Atsauces uz tiesību aktiem un norādījumi

Rindas numurs Paskaidrojums

1 Augstas kvalitātes likvīdo aktīvu (HQLA) kopējā vērtība Iestādes atklāj likvīdo aktīvu vērtību kā svērto vērtību saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 9. pantu pirms Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 17. panta 2. punktā noteiktā korekcijas mehānisma piemērošanas.

2 Privātpersonu vai MVU noguldījumi un mazo uzņēmumu noguldījumi, tostarp Iestādes atklāj privātpersonu vai MVU noguldījumu summu kā nesvērto vērtību saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 24. un 25. pantu. Iestādes atklāj privātpersonu vai MVU noguldījumu izejošo naudas plūsmu kā svērto vērtību saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 24. un 25. pantu. Iestādes šeit atklāj informāciju par privātpersonu vai MVU noguldījumiem saskaņā ar CRR 411. panta 2. punktu. Saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 28. panta 6. punktu iestādes atbilstošajā privātpersonu vai MVU noguldījumu kategorijā atklāj arī to emitēto parādzīmju, obligāciju un citu vērtspapīru summu, kas tiek pārdoti vienīgi privātpersonu vai MVU tirgū un turēti privātpersonu vai MVU kontā. Iestādes attiecībā uz šo saistību kategoriju ņem vērā piemērojamās izejošo naudas plūsmu likmes, kas paredzētas saskaņā ar Komisijas Deleģēto Regulu (ES) Nr. 2015/61 attiecībā uz dažādajām privātpersonu vai MVU noguldījumu kategorijām.

3 Stabili noguldījumi Iestādes atklāj stabilo noguldījumu apjoma summu kā nesvērto vērtību saskaņā ar Komisijas Deleģētās Regulas (ES) Nr. 2015/61 24. pantu. Iestādes atklāj stabilo noguldījumu izejošo naudas plūsmu kā svērto vērtību saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 24. pantu. Iestādes norāda to privātpersonu vai MVU noguldījumu summu daļu, uz ko attiecas noguldījumu garantiju shēma saskaņā ar Direktīvu 94/19/EK (1) vai Direktīvu 2014/49/ES (2) vai līdzvērtīga noguldījumu garantiju shēma trešā valstī un kas ietilpst iedibinātās attiecībās, kā rezultātā izņemšana ir maz ticama, vai ko tur darījumu kontā attiecīgi saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 24. panta 2. un 3. punktu, un ja: — šie noguldījumi neatbilst augstākas izejošās naudas plūsmas likmes kritērijiem saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 25. panta 2., 3. vai 5. pantu, un — šie noguldījumi nav saņemti trešās valstīs, kurās piemēro augstāku izejošo naudas plūsmu saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 25. panta 5. punktu.

4 Mazāk stabili noguldījumi Iestādes atklāj privātpersonu vai MVU noguldījumu apjoma summu kā nesvērto vērtību saskaņā ar Komisijas Deleģētās Regulas (ES) Nr. 2015/61 25. panta 1., 2. un 3. punktu. Iestādes atklāj privātpersonu vai MVU noguldījumu izejošās naudas plūsmas summu kā svērto vērtību saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 25. panta 1., 2. un 3. punktu.

5 Nenodrošināts korporatīvais finansējums Iestādes atklāj to nesvērto un svērto vērtību kopsummas, kuras prasīts atklāt šīs veidnes 6. rindā “Operacionālie noguldījumi (visi darījumu partneri) un noguldījumi kooperatīvo banku tīklos”, 7. rindā “Neoperacionālie noguldījumi (visi darījumu partneri)”, kā arī 8. rindā “Nenodrošināti parādi”.

