Peňažné prostriedky v hotovosti sú v súlade s medzinárodnými normami vymedzené ako „mena, ktorá je v obehu ako prostriedok výmeny, alebo obchodovateľné finančné nástroje na doručiteľa“. Zaznamenali sa však prípady, v ktorých páchatelia trestnej činnosti presunuli značné množstvá vysoko likvidných komodít ako zlato, aby previedli hodnotu bez oznamovacej povinnosti. Štandardné colné vyhlásenie tento problém dostatočne nerieši, keďže nezachytáva žiadne podrobnosti, ktoré by sa týkali napríklad hospodárskeho pôvodu alebo účelu peňažných prostriedkov v hotovosti, a keďže sa nie vždy vyžaduje. Nevyhnutné je takisto vziať do úvahy rýchlo sa meniacu tvár trestnej činnosti a nárast počítačovej kriminality, online podvody a nezákonné elektronické trhy, ktoré uľahčuje vývoj trhu s elektronickými peniazmi a výrobky, ktoré ponúka, a osobitne sa treba zamerať na predplatené platobné nástroje. Je potrebné rozšíriť vymedzenie pojmu peňažné prostriedky v hotovosti tak, aby zahŕňalo spomínané spôsoby platby, čím by sa zaplátala legislatívna diera, na ktorú poukazujú a ktorej existenciu doložili orgány presadzovania práva.

V súčasnom nariadení o kontrole peňažných prostriedkov v hotovosti sa vyžaduje, aby príslušné orgány „sprístupnili“ údaje z oznámení finančnej spravodajskej jednotke členského štátu, v ktorom sa zozbierali. Táto do istej miery pasívna požiadavka sa dá jednoducho splniť sprístupnením vyplneného oznámenia na inšpekciu finančnou spravodajskou jednotkou. To však nestačí, keďže dané údaje by sa mali aktívne zasielať finančnej spravodajskej jednotke, s cieľom umožniť jej ich analýzu. Navyše, údaje z oznámení sa môžu s príslušnými orgánmi ostatných členských štátov vymieňať, iba ak existuje podozrenie z nezákonnej činnosti a dokonca ani v tomto prípade nie je výmena povinná. To vedie k nejednotnému vykonávaniu a len málo systematickej výmene údajov.

V súčasnom nariadení o kontrole peňažných prostriedkov v hotovosti sa vyžaduje, aby si fyzické osoby, ktoré vstupujú do Únie, resp. opúšťajú Úniu so sumou 10 000 EUR alebo viac, splnili oznamovaciu povinnosť. Žiadne ustanovenie však neupravuje otázku peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré sa posielajú poštou, nákladnou dopravou alebo kuriérom. Orgány verejnej moci oznámili, že páchatelia trestnej činnosti siahajú po posielaní alebo prijímaní peňažných prostriedkov v hotovosti uvedenými spôsobmi, aby sa vyhli oznamovacej povinnosti v zmysle nariadenia o kontrole peňažných prostriedkov v hotovosti.

Ďalší problém spočíva v zvyšovaní informovanosti cestujúcich o ich povinnostiach. O to sa môžu najlepšie postarať členské štáty, keď vezmú do úvahy svoje špecifické potreby a situácie. Komisia zváži, ako čo najlepšie dosiahnuť uvedený cieľ, a nadviaže v tejto veci kontakty s národnými expertmi členských štátov a je pripravená pomôcť členským štátom s prípravou vhodných materiálov.

