SK    SK  KOMISIA EURÓ PSKYCH SPOLO ČENSTIEV 
Brusel, 30.06.2004 
KOM(2004) 448 v kone čnom znení 
2004/0137 (COD)   
Návrh 
SMERNICA EURÓPSKEHO PARLAMENTU A RADY  
o prevencii používania finan čného systému na ú čely prania špinavých pe ňazí, vrátane 
financovania terorizmu 
 
(predložená Komisiou) 
 
SK 2   SK DÔVODOVÉ MEMORANDUM  
Zhrnutie  
Snaha spolo čenstva bojova ť proti praniu špinavých pe ňazí sa odráža v smerniciach z roku 
1991 a 2001. Smernica z roku 1991 úzko sledovala odporú čania Finan čnej akčnej pracovnej 
skupiny pre pranie špinavých pe ňazí (FATF), svetového štan dardu v tejto oblasti.  
Smernica z roku 1991 definovala pranie špinavých pe ňazí pokiaľ ide o drogové trestné činy 
a uvalila povinnosti výhradne finan čnému sektoru. Zmena z roku 2001 rozšírila rozsah čo do 
zločinov a rozsah pokrytých profesií a aktivít. 
Smernica z roku 2001 ponechala otvorenú presnú definíciu vážnych trestných činov a vyzvala 
Komisiu, aby v roku 2004 predložila ďalší návrh v danej veci.  
V júni 2003 FATF revidovala svoje odporú čania, ktoré teraz pokrývajú financovanie 
terorizmu. Sú časný návrh smernice sa tiež odvoláva na  boj proti financovaniu terorizmu 
a predvída zmeny revidovaných Štyridsiatich odporú čaní FATF, ktoré je potrebné vzia ť do 
úvahy. 
Úvod 
Snaha spolo čenstva zamedzi ť praniu špinavých pe ňazí a bojova ť proti nemu (snahám 
zločincov zakry ť nezákonný pôvod vý ťažkov z trestnej činnosti) sa za čala smernicou Rady 
91/308/EHS o prevencii používania finan čného systému na ú čely prania špinavých pe ňazí. 
Smernica z roku 1991 vzala do úvahy hlavne Štyridsa ť odporúčaní Finan čnej akčnej skupiny 
pre pranie špinavých pe ňazí (FATF), medzinárodného orgánu vedúceho globálne úsilie v tejto 
oblasti.  
Smernica z roku 1991 žiadala členské štáty, aby zakázali pranie vý ťažkov z predaja drog, aby 
zaviazali svoj finan čný sektor, aby identifikoval svo jich klientov, viedol záznamy, zria ďoval 
postupy internej kontroly a oznamoval akéko ľvek známky prania špinavých pe ňazí 
kompetentným orgánom.  
Čoskoro sa zistilo, že obmedzenie na vý ťažok z predaja drog je príl iš reštriktívne. Tiež sa 
zistilo, že sprísnenie kontrol vo finan čnom sektore prinútilo tých, ktorí perú špinavé peniaze, 
aby hľadali alternatívne metódy prania špinavých pe ňazí. 
V roku 1999 Komisia navrhla rozš írenie rozsahu trestných činov, na ktoré sa vz ťahuje táto 
smernica, ktorým sa pod ňu dostal celý rad zranite ľných nefinan čných aktivít a profesií.  
Novelizačná smernica 2001/97/ES bola prijatá d ňa 4. decembra 2001. V podstate sledovala 
návrh Komisie o pokrytí nefinan čných činností a profesií. So zrete ľom na pokrytie trestnej 
činnosti sa spolutvorcovia legislatívy rozhodli pokry ť pranie vý ťažkov zo závažných 
trestných činov. Kone čným prvkom v definícii, ktorá sa vz ťahuje na trestné činy vytvárajúce 
„významné vý ťažky“ alebo „ktoré je možné tresta ť prísnym odsúdením na od ňatie slobody”. 
Článok 1(E) uvádzal, že „ členské štáty pred 15. decembrom 2004 zmenia definíciu uvedenú 
v tejto odrážke, aby sa táto definícia dosta la do súladu s definíciou závažného trestného činu 
Spojenej činnosti 98/699/JHA” a Komisia bola vyzvaná, aby za tým ú čelom predložila svoj 
návrh.  
 
SK 3   SK Hoci neexistoval žiaden špecifick ý odkaz na financovanie terorizmu, členské štáty súhlasili, 
že koncept závažných trestných činov by mal pokrýva ť všetky trestné činy súvisiace 
s financovaním terorizmu. Nový návrh vytvára  špecifický odkaz na pokrytie terorizmu 
a financovania terorizmu. 
V júni 2003 FATF súhlasila s výz namnou revíziou Štyridsiatich odporú čaní, aby sa do úvahy 
vzali získané skúsenosti a rozšírené opatrenia potrebné na ú činnejší boj proti tomuto javu.  
V celom rade oblastí FATF výrazne rozšírila stupe ň podrobností na svoje odporú čania, hlavne 
pokiaľ ide o identifikáciu klientov a overovanie, situácie, kde vyššie ri ziko prania špinavých 
peňazí môže odôvodni ť zvýšené opatrenia a tiež situác ie, kde znížené riziko môže odôvodni ť 
menej prísne kontroly. 
Členské štáty EU a Komisia veria, že Štyridsa ť odporúčaní FATF by sa malo aplikova ť 
koordinovaným spôsobom na úrovni EÚ.  
V záujme pochopite ľnosti bolo rozhodnuté, že sa zruší existujúca smernica  a navrhne nový 
autonómny text. Východzí bod Komisie je, že nová smernica by mala stava ť na súčasných 
acquis, a že existujúce ustanovenia, hlavne pokia ľ ide o zaobchádzanie s profesiami, by sa 
mali dosta ť do úvahy, kde je nutné tak u činiť.  
Kontaktný výbor stratí s voj základ v zákone spolo čenstva a bude potrebné zriadi ť nový výbor. 
Komisii by mali by ť udelené obmedzené vykonávacie právomoci v ur čitých technických 
oblastiach, a k tomuto cie ľu by mal napomáha ť nový Výbor pre prevenciu prania špinavých 
peňazí v súlade s ustanoveni ami rozhodnutia 1999/468/ES.  
Komentár k jednotlivým článkom návrhu 
Článok 1 
Pranie špinavých pe ňazí, ako je definované v smernici, by malo by ť trestným činom. 
Aplikovanie trestných zákonných sankc ií je nevyhnutné, aby sa zabezpe čila účinnosť.  
Nová definícia prania špinavých pe ňazí sa navrhuje špecificky tak, aby pokrývala 
financovanie terorizmu. Názov smernice naráža na „používanie finan čného systému na ú čely 
prania špinavých pe ňazí, vrátane financovania terorizmu”. Prípad prevedenia zákonného 
majetku na financovanie terorizmu sa teraz považuje za časť definície prania špinavých 
peňazí. Všetky následné odkazy na pranie špinavých pe ňazí preto zah ŕňa aj financovanie 
terorizmu.  
Článok 2 
Nový návrh sa snaží o vyplnenie ur čitých medzier v pokrytí a o nasledovanie revidovaných 
Štyridsiatich odporú čaní FATF. Vytvára špecific ký odkaz na fondy alebo spolo čnosti, ktoré 
poskytujú služby a tiež zah ŕňa sprostredkovate ľov životného poistenia. 
Teraz sa navrhuje, aby sa všetky osoby obchoduj úce s tovarom alebo poskytujúce služby 
a prijímajúce hotovostné platby nad istú hranicu dostali pod záber smernice.  
Článok 3 
 
SK 4   SK Tento článok s definíciami preberá všetky definíci e z predchádzajúcej smernice. Niektoré 
definície technicky upravuje, iné upravuje výrazne a tiež pridáva ur čité nové definície.  
Definícia finan čnej inštitúcie sa mení v súlade s prístupom, ktorý sleduje FATF. Akýko ľvek 
podnik vykonávajúci špecifikované línie finan čného podnikania sa považuje z finan čnú 
inštitúciu, ale členské štáty môžu smernicu neuplat ňovať v situáciách s ve ľmi nízkym 
rizikom.  
Pridané sú definície pre sprostredkovate ľov poistenia, terorizmu, b ezprostredného vlastníka, 
fondy alebo spolo čnosti, ktoré poskytujú služby, polit icky exponované osoby (PEO), finan čnú 
spravodajskú jednotku, obchodný vz ťah a banky prevzaté inými bankami za ú čelom predaja 
ich aktív. 
Najvýznamnejšia zmena súvisí s definíciou trestnej činnosti. Terorizmus sa uvádza ako 
samostatný prvok a všetky závažné trestné činy, ako je definované v príslušnom nástroji 
tretieho piliera, by mali by ť pokryté. Povedie to ku koordinova nejšiemu prístupu, hoci presné 
pokrytie v každom členskom štáte bude na ďalej závisie ť od príslušného národného trestného 
zákonníka.  
Článok 5  
Smernica 1991 uvádza, že klienti by mali by ť identifikovaní pri „vstupe do obchodných 
vzťahov” a špecificky sa nezaoberá prípadom predtým existujúcich situácií. Nový text, 
založený na odporú čaniach FATF, jasne uvádza, že úverové a finan čné inštitúcie nesmú vies ť 
anonymné ú čty.  
Článok 6 a 7  
Tieto články sa podrobne zaoberajú rozsahom opatr ení, ktoré inštitúcie a osoby, ktoré 
podliehajú smernici, musia aplikova ť, aby sa uistili, že poznaj ú svojich klientov a chápu 
charakter ich finan čných a podnikate ľských činností. Charakter tých to nových ustanovení nie 
je radikálne odlišný od ustanove ní obsiahnutých v predchádzajúc ej smernici. Avšak v súlade 
s revidovanými odporú čaniami FATF nový návrh obsahuje podrobnejšie požiadavky. Je 
uvedené, že tieto postupy je možné realizova ť na báze citlivej na riziko.  
Dosť všeobecná požiadavka predchádzajúcej smer nice o bezprostrednom vlastníctve sa už 
nepovažuje za dostato čnú. Osoby a inštitúcie podliehajúce smernici by sa mali presved čiť, že 
sa uistili a chápu všetky vlas tnícke situácie, na základe  jasnej definície konceptu 
bezprostredného vlastníctva. Obzvláš ť zložité alebo nejasné situácie by mali vyvola ť 
dodatočnú ostražitos ť. 
Článok 8 
Základným princípom je, že identifikáci a klienta a overova nie by sa mali dokon čiť pred 
zriadením obchodného vz ťahu, ale teraz sa uvádza aj to, že obchodný vz ťah sa môže za čať, aj 
keď identifika čné procedúry na ďalej prebiehajú. To nap ĺňa obavy, ktoré predniesli hlavne 
profesionáli. Zárove ň je teraz jasne uvedené, že ak sa identifikácia klienta nedá nakoniec 
vykonať uspokojivým spôsobom, vz ťah by sa mal ukon čiť. Staré účty a vzťahy by sa tiež mali 
preskúma ť vo vhodnom momente, ak  by mohli predstavova ť riziko prania špinavých pe ňazí.  
Článok 9 
 
