23.

Minbarra {250;120} u {260;120}, l-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw LR1 daqslikieku ma japplikawx l-eżenzjonijiet imsemmija fiċ-ċelloli LRCalc {050;010}, {080;010}, {100;010}, {120;010}, {220;010}, {250;010} u {260;010}. Ringiela u kolonna Ir-referenzi ġuridiċi u l-istruzzjonijiet {010;010} Id-derivattivi — Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ Din hija s-somma ta’ {020;010}, {050;010} u {060;010}. {010;020} Id-derivattivi — Il-valur kontabilistiku jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra Din hija s-somma ta’ {020;020}, {050;020} u {060;020}. {010;050} Derivattivi — Supplimentazzjoni skont il-metodu ta’ valwazzjoni skont is-suq (filwaqt li ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra) Din hija s-somma ta’ {020;050}, {050;050} u {060;050}. {010;070} Id-derivattivi — L-ammont nozzjonali Din hija s-somma ta’ {020;070}, {050;070} u {060;070}. {020;010} Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) — Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ L-Artikolu 4(1)(77) tas-CRR Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tad-derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tbigħ protezzjoni ta’ kreditu lil kontroparti u l-kuntratt ikun rikonoxxut bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ. {020;020} Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) — Il-valur kontabilistiku jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra L-Artikolu 4(1)(77) tas-CRR Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tad-derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tbigħ protezzjoni ta’ kreditu lil kontroparti u l-kuntratt ikun rikonoxxut bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ jekk ma jiġu supponuti ebda effett prudenzjali jew ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM oħra (jiġifieri kull effett ta’ netting kontabilistiku jew CRM li kellhom effett fuq il-valur kontabilistiku jitreġġgħu lura). {020;050} Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) — Supplimentazzjoni bil-metodu ta’ valwazzjoni skont is-suq (jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra) Din hija s-somma ta’ {030;050} u {040;050}. {020;070} Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) — L-ammont nozzjonali Din hija s-somma taċ-ċelloli {030;070} u {040;070}. {020;075} Derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) — Ammont nozzjonali limitat Din iċ-ċellola tipprovdi l-ammont nozzjonali referenzjat mid-derivattivi tal-kreditu (protezzjoni mibjugħa) bħal f’{020; 070} wara tnaqqis bi kwalunkwe tibdil negattiv fil-valur ġust li kien inkorporat fil-Kapital tal-Grad 1 fir-rigward tad-derivattiv ta’ kreditu sottoskritt. {030;050} Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) li huma soġġetti għal klawżola ta’ għeluq — Supplimentazzjoni bil-metodu ta’ valwazzjoni skont is-suq (jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra) L-Artikolu 299(2) tas-CRR. Din iċ-ċellola tipprovdi l-iskopertura futura potenzjali ta’ derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qiegħda tbigħ protezzjoni tal-kreditu lil kontroparti soġġetta għal klawżola ta’ għeluq jekk ma jiġi supponut l-ebda netting jew CRM ieħor. L-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu f’din iċ-ċellola s-supplimentazzjoni għal derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tbigħ protezzjoni tal-kreditu lil kontroparti mhux soġġetta għal klawżola ta’ għeluq. Minflok, l-istituzzjonijiet għandhom jinkludu dan f’{LR1;040;050}. Klawżola ta’ għeluq tiġi definita bħala klawżola li tipprovdi lill-parti mhux inadempjenti d-dritt li ttemm u tagħlaq fil-ħin kull