Nariadenie (ES) č. 63/2002 Európskej centrálnej banky z 20. decembra 2001, ktoré sa týka štatistiky úrokových sadzieb uplatňovaných finančnými ústavmi na vklady prijímané od fyzických osôb a nefinančných spoločností a na úvery poskytované fyzickým osobám a nefinančným spoločnostiam (ECB/2001/18)



Úradný vestník L 010 , 12/01/2002 S. 0024 - 0046

CS.ES Kapitola 01 Zväzok 03 S. 421 - 443

ET.ES Kapitola 01 Zväzok 03 S. 421 - 443

HU.ES Kapitola 01 Zväzok 03 S. 421 - 443

LT.ES Kapitola 01 Zväzok 03 S. 421 - 443

LV.ES Kapitola 01 Zväzok 03 S. 421 - 443

MT.ES Kapitola 01 Zväzok 03 S. 421 - 443

PL.ES Kapitola 01 Zväzok 03 S. 421 - 443

SK.ES Kapitola 01 Zväzok 03 S. 421 - 443

SL.ES Kapitola 01 Zväzok 03 S. 421 - 443



Nariadenie (ES) č. 63/2002 Európskej centrálnej banky z 20. decembra 2001, ktoré sa týka štatistiky úrokových sadzieb uplatňovaných finančnými ústavmi na vklady prijímané od fyzických osôb a nefinančných spoločností a na úvery poskytované fyzickým osobám a nefinančným spoločnostiam (ECB/2001/18) RIADIACA RADA EURÓPSKEJ CENTRÁLNEJ BANKY, so zreteľom na nariadenie Rady (ES) č. 2533/98 z 23. novembra 1998 o zbere štatistických informácií Európskou centrálnou bankou [1], najmä na jeho články 5 ods. 1 a 6 ods. 4, keďže: (1) Európsky systém centrálnych bánk (ESCB) vyžaduje na plnenie svojich úloh produkciu štatistiky úrokových sadzieb, ktoré peňažné finančné ústavy (PFÚ) uplatňujú na vklady prijímané od fyzických osôb a nefinančných spoločností a na úvery poskytované fyzickým osobám a nefinančným spoločnostiam. Hlavným cieľom tejto produkcie je poskytnúť Európskej centrálnej banke (ECB) komplexný, podrobný a harmonizovaný štatistický obraz úrovne úrokových sadzieb uplatňovaných peňažných finančných ústavov a ich zmien v čase. Tieto úrokové sadzby predstavujú posledný článok mechanizmu prenosu menovej politiky utváranej na základe zmien oficiálnych úrokových sadzieb, preto sú nutnou podmienkou pre spoľahlivú analýzu menového vývoja v účastníckych členských štátoch. Informácie o vývoji úrokových sadzieb sú súčasne potrebné pre ESCB, aby mohol podporovať hladkú realizáciu politiky uplatňovanej príslušnými orgánmi v oblasti obozretného dohľadu nad úverovými ústavmi, a stabilitu finančného systému. (2) ECB v súlade s ustanoveniami zmluvy o založení ES (ďalej "zmluva") a na základe podmienok ustanovených v štatúte Európskeho systému centrálnych bánk a Európskej centrálnej banky (ďalej len "štatút") vydáva nariadenia v rozsahu potrebnom na vykonávanie úloh ESCB, ktoré sa definujú v štatúte, a v niektorých prípadoch sa ustanovujú v opatreniach prijímaných Radou, ktoré sú zakotvené v článku 107 ods. 6 zmluvy. (3) Článok 51 štatútu vyžaduje od ECB, aby s pomocou národných centrálnych bánk (NCB) zbierala štatistické informácie potrebné na realizáciu úloh ESCB buď od príslušných vnútroštátnych orgánov, alebo priamo od ekonomických agentov. článok 52 štatútu ustanovuje, že NCB sú povinné v možnom rozsahu vykonávať úlohy opisované v článku 5.1. (4) Môže byť nevyhnutné – a môže to znížiť záťaž spojenú so spravodajstvom – aby NCB zbierali od aktuálnej spravodajskej skupiny štatistické informácie potrebné na plnenie požiadaviek ECB na podávanie štatistických správ ako súčasť širšieho rámca štatistického spravodajstva, ktorý NCB zavedú na základe vlastnej zodpovednosti podľa komunitárnych alebo národných zákonov, alebo podľa zavedenej praxe, a ktorý slúži na ostatné štatistické účely, ak to neohrozí plnenie štatistických požiadaviek ECB. V týchto prípadoch je vhodné informovať spravodajských agentov, že údaje sa zbierajú na plnenie ďalších štatistických účelov. ECB môže vo zvláštnych prípadoch na plnenie svojich požiadaviek využívať štatistické informácie zbierané na takéto účely. (5) Článok 3 nariadenia (ES) č. 2533/98 vyžaduje, aby ECB špecifikovala aktuálnu spravodajskú skupinu z okruhu referenčnej spravodajskej skupiny, a aby minimalizovala súvisiacu spravodajskú záťaž. Aktuálnu spravodajskú skupinu bude na účely štatistiky úrokových sadzieb PFÚ tvoriť buď celý súbor všetkých relevantných PFÚ, alebo vzorka relevantných PFÚ na základe stanovených kritérií. Konečná voľba výberovej metódy je pre charakteristiku sektora PFÚ v každom z účastníckych členských štátov ponechaná na národné centrálne banky. Cieľom je znížiť spravodajskú záťaž, a súčasne zabezpečiť veľmi kvalitnú štatistiku. článok 5 ods. 1 ustanovuje, že ECB môže prijať nariadenia na definovanie a uloženie požiadaviek štatistického spravodajstva aktuálnej spravodajskej skupine účastníckych členských štátov. článok 6 ods. 4 ustanovuje, že ECB môže prijať nariadenia ustanovujúce podmienky, na základe ktorých sa môže uplatňovať právo overovať štatistické informácie alebo realizovať nariadený zber štatistických informácií. (6) Článok 4 nariadenia (ES) č. 2533/98 ustanovuje, aby sa členské štáty navzájom zladili v oblasti štatistiky a aby v úplnej miere spolupracovali s ESCB s cieľom zabezpečiť plnenie povinností vyplývajúcich z článku 5 štatútu. (7) Hoci sa uznáva, že nariadenia prijaté podľa článku 34.1 štatútu neudeľujú žiadne práva, ani neukladajú žiadne povinnosti neúčastníckym štátom, článok 5 štatútu sa vzťahuje na účastnícke, ako aj neúčastnícke členské štáty. Nariadenie (ES) č. 2533/98 pripomína, že článok 5 štatútu, spolu s článkom 5 zmluvy, znamená povinnosť navrhnúť a vykonávať na národnej úrovni všetky opatrenia, ktoré neúčastnícke členské štáty považujú za primerané na realizáciu zberu štatistických informácií potrebných na plnenie požiadaviek štatistického spravodajstva ECB a na včasnú prípravu v oblasti štatistiky, aby sa mohli stať účastníckymi členskými štátmi. PRIJALA TOTO NARIADENIE: Článok 1 Definície Na účely tohto nariadenia: 1. termíny "spravodajskí agenti", "účastnícky členský štát", "rezident" a "s rezidenciou" majú rovnaký význam, ako sa definuje v článku 1 nariadenia (ES) č. 2533/98, 2. "fyzické osoby a nefinančné spoločnosti" znamenajú v zmysle definície v Európskom systéme účtov (ESA) 1995, nachádzajúcom sa v prílohe A nariadenia Rady (ES) č. 2223/96 z 25. júna 1996 o Európskom systéme národných a regionálnych účtov spoločenstva [2], všetky nefinančné sektory iné ako všeobecná vláda. To zahŕňa sektor fyzických osôb a sektor neziskových inštitúcií poskytujúcich služby fyzickým osobám (S.14 a S.15 spolu) a sektor nefinančných spoločností (S.11), 3. "úverové ústavy a iné ústavy" znamenajú všetky PFÚ iné ako centrálne banky a fondy pôsobiace na peňažnom trhu, identifikované podľa klasifikačných zásad ustanovených v odseku 1, časť 1, prílohy I nariadenia (ES) č. 2423/2001 Európskej centrálnej banky z 22. novembra 2001, ktoré sa týka konsolidovanej súvahy sektora peňažných finančných ústavov (ECB/2001/13) [3], 4. "štatistika úrokových sadzieb PFÚ" predstavuje štatistiku týkajúcu sa tých úrokových sadzieb, ktoré uplatňujú rezidentské úverové ústavy a iné ústavy vo vzťahu k vkladom denominovaným v euro, prijímaným od fyzických osôb a nefinančných spoločností, a k úverom denominovaným v euro, poskytovaným fyzickým osobám a nefinančným spoločnostiam rezidentským v účastníckych členských štátoch, 5. "potenciálna spravodajská skupina" znamená rezidentské úverové ústavy a iné ústavy, ktoré prijímajú vklady denominované v euro od fyzických osôb alebo nefinančných spoločností, resp. poskytujú úvery denominované v euro fyzickým osobám alebo nefinančným spoločnostiam rezidentským v účastníckych členských štátoch. Článok 2 Aktuálna spravodajská skupina 1. Aktuálnu spravodajskú skupinu tvoria úverové ústavy a iné ústavy z radov potenciálnej spravodajskej skupiny, ktoré NCB vyberú podľa postupu ustanoveného v prílohe I tohto nariadenia. 2. Každá NCB informuje svojich rezidentských spravodajských agentov o ich spravodajských povinnostiach podľa národných postupov. 3. Riadiaca Rada preskúma dodržiavanie prílohy I tohto nariadenia po začatí vykonávania, a potom ho bude skúmať najmenej každé dva roky. Článok 3 Povinnosti štatistické spravodajstva 1. Aktuálna spravodajská skupina je na účel pravidelnej produkcie štatistiky úrokových sadzieb PFÚ povinná hlásiť mesačné štatistické informácie týkajúce sa nových obchodov a splatných súm národnej centrálnej banke účastníckeho členského štátu, ktorého je daný spravodajský agent rezidentom. Požadované štatistické informácie sa uvádzajú v prílohe II tohto nariadenia. 2. NCB definujú a zavádzajú spravodajský režim, ktorý má aktuálna spravodajská skupina dodržiavať v súlade s národnou charakteristikou. NCB zabezpečia, aby tento spravodajský režim poskytoval požadované štatistické informácie, a umožnia dôslednú kontrolu dodržiavania minimálnych noriem pre prenos, presnosť, pojmový súlad a revízie, ktoré sa ustanovujú v článku 3 ods. 3 3. Požadované štatistické informácie sa oznamujú v súlade s minimálnymi normami pre prenos, presnosť, pojmový súlad a revízie, ktoré sa ustanovujú v prílohe III tohto nariadenia. 4. NCB oznamujú agregované národné mesačné štatistické informácie ECB do konca pracovného času 19. pracovného dňa po konci referenčného mesiaca. Článok 4 Overovanie a povinný zber Právo overovať alebo povinne zbierať informácie, ktoré spravodajskí agenti poskytujú v súlade s požiadavkami štatistického spravodajstva ustanovenými v tomto nariadení, uplatňujú NCB, bez toho, aby bolo dotknuté právo ECB uplatniť tieto práva samostatne. Toto právo sa uplatní, najmä ak ústav patriaci do aktuálnej spravodajskej skupiny nespĺňa minimálne normy pre prenos, presnosť, pojmový súlad a revízie, ktoré sa ustanovujú v prílohe III tohto nariadenia. Článok 5 Začiatok podávania štatistických správ Podávanie správ podľa tohto nariadenia začína mesačnými štatistickými informáciami za január 2003. Článok 6 Prechodné ustanovenia Prechodné ustanovenia na uplatňovanie častí tohto nariadenia sa ustanovujú v prílohe IV tohto nariadenia. Článok 7 Konečné ustanovenie Toto nariadenie nadobúda účinnosť 31. januára 2002. Vo Frankfurte nad Mohanom 20. decembra 2001 V mene riadiacej rady ECB prezident Willem F. Duisenberg [1] Ú. v. ES L 318, 27. 