo ter se pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih, ki so prenehale, običajno nadomestijo z novimi nadomestnimi posli. Ponovno uravnoteženje portfeljev/upravljanje kritij: storitev zmanjšanja tveganj po trgovanju, ki jo opravlja ponudnik storitve, za zmanjšanje tveganja v obstoječem portfelju poslov, tako da se dodajo novi posli, ki se ne uporabljajo za oblikovanje cen, in kadar nobeni obstoječi posli v portfelju ne prenehajo ali se ne nadomestijo, nominalni znesek pa se poveča in ne zmanjša. Druge storitve zmanjšanja tveganj po trgovanju v portfelju: storitev zmanjšanja tveganj po trgovanju, ki jo opravlja ponudnik storitve, za zmanjšanje tveganja v obstoječem portfelju poslov na podlagi poslov, ki se ne uporabljajo za oblikovanje cen, in kadar se taka storitev ne šteje za stiskanje portfelja ali ponovno uravnoteženje portfelja.

40 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Ponudnik storitev PTRR LEI, ki opredeljuje ponudnika storitev zmanjšanja tveganj po trgovanju.

41 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Mesto izvršitve Navedba mesta, kjer je bil izvršen posel. MIC segmenta trga po standardu ISO 10383 se uporabi za posle, izvršene na mestu trgovanja, prek sistematičnega internalizatorja ali na organizirani platformi za trgovanje zunaj Unije. Kadar MIC segmenta trga ne obstaja, se vpiše MIC upravljavca. MIC „XOFF“ se uporabi za finančne instrumente, ki so uvrščeni v trgovanje ali s katerimi se trguje na mestu trgovanja ali za katere je bil vložen zahtevek za uvrstitev v trgovanje, če se posel z navedenim finančnim instrumentom ne izvrši na mestu trgovanja, prek SI ali na organizirani platformi za trgovanje zunaj Unije ali če nasprotna stranka ne ve, da trguje z nasprotno stranko 2 v vlogi SI. MIC „XXXX“ se uporabi za finančne instrumente, ki niso uvrščeni v trgovanje ali s katerimi se ne trguje na mestu trgovanja ali za katere ni bil vložen zahtevek za sprejem v trgovanje in s katerimi se ne trguje na platformi za trgovanje zunaj Unije.

42 Oddelek 2c – Podrobnosti o transakciji Časovni žig izvršitve Datum in ura, ko je bila prvotno izvršena transakcija, s katero je bil generiran nov edinstven identifikator sklenjenega posla. Ta podatkovni element ostane enak v celotnem življenjskem ciklu edinstvenega identifikatorja sklenjenega posla. Pri poročanju na ravni pozicije bi se moral nanašati na uro, ko je bila pozicija prvič odprta.

43 Oddelek 2c – Podrobnosti o transakciji Datum začetka veljavnosti Neprilagojen datum, na katerega začnejo veljati obveznosti v okviru transakcije z izvedenimi finančnimi instrumenti OTC, kot je vključen v potrdilo. Če datum začetka veljavnosti ni določen kot del pogojev pogodbe, nasprotni stranki v tem polju navedeta datum izvršitve izvedenega finančnega instrumenta.

44 Oddelek 2c – Podrobnosti o transakciji Datum izteka veljavnosti Neprilagojen datum, na katerega prenehajo veljati obveznosti v okviru transakcije z izvedenimi finančnimi instrumenti, kot je vključen v potrdilo. Predčasno prenehanje ne vpliva na ta podatkovni element.

45 Oddelek 2c – Podrobnosti o transakciji Datum predčasnega prenehanja Datum začetka veljavnosti predčasnega prenehanja (izteka) sporočene transakcije. Ta podatkovni element se uporablja, če prenehanje transakcije zaradi vmesne odločitve nasprotne stranke (ali nasprotnih strank) nastopi pred njeno dospelostjo.

46 Oddelek 2c – Podrobnosti o transakciji Končni datum pogodbene poravnave Neprilagojen datum v skladu s pogodbo, do katerega bi morali biti opravljeni vsi prenosi denarja ali premoženja, nasprotni stranki pa v okviru zadevne pogodbe ne bi smeli več imeti nobenih neporavnanih medsebojnih obveznosti. V zvezi s produkti, ki ne morejo imeti končnega datuma pogodbene poravnave (npr. ameriške opcije), se ta podatkovni element nanaša na datum, do katerega bi se opravil prenos denarja ali premoženja, če bi prenehanje nastopilo na datum izteka veljavnosti.

47 Oddelek 2c – Podrobnosti o transakciji Način poravnave Navedba, ali se pogodba poravna fizično ali v gotovini.

48 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Cena Cena, določena pri transakciji z izvedenimi finančnimi instrumenti. Ne vključuje pristojbin, davkov ali provizij. Kadar cena pri poročanju o novi transakciji ni znana, se navede, ko je na voljo. Pri transakcijah, ki so del paketa, ta podatkovni element vsebuje ceno transakcije komponente, če je ustrezno.

49 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Valuta cene Valuta, v kateri je denominirana cena. Valuta cene se uporablja le, če je cena izražena kot denarna vrednost.