6 Operacionālie noguldījumi (visi darījumu partneri) un noguldījumi kooperatīvo banku tīklos Iestādes atklāj operacionālo noguldījumu summu kā nesvērto vērtību saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 27. pantu. Iestādes atklāj operacionālo noguldījumu izejošās naudas plūsmas kā svērto vērtību saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 27. pantu. Iestādes šeit atklāj to operacionālo noguldījumu daļu saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 27. pantu, kas nepieciešama operacionālo pakalpojumu sniegšanai. Noguldījumus, kas izriet no korespondentbanku attiecībām vai no specializēto brokeru pakalpojumu sniegšanas, uzskata par neoperacionāliem noguldījumiem saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 27. panta 5. punktu. Šeit neatklāj operacionālo noguldījumu daļu, kas pārsniedz summu, kura nepieciešama operacionālo pakalpojumu sniegšanai.

7 Neoperacionālie noguldījumi (visi darījumu partneri) Iestādes atklāj neoperacionālo noguldījumu summu kā nesvērto vērtību, ievērojot Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 27. panta 5. punktu, 28. panta 1. punktu un 31.a panta 1. punktu. Iestādes atklāj neoperacionālo noguldījumu izejošo naudas plūsmu kā svērto vērtību saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 27. panta 5. punktu, 28. panta 1. punktu un 31.a panta 1. punktu. Iestādes šeit atklāj informāciju par noguldījumiem, kas izriet no korespondentbanku attiecībām vai no specializēto brokera pakalpojumu sniegšanas saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 27. panta 5. punktu. Šeit atklāj to operacionālo noguldījumu daļu saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 27. panta 5. punktu, kura pārsniedz noguldījumus, kas nepieciešami operacionālo pakalpojumu sniegšanai.

8 Nenodrošināti parādi Iestādes norāda kā nesvērto vērtību to parādzīmju, obligāciju un citu parāda vērtspapīru neatmaksātā atlikuma summu, ko emitējusi iestāde un kas nav atklāti kā privātpersonu vai MVU noguldījumi, kā minēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 28. panta 6. punktā. Šī summa ietver arī kuponus, kam pienāk termiņš nākamo 30 kalendāro dienu laikā attiecībā uz visiem šiem vērtspapīriem. Iestādes atklāj iepriekšējā daļā minēto parādzīmju, obligāciju un citu parāda vērtspapīru izejošo naudas plūsmu kā svērto vērtību.

9 Nodrošināts korporatīvais finansējums Iestādes norāda kā svērto vērtību tās izejošās naudas plūsmas summu, kas izriet no nodrošinātiem kreditēšanas darījumiem vai kapitāla tirgus darījumiem, kā minēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 28. panta 3. punktā, un no nodrošinājuma mijmaiņas darījumiem, un citiem darījumiem ar līdzīgu formu saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 28. panta 4. punktu.

10 Papildu prasības Iestādes norāda to nesvērto un svērto vērtību summas, kuras prasīts atklāt šīs veidnes 11. rindā “Izejošās naudas plūsmas, kas saistītas ar atvasināto instrumentu riska darījumiem un citām nodrošinājuma prasībām”, 12. rindā “Izejošās naudas plūsmas, kas saistītas ar zaudētu finansējumu no aizdevumiem” un 13. rindā “Kredītiespējas un likviditātes iespējas”.

