C 302/3

EUROPOS SISTEMINĖS RIZIKOS VALDYBOS SPRENDIMAS

2011 m. rugsėjo 21 d.

dėl informacijos teikimo ir rinkimo Sąjungos finansų sistemos makrolygio rizikos ribojimo priežiūros tikslais

(ESRV/2011/6)

2011/C 302/04

EUROPOS SISTEMINĖS RIZIKOS VALDYBOS BENDROJI VALDYBA,

atsižvelgdama į 2010 m. lapkričio 24 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 1092/2010 dėl Europos Sąjungos finansų sistemos makrolygio rizikos ribojimo priežiūros ir Europos sisteminės rizikos valdybos įsteigimo (1), ypač į jo 3 straipsnio 2 dalį, 4 straipsnio 2 dalį ir 8 straipsnio 2 dalį bei 15 straipsnį,

atsižvelgdama į 2010 m. lapkričio 17 d. Tarybos reglamentą (ES) Nr. 1096/2010, kuriuo Europos centriniam bankui pavedami konkretūs uždaviniai, susiję su Europos sisteminės rizikos valdybos veikla (2), ypač į jo 2 straipsnio b punktą, 5 straipsnį ir 6 straipsnio 4 dalį,

atsižvelgdama į 2011 m. sausio 20 d. Europos sisteminės rizikos valdybos sprendimą ESRV/2011/1, kuriuo patvirtinamos Europos sisteminės rizikos valdybos darbo tvarkos taisyklės (3), ypač į jo 28 straipsnio 1 dalį,

kadangi:

PRIĖMĖ ŠĮ SPRENDIMĄ:

1 straipsnis

Taikymo sritis

Šiame sprendime nustatoma suvestinė informacija, reikalinga ESRV, kad ji galėtų atlikti savo uždavinius, ir išdėstomos išsamios tos informacijos teikimo ir rinkimo taisyklės.

2 straipsnis

Reguliarus suvestinės informacijos teikimas

1. Suvestinė informacija, reikalinga ESRV, kad ji galėtų atlikti savo uždavinius, reguliariai teikiama I ir II prieduose nurodyta tvarka.

2. I priede nurodytą suvestinę informaciją teikia ECB.

3. II priede nurodytą suvestinę informaciją teikia atitinkamos EPI.

4. ESRV sekretoriatas:

3 straipsnis

Suvestinės informacijos teikimas ad hoc

Procedūros, kurias ESRV sekretoriatas taikys ad hoc prašymams pateikti suvestinę informaciją įvykdyti, nustatytos III priede.

4 straipsnis

Įsigaliojimas

Šis sprendimas įsigalioja 2011 m. spalio 15 d.

(1) OL L 331, 2010 12 15, p. 1.

(2) OL L 331, 2010 12 15, p. 162.

(3) OL C 58, 2011 2 24, p. 4.

(4) OL L 318, 1998 11 27, p. 8.

II PRIEDAS

Europos priežiūros institucijų reguliariai teikiama suvestinė informacija

BENDRA TAISYKLĖ

Europos priežiūros institucijų (EPI) teikiama suvestinė informacija apima duomenis apie ne mažiau kaip tris juridinius asmenis, iš kurių nė vienas neatstovauja 85 procentams ar daugiau atitinkamos rinkos, ar tai būtų vienos ar daugiau valstybių narių, ar visos Sąjungos rinka. Tačiau jeigu greta suvestinės informacijos teikiamos skaitinės charakteristikos, suvestinė informacija apima duomenis apie ne mažiau kaip penkis juridinius asmenis, kai teikiami viešai prieinami duomenys, ir duomenis apie ne mažiau kaip šešis juridinius asmenis, kai būtina apsaugoti konfidencialius įmonės lygio duomenis.

