SK Úradný vestník Európskej únie C 181/1

SPRÁVA O ROZPOČTOVOM A FINANČNOM HOSPODÁRENÍ ZA ROZPOČTOVÝ ROK 2012

2013/C 181/01

OBSAH

Správa o rozpočtovom a finančnom hospodárení za rozpočtový rok 2012

1. Úvod

2. Celkový prehľad plnenia rozpočtu za rok 2012

3. Plnenie rozpočtu za rok 2012 po jednotlivých kapitolách

Prílohy

Príloha I: Porovnanie plnenia príjmov v roku 2012 vo vzťahu k roku 2011 po jednotlivých kapitolách

Príloha II: Stav príjmov v roku 2012 – Vzniknuté nároky a prenesené nároky

Príloha III: Porovnanie využitia rozpočtových prostriedkov v roku 2012 vo vzťahu k roku 2011 po jednotlivých kapitolách

Príloha IV: Podrobné využitie rozpočtových prostriedkov v roku 2012 (prostriedky rozpočtového roka a prostriedky prenesené z nárokov predchádzajúceho rozpočtového roka)

Príloha V: Využitie účelovo viazaných príjmov v roku 2012

Príloha VI: Presuny rozpočtových prostriedkov uskutočnené v roku 2012 na základe ustanovení článkov 22 a 24 pôvodného rozpočtového nariadenia

Správa o rozpočtovom a finančnom hospodárení za rozpočtový rok 2012

Súdny dvor Európskej únie

1. ÚVOD

Táto správa v súlade s článkom 142 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ, Euratom) č. 966/2012 z 25. októbra 2012 o rozpočtových pravidlách (1), ktoré sa vzťahujú na všeobecný rozpočet Únie, a zrušení nariadenia Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002 (rozpočtové nariadenie) a článkom 227 pravidiel uplatňovania uvedeného rozpočtového nariadenia „obsahuje [najmä] informácie… o miere plnenia rozpočtových prostriedkov a súhrnné informácie o presunoch rozpočtových prostriedkov medzi jednotlivými rozpočtovými položkami“. Umožňuje takisto vykresliť jednak „dosiahnuti[e] cieľov za daný rok v súlade so zásadou riadneho finančného hospodárenia“ a jednak „finančn[ú] situáci[u] a udalost[i], ktoré mali významný vplyv na činnosti počas roka“.

V tomto rámci kapitola 2 tejto správy poskytuje celkový prehľad plnenia rozpočtu za rok 2012 a kapitola 3 detailnejšie skúma vývoj rozpočtových položiek po jednotlivých rozpočtových kapitolách. V prílohách v číselných tabuľkách sú na záver uvedené podrobné informácie týkajúce sa predmetného plnenia rozpočtu za rok 2012.

Pokiaľ ide o súdnu činnosť ako takú, treba odkázať na Výročnú správu Súdneho dvora Európskej únie za rok 2012 uverejnenú na internetovej stránke Curia (http://curia.europa.eu), v ktorej sa nachádzajú informácie a podrobné štatistiky týkajúce sa súdnej činnosti Súdneho dvora, Všeobecného súdu a Súdu pre verejnú službu. V roku 2012 bol prijatý nový Rokovací poriadok Súdneho dvora a došlo k niekoľkým zmenám v Štatúte Súdneho dvora, čo bolo výsledkom dlhého, ale produktívneho legislatívneho postupu. Cieľom týchto reforiem je jednak modernizovať konania na Súdnom dvore a jednak umožniť Súdnemu dvoru pokračovať vo zvyšovaní vlastnej efektívnosti.

Toto zlepšovanie, ktoré je trvalým javom posledných rokov, pokračovalo aj v roku 2012. Dĺžka prejudiciálnych konaní dosiahla najnižšiu úroveň od konca 80-tych rokov a Všeobecnému súdu sa podarilo po obzvlášť produktívnom roku znížiť „zásoby“ vecí v konaní a skrátiť dĺžku trvania konaní, pričom táto dĺžka sa tento rok skrátila o dva mesiace.

Pokiaľ ide o výpočtovú techniku, v roku 2012 sa preukázala užitočnosť troch projektov určených na priblíženie Súdneho dvora k občanovi. Teda, systém e-Curia, spustený na konci roka 2011, umožňujúci podávať a doručovať procesné písomnosti elektronicky, bol úspešný, pričom počet jeho užívateľov počas roka 2012 rýchlo rástol. Veľmi oceňovaný je aj nový výkonnejší vyhľadávač judikatúry a katalóg knižnice Súdneho dvora, ktoré sú dostupné online. Navyše rozhodnutie nahradiť vydávanie papierovej verzie zbierky judikatúry všetkých troch súdov od 1. januára 2012 elektronickým uverejnením nielen obmedzí náklady na uverejnenie, ale odborníkom v oblasti práva takisto uľahčí prístup k judikatúre.

Čo sa týka nehnuteľností, rekonštrukcia pôvodných budov Erasmus, Thomas More a vedľajšej budovy „C“ vstúpila do konečnej fázy tak, aby umožnila obsadenie zrekonštruovaných budov od začiatku súdneho roka v septembri 2013 a najmä sprístupnenie piatich nových pojednávacích miestností. Okrem toho sa ďalej rozvíja projekt 5. rozšírenia budov Súdneho dvora. V horizonte roku 2019 umožní zoskupiť všetkých zamestnancov Súdneho dvora (v súčasnosti rozptýlených vo viacerých prenajatých budovách) na jednom mieste a posilniť tak výkonnosť služieb.

2. CELKOVÝ PREHĽAD PLNENIA ROZPOČTU ZA ROK 2012

2.1. Príjmy

Odhadované príjmy Súdneho dvora Európskej únie za rozpočtový rok 2012 dosahovali výšku 43 986 000 EUR.

Z nižšie uvedenej tabuľky 1 vyplýva, že nároky, ktoré vznikli počas rozpočtového roka 2012, predstavujú sumu 50 990 325 EUR a sú o 15,92 % vyššie ako odhadované príjmy.

Tabuľka 1

Odhadované príjmy a vzniknuté nároky

(v eurách) Hlava Odhadované príjmy za rok 2012 Nároky vzniknuté v roku 2012 podiel z celkových príjmov v %l 4 – Príjmy od osôb pracujúcich v inštitúciách a v ostatných orgánoch Únie 43 986 000,00 49 913 347,62 97,89 5 – Príjmy z administratívnej činnosti inštitúcie 0,00 1 076 977,18 2,11 9 – Rôzne príjmy 0,00 0,00 0,00 Súčet 43 986 000,00 50 990 324,80 100,00 % 100,00 % 115,92 %

Je potrebné poznamenať, že vzniknuté príjmy alebo nároky hlavy 4 (predovšetkým zrážky z odmien členov a zamestnancov v podobe daní a príspevkov na sociálne zabezpečenie) predstavujú veľmi vysoký podiel na celkových príjmoch (97,89 %), pričom príjmy hlavy 5 (predovšetkým úhrada nákladov spojených s nájmom časti budov T/Tbis Dvorom audítorov, ako aj Prekladateľským centrom, výťažok z predaja elektrickej energie vyrobenej fotovoltaickými panelmi, predaj publikácií, náhrady telekomunikačných služieb a finančné výnosy) predstavujú iba 2,11 % z celkovej výšky.

Prílohy I a II poskytujú doplňujúce číselné informácie o celkovom toku príjmov (prenesené príjmy alebo nároky, vzniknuté príjmy alebo nároky a vybrané príjmy alebo nároky).

Pokiaľ ide o príjmy z nárokov prenesených z predchádzajúceho rozpočtového roku, z nižšie uvedenej tabuľky 2 vyplýva, že príjmy hlavy 5 predstavujú najväčšiu časť celkových príjmov z prenesených nárokov vybratých v roku 2012 (91,35 %).

Tabuľka 2

Príjmy z prenesených nárokov

(v eurách) Hlava Prenosy z roku 2011 do roku 2012 Príjmy z prenesených nárokov podiel z celkových príjmov v % 4 – Príjmy od osôb pracujúcich v inštitúciách a v ostatných orgánoch Únie 6 151,21 6 151,21 8,65 5 – Príjmy z administratívnej činnosti inštitúcie 67 471,91 64 988,93 91,35 9 – Rôzne príjmy 0,00 0,00 0,00 Súčet 73 623,12 71 140,14 100,00 % 100,00 % 96,63 %

2.2. Výdavky

2.2.1. Prostriedky rozpočtového roka

Rozpočtové prostriedky Súdneho dvora Európskej únie na rozpočtový rok 2012 predstavujú sumu 348 335 000 EUR.

