LT Europos Sąjungos oficialusis leidinys C 170/1

2011 FINANSINIŲ METŲ BIUDŽETO IR FINANSŲ VALDYMO ATASKAITA

2012/C 170/01

TURINYS

2011 finansinių metų biudžeto ir finansų valdymo ataskaita

1. Įvadas

2. Bendra 2011 m. biudžeto vykdymo apžvalga

3. 2011 m. biudžeto vykdymas pagal skyrius

Priedai

I priedas. 2011 m. pajamų vykdymo palyginimas su 2010 m. pagal skyrius

II priedas. Pajamų padėtis 2011 m. Nustatytos pajamos ir perkeltos pajamos

III priedas. 2011 m. asignavimų vykdymo palyginimas su 2010 m. pagal skyrius

IV priedas. Asignavimų vykdymo 2011 m. detalės (finansinių metų asignavimai ir iš praėjusių metų sumų perkelti asignavimai)

V priedas. Paskirstytų pajamų panaudojimas 2011 m.

VI priedas. Asignavimų perkėlimai 2011 m. pagal Finansinio reglamento 22 ir 24 straipsnių nuostatas

2011 finansinių metų biudžeto ir finansų valdymo ataskaita

Europos Sąjungos Teisingumo Teismas

1. ĮVADAS

Šioje ataskaitoje, kuri pagal Finansinio reglamento 122 straipsnį ir Įgyvendinimo nuostatų 185 straipsnį pateikiama kartu su 2011 m. Europos Sąjungos Teisingumo Teismo finansine atskaitomybe, „be kita ko, aprašoma asignavimų panaudojimo norma finansiniais metais ir pateikiama apibendrinta informacija apie asignavimų perkėlimą iš vienų biudžeto punktų į kitus“. Joje taip pat nurodyti, pirma, „finansiniais metais pasiekti tikslai, atsižvelgiant į patikimo finansų valdymo principą“ ir, antra, „finansinė padėtis ir įvykiai, kurie turėjo reikšmingos įtakos finansiniais metais vykdytai veiklai“.

Šios ataskaitos 2 skyriuje bendrai aprašomas biudžeto vykdymas 2011 m., o 3 skyriuje detaliau nagrinėjamas biudžeto eilučių kitimas pagal skyrius. Galiausiai prieduose pateikiamos skaičių lentelės, susijusios su biudžeto vykdymu 2011 m.

Kalbant apie teisminę veiklą, siūloma susipažinti su 2011 m. Europos Sąjungos Teisingumo Teismo metiniu pranešimu Curia tinklalapyje (http://curia.europa.eu), kuriame pateikiama detali informacija apie teisminę Teisingumo Teismo, Bendrojo Teismo ir Tarnautojų teismo veiklą ir statistika. Reikia pabrėžti, kad 2011 m. pirmiausia buvo labai intensyvios teisminės veiklos metai. Buvo gautos 1 569 bylos ir baigta 1 518 bylų, todėl Europos Sąjungos Teisingumo Teismas susidūrė su trijų teisminių institucijų gautų ir išnagrinėtų ginčų skaičiaus didėjimu. Šis vystymasis rodo nacionalinių teismų ir bylos šalių pasitikėjimą Sąjungos teismais. Tačiau taip didėjant ginčų kiekiui Europos Sąjungos Teisingumo Teismo ir Sąjungos teisės aktų leidimo institucijos turi išlikti dėmesingos tam, kad nebūtų suabejota Sąjungos teismų sistemos veiksmingumu ir ji galėtų toliau optimaliai teikti paslaugas Sąjungos piliečiams. Todėl Teisingumo Teismas praėjusiais metais pasiūlė keletą savo statuto pakeitimų ir visiškai pakeisti savo procedūros reglamentą tam, kad, pirma, pagerintų savo ir Bendrojo Teismo efektyvumą ir našumą, ir, antra, modernizuotų savo procedūras.

2011 m. taip pat buvo įgyvendinti dideli informacinių technologijų ir pastatų projektai, leidę Teisingumo Teismui disponuoti modernia ir didele struktūra savo teisminei veiklai plėtoti.

Informacinių technologijų srityje buvo laiku užbaigti trys darbų projektai, iš esmės skirti suartinti Teisingumo Teismą su piliečiais. E-Curia sistemos (kurios pagalba galima procesinius dokumentus pateikti ir juos įteikti elektroniniu būdu) įdiegimas, naujos efektyvesnės teismo praktikos paieškos sistemos paleidimas ir Teisingumo Teismo bibliotekos katalogo internete sukūrimas padarė Teisingumo Teismą pasiekiamesnį ir skaidresnį.

Pastatų srityje prasidėjo labai aktyvus senų pastatų Erasmus, Thomas More ir priestato C atnaujinimo darbų etapas tam, kad atnaujintais pastatais, ir būtent penkiomis naujomis posėdžių salėmis, galima būtų pradėti naudotis po teismų atostogų 2013 m. rugsėjo mėn. Be to, 5-asis Teisingumo Teismo pastatų išplėtimo projektas 2011 m. liepos mėn. buvo pateiktas dviems biudžeto valdymo institucijos skyriams ir jie jį patvirtino. Apie 2017 m. jis leis visą Teisingumo Teismo personalą (kuris dabar išskirstytas įvairiuose nuomojamuose pastatuose) suburti vienoje vietoje ir taip padidinti tarnybų efektyvumą.

2. BENDRA 2011 M. BIUDŽETO VYKDYMO APŽVALGA

2.1. Pajamos

2011 finansiniais metais buvo prognozuojamos 43 514 000 eurų Europos Sąjungos Teisingumo Teismo pajamos.

Kaip matyti iš 1 lentelės, 2011 finansiniais metais realiai gauta 44 562 294 eurai, tad prognozė viršyta 2,41 %.

1 lentelė

Prognozuojamos ir gautos pajamos

(eurais) Antraštinė dalis 2011 m. pajamų prognozė 2011 m. nustatytos pajamos % nuo visos sumos 4 – Pajamos iš su institucijomis susijusių asmenų ir kitų Bendrijos įstaigų 43 374 000,00 43 125 246,94 96,78 5 – Administracinės institucijos veiklos pajamos 130 000,00 1 437 047,32 3,22 9 – Įvairios pajamos 10 000,00 0,00 — Iš viso 43 514 000,00 44 562 294,26 100,00 % 100,00 % 102,41 %

Pažymėtina, kad 4 antraštinės dalies pajamos-nustatytos pajamos (iš esmės pajamos iš narių ir darbuotojų darbo užmokesčio, išskaičiuotos kaip mokesčiai ir socialinės įmokos) sudaro labai didelę visų pajamų procentinę dalį (96,78 %); 5 antraštinės dalies pajamos (iš esmės Audito Rūmų bei Vertimo centro padengiamos nuomai skirtos išlaidos už dalį T ir (ar) T bis pastatų, pajamos iš fotovoltinių plokščių gaminamos elektros energijos, publikacijų pardavimo, grąžintų sumų už telekomunikacijos paslaugas ir finansinių produktų) sudaro tik 3,22 % visos sumos.

I ir II prieduose pateikiama papildomos informacijos skaičiais apie pajamų srautų visumą (pajamos-perkeltos pajamos, pajamos-nustatytos gautinos pajamos ir pajamos-gautos pajamos).

Kiek tai susiję su pajamomis iš perkeltų pajamų iš praėjusių finansinių metų, toliau 2 lentelėje nurodoma, kad 5 antraštinės dalies pajamos sudaro didžiausią pajamų dalį iš visų 2011 m. perkeltų pajamų (71,04 %).

2 lentelė

Pajamos iš perkeltų pajamų

(eurais) Antraštinė dalis Perkeltos sumos (iš 2010 m. į 2011 m.) Pajamos iš perkeltų sumų % nuo visos sumos 4 – Pajamos iš su institucijomis susijusių asmenų ir kitų Bendrijos įstaigų 4 365,76 4 365,76 28,96 5 – Administracinės institucijos veiklos pajamos 11 965,00 10 709,34 71,04 9 – Įvairios pajamos 0,00 0,00 0,00 Iš viso 16 330,76 15 075,10 100,00 % 100,00 % 92,31 %

2.2. Išlaidos

2.2.1. Finansinių metų asignavimai

Europos Sąjungos Teisingumo Teismo biudžete 2011 finansiniams metams buvo įrašyti 341 229 998 eurai asignavimų.

