LV Eiropas Savienības Oficiālais Vēstnesis C 359/1

2014. GADA FINANŠU DARBĪBAS PĀRSKATS

II iedaļa – Eiropadome un Padome

(2015/C 359/01)

SATURS

1 IEVADS 2

2 2014. FINANŠU GADA MĒRĶI UN BUDŽETS 2

2.1 Galvenie finanšu mērķi 2

2.2 Eiropadomes un Padomes 2014. gada budžeta izveide 2

2.2.1 Vispārēja pieeja 2

2.2.2 2014. gada budžets 3

2.2.3 2014. gada budžets un ES budžets daudzgadu finanšu plāna 5. izdevumu kategorijā 3

3 VISPĀRĒJS PĀRSKATS PAR BUDŽETA IZPILDI 2014. GADĀ 5

3.1 Darbības un mērķi 2014. gadā 5

3.1.1 Eiropadomes un Padomes darbības 2014. gadā 5

3.1.2 Mērķu sasniegšana 2014. gadā 6

3.2 Ieņēmumi 6

3.3 Izdevumi 2014. gadā 8

3.3.1 Budžeta grozījums 2014. gadā 8

3.3.2 Pārskats par budžeta izpildi 2005.-2014. gadā 9

3.3.3 Apropriāciju izmantojums pa kategorijām 2014. gadā 10

3.4 Pārnestās apropriācijas 12

3.4.1 No 2013. uz 2014. gadu pārnesto apropriāciju izmantojums 12

3.4.2 No 2014. uz 2015. gadu pārnestās apropriācijas 13

3.5 Piešķirtie ieņēmumi 14

3.5.1 Līdz 2014. gadam uzkrātie piešķirtie ieņēmumi 14

3.5.2 2014. gadā uzkrātie piešķirtie ieņēmumi 15

1 IEVADS

Saskaņā ar Finanšu regulas (1) 142. pantu šis dokuments veido pārskatu par ES budžeta II iedaļas (Eiropadome un Padome) budžeta un finanšu pārvaldību 2014. finanšu gadā.

Pārskats ir balstīts uz provizoriskajiem 2014. gada pārskatiem, konstatējumiem Padomes kredītrīkotāju iesniegtajos gada darbības pārskatos un Padomes finanšu sistēmas sniegto informāciju par budžeta izpildi.

Pārskata 2. nodaļā ir izklāstīts 2014. finanšu gada budžeta plānojuma kopsavilkums. Vispārējs pārskats par 2014. gadā pieejamo budžeta apropriāciju izmantojumu izklāstīts 3. nodaļā.

Informācija par 2014. gada budžeta izpildi pa budžeta pozīcijām ir sniegta pielikumā.

2 2014. FINANŠU GADA MĒRĶI UN BUDŽETS

2.1 Galvenie finanšu mērķi

Padomes Ģenerālsekretariāta galvenie finanšu mērķi 2014. gadā bija šādi:

— nodrošināt nepārtrauktu atbalstu Eiropadomes priekšsēdētājam un Padomei, efektīvi un lietderīgi izmantojot finanšu resursus,

— turpināt administratīvās modernizācijas procesu ar mērķi nostiprināt organizācijas kvalitāti un pareizu resursu izmantošanu,

— turpināt finansēt Europa ēkas būvniecību, kas būtu jāpabeidz līdz 2015. gada beigām.

2.2 Eiropadomes un Padomes 2014. gada budžeta izveide

2.2.1 Vispārēja pieeja

Eiropadomes un Padomes (turpmāk “EP/P”) 2014. gada budžeta izveide balstījās uz vispārēju mērķi reālajā izteiksmē nepārsniegt kopējo 2013. gada budžeta līmeni attiecībā uz visiem ar personālu nesaistītajiem izdevumiem.

Palielinājumi saistībā ar konkrētiem projektiem vai līgumsaistībām tika kompensēti, veicot samazinājumus citās jomās. Papildus tam jomās, kurās pēdējos gados budžeta izpilde acīmredzami ir bijusi mazāka nekā pieejamās apropriācijas, tika ieviesti papildu samazinājumi.

Saistībā ar štatu sarakstu PĢS turpināja racionalizēt organizāciju, īstenojot šādas darbības:

— par 31 samazināts amata vietu skaits štatu sarakstos atbilstīgi Komisijas priekšlikumam – piecu gadu laiku samazināt iestāžu personāla skaitu par 5 % (otrais gads),

— 10 amata vietas pārceltas uz EĀDD,

— 10 štata vietas pārveidotas par (izmaksu ziņā lētākām) līgumdarbinieku amata vietām,

— 6 AST 5 amata vietas pārveidotas par 6 AD 5 amata vietām (turpinot administratīvo modernizāciju),

— 15 AST amata vietas pārveidotas par SC 1 amata vietām (tehniska pielāgošana).

2.2.2 2014. gada budžets

Budžeta lēmējinstitūcija kopējo EP/P 2014. gada budžetu noteica EUR 534,2 miljonu apmērā. Tas atbilst samazinājumam EUR 1,3 miljonu (– 0,2 %) apmērā salīdzinājumā ar 2013. gadu.

Amata vietu skaits EP/P štatu sarakstā 2014. gadam bija 3 101.

1. tabulā sniegts pārskats par 2014. gada budžetu pa dažādām kategorijām. Ņemot vērā aprēķināto 2014. gada inflāciju 1,6 % apmērā, EP/P budžets reālajā izteiksmē faktiski samazinājās par 1,8 %.