tranżazzjoni skont il-ftehim f’każ ta’ inadempjenza, anki fil-każ ta’ insolvenza jew falliment tal-kontroparti. L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar. {030;070} Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) mhux soġġetti għal klawżola ta’ għeluq — L-ammont nozzjonali Din iċ-ċellola tipprovdi l-ammont nozzjonali referenzjat bid-derivattivi tal-kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tbigħ protezzjoni tal-kreditu lil kontroparti soġġetta għal klawżola ta’ għeluq. Klawżola ta’ għeluq tiġi definita bħala klawżola li tipprovdi lill-parti mhux inadempjenti d-dritt li ttemm u tagħlaq fil-ħin kull tranżazzjoni skont il-ftehim f’każ ta’ inadempjenza, anki fil-każ ta’ insolvenza jew falliment tal-kontroparti. L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar. {040;050} Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) mhux soġġetti għal klawżola ta’ għeluq — Supplimentazzjoni bil-metodu ta’ valwazzjoni skont is-suq (jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra) L-Artikolu 299(2) tas-CRR. Din iċ-ċellola tipprovdi l-iskopertura futura potenzjali tad-derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tbigħ protezzjoni tal-kreditu lill-kontroparti mhux soġġetta għal ‘klawżola ta’ għeluq’ jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra. Klawżola ta’ għeluq tiġi definita bħala klawżola li tipprovdi lill-parti mhux inadempjenti d-dritt li ttemm u tagħlaq fil-ħin kull tranżazzjoni skont il-ftehim f’każ ta’ inadempjenza, anki fil-każ ta’ insolvenza jew falliment tal-kontroparti. L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar. {040;070} Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mibjugħa) mhux soġġetti għal klawżola ta’ għeluq — L-ammont nozzjonali Din iċ-ċellola tipprovdi l-ammont nozzjonali referenzjat bid-derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tbigħ protezzjoni tal-kreditu lil kontroparti mhux soġġetta għal klawżola ta’ għeluq. Klawżola ta’ għeluq tiġi definita bħala klawżola li tipprovdi lill-parti mhux inadempjenti d-dritt li ttemm u tagħlaq fil-ħin kull tranżazzjoni skont il-ftehim f’każ ta’ inadempjenza, anki fil-każ ta’ insolvenza jew falliment tal-kontroparti. L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar. {050;010} Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mixtrija) — Valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ L-Artikolu 4(1)(77) tas-CRR Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli ta’ derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tixtri protezzjoni ta’ kreditu minn kontroparti u l-kuntratt ikun rikonoxxut bħala assi fil-karta tal-bilanċ. L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar. {050;020} Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mixtrija) — Il-valur kontabilistiku filwaqt li ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra L-Artikolu 4(1)(77) tas-CRR Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli ta’ derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tixtri protezzjoni ta’ kreditu minn kontroparti u l-kuntratt ikun rikonoxxut bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ jekk ma jiġi supponut l-ebda effett prudenzjali jew netting kontabilistiku jew CRM (jiġifieri kull effett tan-netting kontabilistiku jew ta’ CRM li kellhom effett fuq il-valur kontabilistiku jitreġġgħu lura). L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar. {050;050} Derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mixtrija) — Supplimentazzjoni bil-metodu ta’ valwazzjoni skont is-suq (jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra) L-Artikolu 299(2) tas-CRR. Din iċ-ċellola tipprovdi