Kaip matyti toliau iš 3 lentelės, 2011 finansinių metų biudžeto vykdymas sudaro 335 904 453 eurus ir atspindi, kaip ir 2010 m., vis dar didelę galutinių asignavimų panaudojimo normą (daugiau nei 98 %).

Taip pat pastebėtina, kad, kaip ir ankstesniais metais, beveik trys ketvirtadaliai Europos Sąjungos Teisingumo Teismo įvykdyto biudžeto tenka narių ir personalo išlaidoms (1 antraštinės dalies išlaidos).

3 lentelė

Finansinių metų įsipareigojimų asignavimai

(eurais) Antraštinė dalis 2011 finansinių metų asignavimai 2011 finansinių metų įsipareigojimai % nuo visos sumos 1 – Su institucija susiję asmenys 252 076 510,00 247 499 120,05 73,68 2 – Pastatai, baldai, įranga ir įvairios veiklos išlaidos 89 113 488,00 88 371 913,70 26,31 3 – Institucijos specialių funkcijų vykdymo išlaidos 40 000,00 33 419,55 0,01 10 – Kitos išlaidos 0 0 — Iš viso 341 229 998,00 335 904 453,30 100 % 100 % 98,44 %

III ir IV prieduose pateikta detali papildoma informacija skaičiais dėl asignavimų panaudojimo 2011 finansiniais metais (palyginti su 2010 m., bendra panaudojimo norma ir panaudojimas pagal biudžeto eilutes).

2.2.2. Perkelti asignavimai

Toliau 4 lentelėje parodyta, kad panaudota labai didelė dalis (daugiau nei 88 % 2011 m., o 2010 m. šiek tiek mažiau nei 85 %) iš 2010 finansinių metų į 2011 finansinius metus perkeltų asignavimų, kurių iš viso buvo 16 848 952 eurai.

4 lentelė

Perkeltų asignavimų panaudojimas

(eurais) Antraštinė dalis Iš 2010 m. į 2011 m. perkelti asignavimai Perkeltų asignavimų mokėjimas Panaikinta 1 – Su institucija susiję asmenys 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03 2 – Pastatai, baldai, įranga ir įvairios veiklos išlaidos 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3 – Institucijos specialių funkcijų vykdymo išlaidos 10 694,10 5 163,23 5 530,87 10 – Kitos išlaidos 0 0 0 Iš viso 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85 % 100 % 88,32 % 11,68 %

IV priede pateikta detali papildoma informacija skaičiais dėl iš 2010 finansinių metų į 2011 finansinius metus perkeltų asignavimų panaudojimo.

2.2.3. Asignavimai, atitinkantys paskirstytas pajamas

Pagal Finansinio reglamento 18 straipsnį kai kurios pajamos gali būti paskirtos specialioms išlaidoms finansuoti. Taigi paskirstytos pajamos yra papildomi asignavimai, kuriuos gali naudoti institucija.

Toliau pateikiamoje 5 lentelėje detaliai pagal skyrius nurodomos paskirstytų pajamų, perkeltų iš vienų finansinių metų į kitus, sumos, bei per finansinius metus nustatytos ir surinktos paskirstytos pajamos.

5 lentelė

Paskirstytų pajamų panaudojimas

(eurais) Antraštinė dalis Perkeltos paskirstytos pajamos (iš 2010 m. į 2011 m.) Paskirstytos pajamos 2011 m. Mokėjimai 2011 m. Perkeltos paskirstytos pajamos (iš 2011 m. į 2012 m.) (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 – Su institucija susiję asmenys 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 2 – Pastatai, baldai, įranga ir įvairios veiklos išlaidos 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 3 – Institucijos specialių funkcijų vykdymo išlaidos 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 10 – Kitos išlaidos 0,00 0,00 0,00 0,00 Iš viso 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17

Kaip matyti iš 5 lentelės, 2011 finansiniais metais nustatytų paskirstytų pajamų asignavimai sudaro 1 325 057 eurus, iš jų apie 78 % sumos atitinka šiuos elementus:

— išlaidų, susijusių su pastatų ploto suteikimu kitoms institucijoms, grąžinimas (749 340 eurų),

— telefono ar pašto išlaidų grąžinimas (177 602 eurai),

— Teisingumo Teismo publikacijų, pavyzdžiui, teismo rinkinių, pardavimas (106 336 eurai).

V priede pateikta detali papildoma informacija skaičiais dėl paskirstytų pajamų panaudojimo.

2.2.4. Asignavimų perkėlimas

2011 finansiniais metais Europos Sąjungos Teisingumo Teismas pagal Finansinio reglamento 22 ir 24 straipsnių nuostatas atliko 19 biudžetinių perkėlimų, kurie iš viso sudaro 10 911 431 euro sumą.

Pagal Finansinio reglamento 22 straipsnio 2 dalies ir 24 straipsnio 4 dalies nuostatas apie 7 asignavimų perkėlimus buvo pranešta biudžeto valdymo institucijai. Šie perkėlimai iš viso sudaro 8 907 488 eurus ir tai yra didžiausia (82 %) per finansinius metus atliktų perkėlimų sumos dalis. Kaip toliau paaiškinta 3 skyriuje, šiek tiek daugiau nei 7 milijonai eurų, susiję su asignavimų perkėlimais, atliktais metų pabaigoje tam, kad būtų mobilizuotas tam tikras asignavimų likutis biudžeto 1 ir 2 antraštinėse dalyse ir atlikti išankstiniai mokėjimai vykdant tam tikrus stambius pastatų projektus pagal išperkamosios nuomos sutarties, sudarytos su Liuksemburgo institucijomis, nuostatas. Pagal gero finansų valdymo principą šie išankstiniai mokėjimai turėjo sumažinti būsimą finansinę naštą ir atitinkamų projektų išperkamosios nuomos įmokas. Be to, išorės paslaugų asignavimai vertimo raštu srityje buvo padidinti 1,6 milijono eurų tam, kad būtų galima įveikti didžiulį darbo krūvį dėl institucijos teisminės veiklos apimties augimo.

Be to, buvo atlikta 12 perkėlimų straipsniuose, apie kuriuos, kaip numatyta Finansinio reglamento 22 straipsnio 4 dalyje, biudžeto valdymo institucijai nebuvo pranešta, kurie siekia iš viso 2 003 943 eurus.

VI priede pateiktos visų šių asignavimų perkėlimo ir atitinkamų biudžeto eilučių, iš kurių ir į kurias perkeliami asignavimai, detalės.

3. 2011 M. BIUDŽETO VYKDYMAS PAGAL SKYRIUS

3.1. 1 antraštinė dalis. Su institucija susiję asmenys

Kaip matyti iš toliau pateikiamos 6 lentelės, 2011 finansiniais metais 1 antraštinei daliai galutinai paskirta 252 076 510 eurų (tik 1,59 % daugiau, palyginti su 2010 m., kaip nurodyta III priede) ir tai sudaro šiek tiek mažiau nei 74 % viso Europos Sąjungos Teisingumo Teismo biudžeto. Panaudoti asignavimai sudarė 247 499 120 eurų, t. y. panaudota vis dar labai didelė norma (daugiau nei 98 %, kaip ir 2010 m.).

6 lentelė

Finansinių metų asignavimų panaudojimas

(eurais) 1 antraštinė dalis 2011 finansinių metų asignavimai 2011 finansinių metų įsipareigojimai % nuo panaudotos sumos 10 – Institucijos nariai 31 167 153,00 30 434 394,04 97,65 12 – Pareigūnai ir laikinieji tarnautojai 197 660 794,00 194 472 834,66 98,39 14 – Kiti darbuotojai ir išorinės paslaugos 18 415 063,00 17 997 804,74 97,73 16 – Kitos išlaidos, susijusios su asmenimis, susijusiais su institucija 4 833 500,00 4 594 086,61 95,05 Iš viso 252 076 510,00 247 499 120,05 98,18

3.1.1. 10 skyrius. Institucijos nariai

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 31 167 153 eurų sumos, buvo panaudoti 30 434 394 eurai, t. y. panaudojimo norma sudarė 97,64 % (2010 m. – 93,53 %).

Dalis šio skyriaus asignavimų vykdymo pokyčių pirmiausia susijusi su narių atlyginimais ir su (neišvengiamais) skirtumais tarp Tarybos galiausiai nuspręsto taikyti atlyginimų koregavimo koeficiento ir sudarant biudžetą iškeltų hipotezių (+ 0,1 % 2011 m. sausio 1 d. vietoje numatytų + 0,4 %). Be to, Taryba atsisakė pritarti Komisijos pasiūlymui padidinti atlyginimus + 1,7 % nuo 2011 m. liepos 1 d. (atitinkami laikinieji asignavimai buvo iš pradžių apskaičiuoti pagal prognozuojamą 1,3 % koregavimą).