1. tabula

EP/P 2014. gada budžets salīdzinājumā ar 2013. gada budžetu (pa kategorijām)

(EUR) Kategorija 2013. gada budžets 2014. gada budžets Izmaiņas 2014./2013. gadā ar EĒ (2) 1 2 3 = 2/1 Štatu saraksts 30 0 2 44 000 29 2 9 89 059 - 2,4 % Citi ar personālu saistīti izdevumi 2 3 5 58 000 2 3 2 18 480 - 1,4 % Ēkas (neiekļaujot nekustamā īpašuma iegādi) 3 9 2 33 000 4 0 5 37 800 3,3 % Datorsistēmas 3 6 7 91 000 3 7 3 82 430 1,6 % Mēbeles 9 30 000 8 06 850 - 13,2 % Tehniskās ierīces 3 5 70 000 2 5 86 390 - 27,6 % Transports 9 18 000 2 1 46 217 133,8 % Delegāciju ceļa izdevumi 1 9 9 72 000 2 0 3 02 000 1,7 % Mutiskās tulkošanas izmaksas 8 3 9 62 300 8 6 9 91 444 3,6 % Sanāksmes un konferences 7 8 33 000 8 7 20 570 11,3 % Informācija 9 1 32 000 8 8 90 660 - 2,6 % Dažādi 1 6 68 000 1 9 30 400 15,7 % Rezerve 2 7 00 000 2 7 00 000 0,0 % Kopā (izņemot iegādi) 53 0 5 11 300 52 9 2 02 300 - 0,2 % Nekustamā īpašuma iegāde 5 0 00 000 5 0 00 000 0,0 % Pavisam kopā 53 5 5 11 300 53 4 2 02 300 - 0,2 %

2.2.3 2014. gada budžets un ES budžets daudzgadu finanšu plāna 5. izdevumu kategorijā

2. tabulā sniegts pārskats par EP/P budžeta attīstību laikposmā no 2007. līdz 2014. gadam. EP/P daļa daudzgadu finanšu plāna 5. izdevumu kategorijā ir samazinājusies no 8,3 % 2007. gadā uz 6,4 % 2014. gadā.

2. tabula

ES budžeta II iedaļas (Eiropadome un Padome) attīstība saskaņā ar 2007.–2014. gada finanšu plāna 5. izdevumu kategoriju

2007 2008 2009 (3) 2010 2011 2012 2013 2014 (Summas faktiskajās cenās) EUR mlj izmaiņas EUR mlj izmaiņas EUR mlj izmaiņas EUR mlj izmaiņas EUR mlj izmaiņas EUR mlj izmaiņas EUR mlj izmaiņas EUR mlj izmaiņas 5. izdevumu kategorija 7 115 6,1 % 7 457 4,8 % 7 603 2,0 % 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % 8 405 - 8,5 % EP/P 594 0,3 % 595 0,2 % 603 1,3 % 634 5,1 % 563 - 11,2 % 534 - 5,2 % 536 0,3 % 534 - 0,2 % EP/P daļa 5. izdevumu kategorijā 8,3 % 8,0 % 7,9 % 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 % 6,4 %

EUR 60 miljonu samazinājums, kas panākts laikposmā no 2007. līdz 2014. gadam, lielā mērā ir piesardzīgas budžeta pārvaldības rezultāts. Samazinājums 2011. gadā ir lielā mērā saistīts ar resursu pārvedumu uz EĀDD, turpretim samazinājums 2012. un 2013. gadā ir saistīts ar apropriāciju samazinājumu noteiktām darbībām, ņemot vērā izpildi iepriekšējos gados un faktiskās vajadzības.

3 VISPĀRĒJS PĀRSKATS PAR BUDŽETA IZPILDI 2014. GADĀ

3.1 Darbības un mērķi 2014. gadā

3.1.1 Eiropadomes un Padomes darbības 2014. gadā

Saistībā ar finanšu darbības pārskatu PĢS sniedz informāciju par savām galvenajām darbībām, kas ir būtiskas no finanšu viedokļa un kas atspoguļo Eiropadomes un Padomes darbību finanšu gada laikā. Tā arī uzsver galvenos gada sasniegumus.

3. tabulā sniegts pārskats par to, kā laikposmā no 2004. līdz 2014. gadam mainījies to sanāksmju skaits, kuras PĢS rīkojis Eiropadomes un Padomes vajadzībām. Papildus 4 241“iestāžu” sanāksmei PĢS 2014. gadā ir sarīkojis vēl 2 189 sanāksmes (piemēram, seminārus, informatīvas sanāksmes un instruktāžas, kā arī sanāksmes ar trešām valstīm).

3. tabula

2004.–2014. gadā rīkoto sanāksmju skaita attīstība

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Samiti 5 3 3 3 5 7 7 9 7 6 9 Padomes sanāksmes 76 80 76 68 81 74 86 85 77 74 81 Pastāvīgo pārstāvju komiteja 128 123 120 106 144 140 122 135 140 140 135 Darba grupas 3 971 3 918 4 037 4 183 4 480 4 272 4 127 4 373 4 480 4 164 4 016 Kopā 4 180 4 124 4 236 4 360 4 710 4 493 4 342 4 602 4 704 4 384 4 241 Citas sanāksmes 2 392 2 791 2 713 1 735 2 051 2 021 1 996 2 075 2 189 2 027 2 189 Pavisam kopā 6 572 6 915 6 949 6 095 6 761 6 514 6 338 6 677 6 893 6 411 6 430

2014. gadā pirmo reizi PĢS rīkoja daudzpusēju samitu. Ceturtajā ES un Āfrikas samitā pulcējās vairāk nekā 60 ES un Āfrikas valstu vadītāju un pavisam kopā 90 delegāciju, lai apspriestu ES un Āfrikas attiecību nākotni un stiprinātu saiknes starp abiem reģioniem.

Tā kā augsta tehniskā līmeņa organizācijai nepieciešami nozīmīgi drošības un loģistikas resursi, kā arī nopietni diplomātiskie centieni, izmaksas tika lēstas EUR 2,5 miljonu apmērā.

Vēl viens darbību kvantitatīvais rādītājs ir Oficiālajā Vēstnesī (OV) publicēto tiesību aktu skaits (4. tabula). 2014. gadā OV tika publicēti 1 437 tiesību akti. Būtu jāatzīmē, ka tiesību aktu publicēšana OV ir likumdošanas procedūras noslēdzošais posms.

4. tabula

2004.–2014. gadā izdoto tiesību aktu skaita attīstība

2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Oficiālajā Vēstnesī publicētie tiesību akti 1 118 1 056 1 317 1 000 1 274 829 825 986 958 1 132 1 437

2014. gadā PĢS arī turpināja uzlabot savu organizatorisko struktūru, lai palielinātu tās darbības efektivitāti un kvalitāti. Pastāvīgas administratīvās modernizācijas ietvaros vairākkārt notika pārvaldības rotācija, kā rezultātā galvenajās jomās tika atjaunoti resursi un ieviestas jaunas prasmes un kompetences.