11. 1998, s. 8. [2] Ú. v. ES L 310, 30. 11. 1996, s. 1. [3] Ú. v. ES L 333, 17. 12. 2001, s. 1. -------------------------------------------------- PRÍLOHA I VÝBER AKTUÁLNEJ SPRAVODAJSKEJ SKUPINY A UDRŽIAVANIE VZORKY PRE ŠTATISTIKU ÚROKOVÝCH SADZIEB PEŇAŽNÝCH FINANČNÝCH ÚSTAVOV ČASŤ 1 Výber aktuálnej spravodajskej skupiny I. Celkový výberový postup 1. Národné centrálne banky (NCB) pri výbere spravodajských agentov uplatnia postup znázornený na obrázku dolu. Tento postup sa definuje podrobne v tejto prílohe. +++++ TIFF +++++ II. Celý súbor alebo vzorka 2. Každá NCB vyberie svojich spravodajských agentov spomedzi úverových ústavov a iných ústavov v potenciálnej spravodajskej skupine, ktorí sú rezidentmi toho istého účastníckeho členského štátu ako daná NCB. 3. NCB na účel výberu spravodajských agentov buď aplikujú celý súbor, alebo uplatnia výberový prístup v súlade s kritériami ustanovenými v nasledujúcich odsekoch. 4. V prípade celého súboru NCB požiada všetky rezidentské úverové ústavy a iné ústavy v potenciálnej spravodajskej skupine, aby hlásili štatistiku úrokových sadzieb peňažných finančných ústavov (PFÚ). Premennými, ktoré sa majú zbierať prostredníctvom celého súboru, sú úrokové sadzby a sumy nových obchodov, a úrokové sadzby splatných súm. 5. V prípade vzorky sa o poskytovanie štatistických správ požiadajú len vybrané úverové ústavy a iné ústavy v potenciálnej spravodajskej skupine. Premennými, ktoré sa budú odhadovať pomocou vzorky, sú úrokové sadzby a sumy nových obchodov, a úrokové sadzby splatných súm. Nazývajú sa výberové premenné. Aby sa minimalizovalo riziko, že výsledky výberového skúmania sa budú líšiť od skutočných (neznámych) hodnôt v potenciálnej spravodajskej skupine, vzorka sa musí zostaviť tak, aby reprezentatívne vyjadrovala potenciálnu spravodajskú skupinu. Na účel štatistiky úrokových sadzieb PFÚ sa vzorka bude považovať za reprezentatívnu vtedy, ak všetky charakteristiky, ktoré sú relevantné pre štatistiku úrokových sadzieb PFÚ a sú prítomné v potenciálnej spravodajskej skupine, sú premietnuté aj vo vzorke. NCB môžu pri výbere začiatočnej vzorky použiť vhodných zástupcov a modely na vytvorenie výberovej schémy, aj keby podkladové údaje, ktoré sú získané z jestvujúcich zdrojov, nezodpovedali presne definíciám tohto nariadenia. III. Rozvrstvenie potenciálnej spravodajskej skupiny 6. Na zabezpečenie reprezentatívnosti vzorky každá NCB, ktorá sa rozhodne pri štatistike úrokových sadzieb PFÚ pre výberový prístup, pred výberom spravodajských agentov vhodne rozvrství potenciálnu spravodajskú skupinu. Rozvrstvenie (stratifikácia) znamená, že potenciálna spravodajská skupina N sa ďalej rozdelí na podskupiny alebo vrstvy N1, N2, N3, NL. Toto rozdelenie na podskupiny alebo vrstvy sa nesmie prekrývať a spolu musí dávať potenciálnu spravodajskú skupinu: N + N + N + · · · + N = N 7. NCB definujú stratifikačné kritériá, ktoré umožnia rozdelenie potenciálnej spravodajskej skupiny na homogénne vrstvy. Vrstvy sa považujú za homogénne, ak rozptyl výberových premenných vnútri vrstvy je nižší ako rozptyl mimo vrstvy [1]. Stratifikačné kritériá musia byť spojené so štatistikou úrokových sadzieb PFÚ, t. j. musí jestvovať vzťah medzi stratifikačnými kritériami a úrokovými sadzbami a sumami, ktoré sa majú odhadovať zo vzorky. 8. Každá NCB, ktorá sa rozhodne pre výberový prístup, stanoví aspoň jedno stratifikačné kritérium na zabezpečenie, aby vzorka úverových ústavov a iných ústavov bola reprezentatívna za daný účastnícky členský štát a aby výberová chyba bola malá. NCB ako optimum definujú hierarchiu stratifikačných kritérií. Tieto musia brať do úvahy národné podmienky, a tým byť špecifické pre každý účastnícky členský štát. 9. Výber spravodajských agentov sa robí vo forme jednoetapového výberu po definovaní všetkých vrstiev. Spravodajskí agenti sú vyberaní z potenciálnej spravodajskej skupiny len v tejto jednej etape. Nesmie sa robiť žiaden medzivýber. IV. Minimálna veľkosť národnej vzorky +++++ TIFF +++++ 10. Minimálna veľkosť národnej vzorky musí byť taká, aby maximálna náhodná chyba [2] priemeru úrokových sadzieb nových obchodov vo všetkých nástrojových kategóriách nepresahovala 10 bázických bodov na úrovni spoľahlivosti 90 % [3]. Súlad treba dokázať buď priamo s vhodnými údajmi, alebo keď chýbajú tieto údaje, možno predpokladať, že ak je splnené jedno alebo druhé z nasledujúcich kritérií, veľkosť vzorky je dostatočne veľká, aby spĺňala minimálnu požiadavku. a) Minimálna veľkosť národnej vzorky je taká, že zahŕňa aspoň 30 % rezidentskej potenciálnej spravodajskej skupiny; ak 30 % rezidentskej potenciálnej spravodajskej skupiny je viac ako 100, minimálna veľkosť vzorky za daný štát však môže byť obmedzená na 100 spravodajských agentov. b) Minimálna veľkosť národnej vzorky je taká, že spravodajskí agenti vo vzorke za daný štát zahŕňajú aspoň 75 % celkovej masy vkladov denominovaných v euro, prijatých od fyzických osôb a nefinančných spoločností, a aspoň 75 % celkovej masy úverov denominovaných v euro, poskytnutých fyzickým osobám a nefinančným spoločnostiam rezidentským v účastníckych členských štátoch. 11. Ako vhodné údaje sa chápu údaje, ktoré sú dostatočne podrobné a spojené so štatistikou úrokových sadzieb PFÚ v tom zmysle, že prehľady, z ktorých sa tieto údaje odvodzujú, sa zakladajú na definíciách, ktoré sú v súlade so štatistikou úrokových sadzieb PFÚ. Tieto údaje nemusia byť dostupné pre národné centrálne banky pred implementáciou prehľadu štatistiky úrokových sadzieb PFÚ a pred poskytnutím prvých súborov údajov spravodajskými agentmi. 12. Minimálna veľkosť národnej vzorky sa vzťahuje na minimálnu začiatočnú vzorku, ako aj na minimálnu vzorku po udržiavaní, ktoré sa definuje v odseku 21. Vďaka fúziám a vypadnutým subjektom sa veľkosť vzorky môže časom zmenšiť, až do nasledujúceho obdobia udržiavania. 13. NCB môžu vybrať viac spravodajských agentov ako je definovaných ako minimálna veľkosť národnej vzorky, najmä ak to je potrebné na zvýšenie reprezentatívnosti národnej vzorky z hľadiska štruktúry národného finančného systému. 14. V potenciálnej spravodajskej skupine musí jestvovať súlad medzi počtom úverových ústavov a iných ústavov, a minimálnou veľkosťou vzorky. NCB môžu povoliť úverovým ústavom a iným ústavom, ktoré sú rezidentské v jednom účastníckom členskom štáte a individuálne zahrnuté do zoznamu PFÚ ako zriadené a aktualizované v súlade s klasifikačnými princípmi ustanovenými v odseku 1 časti 1 prílohy I nariadenia (ES) č. 2423/2001 Európskej centrálnej banky z 22. novembra 2001, týkajúceho sa konsolidovanej súvahy sektora peňažných finančných ústavov (ECB/2001/13) [4], aby podávali štatistiku úrokových sadzieb PFÚ ako skupina. Táto skupina sa stane národným spravodajským agentom. To znamená, že skupina hlási štatistiku úrokových sadzieb PFÚ tak, ako by bola jediným PFÚ, t. j. hlási jednu priemernú úrokovú sadzbu za každú nástrojovú kategóriu, vzťahujúcu sa na celú skupinu, namiesto jednej sadzby za každý PFÚ zahrnutý v zozname PFÚ. Úverové ústavy a iné ústavy v skupine sa však zároveň majú počítať ako individuálne ústavy v potenciálnej spravodajskej skupine a vo vzorke. V. Rozdelenie vzorky medzi vrstvami a výber spravodajských agentov 15. NCB, ktoré sa rozhodnú pre výberový prístup, po definovaní vrstiev v danom štáte podľa odsekov 6 a 7, a po definovaní veľkosti vzorky v danom štáte n podľa odseku 10 vyberú vzorku tak, že vyberú aktuálnych spravodajských agentov z každej vrstvy. Celková veľkosť vzorky v danom štáte musí dávať súčet veľkostí vzoriek n1, n2, n3 … nL za každú vrstvu: n + n + n + · · · + n = n. 16. Každá NCB rozhodne o najvhodnejšom rozdelení veľkosti národnej vzorky medzi vrstvy. NCB preto definuje výberový pomer nh/Nh za každú vrstvu h, t. j. koľko spravodajských agentov nh treba vybrať z celkového počtu úverových ústavov a iných ústavov Nh v každej vrstve. Výberový pomer za každú vrstvu musí spĺňať podmienku 0 < nh/Nh ≤ 1. Výberový pomer musí byť preto vyšší ako nulový. To znamená, že z každej vrstvy sa musí vybrať aspoň jeden spravodajský agent, preto sa z aktuálnej spravodajskej skupiny úplne nevylúči žiadna vrstva. Maximálnym výberovým pomerom je ďalej jedna, čo znamená, že všetky úverové ústavy a iné ústavy vo vrstve sa stanú spravodajskými agentmi. 17. NCB na účel výberu aktuálnych spravodajských agentov v každej vrstve buď zahrnú všetky ústavy vo vrstve, urobia náhodný výber, alebo vyberú najväčšie ústavy vo vrstve. V prípade náhodného výberu vzoriek sa náhodný výber ústavov v každej vrstve vykoná buď s rovnakou pravdepodobnosťou pre všetky ústavy, alebo s pravdepodobnosťou pomernou k veľkosti ústavu. NCB sa môžu rozhodnúť pre zaradenie všetkých ústavov v jednej vrstve, náhodný výber pri inej vrstve a výber najväčších ústavov zas pri ďalšej vrstve. 18. Informácie o veľkosti každého úverového ústavu a iného ústavu v potenciálnej spravodajskej skupine sú dostupné na národnej úrovni zo súvahovej štatistiky PFÚ zbieranej podľa nariadenia (ES) č. 2423/2001 (ECB/2001/13). NCB majú používať celkové vklady a úvery denominované v euro vis à vis fyzickým osobám a nefinančným spoločnostiam rezidentským v účastníckych členských štátoch, ktoré predstavujú tú časť súvahy, ktorá je relevantná pre štatistiku úrokových sadzieb PFÚ, alebo blízku náhradu. 