Kita asignavimų vykdymo pokyčių dalis susijusi su trijų teismų narių sudėties atnaujinimu kas treji metai ir kitomis galimomis nenumatytomis judėjimo priežastimis (išėjimas iš darbo ar mirtis), dėl kurių kyla tam tikrų papildomų išlaidų pagal Pareigūnų nuostatus (teisės, susijusios su pareigų ėjimo pradžia, pareigų pakeitimu ar jų ėjimo pabaiga, laikinosios išmokos, pensijos ir t. t.). Tokių neišvengiamo pobūdžio pokyčių atsirado dėl biudžeto rengimo proceso, kuriam reikia, jog būtų labai anksti ir su atsarga numatomas narių sudėties atnaujinimas (beveik 1,5 metų prieš atnaujinimą) ir nenumatytas judėjimas, nors realiai narių sudėtis atnaujinama remiantis valstybių narių ir teismų narių individualiais sprendimais.

Tačiau pažymėtina, kad 2011 finansiniais metais šie atsitiktiniai faktoriai darė mažesnę įtaką asignavimų pakeitimams (2010 m. pradžioje atliktos prognozės, susijusios su Tarnautojų teismo sudėties atnaujinimu 2011 m., buvo patvirtintos 2011 m. rugsėjo mėn.), o tai paaiškina geresnį asignavimų panaudojimą (2011 m. buvo panaudota tik 0,7 milijono eurų mažiau, o 2010 m. – šiek tiek daugiau nei 2 milijonais eurų daugiau).

Galiausiai, kalbant apie asignavimų perkėlimus, reikia nurodyti, kad 0,2 milijono eurų suma finansinių metų pabaigoje buvo perkelta iš 10 skyriaus į 20 skyriaus išperkamosios nuomos punktą.

3.1.2. 12 skyrius. Pareigūnai ir laikinieji tarnautojai

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 197 660 794 eurų sumos buvo panaudota 194 472 834 eurai, taigi panaudojimo norma vis dar lieka labai aukšta (daugiau nei 98 %, kaip ir 2010 m.).

12 skyriuje sukaupta daugiausia Teisingumo Teismo biudžeto asignavimų (apie 60 % viso biudžeto). Finansinių metų pabaigoje nustatytas likutis yra santykinai nedidelis, jei atsižvelgsime tiek į bendrą šių asignavimų sumą, tiek į sunkumus prognozuojant biudžetą 12 mėnesių iš anksto, kai naudojama daug neišvengiamai apytikrių prognozavimo parametrų (atlyginimų didėjimo norma, infliacijos norma, įdarbinimo dažnis ar kiekis, standartinė išėjimo iš darbo norma ir t. t.). Pavyzdžiui, kaip jau minėta 3.1.1 punkte, nemažą dalį (apie 2 milijonai eurų) asignavimų panaudojimo pakeitimų galima paaiškinti (neišvengiamais) skirtumais tarp galiausiai Tarybos nuspręsto taikyti atlyginimų koregavimo koeficiento ir sudarant biudžetą iškeltų hipotezių.

Svarbu pažymėti, kad nustatytas likutis iš tiesų susijęs su įvairiais prognozių parametrais, apie kuriuos priminta aukščiau, o ne tik su darbo vietų užimtumo normos sumažėjimu (nors ji išlieka labai didelė Teisingumo Teisme). Iš tiesų laisvų darbo vietų norma išlieka vidutiniškai mažesnė nei 3 % ir šis skaičius atitinka įprastą personalo rotaciją. Tokie geri rezultatai yra visų pirma visų Teisingumo Teismo tarnybų labai aktyvios įdarbinimo politikos vaisius, leidžiantis kiek įmanoma sumažinti laisvų darbo vietų skaičių, nepaisant kliūčių, susijusių su neišvengiama ir įprasta personalo rotacija, bei personalo įdarbinimo Liuksemburge sunkumais dėl aukšto pragyvenimo išlaidų lygio. Maža laisvų darbo vietų norma yra labai geras Teisingumo Teismo tarnybų didelio darbo krūvio, didelio teisminės veiklos augimo, dėl kurio reikia optimaliai panaudoti turimus žmogiškuosius išteklius, rodiklis (1).

Bendrai kalbant, reikia nurodyti, jog Teisingumo Teismas gerai pasinaudojo 12 skyriaus nustatytų asignavimų panaudojimo neatitikimų analize ir tęsia savo atlyginimų prognozių metodologijų tikslinimą, bei gerina, kiek įmanoma, jų taikymą asignavimų panaudojimo srityje.

Galiausiai, kiek tai susiję su asignavimų perkėlimais, du biudžeto valdymo institucijos skyriai metų pabaigoje leido 12 skyriuje nustatytą likutį panaudoti tam, kad būtų padidinti, pirma, 20 skyriaus asignavimai, skirti atlikti išankstinius mokėjimus už kai kuriuos didelius pastatų projektus (4,3 milijono eurų), ir, antra, 14 skyriaus asignavimai, skirti laisvai samdomų vertėjų raštu paslaugoms (1,6 milijono eurų) tam, kad būtų padidintas naudojimosi išorės paslaugomis potencialas labai didėjant teisminės veiklos apimčiai.

3.1.3. 14 skyrius. Kiti darbuotojai ir išorės paslaugos

Bendrai iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 18 415 063 eurų sumos, buvo panaudota 17 997 804 eurai, t. y. įvykdymo norma yra didelė ir sudaro apie 98 %, kaip ir 2010 m.

14 skyriaus galutiniai asignavimai iš esmės sukoncentruoti dviejuose biudžeto punktuose. Tai yra, ketvirtadalis asignavimų priskirti 1400 punktui „Kiti tarnautojai“ (jų įvykdymo norma yra beveik 99 %) ir beveik trys ketvirtadaliai priskirti 1406 punktui „Išorės paslaugos kalbų srityje“ (jų įvykdymo norma yra 97,5 %) ir jie skirti padengti išlaidoms už laisvai samdomų vertėjų žodžiu ir raštu paslaugas.

Kaip jau minėta, teisminės veiklos didelė raida ypač padidino vertimo raštu tarnybų darbo krūvį (2), dėl kurio, nepaisant 2011 m. suteiktų papildomų darbo vietų, tokia didelė, kiek įmanoma šių tarnybų darbo dalis buvo atiduota išorės vertėjams tam, kad nebūtų kliudoma laiku išnagrinėti bylas ir paskelbti teismo praktiką visomis Sąjungos kalbomis. Dėl šios situacijos asignavimus reikėjo labai padidinti (prie iš pradžių suteiktų 7 milijonų eurų pridėti 2,5 milijonus eurų). Šį padidinimą galima buvo atlikti, pirma, biudžeto valdymo institucijai leidus, perkėlus asignavimus iš 12 skyriaus (1,6 milijono eurų) ir, antra, Teisingumo Teismo kancleriui, pagal jo kompetenciją, nusprendus perkelti įvairius asignavimus (iš viso 0,9 milijono eurų) 140 straipsnyje „Kiti tarnautojai ir išorės asmenys“, perkėlus asignavimus skubos tvarka.

Tačiau taip pat pažymėtina, kad institucija priėmė naujas priemones, skirtas sumažinti verstinų puslapių srautą. Nors šių priemonių visą poveikį galima bus pajusti tik per ilgą laiką, bendras darbo krūvio augimas 2011 m. galėjo būti apribotas 7,7 %; paradoksalu, bet tai atitinka metų pradžioje nustatytas rūpestį keliančias tendencijas ir nustatytą padidėjimą 2010 m. (+ 12,6 %).

3.1.4. 16 skyrius. Kitos su institucija susijusiems asmenims skirtos išlaidos

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 4 833 500 eurų sumos, buvo panaudoti 4 594 086 eurai, t. y. panaudojimo norma sudarė šiek tiek daugiau nei 95 % (2010 m. – 97 %).

Du šio skyriaus punktai apima beveik 80 % galutinių asignavimų. Kalbama apie 1612 punktą „Kvalifikacijos kėlimas“, kurio panaudojimo norma yra 94 % (2010 m. – 98 %), ir 1654 punktą „Vaikų užimtumo centras ir darželiai“, kurio panaudojimo norma, kaip ir 2010 m., sudaro 100 %.

