SK Úradný vestník Európskej únie C 170/1

SPRÁVA O ROZPOČTOVOM A FINANČNOM HOSPODÁRENÍ ZA ROZPOČTOVÝ ROK 2011

2012/C 170/01

OBSAH

Správa o rozpočtovom a finančnom hospodárení za rozpočtový rok 2011

1. Úvod

2. Celkový prehľad plnenia rozpočtu za rok 2011

3. Plnenie rozpočtu za rok 2011 po jednotlivých kapitolách

Prílohy

Príloha I: Porovnanie plnenia príjmov v roku 2011 vo vzťahu k roku 2010 po jednotlivých kapitolách

Príloha II: Stav príjmov v roku 2011 – Vzniknuté nároky a prenesené nároky

Príloha III: Porovnanie využitia rozpočtových prostriedkov v roku 2011 vo vzťahu k roku 2010 po jednotlivých kapitolách

Príloha IV: Podrobné využitie rozpočtových prostriedkov v roku 2011 (prostriedky rozpočtového roka a prostriedky prenesené z nárokov predchádzajúceho rozpočtového roka)

Príloha V: Využitie účelovo viazaných príjmov v roku 2011

Príloha VI: Presuny rozpočtových prostriedkov uskutočnené v roku 2011 na základe ustanovení článkov 22 a 24 rozpočtového nariadenia

Správa o rozpočtovom a finančnom hospodárení za rozpočtový rok 2011

Súdny dvor Európskej únie

1. ÚVOD

Táto správa, ktorá sa v súlade s článkom 122 rozpočtového nariadenia a článkom 185 vykonávacích pravidiel prikladá k účtovným dokladom Súdneho dvora Európskej únie za rok 2011, „zohľadňuje najmä mieru využitia rozpočtových prostriedkov v rozpočtovom roku a poskytuje súhrnnú informáciu o presunoch rozpočtových prostriedkov medzi rôznymi rozpočtovými položkami“. Rovnako umožňuje vysvetliť na jednej strane „splnenie cieľov stanovených na rozpočtový rok v súlade so zásadou riadneho finančného hospodárenia“ a na druhej strane „finančnú situáciu a udalosti, ktoré mali významný vplyv na činnosti vykonávané v priebehu rozpočtového roka“.

V tomto rámci kapitola 2 tejto správy poskytuje celkový prehľad plnenia rozpočtu za rok 2011 a kapitola 3 detailnejšie skúma vývoj rozpočtových položiek po jednotlivých rozpočtových kapitolách. V prílohách v číselných tabuľkách sú na záver uvedené podrobné informácie týkajúce sa predmetného plnenia rozpočtu za rok 2011.

Pokiaľ ide o súdnu činnosť ako takú, treba odkázať na Výročnú správu Súdneho dvora Európskej únie za rok 2011 uverejnenú na internetovej stránke Curia (http://curia.europa.eu), v ktorej sa nachádzajú informácie a podrobné štatistiky týkajúce sa súdnej činnosti Súdneho dvora, Všeobecného súdu a Súdu pre verejnú službu. Treba zdôrazniť, že rok 2011 bol poznačený predovšetkým intenzitou súdneho činnosti. S 1 569 podanými vecami a 1 518 skončenými vecami sa podstatne zvýšil nápad Súdneho dvora Európskej únie ako aj počet vybavených vecí na týchto troch súdoch. Tento vývoj svedčí o dôvere, ktorú prejavujú vnútroštátne súdy a procesné subjekty súdom Únie. Tento nárast objemu nápadu si však vyžaduje určitú obozretnosť ako zo strany Súdneho dvora Európskej únie, tak aj legislatívnych orgánov Únie s cieľom nenarušiť efektívnosť jej súdneho systému a pokračovať v optimálnej službe pre európskych občanov. V tomto duchu Súdny dvor v priebehu uplynulého roka navrhol sériu zmien a doplnení svojho štatútu a kompletné prepracovanie svojho rokovacieho poriadku s cieľom jednak zlepšiť výkonnosť a produktivitu nielen svoju, ale aj Všeobecného súdu, a jednak modernizovať svoje konanie.

Rok 2011 bol tiež poznačený uskutočnením významných projektov týkajúcich sa výpočtovej techniky a nehnuteľností, ktoré Súdnemu dvoru poskytnú modernú a pevnú štruktúru na rozvoj svojej súdnej činnosti.

Pokiaľ ide o výpočtovú techniku, boli úspešne ukončené tri rozsiahle projekty určené najmä priblíženie Súdneho dvora k občanovi. Spustenie systému e-Curia (umožňujúceho podávať a doručovať procesné písomnosti elektronicky), spustenie nového výkonnejšieho vyhľadávača judikatúry ako aj sprístupnenie katalógu knižnice Súdneho dvora budú prispievať k väčšej otvorenosti a transparentnosti Súdneho dvora.

Čo sa týka nehnuteľností, rekonštrukcia pôvodných budov Erasmus, Thomas More a vedľajšej budovy C vstúpila do veľmi aktívnej fázy tak, aby umožnila obsadenie zrekonštruovaných budov od začiatku súdneho roka v septembri 2013 a najmä sprístupnenie piatich nových pojednávacích miestností. Okrem toho bol projekt 5. rozšírenia budov Súdneho dvora predstavený a schválený dvoma zložkami rozpočtového orgánu v júli 2011. V horizonte roku 2017 umožní zoskupiť všetkých zamestnancov Súdneho dvora (v súčasnosti rozptýlených vo viacerých prenajatých budovách) na jednom mieste a posilniť tak výkonnosť služieb.

2. CELKOVÝ PREHĽAD PLNENIA ROZPOČTU ZA ROK 2011

2.1. Príjmy

Odhadované príjmy Súdneho dvora Európskej únie za rozpočtový rok 2011 dosahovali výšku 43 514 000 EUR.

Z nižšie uvedenej tabuľky 1 vyplýva, že nároky, ktoré vznikli počas rozpočtového roka 2011, predstavujú sumu 44 562 294 EUR a sú o 2,41 % vyššie ako odhadované príjmy.

Tabuľka 1

Odhadované príjmy a vzniknuté nároky

(v EUR) Hlava Odhadované príjmy za rok 2011 Nároky vzniknuté v roku 2011 podiel z celkových príjmov v % 4 – Príjmy od osôb pracujúcich pre inštitúcie a iné orgány Únie 43 374 000,00 43 125 246,94 96,78 5 – Príjmy z administratívnej činnosti inštitúcie 130 000,00 1 437 047,32 3,22 9 – Rôzne príjmy 10 000,00 0,00 — Spolu 43 514 000,00 44 562 294,26 100,00 % 100,00 % 102,41 %

Je potrebné poznamenať, že vzniknuté príjmy alebo nároky hlavy 4 (predovšetkým zrážky z odmien členov a zamestnancov v podobe daní a príspevkov na sociálne zabezpečenie) predstavujú veľmi vysoký podiel na celkových príjmoch (96,78 %), pričom príjmy hlavy 5 (predovšetkým úhrada nákladov spojených s nájmom časti budov T/Tbis Dvorom audítorov, ako aj Prekladateľským centrom, výťažok z predaja elektrickej energie vyrobenej z fotovoltaických panelov, náhrady telekomunikačných služieb a finančné výnosy) predstavujú iba 3,22 % z celkovej výšky.

Prílohy I a II poskytujú doplňujúce číselné informácie o celkovom toku príjmov (prenesené príjmy alebo nároky, vzniknuté príjmy alebo nároky a vybrané príjmy alebo nároky).

Pokiaľ ide o príjmy z nárokov prenesených z predchádzajúceho rozpočtového roku, z nižšie uvedenej tabuľky 2 vyplýva, že príjmy hlavy 5 predstavujú najväčšiu časť celkových príjmov z prenesených nárokov vybratých v roku 2011 (71,04 %).

Tabuľka 2

Príjmy z prenesených nárokov

(v EUR) Hlava Prenosy z roku 2010 do roku 2011 Príjmy z prenesených nárokov podiel z celkových príjmov v % 4 – Príjmy od osôb pracujúcich pre inštitúcie a iné orgány Únie 4 365,76 4 365,76 28,96 5 – Príjmy z administratívnej činnosti inštitúcie 11 965,00 10 709,34 71,04 9 – Rôzne príjmy 0,00 0,00 0,00 Spolu 16 330,76 15 075,10 100,00 % 100,00 % 92,31 %

2.2. Výdavky

2.2.1. Prostriedky rozpočtového roka

Rozpočtové prostriedky Súdneho dvora Európskej únie na rozpočtový rok 2011 predstavujú sumu 341 229 998 EUR.