11 Izejošās naudas plūsmas, kas saistītas ar atvasināto instrumentu riska darījumiem un citām nodrošinājuma prasībām Iestādes atklāj kā nesvērto vērtību un kā svērto vērtību šādu attiecīgi vērtību un izejošo naudas plūsmu summu: — tāda nodrošinājuma tirgus vērtība un attiecīgās izejošās naudas plūsmas, kas nav 1. līmeņa nodrošinājums un ko sniedz par CRR II pielikumā uzskaitītajiem līgumiem un kredītu atvasinātajiem instrumentiem, ievērojot Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 30. panta 1. punktu; — tāda 1. līmeņa ārkārtīgi augstas kvalitātes segto obligāciju aktīvu nodrošinājuma tirgus vērtības un attiecīgās izejošās naudas plūsmas, ko sniedz par CRR II pielikumā uzskaitītajiem līgumiem un kredītu atvasinātajiem instrumentiem, ievērojot Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 30. panta 1. punktu; — to papildu izejošo naudas plūsmu kopējā summa, kas aprēķinātas un paziņotas kompetentajām iestādēm saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 30. panta 2. punktu kā būtiskas izejošās naudas plūsmas pašu kredītkvalitātes pasliktināšanās dēļ; — to izejošo naudas plūsmu summa, kuras izriet no negatīva tirgus scenārija ietekmes uz iestādes darījumiem ar atvasinātiem instrumentiem, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 30. panta 3. punktā, un aprēķinātas saskaņā ar Komisijas Deleģēto regulu (ES) 2017/208 (3); — to izejošo naudas plūsmu summa, kuras 30 kalendāro dienu laikā sagaidāmas no CRR II pielikumā uzskaitītajiem līgumiem un no atvasinātajiem kredīta instrumentiem, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 30. panta 4. punktā, un aprēķinātas saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 21. pantu; — tā nodrošinājuma pārpalikuma tirgus vērtība un attiecīgās izejošās naudas plūsmas, kas ir iestādes turējumā un ko darījuma partneris saskaņā ar līgumu var atsaukt jebkurā laikā, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 30. panta 6. punkta a) apakšpunktā; — tā nodrošinājuma tirgus vērtība un attiecīgās izejošās naudas plūsmas, kuram pienācis termiņš atgriešanai darījumu partnerim 30 kalendāro dienu laikā, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 30. panta 6. punkta b) apakšpunktā; — tā nodrošinājuma tirgus vērtība un attiecīgās izejošās naudas plūsmas, kuru var uzskatīt par likvīdiem aktīviem saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 II sadaļu un kuru var aizvietot ar aktīviem, ko nevarētu uzskatīt par likvīdiem aktīviem saskaņā ar minētās regulas II sadaļu bez iestādes piekrišanas, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 30. panta 6. punkta c) apakšpunktā.

12 Izejošās naudas plūsmas, kas saistītas ar zaudētu finansējumu no aizdevumiem Iestādes atklāj kā nesvērto vērtību un kā svērto vērtību zaudēta finansējuma no strukturētām finanšu darbībām attiecīgi summu un izejošās naudas plūsmas, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 30. panta 8.–10. punktā. Iestādes pieņem, ka izejošās naudas plūsmas ir 100 % apmērā saistībā ar zaudētu finansējumu no ar aktīviem nodrošinātiem vērtspapīriem, segtajām obligācijām un citiem strukturētiem finanšu instrumentiem, kuru dzēšanas termiņš beidzas 30 kalendāro dienu laikā un kurus emitējusi kredītiestāde vai sponsorētas īpašas finansēšanas struktūras, vai īpašam nolūkam dibinātas sabiedrības. Iestādēm, kas ir tādu likviditātes iespēju sniedzējas, kuras ir saistītas ar šeit atklātajām finansēšanas programmām, nav divreiz jāuzskaita finanšu instruments, kam ir pienācis dzēšanas termiņš, un likviditātes iespējas konsolidētajām programmām.

13 Kredītiespējas un likviditātes iespējas Iestādes atklāj kā nesvērto vērtību un svērto vērtību kredītiespēju un likviditātes iespēju attiecīgi summu un izejošās naudas plūsmas saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 31. pantu. Iestādes šeit atklāj arī piešķirtās iespējas saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 29. pantu.

