LV Eiropas Savienības Oficiālais Vēstnesis C 170/1

ZIŅOJUMS PAR BUDŽETA UN FINANŠU VADĪBU 2011. FINANŠU GADĀ

2012/C 170/01

SATURS

Ziņojums par budžeta un finanšu vadību 2011. finanšu gadā

1. Ievads

2. Vispārējs pārskats par budžeta izlietojumu 2011. gadā

3. Budžeta izlietojums 2011. gadā pa nodaļām

Pielikumi

I pielikums. Ieņēmumu izlietojuma salīdzinājums pa nodaļām 2011. gadā un 2010. gadā

II pielikums. Ieņēmumi 2011. gadā – konstatētās un pārnestās tiesības

III pielikums. Apropriāciju izlietojuma salīdzinājums pa nodaļām 2011. gadā un 2010. gadā

IV pielikums. 2011. gada apropriāciju detalizēts izlietojums (gada apropriācijas un no iepriekšējā gada pārnestās apropriācijas)

V pielikums. 2011. gadā piešķirto ieņēmumu izlietojums

VI pielikums. 2011. gadā veiktie budžeta pārvietojumi saskaņā ar Finanšu regulas 22. un 24. panta noteikumiem

Ziņojums par budžeta un finanšu vadību 2011. gadā

Eiropas Savienības Tiesa

1. IEVADS

Šajā ziņojumā, kas atbilstoši Finanšu regulas 122. pantam un Īstenošanas kārtības 185. pantam ir pievienots Eiropas Savienības Tiesas pārskatam par 2011. gadu, “tostarp ir aprakstīts finanšu gada apropriāciju izlietojuma līmenis un sniegta koncentrēta informācija par pārvietojumiem starp dažādiem budžeta posteņiem”. Turklāt tajā ir izklāstīta, pirmkārt, “finanšu gada mērķu sasniegšana saskaņā ar pareizas finanšu pārvaldības principu” un, otrkārt, “finanšu stāvoklis un notikumi, kam ir bijusi būtiska ietekme uz finanšu gadā veiktajām darbībām”.

Šajā ziņā šī ziņojuma 2. nodaļā ir sniegts vispārējs pārskats par budžeta izlietojumu 2011. gadā, un 3. nodaļā ir sīkāk aplūkots katrā budžeta nodaļā paredzēto līdzekļu izlietojums. Visbeidzot, pielikumos ir tabulas, kurās apkopota detalizēta informācija par šo pašu budžeta izlietojumu 2011. gadā.

Lai iepazītos ar pašas Eiropas Savienības Tiesas darbu, lasītāji var aplūkot tās 2011. gada ziņojumu tīmekļa vietnē (http://curia.europa.eu), kurā ir sniegta detalizēta informācija un statistika par Tiesas, Vispārējās tiesas un Civildienesta tiesas darbu. Jāuzsver, ka 2011. gads bija zīmīgs ar Eiropas Savienības Tiesas darba intensitāti. Ar ierosinātām 1 569 lietām un pabeigtām 1 518 lietām trīs Eiropas Savienības Tiesas tiesās ierosināto un izskatīto lietu skaits turpināja ievērojami pieaugt. Šāda attīstība liecina par valsts tiesu un indivīdu uzticēšanos Savienības tiesām. Tomēr, neraugoties uz tiesvedības apmēra pieaugumu, gan Eiropas Savienības Tiesai, gan Savienības likumdevējām iestādēm ir jābūt piesardzīgām, lai neapdraudētu Savienības tiesu sistēmas efektivitāti un lai turpinātu optimālā veidā kalpot Savienības pilsoņiem. Tāpēc Tiesa pagājušajā gadā piedāvāja virkni grozījumu tās statūtos un pilnīgu Tiesas Reglamenta pārstrādāšanu, lai, pirmkārt, uzlabotu Tiesas un Vispārējās tiesas efektivitāti un ražīgumu, kā arī, otrkārt, modernizētu šo tiesu procesus.

2011. gads bija zīmīgs arī ar nozīmīgu datu apstrādes un nekustamā īpašuma projektu īstenošanu, kuri Tiesu nodrošinās ar modernu un izturīgu infrastruktūru tās darbības attīstībai.

Attiecībā uz datu apstrādi ir pabeigti trīs lieli projekti, kuri ir paredzēti galvenokārt, lai tuvinātu Tiesu pilsoņiem. Tādējādi sistēmas e–Curia atklāšana (kas ļauj elektroniski iesniegt un izsniegt procesuālos dokumentus), jaunas jaudīgākas judikatūras meklētājprogrammas palaišana un Tiesas bibliotēkas kataloga ievietošana tīmeklī tagad ļaus padarīt Tiesu pieejamāku un pārskatāmāku.

Attiecībā uz nekustamo īpašumu agrākajās ēkās Erasmus, Thomas More un Annexe C pašlaik notiek ļoti aktīvi atjaunošanas būvdarbi, lai šādi atjaunotās ēkas varētu sākt ekspluatēt 2013. gada septembrī līdz ar Tiesas darba atsākšanu pēc ikgadējām brīvdienām, un tostarp tiks nodotas ekspluatācijā piecas jaunas tiesas zāles. Turklāt 2011. gada jūlijā abās budžeta lēmējinstitūcijās tika iesniegts un tās apstiprināja piekto Tiesas ēku paplašināšanas projektu. Tas ļaus aptuveni 2017. gadā apvienot visu Tiesas personālu (kas pašlaik ir sadalīts vairākās nomātās ēkās) vienā vietā un tādējādi ļaus uzlabot pakalpojumu efektivitāti.

2. VISPĀRĒJS PĀRSKATS PAR BUDŽETA IZLIETOJUMU 2011. GADĀ

2.1. Ieņēmumi

Eiropas Savienības Tiesas plānotie ieņēmumi 2011. gadam bija EUR 43 514 000.

Kā norādīts tālāk 1. tabulā, konstatētās tiesības 2011. finanšu gadā sasniedza EUR 44 562 294 un par 2,41 % pārsniedz plānotos ieņēmumus.

1. tabula

Plānotie ieņēmumi un konstatētās tiesības

(euro) Sadaļa Plānotie ieņēmumi 2011. gadam Konstatētās tiesības 2011. gadam % no kopējā 4 – Ieņēmumi no Kopienas iestādēs un citās struktūrās strādājošajiem 43 374 000,00 43 125 246,94 96,78 5 – Ieņēmumi no iestādes administratīvās darbības 130 000,00 1 437 047,32 3,22 9 – Dažādi ieņēmumi 10 000,00 0,00 — Kopā 43 514 000,00 44 562 294,26 100,00 % 100,00 % 102,41 %

Redzams, ka 4. sadaļas ieņēmumi – konstatētās tiesības (galvenokārt atskaitījumi no Tiesas locekļu un personāla atalgojuma nodokļu un sociālās apdrošināšanas iemaksu veidā) veido ļoti lielu daļu no visiem ieņēmumiem (96,78 %); ieņēmumi no 5. sadaļas (galvenokārt nomas maksas, ko maksā Revīzijas palāta un tulkošanas centrs par daļu no T/Tbis ēku nomu, ienākumi no elektroenerģijas pārdošanas, kas saražota ar saules bateriju paneļiem, ienākumi no publikāciju tirdzniecības, ar telekomunikācijām saistīto izdevumu atmaksa un ienākumi no finanšu pakalpojumiem) veido tikai 3,22 % no kopsummas.

I un II pielikumā ir sniegta papildu informācija skaitļos par visu ieņēmumu plūsmu (ieņēmumi no pārnestajām tiesībām, ieņēmumi no konstatētajām tiesībām un tiesības uz iekasētajiem ieņēmumiem).

Attiecībā uz ieņēmumiem no tiesībām, kas pārnestas no iepriekšējā finanšu gada, tālāk 2. tabulā ir parādīts, ka 5. sadaļas ieņēmumi veido vislielāko daļu no visiem ieņēmumiem no pārnestajām tiesībām, kas iekasētas 2011. gadā (71,04 %).

2. tabula

Ieņēmumi no pārnestajām tiesībām

(euro) Sadaļa Pārnesti no 2010. uz 2011. gadu Ieņēmumi no pārnestajām tiesībām % no kopējā 4 – Ieņēmumi no Kopienas iestādēs un citās struktūrās strādājošajiem 4 365,76 4 365,76 28,96 5 – Ieņēmumi no iestādes administratīvās darbības 11 965,00 10 709,34 71,04 9 – Dažādi ieņēmumi 0,00 0,00 0,00 Kopā 16 330,76 15 075,10 100,00 % 100,00 % 92,31 %

2.2. Izdevumi

2.2.1. Finanšu gada apropriācijas

Eiropas Savienības Tiesas budžetā paredzētās apropriācijas 2011. gadam sasniedza EUR 341 229 998.

