02016R1799 — LV — 07.12.2021 — 003.001

Šis dokuments ir tikai informatīvs, un tam nav juridiska spēka. Eiropas Savienības iestādes neatbild par tā saturu. Attiecīgo tiesību aktu un to preambulu autentiskās versijas ir publicētas Eiropas Savienības “Oficiālajā Vēstnesī” un ir pieejamas datubāzē “Eur-Lex”. Šie oficiāli spēkā esošie dokumenti ir tieši pieejami, noklikšķinot uz šajā dokumentā iegultajām saitēm

Grozīta ar:

▼B

KOMISIJAS ĪSTENOŠANAS REGULA (ES) 2016/1799

(2016. gada 7. oktobris),

ar ko nosaka īstenošanas tehniskos standartus par ārējo kredītnovērtēšanas institūciju veiktu kredītnovērtējumu kartēšanu attiecībā uz kredītrisku saskaņā ar Eiropas Parlamenta un Padomes Regulas (ES) Nr. 575/2013 136. panta 1. un 3. punktu

(Dokuments attiecas uz EEZ)

I SADAĻA

KVANTITATĪVIE FAKTORI, KVALITATĪVIE FAKTORI UN ETALONS

1. NODAĻA

Kvantitatīvie faktori

1. pants

Reitinga kategorijas kartēšanas kvantitatīvie faktori

Regulas (ES) Nr. 575/2013 136. panta 2. punkta a) apakšpunktā minētie kvantitatīvie faktori ir īstermiņa un ilgtermiņa saistību neizpildes līmeņi, kas saistīti ar posteņiem, kuriem piešķirta tā pati reitinga kategorija, kas minēta 2.–6. pantā.

2. pants

Kvantitatīvo faktoru aprēķināšanā izmantotie posteņi

1. pantā minēto saistību neizpildes līmeņu aprēķināšanu attiecībā uz katru reitinga kategoriju veic, balstoties vienīgi uz posteņiem, kuriem to pašu reitinga kategoriju piešķīrusi ārējā kredītnovērtēšanas institūcija (ĀKNI), kurai veikta kartēšana, ja šie posteņi atbilst visām šādām prasībām:

tiem ir piešķirts jebkurš no šādiem reitingiem:

1. iedaļa

Reitinga kategorijas kvantitatīvo faktoru aprēķināšana, ja ir pieejams pietiekams kredītreitingu skaits

3. pants

Pietiekama kredītreitingu skaita pieejamības konstatēšana

tie ir pietiekami attiecībā uz subjektīvi uztverto reitinga kategorijas riska profilu, kā rādītāju ņemot vērā to posteņu skaitu, kas ir 14. panta a) punktā minētā reitinga kategorijas ilgtermiņa saistību neizpildes līmeņa etalona apgrieztā vērtība;

Īstermiņa saistību neizpildes līmeņa aprēķināšanas nolūkā, to posteņu skaits, kuriem to pašu reitinga kategoriju piešķīrusi ĀKNI, kurai ir veikta kartēšana, ir uzskatāms par pietiekamu, ja šie posteņi atbilst visām šādām prasībām:

Ilgtermiņa saistību neizpildes līmeņa aprēķināšanas nolūkā to posteņu skaits, kuriem to pašu reitinga kategoriju piešķīrusi ĀKNI, kurai ir veikta kartēšana, ir uzskatāms par pietiekamu, ja ir pieejami vismaz 10 nesenākie 1. punktā minētie īstermiņa saistību neizpildes līmeņi.

4. pants

Reitinga kategorijas īstermiņa saistību neizpildes līmeņi, ja ir pieejams pietiekams kredītreitingu skaits

skaitītājā ir to posteņu skaits, kuri minēti a) apakšpunktā un kuriem saistību neizpilde iestājusies pirms minētā laikposma beigām.

saucējā ir to posteņu skaits, kuriem piešķirta tā pati reitinga kategorija, kas pastāv minētā laikposma sākumā;

finansiālu grūtību izraisīta vērtspapīru apmaiņa, ja no to piedāvājuma izriet, ka ieguldītājs saņems vērtību, kas mazāka par sākotnējos vērtspapīros apsolīto;

c)

c)

Posteņi ir uzskatāmi par tādiem, kuriem iestājusies saistību neizpilde, un tie iekļaujami skaitītājā, kas minēts 2. punkta b) apakšpunktā, ja ir iestājies jebkurš no šādiem gadījumu veidiem:

5. pants

Reitinga kategorijas ilgtermiņa saistību neizpildes līmenis, ja ir pieejams pietiekams kredītreitingu skaits

Ilgtermiņa saistību neizpildes līmeni aprēķina kā svērto vidējo vērtību no vismaz 20 jaunākajiem īstermiņa saistību neizpildes līmeņiem, kas aprēķināti saskaņā ar 4. panta 1. punktu. Ja pieejamie īstermiņa saistību neizpildes līmeņi aptver ilgāku laikposmu un tie ir nozīmīgi, tad izmanto īstermiņa saistību neizpildes līmeņus attiecībā uz šo ilgāko laikposmu. Ja ir pieejami mazāk nekā 20 o īstermiņa saistību neizpildes līmeņi, kas aprēķināti saskaņā ar 4. panta 1. punktu, aplēš, ka pārējie īstermiņa saistību neizpildes līmeņi aptver 20 īstermiņa saistību neizpildes līmeņus.

