EUROPOS CENTRINIO BANKO GAIRĖS (ES) 2016/1386

2016 m. rugpjūčio 2 d.

kuriomis keičiamos Gairės ECB/2013/7 dėl turimų vertybinių popierių statistikos (ECB/2016/23)

EUROPOS CENTRINIO BANKO VALDANČIOJI TARYBA,

atsižvelgdama į Europos centrinių bankų sistemos ir Europos Centrinio Banko statutą, ypač į jo 5 straipsnio 1 dalį, 12 straipsnio 1 dalį ir 14 straipsnio 3 dalį,

atsižvelgdama į 1998 m. lapkričio 23 d. Tarybos reglamentą (EB) Nr. 2533/98 dėl Europos Centrinio Banko renkamos statistinės informacijos (1),

atsižvelgdama į 2012 m. spalio 17 d. Europos Centrinio Banko reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 dėl turimų vertybinių popierių statistikos (ECB/2012/24) (2),

kadangi:

turimų vertybinių popierių DKV sistema turėtų apimti DKV tikslus, kurie reprezentuoja išvesties duomenų kokybės vertinimo ribas ir DKV metriką, kuria matuojama, kokia apimtimi pasiektas tam tikras DKV tikslas. Jų reikia tam, kad būtų nustatyti ir prioretizuoti išvesties duomenys, kurie kiekvienam DKV tikslui turi būti patikrinti. DKV sistema taip pat turėtų būti pagrįsta DKV ribomis, kurios apibrėžia minimalų DKV tikslo patikrinimo lygį. Dėl orientacinių duomenų sudarymo metodinių ir praktinių skirtumų DKV tikslai išvesties duomenyse ne visada randa klaidas, bet gali tik nustatyti atvejus, kai apdorotiems išvesties duomenims reikia tolesnio tikrinimo. Todėl, kai ECBS turimų vertybinių popierių statistikos duomenų bazės operatoriai teikia klausimus NCB, NCB turėtų klasifikuoti šiuos klausimus ir atsakyti raštu per klasifikavimą atitinkantį laikotarpį;

be to, Reglamentas (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) buvo iš dalies pakeistas, kad būtų išplėsta informacija, kurią galima gauti apie bankų grupių turimus vertybinius popierius, ir būtų reikalaujama teikti papildomus požymius. Gaires ECB/2013/7 (3) taip pat reikia iš dalies pakeisti, kadangi jos apibrėžia procedūras, kurių NCB turi laikytis teikdami duomenis ECB;

PRIĖMĖ ŠIAS GAIRES:

1 straipsnis

Daliniai pakeitimai

Gairės ECB/2013/7 iš dalies keičiamos taip:

NCB teikia duomenis: 1) kas ketvirtį apie sandorius pagal kiekvieną vertybinį popierių ir, kai yra, apie kitus apimties pokyčius per ataskaitinį ketvirtį iki 70-os kalendorinės dienos darbo dienos pabaigos, pasibaigus ketvirčiui, už kurį teikiami duomenys, arba 2) apie likučius pagal kiekvieną vertybinį popierių ir, kai yra, apie kitus apimties pokyčius, reikalingus sandoriams suskaičiuoti. Antruoju atveju NCB teikia duomenis vadovaudamiesi Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) I priedo 1 skyriaus 1 dalyje apibrėžtais metodais: ketvirtinius duomenis pagal kiekvieną vertybinį popierių – iki 70-os kalendorinės dienos darbo dienos pabaigos, pasibaigus ketvirčiui, už kurį teikiami duomenys, o mėnesinius duomenis pagal kiekvieną vertybinį popierių – iki 63-ios kalendorinės dienos darbo dienos pabaigos, pasibaigus mėnesiui, už kurį teikiami duomenys;

NCB atskaitomybės prievolės apima ketvirčio pabaigos likučius ir: i) ketvirčio pabaigos finansinius sandorius per ataskaitinį ketvirtį arba ii) mėnesio arba ketvirčio pabaigos duomenis, kurie reikalingi finansiniams sandoriams suskaičiuoti, kaip nustatyta 2 dalyje. NCB taip pat teikia duomenis apie metų pabaigos likučius, kaip nustatyta Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24) 3 straipsnio 2b dalyje, vadovaudamiesi I priedo 3 dalies (1–2 lentelės) atskaitomybės schema.

