02014R0680 — MT — 01.06.2020 — 010.001

Dan it-test hu maħsub purament bħala għodda ta’ dokumentazzjoni u m’għandu l-ebda effett legali. L-istituzzjonijiet tal-Unjoni m'għandhom l-ebda responsabbiltà għall-kontenut tiegħu. Il-verżjonijiet awtentiċi tal-atti rilevanti, inklużi l-preamboli tagħhom, huma dawk ippubblikati fil-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea u disponibbli f’EUR-Lex. Dawk it-testi uffiċjali huma aċċessibbli direttament permezz tal-links inkorporati f’dan id-dokument

►B REGOLAMENT TA' IMPLIMENTAZZJONI TAL-KUMMISSJONI (UE) Nru 680/2014 tas-16 ta' April 2014 li jistabbilixxi standards tekniċi ta' implimentazzjoni fir-rigward tar-rappurtar superviżorju ta' istituzzjonijiet skont ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill (Test b'rilevanza għaż-ŻEE) (ĠU L 191 28.6.2014, p. 1)

Emendat bi:





Ikkoreġut bi:









▼B

REGOLAMENT TA' IMPLIMENTAZZJONI TAL-KUMMISSJONI (UE) Nru 680/2014

tas-16 ta' April 2014

li jistabbilixxi standards tekniċi ta' implimentazzjoni fir-rigward tar-rappurtar superviżorju ta' istituzzjonijiet skont ir-Regolament (UE) Nru 575/2013 tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill

(Test b'rilevanza għaż-ŻEE)







KAPITOLU 1

SUĠĠETT U KAMP TA' APPLIKAZZJONI

Artikolu 1

Suġġett u kamp ta' applikazzjoni

Dan ir-Regolament jistabbilixxi rekwiżiti uniformi fir-rigward tar-rapportar superviżorju lill-awtoritajiet kompetenti, fl-oqsma li ġejjin:

(a) Rekwiżiti ta' fondi proprji u informazzjoni ta' finanzjament skont l-Artikolu 99 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

(b) Telf li ġej minn telf kollateralizzat bi proprjetà immobbli skont l-Artikolu 101(4)(a) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013;

(c) Skoperturi kbar u l-akbar skoperturi oħra skont l-Artikolu 394(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013;

(d) Proporzjon ta' ingranaġġ skont l-Artikolu 430 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013;

(e) Rekwiżiti ta' Kopertura tal-Likwidità u rekwiżiti ta' Finanzjament Stabbli Nett skont l-Artikolu 415 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013;

▼M1

(f) L-interess ta' garanzija tal-assi skont l-Artikolu 100 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013;

▼M4

(g) Metriċi addizzjonali għall-monitoraġġ tal-likwidità skont l-Artikolu 415(3)(b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013.

▼B







KAPITOLU 2

RAPPURTAR TA' REFERENZA U D-DATI TA' RIMESSA U LIMITI TAR-RAPPURTAR

Artikolu 2

Dati tar-referenza ta' rappurtar

1. L-istituzzjonijiet jissottomettu informazzjoni lill-awtoritajiet kompetenti dwar il-pożizzjoni tagħhom dwar id-dati ta' referenza ta' rappurtar segwenti:

(a) Rappurtar ta' kull xahar: fl-aħħar jum ta' kull xahar;

(b) Rapporti kull tliet xhur: fil-31 ta' Marzu, fit-30 ta' Ġunju, fit-30 ta' Settembru u fil-31 ta' Diċembru;

(c) Kull sitt xhur: fit-30 ta' Ġunju u fil-31 ta' Diċembru.

(d) Rappurtar annwali: fil-31 ta' Diċembru.

2. It-tagħrif mogħti skont il-mudelli stabbiliti fl-Anness III u l-Anness IV skont l-istruzzjonijiet fl-Anness V li jirreferu għal ċertu perjodu jiġu rrappurtati b'mod kumulattiv mill-ewwel jum tas-sena tal-kontijiet għad-data ta' referenza.

3. Fejn l-istituzzjonijiet huma permessi mil-liġijiet nazzjonali biex jirrapportaw it-tagħrif finanzjarju tagħhom abbażi ta' tmiem is-sena finanzjarja tagħhom li tiddevja mis-sena kalendarja, id-dati ta' referenza tar-rappurtar jistgħu jiġu aġġustati skont kif meħtieġ, sabiex ir-rappurtar tal-informazzjoni finanzjarja isir kull tliet xhur, sitt xhur jew 12-il xahar minn tmiem is-sena finanzjarja tagħhom, rispettivament.

Artikolu 3

Rappurtar tad-dati ta' rimessa

1. L-istituzzjonijiet jissottomettu informazzjoni lill-awtoritajiet kompetenti sal-ħin tal-għeluq tan-negozju f'dawn id-dati ta' rimessa:

(a) Rapportar ta' kull xahar: fil-15-il jum kalendarju wara d-data ta' referenza ta' rappurtar;

(b) Rapporti kull tliet xhur: fit-12 ta' Mejju, fil-11 ta' Awwissu, fil-11 ta' Novembru u fil-11 ta' Frar;

(c) Kull sitt xhur: fil-11 ta' Awwissu u fil-11 ta' Frar.

(d) Rappurtar annwali: fil-11 ta' Frar.

2. Jekk il-jum tar-rimessa jkun festa pubblika fl-Istat Membru tal-awtorità kompetenti li lilha jkollu jiġi provdut ir-rapport, jew is-Sibt jew il-Ħadd, rekwiżiti ta' rappurtar ikunu ippreżentati fil-jum tax-xogħol segwenti.

3. Fejn l-istituzzjonijiet jirrappurtaw informazzjoni finanzjarja bl-użu ta' dati ta' referenza aġġustati fuq il-bażi ta' tmiem is-sena finanzjarja kif stabbilit fl-Artikolu 2, il-paragrafu 3, id-dati tar-rimessa jistgħu jiġu aġġustati wkoll skont dan sabiex l-istess perjodu ta' rappurtar mid-data ta' referenza ta' rappurtar aġġustat jinżamm.

4. L-istituzzjonijiet jistgħu jibagħtu ċifri mhux awditjati. Meta ċ-ċifri awditjati jiddevjaw minn ċifri sottomessi mhux awditjati, iċ-ċifri awditjati, riveduti, jiġu preżentati mingħajr dewmien żejjed. Ċifri mhux awditjati jkunu ċifri li ma rċevewx opinjoni ta' awditur estern filwaqt li ċifri awditjati jkunu ċifri vverifikati minn awditur estern li jesprimi opinjoni tal-awditjar.

5. Korrezzjonijiet oħra għar-rapporti sottomessi jiġu wkoll sottomessi lill-awtoritajiet kompetenti mingħajr dewmien żejjed.

Artikolu 4

Il-limiti tal-irrappurtar — kriterji ta' dħul u ta' ħruġ

1. L-istituzzjonijiet jibdew jirrappurtaw l-informazzjoni suġġetta għal-limiti mid-data ta' referenza ta' rappurtar li jmiss fejn ikun inqabeż il-limitu fuq żewġ dati ta' referenza ta' rappurtar konsekuttivi.

2. Għall-ewwel żewġ dati ta' referenza dwar rappurtar li l-istituzzjonijiet ikollhom jikkonformaw mar-rekwiżiti ta' dan ir-Regolament, l-istituzzjonijiet jirrappurtaw l-informazzjoni soġġetta għal-limiti jekk jaqbżu l-limiti rilevanti fuq l-istess data ta' referenza tar-rappurtar.

3. L-istituzzjonijiet jistgħu jieqfu jirrappuratw l-informazzjoni suġġetti għal-limiti mid-data ta' referenza tar-rappurtar li jmiss fejn dawn ikunu naqsu mil-limiti relevanti għal tliet dati ta' referenza konsekuttivi ta' rappurtar.







KAPITOLU 3

IL-FORMAT U L-FREKWENZA TAR-RAPPURTAR DWAR IL-FONDI PROPRJI, IR-REKWIŻITI TA' FONDI PROPRJI U INFORMAZZJONI FINANZJARJA







TAQSIMA 1

Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar dwar fondi proprji u rekwiżiti ta' fondi proprji

Artikolu 5

Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar dwar fondi proprji u dwar rekwiżiti ta' fondi proprji għall-istituzzjonijiet fuq bażi individwali, ħlief għal ditti tal-investiment, suġġetti għall-Artikolu 95 u 96 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

Sabiex jirrapportaw l-informazzjoni fuq fondi proprji u dwar ir-rekwiżiti ta' fondi proprji skont l-Artikolu 99 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi individwali, l-istituzzjonijiet jissottomettu l-informazzjoni kollha elenkata fil-paragrafi (a) u (b).

(a) L-istituzzjonijiet jissottomettu l-informazzjoni li ġejja bi frekwenza trimestrali: (1) l-informazzjoni relatata ma' fondi proprji u rekwiżiti ta' fondi proprji kif speċifikat fil-Mudelli minn 1 sa 5 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 1 tal-Anness II; (2) l-informazzjoni dwar ir-riskju tal-kreditu tal-iskoperturi tar-riskju ta' kreditu tal-kontroparti trattati skont l-Approċċ Standardizzat kif speċifikat fil-Mudell 7 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 3.2 tal-Anness II; (3) l-informazzjoni dwar ir-riskju tal-kreditu u tal-iskoperturi tar-riskju ta' kreditu tal-kontroparti trattat skont l-Approċċ Ibbażat fuq Klassifikazzjoni Interna kif speċifikat fil-Mudell 8 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 3.3 tal-Anness II; ▼M10 (4) l-informazzjoni dwar id-distribuzzjoni ġeografika tal-iskoperturi skont il-pajjiż, kif ukoll aggregata f’livell totali, kif speċifikat fil-Mudell 9 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 3.4 tal-Anness II. Għar-rigward tal-informazzjoni speċifikata fil-mudelli 9.1 u 9.2, b’mod partikolari,l-informazzjoni dwar id-distribuzzjoni ġeografika tal-iskoperturi skont il-pajjiż għandhom jiġu rrappurtati fejn skoperturi oriġinali mhux domestiċi fil-pajjiżi kollha “mhux domestiċi” fil-klassijiet ta’ skoperturi kollha, kif irrapportat fir-ringiela 850 tal-Mudell 4 tal-Anness I, huma ugwali jew ogħla minn 10 % tal-iskoperturi totali domestiċi kif ukoll mhux domestiċi oriġinali kif irrappurtat fir-ringiela 860 tal-Mudell 4 tal-Anness I. Għal dan il-fini l-iskoperturi jiġu meqjusa bħala domestiċi fejn huma skoperturi għal kontropartijiet lokalizzati fl-Istat Membru fejn l-istituzzjoni tkun lokalizzata. Għandhom japplikaw il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ tal-Artikolu 4; ▼B (5) l-informazzjoni dwar skoperturi ta' ekwità trattati skont l-Approċċ Ibbażat fuq Klassifikazzjonijiet Interni kif speċifikat fil-Mudell 10 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 3.5 tal-Anness II; (6) l-informazzjoni dwar ir-riskju tas-saldu kif speċifikat fil-Mudell 11 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 3.6 tal-Anness II; ▼M11 ————— ▼M11 “(8) “l-informazzjoni dwar l-iskoperturi għat-titolizzazzjoni speċifikata fil-formula 13.01 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-punt 3.7 tal-Parti II tal-Anness II;”; ▼B (9) l-informazzjoni dwar ir-rekwiżiti ta' fondi proprji u t-telf relatat għar-riskju operattiv kif speċifikat fil-Mudell 16 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 4.1 tal-Anness II; (10) l-informazzjoni dwar ir-rekwiżiti ta' fondi proprji relatati mar-riskju tas-suq kif speċifikat fil-Mudelli minn 18 sa 24 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt minn 5.1 sa 5.7 tal-Anness II; (11) l-informazzjoni dwar ir-rekwiżiti ta' fondi proprji għar-riskju tal-aġġustament tal-valwazzjoni tal-kreditu li għandhom x'jaqsmu ma' kif speċifikat fil-Mudell 25 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 5.8 tal-Anness II; ▼M10 (12) l-informazzjoni dwar valwazzjoni prudenti speċifikata fil-formola 32 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 6 tal-Anness II kif ġej: (i) l-istituzzjonijiet kollha għandhom jirrappurtaw l-informazzjoni speċifikata fil-formola 32.1 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 6 tal-Anness II: (ii) minbarra r-rapportar imsemmija fil-punt (i), l-istituzzjonijiet li japplikaw l-approċċ ċentrali skont ir-Regolament (UE) 2016/101 għandhom ukoll jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fil-mudell 32.2 tal-Anness I skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 6 tal-Anness II; (iii) minbarra r-rekwiżiti msemmija fil-punti (i) u (ii), l-istituzzjonijiet li japplikaw l-approċċ ċentrali skont ir-Regolament (UE) 2016/101 u li jeċċedu l-limitu li ssir referenza għalih fl-Artikolu 4(1) ta’ dak ir-Regolament fil-livell ta’ rappurtar rispettiv tagħhom, għandhom ukoll jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fil-mudelli 32.3 u 32.4 tal-Anness I skont l-istruzzjonijiet fil-Parti II, il-punt 6 tal-Anness II; Għall-finijiet tal-punt (a)(12), il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ tal-Artikolu 4 ma għandhomx japplikaw. ▼B

