2.

It-tabelli f’Anness IV huma mibdulin b’li ġej: “ATTIV Partita fil-karta ta’ bilanċ (1) Kategorizzazzjoni tal-kontenut tal-partiti fil-karta tal-bilanċ Prinċipju ta’ valutazzjoni Skop tal-applikazzjoni (2) 1 1 Deheb u ammonti riċevibbli f’deheb Deheb fiżiku, jiġifieri ingotti, muniti, platti, biċċiet tad-deheb maħżunin jew ‘under way’. Deheb mhux fiżiku, bħal sight accounts tad-deheb (kontijiet mhux allokati), depożiti b’terminu fiss u talbiet għad-deheb li jirriżultaw mit-transazzjonijiet li ġejjin: (i) transazzjonijiet ta’ titjib jew tnaqqis; u (ii) lokazzjoni tad-deheb u swaps tal-purita’ fejn hemm differenza ta’ aktar minn jum ta’ negozju wieħed bejn ir-rilaxx u r-riċevuta Valur tas-suq Obbligatorju 2 2 Talbiet kontra residenti barra ż-żona euro denominati f’valuta barranija Talbiet kontra kontropartijiet residenti barra ż-żona euro inklużi istituzzjonijiet internazzjonali u sovranazzjonali u banek ċentrali barra ż-żona euro denominati f’valuta barranija 2.1 2.1 Ammonti riċevibbli mill-Fond Monetarju Internazzjonali (IMF) (a) Drittijiet ta’ kreditu fi ħdan il-porzjon tar-riżerva (nett) Kwota nazzjonali mnaqqsa bil-bilanċi f’euro għad-disposizzjoni tal-IMF. Il-kont Nru 2 tal-IMF (kont f’euro għal spejjeż amministrattivi) jista’ jiġi inkluż taħt din il-partita jew taħt il-partita ‘Passiv fil-konfront ta’ residenti barra ż-żona euro denominati f’euro’ (a) Drittijiet ta’ kreditu fi ħdan il-porzjon tar-riżerva (nett) Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju (b) Drittijiet speċjali ta’ kreditu Investimenti bi drittijiet speċjali ta’ kreditu (gross) (b) Drittijiet speċjali ta’ kreditu Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju (c) Talbiet oħra Ftehim ġenerali għas-self, self taħt kundizzjonijiet speċjali, depożiti fi ħdan il-qafas tal-Faċilita’ għat-Tnaqqis tal-Faqar u t-Tkabbir (c) Talbiet oħra Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju 2.2 2.2 Bilanci ma’ banek u investimenti f’titoli, self barrani u attiv estern ieħor (a) Bilanċi ma’ banek barra ż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ Kontijiet kurrenti, depożiti għal perijodu fiss, flus iddepożitati minn-jum għal jum, transazzjonijiet trepo b’lura (a) Bilanċi ma’ banek barra ż-żona euro Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju (b) Titoli ta’ investiment barra ż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ Noti u bonds, kambjali, bonds żero, titoli tas-suq tal-flus, strumenti ta’ ekwita’ miżmumin bħala parti mir-riżervi barranin, kollha maħruġin minn residenti minn barra ż-żona euro (b)(i) Titoli negozjabbli li ma jinżammux sal-maturità Prezz tas-suq u rata tal-kambju tas-suq Kull premium jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (b)(ii) Titoli negozjabbli kklassifikatati bħala miżmumin sal-maturità L-ispiża suġġetta għall-indeboliment u r-rata tal-kambju tas-suq Kull premium jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (b)(iii) Titoli mhux negozjabbli L-ispiża suġġetta għall-indeboliment u r-rata tal-kambju tas-suq Kull premium jew skont jiġi ammortizzat Obbligatorju (b)(iv) Strumenti ta’ ekwita’ negozjabbli Prezz tas-suq u rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju (c) Self barrani (depożiti) barra ż-żona euro li mhuwiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ (c) Self barrani Depożiti skont il-valur nominali maqlubin bir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju (d) Attiv barrani ieħor Karti tal-flus u muniti mhux taż-żona euro (d) Attiv barrani