Kā ir norādīts tālāk 3. tabulā, 2011. gada budžeta izlietojums sasniedza EUR 335 904 453 un atspoguļo galīgo apropriāciju izlietojuma līmeni, kas tāpat kā 2010. gadā saglabājas ļoti augsts (vairāk par 98 %).

Redzams arī, ka tāpat kā iepriekšējos gados, gandrīz trīs ceturtdaļas no Eiropas Savienības Tiesas budžeta ir veltītas ar Tiesas locekļiem un personālu saistītajiem izdevumiem (1. sadaļā minētie izdevumi).

3. tabula

Finanšu gada saistību apropriācijas

(euro) Sadaļa Apropriācijas 2011. finanšu gadam Saistības 2011. finanšu gadam % no kopējā 1 – Iestādē strādājošie 252 076 510,00 247 499 120,05 73,68 2 – Ēkas, mēbeles, aprīkojums un dažādi darbības izdevumi 89 113 488,00 88 371 913,70 26,31 3 – Izdevumi saistībā ar iestādes īpašajiem uzdevumiem 40 000,00 33 419,55 0,01 10 – Citi izdevumi 0 0 — Kopā 341 229 998,00 335 904 453,30 100 % 100 % 98,44 %

III un IV pielikumā ir sniegta detalizēta papildu informācija skaitļos par 2011. finanšu gada apropriāciju izlietojumu (salīdzinājums ar 2010. gadu un izlietojums pa budžeta pozīcijām).

2.2.2. Pārnestās apropriācijas

Tālāk 4. tabulā ir parādīts, ka ļoti liela daļa no 2010. finanšu gada uz 2011. finanšu gadu pārnesto apropriāciju, kuru kopsumma sasniedza EUR 16 848 952, tika izlietotas (vairāk nekā 88 % 2011. gadā salīdzinājumā ar nedaudz mazāk kā 85 % 2010. gadā).

4. tabula

Pārnesto apropriāciju izlietojums

(euro) Sadaļa Pārnestās apropriācijas no 2010. uz 2011. gadu Maksājumi no pārnestajām apropriācijām Anulētās apropriācijas 1 – Iestādē strādājošie 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03 2 – Ēkas, mēbeles, aprīkojums un dažādi darbības izdevumi 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3 – Izdevumi saistībā ar iestādes īpašajiem uzdevumiem 10 694,10 5 163,23 5 530,87 10 – Citi izdevumi 0 0 0 Kopā 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85 % 100 % 88,32 % 11,68 %

IV pielikumā ir sniegta detalizēta papildu informācija skaitļos par apropriāciju, kas pārnestas no 2010. finanšu gada uz 2011. finanšu gadu, izlietojumu.

2.2.3. Apropriācijas, kas atbilst piešķirtajiem ieņēmumiem

Saskaņā ar Finanšu regulas 18. pantu, noteikti ieņēmumi var tikt izlietoti, lai finansētu īpaša veida izdevumus. Tādējādi šie piešķirtie ieņēmumi ir papildu apropriācijas, kuras var izmantot iestāde.

Tālāk 5. tabulā pa nodaļām ir norādīti piešķirtie ieņēmumi, kas pārnesti no iepriekšējā finanšu gada, kā arī finanšu gada laikā konstatētie un iekasētie ieņēmumi.

5. tabula

Piešķirto ieņēmumu izlietojums

(euro) Sadaļa Pārnestie piešķirtie ieņēmumi no 2010. uz 2011. gadu Piešķirtie ieņēmumi 2011. gadā Maksājumi 2011. gadā Piešķirtie ieņēmumi, kas pārnesti no 2011. uz 2012. gadu (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 – Iestādē strādājošie 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 2 – Ēkas, mēbeles, aprīkojums un dažādi darbības izdevumi 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 3 – Izdevumi saistībā ar iestādes īpašajiem uzdevumiem 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 10 – Citi izdevumi 0,00 0,00 0,00 0,00 Kopā 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17

Kā ir norādīts 5. tabulā, apropriācijas no 2011. gadā konstatētajiem piešķirtajiem ieņēmumiem sasniedz EUR 1 325 057, no kurām gandrīz 78 % atbilst šādiem elementiem:

— atmaksātie izdevumi saistībā ar ēkām par platību, kas piešķirta citām iestādēm (EUR 749 340),

— atmaksātie izdevumi par telefonu vai pasta sūtījumiem (EUR 177 602),

— ieņēmumi no Tiesas publikāciju, kā, piemēram, judikatūras krājumu, tirdzniecības (EUR 166 336).

V pielikumā ir sniegta detalizēta papildu informācija skaitļos par piešķirto ieņēmumu izlietojumu.

2.2.4. Apropriāciju pārvietojumi

2011. finanšu gadā Eiropas Savienības Tiesa veica 19 budžeta apropriāciju pārvietojumus atbilstoši Finanšu regulas 22. un 24. pantam par kopsummu EUR 10 911 431.

Atbilstoši Finanšu regulas 22. panta 2. punktam un 24. panta 4. punktam par septiņiem pārvietojumiem tika paziņots budžeta lēmējinstitūcijai. Šo pārvietojumu kopsumma ir EUR 8 907 488, un tie veido lielāko daļu (82 %) no visiem pārvietojumiem finanšu gada laikā. Kā izskaidrots tālāk 3. nodaļā, nedaudz vairāk par EUR 7 miljoniem attiecas uz apropriāciju pārvietošanu, kas tika veiktas gada otrajā pusē, lai pārvietotu noteiktu apropriāciju, kas attiecas uz budžeta 1. un 2. sadaļu, pārpalikumu ar nolūku veikt priekšapmaksas noteiktiem nekustamā īpašuma projektiem atbilstoši nomas–pirkuma līgumu noteikumiem, kas parakstīti ar Luksemburgas iestādēm. Saskaņā ar pareizas finanšu pārvaldības principu šīs priekšapmaksas ļaus nākotnē samazināt finanšu izdevumus un nomas–pirkuma izmaksas attiecīgajiem projektiem. Turklāt par EUR 1,6 miljoniem tika palielinātas apropriācijas ārējiem pakalpojumiem tulkošanas jomā, lai reaģētu uz nozīmīgo darba apjoma pieaugumu, kurš ir radies tādēļ, ka iestādē ir pieaugusi tiesvedība.

Turklāt, atbilstoši Finanšu regulas 22. panta 4. punktam, tika veikti 12 pārvietojumi pantu robežās, par kuriem netika paziņots budžeta lēmējinstitūcijai un kuru kopsumma ir EUR 2 003 943.

VI pielikumā ir sniegta detalizēta informācija par visiem šiem apropriāciju pārvietojumiem, kā arī attiecīgajām budžeta pozīcijām.

3. BUDŽETA IZLIETOJUMS 2011. GADĀ PA NODAĻĀM

3.1. 1. sadaļa – Iestādē strādājošie

Kā ir parādīts tālāk 6. tabulā, galīgās 2011. gada budžetā paredzētās dotācijas 1. sadaļai apmērs ir EUR 252 076 510 (palielinājums tikai par 1,59 % salīdzinot ar 2010. gadu, kā norādīts III pielikumā), un tā atbilst nedaudz mazāk par 74 % no visa Eiropas Savienības Tiesas budžeta. Šī apropriācija ir izlietota EUR 247 499 120 apmērā, proti, izlietojuma līmenis joprojām saglabājas ļoti augsts (vairāk nekā 98 % tāpat kā 2010. gadā).

6. tabula

Finanšu gada apropriāciju izlietojums

(euro) 1. sadaļa Apropriācijas 2011. finanšu gadā Saistības 2011. finanšu gadā % no izlietotā 10 – Iestādes locekļi 31 167 153,00 30 434 394,04 97,65 12 – Ierēdņi un pagaidu darbinieki 197 660 794,00 194 472 834,66 98,39 14 – Pārējie darbinieki un ārējie pakalpojumi 18 415 063,00 17 997 804,74 97,73 16 – Citi izdevumi saistībā ar iestādē strādājošiem 4 833 500,00 4 594 086,61 95,05 Kopā 252 076 510,00 247 499 120,05 98,18

3.1.1. 10. nodaļa – Iestādes locekļi

No galīgajiem šīs nodaļas apropriāciju līdzekļiem EUR 31 167 153 apmērā tika izlietoti EUR 30 434 394 jeb 97,64 % (93,53 % 2010. gadā).

Viena daļa no šīm atšķirībām šīs nodaļas apropriāciju izlietojumā vispirms ir saistīta ar Tiesas locekļu algām un ar neizbēgamajām atšķirībām starp atalgojuma pielāgojuma likmēm, kuras visbeidzot pieņēma Padome, kā arī prognozēm, kas tika izteiktas budžeta izstrādes laikā (+ 0,1 % sākot no 2010. gada 1. janvāra, nevis prognozētie + 0,4 %). Padome turklāt atteicās pieņemt Komisijas priekšlikumu paaugstināt atalgojumu par 1,7 % sākot no 2011. gada 1. jūlija (sākumā provizoriskas apropriācijas tika aprēķinātas, par pamatu ņemot atalgojuma pielāgojuma prognozi 1,3 % apmērā).