A. Europos bankininkystės institucija (EBI)

EBI teikia šiuos atrinktų didelių bankų grupių duomenų rinkinius, kaip apibrėžta ESRV ir EBI:

A1. Duomenų rinkinys: COREP ir FINREP šablonų ketvirčio duomenys (1)

Jeigu reikiama informacija buvo renkama bendradarbiaujant su NPI, EBI perduoda ESRV duomenis, reikalingus toliau išvardytiems rodikliams parengti, kuriuos taip pat teikia EBI, taip pat koreliaciją tarp rodiklių ir šių skaitinių charakteristikų: minimumą, pirmąjį (žemutinį) ir trečiąjį (viršutinįjį) kvartilius, medianą, vidurkį, maksimumą. EBI turėtų perduoti šią informaciją kas ketvirtį, per penkias darbo dienas nuo to momento, kai EBI gauna duomenis iš NPI, ESRV ir EBI susitaria dėl pirmojo informacijos perdavimo datos. Praėjusių penkių–aštuonių ketvirčių atitinkami ankstesni duomenys, jei tokių yra, taip pat turi būti pateikti dedant visas pastangas.

Teikiami šie rodikliai:

a) mokumo rodikliai: 1 lygio kapitalo rodiklis; bendro kapitalo rodiklis; 1 lygio rodiklis (išskyrus hibridines priemones); kredito rizikos kapitalo reikalavimai nuo bendro kapitalo reikalavimų; standartizuoto metodo kapitalo reikalavimai nuo bendro kapitalo reikalavimų; pakeitimo vertybiniais popieriais kapitalo reikalavimai nuo bendro kapitalo reikalavimų; vidaus reitingais pagrįsti kapitalo reikalavimai nuo bendro kapitalo reikalavimų; rinkos rizikos kapitalo reikalavimai nuo bendro kapitalo reikalavimų; operacinės rizikos kapitalo reikalavimai nuo bendro kapitalo reikalavimų; atsiskaitymų ir pervedimo rizikos kapitalo reikalavimai nuo bendro kapitalo reikalavimų; kiti kapitalo reikalavimai nuo bendro kapitalo reikalavimų;

b) kredito rizikos ir turto kokybės rodikliai: pradelstos paskolos (daugiau kaip 90 dienų) lyginant su bendromis paskolomis ir gautinomis sumomis; nuvertėjusios paskolos lyginant su bendromis paskolomis; įsipareigojimų padengimo santykis (specialieji atidėjiniai paskoloms lyginant su bendromis nuvertėjusiomis paskolomis; pradelstos paskolos (daugiau kaip 90 dienų) ir skolos priemonės lyginant to bendromis paskolomis ir skolos priemonėmis; padengimo santykis (specialieji atidėjiniai paskoloms ir skolos priemonėms lyginant su bendromis nuvertėjusiomis paskolomis ir skolos priemonėms), padengimo santykis (visi atidėjiniai paskoloms ir skolos priemonėms lyginant su bendromis nuvertėjusiomis paskolomis ir skolos priemonėms), nuvertėjęs finansinis turtas lyginant su bendru turtu; nuvertėjusios skolos priemonės lyginant su bendromis skolos priemonėmis; sukaupti finansinio turto nuvertėjimai lyginant su bendru (bruto) turtu;

c) pajamų rizikos rodikliai: nuosavybės grąža; reguliacinio kapitalo grąža; išlaidų-pajamų santykis; turto grąža; grynosios palūkanų pajamos lyginant su bendromis veiklos pajamomis; grynasis iš finansinio turto gautas pelnas (nuostolis) neįvertintas tikrąja pelno ir nuostolio verte lyginant su bendromis veiklos pajamomis; grynasis pelnas, gautas iš finansinio turto ir įsipareigojimų, laikomų prekybos tikslais, lyginant su bendromis veiklos pajamomis; grynasis pelnas, gautas iš finansinio turto ir įsipareigojimų, išreikštas tikrąja pelno ir nuostolio verte lyginant su bendromis veiklos pajamomis; grynosios kitos veiklos pajamos lyginant su bendromis veiklos pajamomis; grynosios pajamos lyginant su veiklos pajamomis; finansinio turto nuvertėjimas nuo visų veiklos pajamų;