SK 5   SK Tento článok reprodukuje ustanovenia o identifikácii klienta pre ka sína zo smernice z roku 
2001.  
Článok 10 
Tento článok, orámovaný ako možnos ť členského štátu, zavád za koncept zjednodušenej 
povinnej starostlivosti, ak existuje ja sne znížené riziko prania špinavých pe ňazí a uvádza 
príklady. Aby sa zabezpe čila koordinácia, články 37 a 38 ustanovujú, aby Komisia za pomoci 
nového výboru prijala vykonávacie opatrenia týkajúce sa vyt vorenia kritérií pre ur čenie, ktoré 
situácie predstavujú nízke riziko prania špinavých pe ňazí. 
Článok 11 
Tiež existujú prípady, ke ď je riziko prania pe ňazí jasne vä čšie a musí sa uplatni ť zvláštna 
starostlivos ť. Tento článok špecifikuje tri ta kého prípady ako minimu m, konkrétne prípady, 
kde neexistuje bezprostredný kontakt s klientom, cezhrani čné vzťahy korešponden čného 
bankovníctva a vz ťahy s politicky exponovanými os obami. Aj tu by mala by ť Komisia za 
pomoci nového výboru schopná prija ť vykonávacie opatrenia týkajú ce sa vytvorenia kritérií 
pre určenie iných situácií, ke ď existuje potreba rozšírenej  povinnej starostlivosti.  
Články 12 až 16 
Zbytočné zdvojenie postupov iden tifikácie klientov môže by ť prekážkou pre zákonné 
podnikate ľské alebo profesionálne aktivity. To to sa napríklad týka prípadu, ke ď klienta 
predstavuje alebo uvádza jedna banka ale bo právnik druhej banke  alebo právnikovi. Často by 
malo byť umožnené akceptova ť takýchto klientov bez obnove nej aplikácie postupov 
identifikácie klienta, pod podmienkou dodržania ur čitých bezpe čnostných opatrení. 
Článok 17 
Tento článok reprodukuje ustanovenia  predchádzajúcej smernice,  ktoré vyžadujú, aby sa 
špeciálna starostlivos ť venovala zložitým alebo neobvyklým transakciám. Užito čné 
usmernenie sa dá odvodi ť z práce FATF v oblasti trendov a techník prania špinavých pe ňazí. 
Články 18 až 22 
Tieto články o ohlasovaní podozrivých transakc ií vytvára špecifický odkaz na finan čnú 
spravodajskú jednotku ako orgán zodpovedný za príjem a spracovanie takýchto správ. 
Definícia jednotky finan čnej spravodajskej služby je prevza tá z rámcového rozhodnutia Rady 
2000/642/JHA zo d ňa 17. októbra 2000.  
Ujednania o ohlasovaní pre právnické a iné profesie a príslušné bezpe čnostné opatrenia sa 
preberajú bez zmeny zo smernice z roka 2001. 
Článok 23 
Je potvrdené, že ohlasovanie podozrenia na pranie špinavých pe ňazí nepredstavuje porušenie 
akejkoľvek povinnosti dodržiavania ml čanlivosti pod ľa trestného alebo ob čianskeho 
zákonníka. Odkaz na vytvorené hlásenia vytvára ný v „dobrej viere“ sa nahrádza odkazom na 
hlásenia podané v súlade s požiadavkami smernice.  
Článok 24 
 
SK 6   SK Ide o nové ustanovenie. Komisia si je vedomá  toho, že zamestnanci boli vystavení hrozbám, 
pretože sa zistilo, že sú pôvodcami hlásenia orgánom, ktoré viedlo k vyšetrovaniu alebo 
stíhaniu. Hoci sa táto smernica nemôže snaži ť o modifikáciu súdnych alebo trestných 
postupov členských štátov, tento článok je zradený, vzh ľadom na dôležitos ť tejto otázky alebo 
účinnosť smernice, aby pritiahol pozornos ť členských štátov na tento vážny problém. Mali by 
robiť všetko, čo je v ich právomoci, aby zabráni li ohrozeniu alebo prenasledovania 
zamestnancov. 
Článok 25 
Keď sa podá hlásenie o podozrivej transakcii, o tejto skuto čnosti nesmie by ť dotknutý klient 
informovaný. Možnos ť členského štátu umožni ť členom profesií konajúcich ako právni 
poradcovia, aby informovali svojho klienta o tom, že správa bola podaná, bola vynechaná, 
nakoľko nie je v súlade s revidovanými Štyridsiatimi odporú čaniami FATF. Je však 
špecifikované, že ak sa právni poradcovia budú snaži ť o odradzovanie od nezákonnej činnosti, 
nebude sa to považova ť za porušenie zákazu klienta varova ť.  
Články 26 až 29 
Článok 26 potvrdzuje existujúcu povinnos ť viesť záznamy po dobu minimálne piatich rokov. 
Článok 27 žiada úverové a finan čné inštitúcie podliehajúce smernici, aby pokia ľ je to možné 
aplikovali povinnosti smernice týkajúce sa identifikácie klientov v ich pobo čkách a dcérskych 
spoločnostiach mimo EÚ. Článok 28 uvádza, že úverové a finan čné inštitúcie EÚ musia by ť 
schopné plne a rýchlo reagova ť na žiadosti finan čnej spravodajskej jednotky alebo iných 
kompetentných orgánov o informácie o ich obchodných vz ťahoch s menovanými 
právnickými alebo fyzickými osobami. Hoci  Komisia v tomto št ádiu nenavrhuje povinný 
register bankových ú čtov vo všetkých členských štátoch, nový návr h stanovuje ciele, ale 
ponecháva na každom jednotlivom členskom štáte, aby ur čila, ako sa majú dosiahnu ť. 
Komisia bude monitorova ť dopad tohto ustanovenia. Nakoniec, článok 29 žiada členské štáty, 
aby viedli vhodné štatistiky, hlavne o použi tí a výsledkoch získaných z hlásení podozrivých 
transakcií. Takéto informácie, ako aj spätná väzba spomenutá v článku 31, môžu by ť 
motivujúcim faktorom pre tých, ktorí podliehajú smernici a môžu im pomôc ť pri vytváraní 
účinnejších postupov.  
 
SK 7   SK Články 32 a 33 
Tieto články žiadajú, aby zmenárne a fondy alebo spolo čnosti, ktoré poskytujú služby 
podliehali povinnosti získavania licencií alebo re gistrácie, a aby boli kasína licencované. 
Členské štáty musia žiada ť svoje kompetentné orgány, a by monitorovali dodržiavanie 
zákonov všetkými inštitúciami a osobami podriadenými smernici.  
Články 34 až 36 
Zameriava sa na otázku sankcií. Ur čitá aproximácia pristúpenia k sankciám za pranie 
špinavých pe ňazí a financovanie terorizmu už bola  dosiahnutá rámcovým rozhodnutím Rady 
2001/500/JHA o praní špinavých pe ňazí a rámcovým rozhodnutím  Rady 2002/475/JHA o boji 
proti terorizmu. Článok 34 vyžaduje, aby členské štáty uvalili vhodné  sankcie za porušenie 
národných vykonávacích opatrení prijatých v rámci smernice. Články 35 a 36 sa zaoberajú 
spoločenskou zodpovednos ťou.  
Články 37 a 38 
Tento článok 37 ustanovuje oblasti, kde Komisia môže prija ť vykonávacie opatrenia v rámci 
postupu rozhodnutia 1999/468/ES , aby sa do úvahy vzal technický pokrok a zabezpe čila 
jednotná aplikácia smernice.  
Článok 38 zria ďuje nový Výbor pre prevenciu prania špinavých pe ňazí, ktorý nahrádza starý 
Kontaktný výbor. Komisia by mala, za pomoci tohto nového výboru, prija ť vykonávacie 
opatrenia uvedené pod článkom 37.  
Články 39 až 41 
Článok 39 reprodukuje povinnos ť predklada ť periodické vykonávacie správy. Článok 40 ruší 
predchádzajúcu smernicu a odvoláva sa na pripojenú korela čnú tabuľku. Nakoniec, článok 41 
ustanovuje 12-mesa čné vykonávacie obdobie.  
 
SK 8   SK 2004/0137 (COD) 
Návrh 
SMERNICA EURÓPSKEHO PARLAMENTU A RADY  
o prevencii používania finan čného systému na ú čely prania špinavých pe ňazí, vrátane 
financovania terorizmu 
(Text s významom pre EHP) 
EURÓPSKY PARLAMENT A RADY EURÓPSKEJ ÚNIE, 
so zreteľom na Zmluvu o založení Európskeho spolo čenstva, a hlavne jej článok 47(2), prvá 
a tretia veta a článok 95, 
so zreteľom na návrh Komisie1, 
so zreteľom na stanovisko Európskeho  hospodárskeho a sociálneho výboru2, 
konajúc v súlade s postupom stanoveným v článku 251 zmluvy3, 
keďže: 
(1) Boj proti praniu špinavých pe ňazí je jedným z najú činnejších prostriedkov odporu 
voči organizovaného zlo činu. Okrem prístupu trestného práva aj preventívna snaha 
prostredníctvom finan čného systému prináša výsledky. 
(2) Spo ľahlivosť, integrita a stabil ity úverových a finan čných inštitúcií a dôvera vo 
finančný systém ako celok by mohla vy ť vážne ohrozená snahami kriminálnikov 
a blízkych spolupracovníkov alebo zakry ť pôvod vý ťažkov z trestnej činnosti alebo 
smerovať zákonné peniaze na  teroristické ú čely. Aby sa zabránilo prijatým opatreniam 
členských štátov bráni ť ich finan čné systémy, ktoré by mohli by ť v rozpore 
s fungovaním vnútorného trhu, konanie spolo čenstva je v tejto oblasti nevyhnutné. . 
(3) Aby mohli tí, čo perú špinavé peniaze, vykonáva ť trestné činnosti, mohli by sa pokúsi ť 
získať výhodu zo slobody pohybu kapitálu a slobody poskytova ť finančné služby, 
ktorých sa integrovaný finan čná oblasť týka, ak sa na úrovni spolo čenstva neprijmú 
koordinačné opatrenia.  
(4) Aby sa týmto obavám dostalo odozvy, bola prijatá smernica Rady 91/308/EHS zo d ňa 
10. júna 1991 o prevencii používania finan čného systému na ú čely prania špinavých 
                                                 
1 Ú.V. ES C , , s. . 
2 Ú.V. ES C , , s. . 
3 Ú.V. ES C , , s. . 
 