Z nižšie uvedenej tabuľky 3 vyplýva, že plnenie rozpočtu za rok 2012 dosiahlo 343 567 693 EUR a zodpovedá miere využitia konečných rozpočtových prostriedkov, ktorá zostáva, podobne ako v roku 2011, veľmi vysoká (takmer 99 %).

Rovnako je potrebné poznamenať, že po vzore predchádzajúcich rokov tvoria približne tri štvrtiny rozpočtu využitého Súdnym dvorom Európskej únie výdavky na členov a na zamestnancov (výdavky hlavy 1).

Tabuľka 3

Viazané rozpočtové prostriedky rozpočtového roka

(v eurách) Hlava Prostriedky rozpočtového roka 2012 Záväzky rozpočtového roka 2012 podiel z celkových výdavkov v % 1 – Osoby pracujúce v inštitúcii 251 676 000,00 248 118 583,60 72,22 2 – Budovy, nábytok, zariadenie a rôzne prevádzkové výdavky 96 619 000,00 95 418 786,52 27,77 3 – Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie 40 000,00 30 322,40 0,01 10 – Ostatné výdavky 0 0 — Súčet 348 335 000,00 343 567 692,52 100 % 100 % 98,63 %

Prílohy III a IV poskytujú doplňujúce číselné informácie o využití prostriedkov rozpočtového roka 2012 (porovnanie s rokom 2011 a podrobné využitie každej rozpočtovej položky).

2.2.2. Prenesené rozpočtové prostriedky

Nižšie uvedená tabuľka 4 ukazuje, že prostriedky prenesené z rozpočtového roka 2011 do rozpočtového roka 2012, ktorých celková výška predstavuje 18 169 843 EUR, boli z väčšej časti využité, takisto ako v roku 2011 (87 % v roku 2012 oproti 88 % v roku 2011).

Tabuľka 4

Využitie prenesených prostriedkov

(v eurách) Hlava Prenos prostriedkov z roka 2011 do roka 2012 Platby uskutočnené z prenesených prostriedkov Zrušenia 1 – Osoby pracujúce v inštitúcii 5 816 286,24 4 771 063,60 1 045 222,64 2 – Budovy, nábytok, zariadenie a rôzne prevádzkové výdavky 12 351 553,28 11 043 794,43 1 307 758,85 3 – Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie 2 003,29 2 000,00 3,29 10 – Ostatné výdavky 0 0 0 Súčet 18 169 842,81 15 816 858,03 2 352 984,78 % 100 % 87,05 % 12,95 %

Príloha IV poskytuje doplňujúce číselné informácie o využití prostriedkov prenesených z rozpočtového roka 2011 do rozpočtového roka 2012.

2.2.3. Prostriedky spojené s účelovo viazanými príjmami

Podľa článku 21 rozpočtového nariadenia môžu byť určité príjmy použité na financovanie osobitných výdavkov. Tieto účelovo viazané príjmy sú teda doplňujúcimi prostriedkami, ktoré môžu byť inštitúciou použité.

Nižšie uvedená tabuľka 5 uvádza podrobne podľa kapitol účelovo viazané príjmy prenesené z jedného rozpočtového roka do nasledujúceho rozpočtového roka, ako aj účelovo viazané príjmy vzniknuté a vybraté počas rozpočtového roka.

Tabuľka 5

Využitie účelovo viazaných príjmov

(v eurách) Hlava Prenos účelovo viazaných príjmov z roka 2011 do roka 2012 Účelovo viazané príjmy v roku 2012 Platby uskutočnené v roku 2012 Prenos účelovo viazaných príjmov z roka 2012 do roka 2013 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 – Osoby pracujúce v inštitúcii 59 735,45 92 099,60 40 446,90 111 388,15 2 – Budovy, nábytok, zariadenie a rôzne prevádzkové výdavky 1 112 148,06 999 503,33 1 234 789,41 876 861,98 3 – Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 10 – Ostatné výdavky 0,00 0,00 0,00 0,00 Súčet 1 184 096,17 1 095 340,02 1 286 550,17 992 886,02

Ako vyplýva z tabuľky 5, prostriedky účelovo viazaných príjmov vzniknuté počas rozpočtového roka 2012 dosiahli výšku 1 095 340 EUR, z čoho 70 % zodpovedá nasledujúcim položkám:

— náhrada výdavkov týkajúcich sa budov v súvislosti s priestormi poskytnutými iným inštitúciám (323 610 EUR),

— výnos z predaja publikácií Súdneho dvora, ako sú zbierky rozhodnutí (222 064 EUR),

— náhrada výdavkov na telefón alebo na poštovné (93 763 EUR),

— príjmy z predaja elektrickej energie vyrobenej fotovoltaickými panelmi (122 276 EUR).

Príloha V poskytuje doplňujúce číselné informácie o využití účelovo viazaných príjmov.

2.2.4. Presuny rozpočtových prostriedkov

Počas rozpočtového roka 2012 Súdny dvor Európskej únie uskutočnil 18 rozpočtových presunov v súlade s článkami 22 a 24 pôvodného rozpočtového nariadenia v celkovej výške 15 797 500 EUR.

V súlade s ustanoveniami článku 22 ods. 2 a článku 24 ods. 4 pôvodného rozpočtového nariadenia bolo 7 presunov rozpočtových prostriedkov oznámených rozpočtovému orgánu. Tieto presuny dosiahli výšku 14 087 000 EUR a tvoria väčšiu časť (89 %) celkovej výšky prostriedkov presunutých v rozpočtovom roku. Ako je vysvetlené v kapitole 3 nižšie, viac ako 12 miliónov EUR sa týka presunov rozpočtových prostriedkov uskutočnených v poslednej časti roka s cieľom mobilizovať niektoré prebytky rozpočtových prostriedkov v rámci hlavy 1 a 2 rozpočtu na účely vykonania zálohových platieb na niektoré dôležité projekty v oblasti nehnuteľností podľa ustanovení zmlúv, ktoré boli podpísané s luxemburskými orgánmi. V súlade so zásadou riadneho finančného hospodárenia tieto zálohové platby prispievajú k zníženiu budúceho zaťaženia finančných nákladov a lízingových splátok na dotknuté projekty. Okrem toho, po rozhodnutí šíriť zbierku judikatúry všetkých troch súdov inštitúcie v elektronickej forme, pokiaľ ide o rozsudky vydané od 1. januára 2012, rozpočtové prostriedky v položke 2741„Všeobecné publikácie“ boli navýšené o 0,9 milióna EUR, aby sa dokončilo tlačené vydanie zbierok judikatúry spred roka 2012, pričom sa využijú výhodné podmienky vyplývajúce zo zmluvy, ktorá platila ešte v roku 2012 (zmluva, ktorej platnosť skončila na konci tohto roka).

Okrem toho sa uskutočnilo 11 presunov v rámci jednotlivých článkov, ktoré sa v súlade s článkom 22 ods. 4 pôvodného rozpočtového nariadenia neoznamujú rozpočtovému orgánu a ktoré dosiahli celkovú výšku 1 710 500 EUR, z čoho 550 000 EUR sa týkalo presunov rozpočtových prostriedkov realizovaných koncom roka na úhradu zálohových platieb na už uvedené projekty v oblasti nehnuteľností.

Príloha VI uvádza podrobnosti o všetkých týchto presunoch rozpočtových prostriedkov a dotknutých položkách, pokiaľ ide o pôvod a určenie rozpočtových prostriedkov.

3. PLNENIE ROZPOČTU ZA ROK 2012 PO JEDNOTLIVÝCH KAPITOLÁCH

3.1. Hlava 1 – Osoby pracujúce pre inštitúciu

Ako vyplýva z nižšie uvedenej tabuľky 6, konečné rozpočtové prostriedky určené na hlavu 1 v rozpočtovom roku 2012 dosahujú výšku 251 676 000 EUR (znížené o 0,16 % oproti roku 2011) a predstavujú 72 % z celkového rozpočtu Súdneho dvora Európskej únie. Tieto prostriedky boli využité vo výške 248 118 584 EUR, čo predstavuje mieru využitia, ktorá zostáva stále veľmi vysoká (viac ako 98 % ako v roku 2011).

Tabuľka 6

Využitie prostriedkov rozpočtového roka

(v eurách) Hlava 1 Prostriedky rozpočtového roka 2012 Záväzky rozpočtového roka 2012 Podiel plnenia v % 10 – Členovia inštitúcie 31 738 000,00 30 895 975,25 97,35 12 – Úradníci a dočasní zamestnanci 197 958 000,00 196 730 313,46 99,38 14 – Ostatní zamestnanci a externé služby 16 206 000,00 14 919 828,06 92,06 16 – Ostatné výdavky spojené s osobami pracujúcimi v inštitúcii 5 774 000,00 5 572 466,83 96,51 Súčet 251 676 000,00 248 118 583,60 98,59

3.1.1. Kapitola 10 – Členovia inštitúcie

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 31 738 000 EUR bolo využitých 30 895 975 EUR, čo predstavuje mieru využitia vo výške 97,35 % (oproti 97,64 % v roku 2011).