Z nižšie uvedenej tabuľky 3 vyplýva, že plnenie rozpočtu za rok 2011 dosiahlo 335 904 453 EUR a zodpovedá miere využitia konečných rozpočtových prostriedkov, ktorá zostáva, podobne ako v roku 2010, veľmi vysoká (nad 98 %).

Rovnako je potrebné poznamenať, že po vzore predchádzajúcich rokov tvoria takmer tri štvrtiny rozpočtu využitého Súdnym dvorom Európskej únie výdavky na členov a na zamestnancov (výdavky hlavy 1).

Tabuľka 3

Viazané rozpočtové prostriedky rozpočtového roka

(v EUR) Hlava Prostriedky rozpočtového roka 2011 Záväzky rozpočtového roka 2011 podiel z celkových výdavkov v % 1 – Osoby pracujúce pre inštitúciu 252 076 510,00 247 499 120,05 73,68 2 – Budovy, hnuteľný majetok, vybavenie a rôzne prevádzkové výdavky 89 113 488,00 88 371 913,70 26,31 3 – Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie 40 000,00 33 419,55 0,01 10 – Ostatné výdavky 0 0 — Spolu 341 229 998,00 335 904 453,30 100 % 100 % 98,44 %

Prílohy III a IV poskytujú doplňujúce číselné informácie o využití prostriedkov rozpočtového roka 2011 (porovnanie s rokom 2010 a podrobné využitie každej rozpočtovej položky).

2.2.2. Prenesené rozpočtové prostriedky

Nižšie uvedená tabuľka 4 ukazuje, že prostriedky prenesené z rozpočtového roka 2010 do rozpočtového roka 2011, ktorých celková výška predstavuje 16 848 952 EUR, boli z väčšej časti využité (viac ako 88 % v roku 2011 oproti menej ako 85 % v roku 2010).

Tabuľka 4

Využitie prenesených prostriedkov

(v EUR) Hlava Prenos prostriedkov z roka 2010 do roka 2011 Platby uskutočnené z prenesených prostriedkov Zrušenia 1 – Osoby pracujúce pre inštitúciu 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03 2 – Budovy, hnuteľný majetok, vybavenie a rôzne prevádzkové výdavky 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3 – Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie 10 694,10 5 163,23 5 530,87 10 – Ostatné výdavky 0 0 0 Spolu 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85 % 100 % 88,32 % 11,68 %

Príloha IV poskytuje doplňujúce číselné informácie o využití prostriedkov prenesených z rozpočtového roka 2010 do rozpočtového roka 2011.

2.2.3. Prostriedky spojené s účelovo viazanými príjmami

Podľa článku 18 rozpočtového nariadenia môžu byť určité príjmy použité na financovanie osobitných výdavkov. Tieto účelovo viazané príjmy sú teda doplňujúcimi prostriedkami, ktoré môžu byť inštitúciou použité.

Nižšie uvedená tabuľka 5 uvádza podrobne podľa kapitol účelovo viazané príjmy prenesené z jedného rozpočtového roka do nasledujúceho rozpočtového roka, ako aj účelovo viazané príjmy vzniknuté a vybraté počas rozpočtového roka.

Tabuľka 5

Využitie účelovo viazaných príjmov

(v EUR) Hlava Prenos účelovo viazaných príjmov z roka 2010 do roka 2011 Účelovo viazané príjmy v roku 2011 Platby uskutočnené v roku 2011 Prenos účelovo viazaných príjmov z roka 2011 do roka 2012 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 – Osoby pracujúce pre inštitúciu 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 2 – Budovy, hnuteľný majetok, vybavenie a rôzne prevádzkové výdavky 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 3 – Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 10 – Ostatné výdavky 0,00 0,00 0,00 0,00 Spolu 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17

Ako vyplýva z tabuľky 5, prostriedky účelovo viazaných príjmov vzniknuté počas rozpočtového roka 2011 dosiahli výšku 1 325 057 EUR, z čoho takmer 78 % zodpovedá nasledujúcim položkám:

— náhrada výdavkov týkajúcich sa budov v súvislosti s priestormi poskytnutými iným inštitúciám (749 340 EUR),

— náhrada výdavkov na telefón alebo na poštovné (177 602 EUR),

— výnos z predaja publikácií Súdneho dvora, ako sú zbierky rozhodnutí (106 336 EUR).

Príloha V poskytuje doplňujúce číselné informácie o využití účelovo viazaných príjmov.

2.2.4. Presuny rozpočtových prostriedkov

Počas rozpočtového roka 2011 Súdny dvor Európskej únie uskutočnil 19 rozpočtových presunov v súlade s článkami 22 a 24 rozpočtového nariadenia v celkovej výške 10 911 431 EUR.

V súlade s ustanoveniami článku 22 ods. 2 a článku 24 ods. 4 rozpočtového nariadenia bolo 7 presunov rozpočtových prostriedkov oznámených rozpočtovému orgánu. Tieto presuny dosiahli výšku 8 907 488 EUR a tvoria väčšiu časť (82 %) celkovej výšky prostriedkov presunutých v rozpočtovom roku. Ako je vysvetlené v kapitole 3 nižšie, viac ako 7 miliónov EUR sa týka presunov rozpočtových prostriedkov uskutočnených v poslednej časti roka s cieľom mobilizovať niektoré prebytky rozpočtových prostriedkov v rámci hlavy 1 a 2 rozpočtu na účely vykonania zálohových platieb na niektoré dôležité projekty v oblasti nehnuteľností podľa ustanovení zmlúv, ktoré boli podpísané s luxemburskými orgánmi. V súlade so zásadou riadneho finančného hospodárenia tieto zálohové platby prispievajú k zníženiu budúceho zaťaženia finančných nákladov a lízingových splátok na dotknuté projekty. Okrem toho prostriedky na poskytovanie externých služieb v oblasti prekladov boli posilnené o 1,6 milióna EUR, aby bolo možné zvládnuť veľké pracovné zaťaženie vyplývajúce z nárastu súdnej činnosti inštitúcie.

Okrem toho sa uskutočnilo 12 presunov v rámci jednotlivých článkov, ktoré sa v súlade s článkom 22 ods. 4 rozpočtového nariadenia neoznamujú rozpočtovému orgánu a ktoré dosiahli celkovú výšku 2 003 943 EUR.

Príloha VI uvádza podrobnosti o všetkých týchto presunoch rozpočtových prostriedkov a dotknutých položkách, pokiaľ ide o pôvod a určenie rozpočtových prostriedkov.

3. PLNENIE ROZPOČTU ZA ROK 2011 PO JEDNOTLIVÝCH KAPITOLÁCH

3.1. Hlava 1 – Osoby pracujúce pre inštitúciu

Ako vyplýva z nižšie uvedenej tabuľky 6, konečné rozpočtové prostriedky určené na hlavu 1 v rozpočtovom roku 2011 dosahujú výšku 252 076 510 EUR (zvýšené iba o 1,59 % v porovnaní s rokom 2010, ako je uvedené v prílohe III) a predstavujú o niečo menej než 74 % z celkového rozpočtu Súdneho dvora Európskej únie. Tieto prostriedky boli využité vo výške 247 499 120 EUR, čo predstavuje mieru využitia, ktorá zostáva stále veľmi vysoká (viac ako 98 % ako v roku 2010).

Tabuľka 6

Využitie prostriedkov rozpočtového roka

(v EUR) Hlava 1 Prostriedky rozpočtového roka 2011 Záväzky rozpočtového roka 2011 Podiel plnenia v % 10 – Členovia inštitúcie 31 167 153,00 30 434 394,04 97,65 12 – Úradníci a dočasní zamestnanci 197 660 794,00 194 472 834,66 98,39 14 – Ostatní zamestnanci a externé služby 18 415 063,00 17 997 804,74 97,73 16 – Iné výdavky týkajúce sa osôb pracujúcich pre inštitúciu 4 833 500,00 4 594 086,61 95,05 Spolu 252 076 510,00 247 499 120,05 98,18

3.1.1. Kapitola 10 – Členovia inštitúcie

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 31 167 153 EUR bolo využitých 30 434 394 EUR, čo predstavuje mieru využitia vo výške de 97,64 % (oproti 93,53 % v roku 2010).