Polja 50 do 52 so ponovljiva in se izpolnijo, če izvedeni finančni instrumenti vključujejo razporeditve cen.

50 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Neprilagojen datum začetka veljavnosti cene Neprilagojen datum začetka veljavnosti cene.

51 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Neprilagojen datum izteka veljavnosti cene Neprilagojen datum izteka veljavnosti cene (se ne uporablja, če neprilagojenemu datumu izteka veljavnosti danega obdobja razporeditve neposredno sledi neprilagojen datum začetka veljavnosti naslednjega obdobja).

52 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Cena, ki velja med neprilagojenim datumom začetka veljavnosti in datumom izteka veljavnosti Cena, ki velja od neprilagojenega datuma začetka veljavnosti in do vključno neprilagojenega datuma izteka veljavnosti.

53 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Cena paketnega posla Cena, po kateri se trguje s celotnim paketom, katerega komponenta je sporočena transakcija z izvedenimi finančnimi instrumenti. Ta podatkovni element se ne uporablja, če: — paketa ni ali — se uporabi razpon paketnega posla. O cenah in povezanih podatkovnih elementih transakcij (valuta cene), ki so posamezne komponente paketa, se poroča, ko so na voljo. Cena paketnega posla ob poročanju o novi transakciji morda ni znana, vendar se lahko posodobi pozneje.

54 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Valuta cene paketnega posla Valuta, v kateri je denominirana cena paketnega posla. Ta podatkovni element se ne uporablja, če: — paketa ni ali — se uporabi razpon paketnega posla ali — je cena paketnega posla izražena kot odstotek.

55 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Nominalni znesek strani posla 1 Nominalni znesek strani posla 1, kot je določen v členu 5 te uredbe.

56 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Nominalna valuta 1 Kjer je ustrezno: valuta, v kateri je denominiran nominalni znesek strani posla 1.

Polja 57 do 59 so ponovljiva in se izpolnijo, če izvedeni finančni instrumenti vključujejo razporeditve nominalnih zneskov.

57 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Datum začetka veljavnosti nominalnega zneska strani posla 1 Neprilagojen datum, na katerega začne veljati povezan nominalni znesek strani posla 1.

58 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Datum izteka veljavnosti nominalnega zneska strani posla 1 Neprilagojen datum izteka veljavnosti nominalnega zneska strani posla 1 (se ne uporablja, če neprilagojenemu datumu izteka veljavnosti danega obdobja razporeditve neposredno sledi neprilagojen datum začetka veljavnosti naslednjega obdobja).

59 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Nominalni znesek strani posla 1, ki začne veljati na povezan datum začetka veljavnosti Nominalni znesek strani posla 1, ki začne veljati na povezan neprilagojen datum začetka veljavnosti.

60 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Skupna nominalna količina strani posla 1 Skupna nominalna količina osnovnega instrumenta strani posla 1 med transakcijo. Kadar skupna nominalna količina pri poročanju o novi transakciji ni znana, se navede, ko je na voljo.

Polja 61 do 63 so ponovljiva in se izpolnijo, če izvedeni finančni instrumenti vključujejo razporeditve nominalnih količin.

61 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Datum začetka veljavnosti nominalne količine strani posla 1 Neprilagojen datum, na katerega začne veljati povezana nominalna količina strani posla 1.

62 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Datum izteka veljavnosti nominalne količine strani posla 1 Neprilagojen datum izteka veljavnosti nominalne količine strani posla 1 (se ne uporablja, če neprilagojenemu datumu izteka veljavnosti danega obdobja razporeditve neposredno sledi neprilagojen datum začetka veljavnosti naslednjega obdobja).

63 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Nominalna količina strani posla 1, ki začne veljati na povezan datum začetka veljavnosti Nominalna količina strani posla 1, ki začne veljati na povezan neprilagojen datum začetka veljavnosti.

64 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Nominalni znesek strani posla 2 Kjer je ustrezno, nominalni znesek strani posla 2, kot je določen v členu 5 te uredbe.

65 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Nominalna valuta 2 Kjer je ustrezno: valuta, v kateri je denominiran nominalni znesek strani posla 2.

Polja 66 do 68 so ponovljiva in se izpolnijo, če izvedeni finančni instrumenti vključujejo razporeditve nominalnih zneskov.

66 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Datum začetka veljavnosti nominalnega zneska strani posla 2 Neprilagojen datum, na katerega začne veljati povezan nominalni znesek strani posla 2.

67 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Datum izteka veljavnosti nominalnega zneska strani posla 2 Neprilagojen datum izteka veljavnosti nominalnega zneska strani posla 2 (se ne uporablja, če neprilagojenemu datumu izteka veljavnosti danega obdobja razporeditve neposredno sledi neprilagojen datum začetka veljavnosti naslednjega obdobja).

68 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Nominalni znesek strani posla 2, ki začne velja na povezan datum začetka veljavnosti Nominalni znesek strani posla 2, ki začne veljati na povezan neprilagojen datum začetka veljavnosti.