14 Citas līgumiskās finansējuma saistības Iestādes atklāj kā nesvērto vērtību un kā svērto vērtību šādu posteņu attiecīgi vērtību summu un izejošās naudas plūsmas: — aktīvi, kuri aizņemti uz nenodrošināta pamata un kuru termiņš beidzas 30 dienu laikā, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 28. panta 7. punktā. Pieņem, ka šie aktīvi ir pilnībā likvidēti, kas izraisa izejošās naudas plūsmas 100 % apmērā. Iestādes atklāj to aktīvu tirgus vērtību, kuri aizņemti uz nenodrošināta pamata un kuru termiņš beidzas 30 dienu laikā, ja kredītiestādei nepieder vērtspapīri un tie nav daļa no iestāžu likviditātes rezervēm; — īsās pozīcijas, kas tiek segtas ar nenodrošināta vērtspapīra aizņēmumu. Kā noteikts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 30. panta 5. punktā, iestādes pievieno papildu izejošo naudas plūsmu, kas atbilst tādu vērtspapīru vai citu aktīvu 100 % tirgus vērtībai, kuri ir pārdoti kā īsās pozīcijas, ja vien kredītiestāde nav tos aizņēmusies ar noteikumu, ka tie ir jāatgriež tikai pēc 30 kalendārajām dienām. Ja īsā pozīcija tiek segta ar nodrošinātu vērtspapīru finansēšanas darījumu, kredītiestāde pieņem, ka šī īsā pozīcija tiks saglabāta visā 30 kalendāro dienu periodā un saņems 0 % izejošās naudas plūsmas; — saistības, kas izriet no pamatdarbības izmaksām. Kā noteikts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 28. panta 2. punktā, iestādes atklāj to saistību neatmaksātā atlikuma summu, kas izriet no kredītiestādes pašas pamatdarbības izmaksām. Šīs saistības neizraisa izejošās naudas plūsmas; — citi nenodrošināti darījumi, kam pienāk termiņš nākamo 30 kalendāro dienu laikā un kas nav iekļauti Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 24.–31. pantā un kas, kā noteikts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 31.a panta 1. punktā, izraisa izejošās naudas plūsmas 100 % apmērā.

15 Citas iespējamās finansējuma saistības Iestādes atklāj kā nesvērto vērtību un kā svērto vērtību šādu posteņu attiecīgi vērtību summu un izejošās naudas plūsmas: — citi produkti un pakalpojumi, kas minēti Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 23. pantā. Iestādes šeit atklāj produktus un pakalpojumus, kas minēti Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 23. panta 1. punktā. Atklājamā summa ir maksimālā summa, kuru varētu izņemt no tiem produktiem un pakalpojumiem, kas minēti Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 23. panta 1. punktā; — tādu līgumsaistību pārpalikums, kuras paredzētas, lai sniegtu tādu finansējumu nefinanšu klientiem, kura termiņš iestājas nākamo 30 kalendāro dienu laikā, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 31.a panta 2. punktā; — klienta pozīciju iekšējais ieskaits saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 30. panta 11. punktu. Iestādes šeit atklāj to klienta nelikvīdo aktīvu tirgus vērtību, kurus kredītiestāde saistībā ar specializēto brokeru pakalpojumiem ir izmantojusi, lai segtu cita klienta īsās pozīcijas pārdošanu, tos iekšēji saskaņojot.

16 IZEJOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ Iestādes atklāj šādu posteņu svērto vērtību kopsummu atbilstoši šiem norādījumiem: — šīs veidnes 2. rinda: privātpersonu vai MVU noguldījumi un mazo uzņēmumu noguldījumi; — šīs veidnes 5. rinda: nenodrošināts korporatīvais finansējums; — šīs veidnes 9. rinda: nodrošināts korporatīvais finansējums; — šīs veidnes 10. rinda: papildu prasības; — šīs veidnes 14. rinda: citas līgumiskās finansējuma saistības; — šīs veidnes 15. rinda: citas iespējamās finansējuma saistības.

17 Nodrošināti aizdevumi (piem., aktīvu pirkšana ar atpārdošanu) Iestādes atklāj kā nesvērto vērtību šādu posteņu kopsummu: — tādu nodrošinātu kreditēšanas un kapitāla tirgus darījumu vērtības, kuru atlikušais termiņš nav ilgāks par 30 dienām, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 3. punkta b), c) un f) apakšpunktā; — nodrošinājuma mijmaiņas darījumos aizdotā nodrošinājuma tirgus vērtība, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 3. punktā. Iestādes atklāj kā svērto vērtību šādu posteņu kopsummu: — ienākošās naudas plūsmas no nodrošinātiem kreditēšanas un kapitāla tirgus darījumiem, kuru atlikušais termiņš nav ilgāks par 30 dienām, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 3. punkta b), c) un f) apakšpunktā; — ienākošās naudas plūsmas no nodrošinājuma mijmaiņas darījumiem, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 3. punktā.

