LT Europos Sąjungos oficialusis leidinys C 181/1

2012 FINANSINIŲ METŲ BIUDŽETO IR FINANSŲ VALDYMO ATASKAITA

2013/C 181/01

TURINYS

2012 finansinių metų biudžeto ir finansų valdymo ataskaita

1. Įvadas

2. Bendra 2012 m. biudžeto vykdymo apžvalga

3. 2012 m. biudžeto vykdymas pagal skyrius

Priedai

I priedas. 2012 m. pajamų vykdymo palyginimas su 2011 m. pagal skyrius

II priedas. Pajamų padėtis 2012 m. Nustatytos sumos ir perkeltos sumos

III priedas. 2012 m. asignavimų vykdymo palyginimas su 2011 m. pagal skyrius

IV priedas. Asignavimų vykdymo 2012 m. detalės (finansinių metų asignavimai ir automatiškai iš praėjusių finansinių metų perkelti asignavimai)

V priedas. Paskirstytų pajamų panaudojimas 2012 m.

VI priedas. Biudžetiniai perkėlimai 2012 m. pagal Finansinio reglamento 22 ir 24 straipsnių nuostatas

2012 finansinių metų biudžeto ir finansų valdymo ataskaita

Europos Sąjungos Teisingumo Teismas

1. ĮVADAS

Šioje ataskaitoje pagal 2012 m. spalio 25 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES, Euratomas) Nr. 966/2012 (1) dėl Sąjungos bendrajam biudžetui taikomų finansinių taisyklių (Finansinis reglamentas) 142 straipsnį ir šio Finansinio reglamento įgyvendinimo nuostatų 227 straipsnį, „be kita ko, aprašoma asignavimų panaudojimo norma finansiniais metais ir pateikiama apibendrinta informacija apie asignavimų perkėlimą iš vienų biudžeto punktų į kitus“. Joje taip pat nurodyti, pirma, „finansiniais metais pasiekti tikslai, atsižvelgiant į patikimo finansų valdymo principą“ ir, antra, „finansinė padėtis ir įvykiai, kurie turėjo reikšmingos įtakos finansiniais metais vykdytai veiklai“.

Šios ataskaitos 2 skyriuje bendrai aprašomas biudžeto vykdymas 2012 m., o 3 skyriuje detaliau nagrinėjamas biudžeto eilučių kitimas pagal skyrius. Galiausiai prieduose pateikiamos skaičių lentelės, susijusios su biudžeto vykdymu 2012 m.

Kalbant apie teisminę veiklą, siūloma susipažinti su 2012 m. Europos Sąjungos Teisingumo Teismo metiniu pranešimu Curia tinklalapyje (http://curia.europa.eu), kuriame pateikiama detali informacija apie teisminę Teisingumo Teismo, Bendrojo Teismo ir Tarnautojų teismo veiklą bei statistika. 2012 m. buvo priimtas naujas Teisingumo Teismo procedūros reglamentas ir po ilgo, tačiau naudingo, teisėkūros proceso buvo pakeistas jo statutas. Šiomis reformomis siekiama, pirma, kad procesas Teisingumo Teisme būtų modernesnis ir, antra, kad jis toliau galėtų gerinti savo veiksmingumą.

Šis pastovus paskutiniuosius kelerius metus trukęs gerinimas pastebimas ir 2012 m. Procesų dėl prejudicinių sprendimų trukmė sutrumpėjo iki žemiausio lygio nuo 1980-ųjų ir po ypač produktyvių metų Bendrajam Teismui pavyko sumažinti susikaupusį nagrinėjamų bylų „likutį“ ir procesų trukmę, kuri šiais metais sutrumpėjo dviem mėnesiais.

Informacinių technologijų srityje 2012 m. atsiskleidė trijų darbų projektų, skirtų suartinti Teisingumo Teismą su piliečiais, visas naudingumas. Taigi, e-Curia sistema, kuri įdiegta 2011 m. ir kurios pagalba galima procesinius dokumentus pateikti ir juos įteikti elektroniniu būdu, yra sėkminga ir jos naudotojų skaičius nuolat augo per visus finansinius metus. Nauja efektyvesnė teismo praktikos paieškos sistema ir Teisingumo Teismo bibliotekos katalogas internete – taip pat labai vertinamos priemonės. Be to, dėl sprendimo nuo 2012 m. sausio 1 d. pakeisti trijų teismų praktikos rinkinio skelbimą popierine forma ir jį skelbti elektronine forma ne tik sumažės skelbimo lėšos, bet taip pat teisės specialistams bus lengviau susipažinti su teismų praktika.

Pastatų srityje prasidėjo galutinis senų pastatų Erasmus, Thomas More ir priestato C atnaujinimo darbų etapas, kad atnaujintais pastatais, ir būtent penkiomis naujomis posėdžių salėmis, galima būtų pradėti naudotis po teismų atostogų 2013 m. rugsėjo mėn. Be to, toliau vykdomas 5-asis Teisingumo Teismo pastatų išplėtimo projektas. Apie 2019 m. jis leis visą Teisingumo Teismo personalą (kuris dabar išskirstytas įvairiuose nuomojamuose pastatuose) suburti vienoje vietoje ir taip padidinti tarnybų efektyvumą.

2. BENDRA 2012 M. BIUDŽETO VYKDYMO APŽVALGA

2.1. Pajamos

2011 finansiniais metais buvo prognozuojamos 43 986 000 EUR Europos Sąjungos Teisingumo Teismo pajamos.

Kaip matyti iš 1 lentelės, 2012 finansiniais metais realiai gauta 50 990 325 EUR, tad prognozė viršyta 15,92 %.

1 lentelė

Prognozuojamos ir gautos pajamos

(eurais) Antraštinė dalis 2012 m. pajamų prognozė 2012 m. nustatytos pajamos % nuo visos sumos 4 – Pajamos iš su institucijomis susijusių asmenų ir kitų Bendrijos įstaigų 43 986 000,00 49 913 347,62 97,89 5 – Administracinės institucijos veiklos pajamos 0,00 1 076 977,18 2,11 9 – Įvairios pajamos 0,00 0,00 0,00 Iš viso 43 986 000,00 50 990 324,80 100,00 % 100,00 % 115,92 %

Pažymėtina, kad 4 antraštinės dalies pajamos-nustatytos pajamos (iš esmės pajamos iš narių ir darbuotojų darbo užmokesčio, išskaičiuotos kaip mokesčiai ir socialinės įmokos) sudaro labai didelę visų pajamų procentinę dalį (97,89 %); 5 antraštinės dalies pajamos (iš esmės Audito Rūmų bei Vertimo centro padengiamos nuomai skirtos išlaidos už dalį T ir (ar) Tbis pastatų, pajamos iš fotovoltinių plokščių gaminamos elektros energijos, publikacijų pardavimo, grąžintų sumų už telekomunikacijos paslaugas ir finansinių produktų) sudaro tik 2,11 % visos sumos.

I ir II prieduose pateikiama papildomos informacijos skaičiais apie pajamų srautų visumą (pajamos-perkeltos pajamos, pajamos-nustatytos gautinos pajamos ir pajamos-gautos pajamos).

Kiek tai susiję su pajamomis iš perkeltų pajamų iš praėjusių finansinių metų, toliau 2 lentelėje nurodoma, kad 5 antraštinės dalies pajamos sudaro didžiausią pajamų dalį iš visų 2012 m. perkeltų pajamų (91,35 %).

2 lentelė

Pajamos iš perkeltų pajamų

(eurais) Antraštinė dalis Perkeltos sumos iš 2011 m. į 2012 m. Pajamos iš perkeltų sumų % nuo visos sumos 4 – Pajamos iš su institucijomis susijusių asmenų ir kitų Bendrijos įstaigų 6 151,21 6 151,21 8,65 5 – Administracinės institucijos veiklos pajamos 67 471,91 64 988,93 91,35 9 – Įvairios pajamos 0,00 0,00 0,00 Iš viso 73 623,12 71 140,14 100,00 % 100,00 % 96,63 %

2.2. Išlaidos

2.2.1. Finansinių metų asignavimai

Europos Sąjungos Teisingumo Teismo biudžete 2012 finansiniams metams buvo įrašyta 348 335 000 EUR asignavimų.

Kaip matyti toliau iš 3 lentelės, 2012 finansinių metų biudžeto vykdymas sudaro 343 567 693 EUR ir atspindi, kaip ir 2011 m., vis dar didelę galutinių asignavimų panaudojimo normą (beveik 99 %).

Taip pat pastebėtina, kad, kaip ir ankstesniais metais, apie trys ketvirtadaliai Europos Sąjungos Teisingumo Teismo įvykdyto biudžeto tenka narių ir personalo išlaidoms (1 antraštinės dalies išlaidos).

