KOMISIJOS ATASKAITA EUROPOS PARLAMENTUI IR TARYBAI 3-ioji KOMISIJOS FINANSINĖ ATASKAITA EUROPOS PARLAMENTUI IR TARYBAI apie EUROPOS ŽEMĖS ŪKIO FONDĄ KAIMO PLĖTRAI (EŽŪFKP) 2009 FINANSINIAI METAI /* KOM/2010/0497 galutinis */





[pic] | EUROPOS KOMISIJA | Briuselis, 2010.9.23 KOM(2010) 497 galutinis KOMISIJOS ATASKAITA EUROPOS PARLAMENTUI IR TARYBAI 3- ioji KOMISIJOS FINANSINĖ ATASKAITA EUROPOS PARLAMENTUI IR TARYBAI apie EUROPOS ŽEMĖS ŪKIO FONDĄ KAIMO PLĖTRAI (EŽŪFKP) 2009 FINANSINIAI METAI SEK(2010) 1091 TURINYS 1. Biudžeto procedūra 3 1.1. 2009 m. preliminarus biudžeto projektas (PBP) 3 1.2. 2009 m. biudžeto projektas (BP) 3 1.3. 2009 m. taisomasis raštas 3 1.4. Antrasis Tarybos svarstymas 3 1.5. 2009 m. biudžeto priėmimas 3 2. Asignavimų valdymas 4 2.1. Įsipareigojimų asignavimų valdymas 4 2.1.1. EŽŪFKP veiklos programos 4 2.1.2. Techninė pagalba 4 2.2. Mokėjimų asignavimų valdymas 4 2.2.1. EŽŪFKP veiklos programos 4 2.2.2. Techninė pagalba 5 3. 2009 m. EŽŪFKP biudžeto vykdymas 5 3.1. Įvadas 5 3.2. EŽŪFKP programų pakeitimai 5 3.3. Įsipareigojimų asignavimų panaudojimas 6 3.3.1. EŽŪFKP veiklos programos 6 3.3.2. Techninė pagalba 6 3.4. Mokėjimų asignavimų panaudojimas 6 3.4.1. EŽŪFKP veiklos programos 6 3.4.2. Techninė pagalba 6 3.5. Deklaruotų išlaidų analizė pagal kryptis ir priemones 6 3.6. EŽŪFKP programų įgyvendinimo lygis 6 BIUDžETO PROCEDūRA 2009 m. preliminarus biudžeto projektas (PBP) 2008 m. gegužės 6 d. Komisija priėmė ir biudžeto valdymo institucijai pateikė 2009 m. preliminarų biudžeto projektą (PBP). Europos žemės ūkio fondo kaimo plėtrai (EŽŪFKP) skirti įsipareigojimų asignavimai pagal 2007–2013 m. finansinės programos 2 išlaidų kategoriją iš viso yra 13 395 mln. EUR, o mokėjimų asignavimai – 9 842 mln. EUR. Biudžeto punktas | Įsipareigojimų asignavimai (EUR) | Mokėjimų asignavimai (EUR) | 05.040501 (Kaimo plėtros programos) | 13 373 504 584 | 9 832 000 000 | 05.040502 (Techninė pagalba) | 21 913 625 | 9 900 000 | 2009 m. biudžeto projektas (BP) 2008 m. liepos mėn. Taryba priėmė 2009 m. biudžeto projektą. Mokėjimų asignavimai EŽŪFKP programoms sumažinti 115,0 mln. EUR, palyginti su numatytais PBP. 2009 m. taisomasis raštas 2008 m. spalio mėn. Komisija priėmė 2009 m. PBP taisomąjį raštą Nr. 2. Nors taisomasis raštas daugiausia susijęs su EŽŪGF, buvo padidinti EŽŪFKP programoms skirti asignavimai, atitinkantys papildomą 0,16 mln. EUR perkėlimą (susijusį vyno sektoriaus reforma) iš pirmojo ramsčio. Padidinti tiek įsipareigojimų, tiek mokėjimų asignavimai. Antrasis Tarybos svarstymas Priimtas 2008 lapkričio 12 d. antrojo Tarybos svarstymo metu be jokių taisomajame rašte pasiūlytų EŽŪFKP asignavimų pakeitimų. 