l-iskopertura futura potenzjali tad-derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qiegħda tixtri protezzjoni tal-kreditu mingħand kontroparti filwaqt li ma jkun supponut l-ebda netting jew CRM ieħor. L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar. {050;070} Derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mixtrija) — L-ammont nozzjonali Din iċ-ċellola tipprovdi l-ammont nozzjonali referenzjat mid-derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tixtri protezzjoni tal-kreditu mingħand kontroparti. L-istituzzjonijiet għandhom iqisu d-derivattivi ta’ kreditu kollha, u mhux biss dawk assenjati lill-portafoll tan-negozjar. {050;075} Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mixtrija) — L-ammont nozzjonali limitat Din iċ-ċellola tipprovdi l-ammont nozzjonali referenzjat mid-derivattivi ta’ kreditu (il-protezzjoni mixtrija) bħal f’{050;050} wara t-tnaqqis minn kwalunkwe tibdil pożittiv fil-valur ġust li kien inkorporat fil-kapital tal-Grad 1 fir-rigward tad-derivattiva ta’ kreditu mixtrija. {050;085} Id-derivattivi ta’ kreditu (protezzjoni mixtrija) — L-ammont nozzjonali limitat (l-istess isem ta’ referenza) L-ammont nozzjonali referenzjat mid-derivattivi ta’ kreditu meta l-istituzzjoni tkun qed tixtri protezzjoni tal-kreditu bl-istess isem ta’ referenza sottostanti bħal dawk id-derivattivi ta’ kreditu sottoskritti mill-istituzzjoni tar-rapportar. Għall-fini tar-rapportar tal-valur ta’ din iċ-ċellola, l-ismijiet ta’ referenza sottostanti jitqiesu l-istess jekk jirreferu għall-istess entità ġuridika u livell ta’ superjorità. Il-protezzjoni tal-kreditu mixtrija fuq pula ta’ entitajiet referenzjarji titqies l-istess jekk din il-protezzjoni tkun ekonomikament ekwivalenti għax-xiri tal-protezzjoni b’mod separat fuq kull wieħed mill-ismijiet individwali fil-pula. Jekk istituzzjoni qed tixtri protezzjoni tal-kreditu fuq pula ta’ ismijiet ta’ referenza, f’dak il-każ din il-protezzjoni tal-kreditu titqies l-istess biss jekk il-protezzjoni tal-kreditu mixtrija tkopri kull subsett tal-pula li fuqu nbiegħet il-protezzjoni tal-kreditu. Fi kliem ieħor, it-tpaċija tista’ tiġi rikonoxxuta biss meta l-pula ta’ entitajiet referenzjarji u l-livell ta’ subordinazzjoni fiż-żewġ tranżazzjonijiet ikunu identiċi. Għal kull isem ta’ referenza, l-ammonti nozzjonali ta’ protezzjoni tal-kreditu mixtrija li jitqiesu f’din iċ-ċellola ma għandhomx jaqbżu l-amonti rrapportati f’{020;075} u {050;075}. {060;010} Derivattivi finanzjarji — Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ L-Artikolu 4(1)(77) tas-CRR Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR meta l-kuntratti jkunu rikonoxxuti bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ. {060;020} Id-derivattivi finanzjarji — Il-valur kontabilistiku filwaqt li ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra L-Artikolu 4(1)(77) tas-CRR Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR meta l-kuntratti jkunu rikonoxxuti bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting prudenzjali jew kontabilistiku jew CRM ieħor (jiġifieri kwalunkwe effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM li kellhom effett fuq il-valur kontabilistiku jitreġġa’ lura). {060;050} Id-Derivattivi Finanzjarji — Supplimentazzjoni bil-metodu ta’ valwazzjoni skont is-suq (jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra) L-Artikolu 274 tas-CRR. Din iċ-ċellola tipprovdi l-iskopertura regolatorja futura potenzjali tal-kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR jekk ikun supponut l-ebda netting jew CRM ieħor. {060;070} Id-derivattivi finanzjarji – L-ammont nozzjonali Din iċ-ċellola tipprovdi