Kalbant apie kvalifikacijos kėlimą, reikia nurodyti, kad strateginės mokymų gairės leido nustatyti referencinę kompetenciją, kurios reikia tam tikram darbui atlikti, kuri leido apibrėžti tikslesnius trejų metų mokymų planus. Šios studijos bei būtini bandomieji mokymų etapai paaiškina mažesnį asignavimų panaudojimą 2011 m.

3.2. 2 antraštinė dalis. Pastatai, baldai, įranga ir įvairios veiklos išlaidos

Kaip matyti iš toliau pateikiamos 7 lentelės, 2011 finansiniais metais 2 antraštinei daliai galutinai paskirta 89 113 488 eurai, ir tai sudaro šiek tiek dagiau nei ketvirtadalį viso Europos Sąjungos Teisingumo Teismo biudžeto. Panaudoti asignavimai sudarė 88 371 913 eurų, t. y. panaudojimo norma buvo labai didelė – daugiau nei 99 %, kaip ir 2010 metais.

III priedo lentelėje taip pat matyti, kad galutiniai 2011 m. asignavimai (88,37 milijono eurų) padidėjo daugiau nei 10 %, palyginti su 2010 m. (80,15 milijono eurų) dėl įgyvendintų ar įgyvendinamų didelių pastatų ir informacinių technologijų projektų, trumpai paminėtų įvade ir detaliau aprašytų toliau.

7 lentelė

Finansinių metų asignavimų panaudojimas

(eurais) 2 antraštinė dalis 2011 finansinių metų asignavimai 2011 finansinių metų įsipareigojimai % nuo panaudotos sumos 20 – Pastatai ir papildomos išlaidos 66 383 488,00 66 097 229,28 99,57 21 – Informatika, įranga ir baldai: pirkimas, nuoma ir priežiūra 16 835 000,00 16 623 718,33 98,74 23 – Einamosios administracinės veiklos išlaidos 2 103 000,00 2 018 251,43 95,97 25 – Susirinkimai ir konferencijos 792 000,00 662 954,53 83,71 27 – Informacija: įsigijimas, archyvavimas, gamyba ir platinimas 3 000 000,00 2 969 760,13 98,99 Iš viso 89 113 488,00 88 371 913,70 99,17

3.2.1. 20 skyrius. Pastatai ir papildomos išlaidos

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 66 383 488 eurų sumos, buvo panaudoti 66 097 229 eurai, t. y. 99,57 % (2010 m. – 99,55 %).

Šie asignavimai skirti finansuoti įvairių Teisingumo Teismo užimamų pastatų nuomos, įsigijimo ir naudojimo išlaidas.

Bendriau kalbant, reikia nurodyti, jog institucijos pastatų politika siekiama dviejų pagrindinių tikslų:

— pirma, Teisingumo Teismas siekia suburti visas savo tarnybas vienoje vietoje tam, kad optimizuotų savo veiklą,

— antra, iš pradžių vykdęs nuomos politiką, po to, kai Teisingumo Teismo buveinė buvo nustatyta Liuksemburge (nuspręsta 1992 m. Europos Taryboje Edinburge), jis siekia tapti užimamų pastatų savininku, kaip ir kitos institucijos, laikydamasis Audito Rūmų rekomendacijų, numatytų specialioje ataskaitoje (Nr. 2/2007), kurioje pabrėžiama galimybė sutaupyti biudžeto lėšų taikant tokią politiką.

Detalesnė informacija apie institucijos pastatų politiką ir vykdomų projektų padėtį kiekvienais metais pateikiama biudžeto valdymo institucijai specialioje ataskaitoje antrą metų ketvirtį.

Galutiniai 200 straipsnio „Pastatai“ ir 202 straipsnio „Su pastatais susijusios išlaidos“ asignavimai atitinkamai sudaro 79 % (52 328 488 eurai) ir 21 % (14 055 000 eurų) visų šio skyriaus asignavimų.

200 straipsnio „Pastatai“ asignavimais iš esmės finansuojamos nuomos ir išperkamosios nuomos išlaidos.

2000 punkto „Nuoma“ išlaidos sudaro beveik 11,6 milijono eurų (panaudojimo norma 100 %) ir atitinka keturių pastatų (Allegro, Geos, T pastato ir T bis pastato), kurie vis dar yra būtini, nuomą. Iš pastatų Allegro ir Geos bus išsikelta 2013 m. pabaigoje, kai bus galima naudotis senaisiais pastatais Erasmus, Thomas More ir priestatu C, kurie šiuo metu yra visiškai atnaujinami (3). Tačiau pastatai T ir Tbis turi būti naudojami kol bus užbaigtas 5-ojo Teisingumo Teismo pastatų išplėtimo projektas (kuris 2011 m. liepos mėn. buvo pateiktas biudžeto valdymo institucijos abiems skyriams ir šie jį patvirtino) apie 2017 m.

Savo ruožtu 2001 punkto „Išperkamoji nuoma“ išlaidos išaugo iki 38,8 mln. eurų (panaudojimo norma 100 %) ir iš esmės atitinka įmokas pagal su Liuksemburgo institucijomis pasirašytas dvi įvairių Teisingumo Teismo pastatų (iš kurių atnaujintais ir išplėstais rūmais pradėta naudotis 2008 m. pabaigoje) statybos ir įsigijimo sutartis. Kaip jau buvo minėta, kai kurių biudžeto 1 ir 2 antraštinių dalių asignavimų likučiai galėjo būti panaudoti papildomiems išankstiniams mokėjimams (apie 7,5 milijono eurų), kurie leido, vykdant gerą finansų valdymą ir taip, kaip tai buvo daroma nuo 2007 m., labai sumažinti įsigyjamo projektų būsimą finansinę naštą ir išperkamosios nuomos įmokas.

Kalbant apie 202 straipsnio „Su pastatais susijusios išlaidos“ išlaidas, reikia nurodyti, kad iš esmės tai yra valymo ir priežiūros, energijos suvartojimo bei pastatų apsaugos ir stebėjimo išlaidos, būtinos, kad gerai funkcionuotų Teisingumo Teismo pastatai, kurios sudaro 13 828 512 eurų (panaudojimo norma 98,4 %). Šių išlaidų raida 2011 m. vyko dėl dviejų priežasčių:

— po 2009 m. ir 2010 m., kai naujų rūmų pastatų naudojimas dar buvo tik pradinėje stadijoje, konstatuotina, kad taikytos priemonės (techninių įrenginių reguliavimas ir testavimas, valymo ir priežiūros bei apsaugos ir stebėjimo racionalizavimas) leido sutaupyti daug asignavimų (būtent energijos punkte). Taigi 2 milijonai eurų galėjo būti skirti ankstesniame punkte minėtam išankstiniam mokėjimui,

— tačiau, bet daug mažesne apimtimi, nustatytas tų pačių išlaidų padidėjimas, tiesiogiai susijęs su minėtų atnaujinimo darbų apimties padidėjimu, kuriems reikėjo specialių priemonių, būtent valymo ir priežiūros bei apsaugos ir stebėjimo srityse.

3.2.2. 21 skyrius. Duomenų apdorojimas, įranga ir baldai

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 16 835 000 eurų sumos, buvo panaudoti 16 623 718 eurai, t. y. labai didelė panaudojimo norma – 98,74 % (2010 m. – 99,36 %).

Daugiausia (86 %) 21 skyriaus asignavimų skirti išlaidoms, susijusioms su informacinėmis technologijomis, o likutis skirtas išlaidoms baldams, techninėms priemonėms ir įrangai bei transporto priemonėms.

Kalbant apie 210 straipsnį „Įrenginiai, eksploatavimo išlaidos ir paslaugos, susijusios su duomenų apdorojimu ir telekomunikacijomis“, būtina pabrėžti kiek išlaidų reikia tam, kad būtų gerai vykdoma visa Teisingumo Teismo veikla, pirmiausia teisminė veikla (atsižvelgiant būtent į augantį gaunamų bylų skaičių), taip pat lingvistinė ir administracinė veikla.