ieħor Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju 3 3 Talbiet kontra residenti taz-zona euro denominati f’valuta barranija (a) Investimenti f’titoli ġoż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ Noti u bonds, kambjali, bonds żero, titoli tas-suq tal-flus, strumenti ta’ ekwita’ miżmumin bħala parti mir-riżervi barranin, kollha maħruġin minn residenti ta ż-żona euro (a)(i) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas-suq u rata tal-kambju tas-suq Kull primjum jew skont jiġi ammortizzat Obbligatorju (a)(ii) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità Spiża suġġetta għall-indeboliment u għar-rata tal-kambju tas-suq Kull premium jew skont jiġi ammortizzat Obbligatorju (a)(iii) Titoli mhux negozjabbli Spiża suġġetta għall-indeboliment u għar-rata tal-kambju tas-suq Kull premium jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (a)(iv) Strumenti ta’ ekwita’ negozjabbli Prezz tas-suq u rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju (b) Talbiet oħra kontra residenti taż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ Self, depożiti, transazzjonijiet ta’ xiri temporanju ta’ assi, self varju (b) Talbiet ohra Depożiti skont il-valur nominali maqlubin bir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju 4 4 Talbiet kontra residenti minn barra z-zona euro denominati f’euro 4.1 4.1 Bilanci ma’ banek, investimenti f’titoli u self (a) Bilanċi ma’ banek barra ż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ Kontijiet kurrenti, depożiti għal perijodu fiss, flus iddepożitati minn-jum għal jum.. Transazzjonijiet repo b’lura marbutin mal-amministrazzjoni ta’ titoli denominati f’euro (a) Bilanċi ma’ banek barra ż-żona euro Valur nominali Obbligatorju (b) Investimenti f’titoli barra ż-żona euro li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ Strumenti ta’ ishma azzjonarji, noti u bonds, kambjali, bonds żero, titoli tas-suq tal-flus, kollha maħruġin minn residenti minn barra ż-żona euro (b)(i) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (b)(ii) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità Kull premium jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (b)(iii) Titoli mhux negozjabbli Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull premium jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (b)(iv) Strumenti ta’ ekwita’ negozjabbli Prezz tas-suq Obbligatorju (c) Self barra ż-żona euro li mhuwiex dak taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’ (c) Self barra ż-żona euro Depożiti skont il-valur nominali Obbligatorju (d) Titoli li mhumiex dawk taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’, maħruġin minn entitajiet minn barra ż-żona euro Titoli maħruġin minn organizzazzjonijiet sovranazzjonali jew internazzjonali eż il-Bank Ewropew għall-Investiment, irrispettivament mill-pożizzjoni ġeografika tagħhom (d)(i) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (d)(ii) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (d)(iii) Titoli mhux negozjabbli L-ispiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju 4.2 4.2 Talbiet li jirriżultaw mill-faċilità ta’ kreditu taħt l-ERM II Self skont il-kundizzjonijiet tal-ERM II Valur nominali Obbligatorju 5 5 Self lil istituzzjonijiet ta’ kreditu fiż-żona euro relatat mal-operazzjonijiet tal-politika monetarja denominat f’euro Partiti 5.1 sa 5.5: transazzjonijiet skont l-instrumenti ta’ politika monetarja rispettivi deskritti fl-Anness I għal Linja Gwida BĊE/2000/7 tal-31 ta’ Awwissu 2000 dwar l-istrumenti ta’ politika monetarja u l-proċeduri