2009 m. biudžeto priėmimas 2008 m. gruodžio mėn. plenarinėje sesijoje Europos Parlamentas patvirtino 2009 m. biudžetą ir patikslino antrajame Tarybos svarstyme pasiūlytas sumas EŽŪFKP programoms – įsipareigojimų asignavimai padidinti 249,8 mln. EUR, o mokėjimų asignavimai sumažinti 696,8 mln. EUR. Biudžeto punktas | Įsipareigojimų asignavimai (EUR) | Mokėjimų asignavimai (EUR) | 05.040501 (Kaimo plėtros programos) | 13 623 504 584 | 9 135 331 205 | 05.040502 (Techninė pagalba) | 21 913 625 | 9 900 000 | ASIGNAVIMų VALDYMAS Įsipareigojimų asignavimų valdymas EŽŪFKP veiklos programos 2009 m. pradiniame biudžete numatyti įsipareigojimų asignavimai siekė 13,62 mlrd. EUR. Ši suma buvo padidinta (taisomasis biudžetas Nr. 4) 0,6 mlrd. EUR, skirtų pirmajai ekonomikos atkūrimo priemonių paketo daliai, ir sumažinta (taisomasis biudžetas Nr. 10) 0,25 mln. EUR biudžeto valdymo institucijos padarytu pakeitimu, kurio nebuvo galima įgyvendinti dėl nepakankamo teisinio pagrindo. Todėl bendra 2009 biudžetiniais metais turimų įsipareigojimų asignavimų suma sudarė 13,97 mlrd. EUR. Bendra įsipareigota skirti 2009 m. EŽŪFKP programoms suma buvo 13,72 mlrd. EUR. 252 mln. EUR suma perkelta į 2010 m. EŽŪFKP įsipareigojimų asignavimų valdymas 2009 m. | Biudžeto punktas 05.040501 (sumos eurais) | Asignavimai 2009 m. pradžioje | 13 623 504 584 | Taisomasis biudžetas Nr. 4. Pagal Europos ekonomikos atkūrimo planą papildomai skirta suma | 600 000 000 | Taisomasis biudžetas Nr. 10. Nepanaudotinų asignavimų panaikinimas | -249 840 000 | 2009 m. turimi asignavimai | 13 973 664 584 | 2009 m. panaudoti asignavimai | 13 721 634 827 | Nepanaudotos sumos 2009 m. pabaigoje. Perkėlimas į 2010 m. | 252 029 757 | Techninė pagalba Tarybos reglamento (EB) Nr. 1698/2005 69 straipsnio 2 dalyje nustatyta, kad 0,25 % Bendrijos paramos kaimo plėtrai skiriama Komisijos techninei pagalbai. 2009 m. biudžete šiam tikslui buvo numatyta 21,9 mln. EUR. 2009 m. pabaigoje bendra įsipareigota skirti suma sudarė 5,1 mln. EUR. Mokėjimų asignavimų valdymas EŽŪFKP veiklos programos 2009 m. pradiniai mokėjimų asignavimai siekė 9,91 mlrd. EUR; iš jų 9,1 mlrd. buvo patvirtinti biudžete, o 775 mln. EUR buvo iš 2008 m. perkelti asignavimai. Gruodžio mėn. taisomuoju biudžetu Nr. 10 ši suma sumažinta 1,65 mlrd. EUR siekiant atsižvelgti į valstybių narių rugsėjo mėn. pateiktas patikslintas mokėjimų prognozes. Todėl 2009 biudžetiniais metais turimų mokėjimų asignavimų suma sudarė 8,26 mlrd. EUR. Bendra 2009 m. valstybėms narėms įgyvendinant EŽŪFKP programas išmokėta suma buvo 8,21 mlrd. EUR. EŽŪFKP mokėjimų asignavimų valdymas 2009 m. | Biudžeto punktas 05.040501 (sumos eurais) | Asignavimai 2009 m. pradžioje | 9 135 331 205 | Iš 2008 