LV Eiropas Savienības Oficiālais Vēstnesis C 411/1

2013. GADA FINANŠU DARBĪBAS PĀRSKATS

II iedaļa – Eiropadome un Padome

2014/C 411/01

SATURS

1. IEVADS

2. 2013. FINANŠU GADA MĒRĶI UN BUDŽETS

2.1. Galvenie finanšu mērķi

2.2. Eiropadomes un Padomes 2013. gada budžeta izveide

2.2.1. Vispārīga pieeja

2.2.2. 2013. gada budžets

2.2.3. 2013. gada budžets un ES budžets daudzgadu finanšu plāna 5. izdevumu kategorijā

3. VISPĀRĒJS PĀRSKATS PAR BUDŽETA IZPILDI 2013. GADĀ

3.1. Darbības un mērķi 2013. gadā

3.1.1. Eiropadomes un Padomes darbības 2013. gadā

3.1.2. Mērķu sasniegšana 2013. gadā

3.2. Ieņēmumi

3.3. Izdevumi 2013. gadā

3.3.1. Pārskats par budžeta izpildi 2004.–2013. gadā

3.3.2. Apropriāciju izmantojums pa kategorijām 2013. gadā

3.3.3. Budžeta grozījums 2013. gadā

3.4. Pārnestās apropriācijas

3.4.1. No 2012. uz 2013. gadu pārnesto apropriāciju izmantojums

3.4.2. No 2013. uz 2014. gadu pārnestās apropriācijas

3.5. Piešķirtie ieņēmumi

3.5.1. Līdz 2013. gadam uzkrātie piešķirtie ieņēmumi

3.5.2. 2013. gadā uzkrātie piešķirtie ieņēmumi

1. IEVADS

Saskaņā ar Finanšu regulas (1) 142. pantu šis dokuments veido pārskatu par ES budžeta II iedaļas (Eiropadome un Padome) budžeta un finanšu pārvaldību 2013. finanšu gadā.

Pārskats ir balstīts uz 2013. gada pārskatiem, konstatējumiem Padomes kredītrīkotāju iesniegtajos gada darbības pārskatos un Padomes finanšu sistēmas sniegto informāciju par budžeta izpildi.

Pārskata 2. nodaļā ir izklāstīts 2013. finanšu gada budžeta plānojuma kopsavilkums. Vispārējs pārskats par 2013. gadā pieejamo budžeta apropriāciju izmantojumu izklāstīts 3. nodaļā.

Informācija par 2013. gada budžeta izpildi pa budžeta pozīcijām ir sniegta pielikumā.

2. 2013. FINANŠU GADA MĒRĶI UN BUDŽETS

2.1. Galvenie finanšu mērķi

Padomes Ģenerālsekretariāta galvenie finanšu mērķi 2013. gadā bija šādi:

— nodrošināt nepārtrauktu atbalstu Eiropadomes prezidentam un Padomei, efektīvi un lietderīgi izmantojot finanšu resursus,

— turpināt administratīvās modernizācijas procesu ar mērķi nostiprināt organizācijas kvalitāti un pareizu resursu izmantošanu,

— pielāgot organizāciju darbībai pēc Horvātijas pievienošanās 2013. gada jūlijā.

2.2. Eiropadomes un Padomes 2013. gada budžeta izveide

2.2.1. Vispārīga pieeja

Eiropadomes un Padomes (turpmāk “EP/P”) 2013. budžeta izveide balstījās uz vispārēju mērķi reālajā izteiksmē nepārsniegt kopējo 2012. gada budžeta līmeni.

Palielinājumi saistībā ar konkrētiem projektiem vai līgumsaistībām tika kompensēti, veicot samazinājumus citās jomās. Papildus tam jomās, kurās pēdējos gados budžeta izpilde acīmredzami ir bijusi mazāka nekā pieejamās apropriācijas, tika ieviesti papildu samazinājumi.

Saistībā ar štatu sarakstu PĢS pilnībā neitralizēja Horvātijas pievienošanās ietekmi štatu sarakstā. Štatu saraksta palielināšanu par 46 amata vietām saistībā ar Horvātiju atsvēra:

— par 31 samazināts amata vietu skaits štatu sarakstos atbilstīgi Komisijas priekšlikumam – piecu gadu laiku samazināt iestāžu personāla skaitu par 5 %,

— štatu sarakstā ieviests papildu samazinājums par 15 amata vietām.

2.2.2. 2013. gada budžets

Budžeta lēmējinstitūcija kopējo EP/P 2013. gada budžetu noteica EUR 535,5 miljonu apmērā. Tas atbilst pieaugumam EUR 1,6 miljonu (0,3 %) apmērā salīdzinājumā ar 2012. gadu.

Amata vietu skaits EP/P štatu sarakstā 2013. gadam bija 3 153.

1. tabulā sniegts pārskats par 2013. gada budžetu pa dažādām kategorijām. Ņemot vērā aprēķināto 2013. gada inflāciju 1,9 % apmērā, EP/P budžets reālajā izteiksmē faktiski samazinājās par 1,6 %.