tal-Eurosistema (3) 5.1 5.1 Operazzjonijiet ewlenin ta’ rifinanzjament Transazzjonijiet irriversjati regolari li jipprovdu l-likwidità ta’ kull ġimgħa u li għandhom maturità ta’ ġimgħa Valur nominali jew spiża repo Obbligatorju 5.2 5.2 Operazzjonijiet ta’ rifinanzjament fuq żmien itwal Transazzjonijiet irriversjati regolari li jipprovdu l-likwidità ta’ kull xahar u li normalment għandhom maturità ta’ tliet xhur Valur nominali jew spiża repo Obbligatorju 5.3 5.3 Operazzjonijiet ta’ rfinar b’lura Transazzjonijiet b’lura, esegwiti ad hoc għal finijiet ta’ rfinar Valur nominali jew spiża repo Obbligatorju 5.4 5.4 Operazzjonijiet strutturali b’lura Transazzjonijiet b’lura li jaġġustaw il-pożizzjoni strutturali tal-Eurosistema fil-konfront tas-settur finanzjarju Valur nominali jew spiża repo Obbligatorju 5.5 5.5 Faċilita’ ta’ self marġinali Faċilita’ ta’ likwidita’ minn jum għal ieħor b’rata ta’ imgħax speċifikata minn qabel fuq attiv eliġibbli (faċilita’ permanenti) Valur nominali jew spiża repo Obbligatorju 5.6 5.6 Krediti relatati ma’ ġbid marġinali Kreditu addizzjonali lil istituzzjonijiet ta’ kreditu, li jirriżultaw minn żidiet fil-valur tal-attiv sottostanti fir-rigward ta’ kreditu ieħor lil dawn l-istituzzjonijiet ta’ kreditu Valur nominali jew spiża Obbligatorju 6 6 Talbiet ohra kontra istituzzjonijiet ta’ kreditu taz-zona euro denominati f’euro Kontijiet kurrenti, depożiti għal perijodu fiss, flus minn jum għal jum, transazzjonijiet repo b’lura b’rabta mal-amministrazzjoni ta’ portafolli ta’ titoli taħt il-partita tal-attiv ‘Titoli ta’ residenti taż-żona euro denominati f’euro’, inklużi transazzjonijiet li jirriżultaw mit-trasformazzjoni tar-riżervi ta’ qabel ta’ valuta barranija taż-żona euro u talbiet oħra. Kontijiet korrispondenti ma’ istituzzjonijiet ta’ kreditu mhux domestiċi fiż-żona euro. Talbiet oħra u operazzjonijiet mhux relatati ma’ operazzjonijiet tal-politika monetarja tal-Eurosistema. Kull talba li tirriżulta minn operazzjonijiet ta’ politka monetarja mibdijin minn BĊN qabel ma ssieħeb fl-Eurosistema Valur nominali jew spiża Obbligatorju 7 7 Titoli ta’ residenti fiż-żona euro denominati f’euro 7.1 7.1 Titoli miżmumin għal finijiet ta’ politika monetarja Titoli maħruġin fiż-żona euro u miżmumin għal finijiet ta’ politika monetarja. Ċertifikati ta’ dejn tal-BĊE mixtrijin għal finijiet ta’ rfinar (i) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (ii) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (iii) Titoli mhux negozjabbli Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju 7.2 7.2 Titoli oħra Titoli minbarra dawk taħt il-partita tal-attiv 7.1 ‘Titoli miżmumin għal finijiet ta’ politika monetarja’ u taħt il-partita tal-attiv 11.3 ‘Attiv finanzjarju ieħor’; karti tal-flus u bonds, kambjali, bonds zero, strumenti tas-suq tal-flus miżmumin għal kollox, inklużi titoli tal-gvern li jirriżultaw minn qabel l-UEM, denominati f’euro. Strumenti ta’ ekwita’ (i) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (ii) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (iii) Titoli mhux negozjabbli Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Obbligatorju (iv) Strumenti ta’ ekwita’ negozjabbli Prezz tas-suq Obbligatorju 8 8 Dejn ġenerali tal-gvern denominat f’euro Talbiet lill-gvern li jirriżultaw minn qabel l-UEM: (titoli mhux negozjabbli, self) Depożiti/self skont il-valur nominali, titoli mhux negozjabbli skont il-prezz tagħhom Obbligatorju — 9 Talbiet ġewwa l-Eurosistema (+) — 9.1 Interess parteċipanti fil-BĊE (+) Partita tal-karta