SK Úradný vestník Európskej únie C 192/1

SPRÁVA O ROZPOČTOVOM A FINANČNOM HOSPODÁRENÍ ZA ROZPOČTOVÝ ROK 2016

(2017/C 192/01)

OBSAH

Správa o rozpočtovom a finančnom hospodárení za rozpočtový rok 2016

1. Úvod 2

2. Celkový prehľad plnenia rozpočtu za rok 2016 3

3. Plnenie rozpočtu za rok 2016 po jednotlivých kapitolách 7

Prílohy

Príloha I: Porovnanie plnenia príjmov v roku 2016 vo vzťahu k roku 2015 po jednotlivých kapitolách 15

Príloha II: Stav príjmov v roku 2016 – Vzniknuté nároky a prenesené nároky 17

Príloha III: Porovnanie využitia rozpočtových prostriedkov v roku 2016 vo vzťahu k roku 2015 po jednotlivých kapitolách 20

Príloha IVa: Podrobné využitie rozpočtových prostriedkov v roku 2016 (prostriedky rozpočtového roka a prostriedky prenesené z nárokov predchádzajúceho rozpočtového roka) 21

Príloha IVb: Použitie viazaných rozpočtových prostriedkov podľa oddelení 30

Príloha V: Využitie účelovo viazaných príjmov v roku 2016 32

Správa o rozpočtovom a finančnom hospodárení za rozpočtový rok 2016

Súdny dvor Európskej únie

1. ÚVOD

Táto správa v súlade s článkom 142 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ, Euratom) č. 966/2012 (1) o rozpočtových pravidlách, ktoré sa vzťahujú na všeobecný rozpočet Únie (rozpočtové nariadenie) a článkom 227 pravidiel uplatňovania uvedeného rozpočtového nariadenia „obsahuje aspoň informácie – a to v absolútnom i percentuálnom vyjadrení – o miere plnenia rozpočtových prostriedkov a súhrnné informácie o presunoch rozpočtových prostriedkov medzi jednotlivými rozpočtovými položkami“. Umožňuje takisto vykresliť jednak „dosiahnuti[e] cieľov za daný rok v súlade so zásadou riadneho finančného hospodárenia“ a jednak „finančn[ú] situáci[u] a udalost[i], ktoré mali významný vplyv na činnosti počas roka“.

V tomto rámci kapitola 2 tejto správy poskytuje celkový prehľad plnenia rozpočtu za rok 2016 a kapitola 3 detailnejšie skúma vývoj rozpočtových položiek po jednotlivých rozpočtových kapitolách Súdneho dvora Európskej únie (ďalej len „Súdny dvor“ alebo inštitúcia). V prílohách v číselných tabuľkách sú na záver uvedené podrobné informácie, celkové, ako aj podľa jednotlivých oddelení, týkajúce sa predmetného plnenia rozpočtu za rok 2016.

Pokiaľ ide o súdnu činnosť ako takú, treba odkázať na Výročnú správu Súdneho dvora za rok 2016 uverejnenú na internetovej stránke Curia (http://curia.europa.eu/jcms/AnnualReport), čo je správa, ktorá obsahuje úplnú analýzu činnosti súdov tvoriacich Súdny dvor, doplnenú o podrobné a špecifické štatistiky pre každý z týchto súdov.

Ako uvádzajú uvedené štatistiky, rok 2016 bol poznačený veľmi veľkou intenzitou činnosti. Celkový počet konaní, ktoré začali na troch súdoch v roku 2016 (1 604 vecí) bol mierne nižší ako počet v roku 2015 (1 711), čo bol rok s najvyšším počtom začatých konaní za celé obdobie existencie inštitúcie, a počet konaní, ktoré sa skončili v roku 2016, hoci je tiež trochu nižší oproti roku 2015, zostáva na vysokej úrovni (1 628 vecí). Napokon, štatistiky týkajúce sa dĺžky konaní sú veľmi pozitívne.

V roku 2016 došlo k takmer úplnej realizácii dvoch prvých fáz reformy súdnej architektúry Únie vyplývajúcej z nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ, Euratom) 2015/2422 zo 16. decembra 2015, ktorým sa mení Protokol č. 3 o štatúte Súdneho dvora Európskej únie (2). Teda, v priebehu roka 2016 sa ujalo funkcie jedenásť nových sudcov v rámci prvej fázy reformy, ktorá stanovuje zvýšenie ich počtu o dvanásť sudcov na tomto súde. Pokiaľ ide o druhú fázu, v rámci ktorej bol zrušený Súd pre verejnú službu Európskej únie a jeho právomoci prenesené na Všeobecný súd od 1. septembra 2016, bolo na Všeobecný súd vymenovaných päť ďalších sudcov (postup menovania dvoch posledných sudcov v rámci tejto druhej fázy ešte na konci roka 2016 nebolo skončený). Táto reforma umožní inštitúcii vďaka zdvojnásobeniu počtu sudcov Všeobecného súdu v procese, ktorý má tri fázy a potrvá do roku 2019, naďalej spĺňať svoju úlohu služby pre osoby podliehajúce súdnej právomoci pri súčasnom dodržaní požiadaviek kvality a efektívnosti výkonu spravodlivosti.

Súdny dvor naďalej skúma všetky cesty, ktoré mu umožňujú čo najlepšie splniť primárne ciele kvality a rýchlosti riešenia vecí. Hlavné osi opatrení sa týkajú všetkých oblastí činnosti: zlepšovanie pracovných metód súdov, striktný rámec pre požiadavky integrálnej viacjazyčnosti (povinnej na komunikáciu s účastníkmi konania v jazyku konania a zabezpečenie šírenia judikatúry v každom z členských štátov) a relatívne zníženie váhy horizontálnych útvarov s cieľom zachovania pracovnej kapacity kabinetov a, ak je to možné, útvarov, ktoré sú bezprostrednejšie zapojené do súdnej činnosti.

Je nutné zdôrazniť význam nárastu produktivity dosiahnutého Súdnym dvorom vďaka koordinovanému úsiliu súdov a všetkých podporných útvarov, ktoré v priebehu obdobia 2007 – 2016 umožnilo, že sa počet ukončených vecí zvýšil o 46 %, zatiaľ čo zvýšenie počtu podporných zamestnancov zostalo extrémne obmedzené v priebehu toho istého obdobia (+3,5 % so zohľadnením rozšírenia o Chorvátsko a 0,1 % mimo tohto rozšírenia).

Nárast súdnej činnosti, ako aj dodržiavanie medziinštitucionálnej dohody o rozpočtovej disciplíne, spolupráca v oblasti rozpočtu a riadna správa financií si však vyžadujú zníženie počtu zamestnancov o 5 % v období rokov 2013 – 2017, čo vyvoláva silný tlak na určité podporné oddelenia, a to najmä jazykové oddelenia.

Počas roka boli nevyhnutné určité osobitné posilnenia rozpočtových prostriedkov, podrobne opísané v tejto správe, na vyhnutie sa úzkym miestam, najmä v oblasti prekladov, čo môže oneskoriť riešenie vecí. Išlo jednak o pokrytie dodatočných potrieb v oblasti externých prekladov a jednak o zabezpečenie kapacity ukladania údajov v oblasti informatiky a zvýšenie výkonu pracovných počítačov, ako aj posilnenie informatickej bezpečnosti a stability niektorých riadiacich aplikácií. Okrem toho s cieľom zmenšenia finančnej záťaže týkajúcej sa budúcich splátok projektu 5. rozšírenia budov Súdneho dvora (3. veža), bol vykonaný presun určený na financovanie platby vopred na základe lízingovej zmluvy v oblasti nehnuteľností. Ďalej, opravný rozpočet v oblasti bezpečnosti, predstavený na medziinštitucionálnej úrovni Európskou komisiou bol schválený rozpočtovým orgánom na konci októbra 2016, pričom časť venovaná Súdnemu dvoru je vo výške 1,8 milióna eur a je rozdelená do štyroch rozpočtových položiek.

Nakoniec, pokiaľ ide o nehnuteľnosti, projekt 5. rozšírenia budov umožní Súdnemu dvoru v horizonte roku 2019 zhromaždiť všetkých svojich zamestnancov v jednom sídle (a opustiť poslednú budovu, ktorá je stále v prenájme), a posilniť tak efektivitu útvarov.

2. CELKOVÝ PREHĽAD PLNENIA ROZPOČTU ZA ROK 2016

2.1. Príjmy

Odhadované príjmy Súdneho dvora za rozpočtový rok 2016 dosahovali výšku 51 505 000 eur.

Z nižšie uvedenej tabuľky 1 vyplýva, že nároky, ktoré vznikli počas rozpočtového roka 2016 predstavujú sumu 49 886 228 eur a sú o 3,1 % nižšie ako odhadované príjmy.

Tabuľka 1

Odhadované príjmy a vzniknuté nároky

(v eurách) Hlava Odhadované príjmy za rok 2016 Nároky vzniknuté v roku 2016 podiel z celkových príjmov v % 4 – Príjmy od osôb pracujúcich v inštitúciách a v ostatných orgánoch Únie 51 505 000,00 49 052 176,16 98,33 5 – Príjmy z administratívnej činnosti inštitúcie 0,00 834 052,18 1,67 9 – Rôzne príjmy 0,00 0,00 0,00 Súčet 51 505 000,00 49 886 228,34 100,00 % 100,00 96,86

Je potrebné poznamenať, že vzniknuté príjmy alebo nároky hlavy 4 (predovšetkým zrážky z odmien členov a zamestnancov v podobe daní a príspevkov na sociálne zabezpečenie) predstavujú viac ako 98 % celkových príjmov, kým príjmy z ostatných hláv predstavujú menej ako 2 %.

Prílohy I a II poskytujú doplňujúce číselné informácie o celkovom toku príjmov (prenesené príjmy alebo nároky, vzniknuté príjmy alebo nároky a vybrané príjmy alebo nároky).

Pokiaľ ide o príjmy z nárokov prenesených z predchádzajúceho rozpočtového roku, z nižšie uvedenej tabuľky 2 vyplýva, že príjmy hlavy 5 predstavujú najväčšiu časť celkových príjmov z prenesených nárokov vybratých v roku 2016 (99 %).

Tabuľka 2

Príjmy z prenesených nárokov

(v eurách) Hlava Prenosy z roku 2015 do roku 2016 Príjmy z prenesených nárokov podiel z celkových príjmov v % 4 – Príjmy od osôb pracujúcich v inštitúciách a v ostatných orgánoch Únie 556,55 556,55 0,98 5 – Príjmy z administratívnej činnosti inštitúcie 71 619,06 56 343,46 99,02 9 – Rôzne príjmy 0,00 0,00 0,00 Súčet 72 175,61 56 900,01 100,00 % 100,00 78,84

2.2. Výdavky

2.2.1. Prostriedky rozpočtového roka

Pôvodne stanovené rozpočtové prostriedky Súdneho dvora na rozpočtový rok 2016 boli vo výške 378 187 000 eur. Konečné rozpočtové prostriedky boli vo výške 380 002 000 eur, po zúčtovaní opravného rozpočtu 3/2016 týkajúceho sa bezpečnosti, v celkovej výške 1,8 milióna eur.