Otra daļa no šīm atšķirībām šīs nodaļas apropriāciju izlietojumā ir saistītas ar trīs tiesu locekļu nomaiņu ik pēc trīs gadiem un citām iespējamām neparedzētām izmaiņām (demisija, nāve), kas rada atsevišķus īpašus Civildienesta noteikumos paredzētus izdevumus (maksājumi, kas saistīti ar stāšanos amatā, pārcelšanu citā amatā un dienesta attiecību izbeigšanos, pabalsts pārcelšanās gadījumā, pensija u. c.). Šādas atšķirības pašas par sevi ir neizbēgamas, jo budžeta sagatavošanas procesā ir nepieciešams ļoti savlaikus un piesardzīgi paredzēt šādu locekļu nomaiņu un neparedzētas nomaiņas (aptuveni pusotru gadu pirms nomaiņas dienas), savukārt par faktisko locekļu sastāvu lemj gan dalībvalstis, pieņemot lēmumu, gan arī paši Tiesas locekļi, pieņemot individuālu lēmumu.

Tomēr ir jāievēro, ka 2011. finanšu gadā šie pēc savas būtības nejaušie notikumi ir mazāk ietekmējuši apropriāciju atšķirības (tostarp prognozes, kas tika veiktas 2010. gada sākumā attiecībā uz nomaiņu Civildienesta Tiesā 2011. gadā, pilnībā apstiprinājās 2011. gada septembrī), kas izskaidro labāku apropriāciju izlietojumu (2011. gadā paliekot neizlietotiem tikai 0,7 miljoniem salīdzinājumā ar vairāk nekā 2 miljoniem 2010. gadā).

Visbeidzot, attiecībā uz apropriāciju pārvietojumiem, finanšu gada beigās tika pārvietota summa EUR 0,2 miljonu apmērā no 10. nodaļas uz 20. nodaļas budžeta posteni īre–pirkums.

3.1.2. 12. nodaļa – Ierēdņi un pagaidu darbinieki

No šīs nodaļas galīgajām apropriācijām EUR 197 660 794 apmērā tika izlietoti EUR 194 472 834, proti, izlietojuma līmenis saglabājas ļoti augsts (vairāk par 98 %, tāpat kā 2010. gadā).

1 2. nodaļa veido vislielāko apropriāciju nodaļu Tiesas budžetā (gandrīz 60 % no kopējā budžeta). Pārsniegums, kas tika konstatēts finanšu gada beigās, ir relatīvi neliels, ja ņem vērā vienlaikus šo apropriāciju kopējo apjomu, kā arī problēmas saistībā ar budžeta prognozēšanu aptuveni 12 mēnešus iepriekš, izmantojot daudzus prognozēšanas raksturlielumus, kas var būt tikai aptuveni (atalgojuma palielināšanas likme, inflācijas likme, pieņemšanas darbā gaita vai personāla mainība, standarta pazeminājuma likme u. c.). Piemēram, un kā tas jau ir minēts iepriekš, 3.1.1. punktā, vērā ņemama (gandrīz EUR 2 miljoni) daļa no atšķirībām apropriāciju izlietojumā ir izskaidrojama vispirms ar Tiesas locekļu algām un ar (neizbēgamajām) atšķirībām starp atalgojuma pielāgojuma likmēm, kuras visbeidzot pieņēma Padome, kā arī prognozēm, kas tika izteiktas budžeta izstrādes laikā.

Jāuzsver, ka konstatētais pārpalikums tiešām ir saistīts ar dažādiem iepriekš minētajiem prognozēšanas raksturlielumiem, nevis ar amata vietu aizpildīšanas līmeņa, kas Tiesā joprojām ir ļoti augsts, pazemināšanos. Vakanto amata vietu skaits joprojām ir zem 3 %, tas ir skaitlis, kas atbilst parastajai personāla mainībai. Šie labie rezultāti ir sasniegti ar ļoti aktīvu darbā pieņemšanas politiku, ko īsteno visi Tiesas dienesti un kas ļauj cik vien iespējams samazināt vakanto amata vietu skaitu, neraugoties uz ierobežojumiem, kas saistīti ar nenovēršamo un parasto personāla mainību, kā arī lielākām problēmām saistībā ar personāla pieņemšanu darbā Luksemburgā, ņemot vērā paaugstināto dzīves dārdzības līmeni. Zemais vakanto amatu skaits turklāt ir ļoti labs radītājs Tiesas dienestu noslogotībai, jo intensīvais tiesvedības pieaugums prasa, lai piešķirtie cilvēkresursi tiktu optimāli izmantoti (1).

Vispārīgi runājot, Tiesa izmanto attiecībā uz 12. nodaļas apropriācijām konstatēto budžeta izlietojuma noviržu analīzi, lai arī turpmāk uzlabotu savu metodoloģiju atalgojuma prognozēšanas jomā un tādējādi lai pēc iespējas uzlabotu savu veikumu apropriāciju izlietojumā.

Visbeidzot, attiecībā uz apropriāciju pārvietojumiem, abas budžeta iestādes atļāva gada otrajā pusē pārvietot lielu daļu no 12. nodaļā konstatētā pārpalikuma, lai, pirmkārt, palielinātu 20. nodaļas apropriācijas un veiktu avansa maksājumus noteiktiem svarīgiem nekustamā īpašuma projektiem (EUR 4,3 miljoni) un, otrkārt, lai palielinātu apropriācijas 14. nodaļas freelance tulkošanas pakalpojumiem (EUR 1,6 miljoni) un ārpus iestādes veiktās tulkošanas potenciālu situācijā, kurā ir ļoti apjomīga tiesvedība.

3.1.3. 14. nodaļa – Pārējie darbinieki un ārējie pakalpojumi

Kopumā no galīgajām šīs nodaļas apropriācijām EUR 18 415 063 apmērā tika izlietoti EUR 17 997 804, kas ir augsts izlietojuma līmenis, kurš tāpat kā 2010. gadā saglabājas ap 98 %.

Galīgās 14. nodaļas apropriācijas galvenokārt ir koncentrētas divos budžeta posteņos. Ceturtdaļa no šīm apropriācijām attiecas uz 1400. posteni “Citi darbinieki”, (kura izlietojuma līmenis ir gandrīz 99 %). Un gandrīz trīs ceturtdaļas attiecas uz 1406. posteni “Ārējie pakalpojumi tulkošanas jomā”, (kura izlietojuma līmenis bija 97,5 % apmērā), kas ir paredzēts, lai segtu freelance rakstisko un mutisko tulku pakalpojumu izmaksas.

Kā jau tika minēts, būtiskais tiesvedības pieaugums sevišķi ietekmēja tulkošanas dienestu (2), kas, neskatoties uz darba vietu palielināšanu 2011. gada laikā, savas darbības cik vien iespējams lielai daļai bija spiests izmantot ārējos pakalpojumus, lai nekaitētu lietu izskatīšanas termiņiem un judikatūras publicēšanai visās Savienības valodās. Šī situācija radīja nepieciešamību pēc nozīmīga apropriāciju palielinājuma (EUR 2,5 miljoni papildus sākotnēji piešķirtajiem EUR 7 miljoniem). Šis palielinājums tika padarīts, iespējams, pirmkārt, ar apropriāciju pārvietojumu, kuru budžeta iestāde atļāva veikt no 12. nodaļas (EUR 1,6 miljoni) un, otrkārt, ar dažādu apropriāciju pārvietojumiem (kopā par EUR 0,9 miljoniem), kurus atbilstoši savām pilnvarām izlēma Tiesas sekretārs, 140. panta “Citi darbinieki un ārējie pakalpojumi” ietvaros, pieņemot lēmumus par apropriāciju sadali, ko diktēja šī steidzamība.

Tomēr un paralēli ir jāuzsver, ka trīs tiesas ir veikušas jaunus pasākumus, lai samazinātu tulkojamo lappušu pieplūdumu. Kaut arī šo pasākumu ietekmi pilnībā varēs just tikai ilgākā termiņā, kopējais darba slodzes pieaugums 2011. gadā varēja tikt ierobežots līdz 7,7 % apmēram, kas paradoksālā kārtā ir drīzāk nomierinoši, ņemot vērā bažīgās tendences, kuras varēja konstatēt gada sākumā, un ņemot vērā 2010. gadā konstatēto pieaugumu (+ 12,6 %).

3.1.4. 16. nodaļa – Citi izdevumi saistībā ar iestādē strādājošajiem

No galīgajām šīs nodaļas apropriācijām EUR 4 833 500 apmērā tika izlietoti EUR 4 594 086, proti, izlietojuma līmenim esot nedaudz virs 95 % (salīdzinot ar 97 % 2010. gadā).