(b) L-istituzzjonijiet jissottomettu l-informazzjoni li ġejja bi frekwenza semiannwali: ▼M11 “(1) “l-informazzjoni dwar l-iskoperturi kollha għat-titolizzazzjoni kif speċifikat fil-formuli 14 u 14.01 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-punt 3.9 tal-Parti II tal-Anness II; L-istituzzjonijiet għandhom ikunu eżentati milli jippreżentaw dawk id-dettalji ta’ titolizzazzjoni meta jkunu parti minn grupp fl-istess pajjiż li fih ikunu soġġetti għar-rekwiżiti ta’ fondi proprji;”; ▼M9 (2) l-informazzjoni dwar telf materjali li tirriżulta minn avvenimenti ta' riskju operazzjonali kif ġej: (a) l-istituzzjonijiet li jikkalkulaw ir-rekwiżiti ta' fondi proprji relatati mar-riskju operazzjonali skont il-Kapitolu 4 tat-Titolu III tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jeħtieġ li jirrapportaw din l-informazzjoni kif speċifikat fil-mudelli 17.01 u 17.02 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-punt 4.2 tal-Parti II tal-Anness II; (b) l-istituzzjonijiet li jikkalkulaw ir-rekwiżiti ta' fondi proprji relatati mar-riskju operazzjonali skont il-Kapitolu 3 tat-Titolu III tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 u li jissodisfaw għall-anqas wieħed mill-kriterji li ġejjin jeħtieġ li jirrapportaw din l-informazzjoni kif speċifikat fil-mudelli 17.01 u 17.02 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-punt 4.2 tal-Parti II tal-Anness II: (i) il-proporzjon tat-total tal-karta tal-bilanċ individwali għas-somma tat-totali tal-karta tal-bilanċ individwali tal-istituzzjonijiet kollha fi ħdan l-istess Stat Membru hija daqs jew aktar minn 1 %, fejn iċ-ċifri tat-total tal-karta tal-bilanċ ikunu bbażati fuq ċifri tal-aħħar tas-sena għas-sena qabel is-sena preċedenti tad-data ta' referenza ta' rapportar; (ii) il-valur totali tal-assi tal-istituzzjoni huwa aktar minn EUR 30 biljun; (iii) il-valur totali tal-assi tal-istituzzjoni jaqbeż kemm EUR 5 biljun kif ukoll 20 % tal-PDG tal-Istat Membru fejn ikun stabbilit; (iv) l-istituzzjoni hija waħda mill-akbar tliet istituzzjonijiet stabbiliti fi Stat Membru partikolari imkejla bil-valur totali tal-assi tagħha; (v) l-istituzzjoni hija l-kumpanija possedenti ta' sussidjarji, li jkunu huma stess istituzzjonijiet ta' kreditu stabbiliti f'mill-anqas żewġ Stati Membri għajr l-Istat Membru fejn l-istituzzjoni prinċipali hija awtorizzata u fejn jiġu ssodisfati ż-żewġ kundizzjonijiet li ġejjin: — il-valur totali tal-assi tal-istituzzjoni konsolidati huwa aktar minn EUR 5 biljun; — aktar minn 20 % tal-assi totali konsolidati tal-istituzzjoni kif definiti fil-mudell 1.1 tal-Anness III jew IV, kif applikabbli, jew tal-obbligazzjonijiet totali konsolidati tal-istituzzjoni kif definit fil-mudell 1.2 tal-Anness III jew IV, kif applikabbli, huma marbuta ma' attivitajiet ta' kontropartijiet li jinsabu fi Stat Membru ieħor li mhuwiex dak fejn hija awtorizzata l-istituzzjoni prinċipali; (c) l-istituzzjonijiet li jikkalkulaw ir-rekwiżiti ta' fondi proprji relatati mar-riskju operazzjonali skont il-Kapitolu 3 tat-Titolu III tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 u li ma jissodisfaw lanqas wieħed mill-kriterji fil-punt (b) għandhom jirrapportaw din l-informazzjoni kif speċifikat fil-punti (i) u (ii) hawn taħt, skont l-istruzzjonijiet fil-punt 4.2 tal-Parti II tal-Anness II; (i) l-informazzjoni kif speċifikat fil-kolonna 080 tal-mudell 17.01 tal-Anness I għal dawn ir-ringieli: — għadd ta' avvenimenti (avvenimenti ġodda) (ringiela 910), — ammont ta' telf gross (avvenimenti ġodda) (ringiela 920), — numru ta' avvenimenti soġġetti għal aġġustamenti ta' telf (ringiela 930) — aġġustamenti ta' telf relatati ma' perjodi preċedenti ta' rapportar (ringiela 940) — it-telf uniku massimu (ringiela 950); — somma tal-ikbar ħames avvenimenti ta' telf (ringiela 960): — irkupru ta' telf totali dirett (ħlief tal-assigurazzjoni u mekkaniżmi oħra ta' trasferiment tar-riskji) (ringiela 970); — total tal-irkupri mill-impriża tal-assigurazzjoni u mekkaniżmi oħra ta' trasferiment tar-riskji (ringiela 980); (ii) l-informazzjoni kif speċifikata fil-mudell 17.02 tal-Anness I; (d) l-istituzzjonijiet imsemmija fil-punt (c) jistgħu jirrapportaw sett komplut ta' informazzjoni speċifikata f'mudelli 17.01 u 17.02 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-punt 4.2 tal-Parti II tal-Anness II; (e) l-istituzzjonijiet li jikkalkulaw ir-rekwiżiti ta' fondi proprji relatati mar-riskju operazzjonali skont il-Kapitolu 2 tat-Titolu III tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 u li jissodisfaw għall-anqas wieħed mill-kriterji (ii) sa (v) tal-punt (b) jeħtieġ li jirrapportaw din l-informazzjoni kif speċifikat fil-mudelli 17.01 u 17.02 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-punt 4.2 tal-Parti II tal-Anness II; (f) l-istituzzjonijiet li jikkalkulaw ir-rekwiżiti ta' fondi proprji relatati mar-riskju operazzjonali skont il-Kapitolu 2 tat-Titolu III tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 u li ma jissodisfaw lanqas wieħed mill-kriterji fil-punti (ii) sa (v) tal-punt (b) jistgħu jirrapportaw l-informazzjoni kif speċifikat fil-mudelli 17.01 u 17.02 tal-Anness I skont l-istruzzjonijiet fil-punt 4.2 tal-Parti II tal-Anness II; (g) il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ tal-Artikolu 4 japplikaw; ▼M9 (3) l-informazzjoni dwar skoperturi sovrani kif ġej: (a) l-istituzzjonijiet għandhom jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fil-mudell 33 tal-Anness I skont l-istruzzjonijiet ►M10 fil-punt 7 tal-Parti II tal-Anness II ◄ fejn it-total tal-ammont miżmum fil-kotba ta' assi finanzjarji mingħand is-settur tal-kontroparti “Gvernijiet ġenerali” huwa ugwali jew ogħla minn 1 % tas-somma tal-ammont miżmum fil-kotba totali għal “Titoli ta' dejn u Self u avvanzi”. Sabiex jiġu ddeterminati dawn l-ammonti miżmuma fil-kotba, l-istituzzjonijiet għandhom japplikaw id-definizzjonijiet użati fil-mudelli 4.1 sa 4.4.1 tal-Anness III jew mudelli 4.1 sa 4.4.1 u 4.6 sa 4.10 tal-Anness IV, kif applikabbli; (b) istituzzjonijiet li jissodisfaw il-kriterju msemmi fil-punt (a) u meta l-valur irrapportat għal assi finanzjarji mhux derivattivi għall-iskoperturi domestiċi kif definit f'ringiela 010, kolonna 010 tal-mudell 33 tal-Anness I hija inqas minn 90 % tal-valur rapportat għal skoperturi domestiċi u mhux domestiċi fl-istess punt ta' dejta, għandhom jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fil-mudell 33 tal-Anness I skont l-istruzzjonijiet ►M10 fil-punt 7 tal-Parti II tal-Anness II ◄ aggregati f'livell totali u għal kull pajjiż individwali li huma esposti għalih; (c) l-istituzzjonijiet li jissodisfaw il-kriterju msemmi fil-punt (a) iżda li ma jissodisfawx il-kriterju msemmi fil-punt (b) għandhom jirrapportaw l-informazzjoni speċifikata fil-mudell 33 tal-Anness I skont l-istruzzjonijiet ►M10 fil-punt 7 tal-Parti II tal-Anness II ◄ bi skoperturi aggregati f'livell totali u kemm fil-livell domestiku; (d) il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ tal-Artikolu 4 japplikaw. ▼B

Artikolu 6

Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar dwar fondi proprji u rekwiżiti ta' fondi proprji fuq bażi konsolidata, ħlief għal gruppi li jikkonsistu biss f'ditti tal-investiment, suġġetti għall-Artikoli 95 u 96 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

Sabiex jirrapportaw l-informazzjoni fuq fondi proprji u rekwiżiti ta' fondi proprji skont l-Artikolu 99 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi konsolidata, l-istituzzjonijiet fi Stat Membru jissottomettu:

(a) l-informazzjoni speċifikata fl-Artikolu 5 fil-frekwenza speċifikata hemmhekk iżda fuq bażi konsolidata;

(b) l-informazzjoni speċifikata fil-Mudell 6 tal-Anness I skont l-istruzzjonijiet ipprovduti fil-punt 2 tal-Parti II tal-Anness II fir-rigward ta' entitajiet inklużi fl-ambitu tal-konsolidazzjoni, bi frekwenza semiannwali.

Artikolu 7

Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar dwar fondi proprji u rekwiżiti ta' fondi proprji għal ditti tal-investiment soġġetti għall-Artikoli 95 u 96 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi individwali

1. Sabiex jirrapportaw l-informazzjoni fuq fondi proprji u dwar ir-rekwiżiti ta' fondi proprji skont l-Artikolu 99 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi individwali, ditti tal-investiment, suġġetti għall-Artikolu 95 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jissottomettu l-informazzjoni speċifikata fil-Mudelli minn 1 sa 5 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-punt 1 tal-Parti II tal-Anness II bi frekwenza trimestrali.

2. Sabiex jirrapportaw l-informazzjoni fuq fondi proprji u rekwiżiti ta' fondi proprji skont l-Artikolu 99 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi individwali, ditti tal-investiment, suġġetti għall-Artikolu 96 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jissottomettu l-informazzjoni speċifikata fil-punti (a) u (b)(1) tal-Artikolu 5 ta' dan ir-Regolament bi frekwenza speċifikata fihom.

Artikolu 8

Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar dwar fondi proprji u rekwiżiti ta' fondi proprji għal gruppi li jikkonsistu biss f'ditti tal-investiment, suġġetti għall-Artikolu 95 u 96 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi konsolidata

1. Sabiex jirrapportaw l-informazzjoni fuq fondi proprji u dwar ir-rekwiżiti ta' fondi proprji skont l-Artikolu 99 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi konsolidata, ditti tal-investiment ta' gruppi li jikkonsistu biss minn ditti tal-investiment, suġġetti għall-Artikolu 95 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 iressqu l-informazzjoni li ġejja fuq bażi konsolidata:

(a) l-informazzjoni fuq fondi proprji u rekwiżiti ta' fondi proprji kif speċifikat fil-Mudelli minn 1 sa 5 tal-Anness I skont l-istruzzjonijiet fil-punt 1 tal-Parti II tal-Anness II, bi frekwenza trimestrali;

(b) l-informazzjoni fuq fondi proprji u rekwiżiti ta' fondi proprji fir-rigward ta' entitajiet inklużi fl-ambitu ta' konsolidazzjoni kif speċifikat fil-Mudell 6 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet fil-punt 2 tal-Parti II tal-Anness II, b'frekwenza semiannwali.

2. Sabiex jirrapportaw l-informazzjoni fuq fondi proprji u dwar ir-rekwiżiti ta' fondi proprji skont l-Artikolu 99 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi konsolidata, ditti tal-investiment ta' gruppi li jikkonsistu minn ditti tal-investiment suġġetti kemm għall-Artikolu 95 kif ukoll l-Artikolu 96, kif ukoll gruppi li jikkonsistu biss minn ditti tal-investiment soġġetti għall-Artikolu 96 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 iressqu l-informazzjoni li ġejja fuq bażi konsolidata:

(a) l-informazzjoni speċifikata fil-punti (a) u (b) (1) tal-Artikolu 5, bi frekwenza speċifikata hemmhekk;

(b) l-informazzjoni fir-rigward ta' entitajiet inklużi fl-ambitu ta' konsilidazzjoni kif speċifikat fil-Mudell 6 tal-Anness I, skont l-istruzzjonijiet tal-punt 2 tal-Parti II, tal-Anness II, bi frekwenza semiannwali.







TAQSIMA 2

Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar dwar l-informazzjoni finanzjarja fuq bażi konsolidata

Artikolu 9

Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar dwar informazzjoni finanzjarja għal istituzzjonijiet suġġetti għall-Artikolu 4 tar-Regolament (KE) Nru 1606/2002 u istituzzjonijiet ta' kreditu oħrajn li japplikaw ir-Regolament (KE) Nru 1606/2002 fuq bażi konsolidata

1. Sabiex tiġi rappurata informazzjoni finanzjarja fuq bażi konsolidata skont l-Artikolu 99 (2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-istituzzjonijiet stabbiliti fi Stat Membru jissottomettu l-informazzjoni speċifikata fl-Anness III fuq bażi konsolidata, skont l-istruzzjonijiet fl-Anness V u l-informazzjoni speċifikata fl-Anness VIII fuq bażi konsolidata, skont l-istruzzjonijiet fl-Anness IX.

2. L-informazzjoni msemmija fil-paragrafu 1 tkun sottomessa skont l-ispeċifikazzjonijiet li ġejjin:

(a) l-informazzjoni speċifikata fil-Parti 1 tal-Anness III bi frekwenza trimestrali;

(b) l-informazzjoni speċifikata fil-Parti 3 tal-Anness III bi frekwenza semiannwali;

▼M11

(c) l-informazzjoni speċifikata fil-Parti 4 tal-Anness III, bl-eċċezzjoni tal-informazzjoni speċifikata fil-formula 47, bi frekwenza annwali;

▼M10

(d) l-informazzjoni speċifikata fil-mudell 20 fil-Parti 2 tal-Anness III bi frekwenza trimestrali meta l-istituzzjoni teċċedi l-livell limitu definit fit-tieni sentenza tal-punt (4) tal-Artikolu 5(a). Għandhom japplikaw il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ imsemmija fl-Artikolu 4;

▼B

(e) l-informazzjoni speċifikata fil-Mudell 21 fil-Parti 2 tal-Anness III meta assi tanġibbli soġġetti għal kirjiet operattivi huma ugwali jew ogħla minn 10 % tat-total tal-assi tanġibbli kif irrappurtat fil-Mudell 1.1 fil-Parti 1 tal-Anness III bi frekwenza trimestrali. Il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ imsemmija fl-Artikolu 4 japplikaw;

(f) l-informazzjoni speċifikata fil-Mudell 22 fil-Parti 2 tal-Anness III meta l-introjtu nett mill-imposti u l-kummissjonijiet huwa ugwali jew ogħla minn 10 % tas-somma tad-dħul nett mill-miżati u l-kummissjonijiet u dħul nett mill-imgħax kif irrappurtat fil-Mudell 2 fil-Parti 1 tal-Anness III bi frekwenza trimestrali. Il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ imsemmija fl-Artikolu 4 japplikaw;

(g) l-informazzjoni speċifikata fl-Anness VIII għal skoperturi li l-valur ta' skopertura tagħhom huwa ikbar jew ugwali għal EUR 300 miljun imma anqas minn 10 % tal-kapital eliġibbli tal-istituzzjoni bi frekwenza trimestrali;

▼M11

(h) bi frekwenza trimestrali, l-informazzjoni speċifikata fil-formuli 23 sa 26 fil-Parti 2 tal-Anness III meta jiġu ssodisfati ż-żewġ kundizzjonijiet li ġejjin: (i) l-istituzzjoni ma tkunx istituzzjoni żgħira u mhux kumplessa kif definit fil-punt (145) tal-Artikolu 4(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013; (ii) il-proporzjon bejn l-ammont riportat gross tal-istituzzjoni ta’ self u avvanzi improduttivi u l-ammont riportat gross totali ta’ self u avvanzi li jaqgħu fil-kategorija ta’ skoperturi improduttivi kif stabbilit fit-taqsima 17 tal-Parti 2 tal-Anness V ta’ dan ir-Regolament ikun ta’ 5 % jew aktar. Għall-finijiet ta’ dan il-punt, il-proporzjon għandu jeskludi self u avvanzi kklassifikati bħala miżmuma għall-bejgħ, bilanċi ta’ flus f’banek ċentrali u depożiti ta’ domanda oħrajn kemm fin-numeratur kif ukoll fid-denominatur. Il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ imsemmija fl-Artikolu 4 għandhom japplikaw.

(i) bi frekwenza annwali, l-informazzjoni speċifikata fil-formula 47 fil-Parti 4 tal-Anness III meta jiġu ssodisfati ż-żewġ kundizzjonijiet imsemmija fil-punti (i) u (ii) tal-punt (h) ta’ dan il-paragrafu. Il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ imsemmija fl-Artikolu 4 għandhom japplikaw.

▼B

Artikolu 10

Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar dwar informazzjoni finanzjarja għal istituzzjonijiet ta' kreditu li japplikaw ir-Regolament (KE) Nru 1606/2002 dwar bażi konsolidata, bis-saħħa tal-Artikolu 99(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013

Jekk awtorità kompetenti tkun estendiet ir-rekwiżiti ta' rappurtar ta' tagħrif finanzjarju fuq bażi konsolidata għal istituzzjonijiet fi Stat Membru f'konformità mal-Artikolu 99(3) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-istituzzjonijiet jissottomettu informazzjoni finanzjarja skont l-Artikolu 9.