Časť zmien vo využití rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly je predovšetkým spojená s odmenami členov a (nevyhnutnými) rozdielmi medzi výškou úpravy odmien, o ktorej nakoniec rozhoduje Rada, a predpokladmi stanovenými pri vypracovávaní rozpočtu (+ 0 % k 1. januáru 2012 oproti odhadu + 0,9 %, a + 0 % od 1. júla 2012 oproti odhadu + 0,9 %).

Iná časť zmien vo využití rozpočtových prostriedkov sa týka trojročnej obmeny členov všetkých troch súdov a iných dôsledkov možných nepredvídaných presunov (odstúpenie z funkcie alebo smrť), ktoré spôsobujú niektoré osobitné výdavky podľa služobných predpisov (nároky spojené s nástupom do funkcie, s preložením a skončením výkonu funkcií, dočasné príspevky, dôchodok…). Také odlišnosti sú svojou povahou nevyhnutné, pretože proces prípravy rozpočtu ukladá povinnosť určiť tieto odhady obmeny členov a nepredvídané pohyby v značnom predstihu (približne rok a pol pred dátumom obmeny), pričom ide o opatrné predpoklady, zatiaľ čo skutočná obmena členov je potom výsledkom rozhodnutí členských štátov a zároveň individuálnych rozhodnutí členov súdov.

Treba však poznamenať, že pokiaľ ide o rozpočtový rok 2012, tieto nevyhnutne náhodné skutočnosti spôsobili menej zmien rozpočtových prostriedkov (odhady uskutočnené na začiatku roka 2011 týkajúce sa obmeny v rámci Súdneho dvora v roku 2012 sa takmer úplne splnili v októbri 2012, keď došlo k obnove 4 mandátov, a nie 5, ako sa predpokladalo v rámci rozpočtu 2012).

Nakoniec čo sa týka presunov rozpočtových prostriedkov, suma 0,8 milióna EUR bola presunutá na konci rozpočtového roka z kapitoly 10 do položky Lízing/kúpa kapitoly 20.

3.1.2. Kapitola 12 – Úradníci a dočasní zamestnanci

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 197 958 000 EUR bolo využitých 196 730 313 EUR, čo predstavuje naďalej vyššiu mieru využitia ako v roku 2011 (viac ako 99 % v roku 2012 a viac ako 98 % v roku 2011).

Kapitola 12 zahŕňa najvýznamnejší objem rozpočtových prostriedkov rozpočtu Súdneho dvora (okolo 57 % celkového rozpočtu). Konštatovaný prebytok v tejto položke na konci rozpočtového roka je teda relatívne obmedzený, ak vezmeme do úvahy celkovú sumu týchto rozpočtových prostriedkov, ako aj ťažkosti súvisiace s vypracovaním rozpočtových odhadov zhruba 12 mesiacov vopred, a to pri použití mnohých parametrov, ktoré nevyhnutne vychádzajú z odhadov (miera úpravy odmien, miera inflácie, tempo procesu prijímania do zamestnania alebo miera paušálnej zrážky…). Napríklad, a ako už bolo uvedené v predchádzajúcom bode 3.1.1, nie zanedbateľná časť (okolo 2,9 milióna EUR) zmien vo využití rozpočtových prostriedkov sa vysvetľuje rozdielmi medzi výškou úpravy odmien, o ktorej nakoniec rozhoduje Rada (nedošlo k žiadnemu ďalšiemu zvýšeniu od posledného zvýšenia o + 0,1 % schváleného k 1. júlu 2010) a predpokladmi stanovenými pri vypracovávaní rozpočtu 2012 podľa návrhu Komisie.

Treba zdôrazniť, že konštatovaný prebytok v podstatnej miere súvisí s rôznymi vyššie pripomenutými parametrami a nie so zhoršením miery obsadenosti pracovných miest, ktorá na Súdnom dvore zostáva veľmi vysoká. Miera obsadenosti voľných pracovných miest sa totiž pohybuje priemerne okolo 3 %, čo zodpovedá bežnej fluktuácii zamestnancov. Tieto dobré výsledky sú dôsledkom veľmi aktívnej politiky prijímania do zamestnania zo strany všetkých služieb Súdneho dvora, ktorá umožňuje čo možno najviac minimalizovať počet neobsadených pracovných miest, a to aj napriek obmedzeniam súvisiacim s nevyhnutnou a bežnou fluktuáciou zamestnancov, ako aj s väčšími ťažkosťami pri prijímaní zamestnancov v Luxemburgu z dôvodu vysokej úrovne životných nákladov. Nízka úroveň voľných pracovných miest je tiež veľmi dobrým ukazovateľom silného pracovného zaťaženia služieb Súdneho dvora, vzhľadom na vývoj súdnej činnosti v posledných rokoch.

Vo všeobecnosti Súdny dvor využíva analýzu konštatovaných odchýlok v plnení týkajúcich sa rozpočtových prostriedkov kapitoly 12 na účely pokračovania v zlepšení svojej metodológie v oblasti odhadov odmien a v snahe zlepšiť v čo najväčšej možnej miere svoje výkony v oblasti plnenia rozpočtových prostriedkov. V tomto duchu boli do rozpočtových výpočtov pre rok 2013 zaradené niektoré významné metodologické úpravy vedúce k zníženiu žiadostí o prostriedky rádovo vo výške 3,5 milióna EUR.

Nakoniec, pokiaľ ide o presuny rozpočtových prostriedkov, obe zložky rozpočtového orgánu schválili v poslednej časti roka mobilizáciu významnej časti prebytku konštatovaného v tejto kapitole 12 s cieľom posilniť na jednaj strane rozpočtové prostriedky kapitoly 20 s cieľom vyplatiť zálohové platby za niektoré významné projekty týkajúce sa nehnuteľností (9 miliónov EUR).

3.1.3. Kapitola 14 – Ostatní zamestnanci a externé služby

Celkovo bolo z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 16 206 000 EUR, využitých 14 919 828 EUR, čo predstavuje menšiu mieru využitia, ako v roku 2011 (92 % v roku 2012 oproti 98 % v roku 2011).

Konečné prostriedky kapitoly 14 sa sústreďujú hlavne do dvoch rozpočtových položiek. Pokiaľ ide o takmer 29 % všetkých rozpočtových prostriedkov kapitoly, ide o položku 1400„Ostatní zamestnanci“ (v prípade ktorej je miera využitia takmer 99 %, tak ako v roku 2011) a pokiaľ ide o takmer 65 % všetkých rozpočtových prostriedkov kapitoly, o položku 1406„Externé služby v jazykovej oblasti“ (v prípade ktorej sa miera využitia znížila na 89 % oproti využitiu konštatovanému v roku 2011, ktorá bola 97,5 %) určenú na pokrytie plnení externých tlmočníkov a prekladateľov.

Vo všeobecnosti je potrebné pripomenúť, že politika prednostného využívania vnútorných zdrojov umožňuje v čo najväčšej miere obmedziť využívanie služieb externých prekladateľov, ktoré napriek tomu predstavuje nevyhnutnú možnosť čeliť nárastu počtu pojednávaní a počtu strán na preklad, ktorý vyplýva z intenzívnej súdnej činnosti.

Pokiaľ ide o oblasť prekladov, uplatnenie rôznych procesných opatrení zavedených Súdnym dvorom v priebehu predchádzajúcich rozpočtových období, ktoré boli značne posilnené v priebehu roka 2011 v kontexte zvyšujúceho sa náporu objemu strán na preklad (+ 5,7 % v roku 2008, + 6,7 % v roku 2009, + 12,6 % v roku 2010 a ešte + 7,7 % v roku 2011), nakoniec v roku 2012 viedlo k dosť značnému zníženiu objemu strán na preklad v porovnaní s celkovým počtom strán na preklad v roku 2011 (– 8,8 %), a v dôsledku toho k nižšiemu využitiu prostriedkov na externalizáciu freelance.

Nakoniec, pokiaľ ide o presuny rozpočtových prostriedkov, obe zložky rozpočtového orgánu schválili v poslednej časti roka mobilizáciu významnej časti prebytku konštatovaného v tejto kapitole 14 s cieľom posilniť na jednej strane rozpočtové prostriedky kapitoly 20 s cieľom uhradiť zálohové platby za niektoré významné projekty týkajúce sa nehnuteľností (1,45 milióna EUR).