1. tabula

EP/P 2013. gada budžets salīdzinājumā ar 2012. gada budžetu (pa kategorijām)

(EUR) Kategorija 2012. gada budžets 2013. gada budžets Izmaiņas 2013./2012. gadā ar Europa ēku 1 2 3=2/1 Štatu saraksts 29 5 7 92 000 30 0 2 44 000 1,5 % Citi ar personālu saistīti izdevumi 2 2 4 95 000 2 3 5 58 000 4,7 % Ēkas (neiekļaujot nekustamā īpašuma iegādi) 3 8 5 03 000 3 9 2 33 000 1,9 % Datorsistēmas 3 6 1 16 000 3 6 7 91 000 1,9 % Mēbeles 9 46 000 9 30 000 - 1,7 % Tehniskās ierīces 4 8 83 000 3 5 70 000 - 26,9 % Transports 7 44 000 9 18 000 23,4 % Delegāciju ceļa izdevumi 2 4 6 75 000 1 9 9 72 000 - 19,1 % Mutiskās tulkošanas izmaksas 8 6 7 23 000 8 3 9 62 300 - 3,2 % Sanāksmes un konferences 6 2 44 000 7 8 33 000 25,4 % Informācija 8 0 52 000 9 1 32 000 13,4 % Dažādi 1 7 47 000 1 6 68 000 - 4,5 % Rezerve 2 0 00 000 2 7 00 000 35,0 % Kopā (izņemot iegādi) 52 8 9 20 000 53 0 5 11 300 0,3 % Nekustamā īpašuma iegāde 5 0 00 000 5 0 00 000 0,0 % Pavisam kopā 53 3 9 20 000 53 5 5 11 300 0,3 %

2.2.3. 2013. gada budžets un ES budžets daudzgadu finanšu plāna 5. izdevumu kategorijā

2. tabulā sniegts pārskats par EP/P budžeta attīstību laikposmā no 2006. līdz 2013. gadam. EP/P daļa daudzgadu finanšu plāna 5. izdevumu kategorijā ir samazinājusies no 8,8 % 2006. gadā uz 5,8 % 2013. gadā.

2. tabula

ES budžeta II iedaļas (Eiropadome un Padome) attīstība saskaņā ar 2006.–2013. gada finanšu plāna 5. izdevumu kategoriju

2006 2007 2008 2009 (2) 2010 2011 2012 2013 (Summas faktiskajās cenās) EUR milj. izmaiņas EUR milj. izmaiņas EUR milj. izmaiņas EUR milj. izmaiņas EUR milj. izmaiņas EUR milj. izmaiņas EUR milj. izmaiņas EUR milj. izmaiņas 5. izdevumu kategorija 6 708 5,5 % 7 115 6,1 % 7 457 4,8 % 7 603 2,0 % 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % EP/P 592 5,2 % 594 0,3 % 595 0,2 % 603 1,3 % 634 5,1 % 563 - 11,2 % 534 - 5,2 % 536 0,3 % EP/P daļa 5. izdevumu kategorijā 8,8 % 8,3 % 8,0 % 7,9 % 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 %

Samazinājums, kas panākts laikposmā no 2006. līdz 2013. gadam, lielā mērā ir piesardzīgas budžeta pārvaldības rezultāts. Samazinājums 2011. gadā ir lielā mērā saistīts ar resursu pārvedumu uz EĀDD, turpretim samazinājums 2012. un 2013. gadā ir saistīts ar apropriāciju samazinājumu noteiktām darbībām, ņemot vērā izpildi iepriekšējos gados un faktiskās vajadzības.

3. VISPĀRĒJS PĀRSKATS PAR BUDŽETA IZPILDI 2013. GADĀ

3.1. Darbības un mērķi 2013. gadā

3.1.1. Eiropadomes un Padomes darbības 2013. gadā

Saistībā ar finanšu darbības pārskatu PĢS sniedz informāciju par savām galvenajām darbībām, kas ir būtiskas no finanšu viedokļa un kas atspoguļo Padomes un Eiropadomes darbību finanšu gada laikā.

3. tabulā sniegts pārskats par to, kā laikposmā no 2003. līdz 2013. gadam mainījies to sanāksmju skaits, kuras PĢS rīkojis Eiropadomes un Padomes vajadzībām. Papildus 4 384“iestāžu” sanāksmēm PĢS 2013. gadā ir sarīkojis vēl 2 027 sanāksmes (piemēram, seminārus, informatīvas sanāksmes un instruktāžas, kā arī sanāksmes ar trešām valstīm).

3. tabula

2003.–2013. gadā rīkoto sanāksmju skaita attīstība

Iestāžu sanāksmes 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Samiti 6 5 3 3 3 5 7 7 9 7 6 Padomes sanāksmes 77 76 80 76 68 81 74 86 85 77 74 Pastāvīgo pārstāvju komiteja 134 128 123 120 106 144 140 122 135 140 140 Darba grupas 4 333 3 971 3 918 4 037 4 183 4 480 4 272 4 127 4 373 4 480 4 164 Kopā 4 550 4 180 4 124 4 236 4 360 4 710 4 493 4 342 4 602 4 704 4 384 Citas sanāksmes 2 209 2 392 2 791 2 713 1 735 2 051 2 021 1 996 2 075 2 189 2 027 Pavisam kopā 6 759 6 572 6 915 6 949 6 095 6 761 6 514 6 338 6 677 6 893 6 411

Vēl viens darbību kvantitatīvais rādītājs ir Oficiālajā Vēstnesī (OV) publicētie tiesību akti (4. tabula). 2013. gadā OV tika publicēti 1 132 tiesību akti. Būtu jāpiezīmē, ka tiesību aktu skaits ir atkarīgs no tā, vai ir noslēdzies likumdošanas process, jo tikai pēc tam aktus var izstrādāt galīgā redakcijā publicēšanai OV.

4. tabula

2003.–2013. gadā izdoto tiesību aktu skaita attīstība

2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Oficiālajā Vēstnesī publicētie tiesību akti 1 045 1 118 1 056 1 317 1 000 1 274 829 825 986 958 1 132

3.1.2. Mērķu sasniegšana 2013. gadā

Informāciju par 2013. finanšu gadam noteikto mērķu sasniegšanu var apkopot šādi.