3 lentelė

Finansinių metų įsipareigojimų asignavimai

(eurais) Antraštinė dalis 2012 finansinių metų asignavimai 2012 finansinių metų įsipareigojimai % nuo visos sumos 1 – Su institucija susiję asmenys 251 676 000,00 248 118 583,60 72,22 2 – Pastatai, baldai, įranga ir įvairios veiklos išlaidos 96 619 000,00 95 418 786,52 27,77 3 – Institucijos specialių funkcijų vykdymo išlaidos 40 000,00 30 322,40 0,01 10 – Kitos išlaidos 0 0 – Iš viso 348 335 000,00 343 567 692,52 100 % 100 % 98,63 %

III ir IV prieduose pateikta detali papildoma informacija skaičiais dėl asignavimų panaudojimo 2012 finansiniais metais (palyginti su 2011 m. ir panaudojimas pagal biudžeto eilutes).

2.2.2. Perkelti asignavimai

Toliau 4 lentelėje parodyta, kad, kaip ir 2011 m., panaudota labai didelė dalis (87 % 2012 m., o 2011 m. 88 %) iš 2011 finansinių metų į 2012 finansinius metus perkeltų asignavimų, kurių iš viso buvo 18 169 843 EUR.

4 lentelė

Perkeltų asignavimų panaudojimas

(eurais) Antraštinė dalis Iš 2011 m. į 2012 m. perkelti asignavimai Perkeltų asignavimų mokėjimas Panaikinta 1 – Su institucija susiję asmenys 5 816 286,24 4 771 063,60 1 045 222,64 2 – Pastatai, baldai, įranga ir įvairios veiklos išlaidos 12 351 553,28 11 043 794,43 1 307 758,85 3 – Institucijos specialių funkcijų vykdymo išlaidos 2 003,29 2 000,00 3,29 10 – Kitos išlaidos 0 0 0 Iš viso 18 169 842,81 15 816 858,03 2 352 984,78 % 100 % 87,05 % 12,95 %

IV priede pateikta detali papildoma informacija skaičiais dėl iš 2011 finansinių metų į 2012 finansinius metus perkeltų asignavimų panaudojimo.

2.2.3. Asignavimai, atitinkantys paskirstytas pajamas

Pagal Finansinio reglamento 21 straipsnį kai kurios pajamos gali būti paskirtos specialioms išlaidoms finansuoti. Taigi paskirstytos pajamos yra papildomi asignavimai, kuriuos gali naudoti institucija.

Toliau pateikiamoje 5 lentelėje detaliai pagal skyrius nurodomos paskirstytų pajamų, perkeltų iš vienų finansinių metų į kitus, sumos, bei per finansinius metus nustatytos ir surinktos paskirstytos pajamos.

5 lentelė

Paskirstytų pajamų panaudojimas

(eurais) Antraštinė dalis Perkeltos paskirstytos pajamos iš 2011 m. į 2012 m. 2012 m. paskirstytos pajamos 2012 m. mokėjimai Perkeltos paskirstytos pajamos iš 2012 m. į 2013 m. (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 – Su institucija susiję asmenys 59 735,45 92 099,60 40 446,90 111 388,15 2 – Pastatai, baldai, įranga ir įvairios veiklos išlaidos 1 112 148,06 999 503,33 1 234 789,41 876 861,98 3 – Institucijos specialių funkcijų vykdymo išlaidos 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 10 – Kitos išlaidos 0,00 0,00 0,00 0,00 Iš viso 1 184 096,17 1 095 340,02 1 286 550,17 992 886,02

Kaip matyti iš 5 lentelės, 2012 finansiniais metais nustatytų paskirstytų pajamų asignavimai sudaro 1 095 340 EUR, iš kurių apie 70 % sumos atitinka šiuos elementus:

— išlaidų, susijusių su pastatų ploto suteikimu kitoms institucijoms, grąžinimas (323 610 EUR),

— Teisingumo Teismo publikacijų, kaip antai teismų praktikos rinkinių, pardavimo pajamos (222 064 EUR),

— telefono ar pašto išlaidų grąžinimas (93 763 EUR),

— pajamos iš fotovoltinių plokščių gaminamos elektros energijos pardavimo (122 276 EUR).

V priede pateikta detali papildoma informacija skaičiais dėl paskirstytų pajamų panaudojimo.

2.2.4. Asignavimų perkėlimas

2012 finansiniais metais Europos Sąjungos Teisingumo Teismas pagal anksčiau galiojusio Finansinio reglamento 22 ir 24 straipsnių nuostatas atliko 18 biudžetinių perkėlimų, kurie iš viso sudaro 15 797 500 EUR sumą.

Pagal anksčiau galiojusio Finansinio reglamento 22 straipsnio 2 dalies ir 24 straipsnio 4 dalies nuostatas apie 7 asignavimų perkėlimus buvo pranešta biudžeto valdymo institucijai. Šie perkėlimai iš viso sudaro 14 087 000 EUR ir tai yra didžiausia (89 %) per finansinius metus atliktų perkėlimų sumos dalis. Kaip toliau paaiškinta 3 skyriuje, šiek tiek daugiau nei 12 milijonų EUR susiję su asignavimų perkėlimais, atliktais metų pabaigoje tam, kad būtų mobilizuotas tam tikras asignavimų likutis biudžeto 1 ir 2 antraštinėse dalyse ir atlikti išankstiniai mokėjimai vykdant tam tikrus stambius pastatų projektus pagal išperkamosios nuomos sutarties, sudarytos su Liuksemburgo institucijomis, nuostatas. Pagal gero finansų valdymo principą šie išankstiniai mokėjimai turėjo sumažinti būsimą finansinę naštą ir atitinkamų projektų išperkamosios nuomos įmokas. Be to, nusprendus platinti trijų teismų praktikos rinkinį elektronine forma tiek, kiek tai susiję su sprendimais, priimtais nuo 2012 m. sausio 1 d., asignavimai, priskirti 2741 punktui „Bendro pobūdžio paskelbimas“ buvo padidinti 0,9 milijono EUR tam, kad būtų užbaigtas teismų praktikos, priimtos iki 2012 m., rinkinių išleidimas popierine forma pasinaudojant palankiomis 2012 m. galiojusios sutarties (kurios galiojimas baigėsi 2012 m. pabaigoje) sąlygomis.

Be to, buvo atlikta 11 perkėlimų straipsniuose, apie kuriuos, kaip numatyta anksčiau galiojusio Finansinio reglamento 22 straipsnio 4 dalyje, biudžeto valdymo institucijai nebuvo pranešta, kurie siekia iš viso 1 710 500 EUR ir iš kurių 550 000 EUR yra susiję su asignavimų perkėlimais, atliktais per paskutinę metų dalį siekiant atlikti išankstiniu mokėjimus už jau minėtus nekilnojamojo turto projektus.

VI priede pateiktos visų šių asignavimų perkėlimo ir atitinkamų biudžeto eilučių, iš kurių ir į kurias perkeliami asignavimai, detalės.

3. 2012 M. BIUDŽETO VYKDYMAS PAGAL SKYRIUS

3.1. 1 antraštinė dalis – Su institucija susiję asmenys

Kaip matyti iš toliau pateikiamos 6 lentelės, 2012 finansiniais metais 1 antraštinei daliai galutinai paskirta 251 676 000 EUR (0,16 % mažiau, palyginti su 2011 m.) ir tai sudaro šiek tiek mažiau nei 72 % viso Europos Sąjungos Teisingumo Teismo biudžeto. Panaudoti asignavimai sudarė 248 118 584 EUR, t. y. panaudota vis dar labai didelė norma (daugiau nei 98 %, kaip ir 2011 m.).

6 lentelė

Finansinių metų asignavimų panaudojimas

(eurais) 1 antraštinė dalis 2012 finansinių metų asignavimai 2012 finansinių metų įsipareigojimai % nuo panaudotos sumos 10 – Institucijos nariai 31 738 000,00 30 895 975,25 97,35 12 – Pareigūnai ir laikinieji tarnautojai 197 958 000,00 196 730 313,46 99,38 14 – Kiti darbuotojai ir išorės paslaugos 16 206 000,00 14 919 828,06 92,06 16 – Kitos išlaidos, skirtos asmenimis, susijusiems su institucija 5 774 000,00 5 572 466,83 96,51 Iš viso 251 676 000,00 248 118 583,60 98,59

3.1.1. 10 skyrius – Institucijos nariai

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 31 738 000 EUR sumos, buvo panaudoti 30 895 975 EUR, t. y. panaudojimo norma sudarė 97,35 % (2011 m. – 97,64 %).