d) balanso struktūra: paskolos ir indėlio santykis; klientų indėliai ir visi įsipareigojimai; finansinio sverto koeficientas (pirmojo lygio kapitalas nuo (visas turtas – nematerialusis turtas)); skolos vertybiniai popieriai ir visi įsipareigojimai; kredito įstaigų indėliai ir visi įsipareigojimai; nuosavybė ir visi įsipareigojimai ir nuosavybė; grynieji pinigai ir prekybinis turtas ir visas turtas; grynieji pinigai, prekybinis ir parengtas parduoti turtas ir visas turtas; finansinis turtas, laikomas prekybos tikslais, ir visas turtas; finansiniai įsipareigojimai, laikomi prekybos tikslais, ir visi įsipareigojimai ir nuosavybė; paskolos ir avansai (išskyrus prekybos knygą) ir visas turtas; skolos ir nuosavybės santykis; nebalansiniai straipsniai ir visas turtas;

e) augimo rodikliai (%) per metus: visas turtas; visos paskolos; visi klientų indėliai; visos veiklos pajamos; finansinio turto nuvertėjimas; negrąžintos (daugiau kaip 90 dienų) paskolos ir skolos priemonės; visos nuvertėjusios paskolos bendrąja verte ir skolos priemonės; pagal riziką įvertintas turtas.

A2. Duomenų rinkinys: likvidumo ketvirčio duomenys

EBI perduoda ESRV duomenis, reikalingus toliau išvardytiems rodikliams parengti, kuriuos taip pat teikia EBI, taip pat ir šias skaitines charakteristikas: minimumą, pirmąjį (žemutinį) ir trečiąjį (viršutinįjį) kvartilius, medianą, vidurkį, maksimumą. Informacija teikiama kas ketvirtį, per penkias darbo dienas nuo to momento, kai EBI gauna duomenis iš NSI, t. y. praėjus 90 dienų nuo ataskaitinės datos. Pirmą kartą teikiama informacija bus susijusi su 2013 m. viduriu, priklausomai nuo to, kaip galutinai bus pakeistos nuostatos dėl ataskaitų teikimo, įtvirtintos 2006 m. birželio 14 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvoje 2006/48/EB dėl kredito įstaigų veiklos pradėjimo ir vykdymo (nauja redakcija) (2) ir 2006 m. birželio 14 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvoje 2006/49/EB dėl investicinių įmonių ir kredito įstaigų kapitalo pakankamumo (nauja redakcija) (3). ESRV ir EBI susitaria dėl pirmojo informacijos perdavimo datos. Istoriniai duomenys neteikiami.

Teikiami šie rodikliai: turimų duomenų apie likvidumo padengimo rodiklį ir grynąjį stabilų finansavimo rodiklį pakaitiniai rodikliai.

A3. Duomenų rinkinys: EBI bendrų ataskaitų apie dideles pozicijas šablonų ketvirčio duomenys (4)

Jeigu reikiama informacija buvo renkama bendradarbiaujant su NPI ir vadovaujantis bendra taisykle dėl suvestinės informacijos, EBI perduoda ESRV duomenis, reikalingus toliau išvardytiems rodikliams parengti, kuriuos taip pat teikia EBI, taip pat skaitines charakteristikas, dėl kurių susitarė ESRV ir EBI. Ši informacija teikiama kas ketvirtį, per penkias darbo dienas nuo to momento, kai EBI gauna duomenis iš NPI, t. y. praėjus 90 dienų nuo ataskaitinės datos. Pirmą kartą teikiama informacija bus susijusi su 2011 m. gruodžio pabaiga. ESRV ir EBI susitars dėl pirmojo informacijos perdavimo datos. Istoriniai duomenys neteikiami.

Teikiami šie rodikliai: didelių Sąjungos bankų grupių didelių pozicijų skaičius; didelių pozicijų suma, suskirstyta pagal šalis ir priešingos šalies sektorių (valdžios sektorius; kitos didelės Sąjungos bankų grupės; kiti bankai; kiti finansiniai tarpininkai; nefinansinės korporacijos; mažmenininkai); didelių Sąjungos bankų grupių didelių pozicijų suma (pozicija prieš kredito rizikos sumažinimą), suskirstyta pagal priemones (turtas; išvestinės priemonės; nebalansiniai straipsniai; netiesioginės pozicijos) ir nuosavos lėšos procentais; didelių Sąjungos bankų grupių didelių pozicijų suma (pozicija po kredito rizikos sumažinimo, įskaitant bankinę knygą) ir nuosavos lėšos procentais.