18 Ienākošās naudas plūsmas no pilnībā rezultatīviem riska darījumiem Iestādes atklāj kā nesvērto vērtību un kā svērto vērtību šādu posteņu attiecīgi kopējo summu un ienākošo naudas plūsmu kopsummu: — naudas līdzekļi, kas pienākas no nefinanšu klientiem (izņemot centrālās bankas), kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 3. punkta a) apakšpunktā; — naudas līdzekļi, kas pienākas no centrālajām bankām un finanšu klientiem, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 2. punkta a) apakšpunktā; — naudas līdzekļi, kuri pienākas no tirdzniecības finansēšanas darījumiem, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 2. punkta b) apakšpunktā, un kuru atlikušais termiņš nav ilgāks par 30 dienām; — ienākošās naudas plūsmas, kas atbilst izejošajām naudas plūsmām saskaņā ar attīstību veicinošo aizdevumu saistībām, kā minēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) Nr. 2015/61 31. panta 9. punktā.

19 Citas ienākošās naudas plūsmas Iestādes atklāj kā nesvērto vērtību un kā svērto vērtību šādu posteņu attiecīgi kopējo summu un ienākošo naudas plūsmu kopsummu: — naudas līdzekļi, kuri pienākas no vērtspapīriem ar dzēšanas termiņu 30 kalendāro dienu laikā, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 2. punkta c) apakšpunktā; — aizdevumi, kuriem nav līgumā noteikta konkrēta termiņa, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 3. punkta i) punktā; — naudas līdzekļi, kas pienākas no būtiska indeksa kapitāla vērtspapīru instrumentu pozīcijām, ar nosacījumu, ka tos neuzskaita divreiz — arī kā likvīdos aktīvus, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 2. punkta d) apakšpunktā. Šī pozīcija ietver naudas līdzekļus, kuri saskaņā ar līgumu pienākas 30 kalendāro dienu laikā, piemēram, dividendes skaidrā naudā no minētajiem būtiskiem indeksiem un naudas līdzekļus no minētajiem pašu kapitāla instrumentiem, kas ir pārdoti, bet par kuriem vēl nav veikts norēķins, ja tie netiek atzīti par likvīdiem aktīviem saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 II sadaļu; — ienākošās naudas plūsmas no atsevišķos kontos turēto atlikumu atbrīvošanas saskaņā ar regulatīvajām prasībām par klientu tirdzniecībai paredzēto aktīvu aizsardzību, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) Nr. 2015/61 32. panta 4. punktā. Ienākošās naudas plūsmas ņem vērā tikai tad, ja šie atsevišķie atlikumi tiek turēti likvīdos aktīvos, kā noteikts Komisijas Deleģētās regulas (ES) Nr. 2015/61 II sadaļā; — ienākošās naudas plūsmas no atvasinātajiem instrumentiem, kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 5. punktā saistībā ar 21. pantu; — ienākošās naudas plūsmas no neizmantotām kredītiespējām vai likviditātes iespējām, ko sniedz grupas vai institucionālās aizsardzības shēmas locekļi, ja kompetentās iestādes ir piešķīrušas atļauju piemērot augstāku ienākošo naudas plūsmu likmi saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 34. pantu; — citas ienākošās naudas plūsmas atbilstoši Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 2. punktam.

EU-19.a (Starpība starp kopējām svērtajām ienākošajām naudas plūsmām un kopējām svērtajām izejošajām naudas plūsmām, kas izriet no darījumiem trešās valstīs, kurās pastāv pārvedumu ierobežojumi, vai kas ir denominētas nekonvertējamās valūtās) Kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32. panta 8. punktā, iestādes atklāj kā svērto vērtību minēto svērto ienākošo naudas plūsmu pārpalikumu attiecībā pret minētajām izejošajām naudas plūsmām.