l-ammont nozzjonali referenzjat mill-kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR. {070;010} SFTs koperti minn ftehim prinċipali ta’ netting — Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ L-Artikoli 4(1)(77) u 206 tas-CRR Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ ta’ SFTs skont il-qafas kontabilistiku applikabbli li huma koperti minn ftehim prinċipali ta’ netting eliġibbli skont l-Artikolu 206 tas-CRR F’din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu flus riċevuti jew xi titolu li huwa pprovdut lil kontroparti permezz tat-tranżazzjonijiet imsemmijin iktar ’il fuq u li jinżammu fil-karta tal-bilanċ (jiġifieri ma jintlaħqux il-kriterji tal-kontabilità għad-dekontabilizzar). Minflok, l-istituzzjonijiet għandhom jinkludu dan f’{090,010}. {070;020} SFTs koperti minn ftehim prinċipali ta’ netting — Valur kontabilistiku filwaqt li ma jiġi supponut ebda netting jew CRM ieħor L-Artikoli 4(77) u 206 tas-CRR Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli ta’ SFTs li huma koperti minn ftehim prinċipali ta’ netting eliġibbli skont l-Artikolu 206 tas-CRR meta l-kuntratti jkunu rikonoxxuti bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting prudenzjali jew kontabilistiku jew CRM ieħor (jiġifieri kwalunkwe effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM li kellu effett fuq il-valur kontabilistiku jitreġġa’ lura). Barra minn hekk, meta tinkiseb kontabilità tal-bejgħ għal SFT skont il-qafas applikabbli tal-kontabilità, l-istituzzjonijiet għandhom ireġġgħu lura kull entrata tal-kontabilità relatata mal-bejgħ. F’din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu flus riċevuti jew xi titolu li huwa pprovdut lil kontroparti permezz tat-tranżazzjonijiet imsemmijin iktar ’il fuq u li jinżammu fil-karta tal-bilanċ (jiġifieri ma jintlaħqux il-kriterji tal-kontabilità għad-dekontabilizzar). Minflok, l-istituzzjonijiet għandhom jinkludu dan f’{090,020}. {070;040} It-tranżazzjonijiet ta’ finanzjament tat-titoli koperti minn ftehim prinċipali ta’ netting — Supplimentazzjoni għal SFT L-Artikoli 206 tas-CRR Għal SFTs inkluż dawk li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ, li huma koperti minn ftehim ta’ netting li jissodisfa r-rekwiżiti fl-Artikolu 206 tas-CRR, l-istituzzjonijiet għandhom jiffurmaw settijiet ta’ netting. Għal kull sett ta’ netting, l-istituzzjonijiet għandhom jikkalkolaw is-supplimentazzjoni għall-iskopertura attwali tal-kontroparti (CCE) b’konformità mal-formula CCE = max{(Σi E i – Σi C i); 0} Fejn i = kull tranżazzjoni inkluża fis-sett tan-netting. Ei = għal tranżazzjoni i, il-valur Ei kif definit fl-Artikolu 220(3) tas-CRR. Ci = għal tranżazzjoni i, il-valur Ci kif definit fl-Artikolu 220(3) tas-CRR. L-istituzzjonijiet għandhom jaggregaw ir-riżultat ta’ din il-formula għas-settijiet kollha tan-netting u jirrapportaw ir-riżultat f’din iċ-ċellola. {080;010} It-tranżazzjonijiet ta’ finanzjament tat-titoli mhux koperti minn ftehim prinċipali ta’ netting — Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ L-Artikolu 4(1)(77) tas-CRR Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ fil-qafas kontabilistiku applikabbli għal SFTs li mhumiex koperti minn ftehim prinċipali ta’ netting eliġibbli skont l-Artikolu 206 tas-CRR, meta l-kuntratti jkunu rikonoxxuti bħala assi fuq il-karta tal-bilanċ. F’din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu flus riċevuti jew xi titolu li huwa pprovdut lil kontroparti permezz tat-tranżazzjonijiet imsemmijin iktar ’il fuq u li jinżammu fil-karta tal-bilanċ (jiġifieri ma jintlaħqux il-kriterji tal-kontabilità għad-dekontabilizzar). Minflok, l-istituzzjonijiet għandhom jinkludu