V rozsiahlom hodnotení ex post pôvodného nariadenia o kontrole peňažných prostriedkov v hotovosti vykonanom v roku 2015 sa určilo niekoľko oblastí, v ktorých by sa dalo uvažovať nad zlepšením:

3.VÝSLEDKY HODNOTENÍ EX POST, KONZULTÁCIÍ SO ZAINTERESOVANÝMI STRANAMI A POSÚDENÍ VPLYVU

Rozšírením vymedzenia pojmu „peňažné prostriedky v hotovosti“ tak, aby zahŕňalo zlato, a zvolením mechanizmu, v ktorom jednotlivé zložky môžu byť pružne pozmeňované delegovanými aktmi na základe vyvíjajúcich sa trendov a technológií, návrh zohľadňuje aktuálnu situáciu a preukazuje, že EÚ je odhodlaná riešiť možné budúce únikové cesty používané na prevod hodnoty. Navrhované sankcie za nesplnenie oznamovacej povinnosti ponechávajú členským štátom voľnosť pri prijímaní opatrení, ktoré považujú za potrebné na dosiahnutie daných cieľov. Hrozí, že predplatené karty sa vzhľadom na svoje vlastnosti použijú na prevod hodnoty cez vonkajšie hranice na účely financovania nezákonných činností. V súlade so zásadami lepšej právnej regulácie by možnému budúcemu zahrnutiu určitých predplatených kariet delegovaným aktom malo, vzhľadom na ich zákonné používanie, predchádzať hodnotenie dôkazov tejto hrozby, presaditeľnosti v praxi a proporcionality.

Čo sa týka výmeny informácií medzi príslušnými orgánmi, zavedenie povinnosti aktívne sprístupňovať údaje finančnej spravodajskej jednotke dotknutého členského štátu by zaručilo, že daná finančná spravodajská jednotka dostane všetky údaje potrebné na analýzu. Takáto úroveň harmonizácie je potrebná na zabezpečenie toho, že údaje nebudú „sprístupnené“ bez toho, aby boli aktívne poskytnuté finančnej spravodajskej jednotke. Výmena informácií medzi príslušnými orgánmi by bola povinná v súvislosti s priestupkami a pohybmi peňažných prostriedkov v hotovosti v prípadoch, v ktorých existuje podozrenie z trestnej činnosti, aby sa tým zvýšila schopnosť príslušných orgánov bojovať proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a zároveň zabezpečila proporcionalita.

Rozšíriť rozsah kontrol na peňažné prostriedky v hotovosti, ktoré sa posielajú poštou a nákladnou dopravou, a umožniť orgánom zaistiť sumy nižšie ako stanovená hranica, ak existuje podozrenie z trestnej činností, by zaručilo úplné a výslovné dodržiavanie medzinárodných noriem a štandardov najlepších postupov. Navyše, orgány by mali lepšie kontrolné právomoci, zatiaľ čo dodatočná administratívna záťaž pre občanov, podniky a orgány bude obmedzená, najmä vďaka systému oznamovania pre peňažné prostriedky v hotovosti, ktoré sa posielajú poštou a nákladnou dopravou, ktorý by dal vnútroštátnym orgánom plnú kontrolnú moc, neuloží však zákonným prevádzkovateľom systematickú oznamovaciu záťaž.

Požadovanú úroveň harmonizácie by nebolo možné dosiahnuť len na základe vnútroštátnych právnych predpisov. Páchatelia prania špinavých peňazí a financovania terorizmu by mohli rozdiely využívať a pokúsiť sa presúvať svoje peňažné prostriedky v hotovosti na územie EÚ a von z neho cez členské štáty, ktoré majú najslabšie kontrolné opatrenia. Vzhľadom na sumy oznámených peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré každoročne vstupujú do Únie, resp. opúšťajú Úniu, (v priemere 60-70 mld. EUR, ktoré prenesú fyzické osoby) by to mohlo mať rušivý vplyv na vnútorný trh.

správne vykonávať odporúčanie FATF č. 32 o kuriéroch peňažných prostriedkov v hotovosti prostredníctvom opatrení založených na oznamovaní peňažných prostriedkov v hotovosti, ktoré sa posielajú nákladnou dopravou a zásielkami doručovanými kuriérom, čo by spolu s primeranými kontrolami a hodnotením poskytlo prehľad a kontrolu bez dodatočnej záťaže, ktorú by predstavovalo systematické oznamovanie,