īstermiņa saistību neizpildes līmeņu aplēšu svērumus balsta uz aplēsēm par to posteņu skaitu, kuriem piešķirta tā pati reitinga kategorija, kas pastāvējusi minētā laikposma sākumā.

Svērumi nodrošina to, ka tiek pienācīgi atspoguļoti ekonomikas lejupslīdes gadi un gadi, kad ekonomikas lejupslīde nav notikusi, tās pilnā ekonomikas ciklā.

2. iedaļa

Reitinga kategorijas kvantitatīvo faktoru aprēķināšana, ja nav pieejams pietiekams kredītreitingu skaits

6. pants

Izmantotie posteņi un reitinga kategorijas ilgtermiņa saistību neizpildes līmenis, ja nav pieejams pietiekams kredītreitingu skaits

Ja pietiekams kredītreitingu skaits, kas minēts 3. pantā, nav pieejams, ilgtermiņa saistību neizpildes līmeņa aprēķināšanu, kas minēta 1. pantā, veic, ievērojot abus šādus nosacījumus:

to balsta uz ĀKNI sniegtu aplēsi par ilgtermiņa saistību neizpildes līmeni, kas saistīts ar visiem posteņiem, kuriem saskaņā ar Regulas (ES) Nr. 575/2013 136. panta 2. punkta a) apakšpunktu piešķirta viena un tā pati reitinga kategorija;

a) apakšpunktā minēto aplēsi papildina ar to posteņu skaitu, kuriem ir iestājusies vai nav iestājusies saistību neizpilde, kuriem ĀKNI, kurai tiek veikta kartēšana, ir piešķīrusi reitinga kategoriju.

2. NODAĻA

Kvalitatīvie faktori

7. pants

Reitinga kategorijas kartēšanas kvalitatīvie faktori

Kvalitatīvie faktori, kas minēti Regulas (ES) Nr. 575/2013 136. panta 2. punkta b) apakšpunktā, ir:

c)

c)

to posteņu kredītspēja, kuriem piešķirta tā pati reitinga kategorija, kas minēta 11. pantā;

ja zināma, ĀKNI izveidotā attiecība (turpmāk “iekšējā kartēšana”) starp kartējamo reitinga kategoriju, no vienas puses, un citām reitinga kategorijām, kuras izstrādājusi tā pati ĀKNI, no vienas puses, ja attiecībā uz pēdējām minētajām kategorijām saskaņā ar šo regulu jau ir noteikts 13. pantā minētais kartējums;

8. pants

ĀKNI izmantotā saistību neizpildes definīcija

To gadījumu veidus, kurus ĀKNI apsver, lai konstatētu, vai postenim ir iestājusies saistību neizpilde, salīdzina ar veidiem, kas konkretizēti 4. panta 4. punktā, izmantojot visu pieejamo informāciju. Ja salīdzinājums liecina, ka ĀKNI nav ņēmusi vērā visus šādus saistību neizpildes gadījumu veidus, 1. pantā minētos kvantitatīvos faktorus atbilstoši koriģē.

9. pants

Reitinga kategorijas laikposms

Laikposms, ko ĀKNI apsver, lai piešķirtu kādu reitinga kategoriju, ir nozīmīgs rādītājs par to, vai šīs reitinga kategorijas riska līmenis ir ilgtspējīgs visā laikposmā, kas minēts 4. panta 2. punktā.

10. pants

Reitinga kategorijas nozīme un relatīvā pozīcija

ĀKNI izveidotās reitinga kategorijas nozīmi nosaka atbilstoši finansiālo saistību uzņemšanās spējas īpašībām, kas atspoguļotas posteņos, kuriem piešķirta šāda pieļauta reitinga kategorija, un, konkrētāk, ar tās jutīguma pakāpi attiecībā pret saimniecisko vidi un to, cik lielā mērā tā ir pietuvinājusies saistību neizpildes situācijai.

11. pants

To posteņu kredītspēja, kuriem piešķirta viena un tā pati reitinga kategorija

1.

To posteņu kredītspēju, kuriem piešķirta viena un tā pati reitinga kategorija, konstatē, apsverot vismaz to lielumu un to komercdarbības nozaru un ģeogrāfiskās dažādotības pakāpi.