dan f’{090,010}. {080;020} SFTs mhux koperti minn ftehim prinċipali ta’ netting - Valur kontabilistiku meta ma jkunu supponuti ebda netting jew CRM oħra L-Artikolu 4(1)(77) tas-CRR Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli ta’ SFTs li mhumiex koperti minn ftehim prinċipali ta’ netting eliġibbli skont l-Artikolu 206 tas-CRR meta l-kuntratti jkunu rikonoxxuti bħala assi fil-karta tal-bilanċ, jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting kontabilistiku jew CRM ieħor (jiġifieri kwalunkwe effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM li kellhom effett fuq il-valur kontabilistiku jitreġġa’ lura). Barra minn hekk, meta tinkiseb kontabilità tal-bejgħ għal SFT skont il-qafas applikabbli tal-kontabilità, l-istituzzjonijiet għandhom ireġġgħu lura kull entrata tal-kontabilità relatata mal-bejgħ. F’din iċ-ċellola, l-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu flus riċevuti jew xi titolu li huwa pprovdut lil kontroparti permezz tat-tranżazzjonijiet imsemmijin iktar ’il fuq u li jinżammu fil-karta tal-bilanċ (jiġifieri ma jintlaħqux il-kriterji tal-kontabilità għad-dekontabilizzar). Minflok, l-istituzzjonijiet għandhom jinkludu dan f’{090,020}. {080;040} It-tranżazzjonijiet ta’ finanzjament tat-titoli koperti minn ftehim prinċipali ta’ netting — Supplimentazzjoni għal SFT L-Artikoli 206 tas-CRR Għal SFTs, inklużi dawk li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ li mhumiex koperti minn ftehim prinċipali ta’ netting eliġibbli skont l-Artikolu 206 tas-CRR, l-istituzzjonijiet għandhom jiffurmaw settijiet li jikkonsistu fl-assi kollha inklużi fi tranżazzjoni (jiġifieri kull tranżazzjoni SFT tiġi trattata bħala sett għaliha), u għandhom jiddeterminaw għal kull sett is-supplimentazzjoni għall-iskopertura attwali tal-kontroparti (CCE) b’konformità mal-formula CCE = max {(E – C); 0} Fejn E =, il-valur Ei kif definit fl-Artikolu 220(3) tas-CRR. C =, il-valur Ci kif definit fl-Artikolu 220(3) tas-CRR. L-istituzzjonijiet għandhom jaggregaw ir-riżultat ta’ din il-formula għas-settijiet kollha msemmijin hawn fuq u jirrapportaw ir-riżultat f’din iċ-ċellola. {090;010} Assi oħra — Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ L-Artikolu 4(1)(77) tas-CRR Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi kollha minbarra l-kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR, derivattivi ta’ kreditu, u SFTs. {090;020} Assi oħrajn — Il-valur kontabilistiku filwaqt li ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra L-Artikolu 4(1)(77) tas-CRR Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-assi kollha li mhumiex kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR, derivattivi ta’ kreditu, u SFTs jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM ieħor (jiġifieri kwalunkwe effett tan-netting kontabilistiku jew ta’ CRM li kellu effett fuq il-valur kontabilistiku jitreġġa’ lura). {100;070} L-entrati ta’ riskju baxx fl-RSA li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ; li minnhom – valur nominali L-Artikolu 111 tas-CRR. Din iċ-ċellola tipprovdi l-valur nominali ta’ entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ li jkunu assenjati fattur ta’ konverżjoni tal-kreditu ta’ 0 % bl-Approċċ Standardizzat għar-riskju ta’ kreditu. Dan il-valur ma għandux jiġi mnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. L-istituzzjonijiet ma għandhomx iqisu f’din iċ-ċellola l-kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR, derivattivi ta’ kreditu u SFTs skont l-Artikolu 429(10) tas-CRR. {110;070} L-iskoperturi ċirkolanti fil-livell tal-konsumatur; li minnhom – valur nominali L-Artikoli 111 u 154(4) tas-CRR Din