Možnosti, ktoré sa vybrali na riešenie zistených problémov, sú zlučiteľné s fungovaním súčasného nariadenia o kontrole peňažných prostriedkov v hotovosti a v značnej miere by ho zlepšili bez toho, aby vznikla zbytočná administratívna záťaž. Toto by sa docielilo tak, že sa má:

Medzi colnými orgánmi, políciou a orgánmi finančných spravodajských jednotiek vo všetkých členských štátoch sa uskutočnila cielenejšia konzultácia o možnosti rozšíriť vymedzenie pojmu peňažné prostriedky v hotovosti nad rámec meny a obchodovateľných finančných nástrojov na doručiteľa. Odpovede (72 z 27 členských štátov) boli vo všeobecnosti priaznivé a naznačovali, že zvolený prístup by mal umožniť jednoducho meniť zoznam spomínaných uchovávateľov hodnoty. Komisia navrhuje zohľadniť túto radu a rozšíriť vymedzenie pojmu peňažné prostriedky v hotovosti a v návrhu uvádza zoznam hlavných kategórií spolu so zoznamom zložiek v prílohe, ktorú možno meniť prostredníctvom delegovaného aktu s cieľom zohľadniť zmeny a zabezpečiť odolnosť nariadenia voči budúcim zmenám, zatiaľ čo dohľad sa umožní Európskemu parlamentu a Rade.

Na platforme EU Survey sa uskutočnila verejná konzultácia so zainteresovanými stranami, pokiaľ ide o rôzne možnosti politiky. Počet získaných odpovedí bol obmedzený, no vo všeobecnosti vybrané možnosti boli tie, ktoré respondenti hodnotili priaznivo, s výnimkou rozšírenia vymedzenia pojmu „peňažné prostriedky v hotovosti“, proti ktorému sa vyslovila tesná väčšina. Výsledok sa však líšil v cielenej konzultácii (pozri ďalej), ktorej Komisia pripísala prvoradý význam. Posudzovanie subsidiarity viedlo Komisiu k záveru, že opatrenia na zvyšovanie informovanosti by bolo najlepšie ponechať na členské štáty s podporou Komisie. Respondenti sa vyslovili za umožnenie pravidelnej výmeny údajov z oznámení peňažných prostriedkov v hotovosti na daňové účely, počas posúdenia vplyvu však boli vznesené právne pochybnosti a predmetná možnosť sa nemohla prevziať do predkladaného návrhu.

Komisia by monitorovala vykonávanie nariadenia a jeho uplatňovanie v úzkej spolupráci s členskými štátmi. Nepretržité a systematické monitorovanie by umožnilo určiť, či sa nariadenie uplatňuje podľa očakávaní, a včas riešiť problémy. Zbierali by sa faktické údaje na monitorovanie navrhovaných ukazovateľov (napr. štatistické informácie o registrovaných oznámeniach postúpené Komisii, kontroly v prípadoch, keď sa podá oznámenie, kontroly, pokiaľ oznámenie chýba, a výsledky kontrol, štatistické informácie o sankciách za nesplnenie oznamovacej povinnosti), a aby poskytli základ pre budúce hodnotenie nariadenia.

Článok 17 sa týka poskytovania informácií Komisii a spresňuje sa v ňom, že členské štáty poskytnú Komisii informácie o príslušných orgánoch pre uplatňovanie nariadenia o kontrole peňažných prostriedkov v hotovosti a o sankciách stanovených pre prípad nesplnenia oznamovacej povinnosti. Členské štáty by mali Komisiu takisto priebežne informovať o všetkých následných zmenách. Komisii by sa mali takisto poskytovať anonymné štatistické údaje v intervale, ktorý sa určí vo vykonávacích ustanoveniach, najmenej však raz ročne.