Artikolu 11

Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar dwar l-informazzjoni finanzjarja għall-istituzzjonijiet li japplikaw oqfsa ta' kontabilità nazzjonali żviluppati skont id-Direttiva 86/635/KEE fuq bażi konsolidata

1. Meta awtorità kompetenti tkun estendiet ir-rekwiżiti ta' rappurtar ta' tagħrif finanzjarju fuq bażi konsolidata għal istituzzjonijiet stabbiliti fi Stat Membru f'konformità mal-Artikolu 99(6) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013, l-istituzzjonijiet jissottomettu l-informazzjoni speċifikata fl-Anness IV fuq bażi konsolidata, skont l-istruzzjonijiet fl-Anness V u l-informazzjoni speċifikata fl-Anness VIII fuq bażi konsolidata, skont l-istruzzjonijiet fl-Anness IX.

2. L-informazzjoni msemmija fil-paragrafu 1 tkun sottomessa skont l-ispeċifikazzjonijiet li ġejjin:

(a) l-informazzjoni speċifikata fil-Parti 1 tal-Anness IV bi frekwenza trimestrali;

(b) l-informazzjoni speċifikata fil-Parti 3 tal-Anness IV bi frekwenza semiannwali;

▼M11

(c) l-informazzjoni speċifikata fil-Parti 4 tal-Anness IV, bl-eċċezzjoni tal-informazzjoni speċifikata fil-formula 47, bi frekwenza annwali;

▼B

(d) l-informazzjoni speċifikata fil-Mudell 20 fil-Parti 2 tal-Anness IV bi frekwenza trimestrali bil-manjiera prevista fil-punt (4) tal-Artikolu 5(a). Il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ imsemmija fl-Artikolu 4 japplikaw;

(e) l-informazzjoni speċifikata fil-Mudell 21 fil-Parti 2 tal-Anness IV fejn assi tanġibbli soġġetti għal kirjiet operattivi huma ugwali jew ogħla minn 10 % tat-total assi tanġibbli kif irrappurtat fil-Mudell 1.1 fil-Parti 1 tal-Anness IV bi frekwenza trimestrali. Il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ imsemmija fl-Artikolu 4 japplikaw;

(f) l-informazzjoni speċifikata fil-Mudell 22 fil-Parti 2 tal-Anness IV meta l-introjtu nett mill-imposti u l-kummissjonijiet huwa ugwali jew ogħla minn 10 % tas-somma tad-dħul nett mill-miżati u l-kummissjonijiet u dħul nett mill-imgħax kif irrappurtat fil-Mudell 2 fil-Parti 1 tal-Anness IV bi frekwenza trimestrali. Il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ imsemmija fl-Artikolu 4 japplikaw;

(g) l-informazzjoni speċifikata fl-Anness VIII għal skoperturi li l-valur ta' skopertura tagħhom huwa ikbar jew ugwali għal EUR 300 miljun imma anqas minn 10 % tal-kapital eliġibbli tal-istituzzjoni bi frekwenza trimestrali;

▼M11

(h) bi frekwenza trimestrali, l-informazzjoni speċifikata fil-formuli 23 sa 26 fil-Parti 2 tal-Anness IV meta jiġu ssodisfati l-kundizzjonijiet imsemmija fil-punti (i) u (ii) tal-punt (h) tal-Artikolu 9(2). Il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ imsemmija fl-Artikolu 4 għandhom japplikaw;

(i) bi frekwenza annwali, l-informazzjoni speċifikata fil-formula 47 fil-Parti 4 tal-Anness IV meta jiġu ssodisfati l-kundizzjonijiet imsemmija fil-punti (i) u (ii) tal-punt (h) tal-Artikolu 9(2). Il-kriterji tad-dħul u l-ħruġ imsemmija fl-Artikolu 4 għandhom japplikaw.

▼B







KAPITOLU 4

IL-FORMAT U L-FREKWENZA TA' OBBLIGI SPEĊIFIĊI TA' RAPPURTAR DWAR IT-TELF LI ĠEJ MINN SELF KOLLATERALIZZAT PERMEZZ TA' PROPRJETÀ IMMOBBLI SKONT L-ARTIKOLU 101 TAR-REGOLAMENT (UE) Nru 575/2013

Artikolu 12

1. L-istituzzjonijiet jissottomettu informazzjoni kif speċifikat fl-Anness VI skont l-istruzzjonijiet fl-Anness VII fuq bażi kkonsolidata bi frekwenza semi-annwali.

2. L-istituzzjonijiet jissottomettu informazzjoni kif speċifikat fl-Anness VI skont l-istruzzjonijiet fl-Anness VII fuq bażi individwali bi frekwenza semiannwali.

3. Fergħat fi Stat Membru ieħor ukoll jissottomettu lill-awtorità kompetenti tal-Istat Membru ospitanti informazzjoni kif speċifikat fl-Anness VI skont l-istruzzjonijiet fl-Anness VII relatati ma' dik il-fergħa bi frekwenza semiannwali.







KAPITOLU 5

IL-FORMAT U L-FREKWENZA TAR-RAPPURTAR DWAR SKOPERTURI KBAR FUQ BAŻI INDIVIDWALI U FUQ BAŻI KONSOLIDATA

Artikolu 13

1. Sabiex jirrapportaw informazzjoni dwar skoperturi kbar għal klijenti u gruppi ta' klijenti konnessi skont l-Artikolu 394(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi individwali u bażi konsolidata, l-istituzzjonijiet jissottomettu l-informazzjoni speċifikata fl-Anness VIII skont l-istruzzjonijiet fl-Anness IX, bi frekwenza trimestrali.

2. Sabiex jirrappurtaw l-informazzjoni dwar l-akbar 20 skopertura għal klijenti jew gruppi ta' klijenti konnessi skont l-aħħar sentenza tal-Artikolu 394(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi konsolidata, l-istituzzjonijiet li huma soġġetti għall-Kapitolu 3, it-Titolu II tal-Parti Tlieta tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 jissottomettu l-informazzjoni speċifikata fl-Anness VIII skont l-istruzzjonijiet fl-Anness IX, bi frekwenza trimestrali.

3. Sabiex jirrapportaw l-informazzjoni fuq l-akbar għaxar skoperturi għall-istituzzjonijiet kif ukoll fuq l-akbar 10 skoperturi għal entitajiet finanzjarji li ma jkunux regolati skont l-Artikolu 394(2) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi konsolidata, l-istituzzjonijiet jissottomettu l-informazzjoni speċifikata fl-Anness VIII skont l-istruzzjonijiet fl-Anness IX, bi frekwenza trimestrali.







KAPITOLU 6

IL-FORMAT U L-FREKWENZA TAR-RAPPURTAR DWAR IL-PROPORZJON TA' INGRANAĠĠ FUQ BAŻI INDIVIDWALI U FUQ BAŻI KONSOLIDATA

Artikolu 14

1. Sabiex jirrapportaw informazzjoni dwar il-proporzjon tal-ingranaġġ skont l-Artikolu 430(1) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi individwali u bażi konsolidata, l-istituzzjonijiet jissottomettu l-informazzjoni speċifikata fl-Anness X skont l-istruzzjonijiet fl-Anness XI, bi frekwenza trimestrali.

▼M6

2. Ir-rapportar tad-dejta għandu jkun ibbażat fuq il-metodoloġija użata għall-kalkolu tal-proporzjon tal-ingranaġġ bħala proporzjon ta' ingranaġġ fi tmiem it-trimestru.

3. L-istituzzjonijiet huma meħtieġa li jirrappurtaw l-informazzjoni msemmija fil-paragrafu 14 tal-Parti II tal-Anness XI fil-perjodu tar-rapportar li jmiss, fejn tiġi ssodisfata kwalunkwe waħda mill-kundizzjonijiet li ġejjin:

(a) is-sehem tad-derivattivi msemmi fil-paragrafu 7 tal-Parti II tal-Anness XI jaqbeż il-1,5 %.

(b) is-sehem tad-derivattivi msemmi fil-paragrafu 7 tal-Parti II tal-Anness XI jaqbeż it-2,0 %.

Il-kriterji għad-dħul stabbiliti fl-Artikolu 4 għandhom japplikaw, ħlief għall-punt (b) tal-ewwel subparagrafu ta' dan il-paragrafu fejn l-istituzzjonijiet jibdew jirrappurtaw l-informazzjoni mid-data ta' referenza ta' rapportar li jmiss fejn ikunu qabżu l-limitu relevanti applikabbli fuq data ta' referenza waħda ta' rapportar.

4. L-istituzzjonijiet li għalihom it-total tal-valur nozzjonali tad-derivattivi kif definit fil-paragrafu 9 tal-Parti II tal-Anness XI jaqbeż l-EUR 10 biljun għandhom jirrapportaw l-informazzjoni msemmija fil-paragrafu 14 tal-Parti II tal-Anness XI, irrispettivament jekk is-sehem tad-derivattivi tagħhom jissodisfa l-kundizzjonijiet deskritti fil-paragrafu 3 jew le.

Il-kriterji għad-dħul stabbiliti fl-Artikolu 4 ma japplikawx. L-istituzzjonijiet għandhom jibdew jirrappurtaw l-informazzjoni mid-data ta' referenza ta' rapportar li jmiss fejn ikunu qabżu l-limitu relevanti applikabbli fuq data ta' referenza waħda ta' rapportar.

5. L-istituzzjonijiet huma meħtieġa li jirrappurtaw l-informazzjoni msemmija fil-paragrafu 15 tal-Parti II tal-Anness XI fil-perjodu tar-rapportar li jmiss fejn tiġi ssodisfata kwalunkwe waħda mill-kundizzjonijiet li ġejjin:

(a) il-volum tad-derivattivi tal-kreditu msemmija fil-paragrafu 10 tal-Parti II tal-Anness XI jaqbeż it-EUR 300 miljun;

(b) il-volum tad-derivattivi tal-kreditu msemmija fil-paragrafu 10 tal-Parti II tal-Anness XI jaqbeż il-EUR 500 miljun.

Il-kriterji għad-dħul tal-Artikolu 4 għandhom japplikaw, ħlief għall-punt (b) fejn l-istituzzjonijiet għandhom jibdew jirrappurtaw l-informazzjoni mid-data ta' referenza ta' rapportar li jmiss fejn ikunu qabżu l-limitu relevanti applikabbli fuq data ta' referenza waħda ta' rapportar.

▼M6 —————

▼B







KAPITOLU 7

IL-FORMAT U L-FREKWENZA TAR-RAPPURTAR DWAR IL-LIKWIDITÀ U DWAR FINANZJAMENT STABBLI FUQ BAŻI INDIVIDWALI U FUQ BAŻI KONSOLIDATA

▼C2

Artikolu 15

Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar dwar rekwiżit tal-kopertura tal-likwidità

1. Sabiex jirrappurtaw l-informazzjoni dwar ir-rekwiżit tal-kopertura tal-likwidità skont l-Artikolu 415 tar- Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi individwali u konsolidata, l-istituzzjonijiet japplikaw dan li ġej:

(a) l-istituzzjonijiet ta' kreditu jippreżentaw l-informazzjoni speċifikata fl-Anness XXIV skont l-istruzzjonijiet fl-Anness XXV bi frekwenza ta' kull xahar;

(b) l-istituzzjonijiet l-oħra kollha għajr dawk speċifikati fil-punt (a), jippreżentaw l-informazzjoni speċifikata fl- Anness XII skont l-istruzzjonijiet fl-Anness XIII bi frekwenza ta' kull xahar.

2. L-informazzjoni li tinsab fl-Annessi XII u XXIV tqis l-informazzjoni ppreżentata għad-data ta' referenza u l- informazzjoni dwar il-flussi tal-flus tal-istituzzjoni matul it-30 jum tal-kalendarju ta' wara.

▼B

Artikolu 16

Il-format u l-frekwenza ta' rappurtar dwar finanzjament stabbli

Sabiex jirrapportaw informazzjoni dwar finanzjament stabbli skont l-Artikolu 415 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi individwali u bażi konsolidata, l-istituzzjonijiet jissottomettu l-informazzjoni speċifikata fl-Anness XII skont l-istruzzjonijiet fl-Anness XIII bi frekwenza trimestrali.

▼M1







KAPITOLU 7 a

IL-FORMAT U L-FREKWENZA TAR-RAPPURTAR DWAR L-INTERESS TA' GARANZIJA TAL-ASSI FUQ BAŻI INDIVIDWALI U KONSOLIDATA

Artikolu 16a

Il-format u l-frekwenza tar-rappurtar dwar l-interess ta' garanzija tal-assi fuq bażi individwali u konsolidata

1. Sabiex jirrappurtaw informazzjoni dwar l-interess ta' garanzija tal-assi b'konformità mal-Artikolu 100 tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi individwali u konsolidata, l-istituzzjonijiet jissottomettu l-informazzjoni speċifikata fl-Anness XVI għal dan ir-Regolament skont l-istruzzjonijiet stabbiliti fl-Anness XVII għal dan ir-Regolament.

2. L-informazzjoni msemmija fil-paragrafu 1 tiġi ppreżentata skont l-ispeċifikazzjonijiet li ġejjin:

(a) l-informazzjoni speċifikata fil-Partijiet A, B u D tal-Anness XVI tiġi rrappurtata fuq bażi trimestrali;

(b) l-informazzjoni speċifikata fil-Parti C tal-Anness XVI bi frekwenza annwali;

(c) l-informazzjoni speċifikata fil-Parti E tal-Anness XVI bi frekwenza semi-annwali;

3. L-istituzzjonijiet mhumiex meħtieġa jirrappurtaw l-informazzjoni fil-Partijiet B, C jew E tal-Anness XVI ladarba kull waħda mill-kundizzjonijiet li ġejjin tkun issodisfata:

(a) l-istituzzjoni jkollha assi totali, ikkalkulati b'konformità mal-pargrafu 10 tal-punt 1.6 tal-Anness XVII, ta' inqas minn EUR 30 biljun;

(b) il-livell ta' interess ta' garanzija tal-assi tal-istituzzjoni, kif ikkalkulat b'konformità mal-paragrafu 9, tal-punt 1.6 tal-Anness XVII, ikun inqas minn 15 %

4. L-istituzzjonijiet huma meħtieġa jirrappurtaw l-informazzjoni fil-Parti D tal-Anness XVI meta joħorġu l-bonds imsemmija fl-ewwel subparagrafu tal- Artikolu 52(4) tad-Direttiva 2009/65/KE tal-Parlament Ewropew u tal-Kunsill. ( 1 )

▼M4







KAPITOLU 7b

IL-FORMAT U L-FREKWENZA TAR-RAPPORTAR DWAR METRIĊI ADDIZZJONALI GĦALL-MONITORAĠĠ TAL-LIKWIDITÀ FUQ BAŻI INDIVIDWALI U KONSOLIDATA

Artikolu 16b

1. Sabiex l-informazzjoni dwar metriċi addizzjonali għall-monitoraġġ tal-likwidità tkun rapportata konformi mal-Artikolu 415(3)(b) tar-Regolament (UE) Nru 575/2013 fuq bażi individwali u konsolidata, l-istituzzjonijiet għandhom jissottomettu l-informazzjoni li ġejja kull xahar:

(a) l-informazzjoni speċifikata fl-Anness XVIII konformi mal-istruzzjonijiet fl-Anness XIX;

(b) l-informazzjoni speċifikata fl-Anness XX konformi mal-istruzzjonijiet fl-Anness XXI;

▼M9

(c) l-informazzjoni speċifikata fl-Anness XXII konformi mal-istruzzjonijiet fl-Anness XXIII.

