Trieda aktív – úrokové deriváty

každá zmluva v zmysle vymedzenia v prílohe I oddiele C bode 4 smernice 2014/65/EÚ, ktorej základným podkladovým nástrojom je úroková sadzba, dlhopis, úver, akýkoľvek kôš, portfólio alebo index vrátane úrokovej sadzby, dlhopisu, úveru alebo akéhokoľvek iného produktu predstavujúceho vývoj úrokovej sadzby, dlhopisu, úveru.

Podtrieda aktív Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa každá podtrieda aktív ďalej segmentuje na podtriedy podľa vymedzenia nižšie Každá podtrieda sa určí ako podtrieda, pre ktorú neexistuje likvidný trh podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b), ak nespĺňa jednu alebo všetky nasledujúce prahové hodnoty kvantitatívnych kritérií likvidity. Pre podtriedy, pre ktoré sa určilo, že pre ne existuje likvidný trh, sa prípadne použije dodatočné kvalitatívne kritérium likvidity

Priemerná denná pomyselná hodnota (ADNA) [kvantitatívne kritérium likvidity 1] Priemerný denný počet obchodov [kvantitatívne kritérium likvidity 2] Dodatočné kvalitatívne kritérium likvidity

Dlhopisové futures/forwardy podtrieda dlhopisových futures/forwardov je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – emitent podkladového nástroja Kritérium pre segmentáciu 2 – obdobie splatnosti podkladového dodateľného dlhopisu vymedzené takto: Krátkodobý: podkladový dodateľný dlhopis s obdobím splatnosti od 1 do 4 rokov sa považuje za krátkodobý Strednodobý: podkladový dodateľný dlhopis s obdobím splatnosti od 4 do 8 rokov sa považuje za strednodobý Dlhodobý: podkladový dodateľný dlhopis s obdobím splatnosti od 8 do 15 rokov sa považuje za dlhodobý Ultradlhodobý: podkladový dodateľný dlhopis s obdobím splatnosti dlhším ako 15 rokov sa považuje za ultradlhodobý Kritérium pre segmentáciu 3 – čas do skupiny splatností future vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 5 000 000 EUR 10 keď sa určí, že pre podtriedu existuje likvidný trh, pokiaľ ide o konkrétny čas do skupiny splatností, a pre podtriedu vymedzenú ďalším časom do skupiny splatností sa určí, že pre ňu neexistuje likvidný trh, je zmluva s prvým nastávajúcim mesiacom splatnosti určená ako majúca likvidný trh 2 týždne pred vypršaním prvého mesiaca splatnosti

Opcie na dlhopisy Podtrieda opcií na dlhopisy je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladový dlhopis alebo podkladové future/forwardy na dlhopisy Kritérium pre segmentáciu 2 – čas do skupiny splatností opcie vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 5 000 000 EUR 10

Úrokové futures a FRA Podtrieda úrokových futures je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladová úroková sadzba Kritérium pre segmentáciu 2 – obdobie splatnosti podkladovej úrokovej sadzby, Kritérium pre segmentáciu 3 – čas do skupiny splatností future vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 500 000 000 EUR 10 keď sa určí, že pre podtriedu existuje likvidný trh, pokiaľ ide o konkrétny čas do skupiny splatností, a pre podtriedu vymedzenú ďalším časom do skupiny splatností sa určí, že pre ňu neexistuje likvidný trh, je zmluva s prvým nastávajúcim mesiacom splatnosti určená ako majúca likvidný trh 2 týždne pred vypršaním prvého mesiaca splatnosti

Úrokové opcie Podtrieda úrokových opcií je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladová úroková sadzba alebo podkladové úrokové futures alebo FRA Kritérium pre segmentáciu 2 – obdobie splatnosti podkladovej úrokovej sadzby, Kritérium pre segmentáciu 3 – čas do skupiny splatností opcie vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 2: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 3: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 4: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 5: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 500 000 000 EUR 10