V článku 13 sa stanovujú sankcie za nesplnenie oznamovacej povinnosti. Novým prvkom je povinnosť členských štátov informovať Komisiu o každej zmene v ich ustanoveniach o sankciách po tom, čo nariadenie nadobudlo účinnosť. Členské štáty môžu ľubovoľne stanoviť sankcie, avšak každá sankcia sa vzťahuje len na nesplnenie oznamovacej povinnosti podľa nariadenia a mala by byť v tomto ohľade účinná, primeraná a odrádzajúca. Pri ukladaní sankcie za nesplnenie oznamovacej povinnosti by orgány v súvislosti s neoznámenými peňažnými prostriedkami v hotovosti nemali predpokladať ani brať do úvahy existenciu alebo neexistenciu skrytých predikatívnych trestných činov. Sankcia neruší potrebu samostatného vyšetrovania vo veci možných trestných činov, ktoré nespadá do rozsahu pôsobnosti nariadenia. Členské štáty by pri určovaní sankcií za nesplnenie oznamovacej povinnosti mali zohľadniť príslušnú judikatúru Súdneho dvora Európskej únie a Európskeho súdu pre ľudské práva.

V článku 9 sa stanovuje výmena informácií medzi príslušnými orgánmi, t. j. colnými správami a ďalšími orgánmi, ktoré členské štáty poverili uplatňovaním nariadenia (napr. príslušníci pohraničnej stráže, daňové orgány atď.) Vzhľadom na nadnárodnú povahu prania špinavých peňazí a financovania terorizmu a na to, že do Únie je možné vstúpiť alebo ju opustiť cez jeden členský štát a následne sa v nej pohybovať bez ďalších kontrol, je na účely analýzy a predchádzania riziku nevyhnutné, aby sa informácie o priestupkoch (nesplnenie oznamovacej povinnosti, oznámenia ex offo alebo podozrenie z trestnej činnosti) sprístupňovali príslušným orgánom v iných členských štátoch. Príslušné orgány by takisto mali mať možnosť sprístupniť tieto informácie ďalším orgánom, ktoré sú poverené vyšetrovaním trestnej činnosti vymedzenej v návrhu, no ktoré nie sú priamo určené za „príslušné orgány“, napr. polícia alebo daňové orgány (na účely odhaľovania daňových trestných činov a boja proti nim). Komisia by mala byť informovaná o každom podozrení z trestnej činnosti, ktorá by mohla mať nepriaznivý vplyv na finančné záujmy Únie. Príslušné orgány v rámci jedného a iných členských štátov by si takisto mali vymieňať anonymizované informácie a výsledky analýz rizika, ak skonštatujú, že hrozba predstavuje vysoké riziko v iných častiach Únie. Dané informácie by sa mali vymieňať v súlade s technickými pravidlami stanovenými podľa článku 15 písm. c), pričom použiť by sa mal formulár stanovený podľa článku 15 písm. d).

V článku 8 sa vyžaduje, aby príslušné orgány aktívne poskytovali informácie získané podľa článku 3, článku 4, článku 5 ods. 3 alebo článku 6 finančnej spravodajskej jednotke. Nie je dostatočné iba sprístupniť informácie finančnej spravodajskej jednotke. Informácie by mali byť prenášané v súlade s technickými pravidlami stanovenými v článku 15 písm. c).

(6)V smernici (EÚ) 2015/849 sa určuje a opisuje niekoľko trestných činností, z ktorých príjmy sa môžu stať predmetom prania špinavých peňazí alebo sa môžu použiť na financovanie terorizmu. Príjmy z týchto trestných činností sa často prepravujú cez vonkajšie hranice Únie, aby sa stali predmetom prania alebo aby sa použili na financovanie terorizmu. Toto nariadenie by malo tieto skutočnosti zohľadniť a stanoviť systém pravidiel, ktorý by nielen prispeli k predchádzaniu prania špinavých peňazí a financovania terorizmu ako takého, takisto by však uľahčili odhaľovanie a vyšetrovanie trestných činností určených v smernici (EÚ) 2015/849.