iċ-ċellola tipprovdi l-valur nominali ta’ skoperturi ċirkolanti kwalifikanti fil-livell tal-konsumatur li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ li jissodisfaw il-kundizzjonijiet stabbiliti fil-punti (a) sa (c) tal-Artikolu 154(4) tas-CRR. Dan il-valur ma għandux jiġi mnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. Dan ikopri l-iskoperturi kollha li huma għal individwi, huma ċirkolanti u kanċellabli inkondizzjonalment kif deskritti fil-punt (b) tal-Artikolu 149 tas-CRR, u b’kollox huma limitati għal EUR 100 000 għal kull debitur. L-istituzzjonijiet ma għandhomx iqisu f’din iċ-ċellola l-kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR, derivattivi ta’ kreditu u SFTs skont l-Artikolu 429(10) tas-CRR. {120;070} Impenji tal-kards tal-kreditu kanċellabbli inkondizzjonalment — valur nominali L-Artikoli 111 u 154(4) tas-CRR Din iċ-ċellola tipprovdi l-valur nominali ta’ impenji tal-kards tal-kreditu li huma kanċellabbli inkondizzjonalment fi kwalunkwe waqt mill-istituzzjoni mingħajr avviż minn qabel (UCC) li jirċievu fattur ta’ konverżjoni tal-kreditu ta’ 0 % skont l-Approċċ Standardizzat għar-riskju ta’ kreditu. Dan il-valur ma għandux jiġi mnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. L-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu f’din iċ-ċellola impenji ta’ kreditu li effettivament jipprovdu għall-kanċellazzjoni awtomatika minħabba deterjorament fl-affidabbiltà kreditizja tal-mutwatarju iżda li mhumiex UCC. L-istituzzjonijiet ma għandhomx iqisu f’din iċ-ċellola l-kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR, derivattivi ta’ kreditu u SFTs skont l-Artikolu 429(10) tas-CRR. {130;070} Impenji mhux ċirkolanti kanċellabbli inkondizzjonalment — Valur nominali L-Artikoli 111 u 154(4) tas-CRR Dan jipprovdi l-valur nominali ta’ impenji oħrajn li huma kanċellabbli inkondizzjonalment fi kwalunkwe ħin mill-istituzzjoni mingħajr avviż minn qabel (UCC) u li jkunu jirċievu fattur ta’ konverżjoni tal-kreditu ta’ 0 % skont l-Approċċ Standardizzat għar-riskju ta’ kreditu. Dan il-valur ma għandux jiġi mnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. L-istituzzjonijiet ma għandhomx jinkludu f’din iċ-ċellola impenji ta’ kreditu li effettivament jipprovdu għall-kanċellazzjoni awtomatika minħabba deterjorament fl-affidabbiltà kreditizja tal-mutwatarju iżda li mhumiex UCC. L-istituzzjonijiet ma għandhomx iqisu f’din iċ-ċellola l-kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR, derivattivi ta’ kreditu u SFTs skont l-Artikolu 429(10) tas-CRR. {140;070} Entrati ta’ riskju medju/baxx li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ bl-RSA — Valur nominali L-Artikolu 111 tas-CRR. Din iċ-ċellola tipprovdi l-valur nominali ta’ entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ li jkunu assenjati fattur ta’ konverżjoni tal-kreditu ta’ 20 % bl-Approċċ Standardizzat għar-riskju ta’ kreditu. Dan il-valur ma għandux jiġi mnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. L-istituzzjonijiet ma għandhomx iqisu f’din iċ-ċellola l-kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR, derivattivi ta’ kreditu u SFTs skont l-Artikolu 429(10) tas-CRR. {150;070} Entrati ta’ riskju medju li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ bl-RSA — Valur nominali L-Artikolu 111 tas-CRR. Din iċ-ċellola tipprovdi l-valur nominali ta’ entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ li jkunu assenjati fattur ta’ konverżjoni tal-kreditu ta’ 50 % bl-Approċċ Standardizzat għar-riskju ta’ kreditu. Dan il-valur ma għandux jiġi mnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. L-istituzzjonijiet ma għandhomx iqisu f’din iċ-ċellola