Visbeidzot, bet ne mazāk svarīgi – 2014. gadā tika ieviesta jauna vizuālā identitāte, kas apvieno visu “Padomes ģimeni”, t. i., visas PĢS iestādes un struktūras, proti, Eiropadomi un tās priekšsēdētāju, Eurosamitu un tā priekšsēdētāju, Padomi un tās rotējošo prezidentūru (ievērojot konkrētus norādījumus par zīmolu koplietošanu), Augsto pārstāvi, kad tas/tā rīkojas un izsakās, pildot Ārlietu padomes priekšsēdētāja pienākumus, un Eurogrupu un tās priekšsēdētāju. Logotips, kā dizains tapis, apvienojot Eiropas Savienības karogu ar Europa ēku, kura drīz kļūs par Eiropadomes un Padomes mītni, un simbolizē vienotību, nepārtrauktību, daudzveidību, sirdi un gaismu.

3.1.2 Mērķu sasniegšana 2014. gadā

Informāciju par 2014. finanšu gadam noteikto mērķu sasniegšanu var apkopot šādi.

— Štatu saraksts PĢS 2014. gadā pieņēma darbā 193 ierēdņus (107 pastāvīgos darbiniekus un 86 pagaidu darbiniekus). Gada laikā amatu atstāja 216 ierēdņi (153 pastāvīgie ierēdņi un 63 pagaidu darbinieki), kā rezultātā EP/P štatu saraksta neto samazinājums bija par 23 aizņemtām amata vietu. Saistībā ar PĢS administratīvo modernizāciju amata vietu skaits štatu sarakstā tika samazināts par 20 vietām papildus 31 vietai, kas izriet no personāla skaita samazināšanas par 5 % piecu gadu laikā.

— Finanšu pārvaldība 2014. gadā PĢS turpināja uzlabot tā finanšu pārvaldību un rezultātus. Iekšējie finanšu procesi, mērot tos laikā un precizitātē, bija uzlabojušies salīdzinājumā ar 2013. gadu. Eiropas uzņēmumu naudas plūsmas uzlabošanas kontekstā vidējais rēķinu apmaksas kavējums PĢS 2014. gadā bija 17 dienas; maksimālais laika ierobežojums ir 30 kalendārās dienas (Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2011/7/ES (4)).

— Ēku politika 2014. gadā turpinājās projekts Residence Palace ēkas renovācijai un pārveidei par Eiropadomes un Eiropas Savienības Padomes mītni (Europa ēka), norisinoties būvniecības darbiem, tostarp, stāvu izbūvei, ēkas izolācijai un tehnisku iekārtu uzstādīšanai.

3.2 Ieņēmumi

5. tabulā sniegts pārskats par 2014. gada ieņēmumu operāciju vispārējiem rezultātiem. Termins “Nodibinātās tiesības 2013” attiecas uz 2013. gadā izdotajiem iekasēšanas rīkojumiem, kuru summu iekasēšana notika tikai 2014. gadā. Savukārt termins “Nodibinātās tiesības 2014” attiecas uz iekasēšanas rīkojumiem, kas izdoti 2014. gadā.

5. tabula

Pārskats par ieņēmumu operācijām 2014. gada budžetā

(EUR) Nodaļa Noteiktās tiesības pirms 2013. gada Iekasētie ieņēmumi no 2013. gada Noteiktās tiesības pirms 2014. gada Iekasētie ieņēmumi no 2014. gada Kopējās nodibinātās tiesības 2013. un 2014. gadā Kopā iekasēts 2013. un 2014. gadā 2015. gadā paredzēts iekasēt 1 2 3 4 5 = 1 + 3 6 = 2 + 4 7 = 5 – 6 4 0 Atskaitījumi no personāla atalgojuma 0 0 2 8 2 69 786 2 8 2 69 786 2 8 2 69 786 2 8 2 69 786 0 4 1 Personāla iemaksas pensiju sistēmā 8 52 902 6 03 939 2 2 9 17 394 2 1 9 06 445 2 3 7 70 296 2 2 5 10 383 1 2 59 912 5 0 Ieņēmumi no kustamā un nekustamā īpašuma pārdošanas 400 400 1 04 000 1 04 000 1 04 400 1 04 400 0 5 1 Ieņēmumi no izīrēšanas un iznomāšanas 32 144 32 144 2 81 611 2 49 134 3 13 755 2 81 278 32 478 5 2 Ieņēmumi no ieguldījumiem vai piešķirtajiem aizdevumiem, banku un citi procenti 0 0 12 468 12 468 12 468 12 468 0 5 5 Ieņēmumi no pakalpojumu sniegšanas un darbu veikšanas 14 114 12 908 75 397 58 973 89 511 71 881 17 630 5 5 EĀDD ieņēmumi no pakalpojumu sniegšanas un darbu veikšanas 0 0 1 4 44 244 1 3 27 100 1 4 44 244 1 3 27 100 1 17 144 5 7 Citas iemaksas un atmaksājumi saistībā ar iestādes administratīvo darbību 5 9 59 125 5 5 05 870 1 9 1 99 968 1 7 0 82 664 2 5 1 59 093 2 2 5 88 534 2 5 70 558 5 8 Dažādas kompensācijas 0 0 22 603 17 828 22 603 17 828 4 775 5 8 EĀDD dažādas kompensācijas 0 0 0 0 0 0 0 5 9 Citi ieņēmumi no administratīvās darbības 0 0 1 332 1 332 1 332 1 332 0 6 3 Iemaksas saskaņā ar īpašiem nolīgumiem 0 0 1 1 77 276 1 1 77 276 1 1 77 276 1 1 77 276 0 9 0 Dažādi ieņēmumi 0 0 8 8 8 8 0 Kopā 6 8 58 685 6 1 55 261 7 3 5 06 086 7 0 2 07 013 8 0 3 64 771 7 6 3 62 274 4 0 02 497

Ieņēmumu operāciju kopējais apjoms nodibinātu tiesību, t. i., izdotu iekasēšanas rīkojumu, izteiksmē 2014. gadā bija EUR 80,4 miljoni. No šīs summas EUR 76,4 miljoni tika iekasēti finanšu gada laikā, savukārt EUR 4 miljoni tiks iekasēti 2015. gadā.

