LV Eiropas Savienības Oficiālais Vēstnesis C 181/1

EIROPAS SAVIENĪBAS TIESAS ZIŅOJUMS PAR BUDŽETA UN FINANŠU VADĪBU 2012. FINANŠU GADĀ

2013/C 181/01

SATURS

Ziņojums par budžeta un finanšu vadību 2012. finanšu gadā

1. Ievads

2. Vispārējs pārskats par budžeta izlietojumu 2012. gadā

3. Budžeta izlietojums 2012. gadā pa nodaļām

Pielikumi

I pielikums. Ieņēmumu izlietojuma salīdzinājums pa nodaļām 2012. gadā un 2011. gadā

II pielikums. Ieņēmumi 2012. gadā – konstatētās un pārnestās tiesības

III pielikums. Apropriāciju izlietojuma salīdzinājums pa nodaļām 2012. gadā un 2011. gadā

IV pielikums. 2012. gada apropriāciju detalizēts izlietojums (gada apropriācijas un pārnestās apropriācijas no iepriekšējā gada)

V pielikums. 2012. gadā piešķirto ieņēmumu izlietojums

VI pielikums. 2012. gadā veiktie budžeta pārvietojumi saskaņā ar iepriekšējās Finanšu regulas 22. un 24. panta noteikumiem

Ziņojums par budžeta un finanšu vadību 2012. gadā

Eiropas Savienības Tiesa

1. IEVADS

Šajā ziņojumā atbilstoši Eiropas Parlamenta un Padomes 2012. gada 25. oktobra Regulas (ES, Euratom) Nr. 966/2012 (1) par finanšu noteikumiem, ko piemēro Savienības vispārējam budžetam (Finanšu regula), 142. pantam un šīs finanšu regulas īstenošanas noteikumu 227. pantam “tostarp ir aprakstīts finanšu gada apropriāciju izlietojuma līmenis un sniegta koncentrēta informācija par pārvietojumiem starp dažādiem budžeta posteņiem”. Turklāt tajā ir izklāstīta, pirmkārt, “finanšu gada mērķu sasniegšana saskaņā ar pareizas finanšu pārvaldības principu” un, otrkārt, “finanšu stāvoklis un notikumi, kam ir bijusi būtiska ietekme uz finanšu gadā veiktajām darbībām”.

Šajā ziņā šī ziņojuma 2. nodaļā ir sniegts vispārējs pārskats par budžeta izlietojumu 2012. gadā, un 3. nodaļā ir sīkāk aplūkots katrā budžeta nodaļā paredzēto līdzekļu izlietojums. Visbeidzot, pielikumos ir tabulas, kurās apkopota detalizēta informācija par šo pašu budžeta izlietojumu 2012. gadā.

Lai iepazītos ar pašas Eiropas Savienības Tiesas darbu, lasītāji tiek aicināti aplūkot tās 2012. gada ziņojumu Curia tīmekļa vietnē (http://curia.europa.eu), kurā ir sniegta detalizēta informācija un statistika par Tiesas, Vispārējās tiesas un Civildienesta tiesas darbu. 2012. gadā pēc ilga, taču ražīga likumdošanas procesa tika pieņemts jaunais Tiesas Reglaments un atsevišķi grozījumi tās Statūtos. Šo reformu mērķis, pirmkārt, ir modernizēt tiesvedības Tiesā un, otrkārt, turpināt uzlabot tās efektivitāti.

Šī uzlabošana, kas pēdējo gadu laikā notiek pastāvīgi, ir vērojama arī 2012. gadā. Prejudiciālā nolēmuma procedūru ilgums no jauna ir sasniedzis zemāko līmeni kopš 80. gadu beigām, un Vispārējai tiesai pēc īpaši ražīga gada ir ne tikai izdevies samazināt tās izskatīšanā esošo lietu uzkrājumu, bet arī tiesvedību ilgums šogad ir saīsinājies par diviem mēnešiem.

Attiecībā uz datu apstrādi, trīs projekti, kuri bija paredzēti, lai tuvinātu Tiesu pilsoņiem, 2012. gadā sevi ir pilnībā attaisnojuši. Tā e–Curia sistēma, kas tika palaista 2011. gada beigās un kas ļauj elektroniski iesniegt un izsniegt procesuālos dokumentus, bija ļoti veiksmīga, un gada laikā tās lietotāju skaits strauji pieauga. Lietotāji augstu novērtē arī tīmeklī pieejamo jauno jaudīgāko judikatūras meklētājprogrammu un Tiesas bibliotēkas katalogu. Turklāt lēmums, sākot ar 2012. gada 1. janvāri, aizstāt trīs tiesu judikatūras krājumu publikāciju papīra versiju ar elektronisko publikāciju ne tikai samazinās publicēšanas izdevumus, bet arī atvieglos piekļuvi judikatūrai tiesību nozares profesionāļiem.

Attiecībā uz nekustamo īpašumu – atjaunošanas būvdarbi agrākajās ēkās Erasmus, Thomas More un Annexe C atrodas nobeiguma fāzē, un tās varēs sākt ekspluatēt 2013. gada septembrī līdz ar Tiesas darba atsākšanu pēc ikgadējām brīvdienām, un tostarp tiks nodotas ekspluatācijā piecas jaunas tiesas zāles. Turpinās arī piektais Tiesas ēku paplašināšanas projekts. Tas ļaus aptuveni 2019. gadā apvienot visu Tiesas personālu (kas pašlaik ir sadalīts vairākās nomātās ēkās) vienā vietā un tādējādi uzlabot pakalpojumu efektivitāti.

2. VISPĀRĒJS PĀRSKATS PAR BUDŽETA IZLIETOJUMU 2012. GADĀ

2.1. Ieņēmumi

Eiropas Savienības Tiesas plānotie ieņēmumi 2012. gadam bija EUR 43 986 000.

Kā norādīts tālāk, 1. tabulā, konstatētās tiesības 2012. finanšu gadā sasniedza EUR 50 990 325 un par 15,92 % pārsniedz plānotos ieņēmumus.

1. tabula

Plānotie ieņēmumi un konstatētās tiesības

(euro) Sadaļa Plānotie ieņēmumi 2012. gadam Konstatētās tiesības 2012. gadam % no kopējā 4 – Ieņēmumi no Kopienas iestādēs un citās struktūrās strādājošajiem 43 986 000,00 49 913 347,62 97,89 5 – Ieņēmumi no iestādes administratīvās darbības 0,00 1 076 977,18 2,11 9 – Dažādi ieņēmumi 0,00 0,00 0,00 Kopā 43 986 000,00 50 990 324,80 100,00 % 100,00 % 115,92 %

Redzams, ka 4. sadaļas ieņēmumi – konstatētās tiesības (galvenokārt atskaitījumi no Tiesas locekļu un personāla atalgojuma nodokļu un sociālās apdrošināšanas iemaksu veidā) veido ļoti lielu daļu no visiem ieņēmumiem (97,89 %); ieņēmumi no 5. sadaļas (galvenokārt nomas maksas, ko maksā Revīzijas palāta un tulkošanas centrs par daļu no T/Tbis ēku nomu, ienākumi no elektroenerģijas pārdošanas, kas saražota ar saules bateriju paneļiem, ienākumi no publikāciju tirdzniecības, ar telekomunikācijām saistīto izdevumu atmaksa un ienākumi no finanšu pakalpojumiem) veido tikai 2,11 % no kopsummas.

I un II pielikumā ir sniegta papildu informācija skaitļos par visu ieņēmumu plūsmu (ieņēmumi no pārnestajām tiesībām, ieņēmumi no konstatētajām tiesībām un tiesības uz iekasētajiem ieņēmumiem).

Attiecībā uz ieņēmumiem no tiesībām, kas pārnestas no iepriekšējā finanšu gada, tālāk, 2. tabulā, ir parādīts, ka 5. sadaļas ieņēmumi veido vislielāko daļu no visiem ieņēmumiem no pārnestajām tiesībām, kas iekasētas 2012. gadā (91,35 %).

2. tabula

Ieņēmumi no pārnestajām tiesībām

(euro) Sadaļa Pārnesti no 2011. uz 2012. gadu Ieņēmumi no pārnestajām tiesībām % no kopējā 4 – Ieņēmumi no Kopienas iestādēs un citās struktūrās strādājošajiem 6 151,21 6 151,21 8,65 5 – Ieņēmumi no iestādes administratīvās darbības 67 471,91 64 988,93 91,35 9 – Dažādi ieņēmumi 0,00 0,00 0,00 Kopā 73 623,12 71 140,14 100,00 % 100,00 % 96,63 %

2.2. Izdevumi

2.2.1. Finanšu gada apropriācijas

Eiropas Savienības Tiesas budžetā paredzētās apropriācijas 2012. gadam sasniedza EUR 348 335 000.

Kā ir norādīts tālāk, 3. tabulā, 2012. gada budžeta izlietojums sasniedza EUR 343 567 693 un atspoguļo galīgo apropriāciju izlietojuma līmeni, kas tāpat kā 2011. gadā saglabājas ļoti augsts (tuvu 99 %).

