1.

It-tabelli inklużi fl-Anness 1 għad-Deċiżjoni BĊE/2006/17 huma mibdulin b’li ġej: “ATTIV Partita tal-karta tal-bilanċ Kategorizzazzjoni tal-kontenut tal-partiti fil-karta tal-bilanċ Prinċipju tal-valutazzjoni 1. Deheb u ammonti riċevibbli f’deheb Deheb fiżiku, jiġifieri ingotti, muniti, platti, biċċiet tad-deheb maħżunin jew ‘under way’.” Deheb mhux fiżiku, bħal bilanċi f’sight accounts tad-deheb (kontijiet mhux allokati), depożiti b’terminu fiss u talbiet għad-deheb li jirriżultaw mit-transazzjonijiet li ġejjin: (i) transazzjonijiet ta’ titjib jew tnaqqis; u (ii) lokazzjoni tad-deheb jew swaps tal-purita’ fejn hemm differenza ta’ aktar minn jum ta’ negozju wieħed bejn ir-rilaxx u r-riċevuta Valur tas-suq 2. Talbiet fil-konfront ta’ residenti barra ż-żona euro denominati f’valuta barranija Talbiet fil-konfront ta’ kontropartijiet residenti barra ż-żona euro inklużi instituzzjonijiet internazzjonali u sovranazzjonali u banek ċentrali barra ż-żona euro denominati f’valuta barranija 2.1. Ammonti riċevibbli mill-Fond Monetarju Internazzjonali (IMF) (a) Drittijiet ta’ kreditu fi ħdan il-porzjon tar-riżerva (nett) Kwota nazzjonali f’euro bil-bilanċi mnaqqsin għad-disposizzjoni tal-IMF. Il-kont Nru 2 tal-IMF (kont f’euro għal spejjeż amministrattivi) jista’ jiġi inkluż taħt din il-partita jew taħt il-partita ‘Passiv għal residenti barra ż-żona euro denominati f’euro’ (a) Drittijiet ta’ kreditu fi ħdan il-porzjon tar-riżerva (nett) Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq (b) Drittijiet speċjali ta’ kreditu Investimenti bi drittijiet speċjali ta’ kreditu (gross) (b) Drittijiet speċjali ta’ kreditu Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq (c) Talbiet oħra Faċilita’ għat-Tnaqqis tal-Faqar u t-Tkabbir (c) Talbiet oħra Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq 2.2. Bilanci ma’ banek u investimenti f’titoli, self barrani u attiv barrani ieħor (a) Bilanċi ma’ banek barra ż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv “Attiv finanzjarju ieħor” Kontijiet kurrenti, depożiti għal perijodu fiss, flus minn jum għal jum, transazzjonijiet repo b’lura (a) Bilanċi ma’ banek barra ż-żona euro Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq (b) Investimenti f’titoli barra ż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ Noti u bonds, kambjali, bonds żero, titoli tas-suq tal-flus, strumenti ta’ ekwita’ miżmumin bħala parti mir-riżervi barranin, kollha maħruġin minn residenti barra ż-żona euro (b)(i) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas-suq u rata tal-kambju tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (b)(ii) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità Spiża suġġetta għall-indeboliment u għar-rata tal-kambju tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (b)(iii) Titoli mhux negozjabbli Spiża suġġetta għall-indeboliment u għar-rata tal-kambju tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (b)(iv) Strumenti ta’ ekwita’ negozjabbli Prezz tas-suq u rata tal-kambju tas-suq (c) Self barrani (depożiti) lil residenti barra ż-żona euro li mhuwiex dak taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ (c) Self barrani Depożiti skont il-valur nominali maqlubin bir-rata tal-kambju tas-suq (d) Attiv barrani ieħor Karti