(4)Vzhľadom na riziko, že uplatňovanie smernice Rady 91/308/EHS by viedlo k zvýšenému pohybu peňažných prostriedkov v hotovosti na nezákonné účely, čo by mohlo predstavovať hrozbu pre finančný systém a vnútorný trh, uvedená smernica bola doplnená nariadením Európskeho parlamentu a Rady (ES) č. 1889/2005. Uvedené nariadenie má za cieľ predchádzať praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu a odhaľovať ich, a to tak, že zavádza systém kontrol uplatniteľný na fyzické osoby, ktoré vstupujú do Únie, resp. opúšťajú Úniu, a prepravujú pri tom peňažné prostriedky v hotovosti alebo obchodovateľné finančné nástroje na doručiteľa v hodnote 10 000 EUR alebo viac alebo ekvivalent tejto hodnoty v iných menách.

(7)FATF bola zriadená na samite G7 v Paríži v roku 1989 ako medzivládny orgán, ktorý stanovuje štandardy a podporuje účinné vykonávanie právnych, regulačných a operačných opatrení na boj proti praniu špinavých peňazí, financovaniu terorizmu a ďalšie súvisiace hrozby pre integritu medzinárodného finančného systému. Viaceré členské štáty sú členmi FATF alebo sú v nej zastúpené prostredníctvom regionálnych orgánov. Únia je vo FATF zastúpená Komisiou a zaviazala sa účinne vykonávať jej odporúčania. Na úrovni FATF v odporúčaní č. 32 o kuriéroch sa špecifikuje, že by mali byť zavedené pravidlá so zreteľom na primerané kontroly cezhraničného pohybu peňažných prostriedkov v hotovosti.

(8)Ustanovenia nariadenia (ES) č. 1889/2005 by mali zohľadniť vývoj, ktorý sa zaznamenal v dôsledku pokroku v poznatkoch o mechanizmoch používaných na cezhraničný prevod nezákonne získanej hodnoty a z toho plynúcich zmien zavedených do odporúčaní FATF, zmien právneho rámca zavedených smernicou (EÚ) 2015/849, ako aj vypracovania nových najlepších postupov a na základe hodnotenia existujúcich právnych predpisov. Vzhľadom na rozsiahly charakter zmien, ktoré by boli potrebné, by sa uvedené nariadenie malo zrušiť a nahradiť novým nariadením.

(9)Toto nariadenie neovplyvňuje schopnosť členských štátov stanoviť dodatočné vnútroštátne kontroly pohybov peňažných prostriedkov v hotovosti v rámci Únie za predpokladu, že tieto kontroly sú v súlade so základnými slobodami Únie, najmä s článkom 63 a článkom 65 Zmluvy o fungovaní Európskej únie.

(10)Toto nariadenie sa netýka opatrení, ktoré prijme Únia alebo členské štáty a ktoré obmedzujú pohyby kapitálu v prípade vážnych ťažkostí spôsobených fungovaniu hospodárskej alebo menovej únie podľa článku 66 Zmluvy o fungovaní Európskej únie alebo v prípade náhlej krízy v platobnej bilancii podľa článku 143 a článku 144 tej istej zmluvy.

(11)Colné orgány by mali aj naďalej pôsobiť ako príslušné orgány na účely tohto nariadenia, vzhľadom na ich prítomnosť na vonkajších hraniciach Únie, ich odborné znalosti pri vykonávaní kontrol cestujúcich a nákladu prekračujúcich vonkajšie hranice a na skúsenosti získané pri uplatňovaní nariadenia (ES) č. 1889/2005. Členské štáty by zároveň mali aj naďalej mať možnosť vymenovať iné vnútroštátne orgány prítomné na vonkajších hraniciach, aby pôsobili ako príslušné orgány.