Kaip buvo priminta įvade, 2011 m. buvo užbaigti keli dideli projektai. Pirmiausia, vykdant Teisingumo Teismo teisminės veiklos nematerelizaciją, kalbama apie 2011 m. pradėjusį veikti e-Curia tinklapį, kuris leidžia bylos šalių atstovams ir institucijos kanceliarijoms elektroniniu būdu keistis procesiniais dokumentais ir juos administruoti. Kalbant apie visuomenės galimybę gauti informacijos, reikia nurodyti, jog 2011 m. gruodžio 1 d. buvo įdiegta nauja teismo praktikos paieškos sistema (InfoCuria – išorės portalas), suteikianti daugiau Teisingumo Teismo praktikos paieškos galimybių, palyginti su pradine. Galiausiai tinklapyje Curia buvo įdiegtas Teisingumo Teismo bibliotekos katalogas, leidžiantis atlikti išsamesnę paiešką dideliuose Teisingumo Teismo teisinių leidinių fonduose. Be šių didelių projektų, buvo įdiegiamos ar tobulinamos kelios kitos vidaus programos tam, kad būtų pagerintas teisminiame procese dalyvaujančių tarnybų efektyvumas ir našumas.

Panaši suma, kaip 2010 m. (šiek tiek daugiau nei 13 milijonų eurų) buvo panaudota šioms didelėms vystymo investicijoms ir einamiesiems poreikiams, įsigyjant priemones, įrangos priežiūrai ir telekomunikacijų bei multimedijos išlaidoms. Atsižvelgiant į informacinių technologijų ir specialių programų parką, šis rezultatas buvo gautas tik, pirma, maksimaliai pasinaudojus tarpinstitucinio bendradarbiavimo teikiamais privalumais, bei, antra, labiau atsirenkant naujus vystytinus projektus.

Taigi informacinėms technologijoms skirtų asignavimų padidėjimas, palyginti su 2010 m. (1,37 milijono eurų, t. y. + 10 %), paaiškinamas vien įgyvendinta 2011–2013 m. trejų metų trukmės informacinių technologijų saugumo užtikrinimo plano, kuris buvo pateiktas biudžeto valdymo institucijai ir kuriuo siekiama įgyvendinti naujas išorės audito rekomendacijas tam, kad būtų užtikrintas geras institucijos, nuo šiol labai informatizuotos, funkcionavimas, dalį. Ši konsolidavimo programa apima tiek informacinių technologijų saugumo užtikrinimą, tiek programų planavimo supaprastinimą.

Kalbant apie kitus biudžeto 21 skyriaus punktus (baldai, priemonės ir techninė įranga bei transporto priemonės), reikia nurodyti, kad išlaidos buvo kontroliuojamos labai griežtai ir dėl to buvo galima perkelti 300 000 eurų sumą į 20 skyrių tam, kad būtų papildyti jau minėti mokėjimai.

3.2.3. 23 skyrius. Einamosios administracinės veiklos išlaidos

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 2 103 000 eurų sumos, buvo panaudoti 2 018 251 euro, t. y. apie 96 % (2010 m. – 98 %).

Kaip matyti iš III priedo lentelės, 2011 m. į šį skyrių įrašyti asignavimai iš viso sumažėjo beveik 4 %, palyginti su 2010 m. Šie asignavimai, beveik 77 %, susiję su dviejomis išlaidų rūšimis:

— 230 straipsnio „Kanceliarinės prekės, raštinės reikmenys ir spausdinimo medžiagos“ išlaidos, kurios sudarė 932 432 eurus (panaudojimo norma beveik 100 %, kaip ir 2010 m.). Naujas 2011 m. nustatytas asignavimų sumažėjimas patvirtina didelį asignavimų taupymą jau vykdomą šiame punkte pastaraisiais metais vis dažniau naudojant elektronines informacijos pasikeitimo priemones institucijoje,

— ir 236 straipsnio „Pašto išlaidos“ išlaidos, kurios sudarė 675 000 eurų (panaudojimo norma beveik 100 %, kaip 2010 m.). Nors bendrai šie asignavimai sumažėjo, palyginti su 2010 m., juos reikėjo padidinti 50 000 eurų, nes daugiau nei numatyta išaugo pašto tarifai ir siųstinų siuntų kiekis (būtent registruotų siuntų kiekis, tiesiogiai susijęs su labai išaugusiu Teisingumo Teismo nagrinėjamų bylų skaičiumi).

Galiausiai naudinga priminti, kad 238 straipsnio aiškus biudžetas yra sąlygiškai nedidelis (90 000 eurų), bet jis skirtas Teisingumo Teismo darbuotojų palankesnei aplinkai mobilumo politikai, skirtai tiek keliauti į darbą, tiek judėti darbo reikalais tarp įvairių institucijos pastatų, finansuoti. Šis biudžetas leido laikytis susitarimo su Liuksemburgo miestu dėl naudojimosi mieto autobusų tinklu.

3.2.4. 25 skyrius. Susirinkimai ir konferencijos

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 792 000 eurų sumos, buvo panaudota 662 954 eurai.

Kadangi asignavimų suma savanoriškai buvo šiek tiek sumažinta, palyginti su 2010 m., nustatytas panaudojimo normos padidėjimas (nuo 79 % 2010 m. iki 84 % 2011 m), kuris paaiškinamas labiau atsitiktiniu šio skyriaus išlaidų, daugiausia skirtų protokoliniams renginiams ir oficialiems Teisingumo Teismo vizitams, seminarams ir studijų bei vizitams, pobūdžiu.

Protokolinė veikla pasižymėjo formaliais posėdžiais, tarp kurių būtent buvo skirti Audito Rūmų narių bei Tarnautojų teismo narių pareigų ėjimo pradžiai 2011 m., šio teismo dalies atnaujinimo, kuris įvyko rugsėjo mėnesio pabaigoje, proga.

Be to, seminarai ir susitikimai su nacionalinių teismų teisėjais leidžia Teisingumo Teismui siekti tikslo supažindinti nacionalinius teisėjus su institucijos veikla, prašymo priimti prejudicinį sprendimą pateikimo tvarka ir Europos Sąjungos teisės praktika. Kartu su svarbiu „Kasmetiniu teisėjų forumu“, 86 seminarų dienos leido suburti 1 300 dalyvių.

Galiausiai studijų ir informacijos vizitai, skirti platesniai visuomenei (apie 14 000 lankytojų 2011 m.) atitinka siekį suteikti geresnę informaciją apie Europos Sąjungos teismo instituciją ir jo praktiką.

3.2.5. 27 skyrius. Informacija: įsigijimas, archyvavimas, gamyba ir platinimas

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 3 000 000 eurų sumos, buvo panaudoti 2 969 760 eurų, t. y. beveik 99 %, kaip 2010 m.

Šio skyriaus asignavimai skirti dviem išlaidų rūšims, visiškai susijusioms su teismine veikla:

— 272 straipsnio „Dokumentų, bibliotekos ir archyvo išlaidos“ išlaidoms, kurios sudarė 1 166 483 eurus (panaudojimo norma 100 %). Reikia priminti, kad visos šios išlaidos yra būtina investicija į gerą trijų teismų ir institucijos tarnybų funkcionavimą,

— ir 274 straipsnio „Gamyba ir platinimas“ išlaidoms, kurios sudarė 1 803 276 eurus (panaudojimo norma 98 %). Daugiausia šios išlaidos iš esmės skirtos viešam trijų teismų sprendimų ir išvadų paskelbimui bei praktikos rinkinių išleidimui. Vykdant šią veiklą glaudžiai bendradarbiaujama su Europos Sąjungos leidinių biuru. Palankesnės sąlygos, kurias biuras gavo sudaręs sutartis dėl Oficialiojo leidinio paskelbimo, leido sutaupyti 300 000 eurų, kurie buvo panaudoti padinti kai kurias 20 skyriaus (išperkamosios nuomos punktas) ir 23 skyriaus (pašto išlaidų punktas) eilutes. Mažesnė asignavimų dalis padengia 274 skyriaus išlaidas, skirtas Teisingumo Teismo metinio pranešimo bei informacinių priemonių (brošiūroms, lankstinukams ir kitoms masinės informacijos priemonėms), skirtų įvairioms lankytojų rūšims, paskelbimui. Šių asignavimų padidėjimo lygis (8 %, palyginti su 2010 m.) paaiškinamas būtinybe atnaujinti šias informacijos priemones įsigaliojus Lisabonos sutarčiai, kuria buvo iš dalies pakeista institucijos kompetencijos sritis.

3.3. 3 antraštinė dalis. Išlaidos, atsirandančios institucijai vykdant specialias užduotis

37 skyrius. Specialios kai kurių institucijų ir kai kurių įstaigų išlaidos

3 antraštinės dalies galutinė biudžeto dotacija apima tik 37 skyriaus 3710 punkto „Bylinėjimosi išlaidos“ asignavimus. 2011 finansiniais metais šie asignavimai sudarė 40 000 eurų, o buvo panaudota 33 419,55 euro, t. y. panaudojimo norma sudarė 83,5 % (2010 m. – 51,3 %).