69 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Skupna nominalna količina strani posla 2 Skupna nominalna količina osnovnega instrumenta strani posla 2 med transakcijo. Kadar skupna nominalna količina pri poročanju o novi transakciji ni znana, se navede, ko je na voljo.

Polja 70 do 72 so ponovljiva in se izpolnijo, če izvedeni finančni instrumenti vključujejo razporeditve nominalnih količin.

70 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Datum začetka veljavnosti nominalne količine strani posla 2 Neprilagojen datum, na katerega začne veljati povezana nominalna količina strani posla 2.

71 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Datum izteka veljavnosti nominalne količine strani posla 2 Neprilagojen datum izteka veljavnosti nominalne količine strani posla 2 (se ne uporablja, če neprilagojenemu datumu izteka veljavnosti danega obdobja razporeditve neposredno sledi neprilagojen datum začetka veljavnosti naslednjega obdobja).

72 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Nominalna količina strani posla 2, ki začne veljati na povezan datum začetka veljavnosti Nominalna količina strani posla 2, ki začne veljati na povezan neprilagojen datum začetka veljavnosti.

Polja 73 do 78 so ponovljiva

73 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Vrsta drugega plačila Vrsta zneska drugega plačila. Plačilo opcijske premije ni vključeno kot vrsta plačila, saj se premije za opcijo sporočijo na podlagi podatkovnega elementa za opcijsko premijo.

74 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Znesek drugega plačila Zneski plačil z ustreznimi vrstami plačil za prilagoditev zahtevam opisov transakcij v okviru različnih razredov sredstev.

75 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Valuta drugega plačila Valuta, v kateri je denominiran znesek drugega plačila.

76 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Datum drugega plačila Neprilagojen datum, na katerega je plačan znesek drugega plačila.

77 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Plačnik drugega plačila Identifikator plačnika zneska drugega plačila.

78 Oddelek 2g – Podrobnosti o transakciji Prejemnik drugega plačila Identifikator prejemnika zneska drugega plačila.

79 Oddelek 2h – Obrestne mere Fiksna obrestna mera strani posla 1 ali kupon Navede se uporabljena fiksna obrestna mera strani posla 1 ali kupon, če je ustrezno.

80 Oddelek 2h – Obrestne mere Dogovor o štetju dni za fiksno obrestno mero strani posla 1 ali kupon Kjer je ustrezno: dogovor o štetju dni (kar se pogosto imenuje tudi delež štetja dni, osnova štetja dni ali metoda štetja dni), v skladu s katerim se izračunajo plačila obresti. Uporablja se za izračun letnega deleža v obdobju izračuna in označuje število dni v obdobju izračuna, deljeno s številom dni v letu.

81 Oddelek 2h – Obrestne mere Obdobje pogostosti plačil fiksne obrestne mere strani posla 1 ali kupona Kjer je ustrezno: časovna enota, povezana s pogostostjo plačil, npr. dan, teden, mesec, leto, ali končni datum pritoka za fiksno obrestno mero strani posla 1 ali kupon.

82 Oddelek 2h – Obrestne mere Multiplikator obdobja pogostosti plačil fiksne obrestne mere strani posla 1 ali kupona Kjer je ustrezno: število časovnih enot (kot je razvidno iz obdobja pogostosti plačil), na podlagi katerega se določi pogostost datumov periodičnih plačil fiksne obrestne mere strani posla 1 ali kupona. Transakcija, pri kateri se plačila izvedejo vsaka dva meseca, se na primer označi z obdobjem pogostosti plačil „MNTH“ (mesečno) in multiplikatorjem obdobja pogostosti plačil 2. Ta podatkovni element se ne uporablja, če je obdobje pogostosti plačil „ADHO“. Če je obdobje pogostosti plačil „EXPI“, je multiplikator obdobja pogostosti plačil 1. Če je pogostost plačil znotraj dneva, je obdobje pogostosti plačil „DAIL“, multiplikator obdobja pogostosti plačil pa 0.

83 Oddelek 2h – Obrestne mere Identifikator variabilne obrestne mere strani posla 1 Kjer je ustrezno: identifikator uporabljenih obrestnih mer, ki se ponastavljajo po vnaprej določenih intervalih s sklicem na tržno referenčno stopnjo.

84 Oddelek 2h – Obrestne mere Kazalnik variabilne obrestne mere strani posla 1 Navede se obrestna mera, če je na voljo.

85 Oddelek 2h – Obrestne mere Ime variabilne obrestne mere strani posla 1 Popolno ime obrestne mere, kot ga dodeli ponudnik indeksa.

86 Oddelek 2h – Obrestne mere Dogovor o štetju dni za variabilno obrestno mero strani posla 1 Kjer je ustrezno: dogovor o štetju dni (kar se pogosto imenuje tudi delež štetja dni, osnova štetja dni ali metoda štetja dni), v skladu s katerim se izračunajo plačila obresti za variabilno obrestno mero strani posla 1. Uporablja se za izračun letnega deleža v obdobju izračuna in označuje število dni v obdobju izračuna, deljeno s številom dni v letu.

