(3)

Článok 4 sa nahrádza takto: „Článok 4 Špecifikácia, identifikácia a klasifikácia derivátov 1. V ohlásení sa derivát špecifikuje na základe typu zmluvy a triedy aktív v súlade s odsekmi 2 a 3. 2. Derivát sa špecifikuje v poli 1 tabuľky 2 prílohy ako jeden z týchto typov zmlúv: a) finančná rozdielová zmluva; b) dohoda o forwardovej úrokovej miere; c) forward; d) futurita; e) opcia; f) stávka na finančné rozpätie; g) swap; h) swapcia; i) iné. 3. Derivát sa špecifikuje v poli 2 tabuľky 2 prílohy ako jedna z týchto tried aktív: a) komodity a emisné kvóty; b) úver; c) mena; d) akcia; e) úroková sadzba. 4. Keď deriváty nespadajú do žiadnej z tried aktív uvedených v odseku 3, protistrany určia v ohlásení triedu aktív najviac podobnú derivátu. Obe protistrany určia tú istú triedu aktív. 5. Derivát sa identifikuje v poli 6 tabuľky 2 prílohy, pričom sa použije, ak je k dispozícii: a) medzinárodné identifikačné číslo cenných papierov (ISIN) podľa normy ISO 6166 alebo alternatívny identifikátor nástroja (AII), ak sú k dispozícii, a to do dňa začiatku uplatňovania delegovaného aktu prijatého Komisiou podľa článku 27 ods. 3 nariadenia Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 600/2014 (*1). b) kód ISIN od dátumu začiatku uplatňovania delegovaného aktu prijatého Komisiou podľa článku 27 ods. 3 nariadenia (EÚ) č. 600/2014. Keď sa použije kód AII, použije sa úplný AII kód. 6. Úplný AII kód uvedený v odseku 5 je výsledkom zreťazenia týchto šiestich prvkov: a) identifikačný kód trhu (MIC) podľa normy ISO 10383 obchodného miesta, na ktorom sa obchoduje s derivátom, stanovený použitím 4 alfanumerických znakov; b) kód, ktorý je pridelený obchodnému miestu, jednoznačne spojený s konkrétnym podkladovým finančným nástrojom a typom vyrovnania, ako aj inými vlastnosťami zmluvy, vyjadrený použitím najviac 12 alfanumerických znakov; c) jeden znak určujúci, či je nástroj opcia alebo futurita, špecifikovaný ako „O“, ak ide o opciu, a ako „F“, ak ide o futuritu; d) jeden znak určujúci, či je nástroj predajná opcia alebo kúpna opcia, špecifikovaný ako „P“, ak ide o predajnú opciu, a ako „C“, ak ide o kúpnu opciu; keď je nástroj v súlade s písmenom c) identifikovaný ako futurita, tak je špecifikovaný ako „F“; e) dátum uplatnenia alebo dátum splatnosti zmluvy o derivátoch špecifikovaný podľa štandardu normy ISO 8601 (RRRR-MM-DD); f) realizačná cena opcie špecifikovaná použitím najviac 19 znakov vrátane najviac piatich desatinných miest bez núl na začiatku alebo núl na konci. Ako oddeľovač desatinných miest sa použije desatinná bodka. Záporné hodnoty nie sú povolené. Ak je nástrojom futurita, realizačná cena sa vyplní nulou. 7. Derivát sa uvádza v poli 4 tabuľky 2 prílohy, pričom sa použije kód výrobkov podľa normy ISO 10692 na klasifikáciu finančných nástrojov (CFI) identifikovaných kódom ISIN podľa normy ISO 6166 alebo kódom AII. 8. Deriváty, pre ktoré nie je k dispozícii kód ISIN podľa normy ISO 6166 alebo kód AII, sa označujú určeným kódom. Tento kód je: a) jedinečný; b) neutrálny; c) spoľahlivý; d) otvorený zdroj; e) škálovateľný; f) prístupný; g) k dispozícii za primerané náklady; h) podlieha primeranému rámcu riadenia. 9. Pokiaľ kód uvedený v odseku 8 schválil orgán ESMA, deriváty, pre ktoré nie je k dispozícii kód ISIN podľa normy ISO 6166 alebo kód AII, sa klasifikujú použitím kódu CFI podľa normy ISO 10692. (*1) Nariadenie Európskeho parlamentu a Rady (EÚ) č. 600/2014 z 15. mája 2014 o trhoch s finančnými nástrojmi, ktorým sa mení nariadenie (EÚ) č. 648/2012 (Ú. v. EÚ L 173, 12.6.2014, s. 84).“"