Kalbama apie institucijai tenkančias išlaidas teikiant nemokamą teisinę pagalbą, padengiant advokatų honorarus ir kitas išlaidas. Jas prognozuoti yra sunku, nes skirtingais metais biudžeto vykdymas labai skiriasi.

(1) Kaip rodo skubus įdarbinimas į 29 naujas darbo vietas, suteiktas biudžeto valdymo institucijos 2011 m., ypač į 24 darbo vietas, skirtas Generalinam vertimų raštu direktoratui.

(2) Per pirmus penkis 2011 m. mėnesius verstinų puslapių kiekis padidėjo + 21 % ir papildė jau 2010 m. užfiksuotą padidėjimą 12,6 %.

(3) Siekiant suderinti su įvairiai nacionaliniais standartais, įsigaliojusiomis po jų statybos.

I PRIEDAS 2011 m. pajamų vykdymo palyginimas su 2010 m. pagal skyrius (eurais) Skyriai / straipsniai Pavadinimas 2011 m. nustatytos sumos 2010 m. nustatytos sumos Skirtumas Skirtumas % 400 Pajamos iš mokesčio nuo institucijos narių, pareigūnų ir kitų tarnautojų darbo užmokesčio, atlyginimų ir išmokų 21 235 431,88 21 121 068,45 114 363,43 0,54 404 Pajamos iš specialių mokesčių nuo institucijos narių, pareigūnų ir kitų dirbančių tarnautojų atlyginimų 3 147 475,52 2 876 359,01 271 116,51 9,43 40 Įvairūs mokesčiai ir pajamos 24 382 907,40 23 997 427,46 385 479,94 1,61 410 Darbuotojų įmokos į pensijų fondą 18 112 907,40 17 111 767,17 1 001 140,23 5,85 411 Darbuotojų pensijos teisių perkėlimas ar išmokėjimas 629 432,14 1 850 357,16 –1 220 925,02 –65,98 41 Įmokos į pensijų fondus 18 742 339,54 18 962 124,33 – 219 784,79 –1,16 4 antraštinė dalis 43 125 246,94 42 959 551,79 165 695,15 0,39 500 Kilnojamojo turto pardavimo pajamos – paskirstytos pajamos 353 288,60 0,00 353 288,60 0,00 502 Leidinių, spausdinių ir filmų pardavimo pajamos – paskirstytos pajamos 133 563,87 199 556,43 –65 992,56 –33,07 50 Kilnojamojo turto (baldų) ir nekilnojamojo turto pardavimo pajamos 486 852,47 199 556,43 287 296,04 143,97 520 Pajamos iš fondų ar suteiktų paskolų, banko palūkanų ir kitos į institucijos sąskaitą gautos pajamos 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 52 Pajamos iš fondų ar suteiktų paskolų, bankų palūkanos ir kt. 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 570 Pajamos iš grąžinamų nepagrįstai išmokėtų sumų – paskirstytos pajamos 399 565,83 275 874,92 123 690,91 44,84 573 Kitos įmokos ar grąžinamos sumos, susijusios su institucijos administracine veikla – paskirstytos pajamos 486 930,59 543 611,04 –56 680,45 –10,43 57 Kiti įnašai ir pajamos, susijusios su institucijos administracine veikla 886 496,42 819 485,96 67 010,46 8,18 581 Pajamos iš gautų draudimo išmokų – paskirstytos pajamos 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 58 Įvairios kompensacijos 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 5 antraštinė dalis 1 437 047,32 1 072 685,37 364 361,95 33,97 900 Įvairios pajamos 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 90 Įvairios pajamos 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 9 antraštinė dalis 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Bendra suma 44 562 294,26 44 043 087,16 519 207,10 1,18

II PRIEDAS Pajamų padėtis 2011 m. Nustatytos pajamos ir perkeltos pajamos (eurais) Biudžeto eilutės Pavadinimas Pirminis biudžetas 2011 m. nustatytos sumos Grąžintos pajamos Grąžintinas likutis 4000 Pajamos iš mokesčio nuo institucijos narių, pareigūnų ir kitų tarnautojų darbo užmokesčio, atlyginimų ir išmokų 22 159 000,00 21 235 431,88 21 235 431,88 0,00 4040 Pajamos iš specialių mokesčių nuo institucijos narių, pareigūnų ir kitų dirbančių tarnautojų atlyginimų 3 004 000,00 3 147 475,52 3 147 475,52 0,00 iš viso 40 skyriuje 25 163 000,00 24 382 907,40 24 382 907,40 0,00 4100 Darbuotojų įmokos į pensijų fondą 17 711 000,00 18 112 907,40 18 112 907,40 0,00 4110 Darbuotojų pensijos teisių perkėlimas ar išmokėjimas 500 000,00 629 432,14 616 777,37 12 654,77 iš viso 41 skyriuje 18 211 000,00 18 742 339,54 18 729 684,77 12 654,77 4 antraštinė dalis 43 374 000,00 43 125 246,94 43 112 592,17 12 654,77 5001 Kito kilnojamojo turto pardavimo pajamos – paskirstytos pajamos 353 288,60 353 288,60 0,00 5020 Leidinių, spausdinių ir filmų pardavimo pajamos – paskirstytos pajamos 0,00 133 563,87 133 136,37 427,50 iš viso 50 skyriuje 0,00 486 852,47 486 424,97 427,50 5200 Pajamos iš fondų ar suteiktų paskolų, banko palūkanų ir kitos į institucijos sąskaitą gautos pajamos 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 iš viso 52 skyriuje 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 5700 Pajamos iš grąžinamų nepagrįstai išmokėtų sumų – paskirstytos pajamos 0,00 399 565,83 352 976,16 46 589,67 5730 Kitos įmokos ar grąžinamos sumos, susijusios su institucijos administracine veikla – paskirstytos pajamos 0,00 486 930,59 467 423,26 19 507,33 iš viso 57 skyriuje 0,00 886 496,42 820 399,42 66 097,00 5810 Pajamos iš gautų draudimo išmokų – paskirstytos pajamos 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 iš viso 58 skyriuje 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 5 antraštinė dalis 130 000,00 1 437 047,32 1 370 522,82 66 524,50 9000 Įvairios pajamos 10 000,00 0,00 0,00 0,00 iš viso 90 skyriuje 10 000,00 0,00 0,00 0,00 9 antraštinė dalis 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Iš viso 43 514 000,00 44 562 294,26 44 483 114,99 79 179,27

(eurais) Biudžeto eilutės Pavadinimas Perkelta iš 2010 m. į 2011 m. Pakeitimai 2011 m. Iš viso perkelta iš 2010 m. į 2011 m. Pajamos iš perkeltų sumų Grąžintinas likutis 4110 Darbuorojų pensijos teisių perkėlimas ar išmokėjimas 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 iš viso 41 skyriuje 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 4 antraštinė dalis 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 5001 Kito kilnojamojo turto pardavimo pajamos – paskirstytos pajamos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Leidinių, spausdinių ir filmų pardavimo pajamos – paskirstytos pajamos 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 iš viso 50 skyriuje 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 5700 Pajamos iš grąžinamų nepagrįstai išmokėtų sumų – paskirstytos pajamos 1 000,00 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00 5730 Kitos įmokos ar grąžinamos sumos, susijusios su institucijos administracine veikla – paskirstytos pajamos 10 904,30 – 134,30 10 770,00 9 514,34 1 255,66 iš viso 57 skyriuje 11 904,30 – 134,30 11 770,00 10 514,34 1 255,66 5 antraštinė dalis 12 103,05 – 138,05 11 965,00 10 709,34 1 255,66 Iš viso 17 003,64 – 672,88 16 330,76 15 075,10 1 255,66