Dalis šio skyriaus asignavimų vykdymo pokyčių pirmiausia susijusi su narių atlyginimais ir su skirtumais tarp Tarybos galiausiai nuspręsto taikyti atlyginimų koregavimo koeficiento ir sudarant biudžetą iškeltų hipotezių (+ 0 % 2012 m. sausio 1 d. vietoj numatytų + 0,9 % ir + 0 % nuo 2012 m. liepos 1 d. vietoj numatytų + 0,9 %).

Kita asignavimų vykdymo pokyčių dalis susijusi su trijų teismų narių sudėties atnaujinimu kas treji metai ir kitomis galimomis nenumatytomis judėjimo priežastimis (išėjimas iš darbo ar mirtis), dėl kurių kyla tam tikrų papildomų išlaidų pagal Pareigūnų tarnybos nuostatus (teisės, susijusios su pareigų ėjimo pradžia, pareigų pakeitimu ar jų ėjimo pabaiga, laikinosios išmokos, pensijos ir t. t.). Tokių neišvengiamo pobūdžio pokyčių atsirado dėl biudžeto rengimo proceso, kuriam reikia, jog būtų labai anksti ir su atsarga numatomas narių sudėties atnaujinimas (beveik 1,5 metų prieš atnaujinimą) ir nenumatytas judėjimas, nors realiai narių sudėtis atnaujinama remiantis valstybių narių ir teismų narių individualiais sprendimais.

Tačiau pažymėtina, kad 2012 finansiniais metais šie atsitiktiniai faktoriai darė mažesnę įtaką asignavimų pokyčiams (2011 m. pradžioje atliktos prognozės, susijusios su Teisingumo Teismo sudėties atnaujinimu 2012 m., beveik pasitvirtino 2012 m. spalio mėn., paskirti 4 nauji teisėjai vietoj 5, numatytų 2012 m. biudžete).

Galiausiai, kalbant apie asignavimų perkėlimus, reikia nurodyti, kad 0,8 milijono EUR suma finansinių metų pabaigoje buvo perkelta iš 10 skyriaus į 20 skyriaus išperkamosios nuomos punktą.

3.1.2. 12 skyrius – Pareigūnai ir laikinieji tarnautojai

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 197 958 000 EUR sumos, buvo panaudota 196 730 313 EUR, taigi panaudojimo norma yra aukštesnė nei 2011 m. (daugiau nei 99 % 2012 m., palyginti su 98 % 2011 m.).

12 skyriuje sukaupta daugiausia Teisingumo Teismo biudžeto asignavimų (apie 57 % viso biudžeto). Finansinių metų pabaigoje nustatytas likutis yra santykinai nedidelis, jei atsižvelgsime tiek į bendrą šių asignavimų sumą, tiek į sunkumus prognozuojant biudžetą prieš 12 mėnesių, kai naudojama daug neišvengiamai apytikrių prognozavimo parametrų (atlyginimų didėjimo norma, infliacijos norma, įdarbinimo dažnis ar kiekis, standartinė išėjimo iš darbo norma ir t. t.). Pavyzdžiui, kaip jau minėta 3.1.1 punkte, nemažą dalį (apie 2,9 milijono EUR) asignavimų panaudojimo pakeitimų galima paaiškinti skirtumais tarp galiausiai Tarybos nuspręsto taikyti atlyginimų koregavimo koeficiento (nebuvo numatytas joks padidinimas, išskyrus 0,1 % padidinimą, skirtą 2010 m. liepos 1 d.) ir sudarant 2012 m. biudžetą iškeltų hipotezių, pagrįstų Komisijos pasiūlymu.

Svarbu pažymėti, kad nustatytas likutis iš tiesų susijęs su įvairiais prognozių parametrais, apie kuriuos priminta aukščiau, o ne tik su darbo vietų užimtumo normos sumažėjimu (nors ji išlieka labai didelė Teisingumo Teisme). Iš tiesų laisvų darbo vietų norma išlieka vidutiniškai apie 3 % ir šis skaičius atitinka įprastą personalo rotaciją. Tokie geri rezultatai yra visų pirma visų Teisingumo Teismo tarnybų labai aktyvios įdarbinimo politikos vaisius, leidžiantis kiek įmanoma sumažinti laisvų darbo vietų skaičių, nepaisant kliūčių, susijusių su neišvengiama ir įprasta personalo rotacija bei personalo įdarbinimo Liuksemburge sunkumais dėl aukšto pragyvenimo išlaidų lygio. Maža laisvų darbo vietų norma yra labai geras Teisingumo Teismo tarnybų didelio darbo krūvio rodiklis atsižvelgiant į pastarųjų metų teismo veiklą.

Bendrai kalbant, reikia nurodyti, jog Teisingumo Teismas gerai pasinaudojo 12 skyriaus nustatytų asignavimų panaudojimo neatitikimų analize ir tęsia savo atlyginimų prognozių metodologijų tikslinimą bei gerina, kiek įmanoma, jų taikymą asignavimų panaudojimo srityje. Atsižvelgiant į tai, buvo padaryti svarbūs metodologiniai patikslinimai, kuriais remiantis apskaičiuojant 2013 finansinių metų biudžetą buvo pateikti prašymai 3,5 milijono EUR mažesnių asignavimų.

Galiausiai, kiek tai susiję su asignavimų perkėlimais, du biudžeto valdymo institucijos skyriai metų pabaigoje leido 12 skyriuje nustatyto likučio didelę dalį panaudoti tam, kad būtų padidinti, pirma, 20 skyriaus asignavimai, skirti atlikti išankstinius mokėjimus už kai kuriuos didelius pastatų projektus (9 milijonai EUR).

3.1.3. 14 skyrius – Kiti darbuotojai ir išorės paslaugos

Bendrai iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 16 206 000 EUR sumos, buvo panaudoti 14 919 828 EUR, t. y. įvykdymo norma yra mažesnė nei 2011 m. (92 % 2012 m., palyginti su 98 % 2011 m.).

14 skyriaus galutiniai asignavimai iš esmės sukoncentruoti dviejuose biudžeto punktuose. Tai yra, pirma, beveik 29 % visų skyriaus asignavimų priskirti 1400 punktui „Kiti tarnautojai“ (jų įvykdymo norma yra beveik 99 %) ir, antra, beveik 65 % visų skyriaus asignavimų priskirti 1406 punktui „Išorės paslaugos kalbų srityje“ (jų įvykdymo norma sumažėjo iki 89 %, 97,5 % įvykdymo norma nustatyta 2011 m.) ir jie skirti padengti išlaidoms už laisvai samdomų vertėjų žodžiu ir raštu paslaugas.

Apskritai svarbu priminti, kad prioritetinio vidaus išteklių naudojimo politika leidžia maksimaliai riboti naudojimąsi laisvai samdomų vertėjų raštu paslaugomis, kurie, nepaisant to, neišvengiamai padeda susitvarkyti su posėdžių skaičiaus ir verstinų puslapių kiekio augimu dėl intensyvios teismo veiklos.

Kalbant apie vertimų raštu sritį, dėl per ankstesnius finansinius metus Teisingumo Teismo įgyvendintų įvairių procesinių priemonių, ypač sustiprintų 2011 m. vis didėjant spaudimui dėl verstinų puslapių kiekio didėjimo (+ 5,7 % 2008 m., + 6,7 % 2009 m., + 12,6 % 2010 m. ir + 7,7 % 2011 m.), galiausiai gerokai sumažėjo išverstinų puslapių skaičius 2012 m., palyginti su 2011 m. visais išverstinais puslapiais (– 8,8 %) ir todėl buvo mažiau panaudota asignavimų laisvai samdomiems vertėjams.

Kalbant apie asignavimų perkėlimus, du biudžeto valdymo institucijos skyriai metų pabaigoje leido 14 skyriuje nustatytą likutį panaudoti tam, kad būtų padidinti 20 skyriaus asignavimai, skirti atlikti išankstinius mokėjimus už kai kuriuos didelius pastatų projektus (14,5 milijono EUR).

3.1.4. 16 skyrius – Kitos išlaidos, skirtos asmenims, susijusiems su institucija

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 5 774 000 EUR sumos, buvo panaudoti 5 572 467 EUR, t. y. panaudojimo norma sudarė šiek tiek daugiau nei 97 % (95 % 2011 m.).

Du šio skyriaus punktai apima beveik 80 % galutinių asignavimų. Kalbama apie 1612 punktą „Kvalifikacijos kėlimas“, kurio panaudojimo norma yra 99 % (98 % 2011 m.), ir 1654 punktą „Vaikų užimtumo centras ir darželiai“, kurio panaudojimo norma, kaip ir 2011 m., sudaro 100 %.