tal-bilanċ tal-BĊN biss Is-sehem ta’ kull BĊN fil-kapital tal-BĊE skont it-Trattat u l-iskema kapitali u l-kontribuzzjonijiet rispettivi skont l-Artikolu 49.2 tal-Istatut tas-SEBĊ Spiża Obbligatorju — 9.2 Talbiet ekwivalenti għat-trasferiment ta’ riżervi barranin (+) Partita tal-karta tal-bilanċ tal-BĊN biss Talbiet denominati f’euro fil-konfront tal-BĊE fir-rigward ta’ trasferimenti inizjali u addizzjonali ta’ riżervi barranin taħt id-disposizzjonijiet tat-Trattat Valur nominali Obbligatorju — 9.3 Talbiet relatati ma’ kambjali li jsostnu l-ħruġ ta’ ċertifikati ta’ dejn mill-BĊE (+) Partita tal-karta tal-bilanċ tal-BĊN biss Kambjali maħruġin mill-BĊNi, minħabba ftehim back-to-back in konnessjoni maċ-ċertifikati ta’ dejn mill-BĊE Valur nominali Obbligatorju — 9.4 Talbiet netti marbutin mal-allokazzjoni ta’ karti tal-flus euro fi ħdan l-Eurosistema (+) (*) Għall-BĊNi: kreditu nett relatat mal-applikazzjoni tal-iskema tal-karti tal-flus jiġifieri inklużi l-bilanċi interni għall-Eurosistema relatati mal-ħruġ tal-karti tal-flus tal-BĊE, l-ammont kompensatorju u l-entrata tal-bilanċ tal-kontabilita’ kif definita mid-Deċiżjoni BĊE/2001/16 dwar l-allokazzjoni tad-dħul monetarju tal-banek ċentrali nazzjonali tal-Istati Membri parteċipanti għas-sena finanzjarja 2002 Għall-BĊE: talbiet marbutin mal-ħruġ tal-karti tal-flus tal-BĊE, skont id-Deċiżjoni BĊE/2001/15 Valur nominali Obbligatorju — 9.5 Talbiet oħra fi ħdan l-Eurosistema (netti) (+) Pożizzjoni netta tas-sub-partiti li ġejjin: (a) Krediti netti li jirriżultaw mil-bilanċi tal-kontijiet TARGET2 u kontijiet korrispondenti tal-BĊNi jiġifieri ċ-ċifra netta tat-talbiet u l-passiv – ara wkoll il-partita tal-passiv ‘Passiv ieħor fi ħdan l-Eurosistema (netti)’ (a) Valur nominali Obbligatorju (b) Kreditu li jirriżulta minħabba differenza bejn id-dħul monetarju li jrid jiġi ppuljat u mqassam mill-ġdid. Rilevanti biss għall-perijodu bejn l-entrata tad-dħul monetarju bħala parti mill-proċeduri fi tmiem is-sena, u l-ħlas tiegħu fl-aħħar jum tax-xogħol f’Jannar ta’ kull sena (b) Valur nominali Obbligatorju (c) Krediti oħrajn interni għall-Eurosistema denominati f’euro li jistgħu jirriżultaw, inkluża d-distribuzzjoni proviżorja tad-dħul tal-BĊE mill-karti tal-flus euro lilll-BĊNi (*) (c) Valur nominali Obbligatorju 9 10 Partiti waqt il-ħlas Bilanċi fil-kont għall-pagamenti (krediti), inkluż iċ-ċaqliq taċ-ċekkijiet li qed jinġabru Valur nominali Obbligatorju 9 11 Attiv ieħor 9 11.1 Muniti taż-żona euro Muniti euro jekk il-BĊN ma jkunx il-persuna legali li ħarġithom Valur nominali Obbligatorju 9 11.2 Attiv fiss tanġibbli u mhux tanġibbli Art u bini, għamara u tagħmir inkluż tagħmir tal-kompjuter, software Valur wara d-deprezzament Rati ta’ deprezzament: — Kompjuters u ħardware/software relatati, u vetturi bil-mutur 4 snin — tagħmir, għamara u impjanti fil-bini 10 snin — bini u spiża kapitalizzata fuq rinnovazzjoni ewlewnija. 25 sena Kapitalizzazzjoni tal-ispiża: ibbażata fuq il-limitu (taħt EUR 10 000 eskluża l-VAT; mingħajr kapitalizzazzjoni) Irrikkmandat 9 11.3 Attiv finanzjarju ieħor — Interessi parteċipanti u investimenti f’sussidjarji; ekwitajiet miżmumin għal raġunijiet strateġiċi/ta’ politika — Titoli, inklużi l-ekwitajiet, u strumenti u bilanċi finanzjarji oħra (eż depożiti għal terminu fiss u kontijiet kurrenti), miżmumin bħala portafoll immarkat — Transazzjonjiet repo b’lura ma’ istituzzjonijiet ta’ kreditu marbutin mal-ġestjoni tal-portafolli ta’ titoli taħt din il-partita (a) Strumenti ta’ ekwita’ negozjabbli Prezz tas-suq