m. perkelti asignavimai | 774 864 326 | Taisomasis biudžetas Nr. 10. Mokėjimų asignavimų sumažinimas gavus VN patikslintas prognozes | -1 650 000 000 | 2009 m. turimi asignavimai | 8 260 195 531 | 2009 m. panaudoti asignavimai | 8 209 373 256 | Nepanaudotos sumos 2009 m. pabaigoje | 50 822 275 | Techninė pagalba 2009 m. biudžete mokėjimų asignavimų suma buvo 9,9 mln. EUR. Metų pabaigoje bendra išmokų suma siekė 3,7 mln. EUR. 2009 M. EŽŪFKP BIUDžETO VYKDYMAS Įvadas 2009 finansiniais metais daugiausia nuo pradinio kaimo plėtros programų tvirtinimo ir inicijavimo etapo (įskaitant avansų mokėjimą) pereita prie tokio etapo, kai dauguma programų pasiekė optimalų įgyvendinimo tempą. Tačiau šis perėjimas kiek sulėtėjo dėl ekonomikos krizės, kuri turėjo poveikio valstybių narių galimybėms skirti nacionalinę bendrojo finansavimo dalį; krizė taip pat galėjo priversti naudos gavėjus abejoti dėl įsipareigojimų prisiėmimo, dėl jos tam tikros programos buvo patvirtintos pavėluotai, taip pat kai kurios valstybės narės neturėjo pakankamai patirties, susijusios su kaimo plėtros programų įgyvendinimu. Kitas 2009 finansiniams metams būdingas dalykas – pakartotinio programavimo procesas patvirtinus BŽŪP reformos patikrinimą (angl. Health Check ) ir Europos ekonomikos atkūrimo planą. EŽŪFKP programų pakeitimai 2009 m. iš viso atlikti 132 2007–2013 m. programavimo laikotarpio kaimo plėtros programų pakeitimai. 76 pakeitimai atlikti pranešimo tvarka, o 56 pakeitimai – Komisijos sprendimu, gavus teigiamą Kaimo plėtros komiteto (KPK) nuomonę. š šių 56 pakeitimų 49 pakeitimai buvo patvirtinti atsižvelgiant į BŽŪP patikrinimą ir Europos ekonomikos atkūrimo planą. Dėl programų, kurios turėjo būti tikslinamos, skaičiaus (iš viso 88 programos) ir parengiamojo darbo bei derybų sudėtingumo 2009 m. nebuvo galima patvirtinti visų su BŽŪP patikrinimu ir EEAP susijusių pakeitimų. Komisijos sprendimas dėl likusių 39 programų buvo priimtas 2010 m. pradžioje; juo paaiškinamas 252 mln. EUR įsipareigojimų asignavimų perkėlimas iš 2009 į 2010 m. Įsipareigojimų asignavimų panaudojimas EŽŪFKP veiklos programos Toliau pateikiamoje lentelėje nurodytos sumos, kurias įsipareigota skirti kiekvienai valstybei narei 2009 m., ir sumos, nustatytos Komisijos sprendimu Nr. 636/2006 (metų pabaigoje tebegalioja 2009 m. spalio mėn. pakeitimas). 