Časť zmien vo využití rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly je predovšetkým spojená s odmenami členov a (nevyhnutnými) rozdielmi medzi výškou úpravy odmien, o ktorej nakoniec rozhoduje Rada, a predpokladmi stanovenými pri vypracovávaní rozpočtu (+ 0,1 % k 1. januáru 2011 oproti odhadu + 0,4 %). Rada inak odmietla prijať návrh Komisie smerujúci k zvýšeniu platov o 1,7 % od 1. júla 2011 (príslušné predbežné rozpočtové prostriedky boli pôvodne vypočítané na základe predpokladu úpravy o 1,3 %).

Iná časť zmien vo využití rozpočtových prostriedkov sa týka trojročnej obmeny členov všetkých troch súdov a iných dôsledkov možných nepredvídaných presunov (odstúpenie z funkcie alebo smrť), ktoré spôsobujú niektoré osobitné výdavky podľa služobných predpisov (nároky spojené s nástupom do funkcie, s preložením a skončením výkonu funkcií, dočasné príspevky, dôchodok…). Také odlišnosti sú svojou povahou nevyhnutné, pretože proces prípravy rozpočtu ukladá povinnosť určiť tieto odhady obmeny členov a nepredvídané pohyby v značnom predstihu (približne rok a pol pred dátumom obmeny), pričom ide o opatrné predpoklady, zatiaľ čo skutočná obmena členov je potom výsledkom rozhodnutí členských štátov a zároveň individuálnych rozhodnutí členov súdov.

Treba však poznamenať, že pre rozpočtový rok 2011 zaťažili tieto nevyhnutne náhodné skutočnosti zmeny rozpočtových prostriedkov menej (predpovede uskutočnené na začiatku roka 2010, týkajúce sa obmeny v rámci Súdu pre verejnú službu v roku 2011, boli úplne naplnené v septembri 2011), čo vysvetľuje lepšie použitie rozpočtových prostriedkov (schodok iba 0,7 milióna v roku 2011 oproti viac ako 2 miliónom v roku 2010).

Nakoniec čo sa týka presunov rozpočtových prostriedkov, suma 0,2 milióna EUR bola presunutá na konci rozpočtového roka z kapitoly 10 do položky Lízing/kúpa kapitoly 20.

3.1.2. Kapitola 12 – Úradníci a dočasní zamestnanci

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 197 660 794 EUR bolo využitých 194 472 834 EUR, čo predstavuje naďalej veľmi vysokú mieru využitia (viac ako 98 % rovnako ako v roku 2010).

Kapitola 12 zahŕňa najvýznamnejší objem rozpočtových prostriedkov rozpočtu Súdneho dvora (okolo 60 % celkového rozpočtu). Konštatovaný prebytok v tejto položke na konci rozpočtového roka je teda relatívne obmedzený, ak vezmeme do úvahy celkovú sumu týchto rozpočtových prostriedkov, ako aj ťažkosti súvisiace s vypracovaním rozpočtových odhadov zhruba 12 mesiacov vopred, a to pri použití mnohých parametrov, ktoré nevyhnutne vychádzajú z odhadov (miera úpravy odmien, miera inflácie, tempo procesu prijímania do zamestnania alebo miera paušálnej zrážky…). Napríklad, a ako už bolo uvedené v predchádzajúcom bode 3.1.1, nie zanedbateľná časť (okolo 2 milióny EUR) zmien vo využití rozpočtových prostriedkov sa vysvetľuje (nevyhnutnými) rozdielmi medzi výškou úpravy odmien, o ktorej nakoniec rozhoduje Rada, a predpokladmi stanovenými pri vypracovávaní rozpočtu.

Treba zdôrazniť, že konštatovaný prebytok v podstatnej miere súvisí s rôznymi vyššie pripomenutými parametrami a nie so zhoršením miery obsadenosti pracovných miest, ktorá na Súdnom dvore zostáva veľmi vysoká. Miera obsadenosti voľných pracovných miest totiž zostáva v priemere menšia ako 3 %, čo zodpovedá bežnej fluktuácii zamestnancov. Tieto dobré výsledky sú dôsledkom veľmi aktívnej politiky prijímania do zamestnania zo strany všetkých služieb Súdneho dvora, ktorá umožňuje čo možno najviac minimalizovať počet neobsadených pracovných miest, a to aj napriek obmedzeniam súvisiacim s nevyhnutnou a bežnou fluktuáciou zamestnancov, ako aj s väčšími ťažkosťami pri prijímaní zamestnancov v Luxemburgu z dôvodu vysokej úrovne životných nákladov. Nízka úroveň voľných pracovných miest je tiež veľmi dobrým ukazovateľom silného pracovného zaťaženia služieb Súdneho dvora, pričom silný nárast súdnej činnosti vyžaduje optimálne využitie ľudských zdrojov, ktoré sú pridelené (1).

Vo všeobecnosti Súdny dvor využíva analýzu konštatovaných odchýlok v plnení týkajúcich sa rozpočtových prostriedkov kapitoly 12 na účely pokračovania v zlepšení svojej metodológie v oblasti odhadov odmien a v snahe zlepšiť v čo najväčšej možnej miere svoje výkony v oblasti plnenia rozpočtových prostriedkov.

Nakoniec, pokiaľ ide o presuny rozpočtových prostriedkov, obe zložky rozpočtového orgánu schválili v poslednej časti roka mobilizáciu významnej časti prebytku konštatovaného v tejto kapitole 12 s cieľom posilniť na jednaj strane rozpočtové prostriedky kapitoly 20 s cieľom vyplatiť zálohové platby za niektoré významné projekty týkajúce sa nehnuteľností (4,3 milióna EUR) a na druhej strane rozpočtové prostriedky za poskytovanie externého prekladu v kapitole 14 (1,6 milióna EUR), aby sa zvýšil potenciál externalizácie v kontexte veľmi silnej súdnej činnosti.

3.1.3. Kapitola 14 – Ostatní zamestnanci a externé služby

Celkovo bolo z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 18 415 063 EUR využitých 17 997 804 EUR, čo predstavuje vysokú mieru využitia, ktorá sa podobne ako v roku 2010 pohybuje okolo 98 %.

Konečné prostriedky kapitoly 14 sa sústreďujú hlavne do dvoch rozpočtových položiek. V prípade jednej štvrtiny rozpočtových prostriedkov ide o položku 1400„Ostatní zamestnanci“ (ktorej miera využitia sa blíži k 99 %) a v prípade troch štvrtín ide o položku 1406„Externé služby v jazykovej oblasti“ (ktorej miera využitia dosahuje 97,5 %) určenú na pokrytie plnení externých tlmočníkov a prekladateľov.

Ako už bolo uvedené, významný vývoj súdnej činnosti osobitne zaťažil prekladateľskú službu (2), ktorá bola napriek posilneniu pracovných miest obsadených v priebehu roka 2011 nútená externalizovať čo najväčšiu možnú časť svojej činnosti, aby nenarušila lehoty na prejednanie vecí ani uverejňovanie rozhodnutí vo všetkých jazykoch Únie. Táto situácia si vyžiadala významné posilnenie rozpočtových prostriedkov (2,5 milióna EUR navyše k pôvodne priznaným 7 miliónom). Toto posilnenie sa umožnilo na jednej strane presunom rozpočtových prostriedkov schváleným rozpočtovým orgánom z kapitoly 12 (1,6 milióna EUR) a na druhej strane rôznymi presunmi rozpočtových prostriedkov (celkovo v sume 0,9 milióna EUR), o ktorých rozhodol tajomník Súdneho dvora v súlade so svojimi právomocami v rámci článku 140„Ostatní zamestnanci a externé služby“ podľa aktuálnych nevyhnutných potrieb.

Napriek tomu treba súčasne zdôrazniť, že súdy prijali nové opatrenia s cieľom znížiť počet strán na preklad. Hoci účinky týchto opatrení sa v plnej miere odrazia až z dlhodobého hľadiska, celkový nárast pracovného zaťaženia mohol byť obmedzený na 7,7 % v roku 2011, čo sa paradoxne ukazuje ako priaznivé vzhľadom na znepokojujúce tendencie zistené na začiatku roka a nárast konštatovaný v roku 2010 (+ 12,6 %).

3.1.4. Kapitola 16 – Iné výdavky týkajúce sa osôb pracujúcich pre inštitúciu

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 4 833 500 EUR bolo využitých 4 594 086 EUR, čo predstavuje mieru využitia mierne vyššiu ako 95 % (oproti 97 % v roku 2010).