Irrikkmandat (b) Interessi parteċipanti u ishma ta’ ekwita’ illikwidi, u kull strument ta’ ekwita’ ieħor miżmum bħala investimenti permanenti Spiża suġġetta għall-indeboliment Irrikkmandat (c) Investiment f’sussidjarji jew interessi sinifikanti Valur tal-attiv nett Irrikkmandat (d) Titoli negozjabbli minbarra dawk miżmumin sal-maturità Prezz tas-suq Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Irrikkmandat (e) Titoli negozjabbli kklassifikati bħala miżmumin sal-maturità jew miżmumin bħala investiment permanenti Spiża suġġetta għall-indeboliment. Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Irrikkmandat (f) Titoli mhux negozjabbli Spiża suġġetta għall-indeboliment Kull primjum jew skont jiġi amortizzat Irrikkmandat (g) Bilanċi mal-banek u self Valur nominali, maqlub bir-rata tal-kambju tas-suq jekk il-bilanċi jew id-depożiti huma denominati f’valuti barranin Irrikkmandat 9 11.4 Differenzi li jirriżultaw minn strumenti mhux inklużi fil-karta tal-bilanċ Riżultati tal-valutazzjoni ta’ forwards ta’ valuta barranija, swaps ta’ valuta barranija, swaps tar-rata tal-imgħax, ftehim bil-quddiem tar-rata, transazzjonijiet bil-quddiem f’titoli, transazzjonijiet immedjati tal-kambju barrani mid-data tan-negozju sad-data tal-ħlas Il-pożizzjoni netta bejn forward u immedjat, skont ir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju 9 11.5 Dovuti u spejjeż imħallsin minn qabel Dħul mhux dovut, imma assenjabbli fil-perijodu rrappurtat. Spejjeż u imgħax akkumulat imħallsin minn qabel (jiġifieri imgħax akkumulat mixtri b’titolu) Valur nominali, valuta barranija maqluba skont ir-rata tas-suq Obbligatorju 9 11.6 Varji Advances, self u entrati minuri oħra. Kontijiet temporanji tar-rivalutazzjoni (l-uniku partita tal-karta tal-bilanċ matul is-sena: telf mhux realizzat fid-dati ta’ rivalutazzjoni matul is-sena, li mhuwiex kopert mill-kontijiet ta’ rivalutazzjoni rispettivi taħt il-partita tal-passiv ‘Kontijiet ta’ rivalutazzjoni’). Self mogħti fuq bażi ta’ fiduċja. Investimenti relatati ma’ depożiti ta’ deheb tal-klijent. Muniti denominati f’unitajiet tal-valuta nazzjonali taż-żona euro. Spiża kurrenti (telf akkumulat nett), telf tas-sena preċedenti qabel il-kopertura Assi netti tal-pensjoni Valur nominali jew spiża Irrikkmandat Kontijiet temporanji tar-rivalutazzjoni Differenza fir-rivalutazzjoni bejn l-ispiża medja u l-valur tas-suq, bil-kambju maqlub bir-rata tas-suq Kontijiet temporanji tar-rivalutazzjoni: obbligatorju Investimenti relatati ma’ depożiti ta’ deheb tal-klijent Valur fis-suq Investimenti relatati ma’ depożiti ta’ deheb tal-klijent: obbligatorju Talbiet pendenti li jirriżultaw mill-inadempjenza tal-kontropartijiet tal-Eurosistema fil-kuntest tal-operazzjonijiet ta’ kreditu tal-Eurosistema Talbiet pendenti (minn inadempjenzi) Valur nominali/li jista’ jiġi rkuprat (qabel/wara l-ħlas tat-telf) Talbiet pendenti (minn inadempjenzi): obbligatorju Attiv jew krediti (fil-konfront ta’ terzi) negozjati jew miksuba fil-kuntest tar-realizzazzjoni tal-garanzija ppreżentata mill-kontropartijiet tal-Eurosistema li huma inadempjenti Attiv jew talbiet (minn inadempjenzi) Spiża (kkonvertita bir-rata tal-kambju tas-suq fil-ħin tal-akkwist jekk l-assi finanzjarji huma denominati f’valuti barranin) Attiv jew talbiet (minn inadempjenzi): obbligatorju — 12 Telf ghas-sena Valur nominali Obbligatorju “Passiv Partita tal-karta tal-bilanċ (4) Kategorizzazzjoni tal-kontenut tal-partiti fil-karta tal-bilanċ Prinċipju tal-valutazzjoni Skop tal-applikazzjoni (5) 1 1 Karti tal-flus