Swapcie Podtrieda swapcií je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – podkladový druh swapu vymedzený takto: swap na jednu menu s pevnými úrokovými sadzbami, futures/forwardy na swap na jednu menu s pevnými úrokovými sadzbami, swap na jednu menu pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu, futures/forwardy na swap na jednu menu pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu, swap na jednu menu s pohyblivými úrokovými sadzbami, futures/forwardy na swap na jednu menu s pohyblivými úrokovými sadzbami, swap na jednu menu na infláciu, futures/forwardy na swap na jednu menu na infláciu, jednodňový indexový swap na jednu menu, futures/forwardy na jednodňový indexový swap na jednu menu, multimenový swap s pevnými úrokovými sadzbami, futures/forwardy na multimenový swap s pevnými úrokovými sadzbami, multimenový swap pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu, futures/forwardy na multimenový swap pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu, multimenový swap s pohyblivými úrokovými sadzbami, futures/forwardy na multimenový swap s pohyblivými úrokovými sadzbami, multimenový swap na infláciu, futures/forwardy na multimenový swap na infláciu, jednodňový indexový multimenový swap, futures/forwardy na jednodňový indexový multimenový swap Kritérium pre segmentáciu 2 – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, vymedzená ako mena, v ktorej je denominovaná pomyselná hodnota opcie Kritérium pre segmentáciu 3 – index inflácie, ak je podkladovým druhom swapu buď swap na jednu menu na infláciu, alebo multimenový swap na infláciu Kritérium pre segmentáciu 4 – čas do skupiny splatností swapu vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 500 000 000 EUR 10

Kritérium pre segmentáciu 5 – čas do skupiny splatností opcie vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 2: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 3: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 4: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 5 roky Skupina splatností 5: 5 roky < čas do splatnosti ≤ 10 roky Skupina splatností 6: viac ako 10 rokov

„Multimenové swapy“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „multimenové swapy“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu alebo „krížové menové swapy“ swap alebo future/forward na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v rôznych menách a peňažné toky jednej nohy sú určené pevnou úrokovou sadzbou, zatiaľ čo peňažné toky druhej nohy sú určené pohyblivou úrokovou sadzbou Podtrieda multimenových swapov pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – menový pár, v ktorom je uvedená pomyselná hodnota, vymedzený ako kombinácia dvoch mien, v ktorých sú denominované dve nohy swapu Kritérium pre segmentáciu 2 – čas do skupiny splatností swapu vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < splatnosť ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < splatnosť ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < splatnosť ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < splatnosť ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < splatnosť ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < splatnosť ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 50 000 000 EUR 10

„Multimenové swapy“ s pohyblivými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „multimenové swapy“ s pohyblivými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ swap alebo future/forward na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v rôznych menách a kde sú peňažné toky oboch nôh určené pohyblivými úrokovými sadzbami Podtrieda multimenových swapov s pohyblivými úrokovými sadzbami je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – menový pár, v ktorom je uvedená pomyselná hodnota, vymedzený ako kombinácia dvoch mien, v ktorých sú denominované dve nohy swapu Kritérium pre segmentáciu 2 – čas do skupiny splatností swapu vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < splatnosť ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < splatnosť ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < splatnosť ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < splatnosť ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < splatnosť ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < splatnosť ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 50 000 000 EUR 10

„Multimenové swapy“ s pevnými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „multimenové swapy“ s pevnými úrokovými sadzbami alebo „krížové menové swapy“ swap alebo future/forward na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v rôznych menách a kde sú peňažné toky oboch nôh určené pevnými úrokovými sadzbami Podtrieda multimenových swapov s pevnými úrokovými sadzbami je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – menový pár, v ktorom je uvedená pomyselná hodnota, vymedzený ako kombinácia dvoch mien, v ktorých sú denominované dve nohy swapu Kritérium pre segmentáciu 2 – čas do skupiny splatností swapu vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 50 000 000 EUR 10

„Jednodňový indexový swap (OIS)“ na „multimenové swapy“ alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „jednodňový indexový swap (OIS)“ na „multimenové swapy“ alebo „krížové menové swapy“ swap alebo future/forward na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v rôznych menách a kde sú peňažné toky aspoň jednej nohy určené sadzbou jednodňového indexového swapu (OIS) podtrieda jednodňového indexového swapu (OIS) na multimenové swapy je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – menový pár, v ktorom je uvedená pomyselná hodnota, vymedzený ako kombinácia dvoch mien, v ktorých sú denominované dve nohy swapu Kritérium pre segmentáciu 2 – čas do skupiny splatností swapu vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 50 000 000 EUR 10