Redzams arī, ka tāpat kā iepriekšējos gados gandrīz trīs ceturtdaļas no Eiropas Savienības Tiesas budžeta ir domātas izdevumiem, kas saistīti ar Tiesas locekļiem un personālu (1. sadaļā minētie izdevumi).

3. tabula

Finanšu gada saistību apropriācijas

(euro) Sadaļa Apropriācijas 2012. finanšu gadam Saistības 2012. finanšu gadam % no kopējā 1 – Iestādē strādājošie 251 676 000,00 248 118 583,60 72,22 2 – Ēkas, mēbeles, aprīkojums un dažādi darbības izdevumi 96 619 000,00 95 418 786,52 27,77 3 – Izdevumi saistībā ar iestādes īpašajiem uzdevumiem 40 000,00 30 322,40 0,01 10 – Citi izdevumi 0 0 — Kopā 348 335 000,00 343 567 692,52 100 % 100 % 98,63 %

III un IV pielikumā ir sniegta detalizēta papildu informācija skaitļos par 2012. finanšu gada apropriāciju izlietojumu (salīdzinājums ar 2011. gadu un izlietojums pa budžeta pozīcijām).

2.2.2. Pārnestās apropriācijas

Tālāk, 4. tabulā, ir parādīts, ka ļoti liela daļa no 2011. finanšu gada uz 2012. finanšu gadu pārnesto apropriāciju, kuru kopsumma sasniedza EUR 18 169 843, tika izlietotas tāpat kā tas bija 2011. gadā (87 % 2012. gadā salīdzinājumā ar 88 % 2011. gadā).

4. tabula

Pārnesto apropriāciju izlietojums

(euro) Sadaļa Pārnestās apropriācijas no 2011. uz 2012. gadu Maksājumi no pārnestajām apropriācijām Anulētās apropriācijas 1 – Iestādē strādājošie 5 816 286,24 4 771 063,60 1 045 222,64 2 – Ēkas, mēbeles, aprīkojums un dažādi darbības izdevumi 12 351 553,28 11 043 794,43 1 307 758,85 3 – Izdevumi saistībā ar iestādes īpašajiem uzdevumiem 2 003,29 2 000,00 3,29 10 – Citi izdevumi 0 0 0 Kopā 18 169 842,81 15 816 858,03 2 352 984,78 % 100 % 87,05 % 12,95 %

IV pielikumā ir sniegta detalizēta papildu informācija skaitļos par apropriāciju, kas pārnestas no 2011. finanšu gada uz 2012. finanšu gadu, izlietojumu.

2.2.3. Apropriācijas, kas atbilst piešķirtajiem ieņēmumiem

Saskaņā ar Finanšu regulas 21. pantu noteikti ieņēmumi var tikt izlietoti, lai finansētu īpaša veida izdevumus. Tādējādi šie piešķirtie ieņēmumi ir papildu apropriācijas, kuras var izmantot iestāde.

Tālāk, 5. tabulā, pa nodaļām ir norādīti piešķirtie ieņēmumi, kas pārnesti no iepriekšējā finanšu gada, kā arī finanšu gada laikā konstatētie un iekasētie ieņēmumi.

5. tabula

Piešķirto ieņēmumu izlietojums

(euro) Sadaļa Pārnestie piešķirtie ieņēmumi no 2011. uz 2012. gadu Piešķirtie ieņēmumi 2012. gadā Maksājumi 2012. gadā Piešķirtie ieņēmumi, kas pārnesti no 2011. uz 2012. gadu (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 – Iestādē strādājošie 59 735,45 92 099,60 40 446,90 111 388,15 2 – Ēkas, mēbeles, aprīkojums un dažādi darbības izdevumi 1 112 148,06 999 503,33 1 234 789,41 876 861,98 3 – Izdevumi saistībā ar iestādes īpašajiem uzdevumiem 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 10 – Citi izdevumi 0,00 0,00 0,00 0,00 Kopā 1 184 096,17 1 095 340,02 1 286 550,17 992 886,02

Kā ir norādīts 5. tabulā, apropriācijas no 2012. gadā konstatētajiem piešķirtajiem ieņēmumiem sasniedz EUR 1 095 340, no kurām 70 % atbilst šādiem elementiem:

— atmaksātie izdevumi saistībā ar ēkām par platību, kas piešķirta citām iestādēm (EUR 323 610),

— ieņēmumi no Tiesas publikāciju, kā, piemēram, judikatūras krājumu, tirdzniecības (EUR 222 064),

— atmaksātie izdevumi par telefonu vai pasta sūtījumiem (EUR 93 763),

— ieņēmumi no elektroenerģijas pārdošanas, kas saražota ar saules bateriju paneļiem (EUR 122 276).

V pielikumā ir sniegta detalizēta papildu informācija skaitļos par piešķirto ieņēmumu izlietojumu.

2.2.4. Apropriāciju pārvietojumi

2012. finanšu gadā Eiropas Savienības Tiesa veica 18 budžeta apropriāciju pārvietojumus atbilstoši agrākās Finanšu regulas 22. un 24. pantam par kopsummu EUR 15 797 500.

Atbilstoši agrākās Finanšu regulas 22. panta 2. punktam un 24. panta 4. punktam par septiņiem pārvietojumiem tika paziņots budžeta lēmējinstitūcijai. Šo pārvietojumu kopsumma ir EUR 14 087 000, un tie veido lielāko daļu (89 %) no visiem pārvietojumiem finanšu gada laikā. Kā izskaidrots tālāk 3. nodaļā, nedaudz vairāk par EUR 12 miljoniem attiecas uz apropriāciju pārvietošanu, kas tika veiktas gada otrajā pusē, lai pārvietotu noteiktu apropriāciju, kas attiecas uz budžeta 1. un 2. sadaļu, pārpalikumu ar nolūku veikt priekšapmaksas noteiktiem nekustamā īpašuma projektiem atbilstoši nomas–pirkuma līgumu noteikumiem, kas parakstīti ar Luksemburgas iestādēm. Saskaņā ar pareizas finanšu pārvaldības principu šīs priekšapmaksas ļaus nākotnē samazināt finanšu izdevumus un nomas–pirkuma izmaksas attiecīgajiem projektiem. Turklāt pēc lēmuma publicēt iestādes trīs tiesu judikatūras krājumu elektroniskā formātā attiecībā uz spriedumiem, kas pieņemti, sākot no 2012. gada 1. janvāra, par EUR 0,9 miljoniem tika palielinātas apropriācijas 2741. pozīcijai “Vispārēja rakstura publikācijas”, lai pabeigtu izdot uz papīra tos judikatūras krājumus, kas ir agrāki par 2012. gadu, izmantojot izdevīgus līguma nosacījumus līgumam, kurš bija spēkā vēl līdz 2012. gadam (šis līgums tika izbeigts 2012. gada beigās).

Turklāt atbilstoši Finanšu regulas 22. panta 4. punktam tika veikti 11 pārvietojumi pantu robežās, par kuriem netika paziņots budžeta lēmējinstitūcijai un kuru kopsumma ir EUR 1 710 500, no kuriem EUR 550 000 attiecas uz apropriāciju pārvietojumiem, kuri ir veikti gada otrajā pusē, lai veiktu priekšapmaksu iepriekš minētajiem nekustamā īpašuma projektiem.

VI pielikumā ir sniegta detalizēta informācija par visiem šiem apropriāciju pārvietojumiem, kā arī attiecīgajām budžeta pozīcijām.

3. BUDŽETA IZLIETOJUMS 2012. GADĀ PA NODAĻĀM

3.1. 1. sadaļa – Iestādē strādājošie

Kā ir parādīts tālāk, 6. tabulā, galīgās 2012. gada budžetā paredzētās dotācijas 1. sadaļai apmērs ir EUR 251 676 000 (samazinājums par 0,16 %, salīdzinot ar 2011. gadu), un tās atbilst 72 % no visa Eiropas Savienības Tiesas budžeta. Šī apropriācija ir izlietota EUR 248 118 584 apmērā, proti, izlietojuma līmenis joprojām saglabājas ļoti augsts (vairāk nekā 98 % tāpat kā 2011. gadā).

6. tabula

Finanšu gada apropriāciju izlietojums

(euro) 1. sadaļa Apropriācijas 2012. finanšu gadā Saistības 2012. finanšu gadā % no izlietotā 10 – Iestādes locekļi 31 738 000,00 30 895 975,25 97,35 12 – Ierēdņi un pagaidu darbinieki 197 958 000,00 196 730 313,46 99,38 14 – Pārējie darbinieki un ārējie pakalpojumi 16 206 000,00 14 919 828,06 92,06 16 – Citi izdevumi saistībā ar iestādē strādājošiem 5 774 000,00 5 572 466,83 96,51 Kopā 251 676 000,00 248 118 583,60 98,59

3.1.1. 10. nodaļa – Iestādes locekļi

No galīgajiem šīs nodaļas apropriāciju līdzekļiem EUR 31 738 000 apmērā tika izlietoti EUR 30 895 975 jeb 97,35 % (salīdzinot ar 97,64 % 2011. gadā).