▼M4

2. Permezz ta' deroga mill-paragrafu 1, istituzzjoni tista' tirrapporta l-informazzjoni dwar metriċi addizzjonali għall-monitoraġġ tal-likwidità fuq bażi trimestrali meta jkunu intlaħqu l-kundizzjonijiet kollha li ġejjin:

▼M9

(a) l-istituzzjoni ma tifformax parti minn grupp li jikkonsisti minn istituzzjonijiet ta' kreditu, ditti ta' investiment jew istituzzjonijiet finanzjarji b'sussidjarji jew istituzzjonijiet prinċipali li jinsabu f'ġurisdizzjonijiet differenti mill-ġurisdizzjoni tal-istituzzjoni ta' inkorporazzjoni;

▼M4

(b) il-proporzjon tat-total tal-karti bilanċjali individwali tal-istituzzjoni mal-għadd tat-total tal-karti bilanċjali individwali tal-istituzzjonijiet kollha fl-Istat Membru rispettiv huwa inqas minn 1 % għal sentejn konsekuttivi qabel is-sena ta' rapportar;

(c) l-istituzzjoni għandha assi totali, ikkalkulati konformi mad-Direttiva tal-Kunsill 86/635/KEE ( 2 ), ta' anqas minn EUR 30 biljun.

Għall-finijiet tal-punt (b), iċ-ċifri totali tal-karta bilanċjali biex jiġi kkalkulat il-proporzjon ikunu bbażati fuq iċ-ċifri awditjati fl-aħħar tas-sena għas-sena qabel dik li tippreċedi d-data ta' referenza ta' rapportar;

3. Għall-finijiet tal-obbligi stipulati fil-paragrafi 1 u 2, l-ewwel xahar li għalih għandha tiġi rapportata informazzjoni dwar metriċi addizzjonali għall-monitoraġġ tal-likwidità jkun April.

▼B







KAPITOLU 8

SOLUZZJONIJIET TAL-IT GĦAS-SOTTOMISSJONI TA' DEJTA MINN ISTITUZZJONIJIET LILL-AWTORITAJIET KOMPETENTI

Artikolu 17

▼M1

1. L-istituzzjonijiet jissottomettu l-informazzjoni msemmija f'dan ir-Regolament f'formati u rappreżentanzi tal-iskambju tad-dejta speċifikati mill-awtoritajiet kompetenti, billi jirrispettaw id-definizzjonijiet inklużi fil-mudell ta' punt uniku tad-dejta speċifikat fl-Anness XIV u regoli dwar il-validazzjoni msemmija fl-Anness XV kif ukoll l-ispeċifikazzjonijiet li ġejjin:

(a) informazzjoni mhux meħtieġa jew mhux applikabbli ma għandhiex tiġi inkluża fi preżentazzjoni ta' dejta;

(b) il-valuri numeriċi jiġu ppreżentati bħala fatti skont dan li ġej: (i) punti ta' dejta bit-tip ta' dejta “Monetarja” jiġu rrapurtati bl-użu minimu ta' preċiżjoni ekwivalenti għal eluf ta' unitajiet; (ii) punti ta' dejta bit-tip ta' dejta “Perċentwali” jiġu espressi bħala unità b'minimu ta' preċiżjoni ekwivalenti għal erba' ċifri deċimali; (iii) punti ta' dejta bit-tip ta' dejta “Integer” jiġu rrapurtati billi ma jintużawx deċimali u preċiżjoni ekwivalenti għal unitajiet.

▼B

2. Id-dejta sottomessa mill-istituzzjonijiet tkun assoċjata mal-informazzjoni li ġejja:

(a) Rappurtar ta' dejta ta' referenza u perjodu ta' referenza;

(b) Munita tar-rapportaġġ;

(c) Standards tal-kontabilità:

(d) Identifikatur tal-istutuzzjoni tar-rapportaġġ;

(e) Livell ta' applikazzjoni bħala individwali jew konsolidati.







KAPITOLU 9

DISPOŻIZZJONIJIET TRANŻITORJI U FINALI

Artikolu 18

Perjodu tranżizzjonali

Id-data tar-remittenza għad-dejta bi frekwenza ta' rappurtar trimestrali relatata mad-data ta' referenza tal-31 ta' Marzu 2014 għal informazzjoni li għandha tiġi rrapportata tkun it-30 ta' Ġunju 2014 l-aktar tard.

Għall-perjodu mill-31 ta' Marzu 2014 sat-30 ta' April 2014 bħala devjazzjoni mill-punt (a) tal-Artikolu 3(1) id-data ta' remittenza tar-rappurtar relatata mar-rappurtar ta' kull xahar tkun it-30 ta' Ġunju 2014.

Għall-perjodu mill-31 ta' Mejju sal-31 ta' Diċembru 2014 bħala devjazzjoni mill-punt (a) tal-Artikolu 3(1) id-data ta' remittenza tar-rappurtar relatata mar-rappurtar ta' kull xahar tkun it-13-il jum kalendarju wara d-data ta' referenza ta' rappurtar.

▼M1

Fir-rigward ta' informazzjoni li għandha tiġi rappurtata skont l-Artikolu 16a, l-ewwel data ta' referenza għar-rappurtar hija l-31 ta' Diċembru 2014.

▼M2

Mingħajr preġudizzju lejn l-Artikolu 2, l-ewwel data ta’ rimessa għal formoli 18 u 19 f’Anness III tkun il-31 ta’ Diċembru 2014. Ir-ringieli u l-kolonni tal-formoli 6, 9.1, 20.4, 20.5, u 20.7 f’Anness III li jirreferu għall-iskoperturi mrażżna u skoperturi improduttivi jiġu kompletati għad-data ta’ remissjoni tal-31 ta’ Diċembru 2014.

▼M4

Permezz ta' deroga mill-Artikolu 3(1)(a), għax-xhur minn-April 2016 sa Ottubru 2016 inklużivi, id-data ta' remittenza tar-rapportar dwar ir-rapportar ta' kull xahar tal-metriċi addizzjonali ta' monitoraġġ tal-likwidità tkun it-tletin jum kalendarju wara d-data ta' referenza tar-rapportar.

▼M5

Għall-perjodu mill-10 ta' Settembru 2016 sal-10 ta' Marzu 2017, bħala devjazzjoni mill-punt (a) tal-Artikolu 3(1), id-data ta' remittenza tar-rappurtar relatata mar-rappurtar ta' kull xahar tal-LCR għall-istituzzjonijiet ta' kreditu tkun it-tlettax-il jum tal-kalendarju wara d-data ta' referenza tar-rappurtar.

▼B

Artikolu 19

Dħul fis-Seħħ

Dan ir-Regolament jidħol fis-seħħ filjum wara l-pubblikazzjoni tiegħu f'Il-Ġurnal Uffiċjali tal-Unjoni Ewropea.

Dan ir-Regolament għandu japplika mill-1 ta' Jannar 2014.

L-Artikoli 9, 10 u 11 japplikaw mill-1 ta' Lulju 2014.

L-Artikolu 15 japplika mill-1 ta' Marzu 2014.

▼M1

l-Artikolu 16a japplika mill-1 ta' Diċembru 2014.

▼B

Dan ir-Regolament jorbot fl-intier tiegħu u japplika direttament fl-Istati Membri kollha.

▼M11









ANNESS I

RAPPORTAR DWAR FONDI PROPRJI U DWAR REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI







FORMULI COREP Numru tal-formula Kodiċi tal-formula Isem tal-formola/grupp ta’ formoli Isem fil-qosor ADEGWATEZZA KAPITALI CA 1 C 01.00 FONDI PROPRJI CA1 2 C 02.00 REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI CA2 3 C 03.00 PROPORZJONIJIET KAPITALI CA3 4 C 04.00 ENTRATI TA’ MEMORANDUM: CA4 DISPOŻIZZJONIJIET TRANŻIZZJONALI CA5 5.1 C 05.01 DISPOŻIZZJONIJIET TRANŻIZZJONALI CA5.1 5.2 C 05.02 STRUMENTI TA’ ANTERJORITÀ: STRUMENTI LI MA JIKKOSTITWIXXUX GĦAJNUNA MILL-ISTAT CA5.2 SOLVENZA TAL-GRUPP GS 6.1 C 06.01 SOLVENZA TAL-GRUPP: INFORMAZZJONI DWAR L-AFFILJATTI — TOTAL Total GS 6.2 C 06.02 SOLVENZA TAL-GRUPP: INFORMAZZJONI DWAR L-AFFILJATI GS RISKJU TAL-KREDITU CR 7 C 07.00 RISKJI TAL-KREDITU U TAL-KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI CR SA RISKJI TAL-KREDITU U TAL-KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ IBBAŻAT FUQ IL-KLASSIFIKAZZJONI INTERNA (IRB) GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI CR IRB 8.1 C 08.01 RISKJI TAL-KREDITU U TAL-KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ IBBAŻAT FUQ IL-KLASSIFIKAZZJONI INTERNA (IRB) GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI CR IRB 1 8.2 C 08.02 RISKJI TAL-KREDITU U TAL-KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI (Diżaggregazzjoni skont il-gradi jew il-pulijiet tal-obbliganti) CR IRB 2 DIŻAGGREGAZZJONI ĠEOGRAFIKA CR GB 9.1 C 09.01 Tabella 9.1 — Diżaggregazzjoni ġeografika tal-iskoperturi skont ir-residenza tal-obbligant (skoperturi SA) CR GB 1 9.2 C 09.02 Tabella 9.2 — Diżaggregazzjoni ġeografika tal-iskoperturi skont ir-residenza tal-obbligatur (skoperturi IRB) CR GB 2 9.4 C 09.04 Tabella 9.4 — Diżaggregazzjoni tal-iskoperturi ta’ kreditu rilevanti għall-kalkolu tar-riżerva kontroċiklika skont il-pajjiż u r-rata tar-riżerva kontroċiklika speċifika għall-istituzzjoni CCB RISKJU TAL-KREDITU: EKWITÀ — APPROĊĊI IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI CR EQU IRB 10.1 C 10.01 RISKJU TAL-KREDITU: EKWITÀ — APPROĊĊI IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI CR EQU IRB 1 10.2 C 10.02 RISKJU TAL-KREDITU: EKWITÀ — APPROĊĊI IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI. DISAGGREGAZZJONI TAL-ISKOPERTURI TOTALI BL-APPROĊĊ PD/LGD SKONT IL-GRADI TAD-DEBITURI: CR EQU IRB 2 11 C 11.00 RISKJU TAS-SALDU/KONSENJA CR SETT 13.1 C 13.01 RISKJU TAL-KREDITU: TITOLIZZAZZJONIJIET CR SEC 14 C 14.00 INFORMAZZJONI DETTALJATA DWAR IT-TITOLIZZAZZJONIJIET CR SEC Details 14.1 C 14.01 INFORMAZZJONI DETTALJATA DWAR IT-TITOLIZZAZZJONIJIET SKONT L-APPROĊĊ Dettalji CR SEC 2 RISKJU OPERAZZJONALI OPR 16 C 16.00 RISKJU OPERAZZJONALI OPR RISKJU OPERAZZJONALI: TELF U RKUPRU 17.1 C 17.01 RISKJU OPERAZZJONALI: TELF U RKUPRI SKONT IL-LINJI OPERATORJI U TIPI TA’ EVENTI TA’ TELF FL-AĦĦAR SENA DETTALJI OPR 1 17.2 C 17.02 RISKJU OPERAZZJONALI: EVENT TA’ TELF KBIR DETTALJI OPR 2 RISKJU TAS-SUQ MKR 18 C 18.00 RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJI TAL-POŻIZZJONIJIET FI STRUMENTI TA’ DEJN NEGOZJAT MKR SA TDI 19 C 19.00 RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJU SPEĊIFIKU FIT-TITOLIZZAZZJONIJIET MKR SA SEC 20 C 20.00 RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJU SPEĊIFIKU FIL-PORTAFOLL TA’ NEGOZJAR TA’ KORRELAZZJONI MKR SA CTP 21 C 21.00 RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-RISKJU TAL-POŻIZZJONI FL-EKWITAJIET MKR SA EQU 22 C 22.00 RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊI STANDARDIZZATI GĦAR-RISKJU TAL-KAMBJU MKR SA FX 23 C 23.00 RISKJU TAS-SUQ: APPROĊĊI STANDARDIZZATI GĦALL-KOMMODITAJIET MKR SA COM 24 C 24.00 MUDELLI INTERNI TAR-RISKJU TAS-SUQ MKR IM 25 C 25.00 RISKJU TAL-AĠĠUSTAMENT TAL-VALUR TAL-KREDITU CVA VALWAZZJONI PRUDENTI MKR 32.1 C 32.01 VALWAZZJONI PRUDENTI: VALURI ĠUSTI TAL-ASSI U L-OBBLIGAZZJONIJIET PRUVAL 1 32.2 C 32.02 VALWAZZJONI PRUDENTI: APPROĊĊ EWLIENI PRUVAL 2 32.3 C 32.03 VALWAZZJONI PRUDENTI: AVA TAR-RISKJU TAL-MUDELL PRUVAL 3 32.4 C 32.04 VALWAZZJONI PRUDENTI: AVA TAL-POŻIZZJONIIJIET KONĊENTRATI PRUVAL 4 SKOPERTURI GĦAL AMMINISTRAZZJONIJIET PUBBLIĊI MKR 33 C 33.00 SKOPERTURI GĦAL AMMINISTRAZZJONIJIET PUBBLIĊI SKONT IL-PAJJIŻ TAL-KONTROPARTI GOV