Lielākā daļa no kopējiem iekasētajiem ieņēmumiem 2014. gadā (66 % vai EUR 50,8 miljoni no EUR 76,4 miljoniem) attiecas uz Kopienas nodokļiem, nodevām un maksām, ko iekasē no PĢS personāla. No šīs summas EUR 28,2 miljoni attiecas uz atskaitījumiem no atalgojuma personālam, savukārt EUR 22,5 miljoni atbilst pensiju tiesību iemaksām un pārvedumiem uz pensiju shēmu.

Pārējais jeb 34 % (EUR 25,6 miljoni) ir uzkrāti no dažādām administratīvām darbībām. Šī summa veidojas galvenokārt no šādiem avotiem.

— Iekasētās daļas no summām, ko iepriekšējos gados dalībvalstīm maksāja par delegātu ceļa izdevumiem saskaņā ar to iesniegtajām deklarācijām par 2012. un 2013. gadu (attiecīgi EUR 4,5 miljoni un EUR 5,8 miljoni, 5 7. nodaļa).

— Iekasētie maksājumi no dalībvalstīm par papildu mutisku tulkojumu pēc pieprasījuma dažās valodās (EUR 9,1 miljoni, 5 7. nodaļa).

— Pārvietojums no EĀDD uz Padomi kā avansa maksājumi par pakalpojumiem ko PĢS sniedza EĀDD (EUR 1,3 miljons, 5 5. nodaļa).

— Iemaksas par administratīviem izdevumiem, kas radušies saistībā ar Šengenas acquis ar Islandi un Norvēģiju (EUR 1,2 miljoni, 6 3. nodaļa).

— Citu iestāžu dalības iemaksas un Padomes ierēdņu maksājumi par Padomes darbinieku bērnu silīti (EUR 1,2 miljoni, 5 7. nodaļa).

— Tiesas un Revīzijas palātas iemaksas kā ieguldījums kopējā finanšu sistēmā ar Padomi (EUR 0,3 miljoni, 5 7. nodaļa).

— Ieņēmumi no telpu īrēšanas un izīrēšanas un ar tiem saistītie atmaksājumi, tostarp Komisijas daļa no īres par ES informācijas punktu, kas atrodas Rue Archimède Briselē (EUR 0,3 miljoni, 5 1. nodaļa).

3.3 Izdevumi 2014. gadā

3.3.1 Budžeta grozījums 2014. gadā

2014. finanšu gada laikā apropriācijas tika pārdalītas ar dažādiem pārvietojumiem. 6. tabulā norādīti lēmumi, ar kuriem grozīja budžeta apropriācijas laikposmā no 2008. līdz 2014. gadam.

6. tabula

Budžeta grozījumu skaits pa veidiem 2008.–2014. gadā

Grozījums Gads Veids Juridiskais pamats 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 Budžeta grozījums FR 34. pants 0 1 0 0 0 0 0 B pārvietojums FR 25. pants 72 46 47 23 23 22 32 C pārvietojums FR 25. pants 3 2 2 2 2 2 2 D pārvietojums FR 27. pants 1 0 0 0 0 0 0 Kopā 76 49 49 25 25 24 34

C pārvietojumi, par kuriem ir jāinformē budžeta lēmējinstitūcija (saskaņā ar Finanšu regulas 25. pantu), tika izdarīti, lai 2014. gadā nostiprinātu šādas jomas:

— C1 pārvietojums EUR 4 50 000 apmērā 2014. gada 8. augustā, lai: — segtu papildu juridiskos izdevumus, kas saistīti ar 10 neparedzētām antidempinga lietām (EUR 3 00 000), — segtu izdevumus, kas saistīti ar zaudētām tiesas prāvām (EUR 1 50 000),

— C2 pārvietojums EUR 6 4 00 000 apmērā 2014. gada 5. novembrī, lai: — segtu avansa maksājumu par Europa ēkas iegādi (EUR 5 4 50 000), — segtu maksājumu ar atpakaļejošu datumu par starpību starp iepriekšējo un jauno īres līgumu saistībā ar Padomes jauno konferenču telpu īri Luksemburgā (EUR 9 50 000).

2014. gadā EP/P budžetu iekšēji grozīja, veicot 32 B pārvietojumus, balstoties uz Finanšu regulas 25. panta 4. punktu.

7. tabulā sniegts pārskats par budžeta pozīcijām, kas 2014. gadā tika ievērojami (5) mainītas ar dažādiem pārvietojumiem.

7. tabula

Budžeta pozīcijas, kurām 2014. gadā piemēroja būtiskus pārvietojumus

(EUR) Postenis Pozīcija 2014. gada sākotnējais budžets Pārvietojumi Galīgās apropriācijas Starpība 1 1 0 0 Pamatalgas 21 9 5 81 059 - 4 4 77 000 21 5 1 04 059 - 2 % 1 1 0 2 Piemaksas saskaņā ar Civildienesta noteikumiem 5 6 7 47 000 - 1 0 00 000 5 5 7 47 000 - 2 % 2 0 0 0 Īres maksa 1 6 92 000 1 1 40 000 2 8 32 000 67 % 2 0 0 2 Nekustamā īpašuma iegāde 5 0 00 000 5 0 00 000 1 0 0 00 000 100 % 2 0 0 3 Telpu iekārtošana 7 4 62 000 - 3 25 000 7 1 37 000 - 4 % 2 0 1 0 Telpu uzkopšana un uzturēšana 1 4 3 24 000 - 3 00 000 1 4 0 24 000 - 2 % 2 0 1 1 Ūdensapgāde, gāze, elektrība un apkure 4 1 63 000 - 4 00 000 3 7 63 000 - 10 % 2 1 0 0 Ierīču un programmatūras iegāde 8 8 90 430 - 1 8 57 027 7 0 33 403 - 21 % 2 1 0 1 Ārējie pakalpojumi datorsistēmu ekspluatācijai un izstrādei 2 0 1 35 000 2 3 32 720 2 2 4 67 720 12 % 2 1 0 2 Ierīču un programmatūras apkalpošana un uzturēšana 5 2 14 000 7 36 307 5 9 50 307 14 % 2 1 0 3 Telekomunikācijas 3 1 43 000 - 1 2 12 000 1 9 31 000 - 39 % 2 2 0 0 Delegāciju ceļa izdevumi 2 0 3 02 000 7 3 20 746 2 7 6 22 746 36 % 2 2 0 2 Mutiskās tulkošanas izmaksas 8 6 9 91 444 - 7 3 91 746 7 9 5 99 698 - 8 % 2 2 0 3 Pieņemšanas un reprezentācijas izdevumi 2 9 97 560 - 3 76 354 2 6 21 206 - 13 % 2 2 0 4 Dažādi iekšējo sanāksmju izdevumi 3 6 79 000 3 76 354 4 0 55 354 10 % 2 2 3 6 Juridiskie izdevumi un izmaksas, zaudējumu atlīdzība un kompensācija 1 0 00 000 4 50 000 1 4 50 000 45 %

3.3.2 Pārskats par budžeta izpildi 2005.–2014. gadā

Pēdējo desmit gadu laikā vispārējais EP/P budžeta izpildes rādītājs ir bijis vidēji 94 % (1. diagramma). Izpildes rādītājs attiecas uz piešķīrumiem, kas veikti budžeta gada laikā no pieejamā apstiprinātā budžeta.