fiċ-ċirkolazzjoni (**) (a) Karti tal-flus euro, żid/naqqas l-aġġustamenti relatati mal-applikazzjoni tal-iskema tal-allokazzjoni tal-karti tal-flus skont il-Linja Gwida BĊE/2001/15 u d-Deċiżjoni BĊE/2001/16 (a) Valur nominali Obbligatorju (b) Karti tal-flus denominati f’unitajiet tal-valuti nazzjonali taż-żona euro matul is-sena li nbidlu l-flus (b) Valur nominali Obbligatorju 2 2 Obbligazzjonjiet lejn istituzzjonijiet ta’ kreditu fiż-żona euro relatat i mal-operazzjonijiet tal-politika monetarja denominati f’euro Entrati 2.1, 2.2, 2.3 u 2.5: depożiti f’euro kif deskritti fl-Anness I tal-Linja Gwida BĊE/2000/7 2.1 2.1 Kontijiet kurrenti (li jkopru s-sistema ta’ riżervi minimi) Kontijiet denominati f’euro ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu li huma inklużi fil-lista ta’ istituzzjonijiet finanzjarji soġġetti għar-riżervi minimi skont l-Istatut. Din il-partita tinkludi primarjament kontijiet użati sabiex jinżammu riżervi minimi Valur nominali Obbligatorju 2.2 2.2 Faċilità ta’ depożitu Depożiti ta’ matul il-lejl b’ rata ta’ imgħax speċifikata minn qabel (faċilita’ permanenti) Valur nominali Obbligatorju 2.3 2.3 Depożiti għal terminu fiss Ġbir għall-finijiet ta’ assorbiment tal-likwidita’ minħabba operazzjonijiet ta’ rfinar Valur nominali Obbligatorju 2.4 2.4 Operazzjonijiet ta’ rfinar b’lura Transazzjonijiet relatati mal-politika monetarja bil-għan li jkun hemm assorbiment ta’ likwidita’ Valur nominali jew spiża repo Obbligatorju 2.5 2.5 Depożiti relatati ma’ ġbid marġinali Depożiti ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu, li jirriżultaw minn tnaqqis fil-valur ta’ attiv sottostanti fil-konfront ta’ krediti lejn dawn l-istituzzjonijiet ta’ kreditu Valur nominali Obbligatorju 3 3 Passiv ieħor fil-konfront ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu taz-zona euro denominati f’euro Transazzjonijiet repo konnessi ma’ transazzjonijiet repo b’lura simultaneji għall-ġestjoni ta’ portafolli ta’ titoli taħt il-partita tal-attiv ‘Titoli ta’ residenti fiż-żona euro denominati f’euro’. Operazzjonijiet oħra mhux relatati mal-operazzjonijiet tal-politika monetarja tal-Eurosistema. Ebda kontijiet kurrenti ta’ istituzzjonijiet ta’ kreditu. Kull passiv/depożitu li jirriżulta minn operazzjonijiet ta’ politka monetarja mibdijin minn BĊN qabel ma ssieħeb fl-Eurosistema Valur nominali jew spiża repo Obbligatorju 4 4 Ċertifikati ta’ dejn li nħarġu Partita tal-karta tal-bilanċ tal-BĊE biss – partita tal-karta tal-bilanċ transizzjonali għall-BĊNi biss Ċertifikati ta’ dejn kif deskritti fl-Anness I għal-Linja Gwida BĊE/2000/7. Karta maħruġa bi skont, għall-finijiet ta’ assorbiment tal-likwidita’ Valur nominali Obbligatorju 5 5 Passiv fil-konfront ta’ residenti ohra taz-zona euro denominati f’euro 5.1 5.1 Gvern ġenerali Kontijiet kurrenti, depożiti għal terminu fiss, depożiti ripagabbli mat-talba Valur nominali Obbligatorju 5.2 5.2 Passiv ieħor Kontijiet kurrenti tal-istaff, ta’ kumpaniji u klijenti inklużi istituzzjonijiet finanzjarji elenkati bħala eżenti mill-obbligu li jżommu riżervi minimi – ara l-partita tal-passiv 2.1, eċċ; depożiti għal terminu fiss, depożiti ripagabbli mat-talba Valur nominali Obbligatorju 6 6 Passiv fil-konfront ta’ residenti barra z-zona euro denominati f’euro Kontijiet kurrenti, depożiti għal terminu fiss, depożiti ripagabbli mat-talba inklużi kontijiet miżmumin għal finijiet ta’ ħlas u kontijiet miżmumin għal finijiet ta’ ġestjoni tar-riżervi: ta’ banek oħra, banek ċentrali, istituzzjonijiet internazzjonali/sovranazzjonali