Z nižšie uvedenej tabuľky 3 vyplýva, že plnenie rozpočtu za rok 2016 dosiahlo 373 271 167 eur a zodpovedá veľmi vysokej miere využitia konečných rozpočtových prostriedkov vo výške 98,23 %, čo je len trošku menej ako v roku 2015 (99 %), v zásade z dôvodu postupného nástupu 12 nových sudcov na Všeobecný súd v roku 2016, predstavujúceho prvú fázu posilnenia súdu (jeden spomedzi nich ešte nebol na konci roka 2016 vymenovaný).

Na pripomenutie, pri príprave návrhu rozpočtu na rok 2016 na začiatku roka 2015 platila domnienka, že všetci títo 12 sudcovia už budú vo svojich funkciách na začiatku roka 2016.

Okrem toho, potom ako bol zrušený od 1. septembra 2016 Súd pre verejnú službu a súčasne bola prevedená na Všeobecný súd právomoc rozhodovať o sporoch týkajúcich sa verejnej služby Európskej únie, bolo na Všeobecný súd vymenovaných päť nových sudcov (k vymenovaniu dvoch ďalších sudcov zatiaľ ku koncu roka 2016 nedošlo), a to v rámci druhej fázy posilnenia tohto súdu.

Ako sa skúma podrobnejšie v kapitole 3, tak využitie rozpočtových prostriedkov v roku 2016 v hlave 1, ako aj v hlave 2, bolo veľmi vysoké (98,1 % a 98,6 % oproti 99 % a 99,4 % v roku 2015).

Vo všeobecnosti, po vzore predchádzajúcich rokov, treba konštatovať, že približne 75 % rozpočtu využitého Súdnym dvorom v roku 2016 tvoria výdavky na členov a na zamestnancov (výdavky hlavy 1) a takmer celý zvyšok tvoria výdavky na infraštruktúru (hlava 2), najmä v oblastiach budov a informatiky.

Tabuľka 3

Viazané rozpočtové prostriedky rozpočtového roka

(v eurách) Hlava Prostriedky rozpočtového roka 2016 Záväzky rozpočtového roka 2016 podiel z celkových výdavkov v % 1 – Osoby pracujúce v inštitúcii 288 283 500,00 282 869 178,71 75,78 2 – Budovy, nábytok, zariadenie a rôzne prevádzkové výdavky 91 659 500,00 90 394 988,70 24,22 3 – Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie 59 000,00 7 000,00 0,00 10 – Ostatné výdavky 0,00 0,00 0,00 Súčet 380 002 000,00 373 271 167,41 100,00 % 100,00 98,23

Prílohy III, IVa a IVb poskytujú doplňujúce číselné informácie o využití prostriedkov rozpočtového roka 2016 (porovnanie s rokom 2015, podrobné využitie každej rozpočtovej položky a podľa jednotlivých oddelení).

2.2.2. Prenesené rozpočtové prostriedky

Nižšie uvedená tabuľka 4 ukazuje, že prostriedky prenesené z rozpočtového roka 2015 do rozpočtového roka 2016, ktorých celková výška predstavuje 19 810 458 eur, boli z väčšej časti využité, takisto ako v roku 2015 (90 % v roku 2016 oproti 88,4 % v roku 2015).

Tabuľka 4

Využitie prenesených prostriedkov

(v eurách) Hlava Prenos prostriedkov z roka 2015 Do roka 2016 Platby uskutočnené z prenesených prostriedkov Zrušenia 1 – Osoby pracujúce v inštitúcii 4 595 728,77 3 483 433,08 1 112 295,69 2 – Budovy, nábytok, zariadenie a rôzne prevádzkové výdavky 15 194 201,60 14 339 375,17 854 826,43 3 – Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie 20 527,28 12 060,80 8 466,48 10 – Ostatné výdavky 0,00 0,00 0,00 Súčet 19 810 457,65 17 834 869,05 1 975 588,60 % 100,00 90,03 9,97

Príloha IVa poskytuje doplňujúce číselné informácie o využití prostriedkov prenesených z rozpočtového roka 2015 do rozpočtového roka 2016.

2.2.3. Prostriedky spojené s účelovo viazanými príjmami

Podľa článku 21 rozpočtového nariadenia môžu byť určité príjmy použité na financovanie osobitných výdavkov. Tieto účelovo viazané príjmy sú teda doplňujúcimi prostriedkami, ktoré môže inštitúcia použiť.

Nižšie uvedená tabuľka 5 uvádza podrobne podľa hláv účelovo viazané príjmy prenesené z jedného rozpočtového roka do nasledujúceho rozpočtového roka, ako aj účelovo viazané príjmy vzniknuté a vybraté počas rozpočtového roka. Ukazuje takisto to, že účelovo viazané príjmy prenesené z roku 2015 do roku 2016 boli použité vo veľmi vysokej miere (93,1 %).

Tabuľka 5

Využitie účelovo viazaných príjmov

(v eurách) Hlava Prenos účelovo viazaných príjmov z roka 2015 do roka 2016 Účelovo viazané príjmy v roku 2016 Platby uskutočne-né v roku 2016 Zrušenie viazaných neprenosných príjmov z roka 2015 Prenos účelovo viazaných príjmov z roka 2016 do roKA 2017 1 – Osoby pracujúce v inštitúcii 294 225,17 368 913,46 278 856,58 15 487,70 368 794,35 2 – Budovy, nábytok, zariadenie a rôzne prevádzkové výdavky 489 404,35 510 286,65 547 253,95 24 351,93 428 085,12 3 – Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie 20 553,50 2 391,00 5 000,00 15 553,50 2 391,00 10 – Ostatné výdavky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Súčet 804 183,02 881 591,11 831 110,53 55 393,13 799 270,47

Prostriedky účelovo viazaných príjmov vzniknuté počas rozpočtového roka 2016 dosiahli výšku 881 591 eur, z čoho približne 80 % zodpovedá týmto príjmom pochádzajúcim:

— z uplatnenia dohody o poskytovaní služieb s Úradom pre publikácie (250 507 eur),

— z náhrad výdavkov spojených prenájmom budov a z náhrad výdavkov zamestnancami, ako je telefónia alebo verejná doprava (249 939 eur),

— z predaja elektrickej energie vyrobenej fotovoltaickými panelmi (125 406 eur),

— z plnení od poisťovní (71 370 eur).

Príloha V poskytuje doplňujúce podrobné číselné informácie o využití účelovo viazaných príjmov.

2.2.4. Presuny rozpočtových prostriedkov

Počas rozpočtového roka 2016, ako uvádza tabuľka 6, Súdny dvor uskutočnil 19 rozpočtových presunov v súlade s článkami 25 a 27 rozpočtového nariadenia v celkovej výške 13,1 milióna eur, teda 3,5 % konečných rozpočtových prostriedkov. Dosah rôznych presunov na úrovni rozpočtových položiek je uvedený v prílohe IVa.

Sčasti (6 miliónov eur, teda 45 % celkovej sumy presunov vykonaných v roku 2016) tieto presuny rozpočtových prostriedkov viedli k tomu, že rozpočtový orgán bol oboznámený v súlade s ustanoveniami článku 25 ods. 1, 2 a 3 a článku 27 ods. 3 a 4 finančného nariadenia.

Najväčšie posilnenie zodpovedá presunu do rozpočtovej položky 2 0 0 1 „Lízing“ vo výške 2,5 milióna eur, určenému na financovanie platby vopred z titulu lízingovej zmluvy na nehnuteľnosť s cieľom zmenšenia finančnej záťaže týkajúcej sa budúcich splátok týkajúcich sa projektu 5. rozšírenia budov Súdneho dvora (3. veža).

Ďalej, pokiaľ ide o zostávajúcich 3,5 milióna eur, posilnenia predložené rozpočtovému orgánu umožnili čeliť neočakávaným potrebám v rámci hlavy 1 „Osoby pracujúce v inštitúcii“ (1,8 milióna eur s cieľom posilnenia rozpočtových prostriedkov na externé preklady a 0,2 milióna eur pre položku 1 6 5 4 „Stredisko starostlivosti o deti“), ako aj v rámci hlavy 2 „Budovy, nábytok, zariadenie a rôzne prevádzkové výdavky“: jednak 1,3 milióna eur na zvýšenie úložnej kapacity a výkonu pracovných počítačov právnikov lingvistov, na financovanie série naliehavých úkonov s cieľom posilnenia bezpečnosti IT systémov a stability hlavnej aplikácie na riadenie generálneho riaditeľstva prekladov a jednak 0,2 milióna eur s cieľom zabezpečenia nahradenia zariadení rozmnožovacieho strediska, ako aj na financovanie podielu na rok 2016 týkajúceho sa výdavkov na logistiku a údržbu historických archívov Súdneho dvora, znášané Európskym univerzitným inštitútom vo Florencii.

Tabuľka 6

Presuny rozpočtových prostriedkov

(v eurách) Druh presunu Počet presunov v roku 2016 Celková suma presunov Medzi hlavami 3 3 803 000,00 Medzi kapitolami 4 2 125 000,00 Medzi článkami 1 120 000,00 Medzi položkami 11 7 093 565,34 Celkom 19 13 141 565,34

3. PLNENIE ROZPOČTU ZA ROK 2016 PO JEDNOTLIVÝCH KAPITOLÁCH

3.1. Hlava 1 – Osoby pracujúce v inštitúcii

Ako vyplýva z nižšie uvedenej tabuľky 7, konečné rozpočtové prostriedky hlavy 1 v rozpočtovom roku 2016 dosahujú výšku 288 283 500 eur. Tieto prostriedky predstavujú takmer 76 % celého rozpočtu Súdneho dvora. Tieto prostriedky boli využité vo výške 282 869 179 eur, čo predstavuje dosť vysokú mieru plnenia 98,12 % (99 % v roku 2015).

Tabuľka 7

Využitie prostriedkov rozpočtového roka

(v eurách) Hlava 1 Prostriedky rozpočtového roka 2016 Záväzky rozpočtového roka 2016 Podiel plnenia v % 1 0 – Členovia inštitúcie 32 899 500,00 30 329 098,12 92,19 1 2 – Úradníci a dočasní zamestnanci 227 857 500,00 225 901 709,22 99,14 1 4 – Ostatní zamestnanci a externé služby 21 190 000,00 20 649 295,78 97,45 1 6 – Ostatné výdavky spojené s osobami pracujúcimi v inštitúcii 6 336 500,00 5 989 075,59 94,52 Súčet 288 283 500,00 282 869 178,71 98,12

3.1.1. Kapitola 1 0 – Členovia inštitúcie

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 32 899 500 eur, predstavuje miera využitia vo výške 30 329 098 eur, čo sa prejavuje mierou využitia 92,2 % v roku 2016 (98,7 % v roku 2015).