C 01.00 — FONDI PROPRJI (CA1) Ringieli ID Entrata Ammont 010 1 FONDI PROPRJI 015 1.1 KAPITAL TA’ GRAD 1 020 1.1.1 KAPITAL TAL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI 030 1.1.1.1 Strumenti kapitali eliġibbli bħala Kapital CET1 040 1.1.1.1.1 Strumenti kapitali mħallsa 045 1.1.1.1.1* Li minnhom: Strumenti kapitali sottoskritti minn awtoritajiet pubbliċi f’sitwazzjonijiet ta’ emerġenza 050 1.1.1.1.2* Entrata tal-memorandum: Strumenti kapitali mhux eliġibbli 060 1.1.1.1.3 Premium azzjonarju 070 1.1.1.1.4 (-) Strumenti proprji CET1 080 1.1.1.1.4.1 (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti CET1 090 1.1.1.1.4.2 (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti CET1 091 1.1.1.1.4.3 (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti CET1 092 1.1.1.1.5 (-) Obbligi attwali jew kontinġenti biex jinxtraw strumenti CET1 proprji 130 1.1.1.2 Qligħ imfaddal 140 1.1.1.2.1 Qligħ imfaddal tas-snin ta’ qabel 150 1.1.1.2.2 Profitt jew telf eliġibbli 160 1.1.1.2.2.1 Profitt jew telf attribwibbli lis-sidien tal-kumpanija prinċipali 170 1.1.1.2.2.2 (-) Parti mill-profitt interim jew ta’ tmiem is-sena mhux eliġibbli 180 1.1.1.3 Introjtu ieħor komprensiv akkumulat 200 1.1.1.4 Riżervi oħrajn 210 1.1.1.5 Fondi għal riskji bankarji ġenerali 220 1.1.1.6 Aġġustamenti tranżitorji minħabba strumenti Kapitali CET1 ta’ anterjorità 230 1.1.1.7 Interess minoritarju mogħti rikonoxximent fil-kapital CET1 240 1.1.1.8 Aġġustamenti tranżitorji minħabba interessi minoritarji addizzjonali 250 1.1.1.9 Aġġustamenti għas-CET1 minħabba filtri prudenzjali 260 1.1.1.9.1 (-) Żidiet fl-ekwità li jirriżultaw minn assi titolizzati 270 1.1.1.9.2 Riżerva ħeġġ tal-fluss tal-flus 280 1.1.1.9.3 Qligħ u telf kumulattiv dovut għall-bidliet fir-riskju tal-kreditu proprju fuq obbligazzjonijiet b’valur ġust 285 1.1.1.9.4 Qligħ u telf b’valur ġust li jirriżultaw mir-riskju tal-kreditu proprju tal-istituzzjoni marbut mal-obbligazzjonijiet ta’ derivattivi 290 1.1.1.9.5 (-) Aġġustamenti tal-valur dovut għar-rekwiżiti għal valwazzjoni prudenti 300 1.1.1.10 (-) Avvjament 310 1.1.1.10.1 (-) Avvjament li jingħadd bħala assi intanġibbli 320 1.1.1.10.2 (-) Avvjament inkluż fil-valwazzjoni ta’ investimenti sinifikanti 330 1.1.1.10.3 Abbligazzjonijiet ta’ taxxa differita assoċjati mal-avvjament 340 1.1.1.11 (-) Assi intanġibbli oħrajn 350 1.1.1.11.1 (-) Assi intanġibbli oħra qabel it-tnaqqis ta’ obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita 360 1.1.1.11.2 Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita assoċjati ma’ assi intanġibbli oħrajn 370 1.1.1.12 (-) Assi ta’ taxxa differita li jiddependu mill-profittabilità futura u ma jfeġġux minn differenzi temporanji netti mill-obbligazzjonijiet ta’ taxxa assoċjati 380 1.1.1.13 (-) Nuqqas IRB ta’ aġġustamenti ta’ riskju ta’ kreditu għat-telf mistenni 390 1.1.1.14 (-)Assi ta’ fond tal-pensjoni b’benefiċċji definiti 400 1.1.1.14.1 (-)Assi ta’ fond tal-pensjoni b’benefiċċji definiti 410 1.1.1.14.2 Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita assoċjati ma’ assi ta’ fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti 420 1.1.1.14.3 Assi ta’ fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti li l-istituzzjoni tista’ tuża mingħajr restrizzjonijiet 430 1.1.1.15 (-) Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital CET1 440 1.1.1.16 (-) Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati AT1 fuq Kapital AT1 450 1.1.1.17 (-) Parteċipazzjonijiet kkwalifikanti barra s-settur finanzjarju li inkella jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1 250 % 460 1.1.1.18 (-) Pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1 250 % 470 1.1.1.19 (-) Konsenji bla ħlas li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1 250 % 471 1.1.1.20 (-) Pożizzjonijiet f’basket li għalihom istituzzjoni ma tistax tiddetermina l-ponderazzjoni tar-riskju bl-approċċ IRB, u li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1 250 % 472 1.1.1.21 (-) Skoperturi tal-ekwità b’approċċ ta’ mudelli interni li alternattivament jistgħu jkunu soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 1 250 % 480 1.1.1.22 (-) Strumenti CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 490 1.1.1.23 (-) Assi ta’ taxxa differita deduċibbli li jiddependu mill-profitabilità futura u li ġejjin minn differenzi temporanji 500 1.1.1.24 (-) Strumenti CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 510 1.1.1.25 (-) Ammont li jaqbeż il-livell limitu ta’ 17,65 % 520 1.1.1.26 Aġġustamenti tranżitorji oħra għal Kapital CET1 524 1.1.1.27 (-) Tnaqqis addizzjonali ta’ Kapital tas-CET1 dovut għall-Artikolu 3 tas-CRR 529 1.1.1.28 Elementi jew tnaqqis f’Kapital CET1 — oħrajn 530 1.1.2 KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI 540 1.1.2.1 Strumenti kapitali eliġibbli bħala Kapital tal-AT1 550 1.1.2.1.1 Strumenti kapitali mħallsa 560 1.1.2.1.2* Entrata ta’ memorandum: Strumenti kapitali mhux eliġibbli 570 1.1.2.1.3 Premium azzjonarju 580 1.1.2.1.4 (-) Strumenti AT1 proprji 590 1.1.2.1.4.1 (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti AT1 620 1.1.2.1.4.2 (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti AT1 621 1.1.2.1.4.3 (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti AT1 622 1.1.2.1.5 (-) Obbligazzjonijiet attwali jew kontinġenti biex jinxtraw strumenti AT1 proprji 660 1.1.2.2 Aġġustamenti tranżitorji dovuti għal strumenti Kapitali tal-AT1 ta’ anterjorità 670 1.1.2.3 Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-Kapital AT1 680 1.1.2.4 Aġġustamenti tranżitorji minħabba rikonoxximent addizzjonali fil-Kapital AT1 ta’ strumenti maħruġin minn sussidjarji 690 1.1.2.5 (-) Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital AT1 700 1.1.2.6 Strumenti AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 710 1.1.2.7 (-) Strumenti AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 720 1.1.2.8 (-) Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati T2 fuq Kapital T2 730 1.1.2.9 Aġġustamenti tranżitorji oħrajn fil-Kapital AT1 740 1.1.2.10 Eċċess fit-tnaqqis minn entrati AT1 fuq Kapital AT1 (imnaqqas fis-CET1) 744 1.1.2.11 (-) Tnaqqis addizzjonali ta’ Kapital AT1 dovut għall-Artikolu 3 tas-CRR 748 1.1.2.12 Elementi jew tnaqqis fil-Kapital AT1 — oħrajn 750 1.2 KAPITAL TAL-GRAD 2 760 1.2.1 Strumenti kapitali u self subordinat eliġibbli bħala Kapital T2 770 1.2.1.1 Strumenti kapitali mħallsa u self subordinat 780 1.2.1.2* Entrata ta’ memorandum: Strumenti kapitali u self subordinat mhux eliġibbli 790 1.2.1.3 Premium azzjonarju 800 1.2.1.4 (-) Strumenti proprji T2 810 1.2.1.4.1 (-) Parteċipazzjonijiet diretti ta’ strumenti T2 840 1.2.1.4.2 (-) Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ strumenti T2 841 1.2.1.4.3 (-) Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ strumenti T2 842 1.2.1.5 (-) Obbligazzjonijiet attwali jew kontinġenti biex jinxtraw strumenti T2 proprji 880 1.2.2 Aġġustamenti tranżitorji minħabba strumenti Kapitali T2 u self subordinat ta’ anterjorità 890 1.2.3 Strumenti maħruġa minn sussidjarji li jingħataw rikonoxximent fil-Kapital T2 900 1.2.4 Aġġustamenti tranżitorji minħabba rikonoxximent addizzjonali fil-Kapital T2 ta’ strumenti maħruġin minn sussidjarji 910 1.2.5 Eċċess ta’ dispożizzjonijiet IRB fuq telf eliġibbli mistenni 920 1.2.6 Aġġustamenti ġenerali tar-riskju ta’ kreditu SA 930 1.2.7 (-) Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital T2 940 1.2.8 (-) Strumenti T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 950 1.2.9 (-) Strumenti T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 960 1.2.10 Aġġustamenti tranżitorji oħra għall-Kapital T2 970 1.2.11 Eċċess ta’ tnaqqis minn entrati T2 fuq Kapital T2 (imnaqqas f’AT1) 974 1.2.12 (-) Tnaqqis addizzjonali ta’ Kapital T2 dovut għall-Artikolu 3 tas-CRR 978 1.2.13 Elementi jew tnaqqis fil-Kapital T2 — oħrajn







C 02.00 — REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI (CA2) Ringieli Entrata Tikketta Ammont 010 1 AMMONT TOTALI TA’ SKOPERTURA GĦAR-RISKJU 020 1* Li minnu: Ditti tal-investiment skont l-Artikolu 95 paragrafu 2 u l-Artikolu 98 tas-CRR 030 1** Li minnu: Ditti tal-investiment skont l-Artikolu 96 paragrafu 2 u l-Artikolu 97 tas-CRR 040 1.1 AMMONTI TAL-ISKOPERTURA PONDERATI GĦAR-RISKJU TA’ KREDITU, TA’ KREDITU TAL-KONTROPARTI U TA’ DILWIZZJONI U KONSENJI BLA ĦLAS 050 1.1.1. Approċċ Standardizzat (SA) 051 1.1.1* Li minnu: Rekwiżiti prudenzjali addizzjonali aktar stretti bbażati fuq l-Artikolu 124 tas-CRR 060 1.1.1.1 Klassijiet ta’ skoperturi SA, esklużi l-pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni 070 1.1.1.1.01 Gvernijiet ċentrali jew banek ċentrali 080 1.1.1.1.02 Gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali 090 1.1.1.1.03 Entitajiet tas-settur pubbliku 100 1.1.1.1.04 Banek Multilaterali tal-Iżvilupp 110 1.1.1.1.05 Organizzazzjonijiet Internazzjonali 120 1.1.1.1.06 Istituzzjonijiet 130 1.1.1.1.07 Korporazzjonijiet 140 1.1.1.1.08 Livell ta’ konsumatur 150 1.1.1.1.09 Garantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli 160 1.1.1.1.10 Skoperturi f’inadempjenza 170 1.1.1.1.11 Entrati assoċjati ma’ riskju għoli partikolari 180 1.1.1.1.12 Bonds koperti 190 1.1.1.1.13 Pretensjonijiet fuq istituzzjonijiet u korporazzjonijiet b’valutazzjoni tal-kreditu ta’ terminu qasir 200 1.1.1.1.14 Impriżi ta’ investiment kollettiv (CIU) 210 1.1.1.1.15 Ekwità 211 1.1.1.1.16 Entrati oħrajn 240 1.1.2. Approċċ ibbażat fuq klassifikazzjonijiet interni (IRB) 241 1.1.2* Li minnu: Rekwiżiti prudenzjali addizzjonali aktar stretti bbażati fuq l-Artikolu 164 tas-CRR 242 1.1.2** Li minnu: Rekwiżiti prudenzjali addizzjonali aktar stretti bbażati fuq l-Artikolu 124 tas-CRR 250 1.1.2.1 Approċċi IRB meta ma jintużaw la stimi proprji tal-LGD u lanqas Fatturi ta’ Konverżjoni 260 1.1.2.1.01 Gvernijiet ċentrali u banek ċentrali 270 1.1.2.1.02 Istituzzjonijiet 280 1.1.2.1.03 Korporazzjonijiet – SME 290 1.1.2.1.04 Korporazzjonijiet – Għoti ta’ Self Speċjalizzat 300 1.1.2.1.05 Korporazzjonijiet – Oħrajn 310 1.1.2.2 Approċċi IRB meta la jintużaw estimi proprji tal-LGD u/jew Fatturi ta’ Konverżjoni 320 1.1.2.2.01 Gvernijiet ċentrali u banek ċentrali 330 1.1.2.2.02 Istituzzjonijiet 340 1.1.2.2.03 Korporazzjonijiet – SME 350 1.1.2.2.04 Korporazzjonijiet – Għoti ta’ Self Speċjalizzat 360 1.1.2.2.05 Korporazzjonijiet – Oħrajn 370 1.1.2.2.06 Livell ta’ konsumatur – Garantiti minn SME tal-proprjetà immobbli 380 1.1.2.2.07 Livell ta’ konsumatur – Garantiti minn intrapriża tal-proprjetà immobbli li mhijiex SME 390 1.1.2.2.08 Livell ta’ konsumatur – Rotanti kwalifikanti 400 1.1.2.2.09 Livell ta’ konsumatur — SMEs oħrajn 410 1.1.2.2.10 Livell ta’ konsumatur — Oħrajn mhux SMEs 420 1.1.2.3 Ekwità IRB 450 1.1.2.5 Assi oħrajn b’obbligi mhux ta’ kreditu 460 1.1.3. Ammont ta’ skopertura għar-riskju għal kontribuzzjonijiet għall-fondi tal-inadempjenza ta’ CCP 470 1.1.4. Pożizzjonijiet ta’ titolizzazzjoni 490 1.2 AMMONT TOTALI TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU TA’ SALDU/KONSENJA 500 1.2.1. Riskju tas-saldu/konsenja fil-Portafoll mhux tan-negozjar 510 1.2.2. Riskju tas-saldu/tal-konsenja fil-Portafoll tan-negozjar 520 1.3 AMMONTI TOTALI TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJI TA’ POŻIZZJONI, TAL-KAMBJU U TAL-KOMODITAJIET 530 1.3.1. Ammont tal-iskopertura għar-riskji tal-pożizzjoni, tal-kambju u tal-komoditajiet skont l-approċċi standardizzati (SA) 540 1.3.1.1 Strumenti ta’ dejn negozjat 550 1.3.1.2 Ekwità 555 1.3.1.3 Approċċ partikolari għar-risku tal-pożizzjoni fis-CIUs 556 1.3.1.3* Entrata tal-Memorandum: CIUs investiti esklussivament fi strumenti ta’ dejn negozjat 557 1.3.1.3** Entrata tal-Memorandum: CIUs investiti esklussivament fi strumenti ta’ ekwità jew fi strumenti mħallta 560 1.3.1.4 Kambju 570 1.3.1.5 Komoditajiet 580 1.3.2. Ammont ta’ skopertura għar-riskji tal-Pożizzjoni, tal-kambju u tal-komoditajiet skont il-formoli interni (IM) 590 1.4 AMMONTI TOTALI TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU OPERAZZJONALI (OpR) 600 1.4.1. Approċċ tal-Indikatur Bażiku tar-OpR (BIA) 610 1.4.2. Approċċi OpR Standardizzati(STA) / Approċċi Standardizzati Alternativi (ASA) 620 1.4.3. Approċċi ta’ kejl avvanzat tal-OpR (AMA) 630 1.5 AMMONT TA’ SKOPERTURA GĦAR-RISKJU ADDIZZJONALI MINĦABBA SPEJJEŻ ĠENERALI FISSI 640 1.6 AMMONT TAL-ISKOPERTURA TOTALI GĦAR-RISKJU GĦAL AĠĠUSTAMENT TAL-VALWAZZJONI TAL-KREDITU 650 1.6.1. Metodu avvanzat 660 1.6.2. Metodu standardizzat 670 1.6.3. Abbażi tal-OEM 680 1.7 AMMONT TOTALI TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU RELATAT MA’ SKOPERTURI KBAR FIL-PORTAFOLL TAN-NEGOZJAR 690 1.8 AMMONTI OĦRAJN TA’ SKOPERTURA GĦAR-RISKJU 710 1.8.2. Li minnhom: Rekwiżiti prudenzjali addizzjonali aktar stretti bbażati fuq l-Artikolu 458 tas-CRR 720 1.8.2* Li minnhom: rekwiżiti għal skoperturi kbar 730 1.8.2** Li minnhom: minħabba ponderazzjonijiet tar-riskju modifikati mmirati lejn il-bżieżaq tal-assi fil-proprjetà residenzjali u kummerċjali 740 1.8.2*** Li minnhom: minħabba skoperturi fis-settur intrafinanzjarju 750 1.8.3. Li minnhom: Rekwiżiti prudenzjali addizzjonali aktar stretti bbażati fuq l-Artikolu 459 tas-CRR 760 1.8.4. Li minnhom: L-ammonti addizzjonali ta’ skopertura għar-riskju dovuti għall-Artikolu 3 CRR