B. Europos draudimo ir profesinių pensijų institucija (EDPPI)

EDPPI teikia šiuos duomenų rinkinius. B1 duomenų rinkinys skirtas didelėms Sąjungos draudimo bendrovėms, kurias nustato EDPPI. B2 duomenų rinkinys skirtas visoms Sąjungos draudimo bendrovėms, suvestinę informaciją renkant pagal kiekvieną bendrovę atskirai.

B1. Duomenų rinkinys: metinė greita atskaitomybė

Jeigu reikiama informacija buvo renkama bendradarbiaujant su NPI ir vadovaujantis bendra taisykle dėl suvestinės informacijos, EDPPI perduoda ESRV duomenis, reikalingus toliau išvardytiems rodikliams parengti, kuriuos taip pat teikia EDPPI, arba kaip bendras sumas, arba kaip šias skaitines charakteristikas: nesvertinis vidurkis, svertinis įmokų vidurkis, neišskaičiavus perdraudikų dalies, mediana, pirmasis kvartilis, trečiasis kvartilis, minimumas, maksimumas. Informacija perduodama kasmet, apytiksliai praėjus 80 kalendorinių dienų pasibaigus ataskaitiniams metams. ESRV ir EDPPI susitars dėl pirmojo informacijos perdavimo datos.

Teikiami šie rodikliai:

a) bendros sumos (suma): i) visa draudimo veikla (gyvybės ir ne gyvybės): pasirašytų įmokų suma, neišskaičiavus perdraudikų dalies; uždirbtos įmokos, išskaičiavus perdraudikų dalį; išmokų sąnaudos, išskaičiavus perdraudikų dalį; grynosios veiklos sąnaudos; turimas mokumo kapitalas; būtinasis mokumo kapitalas; ii) ne gyvybės draudimo veikla: pasirašytų įmokų suma, neišskaičiavus perdraudikų dalies, paskirstyta pagal draudimo grupes (nelaimingų atsitikimų ir sveikatos draudimas; transporto priemonių draudimas; transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas; kitos draudimo grupės; jūrų, oro ir transporto draudimas; turto draudimas nuo gaisro ir kitų žalų; bendrosios civilinės atsakomybės draudimas; kredito ir laidavimo draudimas, kita ne gyvybės draudimo veikla); uždirbtos įmokos, išskaičiavus perdraudikų dalį; išmokų sąnaudos, išskaičiavus perdraudikų dalį; grynosios veiklos sąnaudos; turimas mokumo kapitalas; būtinasis mokumo kapitalas; iii) gyvybės draudimo veikla: pasirašytų įmokų suma, neišskaičiavus perdraudikų dalies, paskirstyta pagal draudimo grupes (gyvybės draudimas, susijęs su investiciniais fondais (kai investavimo rizika tenka draudėjui); gyvybės draudimas, nesusijęs su investiciniais fondais; kapitalo išpirkimo operacijos; kolektyvinis pensijų draudimas; kitas gyvybės draudimas); uždirbtos įmokos, išskaičiavus perdraudikų dalį; išmokų sąnaudos, išskaičiavus perdraudikų dalį; grynosios veiklos sąnaudos; turimas mokumo kapitalas; būtinasis mokumo kapitalas.