— Štatu saraksts PĢS 2013. gadā pieņēma darbā 189 ierēdņus (126 pastāvīgos darbiniekus un 63 pagaidu darbiniekus). Gada laikā amatu atstāja 224 ierēdņi (199 pastāvīgie ierēdņi un 25 pagaidu darbinieki), kā rezultātā EP/P štatu saraksta neto samazinājums bija par 35 aizņemtām amata vietu. Saistībā ar PĢS administratīvo modernizāciju amata vietu skaits štatu sarakstā tika samazināts par 15 vietām papildus 31 vietai, kas izriet no personāla skaita samazināšanas par 5 % piecu gadu laikā. Savukārt saistībā ar Horvātijas pievienošanos EP/P štatu sarakstā tika iekļautas 46 amata vietas.

— Finanšu pārvaldība 2013. gadā PĢS turpināja uzlabot tā finanšu pārvaldību un rezultātus. Iekšējie finanšu procesi, mērot tos laikā un precizitātē, bija uzlabojušies salīdzinājumā ar 2012. gadu. Piemēram, kredītrīkotāja veiktās uzmanīgās budžeta plānošanas rezultātā ir notikusi mazāka līdzekļu pārdale finanšu gada laikā. Eiropas uzņēmumu naudas plūsmas uzlabošanas kontekstā vidējais rēķinu apmaksas kavējums PĢS 2013. gadā bija 20 dienas; maksimālais laika ierobežojums ir 30 kalendārās dienas (Direktīva COM(2009) 126 final).

— Ēku politika 2013. gadā turpinājās projekts Residence Palace ēkas renovācijai un pārveidei par Eiropadomes un Ministru Padomes mītni (Europa ēka), norisinoties būvniecības darbiem, tostarp, stāvu izbūvei, ēkas izolācijai un dažādu tehnisku instalāciju uzstādīšanai.

3.2. Ieņēmumi

5. tabulā sniegts pārskats par 2013. gada ieņēmumu operāciju vispārējiem rezultātiem. Termins “Nodibinātās tiesības 2012” attiecas uz 2012. gadā izdotajiem iekasēšanas rīkojumiem, kuru summu iekasēšana notika tikai 2013. gadā. Savukārt termins “Nodibinātās tiesības 2013” attiecas uz iekasēšanas rīkojumiem, kas izdoti 2013. gadā.

5. tabula

Pārskats par ieņēmumu operācijām 2013. gada budžetā

(EUR) Nodaļa Noteiktās tiesības pirms 2012. gada Iekasētie ieņēmumi no 2012. gada Noteiktās tiesības pirms 2013. gada Iekasētie ieņēmumi no 2013. gada Kopējās nodibinātās tiesības 2012. un 2013. gadā Kopā iekasēts 2012. un 2013. gadā paredzēts iekasēt 2014. gadā 1 2 3 4 5 = 1 + 3 6 = 2 + 4 7 = 5 – 6 40 Atskaitījumi no personāla atalgojuma 0 0 2 0 9 47 370 2 0 9 47 370 2 0 9 47 370 2 0 9 47 370 0 41 Personāla iemaksas pensiju sistēmā 1 1 38 177 9 50 198 3 1 1 52 274 3 0 4 77 016 3 2 2 90 450 3 1 4 27 214 8 63 236 50 Ieņēmumi no kustamā un nekustamā īpašuma pārdošanas -965 -965 36 487 36 087 35 523 35 123 400 51 Ieņēmumi no izīrēšanas un iznomāšanas 34 773 34 773 6 80 786 6 48 643 7 15 560 6 83 416 32 144 52 Ieņēmumi no ieguldījumiem vai piešķirtajiem aizdevumiem, banku un citi procenti 161 161 38 341 38 341 38 502 38 502 0 55 Ieņēmumi no pakalpojumu sniegšanas un darbu veikšanas 4 699 4 699 1 06 270 90 211 1 10 969 94 911 16 058 55 EĀDD ieņēmumi no pakalpojumu sniegšanas un darba veikšanas u.c. 6 934 6 934 1 0 68 110 1 0 68 110 1 0 75 044 1 0 75 044 0 57 Citas iemaksas un atmaksājumi saistībā ar iestādes administratīvo darbību 8 9 55 613 8 5 65 636 2 1 6 56 043 1 5 8 76 185 3 0 6 11 656 2 4 4 41 821 6 1 69 834 58 Dažādas kompensācijas 1 00 050 1 00 050 26 340 26 340 1 26 390 1 26 390 0 58 EĀDD dažādas kompensācijas 24 929 24 929 0 0 24 929 24 929 0 59 Citi ieņēmumi no administratīvās darbības 0 0 2 073 2 073 2 073 2 073 0 63 Iemaksas saskaņā ar īpašiem nolīgumiem 6 43 261 6 43 261 1 1 68 850 1 1 68 850 1 8 12 111 1 8 12 111 0 90 Dažādi ieņēmumi 2 289 2 289 0 0 2 289 2 289 0 Kopā 1 0 9 09 922 1 0 3 31 965 7 6 8 82 944 7 0 3 79 227 8 7 7 92 865 8 0 7 11 193 7 0 81 673

Ieņēmumu operāciju kopējais apjoms nodibinātu tiesību, t. i., izdotu iekasēšanas rīkojumu, izteiksmē 2013. gadā bija EUR 87,8 miljoni. No šīs summas EUR 80,7 miljoni tika iekasēti finanšu gada laikā, savukārt EUR 7,1 miljoni tiks iekasēti 2014. gadā.

Lielākā daļa no kopējiem iekasētajiem ieņēmumiem 2013. gadā (65 % vai EUR 52,4 miljoni no EUR 80,7 miljoniem) attiecas uz Kopienas nodokļiem, nodevām un maksām, ko iekasē no PĢS personāla. No šīs summas EUR 20,9 miljoni attiecas uz atskaitījumiem no atalgojuma personālam, savukārt EUR 31,4 miljoni atbilst pensiju tiesību iemaksām un pārvedumiem uz pensiju shēmu.