3.1.4. Kapitola 16 – Ostatné výdavky spojené s osobami pracujúcimi v inštitúcii

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 5 774 000 EUR, bolo využitých 5 572 467 EUR, čo predstavuje mieru využitia takmer 97 % (oproti 95 % v roku 2011).

Dve položky z tejto kapitoly predstavujú približne 80 % konečných rozpočtových prostriedkov. Ide o položku 1612„Ďalšie odborné vzdelávanie“, ktorej miera využitia dosahuje takmer 99 % (oproti 94 % v roku 2011), položku 1654„Jasle a stredisko starostlivosti o deti predškolského veku“, ktorej miera využitia je tak ako v roku 2011, 100 %.

Pokiaľ ide o položku 1654, bolo potrebné posilniť pôvodnú rozpočtovú dotáciu vo výške 305 000 EUR na základe žiadosti Komisie o pokrytie prevádzkového schodku v roku 2012, ktorý je finančným dôsledkom rozsudku týkajúceho sa platov zamestnancov v Detskom polyvalentnom centre v režime súkromného luxemburského práva (podľa kolektívnej zmluvy Odvetvia pomoci a starostlivosti) a zároveň uvedením do prevádzky budovy Detského polyvalentného centra V rámci novej európskej školy Luxemburg II otvorenej v septembri 2012.

3.2. Hlava 2 – Budovy, nábytok, zariadenie a rôzne prevádzkové výdavky

Ako vyplýva z nižšie uvedenej tabuľky 7, konečný rozpočet hlavy 2 za rozpočtový rok 2012 dosahuje výšku 96 619 000 EUR, čo predstavuje takmer 28 % celkového rozpočtu Súdneho dvora Európskej únie. Tieto rozpočtové prostriedky boli využité vo výške 95 418 787 EUR, čo predstavuje veľmi vysokú mieru využitia takmer 99 %, ako v roku 2011.

Tabuľka prílohy 3 tiež ukazuje, že konečné rozpočtové prostriedky viazané v roku 2012 (95,42 milióna EUR) sa zvýšili takmer o 8 % vo vzťahu k prostriedkom v roku 2011 (88,37 milióna EUR).

Tabuľka 7

Použitie rozpočtových prostriedkov rozpočtového roka

(v eurách) Hlava 2 Prostriedky rozpočtového roka 2012 Záväzky rozpočtového roka 2012 % podiel z celkových výdavkov 20 – Budovy a súvisiace náklady 70 942 000,00 70 358 308,36 99,18 21 – Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok: nákup, nájom a údržba 18 850 000,00 18 611 025,71 98,73 23 – Bežné administratívne výdavky 1 832 000,00 1 710 641,60 93,38 25 – Výdavky na zasadnutia a konferencie 710 000,00 507 756,20 71,51 27 – Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie 4 285 000,00 4 231 054,65 98,74 Súčet 96 619 000,00 95 418 786,52 98,76

3.2.1. Kapitola 20 – Budovy a súvisiace náklady

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 70 942 000 EUR, bolo využitých 70 358 308 EUR, t. j. 99,18 % (99,57 % v roku 2011).

Tieto rozpočtové prostriedky sú určené na financovanie výdavkov na nájom, nadobudnutie a prevádzku rôznych budov obsadených Súdnym dvorom.

Všeobecnejšie, politika s nehnuteľnosťami inštitúcie sleduje dva hlavné ciele:

— po prvé, Súdny dvor sa snaží zoskupiť všetky služby na jednom mieste s cieľom optimalizovať svoje fungovanie,

— po druhé, potom, čo najskôr sledoval politiku nájmu, sa Súdny dvor snaží od konečného potvrdenia svojho sídla v Luxemburgu (o ktorom rozhodla Európska rada v Edinburghu v roku 1992) stať vlastníkom obsadených budov po vzore ostatných inštitúcií a v súlade s odporúčaniami osobitnej správy Dvora audítorov (č. 2/2007 (2)), ktorá zdôrazňuje rozpočtové úspory takejto politiky.

Podrobnejšie informácie o politike s nehnuteľnosťami inštitúcie a situácii prebiehajúcich projektov sú poskytnuté každý rok rozpočtovému orgánu v osobitnej správe, ktorá sa mu zasiela v priebehu druhého štvrťroka.

Konečná suma rozpočtových prostriedkov položky 200„Budovy“ a položky 202„Výdavky, ktoré sa týkajú budov“ predstavuje 80 % (56 495 000 EUR) a 20 % (14 447 000 EUR) z celkových rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly.

Rozpočtové prostriedky položky 200„Budovy“ financujú najmä výdavky na nájomné a lízing/kúpu.

Výdavky položky 2000„Nájomné“ predstavujú sumu takmer 12,8 milióna EUR (miera využitia 100 %) a zodpovedajú nájmu štyroch budov (Allegro, Geos, budova T a budova Tbis), ktorých využitie je stále potrebné. Budovy Allegro a Geos sa opustia na konci roka 2013, keď budú k dispozícii pôvodné budovy Erasmus, Thomas More a vedľajšia budova C, ktoré sú v súčasnosti v celkovej rekonštrukcii (3). Naopak budovy T a Tbis sa budú musieť ponechať až do skončenia projektu 5. rozšírenia budov Súdneho dvora (predložený a schválený dvoma zložkami rozpočtového orgánu v júli 2011) v roku 2017.

Pokiaľ ide o výdavky položky 2001„Lízing/kúpa“, tie predstavujú takmer 42 milónov EUR (miera využitia 100 %) a zodpovedajú hlavne splatným poplatkom v súlade s dvoma zmluvami uzatvorenými s luxemburskými orgánmi v súvislosti s výstavbou a nadobudnutím rôznych budov hlavného sídla Súdneho dvora (z ktorých zrekonštruovaný a rozšírený palác bol otvorený na konci roka 2008). Ako sa už skôr uviedlo, niektoré prebytky prostriedkov vyčlenené v rámci hláv 1 a 2 rozpočtu mohli byť pridelené na dodatočné zálohové platby (12,65 milióna EUR) ktoré umožnia v záujme zásady riadneho finančného hospodárenia a po vzore postupu od roku 2007 podstatným spôsobom znížiť budúce zaťaženie finančných nákladov a lízingových splátok na projekty nadobudnutia.

Pokiaľ ide o výdavky v položke 202„Výdavky, ktoré sa týkajú budov“, tie dosiahli 13 864 929 EUR (miera využitia 96 % oproti miere využitia 98,4 % v roku 2011) a takmer v plnej výške zodpovedajú výdavkom na upratovanie a údržbu, spotrebu energií a bezpečnosť a stráženie budov, ktoré sú nevyhnutné pre riadne fungovanie budov Súdneho dvora. Zníženie miery využitia prostriedkov v tejto položke možno vysvetliť dvoma faktormi: jednak nižšími ako predpokladanými výdavkami na významný projekt rekonštrukcie vedľajších budov, ktorého ukončenie je stanovené na 1. polrok 2013, a jednak podstatnými energetickými úsporami súvisiacimi s lepšími zmluvnými podmienkami (interinštitucionálna zmluva uzatvorená OIB) a zároveň s menej nepriaznivými meteorologickými podmienkami ako v roku 2011.

3.2.2. Kapitola 21 – Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 18 850 000 EUR, bolo využitých 18 611 026 EUR, čo predstavuje veľmi vysokú mieru využitia dosahujúcu takmer 99 % ako v roku 2011.

Prostriedky kapitoly 21 sú určené z najväčšej časti (84 %) na výdavky v súvislosti s výpočtovou technikou, pričom zostatok je určený na výdavky na hnuteľný nábytok, materiál a technické zariadenia ako aj na vozidlá.

Pokiaľ ide o položku 210„Zariadenia, náklady na prevádzku a služby spojené so spracovaním údajov a telekomunikáciami“, treba zdôrazniť, aké kľúčové sú tieto výdavky na riadne fungovanie všetkých činností Súdneho dvora a v prvom rade súdnej činnosti (najmä v kontexte silného nárastu počtu podaných vecí), ale tiež jazykových a administratívnych činností.

Paralelne s týmito významnými úlohami, najmä v kontexte elektronického uverejnenia judikatúry, sa pokračovalo v prácach na iných postupoch alebo zlepšeniach viacerých vnútorných aplikácií s cieľom posilniť výkonnosť a produktivitu služieb, ktoré sa podieľajú na súdnom konaní.

