Riadok Odkazy na právne predpisy a pokyny

VÝPOČTY

Čitateľ, menovateľ, pomer Článok 4 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2015/61 Čitateľ, menovateľ a pomer ukazovateľ krytia likvidity. Všetky nižšie uvedené údaje zadajte do stĺpca 010 príslušného riadka.

010 1. Vankúš likvidity Vykazuje sa údaj z {C 76.00; r290; c010}.

020 2. Čistý záporný tok likvidity Vykazuje sa údaj z {C 76.00; r370; c010}.

030 3. Ukazovateľ krytia likvidity (%) Vykazuje sa ukazovateľ krytia likvidity vypočítaný podľa článku 4 ods. 1 delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2015/61. Ukazovateľ krytia likvidity sa rovná pomeru vankúša likvidity úverovej inštitúcie k jej čistým záporným tokom likvidity za stresové obdobie 30 kalendárnych dní a vyjadruje sa ako percentuálny podiel. Ak je {C 76.00; r020; c010} nula (a ukazovateľ sa tak rovná nekonečnu), vykazuje sa hodnota 999999.

Výpočty čitateľa Článok 17 a PRÍLOHA I k delegovanému nariadeniu Komisie (EÚ) 2015/61 Vzorec pre výpočet vankúša likvidity. Všetky nižšie uvedené údaje zadajte do stĺpca 010 príslušného riadka.

040 4. Vankúš likvidity úrovne 1 bez krytých dlhopisov s mimoriadne vysokou kvalitou (hodnota podľa článku 9): neupravený Vykazuje sa údaj z {C 72.00; r030; c040}.

050 5. Záporné peňažné toky kolaterálu úrovne 1 bez krytých dlhopisov s mimoriadne vysokou kvalitou do 30 dní Vykazujú sa záporné peňažné toky likvidných cenných papierov (bez krytých dlhopisov s mimoriadne vysokou kvalitou) úrovne 1 pri uskutočnení spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od referenčného dátumu.

060 6. Kladné peňažné toky kolaterálu úrovne 1 bez krytých dlhopisov s mimoriadne vysokou kvalitou do 30 dní Vykazujú sa kladné peňažné toky likvidných cenných papierov (bez krytých dlhopisov s mimoriadne vysokou kvalitou) úrovne 1 pri uskutočnení spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od referenčného dátumu.

070 7. Zabezpečené záporné peňažné toky hotovosti Vykazujú sa záporné peňažné toky hotovosti (aktívum úrovne 1) pri uskutočnení spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od referenčného dátumu.

080 8. Zabezpečené kladné peňažné toky hotovosti Vykazujú sa kladné peňažné toky hotovosti (aktívum úrovne 1) pri uskutočnení spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od referenčného dátumu.

090 9. „Upravená výška pred uplatnením limitu“ aktív úrovne 1 bez krytých dlhopisov s mimoriadne vysokou kvalitou Zodpovedá a v prílohe I ods. 5 Vykazuje sa upravená výška aktív úrovne 1 tvorených nekrytými dlhopismi pred uplatnením limitu. Upravená výška zohľadňuje uskutočnenie spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od referenčného dátumu.

100 10. Hodnota krytých dlhopisov s mimoriadne vysokou kvalitou úrovne 1 podľa článku 9: neupravená Vykazuje sa údaj z {C 72.00; r180; c040}.

110 11. Záporné peňažné toky kolaterálu úrovne 1 vo forme krytých dlhopisov s mimoriadne vysokou kvalitou do 30 dní Vykazujú sa záporné peňažné toky krytých dlhopisov s mimoriadne vysokou kvalitou úrovne 1 pri uskutočnení spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od referenčného dátumu.

120 12. Kladné peňažné toky kolaterálu úrovne 1 vo forme krytých dlhopisov s mimoriadne vysokou kvalitou do 30 dní Vykazujú sa kladné peňažné toky krytých dlhopisov s mimoriadne vysokou kvalitou úrovne 1 pri uskutočnení spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od referenčného dátumu.