Pārējais jeb 35 % (EUR 28,3 miljoni) ir uzkrāti no dažādām administratīvām darbībām. Šī summa veidojas galvenokārt no šādiem avotiem:

— iekasētās daļas no summām, ko iepriekšējos gados dalībvalstīm maksāja par delegātu ceļa izdevumiem saskaņā ar to iesniegtajām deklarācijām par 2011. un 2012. gadu (attiecīgi EUR 6,7 miljoni un EUR 6,6 miljoni, 57. nodaļa),

— iekasētie maksājumi no dalībvalstīm par papildu mutisku tulkojumu pēc pieprasījuma dažās valodās (EUR 8,3 miljoni, 57. nodaļa),

— iemaksas par administratīviem izdevumiem, kas radušies saistībā ar Schengen acquis ar Islandi un Norvēģiju (EUR 1,8 miljons, 63. nodaļa),

— citu iestāžu dalības iemaksas un Padomes ierēdņu maksājumi par Padomes darbinieku bērnu silīti (EUR 1,5 miljoni, 57. nodaļa),

— pārvietojums no EĀDD uz Padomi kā avansa maksājumi par pakalpojumiem ko PĢS sniedza EĀDD (EUR 1 miljons, 55. nodaļa),

— tiesas un Revīzijas palātas iemaksas kā ieguldījums kopējā finanšu sistēmā ar Padomi (EUR 0,8 miljons, 57. nodaļa),

— ieņēmumi no telpu īrēšanas un izīrēšanas un ar tiem saistītie atmaksājumi, tostarp Komisijas daļa no īres par ES informācijas punktu, kas atrodas Rue Archimède Briselē (EUR 0,7 miljoni, 51. nodaļa).

3.3. Izdevumi 2013. gadā

3.3.1. Pārskats par budžeta izpildi 2004.–2013. gadā

Pēdējo desmit gadu laikā vispārējais EP/P budžeta izpildes rādītājs ir bijis vidēji 95 % (1. diagramma). Izpildes rādītājs attiecas uz piešķīrumiem, kas veikti budžeta gada laikā.

Faktiskie gada maksājumi perioda laikā ir bijuši vidēji 81 % apmērā no budžeta. Starpība starp vispārīgo izmantojumu un tekošā gada maksājumiem (t. i., neizmaksātās saistības) ir pārnesta, atbilstīgi Finanšu regulas 13. panta 4. punktam, uz nākamo budžeta gadu maksājumu veikšanai.

Pārnestās apropriācijas iedalās divās galvenajās kategorijās –PĢS darbība un ēkas. Pirmā no tām attiecas uz saistībām, par kurām līgumi bija pienācīgi noslēgti līdz budžeta gada beigām, taču preces vēl nav piegādātas, un/vai par ko rēķini nav saņemti līdz gada beigām.

1. diagramma

Budžeta vispārēja izpilde 2004.–2013. gadā

(*) Padomes budžets 2009. gadā tika samazināts par EUR 40 miljoniem ar ES budžeta grozījumu Nr. 10/2009. Summa tika pārvietota kā Padomes ieguldījums Eiropas ekonomikas atveseļošanas plānā (EEAP).

Otrā kategorija saistās ar PĢS iegādātām ēkām, piemēram, LEX, bērnu silīte un Europa ēka. Dažu pēdējo gadu laikā PĢS ir spējusi izmantot budžeta izpildes ietaupījumus, lai finansētu šīs iegādes.

2013. gadā tika piešķirta summa EUR 5 miljonu apmērā par Europa ēkas iegādi. Summa tika pārnesta uz 2014. gadu reālā maksājuma veikšanai.

3.3.2. Apropriāciju izmantojums pa kategorijām 2013. gadā

2013. gada izdevumu analīze ir sniegta, atspoguļojot 14 galvenās izdevumu kategorijas.

6. tabulā ir salīdzināts galīgais budžets pēc pārvedumiem (2. aile) ar budžeta izlietojumu saistību izteiksmē (3. aile). Starpība starp galīgo budžetu un saistību apropriācijām atbilst summām, ko neizlietoja 2013. gadā.

6. tabula

2013. gada budžeta īstenošanas pārskats (pa kategorijām)

(EUR) Kategorija 2013. gada budžets (sākotnējais) 2013. gada budžets (3) (galīgais) Saistības Izpildes rādītājs Atceltās apropriācijas 1 2 3 4 = 3/2 5 = 2 – 3 Štatu saraksts 30 0 2 44 000 30 0 2 44 000 27 6 6 11 240 92,1 % 2 3 6 32 760 Citi ar personālu saistīti izdevumi 2 3 5 58 000 2 3 5 58 000 2 0 5 06 738 87,0 % 3 0 51 262 Ēkas (neiekļaujot nekustamā īpašuma iegādi) 3 9 2 33 000 3 9 2 33 000 3 6 7 93 174 93,8 % 2 4 39 826 Datorsistēmas 3 6 7 91 000 3 6 7 91 000 3 5 9 42 148 97,7 % 8 48 852 Mēbeles 9 30 000 9 30 000 5 08 193 54,6 % 4 21 807 Tehniskās ierīces 3 5 70 000 3 5 70 000 2 7 87 645 78,1 % 7 82 355 Transports 9 18 000 9 18 000 6 31 506 68,8 % 2 86 494 Delegāciju ceļa izdevumi 1 9 9 72 000 2 5 2 93 337 2 7 38 275 10,8 % 2 2 5 55 063 Mutiskās tulkošanas izmaksas 8 3 9 62 300 7 7 9 40 963 6 6 7 22 808 85,6 % 1 1 2 18 155 Sanāksmes un konferences 7 8 33 000 7 8 83 000 5 3 93 613 68,4 % 2 4 89 387 Informācija 9 1 32 000 9 1 32 000 8 4 42 560 92,5 % 6 89 440 Dažādi 1 6 68 000 2 3 18 000 2 0 57 158 88,7 % 2 60 842 Rezerve 2 7 00 000 2 7 00 000 — 0,0 % 2 7 00 000 Kopā (izņemot iegādi) 53 0 5 11 300 53 0 5 11 300 45 9 1 35 056 86,5 % 7 1 3 76 244 Nekustamā īpašuma iegāde 5 0 00 000 5 0 00 000 5 0 00 000 100,0 % 0 Pavisam kopā 53 5 5 11 300 53 5 5 11 300 46 4 1 35 056 86,7 % 7 1 3 76 244