III PRIEDAS 2011 m. asignavimų vykdymo palyginimas su 2010 m. pagal skyrius (eurais) Skyriai Pavadinimas 2011 m. įsipareigojimai 2010 m. įsipareigojimai Skirtumas Skirtumas % 10 Institucijos nariai 30 434 394,04 30 180 903,86 253 490,18 0,84 12 Pareigūnai ir laikinieji tarnautojai 194 472 834,66 192 360 236,34 2 112 598,32 1,10 14 Kiti darbuotojai ir išorės paslaugos 17 997 804,74 16 242 289,99 1 755 514,75 10,81 16 Kitos išlaidos, skirtos asmenims, susijusiems su institucija 4 594 086,61 4 831 244,43 – 237 157,82 –4,91 1 antraštinė dalis 247 499 120,05 243 614 674,62 3 884 445,43 1,59 20 Pastatai ir papildomos išlaidos 66 097 229,28 59 082 644,75 7 014 584,53 11,87 21 Informatika, įranga ir baldai: pirkimas, nuoma ir priežiūra 16 623 718,33 15 491 884,75 1 131 833,58 7,31 23 Einamosios administracinės veiklos išlaidos 2 018 251,43 2 101 661,65 –83 410,22 –3,97 25 Susirinkimai ir konferencijos 662 954,53 629 948,85 33 005,68 5,24 27 Informacija: įsigijimas, archyvavimas, gamyba ir platinimas 2 969 760,13 2 842 884,44 126 875,69 4,46 2 antraštinė dalis 88 371 913,70 80 149 024,44 8 222 889,26 10,26 37 Specialios kai kurių institucijų ir kai kurių įstaigų išlaidos 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 3 antraštinė dalis 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Bendra suma 335 904 453,30 323 784 221,31 12 120 231,99 3,74

IV PRIEDAS Asignavimų vykdymo 2011 m. detalės (finansinių metų asignavimai ir iš praėjusių metų sumų perkelti asignavimai) (eurais) Finansinių metų asignavimai Automatiškai iš praėjusių finansinių metų perkelti asignavimai Biudžeto eilutės Pirminis biudžetas Perkėlimai Finansinių metų asignavimai Įsipareigojimai Mokėjimai Turimi įsipareigojimai Panaikinti asignavimai Automatiškai perkelti asignavimai Metai N-1 Perkeltų asignavimų išmokėjimai Panaikinti asignavimai (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Atlyginimai ir išmokos 22 352 097,00 –67 000,00 22 285 097,00 21 822 220,49 21 822 220,49 0,00 462 876,51 0,00 0,00 0,00 1002 Su pareigų ėjimo pradžia, perkėlimu ir išėjimu iš tarnybos susijusios teisės 364 230,00 67 000,00 431 230,00 389 702,00 349 028,38 40 673,62 41 528,00 18 147,68 10 773,00 7 374,68 102 Laikinosios išmokos 1 621 765,00 171 000,00 1 792 765,00 1 768 769,80 1 768 769,80 0,00 23 995,20 0,00 0,00 0,00 103 Pensijos 6 245 061,00 – 171 000,00 6 074 061,00 5 882 901,64 5 882 901,64 0,00 191 159,36 0,00 0,00 0,00 104 Komandiruotės 284 000,00 284 000,00 284 000,00 74 117,63 209 882,37 0,00 203 693,31 69 963,46 133 729,85 106 Mokymai 300 000,00 300 000,00 286 800,11 230 594,93 56 205,18 13 199,89 16 024,87 14 518,59 1 506,28 109 Laikinieji asignavimai 204 030,00 – 204 030,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 skyrius. Institucijos nariai 31 371 183,00 – 204 030,00 31 167 153,00 30 434 394,04 30 127 632,87 306 761,17 732 758,96 237 865,86 95 255,05 142 610,81 1200 Atlyginimai ir išmokos 199 293 878,00 –4 876 000,00 194 417 878,00 191 424 191,38 191 424 191,38 0,00 2 993 686,62 0,00 0,00 0,00 1202 Atlygintini viršvalandžiai 742 844,00 742 844,00 697 128,05 697 128,05 0,00 45 715,95 0,00 0,00 0,00 1204 Su pareigų ėjimo pradžia, perkėlimu ir išėjimu iš tarnybos susijusios teisės 2 034 072,00 236 000,00 2 270 072,00 2 200 666,65 2 124 177,69 76 488,96 69 405,35 644 559,32 48 295,40 596 263,92 122 Išmokos anksčiau išėjus iš tarnybos 230 000,00 230 000,00 150 848,58 150 848,58 0,00 79 151,42 0,00 0,00 0,00 129 Laikinieji asignavimai 1 294 458,00 –1 294 458,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 12 skyrius. Pareigūnai ir laikinieji tarnautojai 203 595 252,00 –5 934 458,00 197 660 794,00 194 472 834,66 194 396 345,70 76 488,96 3 187 959,34 644 559,32 48 295,40 596 263,92 1400 Kiti tarnautojai 4 912 296,00 – 300 000,00 4 612 296,00 4 558 769,05 4 558 769,05 0,00 53 526,95 0,00 0,00 0,00 1404 Stažuotės ir personalo mainai 712 767,00 – 135 000,00 577 767,00 575 000,00 556 334,47 18 665,53 2 767,00 37 277,50 0,00 37 277,50 1405 Kitos išorės paslaugos 669 000,00 – 291 450,00 377 550,00 368 019,35 254 842,86 113 176,49 9 530,65 74 557,07 67 048,52 7 508,55 1406 Išorės paslaugos kalbų srityje 10 447 000,00 2 366 450,00 12 813 450,00 12 496 016,34 8 514 079,61 3 981 936,73 317 433,66 2 170 075,48 2 139 349,63 30 725,85 149 Laikinieji asignavimai 34 000,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 14 skyrius. Kiti darbuotojai ir išorės paslaugos 16 775 063,00 1 640 000,00 18 415 063,00 17 997 804,74 13 884 025,99 4 113 778,75 417 258,26 2 281 910,05 2 206 398,15 75 511,90 1610 Įvairios įdarbinimo išlaidos 235 000,00 235 000,00 174 455,14 149 539,69 24 915,45 60 544,86 28 918,16 19 621,18 9 296,98 1612 Kvalifikacijos kėlimas 1 611 500,00 1 611 500,00 1 517 910,36 811 628,71 706 281,65 93 589,64 700 207,16 641 006,12 59 201,04 162 Komandiruotės 330 000,00 330 000,00 326 920,50 253 144,00 73 776,50 3 079,50 39 360,82 15 590,26 23 770,56 1630 Socialinė tarnyba 43 000,00 –15 000,00 28 000,00 9 169,89 9 169,89 0,00 18 830,11 8 302,63 6 733,10 1 569,53 1632 Socialiniai personalo narių santykiai ir kitos socialinės priemonės 201 000,00 15 000,00 216 000,00 209 411,63 194 772,65 14 638,98 6 588,37 7 776,25 6 012,26 1 763,99 1650 Medicinos tarnyba 188 000,00 188 000,00 132 278,18 97 304,12 34 974,06 55 721,82 34 099,96 25 476,68 8 623,28 1652 Restoranai ir valgyklos 75 000,00 75 000,00 73 940,91 30 921,13 43 019,78 1 059,09 31 147,08 31 019,51 127,57 1654 Vaikų užimtumo centras 2 150 000,00 2 150 000,00 2 150 000,00 1 728 349,06 421 650,94 0,00 593 722,49 365 285,04 228 437,45 16 skyrius. Kitos išlaidos, skirtos asmenimis, susijusiems su institucija 4 833 500,00 0,00 4 833 500,00 4 594 086,61 3 274 829,25 1 319 257,36 239 413,39 1 443 534,55 1 110 744,15 332 790,40 1 antraštinė dalis. Su institucija susiję asmenys 256 574 998,00 –4 498 488,00 252 076 510,00 247 499 120,05 241 682 833,81 5 816 286,24 4 577 389,95 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03