87 Oddelek 2h – Obrestne mere Obdobje pogostosti plačil variabilne obrestne mere strani posla 1 Kjer je ustrezno: časovna enota, povezana s pogostostjo plačil, npr. dan, teden, mesec, leto, ali končni datum pritoka za variabilno obrestno mero strani posla 1.

88 Oddelek 2h – Obrestne mere Multiplikator obdobja pogostosti plačil variabilne obrestne mere strani posla 1 Kjer je ustrezno: število časovnih enot (kot je razvidno iz obdobja pogostosti plačil), na podlagi katerega se določi pogostost datumov periodičnih plačil variabilne obrestne mere strani posla 1. Transakcija, pri kateri se plačila izvedejo vsaka dva meseca, se na primer označi z obdobjem pogostosti plačil „MNTH“ (mesečno) in multiplikatorjem obdobja pogostosti plačil 2. Ta podatkovni element se ne uporablja, če je obdobje pogostosti plačil „ADHO“. Če je obdobje pogostosti plačil „EXPI“, je multiplikator obdobja pogostosti plačil 1. Če je pogostost plačil znotraj dneva, je obdobje pogostosti plačil „DAIL“, multiplikator obdobja pogostosti plačil pa 0.

89 Oddelek 2h – Obrestne mere Referenčno obdobje variabilne obrestne mere strani posla 1 – obdobje Obdobje, ki opisuje referenčno obdobje variabilne obrestne mere strani posla 1.

90 Oddelek 2h – Obrestne mere Referenčno obdobje variabilne obrestne mere strani posla 1 – multiplikator Multiplikator obdobja, ki opisuje referenčno obdobje variabilne obrestne mere strani posla 1.

91 Oddelek 2h – Obrestne mere Obdobje pogostosti ponastavitev variabilne obrestne mere strani posla 1 Kjer je ustrezno: časovna enota, povezana s pogostostjo ponastavitev plačil, npr. dan, teden, mesec, leto, ali končni datum pritoka za variabilno obrestno mero strani posla 1.

92 Oddelek 2h – Obrestne mere Multiplikator pogostosti ponastavitev variabilne obrestne mere strani posla 1 Kjer je ustrezno: število časovnih enot (kot je razvidno iz obdobja pogostosti plačil), na podlagi katerega se določi pogostost datumov ponastavitev periodičnih plačil variabilne obrestne mere strani posla 1. Transakcija, pri kateri se plačila izvedejo vsaka dva meseca, se na primer označi z obdobjem pogostosti plačil „MNTH“ (mesečno) in multiplikatorjem obdobja pogostosti plačil 2. Ta podatkovni element se ne uporablja, če je obdobje pogostosti plačil „ADHO“. Če je obdobje pogostosti plačil „EXPI“, je multiplikator obdobja pogostosti plačil 1. Če je pogostost plačil znotraj dneva, je obdobje pogostosti plačil „DAIL“, multiplikator obdobja pogostosti plačil pa 0.

93 Oddelek 2h – Obrestne mere Razpon strani posla 1 Navedba razpona strani posla 1, če je ustrezno: za transakcije z izvedenimi finančnimi instrumenti OTC s periodičnimi plačili (npr. obrestne zamenjave fiksne obrestne mere s spremenljivo, obrestne zamenjave spremenljivih obrestnih mer, blagovne zamenjave), — razpon posamezne referenčne cene indeksa strani posla(-ov) z variabilno obrestno mero v primeru razpona strani posla(-ov) z variabilno obrestno mero. — razlika med referenčnimi cenami dveh indeksov strani posla z variabilno obrestno mero.

94 Oddelek 2h – Obrestne mere Valuta razpona strani posla 1 Kjer je ustrezno: valuta, v kateri je denominiran razpon strani posla 1. Ta podatkovni element se uporablja le, če je razpon izražen kot denarni znesek.

95 Oddelek 2h – Obrestne mere Fiksna obrestna mera strani posla 2 Navede se fiksna obrestna mera strani posla 2, če je ustrezno.

96 Oddelek 2h – Obrestne mere Dogovor o štetju dni za fiksno obrestno mero strani posla 2 Kjer je ustrezno: dogovor o štetju dni (kar se pogosto imenuje tudi delež štetja dni, osnova štetja dni ali metoda štetja dni), v skladu s katerim se izračunajo plačila obresti. Uporablja se za izračun letnega deleža v obdobju izračuna in označuje število dni v obdobju izračuna, deljeno s številom dni v letu.

97 Oddelek 2h – Obrestne mere Obdobje pogostosti plačil fiksne obrestne mere strani posla 2 Kjer je ustrezno: časovna enota, povezana s pogostostjo plačil, npr. dan, teden, mesec, leto. ali končni datum pritoka za fiksno obrestno mero strani posla 2.