Kalbant apie 1654 punktą, buvo būtina padidinti pirmines biudžete paskirtas lėšas 305 000 EUR po Komisijos prašymo 2012 m. padengti veiklos deficitą, kuris gali būti paaiškinamas sprendimo dėl darbuotojų, dirbančių VUC pagal Liuksemburgo privatinę teisę (taikant Rūpybos ir gydymo sektoriaus kolektyvinį susitarimą) finansine įtaka ir tuo, kad buvo pradėtas naudoti VUC V pastatas 2012 m. rugsėjo mėn. atidarytoje naujoje Liuksemburgo Europos mokykloje II.

3.2. 2 antraštinė dalis – Pastatai, baldai, įranga ir įvairios veiklos išlaidos

Kaip matyti iš toliau pateikiamos 7 lentelės, 2012 finansiniais metais 2 antraštinei daliai galutinai paskirta 96 619 000 EUR ir tai sudaro beveik 28 % viso Europos Sąjungos Teisingumo Teismo biudžeto. Panaudoti asignavimai sudarė 95 418 787 EUR, t. y. panaudojimo norma buvo labai didelė – beveik 99 %, kaip ir 2011 metais.

III priedo lentelėje taip pat matyti, kad galutiniai 2012 m. asignavimai (95,42 milijono EUR) padidėjo beveik 8 %, palyginti su 2011 m. (88,37 milijono EUR).

7 lentelė

Finansinių metų asignavimų panaudojimas

(eurais) 2 antraštinė dalis 2012 finansinių metų asignavimai 2012 finansinių metų įsipareigojimai % nuo panaudotos sumos 20 – Pastatai ir papildomos išlaidos 70 942 000,00 70 358 308,36 99,18 21 – Informatika, įranga ir baldai: pirkimas, nuoma ir priežiūra 18 850 000,00 18 611 025,71 98,73 23 – Einamosios administracinės veiklos išlaidos 1 832 000,00 1 710 641,60 93,38 25 – Susirinkimai ir konferencijos 710 000,00 507 756,20 71,51 27 – Informacija: įsigijimas, archyvavimas, leidyba ir platinimas 4 285 000,00 4 231 054,65 98,74 Iš viso 96 619 000,00 95 418 786,52 98,76

3.2.1. 20 skyrius – Pastatai ir papildomos išlaidos

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 70 942 000 EUR sumos, buvo panaudoti 70 358 308 EUR, t. y. 99,18 % (99,57 % 2011 m.).

Šie asignavimai skirti finansuoti įvairių Teisingumo Teismo užimamų pastatų nuomos, įsigijimo ir naudojimo išlaidas.

Bendrai kalbant, reikia nurodyti, jog institucijos pastatų politika siekiama dviejų pagrindinių tikslų:

— pirma, Teisingumo Teismas siekia suburti visas savo tarnybas vienoje vietoje tam, kad optimizuotų savo veiklą,

— antra, iš pradžių vykdęs nuomos politiką, po to, kai Teisingumo Teismo buveinė buvo nustatyta Liuksemburge (nuspręsta 1992 m. Europos Taryboje Edinburge), jis siekia tapti užimamų pastatų savininku, kaip ir kitos institucijos, laikydamasis Audito Rūmų rekomendacijų, numatytų specialioje ataskaitoje (Nr. 2/2007 (2)), kurioje pabrėžiama galimybė sutaupyti biudžeto lėšų taikant tokią politiką.

Detalesnė informacija apie institucijos pastatų politiką ir vykdomų projektų padėtį kiekvienais metais pateikiama biudžeto valdymo institucijai specialioje ataskaitoje antrą metų ketvirtį.

Galutiniai 200 straipsnio „Pastatai“ ir 202 straipsnio „Su pastatais susijusios išlaidos“ asignavimai atitinkamai sudaro 80 % (56 495 000 EUR) ir 20 % (14 447 000 EUR) visų šio skyriaus asignavimų.

200 straipsnio „Pastatai“ asignavimais iš esmės finansuojamos nuomos ir išperkamosios nuomos išlaidos.

2000 punkto „Nuoma“ išlaidos sudaro beveik 12,8 milijono EUR (panaudojimo norma 100 %) ir atitinka keturių pastatų (Allegro, Geos, T pastato ir Tbis pastato), kurie vis dar yra būtini, nuomą. Iš pastatų Allegro ir Geos bus išsikelta 2013 m. pabaigoje, kai bus galima naudotis senaisiais pastatais Erasmus, Thomas More ir priestatu C, kurie šiuo metu yra visiškai atnaujinami (3). Tačiau pastatai T ir Tbis turi būti naudojami kol bus užbaigtas 5-ojo Teisingumo Teismo pastatų išplėtimo projektas (kuris 2011 m. liepos mėn. buvo pateiktas biudžeto valdymo institucijos abiems skyriams ir šie jį patvirtino) apie 2017 m.

Savo ruožtu 2001 punkto „Išperkamoji nuoma“ išlaidos išaugo iki 42 milijonų EUR (panaudojimo norma 100 %) ir iš esmės atitinka įmokas pagal su Liuksemburgo institucijomis pasirašytas dvi įvairių Teisingumo Teismo pastatų (iš kurių atnaujintais ir išplėstais rūmais pradėta naudotis 2008 m. pabaigoje) statybos ir įsigijimo sutartis. Kaip jau buvo minėta, kai kurių biudžeto 1 ir 2 antraštinių dalių asignavimų likučiai galėjo būti panaudoti papildomiems išankstiniams mokėjimams (apie 12,65 milijono EUR), kurie leido, vykdant gerą finansų valdymą ir taip, kaip tai buvo daroma nuo 2007 m., labai sumažinti įsigyjamo projektų būsimą finansinę naštą ir išperkamosios nuomos įmokas.

Kalbant apie 202 straipsnio „Su pastatais susijusios išlaidos“ išlaidas, reikia nurodyti, kad iš esmės tai yra valymo ir priežiūros, energijos suvartojimo bei pastatų apsaugos ir stebėjimo išlaidos, būtinos, kad gerai funkcionuotų Teisingumo Teismo pastatai, kurios sudaro 13 864 929 EUR (panaudojimo norma 96 %, tuo tarpu kai 2011 m. buvo 98,4 %). Šio straipsnio asignavimų panaudojimo normos sumažėjimas gali būti paaiškinamas dviem priežastimis: pirma, mažesnėmis išlaidomis, nei numatyta svarbiems priestatų renovacijos darbams, kuriuos baigti planuojama per pirmą 2013 m. ketvirtį ir, antra, sutaupymu energetinėje srityje, susijusiu su geresnėmis sutartinėmis sąlygomis (OIB sudarytas tarpinstitucinis susitarimas) ir palankesnėmis meteorologinėmis sąlygomis, palyginti su 2011 m.

3.2.2. 21 skyrius – Duomenų apdorojimas, įranga ir baldai

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 18 850 000 EUR sumos, buvo panaudoti 18 611 026 EUR, t. y. labai didelė panaudojimo norma – beveik 99 %, kaip ir 2011 m.

Daugiausia (84 %) 21 skyriaus asignavimų skirti išlaidoms, susijusioms su informacinėmis technologijomis, o likutis skirtas išlaidoms baldams, techninėms priemonėms ir įrangai bei transporto priemonėms.

Kalbant apie 210 straipsnį „Įrenginiai, eksploatavimo išlaidos ir paslaugos, susijusios su duomenų apdorojimu ir telekomunikacijomis“, būtina pabrėžti kiek išlaidų reikia tam, kad būtų gerai vykdoma visa Teisingumo Teismo veikla, pirmiausia teisminė veikla, taip pat lingvistinė ir administracinė veikla.

Be kai kurių didelių projektų, be kita ko, teismų praktikos skelbimo elektronine forma kontekste, buvo įdiegiamos ar tobulinamos kelios kitos vidaus programos tam, kad būtų pagerintas teisminiame procese dalyvaujančių tarnybų efektyvumas ir našumas.

2011 ir 2012 m. biudžetas, skirtas informacinėms technologijoms, padidėjo 1,4 milijono EUR (t. y. beveik + 10 %). Šiuo atžvilgiu remiantis einamaisiais poreikiais matyti, kad reikia 0,7 milijono EUR daugiau nei 2011 m. Iš tiesų 2012 m. buvo būtinos investicijos vystymui, įrangai pirkti, jos priežiūrai ir telekomunikacijų/multimedijos užduotims, ypač keičiant popierinių dokumentų srautą elektroniniais ir skelbiant teismų praktiką elektronine forma. Be to, dėl informacinių technologijų valdymo atsirado tam tikros pareigos, be kita ko, kopijavimo aparatų tinklo valdymas, saugumą užtikrinančio tinklo valdymas, kuris iki 2011 m. priklausė pastatų ir logistikos direktoratui.