„Sektoriaus duomenų apie turimus vertybinius popierius be ISIN kodo teikimo būdai“;

„1. NCB gali nuspręsti, ar teikti ECB statistinę informaciją apie pinigų finansų institucijų (PFI), investicinių fondų (IF), finansinių priemonių bendrovių, dalyvaujančių pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriuose (FPB) ir DB, kurioms taikomas Reglamentas (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24), turimus vertybinius popierius be ISIN kodo, arba vertybinius popierius be ISIN kodo, kuriuos saugotojai saugo: i) klientams rezidentams, kuriems netaikomas Reglamentas (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24), ii) nefinansiniams klientams, kurie yra kitų euro zonos valstybių narių rezidentai, arba iii) klientams, kurie yra ne euro zonos valstybių narių rezidentai, kaip apibrėžta Reglamente (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24), kuriems pagal Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24) netaikoma nuo atskaitomybės reikalavimų leidžianti nukrypti nuostata.“;

4. NCB pateikia ECB aiškinamuosius raštus, kuriuose nurodomos reikšmingų pataisymų priežastys. NCB savo noru taip pat gali pateikti aiškinamuosius raštus dėl bet kokių kitų pataisymų. Be to, NCB teikia informaciją, jei ją turi, apie reikšmingus turėtojų sektorių arba priemonių klasifikavimo pakeitimus.“;

1. NCB teikia ECB statistinę informaciją apie turėtojų išleistus turimus vertybinius popierius su ISIN kodu ir kiekvieno atitinkamo NCB nuožiūra, apie turėtojų išleistus turimus vertybinius popierius be ISIN kodo, kuriuos turi PFI, kurioms taikomas Reglamentas (ES) Nr. 1011/2012 (EBC/2012/24).

1. NCB, vadovaudamiesi I priedo 2 dalies 1, 2 ir 4 lentelėse pateiktomis atskaitomybės schemomis ir laikydamiesi atskirai nustatytų elektroninio perdavimo standartų, pagal kiekvieną vertybinį popierių renka ir teikia ECB grupės duomenų atskaitingųjų agentų pateiktą statistinę informaciją apie turimus vertybinius popierius be ISIN kodo.

NCB atskaitomybės prievolės dėl grupės turimų vertybinių popierių be ISIN kodo duomenų

5 straipsnio 2 dalies c punktas pakeičiamas taip:

„2. NCB reguliariai, bent kartą per metus, patikrina, ar tenkinamos Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 4, 4a ir 4b straipsniuose nustatytos sąlygos taikyti leidžiančias nukrypti nuostatas, jas atnaujinti arba nutraukti jų taikymą.“;

2. Atitinkamas NCB išsiunčia grupės duomenų atskaitingajam agentui pranešimą per 10 ECB darbo dienų nuo Valdančiosios tarybos sprendimo dienos, o to pranešimo kopiją išsiunčia ECB sekretoriatui.

2. Gavusi 1 dalyje nurodytą rašytinį prašymą, per du mėnesius nuo prašymo gavimo Valdančioji taryba peržiūri pripažinimą ir apie savo argumentuotą sprendimą raštu praneša atitinkamam NCB, kuris per 10 ECB darbo dienų informuoja grupės duomenų atskaitingąjį agentą apie Valdančiosios tarybos sprendimą.“;

1. Jei pagal 8 straipsnį informuotas grupės duomenų atskaitingasis agentas per 15 ECB darbo dienų nuo tokio pranešimo gavimo pateikia atitinkamam NCB argumentuotą rašytinį prašymą ir pagrindžiančią informaciją, prašydamas peržiūrėti jo pripažinimą grupės duomenų atskaitinguoju agentu, per 10 ECB darbo dienų atitinkamas NCB perduoda tokį prašymą Valdančiajai tarybai.

5. Kai TVPSDB operatoriai kelia klausimus NCB, operatoriai turėtų klasifikuoti šiuos klausimus kaip: a) didelio prioriteto klausimus; b) prioritetinius klausimus arba c) kitus klausimus. NCB į šiuos klausimus atsako raštu, per šiam klasifikavimui tinkamą laikotarpį.