SK 9   SK peňazí4. Žiada členské štáty, aby zakázali pranie špinavých pe ňazí a zaviazali finan čný 
sektor, ktorý zah ŕňa úverové inštitúcie a celý rad iných finan čných inštitúcií, aby 
identifikovali svojich klientov, viedli vhodné  záznamy, vytvárali interné postupy pre 
školenie zamestnancov a stráž proti praniu špinavých pe ňazí a hlásenie akýchko ľvek 
náznakov prania špinavých pe ňazí kompetentným orgánom. 
(5) Pranie špinavých pe ňazí sa obvykle vykonáva v medzinárodnom kontexte, aby sa dal 
lepšie zakry ť kriminálny pôvod finan čných prostriedkov. Opatrenia prijaté výhradne 
na národnej úrovni al ebo dokonca úrovni spolo čenstva bez toho, aby sa do úvahy 
vzala medzinárodná koordiná cia a spolupráca, by mali ve ľmi obmedzené ú činky. 
Opatrenia prijaté spolo čenstvom v tejto oblasti by preto mali by ť v súlade s ostatným 
konaním realizovaným na iných me dzinárodných fórach. Konanie spolo čenstva by 
malo pokra čovať, aby sa vzalo do úvahy hlavne Štyridsa ť odporúčaní Finan čnej 
akčnej skupiny pre pranie špinavých pe ňazí (ďalej len „FATF”), ktorá predstavuje 
najvyšší medzinárodný orgán aktívny v boji proti praniu špinavých pe ňazí 
a financovaniu terorizmu. Ke ďže Štyridsa ť odporú čaní FATF bolo výrazne 
revidovaných a rozšírených v roku 2003, smernica spolo čenstva by sa mala dovies ť do 
súladu s novou medzinárodnou normou. 
(6) Všeobecná dohoda o obchode v službách (GATS) umož ňuje členom prijíma ť 
opatrenia, ktoré sú nutné na ochranu ve rejnej morálny, prevenciu podvodov, prijatie 
opatrení z opatrníckych dôvodov, vrátane zabezpe čovania stability a integrity 
finančného systému.  
(7) Hoci pôvodne existovalo obmedzenie na trestné činy súvisiace s drogami, 
v posledných rokoch sa objavil trend smerom k širšej definícii prania špinavých pe ňazí 
na základe širšieho rozsahu predik atívnych alebo základných trestných činov. Širší 
rozsah predikatívnych trestných činov umož ňuje ohlasovanie podozrivých transakcií 
a medzinárodná spolupráca v tejto oblasti. Pret o by sa mala definíci a závažnej trestnej 
činnosti dosta ť do súladu s definíciou závažnej trestnej činnosti v rámcovom 
rozhodnutí Rady 2001/500/JHA zo d ňa 26. júna 2001 o praní špinavých pe ňazí, 
identifikácií, sledovaní, zmrazovaní, prepadnutí a konfiš kovaní prostriedkov 
a výťažkov z trestnej činnosti5. 
(8) Okrem toho, rozsah trestnej činnosti, ktorý zdôraz ňuje definíciu prania špinavých 
peňazí, by sa mal rozšíri ť, aby zah ŕňal boj proti terorizmu a financovaniu terorizmu. 
Vskutku, zneužitie finan čného systému na smerovanie pe ňazí pochádzajúcich 
z trestnej činnosti alebo dokonca čistých peňazí na teroristické ú čely predstavuje jasné 
riziko pre integritu, správne fungova nie, reputáciu a stabilitu finan čného systému. 
Podľa toho by sa definícia prania špinavých pe ňazí mala zmeni ť, aby pokrývala nielen 
manipuláciu s peniazmi odvodnými z trestnej činnosti, ale aj inkaso zákonných pe ňazí 
alebo majetku na teroristické ú čely. Okrem toho, terorizmus by mal tvori ť súčasť 
zoznamu závažných trestných činov. 
(a) Všeobecná povinnos ť prijať účinné, primerané a odradzujúce sankcie, spolu 
s povinnos ťou kriminalizácie článku 1, znamená, že trestné sankcie by sa mali 
                                                 
4 Ú.V. ES L 166, 28.6.1991, s. 77. Smernica v aktuálnom znení smernice 2001/97/ES Európskeho 
parlamentu a Rady (Ú.V. ES L 344, 28.12.2001, s. 76). 
5 Ú.V. ES L 182, 5.7.2001, s. 1. 
 
SK 10   SK uplatniť na fyzické osoby, ktoré porušia povinnosti týkajúce sa identifikácie 
klientov, vedenia záznamov a hlás enia podozrivých transakcií na ú čely prania 
špinavých pe ňazí, pretože sa musí ma ť za to, že takéto osoby sa podie ľajú na 
činnosti prania špinavých pe ňazí. 
(9) Smernica 91/308/EHS, prostrední ctvom uvalenia povi nnosti identifikova ť klientov, 
obsahovala relatívne málo podrobností o príslušných postupoch. So zrete ľom na 
rozhodujúci význam tohto aspektu prevencie prania špinavých pe ňazí je vhodné, 
v súlade s novými medzinárodnými normami, zavies ť špecifickejšie a podrobnejšie 
ustanovenia týkajúce sa identifikáci e a overovania klientov a akéhoko ľvek 
bezprostredného vlastníka. Za tým ú čelom je nevyhnutná presná definícia 
„bezprostredného vlastníka“. 
(10) Oby čajný zákaz prania špinavých pe ňazí neposta čuje a je nevyhnutné predvída ť 
sankcie za trestné činy, aby sa zabezpe čilo, že praniu špinavých pe ňazí, vrátane 
financovania terorizmu, je ú činne zabránené. Preto by sa pranie špinavých pe ňazí malo 
stať trestným činom pod ľa legislatívy spolo čenstva.  
(11) Ke ďže sprísnenie kontrol vo finan čnom sektore prinútilo tých, čo perú špinavé 
peniaze, aby h ľadali alternatívne metódy utajenia pôvodu vý ťažkov z trestnej činnosti, 
povinnosti bojova ť proti praniu špinavých pe ňazí by sa mali rozšíri ť na 
sprostredkovate ľov životného poistenia a fondy alebo spolo čnosti, ktoré poskytujú 
služby. 
(12) Smernica 91/308/EHS, v aktuálnom znení, dostala notárov a nezávislé právnické 
profesie do záberu režimu boja spolo čenstva proti praniu špinavých pe ňazí; tento 
rozsah by mal by ť udržiavaný v nezmenenej podobe v novej smernici; t íto právnickí 
profesionáli, ako definujú členské štáty, podliehajú ustanoveniam smernice pri 
podieľaní sa na finan čných alebo podnikových transakc iách, vrátane poskytovania 
daňového poradenstva, kde existuje najvä čšie riziko zneužitia týchto služieb 
právnických profesionálov na ú čely prania vý ťažkov z trestnej činnosti. 
(13) Ak nezávislí členovia profesií poskyt ujúci právne poradenstvo, ktoré je zákonne 
uznávané a riadené, ako napríklad právnici, zis ťujú právnu pozíciu  klienta alebo 
zatupujú klienta v právnych kona niach, nebolo by vhodné uloži ť podľa tejto smernice 
týmto právnickým profesionálom s oh ľadom na tieto činnosti povinnos ť hlásiť 
podozrenie na pranie špinavých pe ňazí. Mali by existova ť výnimky z povinnosti hlási ť 
informácie získané alebo pred súdnym konaním, po čas neho alebo po ňom, alebo 
počas zisťovania právnej pozície klienta. Pr eto by právne poradenstvo malo na ďalej 
podliehať povinnosti dodržiava ť profesionálnu ml čanlivosť, pokiaľ sa právny poradca 
nepodieľa na aktivitách prania špinavých pe ňazí, pokia ľ sa právne poradenstvo 
neposkytuje na ú čely prania špinavých pe ňazí, alebo pokia ľ právnik nevie, že klient 
hľadá právnu radu na ú čely prania špinavých pe ňazí.  
(14) Priamo porovnate ľné služby by mali ma ť to isté zaobchádzanie, ak ich poskytujú 
akíkoľvek profesionáli, na ktorých sa vz ťahuje táto smernica. Aby sa zabezpe čilo 
rešpektovanie práv ustanovených v Európskej konvencii pre ochranu ľudských práv 
a základných slobôd a Zmluve o Európskej únii, v prípade audítorov, externých 
účtovníkov a da ňových poradcov, ktorí v niektorých členských štátoch môžu bráni ť 
alebo zastupova ť klienta v kontexte s údnych konaní alebo zisti ť právnu pozíciu 
 
SK 11   SK klienta, informácie, ktoré získali pri výkone týchto úloh, by nemali podlieha ť 
ohlasovacím povinnostiam v súlade so smernicou.  
(15) Malo by sa uznáva ť, že riziko prania špinavých pe ňazí a financovania terorizmu nie je 
to isté v každom prípade. V súlade s pr ístupom založeným na riziku by sa mal do 
legislatívy spolo čenstva zavies ť princíp, že vo vhodných prípadoch by mohla by ť 
umožnená zjednodušená klient ská povinná starostlivos ť.  
(16) Rovnako, legislatíva spolo čenstva by mala uznáva ť, že určité situácie predstavujú 
väčšie riziko prania špinavých pe ňazí alebo financovania terorizmu; hoci musí by ť 
vytvorená identita a podnikate ľský profil všetkých klient ov, existujú prípady, ke ď sa 
vyžadujú prísne postupy identi fikácie a overovania klientov. 
(17) Ke ďže uvedené obzvláš ť platí v obchodných vz ťahoch s jednotlivcami, ktorí zastávajú 
alebo zastávali dôležité verejné pozície, hlavne  tými, ktoré pochádzajú z krajín, kde je 
rozšírená korupcia; takéto vz ťahy môžu vystavi ť finančný sektor hlavne významným 
rizikám pre reputáciu a/alebo práv nym rizikám. Rozšírená pozornos ť na takéto prípady 
je tiež odôvodnená medzinárodnou snahou bojova ť proti korupcii.  
(18) Opatrenia nutné na vykonávani e tejto smernice by sa mali prija ť v súlade s nariadením 
Rady 1999/468/ES zo d ňa 28. júna 1999, ktorým sa  ustanovujú postupy pre 
uplatňovanie vykonávacích právomocí udelených Komisiou6.  
(19) Ke ďže opatrenia nevyhnutné pre vykonávani e tejto smernice sú opatreniami 
všeobecného rozsahu v rámci významu článku 2 vyššie uvedenej smernice Rady, mali 
by sa prija ť prostredníctvom regula čných postupov uvedených v článku 5 daného 
rozhodnutia. Pre tento cie ľ by sa mal zriadi ť nový Výbor pre prevenciu prania 
špinavých pe ňazí, ktorý nahrádza Kontaktný výbor pre pranie špinavých pe ňazí 
zriadený smernicou 91/308/EHS. 
(20) Aby sa predišlo postupom opakovane j identifikácie k lientov, ktoré vedú 
k omeškaniam a neú činnosti v medzinárodnom obchode , je vhodné, pod podmienkou 
vhodných bezpe čnostných opatrení, umožni ť uvedenie klientov, ktorých identifikácia 
bola vykonaná niekde inde.  
(21) Hlásenia podozrivých transakcií by sa mali podáva ť orgánom, ktoré sú zodpovedné za 
boj proti praniu špinavých pe ňazí. Takéto orgány sa te raz vo všeobecnosti ozna čujú za 
finančné spravodajské jednotky a táto te rminológia by sa tiež mala použi ť v tejto 
smernici. Všetky členské štáty by mali ma ť finančnú spravodajskú jednotku a malo by 
byť jasné, že sa majú hlási ť aj pokusy o pranie špinavých pe ňazí.  
(22) Existovalo mnoho prípadov zamestnancov, ktorí ohlásili svoje podozrenie na pranie 
špinavých pe ňazí, ktorí boli vystavení hrozbám alebo ob ťažovaniu. Hoci táto smernica 
nemôže zasahova ť do súdnych konaní členských štátov, ide o ve ľmi dôležitú otázku 
pre účinnosť systému boja proti praniu špinavých pe ňazí. Členské štáty by si mali by ť 
vedomé tohto problému a mali by robi ť všetko, čo môžu, aby ochránili zamestnancov 
pre takýmto ob ťažovaním. 
                                                 
6 Ú.V. ES L 184, 17.7.1999, s. 23. 
 