98 Oddelek 2h – Obrestne mere Multiplikator obdobja pogostosti plačil fiksne obrestne mere strani posla 2 Kjer je ustrezno: število časovnih enot (kot je razvidno iz obdobja pogostosti plačil), na podlagi katerega se določi pogostost datumov periodičnih plačil fiksne obrestne mere strani posla 2. Transakcija, pri kateri se plačila izvedejo vsaka dva meseca, se na primer označi z obdobjem pogostosti plačil „MNTH“ (mesečno) in multiplikatorjem obdobja pogostosti plačil 2. Ta podatkovni element se ne uporablja, če je obdobje pogostosti plačil „ADHO“. Če je obdobje pogostosti plačil „EXPI“, je multiplikator obdobja pogostosti plačil 1. Če je pogostost plačil znotraj dneva, je obdobje pogostosti plačil „DAIL“, multiplikator obdobja pogostosti plačil pa 0.

99 Oddelek 2h – Obrestne mere Identifikator variabilne obrestne mere strani posla 2 Kjer je ustrezno: identifikator uporabljenih obrestnih mer, ki se ponastavljajo po vnaprej določenih intervalih s sklicem na tržno referenčno stopnjo.

100 Oddelek 2h – Obrestne mere Kazalnik variabilne obrestne mere strani posla 2 Navede se obrestna mera, če je na voljo.

101 Oddelek 2h – Obrestne mere Ime variabilne obrestne mere strani posla 2 Popolno ime obrestne mere, kot ga dodeli ponudnik indeksa.

102 Oddelek 2h – Obrestne mere Dogovor o štetju dni za variabilno obrestno mero strani posla 2 Kjer je ustrezno: dogovor o štetju dni (kar se pogosto imenuje tudi delež štetja dni, osnova štetja dni ali metoda štetja dni), v skladu s katerim se izračunajo plačila obresti za variabilno obrestno mero strani posla 2. Uporablja se za izračun letnega deleža v obdobju izračuna in označuje število dni v obdobju izračuna, deljeno s številom dni v letu.

103 Oddelek 2h – Obrestne mere Obdobje pogostosti plačil variabilne obrestne mere strani posla 2 Kjer je ustrezno: časovna enota, povezana s pogostostjo plačil, npr. dan, teden, mesec, leto, ali končni datum pritoka za variabilno obrestno mero strani posla 2.

104 Oddelek 2h – Obrestne mere Multiplikator obdobja pogostosti plačil variabilne obrestne mere strani posla 2 Kjer je ustrezno: število časovnih enot (kot je razvidno iz obdobja pogostosti plačil), na podlagi katerega se določi pogostost datumov periodičnih plačil za variabilno obrestno mero strani posla 2. Transakcija, pri kateri se plačila izvedejo vsaka dva meseca, se na primer označi z obdobjem pogostosti plačil „MNTH“ (mesečno) in multiplikatorjem obdobja pogostosti plačil 2. Ta podatkovni element se ne uporablja, če je obdobje pogostosti plačil „ADHO“. Če je obdobje pogostosti plačil „EXPI“, je multiplikator obdobja pogostosti plačil 1. Če je pogostost plačil znotraj dneva, je obdobje pogostosti plačil „DAIL“, multiplikator obdobja pogostosti plačil pa 0.

105 Oddelek 2h – Obrestne mere Referenčno obdobje variabilne obrestne mere strani posla 2 – obdobje Obdobje, ki opisuje referenčno obdobje za variabilno obrestno mero strani posla 2.

106 Oddelek 2h – Obrestne mere Referenčno obdobje variabilne obrestne mere strani posla 2 – multiplikator Multiplikator obdobja, ki opisuje referenčno obdobje za variabilno obrestno mero strani posla 2.

107 Oddelek 2h – Obrestne mere Obdobje pogostosti ponastavitev variabilne obrestne mere strani posla 2 Kjer je ustrezno: časovna enota, povezana s pogostostjo ponastavitev plačil, npr. dan, teden, mesec, leto, ali končni datum pritoka za variabilno obrestno mero strani posla 2.

108 Oddelek 2h – Obrestne mere Multiplikator pogostosti ponastavitev variabilne obrestne mere strani posla 2 Kjer je ustrezno: število časovnih enot (kot je razvidno iz obdobja pogostosti plačil), na podlagi katerega se določi pogostost datumov ponastavitev periodičnih plačil variabilne obrestne mere strani posla 2. Transakcija, pri kateri se plačila izvedejo vsaka dva meseca, se na primer označi z obdobjem pogostosti plačil „MNTH“ (mesečno) in multiplikatorjem obdobja pogostosti plačil 2. Ta podatkovni element se ne uporablja, če je obdobje pogostosti plačil „ADHO“. Če je obdobje pogostosti plačil „EXPI“, je multiplikator obdobja pogostosti plačil 1. Če je pogostost plačil znotraj dneva, je obdobje pogostosti plačil „DAIL“, multiplikator obdobja pogostosti plačil pa 0.

109 Oddelek 2h – Obrestne mere Razpon strani posla 2 Navedba razpona strani posla 2, če je ustrezno: za transakcije z izvedenimi finančnimi instrumenti OTC s periodičnimi plačili (npr. obrestne zamenjave fiksne obrestne mere s spremenljivo, obrestne zamenjave spremenljivih obrestnih mer, blagovne zamenjave), — razpon posamezne referenčne cene indeksa strani posla(-ov) z variabilno obrestno mero v primeru razpona strani posla(-ov) z variabilno obrestno mero. — razlika med referenčnimi cenami dveh indeksov strani posla z variabilno obrestno mero.