4. NCB užtikrina, tikrina ir palaiko naudojant turimų vertybinių popierių statistikos duomenų kokybę naudodami ir taikydami DKV tikslus, DKV metriką ir DKV ribas. DKV tikslai užtikrina: a) suvestinių išvesties duomenų kokybę; b) turimų ir atskaitinių duomenų nuoseklumą ir c) suderinamumą su kita statistika.

2 straipsnis

Įsigaliojimas ir įgyvendinimas

Šios gairės įsigalioja tą dieną, kai apie jas pranešama NCB. Nuo tos dienos Eurosistemos centriniai bankai laikosi 1 straipsnio 1, 2 ir 15 dalių. Nuo 2018 m. spalio 1 d. Eurosistemos centriniai bankai laikosi 1 straipsnio 3–14 bei 16 ir 17 dalių.

3 straipsnis

Adresatai

Šios gairės skirtos visiems Eurosistemos centriniams bankams.

(1) OL L 318, 1998 11 27, p. 8.

(2) OL L 305, 2012 11 1, p. 6.

(3) 2013 m. kovo 22 d. Europos Centrinio Banko gairės ECB/2012/24 dėl turimų vertybinių popierių statistikos (OL L 125, 2013 5 7, p. 17).

I PRIEDAS

Gairių ECB/2013/7 I priedas pakeičiamas taip:

„I PRIEDAS ATSKAITOMYBĖS SCHEMOS 1 DALIS Turimi vertybiniai popieriai pagal sektorių, išskyrus nacionalinių centrinių bankų turimus vertybinius popierius 1 lentelė Bendra informacija ir aiškinamieji raštai Teikiama informacija (1) Požymis Statusas (2) Apibrėžimas 1. Bendroji informacija Atskaitingoji institucija M Atskaitingosios institucijos identifikavimo kodas Pateikimo data M Data, kai duomenys pateikiami turimų vertybinių popierių statistikos duomenų bazei (TVPSDB) Ataskaitinis laikotarpis M Laikotarpis, kurio duomenys teikiami Ataskaitų dažnumas M Ketvirčio duomenys Mėnesio duomenys (3) 2. Aiškinamieji raštai (metaduomenys) M Išpirkimo prieš terminą traktavimas M Sukauptų palūkanų traktavimas