V rokoch 2011 a 2012 bol rozpočet týkajúci sa výpočtovej techniky navýšený o 1,4 miliónov EUR (teda takmer + 10 %). V tejto súvislosti bežné potreby vykazujú oproti roku 2011 navýšenie o 0,7 milióna EUR. Niektoré investície do rozvoja, ako aj v oblasti nadobudnutia zariadenia, údržby inštalácií a poplatkov za telekomunikácie/multimédiá boli totiž v roku 2012 nevyhnutné, najmä v rámci dematerializácie dokumentárnych tokov či elektronického uverejnenia judikatúry. Navyše boli riaditeľstvu informačných technológií priznané niektoré právomoci, najmä správa sieťových kopírok, ako aj správa bezpečnostnej chrbtovej siete, ktoré do roku 2011 patrili pod riaditeľstvo budov a logistiky.

Pokiaľ ide o zvýšenie prostriedkov na strategické potreby (0,7 milióna), vysvetľuje sa jednak vykonaním druhej časti trojročného plánu 2011 – 2013 na zabezpečenie infraštruktúry aplikácií (cieľom tohto plánu je vykonanie odporúčaní externých auditov, aby sa dodržali záväzky kontinuity, ktoré si vyžaduje riadne fungovanie v súčasnosti významne informatizovaných súdov) a jednak investíciami do informatických infraštruktúr realizovanými v rámci projektu rekonštrukcie vedľajších budov.

Pokiaľ ide o ostatné rozpočtové položky kapitoly 21, výdavky spojené so zariadeniami, technickými inštaláciami a vozidlami sú podobné ako v roku 2011. Nakoniec, v roku došlo k výraznému nárastu výdavkov na kúpu nábytku, a to z dôvodu investícií potrebných na vybavenie vedľajších budov, ktoré sa rekonštruovali.

3.2.3. Kapitola 23 – Bežné administratívne výdavky

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 1 832 000 EUR bolo využitých 1 710 642 EUR, čo predstavuje približne 93 % (oproti 96 % v roku 2011).

Ako ukazuje tabuľka prílohy 3, prostriedky viazané v roku 2012 v tejto kapitole sú vo všeobecnosti o približne 15 % nižšie v porovnaní s rokom 2011. Takmer 73 % týchto prostriedkov sa týka týchto dvoch typov výdavkov:

— výdavky v položke 230„Písacie, kancelárske potreby a rôzny spotrebný tovar“, ktoré dosiahli sumu 699 845 EUR (s mierou využitia 99 %). Nové zníženie rozpočtových prostriedkov konštatované v roku 2012 o takmer 25 % oproti roku 2011 potvrdzuje značné úspory rozpočtových prostriedkov, ktoré sa už uskutočnili v tejto položke v posledných rokoch z dôvodu stále narastajúceho využívania elektronickej výmeny informácií v rámci inštitúcie,

— a výdavky v položke 236„Poštové poplatky“, ktoré dosiahli sumu 635 000 EUR (miera využitia 100 %) a vykazujú zníženie o takmer 6 % v porovnaní s výdavkami v rámci rozpočtu na rok 2011, pričom už uvedené zavedenie systému e-Curia viedlo k obmedzeniu potrieb na zasielanie doporučených listov v rámci správy vecí riešených Súdnym dvorom.

A nakoniec nie je bezvýznamné pripomenúť, že bolo vynaložené úsilie za účelom obmedzenia administratívnych výdavkov v položke 238„Ostatné administratívne výdavky“ s prostriedkami v roku 2012 vo výške 444 000 EUR, ktorých miera využitia bola znížená na 79,3 % (oproti 86,7 % v roku 2011 v rámci takmer rovnakého rozpočtu). Je treba takisto uviesť, že táto rozpočtová položka okrem iného zahŕňa prostriedky určené na podporovanie politiky mobility zamestnancov Súdneho dvora, ktorá je šetrnejšia k životnému prostrediu, a to tak, pokiaľ ide o dopravu do práce, ako aj pokiaľ ide o dopravu medzi jednotlivými budovami inštitúcie v rámci plnenia pracovných povinností. Tento rozpočet umožňuje naplniť medziinštitucionálnu dohodu uzatvorenú s mestom Luxemburg pre používanie siete mestskej hromadnej autobusovej dopravy v hodnote 90 000 EUR.

3.2.4. Kapitola 25 – Zasadnutia a konferencie

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 710 000 EUR bolo využitých 507 756 EUR.

V roku 2012 sú rozpočtové prostriedky dobrovoľne nižšie ako v roku 2011 a napriek tomu sa konštatuje zníženie miery využitia rozpočtových prostriedkov (z 84 % v roku 2011 na 71,5 % v roku 2012), ktorý sa vysvetľuje nevyhnutne neistejšou povahou výdavkov tejto kapitoly, ktoré sú určené z väčšej časti na protokolárne udalosti a oficiálne návštevy Súdneho dvora, na semináre, ako aj na študijné a informačné návštevy.

V rámci protokolárnej činnosti sa uskutočnilo viacero slávnostných zasadnutí, medzi ktoré patria najmä zasadnutia členov Dvora audítorov, ktorí nastúpili do funkcie v priebehu roku 2012, ako aj zasadnutia členov Súdneho dvora pri príležitosti čiastočnej obmeny tohto súdu, ku ktorej došlo na začiatku októbra.

Okrem toho semináre alebo stretnutia so sudcami vnútroštátnych súdov umožňujú Súdnemu dvoru napĺňať cieľ oboznamovať vnútroštátnych sudcov s fungovaním inštitúcie, mechanizmom prejudiciálneho konania a právnou praxou Európskej únie. Okrem dôležitého „Výročného fóra sudcov“ ktoré malo zvláštny význam pri príležitosti 60. výročia Súdneho dvora (medzi 99 účastníkmi z rôznych štátov Únie boli zastúpené najvyššie vnútroštátne súdy), sa seminárov, ktoré trvali 94 dní, zúčastnilo 1 397 účastníkov.

Nakoniec, organizácia študijných alebo informačných návštev určených pre širšiu verejnosť (582 skupín, celkovo 12 629 účastníkov) je zameraná na zabezpečenie lepšej informovanosti o tejto súdnej inštitúcii a o judikatúre Európskej únie u odbornej verejnosti a študentov práv.

3.2.5. Kapitola 27 – Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 4 285 000 EUR, zvýšenej takmer o 43 % oproti roku 2011, bolo využitých 4 231 055 EUR, čo predstavuje približne 99 %, tak ako v roku 2011.

Rozpočtové prostriedky tejto kapitoly sú určené na dva druhy výdavkov, ktoré sa v celom rozsahu viažu na súdnu činnosť:

— výdavky v položke 272„Výdavky na dokumentáciu, knižnicu a archiváciu“, ktoré dosiahli sumu 1 263 607 EUR (miera využitia 99 %), zvýšené o 97 123 EUR oproti roku 2011 (t. j. + 8,3 %). Treba uviesť, že tieto výdavky predstavujú nevyhnutnú investíciu pre riadne fungovanie všetkých troch súdov a služieb inštitúcie.

— výdavky v položke 274„Produkcia a šírenie“, ktoré dosiahli sumu 2 967 448 EUR, oproti 1 803 276 EUR v roku 2011 (s mierou využitia takmer 99 % v roku 2012 oproti 98,4 % v roku 2011). Z najväčšej časti sú tieto výdavky vynakladané na verejné šírenie rozsudkov a návrhov, ako aj zbierok rozhodnutí všetkých troch súdov. Táto činnosť sa vykonáva v úzkej spolupráci s Úradom pre publikácie Európskej únie. Rozhodnutie o uverejnení zbierok judikatúry v elektronickej forme, pokiaľ ide o rozsudky vydané od 1. januára 2012, nezbavuje Súdny dvor povinnosti doplniť „papierovú“ verziu zbierok judikatúry vydanej pred rokom 2012. Za týmto účelom sa teda Súdny dvor v úplnej zhode s Úradom pre publikácie rozhodol začať tlač posledných uvedených zbierok pred koncom roku 2012, čo vyžadovalo posilnenie rozpočtu na publikáciu spravovaného Úradom pre publikácie o 0,925 milióna EUR. Tento prevod bol vykonaný vďaka úsporám, ktoré vznikli v rámci položky 202„Výdavky, ktoré sa týkajú budov“.

Z menšej časti pokrývajú výdavky v položke 274 tiež náklady na vydanie Výročnej správy Súdneho dvora ako aj informačný materiál (brožúry, letáky a iné multimediálne materiály) určený pre rôzne druhy návštevníkov. Výrazné zníženie úrovne týchto posledných uvedených prostriedkov (približne o 31 % oproti roku 2011) je možné vysvetliť jednak úsporami realizovanými pri tlači výročnej správy inštitúcie v 22 úradných jazykoch a jednak menšou potrebou obnovovať informačné materiály z dôvodu existujúcich zásob.