Faktiskie gada maksājumi laikposmā no 2005. līdz 2014. gadam ir bijuši vidēji 81 % apmērā no budžeta. Starpība starp vispārīgo izmantojumu un tekošā gada maksājumiem (t. i., neizmaksātās saistības) ir pārnesta, atbilstīgi Finanšu regulas 13. panta 4. punktam, uz nākamo budžeta gadu maksājumu veikšanai.

Pārnestās apropriācijas iedalās divās galvenajās kategorijās – PĢS darbība un ēkas. Pirmā no tām attiecas uz saistībām, par kurām līgumi bija pienācīgi noslēgti līdz budžeta gada beigām, taču preces vēl nav piegādātas, un/vai par ko rēķini nav saņemti līdz gada beigām.

1. diagramma

Budžeta vispārēja izpilde 2005.–2014. gadā

(1) Padomes budžets 2009. gadā tika samazināts par EUR 40 miljoniem ar “ES budžeta grozījumu Nr. 10/2009”. Summa tika pārvietota kā Padomes ieguldījums Eiropas ekonomikas atveseļošanas plānā (EEAP).

Otrā kategorija saistās ar PĢS iegādātām ēkām, piemēram, LEX, bērnu silīte un Europa ēka. Dažu pēdējo gadu laikā PĢS ir spējusi izmantot budžeta izpildes ietaupījumus, lai finansētu šīs iegādes.

2014. gadā tika piešķirta summa EUR 10 miljonu apmērā par Europa ēkas iegādi. Summa tika pārnesta uz 2015. gadu reālā maksājuma veikšanai.

3.3.3 Apropriāciju izmantojums pa kategorijām 2014. gadā

2014. gada izdevumu analīze ir sniegta, atspoguļojot 14 galvenās izdevumu kategorijas.

8. tabulā ir salīdzināts galīgais budžets pēc pārvedumiem (2. aile) ar budžeta izlietojumu saistību izteiksmē (3. aile). Starpība starp galīgo budžetu un saistību apropriācijām atbilst summām, ko neizlietoja 2014. gadā un tādējādi zaudēja.

8. tabula

2014. gada budžeta īstenošanas pārskats (pa kategorijām)

(EUR) Kategorija 2014. gada budžets (sākotnējais) 2014. gada budžets (galīgais (6)) Saistības (7) Izpildes rādītājs Atceltās apropriācijas 1 2 3 4 = 3/2 5 = 2 – 3 Štatu saraksts 29 2 9 89 059 28 7 5 39 059 28 2 2 14 956 98,1 % 5 3 24 103 Citi ar personālu saistīti izdevumi 2 3 2 18 480 2 3 2 18 480 2 0 0 15 064 86,2 % 3 2 03 416 Ēkas (neiekļaujot nekustamā īpašuma iegādi) 4 0 5 37 800 4 0 5 37 800 3 9 0 97 282 96,4 % 1 4 40 518 Datorsistēmas 3 7 3 82 430 3 7 3 82 430 3 7 3 45 304 99,9 % 37 126 Mēbeles 8 06 850 8 06 850 7 07 802 87,7 % 99 048 Tehniskās ierīces 2 5 86 390 2 5 86 390 2 3 34 978 90,3 % 2 51 412 Transports 2 1 46 217 2 1 46 217 1 4 79 282 68,9 % 6 66 935 Delegāciju ceļa izdevumi 2 0 3 02 000 2 7 6 22 746 1 4 0 74 731 51,0 % 1 3 5 48 015 Mutiskās tulkošanas izmaksas 8 6 9 91 444 7 9 5 99 698 6 4 9 53 834 81,6 % 1 4 6 45 864 Sanāksmes un konferences 8 7 20 570 8 7 91 570 6 0 66 822 69,0 % 2 7 24 748 Informācija 8 8 90 660 8 8 90 660 7 5 21 462 84,6 % 1 3 69 198 Dažādi 1 9 30 400 2 3 80 400 1 9 63 451 82,5 % 4 16 949 Rezerve 2 7 00 000 2 7 00 000 — 0,0 % 2 7 00 000 Kopā (izņemot iegādi) 52 9 2 02 300 52 4 2 02 300 47 7 7 74 968 91,1 % 4 6 4 27 332 Nekustamā īpašuma iegāde 5 0 00 000 1 0 0 00 000 1 0 0 00 000 100,0 % 0 Pavisam kopā 53 4 2 02 300 53 4 2 02 300 48 7 7 74 968 91,3 % 4 6 4 27 332

2014. gada budžeta vispārējais izpildes rādītājs ir 91,3 %. Galīgā budžeta un izpildes starpību var skaidrot šādi:

— kopējais līdzekļu nepilnīgais izmantojums štatu saraksta kategorijā sastāda summu EUR 5,3 miljonu apmērā. Šis nepilnīgais izmantojums galvenokārt saistīts ar zemāku neto amata vietu skaitu štatu sarakstā 2014. gadā salīdzinājumā ar to, kas tam bija ierēķināts budžetā.

— Citu ar personālu saistītu izdevumu kategorijā 61 % no nepilnīgā izmantojuma (EUR 1,9 miljoni no EUR 3,2 miljoniem) ir saistīti ar mazāk maksājumiem līgumdarbiniekiem, norīkotiem valstu ekspertiem un citiem ārējiem pakalpojumiem. Mazāki izdevumi ar komandējumiem saistītām izmaksām veido EUR 0,8 miljonu ietaupījumu. Atlikušie EUR 0,5 miljoni lielākoties attiecas uz līdzekļiem saistībā ar jaunā Eiropadomes priekšsēdētāja stāšanos amatā, kas netika pilnībā izmantoti, kā arī uz dažiem nelieliem ietaupījumiem medicīnisko pakalpojumu un apmācību jomā.