2 lentelė Informacija apie turimus vertybinius popierius Teikiama informacija (4) Požymis Statusas (5) Apibrėžimas 1. Su vertybiniais popieriais susijusi informacija Turėtojo sektorius M Investuotojo sektorius arba subsektorius Ne finansų bendrovės (S.11) (6) Indėlių bendrovės, išskyrus centrinius bankus (S.122) Pinigų rinkos fondai (PRF) (S.123) Investiciniai fondai, išskyrus PRF (S.124) Kitos finansų bendrovės (7), išskyrus finansinių priemonių bendroves, dalyvaujančias pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriuose Finansinių priemonių bendrovės, dalyvaujančios pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriuose Draudimo bendrovės (S.128) Pensijų fondai (S.129) Draudimo bendrovės ir pensijų fondai (subsektorius nenurodytas) (S.128 + S.129) (pereinamasis laikotarpis) Centrinė valdžia (S.1311) (pasirenkamasis paskirstymas) Krašto (regiono) valdžia (S.1312) (pasirenkamasis paskirstymas) Vietos valdžia (S.1313) (pasirenkamasis paskirstymas) Socialinės apsaugos fondai (S.1314) (pasirenkamasis paskirstymas) Kita valdžia (subsektorius nenurodytas) Namų ūkiai, išskyrus namų ūkiams paslaugas teikiančias ne pelno institucijas (S.14) (pasirenkamasis paskirstymas investuotojams rezidentams, privalomas – trečiosios šalies turimiems vertybiniams popieriams) Namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.15) (pasirenkamasis paskirstymas) Kiti namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14 + S.15) (subsektorius nenurodytas) Nefinansiniai investuotojai, išskyrus namų ūkius (tik trečiosios šalies turimiems vertybiniams popieriams) (S.11 + S.13 + S.15) (8) Duomenys apie centrinius bankus ir valdžios sektorių turi būti pateikti tik dėl ne euro zonos šalių turimų vertybinių popierių (S.121 + S.13) (9) Duomenys apie kitus investuotojus, išskyrus centrinius bankus ir valdžios sektorių, turi būti pateikti tik dėl ne euro zonos šalių turimų vertybinių popierių (9) Nežinomas sektorius (10) Turėtojo šalis M Investuotojo rezidavimo šalis Šaltinis M Pateiktos informacijos apie turimus vertybinius popierius šaltinis Tiesiogiai teikiami duomenys Saugotojo teikiami duomenys Mišri atskaitomybė (11) Nėra Pobūdis M Investicijų pobūdis pagal mokėjimų balanso statistikos klasifikaciją Tiesioginės investicijos Portfelinės investicijos Nenurodyta Duomenų teikimo pagrindas V Nurodo, ar vertybiniai popieriai kotiruojami procentais, ar vienetais Procentai Vienetai Nominalo valiuta V Valiuta, kuria išreikšti vertybiniai popieriai. Šie duomenys teikiami, kai duomenų teikimo išraiška yra procentai Likučiai M Visa turimų vertybinių popierių suma Nominaliąja verte (12). Akcijų arba vertybinių popierių vienetų skaičius arba suvestinė nominalioji vertė (nominalo valiuta arba eurais), jei tais vertybiniais popieriais prekiaujama sumomis, o ne vienetais, neįskaitant sukauptų palūkanų Rinkos verte. Turima vertė, pagal kainą, rinkoje kotiruojamą eurais, įskaitant sukauptas palūkanas (13) Likučiai: iš jų suma M (14) Dviejų didžiausių investuotojų turimų vertybinių popierių suma Nominaliąja verte, laikantis to paties vertinimo metodo kaip ir likučiams Rinkos verte, laikantis to paties vertinimo metodo kaip ir likučiams Formatas M (12) Nurodo likučiams nominaliąja verte naudojamą formatą Nominalioji vertė eurais arba kita atitinkama valiuta Akcijų ir (arba) vienetų skaičius (15) Kiti apimties pokyčiai M Kiti turimų vertybinių popierių sumos pokyčiai Nominaliąja verte tuo pačiu formatu kaip ir likučiai nominaliąja verte Rinkos verte eurais Kiti apimties pokyčiai: iš jų suma M (14) Kiti dviejų didžiausių investuotojų turimų vertybinių popierių sumos apimties pokyčiai Nominaliąja verte, laikantis to paties vertinimo metodo kaip ir likučiams Rinkos verte, laikantis to paties vertinimo metodo kaip ir likučiams Finansiniai sandoriai M (16) Vertybinių popierių pirkimų suma atėmus pardavimus, sandorio vertę nurodant eurais, įskaitant sukauptas palūkanas (13) Finansiniai sandoriai: iš jų suma M (17) Dviejų didžiausių sandorių suma absoliučiais skaičiais pagal atskirus turėtojus, laikantis to paties vertinimo metodo kaip ir finansiniams sandoriams Konfidencialumo statusas M (18) Likučių, sandorių, kitų apimties pokyčių konfidencialumo statusas Neskelbiama, apribota tik vidaus naudojimui Konfidenciali statistinė informacija Netaikoma (19)

3 lentelė Turimi vertybiniai popieriai su ISIN kodu Teikiama informacija (20) Požymis Statusas (21) Apibrėžimas 1. Atskaitiniai duomenys ISIN kodas M ISIN kodas