C 03.00 — PROPORZJON KAPITALI U LIVELLI KAPITALI (CA3) Ringieli ID Entrata Ammont 010 1 Proporzjon tal-Kapital CET1 020 2 Surplus(+)/Defiċit(-) fil-Kapital CET1 030 3 Proporzjon tal-Kapital T1 040 4 Surplus(+)/Defiċit(-) fil-Kapital T1 050 5 Proporzjon kapitali totali 060 6 Surplus(+)/Defiċit(-) fil-kapital totali Entrati ta’ Memorandum: Rekwiżit kapitali totali SREP (TSCR), Rekwiżit kapitali ġenerali (OCR) u Gwida taħt Pilastru 2 (P2G) 130 13 Proporzjon ta’ rekwiżit kapitali totali SREP (TSCR) 140 13* TSCR: li jrid ikun magħmul minn kapital CET1 150 13** TSCR: li jrid ikun magħmul minn kapital tal-Grad 1 160 14 Proporzjon ta’ rekwiżit kapitali ġenerali (OCR) 170 14* OCR: li jrid ikun magħmul minn kapital CET1 180 14** OCR: li jrid ikun magħmul minn kapital tal-Grad 1 190 15 OCR u Gwida taħt Pilastru 2 (P2G) 200 15* OCR u P2G: li jrid ikun magħmul minn kapital CET1 210 15** OCR u P2G: li jrid ikun magħmul minn kapital tal-Grad 1







C 04.00 — ENTRATI TA’ MEMORANDUM (CA4) Ringiela ID Entrata Kolonna Assi u obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita 010 010 1 Assi totali ta’ taxxa differita 020 1.1 Assi ta’ taxxa differita li ma jiddependux fuq il-profittabilità futura 030 1.2 Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji 040 1.3 Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabilità futura u jirriżultaw minn differenzi temporanji 050 2 Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita totali 060 2.1 Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita mhux deduċibbli minn assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq profittabbiltà futura 070 2.2 Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita deduċibbli minn assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabbiltà futura 080 2.2.1 Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita deduċibbli assoċjati ma’ assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabbiltà futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji 090 2.2.2 Obbligazzjonijiet ta’ taxxa differita deduċibbli assoċjati ma’ assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profitabbiltà futura u li jirriżultaw minn differenzi temporanji 093 2A Pagamenti eċċessivi ta’ taxxa u trasferimenti lura tat-telf 096 2B Assi ta’ Taxxi Differiti soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 250% 097 2C Assi ta’ Taxxi Differiti soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 0 % Aġġustamenti għar-riskju ta’ kreditu u t-telf mistenni 100 3 Eċċess (+) jew nuqqas (–) IRB ta’ aġġustamenti tar-riskju ta’ kreditu, aġġustamenti fil-valur addizzjonali u tnaqqis ieħor fil-fondi proprji minħabba telf mistenni minn skoperturi mhux inadempjenti 110 3.1 Aġġustamenti tar-riskju ta’ kreditu totali, aġġustamenti fil-valur addizzjonali u tnaqqis ieħor fil-fondi proprji eliġibbli biex jiġu inklużi fil-kalkolu tal-ammont ta’ telf mistenni 120 3.1.1 Aġġustamenti ġenerali għar-riskju ta’ kreditu 130 3.1.2 Aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu 131 3.1.3 Aġġustamenti fil-valur addizzjonali u tnaqqis ieħor tal-fondi proprji 140 3.2 Telf mistenni eliġibbli totali 145 4 4 L-eċċess (+) jew in-nuqqas (-) bl-IRB ta’ aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu għal telf mistenni għal skoperturi fl-inadempjenza 150 4.1 Aġġustamenti speċifiċi tar-riskju ta’ kreditu u pożizzjonijiet trattati bl-istess mod 155 4.2 Telf mistenni eliġibbli totali 160 5 Ammonti tal-iskopertura ponderati għar-riskju għall-kalkolu tal-limitu għall-eċċess tal-provvediment eliġibbli bħala T2 170 6 Provvedimenti grossi totali eliġibbli għall-inklużjoni fil-Kapital T2 180 7 Ammonti tal-iskopertura għar-riskju ponderati għall-kalkolu tal-limitu tal-provvediment eliġibbli bħala T2 Limiti massimi għal tnaqqis tal-Grad 1 ta’ Ekwità Komuni 190 8 Limitu massimu mhux deduċibbli ta’ parteċipazzjonijiet f’entitajiet mis-settur finanzjarju fejn istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 200 9 Limitu massimu ta’ 10% tas-CET1 210 10 Limitu massimu ta’ 17,65 % tas-CET1 225 11.1 Kapital eliġibbli għall-finijiet ta’ parteċipazzjonijiet li jikkwalifikaw barra s-settur finanzjarju 226 11.2 Kapital eliġibbli għall-finijiet ta’ espożizzjonijiet kbar Investimenti fil-kapital ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 230 12 Parteċipazzjonijiet ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti, netti minn pożizzjonijiet bin-nieqes 240 12.1 Parteċipazzjonijiet diretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 250 12.1.1 Parteċipazzjonijiet grossi diretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 260 12.1.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet diretti grossi inklużi hawn fuq 270 12.2 Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 280 12.2.1 Parteċipazzjonijiet grossi indiretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 290 12.2.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet indiretti grossi inklużi hawn fuq 291 12.3 Parteċipazzjonijiet sintetiċi fil-Kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 292 12.3.1 Parteċipazzjonijiet grossi sintetiċi ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 293 12.3.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq 300 13 Parteċipazzjonijiet tal-kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti, netti minn pożizzjonijiet bin-nieqes 310 13.1 Parteċipazzjonijiet diretti ta’ kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 320 13.1.1 Parteċipazzjonijiet diretti grossi fil-Kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 330 13.1.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet diretti grossi inklużi hawn fuq 340 13.2 Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 350 13.2.1 Parteċipazzjonijiet grossi indiretti ta’ kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 360 13.2.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet indiretti grossi inklużi hawn fuq 361 13.3 Parteċipazzjonijiet sintetiċi fil-Kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 362 13.3.1 Parteċipazzjonijiet grossi sintetiċi ta’ kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 363 13.3.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq 370 14 Parteċipazzjonijiet fil-kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti, netti minn pożizzjonijiet bin-nieqes 380 14.1 Parteċipazzjonijiet diretti fil-kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 390 14.1.1 Parteċipazzjonijiet diretti grossi fil-Kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 400 14.1.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet diretti grossi inklużi hawn fuq 410 14.2 Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 420 14.2.1 Parteċipazzjonijiet grossi indiretti ta’ kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 430 14.2.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet indiretti grossi inklużi hawn fuq 431 14.3 Parteċipazzjonijiet sintetiċi fil-Kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 432 14.3.1 Parteċipazzjonijiet grossi sintetiċi ta’ kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 433 14.3.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq Investimenti fil-kapital ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 440 15 Parteċipazzjonijiet fil-kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju u meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti, netti minn pożizzjonijiet bin-nieqes 450 15.1 Parteċipazzjonijiet diretti fil-kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 460 15.1.1 Parteċipazzjonijiet grossi diretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 470 15.1.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet diretti grossi inklużi hawn fuq 480 15.2 Parteċipazzjonijiet indiretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 490 15.2.1 Parteċipazzjonijiet grossi indiretti ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 500 15.2.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet indiretti grossi inklużi hawn fuq 501 15.3 Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 502 15.3.1 Parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi ta’ kapital G2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 503 15.3.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq 510 16 Parteċipazzjonijiet fil-kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti, netti minn pożizzjonijiet bin-nieqes 520 16.1 Parteċipazzjonijiet diretti tal-kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 530 16.1.1 Parteċipazzjonijiet diretti grossi ta’ kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 540 16.1.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet diretti grossi inklużi hawn fuq 550 16.2 Parteċipazzjonijiet indiretti grossi ta’ kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 560 16.2.1 Parteċipazzjonijiet gross indiretti tal-kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 570 16.2.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet indiretti grossi inklużi hawn fuq 571 16.3 Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 572 16.3.1 Parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi ta’ kapital G2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 573 16.3.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq 580 17 Parteċipazzjonijiet fil-kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti, netti minn pożizzjonijiet bin-nieqes 590 17.1 Parteċipazzjonijiet diretti fil-kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 600 17.1.1 Parteċipazzjonijiet grossi diretti ta’ kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 610 17.1.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet diretti grossi inklużi hawn fuq 620 17.2 Parteċipazzjonijiet indiretti grossi ta’ kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 630 17.2.1 Parteċipazzjonijiet gross indiretti tal-kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 640 17.2.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet indiretti grossi inklużi hawn fuq 641 17.3 Parteċipazzjonijiet sintetiċi ta’ kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 642 17.3.1 Parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi ta’ kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 643 17.3.2 (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq (-) Pożizzjonijiet bin-nieqes ta’ tpaċija permessi b’rabta mal-parteċipazzjonijiet sintetiċi grossi inklużi hawn fuq 650 18 Skoperturi ponderati għar-riskju ta’ parteċipazzjonijiet tas-CET1 f’entitajiet mis-settur finanzjarju li ma jitnaqqsux mill-kapital CET1 tal-istituzzjoni 660 19 Skoperturi ponderati għar-riskju ta’ parteċipazzjonijiet AT1 f’entitajiet mis-settur finanzjarju li ma jitnaqqsux mill-kapital AT1 tal-istituzzjoni 670 20 Skoperturi ponderati għar-riskju ta’ parteċipazzjonijiet tas-T2 f’entitajiet mis-settur finanzjarju li ma jitnaqqsux mill-kapital T2 tal-istituzzjoni Eżenzjoni temporanja mit-tnaqqis mill-fondi proprji 680 21 Parteċipazzjonijiet fi Strumenti Kapitali CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti eżentat b’mod temporanju 690 22 Parteċipazzjonijiet fi Strumenti Kapitali CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti eżentat temporanjament 700 23 Parteċipazzjonijiet fi Strumenti Kapitali AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti eżentat b’mod temporanju 710 24 Parteċipazzjonijiet fi Strumenti Kapitali AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti eżentat temporanjament 720 25 Parteċipazzjonijiet fi Strumenti Kapitali T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti eżentat b’mod temporanju 730 26 Parteċipazzjonijiet fi Strumenti Kapitali T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti eżentat temporanjament Riżervi ta’ kapital 740 27 Riżerva ta’ konservazzjoni ta’ kapital 750 Riżerva ta’ konservazzjoni ta’ kapital 760 Riżerva ta’ konservazzjoni dovut għal riskju makroprudenzjali jew sistemiku identifikat fil-livell ta’ Stat Membru 770 Riżerva ta’ kapital kontroċiklika speċifika għall-istituzzjoni 780 Riżerva tar-riskju sistemiku 800 Riżerva tal-Istituzzjoni Globali Sistematikament Importanti 810 Riżerva tal-Istituzzjoni Sistemikament Importanti oħra Rekwiżiti tal-Pilastru II 820 28 Rekwiżiti ta’ fondi proprji relatati mal-aġġustamenti tal-Pilastru II Informazzjoni addizzjonali għad-ditti tal-investiment 830 29 Kapital inizjali 840 30 Fondi proprji abbażi tal-Ispejjeż Ġenerali Fissi Informazzjoni addizzjonali għall-kalkolu tal-limiti massimi tar-rappurtar 850 31 Skoperturi oriġinali mhux domestiċi 860 32 Skoperturi oriġinali totali Minimu ta’ Basel I 870 Skoperturi oriġinali totali 880 Fondi proprji kompletament aġġustati għal-limitu minimu ta’ Basel I 890 Rekwiżiti tal-fondi proprji għal-limitu minimu ta’ Basel I 900 Rekwiżiti tal-fondi proprji għal-limitu minimu ta’ Basel I — l-alternattiva SA 910 Defiċit ta’ kapital totali fir-rigward tar-rekwiżiti minimi tal-fondi proprji għal-limitu minimu ta’ Basel I







C 05.01 — PROVVEDIMENTI TRANŻIZZJONALI (CA5.1) Aġġustamenti fis-CET1 Aġġustamenti fl-AT1 Aġġustamenti fit-T2 Aġġustamenti inklużi fl-RWAs Entrati fil-memorandum Perċentwal applikabbli Ammont eliġibbli bla provvedimenti tranżizzjonali Kodiċi ID Entrata 010 020 030 040 050 060 010 1 AĠĠUSTAMENTI TOTALI 020 1.1 STRUMENTI TA’ ANTERJORITÀ marbuta ma’ {CA1;r220} marbuta ma’ {CA1;r660} marbuta ma’ {CA1;r880} 030 1.1.1. Strumenti ta’ anterjorità: Strumenti li jikkostitwixxu għajnuna mill-istat 040 1.1.1.1 Strumenti li kkwalifikaw bħala fondi proprji skont 2006/48/KE 050 1.1.1.2 Strumenti maħruġin minn istituzzjonijiet li huma inkorporati fi Stat Membru li huwa soġġett għal Programm ta’ Aġġustament Ekonomiku 060 1.1.2. Strumenti li ma jikkostitwixxux għajnuna mill-istat relatati ma’ {CA5.2; r010;c060} relatati ma’ {CA5.2; r020;c060} relatati ma’ {CA5.2; r090;c060} 070 1.2 INTERESSI MINORITARJI U EKWIVALENTI marbuta ma’ {CA1;r240} marbuta ma’ {CA1;r680} marbuta ma’ {CA1;r900} 080 1.2.1. Strumenti kapitali u entrati li ma jikkwalifikawx bħala interessi minoritarji 090 1.2.2. Rikonoxximent tranżizzjonali fil-fondi proprji konsolidati ta’ interessi minoritarji 091 1.2.3. Rikonoxximent tranżizzjonali fil-fondi proprji konsolidati ta’ kapital kwalifikattiv tal-Grad 1 Addizzjonali 092 1.2.4. Rikonoxximent tranżizzjonali fil-fondi proprji konsolidati ta’ kapital kwalifikattiv tal-Grad 2 100 1.3 AĠĠUSTAMENTI TRANŻITORJI OĦRA marbuta ma’ {CA1;r520} marbuta ma’ {CA1;r730} marbuta ma’ {CA1;r960} 110 1.3.1. Qligħ u telf mhux realizzat 120 1.3.1.1 Qligħ mhux realizzat 130 1.3.1.2 Telf mhux realizzat 133 1.3.1.3 Qligħ mhux realizzat fuq skoperturi għal gvernijiet ċentrali klassifikati fil-kategorija “Disponibbli għall-bejgħ” tal-IAS39 approvat mill-UE 136 1.3.1.4 Telf mhux realizzat fuq skoperturi għal gvernijiet ċentrali klassifikat fil-kategorija “Disponibbli għall-bejgħ” tal-IAS39 approvat mill-UE 138 1.3.1.5 Qligħ u telf b’valur ġust li jirriżulta mir-riskju proprju ta’ kreditu tal-istituzzjoni marbut mal-obbligazzjonijiet derivattivi 140 1.3.2. Tnaqqis 150 1.3.2.1 Telf għas-sena finanzjarja kurrenti 160 1.3.2.2 Assi intanġibbli 170 1.3.2.3 Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabilità futura u ma jirriżultawx minn differenzi temporanji 180 1.3.2.4 Nuqqas tal-provvedimenti tal-IRB għat-telf mistenni 190 1.3.2.5 Assi ta’ fond tal-pensjonijiet b’benefiċċji definiti 194 1.3.2.5* li minnhom: Introduzzjoni ta’ emendi għall-IAS 19 — entrata pożittiva 198 1.3.2.5** li minnhom: Introduzzjoni ta’ emendi għall-IAS 19 — entrata negattiva 200 1.3.2.6 Strumenti proprji 210 1.3.2.6.1 Strumenti proprji tas-CET1 211 1.3.2.6.1** li minnhom: Parteċipazzjonijiet diretti 212 1.3.2.6.1* li minnhom: Parteċipazzjonijiet indiretti 220 1.3.2.6.2 Strumenti proprji tal-AT1 221 1.3.2.6.2** li minnhom: Parteċipazzjonijiet diretti 222 1.3.2.6.2* li minnhom: Parteċipazzjonijiet indiretti 230 1.3.2.6.3 Strumenti proprji tat-T2 231 1.3.2.6.3* li minnhom: Parteċipazzjonijiet diretti 232 1.3.2.6.3** li minnhom: Parteċipazzjonijiet indiretti 240 1.3.2.7 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi 250 1.3.2.7.1 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital CET1 260 1.3.2.7.1.1 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 270 1.3.2.7.1.2 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 280 1.3.2.7.2 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi fil-Kapital AT1 290 1.3.2.7.2.1 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 300 1.3.2.7.2.2 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 310 1.3.2.7.3 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital T2 320 1.3.2.7.3.1 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 330 1.3.2.7.3.2 Parteċipazzjonijiet inkroċjati reċiproċi f’Kapital T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 340 1.3.2.8 Strumenti ta’ fondi proprji ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 350 1.3.2.8.1 (-) L-istrumenti CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 360 1.3.2.8.2 (-) L-istrumenti AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 370 1.3.2.8.3 (-) L-istrumenti T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni ma jkollhiex investiment sinifikanti 380 1.3.2.9 Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabbiltà futura u li ġejjin minn differenzi temporanji u strumenti CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 385 1.3.2.9a Assi ta’ taxxa differita li jiddependu fuq il-profittabilità futura u li ġejjin minn differenzi temporanji, parteċipazzjonijiet 390 1.3.2.10 Strumenti tal-fondi proprji ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 400 1.3.2.10.1 Strumenti CET1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 410 1.3.2.10.2 Strumenti AT1 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju meta l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 420 1.3.2.10.3 (-) Strumenti T2 ta’ entitajiet mis-settur finanzjarju fejn l-istituzzjoni jkollha investiment sinifikanti 425 1.3.2.11 Eżenzjoni mit-tnaqqis tal-Parteċipazzjonijiet Azzjonarji f’Kumpaniji tal-Assigurazzjoni minn Entrati tas-CET 1 430 1.3.3. Filtri u tnaqqis addizzjonali 440 1.3.4. Aġġustamenti minħabba arranġamenti tranżitorji IFRS 9