19. Štatistika úrokových sadzieb PFÚ sa má zakladať na výbere bez nahrádzania, t. j. každý úverový ústav a iný ústav v potenciálnej spravodajskej skupine má byť vybraný len raz. 20. Ak sa NCB rozhodne pre celý súbor úverových ústavov a iných ústavov v jednej vrstve, NCB môže odoberať vzorky v tej vrstve na úrovni pobočiek. Nutnou podmienkou je, aby NCB mala úplný zoznam pobočiek, ktorý zahŕňa všetky obchody úverových ústavov a iných ústavov v danej vrstve a vhodné údaje, aby vyhodnotila rozptyl úrokových sadzieb nových obchodov realizovaných vo vzťahu k fyzickým osobám a nefinančným spoločnostiam v rámci pobočiek. Pri výbere pobočiek platia všetky požiadavky ustanovené v tejto prílohe. Vybrané pobočky sa stanú pomyselnými spravodajskými agentmi, na ktoré sa vzťahujú všetky spravodajské požiadavky definované v prílohe II. Tento postup nemá vplyv na zodpovednosť úverového ústavu alebo iného ústavu, ku ktorému pobočky patria, ako spravodajského agenta. ČASŤ 2 Udržiavanie vzorky aktuálnej spravodajskej skupiny VI. Udržiavanie vzorky v čase 21. NCB, ktoré sa rozhodnú pre prístup založený na výbere vzorky, zabezpečia, aby táto vzorka ostala reprezentatívna v čase. 22. NCB preto preveria reprezentatívnosť svojej vzorky najmenej raz ročne. Ak nastanú významné zmeny potenciálnej spravodajskej skupiny, tieto sa po tejto ročnej kontrole majú premietnuť vo vzorke. 23. NCB vykonajú v intervaloch najviac dvoch rokov pravidelnú kontrolu vzorky, berúc do úvahy nové subjekty v aktuálnej spravodajskej skupine, ako aj všetky ostatné zmeny charakteristiky spravodajských agentov. NCB však môžu kontrolovať a obnovovať svoju vzorku častejšie. 24. Vzorku treba v čase upravovať tak, aby zohľadňovala nové subjekty v potenciálnej spravodajskej skupine, s cieľom zachovať reprezentatívnosť potenciálnej spravodajskej skupiny. NCB preto vyberú vzorku nb zo skupiny všetkých nových subjektov Nb. Doplňujúci výber pristupujúcich ústavov nb spomedzi celkového počtu Nb sa označuje ako prírastkový výber v čase. 25. Vzorka sa má v čase upravovať tak, aby zohľadňovala subjekty, ktoré vypadli z potenciálnej a aktuálnej spravodajskej skupiny. Úprava nie je nutná, ak jestvuje proporcionálnosť medzi subjektmi, ktoré vypadli z potenciálnej spravodajskej skupiny Nd a subjektmi zo vzorky nd (prípad 1). Ak ústavy odchádzajú z potenciálnej spravodajskej skupiny a tieto ústavy nie sú vo vzorke, táto vzorka sa stáva príliš veľká v pomere k veľkosti potenciálnej spravodajskej skupiny (prípad 2). Ak viac ústavov odíde zo vzorky ako z potenciálnej spravodajskej skupiny, vzorka sa stáva časom príliš malá a mohla by stratiť reprezentatívnosť (prípad 3). V prípadoch 2 a 3 treba upraviť váhy priradené ku každému ústavu vo vzorke pomocou stanovenej štatistickej metódy odvodenej z teórie štatistického výberu vzoriek. Váha priradená každému spravodajskému agentovi predstavuje inverznú hodnotu jeho výberovej pravdepodobnosti, teda koeficient nárastu. V prípade 2, keď vzorka je relatívne príliš veľká k štatistickej skupine, sa zo vzorky neodoberie žiaden spravodajský agent. 26. Vzorka sa má v čase upravovať tak, aby zohľadňovala zmeny charakteristiky spravodajských agentov. Tieto zmeny môžu nastať v dôsledku fúzie, rozdelenia, rastu ústavu atď. Niektorí spravodajskí agenti môžu prejsť do inej vrstvy. Tak ako platí pre odchádzajúce subjekty v prípadoch 2 a 3, vzorka sa musí upravovať pomocou stanovenej štatistickej metódy odvodenej z teórie štatistického výberu vzoriek. Treba priradiť nové výberové pravdepodobnosti, teda aj váhy. ČASŤ 3 Ďalšie otázky výberu vzoriek VII. Konzistentnosť 27. Aby sa dosiahla konzistentnosť medzi štatistikou úrokových sadzieb PFÚ za splatné sumy týkajúce sa vkladov a úverov, a za nové obchody týkajúce sa vkladov a úverov, NCB, ktoré si zvolia prístup založený na výbere vzoriek, budú pri zbere týchto súborov štatistických údajov používať tých istých spravodajských agentov. NCB môžu tiež používať pre podsúbor štatistiky úrokových sadzieb PFÚ prístup založený na výbere vzoriek, a pre zvyšok prístup založený na celom súbor subjektov. Nesmú však používať dve alebo viac rôznych vzoriek. VIII. Finančná inovácia 28. NCB nemusia zahrňovať do postupu výberu vzorky každý produkt, ktorý jestvuje na národnom trhu. Nesmú však vylúčiť celú kategóriu nástrojov na základe toho, že príslušné sumy sú veľmi malé. Preto ak určitú kategóriu nástrojov poskytuje len jeden ústav, tento ústav musí byť zastúpený vo vzorke. Ak kategória nástrojov nejestvuje v účastníckom členskom štáte v čase prvotného výberu vzorky, ale ju jeden ústav zavedie neskôr, tento ústav musí byť vybraný do vzorky v čase nasledujúcej kontroly reprezentatívnosti. Ak vznikne nový produkt, ústavy vo vzorke ho zahrnú v nasledujúcom hlásení, keďže všetci spravodajskí agenti sú povinní hlásiť všetky svoje produkty. [1] Rozklad celkového rozptylu na rozptyl vnútri vrstvy a rozptyl mimo vrstvy je známy ako Huyghensov princíp. [2] D = _, kde D je maximálna náhodná chyba, za/2 je koeficient vypočítaný z normálneho rozdelenia alebo iného vhodného rozdelenia podľa štruktúry údajov (napr. Studentovho rozdelenia), pričom sa predpokladá úroveň spoľahlivosti 1-a, var (_) ako rozptyl odhadu parametru_ a vâr (_) ako odhadovaný rozptyl odhadu parametru _. [3] NCB môžu priamo konvertovať absolútnu mieru 10 bázických bodov na úrovni spoľahlivosti 90 % na relatívnu mieru z hľadiska prijateľného maximálneho variačného koeficientu vzorca pre odhad. [4] Ú. v. ES L 333, 17. 12. 2001, s. 1. -------------------------------------------------- PRÍLOHA II SPRAVODAJSKÝ SYSTÉM PRE ŠTATISTIKU ÚROKOVÝCH SADZIEB PEŇAŽNÝCH FINANČNÝCH ÚSTAVOV ČASŤ 1 Druh sadzby I. Dohodnutá priemerná ročná sadzba Všeobecný princíp 1. Typ sadzby, ktorú spravodajskí agenti poskytujú za všetky nástrojové kategórie vkladov a úverov týkajúcich sa nových obchodov a splatných súm, je dohodnutá priemerná ročná sadzba. Táto sa definuje ako úroková sadzba, ktorá je individuálne dohodnutá medzi spravodajským agentom a domácnosťou alebo nefinančnou spoločnosťou za vklad alebo úver, konvertovaná na ročný základ, a stanovená v percentách za rok. Dohodnutá priemerná ročná sadzba má zahŕňať všetky úrokové platby z vkladov a úverov, ale žiadne ďalšie finančné platby, ktoré môžu jestvovať. Disážio, definované ako rozdiel medzi nominálnou sumou úveru a sumou prijatou klientom, sa považuje za úrokovú platbu na začiatku zmluvy (čas t0), preto má byť premietnuté v dohodnutej priemernej ročnej sadzbe. 2. Ak úrokové platby dohodnuté medzi spravodajským agentom a domácnosťou alebo nefinančnou spoločnosťou sa kapitalizujú v pravidelných intervaloch počas roka, napríklad mesačne alebo štvrťročne, a nie ročne, dohodnutá sadzba sa premieňa na priemernú ročnú sadzbu pomocou tohto vzorca na výpočet dohodnutej priemernej ročnej sadzby: +++++ TIFF +++++ kde: x je dohodnutá priemerná ročná sadzba, rag je ročná úroková sadzba, ktorá je dohodnutá medzi spravodajským agentom a domácnosťou alebo nefinančnou spoločnosťou za vklad alebo úver, pričom dátumy kapitalizácie úrokov vkladu a všetkých platieb a splátok úveru sú v pravidelných intervaloch počas roka a n je počet období kapitalizácie úrokov za vklad a období platieb (splátok) za úver za rok, t. j. 1 pre ročné platby, 2 pre polročné platby, 4 pre štvrťročné platby a 12 pre mesačné platby. 3. Národné centrálne banky (NCB) môžu od svojich spravodajských agentov vyžadovať, aby poskytli za všetky alebo niektoré depozitné a úverové nástroje vzťahujúce sa na nové obchody a splatné sumy úzko definovanú skutočnú sadzbu (narrowly defined effective rate – NDER) namiesto dohodnutej priemernej ročnej sadzby. NDER sa definuje ako úroková sadzba, na ročnej báze, ktorá vyrovnáva súčasnú hodnotu všetkých záväzkov iných ako finančné platby (platby alebo splátky vkladov alebo úverov, platby úrokov), budúcich alebo jestvujúcich, dohodnutých medzi spravodajskými agentmi a domácnosťou alebo nefinančnou spoločnosťou. NDER je ekvivalentná prvku úrokovej sadzby z ročnej percentuálnej sadzby nákladov (annual percentage rate of charge – APRC), ktorá sa definuje v článku 1(2)e) smernice rady 87/102/EHS z 22. decembra 1986 pre aproximáciu zákonov, iných právnych predpisov a správnych opatrení členských štátov týkajúcich sa spotrebných úverov [1], naposledy novelizovanej smernicou Európskeho parlamentu a Rady 98/7/ES [2]. Jediným rozdielom medzi NDER a dohodnutou ročnou sadzbou je relevantná metóda pre prevedenie úrokových platieb na ročný základ. NDER využíva postupnú aproximáciu, preto sa môže uplatňovať pre každý druh vkladu alebo úveru, kým dohodnutá priemerná ročná sadzba využíva matematický vzorec definovaný v odseku 2, preto ju možno uplatniť len pre vklady a úvery s pravidelnou kapitalizáciou úrokových platieb. Všetky ostatné požiadavky sú identické, čo znamená, že to, čo sa v tomto nariadení uvádza pre dohodnutú priemernú ročnú sadzbu, platí tiež pre NDER. Prístup k daniam, dotáciám a regulačným opatreniam 4. Úrokové platby zahrnuté v dohodnutej priemernej ročnej sadzbe majú odrážať, čo spravodajský agent platí z vkladov a dostáva z úverov. Ak sa suma zaplatená jednou stranou a prijatá druhou stranou líši, pre úrokovú sadzbu uvádzanú v štatistike úrokových sadzieb peňažných finančných ústavov (PFÚ) je rozhodujúce hľadisko spravodajského agenta. 5. Úrokové sadzby sa podľa toho princípu evidujú na hrubom základe pred platbou dane, keďže úrokové sadzby pred zdanením vyjadrujú, čo spravodajskí agenti platia za vklady a dostávajú za úvery. 6. Dotácie poskytnuté fyzickým osobám alebo nefinančným spoločnostiam tretími stranami sa neberú do úvahy pri určovaní úrokovej platby, keďže dotácie neplatí ani neprijíma spravodajský agent. 