Viena daļa no šīm atšķirībām šīs nodaļas apropriāciju izlietojumā vispirms ir saistīta ar Tiesas locekļu algām un ar atšķirībām starp atalgojuma pielāgojuma likmēm, kuras visbeidzot pieņēma Padome, kā arī prognozēm, kas tika izteiktas budžeta izstrādes laikā (+ 0 % 2012. gada 1. janvārī, nevis prognozētie + 0,9 %, un + 0 %, sākot no 2012. gada 1. jūlija, nevis prognozētie + 0,9 %).

Otra daļa no šīm atšķirībām šīs nodaļas apropriāciju izlietojumā ir saistītas ar trīs tiesu locekļu nomaiņu ik pēc trīs gadiem un citām iespējamām neparedzētām izmaiņām (demisija, nāve), kas rada atsevišķus īpašus Civildienesta noteikumos paredzētus izdevumus (maksājumi, kas saistīti ar stāšanos amatā, pārcelšanu citā amatā un dienesta attiecību izbeigšanos, pabalsts pārcelšanās gadījumā, pensija u. c.). Šādas atšķirības pašas par sevi ir neizbēgamas, jo budžeta sagatavošanas procesā ir nepieciešams ļoti savlaicīgi un piesardzīgi paredzēt šādu locekļu nomaiņu un neparedzētas nomaiņas (aptuveni pusotru gadu pirms nomaiņas dienas), savukārt par faktisko locekļu sastāvu lemj gan dalībvalstis, pieņemot lēmumu, gan arī paši Tiesas locekļi, pieņemot individuālu lēmumu.

Tomēr ir jāievēro, ka 2012. finanšu gadā šie pēc savas būtības nejaušie notikumi ir mazāk ietekmējuši apropriāciju atšķirības (tostarp prognozes, kas tika veiktas 2011. gada sākumā attiecībā uz nomaiņu Tiesā 2012. gadā, kuras gandrīz pilnībā apstiprinājās 2012. gada oktobrī, jo tika atjaunotas locekļu pilnvaras četriem locekļiem, nevis pieciem, kā bija paredzēts 2012. gada budžetā).

Visbeidzot, attiecībā uz apropriāciju pārvietojumiem, finanšu gada beigās tika pārvietota summa EUR 0,8 miljonu apmērā no 10. nodaļas uz 20. nodaļas budžeta posteni īre–pirkums.

3.1.2. 12. nodaļa – Ierēdņi un pagaidu darbinieki

No šīs nodaļas galīgajām apropriācijām EUR 197 958 000 apmērā tika izlietoti EUR 196 730 313, proti, augstāks izlietojuma līmenis nekā 2011. gadā (vairāk par 99 % 2012. gadā, salīdzinot ar vairāk par 98 % 2011. gadā).

12. nodaļa veido vislielāko apropriāciju nodaļu Tiesas budžetā (gandrīz 57 % no kopējā budžeta). Pārpalikums, kas tika konstatēts finanšu gada beigās, ir relatīvi neliels, ja ņem vērā vienlaikus šo apropriāciju kopējo apjomu, kā arī problēmas saistībā ar budžeta prognozēšanu aptuveni 12 mēnešus iepriekš, izmantojot daudzus prognozēšanas raksturlielumus, kuri neizbēgami ir aptuveni (atalgojuma palielināšanas likme, inflācijas likme, pieņemšanas darbā gaita vai personāla mainība, standarta pazeminājuma likme u. c.). Piemēram, un kā tas jau ir minēts iepriekš, 3.1.1. punktā, vērā ņemama (EUR 2,9 miljonu apmērā) daļa no atšķirībām apropriāciju izlietojumā ir izskaidrojama ar atšķirībām starp atalgojuma pielāgojuma likmēm, kuras visbeidzot pieņēma Padome (kopš 2010. gada 1. jūlijā piešķirtā atalgojuma palielinājuma 0,1 % apmērā nav pieņemts neviens palielinājums), kā arī prognozēm, kas tika izteiktas 2012. gada budžeta izstrādes laikā pēc Komisijas priekšlikuma.

Jāuzsver, ka konstatētais pārpalikums tiešām ir saistīts ar dažādiem iepriekš minētajiem prognozēšanas raksturlielumiem, nevis ar amata vietu aizpildīšanas līmeņa, kas Tiesā joprojām ir ļoti augsts, pazemināšanos. Vakanto amata vietu skaits joprojām vidēji ir ap 3 %, tas ir skaitlis, kas atbilst parastajai personāla mainībai. Šie labie rezultāti ir sasniegti ar ļoti aktīvu darbā pieņemšanas politiku, ko īsteno visi Tiesas dienesti un kas ļauj cik vien iespējams samazināt vakanto amata vietu skaitu, neraugoties uz ierobežojumiem, kas saistīti ar nenovēršamo un parasto personāla mainību, kā arī lielākām problēmām saistībā ar personāla pieņemšanu darbā Luksemburgā, ņemot vērā paaugstināto dzīves dārdzības līmeni. Zemais vakanto amatu skaits turklāt ir ļoti labs radītājs Tiesas dienestu noslogotībai, ņemot vērā pēdējo gadu izmaiņas tiesvedības aktivitātēs.

Vispārīgi runājot, Tiesa izmanto attiecībā uz 12. nodaļas apropriācijām konstatēto budžeta izlietojuma noviržu analīzi, lai arī turpmāk uzlabotu savu metodoloģiju atalgojuma prognozēšanas jomā un tādējādi lai pēc iespējas uzlabotu savu veikumu apropriāciju izlietojumā. Šādi turpinot 2013. finanšu gada budžeta aprēķinos ir ieviesti noteikti būtiski metodoloģiski pielāgojumi, pateicoties kuriem apropriāciju pieprasījums ir samazinājies par EUR 3,5 miljoniem.

Visbeidzot, attiecībā uz apropriāciju pārvietojumiem, abas budžeta lēmējinstitūcijas atļāva gada otrajā pusē pārvietot lielu daļu no 12. nodaļā konstatētā pārpalikuma, lai palielinātu 20. nodaļas apropriācijas un veiktu avansa maksājumus noteiktiem svarīgiem nekustamā īpašuma projektiem (EUR 9 miljoni).

3.1.3. 14. nodaļa – Pārējie darbinieki un ārējie pakalpojumi

Kopumā no galīgajām šīs nodaļas apropriācijām EUR 16 206 000 apmērā tika izlietoti EUR 14 919 828, proti, tas ir zemāks izlietojuma līmenis nekā 2011. gadā (92 % 2012. gadā salīdzinot ar 98 % 2011. gadā).

Galīgās 14. nodaļas apropriācijas galvenokārt ir koncentrētas divos budžeta posteņos. Pirmkārt, gandrīz 29 % no šīs nodaļas apropriācijām attiecas uz 1400. posteni “Pārējie darbinieki” (kura izlietojuma līmenis ir gandrīz 99 % tāpat kā 2011. gadā), un, otrkārt, gandrīz 65 % attiecas uz 1406. posteni “Ārējie pakalpojumi tulkošanas jomā” (kura izlietojuma līmenis ir samazinājies līdz 89 %, salīdzinot ar 2011. gada izlietojuma līmeni 97,5 % apmērā), kas ir paredzēts, lai segtu ārštata tulku un tulkotāju pakalpojumu izmaksas.

Vispārīgā ziņā ir būtiski atgādināt, ka iekšējo resursu prioritārās izmantošanas politika ļauj maksimāli ierobežot ārštata pakalpojumu sniedzēju skaitu, kas tomēr ir mainīgs lielums, kas nenovēršami tiks pielāgots, lai uzveiktu tulkojamo lappušu skaita pieaugumu, kāds izriet no lielā tiesvedības darbību apjoma.

Attiecībā uz tulkošanas jomu dažādo procesuālo pasākumu, kurus Tiesa ieviesa iepriekšējos finanšu gados un kuri tika īpaši pastiprināti 2011. gadā saistībā ar tulkojamā apjoma ievērojamo pieaugumu (+ 5,7 % 2008. gadā, + 6,7 % 2009. gadā, + 12,6 % 2010. gadā un vēl + 7,7% 2011. gadā), piemērošana visbeidzot 2012. gadā ir noveduši pie jūtama tulkojamo lappušu skaita samazinājuma, salīdzinot ar 2011. gadā tulkojamo lappušu skaitu (– 8,8 %), un līdz ar to tika mazāk izmantotas apropriācijas ārštata pakalpojumiem.

Attiecībā uz apropriāciju pārvietojumiem abas budžeta iestādes daļas atļāva gada otrajā pusē pārvietot lielu daļu no 14. nodaļā konstatētā pārpalikuma, lai palielinātu 20. nodaļas apropriācijas un veiktu avansa maksājumus noteiktiem svarīgiem nekustamā īpašuma projektiem (EUR 1,45 miljoni).

3.1.4. 16. nodaļa – Citi izdevumi saistībā ar iestādē strādājošajiem

No galīgajām šīs nodaļas apropriācijām EUR 5 774 000 apmērā tika izlietoti EUR 5 572 467, proti, izlietojuma līmenis ir gandrīz 97 % (salīdzinot ar 95 % 2011. gadā).