SK 12   SK (23) Pranie špinavých pe ňazí a financovanie terorizmu sú medzinárodné problémy a snaha 
o boj proti nim by mala by ť globálna. Kde majú úverové a finan čné inštitúcie 
spoločenstva pobo čky a dcérske spolo čnosti umiestnené v tretích krajinách, kde chýba 
legislatíva v tejto oblasti, mali by aplikova ť štandard spolo čenstva, aby sa predišlo 
aplikácii úplne odlišných noriem v rámci in štitúcie alebo skupiny inštitúcií, alebo 
ohlásia kompetentným orgánom členského štátu, ak je to nemožné. 
(24) Je dôležité, aby úverové a finan čné inštitúcie boli schopné rýchlo reagova ť na žiadosti 
o informácie o tom, či udržiavajú obchodné vz ťahy s menovanými osobami. 
(25) Aby sa udržala mobilizác ia inštitúcií a ostatných, ktorí sú vystavení legislatíve 
spoločenstva v tejto oblasti, k dispozícii by im mala by ť daná spätná väzba, ak je to 
možné, kvôli užito čnosti a ďalšiemu sledovaniu hlásení, ktoré predkladajú. Aby to 
bolo možné, a aby sa dala sledova ť účinnosť ich systémov boja proti praniu špinavých 
peňazí, členské štáty by mali vies ť a zlepšova ť príslušnú štatistiku.  
(26) Dôležitos ť boja proti praniu špinavých pe ňazí musí vies ť členské štáty, aby zaviedli 
účinné, primerané a odrádzajúce sankcie v národnom práve pre nerešpektovanie 
národných ustanovení prijatých pod ľa tejto smernice. Ke ďže právnické osoby sú často 
zapojené do zložitých operá cií prania špinavých pe ňazí, takéto sankcie by sa tiež mali 
upravovať v súlade s činnosťou vykonávanou právnickými osobami. 
(27) So zrete ľom na všetky podstatné zme ny, ktoré je nutné vykona ť v smernici 
91/308/EHS, táto by sa mala nahradi ť z dôvodu zrozumite ľnosti. 
(28) Ke ďže ciele tejto smernice nemôžu dostato čne dosiahnu ť samotné členské štáty a 
preto je ich možné z dôvodu rozsahu a ú činkov konania dosiahnu ť na úrovni 
spoločenstva, spolo čenstvo môže prija ť opatrenia, v súlade s princípom podriadenosti, 
ako je uvedené v článku 5 zmluvy. V súlade s princípom  primeranosti, ako je uvedené 
v danom článku, táto smernica nejde za rámec toho, čo je nutné, aby sa tieto ciele 
dosiahli. 
(29) Táto smernica rešpektuje základné pr áva a dodržiava princípy uznávané hlavne 
Chartou základných práv Európskej únie, 
PRIJALA TOTO NARIADENIE: 
Kapitola I 
Predmet, rozsah a definície 
Článok 1 
1. Členské štáty zabezpe čia, že pranie špinavých pe ňazí je trestným činom.  
2. Na účely tejto smernice sa bude za pranie špinavých pe ňazí považova ť nasledovné konanie, 
ak je spáchané úmyselne:  
 
SK 13   SK (a) konverzia alebo prevod maje tku, s vedomím, že takýto majetok je odvodený z trestnej 
činnosti alebo z úkonu podie ľania sa na takejto činnosti, na ú čely utajenia alebo zakrytia 
nezákonného pôvodu majetku alebo napomáhania akejko ľvek osobe, ktorá je zapojená do 
sprostredkovania takejto činnosti, aby sa vyhla zákonným dôsledkom tohto konania;  
(b) utajenie alebo zakrytie skuto čného charakteru, zdroja, miesta, dispozície, pohybu, práv 
s ohľadom na majetok alebo jeho vlastníctvo, s vedomím, že takýto majetok je odvodený 
z trestnej činnosti alebo z úkonu podie ľania sa na takejto činnosti;  
(c) nadobudnutie, vlastníctvo alebo používanie majetku, s vedomím, že v čase prijatia je 
takýto majetok odvodený z trestnej činnosti alebo z úkonu podie ľania sa na takejto činnosti;  
(d) poskytnutie alebo zhromaž ďovanie zákonného majetku, akýmko ľvek spôsobom, so 
zámerom že by sa mal použi ť alebo s vedomím, že sa použije, plne alebo s časti, na 
terorizmus; 
(e) podieľanie sa na akejko ľvek z akcií uvedených v predch ádzajúcich odrážkach, spojenie 
s nimi alebo tajná dohoda o nich, pokus o ne a napomáhanie ich vykonávaniu, navádzanie na ne, ich umož ňovanie a poradenstvo súvisiace s nimi. 
Vedomos ť, zámer alebo ú čel požadovaný ako prvok aktivít uvedených v prvom pododseku sa 
dá vydedukova ť z objektívnych skuto čných okolností.  
Pranie špinavých pe ňazí sa bude takto považova ť dokonca, ke ď boli činnosti, ktoré vytvorili 
majetok, ktorý sa mal pra ť, na území iného členského štátu alebo na území tretej krajiny.  
Článok 2 
1. Táto smernica sa bude aplikova ť na nasledovné inštitúcie a osoby: 
(1) úverové inštitúcie;  (2) finančné inštitúcie;  
(3) nasledovné právnické alebo fyzické os oby konajúce pri výkone svojich profesionálnych 
aktivít: 
(a) audítorov, externých ú čtovníkov a da ňových poradcov;  
(b) notárov a iných nezávislých prá vnických profesionálov, ak sa podie ľajú, či už konaním 
v mene alebo za klienta v akejko ľvek finan čnej alebo realitnej transakcii, alebo asistovaním 
pri plánovaní alebo vykonávaní transakcií pr e svojich klientov, ktoré sa týkajú:  
(i) kupovania a predávania nehnute ľností alebo podnikate ľských subjektov;  
(ii) spravovania pe ňazí, cenných papierov alebo iných aktív klientov;  
(iii) otvárania alebo spravovania bankových, úsporných ú čtov alebo ú čtov cenných 
papierov;  
 
SK 14   SK (iv) organizovania príspevkov potrebných pr e vytvorenie, prevádzku alebo riadenie 
spoločností;  
(v) vytvárania, prevádzky alebo riadenia fondov, spolo čností alebo podobných 
štruktúr;  
(c) fondy alebo spolo čnosti, ktoré poskytujú služ by, na ktoré sa ešte nevz ťahujú body (a) 
alebo (b) ; 
(d) sprostredkovate ľov poistenia, ke ď konajú s oh ľadom na životné poistenie a iné poistenie 
súvisiace s investíciami; 
(e) realitných agentov; (f) ostatné osoby obchodujúce s tovarom alebo pos kytujúce služby, ak je platba realizovaná 
v hotovosti a vo výške EUR 15 000 alebo viac, ak je transakcia vykonaná jedinou operáciou 
alebo nieko ľkými operáciami, ktoré sa zdajú by ť prepojené; 
(g) kasína. 2. Členské štáty sa môžu rozhodnú ť neuplatni ť túto smernicu v prípade finan čných inštitúcií, 
ktoré sa angažujú vo finan čnej činnosti na zriedkavej alebo ve ľmi obmedzenej báze, a kde 
existuje malé riziko výskytu prania špinavých pe ňazí. 
Článok 3 
Na účely tejto smernice sa použijú nasledovné definície:  
(1) „úverová inštitúcia” znamená úverovú inšt itúciu, ako je definova né v prvom pododseku 
článku 1(1) smernice 2000/12/ES Európskeho parlamentu a Rady
7, vrátane pobo čiek 
úverových inštitúcií v rámci významu článku 1(3) danej smernice nachádzajúcich sa 
v spoločenstve, ktoré majú svoje centrály v spolo čenstve alebo mimo neho;  
(2) „finan čná inštitúcia” znamená: 
(a) podnik iný než úverová inštitúcia, ktorý vykonáva jednu alebo viac operácií uvedených 
v bodoch 2 až 12 a bode 14 prílohy I k smernici 2000/12/ES, vrátane činností zmenární 
a úradov pre prevod alebo úhradu finan čných prostriedkov;  
(b) poisťovňu, riadne oprávnenú v súlade so smerni cou 2002/83/ES Európskeho parlamentu a 
Rady8, pokiaľ vykonáva činnosti, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica;  
(c) investi čnú firmu, ako je definované v článku 4(1) smernice 2004/39/ES Európskeho 
parlamentu a Rady9;  
(d) podnik kolektívneho investovania, ktor ý ponúka svoje jed notky alebo podiely; 
                                                 