7. Výhodné sadzby, ktoré spravodajskí agenti uplatňujú voči svojim zamestnancom, sa zahŕňajú do štatistiky úrokových sadzieb PFÚ. 8. Ak na úrokové platby majú vplyv regulačné opatrenia, napríklad stropy úrokovej sadzby alebo zákaz odmeňovania denných vkladov, tieto treba premietnuť do štatistiky úrokových sadzieb PFÚ. Všetky zmeny predpisov stanovujúcich regulačné opatrenia, napríklad úroveň nariadených úrokových sadzieb alebo strop úrokovej sadzby, sa vykazujú v štatistike úrokových sadzieb PFÚ ako zmena úrokovej sadzby. II. Ročná percentuálna sadzba nákladov 9. Spravodajskí agenti okrem dohodnutých priemerných ročných sadzieb uvádzajú za nové obchody vo vzťahu k spotrebným úverom a úverom pre fyzické osoby na nákup domu aj ročnú percentuálnu sadzbu nákladov (annual percentage rate of charge – APRC), ktorá sa definuje v článku 1(2)e) smernice 87/102/EHS, t. j.: - jednu APRC za nové spotrebné úvery (pozri ukazovateľ 30 v dodatku 2) a - jednu APRC za nové úvery pre fyzické osoby na nákup domu (pozri ukazovateľ 31 v dodatku 2) [3] 10. APRC zahŕňa "celkové náklady úveru pre klienta", definované v článku 1 ods.2 písm. d) smernice 87/102/EHS. Tieto celkové náklady obsahujú prvok úrokovej sadzby a prvok ostatných (súvisiacich) nákladov, ako sú náklady na zisťovanie informácií, administratívu, prípravu dokumentov, záruky, poistenie úverov atď. 11. Zloženie prvku ostatných nákladov sa môže v jednotlivých štátoch líšiť, pretože definície v smernici 87/102/EHS sa uplatňujú rozdielne a pretože národné finančné systémy a postupy zabezpečovania úverov sú odlišné. III. Konvencia 12. Spravodajskí agenti používajú na zostavovanie dohodnutej priemernej ročnej sadzby štandardný rok s 365 dňami, t. j. efekt dodatočného dňa v priestupných rokoch sa ignoruje. ČASŤ 2 Zahŕňané obchody 13. Spravodajskí agenti poskytujú štatistiku úrokových sadzieb PFÚ týkajúcu sa splatných súm a nových obchodov. IV. Úrokové sadzby pre splatné sumy 14. Splatné sumy sa definujú ako masa všetkých vkladov vložených domácnosťami a nefinančnými spoločnosťami do organizácie spravodajského agenta a masa všetkých úverov poskytnutých spravodajským agentom pre fyzické osoby a nefinančné spoločnosti. 15. Úroková sadzba pre splatné sumy odráža úroveň vážených priemerných úrokových sadzieb uplatňovanú vo vzťahu k mase vkladov alebo úverov v príslušnej nástrojovej kategórii k referenčnému časovému bodu definovanému v odseku 26. Zahŕňa všetky neskončené zmluvy, ktoré boli dohodnuté vo všetkých obdobiach pred spravodajským dátumom. 16. Nedobytné úvery a úvery na reštrukturalizáciu dlhov pri sadzbách nižších ako sú trhové podmienky sa nezahŕňajú do vážených priemerných úrokových sadzieb pre splatné sumy. Nedobytné úvery a úvery na reštrukturalizáciu dlhov sa definujú podľa národnej praxe, ktorá môže byť v jednotlivých členských štátoch odlišná. V. Nové obchody tvorené dennými vkladmi, vkladmi s výpovednou lehotou a prečerpaním bankového účtu 17. V prípade denných vkladov, vkladov s výpovednou lehotou a prečerpania bankového účtu v zmysle definície v odsekoch 42 až 44 sa pojem nových obchodov vzťahuje na celú masu. Ako ukazovateľ nových obchodov tvorených dennými vkladmi, vkladmi s výpovednou lehotou a prečerpaním bankového účtu sa preto má používať debetné alebo kreditné saldo, t. j. suma splatná v referenčnom časovom bode definovanom v odseku 29. 18. Úrokové sadzby denných vkladov, vkladov s výpovednou lehotou a prečerpaní bankového účtu majú odrážať úroveň váženej priemernej úrokovej sadzby uplatnenú na masu týchto účtov v referenčnom časovom bode definovanom v odseku 29. Majú zahŕňať všetky neskončené zmluvy, ktoré boli uzatvorené vo všetkých obdobiach pred spravodajským dátumom. 19. Spravodajskí agenti pri výpočte úrokových sadzieb PFÚ pre účty, ktoré v závislosti od svojho zostatku môžu byť buď vkladom alebo úverom, musia rozlišovať obdobia s kreditným zostatkom a obdobia s debetným zostatkom. Spravodajskí agenti hlásia vážené priemerné úrokové sadzby vzťahujúce sa na kreditné zostatky ako denné vklady a vážené priemerné úrokové sadzby vzťahujúce sa na debetné zostatky ako prečerpanie bankového účtu. Nesmú hlásiť vážené priemerné úrokové sadzby spájajúce (nízke) sadzby za denné vklady a (vysoké) sadzby za prečerpanie bankového účtu. VI. Nové obchody v nástrojových kategóriách iných ako denné vklady, vklady s výpovednou lehotou a prečerpania bankového účtu 20. Nasledujúce odseky 21 až 25 sa vzťahujú na všetky nástrojové kategórie iné ako denné vklady, vklady s výpovednou lehotou a prečerpania bankového účtu, t. j. na vklady s dohodnutou splatnosťou, repo operácie a všetky úvery iné ako prečerpania bankového účtu, definované v odsekoch 42 a 45 až 48. 21. Nový obchod sa definuje ako nová zmluva medzi domácnosťou alebo nefinančnou spoločnosťou a spravodajským agentom. Novými zmluvami sú: - všetky finančné zmluvy a podmienky, ktoré prvýkrát špecifikujú úrokovú sadzbu vkladu alebo úveru, a - všetky nové prerokovania jestvujúcich vkladov a úverov. Predĺženie jestvujúcich depozitných a úverových zmlúv, ktoré sa realizuje automaticky, t. j. bez aktívnej účasti fyzické osoby alebo nefinančnej spoločnosti, a nespája sa s ním rokovanie o podmienkach zmluvy vrátane úrokovej sadzby, sa nepovažuje za nový obchod. 22. Sadzba nového obchodu má vyjadrovať úroveň váženej priemernej úrokovej sadzby uplatňovanú na vklady a úvery v relevantnej nástrojovej kategórii vo vzťahu k novým dohodám uzatvoreným medzi domácnosťami alebo nefinančnými spoločnosťami a spravodajským agentom počas referenčného časového obdobia definovaného v odseku 32. 23. Zmeny pohyblivých úrokových sadzieb v zmysle automatických úprav úrokovej sadzby vykonávaných spravodajským agentom nepredstavujú nové dohody, preto sa nepovažujú za nový obchod. Tieto zmeny plávajúcich sadzieb sa preto pri jestvujúcich zmluvách nezachytávajú do sadzieb nových obchodov, ale len do sadzieb pre splatné sumy. 24. Zmena z fixnej úrokovej sadzby na pohyblivú alebo naopak (v čase t1) počas platnosti zmluvy, ktorá bola dohodnutá na začiatku zmluvy (čas t0), nepredstavuje novú dohodu, ale súčasť podmienok úveru stanovených v čase t0. Preto sa nepovažuje za nový obchod. 25. Vo vzťahu k fyzickej osobe alebo nefinančnej spoločnosti sa zvyčajne očakáva, že vezme úver iný ako prečerpanie bankového účtu v úplnom rozsahu na začiatku zmluvy. Môže však vziať úver po častiach v čase t1, t2, t3 atď., namiesto aby vzala úplnú sumu na začiatku zmluvy (v čase t0). Skutočnosť, že úver iný ako prečerpanie bankového účtu sa berie v častiach, je pre štatistiku úrokových sadzieb PFÚ irelevantná. Do štatistiky úrokových sadzieb PFÚ sa zachytáva dohoda medzi domácnosťou alebo nefinančnou spoločnosťou a spravodajským agentom v čase t0, ktorá zahŕňa úrokovú sadzbu a úplnú sumu úveru. ČASŤ 3 Referenčný časový bod IV. Referenčný časový bod pre úrokové sadzby PFÚ pre splatné sumy 26. NCB definujú, či sa na národnej úrovni úrokové sadzby PFÚ pre splatné sumy, t. j. ukazovatele 1 až 14 opisované v dodatku 1, zostavujú ako snímok momentálneho stavu na konci obdobia, alebo ako implicitná sadzba vzťahujúca sa na priemer za obdobie. Zachytávaným obdobím je jeden mesiac. 27. Úrokové sadzby pre splatné sumy ako snímok koncomesačných údajov sa počítajú ako vážené priemery úrokových sadzieb, uplatňované na masu vkladov a úverov k určitému časovému bodu v posledný deň mesiaca. Spravodajský agent v tomto časovom bode zozbiera úrokové sadzby a súvisiace sumy za všetky splatné vklady prijaté od fyzických osôb a nefinančných ústavov a úvery poskytnuté fyzickým osobám a nefinančným ústavom, a zostaví váženú priemernú úrokovú sadzbu za každú nástrojovú kategóriu. Úrokové sadzby PFÚ pre splatné sumy, zostavené ako koncomesačné údaje, na rozdiel od mesačných priemerov zahŕňajú len tie zmluvy, ktoré v čase zberu údajov ešte trvajú. 28. Úrokové sadzby pre splatné sumy ako implicitné sadzby vzťahujúce sa na priemer mesiaca sa počítajú ako podiel, kde čitateľom je akumulovaný tok úrokov počas referenčného mesiaca, t. j. naakumulované úroky na platenie z vkladov a na inkaso z úverov, a menovateľom je priemerný mesačný stav. Spravodajský agent na konci referenčného mesiaca nahlási za každú nástrojovú kategóriu naakumulované úroky na platenie alebo na inkaso počas mesiaca a priemerný stav vkladov a úverov počas toho istého mesiaca. Úrokové sadzby PFÚ pre splatné sumy, zostavené ako mesačné priemery, na rozdiel od koncomesačných údajov obsahujú tiež zmluvy, ktoré jestvovali v niektorom čase počas mesiaca, ale na konci mesiaca už skončili. Priemerný stav vkladov a úverov počas referenčného mesiaca sa optimálne zostavuje ako priemer denných stavov počas mesiaca. Minimálnou normou je, aby v prípade nestálych nástrojových kategórií, t. j. prinajmenšom v prípade denných vkladov, vkladov s výpovednou lehotou a prečerpaní bankového účtu, sa priemerný mesačný stav odvodzoval z denných zostatkov. Pri všetkých ostatných nástrojových kategóriách sa priemerný mesačný stav odvodzuje z týždenných alebo častejších zostatkov. Počas prechodného obdobia do dvoch rokov sa v prípade úverov s dohodnutou splatnosťou nad päť rokov prijímajú koncomesačné údaje. VIII. Referenčný časový bod pre nové obchody tvorené dennými vkladmi, vkladmi s výpovednou lehotou a prečerpaniami bankového účtu 29. NCB definujú, či sa úrokové sadzby PFÚ pre denné vklady, vklady s výpovednou lehotou alebo prečerpania bankového účtu, t. j. ukazovatele 1, 5, 6, 7, 12 a 23 opisované v dodatku 2, majú na národnej úrovni zostavovať ako snímok údajov na konci obdobia, alebo ako implicitné sadzby vzťahujúce sa na priemer za obdobie. Zachytávaným obdobím je jeden mesiac. 