130 13. „Upravená výška pred uplatnením limitu“ aktív úrovne 1 tvorených krytými dlhopismi s mimoriadne vysokou kvalitou Zodpovedá b v prílohe I ods. 5 Vykazuje sa upravená výška aktív úrovne 1 tvorených krytými dlhopismi pred uplatnením limitu. Upravená výška zohľadňuje uskutočnenie spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od referenčného dátumu.

140 14. „Upravená výška po uplatnení limitu“ aktív úrovne 1 tvorených krytými dlhopismi s mimoriadne vysokou kvalitou Zodpovedá b′ v prílohe I ods. 5 Vykazuje sa b′ (upravená výška aktív úrovne 1 tvorených krytými dlhopismi po uplatnení limitu). = MIN(b, a70/30) kde b = upravená výška aktív úrovne 1 tvorených krytými dlhopismi pred uplatnením limitu.

150 15. „Výška prebytku likvidných aktív“ úrovne 1 tvorených krytými dlhopismi s mimoriadne vysokou kvalitou úrovne 1 Vykazuje sa rozdiel medzi b a b′. b a b′ ako sú uvedené v prílohe I ods. 5

160 16. Hodnota aktív úrovne 2A podľa článku 9: neupravená Vykazuje sa údaj z {C 72.00; r230; c040}.

170 17. Záporné peňažné toky kolaterálu úrovne 2A do 30 dní Vykazujú sa záporné peňažné toky likvidných cenných papierov úrovne 2B pri uskutočnení spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od dátumu výpočtu.

180 18. Kladné peňažné toky kolaterálu úrovne 2A do 30 dní Vykazujú sa kladné peňažné toky likvidných cenných papierov úrovne 2A po uskutočnení spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od dátumu výpočtu.

190 19. „Upravená výška pred uplatnením limitu“ aktív úrovne 2A Zodpovedá c v prílohe I ods. 5 Vykazuje sa upravená výška aktív úrovne 2A pred uplatnením limitu. Upravená výška zohľadňuje uskutočnenie spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od dátumu výpočtu.

200 20. „Upravená výška po uplatnení limitu“ aktív úrovne 2A Zodpovedá c′ v prílohe I ods. 5 Vykazuje sa c′ (upravená výška aktív úrovne 2A po uplatnení limitu) = MIN(c, (a+b′)40/60, MAX(a70/30-b′, 0)) kde c = upravená výška aktív úrovne 2A pred uplatnením limitu.

210 21. „Výška prebytku likvidných aktív“ úrovne 2A Vykazuje sa rozdiel medzi c a c′. c a c′ ako sú uvedené v prílohe I ods. 5

220 22. Hodnota aktív úrovne 2B podľa článku 9: neupravená Vykazuje sa údaj z {C 72.00; r310; c040}.

230 23. Záporné peňažné toky kolaterálu úrovne 2B do 30 dní Vykazujú sa záporné peňažné toky likvidných cenných papierov úrovne 2B pri uskutočnení spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od dátumu výpočtu.

240 24. Kladné peňažné toky kolaterálu úrovne 2B do 30 dní Vykazujú sa kladné peňažné toky likvidných cenných papierov úrovne 2B pri uskutočnení spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od dátumu výpočtu.

250 25. „Upravená výška pred uplatnením limitu“ aktív úrovne 2B Zodpovedá d v prílohe I ods. 5 Vykazuje sa upravená výška aktív úrovne 2B pred uplatnením limitu. Upravená výška zohľadňuje uskutočnenie spätnej transakcie zabezpečeného financovania, transakcie so zabezpečenými pôžičkami, transakcie výmeny aktív alebo transakcie s derivátmi zabezpečenými kolaterálom so splatnosťou do 30 kalendárnych dní od dátumu výpočtu.

260 26. „Upravená výška po uplatnení limitu“ aktív úrovne 2B Zodpovedá d′ v prílohe I ods. 5 Vykazuje sa d′ (upravená výška aktív úrovne 2B po uplatnení limitu) = MIN (d, (a+b′+c′)15/85, MAX((a+b′)40/60-c′,0), MAX(70/30a-b′-c′,0)) kde d = upravená výška aktív úrovne 2B pred uplatnením limitu.