l-kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR, derivattivi ta’ kreditu u SFTs skont l-Artikolu 429(10) tas-CRR. {160;070} Entrati ta’ riskju sħiħ li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ fl-RSA — Valur nominali L-Artikolu 111 tas-CRR. Din iċ-ċellola tipprovdi l-valur nominali ta’ entrati li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ li jkunu assenjati fattur ta’ konverżjoni tal-kreditu ta’ 100 % bl-Approċċ Standardizzat għar-riskju ta’ kreditu. Dan il-valur ma għandux jiġi mnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. L-istituzzjonijiet ma għandhomx iqisu f’din iċ-ċellola l-kuntratti elenkati fl-Anness II tas-CRR, derivattivi ta’ kreditu u SFTs skont l-Artikolu 429(10) tas-CRR. {170;070} (entrata ta’ memorandum) Ammonti prelevati ta’skopertura ċirkolanti fil-livell tal-konsumatur — Valur nominali L-Artikolu 154(4) tas-CRR. Din iċ-ċellola tipprovdi l-valur nominali ta’ ammonti prelevati minn skoperturi ċirkolanti fil-livell ta’ konsumatur li ma jidhrux fil-karta tal-bilanċ. Dan il-valur ma għandux jiġi mnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. {180;070} (entrata ta’ memorandum) L-ammonti prelevati minn impenji tal-kards tal-kreditu kanċellabbli inkondizzjonalment — Valur nominali L-Artikoli 111 u 154(4) tas-CRR Din iċ-ċellola tipprovdi l-valur nominali tal-ammonti prelevati minn impenji tal-kards tal-kreditu kanċellabbli inkondizzjonalment. Dan il-valur ma għandux jiġi mnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. {190;070} (entrata ta’ memorandum) L-ammonti prelevati fuq impenji kanċellabbli inkondizzjonalment mhux ċirkolanti — Valur nominali L-Artikoli 111 u 154(4) tas-CRR Din iċ-ċellola tipprovdi l-valur nominali tal-ammonti prelevati minn impenji tal-kards tal-kreditu kanċellabbli inkondizzjonalment mhux ċirkolanti. Dan il-valur ma għandux jiġi mnaqqas bl-aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu. {210;020} Kollateral fi flus riċevut fi tranżazzjonijiet derivattivi — Valur kontabilistiku jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli ta’ kollateral fi flus riċevut fi tranżazzjonijiet derivattivi jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM ieħor (jiġifieri kull effett li jirriżulta min-netting kontabilistiku jew CRM li kellu impatt fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura). Għall-fini ta’ din iċ-ċellola, flus huma definiti bħala l-ammont totali ta’ flus inklużi muniti u karti. L-ammont totali ta’ depożiti fil-banek ċentrali huwa inkluż sakemm dawn id-depożiti jkunu jistgħu jiġu prelevati fi żminijiet ta’ stress. L-istituzzjonijiet ma għandhomx jirrapportaw flus depożitati ma’ istituzzjonijiet oħra f’din iċ-ċellola. {220;020} Riċevibbli għal kollateral fi flus imdaħħlin fi tranżazzjonijiet derivattivi — Valur kontabilistiku jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli ta’ riċevibbli għal kollateral fi flus iddepożitat kontra tranżazzjonijiet derivattivi jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM (jiġifieri kull effett li jirriżulta minn netting kontabilistiku jew CRM li kellu impatt fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura). L-istituzzjonijiet li huma awtorizzati skont il-qafas kontabilistiku applikabbli biex jinnettjaw ir-riċevibbli għal kollateral fi flus iddepożitat kontra l-obbligazzjoni derivattiva relatata (valur ġust negattiv) u li jagħżlu li jagħmlu dan iridu jreġġgħu lura n-netting u jirrapportaw ir-riċevibbli fi flus netti. {230;020} Titoli riċevuti f’SFT li huma rikonoxxuti bħala assi — Valur kontabilistiku jekk ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tal-titoli riċevuti f’SFT li huma