(12)Jedným z kľúčových pojmov tohto nariadenia je pojem „peňažné prostriedky v hotovosti“, ktorý by mal byť vymedzený tak, aby zahŕňal štyri kategórie: mena, obchodovateľné finančné nástroje na doručiteľa, komodity používané ako vysoko likvidné uchovávatele hodnoty a určité typy predplatených kariet. Vzhľadom na svoje vlastnosti budú určité obchodovateľné finančné nástroje na doručiteľa, komodity používané ako vysoko likvidné uchovávatele hodnoty, ako aj predplatené karty, ktoré nie sú prepojené s bankovým účtom, pravdepodobne používané namiesto meny ako anonymné prostriedky na prevod hodnoty cez vonkajšie hranice, ktoré sa nedajú vypátrať s použitím klasického systému dohľadu zo strany orgánov verejnej moci. V tomto nariadení by sa mali stanoviť základné prvky vymedzenia pojmu „peňažné prostriedky v hotovosti“ a zároveň by sa Komisii malo umožniť meniť vedľajšie zložky v reakcii na snahy páchateľov trestnej činnosti a ich spoločníkov obísť opatrenie, ktorým sa kontroluje iba jeden typ vysoko likvidných uchovávateľov hodnoty tak, že cez vonkajšie hranice prenesú iný typ. Ak sa zistí dôkaz o takejto činnosti značného rozsahu, je nevyhnutné rýchlo prijať opatrenia na nápravu situácie.

(13)Obchodovateľné finančné nástroje na doručiteľa sú finančné nástroje umožňujúce osobe, ktorá ich má fyzicky v držbe, žiadať o platbu finančnej sumy bez toho, aby sa registrovalo alebo uvádzalo jej meno. Dajú sa ľahko použiť na prevod značných hodnôt a čo sa týka rizika zneužitia, likvidity a anonymity, s menou sú si výrazne podobné.

(14)Komodity používané ako vysoko likvidné uchovávatele hodnoty sú tovary, ktoré sa vyznačujú vysokým pomerom medzi svojou hodnotou a svojím objemom a pre ktoré existuje ľahko dostupný medzinárodný obchodný trh, na ktorom ich možno jednoducho zameniť za menu, a to len s miernymi transakčnými nákladmi. Takéto komodity sa väčšinou predkladajú v štandardizovanej podobe s sa väčšinou predkladajú v štandardizovanej podobe, ktorá umožňuje rýchle overenie ich hodnoty.

(15)Predplatené karty sú karty neuvádzajúce meno majiteľa uchovávajúce peňažnú hodnotu alebo zdroje, ktoré možno použiť na platobné transakcie, na účely nadobudnutia tovaru alebo služieb alebo na vyplatenie meny, ktoré nie sú prepojené s bankovým účtom. Často sa používajú na rôzne zákonné účely a niektoré z týchto nástrojov takisto predstavujú jasný spoločenský záujem. Predplatené karty sú teda ľahko prevoditeľné a dajú sa použiť na prevod značnej hodnoty cez vonkajšie hranice. Je preto potrebné predplatené karty zahrnúť do vymedzenia pojmu peňažné prostriedky v hotovosti. Tak sa zabezpečí možnosť rozšíriť opatrenia na určité typy predplatených kariet, pokiaľ je to odôvodnené a s náležitým ohľadom na proporcionalitu a presaditeľnosť v praxi.

(16)Na predchádzanie praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu by sa fyzickým osobám, ktoré vstupujú do Únie, resp. opúšťajú Úniu, mala uložiť oznamovacia povinnosť. Aby sa predišlo prílišnému obmedzeniu voľného pohybu alebo neprimeranému zaťažovaniu občanov a orgánov administratívnymi formalitami, táto povinnosť by mala podliehať hranici 10 000 EUR alebo ekvivalentu tejto sumy v komoditách používaných ako vysoko likvidné uchovávatele hodnoty, obchodovateľných finančných nástrojoch na doručiteľa, hodnote na predplatených kartách alebo v iných menách. Mala by sa vzťahovať na fyzické osoby, ktoré takéto sumy majú pri sebe alebo ich prepravujú v batožine alebo v dopravnom prostriedku, v ktorom prekračujú vonkajšiu hranicu. Mali by byť povinné sprístupniť peňažné prostriedky v hotovosti príslušným orgánom na kontrolu.