Treba uviesť, že značný rozpočtový prebytok mohol byť uvoľnený z tejto kapitoly najmä:

— preto, že počet členov, ktorých mandát nebol obnovený, bol nižší ako ten, ktorý sa predpokladal pri príprave rozpočtu na rok 2016 (6 odchodov na Všeobecnom súde v roku 2016 proti 9 plánovaným odchodom, a žiadny odchod na Súdnom dvore v roku 2016 oproti 2 plánovaným odchodom),

— vzhľadom na dosah položky 1 0 2 „Dočasné príspevky“ a počas 12 mesiacov v roku 2016, na 4 odchody na Súdnom dvore v októbri 2015 oproti 6 pôvodne plánovaným odchodom,

— vzhľadom nato, že rozhodnutia o vymenovaní ďalších sudcov na Všeobecný súd, ktorí sa mali ujať funkcií v rámci prvej a druhej fázy reformy súdu boli prijaté postupným spôsobom v priebehu roka 2016 alebo ešte neboli prijaté k 31. decembru 2016, ako je vysvetlené vyššie v bode 2.2.1.

Časť tohto prebytku, približne 0,64 milióna eur, slúžila na posilnenie rozpočtových prostriedkov článku 2 1 0 „Zariadenia, náklady na prevádzku a služby spojené s výpočtovou technikou a s telekomunikáciami“ s cieľom zvýšenia úložnej kapacity a výkonu pracovných počítačov právnikov lingvistov a financovania série naliehavých úkonov s cieľom posilnenia bezpečnosti IT systémov a stability hlavnej aplikácie na riadenie generálneho riaditeľstva prekladov. Ďalej, časť tohto prebytku takisto slúžila na posilnenie rozpočtových prostriedkov položky 1 6 5 4 „Stredisko starostlivosti o deti“ kapitoly 16, a to po zvýšení sumy, ktorá sa má financovať, týkajúcej sa podielu Súdneho dvora na výdavkoch súkromných jaslí oproti pôvodným predpokladom riadiacej inštitúcie, ako aj v nadväznosti na dohodu našej inštitúcie a Úradu pre správu a úhradu individuálnych nárokov (PMO) týkajúcu sa správy určitých spisov pre zamestnancov Súdneho dvora.

Ďalšia časť tohto prebytku (0,45 milióna eur) slúžila na financovanie dvoch zvýšení odmien vyplácaných členom inštitúcie: jednak po úprave odmien o +2,4 % od 1. júla 2015 (oproti +1,2 % stanoveným pri príprave rozpočtu na rok 2016) s dosahom 12 mesiacov v rozpočte na rok 2016 a jednak po úprave odmien o +3,3 % od 1. júla 2016 (oproti +1,8 % stanoveným pri príprave rozpočtu na rok 2016) s dosahom 6 mesiacov v rozpočte na rok 2016.

3.1.2. Kapitola 1 2 – Úradníci a dočasní zamestnanci

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 227 857 500 eur bolo využitých 225 901 709 eur, čo sa prejavuje veľmi vysokou mierou využitia, a to 99 %, rovnako ako v roku 2015.

Všeobecne treba uviesť, že kapitola 1 2 zahŕňa najvýznamnejší objem rozpočtových prostriedkov rozpočtu Súdneho dvora (okolo 60 % celkového rozpočtu). Konštatovaný prebytok na konci rozpočtového roka 2016 je teda obmedzený, ak vezmeme do úvahy celkovú sumu týchto rozpočtových prostriedkov, ako aj ťažkosti súvisiace s vypracovaním rozpočtových odhadov zhruba 12 mesiacov vopred, a to pri použití mnohých parametrov, ktoré nevyhnutne vychádzajú z odhadov (miera úpravy odmien, tempo procesu prijímania do zamestnania alebo tzv. turn over, miera paušálnej zrážky, atď.).

Prebytky mohli byť uvoľnené z tejto kapitoly z dôvodu väčšieho počtu, v porovnaní s predpokladmi, členov, ktorých mandát bol obnovený (pozri predchádzajúci bod), čoho dôsledkom bola menšia miera obnovy zamestnancov kabinetov (referendárov a asistentov zamestnaných na dočasných miestach) a vznikli teda rozpočtové úspory z hľadiska príspevkov na usídlenie (pre začínajúcich zamestnancov) a na presídlenie (pre odchádzajúcich zamestnancov), ale takisto preto, že rozhodnutia o vymenovaní ďalších sudcov na Všeobecný súd, ktorí sa mali ujať funkcií v rámci prvej a druhej fázy reformy súdu boli prijaté postupným spôsobom v priebehu roka 2016 alebo ešte neboli prijaté k 31. decembru 2016, ako je vysvetlené vyššie v bode 2.2.1.

Časť týchto prebytkov (3,4 milióna eur) umožnila financovať dve zvýšenia odmien vyplatených zamestnancom inštitúcie: jednak po úprave odmien o +2,4 % od 1. júla 2015 (oproti +1,2 % stanoveným pri príprave rozpočtu na rok 2016) s dosahom 12 mesiacov v rozpočte na rok 2016 a jednak po úprave odmien o +3,3 % od 1. júla 2016 (oproti +1,8 % stanoveným pri príprave rozpočtu na rok 2016) s dosahom 6 mesiacov v rozpočte na rok 2016.

Ďalšia časť týchto rozpočtových prebytkov (1,8 milióna eur) bola použitá na posilnenie položky 1 4 0 6 „Externé služby v jazykovej oblasti“ z dôvodu potreby zvýšeného využívania služieb externých prekladateľov oproti pôvodným predpokladom prijatým vo februári 2015.

Tieto rozpočtové prebytky takisto slúžili vo výške 0,9 milióna eur, na posilnenie prostriedkov článku 2 1 0 „Zariadenia, náklady na prevádzku a služby spojené s výpočtovou technikou a s telekomunikáciami“ kapitoly 2 1 s cieľom financovania série naliehavých úkonov na posilnenie jednak bezpečnosti IT systémov a stability hlavnej aplikácie na riadenie generálneho riaditeľstva prekladov (pozri bod 2.2.4).

Okrem toho, pokiaľ ide o poslednú časť (2,5 milióna eur), tieto prebytky boli použité na vykonanie zberného prevodu na konci roka 2016 (pozri bod 2.2.4).

Je treba zdôrazniť, že miera obsadenosti pracovných miest na Súdnom dvore je stále na veľmi vysokej úrovni približne 98 %, lebo miera neobsadenosti pracovných miest je v priemere približne 2 %, čo zodpovedá bežnej fluktuácii zamestnancov. Tieto dobré výsledky sú dôsledkom veľmi aktívnej politiky prijímania do zamestnania zo strany všetkých služieb Súdneho dvora, ktorá umožňuje čo možno najviac minimalizovať počet neobsadených pracovných miest, a to aj napriek obmedzeniam súvisiacim s nevyhnutnou a bežnou fluktuáciou zamestnancov, ako aj s väčšími ťažkosťami pri prijímaní zamestnancov v Luxemburgu z dôvodu vysokej úrovne životných nákladov. Nízka úroveň voľných pracovných miest je tiež veľmi dobrým ukazovateľom silného pracovného zaťaženia služieb Súdneho dvora, vzhľadom na vývoj súdnej činnosti v posledných rokoch.

Nakoniec, Súdny dvor využíva analýzu konštatovaných odchýlok v plnení týkajúcich sa rozpočtových prostriedkov kapitoly 1 2 na účely pokračovania v zlepšení svojej metodológie v oblasti odhadov odmien a dôchodkov a v snahe zlepšiť v čo najväčšej možnej miere svoje výkony v oblasti využitia rozpočtových prostriedkov.

3.1.3. Kapitola 1 4 – Ostatní zamestnanci a externé služby

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 21 190 000 eur bolo využitých 20 649 296 eur, čo predstavuje mieru využitia 97,45 % (99,8 % v roku 2015).

Konečné prostriedky kapitoly 1 4 sa sústreďujú hlavne do dvoch rozpočtových položiek.

Približne tretina rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly je určená na položku 1 4 0 0 „Ostatní zamestnanci“. Miera využitia konečných rozpočtových prostriedkov v tejto položke 1 4 0 0 je 96,4 % (oproti miere blízko 100 % v roku 2015), čo umožnilo dosiahnuť úspory rozpočtových prostriedkov v roku 2016.

Treba poukázať na rozpočtový dosah (92 000 eur) dvoch zvýšení odmien vyplácaných zmluvným zamestnancom: jednak po úprave odmien o +2,4 % od 1. júla 2015 (oproti +1,2 % stanoveným pri príprave rozpočtu na rok 2016) s dosahom 12 mesiacov v rozpočte na rok 2016 a jednak po úprave odmien o +3,3 % od 1. júla 2016 (oproti +1,8 % stanoveným pri príprave rozpočtu na rok 2016) s dosahom 6 mesiacov v rozpočte na rok 2016.

Približne dve tretiny z celkových rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly sú určené do položky 1 4 0 6 „Externé služby v jazykovej oblasti“ na pokrytie plnení externých tlmočníkov a prekladateľov. Miera využitia konečných rozpočtových prostriedkov tejto položky 1 4 0 6 je 98,15 % v roku 2016 (100 % v roku 2015).

Všeobecne je dôležité pripomenúť, že tak v oblasti prekladov ako aj tlmočenia, je využívanie externých spolupracovníkov (freelance) je nevyhnutnou premennou umožňujúcou čeliť zníženiu počtu zamestnancov, ku ktorému došlo od roku 2013 v kontexte nárastu objemu práce.

Rozšírenie opatrení prijatých súdmi na zníženie objemov strán, ktoré treba preložiť, či obmedzenie počtu pojednávaní má preto bezprostredný účinok na používanie prostriedkov určených na prekladateľov a tlmočníkov freelance. Na druhej strane, pri stálom a zníženom počte zamestnancov podliehajúcich služobnému poriadku (z dôvodu zníženia počtu zamestnancov, ku ktorému už došlo medzi rokmi 2013 a 2016), vedie akékoľvek zvýšenie pracovnej záťaže k intenzívnejšiemu používaniu prostriedkov na freelance, aby boli rešpektované povinnosti vyplývajúce z viacjazyčnosti za účelom komunikácie s účastníkmi konania v jazyku konania a zaistenie šírenia judikatúry v každom z členských štátov.