3.3. Hlava 3 – Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie

Kapitola 37 – Osobitné výdavky niektorých inštitúcií a orgánov

Medzi konečné rozpočtové prostriedky hlavy 3 patria iba prostriedky kapitoly 37 na položku 3710„Súdne výdavky“. Tieto rozpočtové prostriedky predstavovali v rozpočtovom roku 2012 sumu 40 000 EUR a boli využité vo výške 30 322 EUR, čo predstavuje mieru využitia 76 % (83,5 % v roku 2011).

Ide o výdavky uhrádzané inštitúciou v rámci pomoci súvisiacej s trovami konania, ktoré pokrývajú náklady právneho zastúpenia a iné náklady. Ich odhad je zložitý a vysvetľuje veľmi sa meniacu úroveň využitia rozpočtu v konkrétnom roku.

(1) Ú. v. EÚ L 298, 26.10.2012, s. 1.

(2) Ú. v. EÚ C 148, 2.7.2007, s. 1.

(3) V záujme vyhovenia rôznym vnútroštátnym normám, ktoré od ich výstavby nadobudli účinnosť.

PRÍLOHA I POROVNANIE PLNENIA PRÍJMOV V ROKU 2012 VO VZŤAHU K ROKU 2011 PO JEDNOTLIVÝCH KAPITOLÁCH (v eurách) Kapitoly/Články Názov Nároky vzniknuté v roku 2012 Nároky vzniknuté v roku 2011 Rozdiel Rozdiel v % 400 Výnosy zo zdanenia platov, miezd a príspevkov členov inštitúcie, úradníkov a ostatných zamestnancov 21 834 376,16 21 235 431,88 598 944,28 2,82 404 Výnosy z mimoriadneho odvodu z platov členov inštitúcie, úradníkov a ostatných zamestnancov v aktívnom služobnom pomere 3 234 667,72 3 147 475,52 87 192,20 2,77 40 Rôzne dane a odvody 25 069 043,88 24 382 907,40 686 136,48 2,81 410 Príspevky zamestnancov do systému dôchodkového zabezpečenia 18 123 205,39 18 112 907,40 10 297,99 0,06 411 Prevod alebo odkúpenie dôchodkových práv zamestnancami 6 721 098,35 629 432,14 6 091 666,21 967,80 41 Príspevky do systému dôchodkového zabezpečenia 24 844 303,74 18 742 339,54 6 101 964,20 32,56 Hlava 4 49 913 347,62 43 125 246,94 6 788 100,68 15,74 500 Výnosy z predaja hnuteľného majetku 122 275,75 353 288,60 – 231 012,85 –65,39 502 Výnosy z predaja publikácií, diel v tlačenej podobe a filmov – Pripísané príjmy 222 064,49 133 563,87 88 500,62 66,26 50 Výnosy z predaja hnuteľného majetku (nábytok) a nehnuteľného majetku 344 340,24 486 852,47 – 142 512,23 –29,27 520 Príjmy z investícií alebo poskytnutých úverov, z bankových a iných úrokov z prostriedkov na účtoch inštitúcie 11 779,87 56 174,70 –44 394,83 –79,03 52 Príjmy z investícií alebo poskytnutých úverov, z bankových a iných úrokov 11 779,87 56 174,70 –44 394,83 –79,03 570 Príjmy plynúce z vrátenia nesprávne vyplatených súm – Pripísané príjmy 132 432,03 399 565,83 – 267 133,80 –66,86 573 Ostatné príspevky a náhrady spojené s administratívnou činnosťou inštitúcie – Pripísané príjmy 585 755,07 486 930,59 98 824,48 20,30 57 Ostatné príspevky a náhrady spojené s administratívnou činnosťou inštitúcie 718 187,10 886 496,42 – 168 309,32 –18,99 581 Príjmy z poistenia – Pripísané príjmy 2 669,97 7 523,73 –4 853,76 –64,51 58 Rôzne náhrady 2 669,97 7 523,73 –4 853,76 –64,51 Hlava 5 1 076 977,18 1 437 047,32 – 360 070,14 – 25,06 900 Rôzne príjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 90 Rôzne príjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 Hlava 9 0,00 0,00 0,00 0,00 Celkový súčet 50 990 324,80 44 562 294,26 6 428 030,54 14,42

PRÍLOHA II STAV PRÍJMOV V ROKU 2012 – VZNIKNUTÉ NÁROKY A PRENESENÉ NÁROKY (v eurách) Rozpočtové položky Názov Pôvodný rozpočet Nároky vzniknuté v roku 2012 Získané príjmy Zostáva získať 4000 Výnosy zo zdanenia platov, miezd a príspevkov členov inštitúcie, úradníkov a ostatných zamestnancov 22 623 000,00 21 834 376,16 21 834 376,16 0,00 4040 Výnosy z mimoriadneho odvodu z platov členov inštitúcie, úradníkov a ostatných zamestnancov v aktívnom služobnom pomere 3 319 000,00 3 234 667,72 3 234 667,72 0,00 spolu kapitola 40 25 942 000,00 25 069 043,88 25 069 043,88 0,00 4100 Príspevky zamestnancov do systému dôchodkového zabezpečenia 18 044 000,00 18 123 205,39 18 123 205,39 0,00 4110 Prevod alebo odkúpenie dôchodkových práv zamestnancami 0,00 6 721 098,35 6 558 524,01 162 574,34 spolu kapitola 41 18 044 000,00 24 844 303,74 24 681 729,40 162 574,34 Hlava 4 43 986 000,00 49 913 347,62 49 750 773,28 162 574,34 5001 Výnosy z predaja ostatného hnuteľného majetku – Pripísané príjmy 122 275,75 122 275,75 0,00 5020 Výnosy z predaja publikácií, diel v tlačenej podobe a filmov – Pripísané príjmy 0,00 222 064,49 217 119,72 4 944,77 spolu kapitola 50 0,00 344 340,24 339 395,47 4 944,77 5200 Príjmy z investícií alebo poskytnutých úverov, z bankových a iných úrokov z prostriedkov na účtoch inštitúcie 0,00 11 779,87 11 779,87 0,00 spolu kapitola 52 0,00 11 779,87 11 779,87 0,00 5700 Príjmy plynúce z vrátenia nesprávne vyplatených súm – Pripísané príjmy 0,00 132 432,03 110 239,61 22 192,42 5730 Ostatné príspevky a náhrady spojené s administratívnou činnosťou inštitúcie – Pripísané príjmy 0,00 585 755,07 578 046,04 7 709,03 spolu kapitola 57 0,00 718 187,10 688 285,65 29 901,45 5810 Príjmy z poistenia – Pripísané príjmy 0,00 2 669,97 2 669,97 0,00 spolu kapitola 58 0,00 2 669,97 2 669,97 0,00 Hlava 5 0,00 1 076 977,18 1 042 130,96 34 846,22 9000 Rôzne príjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 spolu kapitola 90 0,00 0,00 0,00 0,00 Hlava 9 0,00 0,00 0,00 0,00 Spolu 43 986 000,00 50 990 324,80 50 792 904,24 197 420,56

(v eurách) Rozpočtové položky Názov Prenosy z roka 2011 do roka 2012 Zmeny v priebehu roka 2012 Celkový prenos z roka 2011 do roka 2012 Príjmy z prenesených nárokov Zostáva získať 4110 Prevod alebo odkúpenie dôchodkových práv zamestnancami 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 spolu kapitola 41 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 Hlava 4 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 5001 Výnosy z predaja ostatného hnuteľného majetku – Pripísané príjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Výnosy z predaja publikácií, diel v tlačenej podobe a filmov – Pripísané príjmy 427,50 –41,25 386,25 386,25 0,00 spolu kapitola 50 427,50 –41,25 386,25 386,25 0,00 5700 Príjmy plynúce z vrátenia nesprávne vyplatených súm – Pripísané príjmy 46 589,67 0,00 46 589,67 46 589,67 0,00 5730 Ostatné príspevky a náhrady spojené s administratívnou činnosťou inštitúcie – Pripísané príjmy 20 762,99 – 267,00 20 495,99 18 013,01 2 482,98 spolu kapitola 57 67 352,66 – 267,00 67 085,66 64 602,68 2 482,98 Hlava 5 67 780,16 – 308,25 67 471,91 64 988,93 2 482,98 Spolu 80 434,93 –6 811,81 73 623,12 71 140,14 2 482,98