EU-19.b (No saistītas specializētas kredītiestādes izrietošu ienākošo naudas plūsmu pārsniegums) Kā paredzēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 2. panta 3. punkta e) apakšpunktā un 33. panta 6. punktā, kredītiestādes konsolidētas informācijas atklāšanas nolūkos atklāj kā svērto vērtību ienākošās naudas plūsmas, kas izriet no saistītas specializētas kredītiestādes, kā minēts Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 33. panta 3. un 4. punktā, un kas pārsniedz no tā paša uzņēmuma izrietošo izejošo naudas plūsmu summu.

20 IENĀKOŠĀS NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ Iestādes atklāj to nesvērto un svērto vērtību kopsummu, kas prasītas šādās šo norādījumu rindās: — šīs veidnes 17. rinda: nodrošināti aizdevumi (piem., aktīvu pirkšana ar atpārdošanu); — šīs veidnes 18. rinda: ienākošās naudas plūsmas no pilnībā rezultatīviem riska darījumiem; — šīs veidnes 19. rinda: citas ienākošās naudas plūsmas; — atskaitot: — šīs veidnes EU-19.a rindu: (Starpība starp kopējām svērtajām ienākošajām naudas plūsmām un kopējām svērtajām izejošajām naudas plūsmām, kas izriet no darījumiem trešās valstīs, kurās pastāv pārvedumu ierobežojumi, vai kas ir denominētas nekonvertējamās valūtās); — šīs veidnes EU-19.b rindu: (No saistītas specializētas kredītiestādes izrietošu ienākošo naudas plūsmu pārsniegums).

EU-20.a Pilnībā atbrīvotās ienākošās naudas plūsmas Iestādes atklāj kā nesvērto vērtību un kā svērto vērtību to saņemamo naudas līdzekļu / maksimālās summas, ko var izņemt, attiecīgi kopsummu un to attiecīgās kopējās ienākošās naudas plūsmas, kuri ir atbrīvoti no ienākošo naudas plūsmu maksimālās robežvērtības piemērošanas saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32., 33. un 34. pantu.

EU-20.b Ienākošās naudas plūsmas, kurām piemēro maksimālo robežvērtību 90 % Iestādes atklāj kā nesvērto vērtību un kā svērto vērtību to saņemamo naudas līdzekļu / maksimālās summas, ko var izņemt, attiecīgi kopsummu un to attiecīgās kopējās ienākošās naudas plūsmas, kuriem piemēro maksimālo robežvērtību 90 % saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32., 33. un 34. pantu.

EU-20.c Ienākošās naudas plūsmas, kurām piemēro maksimālo robežvērtību 75 % Iestādes atklāj kā nesvērto vērtību un kā svērto vērtību to saņemamo naudas līdzekļu / maksimālās summas, ko var izņemt, attiecīgi kopsummu un to attiecīgās kopējās ienākošās naudas plūsmas, kuriem piemēro maksimālo robežvērtību 75 % saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 32., 33. un 34. pantu.

EU-21 LIKVIDITĀTES REZERVES Iestādes atklāj kā koriģēto vērtību to iestādes likviditātes rezervju vērtību, kuras aprēķinātas saskaņā ar Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 I pielikumu “Formulas likviditātes rezervju sastāva noteikšanai”.

22 IZEJOŠĀS NETO NAUDAS PLŪSMAS KOPĀ Iestādes atklāj kā koriģēto vērtību neto likviditātes izejošo plūsmu, kas vienāda ar kopējo izejošo plūsmu, atskaitot samazinājumu par pilnībā atbrīvotajām ienākošajām plūsmām, atskaitot samazinājumu par ienākošajām plūsmām, kam piemēro 90 % robežvērtību, un atskaitot samazinājumu par ienākošajām plūsmām, kam piemēro 75 % robežvērtību.

23 LIKVIDITĀTES SEGUMA RĀDĪTĀJS (%) Iestādes atklāj kā koriģēto vērtību Komisijas Deleģētās regulas (ES) 2015/61 4. panta 1. punktā definētā posteņa “Likviditātes seguma rādītājs (%)” procentuālo daļu. Likviditātes seguma rādītājs ir vienāds ar kredītiestādes likviditātes rezervju attiecību pret tās neto likviditātes izejošajām naudas plūsmām 30 kalendāro dienu spriedzes periodā, un to izsaka procentos.