2009 m. įsipareigojimų asignavimai EŽŪFKP programoms sudarė 13,97 mlrd. EUR, o įsipareigota skirti suma – 13,72 mlrd. EUR. Likusi 252 mln. EUR suma skirta programoms, kurių pakeitimai, susiję BŽŪP patikrinimu ir Europos ekonomikos atkūrimo priemonių paketu, nebuvo patvirtinti iki metų pabaigos. Šie asignavimai buvo perkelti į 2010 m. ir visus juos skirti įsipareigota laikantis 2010 m. kovo 31 d. termino. Taigi, kaimo plėtros programų lėšų nebuvo prarasta. [pic] Techninė pagalba Toliau pateiktoje lentelėje nurodyti techninei pagalbai skirti įsipareigojimų asignavimai, kurie buvo panaudoti 2009 m. Svarbiausia dalis susijusi su Europos kaimo plėtros tinklu. [pic] Mokėjimų asignavimų panaudojimas EŽŪFKP veiklos programos 2009 m. biudžete numatytų mokėjimų asignavimų suma, įskaitant iš 2008 m. perkeltus asignavimus, buvo 9,91 mlrd. EUR. Gruodžio mėn. taisomuoju biudžetu Nr. 10 ši suma sumažinta 1,65 mlrd. EUR, todėl galutinė metinė asignavimų suma siekė 8,26 mlrd. EUR. 2009 m. pabaigoje bendra EŽŪFKP programoms išmokėta suma buvo 8,21 mlrd. EUR. Metinės asignavimų sumos (8,26 mlrd. EUR) ir bendros išmokėtos sumos skirtumas lygus 51,2 mln. EUR – tai reiškia, kad liko nepanaudota 0,6 % asignavimų. Toliau pateiktoje lentelėje ši suma išskaidyta pagal deklaravimo laikotarpius: [pic] 6 EŽŪFKP programų 2009 m. trečiojo ketvirčio kompensuotinų sumų mokėjimai metų pabaigoje buvo visiškai ar iš dalies sustabdyti, nes atlikus mokėjimus pagal ankstesnius mokėjimo prašymus buvo išnaudoti visi šių programų įsipareigojimų asignavimai. Toliau pateiktoje lentelėje nurodytos 6 EŽŪFKP programos ir atitinkamos sumos. Kad būtų galima sumokėti, reikėjo palaukti, kol bus galima naudotis naujais 2010 m. įsipareigojimų asignavimais. [pic] Toliau pateiktoje diagramoje parodytas mėnesinis mokėjimų asignavimų panaudojimas per metus (2009 m. sausio–gruodžio mėn.). Panaudojimo tempas yra susijęs su keturių mokėjimo deklaracijų pateikimo tvarkaraščiu (sausio 31 d., balandžio 30 d., liepos 31 d. ir lapkričio 10 d. teikiant mokėjimo prašymus, atitinkamai susijusius su 2008 m. 4 ketvirčiu, 2009 m. pirmu ketvirčiu, 2009 m. 2 ketvirčiu ir 2009 m. 3 ketvirčiu.). [pic] Toliau pateiktoje lentelėje 2009 m. Komisijos išmokėtos sumos suskirstytos pagal valstybes nares ir pagal deklaravimo laikotarpius. Susiję deklaravimo laikotarpiai: nuo 2008 m. spalio 16 d. iki gruodžio 31 d. (2008 m. 4 ketvirtis), nuo 2009 m. sausio 1 d. iki 2009 m. kovo 31 d. (2009 m. 1 ketvirtis), nuo 2009 m. balandžio 1 d. iki 2009 m. birželio 30 d. (2009 m. 2 ketvirtis) ir nuo 2009 m. liepos 1d. iki 2009 m. spalio 15 d. (2009 m. 3 ketvirtis). Toliau pateiktoje lentelėje sumos, nurodytos skiltyse „2008 m. 2 ketv.“ ir „2008 m. 3 ketv.