PRÍLOHA III POROVNANIE VYUŽITIA ROZPOČTOVÝCH PROSTRIEDKOV V ROKU 2012 S ROKOM 2011 PO JEDNOTLIVÝCH KAPITOLÁCH (v eurách) Kapitoly Názov Záväzky v roku 2012 Záväzky v roku 2011 Rozdiel Rozdiel v % 10 Členovia inštitúcie 30 895 975,25 30 434 394,04 461 581,21 1,52 12 Úradníci a dočasní zamestnanci 196 730 313,46 194 472 834,66 2 257 478,80 1,16 14 Ostatní zamestnanci a externé služby 14 919 828,06 17 997 804,74 –3 077 976,68 –17,10 16 Ostatné výdavky spojené s osobami pracujúcimi v inštitúcii 5 572 466,83 4 594 086,61 978 380,22 21,30 Hlava 1 248 118 583,60 247 499 120,05 619 463,55 0,25 20 Budovy a súvisiace náklady 70 358 308,36 66 097 229,28 4 261 079,08 6,45 21 Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok: nákup, nájom a údržba 18 611 025,71 16 623 718,33 1 987 307,38 11,95 23 Bežné administratívne výdavky 1 710 641,60 2 018 251,43 – 307 609,83 –15,24 25 Výdavky na zasadnutia a konferencie 507 756,20 662 954,53 – 155 198,33 –23,41 27 Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie 4 231 054,65 2 969 760,13 1 261 294,52 42,47 Hlava 2 95 418 786,52 88 371 913,70 7 046 872,82 7,97 37 Osobitné výdavky niektorých inštitúcií a orgánov 30 322,40 33 419,55 –3 097,15 –9,27 Hlava 3 30 322,40 33 419,55 –3 097,15 – 9,27 Celkový súčet 343 567 692,52 335 904 453,30 7 663 239,22 2,28

PRÍLOHA IV PODROBNÉ VYUŽITIE ROZPOČTOVÝCH PROSTRIEDKOV V ROKU 2012 (PROSTRIEDKY ROZPOČTOVÉHO ROKA A ROZPOČTOVÉ PROSTRIEDKY PRENESENÉ Z NÁROKOV PREDCHÁDZAJÚCEHO ROZPOČTOVÉHO ROKA) (v eurách) Index 1 (prostriedky rozpočtového roka) Index 4 (prostriedky prenesené z nárokov predchádzajúceho rozpočtového roka) Rozpočtové položky Pôvodný rozpočet Prenosy Prostriedky rozpočtového roka Záväzky Platby Zostatok záväzkov Zrušené prostriedky Prostriedky prenesené z nárokov ROK N – 1 Platby z prenesených rozpočtových prostriedkov Zrušené rozpočtové prostriedky (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Platy a príspevky 22 537 000,00 – 800 000,00 21 737 000,00 21 629 589,62 21 629 589,62 0,00 107 410,38 0,00 0,00 0,00 1002 Nároky spojené s nástupom do služby, preložením a odchodom zo služby 575 000,00 0,00 575 000,00 476 943,05 352 233,48 124 709,57 98 056,95 40 673,62 585,00 40 088,62 102 Dočasné príspevky 2 223 000,00 275 000,00 2 498 000,00 2 268 749,19 2 268 749,19 0,00 229 250,81 0,00 0,00 0,00 103 Dôchodky 6 395 000,00 – 275 000,00 6 120 000,00 5 980 525,17 5 980 525,17 0,00 139 474,83 0,00 0,00 0,00 104 Služobné cesty 284 000,00 284 000,00 284 000,00 119 695,54 164 304,46 0,00 209 882,37 62 962,92 146 919,45 106 Odborná príprava 382 000,00 382 000,00 256 168,22 181 377,77 74 790,45 125 831,78 56 205,18 24 757,02 31 448,16 109 Predbežne vyčlenené rozpočtové prostriedky 142 000,00 0,00 142 000,00 0,00 0,00 0,00 142 000,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 10 Členovia inštitúcie 32 538 000,00 – 800 000,00 31 738 000,00 30 895 975,25 30 532 170,77 363 804,48 842 024,75 306 761,17 88 304,94 218 456,23 1200 Platy a príspevky 202 827 000,00 –8 675 000,00 194 152 000,00 193 977 059,68 193 977 059,68 0,00 174 940,32 0,00 0,00 0,00 1202 Platené nadčasy 728 000,00 –57 000,00 671 000,00 670 334,49 670 334,49 0,00 665,51 0,00 0,00 0,00 1204 Nároky spojené s nástupom do služby, preložením a odchodom zo služby 2 565 000,00 – 573 000,00 1 992 000,00 1 990 214,84 1 758 041,44 232 173,40 1 785,16 76 488,96 71 230,19 5 258,77 122 Príspevky pri predčasnom ukončení výkonu služby 230 000,00 230 000,00 92 704,45 92 704,45 0,00 137 295,55 0,00 0,00 0,00 129 Predbežne vyčlenené rozpočtové prostriedky 913 000,00 0,00 913 000,00 0,00 0,00 0,00 913 000,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 12 Úradníci a dočasní zamestnanci 207 263 000,00 –9 305 000,00 197 958 000,00 196 730 313,46 196 498 140,06 232 173,40 1 227 686,54 76 488,96 71 230,19 5 258,77 1400 Ostatní zamestnanci 4 985 000,00 – 210 000,00 4 775 000,00 4 705 146,42 4 705 146,42 0,00 69 853,58 0,00 0,00 0,00 1404 Stáže a výmeny zamestnancov 720 000,00 – 140 000,00 580 000,00 560 000,00 477 377,36 82 622,64 20 000,00 18 665,53 0,00 18 665,53 1405 Ďalšie externé služby 282 000,00 0,00 282 000,00 251 500,00 146 017,38 105 482,62 30 500,00 113 176,49 80 506,75 32 669,74 1406 Externé služby v jazykovej oblasti 11 645 000,00 –1 100 000,00 10 545 000,00 9 403 181,64 7 367 198,89 2 035 982,75 1 141 818,36 3 981 936,73 3 563 000,37 418 936,36 149 Predbežne vyčlenené rozpočtové prostriedky 24 000,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 14 Ostatní zamestnanci a externé služby 17 656 000,00 –1 450 000,00 16 206 000,00 14 919 828,06 12 695 740,05 2 224 088,01 1 286 171,94 4 113 778,75 3 643 507,12 470 271,63 1610 Rôzne výdavky na prijímanie zamestnancov do služobného pomeru 240 000,00 240 000,00 174 234,32 144 363,34 29 870,98 65 765,68 24 915,45 10 335,38 14 580,07 1612 Ďalšie odborné vzdelávanie 1 505 000,00 1 505 000,00 1 483 465,47 812 524,75 670 940,72 21 534,53 706 281,65 509 746,13 196 535,52 162 Služobné cesty 336 000,00 336 000,00 336 000,00 263 319,16 72 680,84 0,00 73 776,50 7 092,60 66 683,90 1630 Sociálna starostlivosť 43 000,00 –2 000,00 41 000,00 0,00 0,00 0,00 41 000,00 0,00 0,00 0,00 1632 Spoločenské vzťahy medzi zamestnancani a ostatné výdavky na sociálnu starostlivosť 209 000,00 2 000,00 211 000,00 210 560,66 200 689,72 9 870,94 439,34 14 638,98 14 280,59 358,39 1650 Lekárska služba 288 000,00 288 000,00 217 153,60 120 754,62 96 398,98 70 846,40 34 974,06 26 892,70 8 081,36 1652 Reštaurácie a jedálne 76 000,00 76 000,00 74 052,78 25 857,42 48 195,36 1 947,22 43 019,78 41 113,47 1 906,31 1654 Jasle a stredisko starostlivosti o deti predškolského veku 2 772 000,00 305 000,00 3 077 000,00 3 077 000,00 2 414 299,14 662 700,86 0,00 421 650,94 358 560,48 63 090,46 Kapitola 16 Ostatné výdavky spojené s osobami pracujúcimi v inštitúcii 5 469 000,00 305 000,00 5 774 000,00 5 572 466,83 3 981 808,15 1 590 658,68 201 533,17 1 319 257,36 968 021,35 351 236,01 Hlava 1 Osoby pracujúce v inštitúcii 262 926 000,00 11 250 000,00 251 676 000,00 248 118 583,60 243 707 859,03 4 410 724,57 3 557 416,40 5 816 286,24 4 771 063,60 1 045 222,64 2000 Nájomné 12 648 000,00 110 500,00 12 758 500,00 12 758 042,02 12 747 117,87 10 924,15 457,98 0,00 0,00 0,00 2001 Lízing/kúpa 29 480 000,00 12 539 500,00 42 019 500,00 42 019 048,39 41 672 516,31 346 532,08 451,61 256 427,50 225 731,88 30 695,62 2003 Nadobúdanie nehnuteľného majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Stavba budov 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Úpravy priestorov 899 000,00 – 588 000,00 311 000,00 310 585,27 214 999,80 95 585,47 414,73 658 191,91 653 049,00 5 142,91 2008 Štúdie a odborná technická podpora súvisiace s projektmi stavieb 1 368 000,00 38 000,00 1 406 000,00 1 405 703,29 699 117,01 706 586,28 296,71 284 059,85 166 721,98 117 337,87 2022 Upratovanie a údržba 6 896 000,00 – 845 000,00 6 051 000,00 5 852 316,07 4 875 582,49 976 733,58 198 683,93 1 499 365,07 1 374 985,88 124 379,19 2024 Spotreba energie 3 735 000,00 –1 250 000,00 2 485 000,00 2 379 087,37 1 913 911,14 465 176,23 105 912,63 597 100,56 344 128,32 252 972,24 2026 Bezpečnosť a stráženie budov 5 446 000,00 5 446 000,00 5 239 200,84 4 663 584,24 575 616,60 206 799,16 469 308,55 428 625,76 40 682,79 2028 Poistenie 127 000,00 127 000,00 107 536,03 107 325,23 210,80 19 463,97 139,11 0,00 139,11 2029 Ostatné výdavky na budovy 338 000,00 338 000,00 286 789,08 232 761,30 54 027,78 51 210,92 13 187,61 7 175,41 6 012,20 Kapitola 20 Budovy a súvisiace náklady 60 937 000,00 10 005 000,00 70 942 000,00 70 358 308,36 67 126 915,39 3 231 392,97 583 691,64 3 777 780,16 3 200 418,23 577 361,93 2100 Nákup, práce, technická obsluha a správa zariadení a počítačového programového vybavenia 4 743 000,00 150 000,00 4 893 000,00 4 889 910,88 3 342 629,11 1 547 281,77 3 089,12 1 372 203,48 1 365 814,01 6 389,47 2102 Externé služby pre prevádzkovanie, realizáciu a správu počítačových programových vybavení a systémov 9 616 000,00 455 000,00 10 071 000,00 10 069 258,71 5 769 136,68 4 300 122,03 1 741,29 4 506 019,26 4 381 216,09 124 803,17 2103 Telekomunikácie 1 050 000,00 – 123 000,00 927 000,00 926 615,30 668 686,67 257 928,63 384,70 332 746,54 260 459,20 72 287,34 212 Nábytok 1 028 000,00 1 028 000,00 1 026 692,06 103 270,73 923 421,33 1 307,94 227 952,42 227 952,42 0,00 214 Zariadenia a technické inštalácie 693 000,00 – 162 000,00 531 000,00 398 717,83 298 353,83 100 364,00 132 282,17 19 054,47 12 939,82 6 114,65 216 Vozidlá 1 400 000,00 1 400 000,00 1 299 830,93 1 140 530,57 159 300,36 100 169,07 87 179,88 18 320,00 68 859,88 Kapitola 21 Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok: nákup, nájom a údržba 18 530 000,00 320 000,00 18 850 000,00 18 611 025,71 11 322 607,59 7 288 418,12 238 974,29 6 545 156,05 6 266 701,54 278 454,51 230 Písacie, kancelárske potreby a rôzny spotrebný tovar 707 000,00 707 000,00 699 844,79 602 427,34 97 417,45 7 155,21 220 384,89 152 253,93 68 130,96 231 Poplatky za finančné služby 26 000,00 26 000,00 15 086,25 9 135,46 5 950,79 10 913,75 5 530,00 3 268,80 2 261,20 232 Výdavky na právne služby a náhradu škody 20 000,00 20 000,00 8 579,00 8 579,00 11 421,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Poštové poplatky 635 000,00 635 000,00 635 000,00 462 372,48 172 627,52 0,00 36 562,08 34 625,53 1 936,55 238 Ostatné prevádzkové výdavky 444 000,00 444 000,00 352 131,56 238 681,12 113 450,44 91 868,44 122 408,27 103 293,12 19 115,15 Kapitola 23 Bežné administratívne výdavky 1 832 000,00 0,00 1 832 000,00 1 710 641,60 1 312 616,40 398 025,20 121 358,40 395 905,24 293 441,38 102 463,86 252 Výdavky na pohostenie a reprezentáciu 184 000,00 184 000,00 131 153,51 100 650,31 30 503,20 52 846,49 45 938,27 25 835,08 20 103,19 254 Zasadnutia, kongresy a konferencie 339 000,00 339 000,00 239 529,94 86 607,69 152 922,25 99 470,06 167 034,56 80 058,23 86 976,33 256 Výdavky na informovanie verejnosti a účasť na verejných podujatiach 187 000,00 187 000,00 137 072,75 101 954,71 35 118,04 49 927,25 53 368,02 40 995,68 12 372,34 257 Právna informatika 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 25 Výdavky na zasadnutia a konferencie 710 000,00 0,00 710 000,00 507 756,20 289 212,71 218 543,49 202 243,80 266 340,85 146 888,99 119 451,86 270 Špecializované konzultácie, štúdie a prieskumy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Výdavky na dokumentáciu, knižnicu a archiváciu 1 278 000,00 1 278 000,00 1 263 606,74 1 050 176,05 213 430,69 14 393,26 147 925,94 141 691,01 6 234,93 2740 Úradný vestník 600 000,00 600 000,00 600 000,00 466 409,59 133 590,41 0,00 290 327,85 235 724,99 54 602,86 2741 Všeobecné publikácie 1 482 000,00 925 000,00 2 407 000,00 2 367 447,91 286 823,94 2 080 623,97 39 552,09 928 117,19 758 928,29 169 188,90 Kapitola 27 Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie 3 360 000,00 925 000,00 4 285 000,00 4 231 054,65 1 803 409,58 2 427 645,07 53 945,35 1 366 370,98 1 136 344,29 230 026,69 Hlava 2 Budovy, nábytok, zariadenie a rôzne prevádzkové výdavky 85 369 000,00 11 250 000,00 96 619 000,00 95 418 786,52 81 854 761,67 13 564 024,85 1 200 213,48 12 351 553,28 11 043 794,43 1 307 758,85 3710 Súdne výdavky 40 000,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 3711 Arbitrážny výbor podľa článku 18 Zmluvy o založení Európskeho spoločenstva pre atómovú energiu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 37 Osobitné výdavky niektorých inštitúcií a orgánov 40 000,00 0,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 Hlava 3 Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie 40 000,00 0,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 100 Predbežne vyčlenené rozpočtové prostriedky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101 Rezerva na nepredvídané výdavky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hlava 10 Ostatné výdavky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Spolu 348 335 000,00 0,00 348 335 000,00 343 567 692,52 325 586 124,36 17 981 568,16 4 767 307,48 18 169 842,81 15 816 858,03 2 352 984,78