Pokiaľ ide o oblasť prekladov, počet strán na preklad bol 1 118 352 strán v roku 2016 a bol by sa priblížil k 1 555 000 stranám, keby neboli súdmi prijaté početné opatrenia spôsobujúce úspory v prekladoch, ako sú, okrem iných, selektívne uverejňovanie judikatúry, zhrnutia návrhov na začatie prejudiciálneho konania, skrátenie priemernej dĺžky návrhov generálnych advokátov a uverejňovanie výňatkov niektorých obzvlášť dlhých rozhodnutí, ako aj upustenie od chronologických a tematických tabuliek bývalej Zbierky vydávanej v tlačenej podobe. Počet strán na preklad sa zvýšil o 0,3 % v porovnaní s rokom 2015, pričom však treba upozorniť nato, že v samotnom roku 2015 došlo k nárastu o +1,4 % oproti úrovni z roku 2014. Takisto a v kontexte znižovania počtu pracovných miest, bol nevyhnutný nárast externých prekladateľov, z čoho vyplýva vykonané posilnenie rozpočtových prostriedkov o 1,8 milióna eur, pochádzajúcich z kapitoly 1 2.

Pokiaľ ide o oblasť tlmočenia, opatrenia prijaté na zníženie počtu pojednávaní a iných rokovaní s tlmočením nakoniec priniesli ovocie (ich počet sa znížil zo 628 v roku 2015 na 602 v roku 2016, teda – 4,14 %) a viedli k menšiemu počtu dní využívania zmluvných konferenčných tlmočníkov (AIC) z 1661 dní AIC v roku 2015 na 1598 dní v roku 2016, teda – 3,8 %.

3.1.4. Kapitola 1 6 – Ostatné výdavky spojené s osobami pracujúcimi v inštitúcii

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 6 336 500 eur, bolo využitých 5 989 076 eur, čo predstavuje mieru využitia 94,52 % (96,6 % v roku 2015).

Dve položky z tejto kapitoly predstavujú 81,5 % konečných rozpočtových prostriedkov. Ide o položku 1 6 1 2 „Ďalšie odborné vzdelávanie“, ktorej miera využitia dosahuje 91 % (oproti 96 % v roku 2015) a položku 1 6 5 4 „Stredisko starostlivosti o deti“, ktorej miera využitia je 100 % v roku 2016, tak ako v roku 2015.

Treba uviesť, že položka 1 6 5 4 „Stredisko starostlivosti o deti“ musela byť posilnená (vo výške 215 000 eur, pochádzajúcich z kapitoly 1 0) jednak z dôvodu zvýšenia výdavkov týkajúcich sa podielu Súdneho dvora na výdavkoch za súkromné jasle oproti pôvodným odhadom riadiacej inštitúcie a jednak z dôvodu potreby financovať dohodu našej inštitúcie a Úradom pre správu a úhradu individuálnych nárokov (PMO) týkajúcu sa správy určitých spisov pre zamestnancov Súdneho dvora.

3.2. Hlava 2 – Budovy, nábytok, zariadenie a rôzne prevádzkové výdavky

Ako uvádza tabuľka 8, konečný rozpočet hlavy 2 za rozpočtový rok 2016 dosahuje výšku 91 659 500 eur. Táto celková suma sa rovná 24,1 % celkového rozpočtu Súdneho dvora na rok 2016. Tieto rozpočtové prostriedky boli využité vo výške 90 394 989 eura, čo predstavuje dosť vysokú mieru využitia 98,6 % v roku 2016 (99,4 % v roku 2015).

Tabuľka 8

Použitie rozpočtových prostriedkov rozpočtového roka

(v eurách) Hlava 2 Prostriedky rozpočtového roka 2016 Záväzky rozpočtového roka 2016 % podiel z celkových výdavkov 2 0 – Budovy a súvisiace náklady 65 223 000,00 64 742 188,16 99,26 2 1 – Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok: nákup, nájom a údržba 21 867 000,00 21 519 393,96 98,41 2 3 – Bežné administratívne výdavky 1 460 500,00 1 157 473,20 79,25 2 5 – Výdavky na zasadnutia a konferencie 521 500,00 498 003,91 95,49 2 7 – Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie 2 587 500,00 2 477 929,47 95,77 Súčet 91 659 500,00 90 394 988,70 98,62

3.2.1. Kapitola 2 0 – Budovy a súvisiace náklady

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 65 223 000 eur, bolo využitých 64 742 188 eur, čo sa prejavilo veľmi vysokou mierou využitia 99,3 %, rovnako ako v roku 2015.

Tieto rozpočtové prostriedky sú určené na financovanie výdavkov na nájom, nadobudnutie a prevádzku rôznych budov obsadených Súdnym dvorom.

Všeobecnejšie, politika s nehnuteľnosťami inštitúcie sleduje dva hlavné ciele:

— po prvé, Súdny dvor sa snaží zoskupiť všetky služby na jednom mieste s cieľom optimalizovať svoje fungovanie,

— po druhé, potom, čo najskôr sledoval politiku nájmu, sa Súdny dvor snaží od konečného potvrdenia svojho sídla v Luxemburgu (o ktorom rozhodla Európska rada v Edinburghu v roku 1992), stať vlastníkom obsadených budov po vzore ostatných inštitúcií a v súlade s odporúčaniami osobitnej správy Dvora audítorov [č. 2/2007 (3)], ktorá zdôrazňuje rozpočtové úspory takejto politiky.

Podrobnejšie informácie o politike s nehnuteľnosťami inštitúcie a situácii prebiehajúcich projektov sú poskytnuté rozpočtovému orgánu v osobitnej správe, ktorá sa mu zasiela najneskôr do 1. júna každého roka.

Konečná suma rozpočtových prostriedkov článku 2 0 0 „Budovy“ a článku 2 0 2 „Výdavky, ktoré sa týkajú budov“ predstavuje 73 % (47 591 000 eur) a 27 % (17 632 000 eur) z celkových rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly.

Rozpočtové prostriedky článku 2 0 0 „Budovy“ financujú najmä výdavky na nájomné a lízing.

Výdavky položky 2 0 0 0 „Nájomné“ predstavujú sumu 4,2 milióna eur. Na pripomenutie, na konci roka 2015 bola prevedená suma 4,7 milióna eur do tejto rozpočtovej položky s cieľom zaplatenia, prostriedkami z roku 2015, časti nájomného splatného v roku 2016, týkajúceho sa budov obsadených Súdnym dvorom, aby vznikla, tak ako navrhla Komisia ostatným inštitúciám, rovnocenný rozhodovací priestor v rámci rozpočtu na rok 2016 na financovanie výdavkov z Hlavy 1, nedostatočne odhadnutých v rozpočte na rok 2016 (miera zvýšenia odmien na konci roka 2015 bola vyššia ako pôvodný predpoklad Komisie).

Ako už bolo vysvetlené v bodoch 3.1.1 a 3.1.2, postupný nástup prvých 12 ďalších sudcov na Všeobecný súd, ako aj nevymenovanie, ku koncu roka 2016, 3 ďalších sudcov na ten istý súd (z celkovo 19 predpokladaných v roku 2016) znamenalo, že v roku 2016 sa nejavilo potrebné vykonať presun rozpočtových prostriedkov medzi položkou 2 0 0 0 a kapitolami 1 0 a 1 2 rozpočtu inštitúcie.

Takto vzniknutý prebytok v tejto rozpočtovej položke 2 0 0 0 „Nájomné“ vo výške takmer 4,2 milióna eur bol presunutý do položky 2 0 0 1 „Lízing“ v kontexte zberného prevodu rozpočtových prostriedkov na konci roka 2016. Na druhej strane, suma 1,4 milióna eur bola presunutá do položky 2 0 0 7 „Úpravy priestorov“ v kontexte posilnenia bezpečnostných opatrení na budovách obsadených Súdnym dvorom.

Pokiaľ ide o konečné výdavky položky 2 0 0 1 „Lízing“, tie dosiahli 39,1 milióna eur a zodpovedajú hlavne splatným splátkam v súlade s dvomi zmluvami uzatvorenými s luxemburskými orgánmi v súvislosti s nadobudnutím, rekonštrukciou a výstavbou rôznych budov hlavného sídla Súdneho dvora (jednak zrekonštruovaný a rozšírený Palác, ktorý bol otvorený na konci roka 2008 a jednak zrekonštruované vedľajšie budovy). Úspory rozpočtových prostriedkov boli v tejto položke dosiahnuté z dôvodu menších splátok financovania, konsolidovaných na konci decembra 2016, ako aj oveľa nižších úrokových sadzieb ako boli tie predpokladané pri zostavovaní rozpočtu na rok 2016, ktoré museli byť nevyhnutne opatrné a stanovovali sa na začiatku roka 2015. Táto úspora rozpočtových prostriedkov spolu s rozpočtovými prebytkami pochádzajúcimi z kapitoly 1 2 (2,5 milióna eur), ako aj z položky 2 0 0 0 (4,2 milióna eur) umožnili vykonať platbu vopred na konci roka 2016 z titulu lízingovej zmluvy na projekt 3. veže vo výške 7,5 milióna eur s cieľom zníženia finančnej záťaže týkajúcej sa budúcich splátok.

Pokiaľ ide o rozpočtové položky článku 2 0 0, výdavky z položky 2 0 0 7 „Úpravy priestorov“ boli v roku 2016 vo výške 2,8 milióna eur. V kontexte posilnenia bezpečnostných opatrení v nadväznosti na teroristické útoky, ku ktorým došlo v roku 2015 a 2016 v Európe, bola rozpočtovým orgánom pre túto položku poskytnutá dodatočná suma 655 000 eur oproti pôvodnej sume uvedenej v rozpočte na rok 2016, a to po schválení opravného rozpočtu 3/2016, predloženého Európskou komisiou na medziinštitucionálnej úrovni. Ďalej, dva presuny posilnili rozpočtové prostriedky tejto položky 2 0 0 7 s cieľom vykonať v roku 2016 práce pôvodne stanovené na rok 2017 (prvý presun vo výške 1,4 milióna eur pochádzal z položky 2 0 0 0 a druhý presun vo výške 0,4 milióna eur pochádzal z položky 2 0 0 8).

Výdavky položky 2 0 0 8 „Štúdie a odborná technická podpora súvisiace s projektmi stavieb“ boli v roku 2016 vo výške 1,3 milióna eur. V tom istom kontexte posilnenia bezpečnosti budov bola rozpočtovým orgánom poskytnutá dodatočná suma rozpočtových prostriedkov vo výške 0,5 milióna eur v porovnaní s pôvodne stanovenou sumou v rozpočte na rok 2016 (opravný rozpočet 3/2016). Okrem toho, z dôvodu prednostnejších potrieb vzniknutých na úrovni úprav priestorov musela byť do rozpočtovej položky 2 0 0 7 „Úpravy priestorov“ presunutá suma 0,4 milióna eur.

Pokiaľ ide o výdavky v článku 2 0 2 „Výdavky, ktoré sa týkajú budov“, tie dosiahli 17,3 milióna eur a takmer v plnej výške zodpovedajú výdavkom na upratovanie a údržbu, spotrebu energií a bezpečnosť a stráženie budov, ktoré sú nevyhnutné pre riadne fungovanie budov Súdneho dvora. Miera využitia konštatovaná pre tento článok v roku 2016 je 98,4 % (98 % v roku 2015).