Divi šīs nodaļas posteņi veido gandrīz 80 % no galīgajām apropriācijām. Tie ir 1612. postenis “Profesionālā pilnveidošanās”, kura izlietojuma līmenis bija 94 % apmērā (salīdzinot ar 97 % 2010. gadā), un 1654. postenis “Mazu bērnu novietnes un silītes”, kas tāpat kā 2010. gadā ir izlietots par 100 %.

Attiecībā uz profesionālo apmācību, apmācības stratēģiskā ietvara ieviešanas sekas ir tādas, ka noteiktu amatu veidiem ir ieviesti prasmju atsauces kritēriji, lai uz trīs gadu periodu noteiktu precīzākus apmācības plānu mērķus. Šie pētījumi, kā arī nepieciešamie apmācību izmēģinājuma posmi izskaidro mazāku apropriāciju izlietojumu 2011. gadā.

3.2. 2. sadaļa – Ēkas, mēbeles, aprīkojums un dažādi darbības uzdevumi

Kā ir parādīts tālāk 7. tabulā, galīgās 2011. gada budžetā paredzētās dotācijas 2. sadaļai apmērs ir EUR 89 113 488, un tā atbilst nedaudz mazāk kā vienai ceturtdaļai no visa Eiropas Savienības Tiesas budžeta. Šī apropriācija ir izlietota EUR 88 371 913 apmērā, proti, izlietojuma līmenim esot ļoti augstam, pārsniedzot 99 % tāpat kā 2010. gadā.

No III pielikuma tabulas turklāt ir redzams, ka galīgās 2011. gadā izlietotās apropriācijas (EUR 88,37 miljoni) ir pieaugušas par vairāk nekā 10 % salīdzinot ar 2010. gadu (EUR 80,15 miljoni) nozīmīgu pabeigtu vai izstrādāšanas stadijā esošu nekustamā īpašuma un datu apstrādes projektu dēļ, kuri īsumā jau tika pieminēti ievadā un sīkāk ir izklāstīti nākamajos punktos.

7. tabula

Finanšu gada apropriāciju izlietojums

(euro) 2. sadala Apropriācijas 2011. finanšu gadā Saistības 2011. finanšu gadā % no izlietotā 20 – Ēkas un papildu izdevumi 66 383 488,00 66 097 229,28 99,57 21 – Datu apstrāde, aprīkojums un mēbeles: iegāde, noma un uzturēšana 16 835 000,00 16 623 718,33 98,74 23 – Administratīvās darbības kārtējie izdevumi 2 103 000,00 2 018 251,43 95,97 25 – Sanāksmes un konferences 792 000,00 662 954,53 83,71 27 – Informācija: iegāde, arhivēšana, sagatavošana un izplatīšana 3 000 000,00 2 969 760,13 98,99 Kopā 89 113 488,00 88 371 913,70 99,17

3.2.1. 20. nodaļa – Ēkas un papildu izdevumi

No galīgajām šīs nodaļas apropriācijām EUR 66 383 488 apmērā tika izlietoti EUR 66 097 229 jeb 99,57 % (99,55 % 2010. gadā).

Šīs apropriācijas ir paredzētas, lai finansētu izdevumus par ēku, ko aizņem Tiesa, īri, iegādi un uzturēšanu.

Vispārīgi iestādes nekustamā īpašuma politikai ir noteikti šādi galvenie mērķi:

— pirmkārt, Tiesas mērķis ir apvienot visus tās dienestus vienā vietā, lai optimizētu Tiesas darbību,

— otrkārt, ievērojusi īres politiku, Tiesas kopš tās mītnes atrašanās Luksemburgā galīgās noteikšanas dienas (ko nolēma Eiropas Padome Edimburgā 1992. gadā) vēlējās iegūt savā īpašumā tās izmantoto ēku, kā tas ir citu iestāžu gadījumā un atbilstoši Revīzijas palātas īpašā ziņojuma (Nr. 2/2007) rekomendācijām, kurā ir uzsvērti ietaupījumi budžetā no šādas politikas.

Sīkāka informācija par iestādes nekustamā īpašuma politiku un par īstenojamo projektu stāvokli budžeta iestādei tiek sniegta katru gadu ar īpašu ziņojumu, kas tai tiek nosūtīts otrajā ceturksnī.

200. panta “Ēkas” un 202. panta “Ar ēkām saistītie izdevumi” galīgās apropriācijas veidoja attiecīgi 79 % (EUR 52 328 488) un 23 % (EUR 14 055 000) no kopējām šīs nodaļas apropriācijām.

Ar 200. panta “Ēkas” apropriācijām galvenokārt tiek finansēti nomas–pirkuma izdevumi.

2000. posteņa “Noma” izdevumi sasniedz gandrīz EUR 11,6 miljonus (izlietoti 100 %), un tie atbilst četru ēku nomai (Allegro, Geos, T un Tbis ēka), kuru izmantošana vēl aizvien ir nepieciešama. Allegro un Geos ēkas tiks pamestas 2013. gada beigās, tiklīdz būs izmantojamas vecās Erasmus, Thomas More, Annexe C ēkas, kuras pašlaik tiek pilnībā atjaunotas (3). Turpretī T un Tbis ēkas būs jāsaglabā līdz Tiesas ēku 5. paplašināšanas projekta beigām (iesniegts un apstiprināts budžeta lēmējinstitūcijā 2011. gada jūlijā), kas tiek paredzētas uz 2017. gadu.

Savukārt 2001. posteņa “Noma–pirkums” izdevumi sasniedz EUR 38,8 miljonus (izlietoti 100 %), ko galvenokārt veido maksājumi par diviem līgumiem, kas noslēgti ar Luksemburgas iestādēm par dažādu būvju celtniecību un to iegūšanu īpašumā Tiesas galvenajā ēkā (kuras atjaunotā Tiesu pils tika nodota ekspluatācijā 2008. gada beigās). Kā tas jau tika minēts iepriekš, daži budžeta 1. un 2. sadaļas apropriāciju pārpalikumi varēja tikt izmantoti papildus avansa maksājumiem (gandrīz EUR 7,5 miljoni), kas, ievērojot pareizu finanšu pārvaldību un līdzīgi tam, kas ticis darīts kopš 2007. gada, ļauj nākotnē ļoti būtiski samazināt finanšu izdevumus un nomas–pirkuma izmaksas projektiem, kas saistīti ar nekustamā īpašuma iegādi.

Attiecībā uz 202. panta “Izdevumi saistībā ar nekustamo īpašumu” izdevumiem, tie sasniedz EUR 13 828 512 (izlietoti 98,4 %) un gandrīz pilnībā atbilst izdevumiem par tīrīšanu un uzkopšanu, enerģijas patēriņu un ēku drošību/uzraudzību, kas nepieciešami, lai nodrošinātu Tiesas ēku kompleksa pareizu ekspluatāciju. Izmaiņas šajos izdevumos 2011. gadā izskaidro divi vienlaicīgi apstākļi:

— pēc 2009. un 2010. gada, kuru laikā jaunās Tiesu pils ēkas vēl bija galvenokārt uzlabošanas stadijā, varēja konstatēt, ka dažādi veiktie pasākumi (tehnisko iekārtu noregulēšana/parametru uzstādīšana, tīrīšana/uzkopšana un drošības/uzraudzības racionalizācija) ir ļāvuši veikt būtiskus apropriāciju ietaupījumus (tostarp pateicoties elektroenerģijas panelim). Tādējādi varēja ietaupīt EUR 2 miljonus, lai varētu veikt iepriekšējā punktā minēto avansa maksājumu,

— taču daudz mazākā mērā var konstatēt šo pašu izdevumu pieaugumu, kas ir tieši saistīts ar iepriekšminēto atjaunošanas darbu būvlaukuma paplašināšanos, kam ir nepieciešami īpaši pasākumi, it īpaši saistībā ar tīrīšanu un uzkopšanu, ēku drošību un uzraudzību.

3.2.2. 21. nodaļa – Datu apstrāde, aprīkojums un mēbeles

No galīgajām šīs nodaļas apropriācijām EUR 16 835 000 apmērā tika izlietoti EUR 16 623 718, proti, tas ir ļoti augsts izlietojuma līmenis 98,74 % apmērā (99,36 % 2010. gadā).

21. nodaļas apropriācijas lielākoties (86 %) ir paredzētas izdevumiem par datu apstrādi, un atlikums tiek izmantots izdevumiem par mēbelēm, aprīkojumu, tehniskajām iekārtām, kā arī transporta aprīkojumam.

Attiecībā uz 210. pantu “Aprīkojums, lietošanas izdevumi un ar datu apstrādi un telekomunikācijām saistīti pakalpojumi” ir jāuzsver, cik ļoti šie izdevumi ir svarīgi pareizai visu Tiesas darbību funkcionēšanai, vispirms tiesvedības darbībai (tostarp situācijā, kurā ir stiprs iesniegto lietu pieaugums), bet arī lingvistiskajām un administratīvajām darbībām.