30. Úrokové sadzby pre denné vklady, vklady s výpovednou lehotou a prečerpania bankového účtu sa zostavujú – analogicky ako v prípade sadzieb pre splatné sumy opisovanom v dodatku 1 – jedným z nasledujúcich spôsobov: a) vypočíta sa snímok koncomesačných údajov, t. j. vážené priemery úrokových sadzieb uplatnené pre stav týchto vkladov a úverov k určitému časovému bodu v posledný deň mesiaca. Spravodajský agent v tom čase zozbiera úrokové sadzby a príslušné sumy za všetky denné vklady, vklady s výpovednou lehotou a prečerpania bankového účtu vis à vis fyzickým osobám a nefinančným spoločnostiam a zostaví váženú priemernú úrokovú sadzbu za každú nástrojovú kategóriu. Úrokové sadzby PFÚ pre splatné sumy, zostavované ako koncomesačné údaje, na rozdiel od mesačných priemerov zahŕňajú len tie zmluvy, ktoré ešte trvajú v čase zberu údajov, alebo b) vypočítajú sa implicitné sadzby vzťahujúce sa na priemer mesiaca, t. j. podiely, v ktorých čitateľom je akumulovaný tok úrokov počas mesiaca, t. j. naakumulované úroky na platenie z vkladov a na inkaso z úverov, a menovateľom je priemer denných stavov. Spravodajský agent na konci mesiaca nahlási za denné vklady, vklady s výpovednou lehotou a prečerpania bankového účtu naakumulované úroky na platenie alebo inkaso počas mesiaca a priemerný stav vkladov a úverov počas toho istého mesiaca. Pre denné vklady, vklady s výpovednou lehotou a prečerpania bankového účtu sa priemerný mesačný stav odvodzuje z denných zostatkov. Úrokové sadzby PFÚ pre splatné sumy, zostavované ako mesačné priemery, na rozdiel od koncomesačných údajov obsahujú tiež zmluvy, ktoré jestvovali v niektorom čase počas mesiaca, ale na konci mesiaca sú už skončené. 31. Odsek 19 ustanovuje, že spravodajskí agenti pri výpočte úrokových sadzieb PFÚ pre účty, ktoré v závislosti od ich zostatku môžu byť buď vkladom alebo úverom, musia rozlišovať obdobia s kreditným zostatkom a s debetným zostatkom. Ak sa úrokové sadzby PFÚ zostavujú ako snímok údajov na konci mesiaca, pri rozhodnutí, či daný účet je v tom mesiaci denným vkladom alebo prečerpaním bankového účtu, sa hodnotí len zostatok k určitému času v posledný deň mesiaca. Ak sa úrokové sadzby PFÚ počítajú ako implicitná sadzba vzťahujúca sa na priemer mesiaca, hodnotí sa každý deň bez ohľadu, či účet je vkladom alebo úverom. Na odvodenie priemerných mesačných stavov sa v menovateli implicitných sadzieb potom vypočíta priemer denných kreditných zostatkov a denných debetných zostatkov. Taktiež v tokoch v čitateli sa musia rozlišovať naakumulované úroky na platenie z vkladov a na inkaso z úverov. Spravodajskí agenti nesmú hlásiť vážené priemerné úrokové sadzby spájajúce (nízke) sadzby za denné vklady a (vysoké) sadzby za prečerpanie bankového účtu. IX. Referenčný časový bod pre nové obchody (iné ako denné vklady, vklady s výpovednou lehotou a prečerpania bankového účtu) 32. Úrokové sadzby PFÚ pre nové obchody iné ako denné vklady, vklady s výpovednou lehotou alebo prečerpania bankového účtu, t. j. všetky ukazovatele opisované v dodatku 2 okrem 1, 5, 6, 7, 12 a 23, sa počítajú ako priemer za obdobie. Zahŕňaným obdobím je (celý) jeden mesiac. 33. Spravodajskí agenti vypočítajú sadzbu nových obchodov za každú nástrojovú kategóriu ako vážený priemer všetkých úrokových sadzieb pre nové obchodné operácie v nástrojovej kategórii počas referenčného mesiaca. Tieto úrokové sadzby vzťahujúce sa na priemer mesiaca sa prenášajú národnej centrálnej banke účastníckeho členského štátu, v ktorom je spravodajský agent rezidentom, spolu s váhovými informáciami týkajúcimi sa sumy nových obchodov realizovaných počas spravodajského mesiaca za každú nástrojovú kategóriu. Spravodajskí agenti sú povinní brať do úvahy nové obchodné operácie realizované počas celého mesiaca. ČASŤ 4 Nástrojové kategórie X. Všeobecné ustanovenia 34. Spravodajskí agenti sú povinní poskytovať štatistiku úrokových sadzieb PFÚ o splatných sumách za nástrojové kategórie stanovené v dodatku 1 a štatistiku úrokových sadzieb PFÚ o nových obchodoch za nástrojové kategórie stanovené v dodatku 2. Ako sa stanovuje v odseku 17, úrokové sadzby pre denné vklady, vklady s výpovednou lehotou a prečerpania bankového účtu sú úrokové sadzby pre nové obchody, preto sú zahrnuté v dodatku 2 týkajúcom sa nových obchodov. Keďže však metóda zostavovania a referenčný časový bod pre sadzby za denné vklady, vklady s výpovednou lehotou a prečerpania bankového účtu sú rovnaké ako pre ostatné ukazovatele pre splatné sumy, ukazovatele 1, 5, 6, 7, 12 a 23 v dodatku 2 sa opakujú v dodatku 1. 35. Rezidentské úverové ústavy a iné ústavy v niektorých účastníckych členských štátoch nemusia poskytovať niektoré nástrojové kategórie navrhované v dodatku 1 a dodatku 2 pre fyzické osoby a nefinančné spoločnosti rezidentské v účastníckych členských štátoch. V tom prípade sa nástrojová kategória, ktorá sa nepoužíva na národnej úrovni, bude v tom účastníckom členskom štáte ignorovať. Nástrojová kategória sa nebude uplatňovať na národnej úrovni, ak rezidentské úverové ústavy a iné ústavy vôbec neponúkajú produkty patriace do tejto kategórie pre fyzické osoby a nefinančné spoločnosti rezidentské v danom účastníckom členskom štáte. Údaje sa majú poskytovať, ak jestvujú nejaké obchody, nech sú akokoľvek obmedzené. 36. V prípade každej nástrojovej kategórie definovanej v prílohách 1 a 2 a uplatňovanej v bankových obchodoch rezidentských úverových ústavov a iných ústavov s domácnosťami a nefinančnými spoločnosťami rezidentskými v účastníckych členských štátoch sa štatistika úrokových sadzieb PFÚ zostavuje na základe všetkých úrokových sadzieb uplatňovaných pre všetky produkty, ktoré patria do tejto nástrojovej kategórie. To znamená, že NCB nemusia definovať súbor národných produktov v každej nástrojovej kategórii, za ktorú sa má zbierať štatistika úrokových sadzieb PFÚ – namiesto toho sa majú zahŕňať sadzby všetkých produktov ponúkaných každým zo spravodajských agentov. Ako sa definuje v poslednom odseku prílohy I, NCB nemusia zahŕňať do vzorky každý produkt, ktorý existuje na národnej úrovni. Nesmú však vylúčiť celú nástrojovú kategóriu na základe toho, že s ňou spojené sumy sú veľmi malé. Preto ak nástrojovú kategóriu poskytuje len jeden ústav, tento ústav musí byť zastúpený vo vzorke. Ak nástrojová kategória nejestvuje v účastníckom členskom štáte v čase začiatočného výberu vzorky, ale nový produkt patriaci do tejto kategórie zavedie jeden ústav neskôr, tento ústav sa musí zahrnúť do vzorky v čase nasledujúcej kontroly reprezentatívnosti. Ak sa na úrovni štátu v jestvujúcej nástrojovej kategórii vytvorí nový produkt, ústavy vo vzorke ho musia zahrnúť do svojich nasledujúcich správ, keďže všetci spravodajskí agenti sú povinní hlásiť všetky svoje produkty. 37. Výnimkou z princípu zahŕňania všetkých úrokových sadzieb uplatňovaných pre všetky produkty sú úrokové sadzby pre nedobytné úvery a pre úvery na reštrukturalizáciu dlhov. Ako sa stanovuje v odseku 16, nedobytné úvery a úvery na reštrukturalizáciu dlhov za sadzby nižšie ako sú trhové podmienky sa nezahŕňajú do štatistiky úrokových sadzieb PFÚ. XI. Členenie podľa mien 38. Štatistika úrokových sadzieb PFÚ má zahŕňať úrokové sadzby uplatňované potenciálnou spravodajskou skupinou. Údaje o vkladoch a úveroch v menách iných ako euro sa nevyžadujú na úrovni všetkých účastníckych členských štátov. Toto je premietnuté v dodatkoch 1 a 2, v ktorých sa všetky ukazovatele týkajú vkladov a úverov denominovaných v euro. XII. Členenie podľa sektorov 39. Členenie podľa sektorov, s výnimkou repo operácií, sa uplatňuje pre všetky vklady a úvery vyžadované pre štatistiku úrokových sadzieb PFÚ. Dodatok 1 pre splatné sumy a dodatok 2 pre nové obchody preto rozlišuje ukazovatele vo vzťahu k fyzickým osobám (vrátane neziskových ústavov poskytujúcich služby fyzickým osobám) [4] a vo vzťahu k nefinančným spoločnostiam [5]. 40. Ukazovateľ 5 v dodatku 1 a ukazovateľ 11 v dodatku 2 sa vzťahujú na repo operácie. Hoci platby za repo nie sú vo všetkých účastníckych členských štátoch nezávislé od sektora, ktorý ich drží, v prípade repo operácií sa na úrovni všetkých účastníckych členských štátov nevyžaduje sektorové členenie na fyzické osoby a nefinančné spoločnosti. Ďalej sa na úrovni všetkých účastníckych členských štátov nevyžaduje členenie podľa splatnosti, keďže sa predpokladá, že repo operácie sú predovšetkým veľmi krátkodobé. Úroková sadzba PFÚ pre repo operácie sa nepriraďuje k jednému sektoru, ale sa vzťahuje bez rozlišovania na oba sektory. 41. Ukazovatele 5 a 6 v dodatku 2 sa vzťahujú na vklady s výpovednou lehotou držané domácnosťami. Úroková sadzba a váha pre vklady s výpovednou lehotou sa však na úrovni všetkých účastníckych členských štátov vzťahuje na vklady s výpovednou lehotou držané domácnosťami, ako aj na vklady držané nefinančnými spoločnosťami, t. j. oba sektory sa zlúčia, ale sa priradia k fyzickým osobám. Na úrovni všetkých účastníckych členských štátov sa nevyžaduje členenie podľa sektorov. XIII. Členenie podľa druhu nástroja 42. Ak sa neustanovuje inak v predchádzajúcich odsekoch, členenie úrokových sadzieb PFÚ podľa nástrojov a definície druhov nástrojov sa zhodujú s kategóriami aktív a pasív, ktoré sa uvádzajú v časti 3 prílohy I nariadenia (ES) č. 2423/2001 Európskej centrálnej banky z 22. novembra 2001, týkajúceho sa konsolidovanej súvahy sektora peňažných finančných ústavov (ECB/2001/13) [6] 43. Úrokové sadzby PFÚ pre denné vklady, t. j. ukazovatele 1 a 7 v dodatku 2, zahŕňajú všetky denné vklady bez ohľadu, či sú alebo nie sú úročené. Denné vklady s nulovým úrokom sa preto zachytávajú v štatistike úrokových sadzieb PFÚ. 44. Prečerpania bankového účtu, t. j. ukazovatele 12 a 23 v prílohe 2, sa na účely štatistiky úrokových sadzieb PFÚ definujú ako debetné zostatky na bežných účtoch. Úroková sadzba pre prečerpanie bankového účtu predstavuje sadzbu, ?? účtovanú, keď sa denný vklad stane záporný, t. j. denný vklad a prečerpanie bankového účtu sú spojené s tým istým účtom. Prečerpanie bankového účtu, na rozdiel od úverov pre podniky do jedného roka, spotrebného úveru a iných pôžičiek pre fyzické osoby do jedného roka, je bez definovanej splatnosti, a je vo všeobecnosti schválené, ale berie sa bez predchádzajúceho písomného oznámenia banke. Úverový alebo iný ústav zvyčajne definuje horný limit pre veľkosť a maximálny čas prečerpania bankového účtu, ktorý domácnosť alebo nefinančná spoločnosť môže akumulovať. Štatistika úrokových sadzieb PFÚ zachytáva všetky prečerpania bankového účtu nezávisle od toho, či sú v limite alebo za limitom dohodnutým medzi spravodajským agentom a domácnosťou alebo nefinančnou spoločnosťou. Pokuty za prečerpanie, uplatňované ako prvok ostatných nákladov, napríklad vo forme zvláštnych poplatkov, sa nezahŕňajú do dohodnutej priemernej ročnej sadzby definovanej v odseku 1, pretože tento druh sadzby sa vzťahuje len na prvok úrokovej sadzby úverov. 