— Ar ēkām saistīto izdevumu vispārēja izmantojuma rezultātā (neieskaitot Europa ēku) ir radušies ietaupījumi EUR 1,4 miljonu apmērā. No minētās summas EUR 0,8 miljoni iegūti no zemākām ēku uzturēšanas un tīrīšanas izmaksām, zemāka ūdens, gāzes un elektrības patēriņa, kā arī zemākiem izdevumiem saistībā ar drošību. Pārējie EUR 0,6 miljoni ir ietaupījumi no konkrētiem iekārtošanas, uzstādīšanas un drošības darbiem.

— IT jomā budžeta izpilde bija gandrīz 100 %.

— EUR 0,1 miljoni neizmantoto līdzekļu saistībā ar mēbelēm izriet no samazinātas vajadzības 2014. gadā aizstāt atsevišķas biroja mēbeles.

— EUR 0,25 miljoni ietaupījumi saistībā ar tehniskajām ierīcēm ir iegūti galvenokārt no tā, ka ir samazinājusies vajadzība pēc tādām tehniskām ierīcēm kā multivides un audio ierīces konferenču telpās.

— EUR 0,7 miljonu ietaupījums par transporta izmaksām saistīti galvenokārt ar samazinātu vajadzību pēc transportlīdzekļu īres un īpašiem transportlīdzekļiem ES un Āfrikas daudzpusējā samita ietvaros (EUR 0,5 miljonu ietaupījums).

— Delegāciju ceļa izdevumu izmantojuma rezultātā ir radušies ietaupījumi EUR 13,5 miljonu apmērā. Delegāciju ceļa izdevumiem pieejamā summa pēc pārvietojumiem bija EUR 27,6 miljoni. Sākotnējais budžets bija EUR 20,3 miljoni, uz kuru EUR 8,7 miljoni tika pārvietoti no ietaupījumiem no dažu mutiskās tulkošanas pakalpojumu finansējuma. Savukārt gada laikā EUR 1,3 miljoni tika pārvietoti, lai finansētu papildu mutisko tulkošanu dažās valodās, un EUR 0,1 miljons, lai finansētu citus ceļa izdevumus. Tā kā dalībvalstīm bija jāatmaksā iepriekšējos gados neizlietotās summas, tikai EUR 14,1 miljoni bija saistīti ar turpmākiem maksājumiem 2014. gada budžetā.

— Saistībā ar apropriācijām mutiskai tulkošanai tika ietaupīti līdzekļi EUR 14,7 miljonu apmērā. Būtu jāatzīmē, ka šāds nepilnīgs līdzekļu izlietojums ir galarezultāts EUR 8,7 miljonu pārvietojumam no finansējuma mutiskajai tulkošanai uz finansējumu delegāciju ceļa izdevumiem (8). Gala rezultāts ietver arī EUR 1,3 miljonu pārvietošanu atpakaļ no dažu ceļa izdevumu finansējuma, lai segtu papildu mutiskās tulkošanas dažās valodās izdevumus.

— EUR 1 miljons no kopējās neizmantoto līdzekļu summas EUR 2,7 miljonu apmērā saistībā ar sanāksmju un konferenču organizēšanu atspoguļo zemākas ēdināšanas līgumcenas 2014. gadā un mazāku notikušo sanāksmju skaitu 2014. gadā, nekā tas bija paredzēts 2014. gada budžetā. Papildu ietaupījums EUR 0,9 miljonu apmērā attiecas uz būtiski samazinātu vajadzību īrēt sanāksmju un konferenču telpas ārpus Padomes ēkām, bet EUR 0,6 miljonu ietaupījums saistīts ar ES un Āfrikas daudzpusējā samita organizēšanu. Visbeidzot, samazināta vajadzība pēc īpašiem ceļa izdevumiem ir ļāvusi ietaupīt papildus EUR 0,2 miljonus.

— Apropriāciju izmantojuma likme informācijas kategorijā bija 85 %, kā rezultātā ir radušies ietaupījumi EUR 1,4 miljonu apmērā. No šīs summas EUR 0,9 miljoni saistīti ar mazāku skaitu koplēmumu un citu tiesisko aktu, kas publicēti Oficiālajā Vēstnesī 2014. gadā. Pārējie EUR 0,5 miljoni skaidrojami galvenokārt ar mazāku vajadzību pēc publikācijām un dokumentācijas un pēc publicitātes un sabiedrisko pasākumu izmaksām.

— Kategorijā “Dažādi” neizmantotā summa EUR 0,4 miljonu apmērā skaidrojama cita starpā ar mazāku vajadzību pēc biroja precēm un mazākām pasta, pētījumu, pārcelšanās izmaksām un apdrošināšanu.

3.4 Pārnestās apropriācijas

3.4.1 No 2013. uz 2014. gadu pārnesto apropriāciju izmantojums

Kā norādīts 9. tabulā, no 2013. uz 2014. gadu tika pārnesti EUR 47,8 miljoni.

9. tabula

No 2013. uz 2014. gadu pārnesto apropriāciju izlietojums (pa kategorijām)

(EUR) Kategorija No 2013. gada pārnestās apropriācijas 2014. gada maksājumi Izpildes rādītājs Atceltās apropriācijas 1 2 3 = 2/1 4 = 1 – 2 Štatu saraksts 2 90 340 2 90 340 100,0 % — Citi ar personālu saistīti izdevumi 2 1 95 363 1 7 30 106 78,8 % 4 65 257 Ēkas 1 4 2 05 355 1 2 2 70 299 86,4 % 1 9 35 055 Datorsistēmas 1 6 4 30 523 1 5 4 15 158 93,8 % 1 0 15 365 Mēbeles 2 95 064 2 90 818 98,6 % 4 246 Tehniskās ierīces 1 9 81 297 1 7 99 099 90,8 % 1 82 198 Transports 2 70 549 1 73 935 64,3 % 96 614 Delegāciju ceļa izdevumi — — — Mutiskās tulkošanas izmaksas 6 2 73 864 4 7 65 024 76,0 % 1 5 08 840 Sanāksmes un konferences 2 5 70 117 6 74 627 26,2 % 1 8 95 490 Informācija 2 5 14 281 1 4 68 752 58,4 % 1 0 45 529 Dažādi 7 52 401 4 12 592 54,8 % 3 39 809 Rezerve — — Kopā 4 7 7 79 153 3 9 2 90 751 82,2 % 8 4 88 402

No 2013. gada pārnesto apropriāciju izmantojuma likme bija 82,2 %.