Divi šīs nodaļas posteņi veido gandrīz 80 % no galīgajām apropriācijām. Tie ir 1612. postenis “Profesionālā pilnveidošanās”, kura izlietojuma līmenis sasniedza gandrīz 99 % (salīdzinot ar 94 % 2011. gadā), un 1654. postenis “Bērnu vispārizglītojošais centrs”, kas tāpat kā 2011. gadā ir izlietots par 100 %.

Attiecībā uz 1654. posteni pēc Komisijas pieprasījuma bija nepieciešams palielināt tā sākotnējo budžeta dotāciju par EUR 305 000, lai nosegtu tā darbības deficītu 2012. gadā, kas ir izskaidrojams gan ar sprieduma attiecībā uz CPE [“Bērnu vispārizglītojošajā centrā”] saskaņā ar Luksemburgas privāttiesībām nodarbinātā personāla algām (saskaņā ar “Secteur d’aide et soins” kolektīvo līgumu) finansiālo ietekmi, gan ar CPE V ēkas nodošanu ekspluatācijā jaunajā Eiropas skolā Luxembourg–II, kura tika atvērta 2012. gada septembrī.

3.2. 2. sadaļa – Ēkas, mēbeles, aprīkojums un dažādi darbības uzdevumi

Kā ir parādīts tālāk, 7. tabulā, galīgās 2012. gada budžetā paredzētās dotācijas 2. sadaļai apmērs ir EUR 96 619 000, kas atbilst 28 % no visa Eiropas Savienības Tiesas budžeta. Šī apropriācija ir izlietota EUR 95 418 787 apmērā, proti, tas ir ļoti augsts izlietojuma līmenis gandrīz 99 % apmērā tāpat kā 2011. gadā.

No III pielikuma tabulas turklāt ir redzams, ka galīgās 2012. gadā izlietotās apropriācijas (EUR 95,42 miljoni) ir pieaugušas par gandrīz 8 %, salīdzinot ar 2011. gadu (EUR 88,37 miljoni).

7. tabula

Finanšu gada apropriāciju izlietojums

(euro) 2. sadaļa Apropriācijas 2012. finanšu gadā SAISTĪBAS 2012. finanšu gadā % no izlietotā 20 – Ēkas un papildu izdevumi 70 942 000,00 70 358 308,36 99,18 21 – Datu apstrāde, aprīkojums un mēbeles: iegāde, noma un uzturēšana 18 850 000,00 18 611 025,71 98,73 23 – Administratīvās darbības kārtējie izdevumi 1 832 000,00 1 710 641,60 93,38 25 – Sanāksmes un konferences 710 000,00 507 756,20 71,51 27 – Informācija: iegāde, arhivēšana, sagatavošana un izplatīšana 4 285 000,00 4 231 054,65 98,74 Kopā 96 619 000,00 95 418 786,52 98,76

3.2.1. 2 0. nodaļa – Ēkas un papildu izdevumi

No galīgajām šīs nodaļas apropriācijām EUR 70 942 000 apmērā tika izlietoti EUR 70 358 229 jeb 99,18 % (99,57 % 2011. gadā).

Šīs apropriācijas ir paredzētas, lai finansētu izdevumus par ēku, ko aizņem Tiesa, nomu, iegādi un uzturēšanu.

Vispārīgi iestādes nekustamā īpašuma politikai ir noteikti divi galvenie mērķi:

— pirmkārt, Tiesas mērķis ir apvienot visus tās dienestus vienā vietā, lai optimizētu Tiesas darbību,

— otrkārt, iepriekš Tiesas politika bija nomāt, bet kopš tās mītnes atrašanās Luksemburgā galīgās noteikšanas dienas (ko nolēma Eiropas Padome Edimburgā 1992. gadā), tās mērķis ir iegūt savā īpašumā tās izmantotās ēkas, kā tas ir citu iestāžu gadījumā un atbilstoši Revīzijas palātas īpašā ziņojuma (Nr. 2/2007 (2)) rekomendācijām, kurā ir uzsvērti ietaupījumi budžetā no šādas politikas.

Sīkāka informācija par iestādes nekustamā īpašuma politiku un par īstenojamo projektu stāvokli budžeta iestādei tiek sniegta katru gadu ar īpašu ziņojumu, kas tai tiek nosūtīts otrajā ceturksnī.

200. panta “Ēkas” un 202. panta “Ar ēkām saistītie izdevumi” galīgās apropriācijas veidoja attiecīgi 80 % (EUR 56 495 000) un 20 % (EUR 14 447 000) no kopējām šīs nodaļas apropriācijām.

Ar 200. panta “Ēkas” apropriācijām galvenokārt tiek finansēti nomas–pirkuma izdevumi.

2000. posteņa “Noma” izdevumi sasniedz gandrīz EUR 12,8 miljonus (izlietoti 100 %), un tie atbilst četru ēku nomai (Allegro, Geos, T un Tbis ēka), kuru izmantošana vēl aizvien ir nepieciešama. Allegro un Geos ēkas tiks pamestas 2013. gada beigās, tiklīdz būs izmantojamas vecās Erasmus, Thomas More, Annexe C ēkas, kuras pašlaik ir pilnīgas atjaunošanas beigu stadijā (3). Turpretī T un Tbis ēkas būs jāsaglabā līdz Tiesas ēku 5. paplašināšanas projekta beigām (iesniegts un apstiprināts abās budžeta lēmējinstitūcijās 2011. gada jūlijā), kas tiek paredzētas uz 2017. gadu.

Savukārt 2001. posteņa “Noma–pirkums” izdevumi sasniedz EUR 42 miljonus (izlietoti 100 %), ko galvenokārt veido maksājumi par diviem līgumiem, kas noslēgti ar Luksemburgas iestādēm par dažādu būvju celtniecību un to iegūšanu īpašumā Tiesas galvenajā ēkā (kuras atjaunotā Tiesu pils tika nodota ekspluatācijā 2008. gada beigās). Kā tas jau tika minēts iepriekš, daži budžeta 1. un 2. sadaļas apropriāciju pārpalikumi varēja tikt izmantoti papildus avansa maksājumiem (EUR 12,65 miljoni), kas, ievērojot pareizu finanšu pārvaldību un līdzīgi tam, kas ticis darīts kopš 2007. gada, ļauj nākotnē ļoti būtiski samazināt finanšu izdevumus un nomas–pirkuma izmaksas projektiem, kas saistīti ar nekustamā īpašuma iegādi.

Attiecībā uz 202. panta “Izdevumi saistībā ar nekustamo īpašumu” izdevumiem, tie sasniedz EUR 13 864 929 (izlietojuma līmenis 96 %, salīdzinot ar izlietojuma līmeni 98,4 % 2011. gadā) un gandrīz pilnībā atbilst izdevumiem par tīrīšanu un uzkopšanu, enerģijas patēriņu un ēku drošību/uzraudzību, kas nepieciešami, lai nodrošinātu Tiesas ēku kompleksa pareizu ekspluatāciju. Samazinājumu šī panta apropriāciju izlietojuma līmenī var izskaidrot ar diviem apstākļiem: pirmkārt, piebūves ēku nozīmīgā atjaunošanas darbu būvlaukuma, kuru ir paredzēts pabeigt 2013. gada 1. septembrī, izdevumi bija mazāki, nekā plānots, un, otrkārt, ir būtiski ietaupīti izdevumi par elektroenerģiju, gan pateicoties izdevīgākiem līguma nosacījumiem (starpiestāžu līgums, kuru noslēdza OIB [Briseles Infrastruktūras birojs]), gan labākiem laikapstākļiem nekā 2011. gadā.

3.2.2. 21. nodaļa – Datu apstrāde, aprīkojums un mēbeles

No galīgajām šīs nodaļas apropriācijām EUR 18 850 000 apmērā tika izlietoti EUR 18 611 026, proti, tas ir ļoti augsts izlietojuma līmenis gandrīz 99 % apmērā tāpat kā 2011. gadā.

2 1. nodaļas apropriācijas lielākoties (84 %) ir paredzētas izdevumiem par datu apstrādi, un atlikums tiek izmantots izdevumiem par mēbelēm, aprīkojumu, tehniskajām iekārtām, kā arī transporta aprīkojumam.

Attiecībā uz 210. pantu “Aprīkojums, lietošanas izdevumi un ar datu apstrādi un telekomunikācijām saistīti pakalpojumi” ir jāuzsver, cik ļoti šie izdevumi ir svarīgi pareizai visu Tiesas darbību funkcionēšanai, vispirms tiesvedības darbībai, bet arī lingvistiskajām un administratīvajām darbībām.

Blakus noteiktiem svarīgiem jauninājumiem, tostarp saistībā ar judikatūras elektronisko publikāciju, tika turpināts darbs pie citiem vairāku iekšējo programmatūru jauninājumiem un uzlabojumiem, lai palielinātu tiesvedībā iesaistīto dienestu efektivitāti un produktivitāti.