2013. gada budžeta vispārējais izpildes rādītājs ir 86,7 %. Galīgā budžeta un izpildes starpību var skaidrot šādi:

— kopējais līdzekļu nepilnīgais izmantojums štatu saraksta kategorijā sastāda summu EUR 23,6 miljonu apmērā. līdzekļu nepilnīgais izmantojums tiek iedalīts šādi: — EUR 13 miljoni saistībā ar zemāku neto amata vietu skaitu štatu sarakstā 2013. gadā salīdzinājumā ar to, kas tam bija ierēķināts budžetā, — EUR 7,2 miljoni saistībā ar budžeta summām, kas paredzētas algu korekcijām par 2012. un 2013. gadu. Attiecībā uz 2012. gadu netika pieņemts lēmums par algu korekciju (ietekme – EUR 4,7 miljoni), savukārt 2013. gadā algas tika iesaldētas kā paketes daļa daudzgadu finanšu plānam 2014.–2020. gadam (ietekme – EUR 2,5 miljoni), — EUR 3,4 miljoni tādēļ, ka bijusi mazāka vajadzība pēc dažāda veida likumā noteiktajām piemaksām,

— apmēram 60 % no vispārējā līdzekļu nepilnīgā izmantojuma (EUR 1,9 miljoni no EUR 3,1 miljona) Citu ar personālu saistītu izdevumu kategorijā ir saistīti ar mazāk maksājumiem līgumdarbiniekiem, norīkotiem valstu ekspertiem un citiem ārējiem pakalpojumiem. Mazāki izdevumi ar komandējumiem saistītām izmaksām veido EUR 0,9 miljonu ietaupījumu. Pārējie EUR 0,3 miljoni galvenokārt ir saistīti ar budžetā paredzētajām algu korekcijām 2012. un 2013. gadam, kuras galu galā netika piemērotas,

— ar ēkām saistīto izdevumu vispārēja izmantojuma rezultātā (neieskaitot Europa ēku) ir radušies ietaupījumi EUR 2,4 miljonu apmērā. No minētās summas EUR 1,1 miljons iegūts no zemākām ēku uzturēšanas un tīrīšanas izmaksām. Ūdens, gāze un elektrība veido EUR 0,8 miljonus no ietaupījumiem, bet pārējie EUR 0,5 miljoni ir ietaupījumi no konkrētiem iekārtošanas, uzstādīšanas un drošības darbiem,

— IT jomā budžeta izpilde bija gandrīz 98 %. EUR 0,8 miljoni neizmantoto līdzekļu radās no samazinātas vajadzības pēc IT iekārtām, programmatūras un ārējām konsultācijām,

— EUR 0,4 miljoni neizmantoto līdzekļu saistībā ar mēbelēm izriet no samazinātas vajadzības 2013. gadā aizstāt atsevišķas biroja mēbeles un restorāna mēbeļu atjaunošanas atlikšanas uz 2014. gadu,

— EUR 0,8 miljoni ietaupījumi saistībā ar tehniskajām ierīcēm ir iegūti galvenokārt no tā, ka ir samazinājusies vajadzība pēc tādām tehniskām ierīcēm kā multivides un audio ierīces konferenču telpās,

— EUR 0,3 miljoni ietaupījumi transporta izmaksās ir saistīti ar to, ka uz vēlāku laiku ir atlika atsevišķu transportlīdzekļu īre,

— Delegāciju ceļa izdevumiem pieejamā summa pēc pārvietojumiem bija EUR 25,3 miljoni. Sākotnējais budžets bija EUR 20 miljoni, uz kuru EUR 7,1 miljoni tika pārvietoti no ietaupījumiem no dažu mutiskās tulkošanas pakalpojumu finansējuma. Savukārt gada laikā EUR 1,8 miljoni tika pārvietoti, lai finansētu papildu mutisko tulkošanu dažās valodās. Tā kā dalībvalstīm bija jāatmaksā iepriekšējos gados neizlietotās summas, tikai EUR 2,7 miljoni bija saistīti ar turpmākiem maksājumiem 2013. gada budžetā,

— Saistībā ar apropriācijām mutiskai tulkošanai tika ietaupīti līdzekļi EUR 11,2 miljonu apmērā. Būtu jāatzīmē, ka šāds nepilnīgs līdzekļu izlietojums ir galarezultāts EUR 7,1 miljonu pārvietojumam no finansējuma mutiskajai tulkošanai uz finansējumu delegāciju ceļa izdevumiem (4), kā arī EUR 0,7 miljonu pārvietojumam, lai segtu Padomes papildu juridiskos izdevumus. Gala rezultāts ietver arī EUR 1,8 miljonu pārvietošanu atpakaļ no dažu ceļa izdevumu finansējuma, lai segtu papildu mutiskās tulkošanas dažās valodās izdevumus,