rikonoxxuti bħala assi skont il-qafas kontabilitstiku applikabbli jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM ieħor (jiġifieri kwalunkwe effett tan-netting kontabilistiku jew ta’ CRM li kellu effett fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura). {240;020} Self b’veikolu ta’ flus SFT (flus riċevibbli) — Valur kontabilistiku filwaqt li ma jiġu supponuti ebda netting jew CRM oħra Il-valur kontabilistiku tal-karta tal-bilanċ skont il-qafas kontabilistiku applikabbli tar-riċevibbli fi flus għall-flus mogħtijin b’self lill-proprjetarju tat-titoli fi tranżazzjoni kwalifikattiva ta’ self b’vejikolu fi flus (CCLT) jekk ma jiġi supponut l-ebda effett ta’ netting kontabilistiku jew ta’ CRM ieħor (jiġifieri kull effett li jirriżulta min-netting kontabilistiku jew CRM li kellu impatt fuq il-valur kontabilistiku għandu jitreġġa’ lura). Għall-fini ta’ din iċ-ċellola, flus huma definiti bħala l-ammont totali ta’ flus inklużi muniti u karti. L-ammont totali ta’ depożiti fil-banek ċentrali huwa inkluż sakemm dawn id-depożiti jkunu jistgħu jiġu prelevati fi żminijiet ta’ stress. L-istituzzjonijiet ma għandhomx jirrapportaw flus depożitati ma’ istituzzjonijiet oħrajn f’din iċ-ċellola. CCLT hija definita bħala taħlita ta’ żewġ tranżazzjonijiet li fihom istituzzjoni tieħu b’self titoli mill-proprjeatrju tat-titoli u terġa’ tislef it-titoli lill-mutwatarju tat-titoli. Fl-istess waqt, l-istituzzjoni tirċievi kollateral fi flus mill-mutwatarju tat-titoli u terġa’ tislef il-flus riċevuti lill-proprjetarju tat-titoli. CCLT kwalifikattiva għandha tikkonforma mal-kundizzjonijiet li ġejjin: (a) iż-żewġ tranżazzjonijiet individwali li jinkludu s-CCLT kwalifikanti għandhom isiru fl-istess data tan-negozju, jew għal tranżazzjonijiet internazzjonali f’jiem ta’ negozju li jaħbtu wara xulxin; (b) meta t-tranżazzjonijiet involuti fiha ma jispeċifikawx maturità, l-istituzzjoni għandu jkollha d-dritt ġuridiku li tagħlaq kwalunkwe naħa tas-CCLT, jiġifieri ż-żewġ tranżazzjonijiet involuti fiha, fi kwalunkwe waqt u mingħajr avviż minn qabel; (c) fejn it-tranżazzjonijiet involuti tagħha jispeċifikaw maturità, is-CCLT ma għandhiex twassal għal spariġġ fil-maturità għall-istituzzjoni; l-istituzzjoni għandu jkollha d-dritt ġuridiku li tagħlaq kwalunkwe naħa tas-CCLT, jiġifieri ż-żewġ tranżazzjonijiet involuti fiha, fi kwalunkwe waqt u mingħajr avviż minn qabel; (d) hija ma twassalx għal xi skopertura inkrementali oħra. {250;120} Skoperturi li jistgħu jibbenefikaw minn trattament skont l-Artikolu 113(6) tas-CRR — Ammont tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ipotetikament eżentat L-ammont tal-iskopertura totali tal-proporzjon ta’ ingranaġġ li jkun eżentat li kieku l-awtoritajiet kompetenti jagħtu permess sħiħ sabiex jiġu eżentati dawn l-iskoperturi li l-kundizzjonijiet kollha għalihom stabbiliti fil-punti (a) sa (e) tal-Artikolu 113(6) tas-CRR ikunu ssodisfati u li tkun ingħatat għalihom l-approvazzjoni stabbilita fl-Artikolu 113(6) tas-CRR. Jekk l-awtorità kompetenti diġà tagħti permess sħiħ, il-valur f’din iċ-ċellola jkun daqs dak f’{LRCalc;250;010}. {260;120} Skoperturi li jissodisfaw il-kundizzjonijiet fil-punti (a) sa (c) tal-Artikolu 429(14) tas-CRR — Ammont tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ ipotetikament eżentat L-ammont tal-iskopertura tal-proporzjon ta’ ingranaġġ totali li jkun eżentat li kieku l-awtoritajiet kompetenti jagħtu permess sħiħ biex jiġu eżentati l-iskoperturi li jissodisfaw il-kundizzjonijiet fil-punti (a) sa (c) tal-Artikolu 429(14) tas-CRR. Jekk l-awtorità kompetenti diġà tagħti permess sħiħ, il-valur f’din iċ-ċellola jkun daqs dak f’LRCalc;260;010.