tal-flus u muniti mhux taż-żona euro (d) Attiv barrani ieħor Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq 3. Talbiet kontra residenti taż-żona euro denominati f’valuta barranija (a) Investimenti f’titoli fiż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ Noti u bonds, kambjali, bonds żero, titoli tas-suq tal-flus, strumenti ta’ ekwita’ miżmumin bħala parti mir-riżervi barranin, kollha maħruġin minn residenti barra ż-żona euro (a)(i) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas-suq u rata tal-kambju tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (a)(ii) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità Spiża suġġetta għall-indeboliment u għar-rata tal-kambju tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (a)(iii) Titoli mhux negozjabbli Spiża suġġetta għall-indeboliment u għar-rata tal-kambju tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (a)(iv) Strumenti ta’ ekwita’ negozjabbli Prezz tas-suq u rata tal-kambju tas-suq (b) Talbiet oħra kontra residenti taż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ Self, depożiti, transazzjonijiet repo b’lura, self varju (b) Talbiet oħra Depożiti u self ieħor skont il-valur nominali, maqlubin bir-rata tal-kambju tas-suq 4. Talbiet kontra residenti minn barra ż-żona euro denominati f’euro 4.1. Bilanci ma’ banek, investimenti f’titoli u self (a) Bilanċi ma’ banek barra ż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ Kontijiet kurrenti, depożiti għal terminu fiss, flus minn jum għal jum, transazzjonijiet repo b’lura marbutin mal-ġestjoni ta’ titoli denominati f’euro (a) Bilanċi ma’ banek barra ż-żona euro Valur nominali (b) Investimenti f’titoli barra ż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ Strumenti ta’ ekwita’, noti u bonds, kambjali, bonds żero, titoli tas-suq tal-flus, kollha maħruġin minn residenti minn barra ż-żona euro (b)(i) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (b)(ii) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (b)(iii) Titoli mhux negozjabbli Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (b)(iv) Strumenti ta’ ekwita’ negozjabbli Prezz tas-suq (c) Self lil residenti minn barra ż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ (c) Self barra ż-żona euro Depożiti skont il-valur nominali (d) Titoli maħruġin minn entitajiet minn barra ż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ Titoli maħruġin minn organizzazzjonijiet sovranazzjonali jew internazzjonali eż il-Bank Ewropew għall-Investiment, irrispettivament mill-pożizzjoni ġeografika tagħhom (d)(i) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas-suq Il-primjums/skontijiet huma amortizzati (d)(ii) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (d)(iii) Titoli mhux negozjabbli Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat 4.2. Talbiet li jirriżultaw mill-faċilità ta’ kreditu taħt l-ERM II Self skont il-kundizzjonijiet tal-ERM II Valur nominali 5. Self lil istituzzjonijiet ta’ kreditu fiż-żona euro relatat mal-operazzjonijiet tal-politika monetarja denominat f’euro Partiti 5.1 sa 5.5: transazzjonijiet skont l-istrumenti ta’ politika monetarja rispettivi deskritti fl-Anness I għal Linja Gwida BĊE/2000/7 tal-31 ta’ Awwissu 2000 v dwar l-istrumenti ta’ politika monetarja u