Laikā starp 2011. un 2012. gadu datu apstrādei paredzētie budžeta līdzekļi pieauga par EUR 1,4 miljoniem (proti, gandrīz + 10 %). Šajā ziņā izdevumi kārtējām vajadzībām pieauga par EUR 0,7 miljoniem, salīdzinot ar 2011. gadu. 2012. gadā saistībā ar dokumentu plūsmas dematerializāciju un judikatūras elektronisko publikāciju bija nepieciešams veikt noteiktus ieguldījumus attīstībai, kā arī radās izdevumi jauna inventāra iegādei un pastāvošo iekārtu uzturēšanai, un arī izdevumi par telekomunikācijām un multividi. Turklāt Informācijas tehnoloģiju direkcija ir uzņēmusies noteiktos pienākumus, tostarp vadīt kopētāju tīklu, kā arī vadīt maģistrālo drošības tīklu, par kuru līdz 2011. gadam bija atbildīga Ēku un loģistikas direkcija.

Attiecībā uz apropriāciju palielinājumu stratēģiskām vajadzībām (0,7 miljoni) to var izskaidrot, pirmkārt, ar programmatūru infrastruktūras drošības uzlabošanas trīs gadu – 2011.–2013. – plāna otrās daļas ieviešanu (šī plāna mērķis ir ieviest ārējo auditu rekomendācijas, lai ievērotu nepārtrauktas darbības prasības, kas nepieciešamas tiesu, kuras tagad lielā mērā ir datorizētas, pienācīgai darbībai) un, otrkārt, ar ieguldījumiem datu apstrādes infrastruktūrā, kuri tika veikti piebūves ēku renovācijas projektam.

Attiecībā uz pārējiem 2 1. nodaļas budžeta posteņiem – izdevumi par aprīkojumu un tehniskajām iekārtām, kā arī transporta aprīkojumu, tie ir līdzīgi kā 2011. gadā. Visbeidzot 2012. gadā ir stipri pieauguši izdevumi par mēbelēm, jo ir nepieciešams veikt ieguldījumus atjaunojamo piebūves ēku aprīkojumā.

3.2.3. 23. nodaļa – Administratīvās darbības kārtējie izdevumi

No galīgajām šīs nodaļas apropriācijām EUR 1 832 000 apmērā tika izlietoti EUR 1 710 642 jeb nedaudz mazāk par 93 % (salīdzinājumā ar 96 % 2011. gadā).

Kā izriet no III pielikuma tabulas, šīs nodaļas galīgās apropriācijas 2012. gadā, vispār ņemot, ir samazinājušās gandrīz par 15 % salīdzinājumā ar 2011. gadu. Šīs apropriācijas gandrīz 73 % apmērā attiecas uz šādiem diviem izdevumu veidiem:

— 230. panta “Rakstāmlietas, kancelejas preces un dažādas preces” izdevumi EUR 699 845 apmērā (izlietoti 99 %). 2012. gadā konstatētā būtiskā apropriāciju samazināšanās par gandrīz 25 %, salīdzinot ar 2011. gadu, apstiprina lielos apropriāciju ietaupījumus, kas šajā budžeta postenī jau ir īstenoti pēdējos gados tādēļ, ka iestādē arvien pieaug elektroniskā informācijas apmaiņa,

— un 236. panta “Pasta sūtījumu apmaksa” izdevumi EUR 635 000 apmērā (izlietoti 100 %), kas ir samazinājušies par gandrīz 6 %, salīdzinot ar budžeta izdevumiem 2011. gadā, jo iepriekš minētās sistēmas e–Curia ieviešana ir ļāvusi ierobežot vajadzību sūtīt ierakstītās vēstules saistībā ar Tiesā izskatāmo lietu pārvaldību.

Visbeidzot, nav nelietderīgi uzsvērt, ka ir pieliktas pūles, lai ierobežotu 238. pantā “Citi administratīvās darbības izdevumi”, kura budžets 2012. gadā bija EUR 444 000 un kura izlietojuma līmenis tika samazināts līdz 79,3 % (salīdzinājumā ar 86,7 % 2011. gadā, kura budžets būtībā bija identisks), paredzēto darbību administratīvos izdevumus. Turklāt ir jāmin, ka šajā budžeta pantā tostarp ietilpst apropriācijas, lai veicinātu videi draudzīgāku Tiesas personāla mobilitāti gan saistībā ar nokļūšanu darbavietā, gan arī pārvietojoties starp dažādajām iestādes ēkām. Šie budžeta līdzekļi EUR 90 000 apmērā ļauj izpildīt starpiestāžu līguma ar Luksemburgas pilsētu saistības attiecībā uz pilsētas autobusu tīkla izmantošanu.

3.2.4. 25. nodaļa – Sanāksmes un konferences

No galīgajām šīs nodaļas apropriācijām EUR 710 000 apmērā tika izlietoti EUR 507 756.

2012. gadā apropriāciju apjoms ir apzināti samazināts salīdzinājumā ar 2011. gadu, turklāt var konstatēt samazinājumu apropriāciju izlietojumā (no 84 % 2011. gadā līdz 71,5 % 2012. gadā), kas ir izskaidrojams ar šīs nodaļas izdevumu veida kā tāda neparedzamo raksturu, kuri lielā daļā tiek izmantoti protokolārām darbībām, oficiālām vizītēm Tiesā un semināriem, kā arī mācību vizītēm un informācijai.

Protokolārajā darbībā zīmīgas bija vairākas svinīgās sēdes, tostarp sakarā ar Revīzijas palātas jauno locekļu stāšanos amatā 2012. gadā, kā arī Tiesas locekļu stāšanos amatā saistībā ar šīs tiesas sastāva daļēju atjaunošanu oktobra sākumā.

Turklāt semināri vai tikšanās ar valstu tiesnešiem ļauj Tiesai īstenot mērķi iepazīstināt valstu tiesnešus ar iestādes darbību, lūguma sniegt prejudiciālu nolēmumu mehānismu un Eiropas Savienības tiesību praksi. Bez svarīgā “Ikgadējā tiesnešu foruma”, kam bija īpaša nozīme Tiesas 60. gadadienas sakarā (99 pārstāvju vidū no dažādam valstīm Savienības valstīm bija pārstāvētas valstu augstākās tiesas), arī 94 semināriem veltītās dienas ļāva apvienot 1 397 dalībniekus.

Visbeidzot, mācību vizītes vai informatīvās vizītes, kas paredzētas plašākai publikai (582 grupas ar pavisam 12 629 apmeklētājiem), ir vajadzīgas, lai nodrošinātu labāku informācijas sniegšanu par tiesu iestādi un Eiropas Savienības judikatūru.

3.2.5. 27. nodaļa – Informācija: iegāde, arhivēšana, sagatavošana un izplatīšana

No šīs nodaļas galīgajām apropriācijām EUR 4 285 000 apmērā, kas ir pieaugušas gandrīz par 43 %, salīdzinot ar 2011. gadu, tika izlietoti EUR 4 231 055 jeb gandrīz 99 % tāpat kā 2011. gadā.

Šīs nodaļas apropriācijas ir paredzētas šādiem diviem izdevumu veidiem, kas pilnībā attiecas uz tiesas darbu:

— 272. panta izdevumi “Izdevumi par dokumentāciju, bibliotēku un arhīviem” EUR 1 263 607 apmērā (izlietojuma apmērs 99 %), kas, salīdzinot ar 2011. gadu, ir pieauguši par EUR 97 123 (proti, + 8,3 %). Jāatgādina, ka šie izdevumi ir nepieciešamie ieguldījumi trīs tiesu un iestādes dienestu pienācīgai darbībai,

— 274. panta “Sagatavošana un izplatīšana” izdevumi EUR 2 967 448 apmērā, salīdzinot ar EUR 1 803 276 2011. gadā (izlietojuma līmenis gandrīz 99 % 2012. gadā, salīdzinot ar 98,4 % 2011. gadā). Šie izdevumi galvenokārt ir radušies, publiski izplatot spriedumus un secinājumus, kā arī trīs tiesu judikatūras krājumus. Šī darbība tiek veikta, cieši sadarbojoties ar Eiropas Savienības Publikāciju biroju. Lēmums elektroniski publicēt judikatūras krājumu spriedumiem, kas pieņemti pēc 2012. gada 1. janvāra, neatbrīvo Tiesu no pienākuma pabeigt judikatūras “papīra” krājumus judikatūrai pirms 2012. gada. Šajā ziņā pilnīgā vienprātībā ar Publikāciju biroju Tiesa attiecīgi nolēma uzsākt šo pēdējo krājumu veidošanu pirms 2012. gada beigām, kam no Publikāciju biroja pārziņā esošā publikāciju budžeta bija papildus nepieciešami EUR 0,925 miljoni. Šo pārskaitījumu varēja veikt, pateicoties ietaupījumiem, kuri radās no 202. panta “Izdevumi saistībā ar nekustamo īpašumu”.

Mazākā apmērā 274. panta izdevumi aptver arī Tiesas Gada ziņojuma, kā arī informācijas materiālu (brošūras, bukleti un citi multivides materiāli) izsniegšanu dažādu veidu apmeklētājiem. Šo pēdējo apropriāciju būtiskais samazinājums (gandrīz par 31 %, salīdzinot ar 2011. gadu) ir izskaidrojums, pirmkārt, ar ietaupījumiem, kas radās, izstrādājot iestādes gada ziņojumu 22 oficiālajās valodās, un, otrkārt, ar mazāku vajadzību atjaunot informatīvos materiālus tādēļ, ka pastāv pietiekami to uzkrājumi.