110 Oddelek 2h – Obrestne mere Valuta razpona strani posla 2 Kjer je ustrezno: valuta, v kateri je denominiran razpon strani posla 2. Ta podatkovni element se uporablja le, če je razpon izražen kot denarni znesek.

111 Oddelek 2h – Obrestne mere Razpon paketnega posla Cena, po kateri se trguje s celotnim paketom, pri čemer je transakcija z izvedenimi finančnimi instrumenti, o kateri se poroča, komponenta paketnega posla. Cena paketnega posla, kadar je cena paketa izražena kot razpon, razlika med dvema referenčnima cenama. Ta podatkovni element se ne uporablja, če: — paketa ni ali — se uporabi cena paketnega posla. Razpon in povezani podatkovni elementi transakcij (valuta razpona), ki so posamezne komponente paketa, se sporočijo, ko so na voljo. Razpon paketnega posla morda ni znan, ko je sporočena nova transakcija, vendar se lahko posodobi pozneje.

112 Oddelek 2h – Obrestne mere Valuta razpona paketnega posla Valuta, v kateri je denominiran razpon paketnega posla. Ta podatkovni element se ne uporablja, če: — paketa ni ali — se uporabi cena paketnega posla ali — je razpon paketnega posla izražen kot odstotek ali bazične točke.

113 Oddelek 2i – Tuja valuta Menjalni tečaj 1 Menjalni tečaj med dvema različnima valutama, določenima v transakciji z izvedenimi finančnimi instrumenti, o katerem sta se nasprotni stranki dogovorili na začetku transakcije in je izražen kot menjalni tečaj pri pretvorbi valutne enote v kotirajočo valuto.

114 Oddelek 2i – Tuja valuta Terminski devizni tečaj Terminski devizni tečaj, kot sta se o njem v pogodbi dogovorili nasprotni stranki. Izrazi se kot cena osnovne valute v kotirajoči valuti.

115 Oddelek 2i – Tuja valuta Osnova menjalnega tečaja Valutni par in naročilo, v katerem je denominiran menjalni tečaj, izražen kot valutna enota ali kotirajoča valuta.

116 Oddelek 2j – Blago in pravice do emisij (splošno) Osnovni produkt Osnovni produkt v skladu z razvrstitvijo blaga v tabeli 4 iz Priloge k Izvedbeni uredbi (EU) 2022/1860.

117 Oddelek 2j – Blago in pravice do emisij (splošno) Podvrsta produkta Podvrsta produkta v skladu z razvrstitvijo blaga v tabeli 4 iz Priloge k Izvedbeni uredbi (EU) 2022/1860. V tem polju je treba navesti specifičen osnovni produkt iz polja.

118 Oddelek 2j – Blago in pravice do emisij (splošno) Nadaljnja podvrsta produkta Nadaljnja podvrsta produkta v skladu z razvrstitvijo blaga v tabeli 4 iz Priloge k Izvedbeni uredbi (EU) 2022/1860. V tem polju je treba navesti specifično podvrsto produkta iz polja.

119 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Točka ali območje dobave Točka(-e) dobave ali tržno(-a) območje(-a)

120 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Povezovalna točka Določitev meje ali mejnih točk pri pogodbi o prevozu.

121 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Vrsta obremenitve Navedba profila dobave.

Polja 122 do 131 so ponovljiva.

122 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Čas začetka intervala dobave Čas začetka intervala dobave za posamezni blok ali obliko.

123 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Čas zaključka intervala dobave Čas zaključka intervala dobave za posamezni blok ali obliko.

124 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Datum začetka dobave Datum, na katerega se je začela izvrševati dobava.

125 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Datum zaključka dobave Datum, na katerega se je zaključila izvrševati dobava.

126 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Trajanje Trajanje obdobja dobave.

127 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Dnevi v tednu Dnevi dobave v tednu.

128 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Zmogljivost dobave Število enot, vključenih v transakcijo, za vsak interval dobave iz polj 122 in 123.

129 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Enota količine Uporabljena merska enota.

130 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Cena/količina v časovnem intervalu Če je ustrezno, cena na količino v časovnem intervalu dobave.

131 Oddelek 2k – Blago in pravice do emisij (energija) Valuta cene/količina v časovnem intervalu Valuta, v kateri je izražena cena na količino v časovnem intervalu.

132 Oddelek 2l – Opcije Vrsta opcije Navedba, ali je pogodba o izvedenih finančnih instrumentih pogodba o nakupni (pravica do nakupa določenega osnovnega instrumenta) ali prodajni opciji (pravica do prodaje določenega osnovnega instrumenta) ali da v času izvršitve pogodbe o izvedenih finančnih instrumentih ni mogoče določiti, ali gre za pogodbo o nakupni ali prodajni opciji. V primeru opcij na zamenjavo obrestnih mer: — „prodajna opcija“ v primeru zamenjave obrestne mere prejemnika, pri kateri ima kupec pravico, da v zamenjavo vstopi kot prejemnik fiksne obrestne mere; — „nakupna opcija“ v primeru opcije na zamenjavo obrestnih mer plačnika, pri kateri ima kupec pravico, da sklene zamenjavo kot plačnik fiksne obrestne mere. V primeru najnižje in najvišje vrednosti: — „prodajna opcija“ v primeru najnižje vrednosti; — „nakupna opcija“ v primeru najvišje vrednosti.