— EUR 1,4 miljoni no kopējās neizmantoto līdzekļu summas EUR 2,5 miljonu apmērā saistībā ar sanāksmju un konferenču organizēšanu atspoguļo zemākas ēdināšanas līgumcenas 2013. gadā un mazāku notikušo sanāksmju skaitu 2013. gadā, nekā tas bija paredzēts 2013. gada budžetā. Pārējā daļa – EUR 1,1 miljons – ir gandrīz vienīgi saistīta ar būtiski samazinātu vajadzību īrēt sanāksmju un konferenču telpas ārpus Padomes telpām,

— Apropriāciju izmantojums informācijas kategorijā bija 92,5 %. Atceltā summa EUR 0,7 miljoni skaidrojama galvenokārt ar mazāku vajadzību pēc publikācijām un dokumentācijas un pēc publicitātes un sabiedrisko pasākumu izmaksām,

— Kategorijā “Dažādi” neizmantotā summa EUR 0,3 miljonu apmērā skaidrojama cita starpā ar mazāku vajadzību pēc biroja precēm un mazākām pasta izmaksām un apdrošināšanu.

3.3.3. Budžeta grozījums 2013. gadā

2013. finanšu gada laikā apropriācijas tika pārdalītas ar dažādiem pārvietojumiem. 7. tabulā norādīti lēmumi, ar kuriem grozīja budžeta apropriācijas laikposmā no 2008. līdz 2013. gadam.

7. tabula

Budžeta grozījumu skaits pa veidiem 2008.–2013. gadā

Grozījums Gads Veids Juridiskais pamats 2008 2009 2010 2011 2012 2013 Budžeta grozījums FR 34. pants 0 1 0 0 0 0 B pārvietojums FR 25. pants 72 46 47 23 23 22 C pārvietojums FR 25. pants 3 2 2 2 2 2 D pārvietojums FR 27. pants 1 0 0 0 0 0 Kopā 76 49 49 25 25 24

C pārvietojumi, par kuriem ir jāinformē budžeta lēmējinstitūcija (saskaņā ar Finanšu regulas 25. pantu), tika izdarīti, lai 2013. gadā nostiprinātu šādas jomas:

— C1 pārvietojums EUR 3 00 000 apmērā 2013. gada 17. jūnijā: — sedz papildu juridiskos izdevumus, kas saistīti ar 10 neparedzētām antidempinga lietām (EUR 3 00 000),

— C2 pārvietojums EUR 3 50 000 apmērā 2013. gada 4. oktobrī: — sedz 8 zaudētas tiesas prāvas par ierobežojošiem pasākumiem, kas pieņemti saistībā ar KĀDP, Padomei esot lēmuma pieņēmējai, un pasākumus, ar ko uzliek galīgos antidempinga maksājumus 3 lietās.

2013. gadā EP/P budžetu iekšēji grozīja, veicot 22 B pārvietojumus, balstoties uz Finanšu regulas 25. panta 4. punktu.

8. tabulā sniegts pārskats par budžeta pozīcijām, kas 2013. gadā tika ievērojami (5) mainītas ar dažādiem pārvietojumiem.

8. tabula

Budžeta pozīcijas, kurām 2013. gadā piemēroja būtiskus pārvietojumus

(EUR) Postenis Pozīcija sākotnējais budžets2012. gada Pārvietojumi Galīgās apropriācijas Starpība 2003 Telpu iekārtošana 7 8 60 000 - 8 90 000 6 9 70 000 -11 % 2004 Darbs saistībā ar telpu drošību 4 90 000 7 80 000 1 2 70 000 159 % 2100 Ierīču un programmatūras iegāde 9 7 59 000 - 1 5 46 010 8 2 12 990 -16 % 2101 Ārējie pakalpojumi attiecībā uz datorsistēmām 1 7 8 95 000 3 2 14 500 2 1 1 09 500 18 % 2102 Ierīču un programmatūras apkalpošana un uzturēšana 5 1 31 000 - 6 50 000 4 4 81 000 -13 % 2103 Telekomunikācijas 4 0 06 000 - 1 0 18 490 2 9 87 510 -25 % 2200 Delegāciju ceļa izdevumi 1 9 9 72 000 5 3 21 337 2 5 2 93 337 27 % 2202 Mutiskās tulkošanas izmaksas 8 3 9 62 300 - 6 0 21 337 7 7 9 40 963 -7 % 2236 Juridiskie izdevumi un izmaksas, zaudējumu atlīdzība un kompensācija 7 00 000 8 00 000 1 5 00 000 114 %

3.4. Pārnestās apropriācijas

3.4.1. No 2012. uz 2013. gadu pārnesto apropriāciju izmantojums

Kā norādīts 9. tabulā, no 2012. uz 2013. gadu tika pārnesti EUR 46 miljoni.

9. tabula

No 2012. uz 2013. gadu pārnesto apropriāciju izlietojums (pa kategorijām)

(EUR) Kategorija No 2012. gada pārnestās apropriācijas 2013. gada maksājumi Izpildes rādītājs Atceltās apropriācijas 1 2 3 = 2/1 4 = 1 – 2 Štatu saraksts 4 71 458 4 03 670 85,6 % 67 788 Citi ar personālu saistīti izdevumi 3 4 25 715 2 9 34 672 85,7 % 4 91 043 Ēkas 1 2 6 69 803 1 0 7 36 670 84,7 % 1 9 33 133 Datorsistēmas 1 7 5 25 448 1 6 4 33 222 93,8 % 1 0 92 227 Mēbeles 2 22 153 2 17 462 97,9 % 4 691 Tehniskās ierīces 1 9 81 297 1 7 99 099 90,8 % 1 82 198 Transports 1 83 051 1 46 467 80,0 % 36 583 Delegāciju ceļa izdevumi — — — Mutiskās tulkošanas izmaksas 6 0 48 263 3 8 19 234 63,1 % 2 2 29 029 Sanāksmes un konferences 1 0 67 851 5 83 962 54,7 % 4 83 889 Informācija 1 8 29 888 1 5 15 630 82,8 % 3 14 259 Dažādi 5 75 720 4 61 423 80,1 % 1 14 297 Rezerve — — Kopā 4 6 0 00 647 3 9 0 51 511 84,9 % 6 9 49 136