Dėl asignavimų strateginiams poreikiams išaugimo (0,7 milijono EUR) jis gali būti paaiškinamas, pirma, 2011–2013 m. trejų metų trukmės antra informacinių technologijų saugumo užtikrinimo plano (kuriuo siekiama įgyvendinti naujas išorės audito rekomendacijas tam, kad būtų užtikrintas geras institucijos, nuo šiol labai informatizuotos, funkcionavimas) dalimi ir, antra, priestatų renovacijos nekilnojamojo turto projektui atliktomis investicijomis informacinių technologijų infrastruktūrai.

Kalbant apie kitus biudžeto 21 skyriaus punktus, išlaidos, susijusios su techninė įranga bei transporto priemonėmis, yra panašios į 2011 m. išlaidas. Galiausiai išlaidos baldų pirkimui labai išaugo 2012 m. dėl būtinų investicijų įrengti renovuojamus priestatus.

3.2.3. 23 skyrius – Einamosios administracinės veiklos išlaidos

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 1 832 000 EUR sumos, buvo panaudoti 1 710 642 EUR, t. y. truputį daugiau nei 93 % (96 % 2011 m.).

Kaip matyti iš 3 priedo lentelės, 2012 m. į šį skyrių įrašyti asignavimai iš viso sumažėjo daugiau nei 15 %, palyginti su 2011 m. Šie asignavimai, beveik 73 %, susiję su dviejomis išlaidų rūšimis:

— 230 straipsnio „Kanceliarinės prekės, raštinės reikmenys ir spausdinimo medžiagos“ išlaidos, kurios sudarė 699 845 EUR (panaudojimo norma 99 %). Didelis 2012 m. nustatytas asignavimų sumažėjimas, beveik 25 %, palyginti su 2011 m., patvirtina jau vykdomą didelį šio punkto asignavimų taupymą pastaraisiais metais vis dažniau naudojant elektronines informacijos pasikeitimo priemones institucijoje,

— ir 236 straipsnio „Pašto išlaidos“ išlaidos, kurios sudarė 635 000 EUR (panaudojimo norma beveik 100 %) ir kuriomis remiantis matyti beveik 6 % sumažėjimas, palyginti su 2011 m. biudžeto išlaidomis, nes dėl jau minėtos e-Curia sistemos sumažėjo poreikis siųsti registruotus laiškus administruojant Teisingumo Teisme nagrinėjamas bylas.

Galiausiai nėra nenaudinga pažymėti, kad dėtos pastangos apriboti administracinės veiklos išlaidas, priskirtas 238 straipsniui „Kitos administracinės veiklos išlaidos“, kuriam 2012 m. numatytas 444 000 EUR biudžetas ir kurio panaudojimo norma sumažėjo iki 79,3 % (palyginti su 86,7 % 2012 m. esant beveik tokiam pačiam biudžetui). Taip pat reikia paminėti, kad šis biudžeto straipsnis apima, be kita ko, asignavimus, skirtus Teisingumo Teismo darbuotojų palankesnei aplinkai mobilumo politikai, skirtai tiek keliauti į darbą, tiek judėti darbo reikalais tarp įvairių institucijos pastatų, finansuoti. Šis biudžetas leido laikytis susitarimo su Liuksemburgo miestu dėl naudojimosi miesto autobusų tinklu (90 000 EUR).

3.2.4. 25 skyrius – Susirinkimai ir konferencijos

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 710 000 EUR sumos, buvo panaudoti 507 756 EUR.

2012 m. asignavimų suma savanoriškai buvo šiek tiek sumažinta, palyginti su 2011 m., taip pat nustatytas panaudojimo normos sumažėjimas (nuo 84 % 2011 m. iki 71,5 % 2012 m), kuris paaiškinamas labiau atsitiktiniu šio skyriaus išlaidų, daugiausia skirtų protokoliniams renginiams ir oficialiems Teisingumo Teismo vizitams, seminarams ir studijų vizitams, pobūdžiu.

Protokolinė veikla pasižymėjo formaliais posėdžiais, tarp kurių būtent buvo skirtų Audito Rūmų narių bei Teisingumo Teismo narių pareigų ėjimo pradžiai 2012 m., šio teismo dalies atnaujinimo, kuris įvyko spalio mėnesio pradžioje, proga.

Be to, seminarai ir susitikimai su nacionalinių teismų teisėjais leidžia Teisingumo Teismui siekti tikslo supažindinti nacionalinius teisėjus su institucijos veikla, prašymo priimti prejudicinį sprendimą pateikimo tvarka ir Europos Sąjungos teisės praktika. Kartu su „Kasmetiniu teisėjų forumu“, kuris buvo labai svarbus dėl Teisingumo Teismo šešiasdešimtmečio (tarp 99 dalyvių iš įvairių Sąjungos valstybių buvo atstovaujami aukščiausi nacionaliniai teismai), 94 seminarų dienos leido suburti 1 397 dalyvius.

Galiausiai studijų ir informacijos vizitai, skirti platesnei visuomenei (582 grupės, apimančios 12 629 lankytojus) atitinka siekį suteikti geresnę informaciją apie Europos Sąjungos teismo instituciją ir jo praktiką.

3.2.5. 27 skyrius – Informacija: įsigijimas, archyvavimas, leidyba ir platinimas

Iš galutinių šio skyriaus asignavimų, t. y. 4 285 000 EUR sumos, kurie beveik 43 % didesni nei 2011 m., buvo panaudoti 4 231 055 EUR, t. y. beveik 99 %, kaip 2011 m.

Šio skyriaus asignavimai skirti dviem išlaidų rūšims, visiškai susijusioms su teismine veikla:

— 272 straipsnio „Dokumentų, bibliotekos ir archyvo išlaidos“ išlaidoms, kurios sudarė 1 263 607 EUR (panaudojimo norma 99 %) ir kurių yra 97 123 EUR daugiau nei 2011 m. (+ 8,3 %). Reikia priminti, kad visos šios išlaidos yra būtina investicija į gerą trijų teismų ir institucijos tarnybų funkcionavimą,

— ir 274 straipsnio „Leidyba ir platinimas“ išlaidoms, kurios sudarė 2 967 448 EUR, palyginti su 1 803 276 EUR 2011 m. (panaudojimo norma beveik 99 % 2012 m., palyginti su 98,4 % 2011 m.). Daugiausia šios išlaidos iš esmės skirtos viešam trijų teismų sprendimų ir išvadų paskelbimui bei praktikos rinkinių išleidimui. Vykdant šią veiklą glaudžiai bendradarbiaujama su Europos Sąjungos leidinių biuru. Nors ir nuspręsta platinti trijų teismų praktikos rinkinį elektronine forma tiek, kiek tai susiję su sprendimais, priimtais nuo 2012 m. sausio 1 d., Teisingumo Teismas vis tiek turi užbaigti leisti teismų praktikos, priimtos iki 2012 m., rinkinius popierine forma. Šiuo tikslu visiškai pritariant Leidinių biurui Teisingumo Teismas nusprendė išleisti paskutinius rinkinius iki 2012 m. pabaigos, todėl buvo būtini papildomi 0,925 milijono EUR Leidinių biuro valdomam leidybos biudžetui. Šis perkėlimas buvo atliktas pasinaudojant 202 straipsnio „Su pastatais susijusios išlaidos“ likučiu.

Mažesnė asignavimų dalis padengia 274 skyriaus išlaidas, skirtas Teisingumo Teismo metinio pranešimo bei informacinių priemonių (brošiūroms, lankstinukams ir kitoms masinės informacijos priemonėms), skirtų įvairių rūšių lankytojams, paskelbimui. Šių asignavimų didelis sumažėjimas (beveik 31 %, palyginti su 2011 m.) paaiškinamas, pirma, ekonomija, susidariusia rengiant institucijos metinį pranešimą 22 oficialiomis kalbomis ir, antra, mažesne būtinybe atnaujinti informacinę įrangą dėl jau esančios.

3.3. 3 antraštinė dalis – Išlaidos, atsirandančios institucijai vykdant specialias užduotis

37 skyrius – Specialios kai kurių institucijų ir kai kurių įstaigų išlaidos

3 antraštinės dalies galutinė biudžeto dotacija apima tik 37 skyriaus 3710 punkto „Bylinėjimosi išlaidos“ asignavimus. 2012 finansiniais metais šie asignavimai sudarė 40 000 EUR, o buvo panaudoti 30 322 EUR, t. y. panaudojimo norma sudarė 76 % (83,5 % 2011 m.).

Kalbama apie institucijai tenkančias išlaidas teikiant nemokamą teisinę pagalbą, padengiant advokatų honorarus ir kitas išlaidas. Jas prognozuoti yra sunku, nes skirtingais metais biudžeto vykdymas labai skiriasi.