b) skaitinės charakteristikos: i) visa draudimo veikla (gyvybės ir ne gyvybės): pasirašytų įmokų sumos, neišskaičiavus perdraudikų dalies, augimo tempas; nuosavybės grąža, turto grąža, mokumo koeficientas; ii) ne gyvybės draudimo veikla: pasirašytų įmokų sumos, neišskaičiavus perdraudikų dalies, augimo tempas, paskirstytas pagal draudimo grupes (nelaimingų atsitikimų ir sveikatos draudimas; transporto priemonių draudimas; transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas; kitos draudimo grupės; jūrų, oro ir transporto draudimas; turto draudimas nuo gaisro ir kitų žalų; bendrosios civilinės atsakomybės draudimas; kredito ir laidavimo draudimas, kita ne gyvybės draudimo veikla); nuostolingumo rodiklis; veiklos sąnaudų rodiklis; sudėtinis sąnaudų rodiklis; nuosavybės grąža, turto grąža, mokumo koeficientas; iii) gyvybės draudimo veikla: pasirašytų įmokų sumos, neišskaičiavus perdraudikų dalies, augimo tempas, paskirstytas pagal draudimo grupes (gyvybės draudimas, susijęs su investiciniais fondais (kai investavimo rizika tenka draudėjui), su su investiciniais fondais nesusijęs gyvybės draudimas; kapitalo išpirkimo operacijos; kolektyvinis pensijų draudimas; kitas gyvybės draudimas); nuosavybės grąža, turto grąža, mokumo koeficientas.

B2. Duomenų rinkinys: metinė reguliari atskaitomybė

Jeigu reikiama informacija buvo renkama bendradarbiaujant su NPI ir vadovaujantis bendra taisykle dėl suvestinės informacijos, EDPPI perduoda ESRV duomenis, reikalingus toliau išvardytiems rodikliams parengti, kuriuos taip pat teikia EDPPI, kaip bendras sumas: nesvertinis vidurkis, svertinis įmokų vidurkis, neišskaičiavus perdraudikų dalies, bendri didelių Sąjungos draudikų rodikliai, mediana, pirmasis kvartilis, trečiasis kvartilis, minimumas, maksimumas. Ši informacija perduodama kasmet, apytiksliai praėjus 270 kalendorinių dienų pasibaigus ataskaitiniams metams. ESRV ir EDPPI susitars dėl pirmojo informacijos perdavimo datos. Istorinės eilutės teikiamos nuo 2003 m.

Teikiami šie rodikliai:

a) visa draudimo veikla (gyvybės ir ne gyvybės): pasirašytų įmokų suma, neišskaičiavus perdraudikų dalies; uždirbtos įmokos, išskaičiavus perdraudikų dalį; išmokų sąnaudos, išskaičiavus perdraudikų dalį; grynosios veiklos sąnaudos; turimas mokumo kapitalas; būtinasis mokumo kapitalas;

b) ne gyvybės draudimo veikla: pasirašytų įmokų suma, neišskaičiavus perdraudikų dalies, paskirstyta pagal draudimo grupes (nelaimingų atsitikimų ir sveikatos draudimas; transporto priemonių draudimas; transporto priemonių valdytojų civilinės atsakomybės draudimas; kitos draudimo grupės; jūrų, oro ir transporto draudimas; turto draudimas nuo gaisro ir kitų žalų; bendrosios civilinės atsakomybės draudimas; kredito ir laidavimo draudimas, kita ne gyvybės draudimo veikla); uždirbtos įmokos, išskaičiavus perdraudikų dalį; išmokų sąnaudos, išskaičiavus perdraudikų dalį; grynosios veiklos sąnaudos; turimas mokumo kapitalas; būtinasis mokumo kapitalas;

c) gyvybės draudimo veikla: pasirašytų įmokų suma, neišskaičiavus perdraudikų dalies, paskirstyta pagal draudimo grupes (gyvybės draudimas, susijęs su investiciniais fondais (kai investavimo rizika tenka draudėjui); gyvybės draudimas, nesusijęs su investiciniais fondais; kapitalo išpirkimo operacijos; kolektyvinis pensijų draudimas; kitas gyvybės draudimas); uždirbtos įmokos, išskaičiavus perdraudikų dalį; išmokų sąnaudos, išskaičiavus perdraudikų dalį; grynosios veiklos sąnaudos; turimas mokumo kapitalas; būtinasis mokumo kapitalas.