„Multimenové swapy“ na infláciu alebo „krížové menové swapy“ a futures/forwardy na „multimenové swapy“ na infláciu alebo „krížové menové swapy“ swap alebo future/forward na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v rôznych menách a kde sú peňažné toky aspoň jednej nohy určené mierou inflácie Podtrieda multimenových swapov na infláciu je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – menový pár, v ktorom je uvedená pomyselná hodnota, vymedzený ako kombinácia dvoch mien, v ktorých sú denominované dve nohy swapu Kritérium pre segmentáciu 2 – čas do skupiny splatností swapu vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 50 000 000 EUR 10

„Swapy na jednu menu“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu a futures/forwardy na „swapy na jednu menu“ pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu swap alebo future/forward na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v tej istej mene a peňažné toky jednej nohy sú určené pevnou úrokovou sadzbou, zatiaľ čo peňažné toky druhej nohy sú určené pohyblivou úrokovou sadzbou Podtrieda swapov na jednu menu pevnej na pohyblivú úrokovú sadzbu je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, v ktorej sú denominované dve nohy swapu Kritérium pre segmentáciu 2 – čas do skupiny splatností swapu vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 50 000 000 EUR 10

„Swapy na jednu menu“ s pohyblivými úrokovými sadzbami a futures/forwardy na „swapy na jednu menu“ s pohyblivými úrokovými sadzbami swap alebo future/forward na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v tej istej mene a kde sú peňažné toky oboch nôh určené pohyblivými úrokovými sadzbami Podtrieda swapov na jednu menu s pohyblivými úrokovými sadzbami je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, v ktorej sú denominované dve nohy swapu Kritérium pre segmentáciu 2 – čas do skupiny splatností swapu vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 50 000 000 EUR 10

„Swapy na jednu menu“ s pevnými úrokovými sadzbami a futures/forwardy na „swapy na jednu menu“ s pevnými úrokovými sadzbami swap alebo future/forward na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v tej istej mene a kde sú peňažné toky oboch nôh určené pevnými úrokovými sadzbami Podtrieda swapov na jednu menu s pevnými úrokovými sadzbami je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, v ktorej sú denominované dve nohy swapu Kritérium pre segmentáciu 2 – čas do skupiny splatností swapu vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 50 000 000 EUR 10

„Jednodňový indexový swap (OIS)“ na „swapy na jednu menu“ a futures/forwardy na jednodňový indexový swap (OIS) na „swapy na jednu menu“ swap alebo future/forward na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v tej istej mene a kde sú peňažné toky aspoň jednej nohy určené sadzbou jednodňového indexového swapu (OIS) podtrieda jednodňového indexového swapu (OIS) na swapy na jednu menu je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, v ktorej sú denominované dve nohy swapu Kritérium pre segmentáciu 2 – čas do skupiny splatností swapu vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 50 000 000 EUR 10

„Swapy na jednu menu“ na infláciu a futures/forwardy na „swapy na jednu menu“ na infláciu swap alebo future/forward na swap, kde si dve strany vymieňajú peňažné toky denominované v tej istej mene a kde sú peňažné toky aspoň jednej nohy určené mierou inflácie Podtrieda swapov na jednu menu na infláciu je vymedzená týmito kritériami pre segmentáciu: Kritérium pre segmentáciu 1 – mena, v ktorej je uvedená pomyselná hodnota, v ktorej sú denominované dve nohy swapu Kritérium pre segmentáciu 2 – čas do skupiny splatností swapu vymedzený takto: Skupina splatností 1: 0 < čas do splatnosti ≤ 1 mesiac Skupina splatností 2: 1 mesiac < čas do splatnosti ≤ 3 mesiace Skupina splatností 3: 3 mesiace < čas do splatnosti ≤ 6 mesiacov Skupina splatností 4: 6 mesiacov < čas do splatnosti ≤ 1 rok Skupina splatností 5: 1 rok < čas do splatnosti ≤ 2 roky Skupina splatností 6: 2 roky < čas do splatnosti ≤ 3 roky … Skupina splatností m: (n-1) rokov < čas do splatnosti ≤ n rokov 50 000 000 EUR 10

Trieda aktív – úrokové deriváty

Podtrieda aktív Na účely určenia tried finančných nástrojov, ktoré sa podľa článku 6 a článku 8 ods. 1 písm. b) považujú za triedy finančných nástrojov, pre ktoré neexistuje likvidný trh, sa uplatňuje nasledujúca metodika

Iné úrokové deriváty