l-proċeduri tal-Eurosistema (1) 5.1. Operazzjonijiet ewlenin ta’ rifinanzjament Transazzjonijiet irriversjati regolari li jipprovdu l-likwidità ta’ kull ġimgħa u li normalment għandhom maturità ta’ ġimgħa Valur nominali jew spiża repo 5.2. Operazzjonijiet ta’ rifinanzjament fuq żmien itwal Transazzjonijiet irriversjati regolari li jipprovdu l-likwidità ta’ kull xahar u li normalment għandhom maturità ta’ tliet xhur Valur nominali jew spiża repo 5.3. Operazzjonijiet ta’ rfinar b’lura Transazzjonijiet irriversjati, esegwiti bħala transazzjonijiet ad hoc għal skopijiet ta’ rfinar Valur nominali jew spiża repo 5.4. Operazzjonijiet strutturali b’lura Transazzjonijiet irriversjati li jaġġustaw il-pożizzjoni strutturali tal-Eurosistema fil-konfront tas-settur finanzjarju Valur nominali jew spiża repo 5.5. Faċilita’ ta’ self marġinali Faċilita’ ta’ likwidita’ minn jum għal jum b’rata ta’ imgħax fuq assi eliġibbli speċifikata minn qabel (faċilita’ permanenti) Valur nominali jew spiża repo 5.6. Krediti relatati ma’ ġbid marġinali Kreditu addizzjonali lil istituzzjonijiet ta’ kreditu, li jirriżulta minn żidiet fil-valur tal-attiv sottostanti fir-rigward ta’ kreditu ieħor lil dawn l-istituzzjonijiet ta’ kreditu Valur nominali jew spiża 6. Talbiet ohra kontra istituzzjonijiet ta’ kreditu taż-żona euro denominati f’euro Kontijiet kurrenti, depożiti għal perijodu fiss, flus minn jum għal jum, transazzjonijiet repo b’lura b’rabta mal-ġestjoni ta’ portafolli ta’ titoli taħt il-partita tal-attiv ‘Titoli ta’ residenti taż-żona euro denominati f’euro’, inklużi transazzjonijiet li jirriżultaw mit-trasformazzjoni tar-riżervi ta’ qabel ta’ valuta barranija taż-żona euro u talbiet oħra. Kontijiet korrispondenti ma’ istituzzjonijiet ta’ kreditu mhux domestiċi fiż-żona euro. Talbiet oħra u operazzjonijiet mhux relatati ma’ operazzjonijiet tal-politika monetarja tal-Eurosistema. Valur nominali jew spiża 7. Titoli ta’ residenti fiż-żona euro denominati f’euro 7.1. Titoli miżmumin għal finijiet ta’ politika monetarja Titoli maħruġin fiż-żona euro u miżmumin għal finijiet ta’ politika monetarja. Ċertifikati ta’ dejn tal-BĊE mixtrijin għal finijiet ta’ rfinar (i) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (ii) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (iii) Titoli mhux negozjabbli Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat 7.2. Titoli oħra Titoli minbarra dawk taħt il-partita tal-attiv 7.1 ‘Titoli miżmumin għal finijiet ta’ politika monetarja’ u taħt il-partita tal-attiv 11.3 ‘Attiv finanzjarju ieħor’; karti tal-flus u bonds, kambjali, bonds zero, strumenti tas-suq tal-flus miżmumin għal kollox, inklużi titoli tal-gvern li jirriżultaw minn qabel l-UEM, denominati f’euro. Strumenti ta’ ekwita’ (i) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (ii) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (iii) Titoli mhux negozjabbli Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (iv) Strumenti ta’ ekwita’ negozjabbli Prezz tas-suq 8. Dejn ġenerali tal-gvern denominat f’euro Talbiet lill-gvern li jirriżultaw minn qabel l-UEM: (titoli mhux negozjabbli, self) Depożiti/self skont il-valur nominali, titoli mhux negozjabbli skont il-prezz tagħhom 9. Talbiet ġewwa l-Eurosistema 9.1. Talbiet relatati ma’ kambjali li jsostnu l-ħruġ ta’ ċertifikati ta’ dejn mill-BĊE Partita tal-karta tal-bilanċ tal-BĊN biss Kambjali maħruġin mill-BĊNi, minħabba ftehim back-to-back marbut maċ-ċertifikati ta’ dejn mill-BĊE Valur nominali 9.2. Talbiet marbutin mal-allokazzjoni ta’ karti tal-flus euro ġewwa l-Eurosistema Krediti marbutin mal-ħruġ ta’ karti tal-flus mill-BĊE, skont id-Deċiżjoni BĊE/2001/15 tas-6 ta’ Diċembru 2001 dwar il-ħruġ ta’ karti tal-flus euro (2) Valur nominali 9.3. Talbiet oħra fi ħdan l-Eurosistema (netti) Pożizzjoni netta tas-sub-partiti li ġejjin: (a) talbiet netti li jirriżultaw mil-bilanċi tal-kontijiet TARGET2 u kontijiet korrispondenti tal-BĊNi, jiġifieri ċ-ċifra netta tat-talbiet u l-passiv – ara wkoll il-partita tal-passiv ‘Passiv ieħor fi ħdan l-Eurosistema (nett)’ (a) Valur nominali (b) talbiet oħra interni għall-Eurosistema denominati f’euro li jistgħu jirriżultaw, inkluża d-distribuzzjoni proviżorja tad-dħul tal-BĊE mill-ħruġ ta’ karti tal-flus euro lilll-BĊNi* (b) Valur nominali 10. Partiti waqt il-ħlas Bilanċi fil-kont għall-pagamenti (talbiet), inkluż iċ-ċaqliq taċ-ċekkijiet li qed jinġabru Valur nominali 11. Attiv ieħor 11.1. Muniti taż-żona euro Muniti euro Valur nominali 11.2. Attiv fiss tanġibbli u mhux tanġibbli Art u bini, għamara u tagħmir inkluż tagħmir tal-kompjuter, software Valur wara d-deprezzament Id-deprezzament huwa l-allokazzjoni sistematika tal-ammont ta’ deprezzament ta’ attiv fuq il-perijodu ta’ utilita’ tiegħu. Il-perijodu ta’ utilita’ huwa l-perijodu li matulu attiv fiss huwa mistenni li jkun jista’ jintuża mill-entita’. Il-perijodi ta’ utilita’ ta’ assi fissi materjali individwali jistgħu jiġu reveduti fuq bażi sistematika, jekk l-aspettattivi huma differenti mill-istimi preċedenti. L-assi ewlenin jistgħu jinkludu komponenti b’perijodi ta’ utilita’ differenti. Il-perijodi ta’ utilita’ ta’ dawn il-komponenti għandhom jiġu evalwati individwalment. L-ispiża tal-assi mhux tanġibbli tinkludi l-prezz għall-akkwist tal-attiv mhux tanġibbli. Spejjeż oħra diretti jew indiretti għandhom jiddaħħlu Kapitalizzazzjoni tal-ispiża: ibbażata fuq il-limitu (taħt EUR 10 000 eskluża l-VAT; mingħajr kapitalizzazzjoni) 11.3. Attiv finanzjarju ieħor — Interessi parteċipanti u investimenti f’sussidjarji; ekwitajiet miżmumin għal raġunijiet strateġiċi/ta’ politika — Titoli inklużi l-ekwitajiet, u strumenti u bilanċi finanzjarji oħra inklużi d-depożiti għal terminu fiss u kontijiet kurrenti miżmumin bħala portafoll immarkat — Transazzjonjiet repo b’lura ma’ istituzzjonijiet ta’ kreditu marbutin mal-ġestjoni tal-portafolli ta’ titoli taħt din il-partita (a) Strumenti ta’ ekwita’ negozjabbli. Prezz tas-suq (b) Interessi parteċipanti u ishma azzjonarji illikwidi, u kull strument ta’ ekwita’ ieħor miżmum bħala investiment permanenti Spiża suġġetta għall-indeboliment (c) Investiment f’sussidjarji jew interessi sinifikanti Valur tal-attiv nett (d) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas-suq Il-primjums/skontijiet huma amortizzati (e) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità jew miżmumin bħala investiment permanenti Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat (f) Titoli mhux negozjabbli Spiża suġġetta għall-indeboliment (g) Bilanċi mal-banek u self Valur