(17)V prípade pohybov peňažných prostriedkov v hotovosti bez sprievodu ich majiteľa, odosielateľa, zamýšľaného príjemcu alebo ich zástupcu, napríklad takých, ktoré vstupujú do Únie, resp. opúšťajú Úniu, v poštových balíkoch, kuriérskych zásielkach, batožine bez sprievodu alebo ako náklad v kontajneroch, by mali mať príslušné orgány na vonkajšej hranici právomoc žiadať, aby odosielateľ alebo príjemca alebo ich zástupca splnili oznamovaciu povinnosť. Takéto oznámenie by malo zahŕňať niekoľko prvkov, napr. pôvod, miesto určenia, hospodársky pôvod a zamýšľané použitie finančných prostriedkov, ktoré nezahŕňa bežná dokumentácia predkladaná colným orgánom ako prepravné doklady a colné vyhlásenia. Príslušným orgánom sa tak umožní vykonať analýzu rizika a sústrediť svoje úsilie na zásielky, ktoré považujú za najrizikovejšie, bez toho, aby sa ukladali systematické dodatočné formality. Povinné oznámenie by malo podliehať hranici v rovnakej výške, aká sa stanovila pre peňažné prostriedky v hotovosti prepravované fyzickými osobami.

(18)Na dosiahnutie cieľov tohto nariadenia je nevyhnutné, aby sa zaznamenávalo niekoľko štandardizovaných prvkov údajov týkajúcich sa pohybu peňažných prostriedkov v hotovosti, napríklad osobné údaje majiteľa, príjemcu, hospodársky pôvod a zamýšľané použitie peňažných prostriedkov v hotovosti.

(19)Pokiaľ ide o oznamovaciu povinnosť a povinné oznámenia, príslušné orgány by mali mať právne zaručenú právomoc vykonávať všetky potrebné kontroly osôb, ich batožiny, dopravného prostriedku, v ktorom prekračujú vonkajšiu hranicu a každej zásielky alebo schránky bez sprievodu, ktorá sa cez túto hranicu prepravuje a ktorá by mohla obsahovať peňažné prostriedky v hotovosti, alebo dopravného prostriedku, ktorým sa prepravujú. V prípade nesplnenia daných povinností by príslušné orgány mali vypracovať oznámenie ex offo, aby mohli následne postúpiť príslušné informácie iným orgánom.

(20)Ak zistia sumy peňažných prostriedkov v hotovosti nižšie ako daná hranica, ale existuje podozrenie, že dané peňažné prostriedky v hotovosti môžu mať spojitosť s trestnou činnosťou podľa vymedzenia v tomto nariadení, príslušné orgány by mali mať možnosť zaznamenať nevyhnutné informácie o osobách prepravujúcich peňažné prostriedky v hotovosti ako ich totožnosť a štátnu príslušnosť a údaje o použitých dopravných prostriedkoch ako typ dopravného prostriedku, miesto odchodu a miesto určenia.

(21)Uvedené informácie by sa mali postúpiť finančnej spravodajskej jednotke predmetného členského štátu. Tieto jednotky sú určené ako centrálne prvky v boji proti praniu špinavých peňazí a financovaniu terorizmu, ktoré prijímajú a spracúvajú informácie z rôznych zdrojov, napríklad z finančných inštitúcií, a analyzujú ich s cieľom stanoviť, či existuje dôvod na ďalšie vyšetrovanie, ktorý nemusel byť zrejmý príslušným orgánom, ktoré podľa tohto nariadenia zbierajú oznámenia a vykonávajú kontroly.

(22)Odhalenie sumy nižšej ako stanovená hranica v situáciách, keď existuje podozrenie z trestnej činnosti, je v tomto kontexte veľmi dôležité. Mala by sa preto umožniť aj výmena informácií týkajúcich sa súm nižších ako stanovená hranica s príslušnými orgánmi v iných členských štátoch, ak existuje podozrenie z trestnej činnosti.