C 05.02 STRUMENTI TA’ ANTERJORITÀ: STRUMENTI LI MA JIKKOSTITWIXXUX GĦAJNUNA MILL-ISTAT (CA5.2) CA 5.2 Strumenti ta’ anterjorità: Strumenti li ma jikkostitwixxux għajnuna mill-Istat Ammont ta’ strumenti flimkien mal-premium azzjonarju relatat Bażi għall-kalkolu tal-limitu Perċentwal applikabbli Limitu (-) Ammont li jaqbeż il-limiti tal-anterjorità Ammont ta’ anterjorità totali Kodiċi ID Entrata 010 020 030 040 050 060 010 1. Strumenti li kkwalifikaw għall-punt a) tal-Artikolu 57 ta’ 2006/48/KE relatati ma’ {CA5.1;r060;c010) 020 2. Strumenti li kkwalifikaw għall-punt ca) tal-Artikolu 57 u l-Artikolu 154(8) u (9) ta’ 2006/48/KE, soġġetti għal-limitu tal-Artikolu 489 relatati ma’ {CA5.1;r060;c020) 030 2.1 Strumenti totali mhux eżerċitabbli jew mingħajr inċentiv ta’ tifdija 040 2.2. Strumenti ta’ anterjorità eżerċitabbli u b’inċentiv ta’ tifdija 050 2.2.1. Strumenti eżerċitabbli wara d-data tar-rapportar u li jissodisfaw il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 52 CRR wara d-data tal-maturità effettiva 060 2.2.2. Strumenti eżerċitabbli wara d-data tar-rapportar u li ma jissodisfawx il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 52 CRR wara d-data tal-maturità effettiva 070 2.2.3. Strumenti eżerċitabbli qabel jew fl-20 ta’ Lulju 2011 u li ma jissodisfawx il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 52 CRR wara d-data tal-maturità effettiva 080 2.3 Eċċess fuq il-limitu ta’ strumenti ta’ anterjorità tas-CET1 090 3 Entrati li kkwalifikaw għall-punti e), f), g) jew h) tal-Artikolu 57 tal-2006/48/KE, soġġetti għal-limitu tal-Artikolu 490 relatati ma’ {CA5.1;r060;c030) 100 3.1 Entrati totali mingħajr inċentiv ta’ tifdija 110 3.2 Entrati ta’ anterjorità b’inċentiv ta’ tifdija 120 3.2.1. Entrati eżerċitabbli wara d-data tar-rapportar u li jissodisfaw il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 63 CRR wara d-data tal-maturità effettiva 130 3.2.2. Entrati eżerċitabbli wara d-data tar-rapportar u li ma jissodisfawx il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 63 CRR wara d-data tal-maturità effettiva 140 3.2.3. Entrati eżerċitabbli qabel jew fl-20 ta’ Lulju 2011 u li ma jissodisfawx il-kundizzjonijiet fl-Artikolu 63 tas-CRR wara d-data tal-maturità effettiva 150 3.3 Eċċess fuq il-limitu ta’ strumenti ta’ anterjorità AT1







C 06.01 – SOLVENZA TAL-GRUPP: INFORMAZZJONI DWAR L-AFFILJATI — Total (Total GS) INFORMAZZJONI DWAR IL-KONTRIBUZZJONI TAL-ENTITAJIET GĦAS-SOLVENZA TAL-GRUPP RIŻERVI KAPITALI AMMONT TOTALI TA’ SKOPERTURA GĦAR-RISKJU FONDI PROPRJI KWALIFIKANTI INKLUŻI F’FONDI PROPRJI KONSOLIDATI FONDI PROPRJI KKONSOLIDATI REKWIŻITI TA’ RIŻERVA KOMBINATI KREDITU; KREDITU TAL-KONTROPARTI; RISKJI TA’ DILWIZZJONI, KONSENJI BLA ĦLAS U RISKJU TAS-SALDU / TAL-KONSENJA RISKJI TAL-POŻIZZJONI, TAL-FX U L-KOMMODITAJIET RISKJU OPERAZZJONALI AMMONTI OĦRAJN TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU STRUMENTI TAL-GRAD 1 KWALIFIKANTI INKLUŻI FIL-KAPITAL TAL-GRAD 1 KONSOLIDAT STRUMENTI TA’ FONDI PROPJI KWALIFIKANTI INKLUŻI FIL-KAPITAL TAL-GRAD 2 KONSOLIDAT ENTRATA FIL-MEMORANDUM: AVVJAMENT (-) / (+) AVVJAMENT NEGATTIV LI MINNU: GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI LI MINNU: GRAD 1 ADDIZZJONALI LI MINNU: KONTRIBUZZJONIJIET GĦAR-RIŻULTAT KONSOLIDAT LI MINNHOM: (-) AVVJAMENT / (+) AVVJAMENT NEGATTIV RIŻERVA TA’ KONSERVAZZJONI TA’ KAPITAL RIŻERVA TA’ KAPITAL KONTROĊIKLIKA SPEĊIFIKA GĦALL-ISTITUZZJONI RIŻERVA TA’ KONSERVAZZJONI DOVUTA GĦAL RISKJU MAKROPRUDENZJALI JEW SISTEMIKU IDENTIFIKAT FIL-LIVELL TA’ STAT MEMBRU RIŻERVA TAR-RISKJU SISTEMIKU RIŻERVA TA’ ISTITUZZJONI GLOBALI SISTEMATIKAMENT IMPORTANTI RIŻERVA TA’ ISTITUZZJONI SISTEMATIKAMENT IMPORTANTI OĦRA INTERESSI MINORITARJI INKLUŻI FIL-KAPITAL TA’ GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI STRUMENTI TAL-GRAD 1 KWALIFIKANTI INKLUŻI FIL-KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI KONSOLIDAT 250 260 270 280 290 300 310 320 330 340 350 360 370 380 390 400 410 420 430 440 450 470 480 010 TOTAL







C 06.02 – SOLVENZA TAL-GRUPP: INFORMAZZJONI DWAR L-AFFILJATI (GS) ENTITAJIET FL-AMBITU TAL-KONSOLIDAMENT INFORMAZZJONI DWAR ENTITAJIET SOĠĠETTI GĦAL REKWIŻITI TA’ FONDI PROPRJI INFORMAZZJONI DWAR IL-KONTRIBUZZJONI TAL-ENTITAJIET GĦAS-SOLVENZA TAL-GRUPP RIŻERVI KAPITALI ISEM KODIĊI Kodiċi LEI ISTITUZZJONI JEW EKWIVALENTI (IVA / LE) TIP TA’ ENTITÀ AMBITU TAD-DATA: WEĦIDHA KONSOLIDATA TOTALMENT (SF), WEĦIDHA KONSOLIDATA PARZJALMENT (SP) KODIĊI TAL-PAJJIŻ SEHEM TAL-PARTEĊIPAZZJONI (%) AMMONT TOTALI TA’ SKOPERTURA GĦAR-RISKJU FONDI PROPRJI AMMONT TOTALI TA’ SKOPERTURA GĦAR-RISKJU FONDI PROPRJI KWALIFIKANTI INKLUŻI F’FONDI PROPRJI KONSOLIDATI FONDI PROPRJI KKONSOLIDATI REKWIŻITI TA’ RIŻERVA KOMBINATI KREDITU; KREDITU TAL-KONTROPARTI; RISKJI TA’ DILWIZZJONI, KONSENJI BLA ĦLAS U RISKJU TAS-SALDU / TAL-KONSENJA RISKJI TAL-POŻIZZJONI, TAL-FX U L-KOMMODITAJIET RISKJU OPERAZZJONALI AMMONTI OĦRAJN TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU TOTAL TA’ KAPITAL TALGRAD 1 KAPITAL TAL-GRAD 2 KREDITU; KREDITU TAL-KONTROPARTI; RISKJI TA’ DILWIZZJONI, KONSENJI BLA ĦLAS U RISKJU TAS-SALDU / TAL-KONSENJA RISKJI TAL-POŻIZZJONI, TAL-FX U L-KOMMODITAJIET RISKJU OPERAZZJONALI AMMONTI OĦRAJN TAL-ISKOPERTURA GĦAR-RISKJU STRUMENTI TAL-GRAD 1 KWALIFIKANTI INKLUŻI FIL-KAPITAL TAL-GRAD 1 KONSOLIDAT STRUMENTI TA’ FONDI PROPJI KWALIFIKANTI INKLUŻI FIL-KAPITAL TAL-GRAD 2 KONSOLIDAT ENTRATA FIL-MEMORANDUM: AVVJAMENT (-) / (+) AVVJAMENT NEGATTIV LI MINNU: GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI LI MINNU: GRAD 1 ADDIZZJONALI LI MINNU: KONTRIBUZZJONIJIET GĦAR-RIŻULTAT KONSOLIDAT LI MINNHOM: (-) AVVJAMENT / (+) AVVJAMENT NEGATTIV RIŻERVA TA’ KONSERVAZZJONI TA’ KAPITAL RIŻERVA TA’ KAPITAL KONTROĊIKLIKA SPEĊIFIKA GĦALL-ISTITUZZJONI RIŻERVA TA’ KONSERVAZZJONI DOVUTA GĦAL RISKJU MAKROPRUDENZJALI JEW SISTEMIKU IDENTIFIKAT FIL-LIVELL TA’ STAT MEMBRU RIŻERVA TAR-RISKJU SISTEMIKU RIŻERVA TA’ ISTITUZZJONI GLOBALI SISTEMATIKAMENT IMPORTANTI RIŻERVA TA’ ISTITUZZJONI SISTEMATIKAMENT IMPORTANTI OĦRA KAPITAL TAL-GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI LI MINNHOM: FONDI PROPRJI KWALIFIKANTI STRUMENTI TA’ FONDI PROPRJI RELATATI, QLIGĦ IMFADDAL RELATAT U KONTIJIET TA’ PREMIUMS AZZJONARJI RELATATI LI MINNHOM: KAPITAL TAL-GRAD 1 KWALIFIKANTI STRUMENTI T1 RELATATI, QLIGĦ IMFADDAL RELATAT U KONTIJIET TA’ PREMIUMS AZZJONARJI RELATATI LI MINNHOM: INTERESSI MINORITARJI STRUMENTI TA’ FONDI PROPRJI RELATATI, IL-QLIGĦ IMFADDAL RELATAT, KONTIJIET TA’ PREMIUMS AZZJONARJI U RIŻERVI OĦRAJN LI MINNHOM: KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI KWALIFIKANTI LI MINNU: KAPITAL TAL-GRAD 2 KWALIFIKANTI INTERESSI MINORITARJI INKLUŻI FIL-KAPITAL TA’ GRAD 1 TA’ EKWITÀ KOMUNI STRUMENTI TAL-GRAD 1 KWALIFIKANTI INKLUŻI FIL-KAPITAL TAL-GRAD 1 ADDIZZJONALI KONSOLIDAT 010 020 025 030 035 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 220 230 240 250 260 270 280 290 300 310 320 330 340 350 360 370 380 390 400 410 420 430 440 450 470 480







