2019. gada budžeta sagatavošanas laikā Komisija pieejamo piešķirto ieņēmumu kopsummu aplēsa 1078 milj. EUR apmērā, un to veido:

Priekšlikumā par ELGF 2019. gada budžeta apropriācijām Komisija ņēma vērā paredzamos kopējos piešķirtos ieņēmumus un 2019. gada budžetam pieprasīja apropriācijas tādā apmērā, kas aprēķināts, no aplēstajām vajadzībām atņemot aplēstos piešķirtos ieņēmumus. Budžeta lēmējinstitūcija ELGF budžetu pieņēma, ņemot vērā gaidāmos piešķirtos ieņēmumus.

·un pārnestais piešķirto ieņēmumu atlikums, kas pieejams no iepriekšējā budžeta gada.

Uz Regulas (ES) Nr. 1306/2013 43. panta pamata ieņēmumi, kas gūti no grāmatojumu finansiālās noskaidrošanas un atbilstības noskaidrošanas lēmumos noteiktajām finanšu korekcijām un no pārkāpumiem, ir ELGF izdevumu finansēšanai piešķirtie ieņēmumi.

Šā budžeta panta līdzekļu galīgais izlietojums uzrāda neizpildi 7,9 milj. EUR apmērā, kuras galvenais iemesls ir tas, ka vienā dalībvalstī, kam pienākas nozīmīga daļa no šā budžeta panta līdzekļiem, maksājumi bijuši mazāki, nekā paredzēts.

Kopējie izdevumi 43 526,4 milj. EUR apmērā galvenokārt ietver dalīti pārvaldītos ELGF izdevumus, ko dalībvalstis deklarējušas laikā no 2018. gada 16. oktobra līdz 2019. gada 15. oktobrim, un budžeta gada laikā piemērotos ikmēneša atlīdzinājumu samazinājumus. Tie ietver arī tieši pārvaldītos izdevumus, ko vēl paredzēts apmaksāt līdz 2019. gada 31. decembrim un kas aplēsti aptuveni 11,1 milj. EUR apmērā.

·piešķirtie ieņēmumi, ko plānots gūt 2019. budžeta gadā un kas aplēsti 634 milj. EUR apmērā (499 milj. EUR no atbilstības noskaidrošanas rezultātā veiktajām korekcijām un 135 milj. EUR no pārkāpumiem),

Izdevumi par tiešajiem maksājumiem ir 40 897,5 milj. EUR, kas ir 99,7 % no budžetā paredzētajām apropriācijām un piešķirtajiem ieņēmumiem.

Pirms tam atsevišķās programmas skolu apgādei ar augļiem un skolu apgādei ar pienu no 2017./2018. mācību gada ir apvienotas. Šā panta kopējie izdevumi gada beigās ir par 25,5 milj. EUR mazāki, nekā budžetā paredzēts.

Šim budžeta pantam bija paredzēti 6,3 milj. EUR, bet dalībvalstis ir deklarējušas negatīvus izdevumus 60,3 milj. EUR apmērā. 2018. finanšu gadā tika iegrāmatots gada beigās piemērojamais vājpiena pulvera publisko krājumu vērtības samazinājums, lai krājumu vērtību pielāgotu tobrīd paredzamajai pārdošanas cenai. Kopš tā laika tirgus ir attīstījies labvēlīgi, tāpēc atlikušie vājpiena pulvera krājumi 2019. finanšu gadā ir tikuši pārdoti par augstākām cenām nekā to uzskaites vērtība, un tā rezultātā radusies dalībvalstu deklarētā peļņa.

Šķietamais izpildes pārsniegums 150,6 milj. EUR apmērā aprēķināts, neņemot vērā budžeta pantam piešķirtos ieņēmumus. Ja šie ieņēmumi tiek iekļauti, izpildes pārsniegums ir tikai 10,6 milj. EUR jeb + 1,2 % no paredzētā budžeta (sk. zemsvītras piezīmi (*) pielikumā).

Galīgie izdevumi pantā “Citi tiešie maksājumi” ir tuvi budžetā paredzētajai summai (–119,1 milj. EUR). It īpaši mazo lauksaimnieku atbalsta shēmā maksājumi bijuši mazāki, nekā paredzēts.

.

4.ELGF piešķirto ieņēmumu izpilde

Pielikumā redzams, ka 2019. gadā pieejamo piešķirto ieņēmumu kopsumma ir 1154,9 milj. EUR.

Salīdzinājumā ar aplēstajām summām, kas ņemtas vērā 2019. gada budžeta pieņemšanas laikā, ieņēmumi, kas izriet no Komisijas pieņemtajiem grāmatojumu noskaidrošanas lēmumiem, ir par 49,3 milj. EUR lielāki, bet galīgie ieņēmumi no pārkāpumiem – par 20,8 milj. EUR lielāki. Turklāt ir iegrāmatoti atlikušie ieņēmumi no piena ražotāju papildu nodevas, kuru apmērs ir 2,0 milj. EUR.

Neizmantoto ieņēmumu atlikums tiks pārnests uz 2020. finanšu gadu un palīdzēs finansēt ELGF izdevumus attiecīgajā gadā.

5.Secinājumi

ELGF 2019. gada budžeta provizoriskie izdevumi, ieskaitot aplēstos izdevumus par Komisijas tieši pārvaldītām darbībām, kas radušies līdz 2019. gada 31. decembrim, nobalsotās budžeta apropriācijas pārsniedz par 803,1 milj. EUR. Šis izpildes pārsniegums ticis segts ar pieejamajiem piešķirtajiem ieņēmumiem 1154,9 milj. EUR apmērā.

Krīzes rezerve (468,7 milj. EUR) 2019. gadā nav izmantota. Tātad 2019. gadā faktiski piemērotās finanšu disciplīnas summa būs pieejama apropriāciju pārnešanai uz 2020. gadu un tiks izmantota, lai atlīdzinātu tiešos maksājumus saņēmējiem.

Vairākas gada beigu korekcijas un apropriāciju pārvietojumi, kas vēl jāveic, nedaudz ietekmēs piešķirto ieņēmumu galīgo atlikumu, kas pārnesams uz 2020. gada budžetu. 2020. gada budžeta samierināšanas procedūras kontekstā šis atlikums, kas jāpārnes uz 2020. gadu, ir aplēsts 352 milj. EUR apmērā.