45. Nové ostatné úvery pre nefinančné spoločnosti, t. j. ukazovatele 24 až 29 v dodatku 2, na účely štatistiky úrokových sadzieb PFÚ obsahujú všetky úvery iné ako prečerpania bankového účtu pre podniky bez ohľadu na ich výšku. Úvery pre nefinančné spoločnosti v dodatku 1 týkajúcom sa splatných súm majú byť v súlade s definíciou v časti 3 prílohy I nariadenia (ES) č. 2423/2001 (ECB/2001/13) a majú zahŕňať prečerpania bankového účtu. 46. Nové úvery pre fyzické osoby na spotrebu, t. j. ukazovatele 13, 14, 15 a 30 v dodatku 2, sa na účely štatistiky úrokových sadzieb PFÚ definujú ako úvery iné ako prečerpania bankového účtu, poskytnuté na účel osobného použitia na spotrebu tovaru a služieb. Spotrebný úver v dodatku 1 týkajúcom sa splatných súm má byť v súlade s definíciou v časti 3 prílohy I nariadenia (ES) č. 2423/2001 (ECB/2001/13) a má zahŕňať prečerpania bankového účtu. 47. Úvery pre fyzické osoby na nákup domu, t. j. ukazovatele 6 až 8 v dodatku 1 a ukazovatele 16 až 19 a 31 v dodatku 2, môžu byť zaistené alebo nezaistené. V prípade zaistených úverov zárukou môže byť samotná nehnuteľnosť, alebo iný majetok. Zaistené a nezaistené úvery pre fyzické osoby na nákup domu sa do štatistiky úrokových sadzieb PFÚ zahŕňajú bez rozlišovania. Nové úvery pre fyzické osoby na nákup domu, t. j. ukazovatele 16 až 19 a 31 v dodatku 2, sa na účely štatistiky úrokových sadzieb PFÚ definujú ako úvery iné ako prečerpania bankového účtu, poskytnuté na účely investovania do bytovej výstavby vrátane vylepšovania stavieb a domov. Úvery pre fyzické osoby na nákup domu v dodatku 1 týkajúcom sa splatných súm majú byť v súlade s definíciou v časti 3 prílohy I nariadenia (ES) č. 2423/2001 (ECB/2001/13) a majú zahŕňať prečerpania bankového účtu. 48. Nové úvery pre fyzické osoby na iné účely, t. j. ukazovatele 20 až 22 v dodatku 2, majú byť na účely štatistiky úrokových sadzieb PFÚ definované ako úvery iné ako prečerpania bankového účtu, na účely, ako napr. obchodné účely, konsolidácia dlhov, vzdelávanie atď. Ostatné úvery pre fyzické osoby v dodatku 1 týkajúcom sa splatných súm majú byť v súlade s definíciou v časti 3 prílohy I nariadenia (ES) č. 2423/2001 (ECB/2001/13) a majú zahŕňať prečerpania bankového účtu. 49. Spotrebné úvery, úvery na nákup domu a ostatné úvery pre fyzické osoby spolu na účely štatistiky úrokových sadzieb PFÚ zahŕňajú všetky úvery poskytnuté pre fyzické osoby rezidentskými úverovými ústavmi a inými ústavmi. 50. Prečerpania bankového účtu, úvery pre fyzické osoby na spotrebu, na nákup domu a na ostatné účely na účely štatistiky úrokových sadzieb PFÚ zahŕňajú všetky úvery poskytnuté pre fyzické osoby rezidentskými úverovými ústavmi a inými ústavmi. XIV. Členenie podľa kategórií výšky sumy 51. V prípade úverov pre nefinančné spoločnosti, t. j. ukazovateľov 24 až 29 v dodatku 2, sa rozlišujú dve kategórie výšky sumy, t. j. "do a vrátane 1 milióna EUR" a "nad 1 mil. EUR". Táto suma predstavuje jedinú úverovú transakciu považovanú za nový obchod, a nie všetky obchody medzi nefinančnou spoločnosťou a spravodajským agentom. XV. Členenie podľa pôvodnej splatnosti, výpovednej lehoty alebo začiatočnej fixácie sadzby 52. V závislosti od druhu nástroja a či sa úrokové sadzby PFÚ týkajú splatných súm alebo nových obchodov má štatistika poskytovať členenie podľa pôvodnej splatnosti, výpovednej lehoty alebo začiatočného obdobia fixácie sadzby. Tieto členenia sa vzťahujú na časové pásma alebo intervaly, napríklad úroková sadzba pre vklad s dohodnutou splatnosťou do dvoch rokov predstavuje priemernú sadzbu pre všetky vklady s dohodnutou pôvodnou splatnosťou medzi dvoma dňami a maximálne dvoma rokmi. 53. Členenie podľa pôvodnej splatnosti a výpovednej lehoty má byť v súlade s definíciami ustanovenými v časti 3 prílohy 1 nariadenia (ES) č. 2423/2001 (ECB/2001/13). Členenie podľa pôvodnej splatnosti sa uplatňuje na všetky kategórie vkladov, uvedené v dodatku 1. Členenie podľa pôvodnej splatnosti sa uplatňuje tiež pre nové obchody s vkladmi s dohodnutou splatnosťou, a členenie podľa výpovednej lehoty pre nové obchody s vkladmi s výpovednou lehotou, ustanovené v dodatku 2. 54. Úverové úrokové sadzby pre nové obchody v dodatku 2 sa členia podľa začiatočného obdobia fixácie úrokovej sadzby, určeného v zmluve. Začiatočné obdobie fixácie sa na účel štatistiky úrokových sadzieb PFÚ definuje ako vopred určené časové obdobie na začiatku zmluvy, počas ktorého sa nemôže zmeniť hodnota úrokovej sadzby. Začiatočné obdobie fixácie môže byť kratšie alebo rovnajúce sa pôvodnej splatnosti úveru. Hodnota úrokovej sadzby sa považuje za nezmeniteľnú len vtedy, ak sa definuje ako presná úroveň, napríklad ako 10 % alebo ako hodnota pripočítaná k referenčnej sadzbe v určitom čase, napríklad ako šesťmesačný Euribor plus 2 percentuálne body v určitý deň a čas. Ak sa na začiatku zmluvy pre určité časové obdobie dohodne postup výpočtu úverovej sadzby medzi domácnosťou alebo nefinančnou spoločnosťou a spravodajským agentom, napríklad šesťmesačný Euribor plus 2 percentuálne body počas troch rokov, toto sa nemá považovať za začiatočnú fixáciu sadzby, keďže hodnota úrokovej sadzby sa môže počas týchto troch rokov meniť. Štatistika úrokových sadzieb PFÚ za nové úverové obchody má odrážať len úrokovú sadzbu, ktorá je dohodnutá pre začiatočné obdobie fixácie na začiatku zmluvy, alebo po novom prerokovaní úveru. Ak sa úroková sadzba po tomto začiatočnom období fixácie automaticky zmení na pohyblivú sadzbu, toto sa nemá odraziť v úrokových sadzbách PFÚ pre nové obchody, ale len v sadzbách pre splatné sumy. 55. Pri úveroch pre fyzické osoby na spotrebu a na iné účely a pri iných úveroch pre nefinančné spoločnosti do 1 mil. EUR a nad 1 mil. EUR treba rozlišovať nasledujúce tri obdobia začiatočnej fixácie sadzby: - pohyblivá sadzba a začiatočná fixácia sadzby do (a vrátane) jedného roka, - začiatočná fixácia sadzby vyše jeden rok a do (a vrátane) päť rokov a - začiatočná fixácia sadzby vyše päť rokov. 56. Pri úveroch pre fyzické osoby na nákup domu treba rozlišovať nasledujúce štyri obdobia začiatočnej fixácie sadzby: - pohyblivá sadzba a začiatočná fixácia sadzby do (a vrátane) jedného roka, - začiatočná fixácia sadzby vyše jeden rok a do (a vrátane) päť rokov, - začiatočná fixácia sadzby vyše päť rokov a do (a vrátane) desať rokov a - začiatočná fixácia sadzby vyše desať rokov. 57. Úvery bez fixácie úrokovej sadzby sa zaraďujú ako "pohyblivá sadzba" do kategórie začiatočnej fixácie sadzby do jedného roka. ČASŤ 5 Spravodajské povinnosti 58. Pri odvodzovaní agregátov vzťahujúcich sa na všetky účastnícke členské štáty sa pre všetky nástrojové kategórie navrhované v dodatkoch 1 a 2 majú uplatňovať tri úrovne agregácie. XVI. Štatistické informácie na úrovni spravodajských agentov 59. Prvú úroveň agregácie vykonávajú spravodajskí agenti v zmysle definícií v odsekoch 60 až 65. NCB však môžu tiež požiadať spravodajských agentov, aby poskytli údaje na úrovni individuálnych vkladov a úverov. Údaje sa ohlasujú NCB účastníckeho členského štátu, ktorého je spravodajský agent rezidentom. 60. Ak sa úrokové sadzby pre splatné sumy, t. j. ukazovatele 1 až 14 v dodatku 1, zostavujú ako snímok koncomesačných údajov, spravodajskí agenti poskytnú za každú z nástrojových kategórií váženú priemernú úrokovú sadzbu vzťahujúcu sa na posledný deň mesiaca, pričom uplatňujú definície a predpisy ustanovené v tomto nariadení. 61. Ak sa úrokové sadzby pre splatné sumy, t. j. ukazovatele 1 až 14 v dodatku 1, zostavujú ako implicitné sadzby týkajúce sa priemeru za mesiac, spravodajskí agenti poskytujú za každú z nástrojových kategórií naakumulované úroky na platbu alebo na inkaso počas mesiaca a priemerný stav vkladov a úverov počas toho istého mesiaca, pričom uplatňujú definície a predpisy ustanovené v tomto nariadení. 62. Ak sa úrokové sadzby pre denné vklady, vklady s výpovednou lehotou a prečerpania bankového účtu, t. j. ukazovatele 1, 5, 6, 7, 12 a 23 v dodatku 2, zostavujú ako snímok koncomesačných údajov, spravodajskí agenti poskytnú za každú z nástrojových kategórií váženú priemernú úrokovú sadzbu vzťahujúcu sa na posledný deň mesiaca, pričom uplatňujú definície a predpisy ustanovené v tomto nariadení. Spravodajskí agenti okrem toho za prečerpania bankového účtu, t. j. ukazovatele 12 a 23 v dodatku 2, poskytnú splatnú sumu na konci mesiaca. 63. Ak sa úrokové sadzby pre denné vklady, vklady s výpovednou lehotou a prečerpania bankového účtu, t. j. ukazovatele 1, 5, 6, 7, 12 a 23 v dodatku 2, zostavujú ako implicitné sadzby týkajúce sa priemeru za mesiac, spravodajskí agenti poskytnú za každú z nástrojových kategórií úroky na platbu alebo na inkaso naakumulované počas mesiaca a priemerný stav vkladov a úverov počas toho istého mesiaca, pričom uplatňujú definície a predpisy ustanovené v tomto nariadení. Spravodajskí agenti okrem toho za prečerpania bankového účtu, t. j. ukazovatele 12 a 23 v naakumulované 2, poskytnú splatnú sumu na konci mesiaca. 