(1) OL L 298, 2012 10 26, p. 1.

(2) OL L 148, 2007 7 2, p. 1.

(3) Siekiant suderinti su įvairiai nacionaliniais standartais, įsigaliojusiais po jų statybos.

I PRIEDAS 2012 M. PAJAMŲ VYKDYMO PALYGINIMAS SU 2011 M. PAGAL SKYRIUS (eurais) Skyriai / straipsniai Pavadinimas 2012 m. nustatytos sumos 2011 m. nustatytos sumos Skirtumas Skirt. % 400 Pajamos iš mokesčio nuo institucijos narių, pareigūnų ir kitų tarnautojų darbo užmokesčio, atlyginimų ir išmokų 21 834 376,16 21 235 431,88 598 944,28 2,82 404 Pajamos iš specialaus mokesčio nuo institucijos narių, pareigūnų ir kitų dirbančių tarnautojų atlyginimų 3 234 667,72 3 147 475,52 87 192,20 2,77 40 Įvairūs mokesčiai ir pajamos 25 069 043,88 24 382 907,40 686 136,48 2,81 410 Darbuotojų įmokos į pensijų fondą 18 123 205,39 18 112 907,40 10 297,99 0,06 411 Darbuotojų pensijos teisių perkėlimas ar išmokėjimas 6 721 098,35 629 432,14 6 091 666,21 967,80 41 Įmokos į pensijų fondus 24 844 303,74 18 742 339,54 6 101 964,20 32,56 4 antraštinė dalis 49 913 347,62 43 125 246,94 6 788 100,68 15,74 500 Kilnojamojo turto pardavimo pajamos – paskirstytos pajamos 122 275,75 353 288,60 – 231 012,85 –65,39 502 Leidinių, spaudinių ir filmų pardavimo pajamos – paskirstytos pajamos 222 064,49 133 563,87 88 500,62 66,26 50 Kilnojamojo turto (baldų) ir nekilnojamojo turto pardavimo pajamos 344 340,24 486 852,47 – 142 512,23 –29,27 520 Pajamos iš fondų ar suteiktų paskolų, banko palūkanų ir kitos į institucijos sąskaitą gautos pajamos 11 779,87 56 174,70 –44 394,83 –79,03 52 Pajamos iš fondų ar suteiktų paskolų, bankų palūkanos ir kt. 11 779,87 56 174,70 –44 394,83 –79,03 570 Pajamos iš grąžinamų nepagrįstai išmokėtų sumų – paskirstytos pajamos 132 432,03 399 565,83 – 267 133,80 –66,86 573 Kitos įmokos ar grąžinamos sumos, susijusios su institucijos administracine veikla – paskirstytos pajamos 585 755,07 486 930,59 98 824,48 20,30 57 Kiti įnašai ir pajamos, susijusios su institucijos administracine veikla 718 187,10 886 496,42 – 168 309,32 –18,99 581 Pajamos iš gautų draudimo išmokų – paskirstytos pajamos 2 669,97 7 523,73 –4 853,76 –64,51 58 Įvairios kompensacijos 2 669,97 7 523,73 –4 853,76 –64,51 5 antraštinė dalis 1 076 977,18 1 437 047,32 – 360 070,14 – 25,06 900 Įvairios pajamos 0,00 0,00 0,00 0,00 90 Įvairios pajamos 0,00 0,00 0,00 0,00 9 antraštinė dalis 0,00 0,00 0,00 0,00 Bendra suma 50 990 324,80 44 562 294,26 6 428 030,54 14,42

II PRIEDAS PAJAMŲ PADĖTIS 2012 M. NUSTATYTOS SUMOS IR PERKELTOS SUMOS (eurais) Biudžeto eilutės Pavadinimas Pirminis biudžetas 2012 m. nustatytos sumos Grąžintos pajamos Grąžintinas likutis 4000 Pajamos iš mokesčio nuo institucijos narių, pareigūnų ir kitų tarnautojų darbo užmokesčio, atlyginimų ir išmokų 22 623 000,00 21 834 376,16 21 834 376,16 0,00 4040 Pajamos iš specialiaus mokesčio nuo institucijos narių, pareigūnų ir kitų dirbančių tarnautojų atlyginimų 3 319 000,00 3 234 667,72 3 234 667,72 0,00 iš viso 40 skyriuje 25 942 000,00 25 069 043,88 25 069 043,88 0,00 4100 Darbuotojų įmokos į pensijų fondą 18 044 000,00 18 123 205,39 18 123 205,39 0,00 4110 Darbuotojų pensijos teisių perkėlimas ar išmokėjimas 0,00 6 721 098,35 6 558 524,01 162 574,34 iš viso 41 skyriuje 18 044 000,00 24 844 303,74 24 681 729,40 162 574,34 4 antraštinė dalis 43 986 000,00 49 913 347,62 49 750 773,28 162 574,34 5001 Kito kilnojamojo turto pardavimo pajamos – paskirstytos pajamos 122 275,75 122 275,75 0,00 5020 Leidinių, spausdinių ir filmų pardavimo pajamos – paskirstytos pajamos 0,00 222 064,49 217 119,72 4 944,77 iš viso 50 skyriuje 0,00 344 340,24 339 395,47 4 944,77 5200 Pajamos iš fondų ar suteiktų paskolų, banko palūkanų ir kitos į institucijos sąskaitą gautos pajamos 0,00 11 779,87 11 779,87 0,00 iš viso 52 skyriuje 0,00 11 779,87 11 779,87 0,00 5700 Pajamos iš grąžinamų nepagrįstai išmokėtų sumų – paskirstytos pajamos 0,00 132 432,03 110 239,61 22 192,42 5730 Kitos įmokos ar grąžinamos sumos, susijusios su institucijos administracine veikla – paskirstytos pajamos 0,00 585 755,07 578 046,04 7 709,03 iš viso 57 skyriuje 0,00 718 187,10 688 285,65 29 901,45 5810 Pajamos iš gautų draudimo išmokų – paskirstytos pajamos 0,00 2 669,97 2 669,97 0,00 iš viso 58 skyriuje 0,00 2 669,97 2 669,97 0,00 5 antraštinė dalis 0,00 1 076 977,18 1 042 130,96 34 846,22 9000 Įvairios pajamos 0,00 0,00 0,00 0,00 iš viso 90 skyriuje 0,00 0,00 0,00 0,00 9 antraštinė dalis 0,00 0,00 0,00 0,00 Iš viso 43 986 000,00 50 990 324,80 50 792 904,24 197 420,56

(eurais) Biudžeto eilutės Pavadinimas Perkelta iš 2011 m. į 2012 m. Pokyčiai 2012 m. Iš viso perkelta iš 2011 m. į 2012 m. Pajamos iš perkeltų sumų Grąžintinas likutis 4110 Darbuotojų pensijos teisių perkėlimas ar išmokėjimas 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 iš viso 41 skyriuje 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 4 antraštinė dalis 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 5001 Kito kilnojamojo turto pardavimo pajamos – paskirstytos pajamos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Leidinių, spaudinių ir filmų pardavimo pajamos – paskirstytos pajamos 427,50 –41,25 386,25 386,25 0,00 iš viso 50 skyriuje 427,50 –41,25 386,25 386,25 0,00 5700 Pajamos iš grąžinamų nepagrįstai išmokėtų sumų – paskirstytos pajamos 46 589,67 0,00 46 589,67 46 589,67 0,00 5730 Kitos įmokos ar grąžinamos sumos, susijusios su institucijos administracine veikla – paskirstytos pajamos 20 762,99 – 267,00 20 495,99 18 013,01 2 482,98 iš viso 57 skyriuje 67 352,66 – 267,00 67 085,66 64 602,68 2 482,98 5 antraštinė dalis 67 780,16 – 308,25 67 471,91 64 988,93 2 482,98 Iš viso 80 434,93 –6 811,81 73 623,12 71 140,14 2 482,98