7 Ú.V. ES L 126, 26.5.2000, s. 1. 
8 Ú.V. ES L 345, 19.12.2002, s. 1. 
9 Ú.V. ES L 145, 30.4.2004, s.1 
 
SK 15   SK (e) pobočky inštitúcií uvedených v bodoch (a) až (d), ke ď sa nachádzajú v spolo čenstve, 
finančných inštitúcií, ktorých centrály sú v spolo čenstve alebo mimo neho; 
(3) „sprostredkovate ľ poistenia” znamená sprostredkovate ľa poistenia, ako je definované v 
článku 2(3) smernice 2002/92/ES Eu rópskeho parlamentu a Rady10 ;  
(4) „terorizmus” znamená akéko ľvek trestné činy v rámci významu článkov 1 až 4 rámcového 
nariadenia Rady 2002/475/JHA11; 
(5) „majetok” znamená majetok všet kého druhu, hmotný alebo nehmotný, hnute ľný alebo 
nehnuteľný a právne dokumenty alebo nástroje v akejko ľvek forme vrátane elektronickej 
alebo digitálnej, ktoré dokazujú právny titul k takémuto majetku alebo podiel na ňom. 
(6) „trestná činnosť” znamená akéko ľvek trestné zapojenie sa do páchania závažného 
trestného činu.  
(7) „závažné trestné činy” znamenajú prinajmenšom:  
(a) terorizmus; (b) akéko ľvek trestné činy definované v článku 3(1)(a) Konvencie Organizácie spojených 
národov z roku 1988 proti nezákonnému pašovaniu narkotík a psychotropných látok;  
(c) činnosti kriminálnych organizá cií, ako je definované v článku 1 Spolo čného konania 
98/733/JHA
12;  
(d) podvod, prinajmenšom závažný, ako je definované v článku 1(1) a článku 2 Konvencie 
o ochrane finan čných záujmov Európskych spolo čenstiev13;  
(e) korupciu; (f) všetky trestné činy, ktoré sa trestajú od ňatím slobody alebo príkazom k väzbe na 
maximálne viac než jeden rok, alebo pokia ľ ide o štáty, ktoré majú minimálnu hranicu pre 
trestné činy vo svojom právnom systéme, všetky trestné činy, ktoré sa trestajú od ňatím 
slobody alebo príkazom k väzbe na minimálne viac než šes ť mesiacov.  
(8) „bezprostredný vlastník“ znamená  
(a) fyzická osoba, ktorá nakoniec, priamo alebo nepriamo, vlastní alebo kontroluje  10 % alebo 
viac akcií alebo hlasovacích práv prá vnickej osoby, alebo ktorá inak uplat ňuje porovnate ľný 
vplyv na riadenie právnickej osoby, inej než spolo čnosti kótovanej na úradnej burze cenných 
papierov, ktorá podlieha požiadavkám prezradi ť informácie v súlade s legislatívou 
spoločenstva alebo podlieha ekvivale ntným medzinárodným normám;  
(b) fyzická osoba, ktorá je kone čným príjemcom, priamym alebo nepriamym, najmenej 10 % 
majetku nadácie, fondu alebo podobný právny s ubjekt alebo ten, kto vykonáva vplyv nad 
porovnate ľným množstvom majetku nadácie, fondu alebo podobného právneho subjektu, 
                                                
 
10 Ú.V. ES L 9, 15.1.2003, s. 3. 
11 Ú.V. ES L 164, 22.6.2002, s. 3. 
12 Ú.V. ES L 351, 29.12.1998, s. 1. 
13 Ú.V. ES C 316, 27.11.1995, s. 48. 
 
SK 16   SK iného než spolo čnosti kótovanej na úradnej burze cenných papierov, ktorá podlieha 
požiadavkám prezradi ť informácie v súlade s legislatívou spolo čenstva alebo podlieha 
ekvivalentným medzinárodným normám;  
(c) fyzická osoba, v mene ktorej  sa vykonáva transakcia alebo činnosť; 
(9) „fond a spolo čnosti, ktoré poskytujú služby” znamenajú akúko ľvek fyzickú alebo 
právnickú osobu, ktorá prostre dníctvom podniku poskytuje ktorúko ľvek z nasledovných 
služieb tretím stranám: 
(a) zakladanie spolo čností alebo iných právnických osôb;  
(b) konanie ako riadite ľ alebo tajomník spolo čnosti, spolo čník v združení alebo v podobnej 
pozícii vo vz ťahu k iným právnickým osobám, alebo dohodnutie inej osoby na takéto 
konanie;  
(c) poskytnutie sídla; obchodnej adresy alebo ubytovania, korešponden čnej alebo správnej 
adresy pre spolo čnosť, združenie alebo akúko ľvek inú právnickú osobu alebo subjekt; 
(d) konanie ako správca expresného fondu alebo podobného právneho subjektu, alebo 
dohodnutie inej osoby na takéto konanie; 
(e) konanie ako poverený akcionár pre inú os obu, alebo dohodnutie inej osoby na takéto 
konanie; 
(10) „Politiky exponované osoby” znamená fyzi cké osoby, ktorým je alebo bola udelená 
prominentná verejná funkcia, a ktor ých významné alebo zložité finan čné alebo obchodné 
transakcie môžu predstavova ť zvýšené riziko prania špinavých pe ňazí a blízki členovia rodiny 
alebo blízki spolupracovníci takýchto osôb; 
(11) „Obchodný vz ťah” znamená obchodný, profesionálny alebo komer čný vzťah, od ktorého 
sa očakáva v čase zriadenia kontaktu, že bude podstatnou sú časťou trvania; 
(12) „Banka prevzatá inými bankami za ú čelom predaja jej aktív ” znamená úverovú 
inštitúciu založenú v jurisdikcii, v ktorej nie je fyzicky prítomná, ktorá angažuje významných 
intelektuálov a vedenie, a ktorá ni e je prepojená s regulovanou finan čnou skupinou.  
Článok 4 
Členské štáty môžu prija ť alebo ponecha ť v účinnosti prísnejšie ustan ovenia v oblasti, na 
ktorú sa vz ťahuje táto smernica, aby sa predišlo praniu špinavých pe ňazí. 
 
SK 17   SK Kapitola II 
Povinná starostlivos ť o zákazníka 
ODDIEL 1 
VŠEOBECNÉ USTANOVENIA  
Článok 5 
Členské štáty zakážu svojim úverovým a finan čným inštitúciám vies ť anonymné ú čty, 
anonymné vkladné knižky alebo ú čty na fiktívne mená. 
Článok 6 
Inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, budú uplat ňovať postupy povinnej 
starostlivosti o zákazníka na základe dokum entov, údajov alebo informácií zo spo ľahlivého 
nezávislého zdroja v nasledovných prípadoch: 
(a) pri zria ďovaní obchodného vz ťahu; 
(b) pri vykonávaní príležitostnýc h transakcií rovnajúcich sa čiastke EUR 15 000 alebo 
viac, ak sa transakcia vykonáva a ko jediná operácia alebo v nieko ľkých operáciách, o ktorých 
sa zdá, že sú prepojené; 
(c) ak existuje podozrenie na pranie špinavých pe ňazí, bez oh ľadu na akéko ľvek 
odchýlenie, výnimku alebo prah; 
(d) ak existujú pochybnosti o pravosti al ebo adekvátnosti predtým získaných 
identifika čných údajoch o klientoch. 
Článok 7 
1. Postupy povinnej starostlivosti o klientov budú zah ŕňať nasledovné činnosti:  
(a) identifikácia klienta a overenie totožnosti klienta; (b) identifikácia, kde je to vhodné, bezpro stredného vlastníka a prijatie primeraných 
opatrení na overenie totožnosti bezprostredného vlastníka tak, aby bolo inštitúcia alebo osoba 
presvedčená, že vie, kto je bezprostre dným vlastníkom, vrátane, pokia ľ ide o právnické 
osoby, fondov a podobných ustanovení, prijímanie  primeraných opatrení na pochopenie 
vlastníckej a riadiace j štruktúry klienta; 
(c) získanie informácií o ú čele a plánovanom charaktere obchodného vz ťahu; 
 
SK 18   SK (d) vykonávanie neprerušenej staros tlivosti týkajúce j sa obchodného vz ťahu vrátane 
dôkladného preskúmania transakcií vykonávaných po čas trvania daného vz ťahu, aby sa 
zabezpečilo, že vykonávané transakcie sú v súlade s vedomos ťami inštitúcie alebo osoby 
o klientovi, profilom obchodu a rizika, vrátan e, kde je to nutné, zdroja finan čných 
prostriedkov a zabezpe čenia, že držané dokumenty, údaje alebo informácie sú vedené 
v aktuálnom stave. 
2. Inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, budú uplat ňovať požiadavky 
povinnej starostlivosti o každého klienta v odseku 1, ale môžu ur čiť rozsah takýchto opatrení 
na základe citlivom na riziko v záv islosti na type klienta, obchodného vz ťahu, produktu alebo 
transakcie.  
3. So zrete ľom na službu prevodu pe ňazí uvedenú v bode 4 prílohy I k smernici 2000/12/ES 
sa použijú špeciálne ustanovenia o identif ikácii klienta usta novené v nariadení 
…..Európskeho parlamentu a Rady o informáciách o platite ľovi sprevádzajúcich 
bezhotovostné prevody vykonané odosielate ľmi peňazí.  
Článok 8 
1. Členské štáty budú žiada ť, aby inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, 
uplatňovali povinnú starostlivos ť o klientov pred zriadením obchodného vz ťahu alebo po čas 
neho alebo pred vykonaním transakcie pre príležitostných klientov alebo po čas neho.  
2. Členské štáty budú žiada ť, aby ak je predmetná inštitúcia alebo osoba neschopná dodrža ť 
body (a), (b) a (c) článku 7(1), nemohla otvori ť účet, zriadiť obchodný vz ťah alebo vykona ť 
transakciu, alebo aby ukon čila obchodný vz ťah a zváži predkladanie hlásení finan čnej 
spravodajskej jednotke v súlade s článkom 19 vo vz ťahu ku klientovi. 
3. Členské štáty budú žiada ť, aby inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, 
uplatňovali postupy povinnej starost livosti o klienta nielen na  všetkých nových klientov, ale 
vo vhodnej dobe aj na existujúcich klie ntov na báze citlivej na riziko.  
Článok 9 
1. Členské štáty budú žiada ť, aby všetci klienti kasín bol i identifikovaní a ich totožnos ť bola 
overená, ak si zakúpia alebo vymenia hr acie žetóny s hodnotou EUR 1 000 alebo viac. 
2. Bude sa ma ť za to, že kasína, ktoré podliehajú štátnemu dozoru za každej okolnosti sp ĺňajú 
povinnosť povinnej starostlivosti o klienta, ak re gistrujú, identifikujú a overujú totožnos ť 
svojich klientov okamžite pri vstupe alebo pred ním, bez oh ľadu na výšku zakúpených 
hracích žetónov. 
 