Zemā izmantojuma rādītāja galvenie iemesli ir šādi:

— gada laikā PĢS pasūtīto darbu/preču/pakalpojumu/daļēja vai nepilnīga nodrošināšana,

— nesaņemti rēķini par nodrošinātiem darbiem/precēm/pakalpojumiem. Būtu jāņem vērā, ka tas neizbēgami rada slogu nākamā gada budžetā.

3.4.2. No 2013. uz 2014. gadu pārnestās apropriācijas

No 2013. uz 2014. gadu pārnestās apropriācijas kopumā veidoja EUR 47,8 miljonus (10. tabula).

10. tabula

No 2013. uz 2014. gadu pārnestās apropriācijas (pa kategorijām)

(EUR) Kategorija 2013. gada budžets (sākotnējais) 2013. gada budžets (6) (galīgais) Saistības Uz 2014. gadu pārnestās apropriācijas Pārnesuma rādītājs 1 2 3 4 5 = 4/3 Štatu saraksts 30 0 2 44 000 30 0 2 44 000 27 6 6 11 240 2 90 340 0,1 % Citi ar personālu saistīti izdevumi 2 3 5 58 000 2 3 5 58 000 2 0 5 06 738 2 1 95 363 10,7 % Ēkas 3 9 2 33 000 3 9 2 33 000 3 6 7 93 174 9 2 05 355 25,0 % Datorsistēmas 3 6 7 91 000 3 6 7 91 000 3 5 9 42 148 1 6 4 30 523 45,7 % Mēbeles 9 30 000 9 30 000 5 08 193 2 95 064 58,1 % Tehniskās ierīces 3 5 70 000 3 5 70 000 2 7 87 645 1 9 22 641 69,0 % Transports 9 18 000 9 18 000 6 31 506 2 70 549 42,8 % Delegāciju ceļa izdevumi 1 9 9 72 000 2 5 2 93 337 2 7 38 275 0,0 % Mutiskās tulkošanas izmaksas 8 3 9 62 300 7 7 9 40 963 6 6 7 22 808 6 2 73 864 9,4 % Sanāksmes un konferences 7 8 33 000 7 8 83 000 5 3 93 613 2 5 70 117 47,7 % Informācija 9 1 32 000 9 1 32 000 8 4 42 560 2 5 14 281 29,8 % Dažādi 1 6 68 000 2 3 18 000 2 0 57 158 8 11 057 39,4 % Rezerve 2 7 00 000 2 7 00 000 — — — Kopā (izņemot iegādi) 53 0 5 11 300 53 0 5 11 300 45 9 1 35 056 4 2 7 79 153 9,3 % Nekustamā īpašuma iegāde 5 0 00 000 5 0 00 000 5 0 00 000 5 0 00 000 100,0 % Pavisam kopā 53 5 5 11 300 53 5 5 11 300 46 4 1 35 056 4 7 7 79 153 10,3 %

No 2013. uz 2014. gadu pārnestās summas attiecas galvenokārt uz šādām kategorijām:

— datorsistēmas – par EUR 16,4 miljoniem, no kuriem EUR 8,5 miljons attiecas uz ārējiem pakalpojumiem, EUR 5,2 miljoni – uz ierīcēm un programmatūru, EUR 1,7 miljoni – uz telekomunikācijām un EUR 1,0 miljoni – uz IT pakalpojumiem un uzturēšanu,

— ēkas – par EUR 9,2 miljoniem, no kuriem EUR 5,0 miljoni attiecas uz dažādiem iekārtošanas darbiem, EUR 1,6 miljoni – uz tīrīšanu un uzturēšanu, EUR 1,1 miljons – uz drošību un novērošanu, EUR 0,9 miljoni – kopā uz elektrību, ūdeni, gāzi un apkuri un vēl EUR 0,6 miljoni – uz citiem izdevumiem saistībā ar ēkām, piemēram, celtniecības pētījumi un revīzijas,

— mutiskās tulkošanas izmaksas – par EUR 6,3 miljoniem, lai segtu izmaksas par mutisko tulkošanu, kas nodrošināta 2013. gada novembrī un decembrī, bet par ko galīgais rēķins pienāks 2014. gadā,

— sanāksmes un konferences – par EUR 2,6 miljoniem, galvenokārt saistībā ar rēķiniem, kas vēl nav saņemti par Padomes un Eiropadomes sanāksmju rīkošanu 2013. gadā,

— EUR 2,5 miljoni par izdevumiem saistībā ar informāciju, no kuriem EUR 1,4 miljoni attiecas uz Oficiālo Vēstnesi un EUR 1,1 miljons attiecas uz informāciju un sabiedriskiem pasākumiem, kā arī uz Padomes publikācijām,

— citi ar personālu saistīti izdevumi – par EUR 2,2 miljoniem,

— tehniskās ierīces – par EUR 1,9 miljoniem.

3.5. Piešķirtie ieņēmumi

3.5.1. Līdz 2013. gadam uzkrātie piešķirtie ieņēmumi

Līdz 2013. gadam uzkrāto piešķirto ieņēmumu kopējā summa bija EUR 40,7 miljoni.

Piešķirtie ieņēmumi saistībā ar PĢS darbībām kopā bija EUR 35,45 miljoni, no kuriem EUR 34,6 miljoni tika samaksāti. Atlikušie EUR 0,8 miljoni tika atcelti atbilstīgi Finanšu regulas 14. pantam.