64. Spravodajskí agenti za každú z nástrojových kategórií nových obchodov, t. j. ukazovatele 2 až 4, 8 až 11, 13 až 22 a 24 až 31 v dodatku 2, poskytnú váženú priemernú úrokovú sadzbu, uplatňujúc definície a predpisy ustanovené v tomto nariadení. Spravodajskí agenti poskytnú okrem toho pre každý z ukazovateľov 2 až 4, 8 až 11, 13 až 22 a 24 až 29 v dodatku 2 sumu nových obchodov realizovaných v každej nástrojovej kategórii počas mesiaca. 65. Úverové ústavy a iné ústavy, ktoré majú povolenie od NCB podávať štatistiku úrokových sadzieb PFÚ spolu ako skupina, sa považujú za jedného pomysleného spravodajského agenta a poskytujú údaje definované v odsekoch 60 až 62 za skupinu ako celok. Pomyselný spravodajský agent okrem toho poskytuje každý rok za každú nástrojovú kategóriu počet spravodajských ústavov v skupine a rozptyl úrokových sadzieb v rámci týchto ústavov. Počet spravodajských ústavov v skupine a rozptyl sa vzťahujú na mesiac október a treba ich prenášať s údajmi za október. XVII. Národné vážené priemerné úrokové sadzby 66. Druhú úroveň agregácie vykonávajú NCB. Tie agregujú úrokové sadzby a súvisiace sumy obchodov za všetkých svojich národných spravodajských agentov do národnej váženej priemernej úrokovej sadzby za každú nástrojovú kategóriu. Tieto údaje sa oznamujú Európskej centrálnej banke (ECB). 67. NCB za každú z nástrojových kategórií pre splatné sumy, t. j. ukazovatele 1 až 14 v dodatku 1, poskytujú národné vážené priemerné úrokové sadzby, uplatňujúc definície a predpisy ustanovené v tomto nariadení. 68. NCB za každú z nástrojových kategórií pre nové obchody, t. j. ukazovatele 1 až 31 v dodatku 2, poskytujú národné vážené priemerné úrokové sadzby, uplatňujúc definície a predpisy ustanovené v tomto nariadení. NCB okrem toho poskytujú za každý z ukazovateľov 2 až 4 a 8 až 29 v dodatku 2 sumu nových obchodov realizovaných na národnej úrovni v každej nástrojovej kategórii počas referenčného mesiaca. Tieto sumy nových obchodov sa týkajú celej skupiny Ŷ, t. j. celej potenciálnej spravodajskej skupiny. Preto tam, kde sa pre výber spravodajských agentov zvolí výberový prístup, na odvodenie celej skupiny sa na národnej úrovni použije koeficient rozšírenia [7] Koeficienty rozšírenia sú inverzné k výberovým pravdepodobnostiam πi, t. j. 1/πi. Celá skupina Ŷ pre sumu nových obchodov sa potom odhaduje pomocou tohto všeobecného vzorca [8]: +++++ TIFF +++++ kde: yi je suma nových obchodov ústavu i a πi je pravdepodobnosť výberu ústavu i. 69. NCB poskytujú ECB úrokové sadzby PFÚ pre splatné sumy a pre nové obchody s presnosťou na štyri desatinné miesta. Toto nemá vplyv na rozhodnutie, ktoré prijmú národné centrálne banky o úrovni podrobnosti, na akej chcú zbierať údaje. Uverejnené výsledky nemajú obsahovať viac ako dve desatinné miesta. 70. NCB dokumentujú všetky regulačné opatrenia, ktoré majú vplyv na štatistiku úrokových sadzieb PFÚ, v komentároch týkajúcich sa použitej metodiky, ktoré treba poskytnúť spolu s národnými údajmi. 71. NCB, ktoré pre výber spravodajských agentov zvolia výberový prístup, poskytnú odhad výberovej chyby pre začiatočnú vzorku. Nový odhad sa poskytne po každom úkone udržiavania vzorky. XVIII. Agregované výsledky za účastnícke členské štáty 72. Konečnú úroveň agregácie nástrojových kategórií za jednotlivé účastnícke členské štáty na úroveň všetkých účastníckych členských štátov vykonáva ECB. ČASŤ 6 Prístup ku konkrétnym produktom 73. Prístup k produktom definovaným v nasledujúcich odsekoch 74 až 82 sa použije ako referenčný pre produkty s podobnou charakteristikou. 74. Step-up (step-down) vklad alebo úver je vklad alebo úver s pevnou splatnosťou, pre ktorý sa uplatňuje úroková sadzba, ktorá sa zvyšuje (znižuje) z roka na rok o vopred určený počet percentuálnych bodov. Step-up (step-down) vklady a úvery sú nástroje s fixnou úrokovou sadzbou počas celej splatnosti. Úroková sadzba pre celú splatnosť vkladu alebo úveru a ostatné podmienky sú dohodnuté vopred v čase t0, keď sa podpisuje zmluva. Príkladom step-up vkladu je vklad s dohodnutou splatnosťou štyri roky, ktorého úroková sadzba je v prvom roku 5 %, v druhom roku 7 %, v treťom roku 9 % a v štvrtom roku 13 %. Dohodnutou ročnou sadzbou nových obchodov, ktorá sa zahrnie do štatistiky úrokových sadzieb PFÚ v čase t0, je geometrický priemer koeficientov "1 + úroková sadzba". NCB môžu podľa odseku 3 žiadať od spravodajských agentov, aby pre tento druh produktu implementovali NDER. Dohodnutou priemernou ročnou sadzbou pre splatné sumy, ktorá bude zahrnutá od času t0 do času t3, je sadzba uplatnená spravodajským agentom v čase výpočtu úrokovej sadzby PFÚ, t. j. v príklade vkladu s dohodnutou splatnosťou štyri roky 5 % v čase t0, 7 % v čase t1, 9 % v čase t2 a 13 % v čase t3. 75. Systémy úverových kariet môžu byť spojené s dennými vkladmi. Domácnosť alebo nefinančná spoločnosť môže mať pri podpise zmluvy o úverovej karte s úverovým alebo iným ústavom možnosť rozhodnúť sa pravidelne platiť časť alebo úplnú sumu použitú v rámci systému úverovej karty prostredníctvom automatického debetovania denného vkladu (možné sú aj bankomaty alebo šeky). Ak účet, ktorý domácnosť alebo nefinančná spoločnosť používa na tento účel, má dostatočnú rezervu, neplatí sa žiaden úrok. Ak na ňom nie je dostatočná rezerva a ak úverový ústav alebo iný ústav oprávni výber, denný vklad prejde do prečerpania. Úrok účtovaný spravodajským agentom pre toto prečerpanie treba zachytávať v štatistike úrokových sadzieb PFÚ. 76. Úverové linky sú zvyčajne spojené s prečerpaním bankového účtu. Môžu sa poskytovať aj na základe "zastrešujúcej zmluvy", ktorá umožňuje klientovi čerpať úvery z viacerých druhov úverových účtov do určitej maximálnej sumy platnej pre všetky úverové účty spolu. V čase dohody o tejto zastrešujúcej zmluve možno dohodnúť formu, akú bude mať úver, resp. čas, kedy sa úver bude čerpať, resp. nestanoví sa úroková sadzba, ale okruh možností. Takéto zastrešujúce zmluvy sa nezahŕňajú do štatistiky úrokových sadzieb PFÚ. Keď sa však vyčerpá úver dohodnutý v rámci zastrešujúcej zmluvy, tento sa zahrnie do nových obchodov a premietne sa v splatných sumách. Spôsob zachytenia úveru do štatistiky nových obchodov závisí od druhu účtu, ktorý si klient zvolí pre čerpanie úveru podľa odsekov 17, 20 a 21. 77. Môžu jestvovať regulované sporiteľné vklady so základným úrokom plus vernostná, resp. rastová prémia. V čase, keď sa vklad vkladá, nie je isté, či prémia sa zaplatí alebo nie. Táto platba závisí od budúceho neznámeho postoja fyzickej osoby alebo nefinančnej spoločnosti k úsporám. Zvykom je, že táto vernostná alebo rastová prémia, ktorá nie je pre domácnosť alebo nefinančnú spoločnosť istá v čase vkladania vkladu, sa nezahŕňa do dohodnutej priemernej ročnej sadzby pre nové obchody- Dohodnutá priemerná ročná sadzba pre splatné sumy má vždy zahŕňať sadzby, ktoré spravodajský agent uplatňuje v čase výpočtu úrokových sadzieb PFÚ. Preto v prípade, ak spravodajský agent poskytne vernostnú alebo rastovú prémiu, táto sa má premietnuť do štatistiky splatných súm. 78. Úvery sa môžu poskytovať pre fyzické osoby alebo nefinančné spoločnosti s pridruženými derivatívnymi zmluvami, t. j. so swapmi, horným alebo dolným ohraničením úrokovej sadzby atď. Tieto pridružené derivatívne zmluvy sa zvyknú nezahŕňať do dohodnutej priemernej ročnej sadzby pre nové obchody. Dohodnutá priemerná ročná sadzba pre splatné sumy má vždy zahŕňať sadzby, ktoré spravodajský agent uplatňuje v čase výpočtu úrokových sadzieb PFÚ. Preto v prípade, ak sa táto derivatívna zmluva realizuje a spravodajský agent upraví úrokovú sadzbu účtovanú pre domácnosť alebo nefinančnú spoločnosť, tá sa má premietnuť do štatistiky splatných súm. 79. Môžu sa poskytovať vklady, ktoré obsahujú dva prvky: vklad s dohodnutou splatnosťou, pre ktorý sa uplatňuje fixná úroková sadzba a včlenený derivát s výnosom, ktorý je spojený s výsledkami definovaného burzového indexu alebo bilaterálneho devízového kurzu, s podmienkou minimálneho garantovaného výnosu 0 %. Splatnosť oboch prvkov môže byť rovnaná, alebo sa môže líšiť. Dohodnutá priemerná ročná sadzba pre nové obchody má zachytávať úrokovú sadzbu pre vklad s dohodnutou splatnosťou, keďže tá vyjadruje dohodu medzi vkladateľom a spravodajským agentom a je známa, keď sa vkladajú peniaze. Výnos druhého prvku vkladu, ktorý je spojený s výsledkami burzového indexu alebo bilaterálneho devízového kurzu, je známy až ex post, keď produkt maturuje, preto ho nemožno zahrnúť do sadzby nového obchodu. Preto sa má zachytávať len garantovaný minimálny výnos 0 %. Dohodnutá priemerná ročná sadzba pre splatné sumy má vždy zahŕňať úrokovú sadzbu, ktorú spravodajský agent uplatňuje v čase výpočtu úrokových sadzieb PFÚ. Až do dňa splatnosti sa má zachytávať sadzba pre vklad s dohodnutou splatnosťou, ako aj garantovaný minimálny výnos z vkladu obsahujúceho včlenený derivát. Úrokové sadzby PFÚ pre splatné sumy majú priemernú ročnú úrokovú sadzbu, ktorú platí spravodajský agent, vyjadrovať až pri splatnosti. 