C. Europos vertybinių popierių rinkų institucija (EVPRI)

EVPRI teikia šiuos duomenų rinkinius:

C1. Duomenų rinkinys: Finansinių priemonių rinkų direktyvos (5) duomenų bazė

EVPRI perduoda ESRV duomenis, surinktus bendradarbiaujant su NPI, reikalingus toliau išvardytiems rodikliams parengti, kuriuos taip pat teikia EVPRI. Ši informacija perduodama kas ketvirtį, per penkias dienas pasibaigus ataskaitiniam laikotarpiui. ESRV ir EVPRI susitars dėl pirmojo informacijos perdavimo datos. Istorinė informacija teikiama nuo 2007 m. lapkričio mėn.

Teikiami šie rodikliai: valstybės narės paskirtos kompetentingos institucijos, kuri suteikė leidimus finansų tarpininkams, nuolatos vykdantiems pavedimus iš savo nuosavo finansinio turto, pavadinimas ir paskyrimas; valstybės narės paskirtos kompetentingos institucijos, kuri suteikė leidimus daugiašalėms prekybos sistemoms, pavadinimas ir paskyrimas; valstybės narės paskirtos kompetentingos institucijos, kuri suteikė leidimus reguliuojamai rinkai, pavadinimas ir paskyrimas; valstybės narės paskirtos kompetentingos institucijos, kuri suteikė leidimus pagrindinių sandorio šalių kliringo rūmams, pavadinimas ir paskyrimas.

C2. Duomenų rinkinys: ataskaitinių duomenų sistemos duomenų bazė

EVPRI perduoda ESRV duomenis, surinktus bendradarbiaujant su NPI, reikalingus toliau išvardytiems rodikliams parengti, kuriuos taip pat teikia EVPRI, taip pat skaitines charakteristikas, dėl kurių susitarė ESRV ir EVPRS. Ši informacija perduodama kas ketvirtį, per penkias dienas pasibaigus ataskaitiniam laikotarpiui. ESRV ir EVPRI susitars dėl pirmojo informacijos perdavimo datos. Istorinė informacija teikiama nuo 2009 m. birželio mėn.

Teikiami šie rodikliai: finansinių priemonių, kuriomis leidžiama prekiauti Europos ekonominės erdvės rinkose ir kurių finansinių priemonių klasifikacijos kodas yra ES (paprastosios akcijos); priemonių kiekis pagal valstybes nares; priemonių, kuriomis leidžiama prekiauti rinkoje, kiekis pagal rinkas; naujų išleistų priemonių kiekis pagal rinką; naujų išleistų priemonių kiekis pagal valstybes nares.

(1) COREP ir FINREP šablonai, galiojantys ataskaitinę dieną, yra parengiami EBI gairių forma, paskelbta EBI svetainėje http://www.eba.europa.eu, arba, jei tinkama, techninių standartų forma, parengta EBI ir patvirtinta Komisijos remiantis 2006 m. birželio 14 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyvos 2006/48/EB dėl kredito įstaigų veiklos pradėjimo ir vykdymo (OL L 177, 2006 6 30, p. 1) 74 straipsnio 2 dalimi.

(2) OL L 177, 2006 6 30, p. 1.

(3) OL L 177, 2006 6 30, p. 201.

(4) Didelių pozicijų šablonai, galiojantys ataskaitų teikimo dieną, parengti EBI gairių forma ir paskelbti EBI svetainėje http://www.eba.europa.eu arba, jei tinkama, techninių standartų forma (COREP sistemos dalis), parengtų EBI ir patvirtintų Komisijos pagal Direktyvos 2006/48/EB 110 straipsnį.

(5) 2004 m. balandžio 21 d. Europos Parlamento ir Tarybos direktyva 2004/39/EB dėl finansinių priemonių rinkų, iš dalies keičianti Tarybos direktyvas 85/611/EEB, 93/6/EEB ir Europos Parlamento ir Tarybos direktyvą 2000/12/EB bei panaikinanti Tarybos direktyvą 93/22/EEB (OL L 145, 2004 4 30, p. 1).