C 07.00 — RISKJI TA’ KREDITU U TA’ KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ STANDARDIZZAT GĦAR-REKWIŻIT KAPITALI (CR SA) Klassi ta’ skoperturi SA SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA’ KONVERŻJONI (-) AĠĠUSTAMENTI FIL-VALUR U PROVVEDIMENTI ASSOĊJATI MAL-ISKOPERTURA ORIĠINALI SKOPERTURA NETTA MILL-AĠĠUSTAMENTI TAL-VALUR U L-PROVVEDIMENTI TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU (CRM) B’EFFETTI TA’ SOSTITUZZJONI FUQ L-ISKOPERTURA SKOPERTURA WARA LI S-SOSTITUZZJONI CRM TAFFETTWA L-FATTURI TA’ QABEL IL-KONVERŻJONI TEKNIKI TAL-MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TAL-KREDITU LI JAFFETTWAW L-AMMONT TAL-ISKOPERTURA: PROTEZZJONI TAL-KREDITU FFINANZJAT. METODU KOMPRENSIV TA’ KOLLATERAL FINANZJARJU VALUR TAL-ISKOPERTURA TOTALMENT AĠĠUSTAT (E*) DIŻAGGREGAZZJONI TAL-VALUR TAL-ISKOPERTURA TOTALMENT AĠĠUSTATA TA’ ENTRATI BARRA L-KARTA BILANĊJALI SKONT IL-FATTURI TAL-KONVERSJONI VALUR TAL-ISKOPERTURA AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI QABEL IL-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI WARA L-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs PROTEZZJONI TA’ KREDITU MHUX FINANZJATA: VALURI AĠĠUSTATI (Ga) PROTEZZJONI TAL-KREDITU FFINANZJAT SOSTITUZZJONI TAL-ISKOPERTURA MINĦABBA CRM: AĠĠUSTAMENTI TAL-VOLATILITÀ LILL-ISKOPERTURA (-) KOLLATERAL FINANZJARJU: VALUR AĠĠUSTAT (Cvam) 0% 20% 50% 100% LI MINNU: JIRRIŻULTA MIR-RISKJU TA’ KREDITU TAL-KONTROPARTI LI MINNHOM: JIRRIŻULTAW MIR-RISKJU TA’ KREDITU TAL-KONTROPARTI LI MINNU: B’VALUTAZZJONI TAL-KREDITU MINN ECAI NOMINATA LI MINNU: B’VALUTAZZJONI TAL-KREDITU DERIVATA MINN GVERN ĊENTRALI (-) GARANZIJI (-) DERIVATTIVI TAL-KREDITU (-) KOLLATERAL FINANZJARJU: METODU SEMPLIĊI (-) PROTEZZJONI OĦRA TA’ KREDITU FINANZJATA (-) FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI: INFLUSSI TOTALI (+) (-) LI MINNHOM: AĠĠUSTAMENTI FIL-VOLATILITÀ U L-MATURITÀ 010 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 215 220 230 240 010 SKOPERTURI TOTALI Ċellola relatata ma’ CA 015 li minnhom: Skoperturi inadempjenti fil-klassijiet ta’ skoperturi “elementi assoċjati ma’ riskju partikolarment għoli” u “skoperturi ta’ ekwità” 020 li minnhom: SMEs 030 li minnhom: Skoperturi soġġetti għall-fattur ta’ appoġġ għall-SMEs 040 li minnhom: Iggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli — Proprjetà residenzjali 050 li minnhom: Skoperturi bl-użu parzjali permanenti tal-Approċċ Standardizzat 060 li minnhom: Skoperturi bl-approċċ standardizzat b’permess superviżorju minn qabel għat-twettiq ta’ implimentazzjoni sekwenzjali tal-IRB DISAGGREGAZZJONI TAL-ISKOPERTURI TOTALI SKONT IT-TIPI TA’ SKOPERTURI 070 Skoperturi tal-karta bilanċjali soġġetti għal riskju ta’ kreditu 080 Skoperturi barra l-karta bilanċjali soġġetti għal riskju ta’ kreditu Skoperturi/Tranżazzjonijiet soġġetti għal riskju ta’ kreditu tal-kontroparti 090 Tranżazzjonijiet ta’ Finanzjament tat-Titoli 100 li minnhom: ikklerjati ċentralment permezz ta’ QCCP 110 Derivattivi u Tranżazzjonijiet ta’ Saldu fit-Tul 120 li minnhom: ikklerjati ċentralment permezz ta’ QCCP 130 Minn Netting Kuntrattwali Bejn Prodotti Inkroċjati DIŻAGGREGAZZJONI TAL-ISKOPERTURI TOTALI SKONT IL-PONDERAZZJONI TAR-RISKJU: 140 0% 150 2% 160 4% 170 10% 180 20% 190 35% 200 50% 210 70% 220 75% 230 100% 240 150% 250 250% 260 370% 270 1 250 % 280 Ponderazzjonijiet tar-riskju oħrajn ENTRATI FIL-MEMORANDUM 290 Skoperturi ggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli kummerċjali 300 Skoperturi inadempjenti soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 100% 310 Skoperturi ggarantiti b’ipoteki fuq proprjetà residenzjali 320 Skoperturi inadempjenti soġġetti għal ponderazzjoni tar-riskju ta’ 150 %







C 08.01 — RISKJI TA’ KREDITU U TA’ KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI (CR IRB 1) Klassi ta’ skoperturi IRB: Estimi proprji tal-LGD u/jew fatturi ta’ konverżjoni: SISTEMA TA’ KLASSIFIKAZZJONI INTERNA SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA’ KONVERŻJONI TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU (CRM) B’EFFETTI TA’ SOSTITUZZJONI FUQ L-ISKOPERTURA SKOPERTURA WARA LI S-SOSTITUZZJONI TAFFETTWA L-FATTURI TA’ QABEL IL-KONVERŻJONI VALUR TAL-ISKOPERTURA TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU MEQJUS FL-ESTIMI TAL-LGD ESKLUŻ TRATTAMENT DOPPJU TAL-INADEMPJENZA SOĠĠETTI GĦAT-TRATTAMENT DOPPJU TAL-INADEMPJENZA LGD MEDJU PPONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (%) LGD MEDJU PPONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (%) GĦAL ENTITAJIET KBAR TAS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX REGOLATI VALUR TAL-MATURITÀ MEDJU PONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (JIEM) AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI QABEL IL-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI WARA L-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs ENTRATI TAL-MEMORANDUM: PROTEZZJONI TA’ KREDITU MHUX FINANZJATA: (-) PROTEZZJONI OĦRA TA’ KREDITU FINANZJATA (-) FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI: SOSTITUZZJONI TAL-ISKOPERTURA MINĦABBA CRM: INTUŻAW ESTIMI PROPRJI TAL-LGD: PROTEZZJONI TA’ KREDITU MHUX FINANZJATA: PROTEZZJONI TAL-KREDITU FINANZJAT PROTEZZJONI TA’ KREDITU MHUX FINANZJATA: PD ASSENJAT LILL-GRAD JEW LILL-PULA TAL-OBBLIGANT (%) LI MINNU: ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX IRREGOLATI PROPRJETÀ IMMOBBLI (-) GARANZIJI (-) DERIVATTIVI TAL-KREDITU (-) FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI: INFLUSSI TOTALI (+) LI MINNHOM: ENTRATI BARRA L-KARTA BILANĊJALI LI MINNHOM: ENTRATI BARRA L-KARTA BILANĊJALI LI MINNHOM: JIRRIŻULTAW MIR-RISKJU TA’ KREDITU TAL-KONTROPARTI LI MINNHOM: ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX IRREGOLATI PROPRJETÀ IMMOBBLI GARANZIJI DERIVATTIVI TA’ KREDITU INTUŻAW ESTIMI PROPRJI TAL-LGD: PROTEZZJONI TA’ KREDITU FFINANZJATA OĦRA KOLLATERAL FINANZJARJU ELIĠIBBLI KOLLATERAL ELIĠIBBLI IEĦOR AMMONT TA’ TELF MISTENNI (-) AĠĠUSTAMENTI TAL-VALUR U PROVVEDIMENTI GĦADD TA’ OBBLIGANTI PROPRJETÀ IMMOBBLI KOLLATERAL FIŻIKU IEĦOR RIĊEVIBBLI LI MINNU: ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX IRREGOLATI PROPRJETÀ IMMOBBLI 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 220 230 240 250 255 260 270 280 290 300 010 SKOPERTURI TOTALI Ċellola relatata ma’ CA 015 li minnhom: Skoperturi soġġetti għall-fattur ta’ appoġġ għall-SMEs DISAGGREGAZZJONI TAL-ISKOPERTURI TOTALI SKONT IT-TIPI TA’ SKOPERTURI 020 Entrati fil-karta bilanċjali soġġetti għal riskju ta’ kreditu 030 Entrati barra l-karta bilanċjali soġġetti għal riskju ta’ kreditu Skoperturi/Tranżazzjonijiet soġġetti għal riskju ta’ kreditu tal-kontroparti 040 Tranżazzjonijiet ta’ Finanzjament tat-Titoli 050 Derivattivi u Tranżazzjonijiet ta’ Saldu fit-Tul 060 Minn Netting Kuntrattwali Bejn Prodotti Inkroċjati 070 SKOPERTURI ASSENJATI LILL-GRADI JEW LILL-PULIJIET TAL-OBBLIGANTI: TOTAL 080 KRITERJI TAL-KLASSIFIKAR PRUDENZJALI TA’ SELF SPEĊJALIZZAT: TOTAL DISAGGREGAZZJONI SKONT IL-PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU TAL-ISKOPERTURI TOTALI SKONT IL-KRITERJI TA’ KLASSIFIKAR PRUDENZJALI TAS-SELF SPEĊJALIZZAT: 090 PONDERAZZJONI TAR-RISKJU: 0% 100 50% 110 70% 120 Li minnha: f’kategorija 1 130 90% 140 115% 150 250% 160 TRATTAMENT ALTERNATTIV: GARANTIT BI PROPRJETÀ IMMOBBLI 170 SKOPERTURI MINN KONSENJI BLA ĦLAS LI JAPPLIKAW PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU BIT-TRATTAMENT ALTERNATTIV JEW 100% U SKOPERTURI OĦRAJN SOĠĠETTI GĦAL PONDERAZZJONIJIET TAR-RISKJU 180 RISKJU TA’ DILWIZZJONI: RIĊEVIBBLI MIXTRIJA TOTALI







C 08.02 — IR-RISKJI TA’ KREDITU U TA’ KREDITU TAL-KONTROPARTI U KONSENJI BLA ĦLAS: APPROĊĊ IRB GĦAR-REKWIŻITI KAPITALI: DIŻAGGREGAZZJONI SKONT IL-GRADI JEW IL-PULIJIET TAL-OBBLIGATI (CR IRB 2) Klassi ta’ skoperturi IRB: Estimi proprji tal-LGD u/jew fatturi ta’ konverżjoni: GRAD TAL-OBBLIGANT (IDENTIFIKATUR TAR-RINGIELA) SISTEMA TA’ KLASSIFIKAZZJONI INTERNA SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA’ KONVERŻJONI TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU (CRM) B’EFFETTI TA’ SOSTITUZZJONI FUQ L-ISKOPERTURA SKOPERTURA WARA LI S-SOSTITUZZJONI TAFFETTWA L-FATTURI TA’ QABEL IL-KONVERŻJONI VALUR TAL-ISKOPERTURA TEKNIKI TA’ MITIGAZZJONI TAR-RISKJU TA’ KREDITU MEQJUS FL-ESTIMI TAL-LGD ESKLUŻ TRATTAMENT DOPPJU TAL-INADEMPJENZA SOĠĠETTI GĦAT-TRATTAMENT DOPPJU TAL-INADEMPJENZA LGD MEDJU PPONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (%) LGD MEDJU PPONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (%) GĦAL ENTITAJIET KBAR TAS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX REGOLATI VALUR TAL-MATURITÀ MEDJU PONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (JIEM) AMMONT TA’ SKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU QABEL IL-FATTUR SMEs AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJU WARA L-FATTUR TAL-SMEs ENTRATI TAL-MEMORANDUM: PROTEZZJONI TA’ KREDITU MHUX FINANZJATA: (-) PROTEZZJONI TA’ KREDITU FINANZJATA OĦRA (-) FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI: SOSTITUZZJONI TAL-ISKOPERTURA MINĦABBA CRM: INTUŻAW ESTIMI PROPRJI TAL-LGD: PROTEZZJONI TA’ KREDITU MHUX FINANZJATA: PROTEZZJONI TAL-KREDITU FFINANZJAT PROTEZZJONI TA’ KREDITU MHUX FINANZJATA: AMMONT TA’ TELF MISTENNI (-) AĠĠUSTAMENTI TAL-VALUR U L-PROVVEDIMENTI GĦADD TA’ OBBLIGANTI PD ASSENJAT LILL-GRAD JEW LILL-PULA TAL-OBBLIGANT (%) LI MINNU: ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX IRREGOLATI PROPRJETÀ IMMOBBLI (-) GARANZIJI (-) DERIVATTIVI TAL-KREDITU (-) FLUSSI TA’ ĦRUĠ TOTALI: INFLUSSI TOTALI (+) LI MINNHOM: ENTRATI BARRA L-KARTA BILANĊJALI LI MINNHOM: ENTRATI BARRA L-KARTA BILANĊJALI LI MINNHOM: JIRRIŻULTAW MIR-RISKJU TA’ KREDITU TAL-KONTROPARTI LI MINNHOM: ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX IRREGOLATI GARANZIJI DERIVATTIVI TA’ KREDITU INTUŻAW ESTIMI PROPRJI TAL-LGD: PROTEZZJONI TA’ KREDITU FFINANZJATA OĦRA KOLLATERAL FINANZJARJU ELIĠIBBLI KOLLATERAL ELIĠIBBLI IEĦOR LI MINNU: ENTITAJIET KBAR MIS-SETTUR FINANZJARJU U ENTITAJIET FINANZJARJI MHUX IRREGOLATI PROPRJETÀ IMMOBBLI PROPRJETÀ IMMOBBLI KOLLATERAL FIŻIKU IEĦOR RIĊEVIBBLI 005 010 020 030 040 050 060 070 080 090 100 110 120 130 140 150 160 170 180 190 200 210 220 230 240 250 255 260 270 280 290 300







C 09.01 — DIŻAGGREGAZZJONI ĠEOGRAFIKA TA’ SKOPERTURI SKONT IR-RESIDENZA TAL-OBBLIGANT: SKOPERTURI SA (CR GB 1) Pajjiż: SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA’ KONVERŻJONI Inadempjenzi ġodda osservati għall-perjodu Aġġustamenti ġenerali għar-riskju ta’ kreditu Aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu Tħassir Aġġustamenti għar-riskju ta’ kreditu/tħassir għal inadempjenzi ġodda osservati VALUR TAL-ISKOPERTURA AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI QABEL IL-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI WARA L-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs Skoperturi inadempjenti 010 020 040 050 055 060 070 075 080 090 010 Gvernijiet ċentrali jew banek ċentrali 020 Gvernijiet reġjonali jew awtoritajiet lokali 030 Entitajiet tas-settur pubbliku 040 Banek Multilaterali tal-Iżvilupp 050 Organizzazzjonijiet Internazzjonali 060 Istituzzjonijiet 070 Kumpaniji 075 li minnhom: SMEs 080 Fil-livell ta’ konsumatur 085 li minnhom: SMEs 090 Garantiti b’ipoteki fuq proprjetà immobbli 095 li minnhom: SMEs 100 Skoperturi f’inadempjenza 110 Entrati assoċjati ma’ riskju partikolarment għoli 120 Bonds koperti 130 Pretensjonijiet fuq istituzzjonijiet u korporazzjonijiet b’valutazzjoni tal-kreditu ta’ terminu qasir 140 Impriżi ta’ investiment kollettiv (CIU) 150 Skoperturi ta’ ekwità 160 Skoperturi oħrajn 170 Skoperturi totali







C 09.02 — DIŻAGGREGAZZJONI ĠEOGRAFIKA TA’ SKOPERTURI SKONT IR-RESIDENZA TAL-OBBLIGANT: SKOPERTURI IRB (CR GB 2) Pajjiż: SKOPERTURA ORIĠINALI QABEL IL-FATTURI TA’ KONVERŻJONI Inadempjenzi ġodda osservati għall-perjodu Aġġustamenti ġenerali għar-riskju ta’ kreditu Aġġustamenti speċifiċi għar-riskju ta’ kreditu Tħassir Aġġustamenti għar-riskju ta’ kreditu/it-tħassir għal inadempjenzi ġodda osservati PD ASSENJAT LILL-GRAD JEW LILL-PULA TAL-OBBLIGANT (%) LGD MEDJU PPONDERAT SKONT L-ISKOPERTURA (%) VALUR TAL-ISKOPERTURA AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI QABEL IL-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs AMMONT TAL-ISKOPERTURA PONDERAT GĦAR-RISKJI WARA L-FATTUR TA’ APPOĠĠ TAL-SMEs AMMONT TA’ TELF MISTENNI Li minnu: inadempjenti Li minnu: inadempjenti Li minnu: inadempjenti 010 030 040 050 055 060 070 080 090 100 105 110 120 125 130 010 Gvernijiet ċentrali jew banek ċentrali 020 Istituzzjonijiet 030 Kumpaniji 042 Li minnu: Self Speċjalizza