80. Vklady so splatnosťou dlhšou ako dva roky, definované v časti 3 prílohy I nariadenia (ES) č. 2423/2001 (ECB/2001/13) môžu obsahovať dôchodkové sporiteľné účty. Hlavná časť dôchodkových sporiteľných účtov sa vkladá do cenných papierov a úroková sadzba pre účty preto závisí od výnosu podkladových cenných papierov. Ostávajúca časť dôchodkových sporiteľných účtov sa drží v hotovosti a úverový alebo iný ústav určuje úrokovú sadzbu rovnako ako pre iné vklady. V čase, keď sa vklad vkladá, celkový výnos pre domácnosť z dôchodkového sporiteľného účtu nie je známy, a môže byť aj záporný. V čase, keď sa vklad vkladá, taktiež nie je dohodnutá úroková sadzba medzi domácnosťou a úverovým ústavom alebo iným ústavom za časť investovanú do cenných papierov, jedine za ostávajúcu časť vkladu. Preto len tá časť vkladu, ktorá nie je investovaná do cenných papierov, sa má zahŕňať do štatistiky úrokových sadzieb PFÚ. Dohodnutou priemernou ročnou sadzbou pre nové obchody, ktorá sa má hlásiť, je sadzba dohodnutá medzi domácnosťou a spravodajským agentom pre depozitnú časť v čase, keď sa vklad vkladá. Dohodnutou priemernou ročnou sadzbou pre splatné sumy je sadzba, ktorú spravodajský agent uplatňuje na depozitnú časť dôchodkových sporiteľných účtov v čase výpočtu úrokovej sadzby PFÚ. 81. Sporiteľné programy pre úvery na bytovú výstavbu sú dlhodobé sporiteľné systémy s nízkym výnosom, ktoré po určitom období sporenia poskytujú fyzickej osobe alebo nefinančnej spoločnosti právo na úver na bytovú výstavbu s diskontovanou sadzbou. Podľa časti 3 prílohy I nariadenia (ES) č. 2423/2001 (ECB/2001/13) sa tieto sporiteľné programy majú klasifikovať do vkladov s dohodnutou splatnosťou vyše dvoch rokov, pokiaľ sa používajú ako vklad. Keď sa premenia na úver, majú sa klasifikovať ako úvery pre fyzické osoby na nákup domu. Spravodajskí agenti majú hlásiť ako nové depozitné obchody úrokovú sadzbu, ktorá je dohodnutá v čase, keď sa vkladá začiatočný vklad. Zodpovedajúcou sumou nového obchodu je suma peňazí, ktorá sa vložila. Nárast tejto sumy vkladu v priebehu času sa má zahŕňať len do splatných súm. V čase, keď sa vklad premení na úver, tento nový úver sa má zaevidovať ako nový úverový obchod. Úrokovou sadzbou je diskontovaná sadzba, ktorú ponúka spravodajský agent. Váhou je celková suma úveru, ktorý sa poskytuje fyzickej osobe alebo nefinančnej spoločnosti. 82. Francúzsky regulovaný program bytovej výstavby plan d'ápargne-logement (PEL) sa podľa časti 3 prílohy I nariadenia (ES) č. 2423/2001 (ECB/2001/13) klasifikuje ako vklady s dohodnutou splatnosťou vyše dvoch rokov. Vláda reguluje podmienky pre tieto PEL a stanovuje úrokovú sadzbu, ktorá ostáva nezmenená počas celej splatnosti vkladu, t. j. s každou "generáciou" PEL sa spája tá istá úroková sadzba. PEL sú regulované dlhodobé sporiteľné systémy, ktoré majú platiť aspoň štyri roky a klient je povinný každý rok vložiť do PEL minimálnu sumu stanovenú nariadením, ale smie zvýšiť platby kedykoľvek v priebehu programu. Spravodajskí agenti majú hlásiť ako nový obchod začiatočný vklad pri otvorení nového PEL. Suma peňazí, ktorá sa na začiatku vkladá do PEL, môže byť veľmi nízka, čo znamená, že váha, s ktorou je spojená sadzba nového obchodu, je relatívne malá. Tento prístup zabezpečí, že sadzba nového obchodu vždy vyjadruje podmienky pre súčasnú generáciu PEL. Zmeny úrokovej sadzby, platné pre nové PEL, sa odrazia v sadzbe pre nové obchody. Reakcia klientov z hľadiska presunu portfólia z ostatných dlhodobých vkladov do predtým jestvujúcich PEL sa nemá odraziť v sadzbách nových obchodov, ale len v sadzbách pre splatné sumy. Klient na konci obdobia štyroch rokov môže buď požiadať o úver pri diskontovanej sadzbe, alebo môže obnoviť zmluvu. Keďže toto obnovenie PEL sa realizuje automaticky bez aktívnej účasti klienta, a keďže podmienky zmluvy vrátane úrokovej sadzby nie sú novo prerokované, toto obnovenie sa podľa odseku 21 nepovažuje za nový obchod. Klient pri obnovení zmluvy smie vložiť dodatočné vklady, ak splatná suma neprevyšuje definovaný strop a zmluva neprekračuje definované maximálne roky splatnosti. Ak sa dosiahne limit maximálnej splatnosti, zmluva sa zmrazí. Domácnosť alebo nefinančná spoločnosť vlastní právo výpožičky a stále dostáva úroky podľa podmienok existujúcich pri otvorení PEL, pokiaľ sú peniaze ponechané na účte banky. Vláda poskytuje pre PEL dotáciu na platbu úrokov na hornej úrovni úrokovej sadzby poskytovanej úverovým alebo iným ústavom. Podľa odseku 6 sa do štatistiky úrokových sadzieb PFÚ zachytáva len tá časť úrokovej platby, ktorú poskytuje úverový alebo iný ústav. Štátna dotácia, ktorá je vyplatená cez úverový alebo iný ústav, ale tento ústav ju neplatí, sa ignoruje. [1] Ú. v. ES L 42, 12. 2. 1987, s. 48. [2] Ú. v. ES L 101, 1. 4. 1998, s. 17. [3] NCB môžu poskytnúť zmiernenie požiadaviek týkajúcich sa spotrebných úverov a úverov pre fyzické osoby na nákup domu vo vzťahu k neziskovým inštitúciám poskytujúcim služby fyzickým osobám. [4] Spojený S. 14 a S. 15 v zmysle definície Európskeho systému účtov (ESA) 1995, ktorý sa nachádza v prílohe A nariadenia Rady (ES) č. 2223/96 z 25. júna 1996 o Európskom systéme národných a regionálnych účtov v spoločenstve (Ú. v. ES L 310, 30. 11. 1996, s. 1). [5] S. 11 v zmysle definície v ESA 1995. [6] Ú. v. ES L 333, 17. 12. 2001, s. 1. [7] Koeficienty rozšírenia nie sú potrebné pre vážené priemerné úrokové sadzby, ak sa bude predpokladať, že odhad zo vzorky je odhadom za celú potenciálnu spravodajskú skupinu. [8] Známeho ako Harvitzov-Thompsonov vzorec pre odhad. -------------------------------------------------- PRÍLOHA III MINIMÁLNE NORMY, KTORÉ MÁ UPLATŇOVAŤ AKTUÁLNA SPRAVODAJSKÁ SKUPINA Spravodajskí agenti musia splniť tieto minimálne normy, aby spĺňali požiadavky štatistického spravodajstva Európskej centrálnej banky (ECB). Minimálne normy pre prenos a) Spravodajskí agenti zasielajú hlásenia národným centrálnym bankám (NCB) včas a v termínoch určených NCB účastníckeho členského štátu, ktorého rezidentom je spravodajský agent, b) forma a formát štatistických správ majú byť v súlade s technickými požiadavkami na spravodajstvo, určenými národnou centrálnou bankou účastníckeho členského štátu, ktorého rezidentom je spravodajský agent, c) v organizácii spravodajského agenta má byť určená kontaktná osoba (osoby) a d) treba dodržiavať technické špecifikácie pre prenos údajov národnej centrálnej banke účastníckeho členského štátu, ktorého rezidentom je spravodajský agent. Minimálne normy pre presnosť e) Štatistické informácie poskytované spravodajskými agentmi musia byť správne, konzistentné a úplné; jestvujúce medzery treba priznať, vysvetliť NCB účastníckeho členského štátu, ktorého rezidentom je spravodajský agent, a čo najskôr prekonať, f) štatistické informácie poskytované spravodajskými agentmi nesmú obsahovať stále a štrukturálne medzery, g) spravodajskí agenti majú byť schopní poskytovať informácie o vývoji predpokladanom z dodávaných údajov, h) spravodajskí agenti majú dodržiavať veličiny a desatinné miesta stanovené národnou centrálnou bankou účastníckeho členského štátu, ktorého rezidentom je spravodajský agent, pre technický prenos údajov a i) spravodajskí agenti majú dodržiavať zásady zaokrúhľovania stanovené národnou centrálnou bankou účastníckeho členského štátu, ktorého rezidentom je spravodajský agent, pre technický prenos údajov. Minimálne normy pre pojmový súlad j) Štatistické informácie poskytované spravodajskými agentmi musia byť v súlade s definíciami, konvenciami, klasifikáciami a metódami obsiahnutými v tomto nariadení, k) v prípade odchýlok od týchto definícií, konvencií, klasifikácií a metód, ak to je aktuálne, spravodajskí agenti musia pravidelne monitorovať a kvantifikovať rozdiel medzi použitou mierou a mierou nachádzajúcou sa v tomto nariadení a l) spravodajskí agenti majú byť schopní vysvetliť vynechané miesta v dodaných údajoch v porovnaní s číslami za predchádzajúce obdobia. Minimálne normy pre revízie m) Treba dodržiavať zásady a postupy pre revízie, stanovené ECB a národnými centrálnymi bankami. K revíziám odchyľujúcim sa od pravidelných revízií musia byť pripojené vysvetľujúce poznámky. -------------------------------------------------- PRÍLOHA IV PRECHODNÉ USTANOVENIA PRE UPLATŇOVANIE TOHTO NARIADENIA 1. Až do referenčného mesiaca decembra 2003 vrátane sa agregované národné mesačné štatistické informácie o nových obchodoch a splatných sumách môžu oznamovať Európskej centrálnej banke (ECB) s meškaním ďalšie dva pracovné dni od konca pracovného času v 19. pracovný deň po konci referenčného mesiaca stanoveného v článku 3 ods.4 tohto nariadenia. Agregované národné mesačné štatistické informácie o splatných sumách môžu byť alternatívne oznamované ECB len raz štvrťročne, s meškaním dva pracovné dní od konca pracovného času v 19. pracovný deň po konci kalendárneho štvrťroka. ECB povolí národným centrálnym bankám (NCB) pružnosť pri implementácii tohto prechodného obdobia na národnej úrovni. 2. Údaje vrátane agregovaných národných mesačných štatistických informácií o splatných sumách treba od referenčného mesiaca január 2004 podávať v 19. pracovný deň po konci referenčného mesiaca stanoveného v článku 3 ods. 4 tohto nariadenia. 3. Až do referenčného mesiaca december 2006 vrátane sa odsek 10 prílohy I interpretuje takto: "10. Minimálna veľkosť národnej vzorky musí byť taká, aby: +++++ TIFF +++++ a) maximálna náhodná chyba [1] úrokových sadzieb pre nové obchody v priemere vo vzťahu ku všetkým nástrojovým kategóriám nepresahovala 10 bázických bodov na úrovni spoľahlivosti 90 % [2], alebo b) pokrývala aspoň 30 % rezidentskej potenciálnej spravodajskej skupiny; ak 30 % rezidentskej potenciálnej spravodajskej skupiny je viac ako 100, minimálna národná veľkosť vzorky však môže byť obmedzená na 100 spravodajských agentov, alebo c) spravodajskí agenti v národnej vzorke pokrývali aspoň 75 % stavu vkladov denominovaných v euro, prijatých od fyzických osôb a nefinančných spoločností,s a aspoň 75 % stavu úverov denominovaných v euro, poskytnutých fyzickým osobám a nefinančným spoločnostiam rezidentským v účastníckych členských štátoch." [1] kde D je maximálna náhodná chyba, za/2 je koeficient vypočítaný z normálneho rozdelenia alebo iného vhodného rozdelenia podľa štruktúry údajov (napr. Studentovho rozdelenia), pričom sa predpokladá úroveň spoľahlivosti 1-a, var (_) ako rozptyl odhadu parametru_ a vâr (_) ako odhadovaný rozptyl odhadu parametru _. [2] NCB môžu priamo konvertovať absolútnu mieru 10 bázických bodov na úrovni spoľahlivosti 90 % na príslušnú mieru z hľadiska prijateľného maximálneho variačného koeficientu vzorca pre odhad. --------------------------------------------------