inklużi l-Kummissjoni Ewropea; kontijiet kurrenti ta’ depożitanti oħra. Transazzjonijiet repo marbutin mat-transazzjonijiet repo b’lura simultaneji għall-ġestjoni ta’titoli denominati f’euro. Bilanċi ta’ kontijiet TARGET2 ta’ banek ċentrali ta’ Stati Membri mhux parteċipanti Valur nominali jew spiża repo Obbligatorju 7 7 Passiv fil-konfront ta’ residenti taż-żona euro denominati f’munita barranija Kontijiet kurrenti, passiv taħt transazzjonijiet repo; normalment transazzjonijiet ta’ investiment permezz ta’ attiv f’munita barranija jew deheb Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju 8 8 Passiv fil-konfront ta’ residenti barra ż-żona euro denominati f’valuta barranija 8.1 8.1 Depoziti, bilanci u passiv ieħor Kontijiet kurrenti. Passiv taħt transazzjonijiet repo; normalment transazzjonijiet ta’ investiment permezz ta’ attiv f’munita barranija jew deheb Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju 8.2 8.2 Passiv li jirriżulta mill-faċilità ta’ kreditu taħt l-ERM II Self skont il-kundizzjonijiet tal-ERM II Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju 9 9 Il-kontroparti ta’ drittijiet speċjali ta’ kreditu allokati mill-IMF Partita denominata bħala dritt speċjali ta’ kreditu li turi l-ammont ta’ SDRs li kienu oriġinalment allokati lil kull pajjiż/BĊN rispettivament Valur nominali, qlib bir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju — 10 Passiv ġewwa l-Eurosistema (+) — 10.1 Passiv ekwivalenti għat-trasferiment ta’ riżervi barranin (+) Partita fil-karta tal-bilanċ tal-BĊE biss denominat f’euro Valur nominali Obbligatorju — 10.2 Passiv marbut ma’ kambjali li jsostnu l-ħruġ ta’ ċertifikati ta’ dejn mill-BĊE (+) Partita fil-karta tal-bilanċ tal-BĊN biss Kambjali maħruġin lill-BĊE, minħabba l-ftehim back-to-back in konnessjoni maċ-ċertifikati ta’ dejn mill-BĊE Valur nominali Obbligatorju — 10.3 Passiv nett marbut mal-allokazzjoni ta’ karti tal-flus euro fi ħdan l-Eurosistema (+) (**) Partita fil-karta tal-bilanċ tal-BĊN biss Għall-BĊNi: passiv nett relatat mal-applikazzjoni tal-iskema tal-allokazzjoni tal-karti tal-flus jiġifieri inklużi l-bilanċi interni għall-Eurosistema relatati mal-ħruġ ta’ karti tal-flus tal-BĊE, l-ammont kumpensatorju u l-entrata tiegħu fil-kont ta’ bilanċ, kif definiti mid-Deċiżjoni BĊE/2001/16 Valur nominali Obbligatorju — 10.4 Passiv ieħor ġewwa l-Eurosistema (nett) (+) Pożizzjoni netta tas-sub-partiti li ġejjin: (a) passiv nett li jirriżulta minn bilanċi tal-kontijiet TARGET2 u kontijiet korrispondenti tal-BĊNi jiġifieri ċ-ċifra netta tat-talbiet u l-passiv – ara wkoll il-partita tal-passiv ‘Talbiet oħra fi ħdan l-Eurosistema (netti)’ (a) Valur nominali Obbligatorju (b) passiv li jirriżulta minħabba d-differenza bejn id-dħul monetarju li jrid jiġi ppuljat u mqassam mill-ġdid. Rilevanti biss għall-perijodu bejn l-entrata tad-dħul monetarju bħala parti mill-proċeduri ta’ tmiem is-sena, u l-ħlas tiegħu fl-aħħar jum tax-xogħol ta’ Jannar ta’ kull sena (b) Valur nominali Obbligatorju (c) passiv ieħor intern għall-Eurosistema denominat f’euro li jista’ jirriżulta, inkluża d-distribuzzjoni provviżorja tad-dħul tal-BĊE mill-karti tal-flus euro lill-BĊNi (**) (c) Valur nominali Obbligatorju 10 11 Elementi waqt il-ħlas Bilanċi fil-kont għall-pagamenti (passiv), inkluż iċ-ċaqliq ta’ trasferimenti giro Valur nominali Obbligatorju 10 12 Passiv ieħor 10 12.1 Differenzi li jirriultaw minn strumenti mhux inklużi fil-karta tal-bilanċ Riżultati tal-valutazzjoni ta’ forwards ta’ valuta barranija, swaps ta’ valuta