Dve položky z tejto kapitoly predstavujú približne 80 % konečných rozpočtových prostriedkov. Ide o položku 1612„Odborné vzdelávanie“, ktorej miera využitia dosahuje 94 % (oproti 97 % v roku 2010), a položku 1654„Detské polyvalentné centrum“, ktorej miera využitia je, rovnako ako v roku 2010, 100 %.

Pokiaľ ide o odborné vzdelávanie, zavedenie strategického rámca vzdelávania viedlo k vypracovaniu sústavy kompetencií pre niektoré druhy zamestnaní s cieľom definovať cielenejšie plány vzdelávania na obdobie troch rokov. Tieto štúdie, ako aj nevyhnutné pilotné fázy vzdelávania, vysvetľujú menšiu spotrebu rozpočtových prostriedkov v roku 2011.

3.2. Hlava 2 – Budovy, hnuteľný majetok, vybavenie a rôzne prevádzkové výdavky

Ako vyplýva z nižšie uvedenej tabuľky 7, konečný rozpočet hlavy 2 za rozpočtový rok 2011 dosahuje výšku 89 113 488 EUR, čo predstavuje o niečo viac než štvrtinu celkového rozpočtu Súdneho dvora Európskej únie. Tieto rozpočtové prostriedky boli využité vo výške 88 371 913 EUR, čo predstavuje veľmi vysokú mieru využitia viac ako 99 %, ako v roku 2010.

Tabuľka prílohy III tiež ukazuje, že konečné rozpočtové prostriedky viazané v roku 2011 (88,37 milióna EUR) sa zvýšili o 10 % vo vzťahu k prostriedkom v roku 2010 (80,15 milióna EUR) z dôvodu uskutočnených alebo prebiehajúcich významných projektov v oblasti nehnuteľností a výpočtovej techniky, ktoré už boli stručne opísané v úvode a ktoré sú podrobnejšie predstavené v nasledujúcich odsekoch.

Tableau 7

Použitie rozpočtových prostriedkov rozpočtového roka

(v EUR) Hlava 2 Prostriedky rozpočtového roka 2011 Záväzky rozpočtového roka 2011 Podiel z celkových výdavkov v % 20 – Budovy a súvisiace náklady 66 383 488,00 66 097 229,28 99,57 21 – Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok: nákup, nájom a údržba 16 835 000,00 16 623 718,33 98,74 23 – Bežné administratívne výdavky 2 103 000,00 2 018 251,43 95,97 25 – Zasadnutia a konferencie 792 000,00 662 954,53 83,71 27 – Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie 3 000 000,00 2 969 760,13 98,99 Spolu 89 113 488,00 88 371 913,70 99,17

3.2.1. Kapitola 20 – Budovy a súvisiace náklady

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 66 383 488 EUR bolo využitých 66 097 229 EUR, čo predstavuje 99,57 % (99,55 % v roku 2010).

Tieto rozpočtové prostriedky sú určené na financovanie výdavkov na nájom, nadobudnutie a prevádzku rôznych budov obsadených Súdnym dvorom.

Všeobecnejšie, politika s nehnuteľnosťami inštitúcie sleduje dva hlavné ciele:

— po prvé, Súdny dvor sa snaží zoskupiť všetky služby na jednom mieste s cieľom optimalizovať svoje fungovanie,

— po druhé, potom, čo najskôr sledoval politiku nájmu, sa Súdny dvor snaží od konečného potvrdenia svojho sídla v Luxemburgu (o ktorom rozhodla Európska rada v Edinburghu v roku 1992) stať vlastníkom obsadených budov po vzore ostatných inštitúcií a v súlade s odporúčaniami osobitnej správy Dvora audítorov (č. 2/2007), ktorá zdôrazňuje rozpočtové úspory takejto politiky.

Podrobnejšie informácie o politike s nehnuteľnosťami inštitúcie a situácii prebiehajúcich projektov sú poskytnuté každý rok rozpočtovému orgánu v osobitnej správe, ktorá sa mu zasiela v priebehu druhého štvrťroka.

Konečná suma rozpočtových prostriedkov článku 200„Budovy“ a článku 202„Výdavky súvisiace s budovami“ predstavuje 79 % (52 328 488 EUR) a 21 % (14 055 000 EUR) z celkových rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly.

Rozpočtové prostriedky článku 200„Budovy“ financujú najmä výdavky na nájomné a lízing/kúpu.

Výdavky položky 2000„Nájomné“ predstavujú sumu 11,6 milióna EUR (miera využitia 100 %) a zodpovedajú nájmu štyroch budov (Allegro, Geos, budova T a budova Tbis), ktorých využitie je stále potrebné. Budovy Allegro a Geos sa opustia na konci roka 2013, keď budú k dispozícii pôvodné budovy Erasmus, Thomas More a vedľajšia budova C, ktoré sú v súčasnosti v celkovej rekonštrukcii (3). Naopak budovy T a Tbis sa budú musieť ponechať až do skončenia projektu 5. rozšírenia budov Súdneho dvora (predložený a schválený dvoma zložkami rozpočtového orgánu v júli 2011) v roku 2017.

Pokiaľ ide o výdavky položky 2001„Lízing/kúpa“, tie predstavujú takmer 38,8 milióna EUR (miera využitia 100 %) a zodpovedajú hlavne splatným poplatkom v súlade s dvoma zmluvami uzatvorenými s luxemburskými orgánmi v súvislosti s výstavbou a nadobudnutím rôznych budov hlavného sídla Súdneho dvora (z ktorých zrekonštruovaný a rozšírený palác bol otvorený na konci roka 2008). Ako sa už skôr uviedlo, niektoré prebytky prostriedkov vyčlenené v rámci hláv 1 a 2 rozpočtu mohli byť pridelené na dodatočné zálohové platby (približne 7,5 milióna EUR), ktoré umožnia v záujme zásady riadneho finančného hospodárenia a po vzore postupu od roku 2007 podstatným spôsobom znížiť budúce zaťaženie finančných nákladov a lízingových splátok na projekty nadobudnutia.

Pokiaľ ide o výdavky článku 202„Výdavky, ktoré sa týkajú budov“, tie dosiahli 13 828 512 EUR (miera využitia 98,4 %) a takmer v plnej výške zodpovedajú výdavkom na upratovanie a údržbu, spotrebu energií a bezpečnosť a stráženie budov, ktoré sú nevyhnutné pre riadne fungovanie budov Súdneho dvora. Vývoj týchto výdavkov v roku 2011 totiž zodpovedá dvojitému pohybu:

— po rokoch 2009 a 2010, počas ktorých bolo užívanie budov nového Justičného paláca v prevažnej miere ešte vo fáze spúšťania ich prevádzky, treba konštatovať, že prijaté opatrenia (nastavenie/parametráž technických zariadení, racionalizácia zdrojov a prostriedkov v oblasti upratovania/údržby a strážnej služby/bezpečnosti) umožnili podstatné úspory rozpočtových prostriedkov (najmä v rámci položky spotreba energie). Takto sa uvoľnila suma 2 milióny EUR, aby sa prispelo na zálohové platby uvedené v predchádzajúcom odseku,

— naopak, ale v podstatne menšej miere, sa konštatuje nárast tých istých výdavkov v priamej súvislosti s nárastom rozsahu významnej rekonštrukcie spomenutej vyššie a ktorý si vyžaduje osobitné opatrenia, najmä v oblasti upratovania/údržby a bezpečnosti/stráženia budov.

3.2.2. Kapitola 21 – Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 16 835 000 EUR bolo využitých 16 623 718 EUR, čo predstavuje veľmi vysokú mieru využitia dosahujúcu 98,74 % (99,36 % v roku 2010).

Prostriedky kapitoly 21 sú určené z najväčšej časti (86 %) na výdavky v súvislosti s výpočtovou technikou, pričom zostatok je určený na výdavky na hnuteľný nábytok, materiál a technické zariadenia ako aj na vozidlá.

Pokiaľ ide o článok 210„Zariadenia, prevádzkové výdavky a služby súvisiace s výpočtovou technikou a telekomunikáciami“, treba zdôrazniť, aké kľúčové sú tieto výdavky na riadne fungovanie všetkých činností Súdneho dvora a v prvom rade súdnej činnosti (najmä v kontexte silného nárastu počtu podaných vecí), ale tiež jazykových a administratívnych činností.