133 Oddelek 2l – Opcije Oblika opcije Navede se, ali je opcijo mogoče izvršiti le na določen datum (evropska oblika), na več vnaprej določenih datumov (bermudska oblika) ali v katerem koli trenutku v obdobju veljavnosti pogodbe (ameriška oblika).

134 Oddelek 2l – Opcije Izvršilna cena — Za opcije, razen valutnih opcij, opcij na zamenjavo obrestnih mer in podobnih produktov, cena, po kateri lahko imetnik opcije kupi ali proda osnovni instrument opcije. — Za valutne opcije, menjalni tečaj, po katerem se lahko izvrši opcija, izražen kot menjalni tečaj pri pretvorbi valutne enote v kotirajočo valuto. V primeru 0,9426 USD/EUR, je USD valutna enota in EUR kotirajoča valuta; 1 USD = 0,9426 EUR. Kadar izvršilna cena pri poročanju o novi transakciji ni znana, se o njej poroča, ko je na voljo. — Za zamenjave nestanovitnosti in zamenjave variance ter podobne produkte, se izvršilna cena nestanovitnosti navede v tem podatkovnem elementu.

Polja 135 do 137 so ponovljiva in se izpolnijo, če izvedeni finančni instrumenti vključujejo razporeditve izvršilnih cen.

135 Oddelek 2l – Opcije Datum začetka veljavnosti izvršilne cene Neprilagojen datum začetka veljavnosti izvršilne cene.

136 Oddelek 2l – Opcije Datum izteka veljavnosti izvršilne cene Neprilagojen datum izteka veljavnosti izvršilne cene. (se ne uporablja, če neprilagojenemu datumu izteka veljavnosti danega obdobja razporeditve neposredno sledi neprilagojen datum začetka veljavnosti naslednjega obdobja).

137 Oddelek 2l – Opcije Izvršilna cena, ki velja na povezan datum začetka veljavnosti Izvršilna cena, ki velja od neprilagojenega datuma začetka veljavnosti do vključno neprilagojenega datuma izteka veljavnosti.

138 Oddelek 2l – Opcije Valuta/valutni par izvršilne cene Za opcije lastniškega kapitala, blagovne opcije in podobne produkte, valuta, v kateri je denominirana izvršilna cena. Za valutne opcije: valutni par in naročilo, v katerih je izražena izvršilna cena. Izražena je kot valutna enota na kotirajočo valuto.

139 Oddelek 2l – Opcije Znesek opcijske premije Za opcije in opcije na zamenjavo obrestnih mer vseh razredov finančnih instrumentov, denarni znesek, ki ga plača kupec opcije. Ta podatkovni element se ne uporablja, če instrument ni opcija ali ne vključuje nobene raznolikosti.

140 Oddelek 2l – Opcije Valuta opcijske premije Za opcije in opcije na zamenjavo obrestnih mer vseh razredov finančnih instrumentov, valuta, v kateri je denominiran znesek opcijske premije. Ta podatkovni element se ne uporablja, če instrument ni opcija ali ne vključuje nobene raznolikosti.

141 Oddelek 2l – Opcije Datum plačila opcijske premije Neprilagojen datum, na katerega je plačana opcijska premija.

142 Oddelek 2l – Opcije Datum dospelosti osnovnega instrumenta V primeru opcij na zamenjavo obrestnih mer datum dospelosti opcije, ki je osnova.

143 Oddelek 2m – Kreditni izvedeni finančni instrumenti Nadrejenost Navedba nadrejenosti dolžniškega vrednostnega papirja, košarice z dolžniškimi vrednostnimi papirji ali indeksa, ki je osnova izvedenega finančnega instrumenta.

144 Oddelek 2m – Kreditni izvedeni finančni instrumenti Referenčni subjekt Navedba referenčnega subjekta temeljnega sredstva.

145 Oddelek 2m – Kreditni izvedeni finančni instrumenti Serija Številka serije v indeksu, če je ustrezno.

146 Oddelek 2m – Kreditni izvedeni finančni instrumenti Različica Nova različica serije se izda, če pride do dogodka neplačila enega od sestavnih delov in je treba indeks ponovno uravnotežiti, da se upošteva novo število sestavnih delov v indeksu.

147 Oddelek 2m – Kreditni izvedeni finančni instrumenti Faktor indeksa Faktor, ki se uporabi pri nominalnem znesku (polje 55 v tej tabeli), da se ga prilagodi vsem predhodnim kreditnim dogodkom v seriji indeksa.

148 Oddelek 2m – Kreditni izvedeni finančni instrumenti Tranša Navedba, ali je pogodba o izvedenih finančnih instrumentih traširana.