barranija, swaps tar-rata tal-imgħax, ftehim bil-quddiem tar-rata, transazzjonijiet bil-quddiem f’titoli, transazzjonijiet swap tal-kambju barrani mid-data tan-negozju sad-data tal-ħlas Il-pożizzjoni netta bejn forward u immedjat, skont ir-rata tal-kambju tas-suq Obbligatorju 10 12.2 Dovuti u dħul miġbur minn qabel Spiża dovuta f’perijodu fil-futur imma marbuta mal-perijodu ta’ rappurtaġġ. Dħul riċevut fil-perijodu rrappurtat imma relatat ma’ perijodu futur Valur nominali, valuta barranija maqluba skont ir-rata tas-suq Obbligatorju 10 12.3 Varji Kontijiet provviżorji għat-taxxa. Kreditu f’valuta barranija jew kontijiet li jkopru l-garanzija. Transazzjonijiet repo ma’ istituzzjonijiet ta’ kreditu b’rabta mat-transazzjonijiet repo b’lura simultaneji għall-ġestjoni ta’ portafolli ta’ titoli taħt il-partita tal-attiv ‘Attiv finanzjarju ieħor’. Depożiti obbligatorji li mhumiex depożiti ta’ riżerva. Partiti minuri oħra. Dħul kurrenti (profitt akkumulat nett), profitt tas-sena preċedenti qabel id-distribuzzjoni. Passiv mogħti fuq bażi ta’ fiduċja. Depożiti ta’ deheb tal-klijent. Karti tal-flus fiċ-ċirkolazzjoni denominati f’unitajiet tal-valuti nazzjonali taż-żona euro li m’għadhomx valuta legali iżda li għadhom fiċ-ċirkolazzjoni wara s-sena tal-bidla għall-euro, jekk mhux murijin taħt il-partita tal-passiv ‘Provvedimenti’. Passiv nett tal-pensjoni. Valur nominali jew spiża (repo) Irrikkmandat Depożiti tad-deheb tal-klijent Valur tas-suq Depożiti tad-deheb tal-klijent: obbligatorju 10 13 Provvedimenti (a) Għall-pensjonijiet, għar-rata tal-kambju, rata tal-imgħax, kreditu u riskji fil-prezz tad-deheb, u għal finijiet oħra eż spejjeż mistennijin għall-futur, provvedimenti għal unitajiet tal-valuti nazzjonali taż-żona euro li m’għadhomx valuta legali iżda li għadhom fiċ-ċirkolazzjoni wara s-sena tal-bidla għall-euro, jekk mhux murijin taħt il-partita tal-obbligazzjoni ‘Provvedimenti’ Il-kontribuzzjonijiet mill-BĊNi għall-BĊE skont l-Artikolu 49.2 tal-iStatut huma kkonsolidati mal-ammonti rispettivi murijin taħt il-partita tal-attiv 9.1 (+) (a) Spiża/valur nominali Irrikkmandat (b) Għal riskji tal-kontroparti li jirriżultaw minn operazzjonijiet ta’ politika monetarja (b) Nominal value (in proportion to the subscribed ECB capital key; based on a valuation at year-end by the Governing Council of the ECB) Obbligatorju 11 14 Kontijiet ta’ rivalutazzjoni Revaluation accounts related to price movements for gold, for every type of euro-denominated securities, for every type of foreign currency-denominated securities, for options; market valuation differences related to interest rate risk derivatives; revaluation accounts related to foreign exchange rate movements for every currency net position held, including foreign exchange swaps/forwards and SDRs Il-kontribuzzjonijiet mill-BĊNi skont l-Artikolu 49.2 tal-iStatut tal-BĊE huma kkonsolidati bl-ammonti rispettivi murijin taħt il-partita tal-attiv 9.1 (+) Id-differenza fir-rivaltuazzjoni bejn l-ispiża medja u l-valur tas-suq, il-kambju maqlub bir-rata tas-suq Obbligatorju 12 15 Kapital u rizervi 12 15.1 Kapital Paid-up capital – the ECB’s capital is consolidated with the capital shares of the participating NCBs Valur nominali Obbligatorju 12 15.2 Rizervi Riżervi legali u riżervi oħra. Dħul li jinżamm Il-kontribuzzjonijiet mill-BĊNi skont l-Artikolu 49.2 tal-iStatut tal-BĊE huma kkonsolidati bl-ammonti rispettivi murijin taħt il-partita tal-attiv 9.1 (+) Valur nominali Obbligatorju 10 16 Profitt ghas-sena Valur nominali Obbligatorju