Ako sa uviedlo na úvod, v roku 2011 sa ukončili viaceré rozsiahle úlohy. Predovšetkým ide v rámci širokej dematerializácie súdneho konania Súdneho dvora o spustenie stránky e-Curia v novembri 2011, ktorá umožňuje elektronickú výmenu a správu procesných písomností medzi zástupcami účastníkov konania a kanceláriami inštitúcie. Pokiaľ ide o prístup verejnosti k informáciám, nový vyhľadávač judikatúry bol spustený 1. decembra 2011 (InfoCuria – Externý portál), ktorý značne obohacuje možnosti vyhľadávania judikatúry Súdneho dvora odo dňa jeho vzniku. Nakoniec bol na stránke Curia spustený katalóg knižnice Súdneho dvora, ktorý umožňuje pokročilé vyhľadávanie v obrovskom fonde právnických diel, ktorými disponuje Súdny dvor. Paralelne s týmito významnými úlohami sa pokračovalo v prácach na iných postupoch alebo zlepšeniach viacerých vnútorných aplikácií s cieľom posilniť výkonnosť a produktivitu služieb, ktoré sa podieľajú na súdnom konaní.

Rozpočtové prostriedky podobné tým z roku 2010 (viac ako 13 miliónov EUR) sa použili na financovanie týchto dôležitých investícií v štádiu vývoja ako aj na bežné potreby týkajúce sa nákupu materiálu, údržby zariadení a nákladov na telekomunikácie/multimédiá. Vzhľadom na veľkosť jeho parku výpočtovej techniky a špecializovaných aplikácií bolo možné tento výsledok dosiahnuť len vďaka výhodám plynúcim z čo najintenzívnejšej medziinštitucionálnej spolupráce a selektívnejším rozhodovaniam v oblasti nového vývoja.

Rovnako zvýšenie rozpočtových prostriedkov na výpočtovú techniku konštatované oproti roku 2010 (1,37 milióna EUR, teda + 10 %) sa vysvetľuje výlučne vykonaním prvej časti trojročného plánu 2011 – 2013 na zabezpečenie infraštruktúry aplikácií, ktorý bol predložený rozpočtovému orgánu a ktorého cieľom je vykonanie odporúčaní nedávnych externých auditov, aby sa dodržali záväzky kontinuity, ktoré si vyžaduje riadne fungovanie v súčasnosti významne informatizovaných súdov. Tento program konsolidácie pokrýva jednak zabezpečenie infraštruktúry a jednak zjednodušenie kartografie aplikácií.

Pokiaľ ide o ostatné rozpočtové položky kapitoly 21 (hnuteľný majetok, zariadenia a technické inštalácie, ako aj vozidlá), výdavky boli zvládnuté veľmi prísnym spôsobom a umožnili tak presun sumy 300 000 EUR do kapitoly 20 s cieľom prispieť na už uvedené zálohové platby.

3.2.3. Kapitola 23 – Bežné administratívne výdavky

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 2 103 000 EUR bolo využitých 2 018 251 EUR, čo predstavuje približne 96 % (oproti 98 % v roku 2010).

Ako ukazuje tabuľka prílohy III, prostriedky viazané v roku 2011 v tejto kapitole sú vo všeobecnosti o približne 4 % nižšie v porovnaní s rokom 2010. Tieto prostriedky sa v rozsahu okolo 77 % týkajú dvoch druhov nasledujúcich výdavkov:

— výdavky článku 230„Písacie, kancelárske a iné potreby“, ktoré dosiahli sumu 932 432 EUR (s mierou využitia takmer 100 % ako v roku 2010). Nové zníženie rozpočtových prostriedkov konštatované v roku 2011 potvrdzuje silné úspory rozpočtových prostriedkov, ktoré sa už uskutočnili v tejto položke v posledných rokoch z dôvodu stále narastajúceho využívania elektronickej výmeny informácií v rámci inštitúcie,

— a výdavky článku 236„Poštovné“, ktoré dosiahli sumu 675 000 EUR (miera využitia 100 %, ako v roku 2010). Hoci tieto rozpočtové prostriedky celkovo klesli oproti roku 2010, zvýšenie o 50 000 EUR bolo nevyhnutné z dôvodu väčšieho zvýšenia poštových sadzieb a objemu frankovaných zásielok (najmä doporučených zásielok priamo súvisiacich s nárastom veľkého počtu vecí prejednávaných Súdnym dvorom), než sa predpokladalo.

A nakoniec nie je bezvýznamné pripomenúť, že článok 238 obsahuje nepochybne relatívne obmedzený rozpočet (90 000 EUR), ktorý je však určený na podporovanie politiky mobility zamestnancov Súdneho dvora, ktorá je šetrnejšia k životnému prostrediu, a to tak, pokiaľ ide o dopravu do práce, ako aj pokiaľ ide o dopravu medzi jednotlivými budovami inštitúcie v rámci plnenia pracovných povinností. Tento rozpočet umožňuje naplniť medziinštitucionálnu dohodu uzatvorenú s mestom Luxemburg pre používanie siete mestskej hromadnej autobusovej dopravy.

3.2.4. Kapitola 25 – Zasadnutia a konferencie

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 792 000 EUR bolo využitých 662 954 EUR.

Hoci sú rozpočtové prostriedky dobrovoľne nižšie ako v roku 2010, konštatuje sa napriek tomu nárast úrovne využitia (zo 79 % v roku 2010 na približne 84 % v roku 2011), ktorý sa vysvetľuje nevyhnutne neistejšou povahou výdavkov tejto kapitoly, ktoré sú určené z väčšej časti na protokolárne udalosti a oficiálne návštevy Súdneho dvora, na semináre, ako aj na študijné a informačné návštevy.

V rámci protokolárnej činnosti sa uskutočnilo viacero slávnostných zasadnutí, medzi ktoré patria najmä zasadnutia členov Dvora audítorov, ktorí nastúpili do funkcie v priebehu roku 2011, ako aj zasadnutia členov Súdu pre verejnú službu pri príležitosti čiastočnej obmeny tohto súdu, ku ktorej došlo na konci septembra.

Okrem toho semináre alebo stretnutia so sudcami vnútroštátnych súdov umožňujú Súdnemu dvoru napĺňať cieľ oboznamovať vnútroštátnych sudcov s fungovaním inštitúcie, mechanizmom prejudiciálneho konania a právnou praxou Európskej únie. Okrem dôležitého „Výročného fóra sudcov“ umožnilo 86 seminárnych dní pozvať 1 300 účastníkov.

Nakoniec, organizácia študijných alebo informačných návštev určených pre širšiu verejnosť (približne 14 000 návštevníkov v roku 2011) je zameraná na zabezpečenie lepšej informovanosti o tejto súdnej inštitúcii a o judikatúre Európskej únie u odbornej verejnosti a študentov práv.

3.2.5. Kapitola 27 – Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie

Z konečnej sumy rozpočtových prostriedkov tejto kapitoly vo výške 3 000 000 EUR bolo využitých 2 969 760 EUR, čo predstavuje približne 99 % ako v roku 2010.

Rozpočtové prostriedky tejto kapitoly sú určené na dva druhy výdavkov, ktoré sa v celom rozsahu viažu na súdnu činnosť:

— výdavky článku 272„Výdavky na dokumentáciu, knižnicu a archiváciu“, ktoré dosiahli sumu 1 166 483 EUR (miera využitia 100 %). Treba uviesť, že tieto výdavky predstavujú nevyhnutnú investíciu pre riadne fungovanie všetkých troch súdov a služieb inštitúcie,

— výdavky článku 274„Výroba a šírenie“, ktoré dosiahli sumu 1 803 276 EUR (miera využitia viac ako 98 %). Z najväčšej časti sú tieto výdavky vynakladané na verejné šírenie rozsudkov a návrhov, ako aj zbierok rozhodnutí všetkých troch súdov. Táto činnosť sa vykonáva v úzkej spolupráci s Úradom pre publikácie Európskej únie. Výhodnejšie podmienky, ktoré dosiahol úrad pre zmluvy týkajúce sa uverejňovania v Úradnom vestníku inak umožnili uvoľniť 300 000 EUR v podobe úspor, ktoré sa použili na posilnenie niektorých položiek kapitoly 20 (položka lízing/kúpa) a 23 (položka poštové poplatky). Z menšej časti pokrývajú výdavky článku 274 tiež náklady na vydanie Výročnej správy Súdneho dvora ako aj informačný materiál (brožúry, letáky a iné multimediálne materiály) určený pre rôzne druhy návštevníkov. Zvýšenie úrovne týchto posledných uvedených prostriedkov (približne o 8 % oproti roku 2010) sa vysvetľuje nevyhnutnosťou aktualizácie tohto informačného materiálu z dôvodu nadobudnutia účinnosti Lisabonskej zmluvy, ktorá zmenila a doplnila právomoci inštitúcie.