III PRIEDAS 2012 M. ASIGNAVIMŲ VYKDYMO PALYGINIMAS SU 2011 M. PAGAL SKYRIUS (eurais) Skyriai Pavadinimas 2012 m. įsipareigojimai 2011 m. įsipareigojimai Skirtumas Skirt. % 10 Institucijos nariai 30 895 975,25 30 434 394,04 461 581,21 1,52 12 Pareigūnai ir laikinieji tarnautojai 196 730 313,46 194 472 834,66 2 257 478,80 1,16 14 Kiti darbuotojai ir išorės paslaugos 14 919 828,06 17 997 804,74 –3 077 976,68 –17,10 16 Kitos išlaidos, skirtos asmenims, susijusiems su institucija 5 572 466,83 4 594 086,61 978 380,22 21,30 1 antraštinė dalis 248 118 583,60 247 499 120,05 619 463,55 0,25 20 Pastatai ir papildomos išlaidos 70 358 308,36 66 097 229,28 4 261 079,08 6,45 21 Duomenų apdorojimas, įranga ir baldai: pirkimas, nuoma ir priežiūra 18 611 025,71 16 623 718,33 1 987 307,38 11,95 23 Einamosios administracinės veiklos išlaidos 1 710 641,60 2 018 251,43 – 307 609,83 –15,24 25 Susirinkimai ir konferencijos 507 756,20 662 954,53 – 155 198,33 –23,41 27 Informacija: įsigijimas, archyvavimas, leidyba ir platinimas 4 231 054,65 2 969 760,13 1 261 294,52 42,47 2 antraštinė dalis 95 418 786,52 88 371 913,70 7 046 872,82 7,97 37 Specialios kai kurių institucijų ir kai kurių įstaigų išlaidos 30 322,40 33 419,55 –3 097,15 –9,27 3 antraštinė dalis 30 322,40 33 419,55 –3 097,15 – 9,27 Bendra suma 343 567 692,52 335 904 453,30 7 663 239,22 2,28

IV PRIEDAS ASIGNAVIMŲ VYKDYMO 2012 M. DETALĖS (FINANSINIŲ METŲ ASIGNAVIMAI IR AUTOMATIŠKAI IŠ PRAĖJUSIŲ FINANSINIŲ METŲ PERKELTI ASIGNAVIMAI) (eurais) 1 lentelė (finansinių metų asignavimai) 4 lentelė (automatiškai iš praėjusių finansinių metų perkelti asignavimai) Biudžeto eilutės Pirminis biudžetas Perkėlimai Finansinių metų asignavimai Įsipareigojimai Mokėjimai Turimi įsipareigojimai Panaikinti asignavimai Automatiškai perkelti asignavimai Metai N – 1 Perkeltų asignavimų išmokėjimai Panaikinti asignavimai (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Atlyginimai ir išmokos 22 537 000,00 – 800 000,00 21 737 000,00 21 629 589,62 21 629 589,62 0,00 107 410,38 0,00 0,00 0,00 1002 Su pareigų ėjimo pradžia, perkėlimu ir išėjimu iš tarnybos susijusios teisės 575 000,00 0,00 575 000,00 476 943,05 352 233,48 124 709,57 98 056,95 40 673,62 585,00 40 088,62 102 Laikinosios išmokos 2 223 000,00 275 000,00 2 498 000,00 2 268 749,19 2 268 749,19 0,00 229 250,81 0,00 0,00 0,00 103 Pensijos 6 395 000,00 – 275 000,00 6 120 000,00 5 980 525,17 5 980 525,17 0,00 139 474,83 0,00 0,00 0,00 104 Komandiruotės 284 000,00 284 000,00 284 000,00 119 695,54 164 304,46 0,00 209 882,37 62 962,92 146 919,45 106 Mokymai 382 000,00 382 000,00 256 168,22 181 377,77 74 790,45 125 831,78 56 205,18 24 757,02 31 448,16 109 Laikinieji asignavimai 142 000,00 0,00 142 000,00 0,00 0,00 0,00 142 000,00 0,00 0,00 0,00 10 skyrius – Institucijos nariai 32 538 000,00 – 800 000,00 31 738 000,00 30 895 975,25 30 532 170,77 363 804,48 842 024,75 306 761,17 88 304,94 218 456,23 1200 Atlyginimai ir išmokos 202 827 000,00 –8 675 000,00 194 152 000,00 193 977 059,68 193 977 059,68 0,00 174 940,32 0,00 0,00 0,00 1202 Atlygintini viršvalandžiai 728 000,00 –57 000,00 671 000,00 670 334,49 670 334,49 0,00 665,51 0,00 0,00 0,00 1204 Su pareigų ėjimo pradžia, perkėlimu ir išėjimu iš tarnybos susijusios teisės 2 565 000,00 – 573 000,00 1 992 000,00 1 990 214,84 1 758 041,44 232 173,40 1 785,16 76 488,96 71 230,19 5 258,77 122 Išmokos anksčiau išėjus iš tarnybos 230 000,00 230 000,00 92 704,45 92 704,45 0,00 137 295,55 0,00 0,00 0,00 129 Laikinieji asignavimai 913 000,00 0,00 913 000,00 0,00 0,00 0,00 913 000,00 0,00 0,00 0,00 12 skyrius – Pareigūnai ir laikinieji tarnautojai 207 263 000,00 –9 305 000,00 197 958 000,00 196 730 313,46 196 498 140,06 232 173,40 1 227 686,54 76 488,96 71 230,19 5 258,77 1400 Kiti tarnautojai 4 985 000,00 – 210 000,00 4 775 000,00 4 705 146,42 4 705 146,42 0,00 69 853,58 0,00 0,00 0,00 1404 Stažuotės ir personalo mainai 720 000,00 – 140 000,00 580 000,00 560 000,00 477 377,36 82 622,64 20 000,00 18 665,53 0,00 18 665,53 1405 Kitos išorės paslaugos 282 000,00 0,00 282 000,00 251 500,00 146 017,38 105 482,62 30 500,00 113 176,49 80 506,75 32 669,74 1406 Išorės paslaugos kalbų srityje 11 645 000,00 –1 100 000,00 10 545 000,00 9 403 181,64 7 367 198,89 2 035 982,75 1 141 818,36 3 981 936,73 3 563 000,37 418 936,36 149 Laikinieji asignavimai 24 000,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 14 skyrius – Kiti darbuotojai ir išorės paslaugos 17 656 000,00 –1 450 000,00 16 206 000,00 14 919 828,06 12 695 740,05 2 224 088,01 1 286 171,94 4 113 778,75 3 643 507,12 470 271,63 1610 Įvairios įdarbinimo išlaidos 240 000,00 240 000,00 174 234,32 144 363,34 29 870,98 65 765,68 24 915,45 10 335,38 14 580,07 1612 Kvalifikacijos kėlimas 1 505 000,00 1 505 000,00 1 483 465,47 812 524,75 670 940,72 21 534,53 706 281,65 509 746,13 196 535,52 162 Komandiruotės 336 000,00 336 000,00 336 000,00 263 319,16 72 680,84 0,00 73 776,50 7 092,60 66 683,90 1630 Socialinė tarnyba 43 000,00 –2 000,00 41 000,00 0,00 0,00 0,00 41 000,00 0,00 0,00 0,00 1632 Socialiniai personalo narių santykiai ir kitos socialinės priemonės 209 000,00 2 000,00 211 000,00 210 560,66 200 689,72 9 870,94 439,34 14 638,98 14 280,59 358,39 1650 Medicinos tarnyba 288 000,00 288 000,00 217 153,60 120 754,62 96 398,98 70 846,40 34 974,06 26 892,70 8 081,36 1652 Restoranai ir valgyklos 76 000,00 76 000,00 74 052,78 25 857,42 48 195,36 1 947,22 43 019,78 41 113,47 1 906,31 1654 Vaikų užimtumo centras 2 772 000,00 305 000,00 3 077 000,00 3 077 000,00 2 414 299,14 662 700,86 0,00 421 650,94 358 560,48 63 090,46 16 skyrius – Kitos išlaidos, skirtos asmenimis, susijusiems su institucija 5 469 000,00 305 000,00 5 774 000,00 5 572 466,83 3 981 808,15 1 590 658,68 201 533,17 1 319 257,36 968 021,35 351 236,01 1 antraštinė dalis – Su institucija susiję asmenys 262 926 000,00 –11 250 000,00 251 676 000,00 248 118 583,60 243 707 859,03 4 410 724,57 3 557 416,40 5 816 286,24 4 771 063,60 1 045 222,64 2000 Nuoma 12 648 000,00 110 500,00 12 758 500,00 12 758 042,02 12 747 117,87 10 924,15 457,98 0,00 0,00 0,00 2001 Išperkamoji nuoma 29 480 000,00 12 539 500,00 42 019 500,00 42 019 048,39 41 672 516,31 346 532,08 451,61 256 427,50 225 731,88 30 695,62 2003 Nekilnojamojo turto įsigijimas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Pastatų statyba 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Patalpų įrengimas 899 000,00 – 588 000,00 311 000,00 310 585,27 214 999,80 95 585,47 414,73 658 191,91 653 049,00 5 142,91 2008 Su nekilnojamojo turto projektais susiję tyrimai ir techninė pagalba 1 368 000,00 38 000,00 1 406 000,00 1 405 703,29 699 117,01 706 586,28 296,71 284 059,85 166 721,98 117 337,87 2022 Valymas ir priežiūra 6 896 000,00 – 845 000,00 6 051 000,00 5 852 316,07 4 875 582,49 976 733,58 198 683,93 1 499 365,07 1 374 985,88 124 379,19 2024 Energijos suvartojimas 3 735 000,00 –1 250 000,00 2 485 000,00 2 379 087,37 1 913 911,14 465 176,23 105 912,63 597 100,56 344 128,32 252 972,24 2026 Pastatų apsauga ir stebėjimas 5 446 000,00 5 446 000,00 5 239 200,84 4 663 584,24 575 616,60 206 799,16 469 308,55 428 625,76 40 682,79 2028 Draudimas 127 000,00 127 000,00 107 536,03 107 325,23 210,80 19 463,97 139,11 0,00 139,11 2029 Kitos su pastatais susijusios išlaidos 338 000,00 338 000,00 286 789,08 232 761,30 54 027,78 51 210,92 13 187,61 7 175,41 6 012,20 20 skyrius – Pastatai ir papildomos išlaidos 60 937 000,00 10 005 000,00 70 942 000,00 70 358 308,36 67 126 915,39 3 231 392,97 583 691,64 3 777 780,16 3 200 418,23 577 361,93 2100 Įrangos ir programinės įrangos pirkimas, įdiegimas, priežiūra ir aptarnavimas 4 743 000,00 150 000,00 4 893 000,00 4 889 910,88 3 342 629,11 1 547 281,77 3 089,12 1 372 203,48 1 365 814,01 6 389,47 2102 Išorės paslaugos naudojant, kuriant ir prižiūrint programinę įrangą bei sistemas 9 616 000,00 455 000,00 10 071 000,00 10 069 258,71 5 769 136,68 4 300 122,03 1 741,29 4 506 019,26 4 381 216,09 124 803,17 2103 Telekomunikacijos 1 050 000,00 – 123 000,00 927 000,00 926 615,30 668 686,67 257 928,63 384,70 332 746,54 260 459,20 72 287,34 212 Baldai 1 028 000,00 1 028 000,00 1 026 692,06 103 270,73 923 421,33 1 307,94 227 952,42 227 952,42 0,00 214 Medžiagos ir techniniai įrenginiai 693 000,00 – 162 000,00 531 000,00 398 717,83 298 353,83 100 364,00 132 282,17 19 054,47 12 939,82 6 114,65 216 Transporto priemonės 1 400 000,00 1 400 000,00 1 299 830,93 1 140 530,57 159 300,36 100 169,07 87 179,88 18 320,00 68 859,88 21 skyrius – Duomenų apdorojimas, įranga ir baldai: pirkimas, nuoma ir priežiūra 18 530 000,00 320 000,00 18 850 000,00 18 611 025,71 11 322 607,59 7 288 418,12 238 974,29 6 545 156,05 6 266 701,54 278 454,51 230 Kanceliarinės prekės, raštinės reikmenys ir spausdinimo medžiagos 707 000,00 707 000,00 699 844,79 602 427,34 97 417,45 7 155,21 220 384,89 152 253,93 68 130,96 231 Finansinės išlaidos 26 000,00 26 000,00 15 086,25 9 135,46 5 950,79 10 913,75 5 530,00 3 268,80 2 261,20 232 Teisinės išlaidos ir žalos atlyginimas 20 000,00 20 000,00 8 579,00 8 579,00 11 421,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Pašto išlaidos 635 000,00 635 000,00 635 000,00 462 372,48 172 627,52 0,00 36 562,08 34 625,53 1 936,55 238 Kitos administracinės veiklos išlaidos 444 000,00 444 000,00 352 131,56 238 681,12 113 450,44 91 868,44 122 408,27 103 293,12 19 115,15 23 skyrius – Einamosios administracinės veiklos išlaidos 1 832 000,00 0,00 1 832 000,00 1 710 641,60 1 312 616,40 398 025,20 121 358,40 395 905,24 293 441,38 102 463,86 252 Priėmimų ir reprezentacinės išlaidos 184 000,00 184 000,00 131 153,51 100 650,31 30 503,20 52 846,49 45 938,27 25 835,08 20 103,19 254 Susirinkimai, kongresai ir konferencijos 339 000,00 339 000,00 239 529,94 86 607,69 152 922,25 99 470,06 167 034,56 80 058,23 86 976,33 256 Informavimo ir dalyvavimo viešuose renginiuose išlaidos 187 000,00 187 000,00 137 072,75 101 954,71 35 118,04 49 927,25 53 368,02 40 995,68 12 372,34 257 Teisės duomenų apdorojimas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 25 skyrius – Susirinkimai ir konferencijos 710 000,00 0,00 710 000,00 507 756,20 289 212,71 218 543,49 202 243,80 266 340,85 146 888,99 119 451,86 270 Riboto pobūdžio konsultacijos, tyrimai ir apklausos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Dokumentų, bibliotekos ir archyvavimo išlaidos 1 278 000,00 1 278 000,00 1 263 606,74 1 050 176,05 213 430,69 14 393,26 147 925,94 141 691,01 6 234,93 2740 Oficialusis leidinys 600 000,00 600 000,00 600 000,00 466 409,59 133 590,41 0,00 290 327,85 235 724,99 54 602,86 2741 Bendro pobūdžio publikacijos 1 482 000,00 925 000,00 2 407 000,00 2 367 447,91 286 823,94 2 080 623,97 39 552,09 928 117,19 758 928,29 169 188,90 27 skyrius – Informacija: įsigijimas, archyvavimas, leidyba ir platinimas 3 360 000,00 925 000,00 4 285 000,00 4 231 054,65 1 803 409,58 2 427 645,07 53 945,35 1 366 370,98 1 136 344,29 230 026,69 2 antraštinė dalis – Pastatai, baldai, įranga ir įvairios veiklos išlaidos 85 369 000,00 11 250 000,00 96 619 000,00 95 418 786,52 81 854 761,67 13 564 024,85 1 200 213,48 12 351 553,28 11 043 794,43 1 307 758,85 3710 Bylinėjimosi išlaidos 40 000,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 3711 Europos atominės energijos bendrijos steigimo sutarties 18 straipsnyje numatytas arbitražo komitetas 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 37 skyrius – Specialios kai kurių institucijų ir kai kurių įstaigų išlaidos 40 000,00 0,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 3 antraštinė dalis – Specialiųjų institucijos funkcijų vykdymo išlaidos 40 000,00 0,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 100 Laikinieji asignavimai 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101 Rezervas nenumatytiems atvejams 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 antraštinė dalis – Kitos išlaidos 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Iš viso 348 335 000,00 0,00 348 335 000,00 343 567 692,52 325 586 124,36 17 981 568,16 4 767 307,48 18 169 842,81 15 816 858,03 2 352 984,78