Pieticīgā izmantojuma rādītāja galvenie iemesli ir šādi:

— iepriekšējā gada laikā PĢS pasūtīto darbu/preču/pakalpojumu daļēja vai nepilnīga nodrošināšana,

— nesaņemti rēķini par nodrošinātiem darbiem/precēm/pakalpojumiem. Būtu jāatzīmē, ka tas nenovēršami rada slogu nākamā budžeta gada budžetā, jo par šiem maksājumiem 2015. gadā būs jāievieš jaunas saistības.

3.4.2 No 2014. uz 2015. gadu pārnestās apropriācijas

No 2014. uz 2015. gadu pārnestās apropriācijas kopumā veidoja EUR 53 miljonus (10. tabula).

10. tabula

No 2014. uz 2015. gadu pārnestās apropriācijas (pa kategorijām)

(EUR) Kategorija 2014. gada budžets (sākotnējais) 2014. gada budžets (galīgais (9)) Saistības (10) Uz 2015. gadu (10)pārnestās apropriācijas Pārnesuma rādītājs 1 2 3 4 5 = 4/3 Štatu saraksts 29 2 9 89 059 28 7 5 39 059 28 2 2 14 956 3 49 629 0,1 % Citi ar personālu saistīti izdevumi 2 3 2 18 480 2 3 2 18 480 2 0 0 15 064 2 2 95 744 11,5 % Ēkas 4 0 5 37 800 4 0 5 37 800 3 9 0 97 282 1 1 9 12 328 30,5 % Datorsistēmas 3 7 3 82 430 3 7 3 82 430 3 7 3 45 304 1 8 1 26 434 48,5 % Mēbeles 8 06 850 8 06 850 7 07 802 5 88 624 83,2 % Tehniskās ierīces 2 5 86 390 2 5 86 390 2 3 34 978 1 0 62 094 45,5 % Transports 2 1 46 217 2 1 46 217 1 4 79 282 2 24 349 15,2 % Delegāciju ceļa izdevumi 2 0 3 02 000 2 7 6 22 746 1 4 0 74 731 0,0 % Mutiskās tulkošanas izmaksas 8 6 9 91 444 7 9 5 99 698 6 4 9 53 834 5 5 64 784 8,6 % Sanāksmes un konferences 8 7 20 570 8 7 91 570 6 0 66 822 1 1 96 079 19,7 % Informācija 8 8 90 660 8 8 90 660 7 5 21 462 1 0 11 946 13,5 % Dažādi 1 9 30 400 2 3 80 400 1 9 63 451 6 38 694 32,5 % Rezerve 2 7 00 000 2 7 00 000 — — — Kopā (izņemot iegādi) 52 9 2 02 300 52 4 2 02 300 47 7 7 74 968 4 2 9 70 704 9,0 % Nekustamā īpašuma iegāde 5 0 00 000 1 0 0 00 000 1 0 0 00 000 1 0 0 00 000 100,0 % Pavisam kopā 53 4 2 02 300 53 4 2 02 300 48 7 7 74 968 5 2 9 70 704 10,9 %

No 2014. uz 2015. gadu pārnestās summas galvenokārt attiecas uz šādām kategorijām:

— datorsistēmas – par EUR 18,1 miljonu, no kuriem EUR 10,6 miljoni attiecas uz ārējiem pakalpojumiem, EUR 4,9 miljoni – uz ierīcēm un programmatūru, EUR 1,6 miljoni – uz IT pakalpojumiem un uzturēšanu un EUR 1 miljons – uz telekomunikācijām;

— ēkas – par EUR 11,9 miljoniem, no kuriem EUR 4,1 miljons attiecas uz dažādiem iekārtošanas darbiem, EUR 3,2 miljoni attiecas uz īres maksājumu ar atpakaļejošu datumu, EUR 2,1 miljons – uz tīrīšanu un uzturēšanu, EUR 1,1 miljons – uz drošību un novērošanu, EUR 1 miljons – kopā uz elektrību, ūdeni, gāzi un apkuri un vēl EUR 0,4 miljoni – uz citiem izdevumiem saistībā ar ēkām, piemēram, celtniecības pētījumi un revīzijas.

— Nekustamā īpašuma iegāde – par EUR 10 miljoniem, lai segtu Europa ēkas avansa maksājumu.

— Mutiskās tulkošanas izmaksas – par EUR 5,6 miljoniem, lai segtu izmaksas par mutisko tulkošanu, kas nodrošināta 2014. gada novembrī un decembrī, bet par ko galīgais rēķins pienāks 2015. gadā.

— Citi ar personālu saistīti izdevumi – par EUR 2,3 miljoniem, jo īpaši saistībā ar ārējo palīdzību, apmācību, medicīniskajiem pakalpojumiem, bērnu silītēm un komandējumiem.

— Sanāksmes un konferences – par EUR 1,2 miljoniem, galvenokārt saistībā ar rēķiniem, kas vēl nav saņemti par Eiropadomes un Padomes sanāksmju rīkošanu 2014. gadā.

— Tehniskās ierīces – par EUR 1,1 miljonu.

— EUR 1 miljons par izdevumiem saistībā ar informāciju, no kuriem EUR 0,7 miljoni attiecas uz informāciju un sabiedriskiem pasākumiem, kā arī Padomes publikācijām, EUR 0,2 miljoni attiecas uz dokumentācijas un bibliotēku izdevumiem un EUR 0,1 miljons attiecas uz Oficiālo Vēstnesi.

3.5 Piešķirtie ieņēmumi

3.5.1 Līdz 2014. gadam uzkrātie piešķirtie ieņēmumi

Līdz 2014. gadam uzkrāto piešķirto ieņēmumu kopējā summa bija EUR 27,4 miljoni.