3.3. 3. sadaļa – Izdevumi saistībā ar iestādes īpašajiem uzdevumiem

37. nodaļa – Īpaši atsevišķu iestāžu un struktūru izdevumi

Galīgajā dotācijā, kas ietverta 3. sadaļā, ietilpst tikai apropriācijas 37. nodaļas 3710. postenim “Tiesvedības izdevumi”. 2012. finanšu gadā šīs apropriācijas apmērs bija EUR 40 000, no kuriem izlietoti EUR 30 322, proti, izlietojuma līmenim esot 76 % (83,5 % 2011. gadā).

Šos izdevumus sedz iestāde bezmaksas juridiskās palīdzības ietvaros, kurā ietilpst advokātu honorāri un citi izdevumi. Šos izdevumus ir grūti paredzēt, kas izskaidro lielās atšķirības katra attiecīgā gada budžeta izlietojumā.

(1) OV L 298, 26.10.2012., 1. lpp.

(2) OV C 148, 2.7.2007., 1. lpp.

(3) Lai tās saskaņotu ar dažādām valsts normām, kas ir stājušās spēkā pēc šo ēku uzbūvēšanas.

I PIELIKUMS IEŅĒMUMU IZLIETOJUMA SALĪDZINĀJUMS PA NODAĻĀM 2012. UN 2011. GADĀ (euro) Nodaļas/Panti Nosaukums 2012. gadā konstatētās tiesības 2011. gadā konstatētās tiesības Starpība Starpība % 400 Ieņēmumi no nodokļiem, ko ietur no iestādes locekļu, ierēdņu un pārējo darbinieku atalgojuma, algām un piemaksām 21 834 376,16 21 235 431,88 598 944,28 2,82 404 Ieņēmumi no īpašā ieturējuma, ko piemēro aktīvo iestādes locekļu, ierēdņu un pārējo darbinieku algām 3 234 667,72 3 147 475,52 87 192,20 2,77 40 Dažādi nodokļi un ieturējumi 25 069 043,88 24 382 907,40 686 136,48 2,81 410 Personāla iemaksas pensiju programmas finansējumam 18 123 205,39 18 112 907,40 10 297,99 0,06 411 Personāla pensiju tiesību pārņemšana vai atgūšana 6 721 098,35 629 432,14 6 091 666,21 967,80 41 Iemaksas pensiju programmā 24 844 303,74 18 742 339,54 6 101 964,20 32,56 4. sadaļa 49 913 347,62 43 125 246,94 6 788 100,68 15,74 500 Ieņēmumi no kustamā īpašuma pārdošanas – piešķirtie ieņēmumi 122 275,75 353 288,60 – 231 012,85 –65,39 502 Ieņēmumi no publikāciju, iespieddarbu un filmu pārdošanas – piešķirtie ieņēmumi 222 064,49 133 563,87 88 500,62 66,26 50 Ieņēmumi no kustamā īpašuma (preču piegāde) pārdošanas 344 340,24 486 852,47 – 142 512,23 –29,27 520 Ieņēmumi no noguldījumiem vai aizdevumiem, banku noguldījumu procenti un citi ieņēmumi iestādes kontos 11 779,87 56 174,70 –44 394,83 –79,03 52 Ieņēmumi no noguldījumiem vai aizdevumiem, banku noguldījumu procenti u. tml. 11 779,87 56 174,70 –44 394,83 –79,03 570 Ieņēmumi no nepamatoti samaksātu summu atmaksas – piešķirtie ieņēmumi 132 432,03 399 565,83 – 267 133,80 –66,86 573 Citi ieņēmumi un kompensācijas, kas saistītas ar iestādes administratīvo darbību – piešķirtie ieņēmumi 585 755,07 486 930,59 98 824,48 20,30 57 Citi ieņēmumi un kompensācijas, kas saistītas ar iestādes administratīvo darbību 718 187,10 886 496,42 – 168 309,32 –18,99 581 Ieņēmumi no saņemtajiem apdrošināšanas maksājumiem – piešķirtie ieņēmumi 2 669,97 7 523,73 –4 853,76 –64,51 58 Dažādas kompensācijas 2 669,97 7 523,73 –4 853,76 –64,51 5. sadaļa 1 076 977,18 1 437 047,32 – 360 070,14 – 25,06 900 Dažādi ieņēmumi 0,00 0,00 0,00 0,00 90 Dažādi ieņēmumi 0,00 0,00 0,00 0,00 9. sadaļa 0,00 0,00 0,00 0,00 Kopā 50 990 324,80 44 562 294,26 6 428 030,54 14,42

II PIELIKUMS IEŅĒMUMI 2012. GADĀ – KONSTATĒTĀS UN PĀRNESTĀS TIESĪBAS (euro) Budžeta pozīcijas Nosaukums Sākotnējais budžets Konstatētās tiesības 2012. gadā Atgūtie ieņēmumi Vēl jāatgūst 4000 Ieņēmumi no nodokļiem, ko ietur no iestādes locekļu, ierēdņu un pārējo darbinieku atalgojuma, algām un piemaksām 22 623 000,00 21 834 376,16 21 834 376,16 0,00 4040 Ieņēmumi no īpašā ieturējuma, ko piemēro aktīvo iestādes locekļu, ierēdņu un pārējo darbinieku algām 3 319 000,00 3 234 667,72 3 234 667,72 0,00 40. nodaļa kopā 25 942 000,00 25 069 043,88 25 069 043,88 0,00 4100 Personāla iemaksas pensiju programmas finansējumam 18 044 000,00 18 123 205,39 18 123 205,39 0,00 4110 Personāla pensiju tiesību pārņemšana vai atgūšana 0,00 6 721 098,35 6 558 524,01 162 574,34 41. nodaļa kopā 18 044 000,00 24 844 303,74 24 681 729,40 162 574,34 4. sadaļa 43 986 000,00 49 913 347,62 49 750 773,28 162 574,34 5001 Ieņēmumi no kustamā īpašuma pārdošanas – piešķirtie ieņēmumi 122 275,75 122 275,75 0,00 5020 Ieņēmumi no publikāciju, iespieddarbu un filmu pārdošanas – piešķirtie ieņēmumi 0,00 222 064,49 217 119,72 4 944,77 50. nodaļa kopā 0,00 344 340,24 339 395,47 4 944,77 5200 Ieņēmumi no noguldījumiem vai aizdevumiem, banku noguldījumu procenti un citi ieņēmumi iestādes kontos 0,00 11 779,87 11 779,87 0,00 52. nodaļa kopā 0,00 11 779,87 11 779,87 0,00 5700 Ieņēmumi no nepamatoti samaksātu summu atmaksas – piešķirtie ieņēmumi 0,00 132 432,03 110 239,61 22 192,42 5730 Citi ieņēmumi un kompensācijas, kas saistītas ar iestādes administratīvo darbību – piešķirtie ieņēmumi 0,00 585 755,07 578 046,04 7 709,03 57. nodaļa kopā 0,00 718 187,10 688 285,65 29 901,45 5810 Ieņēmumi no saņemtajiem apdrošināšanas maksājumiem – piešķirtie ieņēmumi 0,00 2 669,97 2 669,97 0,00 58. nodaļa kopā 0,00 2 669,97 2 669,97 0,00 5. sadaļa 0,00 1 076 977,18 1 042 130,96 34 846,22 9000 Dažādi ieņēmumi 0,00 0,00 0,00 0,00 90. nodaļa kopā 0,00 0,00 0,00 0,00 9. sadaļa 0,00 0,00 0,00 0,00 Kopā 43 986 000,00 50 990 324,80 50 792 904,24 197 420,56

(euro) Budžeta pozīcijas Nosaukums Pārnestās tiesības no 2011. gada uz 2012. gadu Izmaiņas 2012. gadā Pārnestās tiesības no 2011. gada uz 2012. gadu kopā Ieņēmumi no pārnestajām tiesībām Vēl jāatgūst 4110 Personāla pensiju tiesību pārņemšana vai atgūšana 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 41. nodaļa kopā 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 4. sadaļa 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 5001 Ieņēmumi no kustamā īpašuma pārdošanas – piešķirtie ieņēmumi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Ieņēmumi no publikāciju, iespieddarbu un filmu pārdošanas – piešķirtie ieņēmumi 427,50 –41,25 386,25 386,25 0,00 50. nodaļa kopā 427,50 –41,25 386,25 386,25 0,00 5700 Ieņēmumi no nepamatoti samaksātu summu atmaksas – piešķirtie ieņēmumi 46 589,67 0,00 46 589,67 46 589,67 0,00 5730 Citi ieņēmumi un kompensācijas, kas saistītas ar iestādes administratīvo darbību – piešķirtie ieņēmumi 20 762,99 – 267,00 20 495,99 18 013,01 2 482,98 57. nodaļa kopā 67 352,66 – 267,00 67 085,66 64 602,68 2 482,98 5. sadaļa 67 780,16 – 308,25 67 471,91 64 988,93 2 482,98 Kopā 80 434,93 –6 811,81 73 623,12 71 140,14 2 482,98