270 27. „Výška prebytku likvidných aktív“ úrovne 2B Vykazuje sa rozdiel medzi d a d′. d a d′ ako sú uvedené v prílohe I ods. 5

280 28. Výška prebytku likvidných aktív Príloha I ods. 4 Vykazuje sa „výška prebytku likvidných aktív“: táto výška sa rovná: a) upravenej výške aktív úrovne 1 tvorených nekrytými dlhopismi 1 plus b) upravenej výške krytých dlhopisov úrovne 1 plus c) upravenej výške aktív úrovne 2A plus d) upravenej výške aktív úrovne 2B mínus nižšia z týchto hodnôt: e) súčet a), b), c) a d); f) 100/30-krát a); g) 100/60-krát súčet a) a b); h) 100/85-krát súčet a), b) a c).

290 29. VANKÚŠ LIKVIDITY Príloha I ods. 2 Vykazuje sa vankúš likvidity, ktorý sa rovná: a) výške aktív úrovne 1 plus b) výške aktív úrovne 2A plus c) výške aktív úrovne 2B mínus nižšia z týchto hodnôt: d) súčet a), b) a c) alebo e) „výška prebytku likvidných aktív“.

Výpočty menovateľa PRÍLOHA II delegovaného nariadenia Komisie (EÚ) 2015/61 Vzorec na výpočet čistého záporného toku likvidity kde NLO = čistý záporný tok likvidity (net liquidity outflow) TO = celkové záporné peňažné toky (total outflows) TI = celkové kladné peňažné toky (total inflows) FEI = plne vyňaté kladné peňažné toky (fully exempted inflows) IHC = kladné peňažné toky podliehajúce vyššiemu limitu 90 % záporných peňažných tokov (inflows subject to higher cap) IC = kladné peňažné toky podliehajúce limitu 75 % záporných peňažných tokov (inflows subject to cap) Všetky nižšie uvedené údaje zadajte do stĺpca 010 príslušného riadka.

300 30. Celkové záporné peňažné toky TO = z hárka záporných peňažných tokov Vykazuje sa údaj z {C 73.00; r010; c060}.

310 31. Plne vyňaté kladné peňažné toky FEI = z hárka kladných peňažných tokov Vykazuje sa údaj z {C 74.00; r010; c160}.

320 32. Kladné peňažné toky podliehajúce 90 % limitu IHC = z hárka kladných peňažných tokov Vykazuje sa údaj z {C 74.00; r010; c150}.

330 33. Kladné peňažné toky podliehajúce 75 % limitu IC = z hárkov kladných peňažných tokov a swapov na kolaterál Vykazuje sa údaj z {C 74.00; r010; c140}.

340 34. Zníženie pre plne vyňaté kladné peňažné toky Vykazuje sa táto časť výpočtu NLO: = MIN (FEI, TO).

350 35. Zníženie pre kladné peňažné toky podliehajúce 90 % limitu Vykazuje sa táto časť výpočtu NLO: = MIN (IHC, 0,9*MAX(TO-FEI, 0)).

360 36. Zníženie pre kladné peňažné toky podliehajúce 75 % limitu Vykazuje sa táto časť výpočtu NLO: = MIN (IC, 0,75*MAX(TO-FEI-IHC/0,9, 0)).

370 37. Čistý záporný tok likvidity Vykazuje sa čistý záporný tok likvidity, ktorý sa rovná celkovým záporným peňažným tokom mínus zníženie pre plne vyňaté kladné peňažné toky mínus zníženie pre kladné peňažné toky podliehajúce 90 % limitu mínus zníženie pre kladné peňažné toky podliehajúce 75 % limitu. NLO = TO – MIN(FEI, TO) – MIN(IHC, 0,9*MAX(TO-FEI, 0)) – MIN(IC, 0,75*MAX(T0-FEI-IHC/0,9,0))

Pilier 2