3.3. Hlava 3 – Výdavky súvisiace s plnením osobitných úloh inštitúcie

Kapitola 37 – Osobitné výdavky niektorých inštitúcií a orgánov

Medzi konečné rozpočtové prostriedky hlavy 3 patria iba prostriedky kapitoly 37 na položku 3710„Súdne výdavky“. Tieto rozpočtové prostriedky predstavovali v rozpočtovom roku 2011 sumu 40 000 EUR a boli využité vo výške 33 419,55 EUR, čo predstavuje mieru využitia 83,5 % (51,3 % v roku 2010).

Ide o výdavky uhrádzané inštitúciou v rámci pomoci súvisiacej s trovami konania, ktoré pokrývajú náklady právneho zastúpenia a iné náklady. Ich odhad je zložitý a vysvetľuje veľmi sa meniacu úroveň využitia rozpočtu v konkrétnom roku.

(1) Ako to ukazuje rýchle obsadenie 29 nových pracovných miest priznaných rozpočtovým orgánom v roku 2011 a osobitne 24 pracovných miest určených pre generálne riaditeľstvo pre preklad.

(2) Zvýšenie objemu strán na preklad predstavovalo + 21 % za prvých 5 mesiacov roka 2011, čím sa ešte zaťažilo zvýšenie o 12,6 % už konštatované v roku 2010.

(3) V záujme vyhovenia rôznym vnútroštátnym normám, ktoré od ich výstavby nadobudli účinnosť.

PRÍLOHA I Porovnanie plnenia príjmov v roku 2011 vo vzťahu k roku 2010 po jednotlivých kapitolách (v EUR) Kapitoly/ Články Názov Nároky vzniknuté v roku 2011 Nároky vzniknuté v roku 2010 Rozdiel Rozdiel v % 400 Výnosy z daní odvádzaných z funkčných platov, miezd a príspevkov členov inštitúcie, úradníkov a ostatných zamestnancov 21 235 431,88 21 121 068,45 114 363,43 0,54 404 Výnos z osobitného odvodu z platov členov inštitúcie, úradníkov a ostatných zamestnancov v aktívnom služobnom pomere 3 147 475,52 2 876 359,01 271 116,51 9,43 40 Rôzne dane a odvody 24 382 907,40 23 997 427,46 385 479,94 1,61 410 Príspevky zamestnancov do systému dôchodkového zabezpečenia 18 112 907,40 17 111 767,17 1 001 140,23 5,85 411 Prevod alebo odkúpenie dôchodkových práv zamestnancami 629 432,14 1 850 357,16 –1 220 925,02 –65,98 41 Príspevky do systému dôchodkového zabezpečenia 18 742 339,54 18 962 124,33 – 219 784,79 –1,16 Hlava 4 43 125 246,94 42 959 551,79 165 695,15 0,39 500 Výnosy z predaja hnuteľného majetku – účelovo viazané príjmy 353 288,60 0,00 353 288,60 0,00 502 Výnosy z predaja publikácií, diel v tlačenej forme a filmov – účelovo viazané príjmy 133 563,87 199 556,43 –65 992,56 –33,07 50 Výnosy z predaja hnuteľného majetku (nábytok) a nehnuteľného majetku 486 852,47 199 556,43 287 296,04 143,97 520 Príjmy z investícií alebo poskytnutých úverov, bankové a iné úroky z prostriedkov na účtoch inštitúcie 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 52 Príjmy z investícií alebo poskytnutých pôžičiek, bankové a iné úroky 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 570 Príjmy plynúce z vrátenia neoprávnene vyplatených súm – účelovo viazané príjmy 399 565,83 275 874,92 123 690,91 44,84 573 Ostatné príspevky a náhrady spojené s administratívnou činnosťou inštitúcie – účelovo viazané príjmy 486 930,59 543 611,04 –56 680,45 –10,43 57 Ostatné príspevky a náhrady spojené s administratívnou činnosťou inštitúcie 886 496,42 819 485,96 67 010,46 8,18 581 Príjmy z poistenia – účelovo viazané príjmy 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 58 Rôzne náhrady 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 Hlava 5 1 437 047,32 1 072 685,37 364 361,95 33,97 900 Rôzne príjmy 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 90 Rôzne príjmy 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Hlava 9 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Celkový súčet 44 562 294,26 44 043 087,16 519 207,10 1,18

PRÍLOHA II Stav príjmov v roku 2011 – Vzniknuté nároky a prenesené nároky (v EUR) Rozpočtové položky Názov Pôvodný rozpočet Nároky vzniknuté v roku 2011 Získané príjmy Zostáva získať 4000 Výnosy z daní odvádzaných z funkčných platov, miezd a príspevkov členov inštitúcie, úradníkov a ostatných zamestnancov 22 159 000,00 21 235 431,88 21 235 431,88 0,00 4040 Výnos z osobitného odvodu z platov členov inštitúcie, úradníkov a ostatných zamestnancov v aktívnom služobnom pomere 3 004 000,00 3 147 475,52 3 147 475,52 0,00 spolu kapitola 40 25 163 000,00 24 382 907,40 24 382 907,40 0,00 4100 Príspevky zamestnancov do systému dôchodkového zabezpečenia 17 711 000,00 18 112 907,40 18 112 907,40 0,00 4110 Prevod alebo odkúpenie dôchodkových práv zamestnancami 500 000,00 629 432,14 616 777,37 12 654,77 spolu kapitola 41 18 211 000,00 18 742 339,54 18 729 684,77 12 654,77 Hlava 4 43 374 000,00 43 125 246,94 43 112 592,17 12 654,77 5001 Výnosy z predaja ostatného hnuteľného majetku – účelovo viazané príjmy 353 288,60 353 288,60 0,00 5020 Výnosy z predaja publikácií, diel v tlačenej forme a filmov – účelovo viazané príjmy 0,00 133 563,87 133 136,37 427,50 spolu kapitola 50 0,00 486 852,47 486 424,97 427,50 5200 Príjmy z investícií alebo poskytnutých úverov, bankové a iné úroky z prostriedkov na účtoch inštitúcie 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 spolu kapitola 52 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 5700 Príjmy plynúce z vrátenia neoprávnene vyplatených súm – účelovo viazané príjmy 0,00 399 565,83 352 976,16 46 589,67 5730 Ostatné príspevky a náhrady spojené s administratívnou činnosťou inštitúcie – účelovo viazané príjmy 0,00 486 930,59 467 423,26 19 507,33 spolu kapitola 57 0,00 886 496,42 820 399,42 66 097,00 5810 Príjmy z poistenia – účelovo viazané príjmy 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 spolu kapitola 58 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 Hlava 5 130 000,00 1 437 047,32 1 370 522,82 66 524,50 9000 Rôzne príjmy 10 000,00 0,00 0,00 0,00 spolu hlava 90 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Hlava 9 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Spolu 43 514 000,00 44 562 294,26 44 483 114,99 79 179,27

(v EUR) Rozpočtové položky Názov Prenosy z roka 2010 do roka 2011 Zmeny v priebehu roka 2011 Celkový prenos z roka 2010 do roka 2011 Príjmy z prenesených nárokov Zostáva získať 4110 Prevod alebo odkúpenie dôchodkových práv zamestnancami 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 spolu kapitola 41 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 Hlava 4 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 5001 Výnosy z predaja ostatného hnuteľného majetku – účelovo viazané príjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Výnosy z predaja publikácií, diel v tlačenej forme a filmov – účelovo viazané príjmy 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 spolu kapitola 50 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 5700 Príjmy plynúce z vrátenia neoprávnene vyplatených súm – účelovo viazané príjmy 1 000,00 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00 5730 Ostatné príspevky a náhrady spojené s administratívnou činnosťou inštitúcie – účelovo viazané príjmy 10 904,30 – 134,30 10 770,00 9 514,34 1 255,66 spolu kapitola 57 11 904,30 – 134,30 11 770,00 10 514,34 1 255,66 Hlava 5 12 103,05 – 138,05 11 965,00 10 709,34 1 255,66 Spolu 17 003,64 – 672,88 16 330,76 15 075,10 1 255,66