V prvom rade, pokiaľ ide o položku 2 0 2 2 „Upratovanie a údržba“, možno signalizovať mierne zníženie výdavkov oproti roku 2015 o približne 100 000 eur. Ďalej, položka 2 0 2 4 „Spotreba energií“ vykazuje zvýšenie výdavkov o +2,9 % (2 140 661 eur v roku 2016 oproti 2 079 837 eurám v roku 2015). Napriek tomuto zvýšeniu prebytky rozpočtových prostriedkov vzniknutých v tejto položke, oproti predpokladom pripraveným na začiatku roka 2015, umožnili prispieť vo výške 0,2 milióna eur k posilneniu rozpočtových prostriedkov na vyššie spomínané výdavky spojené s bezpečnosťou.

Na úrovni tejto položky 2 0 2 treba takisto signalizovať zvýšenie výdavkov položky 2 0 2 6 „Bezpečnosť a stráženie budov“ oproti roku 2015 (7 196 463 eur v roku 2016 oproti 6 409 000 eur v roku 2015, teda +12,3 %) čo sa vysvetľuje posilnením bezpečnostných opatrení prijatých s cieľom ochrany osôb, ako aj budov obsadených Súdnym dvorom. Ďalej, v kontexte opravného rozpočtu 3/2016 bola rozpočtovým orgánom poskytnutá dodatočná suma 500 000 eur oproti pôvodnej dotácii v roku 2016. Nakoniec bol vykonaný presun 200 000 eur pochádzajúcich z položky 2 0 2 4 na účely financovania posilnenia bezpečnostných opatrení.

3.2.2. Kapitola 2 1 – Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 21 867 000 eur bolo využitých 21 519 394 eur, čo predstavuje dosť vysokú mieru využitia 98,4 %, hoci je trochu nižšia ako miera takmer 100 % konštatovaná v roku 2015.

Rozpočtové prostriedky kapitoly 2 1 sú určené z najväčšej časti (85,9 %) na výdavky v súvislosti s výpočtovou technikou (článok 210), pričom zostatok je určený na výdavky na hnuteľný nábytok (článok 2 1 2), materiál a technické zariadenia (článok 2 1 4), ako aj na vozidlá (článok 2 1 6).

Pokiaľ ide o položku 2 1 0 „Zariadenia, náklady na prevádzku a služby spojené so spracovaním údajov a telekomunikáciami“, treba zdôrazniť, ako sú tieto výdavky kľúčové na riadne fungovanie všetkých činností Súdneho dvora, v prvom rade súdnej činnosti, ale tiež jazykových a administratívnych činností.

Súbežne s pokračovaním významných projektov súvisiacich s dematerializáciou tokov dokumentov (pravidelné vylepšovanie aplikácie e-Curia a uverejňovanie zbierky judikatúry v elektronickej podobe) pokračoval rozvoj či vylepšenie aplikácií vlastných rôznym činnostiam Súdneho dvora za účelom posilnenia efektivity a produktivity súdov a podporných útvarov.

V tomto kontexte umožnili dva presuny rozpočtových prostriedkov posilniť prostriedky na výpočtovú techniku pôvodne stanovené v článku 2 1 0 (17 473 000 eur) s cieľom čeliť určitým dodatočným investíciám v priebehu rozpočtového roka. Prvý presun vo výške 425 000 eur, pochádzajúci z položky 1 0 0 0 slúžil na zrýchlenie zvyšovania úložnej kapacity a výkonnosti pracovných počítačov v kontexte toho, že právnikom lingvistom bol daný k dispozícii nový nástroj na pomoc pri prekladoch, ktorý je výkonnejší, a to SDL Trados Studio, vyvinutý a používaný medziinštitucionálne. Druhý presun vo výške 878 000 eur, pochádzajúci z položky 1 2 0 0, umožnil financovať sériu naliehavých opatrení na posilnenie informatickej bezpečnosti, ako aj na posilnenie stability hlavnej aplikácie na riadenie generálneho riaditeľstva prekladov.

Pokiaľ ide o ostatné tri rozpočtové články kapitoly 2 1, ich miera využitia sa vyvíjala nasledovným spôsobom v roku 2016 oproti roku 2015: 89 % oproti 98,2 % v článku 2 1 2 „Nábytok“, 80,1 % oproti 96,1 % v článku 2 1 4 „Materiál a technické zariadenia“ a 92,7 % oproti 99,8 % v článku 2 1 6 „Dopravné prostriedky“.

Pokiaľ ide o článok 2 1 2, časť nižšieho využitia rozpočtových prostriedkov sa vysvetľuje tým, že 3 z 19 dodatočných sudcov Všeobecného súdu neboli ešte určení na konci roka 2016 členskými štátmi. Na druhej strane sa predpokladalo, že Európsky parlament uzatvorí v roku 2016 novú medziinštitucionálnu rámcovú zmluvu na nábytok, s predpokladanými vyššími cenami. Európsky parlament sa však rozhodol predĺžiť existujúcu rámcovú zmluvu, menej nákladnú oproti rozpočtovým predpokladom.

Pokiaľ ide o článok 2 1 4 „Materiál a technické zariadenia“, treba signalizovať to, že v kontexte posilnenia bezpečnostných opatrení opravný rozpočet 3/2016 zvýšil rozpočtové prostriedky v tomto článku vo výške 160 000 eur oproti pôvodnému odhadu v rozpočte na rok 2016, na účely nákupu dodatočných bezpečnostných zariadení. Ďalej treba signalizovať posilnenie o 110 000 eur, určených do tohto istého článku 2 1 4, pochádzajúcich z položky 2 7 4 1 „Publikácie všeobecnej povahy“, s cieľom pokračovania v nahrádzaní kopírovacích zariadení pre dokumenty inštitúcie. V tejto súvislosti konečná použitá suma na nákup týchto strojov bola nižšia ako sa pôvodne predpokladalo (prebytok 66 000 eur oproti žiadosti odovzdanej rozpočtovému orgánu).Nakoniec, neskorý príchod opravného rozpočtu (koniec októbra) neumožnil vykonanie všetkých nákupov plánovaných pred koncom roka (prebytok o približne 40 000 eur).

Pokiaľ ide o článok 2 1 6, postupný nástup dodatočných sudcov na Všeobecný súd a skutočnosť, že traja z týchto sudcov ešte neboli vymenovaní, umožnili zníženie nákladov na prenájom služobných áut, čo vysvetľuje prebytok konštatovaných rozpočtových prostriedkov.

3.2.3. Kapitola 2 3 – Bežné administratívne výdavky

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 1 460 500 eur bolo využitých 1 157 473, čo sa prejavilo ako miera využitia 79,3 % (96 % v roku 2015).

Je užitočné uviesť, že:

— výdavky článku 2 3 0 „Kancelárske a iné potreby“ dosiahli v roku 2016 výšku 694 000 eur (boli využité všetky rozpočtové prostriedky, tak ako v roku 2015).

— výdavky článku 2 3 1 „Finančné náklady“ boli v roku 2016 vo výške 10 088 eur (miera využitia 20,18 % oproti 48,1 % v roku 2015). Totižto, v roku 2016 sa nenaplnil predpoklad, že bude treba znášať záporné úrokové sadzby na bežnom účte inštitúcie. Konštatovaný rozpočtový prebytok nebol predmetom, na rozdiel od roku 2015, presunu rozpočtových prostriedkov do iných rozpočtových položiek.

— výdavky článku 2 3 2 „Súdne výdavky a náhrady škody“ boli vo výške 14 150 eur v roku 2016 (miera využitia 20,21 % oproti 24,8 % v roku 2015). V roku 2016 sa totiž javilo ako potrebné predpokladať zvýšenie prostriedkov v tejto položke, aby bolo možné čeliť výdavkom a odmenám advokátov v rámci žalôb o náhradu škody podaných proti Súdnemu dvoru za porušenie zásady primeranej lehoty na vydanie rozsudku Všeobecným súdom. Rozpočtové prostriedky stanovené v tejto položke boli nakoniec využité len čiastočne.

— Výdavky článku 2 3 6 „Poštovné“ dosiahli výšku 111 000 eur (miera využitia 52,9 % oproti 91,7 % v roku 2015). Významné zníženie prostriedkov v rámci tohto článku (– 28 % v porovnaní s rokom 2015) je výsledkom stále rozsiahlejšieho využívania systému e-Curia (obmedzujúceho vo veľkom rozsahu potreby na zasielanie doporučených listov).

— výdavky článku 2 3 8 „Iné výdavky na administratívny chod“ boli vo výške 328 236 eur v roku 2016 (,miera využitia 75,2 % oproti 93,1 % v roku 2015). Treba uviesť, že časť rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly je takisto určená na podporovanie politiky mobility zamestnancov Súdneho dvora, ktorá je šetrnejšia k životnému prostrediu, a to tak, pokiaľ ide o dopravu do práce, ako aj pokiaľ ide o dopravu medzi jednotlivými budovami inštitúcie. Tento rozpočet umožňuje naplniť dohodu uzatvorenú s mestom Luxemburg na používanie siete mestskej hromadnej autobusovej dopravy zamestnancami inštitúcie. Konečná dlžná suma na základe nových odhadov mesta Luxemburg bola nižšia o 20 000 eur oproti pôvodnému odhadu. Takisto treba uviesť, že značne znížené čerpanie o približne 40 000 eur vo výdavkoch týkajúcich sa sťahovania, keďže bolo menej sťahovaní ako sa pôvodne predpokladalo.

3.2.4. Kapitola 2 5 – Výdavky na zasadnutia a konferencie

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 521 500 eur bolo využitých 498 004 eur, čo predstavuje mieru využitia rozpočtových prostriedkov 95,5 % oproti 87,45 % v roku 2015), pričom bola vylúčená časť bývalého článku 2 5 6 „Výdavky na informovanie verejnosti a účasť na verejných podujatiach“, ktorý pokrýval výdavky spojené s informovaním/komunikáciou, čo sú výdavky, ktoré sú teraz integrované do roku 2016 v rámci položky 2 7 4 2 „Ostatné výdavky na informácie“ kapitoly 2 7. Po vykonaní tejto opravy, aby bolo možné porovnať sumy, je zvýšenie výdavkov v kapitole 2 5 medzi rokmi 2016 a 2015 +10,76 %.

Zvýšenie miery využitia rozpočtových prostriedkov sa vysvetľuje zatiaľ najväčším počtom podujatí zorganizovaných v roku 2016. Treba pripomenúť nevyhnutne neistú povahu výdavkov tejto kapitoly, ktoré sú určené z väčšej časti na protokolárne udalosti a oficiálne návštevy Súdneho dvora, na semináre, ako aj na študijné a informačné návštevy, ktorých iniciátorom nie je vždy Súdny dvor, ani nemá dosah na ich časový rozvrh.

3.2.5. Kapitola 2 7 – Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 2 587 500 eur bolo v roku 2016 využitých 2 477 929 eur, čo predstavuje mieru využitia 95,8 %, oproti 99,7 % v roku 2015.