III PIELIKUMS APROPRIĀCIJU IZLIETOJUMA SALĪDZINĀJUMS PA NODAĻĀM 2012. GADĀ UN 2011. GADĀ (euro) Nodaļas Nosaukums Saistības 2012. gadā Saistības 2011. gadā Starpība Starpība % 10 Iestādes locekļi 30 895 975,25 30 434 394,04 461 581,21 1,52 12 Ierēdņi un pagaidu darbinieki 196 730 313,46 194 472 834,66 2 257 478,80 1,16 14 Pārējie darbinieki un ārējie pakalpojumi 14 919 828,06 17 997 804,74 –3 077 976,68 –17,10 16 Citi izdevumi saistībā ar iestādē strādājošajiem 5 572 466,83 4 594 086,61 978 380,22 21,30 1. sadaļa 248 118 583,60 247 499 120,05 619 463,55 0,25 20 Ēkas un papildu izdevumi 70 358 308,36 66 097 229,28 4 261 079,08 6,45 21 Datu apstrāde, aprīkojums un mēbeles: iegāde, noma un uzturēšana 18 611 025,71 16 623 718,33 1 987 307,38 11,95 23 Administratīvās darbības kārtējie izdevumi 1 710 641,60 2 018 251,43 – 307 609,83 –15,24 25 Sanāksmes un konferences 507 756,20 662 954,53 – 155 198,33 –23,41 27 Informācija: iegāde, arhivēšana, sagatavošana un izplatīšana 4 231 054,65 2 969 760,13 1 261 294,52 42,47 2. sadaļa 95 418 786,52 88 371 913,70 7 046 872,82 7,97 37 Īpaši atsevišķu iestāžu un struktūru izdevumi 30 322,40 33 419,55 –3 097,15 –9,27 3. sadaļa 30 322,40 33 419,55 –3 097,15 – 9,27 Kopā 343 567 692,52 335 904 453,30 7 663 239,22 2,28

IV PIELIKUMS 2012. GADA APROPRIĀCIJU DETALIZĒTS IZLIETOJUMS (GADA APROPRIĀCIJAS UN PĀRNESTĀS APROPRIĀCIJAS NO IEPRIEKŠĒJĀ GADA) (euro) 1. rādītājs (finanšu gada apropriācijas) 4. rādītājs (no iepriekšējā finanšu gada automātiski pārnestās apropriācijas) Budžeta pozīcijas Sākotnējais budžets Pārvietojumi Finanšu gada apropriācijas Saistības Maksājumi Pieejami saistību segšanai Anulētās apropriācijas Automātiski pārnestās apropriācijas N-1 gads Maksājumi no pārnestajām apropriācijām Anulētās apropriācijas (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Algas un piemaksas 22 537 000,00 – 800 000,00 21 737 000,00 21 629 589,62 21 629 589,62 0,00 107 410,38 0,00 0,00 0,00 1002 Maksājumi, kas saistīti ar stāšanos amatā, pārcelšanu citā amatā un dienesta attiecību izbeigšanos 575 000,00 0,00 575 000,00 476 943,05 352 233,48 124 709,57 98 056,95 40 673,62 585,00 40 088,62 102 Pabalsti pārcelšanās gadījumā 2 223 000,00 275 000,00 2 498 000,00 2 268 749,19 2 268 749,19 0,00 229 250,81 0,00 0,00 0,00 103 Pensijas 6 395 000,00 – 275 000,00 6 120 000,00 5 980 525,17 5 980 525,17 0,00 139 474,83 0,00 0,00 0,00 104 Komandējumi 284 000,00 284 000,00 284 000,00 119 695,54 164 304,46 0,00 209 882,37 62 962,92 146 919,45 106 Apmācība 382 000,00 382 000,00 256 168,22 181 377,77 74 790,45 125 831,78 56 205,18 24 757,02 31 448,16 109 Provizoriskā apropriācija 142 000,00 0,00 142 000,00 0,00 0,00 0,00 142 000,00 0,00 0,00 0,00 10. nodaļa – Iestādes locekļi 32 538 000,00 – 800 000,00 31 738 000,00 30 895 975,25 30 532 170,77 363 804,48 842 024,75 306 761,17 88 304,94 218 456,23 1200 Algas un piemaksas 202 827 000,00 –8 675 000,00 194 152 000,00 193 977 059,68 193 977 059,68 0,00 174 940,32 0,00 0,00 0,00 1202 Apmaksātās virsstundas 728 000,00 –57 000,00 671 000,00 670 334,49 670 334,49 0,00 665,51 0,00 0,00 0,00 1204 Maksājumi, kas saistīti ar stāšanos amatā, pārcelšanu citā amatā un dienesta attiecību izbeigšanos 2 565 000,00 – 573 000,00 1 992 000,00 1 990 214,84 1 758 041,44 232 173,40 1 785,16 76 488,96 71 230,19 5 258,77 122 Pabalsti saistībā ar dienesta attiecību iepriekšēju izbeigšanu 230 000,00 230 000,00 92 704,45 92 704,45 0,00 137 295,55 0,00 0,00 0,00 129 Provizoriskā apropriācija 913 000,00 0,00 913 000,00 0,00 0,00 0,00 913 000,00 0,00 0,00 0,00 12. nodaļa – Ierēdņi un pagaidu darbinieki 207 263 000,00 –9 305 000,00 197 958 000,00 196 730 313,46 196 498 140,06 232 173,40 1 227 686,54 76 488,96 71 230,19 5 258,77 1400 Pārējie darbinieki 4 985 000,00 – 210 000,00 4 775 000,00 4 705 146,42 4 705 146,42 0,00 69 853,58 0,00 0,00 0,00 1404 Ierēdņu apmaiņa, prakse 720 000,00 – 140 000,00 580 000,00 560 000,00 477 377,36 82 622,64 20 000,00 18 665,53 0,00 18 665,53 1405 Citi ārēji pakalpojumi 282 000,00 0,00 282 000,00 251 500,00 146 017,38 105 482,62 30 500,00 113 176,49 80 506,75 32 669,74 1406 Ārējie pakalpojumi tulkošanas jomā 11 645 000,00 –1 100 000,00 10 545 000,00 9 403 181,64 7 367 198,89 2 035 982,75 1 141 818,36 3 981 936,73 3 563 000,37 418 936,36 149 Provizoriskā apropriācija 24 000,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 14. nodaļa – Pārējie darbinieki un ārējie pakalpojumi 17 656 000,00 –1 450 000,00 16 206 000,00 14 919 828,06 12 695 740,05 2 224 088,01 1 286 171,94 4 113 778,75 3 643 507,12 470 271,63 1610 Dažādi izdevumi saistībā ar pieņemšanu darbā 240 000,00 240 000,00 174 234,32 144 363,34 29 870,98 65 765,68 24 915,45 10 335,38 14 580,07 1612 Profesionālā pilnveidošanās 1 505 000,00 1 505 000,00 1 483 465,47 812 524,75 670 940,72 21 534,53 706 281,65 509 746,13 196 535,52 162 Komandējumi 336 000,00 336 000,00 336 000,00 263 319,16 72 680,84 0,00 73 776,50 7 092,60 66 683,90 1630 Sociālie pakalpojumi 43 000,00 –2 000,00 41 000,00 0,00 0,00 0,00 41 000,00 0,00 0,00 0,00 1632 Sociālie kontakti personāla locekļu vidū un citi sociālie pasākumi 209 000,00 2 000,00 211 000,00 210 560,66 200 689,72 9 870,94 439,34 14 638,98 14 280,59 358,39 1650 Medicīnas dienests 288 000,00 288 000,00 217 153,60 120 754,62 96 398,98 70 846,40 34 974,06 26 892,70 8 081,36 1652 Restorāni un ēdnīcas 76 000,00 76 000,00 74 052,78 25 857,42 48 195,36 1 947,22 43 019,78 41 113,47 1 906,31 1654 Bērnu vispārizglītojošais centrs 2 772 000,00 305 000,00 3 077 000,00 3 077 000,00 2 414 299,14 662 700,86 0,00 421 650,94 358 560,48 63 090,46 16. nodaļa – Citi izdevumi saistībā ar iestādē strādājošajiem 5 469 000,00 305 000,00 5 774 000,00 5 572 466,83 3 981 808,15 1 590 658,68 201 533,17 1 319 257,36 968 021,35 351 236,01 1. sadaļa – Iestādē strādājošie 262 926 000,00 –11 250 000,00 251 676 000,00 248 118 583,60 243 707 859,03 4 410 724,57 3 557 416,40 5 816 286,24 4 771 063,60 1 045 222,64 2000 Nomas maksa 12 648 000,00 110 500,00 12 758 500,00 12 758 042,02 12 747 117,87 10 924,15 457,98 0,00 0,00 0,00 2001 Noma un pirkums 29 480 000,00 12 539 500,00 42 019 500,00 42 019 048,39 41 672 516,31 346 532,08 451,61 256 427,50 225 731,88 30 695,62 2003 Nekustamā īpašuma iegāde 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Ēku būvniecība 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Telpu iekārtošana 899 000,00 – 588 000,00 311 000,00 310 585,27 214 999,80 95 585,47 414,73 658 191,91 653 049,00 5 142,91 2008 Izpēte un tehniskā palīdzība saistībā ar nekustamā īpašuma projektiem 1 368 000,00 38 000,00 1 406 000,00 1 405 703,29 699 117,01 706 586,28 296,71 284 059,85 166 721,98 117 337,87 2022 Telpu uzkopšana un uzturēšana 6 896 000,00 – 845 000,00 6 051 000,00 5 852 316,07 4 875 582,49 976 733,58 198 683,93 1 499 365,07 1 374 985,88 124 379,19 2024 Elektrības patēriņš 3 735 000,00 –1 250 000,00 2 485 000,00 2 379 087,37 1 913 911,14 465 176,23 105 912,63 597 100,56 344 128,32 252 972,24 2026 Ēku drošība un novērošana 5 446 000,00 5 446 000,00 5 239 200,84 4 663 584,24 575 616,60 206 799,16 469 308,55 428 625,76 40 682,79 2028 Apdrošināšana 127 000,00 127 000,00 107 536,03 107 325,23 210,80 19 463,97 139,11 0,00 139,11 2029 Citas izmaksas saistībā ar ēkām 338 000,00 338 000,00 286 789,08 232 761,30 54 027,78 51 210,92 13 187,61 7 175,41 6 012,20 20. nodaļa – Ēkas un papildu izdevumi 60 937 000,00 10 005 000,00 70 942 000,00 70 358 308,36 67 126 915,39 3 231 392,97 583 691,64 3 777 780,16 3 200 418,23 577 361,93 2100 Aprīkojuma un programmatūras iegāde, apkalpošana, uzturēšana un saistītie darbi 4 743 000,00 150 000,00 4 893 000,00 4 889 910,88 3 342 629,11 1 547 281,77 3 089,12 1 372 203,48 1 365 814,01 6 389,47 2102 Ārējie pakalpojumi saistībā ar programmatūru un sistēmu ekspluatāciju, izstrādi un uzturēšanu 9 616 000,00 455 000,00 10 071 000,00 10 069 258,71 5 769 136,68 4 300 122,03 1 741,29 4 506 019,26 4 381 216,09 124 803,17 2103 Telekomunikācijas 1 050 000,00 – 123 000,00 927 000,00 926 615,30 668 686,67 257 928,63 384,70 332 746,54 260 459,20 72 287,34 212 Mēbeles 1 028 000,00 1 028 000,00 1 026 692,06 103 270,73 923 421,33 1 307,94 227 952,42 227 952,42 0,00 214 Tehniskās iekārtas un instalācijas 693 000,00 – 162 000,00 531 000,00 398 717,83 298 353,83 100 364,00 132 282,17 19 054,47 12 939,82 6 114,65 216 Transporta aprīkojums 1 400 000,00 1 400 000,00 1 299 830,93 1 140 530,57 159 300,36 100 169,07 87 179,88 18 320,00 68 859,88 21. nodaļa – Datu apstrāde, aprīkojums un mēbeles: iegāde, noma un uzturēšana 18 530 000,00 320 000,00 18 850 000,00 18 611 025,71 11 322 607,59 7 288 418,12 238 974,29 6 545 156,05 6 266 701,54 278 454,51 230 Kancelejas preces, biroja piederumi un dažādas plaša patēriņa preces 707 000,00 707 000,00 699 844,79 602 427,34 97 417,45 7 155,21 220 384,89 152 253,93 68 130,96 231 Ar finansēm saistītas izmaksas 26 000,00 26 000,00 15 086,25 9 135,46 5 950,79 10 913,75 5 530,00 3 268,80 2 261,20 232 Izdevumi saistībā ar juridiskiem pakalpojumiem un zaudējumu atlīdzību 20 000,00 20 000,00 8 579,00 8 579,00 11 421,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Pasta sūtījumu apmaksa 635 000,00 635 000,00 635 000,00 462 372,48 172 627,52 0,00 36 562,08 34 625,53 1 936,55 238 Citi administratīvās darbības izdevumi 444 000,00 444 000,00 352 131,56 238 681,12 113 450,44 91 868,44 122 408,27 103 293,12 19 115,15 23. nodaļa – Administratīvās darbības kārtējie izdevumi 1 832 000,00 0,00 1 832 000,00 1 710 641,60 1 312 616,40 398 025,20 121 358,40 395 905,24 293 441,38 102 463,86 252 Pieņemšanas un reprezentācijas izdevumi 184 000,00 184 000,00 131 153,51 100 650,31 30 503,20 52 846,49 45 938,27 25 835,08 20 103,19 254 Sanāksmes, kongresi un konferences 339 000,00 339 000,00 239 529,94 86 607,69 152 922,25 99 470,06 167 034,56 80 058,23 86 976,33 256 Izdevumi par informēšanu un piedalīšanos sabiedriskos pasākumos 187 000,00 187 000,00 137 072,75 101 954,71 35 118,04 49 927,25 53 368,02 40 995,68 12 372,34 257 Juridisku datu apstrāde 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25. nodaļa – Sanāksmes un konferences 710 000,00 0,00 710 000,00 507 756,20 289 212,71 218 543,49 202 243,80 266 340,85 146 888,99 119 451,86 270 Ierobežota rakstura konsultācijas, pētījumi un aptaujas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Dokumentācijas, bibliotēku un arhivēšanas izdevumi 1 278 000,00 1 278 000,00 1 263 606,74 1 050 176,05 213 430,69 14 393,26 147 925,94 141 691,01 6 234,93 2740 Oficiālais Vēstnesis 600 000,00 600 000,00 600 000,00 466 409,59 133 590,41 0,00 290 327,85 235 724,99 54 602,86 2741 Vispārēja rakstura publikācija 1 482 000,00 925 000,00 2 407 000,00 2 367 447,91 286 823,94 2 080 623,97 39 552,09 928 117,19 758 928,29 169 188,90 27. nodaļa – Informācija: iegāde, arhivēšana, sagatavošana un izplatīšana 3 360 000,00 925 000,00 4 285 000,00 4 231 054,65 1 803 409,58 2 427 645,07 53 945,35 1 366 370,98 1 136 344,29 230 026,69 2. sadaļa – Ēkas, mēbeles, aprīkojums un dažādi darbības izdevumi 85 369 000,00 11 250 000,00 96 619 000,00 95 418 786,52 81 854 761,67 13 564 024,85 1 200 213,48 12 351 553,28 11 043 794,43 1 307 758,85 3710 Tiesas izdevumi 40 000,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 3711 Arbitrāžas komiteja, kas paredzēta Eiropas Atomenerģijas kopienas dibināšanas līguma 18. pantā 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37. nodaļa – Īpaši atsevišķu iestāžu un struktūru izdevumi 40 000,00 0,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 3. sadaļa – Izdevumi saistībā ar iestādes īpašajiem izdevumiem 40 000,00 0,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 10 0 Provizoriskās apropriācijas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 1 Rezerve neparedzētiem izdevumiem 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10. sadaļa – Citi izdevumi 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kopā 348 335 000,00 0,00 348 335 000,00 343 567 692,52 325 586 124,36 17 981 568,16 4 767 307,48 18 169 842,81 15 816 858,03 2 352 984,78