PRÍLOHA III Porovnanie využitia rozpočtových prostriedkov v roku 2011 vo vzťahu k roku 2010 po jednotlivých kapitolách (v EUR) Kapitoly Názov Záväzky v roku 2011 Záväzky v roku 2010 Rozdiel Rozdiel v % 10 Členovia inštitúcie 30 434 394,04 30 180 903,86 253 490,18 0,84 12 Úradníci a dočasní zamestnanci 194 472 834,66 192 360 236,34 2 112 598,32 1,10 14 Ostatní zamestnanci a externé služby 17 997 804,74 16 242 289,99 1 755 514,75 10,81 16 Ostatné výdavky spojené s osobami pracujúcimi pre inštitúciu 4 594 086,61 4 831 244,43 – 237 157,82 –4,91 Hlava 1 247 499 120,05 243 614 674,62 3 884 445,43 1,59 20 Budovy a súvisiace náklady 66 097 229,28 59 082 644,75 7 014 584,53 11,87 21 Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok: nákup, nájom a údržba 16 623 718,33 15 491 884,75 1 131 833,58 7,31 23 Bežné administratívne výdavky 2 018 251,43 2 101 661,65 –83 410,22 –3,97 25 Zasadnutia a konferencie 662 954,53 629 948,85 33 005,68 5,24 27 Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie 2 969 760,13 2 842 884,44 126 875,69 4,46 37 Hlava 2 88 371 913,70 80 149 024,44 8 222 889,26 10,26 Osobitné výdavky niektorých inštitúcií a orgánov 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Hlava 3 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Celkový súčet 335 904 453,30 323 784 221,31 12 120 231,99 3,74

PRÍLOHA IV Podrobné využitie rozpočtových prostriedkov v roku 2011 (v EUR) Prostriedky rozpočtového roka Prostriedky prenesené z nárokov predchádzajúceho rozpočtového roka Rozpočtové položky Pôvodný rozpočet Prenosy Prostriedky rozpočtového roka Záväzky Platby Zostatok záväzkov Zrušené prostriedky Prostriedky prenesené z nárokov predchádzajúceho rozpočtového roka Platby z prenesených rozpočtových prostriedkov Zrušené prostriedky (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Platy a príspevky 22 352 097,00 –67 000,00 22 285 097,00 21 822 220,49 21 822 220,49 0,00 462 876,51 0,00 0,00 0,00 1002 Nároky spojené s nástupom do funkcie, preložením a odchodom zo služby 364 230,00 67 000,00 431 230,00 389 702,00 349 028,38 40 673,62 41 528,00 18 147,68 10 773,00 7 374,68 102 Dočasné príspevky 1 621 765,00 171 000,00 1 792 765,00 1 768 769,80 1 768 769,80 0,00 23 995,20 0,00 0,00 0,00 103 Dôchodky 6 245 061,00 – 171 000,00 6 074 061,00 5 882 901,64 5 882 901,64 0,00 191 159,36 0,00 0,00 0,00 104 Služobné cesty 284 000,00 284 000,00 284 000,00 74 117,63 209 882,37 0,00 203 693,31 69 963,46 133 729,85 106 Odborné vzdelávanie 300 000,00 300 000,00 286 800,11 230 594,93 56 205,18 13 199,89 16 024,87 14 518,59 1 506,28 109 Predbežne vyčlenené rozpočtové prostriedky 204 030,00 – 204 030,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 10 Členovia inštitúcie 31 371 183,00 – 204 030,00 31 167 153,00 30 434 394,04 30 127 632,87 306 761,17 732 758,96 237 865,86 95 255,05 142 610,81 1200 Odmeny a príspevky 199 293 878,00 –4 876 000,00 194 417 878,00 191 424 191,38 191 424 191,38 0,00 2 993 686,62 0,00 0,00 0,00 1202 Platené nadčasy 742 844,00 742 844,00 697 128,05 697 128,05 0,00 45 715,95 0,00 0,00 0,00 1204 Nároky spojené s nástupom do funkcie, preložením a odchodom zo služby 2 034 072,00 236 000,00 2 270 072,00 2 200 666,65 2 124 177,69 76 488,96 69 405,35 644 559,32 48 295,40 596 263,92 122 Príspevky pri predčasnom skončení služobného pomeru 230 000,00 230 000,00 150 848,58 150 848,58 0,00 79 151,42 0,00 0,00 0,00 129 Predbežne vyčlenené rozpočtové prostriedky 1 294 458,00 –1 294 458,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 12 Úradníci a dočasní zamestnanci 203 595 252,00 –5 934 458,00 197 660 794,00 194 472 834,66 194 396 345,70 76 488,96 3 187 959,34 644 559,32 48 295,40 596 263,92 1400 Ostatní zamestnanci 4 912 296,00 – 300 000,00 4 612 296,00 4 558 769,05 4 558 769,05 0,00 53 526,95 0,00 0,00 0,00 1404 Stáže a výmeny zamestnancov 712 767,00 – 135 000,00 577 767,00 575 000,00 556 334,47 18 665,53 2 767,00 37 277,50 0,00 37 277,50 1405 Ďalšie externé služby 669 000,00 – 291 450,00 377 550,00 368 019,35 254 842,86 113 176,49 9 530,65 74 557,07 67 048,52 7 508,55 1406 Externé služby v jazykovej oblasti 10 447 000,00 2 366 450,00 12 813 450,00 12 496 016,34 8 514 079,61 3 981 936,73 317 433,66 2 170 075,48 2 139 349,63 30 725,85 149 Predbežne vyčlenené rozpočtové prostriedky 34 000,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 14 Ostatní zamestnanci a externé služby 16 775 063,00 1 640 000,00 18 415 063,00 17 997 804,74 13 884 025,99 4 113 778,75 417 258,26 2 281 910,05 2 206 398,15 75 511,90 1610 Rôzne výdavky na prijímanie zamestnancov do služobného pomeru 235 000,00 235 000,00 174 455,14 149 539,69 24 915,45 60 544,86 28 918,16 19 621,18 9 296,98 1612 Ďalšie odborné vzdelávanie 1 611 500,00 1 611 500,00 1 517 910,36 811 628,71 706 281,65 93 589,64 700 207,16 641 006,12 59 201,04 162 Služobné cesty 330 000,00 330 000,00 326 920,50 253 144,00 73 776,50 3 079,50 39 360,82 15 590,26 23 770,56 1630 Sociálna pomoc 43 000,00 –15 000,00 28 000,00 9 169,89 9 169,89 0,00 18 830,11 8 302,63 6 733,10 1 569,53 1632 Spoločenské vzťahy medzi personálom a ostatné výdavky na sociálnu starostlivosť 201 000,00 15 000,00 216 000,00 209 411,63 194 772,65 14 638,98 6 588,37 7 776,25 6 012,26 1 763,99 1650 Lekárska služba 188 000,00 188 000,00 132 278,18 97 304,12 34 974,06 55 721,82 34 099,96 25 476,68 8 623,28 1652 Reštaurácie a jedálne 75 000,00 75 000,00 73 940,91 30 921,13 43 019,78 1 059,09 31 147,08 31 019,51 127,57 1654 Detské polyvalentné centrum 2 150 000,00 2 150 000,00 2 150 000,00 1 728 349,06 421 650,94 0,00 593 722,49 365 285,04 228 437,45 Kapitola 16 Ostatné výdavky spojené s osobami pracujúcimi pre inštitúciu 4 833 500,00 0,00 4 833 500,00 4 594 086,61 3 274 829,25 1 319 257,36 239 413,39 1 443 534,55 1 110 744,15 332 790,40 Hlava 1 Osoby pracujúce pre inštitúciu 256 574 998,00 –4 498 488,00 252 076 510,00 247 499 120,05 241 682 833,81 5 816 286,24 4 577 389,95 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03