Līdz 2013. gadam uzkrāto piešķirto ieņēmumu cita daļa (EUR 5,3 miljoni) attiecas uz summām, ko 2012. gadā EĀDD pārskaitīja Padomei, lai segtu izdevumus par pakalpojumiem, kas noteikti dažādos pakalpojumu līmeņa līgumos (PLL) starp abām iestādēm un ko sniedz PĢS. No minētās summas tika samaksāti EUR 5,2 miljoni, bet EUR 0,1 miljons tika atcelts.

11. tabula

Līdz 2013. gadam uzkrāto piešķirto ieņēmumu izlietojums (pa kategorijām)

(EUR) Kategorija Līdz 2013. gadam piešķirtie ieņēmumi 2013. gada maksājumi Izpildes rādītājs Atceltie piešķirtie ieņēmumi 1 2 3 = 2/1 4 = 1 – 2 Štatu saraksts 8 31 300 8 31 181 100,0 % 119 Citi ar personālu saistīti izdevumi 1 5 41 073 1 4 37 495 93,3 % 1 03 578 Ēkas 1 0 73 915 1 0 30 462 96,0 % 43 452 Datorsistēmas 1 1 52 891 1 0 98 137 95,3 % 54 754 Mēbeles 2 862 — 0,0 % 2 862 Tehniskās ierīces 60 399 59 496 98,5 % 903 Transports 3 872 — 0,0 % 3 872 Delegāciju ceļa izdevumi 2 3 0 50 388 2 2 5 19 065 97,7 % 5 31 323 Mutiskās tulkošanas izmaksas 7 1 14 352 7 1 14 352 100,0 % — Sanāksmes un konferences 1 91 307 1 41 247 73,8 % 50 060 Informācija 1 82 488 1 66 046 91,0 % 16 441 Dažādi 2 48 090 2 48 013 100,0 % 77 EP/P kopā 3 5 4 52 935 3 4 6 45 494 97,7 % 8 07 441 Pakalpojumu līmeņa līgumi ar EĀDD 5 2 95 297 5 1 52 255 97,3 % 1 43 042 Pavisam kopā 4 0 7 48 232 3 9 7 97 749 97,7 % 9 50 483

3.5.2. 2013. gadā uzkrātie piešķirtie ieņēmumi

2013. gadā uzkrāto piešķirto ieņēmumu kopējā summa bija EUR 28,3 miljoni (12. tabula). No tās EUR 1 miljons atbilst summām, ko EĀDD pārskaitīja Padomei.

2013. gadā piešķirtie ieņēmumi saistībā ar PĢS darbībām bija EUR 27,3 miljoni. Finanšu gada laikā izmantoja EUR 1,7 miljonus, savukārt EUR 25,6 miljonus pārnesa uz 2014. gadu saskaņā ar Finanšu regulas 14. pantu.

12. tabula

2013. gadā uzkrāto piešķirto ieņēmumu izlietojums (pa kategorijām)

(EUR) Kategorija Piešķirtie ieņēmumi 2013. gadā Saistības 2013. gadā Pieejamie piešķirtie ieņēmumi 1 2 3 = 1 – 2 Štatu saraksts 1 9 49 702 — 1 9 49 702 Citi ar personālu saistīti izdevumi 1 7 32 189 7 83 467 9 48 722 Ēkas 7 28 438 1 63 541 5 64 896 Datorsistēmas 1 0 26 419 5 47 571 4 78 848 Mēbeles 1 — 1 Tehniskās ierīces 31 171 — 31 171 Transports 290 — 290 Delegāciju ceļa izdevumi 1 3 2 60 765 — 1 3 2 60 765 Mutiskās tulkošanas izmaksas 8 2 71 566 — 8 2 71 566 Sanāksmes un konferences 1 35 743 64 978 70 765 Informācija 6 172 — 6 172 Dažādi 1 24 490 1 23 859 631 EP/P kopā 2 7 2 66 946 1 6 83 416 2 5 5 83 530 Pakalpojumu līmeņa līgumi ar EĀDD 1 0 24 672 9 51 979 72 693 Pavisam kopā 2 8 2 91 617 2 6 35 395 2 5 6 56 222

Gandrīz 50 % piešķirto ieņēmumu ir saistīti ar delegāciju ceļa izdevumiem (EUR 13,3 miljoni). Summa EUR 8,3 miljoni par mutisko tulkošanu skaidrojama ar papildu maksājumiem par dažām valodām, lai segtu papildu mutisko tulkošanu šajās valodās. Pārējais ir galvenokārt saistīts ar tādu summu segšanu, kas saistītas ar dažādām Padomes administratīvajām darbībām.

(1) Eiropas Parlamenta un Padomes Regula (ES, Euratom) Nr. 966/2012 (2012. gada 25. oktobris) par finanšu noteikumiem, ko piemēro Savienības vispārējam budžetam (OV L 298, 26.10.2012., 1. lpp.).

(2) Galīgais budžets pēc EUR 40 miljonu samazinājuma saistībā ar Eiropas ekonomikas atveseļošanas plānu 2009. gada decembrī bija EUR 563 miljoni.

(3) Ieskaitot apropriāciju pārvietojumus

(4) Saskaņā ar Lēmumu Nr. 111/07 PĢS pārskaita 66 % no mutiskās tulkošanas piešķīrumu neizmantotās summas delegātu ceļa izdevumu finansējumam, kas jāizlieto tajā pašā budžeta gadā. 2013. gadā minētā summa bija EUR 7,1 miljons.

(5) Neto summa > EUR 2 50 000.

(6) Ieskaitot apropriāciju pārvietojumus