Rozpočtové prostriedky tejto kapitoly sa rozdeľujú na tri rozpočtové články:

— výdavky v položke 2 7 2 „Výdavky na dokumentáciu, knižnicu a archiváciu“, ktoré dosiahli v roku 2016 výšku 1 545 734 eur (miera využitia 100 % v roku 2016, rovnako ako v roku 2015). V roku 2016 zahŕňa tento článok aj výdavky Súdneho dvora týkajúce sa jeho historických archívov, uložených vo Florencii, čo sú výdavky odhadované na 120 000 eur za rok (pozri bod 2.2.4). Táto posledná uvedená suma bola presunutá z článku 2 7 4;

— výdavky v položke 2 7 4 „Produkcia a šírenie“ dosiahli v roku 2016 sumu 932 195 eur, z čoho približne 16 % zodpovedá výdavkom novej položky 2 7 4 2 „Ostatné výdavky na informácie“. Ako bolo vysvetlené v bode 3.2.4, výdavky pokryté v roku 2016 touto položkou 2 7 4 2 boli zahrnuté v roku 2015 do bývalého článku 2 5 6 kapitoly 2 5, ktorý bol v roku 2016 zrušený. Teda, ak sa vylúčia výdavky novej položky 2 7 4 2, zvyšok výdavkov v rámci tohto článku sa zvýšil v roku 2016 o +23,5 % v porovnaní s rovnakými druhmi výdavkov za rok 2015.

Toto zvýšenie je výsledkom väčšej sumy rozpočtových prostriedkov v roku 2016 na financovanie nákladov Súdneho dvora na publikácie v Úradnom vestníku Európskej únie. V tejto súvislosti sa tieto výdavky, ak sa zahrnie suma účelovo viazaných príjmov roku 2014, ktoré slúžili na financovanie časti výdavkov za rok 2015 (100 000 eur), zvýšili o +16,13 % medzi rokom 2016 a rokom 2015, z titulu zvýšenia, v roku 2016, sumy nepriamych nákladov účtovaných Úradom pre publikácie inštitúcii oproti nákladom účtovaným v roku 2015, napriek tomu, že počet uverejnených strán sa znížil o – 3,77 % medzi rokmi 2016 a 2015.

Okrem toho rozpočtové prostriedky tohto článku financujú náklady na Zbierku judikatúry súdov Súdneho dvora. V tejto súvislosti účinok nového spôsobu elektronického uverejňovania judikatúry, hospodárnejšieho v porovnaní s tradičným uverejňovaním v tlačenej podobe, vysvetľuje zníženie výdavkov v roku 2016, ako aj rozpočtové prebytky, ktoré mohli vzniknúť v tomto článku, pričom tieto prebytky umožnili vykonať dve už uvedené posilnenia: jednak prvý presun rozpočtových prostriedkov vo výške 120 000 eur do článku 2 7 2 na financovanie historických archívov Súdneho dvora a jednak druhý presun rozpočtových prostriedkov vo výške 110 000 eur do článku 2 1 4 kapitoly 2 1 s cieľom obnovy zariadení v rozmnožovacom stredisku dokumentov inštitúcie.

Nakoniec, výdavky v položke 2 7 4 aj naďalej pokrývajú takisto náklady na vydanie Výročnej správy Súdneho dvora ako aj informačný materiál (brožúry, letáky a iné multimediálne materiály) určený pre rôzne druhy návštevníkov. Je treba zdôrazniť, že suma týchto výdavkov je rovnaká ako v roku 2015.

3.3. Hlava 3 – Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie

Kapitola 3 7 – Osobitné výdavky niektorých inštitúcií a orgánov

Medzi konečné rozpočtové prostriedky hlavy 3 patria iba prostriedky kapitoly 3 7 na položku 3 7 1 0 „Súdne výdavky“. Tieto rozpočtové prostriedky predstavovali v rozpočtovom roku 2016 sumu 59 000 eur a boli využité vo výške 7 000 eur, čo predstavuje mieru využitia 11,9 % (56,3 % v roku 2015).

Ide o výdavky uhrádzané inštitúciou v rámci právnej pomoci poskytnutej jednotlivcom, ktoré pokrývajú náklady právneho zastúpenia a iné náklady. Ich odhad je zložitý a vysvetľuje veľmi sa meniacu úroveň využitia rozpočtu v konkrétnom roku.

(1) Ú. v. EÚ L 298, 26.10.2012, s. 1.

(2) Ú. v. EÚ L 341, 24.12.2015, s. 14

(3) Ú. v. EÚ C 148, 2.7.2007, s. 1.

PRÍLOHA I POROVNANIE PLNENIA PRÍJMOV V ROKU 2016 VO VZŤAHU K ROKU 2015 PO JEDNOTLIVÝCH KAPITOLÁCH (v eurách) Kapitoly/Články Názov Nároky vzniknuté v roku 2016 Nároky vzniknuté v roku 2015 Rozdiel Rozdiel V % 4 0 0 Výnosy zo zdanenia platov, miezd a príspevkov členov inštitúcie, úradníkov a ostatných zamestnancov 25 244 159,20 23 811 950,18 1 432 209,02 6,01 % 4 0 4 Výnosy z mimoriadneho odvodu z platov členov inštitúcie, úradníkov a ostatných zamestnancov v aktívnom služobnom pomere 4 474 812,11 4 153 357,17 321 454,94 7,74 % 4 0 Rôzne dane a odvody 29 718 971,31 27 965 307,35 1 753 663,96 6,27 % 4 1 0 Príspevky zamestnancov do systému dôchodkového zabezpečenia 18 041 688,55 17 921 404,32 120 284,23 0,67 % 4 1 1 Prevod alebo odkúpenie dôchodkových práv zamestnancami 1 284 932,51 2 741 571,74 -1 456 639,23 -53,13 % 4 1 2 Príspevky úradníkov a dočasných zamestnancov počas pracovného voľna z osobných dôvodov do systému dôchodkového zabezpečenia 6 583,79 3 299,01 3 284,78 99,57 % 4 1 Príspevky do systému dôchodkového zabezpečenia 19 333 204,85 20 666 275,07 -1 333 070,22 -6,45 % Hlava 4 49 052 176,16 48 631 582,42 420 593,74 0,86 % 5 0 0 Výnosy z predaja hnuteľného majetku – Pripísané príjmy 125 406,32 133 945,55 -8 539,23 -6,38 % 5 0 2 Výnosy z predaja publikácií, diel v tlačenej podobe a filmov – Pripísané príjmy 42 875,00 3 875,00 39 000,00 1 006,45 % 5 0 Výnosy z predaja hnuteľného majetku (nábytok) a nehnuteľného majetku 168 281,32 137 820,55 30 460,77 22,10 % 5 2 0 Príjmy z investícií alebo poskytnutých úverov, z bankových a iných úrokov z prostriedkov na účtoch inštitúcie 13,16 2,94 10,22 347,62 % 5 2 Príjmy z investícií alebo poskytnutých úverov, z bankových a iných úrokov 13,16 2,94 10,22 347,62 % 5 5 0 Príjmy za služby a práce poskytnuté iným inštitúciám alebo orgánom – Pripísané príjmy 243,97 0,00 243,97 NA 5 5 Príjmy za poskytnuté služby a práce 243,97 0,00 243,97 NA 5 7 0 Príjmy plynúce z vrátenia nesprávne vyplatených súm – Pripísané príjmy 27 293,47 64 630,32 -37 336,85 -57,77 % 5 7 3 Ostatné príspevky a náhrady spojené s administratívnou činnosťou inštitúcie – Pripísané príjmy 566 849,64 664 635,46 -97 785,82 -14,71 % 5 7 Ostatné príspevky a náhrady spojené s administratívnou činnosťou inštitúcie 594 143,11 729 265,78 - 135 122,67 -18,53 % 5 8 1 Príjmy z prijatých poistných plnení – Pripísané príjmy 71 370,62 11 770,19 59 600,43 506,37 % 5 8 Rôzne náhrady 71 370,62 11 770,19 59 600,43 506,37 % Hlava 5 834 052,18 878 859,46 -44 807,28 -5,10 % 9 0 0 Rôzne príjmy 0,00 0,00 0,00 NA 9 0 Rôzne príjmy 0,00 0,00 0,00 NA Hlava 9 0,00 0,00 0,00 NA Celkový súčet 49 886 228,34 49 510 441,88 375 786,46 0,76 %

PRÍLOHA II STAV PRÍJMOV V ROKU 2016 – VZNIKNUTÉ NÁROKY A PRENESENÉ NÁROKY (v eurách) Rozpočtové položky Názov Pôvodný rozpočet Nároky vzniknuté v roku 2016 Získané príjmy Zostáva získať 4 0 0 0 Výnosy zo zdanenia platov, miezd a príspevkov členov inštitúcie, úradníkov a ostatných zamestnancov 27 907 000,00 25 244 159,20 25 244 159,20 0 4 0 4 0 Výnosy z mimoriadneho odvodu z platov členov inštitúcie, úradníkov a ostatných zamestnancov v aktívnom služobnom pomere 5 147 000,00 4 474 812,11 4 474 812,11 0 spolu kapitola 4 0 33 054 000,00 29 718 971,31 29 718 971,31 0 4 1 0 0 Príspevky zamestnancov do systému dôchodkového zabezpečenia 18 451 000,00 18 041 688,55 18 041 688,55 0 4 1 1 0 Prevod alebo odkúpenie dôchodkových práv zamestnancami 0 1 284 932,51 1 284 932,51 0 4 1 2 Príspevky úradníkov alebo dočasných zamestnancov počas pracovného voľna z osobných dôvodov do systému dôchodkového zabezpečenia 0 6 583,79 6 583,79 0 spolu kapitola 4 1 18 451 000,00 19 333 204,85 19 333 204,85 0 Hlava 4 51 505 000,00 49 052 176,16 49 052 176,16 0 5 0 0 1 Výnosy z predaja ostatného hnuteľného majetku – Pripísané príjmy 0 125 406,32 125 406,32 0 5 0 2 0 Výnosy z predaja publikácií, diel v tlačenej podobe a filmov – Pripísané príjmy 0 42 875,00 40 000,00 2 875,00 spolu kapitola 5 0 0 168 281,32 165 406,32 2 875,00 5 2 0 0 Príjmy z investícií alebo poskytnutých úverov, z bankových a iných úrokov z prostriedkov na účtoch inštitúcie 0 13,16 13,16 0 spolu kapitola 5 2 0 13,16 13,16 0 5 5 0 0 Príjmy za služby a práce poskytnuté iným inštitúciám alebo orgánom – Pripísané príjmy 0 243,97 0 243,97 spolu kapitola 5 5 0 243,97 0 243,97 5 7 0 0 Príjmy plynúce z vrátenia nesprávne vyplatených súm – Pripísané príjmy 0 27 293,47 27 011,05 282,42 5 7 3 0 Ostatné príspevky a náhrady spojené s administratívnou činnosťou inštitúcie – Pripísané príjmy 0 566 849,64 561 459,66 5 389,98 spolu kapitola 5 7 0 594 143,11 588 470,71 5 672,40 5 8 1 0 Príjmy z poistenia – Pripísané príjmy 0 71 370,62 71 370,62 0 spolu kapitola 5 8 0 71 370,62 71 370,62 0 Hlava 5 0 834 052,18 825 260,81 8 791,37 9 0 0 0 Rôzne príjmy 0 0 0 0 spolu kapitola 9 0 0 0 0 0 Hlava 9 0 0 0 0 Spolu 51 505 000,00 49 886 228,34 49 877 436,97 8 791,37