Kā atgādināts ievadā, 2011. gadā tika pabeigti vairāki liela mēroga projekti. Vispirms saistībā ar Tiesas tiesvedības procesa dematerializāciju notika tīmekļa vietnes e-Curia atklāšana 2011. gada novembrī, kas pušu pārstāvjiem ļauj veikt procesuālo dokumentu apmaiņu savā starpā un ar iestādes sekretariātiem. Attiecībā uz sabiedrības piekļuvi informācijai, 2011. gada 1. decembrī tika nodota lietošanā jauna judikatūras meklētājprogramma ( InfoCuria – Ārējais portāls), un tas būtiski bagātina Tiesas judikatūras meklēšanas iespējas no tās pirmssākumiem. Visbeidzot, Tiesas bibliotēkas katalogs ir ievietots tiešsaistē Curia tīmekļa vietnē, tādējādi ļaujot veikt padziļinātu meklēšanu Tiesas apjomīgajā juridisko izdevumu fondā. Blakus šiem svarīgajiem jauninājumiem tika turpināts darbs ar citiem vairāku iekšējo programmatūru jauninājumiem un uzlabojumiem, lai palielinātu tiesvedībā iesaistīto dienestu efektivitāti un produktivitāti.

Budžeta līdzekļi apmērā, kas ir līdzīgs 2010. gada budžetā paredzētajam (nedaudz vairāk par EUR 13 miljoniem), tika izlietoti, lai reaģētu uz nozīmīgajām investīcijām projektos, kā arī kārtējām vajadzībām pēc jauna inventāra un jau pastāvošo iekārtu uzturēšanas un izdevumiem par telekomunikācijām un multividi. Ņemot vērā Tiesas datu apstrādes parka apmēru un specializētās programmatūras, minēto rezultātu varēja sasniegt tikai pateicoties, pirmkārt, priekšrocībām, ko sniedz pēc iespējas intensīvāka starpiestāžu sadarbība, un, otrkārt, selektīvākai rīcībai attiecībā uz jauniem projektiem.

Turklāt konstatētā apropriāciju datu apstrādei palielināšana, salīdzinot ar 2010. gadu, (EUR 1,37 miljoni, proti, + 10 %) ir izskaidrojama vienīgi ar programmatūru infrastruktūras drošības uzlabošanas trīs gadu – 2011.–2013. – plāna pirmās daļas ieviešanu, kas ir iesniegts budžeta iestādē un kura mērķis ir ieviest neseno ārējo auditu rekomendācijas, lai ievērotu nepārtrauktas darbības prasības, kas nepieciešamas tiesu, kuras tagad lielā mērā ir datorizētas, pareizai darbībai. Šī stiprināšanas programma vienlaikus aptver gan infrastruktūru drošības uzlabošanu, gan aplikāciju kartogrāfijas vienkāršošanu.

Attiecībā uz pārējiem 21. nodaļas budžeta posteņiem (mēbeles, aprīkojums un tehniskās iekārtas, kā arī transporta aprīkojums) izdevumi tika ļoti strikti kontrolēti, kas, starp citu, ļāva pārvietot uz 20. nodaļu summu EUR 300 000 apmērā jau iepriekš minēto avansa maksājumu veikšanai.

3.2.3. 23. nodaļa – Administratīvās darbības kārtējie izdevumi

No galīgajām šīs nodaļas apropriācijām EUR 2 103 000 apmērā tika izlietoti EUR 2 018 251 jeb gandrīz 96 % (98 % 2010. gadā).

Kā izriet no 3. pielikuma tabulas, šīs nodaļas galīgās apropriācijas 2011. gadā, vispār ņemot, ir samazinājušās gandrīz par 4 % salīdzinājumā ar 2010. gadu. Šīs apropriācijas gandrīz 77 % apmērā attiecas uz šādiem diviem izdevumu veidiem:

— 230. panta “Rakstāmlietas, kancelejas preces un dažādas preces” izdevumi EUR 932 432 apmērā (izlietoti gandrīz 100 % apmērā tāpat kā 2010. gadā). 2011. gadā konstatētā atkārtotā apropriāciju samazināšanās apstiprina lielos apropriāciju ietaupījumus, kas šajā budžeta postenī jau ir īstenoti pēdējos gados tādēļ, ka iestādē arvien pieaug elektroniskā informācijas apmaiņa,

— un 236. panta “Pasta sūtījumu apmaksa” izdevumi EUR 675 000 apmērā (izlietoti 100 % tāpat kā 2010. gadā). Kaut arī šīs apropriācijas, vispārīgi ņemot, ir samazinājušās salīdzinot ar 2010. gadu, EUR 50 000 palielinājums bija vajadzīgs tādēļ, ka vairāk par plānoto pieauga gan pasta sūtījumu tarifi, gan sūtāmā pasta apjoms (tostarp ierakstītās vēstules, kuras ir tieši saistītas ar būtisko Tiesas izskatīto lietu apjoma palielināšanos).

Visbeidzot, nav nelietderīgi atgādināt, ka 238. pantā ir paredzēts budžets, kas, lai gan relatīvi ierobežots (EUR 90 000), ir paredzēts, lai veicinātu videi draudzīgāka Tiesas personāla mobilitāti gan saistībā ar nokļūšanu darbavietā, gan arī pārvietojoties starp dažādajām iestādes ēkām. Šie budžeta līdzekļi ļauj izpildīt līguma ar Luksemburgas pilsētu saistības pilsētas autobusu tīkla lietošanai.

3.2.4. 25. nodaļa – Sanāksmes un konferences

No galīgajām šīs nodaļas apropriācijām EUR 792 000 apmērā tika izlietoti EUR 662 954.

Kaut arī apropriāciju apjoms ir apzināti samazināts salīdzinājumā ar 2010. gadu, tomēr var konstatēt progresiju izlietojumā (no 79 % 2010. gadā līdz gandrīz 84 % 2011. gadā), kas ir izskaidrojams ar šīs nodaļas izdevumu veida kā tāda neparedzamo raksturu, kuri lielā daļā tiek izmantoti protokolārām darbībām, oficiālām vizītēm Tiesā un semināriem, kā arī mācību vizītēm un informācijai.

Protokolārajā darbībā zīmīgas bija vairākas svinīgās sēdes, tostarp sakarā ar Revīzijas palātas jauno locekļu stāšanos amatā 2011. gadā, kā arī Civildienesta tiesas locekļu stāšanos amatā saistībā ar šīs tiesas sastāva daļēju atjaunošanu, kas notika septembrī.

Turklāt semināri vai tikšanās ar valstu tiesnešiem ļauj Tiesai īstenot mērķi iepazīstināt valstu tiesnešus ar iestādes darbību, lūguma sniegt prejudiciālu nolēmumu mehānismu un Eiropas Savienības tiesību praksi. Bez svarīgā “Ikgadējā tiesnešu foruma”, 86 semināriem veltītas dienas ļāva apvienot 1 300 dalībniekus.

Visbeidzot, mācību vizītes vai informācijas vizītes, kas paredzētas plašākai publikai (gandrīz 14 000 apmeklētāju 2011. gadā), ir vajadzīgas, lai nodrošinātu labāku informācijas sniegšanu par tiesu iestādi un Eiropas Savienības judikatūru.

3.2.5. 27. nodaļa – Informācija: iegāde, arhivēšana, sagatavošana un izplatīšana

No šīs nodaļas galīgajām apropriācijām EUR 3 000 000 apmērā tika izlietoti EUR 2 969 760 jeb gandrīz 99 % tāpat kā 2010. gadā.

Šīs nodaļas apropriācijas ir paredzētas šādiem diviem izdevumu veidiem, kas pilnībā attiecas uz tiesas darbu:

— 272. panta izdevumi “Izdevumi par dokumentāciju, bibliotēku un arhīviem” EUR 1 166 483 apmērā (izlietoti 100 %). Jāatgādina, ka šie izdevumi ir nepieciešamie ieguldījumi trīs tiesu un iestādes dienestu darbības uzlabošanai,

— 274. panta “Sagatavošana un izplatīšana” izdevumi EUR 1 803 276 apmērā (izlietoti vairāk par 98 %). Šie izdevumi galvenokārt ir radušies, publiski izplatot spriedumus un secinājumus, kā arī trīs tiesu judikatūras krājumus. Šī darbība tiek veikta, cieši sadarbojoties ar Eiropas Savienības Publikāciju biroju. Turklāt daudz izdevīgākie nosacījumi, ko Birojs ieguva līgumiem attiecībā uz Oficiālā Vēstneša publicēšanu, ir ļāvuši ietaupīt EUR 300 000, ko varēja izmantot, lai palielinātu noteiktus 20. nodaļas budžeta posteņus (nomas–pirkuma postenis) un 23. nodaļā (Pasta sūtījumu apmaksa). Mazākā apmērā 274. panta izdevumi aptver arī Tiesas Gada pārskatu, kā arī informācijas materiālus (brošūras, bukleti un citi multivides materiāli), kas paredzēti dažādiem apmeklētāju veidiem. Šo pēdējo apropriāciju palielinājums (pieaugums par 8 % salīdzinot ar 2010. gadu) ir izskaidrojums ar nepieciešamību atjaunināt šo informācijas materiālu tādēļ, ka stājās spēkā Lisabonas līgums, ar ko ir grozītas iestādes kompetences.