SK 19   SK ODDIEL 2 
ZJEDNODUŠENÁ POVINNÁ STAROSTLIVOS Ť O KLIENTA  
Článok 10 
1. Odchylne od článkov 6, 7 a 8(2) členské štáty môžu umožni ť inštitúciám a osobám, na 
ktoré sa vz ťahuje táto smernica, aby neuplat ňovali povinnú starostlivos ť o klienta s oh ľadom 
na klientov, ktorí predstavujú ní zke riziko prania špinavých pe ňazí, ako napríklad: 
(a) úverové a finan čné inštitúcie z členských štátov alebo z tretích krajín za predpokladu, že 
podliehajú požiadavkám boja proti praniu špinavých pe ňazí v súlade s medzinárodnými 
normami a ich dodržiavanie týchto  požiadaviek je kontrolované; 
(b) spolo čnosti kótované na burze, s ktorých cennými papiermi je možné obchodova ť na 
regulovanom trhu v rámci významu smerni ce 2004/39/EHS v jednom alebo viacerých 
členských štátoch a spolo čností kótovaných na burze z tre tích krajín, ktoré podliehajú 
požiadavkám prezrádza ť informácie v súlade s legislatívou spolo čenstva; 
(c) bezprostrední vlastníci spolo čných účtov vedených notármi a inými nezávislými 
právnickými odborníkmi z členských štátov, alebo z tret ích krajín za predpokladu, že 
podliehajú požiadavkám boja proti praniu špinavých pe ňazí v súlade s medzinárodnými 
normami a ich dodržiavanie týchto  požiadaviek je kontrolované. 
2. Členské štáty a Komisia sa budú navzájom informova ť o prípadoch, ke ď majú za to, že 
tretia krajina neplní podmienky usta novené v odseku 1(a), (b) alebo (c). 
3. Odchylne od článkov 6, 7 a 8(2), členské štáty môžu umožni ť inštitúciám a osobám, na 
ktoré sa vz ťahuje táto smernica, aby neuplat ňovali povinnú starostlivos ť o klienta s oh ľadom 
na produkty a transakcie, ktoré predstavujú nízke riziko prania špinavých pe ňazí, ako 
napríklad:  
(a) poistky životného poistenia, kde ro čné poistné nepresahuje EU R 1 000 alebo jednorázové 
poistné nepresahuje EUR 2 500; 
(b) poistky pre penzijné schémy, ak v nich nie je  žiadna klauzula o odkúpe ní a poistka sa nedá 
použiť ako banková záruka; 
(c) penzijná schéma, schéma doplnkového dôchodkového poistenia alebo podobná schéma, 
ktorá poskytuje výhody pri odchode zamestnan cov do dôchodku, ak sa príspevky realizujú 
prostredníctvom zrážok zo mz dy a pravidlá schémy nepovo ľujú postúpenie podielu člena 
v schéme; 
(d) elektronické peniaze, ako je definované v článku 1 smernice 2000/46/ES14, kde sú 
stanovené nízke limity pre vystavené čiastky, čiastku, ktorá sa dá uklada ť do elektronického 
zariadenia alebo ve ľkosť povolených transakcií.  
                                                 
14 Ú.V. ES L 275, 27.10.2000, s. 39. 
 
SK 20   SK Článok 10a 
Ak Komisia prijme rozhodnutie pod ľa prvého pododseku článku 37(3), členské štáty zakážu 
inštitúciám a osobám, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, uplat ňovať zjednodušenú povinnú 
starostlivos ť na úverové a finan čné inštitúcie alebo spolo čnosti kótované na burze z dotknutej 
tretej krajiny.  
ODDIEL 3 
ZVÝŠENÁ POVINNÁ STAROSTLIVOS Ť O KLIENTA  
Článok 11 
1. Členské štáty budú žiada ť inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, aby 
uplatnili zvýšenú povinnú starostlivos ť o klienta, na  báze citlivej na riziko, okrem opatrení 
uvedených v článkoch 6, 7 a 8(2), v situáciách, ktoré by svojím charakterom mohli 
predstavova ť vyššie riziko prania špinavých pe ňazí, a aspo ň v nasledovných situáciách 
v súlade s druhým, tretím a štvrtým pododsekom tohto odstavca. 
Ak klient nie je fyzicky prítomný pre ú čely identifikácie, členské štáty budú žiada ť, aby tieto 
inštitúcie a osoby uplatnili jedno alebo viac z nasledovných opatrení: 
(a) opatrenia ako napríklad zabezpe čenie toho, že totožnos ť klienta je overená 
doplňujúcim listinným dôkazom;  
(b) doplnkové opatrenia na overovanie alebo osved čenie predložených dokumentov, alebo 
vyžadovanie potvrdzujúceho osved čenia inštitúciou, na ktorú sa vz ťahuje táto smernica;  
(c) aby sa prvá platba operá cií vykonala prostredníctvom ú čtu otvoreného v mene klienta 
v úverovej inštitúcii. 
S ohľadom na cezhrani čné vzťahy korešponden čného bankovníctva s úverovými inštitúciami 
z iných členských štátov alebo tretích krajín, členské štáty budú žiada ť, aby ich úverové 
inštitúcie:  
(a) zbierali dostato čné informácie o dopytovanej inštitúc ii, aby plne pochopili charakter 
podnikania respondenta a ur čili verejne dostupné informácie, reputáciu inštitúcie a kvalitu 
dozoru;  
(b) posúdili kontroly dopytovanej inštitúcie proti praniu špinavých pe ňazí;  
(c) získali súhlas od vyššieho ve denia pred zriadením korešponden čných vzťahov;  
(d) zdokumentovali príslušné zodpovednosti každej inštitúcie;  (e) so zrete ľom na korešponden čné účty boli presved čené, že dopytovaná úverová inštitúcia 
overila totožnos ť klientov a vykonala nepret ržitú povinnú starostlivos ť o nich, ak majú 
priamy prístup k ú čtom korešpondenta, a že je schopná poskytnú ť relevantné údaje o povinnej 
starostlivosti o klienta na základe žiadosti korešponden čnej inštitúcie.  
 
SK 21   SK So zreteľom na vz ťahy s politicky exponovanými osobami, členské štáty budú žiada ť, aby 
tieto inštitúcie a osoby:  
(a) mali vhodné systémy ri adenia rizika na ur čenie, či je klient po liticky exponovanou 
osobou;  
(b) mali súhlas vyššieho vede nia na zriadenie obchodných vz ťahov s takýmito klientmi;  
(c) prijali primerané opatrenia na ur čenie zdroja bohatstva finan čných prostriedkov alebo 
žiadaním vykonávania nepretrž itého monitorovania obchodného vz ťahu.  
2. Členské štáty zakážu úverovým inštitúciám, aby vstupovali do vz ťahov korešponden čného 
bankovníctva alebo v ňom pokra čovali, s bankou prevzatou inými bankami za ú čelom predaja 
jej aktív alebo dopytovanou bankou, ktorá umož ňuje používanie jej ú čtov bankami 
prevzatými inými bankami za ú čelom predaja ich aktív. 
3. Členské štáty zabezpe čia, že inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, budú 
venovať zvláštnu pozornos ť na akúko ľvek hrozbu prania špinavých pe ňazí, ktorá môže 
vyplynúť z produktov alebo transakcií, ktoré by mohli podporova ť anonymitu, a prijmú 
opatrenia, ak to bude potrebné, aby sa zabráni lo ich použitiu v schémach prania špinavých 
peňazí. 
ODDIEL 4 
PLNENIE TRETÍMI STRANAMI  
Článok 12 
Členské štáty môžu povoli ť inštitúciám a osobám, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, aby sa 
spoľahli na tretie strany, že budú plni ť požiadavky ustanovené v článku 7(1) (a), (b) a (c).  
Konečná zodpovednos ť však zostane na inštitúcii alebo osobe, na ktorú sa vz ťahuje táto 
smernica, ktorá sa spo lieha na tretiu osobu. 
Článok 13 
1. Na účely tohto oddielu „treti e strany“ budú znamena ť inštitúcie a osoby, ktoré sú 
ekvivalentné inštitúciám a osobám uvedeným v článku 2, a ktoré splnia nasledovné 
požiadavky:  
(a) podliehajú povinnej pr ofesijnej registrácii;  
(b) uplat ňujú opatrenia povinnej starostlivosti o klie nta a opatrenia pre vedenie záznamov 
ekvivalentné k tým, ktoré sú ustanovené v te jto smernici a ich súlad s požiadavkami tejto 
smernice je kontrolovaný v súlade s oddielom 2 kapitoly V, alebo sa nachádzajú v tretej 
krajine, ktorá zvádza ekvivalentné požiadavky k tým, ktoré sú ustanovené v tejto smernici.  
 
SK 22   SK 2. Členské štáty a Komisia sa budú navzájom informova ť o prípadoch, ke ď majú za to, že 
tretia krajina neplní podmienky ustanovené v odseku 1(b). 
Článok 13a 
Ak Komisia prijme rozhodnutie pod ľa prvého pododseku článku 37(3), členské štáty zakážu 
inštitúciám a osobám, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, aby umožnili tretím stranám 
z predmetnej tretej krajiny vykonáva ť povinnú starostlivos ť o klienta v ich mene.  
Článok 14 
Tretie strany informácie založené na požiadavkách ustanovených v článku 7(1) (a), (b) a (c) 
okamžite sprístupnia inštitúcii alebo os obe, na ktorú sa klient odvoláva.  
Relevantné kópie údajov o iden tifikácii a overovaní a osta tná relevantná dokumentácia 
o totožnosti klienta alebo bezprostredného vlastn íka tretia strana okamžite postúpi inštitúcii 
alebo osobe, na ktorú sa na požiadanie klient odvoláva.  
Článok 15 
Každý členský štát v každom prípade povolí s vojim inštitúciám a osobám uvedeným v článku 
2 (1), (2) a (3) body (a) až (d) , aby uzna li a akceptovali výsledok postupov povinnej 
starostlivosti o klienta ustanovených v článku 7(1)(a) až (c), vykonaný ch v súlade s touto 
smernicou inštitúciou alebo osobou uvedenou v článku 2 (1), (2) a (3) body (a) až (d) v inom 
členskom štáte, ktoré sp ĺňajú požiadavky ustanovené v článkoch 12, 13 a 14, dokonca, aj ke ď 
dokumenty alebo údaje, na ktorých sa tieto požia davky zakladali, sú odlišné od tých, ktoré sú 
požadované v členskom štáte, na ktorý sa klient odvoláva.  
Článok 16 
Tento oddiel sa nebude uplat ňovať pri vzťahoch outsourcingu alebo agentúrnych vz ťahoch, 
ak na základe zmluvného ujednania sa poskytovate ľ outsourcingovej služ by alebo agent 
považuje za synonymum inštitúcie  alebo osoby, na ktorú sa vz ťahuje táto smernica. 
 
SK 23   SK Kapitola III 
Ohlasovacia povinnos ť 
ODDIEL 1 
VŠEOBECNÉ USTANOVENIA  
Článok 17 
Členské štáty budú žiada ť, aby inštitúcie a osoby touto sm ernicou preskúmali so zvláštnou 
pozornosťou akúko ľvek činnosť, pri ktorej považujú za obzvláš ť pravdepodobné, pod ľa jej 
charakteru, že súvisí s praním špinavých pe ňazí a hlavne zložité alebo neobvykle ve ľké 
transakcie a všetky neobvyklé schémy transa kcií, ktoré nemajú zjavný hospodársky alebo 
zákonný ú čel.  
Článok 18  
Každý členský štát zriadi finan čnú spravodajskú jednotku, aby ú činne bojovala proti praniu 
špinavých pe ňazí.  
 