Piešķirtie ieņēmumi saistībā ar PĢS darbībām kopā bija EUR 26,6 miljoni, no kuriem EUR 26,4 miljoni tika samaksāti. Atlikušie EUR 0,2 miljoni tika atcelti atbilstīgi Finanšu regulas 14. pantam.

Līdz 2014. gadam uzkrāto piešķirto ieņēmumu cita daļa (EUR 0,85 miljoni) attiecas uz summām, ko 2013. gadā EĀDD pārskaitīja Padomei, lai segtu izdevumus par pakalpojumiem, kas noteikti dažādos pakalpojumu līmeņa līgumos (PLL) starp abām iestādēm un ko sniedz PĢS. Visa minētā summa (EUR 0,85 miljoni) tika samaksāta 2014. gadā.

11. tabula

Līdz 2014. gadam uzkrāto piešķirto ieņēmumu izlietojums (pa kategorijām)

(EUR) Kategorija Līdz 2014. gadam piešķirtie ieņēmumi 2014. gada maksājumi Izpildes rādītājs Atceltie piešķirtie ieņēmumi 1 2 3 = 2/1 4 = 1 – 2 Štatu saraksts 1 9 72 503 1 9 72 503 100,0 % — Citi ar personālu saistīti izdevumi 1 5 78 428 1 5 35 737 97,3 % 42 691 Ēkas 5 76 315 5 39 524 93,6 % 36 791 Datorsistēmas 7 55 230 7 03 533 93,2 % 51 697 Mēbeles 1 — 0,0 % 1 Tehniskās ierīces 33 151 25 583 77,2 % 7 568 Transports 290 290 100,0 % — Delegāciju ceļa izdevumi 1 3 2 60 765 1 3 2 60 765 100,0 % — Mutiskās tulkošanas izmaksas 8 2 71 566 8 2 71 566 100,0 % — Sanāksmes un konferences 82 682 77 354 93,6 % 5 328 Informācija 6 172 6 062 98,2 % 110 Dažādi 43 661 13 885 31,8 % 29 776 EP/P kopā 2 6 5 80 765 2 6 4 06 802 99,3 % 1 73 963 Pakalpojumu līmeņa līgumi ar EĀDD 8 50 105 8 50 105 100,0 % 0 Pavisam kopā 2 7 4 30 870 2 7 2 56 907 99,4 % 1 73 963

3.5.2 2014. gadā uzkrātie piešķirtie ieņēmumi

2014. gadā uzkrāto piešķirto ieņēmumu kopējā summa bija EUR 25,6 miljoni (12. tabula). No tās EUR 1,3 miljoni atbilst summām, ko EĀDD pārskaitīja Padomei.

2014. gadā piešķirtie ieņēmumi saistībā ar PĢS darbībām bija EUR 24,2 miljoni. Finanšu gada laikā izmantoja EUR 0,8 miljonus, savukārt EUR 23,5 miljonus pārnesa uz 2015. gadu saskaņā ar Finanšu regulas 14. pantu.

12. tabula

2014. gadā uzkrāto piešķirto ieņēmumu izlietojums (pa kategorijām)

(EUR) Kategorija Piešķirtie ieņēmumi 2014. gadā Saistības 2014. gadā Pieejamie piešķirtie ieņēmumi 1 2 3 = 1 – 2 Štatu saraksts 1 1 94 467 — 1 1 94 467 Citi ar personālu saistīti izdevumi 1 4 87 849 1 78 829 1 3 09 021 Ēkas 3 20 109 22 188 2 97 921 Datorsistēmas 6 00 990 69 351 5 31 639 Mēbeles — — 0 Tehniskās ierīces 1 04 599 94 444 10 155 Transports 5 300 — 5 300 Delegāciju ceļa izdevumi 1 0 2 59 457 — 1 0 2 59 457 Mutiskās tulkošanas izmaksas 9 1 45 845 — 9 1 45 845 Sanāksmes un konferences 88 220 52 774 35 446 Informācija 4 01 984 10 283 3 91 701 Dažādi 6 30 783 3 38 259 2 92 524 EP/P kopā 2 4 2 39 603 7 66 128 2 3 4 73 475 Pakalpojumu līmeņa līgumi ar EĀDD 1 3 29 080 7 36 337 5 92 743 Pavisam kopā 2 5 5 68 683 1 5 02 466 2 4 0 66 217

Aptuveni 40 % piešķirto ieņēmumu ir saistīti ar delegāciju ceļa izdevumiem (EUR 10,3 miljoni). Summa EUR 9,1 miljona apmērā par mutisko tulkošanu skaidrojama ar papildu maksājumiem par dažām valodām, lai segtu papildu mutisko tulkošanu šajās valodās. Pārējais ir galvenokārt saistīts ar tādu summu segšanu, kas saistītas ar dažādām Padomes administratīvajām darbībām.

(1) Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES, Euratom) Nr. 966/2012 (2012. gada 25. oktobris) par finanšu noteikumiem, ko piemēro Savienības vispārējam budžetam, un par Padomes Regulas (EK, Euratom) Nr. 1605/2002 atcelšanu (OV L 298, 26.10.2012., 1. lpp.).

(2) Europa ēka

(3) Galīgais budžets pēc EUR 40 miljonu samazinājuma saistībā ar Eiropas ekonomikas atveseļošanas plānu 2009. gada decembrī bija EUR 563 miljoni.

(4) Eiropas Parlamenta un Padomes Direktīva 2011/7/ES (2011. gada 16. februāris) par maksājumu kavējumu novēršanu komercdarījumos (OV L 48, 23.2.2011., 1. lpp.).

(5) Neto summa > EUR 2 50 000.

(6) Ieskaitot apropriāciju iekšējos pārvietojumus.

(7) Ieskaitot pārnesumu ar lēmumu EUR 3 2 00 000 apmērā.

(8) Saskaņā ar Lēmumu Nr. 111/07 PĢS pārskaita 66 % no mutiskās tulkošanas piešķīrumu neizmantotās summas delegātu ceļa izdevumu finansējumam, kas jāizlieto tajā pašā budžeta gadā. 2014. gadā minētā summa bija EUR 8,7 miljoni.

(9) Ieskaitot apropriāciju pārvietojumus.

(10) Ieskaitot pārnesumu ar lēmumu EUR 3 2 00 000 apmērā.