nominali, maqlub bir-rata tal-kambju tas-suq jekk il-bilanċi/id-depożiti huma denominati f’valuti barranin 11.4. Differenzi fir-rivalutazzjoni ta’ strumenti mhux inklużi fil-karta tal-bilanċ Riżultati tal-valutazzjoni ta’ forwards ta’ valuta barranija, swaps ta’ valuta barranija, swaps tar-rata tal-imgħax, ftehim bil-quddiem tar-rata, transazzjonijiet bil-quddiem f’titoli, transazzjonijiet immedjati tal-kambju barrani mid-data tan-negozju sad-data tal-ħlas Pożizzjoni netta bejn forward u immedjat, skont ir-rata ta’ kambju tas-suq 11.5. Dovuti u spejjeż imħallsin minn qabel Dħul mhux dovut, imma assenjabbli fil-perijodu rrappurtat. Spejjeż u imgħax akkumulat imħallsin minn qabel (jiġifieri imgħax akkumulat mixtri b’titolu) Valur nominali, valuta barranija maqluba skont ir-rata tas-suq 11.6. Varji (a) Advances, self u partiti minuri oħra. Self mogħti fuq bażi ta’ fiduċja (a) Valur nominali jew spiża (b) Investimenti relatati ma’ depożiti ta’ deheb tal-klijent (b) Valur tas-suq (c) Attiv nett tal-pensjoni (c) Skont l-Artikolu 22(3) (d) Talbiet pendenti li jirriżultaw mill-inadempjenza tal-kontropartijiet tal-Eurosistema fil-kuntest tal-operazzjonijiet ta’ kreditu tal-Eurosistema (d) Valur nominali/li jista’ jiġi rkuprat (qabel/wara l-ħlas tat-telf) (e) Attiv jew talbiet (fil-konfront ta’ terzi) negozjati jew miksuba fil-kuntest tar-realizzazzjoni tal-garanzija ppreżentata mill-kontropartijiet tal-Eurosistema li huma inadempjenti (e) Spiża (kkonvertita bir-rata tal-kambju tas-suq fil-ħin tal-akkwist jekk l-attiv finanzjarju huwa denominat f’valuti barranin) 12. Telf għas-sena Valur nominali

PASSIV Partita tal-karta tal-bilanċ Kategorizzazzjoni tal-kontenut tal-partiti fil-karta tal-bilanċ Prinċipju tal-valutazzjoni 1. Karti tal-flus fic-cirkolazzjoni Karti tal-flus euro maħruġin mill-BĊE, skont id-Deċiżjoni BĊE/2001/15 Valur nominali 2. Passiv fir-rigward ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu fiż-żona euro marbut ma’ operazzjonijiet tal-politika monetarja denominat f’euro Partiti 2.1, 2.2, 2.3 u 2.5: depożiti f’euro kif deskritti fl-Anness I tal-Linja Gwida BĊE/2000/7 2.1. Kontijiet kurrenti (li jkopru s-sistema ta’ riżerva minima) Kontijiet denominati f’euro ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu li huma inklużi fil-lista ta’ istituzzjonijiet finanzjarji soġġetti għar-riżervi minimi skont l-Istatut. Din il-partita tinkludi primarjament kontijiet użati sabiex jinżammu riżervi minimi Valur nominali (2)(2) Faċilità ta’ depożitu Depożiti ta’ matul il-lejl b’rata ta’ imgħax speċifikata minn qabel (faċilita’ permanenti) Valur nominali 2.3. Depożiti għal terminu fiss Ġabra għal finijiet ta’ assorbiment tal-likwidita’ minħabba operazzjonijiet ta’ rfinar Valur nominali 2.4. Operazzjonijiet ta’ rfinar b’lura Transazzjonijiet relatati mal-politika monetarja bil-għan li jkun hemm assorbiment ta’ likwidita’ Valur nominali jew spiża repo 2.5. Depożiti relatati ma’ ġbid marġinali Depożiti ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu, li jirriżultaw minn tnaqqis fil-valur ta’ attiv sottostanti fil-konfront ta’ krediti lejn dawn l-istituzzjonijiet ta’ kreditu Valur nominali 3. Passiv ieħor fil-konfront ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu taż-żona euro denominat