V PRIEDAS PASKIRSTYTŲ PAJAMŲ PANAUDOJIMAS 2012 M. (eurais) Iš 2011 m. į 2012 m. perkeltos paskirstytos pajamos 2012 m. paskirstytos pajamos Mokėjimai Iš 2012 m. į 2013 m. perkeltos paskirstytos pajamos (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 – Institucijos nariai 0,00 233,80 0,00 233,80 12 – Pareigūnai ir laikinieji tarnautojai 53 524,31 88 260,53 34 760,09 107 024,75 14 – Iš viso: kiti darbuotojai ir išorės paslaugos 2 229,79 1 401,68 0,00 3 631,47 16 – Kitos išlaidos, skirtos asmenims, susijusiems su institucija 3 981,35 2 203,59 5 686,81 498,13 1 antraštinė dalis – Su institucija susiję asmenys 59 735,45 92 099,60 40 446,90 111 388,15 20 – Pastatai ir papildomos išlaidos 496 524,23 562 085,31 657 516,28 401 093,26 21 – Duomenų apdorojimas, įranga ir baldai: pirkimas, nuoma ir priežiūra 277 202,83 154 060,83 277 301,97 153 961,69 23 – Einamosios administravimo išlaidos 125 849,69 67 377,81 116 654,80 76 572,70 25 – Susirinkimai ir konferencijos 1 944,20 684,00 1 537,97 1 090,23 27 – Informacija: įsigijimas, archyvavimas, leidyba ir platinimas 210 627,11 215 295,38 181 778,39 244 144,10 2 antraštinė dalis – Pastatai, baldai, įranga ir įvairios veiklos išlaidos 1 112 148,06 999 503,33 1 234 789,41 876 861,98 37 – Specialios kai kurių institucijų ir kai kurių įstaigų išlaidos 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 3 antraštinė dalis – Išlaidos, atsirandančios institucijai vykdant specialias užduotis 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 Iš viso 1 184 096,17 1 095 340,02 1 286 550,17 992 886,02