SK 24   SK Daná finan čná spravodajská jednot ka bude zriadená ako cen trálna národná jednotka, 
s dostatočnými zdrojmi. Bude zodpovedná za prijím anie a v povolenom rozsahu za žiadanie, 
analyzovanie a rozširovanie na kompe tentné orgány, prezrádzanie finan čných informácií, 
ktoré sa týkajú podozrivé vý ťažky z trestných činov, alebo ktoré žiada národná legislatíva 
alebo regulácia.  
Článok 19 
1. Členské štáty budú žiada ť inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, a kde je to 
vhodné ich riadite ľov a zamestnancov, aby plne spolupracovali:  
(a) priamym a promptným informovaním finan čnej spravodajskej jednotky o ich vlastnej 
iniciatíve, ak inštitúcia alebo osoba, na ktorú sa vz ťahuje táto smernica, vie, má podozrenie 
alebo rozumné dôvody na podozrenie, že sa pácha pranie špinavých pe ňazí alebo dochádza 
k pokusu o ň. 
(b) promptným poskytnutím všetkých potrebných ďalších informácií finan čnej spravodajskej 
jednotke, na jej žiados ť, v súlade s postupmi zriadenými platnou legislatívou.  
2. Informácie uvedené v odseku 1 budú postúpení finan čnej spravodajskej jednotke členského 
štátu, na území ktorého sa inštitúcia ale bo osoba nachádza. Informácie normálne postúpi 
osoba alebo osoby ur čené v súlade s postupmi ustanovenými v článku 30. 
Článok 20 
1. V prípade notárov a iných nezávislých právnických profesionálov uvedených v článku 
2(3)(b), členské štáty môžu ur čiť vhodný samoregula čný orgán profesie, ktorá sa považuje za 
orgán, ktorý sa má informova ť v prvom rade namiesto finan čnej spravodajskej jednotky. 
V takom prípade ustanovia vhodné formy spolupráce medzi daným orgánom a finan čnou 
spravodajskou jednotkou.  
2. Členské štáty nebudú povinné uplat ňovať povinnosti stanovené v článku 19(1) na notárov, 
nezávislých právnických profesionálov, audítorov, externých ú čtovníkov a da ňových 
poradcov so zrete ľom na informácie, ktoré prijmú alebo získajú o jednom zo svojich klientov, 
počas zisťovania právnej pozície ich klienta al ebo vykonávania ich úlohy ochrany daného 
klienta alebo jeho zastupovani a v súdnych konaniach alebo v súvislosti s nimi, vrátane 
poradenstva o za čatí konaní alebo vyhnutí sa konaniam, bez oh ľadu na to, či sa takéto 
informácie prijali alebo získali pred takýmito konaniami, po čas nich alebo po nich.  
Článok 21   
Členské štáty budú žiada ť inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, aby sa 
zdržali vykonávania transakcií, o ktorých vedia,  alebo majú podozrenie, že súvisia s praním 
špinavých pe ňazí, pokia ľ neinformovali finan čnú spravodajskú jednotku.  
Finančná spravodajská jednotka môže, za podmienok ur čených národnou le gislatívou, dáva ť 
pokyny operáciu nevykona ť.  
 
SK 25   SK Ak existuje podozrenie, že takáto tran sakcia vedie k praniu špinavých pe ňazí, a ak jej 
zabránenie takýmto spôsobom je nemožné, alebo pravdepodobne zmarí snahy sledova ť 
príjemcov operácie podozri vej z prania špinavých pe ňazí, dotknuté inštitúcie a osoby budú 
finančnú spravodajskú jednotku informova ť následne.  
Článok 22  
1. Členské štáty zabezpe čia, že ak po čas kontrol vykonaných v inštitúciách a u osôb, na ktoré 
sa vzťahuje táto smernica, kompetentnými orgánmi, alebo akýmko ľvek iným spôsobom, tieto 
orgány zistia skuto čnosti, ktoré by mohli predstavova ť dôkaz prania špinavých pe ňazí, budú 
priamo a promptne informova ť finančnú spravodajskú jednotku.  
2. Členské štáty zabezpe čia, že kontrolné orgány splnomocnené zákonom alebo nariadením 
kontrolova ť akciové, devízové trhy a trhy s finan čnými derivátmi, budú informova ť finančnú 
spravodajskú jednotku, ak zistia skuto čnosti, ktoré by mohli predstavova ť dôkaz prania 
špinavých pe ňazí. 
Článok 23 
Prezradenie informácií uvedených v článkoch 19, 20 a 21 v súlade s požiadavkami tejto 
smernice finan čnej spravodajskej jednotke inštit úciou alebo osobou, na ktorú sa vz ťahuje táto 
smernica, alebo zamestnancom alebo riadite ľom takejto inštitúcie alebo osoby nebude 
predstavova ť porušenie akéhoko ľvek zákazu prezrádza ť informácie zavedeného zmluvou 
alebo legislatívnym, regula čným alebo administratívnym ustanovením, a nebude ma ť za 
následok vznik záväzku akéhoko ľvek druhu pre inštitúciu ale bo osobu alebo jej riadite ľov 
alebo zamestnancov. 
Článok 24 
Členské štáty prijmú všetky vhodné opatrenia, a by ochránili zamestnancov inštitúcií alebo 
osôb, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, ktorí ohlásia podozrenie na pranie špinavých pe ňazí 
alebo interne alebo finan čnej spravodajskej jednotke, pred  vystavením hrozbám alebo 
nepriateľskému konaniu.  
ODDIEL 2 
ZÁKAZ PREZRADENIA INFORMÁCIÍ  
Článok 25  
Inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, a ich riaditelia a zamestnanci 
neprezradia predmetnému klientovi ani inej tretej osobe, že informácie boli postúpené 
finančnej spravodajskej jednotke v súlade s článkami 19, 20 a 21, alebo že prebieha alebo 
môže prebieha ť vyšetrovanie o praní špinavých pe ňazí. 
 
SK 26   SK Ak nezávislí právnickí profes ionáli, notári, audítori, ú čtovníci a da ňoví poradcovia, konajúci 
ako nezávislí právnickí profesionáli sa snažia o odrádzanie klienta od angažovania sa v nezákonnej činnosti, toto sa nepovažuje sa prez radenie v rámci významu prvého odseku. 
Kapitola IV 
Vedenie záznamov a štatistické údaje 
Článok 26 
Členské štáty budú žiada ť inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, aby evidovali 
nasledovné dokumenty a informácie na použitie ako dôkaz pri akomko ľvek vyšetrovaní 
prania špinavých pe ňazí: 
(a) v prípade procesu povinnej starostlivos ti o klienta, kópiu referencií na požadovaný 
dôkaz, po dobu aspo ň piatich rokov po ukon čení vzťahu s ich klientom; 
(b) v prípade obchodných vz ťahov a transakcií, podpornú dokumentáciu a záznamy, 
pozostávajúce z originálnych dokumentov alebo kópií prípustných pre súdne konania pod ľa 
platnej národnej legi slatívy po dobu aspo ň piatich rokov po vykona ní transakcií alebo 
ukončení obchodného vz ťahu; 
(c) v prípade hotovostných platieb vo výške EUR 15 000 alebo viac, podporný dôkaz 
a záznamy týchto príjmov po dobu aspo ň piatich rokov po vykonaní hotovostných platieb. 
Článok 27 
1. Členské štáty budú žiada ť inštitúcie, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, aby uplatnili v ich 
pobočkách a dcérskych spolo čnostiach, v ktorých majú majo ritné vlastníctvo, ktoré sa 
nachádzajú v tretích kr ajinách, opatrenia aspo ň ekvivalentné opatreniam ustanoveným v tejto 
smernici so zrete ľom na povinnú starostlivos ť o klienta a vedenie záznamov.  
Ak legislatíva tretej krajiny nezabezpe čuje uplatnenie takýchto ekvivalentných opatrení, 
členské štáty budú žiada ť predmetné inštitúcie, aby pod ľa toho informovali kompetentné 
orgány príslušného domáceho štátu. 
2. Členské štáty a Komisia sa budú navzájom informova ť o prípadoch, ke ď legislatíva tretej 
krajiny nezabezpe čuje uplatnenie opatrení požadovaných pod ľa prvého pododseku odseku 1. 
 
SK 27   SK Článok 28 
Členské štáty prijmú nevyhnut né opatrenia, aby zabezpe čili, že ich úverové a finan čné 
inštitúcie budú schopné pl ne a rýchlo reagova ť na otázky z finan čnej spravodajskej jednotky, 
alebo z iných orgánov v súlade  s ich národným zákonom, pokia ľ ide o to, či udržiavajú alebo 
udržiavali po čas predchádzajúcich piatich rokov obchodný vz ťah so špecifikovanou 
právnickou alebo fyzickou os obou a o charakter obchodného vz ťahu.  
Článok 29 
Členské štáty zabezpe čia, že budú schopné skontrolova ť účinnosť svojich systémov na boj 
proti praniu špinavých pe ňazí vedením vy čerpávajúcej štatistiky o záležitostiach relevantných 
pre účinnosť takýchto systémov.  
Takéto štatistiky budú minimálne pokrýva ť celý rad hlásení podozri vých transakcií podaných 
na finančnú spravodajskú jednotku, ďalšie sledovanie súvisiace s týmito hláseniami a uvádza ť 
ročne počet vyšetrovaných prípadov, po čet súdne stíhaných osôb a po čet osôb uznaných 
vinnými z trestných činov prania špinavých pe ňazí.  
Kapitola V 
Nátlakové opatrenia 
ODDIEL 1 
VNÚTORNÉ POSTUPY , ŠKOLENIE A  SPÄTNÁ VÄZBA  
Článok 30  
Členské štáty budú žiada ť, aby inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, zriadili 
adekvátne politiky a postupy povinn ej starostlivosti o klienta,  podávanie hlásení, vedenie 
záznamov, internej kontroly, hodnotenia rizika a komunikácie, aby sa predišlo a zabránilo 
operáciám súvisiacim s praním špinavých pe ňazí.  
Článok 31 
1. Členské štáty budú žiada ť, aby inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, prijali 
vhodné opatrenia, aby si ich zamestnanci boli vedomí ustanovení obsiahnutých v tejto 
smernice.  
Medzi tieto opatr enia bude patri ť účasť ich príslušných zamestnancov v špeciálnych 
nepretržitých vzdelávacích pr ogramoch, ktoré im majú pomôc ť rozoznať operácie, ktoré by 
mohli súvisie ť s praním špinavých pe ňazí, ako aj inštruova ť ich o tom, ako v takýchto 
prípadoch postupova ť. 
 
SK 28   SK Ak fyzická osoba spadajúca do ktorejko ľvek z kategórií uvedených v článku 2(3) vykonáva 
svoje profesionálne aktivity ako zamestnanec právnickej osoby, povinnosti v tomto oddieli sa 
budú vzťahovať na túto právnickú osobu a nie na fyzickú osobu.  
2. Členské štáty zabezpe čia, že inštitúcie a osoby, na ktoré sa vz ťahuje táto smernica, budú 
mať prístup k aktuálnym informáciám o praktikách tých, čo perú špinavé peniaze 
a o náznakoch vedúcich k rozpoz naniu podozrivej transakcie.  
3. Členské štáty zabezpe čia, že kdeko ľvek je to vhodné, bude zabezpe čená včasná spätná 
väzba o ú činnosti a ďalšom sledovaní hlásení o podoz rení na pranie špinavých pe ňazí. 
ODDIEL 2 
KONTROLA  
Článok 32 
1. Členské štáty zabezpe čia, že zmenárne, fondy a spolo čnosti poskytujúce služby musia ma ť 
licenciu alebo musia by ť registrované a kasína musia ma ť licenciu, aby svoje podnikanie 
vykonávali legálne. 
2. Členské štáty budú žiada ť kompetentné orgány, aby zamietli vydanie licencie alebo 
registráciu subjektov uvedených v odseku 1, ak nie sú presved čené, že osoby, ktoré ú činne 
riadia alebo budú riadi ť obchod takýchto subjektov ale bo bezprostredných vlastníkov 
takýchto subjektov, sú vhodnými a správnymi osobami.  
Článok 33 
1. Členské štáty budú žiada ť kompetentné orgány, aby ú činne monitorovali dodržiavanie 
požiadaviek tejto smernice všetkými inštitúciami a osobami, na ktoré sa táto smernica vzťahuje. 
2. Členské štáty zabezpe čia, že kompetentné orgány budú ma ť adekvátne právomoci, vrátane 
možnosti získa ť informácie, a ma ť adekvátne zdroje na vyko návanie svojich funkcií.  
ODDIEL 3 
SANKCIE  
Článok 34 
Sankcie uplatnite ľné na porušenia národných ustanovení prijatých pod ľa tejto smernice musia 
byť účinné, primerané a odradzujúce. 
 