f’euro Transazzjonijiet repo konnessi ma’ transazzjonijiet repo b’lura simultaneji għall-ġestjoni ta’ portafolli ta’ titoli taħt il-partita tal-attiv ‘Titoli ta’ residenti fiż-żona euro denominati f’euro’. Operazzjonijiet oħra mhux relatati mal-operazzjonijiet tal-politika monetarja tal-Eurosistema. Ebda kontijiet kurrenti ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu Valur nominali jew spiża repo 4. Ċertifikati ta’ dejn maħruġin mill-BĊE Partita tal-karta tal-bilanċ tal-BĊE biss Ċertifikati ta’ dejn kif deskritti fl-Anness I għal-Linja Gwida BĊE/2000/7. Karta ta’ skont, maħruġa għall-finijiet ta’ assorbiment tal-likwidita’ Valur nominali 5. Passiv fil-konfront ta’ residenti ohra taz-zona euro denominati f’euro 5.1. Gvern ġenerali Kontijiet kurrenti, depożiti għal terminu fiss, depożiti ripagabbli mat-talba Valur nominali 5.2. Passiv ieħor Kontijiet kurrenti tal-istaff, ta’ kumpaniji u ta’ klijenti inklużi istituzzjonijiet finanzjarji elenkati bħala eżenti mill-obbligu li jżommu riżervi minimi – ara l-partita tal-passiv 2.1, eċċ; depożiti għal terminu fiss, depożiti ripagabbli mat-talba Valur nominali 6. Passiv fil-konfront ta’ residenti barra ż-żona euro denominati f’euro Kontijiet kurrenti, depożiti għal terminu fiss, depożiti ripagabbli mat-talba inklużi kontijiet miżmumin għal finijiet ta’ ħlas u kontijiet miżmumin għal finijiet ta’ ġestjoni tar-riżervi: ta’ banek oħra, banek ċentrali, istituzzjonijiet internazzjonali/sovranazzjonali inkluża l-Kummissjoni Ewrope; kontijiet kurrenti ta’ depożitanti oħra. Transazzjonijiet repo marbutin mat-transazzjonijiet repo simultaneji b’lura għall-ġestjoni ta’titoli denominati f’euro. Bilanċi ta’ kontijiet TARGET2 tal-banek ċentrali ta’ Stati Membri li m’addottawx l-euro Valur nominali jew spiża repo 7. Passiv fil-konfront ta’ residenti taż-żona euro denominati f’valuta barranija Kontijiet kurrenti Passiv taħt transazzjonijiet repo; normalment transazzjonijiet ta’ investiment permezz ta’ assi f’valuta barranija jew deheb Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq tal-aħħar tas-sena 8. Passiv fil-konfront ta’ residenti barra ż-żona euro denominati f’valuta barranija 8.1. Depoziti, bilanċi u passiv ieħor Kontijiet kurrenti. Passiv taħt transazzjonijiet repo; normalment transazzjonijiet ta’ investiment permezz ta’ attiv f’valuta barranija jew deheb Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq tal-aħħar tas-sena 8.2. Passiv li jirriżulta mill-faċilità ta’ kreditu taħt l-ERM II Self skont il-kundizzjonijiet tal-ERM II Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq tal-aħħar tas-sena 9. Il-kontroparti ta’ drittijiet speċjali ta’ kreditu allokati mill-IMF Partita denominata bħala SDR li turi l-ammont ta’ SDRs li kienu oriġinalment allokati lil kull pajjiż/BĊN rispettivament Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq tal-aħħar tas-sena 10. Passiv ġewwa l-Eurosistema 10.1. Passiv ekwivalenti għat-trasferiment ta’ riżervi barranin Partita fil-karta tal-bilanċ tal-BĊE, denominata f’euro Valur nominali 10.2. Passiv ieħor ġewwa l-Eurosistema (nett) Pożizzjoni netta tas-sub-partiti li ġejjin: (a) passiv nett li jirriżulta minn bilanċi ta’ kontijiet TARGET2 u kontijiet korrispondenti ta’ BĊNi jiġifieri ċ-ċifra netta tat-talbiet