“, yra susijusios su EŽŪFKP programomis, kurių 2007 ir 2008 m. įsipareigojimų asignavimai buvo išnaudoti ir reikėjo laukti iki 2009 m., kad atitinkamas sumas būtų galima kompensuoti naudojantis naujais 2009 m. asignavimais. [pic] 2009 m. išmokėta 8,21 mlrd. EUR suma yra susijusi tik su kompensuotinų sumų mokėjimais, nes visos išankstiniam finansavimui numatytos lėšos buvo išmokėtos 2007 ir 2008 m. Kitame puslapyje pateiktoje lentelėje palyginamos kiekvienos valstybės narės 2009 ir 2008 m. EŽŪFKP išmokos. Nors 2009 m. tarpiniai mokėjimai padidėjo 35,4 %, palyginti su 2008 m. (8,21 mlrd. EUR, palyginti su 6,06 mlrd. EUR), bendra suma sumažėjo -3,9 % (8,21 mlrd. EUR, palyginti su 8,54 mlrd. EUR), nes paskutinė išankstinio finansavimo lėšų dalis jau buvo išmokėta 2008 m. [pic] Techninė pagalba 2009 m. biudžete mokėjimų asignavimų suma – 9,9 mln. EUR. Tolesnėje lentelėje pateikiamos techninei pagalbai skirtos išmokos, kurių bendra suma siekia 3,7 mln. EUR. Svarbiausia dalis susijusi su Europos kaimo plėtros tinklu. [pic] Deklaruotų išlaidų analizė pagal kryptis ir priemones Toliau pateiktoje lentelėje nurodyti 2009 m. valstybių narių pateikti mokėjimo prašymai pagal kryptį ir (arba) kaimo plėtros priemonę (2008 m. 4 ketv.–2009 m. 3 ketv.), 2007–2009 m. valstybių narių pateikti mokėjimo prašymai pagal kryptį ir (arba) kaimo plėtros priemonę (2006 m. 4 ketv.–2009 m. 3 ketv.), taip pat EŽŪFKP programų finansiniai planai (2007–2013 m., ES-27). 2009 m. daugiausia išlaidų apima 2 krypties priemonės (57,8 %), po jų seka 1 krypties priemonės – 32 %, 3 krypties priemonės – 4,4 % ir 4 krypties priemonės – 1,1 %. Šis išlaidų pasiskirstymas vis dar gerokai skiriasi nuo 2007–2013 m. programavimo laikotarpio finansiniuose planuose numatyto pasiskirstymo (33,6 %, 44,4 %, 13,3 % ir 5,9 % atitinkamai 1–4 kryptims). 2 krypties priemonės daugiausia apima metines išmokas (pvz., agrarinės aplinkosaugos priemonės), o 1 ir 3 kryptys daugiausia yra susijusios su daugiametėmis priemonėmis, dėl kurių reikalingos ilgesnės tvirtinimo ir įgyvendinimo procedūros (pvz., investiciniai projektai). Palyginti su pirmųjų trejų (2007–2009 m.) metų vidurkiu, 2009 m. yra didesnė atskirų krypčių išlaidų pusiausvyra, ir pastebima tendencija, kad kiekvienos krypties išlaidos artėja link finansiniuose planuose numatytų dydžių. Pavyzdžiui, 2 krypties išlaidos sumažėjo nuo 75,0 % 2008 m. iki 57,8 % 2009 m., o 1 krypties išlaidos padidėjo nuo 21,3 % 2008 m. iki 32,0 % 2009 m. [pic] EŽŪFKP programų įgyvendinimo lygis Kitame puslapyje pateiktoje diagramoje parodytas kaimo plėtros programų finansinio įgyvendinimo lygis (nuo 2009 m. pradžios, įskaitant 2009 m. 4 ketv.), palyginti su 2007–2009 m. asignavimais. Visų EŽŪFKP programų finansinio įgyvendinimo vidurkis yra 68,4 %. Diagramoje parodyta, kad dauguma valstybių narių panaudojo 50 % 2007–2009 m. asignavimų. Be to, 3 valstybių narių deklaruotų išlaidų lygis viršija 2007–2009 m. įsipareigojimų asignavimus, ir skirtumas turėjo būti apmokėtas naudojant naujus 2010 m. įsipareigojimų asignavimus. [pic]