(v eurách) Rozpočtové položky Názov Prenosy z roka 2015 do roka 2016 Zmeny v priebehu roka 2016 Celkový prenos z roka 2015 do roka 2016 Príjmy z prenesených nárokov Zostáva získať 4 1 1 0 Prevod alebo odkúpenie dôchodkových práv zamestnancami 7 367,39 -6 810,84 556,55 556,55 0 spolu kapitola 4 1 7 367,39 -6 810,84 556,55 556,55 0 Hlava 4 7 367,39 -6 810,84 556,55 556,55 0 5 0 0 1 Výnosy z predaja ostatného hnuteľného majetku – Pripísané príjmy 0 0 0 0 0 5 0 2 0 Výnosy z predaja publikácií, diel v tlačenej podobe a filmov – Pripísané príjmy 2 068,75 - 111,25 .957,50 1 705,00 252,5 spolu kapitola 5 0 2 068,75 - 111,25 1 957,50 1 705,00 252,5 5 2 0 0 Príjmy z investícií alebo poskytnutých úverov, z bankových a iných úrokov z prostriedkov na účtoch inštitúcie 0 0 0 0 0 spolu kapitola 5 2 0 0 0 0 0 5 5 0 0 Príjmy za služby a práce poskytnuté iným inštitúciám alebo orgánom – Pripísané príjmy 0 0 0 0 0 spolu kapitola 5 5 0 0 0 0 0 5 7 0 0 Príjmy plynúce z vrátenia nesprávne vyplatených súm – Pripísané príjmy 26 298,21 -2,58 26 295,63 21 373,92 4 921,71 5 7 3 0 Ostatné príspevky a náhrady spojené s administratívnou činnosťou inštitúcie – Pripísané príjmy 43 397,89 -31,96 43 365,93 33 264,54 10 101,39 spolu kapitola 5 7 69 696,10 -34,54 69 661,56 54 638,46 15 023,10 5 8 1 0 Prijaté príjmy z poistných plnení – Prípísané príjmy 0 0 0 0 0 spolu kapitola 5 8 0 0 0 0 0 Hlava 5 71 764,85 - 145,79 71 619,06 56 343,46 15 275,60 Spolu 79 132,24 -6 956,63 72 175,61 56 900,01 15 275,60

PRÍLOHA III POROVNANIE VYUŽITIA ROZPOČTOVÝCH PROSTRIEDKOV V ROKU 2016 VO VZŤAHU K ROKU 2015 PO JEDNOTLIVÝCH KAPITOLÁCH (v eurách) Kapitoly NÁZOV ZÁVÄZKY V ROKU 2016 ZÁVÄZKY V ROKU 2015 ROZDIEL ROZDIEL V % 1 0 Členovia inštitúcie 30 329 098,12 26 555 323,87 3 773 774,25 14,21 % 1 2 Úradníci a dočasní zamestnanci 225 901 709,22 213 572 072,16 12 329 637,06 5,77 % 1 4 Ostatní zamestnanci a externé služby 20 649 295,78 18 614 537,77 2 034 758,01 10,93 % 1 6 Ostatné výdavky spojené s osobami pracujúcimi v inštitúcii 5 989 075,59 5 160 824,54 828 251,05 16,05 % Hlava 1 282 869 178,71 263 902 758,34 18 966 420,37 7,19 % 2 0 Budovy a súvisiace náklady 64 742 188,16 65 256 005,60 - 513 817,44 -0,79 % 2 1 Informačné technológie, zariadenie a hnuteľný majetok: nákup, nájom a údržba 21 519 393,96 20 336 396,64 1 182 997,32 5,82 % 2 3 Bežné administratívne výdavky 1 157 473,20 1 615 781,89 - 458 308,69 -28,36 % 2 5 Výdavky na zasadnutia a konferencie 498 003,91 538 876,90 -40 872,99 -7,58 % 2 7 Informácie: získavanie, archivovanie, produkcia a šírenie 2 477 929,47 2 021 149,16 456 780,31 22,60 % Hlava 2 90 394 988,70 89 768 210,19 626 778,51 0,70 % 3 7 Osobitné výdavky niektorých inštitúcií a orgánov 7 000,00 30 382,67 -23 382,67 -76,96 % Hlava 3 7 000,00 30 382,67 -23 382,67 -76,96 % Celkový súčet 373 271 167,41 353 701 351,20 19 569 816,21 5,53 %