V PIELIKUMS 2012. GADĀ PIEŠĶIRTO IEŅĒMUMU IZLIETOJUMS (euro) No 2011. uz 2012. gadu pārnestie piešķirtie ieņēmumi Piešķirtie ieņēmumi 2012. gadā Maksājumi No 2012. uz 2013. gadu pārnestie piešķirtie ieņēmumi (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 – Iestādē strādājošie 0,00 233,80 0,00 233,80 12 – Ierēdņi un pagaidu darbinieki 53 524,31 88 260,53 34 760,09 107 024,75 14 – Pārējie darbinieki un ārējie pakalpojumi kopā 2 229,79 1 401,68 0,00 3 631,47 16 – Citi izdevumi saistībā ar iestādē strādājošajiem 3 981,35 2 203,59 5 686,81 498,13 1. sadaļa – Iestādē strādājošie 59 735,45 92 099,60 40 446,90 111 388,15 20 – Ēkas un papildu izdevumi 496 524,23 562 085,31 657 516,28 401 093,26 21 – Datu apstrāde, aprīkojums un mēbeles: iegāde, noma un uzturēšana 277 202,83 154 060,83 277 301,97 153 961,69 23 – Administratīvās darbības kārtējie izdevumi 125 849,69 67 377,81 116 654,80 76 572,70 25 – Sanāksmes un konferences 1 944,20 684,00 1 537,97 1 090,23 27 – Informācija: iegāde, arhivēšana, sagatavošana un izplatīšana 210 627,11 215 295,38 181 778,39 244 144,10 2. sadaļa – Ēkas, mēbeles, aprīkojums un dažādi darbības uzdevumi 1 112 148,06 999 503,33 1 234 789,41 876 861,98 37 – Īpaši atsevišķu iestāžu un struktūru izdevumi 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 3. sadaļa – Izdevumi saistībā ar iestādes īpašajiem uzdevumiem 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 Kopā 1 184 096,17 1 095 340,02 1 286 550,17 992 886,02