(eurais) 1 lentelė (finansinių metų asignavimai) 4 lentelė (automatiškai iš praėjusių finansinių metų perkelti asignavimai) Biudžeto eilutė Pirminis biudžetas Perkėlimai Finansinių metų asignavimai Įsipareigojimai Mokėjimai Turimi įsipareigojimai Panaikinti asignavimai Automatiškai perkelti asignavimai Metai N-1 Perkeltų asignavimų išmokėjimai Panaikinti asignavimai (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 2000 Nuoma 12 130 000,00 – 544 492,77 11 585 507,23 11 585 507,23 11 585 507,23 0,00 0,00 15 988,23 5 276,64 10 711,59 2001 Išperkamoji nuoma 31 350 000,00 7 465 980,77 38 815 980,77 38 815 043,26 38 558 615,76 256 427,50 937,51 1 052 500,00 1 036 907,31 15 592,69 2003 Nekilnojamojo turto įsigijimas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Pastatų statyba 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Patalpų įrengimas 890 000,00 890 000,00 889 279,36 231 087,45 658 191,91 720,64 973 470,51 970 999,63 2 470,88 2008 Su nekilnojamojo turto projektais susiję tyrimai ir techninė pagalba 912 000,00 125 000,00 1 037 000,00 978 887,38 694 827,53 284 059,85 58 112,62 320 906,92 299 705,32 21 201,60 2022 Valymas ir priežiūra 7 213 000,00 – 775 000,00 6 438 000,00 6 320 059,15 4 820 694,08 1 499 365,07 117 940,85 1 020 932,68 968 073,90 52 858,78 2024 Energijos suvartojimas 3 470 000,00 –1 303 000,00 2 167 000,00 2 163 934,70 1 566 834,14 597 100,56 3 065,30 589 788,84 438 412,60 151 376,24 2026 Pastatų apsauga ir stebėjimas 4 930 000,00 80 000,00 5 010 000,00 5 008 293,19 4 538 984,64 469 308,55 1 706,81 768 031,22 748 945,51 19 085,71 2028 Draudimas 125 000,00 125 000,00 107 244,84 107 105,73 139,11 17 755,16 797,96 0,00 797,96 2029 Kitos su pastatais susijusios išlaidos 315 000,00 315 000,00 228 980,17 215 792,56 13 187,61 86 019,83 29 340,51 23 305,72 6 034,79 20 skyrius. Pastatai ir papildomos išlaidos 61 335 000,00 5 048 488,00 66 383 488,00 66 097 229,28 62 319 449,12 3 777 780,16 286 258,72 4 771 756,87 4 491 626,63 280 130,24 2100 Įrangos ir programinės įrangos pirkimas, įdiegimas, priežiūra ir aptarnavimas 4 042 000,00 174 000,00 4 216 000,00 4 210 886,61 2 838 683,13 1 372 203,48 5 113,39 1 154 412,31 1 153 233,53 1 178,78 2102 Išorės paslaugos naudojant, kuriant ir prižiūrint programinę įrangą bei sistemas 9 389 000,00 9 389 000,00 9 388 452,87 4 882 433,61 4 506 019,26 547,13 3 799 595,89 3 722 300,54 77 295,35 2103 Telekomunikacijos 1 054 000,00 – 174 000,00 880 000,00 879 859,22 547 112,68 332 746,54 140,78 138 720,96 119 205,00 19 515,96 212 Baldai 673 000,00 – 300 000,00 373 000,00 350 884,09 122 931,67 227 952,42 22 115,91 334 124,17 333 538,54 585,63 214 Žaliavos ir techniniai įrenginiai 455 000,00 455 000,00 382 494,83 363 440,36 19 054,47 72 505,17 90 222,51 66 311,62 23 910,89 216 Transporto priemonės 1 522 000,00 1 522 000,00 1 411 140,71 1 323 960,83 87 179,88 110 859,29 108 335,28 12 919,52 95 415,76 21 skyrius. Informatika, įranga ir baldai: pirkimas, nuoma ir priežiūra 17 135 000,00 – 300 000,00 16 835 000,00 16 623 718,33 10 078 562,28 6 545 156,05 211 281,67 5 625 411,12 5 407 508,75 217 902,37 230 Kanceliarinės prekės, raštinės reikmenys ir spausdinimo medžiagos 936 000,00 936 000,00 932 432,75 712 047,86 220 384,89 3 567,25 407 953,58 281 498,34 126 455,24 231 Finansinės išlaidos 36 000,00 36 000,00 15 161,00 9 631,00 5 530,00 20 839,00 5 253,59 3 719,31 1 534,28 232 Teisinės išlaidos ir žalos atlyginimas 20 000,00 20 000,00 17 740,00 6 720,00 11 020,00 2 260,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Pašto išlaidos 625 000,00 50 000,00 675 000,00 675 000,00 638 437,92 36 562,08 0,00 90 664,07 88 687,05 1 977,02 238 Kitos administracinės veiklos išlaidos 436 000,00 436 000,00 377 917,68 255 509,41 122 408,27 58 082,32 67 326,03 34 459,23 32 866,80 23 skyrius. Einamosios administracinės veiklos išlaidos 2 053 000,00 50 000,00 2 103 000,00 2 018 251,43 1 622 346,19 395 905,24 84 748,57 582 217,27 408 363,93 173 853,34 252 Priėmimų ir reprezentacinės išlaidos 209 000,00 209 000,00 171 286,36 125 348,09 45 938,27 37 713,64 44 153,04 21 769,77 22 383,27 254 Susirinkimai, kongresai ir konferencijos 384 000,00 384 000,00 315 382,68 148 348,12 167 034,56 68 617,32 88 748,74 27 096,92 61 651,82 256 Informavimo ir dalyvavimo viešuose renginiuose išlaidos 199 000,00 199 000,00 176 285,49 122 917,47 53 368,02 22 714,51 21 680,35 11 945,61 9 734,74 257 Teisės duomenų apdorojimas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 skyrius. Susirinkimai ir konferencijos 792 000,00 0,00 792 000,00 662 954,53 396 613,68 266 340,85 129 045,47 154 582,13 60 812,30 93 769,83 270 Riboto pobūdžio konsultacijos, tyrimai ir apklausos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Dokumentų, bibliotekos ir archyvavimo išlaidos 1 167 000,00 1 167 000,00 1 166 483,68 1 018 557,74 147 925,94 516,32 191 031,96 176 165,93 14 866,03 2740 Oficialusis leidinys 948 000,00 – 300 000,00 648 000,00 648 000,00 357 672,15 290 327,85 0,00 210 771,78 202 406,08 8 365,70 2741 Bendro pobūdžio publikacijos 1 185 000,00 1 185 000,00 1 155 276,45 227 159,26 928 117,19 29 723,55 694 617,53 668 767,09 25 850,44 27 skyrius. Informacija: įsigijimas, archyvavimas, gamyba ir platinimas 3 300 000,00 – 300 000,00 3 000 000,00 2 969 760,13 1 603 389,15 1 366 370,98 30 239,87 1 096 421,27 1 047 339,10 49 082,17 2 antraštinė dalis. Pastatai, baldai, įranga ir įvairios veiklos išlaidos 84 615 000,00 4 498 488,00 89 113 488,00 88 371 913,70 76 020 360,42 12 351 553,28 741 574,30 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3710 Bylinėjimosi išlaidos 40 000,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 3711 Europos atominės energijos bendrijos steigimo sutarties 18 straipsnyje numatytas arbitražo komitetas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37 skyrius. Specialios kai kurių institucijų ir kai kurių įstaigų išlaidos 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 3 antraštinė dalis. Specialiųjų institucijos funkcijų vykdymo išlaidos 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 100 Laikinieji asignavimai 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101 Rezervas nenumatytiems atvejams 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 antraštinė dalis. Kitos išlaidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Iš viso 341 229 998,00 0,00 341 229 998,00 335 904 453,30 317 734 610,49 18 169 842,81 5 325 544,70 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85

V PRIEDAS Paskirstytų pajamų panaudojimas 2011 m. (eurais) Iš 2010 m. į 2011 m. perkeltos paskirstytos pajamos 2011 m. paskirstytos pajamos Mokėjimai Iš 2011 m. į 2012 m. perkeltos paskirstytos pajamos (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 — Institucijos nariai 1 195,50 0,00 1 195,50 0,00 12 — Pareigūnai ir laikinieji tarnautojai 94 372,65 78 990,68 119 839,02 53 524,31 14 — Iš viso: kiti darbuotojai ir išorės paslaugos 3 654,50 81,86 1 506,57 2 229,79 16 — Kitos išlaidos, skirtos asmenims, susijusiems su institucija 35 185,73 1 610,41 32 814,79 3 981,35 1 antraštinė dalis — Su institucija susiję asmenys 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 20 — Pastatai ir papildomos išlaidos 528 196,73 749 340,23 781 012,73 496 524,23 21 — Informatika, įranga ir baldai: pirkimas, nuoma ir priežiūra 146 104,88 250 949,24 119 851,29 277 202,83 23 — Einamosios administravimo išlaidos 22 461,25 126 278,10 22 889,66 125 849,69 25 — Susirinkimai ir konferencijos 3 413,06 612,55 2 081,41 1 944,20 27 — Informacija: įsigijimas, archyvavimas, gamyba ir platinimas 629 040,23 106 981,73 525 394,85 210 627,11 2 antraštinė dalis — Pastatai, baldai, įranga ir įvairios veiklos išlaidos 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 37 — Specialios kai kurių institucijų ir kai kurių įstaigų išlaidos 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 3 antraštinė dalis — Išlaidos, atsirandančios institucijai vykdant specialias užduotis 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Iš viso 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17