3.3. 3. sadaļa – Izdevumi saistībā ar iestādes īpašajiem uzdevumiem

37. nodaļa – Īpaši atsevišķu iestāžu un struktūru izdevumi

Galīgajā dotācijā, kas ietverta 3. sadaļā, ietilpst tikai apropriācijas 37. nodaļas 3710. postenim “Tiesvedības izdevumi”. 2011. gadā šīs apropriācijas apmērs bija EUR 40 000, no kuriem izlietoti EUR 33 419,55, proti, izlietojuma līmenim esot 83,5 % (51,3 % 2010. gadā).

Šos izdevumus sedz iestāde bezmaksas juridiskās palīdzības ietvaros, kurā ietilpst advokātu honorāri un citi izdevumi. Šos izdevumus ir grūti paredzēt, kas izskaidro lielās atšķirības katra attiecīgā gada budžeta izlietojumā.

(1) Kā to rāda ātrā pieņemšana darbā 29 jaunās darba vietās, kuras budžeta lēmējinstitūcija piešķīra 2011. gadā, un it īpaši 24 jaunās darbavietās tulkošanas ģenerāldirekcijā.

(2) Tulkojamo lappušu pieaugums 2011. gada pirmajos piecos mēnešos bija 21 %, kas nāca klāt jau 2010. gadā konstatētajam pieaugumam par 12,6 %.

(3) Lai tās padarītu atbilstošas ar dažādām valsts normām, kas stājušās spēkā pēc šo ēku uzbūvēšanas.

I PIELIKUMS Ieņēmumu izlietojuma salīdzinājums pa nodaļām 2011. un 2010. gadā (euro) Nodaļas/Panti Nosaukums 2011. gadā konstatētās tiesības 2010. gadā konstatētās tiesības Starpība Starpība % 400 Ieņēmumi no nodokļiem, ko ietur no iestādes locekļu, ierēdņu un pārējo darbinieku atalgojuma, algām un piemaksām 21 235 431,88 21 121 068,45 114 363,43 0,54 404 Ieņēmumi no īpašā ieturējuma, ko piemēro aktīvo iestādes locekļu, ierēdņu un pārējo darbinieku algām 3 147 475,52 2 876 359,01 271 116,51 9,43 40 Dažādi nodokļi un ieturējumi 24 382 907,40 23 997 427,46 385 479,94 1,61 410 Personāla iemaksas pensiju programmas finansējumam 18 112 907,40 17 111 767,17 1 001 140,23 5,85 411 Personāla pensiju tiesību pārņemšana vai atgūšana 629 432,14 1 850 357,16 –1 220 925,02 –65,98 41 Iemaksas pensiju programmā 18 742 339,54 18 962 124,33 – 219 784,79 –1,16 4. sadaļa 43 125 246,94 42 959 551,79 165 695,15 0,39 500 Ieņēmumi no kustamā īpašuma pārdošanas – piešķirtie ieņēmumi 353 288,60 0,00 353 288,60 0,00 502 Ieņēmumi no publikāciju, iespieddarbu un filmu pārdošanas – piešķirtie ieņēmumi 133 563,87 199 556,43 –65 992,56 –33,07 50 Ieņēmumi no kustamā īpašuma (preču piegāde) pārdošanas 486 852,47 199 556,43 287 296,04 143,97 520 Ieņēmumi no noguldījumiem vai aizdevumiem, banku noguldījumu procenti un citi ieņēmumi iestādes kontos 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 52 Ieņēmumi no noguldījumiem vai aizdevumiem, banku noguldījumu procenti u.tml. 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 570 Ieņēmumi no nepamatoti samaksātu summu atmaksas – piešķirtie ieņēmumi 399 565,83 275 874,92 123 690,91 44,84 573 Citi ieņēmumi un kompensācijas, kas saistītas ar iestādes administratīvo darbību – piešķirtie ieņēmumi 486 930,59 543 611,04 –56 680,45 –10,43 57 Citi ieņēmumi un kompensācijas, kas saistītas ar iestādes administratīvo darbību 886 496,42 819 485,96 67 010,46 8,18 581 Ieņēmumi no saņemtajiem apdrošināšanas maksājumiem – piešķirtie ieņēmumi 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 58 Dažādas kompensācijas 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 5. sadaļa 1 437 047,32 1 072 685,37 364 361,95 33,97 900 Dažādi ieņēmumi 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 90 Dažādi ieņēmumi 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 9. sadaļa 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Kopā 44 562 294,26 44 043 087,16 519 207,10 1,18

II PIELIKUMS Ieņēmumi 2011. gadā – konstatētās un pārnestās tiesības (euro) Budžeta pozīcijas Nosaukums Sākotnējais budžets Konstatētās tiesības 2011. gadā Atgūtie ieņēmumi Vēl jāatgūst 4000 Ieņēmumi no nodokļiem, ko ietur no iestādes locekļu, ierēdņu un pārējo darbinieku atalgojuma, algām un piemaksām 22 159 000,00 21 235 431,88 21 235 431,88 0,00 4040 Ieņēmumi no īpašā ieturējuma, ko piemēro aktīvo iestādes locekļu, ierēdņu un pārējo darbinieku algām 3 004 000,00 3 147 475,52 3 147 475,52 0,00 40. nodaļa kopā 25 163 000,00 24 382 907,40 24 382 907,40 0,00 4100 Personāla iemaksas pensiju programmas finansējumam 17 711 000,00 18 112 907,40 18 112 907,40 0,00 4110 Personāla pensiju tiesību pārņemšana vai atgūšana 500 000,00 629 432,14 616 777,37 12 654,77 41. nodaļa kopā 18 211 000,00 18 742 339,54 18 729 684,77 12 654,77 4. sadaļa 43 374 000,00 43 125 246,94 43 112 592,17 12 654,77 5001 Ieņēmumi no kustamā īpašuma pārdošanas – piešķirtie ieņēmumi 353 288,60 353 288,60 0,00 5020 Ieņēmumi no publikāciju, iespieddarbu un filmu pārdošanas – piešķirtie ieņēmumi 0,00 133 563,87 133 136,37 427,50 50. nodaļa kopā 0,00 486 852,47 486 424,97 427,50 5200 Ieņēmumi no noguldījumiem vai aizdevumiem, banku noguldījumu procenti un citi ieņēmumi iestādes kontos 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 52. nodaļa kopā 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 5700 Ieņēmumi no nepamatoti samaksātu summu atmaksas – piešķirtie ieņēmumi 0,00 399 565,83 352 976,16 46 589,67 5730 Citi ieņēmumi un kompensācijas, kas saistītas ar iestādes administratīvo darbību – piešķirtie ieņēmumi 0,00 486 930,59 467 423,26 19 507,33 57. nodaļa kopā 0,00 886 496,42 820 399,42 66 097,00 5810 Ieņēmumi no saņemtajiem apdrošināšanas maksājumiem – piešķirtie ieņēmumi 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 58. nodaļa kopā 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 5. sadaļa 130 000,00 1 437 047,32 1 370 522,82 66 524,50 9000 Dažādi ieņēmumi 10 000,00 0,00 0,00 0,00 90. nodaļa kopā 10 000,00 0,00 0,00 0,00 9. sadaļa 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Kopā 43 514 000,00 44 562 294,26 44 483 114,99 79 179,27

(euro) Budžeta pozīcijas Nosaukums Pārnestās tiesības no 2010. gada uz 2011. gadu Izmaiņas 2011. gadā Pārnestās tiesības no 2010. gada uz 2011. gadu kopā Ieņēmumi no pārnestajām tiesībām Vēl jāatgūst 4110 Personāla pensiju tiesību pārņemšana vai atgūšana 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 41. nodaļa kopā 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 4. sadaļa 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 5001 Ieņēmumi no kustamā īpašuma pārdošanas – piešķirtie ieņēmumi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Ieņēmumi no publikāciju, iespieddarbu un filmu pārdošanas – piešķirtie ieņēmumi 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 50. nodaļa kopā 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 5700 Ieņēmumi no nepamatoti samaksātu summu atmaksas – piešķirtie ieņēmumi 1 000,00 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00 5730 Citi ieņēmumi un kompensācijas, kas saistītas ar iestādes administratīvo darbību – piešķirtie ieņēmumi 10 904,30 – 134,30 10 770,00 9 514,34 1 255,66 57. nodaļa kopā 11 904,30 – 134,30 11 770,00 10 514,34 1 255,66 5. sadaļa 12 103,05 – 138,05 11 965,00 10 709,34 1 255,66 Kopā 17 003,64 – 672,88 16 330,76 15 075,10 1 255,66