(v EUR) Index 1 (prostriedky rozpočtového roka) Index 4 (prostriedky prenesené z nárokov predchádzajúceho rozpočtového roka) Rozpočtová položka Pôvodný rozpočet Prenosy Prostriedky rozpočtového roka Záväzky Platby Zostatok záväzkov Zrušené prostriedky Prostriedky prenesené z nárokov predchádzajúceho rozpočtového roka Platby z prenesených rozpočtových prostriedkov Zrušené prostriedky (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 2000 Nájomné 12 130 000,00 – 544 492,77 11 585 507,23 11 585 507,23 11 585 507,23 0,00 0,00 15 988,23 5 276,64 10 711,59 2001 Lízing/kúpa 31 350 000,00 7 465 980,77 38 815 980,77 38 815 043,26 38 558 615,76 256 427,50 937,51 1 052 500,00 1 036 907,31 15 592,69 2003 Nadobúdanie nehnuteľného majetku 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Stavba budov 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Úpravy priestorov 890 000,00 890 000,00 889 279,36 231 087,45 658 191,91 720,64 973 470,51 970 999,63 2 470,88 2008 Štúdie a odborná teoretická technická podpora súvisiace s projektmi nehnuteľností 912 000,00 125 000,00 1 037 000,00 978 887,38 694 827,53 284 059,85 58 112,62 320 906,92 299 705,32 21 201,60 2022 Upratovanie a údržba 7 213 000,00 – 775 000,00 6 438 000,00 6 320 059,15 4 820 694,08 1 499 365,07 117 940,85 1 020 932,68 968 073,90 52 858,78 2024 Spotreba energie 3 470 000,00 –1 303 000,00 2 167 000,00 2 163 934,70 1 566 834,14 597 100,56 3 065,30 589 788,84 438 412,60 151 376,24 2026 Bezpečnosť a stráženie budov 4 930 000,00 80 000,00 5 010 000,00 5 008 293,19 4 538 984,64 469 308,55 1 706,81 768 031,22 748 945,51 19 085,71 2028 Poistenie 125 000,00 125 000,00 107 244,84 107 105,73 139,11 17 755,16 797,96 0,00 797,96 2029 Ostatné výdavky na budovy 315 000,00 315 000,00 228 980,17 215 792,56 13 187,61 86 019,83 29 340,51 23 305,72 6 034,79 Kapitola 20 Budovy a súvisiace náklady 61 335 000,00 5 048 488,00 66 383 488,00 66 097 229,28 62 319 449,12 3 777 780,16 286 258,72 4 771 756,87 4 491 626,63 280 130,24 2100 Nákup, práce, technická obsluha a správa zariadení a počítačového programového vybavenia 4 042 000,00 174 000,00 4 216 000,00 4 210 886,61 2 838 683,13 1 372 203,48 5 113,39 1 154 412,31 1 153 233,53 1 178,78 2102 Externé služby pre prevádzkovanie, realizáciu a správu počítačových programových vybavení a systémov 9 389 000,00 9 389 000,00 9 388 452,87 4 882 433,61 4 506 019,26 547,13 3 799 595,89 3 722 300,54 77 295,35 2103 Telekomunikácie 1 054 000,00 – 174 000,00 880 000,00 879 859,22 547 112,68 332 746,54 140,78 138 720,96 119 205,00 19 515,96 212 Nábytok 673 000,00 – 300 000,00 373 000,00 350 884,09 122 931,67 227 952,42 22 115,91 334 124,17 333 538,54 585,63 214 Zariadenia a technické inštalácie 455 000,00 455 000,00 382 494,83 363 440,36 19 054,47 72 505,17 90 222,51 66 311,62 23 910,89 216 Vozidlá 1 522 000,00 1 522 000,00 1 411 140,71 1 323 960,83 87 179,88 110 859,29 108 335,28 12 919,52 95 415,76 Kapitola 21 Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok: nákup, nájom a údržba 17 135 000,00 – 300 000,00 16 835 000,00 16 623 718,33 10 078 562,28 6 545 156,05 211 281,67 5 625 411,12 5 407 508,75 217 902,37 230 Písacie, kancelárske potreby a rôzny spotrebný tovar 936 000,00 936 000,00 932 432,75 712 047,86 220 384,89 3 567,25 407 953,58 281 498,34 126 455,24 231 Finančné poplatky 36 000,00 36 000,00 15 161,00 9 631,00 5 530,00 20 839,00 5 253,59 3 719,31 1 534,28 232 Výdavky na právne služby a náhradu škody 20 000,00 20 000,00 17 740,00 6 720,00 11 020,00 2 260,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Poštové poplatky 625 000,00 50 000,00 675 000,00 675 000,00 638 437,92 36 562,08 0,00 90 664,07 88 687,05 1 977,02 238 Ostatné prevádzkové výdavky 436 000,00 436 000,00 377 917,68 255 509,41 122 408,27 58 082,32 67 326,03 34 459,23 32 866,80 Kapitola 23 Bežné administratívne výdavky 2 053 000,00 50 000,00 2 103 000,00 2 018 251,43 1 622 346,19 395 905,24 84 748,57 582 217,27 408 363,93 173 853,34 252 Výdavky na reprezentáciu 209 000,00 209 000,00 171 286,36 125 348,09 45 938,27 37 713,64 44 153,04 21 769,77 22 383,27 254 Zasadnutia, kongresy a konferencie 384 000,00 384 000,00 315 382,68 148 348,12 167 034,56 68 617,32 88 748,74 27 096,92 61 651,82 256 Výdavky na informovanie verejnosti a účasť na verejných podujatiach 199 000,00 199 000,00 176 285,49 122 917,47 53 368,02 22 714,51 21 680,35 11 945,61 9 734,74 257 Právna informatika 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 25 Zasadnutia a konferencie 792 000,00 0,00 792 000,00 662 954,53 396 613,68 266 340,85 129 045,47 154 582,13 60 812,30 93 769,83 270 Špecializované konzultácie, štúdie a prieskumy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Výdavky na dokumentáciu, knižnicu a archiváciu 1 167 000,00 1 167 000,00 1 166 483,68 1 018 557,74 147 925,94 516,32 191 031,96 176 165,93 14 866,03 2740 Úradný vestník 948 000,00 – 300 000,00 648 000,00 648 000,00 357 672,15 290 327,85 0,00 210 771,78 202 406,08 8 365,70 2741 Publikácie všeobecného charakteru 1 185 000,00 1 185 000,00 1 155 276,45 227 159,26 928 117,19 29 723,55 694 617,53 668 767,09 25 850,44 Kapitola 27 Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie 3 300 000,00 – 300 000,00 3 000 000,00 2 969 760,13 1 603 389,15 1 366 370,98 30 239,87 1 096 421,27 1 047 339,10 49 082,17 Hlava 2 Budovy, hnuteľný majetok, vybavenie a rôzne prevádzkové výdavky 84 615 000,00 4 498 488,00 89 113 488,00 88 371 913,70 76 020 360,42 12 351 553,28 741 574,30 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3710 Súdne výdavky 40 000,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 3711 Arbitrážny výbor podľa článku 18 Zmluvy o založení Európskeho spoločenstva pre atómovú energiu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 37 Osobitné výdavky niektorých inštitúcií a orgánov 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 Hlava 3 Výdavky v súvislosti s výkonom osobitných úloh inštitúcie 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 100 Predbežne vyčlenené rozpočtové prostriedky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101 Rezerva na nepredvídané výdavky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hlava 10 Ostatné výdavky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Spolu 341 229 998,00 0,00 341 229 998,00 335 904 453,30 317 734 610,49 18 169 842,81 5 325 544,70 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85

PRÍLOHA V Využitie účelovo viazaných príjmov v roku 2011 (v EUR) Prenos účelovo viazaných príjmov z roka 2010 do roka 2011 Účelovo viazané príjmy v roku 2011 Platby Prenos účelovo viazaných príjmov z roka 2011 do roka 2012 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 — Členovia inštitúcie 1 195,50 0,00 1 195,50 0,00 12 — Úradníci a dočasní zamestnanci 94 372,65 78 990,68 119 839,02 53 524,31 14 — Spolu ostatní zamestnanci a externé služby 3 654,50 81,86 1 506,57 2 229,79 16 — Ostatné výdavky spojené s osobami pracujúcimi pre inštitúciu 35 185,73 1 610,41 32 814,79 3 981,35 Hlava 1 — Osoby pracujúce pre inštitúciu 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 20 — Budovy a súvisiace náklady 528 196,73 749 340,23 781 012,73 496 524,23 21 — Spracovanie údajov, zariadenie a hnuteľný majetok: nákup, nájom a údržba 146 104,88 250 949,24 119 851,29 277 202,83 23 — Bežné administratívne výdavky 22 461,25 126 278,10 22 889,66 125 849,69 25 — Zasadnutia a konferencie 3 413,06 612,55 2 081,41 1 944,20 27 — Informácie: nákup, archivovanie, produkcia a šírenie 629 040,23 106 981,73 525 394,85 210 627,11 Hlava 2 — Budovy, hnuteľný majetok, vybavenie a rôzne prevádzkové výdavky 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 37 — Osobitné výdavky niektorých inštitúcií a orgánov 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Hlava 3 — Výdavky súvisiace s plnením osobitných úloh inštitúcie 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Spolu 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17