PRÍLOHA IVa PODROBNÉ VYUŽITIE ROZPOČTOVÝCH PROSTRIEDKOV V ROKU 2016 (PROSTRIEDKY ROZPOČTOVÉHO ROKA A PROSTRIEDKY PRENESENÉ Z NÁROKOV PREDCHÁDZAJÚCEHO ROZPOČTOVÉHO ROKA) (v eurách) Index 1 (prostriedky rozpočtového roka) Index 4 (prostriedky prenesené z nárokov predchádzajúceho rozpočtového roka) Rozpočtové položky Pôvodný rozpočet Prenosy Konečné prostriedky rozpočtového roka Záväzky Platby Zostatok záväzkov Zrušené rozpočtové prostriedky Prostriedky prenesené z nárokov ROK N-1 Platby z prenesených rozpočtových prostriedkov Zrušené rozpočtové prostriedky (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1 0 0 0 Platy a príspevky 28 345 000,00 - 640 000,00 27 705 000,00 26 253 205,77 26 253 205,77 0 1 451 794,23 0 0 0 1 0 0 2 Nároky spojené s nástupom do služby, preložením a odchodom zo služby 1 595 000,00 1 595 000,00 1 335 000,00 925 577,74 409 422,26 260 000,00 223 893,80 346,59 223 547,21 1 0 2 Dočasné príspevky 2 718 000,00 2 718 000,00 2 155 679,60 2 155 679,60 0 562 320,40 0 0 0 1 0 3 Dôchodky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 4 Služobné cesty 342 000,00 342 000,00 322 281,52 45 523,83 276 757,69 19 718,48 254 290,93 114 055,31 140 235,62 1 0 6 Odborná príprava 539 500,00 539 500,00 262 931,23 136 362,90 126 568,33 276 568,77 160 384,31 46 789,81 113 594,50 1 0 9 Predbežne vyčlenené rozpočtové prostriedky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kapitola 1 0 Členovia inštitúcie 33 539 500,00 - 640 000,00 32 899 500,00 30 329 098,12 29 516 349,84 812 748,28 2 570 401,88 638 569,04 161 191,71 477 377,33 1 2 0 0 Platy a príspevky 229 849 000,00 -5 178 000,00 224 671 000,00 223 279 267,85 223 279 267,85 0 1 391 732,15 0 0 0 1 2 0 2 Platené nadčasy 664 000,00 664 000,00 646 971,89 646 971,89 0 17 028,11 0 0 0 1 2 0 4 Nároky spojené s nástupom do služby, preložením a odchodom zo služby 2 292 500,00 2 292 500,00 1 975 469,48 1 860 518,37 114 951,11 317 030,52 31 114,35 28 547,70 2 566,65 1 2 2 Príspevky pri predčasnom ukončení výkonu služby 230 000,00 230 000,00 0 0 0 230 000,00 0 0 0 1 2 9 Predbežne vyčlenené rozpočtové prostriedky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kapitola 1 2 Úradníci a dočasní zamestnanci 233 035 500,00 -5 178 000,00 227 857 500,00 225 901 709,22 225 786 758,11 114 951,11 1 955 790,78 31 114,35 28 547,70 2 566,65 1 4 0 0 Ostatní zamestnanci 6 271 500,00 131 424,08 6 402 924,08 6 174 871,76 6 174 871,76 0 228 052,32 0 0 0 1 4 0 4 Stáže a výmeny zamestnancov 697 000,00 697 000,00 682 000,00 659 472,74 22 527,26 15 000,00 25 757,96 0 25 757,96 1 4 0 5 Ďalšie externé služby 263 000,00 263 000,00 221 640,00 146 169,72 75 470,28 41 360,00 79 270,44 9 123,90 70 146,54 1 4 0 6 Externé služby v jazykovej oblasti 12 158 500,00 1 668 575,92 13 827 075,92 13 570 784,02 9 570 613,96 4 000 170,06 256 291,90 2 619 335,69 2 439 083,59 180 252,10 1 4 9 Predbežne vyčlenené rozpočtové prostriedky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kapitola 1 4 Ostatní zamestnanci a externé služby 19 390 000,00 1 800 000,00 21 190 000,00 20 649 295,78 16 551 128,18 4 098 167,60 540 704,22 2 724 364,09 2 448 207,49 276 156,60 1 6 1 0 Rôzne výdavky na prijímanie zamestnancov do služobného pomeru 216 000,00 216 000,00 150 825,61 116 154,21 34 671,40 65 174,39 52 428,63 5 223,51 47 205,12 1 6 1 2 Ďalšie odborné vzdelávanie 1 764 500,00 1 764 500,00 1 603 192,11 665 786,71 937 405,40 161 307,89 664 795,95 516 487,61 148 308,34 1 6 2 Služobné cesty 361 500,00 361 500,00 358 719,60 219 528,59 139 191,01 2 780,40 91 573,06 50 557,19 41 015,87 1 6 3 0 Sociálna starostlivosť 21 000,00 21 000,00 5 917,50 667,5 5 250,00 15 082,50 6 072,00 5 394,77 677,23 1 6 3 2 Spoločenské vzťahy medzi zamestnancani a ostatné výdavky na sociálnu starostlivosť 284 500,00 284 500,00 257 340,83 247 878,53 9 462,30 27 159,17 25 586,99 1 286,74 24 300,25 1 6 5 0 Lekárska služba 188 500,00 188 500,00 112 586,24 76 189,74 36 396,50 75 913,76 42 611,02 19 688,11 22 922,91 1 6 5 2 Reštaurácie a jedálne 80 000,00 80 000,00 79 993,70 38 714,28 41 279,42 6,3 14 294,51 13 424,52 869,99 1 6 5 4 Jasle a stredisko starostlivosti o deti predškolského veku 3 184 500,00 215 000,00 3 399 500,00 3 399 500,00 2 742 593,56 656 906,44 0 304 319,13 233 423,73 70 895,40 1 6 5 6 Európske školy typu II 21 000,00 21 000,00 21 000,00 21 000,00 0 0 0 0 Kapitola 1 6 Ostatné výdavky spojené s osobami pracujúcimi v inštitúcii 6 121 500,00 215 000,00 6 336 500,00 5 989 075,59 4 128 513,12 1 860 562,47 347 424,41 1 201 681,29 845 486,18 356 195,11 Hlava 1 Osoby pracujúce v inštitúcii 292 086 500,00 -3 803 000,00 288 283 500,00 282 869 178,71 275 982 749,25 6 886 429,46 5 414 321,29 4 595 728,77 3 483 433,08 1 112 295,69 2 0 0 0 Nájomné 9 776 000,00 -5 564 641,26 4 211 358,74 4 211 358,73 4 211 358,73 0 0,01 207 460,01 207 460,00 0,01 2 0 0 1 Lízing/kúpa 32 390 000,00 6 664 641,26 39 054 641,26 39 053 669,38 38 692 622,33 361 047,05 971,88 359 161,78 357 896,29 1 265,49 2 0 0 3 Nadobúdanie nehnuteľného majetku 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 5 Stavba budov 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 0 0 7 Úpravy priestorov 500 000,00 2 465 000,00 2 965 000,00 2 803 868,99 1 243 516,85 1 560 352,14 161 131,01 1 155 528,28 1 125 604,57 29 923,71 2 0 0 8 Štúdie a odborná technická podpora súvisiace s projektmi stavieb 1 270 000,00 90 000,00 1 360 000,00 1 332 894,48 866 142,80 466 751,68 27 105,52 437 306,51 400 824,18 36 482,33 2 0 2 2 Upratovanie a údržba 7 693 500,00 85 000,00 7 778 500,00 7 581 674,55 5 359 182,53 2 222 492,02 196 825,45 1 772 376,90 1 590 707,49 181 669,41 2 0 2 4 Spotreba energie 2 585 500,00 - 405 000,00 2 180 500,00 2 140 661,34 1 824 243,08 316 418,26 39 838,66 328 015,20 250 692,17 77 323,03 2 0 2 6 Bezpečnosť a stráženie budov 6 535 000,00 700 000,00 7 235 000,00 7 196 463,22 6 333 093,50 863 369,72 38 536,78 1 312 948,75 1 235 175,41 77 773,34 2 0 2 8 Poistenie 103 000,00 4 500,00 107 500,00 107 386,58 106 386,58 1 000,00 113,42 0 0 0 2 0 2 9 Ostatné výdavky na budovy 215 000,00 115 500,00 330 500,00 314 210,89 211 468,86 102 742,03 16 289,11 88 450,54 70 749,22 17 701,32 Kapitola 2 0 Budovy a súvisiace náklady 61 068 000,00 4 155 000,00 65 223 000,00 64 742 188,16 58 848 015,26 5 894 172,90 480 811,84 5 661 247,97 5 239 109,33 422 138,64 2 1 0 0 Nákup, práce, technická obsluha a správa zariadení a počítačového programového vybavenia 6 131 500,00 1 036 000,00 7 167 500,00 7 167 066,04 4 532 523,46 2 634 542,58 433,96 3 037 808,67 3 016 730,95 21 077,72 2 1 0 2 Externé služby pre prevádzkovanie, realizáciu a správu počítačových programových vybavení a systémov 10 515 500,00 795 000,00 11 310 500,00 11 305 568,89 6 262 310,75 5 043 258,14 4 931,11 5 106 403,77 4 990 439,11 115 964,66 2 1 0 3 Telekomunikácie 826 000,00 - 528 000,00 298 000,00 295 472,75 219 005,25 76 467,50 2 527,25 138 483,55 109 175,82 29 307,73 2 1 2 Nábytok 762 500,00 0 762 500,00 678 815,91 410 170,88 268 645,03 83 684,09 400 276,46 397 777,40 2 499,06 2 1 4 Zariadenia a technické inštalácie 407 000,00 270 000,00 677 000,00 542 347,71 181 124,12 361 223,59 134 652,29 169 732,60 128 117,85 41 614,75 2 1 6 Vozidlá 1 651 500,00 0 1 651 500,00 1 530 122,66 1 339 159,55 190 963,11 121 377,34 95 265,83 20 462,16 74 803,67 Kapitola 2 1 Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok: nákup, nájom a údržba 20 294 000,00 1 573 000,00 21 867 000,00 21 519 393,96 12 944 294,01 8 575 099,95 347 606,04 8 947 970,88 8 662 703,29 285 267,59 2 3 0 Písacie, kancelárske potreby a rôzny spotrebný tovar 694 000,00 694 000,00 693 999,94 427 046,67 266 953,27 0,06 117 558,96 113 871,47 3 687,49 2 3 1 Poplatky za finančné služby 50 000,00 50 000,00 10 087,75 4 573,95 5 513,80 39 912,25 7 786,66 1 456,00 6 330,66 2 3 2 Výdavky na právne služby a náhradu škody 70 000,00 70 000,00 14 150,00 11 000,00 3 150,00 55 850,00 3 975,00 985 2 990,00 2 3 6 Poštové poplatky 210 000,00 210 000,00 111 000,00 87 384,50 23 615,50 99 000,00 21 323,06 11 889,83 9 433,23 2 3 8 Ostatné prevádzkové výdavky 436 500,00 436 500,00 328 235,51 277 227,33 51 008,18 108 264,49 72 659,12 54 006,75 18 652,37 Kapitola 2 3 Bežné administratívne výdavky 1 460 500,00 0 1 460 .500,00 1 157 473,20 807 232,45 350 240,75 303 026,80 223 302,80 182 209,05 41 093,75 2 5 2 Výdavky na pohostenie a reprezentáciu 138 000,00 0 138 000,00 138 000,00 127 964,83 10 035,17 0 23 363,93 15 733,86 7 630,07 2 5 4 Zasadnutia, kongresy a konferencie 383 500,00 0 383 500,00 360 003,91 141 421,81 218 582,10 23 496,09 60 074,54 7 959,91 52 114,63 2 5 6 Výdavky na informovanie verejnosti a účasť na verejných podujatiach 0 0 0 0 0 0 0 43 061,23 20 234,75 22 826,48 2 5 7 Právna informatika 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kapitola 2 5 Výdavky na zasadnutia a konferencie 521 500,00 0 521 500,00 498 003,91 269 386,64 228 617,27 23 496,09 126 499,70 43 928,52 82 571,18 2 7 0 Špecializované konzultácie, štúdie a prieskumy 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2 7 2 Výdavky na dokumentáciu, knižnicu a archiváciu 1 426 000,00 120 000,00 1 546 000,00 1 545 734,26 1 294 367,21 251 367,05 265,74 235 180,25 211 424,98 23 755,27 2 7 4 0 Úradný vestník 500 000,00 500 000,00 493 750,00 493 750,00 0 6 250,00 0 0 0 2 7 4 1 Všeobecné publikácie 615 000,00 - 230 000,00 385 000,00 292 135,34 292 135,34 0 92 864,66 0 0 0 2 7 4 2 Iné výdavky na informácie 156 500,00 146 309,87 92 117,03 0 0 0 Kapitola 2 7 Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie 2 697 500,00 - 110 000,00 2 587 500,00 2 477 929,47 2 172 369,58 305 559,89 109 570,53 235 180,25 211 424,98 23 755,27 Hlava 2 Budovy, nábytok, zariadenie a rôzne prevádzkové výdavky 86 041 500,00 5 618 000,00 91 659 500,00 90 394 988,70 75 041 297,94 15 353 690,76 1 264 511,30 15 194 201,60 14 339 375,17 854 826,43 3 7 1 0 Súdne výdavky 59 000,00 0 59 000,00 7 000,00 7 000,00 0 52 000,00 20 527,28 12 060,80 8 466,48 3 7 1 1 Arbitrážny výbor podľa článku 18 Zmluvy o založení Európskeho spoločenstva pre atómovú energiu 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Kapitola 3 7 Osobitné výdavky niektorých inštitúcií a orgánov 59 000,00 0 59 000,00 7 000,00 7 000,00 0 52 000,00 20 527,28 12 060,80 8 466,48 Hlava 3 Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie 59 000,00 0 59 000,00 7 000,00 7 000,00 0 52 000,00 20 527,28 12 060,80 8 466,48 1 0 0 Predbežne vyčlenené rozpočtové prostriedky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 0 1 Rezerva na nepredvídané výdavky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Hlava 1 0 Ostatné výdavky 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Spolu 378 187 000,00 1 815 000,00 380 002 000,00 373 271 167,41 351 031 047,19 22 240 120,22 6 730 832,59 19 810 457,65 17 834 869,05 1 975 588,60

PRÍLOHA IVb POUŽITIE VIAZANÝCH ROZPOČTOVÝCH PROSTRIEDKOV PODĽA ODDELENÍ (v eurách) Oddelenia Konečné rozpočtové prostriedky v roku Záväzky Generálne riaditeľstvo pre personál a financie kapitola 1 0 32 557 500,00 30 006 816,60 kapitola 1 2 227 857 500,00 225 901 709,22 kapitola 1 4 7 239 924,08 6 985 471,76 kapitola 1 6 6 128 183,00 5 783 545,29 kapitola 2 3 50 000,00 10 087,75 kapitola 2 5 8 300,00 8 300,00 Celkom 273 841 407,08 268 695 930,62 Generálne riaditeľstvo pre personál a financie kapitola 1 0 123 000,00 93 040,00 kapitola 1 2 80 000,00 79 993,70 kapitola 1 4 65 223 000,00 64 742 188,16 kapitola 1 6 21 865 500,00 21 519 393,96 kapitola 2 3 1 329 000,00 1 126 807,65 kapitola 2 5 735 000,00 635 885,34 Celkom 89 355 500,00 88 197 308,81 Generálne riaditeľstvo prekladov kapitola 1 4 11 497 575,92 11 277 800,02 Celkom 11 497 575,92 11 277 800,02 Riaditeľstvo pre tlmočenie kapitola 1 4 2 272 000,00 2 272 000,00 Celkom 2 272 000,00 2 272 000,00 Generálne riaditeľstvo pre knižnicu, výskum a dokumentáciu kapitola 1 4 57 500,00 20 984,00 kapitola 2 7 1 426 000,00 1 425 798,26 Celkom 1 483 500,00 1 446 782,26 Riaditeľstvo pre protokol a návštevy kapitola 2 1 1 500,00 0,00 kapitola 2 3 11 500,00 6 427,80 kapitola 2 5 513 200,00 489 703,91 Celkom 526 200,00 496 131,71 Riaditeľstvo pre komunikáciu kapitola 2 7 426 500,00 416 245,87 Celkom 426 500,00 416 245,87 Iné oddelenia (kancelárie súdov a právny poradca pre administratívne záležitosti) kapitola 1 0 342 000,00 322 281,52 kapitola 1 6 128 317,00 125 536,60 kapitola 2 3 70 000,00 14 150,00 kapitola 3 7 59 000,00 7 000,00 Celkom 599 317,00 468 968,12 Celkový súčet 380 002 000,00 373 271 167,41