III PIELIKUMS Apropriāciju izlietojuma salīdzinājums pa nodaļām 2011. un 2010. gadā (euro) Nodaļas Nosaukums Saistības 2011. gadā Saistības 2010. gadā Starpība Starpība % 10 Iestādes locekļi 30 434 394,04 30 180 903,86 253 490,18 0,84 12 Ierēdņi un pagaidu darbinieki 194 472 834,66 192 360 236,34 2 112 598,32 1,10 14 Pārējie darbinieki un ārējie pakalpojumi 17 997 804,74 16 242 289,99 1 755 514,75 10,81 16 Citi izdevumi saistībā ar iestādē strādājošajiem 4 594 086,61 4 831 244,43 – 237 157,82 –4,91 1. sadaļa 247 499 120,05 243 614 674,62 3 884 445,43 1,59 20 Ēkas un papildu izdevumi 66 097 229,28 59 082 644,75 7 014 584,53 11,87 21 Datu apstrāde, aprīkojums un mēbeles: iegāde, noma un uzturēšana 16 623 718,33 15 491 884,75 1 131 833,58 7,31 23 Administratīvās darbības kārtējie izdevumi 2 018 251,43 2 101 661,65 –83 410,22 –3,97 25 Sanāksmes un konferences 662 954,53 629 948,85 33 005,68 5,24 27 Informācija: iegāde, arhivēšana, sagatavošana un izplatīšana 2 969 760,13 2 842 884,44 126 875,69 4,46 2. sadaļa 88 371 913,70 80 149 024,44 8 222 889,26 10,26 37 Īpaši atsevišķu iestāžu un struktūru izdevumi 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 3. sadaļa 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Kopā 335 904 453,30 323 784 221,31 12 120 231,99 3,74

IV PIELIKUMS 2011. gada apropriāciju detalizēts izlietojums (gada apropriācijas un no iepriekšējā gada pārnestās apropriācijas) (euro) Finanšu gada apropriācijas No iepriekšējā finanšu gada automātiski pārnestās apropriācijas Budžeta pozīcijas Sākotnējais budžets Pārvietojumi Finanšu gada apropriācijas Saistības Maksājumi Pieejami saistību segšanai Anulētās apropriācijas Automātiski parnestās apropriācijas N-1 gads Maksājumi no pārnestajām apropriācijām Anulētās apropriācijas (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Algas un piemaksas 22 352 097,00 –67 000,00 22 285 097,00 21 822 220,49 21 822 220,49 0,00 462 876,51 0,00 0,00 0,00 1002 Maksājumi, kas saistīti ar stāšanos amatā, pārcelšanu citā amatā un dienesta attiecību izbeigšanos 364 230,00 67 000,00 431 230,00 389 702,00 349 028,38 40 673,62 41 528,00 18 147,68 10 773,00 7 374,68 102 Pabalsti pārcelšanās gadījumā 1 621 765,00 171 000,00 1 792 765,00 1 768 769,80 1 768 769,80 0,00 23 995,20 0,00 0,00 0,00 103 Pensijas 6 245 061,00 – 171 000,00 6 074 061,00 5 882 901,64 5 882 901,64 0,00 191 159,36 0,00 0,00 0,00 104 Komandējumi 284 000,00 284 000,00 284 000,00 74 117,63 209 882,37 0,00 203 693,31 69 963,46 133 729,85 106 Apmācība 300 000,00 300 000,00 286 800,11 230 594,93 56 205,18 13 199,89 16 024,87 14 518,59 1 506,28 109 Provizoriskā apropriācija 204 030,00 – 204 030,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10. nodaļa – Iestādes locekļi 31 371 183,00 – 204 030,00 31 167 153,00 30 434 394,04 30 127 632,87 306 761,17 732 758,96 237 865,86 95 255,05 142 610,81 1200 Algas un piemaksas 199 293 878,00 –4 876 000,00 194 417 878,00 191 424 191,38 191 424 191,38 0,00 2 993 686,62 0,00 0,00 0,00 1202 Apmaksātās virsstundas 742 844,00 742 844,00 697 128,05 697 128,05 0,00 45 715,95 0,00 0,00 0,00 1204 Maksājumi, kas saistīti ar stāšanos amatā, pārcelšanu citā amatā un dienesta attiecību izbeigšanos 2 034 072,00 236 000,00 2 270 072,00 2 200 666,65 2 124 177,69 76 488,96 69 405,35 644 559,32 48 295,40 596 263,92 122 Pabalsti saistībā ar dienesta attiecību iepriekšēju izbeigšanu 230 000,00 230 000,00 150 848,58 150 848,58 0,00 79 151,42 0,00 0,00 0,00 129 Provizoriskā apropriācija 1 294 458,00 –1 294 458,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12. nodaļa – Ierēdņi un pagaidu darbinieki 203 595 252,00 –5 934 458,00 197 660 794,00 194 472 834,66 194 396 345,70 76 488,96 3 187 959,34 644 559,32 48 295,40 596 263,92 1400 Pārējie darbinieki 4 912 296,00 – 300 000,00 4 612 296,00 4 558 769,05 4 558 769,05 0,00 53 526,95 0,00 0,00 0,00 1404 Ierēdņu apmaiņa, prakse 712 767,00 – 135 000,00 577 767,00 575 000,00 556 334,47 18 665,53 2 767,00 37 277,50 0,00 37 277,50 1405 Citi ārēji pakalpojumi 669 000,00 – 291 450,00 377 550,00 368 019,35 254 842,86 113 176,49 9 530,65 74 557,07 67 048,52 7 508,55 1406 Ārējie pakalpojumi tulkošanas jomā 10 447 000,00 2 366 450,00 12 813 450,00 12 496 016,34 8 514 079,61 3 981 936,73 317 433,66 2 170 075,48 2 139 349,63 30 725,85 149 Provizoriskā apropriācija 34 000,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 14. nodaļa – Citi darbinieki un ārējie pakalpojumi 16 775 063,00 1 640 000,00 18 415 063,00 17 997 804,74 13 884 025,99 4 113 778,75 417 258,26 2 281 910,05 2 206 398,15 75 511,90 1610 Dažādi izdevumi saistībā ar pieņemšanu darbā 235 000,00 235 000,00 174 455,14 149 539,69 24 915,45 60 544,86 28 918,16 19 621,18 9 296,98 1612 Profesionālā pilnveidošanās 1 611 500,00 1 611 500,00 1 517 910,36 811 628,71 706 281,65 93 589,64 700 207,16 641 006,12 59 201,04 162 Komandējumi 330 000,00 330 000,00 326 920,50 253 144,00 73 776,50 3 079,50 39 360,82 15 590,26 23 770,56 1630 Sociālie pakalpojumi 43 000,00 –15 000,00 28 000,00 9 169,89 9 169,89 0,00 18 830,11 8 302,63 6 733,10 1 569,53 1632 Sociālie kontakti personāla locekļu vidū un citi sociālie pasākumi 201 000,00 15 000,00 216 000,00 209 411,63 194 772,65 14 638,98 6 588,37 7 776,25 6 012,26 1 763,99 1650 Medicīnas dienests 188 000,00 188 000,00 132 278,18 97 304,12 34 974,06 55 721,82 34 099,96 25 476,68 8 623,28 1652 Restorāni un ēdnīcas 75 000,00 75 000,00 73 940,91 30 921,13 43 019,78 1 059,09 31 147,08 31 019,51 127,57 1654 Bērnu vispārizglītojošais centrs 2 150 000,00 2 150 000,00 2 150 000,00 1 728 349,06 421 650,94 0,00 593 722,49 365 285,04 228 437,45 16. nodaļa – Citi izdevumi saistībā ar iestādē strādājošajiem 4 833 500,00 0,00 4 833 500,00 4 594 086,61 3 274 829,25 1 319 257,36 239 413,39 1 443 534,55 1 110 744,15 332 790,40 1. sadaļa – Iestādē strādājošie 256 574 998,00 –4 498 488,00 252 076 510,00 247 499 120,05 241 682 833,81 5 816 286,24 4 577 389,95 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03