4 lentelė Turimi vertybiniai popieriai be ISIN kodo Teikiama informacija (22) Požymis Statusas (23) Apibrėžimas 1. Pagrindiniai atskaitiniai duomenys Apibendrinimo žyma M Duomenų rūšis Duomenys, teikiami pagal kiekvieną vertybinį popierių Suvestiniai duomenys (ne pagal kiekvieną vertybinį popierių) Vertybinių popierių ir (arba) suvestinių duomenų identifikacinis numeris M Vertybinių popierių vidaus identifikacinis numeris, skirtas vertybiniams popieriams be ISIN kodo ir suvestiniams duomenims apie turimus vertybinius popierius Vertybinių popierių identifikacinio numerio rūšis M (24) Nurodo vertybinių popierių identifikacinį numerį, skirtą vertybiniams popieriams, kurių duomenys teikiami pagal kiekvieną vertybinį popierių (25) Nacionalinio centrinio banko (NCB) vidaus numeris Vienodų vertybinių popierių identifikavimo procedūrų komitetas (CUSIP) Vertybinių popierių biržos kasdienis oficialus sąrašas (SEDOL) Kita (turi būti nurodyta metaduomenyse) Priemonės klasifikavimas M Vertybinių popierių klasifikavimas pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.31) Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.32) Biržinės akcijos (F.511) Pinigų rinkos fondų (PRF) akcijos arba vienetai (F.521) Ne PRF investicinių fondų akcijos arba vienetai (F.522) Kitos vertybinių popierių rūšys (26) Emitento sektorius M Emitento institucinis sektorius pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) Emitento šalis M Šalis, kurioje vertybinių popierių emitentas teisiškai įregistruotas arba kuri nurodyta jo adrese Kainos vertė (27) V Vertybinių popierių kaina ataskaitinio laikotarpio pabaigoje Kainos vertės išraiška (27) V Išraiška, kuria remiantis pateikiama kainos vertė Euras arba kita susijusi valiuta Procentai 2. Papildomi atskaitiniai duomenys Emitento pavadinimas V Emitento pavadinimas Trumpasis pavadinimas V Vertybiniams popieriams emitento suteiktas trumpasis pavadinimas, apibrėžtas pagal vertybinių popierių pobūdį ir bet kokią kitą turimą informaciją Emisijos data V Diena, kurią emitentas platintojui už užmokestį pateikia vertybinius popierius. Tai yra diena, kai investuotojai pirmą kartą gali įsigyti konkrečių vertybinių popierių Išpirkimo data V Data, kai priemonė išperkama Neapmokėta suma V Eurais išreikšta neapmokėta suma Rinkos kapitalizacija V Vėliausia žinoma rinkos kapitalizacija eurais Sukauptos palūkanos V Nuo paskutinės atkarpos išmokos arba nuo kaupimo pradžios sukauptos palūkanos Paskutinio pergrupavimo faktorius V Akcijų sujungimas ir išskaidymas Paskutinio pergrupavimo diena V Diena, kai įvykdomas pergrupavimas Atkarpos rūšis V Atkarpos rūšis (fiksuotoji, kintamoji, išskaidytoji atkarpa ir t. t.) Skolos rūšis V Skolos priemonės rūšis Dividendų suma V Paskutinės dividendų išmokos suma už vieną akciją pagal dividendų sumos rūšį iki mokesčių (dividendai bendrąja verte) Dividendų sumos rūšis V Išreiškiama arba dividendų valiuta, arba akcijų skaičiumi Dividendų valiuta V Paskutinės dividendų išmokos valiuta Turto pakeitimo vertybiniais popieriais rūšis V Užtikrinančio turto rūšis

5 lentelė Turėtojų išleisti turimi vertybiniai popieriai Teikiama informacija (28) Požymis Statusas (29) Apibrėžimas 1. Pagrindiniai atskaitiniai duomenys Suvestinių duomenų identifikacinis numeris M (30) Vertybinių popierių vidaus identifikacinis numeris suvestiniams duomenims apie turimus vertybinius popierius Priemonės klasifikavimas M Vertybinių popierių klasifikavimas pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.31) Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.32) Biržinės akcijos (F.511) PRF akcijos arba vienetai (F.521) Likučiai rinkos verte M Visa turimų vertybinių popierių suma. Rinkos verte. Turima vertė, pagal kainą, rinkoje kotiruojamą eurais, įskaitant sukauptas palūkanas (31) 2 DALIS Atskaitingųjų grupių turimi vertybiniai popieriai 1 lentelė Bendra informacija ir aiškinamieji raštai Teikiama informacija (32) Požymis Statusas (33) Apibrėžimas 1. Bendroji informacija Atskaitingoji institucija M Atskaitingosios institucijos identifikavimo kodas Pateikimo data M Data, kai duomenys pateikiami TVPSDB Ataskaitinis laikotarpis M Laikotarpis, kurio duomenys teikiami Ataskaitų dažnumas M Ketvirčio duomenys 2. Aiškinamieji raštai (metaduomenys) M Išpirkimo prieš terminą traktavimas M Sukauptų palūkanų traktavimas