(23)Vzhľadom na to, že pohyby peňažných prostriedkov v hotovosti podliehajúce kontrolám podľa tohto nariadenia sa uskutočňujú cez vonkajšiu hranicu, a vzhľadom na to, že pre orgány je zložité konať, keď peňažné prostriedky v hotovosti opustia miesto vstupu alebo výstupu a na riziko spojené s nezákonným použitím hoci aj malých súm, by príslušné orgány mali mať možnosť dočasne zhabať a zadržať peňažné prostriedky v hotovosti za určitých okolností pod podmienkou, že existuje systém bŕzd a protiváh: po prvé, ak sa nesplnila oznamovacia povinnosť alebo povinnosť povinného oznámenia, a po druhé, ak existuje podozrenie z trestnej činnosti bez ohľadu na sumu alebo na to, či peňažné prostriedky v hotovosti prepravuje fyzická osoba alebo sú bez sprievodu. Vzhľadom na povahu takéhoto dočasného zhabania a zadržania a na vplyv, aký by mohlo mať na slobodu pohybu a vlastnícke právo, by sa trvanie zadržania malo obmedziť na absolútne najkratší čas, ktorý iné príslušné orgány potrebujú, aby stanovili, či existuje dôvod na ďalšiu intervenciu ako vyšetrovanie alebo zhabanie peňažných prostriedkov v hotovosti na základe iných právnych nástrojov. Rozhodnutie dočasne zadržať peňažné prostriedky v hotovosti podľa tohto nariadenia by malo sprevádzať odôvodnenie a mali by sa v ňom primerane opisovať špecifické okolnosti, ktoré opatrenie podmienili. Ak sa do konca časovej lehoty neprijme žiadne rozhodnutie vo veci ďalších opatrení alebo ak príslušné orgány rozhodnú, že neexistuje opodstatnenie pre dlhšie zadržiavanie peňažných prostriedkov v hotovosti, mali by sa bezodkladne poskytnúť deklarantovi.

(24)Je zásadné, aby príslušné orgány, ktoré zbierajú informácie v súlade s týmto nariadením včas poskytovali tieto informácie vnútroštátnej finančnej spravodajskej jednotke, aby jej tak umožnili ich ďalšiu analýzu a porovnanie s inými údajmi, ako sa predpokladá v smernici (EÚ) 2015/849.

(25)Príslušné orgány by v prípadoch, v ktorých zaznamenajú nesplnenie oznamovacej povinnosti alebo povinnosti povinného oznámenia, alebo v ktorých existuje podozrenie z trestnej činnosti, mali mať možnosť poskytnúť prostredníctvom vhodných kanálov tieto informácie orgánom zodpovedným za boj proti predmetnej trestnej činnosti. Takáto výmena údajov je primeraná, vzhľadom na to, že páchatelia, ktorí porušili oznamovaciu povinnosť a boli zadržaní v jednom z členských štátov, si na vstup do Únie alebo výstup z nej pravdepodobne vyberú iný členský štát, ktorého príslušné orgány si nie sú vedomé ich predošlých priestupkov. Výmena týchto informácií by s cieľom zabezpečiť jednotné uplatňovanie vo všetkých členských štátov mala byť povinná. V prípade, že existuje podozrenie, že peňažné prostriedky v hotovosti súvisia s trestnou činnosťou, ktorá by mohla mať nepriaznivý dosah na finančné záujmy Únie, informácie by mali byť takisto sprístupnené Komisii. S cieľom lepšie dosiahnuť preventívne a odrádzajúce ciele tohto nariadenia čo sa týka obchádzania oznamovacej povinnosti by si členské štáty a Komisia mali povinne vymieňať anonymizované informácie o riziku a výsledky analýz rizika.

(26)Mala by sa umožniť výmena informácií medzi príslušným orgánom členského štátu alebo Komisiou a orgánmi tretích krajín, vzhľadom na existenciu vhodných záruk. Takéto výmeny informácií by mali byť dovolené len pod podmienkou, že sú v súlade s príslušnými vnútroštátnymi ustanoveniami a ustanoveniami Únie o základných právach a prenose osobných údajov, a len so súhlasom orgánov, ktoré informácie získali. Komisia by mala byť informovaná o každej výmene informácií s tretími krajinami v zmysle tohto nariadenia.