PRÍLOHA V VYUŽITIE ÚČELOVO VIAZANÝCH PRÍJMOV V ROKU 2012 (v eurách) Prenos pripísaných príjmov z roka 2011 do roka 2012 Pripísané príjmy v roku 2012 Platby Prenos pripísaných príjmov z roka 2012 do roka 2013 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 Členovia inštitúcie 0,00 233,80 0,00 233,80 12 Úradníci a dočasní zamestnanci 53 524,31 88 260,53 34 760,09 107 024,75 14 Spolu ostatní zamestnanci a externé služby 2 229,79 1 401,68 0,00 3 631,47 16 Ostatné výdavky spojené s osobami pracujúcimi v inštitúcii 3 981,35 2 203,59 5 686,81 498,13 Hlava 1 Osoby pracujúce v inštitúcii 59 735,45 92 099,60 40 446,90 111 388,15 20 Budovy a súvisiace náklady 496 524,23 562 085,31 657 516,28 401 093,26 21 Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok: nákup, nájom a údržba 277 202,83 154 060,83 277 301,97 153 961,69 23 Bežné administratívne výdavky 125 849,69 67 377,81 116 654,80 76 572,70 25 Výdavky na zasadnutia a konferencie 1 944,20 684,00 1 537,97 1 090,23 27 Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie 210 627,11 215 295,38 181 778,39 244 144,10 Hlava 2 Budovy, nábytok, zariadenie a rôzne prevádzkové výdavky 1 112 148,06 999 503,33 1 234 789,41 876 861,98 37 Osobitné výdavky niektorých inštitúcií a orgánov 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 Hlava 3 Výdavky súvisiace s plnením osobitných úloh inštitúcie 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 Spolu 1 184 096,17 1 095 340,02 1 286 550,17 992 886,02