149 Oddelek 2m – Kreditni izvedeni finančni instrumenti Točka vključitve indeksa kreditnih zamenjav Opredeljena nižja točka, na kateri se z ravnjo izgub v osnovnem portfelju zniža nominalni znesek tranše. Nominalni znesek tranše s 3-odstotno točko vključitve se na primer zniža, potem ko v portfelju nastanejo 3-odstotne izgube. Ta podatkovni element se ne uporablja, če transakcija ni transakcija s tranšo na osnovi kreditnih zamenjav (indeks ali košarica po meri).

150 Oddelek 2m – Kreditni izvedeni finančni instrumenti Točka izključitve indeksa kreditnih zamenjav Opredeljena točka, po kateri izgube v osnovnem portfelju ne znižujejo več nominalnega zneska tranše. Nominalni znesek tranše s 3-odstotno točko vključitve in 6-odstotno točko izključitve se na primer zniža, potem ko v portfelju nastanejo 3-odstotne izgube. Pri 6-odstotnih izgubah v portfelju se izčrpa nominalni znesek tranše. Ta podatkovni element se ne uporablja, če transakcija ni transakcija s tranšo na osnovi kreditnih zamenjav (indeks ali košarica po meri).

151 Oddelek 2n – Spremembe izvedenega finančnega instrumenta Vrsta dejanja — Novo: prvo poročanje o izvedenem finančnem instrumentu na ravni posla ali pozicije. — Sprememba: sprememba pogojev ali podrobnosti izvedenega finančnega instrumenta, o katerem se je že poročalo, na ravni posla ali pozicije, ki pa ni popravek poročila. — Popravek: poročilo, s katerim se popravijo napake v podatkovnih poljih že predloženega poročila. — Prenehanje: prenehanje obstoječega izvedenega finančnega instrumenta na ravni posla ali pozicije. — Napaka: preklic napačno predloženega celotnega poročila, če izvedeni finančni instrument na ravni posla ali pozicije nikoli ni začel veljati ali zanj niso veljale obveznosti poročanja v skladu z Uredbo (EU) št. 648/2012, ampak se je repozitoriju sklenjenih poslov o njem poročalo po pomoti, ali preklic podvojenega poročila. — Oživitev: ponovno odprtje izvedenega finančnega instrumenta na ravni posla ali pozicije, ki je bil preklican na podlagi vrste dejanja „napaka“ ali je prenehal po pomoti. — Vrednotenje: posodobitev vrednotenja izvedenega finančnega instrumenta na ravni posla ali pozicije. — Komponenta pozicije: poročilo o novem izvedenem finančnem instrumentu, ki je na isti dan vključen v ločeno poročilo o poziciji.

152 Oddelek 2n – Spremembe izvedenega finančnega instrumenta Vrsta dogodka — Trgovanje: sklenitev pogodbe o izvedenem finančnem instrumentu ali ponovna pogajanja o pogojih pogodbe, s katerimi se ne spremeni nasprotna stranka. — Vstop v pogodbo: dogodek, pri katerem se del izvedenega finančnega instrumenta ali celoten instrument prenese na nasprotno stranko 2 (in se o njem poroča kot o novem izvedenem finančnem instrumentu), obstoječi izvedeni finančni instrument pa preneha ali se njegov nominalni znesek spremeni. — PTRR: zmanjšanje tveganj po trgovanju — Predčasno prenehanje: prenehanje izvedenega finančnega instrumenta na ravni posla ali pozicije. — Kliring: kliring, kot je določen v členu 2, točka (3), Uredbe (EU) št. 648/2012. — Izvršitev: izvršitev opcije ali opcije na zamenjavo obrestnih mer, ki jo delno ali v celoti opravi ena nasprotna stranka v transakciji. — Dodelitev: dogodek dodelitve, pri katerem se obstoječi izvedeni finančni instrument dodeli različnim nasprotnim strankam in sporoči kot novi izvedeni finančni instrumenti z nižjimi nominalnimi zneski. — Kreditni dogodek: uporablja se le za kreditne izvedene finančne instrumente. Kreditni dogodek, katerega rezultat je sprememba izvedenega finančnega instrumenta na ravni posla ali pozicije. Podjetniški dogodek: podjetniško dejanje v zvezi z lastniškim osnovnim instrumentom, ki vpliva na izvedene finančne instrumente, ki temeljijo na zadevnem lastniškem kapitalu. — Vključitev v pozicijo: vključitev izvedenega finančnega instrumenta, za katerega je kliring opravila CNS, ali pogodbe na razliko v pozicijo, kadar obstoječi izvedeni finančni instrument preneha in se ustvari nova pozicija ali spremeni nominalni znesek obstoječe pozicije. Posodobitev: posodobitev neporavnanega izvedenega finančnega instrumenta, izvedena v prehodnem obdobju, da bi se zagotovila njegova skladnost s spremenjenimi zahtevami glede poročanja

153 Oddelek 2n – Spremembe izvedenega finančnega instrumenta Datum dogodka Datum dogodka v zvezi s pogodbo o izvedenih finančnih instrumentih, o katerem je treba poročati in je zajet v poročilo, v primeru spremembe pa datum, na katerega je sprememba začela veljati.