(euro) 1. rādītājs (gada apropriācijas) 4. rādītājs (no iepriekšējā gada pārnestās apropriācijas) Budžeta pozīcija Sākotnējais budžets Pārvietojumi Finanšu gada apropriācija Saistības Maksājumi Pieejami saistību segšanai Anulētās apropriācijas Automātiski parnestās apropriācijas N-1 gads Maksājumi no pārnestajām apropriācijām Anulētās apropriācijas (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 2000 Nomas maksa 12 130 000,00 – 544 492,77 11 585 507,23 11 585 507,23 11 585 507,23 0,00 0,00 15 988,23 5 276,64 10 711,59 2001 Noma un pirkums 31 350 000,00 7 465 980,77 38 815 980,77 38 815 043,26 38 558 615,76 256 427,50 937,51 1 052 500,00 1 036 907,31 15 592,69 2003 Nekustamā īpašuma iegāde 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Ēku būvniecība 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Telpu iekārtošana 890 000,00 890 000,00 889 279,36 231 087,45 658 191,91 720,64 973 470,51 970 999,63 2 470,88 2008 Izpēte un tehniskā palīdzība saistībā ar nekustamā īpašuma projektiem 912 000,00 125 000,00 1 037 000,00 978 887,38 694 827,53 284 059,85 58 112,62 320 906,92 299 705,32 21 201,60 2022 Telpu uzkopšana un uzturēšana 7 213 000,00 – 775 000,00 6 438 000,00 6 320 059,15 4 820 694,08 1 499 365,07 117 940,85 1 020 932,68 968 073,90 52 858,78 2024 Elektrības patēriņš 3 470 000,00 –1 303 000,00 2 167 000,00 2 163 934,70 1 566 834,14 597 100,56 3 065,30 589 788,84 438 412,60 151 376,24 2026 Ēku drošība un novērošana 4 930 000,00 80 000,00 5 010 000,00 5 008 293,19 4 538 984,64 469 308,55 1 706,81 768 031,22 748 945,51 19 085,71 2028 Apdrošināšana 125 000,00 125 000,00 107 244,84 107 105,73 139,11 17 755,16 797,96 0,00 797,96 2029 Citas izmaksas saistībā ar ēkām 315 000,00 315 000,00 228 980,17 215 792,56 13 187,61 86 019,83 29 340,51 23 305,72 6 034,79 20. nodaļa – Ēkas un papildu izdevumi 61 335 000,00 5 048 488,00 66 383 488,00 66 097 229,28 62 319 449,12 3 777 780,16 286 258,72 4 771 756,87 4 491 626,63 280 130,24 2100 Aprīkojuma un programmatūras iegāde, apkalpošana, uzturēšana un saistītie darbi 4 042 000,00 174 000,00 4 216 000,00 4 210 886,61 2 838 683,13 1 372 203,48 5 113,39 1 154 412,31 1 153 233,53 1 178,78 2102 Ārējie pakalpojumi saistībā ar programmatūru un sistēmu ekspluatāciju, izstrādi un uzturēšanu 9 389 000,00 9 389 000,00 9 388 452,87 4 882 433,61 4 506 019,26 547,13 3 799 595,89 3 722 300,54 77 295,35 2103 Telekomunikācijas 1 054 000,00 – 174 000,00 880 000,00 879 859,22 547 112,68 332 746,54 140,78 138 720,96 119 205,00 19 515,96 212 Mēbeles 673 000,00 – 300 000,00 373 000,00 350 884,09 122 931,67 227 952,42 22 115,91 334 124,17 333 538,54 585,63 214 Tehniskās iekārtas un instalācijas 455 000,00 455 000,00 382 494,83 363 440,36 19 054,47 72 505,17 90 222,51 66 311,62 23 910,89 216 Transporta aprīkojums 1 522 000,00 1 522 000,00 1 411 140,71 1 323 960,83 87 179,88 110 859,29 108 335,28 12 919,52 95 415,76 21. nodaļa – Datu apstrāde, aprīkojums un mēbeles: iegāde, noma un uzturēšana 17 135 000,00 – 300 000,00 16 835 000,00 16 623 718,33 10 078 562,28 6 545 156,05 211 281,67 5 625 411,12 5 407 508,75 217 902,37 230 Kancelejas preces, biroja piederumi un dažādas plaša patēriņa preces 936 000,00 936 000,00 932 432,75 712 047,86 220 384,89 3 567,25 407 953,58 281 498,34 126 455,24 231 Ar finansēm saistītas izmaksas 36 000,00 36 000,00 15 161,00 9 631,00 5 530,00 20 839,00 5 253,59 3 719,31 1 534,28 232 Izdevumi saistībā ar juridiskiem pakalpojumiem un zaudējumu atlīdzību 20 000,00 20 000,00 17 740,00 6 720,00 11 020,00 2 260,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Pasta sūtījumu apmaksa 625 000,00 50 000,00 675 000,00 675 000,00 638 437,92 36 562,08 0,00 90 664,07 88 687,05 1 977,02 238 Citi administratīvās darbības izdevumi 436 000,00 436 000,00 377 917,68 255 509,41 122 408,27 58 082,32 67 326,03 34 459,23 32 866,80 23. nodaļa – Administratīvās darbības kārtējie izdevumi 2 053 000,00 50 000,00 2 103 000,00 2 018 251,43 1 622 346,19 395 905,24 84 748,57 582 217,27 408 363,93 173 853,34 252 Pieņemšanas un reprezentācijas izdevumi 209 000,00 209 000,00 171 286,36 125 348,09 45 938,27 37 713,64 44 153,04 21 769,77 22 383,27 254 Sanāksmes, kongresi un konferences 384 000,00 384 000,00 315 382,68 148 348,12 167 034,56 68 617,32 88 748,74 27 096,92 61 651,82 256 Izdevumi par informēšanu un piedalīšanos sabiedriskos pasākumos 199 000,00 199 000,00 176 285,49 122 917,47 53 368,02 22 714,51 21 680,35 11 945,61 9 734,74 257 Juridisku datu apstrāde 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25. nodaļa – Sanāksmes un konferences 792 000,00 0,00 792 000,00 662 954,53 396 613,68 266 340,85 129 045,47 154 582,13 60 812,30 93 769,83 270 Ierobežota rakstura konsultācijas, pētījumi un aptaujas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Dokumentācijas, bibiliotēku un arhivēšanas izdevumi 1 167 000,00 1 167 000,00 1 166 483,68 1 018 557,74 147 925,94 516,32 191 031,96 176 165,93 14 866,03 2740 Oficiālais Vēstnesis 948 000,00 – 300 000,00 648 000,00 648 000,00 357 672,15 290 327,85 0,00 210 771,78 202 406,08 8 365,70 2741 Vispārēja rakstura publikācija 1 185 000,00 1 185 000,00 1 155 276,45 227 159,26 928 117,19 29 723,55 694 617,53 668 767,09 25 850,44 27. nodaļa – Informācija: iegāde, arhivēšana, sagatavošana un izplatīšana 3 300 000,00 – 300 000,00 3 000 000,00 2 969 760,13 1 603 389,15 1 366 370,98 30 239,87 1 096 421,27 1 047 339,10 49 082,17 2. sadaļa – Ēkas, mēbeles, aprīkojums un dažādi darbības izdevumi 84 615 000,00 4 498 488,00 89 113 488,00 88 371 913,70 76 020 360,42 12 351 553,28 741 574,30 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3710 Tiesas izdevumi 40 000,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 3711 Arbitrāžas komiteja, kas paredzēta Eiropas Atomenerģijas kopienas dibināšanas līguma 18. pantā 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37. nodaļa – Īpaši atsevišķu iestāžu un struktūru izdevumi 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 3. sadaļa – Izdevumi saistībā ar iestādes īpašajiem izdevumiem 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 100 Provizoriskās apropriācijas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101 Rezerve neparedzētiem izdevumiem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10. sadaļa – Citi izdevumi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kopā 341 229 998,00 0,00 341 229 998,00 335 904 453,30 317 734 610,49 18 169 842,81 5 325 544,70 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85

V PIELIKUMS 2011. gadā piešķirto ieņēmumu izlietojums (euro) No 2010. uz 2011. gadu pārnestie piešķirtie ieņēmumi Piešķirtie ieņēmumi 2011. gadā Maksājumi No 2011. uz 2012. gadu pārnestie piešķirtie ieņēmumi (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 – Iestādē strādājošie 1 195,50 0,00 1 195,50 0,00 12 – Ierēdņi un pagaidu darbinieki 94 372,65 78 990,68 119 839,02 53 524,31 14 – Pārējie darbinieki un ārējie pakalpojumi kopā 3 654,50 81,86 1 506,57 2 229,79 16 – Citi izdevumi saistībā ar iestādē strādājošajiem 35 185,73 1 610,41 32 814,79 3 981,35 1. sadaļa – Iestādē strādājošie 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 20 – Ēkas un papildu izdevumi 528 196,73 749 340,23 781 012,73 496 524,23 21 – Datu apstrāde, aprīkojums un mēbeles: iegāde, noma un uzturēšana 146 104,88 250 949,24 119 851,29 277 202,83 23 – Administratīvās darbības kārtējie izdevumi 22 461,25 126 278,10 22 889,66 125 849,69 25 – Sanāksmes un konferences 3 413,06 612,55 2 081,41 1 944,20 27 – Informācija: iegāde, arhivēšana, sagatavošana un izplatīšana 629 040,23 106 981,73 525 394,85 210 627,11 2. sadaļa – Ēkas, mēbeles, aprīkojums un dažādi darbības uzdevumi 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 37 – Īpaši atsevišķu iestāžu un struktūru izdevumi 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 3. sadaļa – Izdevumi saistībā ar iestādes īpašajiem uzdevumiem 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Kopā 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17