SK 29   SK Článok 35 
1. Členské štáty zabezpe čia, že právnické osoby budú môc ť byť brané na zodpovednos ť za 
porušenia povinností vies ť záznamy, identifikova ť klientov a hlási ť podozrivé transakcie 
uvedené v tejto smernici, a ktoré sú v ykonávané pre ich vlastný prospech akouko ľvek osobou, 
ktorá koná alebo individuálne alebo ako sú časť orgánu právnickej osoby, ktorá má vedúce 
postavenie v rámci právnickej osoby, na základe: 
 a) právomoci zastupova ť právnickú osobu, 
 b) oprávnenie prijíma ť rozhodnutia v mene právnickej osoby,  
 c) oprávnenia vykonáva ť kontrolu v rámci právnickej osoby. 
2. Na rozdiel od prípadov, ktoré sú už ustanovené v odseku 1, členské štáty zabezpe čia, že 
právnické osoby môžu by ť brané na zodpovednos ť, ak nedostatok dozoru alebo kontroly 
osoby uvedenej v odseku 1 umožnil prestúpeni e zákona uvedené v odseku 1 v prospech 
právnickej osoby osobou pod jej kompetenciou. 
Článok 36 
Členské štáty zabezpe čia, že právnickú osobu branú na zodpovednos ť za porušenia povinností 
viesť záznamy, identifikova ť klientov a hlási ť podozrivé transakcie uv edené v tejto smernici 
bude možné potresta ť účinnými, primeranými a odradzujúci mi sankciami, medzi ktoré okrem 
iného patria:  
 a) pokuty  b) zákaz prístupu k verejnej pomoci alebo dotáciám;   c) do časný alebo trvalý zákaz zapájania sa do komer čných aktivít; 
 d) uvalenie súdneho dozoru nad danú osobu;  e) súdna likvidácia. 
Kapitola VI 
Vykonávacie a meniace opatrenia 
Článok 37   
1. Aby sa do úvahy vzal technický pokrok v boji proti praniu špinavých pe ňazí, a aby sa 
zabezpečilo jednotné uplat ňovanie tejto smernice, Komisia, v súlade s postupom uvedeným v 
článku 38(2), prijme nasledovné vykonávacie opatrenia: 
(a) objasnenie technickýc h aspektov definícií v článku 1(2) a v článku 3(2)(a) a (d), (5), 
(8), (9), (10), (11) a (12); 
 
SK 30   SK (b) vytvorenie podrobných pravidiel pre identifik áciu situácií, ktor é predstavujú nízke 
riziko prania špinavých pe ňazí, ako je uvedené v článku 10(1), (2) a (3); 
(c) vytvorenie podrobných pravidiel pre identifi káciu situácií, ktoré predstavujú vysoké 
riziko prania špinavých pe ňazí, ako je uvedené v článku 11; 
(d) vytvorenie podrobných pravidiel pre iden tifikáciu situácií, kde v súlade s článkom 
2(2), nie je opodstatnené uplat ňovať túto smernicu na ur čité podniky vykonávajúce finan čnú 
činnosť na príležitostnej alebo ve ľmi obmedzenej báze.  
2. Komisia, v súlade s postupom uvedeným v článku 38(2), upraví čiastky uvedené 
v článkoch 2(f), 6(b), 9(1) a 10(2)(a),  aby vzala do úvahy infláciu.  
3. Komisia, v súlade s postupom uvedeným v článku 38(2), prijme rozhodnutie, ktoré zistí, že 
tretia krajina nesp ĺňa podmienky ustanovené v článku 10(1)(a), (b) alebo (c) alebo v článku 
13(b), alebo že legislatíva danej tretej krajiny nezabezpe čuje uplatnenie opatrení potrebných 
podľa prvého pododseku článku 27(1). 
Článok 38  
1. Komisii bude pomáha ť Výbor pre prevenciu prania špinavých pe ňazí, ďalej len „výbor“.  
2. Ak sa uvádza odkaz na tento odsek, uplatní sa článok 5 a 7 rozhodnutia 1999/468/ES, so 
zreteľom na ustanovenia jeho článku 8.  
Obdobie ustanovené v článku 5(6) rozhodnutia 1999/468/ES bude tri mesiace. 
3. Výbor prijme rokovací poriadok. 
Kapitola VII 
Záverečné ustanovenie 
Článok 39 
V lehote troch rokov od nadobudnutia ú činnosti tejto smernice a potom v aspo ň v trojročných 
intervaloch Komisia vypracuje správu o vykonávaní tejto smernice a predloží ju Európskemu 
parlamentu a Rade.  
Článok 40 
Smernica 91/308/EHS je zrušená. 
Odkazy na zrušenú smernicu sa budú vyklada ť ako odkazy na túto smernicu a budú sa 
vykladať v súlade s korela čnou tabuľkou v prílohe.  
 
SK 31   SK Článok 41 
1. Členské štáty prijmú a uverejnia najnes kôr do [vložte dátum 12 mesiacov po 
nadobudnutí ú činnosti tejto smernice] zákony, iné právne opatrenia potrebné na 
dosiahnutie súladu s touto smernicou. Komisii okamžite oznámia text týchto ustanovení a korela čnú tabuľku medzi danými ustanoveniami a touto smernicou. 
Keď členské štáty prijmú tieto ustanovenia, budú obsahova ť odkaz na túto smernicu 
alebo budú doplnené takýmto odkazom v pr ípade ich oficiálneho uverejnenia. 
Členské štáty ur čia, ako sa takýto odkaz vykoná.  
2. Členské štáty oznámia Komisii text hl avných ustanovení ná rodného zákona, ktorý 
prijmú v oblasti, na ktorú sa vz ťahuje táto smernica.  
Článok 42 
Táto smernica nadobúda ú činnosť v dvadsiaty de ň nasledujúci po uverejnení v Úradnom 
vestníku Európskych spolo čenstiev (Official Journal of the European Communities). 
Článok 43 
Táto smernica je adresovaná členských štátom.  
V Bruseli,  
Za Európsky parlament Za Radu 
predseda predseda 
 
32   SK PRÍLOHA  
KORELA ČNÁ TABU ĽKA 
Táto smernica Smernica 91/308/EHS 
Článok 1(1) Článok 2 
Článok 1(2)(a) až(c) a (e) Článok 1(C) 
Článok 1(2)(d)  
Článok 2(1) Článok 2a(1) 
Článok 2(2) Článok 2a(2) 
Článok 2(3)(a), (b) a (e) až (g) Článok 2a(3) až (7) 
Článok 2(3)(c ) a (d)  
Článok 3(1)(1)  Článok 1(A) 
Článok 3(1)(2)(a) Článok 1(B)(1) 
Článok 3(1)(2)(b) Článok 1(B)(2) 
Článok 3(1)(2)(c) Článok 1(B)(3) 
Článok 3(1)(2)(d) Článok 1(B)(4) 
Článok 3(1)(2)(e) Článok 1(B), odsek 2 
Článok 3(1)(3) - 
Článok 3(1)(4) - 
Článok 3(1)(5) Článok 1(D) 
Článok 3(1)(6) Článok 1(E), 1. pododsek  
Článok 3(1)(7),  Článok 1(E), 2. pododsek  
Článok 3(1)(7)(a) - 
Článok 3(1)(7)(b) Článok 1(E), 1. odrážka 
Článok 3(1)(7)(c) Článok 1(E), 2. odrážka 
Článok 3(1)(7)(d) Článok 1(E), 3. odrážka 
Článok 3(1)(7)(e) Článok 1(E), 4. odrážka  
 
33   SK Článok 3(1)(7)(f) Článok 1(E), 5. odrážka a 3. pododsek 
Článok 3(1)(8) - 
Článok 3(1)(9) - 
Článok 3(1)(10) - 
Článok 3(1)(11)   
Článok 3(1)(12) - 
Článok 4 Článok 15 
Článok 5 _ 
Článok 6(a) Článok 3(1)  
Článok 6(b) Článok 3(2) 
Článok 6(c) Článok 3(8) 
Článok 6(d) Článok 3(7) 
Článok 7(1)(a) Článok 3(1)  
Článok 7(1)(b) až (d) - 
Článok 7(2) - 
Článok 7(3) - 
Článok 8(1) Článok 3(1) 
Článok 8(2) s (3)  
Článok 9 Článok 3(5) a (6) 
Článok 10(1)(a) Článok 3(9) 
Článok 10(1)(b) s (c)  
Článok 10(2)(a) Článok 3(3) 
Článok 10(2)(b) Článok 3(4) 
Článok 10(2)(c) Článok 3(4) 
Článok 10(2)(d)  
Článok 10a  
 
34   SK Článok 11(1) 1. a druhý odsek Článok 3(11) 
Článok 11(1) 3. a 4. odsek  - 
Článok 11(2) a (3) - 
Článok 12 - 
Článok 13 - 
Článok 13a  
Článok 14 - 
Článok 15 - 
Článok 16 - 
Článok 17 Článok 5 
Článok 18  
Článok 19 Článok 6(1) a (2) 
Článok 20 Článok 6(3) 
Článok 21 Článok 7 
Článok 22 Článok 10 
Článok 23 Článok 9 
Článok 24 - 
Článok 25, 1. odsek Článok 8(1) 
Článok 25, 2. odsek   
Článok 26(a) Článok 4, 1. odrážka 
Článok 26(b) Článok 4, 2. odrážka 
Článok 26(c) - 
Článok 27 - 
Článok 28 - 
Článok 29 - 
Článok 30 Článok 11(1) (a) 
 
35   SK Článok 31(1), 1. pododsek Článok 11(1)(b), prvá veta 
Článok 31(1), 2. pododsek Článok 11(1)(b) druhá veta 
Článok 31(1), 3. pododsek Článok 11(1), druhý pododsek 
Článok 31(2) Článok 11(2) 
Článok 32  
Článok 33  
Článok 34(1) Článok 14 
Článok 34(2)  
Článok 35  
Článok 36  
Článok 37  
Článok 38  
Článok 39 Článok 17 
Článok 40  
Článok 41 Článok 16