u l-passiv – ara wkoll il-partita tal-attiv ‘Talbiet oħra fi ħdan l-Eurosistema (netti)’ (a) Valur nominali (b) passiv ieħor intern għall-Eurosistema denominat f’euro li jista’ jirriżulta, inkluża d-distribuzzjoni proviżorja tad-dħul tal-BĊE mill-karti tal-flus euro lill-BĊNi (b) Valur nominali 11. Partiti waqt il-ħlas Bilanċi fil-kont għall-pagamenti (passiv), inkluż iċ-ċaqliq ta’ trasferimenti giro Valur nominali 12. Passiv ieħor 12.1. Differenzi li jirriżultaw mir-rivalutazzjoni ta’ strumenti mhux inklużi fil-karta tal-bilanċ Riżultati tal-valutazzjoni ta’ forwards ta’ valuta barranija, swaps ta’ valuta barranija, swaps tar-rata tal-imgħax, ftehim bil-quddiem tar-rata, transazzjonijiet bil-quddiem f’titoli, transazzjonijiet immedjati tal-kambju barrani mid-data tan-negozju sad-data tal-ħlas Il-pożizzjoni netta bejn forward u immedjat, skont ir-rata tal-kambju tas-suq 12.2. Dovuti u dħul miġbur bil-quddiem Spiża dovuta f’perijodu fil-futur imma marbuta mal-perijodu ta’ rappurtaġġ. Dħul riċevut fil-perijodu rrappurtat imma marbut ma’ perijodu futur Valur nominali, valuta barranija maqluba skont ir-rata tas-suq 12.3. Varji (a) Kontijiet provviżorji għat-taxxa. Kreditu f’valuta barranija jew kontijiet li jkopru l-garanzija. Transazzjonijiet repo ma’ istituzzjonijiet ta’ kreditu b’rabta mat-transazzjonijiet repo simultaneji b’lura għall-ġestjoni ta’ portafolli ta’ titoli taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’. Depożiti obbligatorji li mhumiex depożiti ta’ riżerva. Partiti minuri oħra. Passiv ibbażat fuq il-fiduċja (a) Valur nominali jew spiża (repo) (b) Depożiti tad-deheb tal-klijent. (b) Valur fis-suq (c) Passiv nett tal-pensjoni (c) Skont l-Artikolu 22(3) 13. Provvedimenti (a) Għar-rata tal-kambju, rata tal-imgħax, riskji fil-kreditu u fil-prezz tad-deheb, u għal finijiet oħra eż spejjeż mistennija fil-ġejjieni u kontribuzzjonijiet skont l-Artikolu 49.2 tal-Istatut għal dak li jirrigwarda banek ċentrali ta’ Stati Membri li d-derogi tagħhom ġew imħassra. (a) Spiża/valur nominali (b) Għal riskji mill-kontropartijiet li jirriżultaw minn operazzjonijiet ta’ politika monetarja (b) Valur nominali 14. Kontijiet ta’ rivalutazzjoni (a) Kontijiet ta’ rivalutazzjoni marbutin ma’ movimenti fil-prezz tad-deheb, għal kull tip ta’ titoli denominati f’euro, għal kul tip ta’ titoli denominati f’valuta barranija, għal opzjonijiet; differenzi fil-valutazzjoni tas-suq marbutin ma’ derivattivi tar-rata tal-imgħax; kontijiet ta’ rivalutazzjoni marbutin ma’ caqliq fir-rata tal-kambju għal pożizzjoni netta ta’ valuta barranija, inklużi swaps/forwards ta’ valuta barranija u SDRs (b) Kontijiet speċjali ta’ rivalutazzjoni li joriġinaw minn kontribuzzjonijiet skont l-Artikolu 49.2 tal-Istatut fir-rigward ta’ banek ċentrali ta’ Stati Membri li d-derogi tagħhom ġew imħassra – ara l-Artikolu 11(2) Differenza fir-rivalutazzjoni bejn l-ispiża medja u l-valur tas-suq, bil-kambju maqlub bir-rata tas-suq 15. Kapital u riżervi 15.1. Kapital Kapital imħallas Valur nominali 15.2. Riżervi Riżervi legali, skont l-Artikolu 33 tal-Istatut u kontribuzzjonijiet skont l-Artikolu 49.2 tal-Istatut fir-rigward ta’ banek ċentrali ta’ Stati Membri li d-derogi tagħhom ġew imħassra Valur nominali 16. Qligħ għas-sena Valur nominali