2 lentelė Informacija apie turimus vertybinius popierius Teikiama informacija (34) Požymis Statusas (35) Atskaitomybės lygmuo (36) Apibrėžimas 1. Su turėtoju susijusi informacija Atskaitingosios grupės ID M G Standartinis kodas, kuris unikaliai identifikuoja atskaitingąją grupę (37) Atskaitingosios grupės ID rūšis M G Nurodo kodo, kuris naudojamas atskaitingajai grupei, rūšį Atskaitingosios grupės JAI M G JAI pagal atskaitingosios grupės Tarptautinės standartizacijos organizacijos (ISO) 17442 standartą Subjekto ID M E Standartinis kodas, kuris unikaliai identifikuoja grupės subjektą (37) Subjekto ID rūšis M E Nurodo kodo, kuris naudojamas grupės subjektui, rūšį Subjekto JAI M E JAI pagal grupės subjekto ISO 17442 standartą Subjekto rezidavimo šalis M E Šalis, kurioje subjektas teisiškai įregistruotas arba kuri nurodyta kaip jo adresas Atskaitingosios grupės pavadinimas M G Visas atskaitingosios grupės juridinis pavadinimas Subjekto pavadinimas M E Visas grupės subjekto juridinis pavadinimas Grupės sektoriui vadovaujanti įmonė M G Grupės duomenų atskaitingojo agento institucinis sektorius pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) Subjekto sektorius M E Grupės subjekto institucinis sektorius pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) Tiesioginės patronuojančiosios įmonės ID M E Standartinis kodas, kuris unikaliai identifikuoja tiesioginį juridinį asmenį, kuriam subjektas teisiškai priklauso (37) Tiesioginės patronuojančiosios įmonės ID rūšis M E Nurodo identifikacinio kodo, kuris naudojamas tiesioginei patronuojančiajai įmonei, rūšį Grupės rūšis M G Grupės rūšis 2. Su vertybiniais popieriais susijusi informacija Duomenų teikimo išraiška V E Nurodo, ar vertybiniai popieriai kotiruojami procentais, ar vienetais Procentai Vienetai Nominalo valiuta V E Valiuta, kuria išreikšti vertybiniai popieriai. Šie duomenys teikiami, kai duomenų teikimo išraiška yra procentai Formatas M (38) E Nurodo likučiams nominaliąja verte naudojamą formatą Nominalioji vertė eurais arba kita atitinkama valiuta Akcijų ir (arba) vienetų skaičius (39) Likučiai M E Visa turimų vertybinių popierių suma Nominaliąja verte (38). Akcijų arba vertybinių popierių vienetų skaičius arba suvestinė nominalioji vertė nominalo valiuta arba eurais, jei tais vertybiniais popieriais prekiaujama sumomis, o ne vienetais, neįskaitant sukauptų palūkanų Rinkos verte. Turima vertybinių popierių vertė, pagal kainą, rinkoje kotiruojamą eurais, įskaitant sukauptas palūkanas (40) (41) Emitentas priklauso atskaitingajai grupei (rizikos ribojimo sritis) M G Nurodo, kad vertybinius popierius išleido tos pačios atskaitingosios grupės subjektas pagal rizikos ribojimo srities konsolidavimą Emitentas priklauso atskaitingajai grupei (apskaitos sritis) M G Nurodo, kad vertybinius popierius išleido tos pačios atskaitingosios grupės subjektas pagal apskaitos srities konsolidavimą 3. Su apskaita ir rizika susijusi informacija Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statusas M G Priemonių, kurios buvo restruktūrizuotos ir kurių sąlygos pakeistos, identifikavimas Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statuso data M G Data, kai laikoma, kad atsirado restruktūrizavimo arba sąlygų pakeitimo statusas, apie kurį pranešama „Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statuse“ Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statusas M G Neveiksnių priemonių nustatymas pagal Komisijos įgyvendinimo reglamentą (ES) Nr. 680/2014 (42) Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statuso data M G Data, kai laikoma, kad atsirado arba pasikeitė priemonės įsipareigojimų įvykdymo statusas, kaip nurodyta duomenų požymyje „Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statusas“ Emitento įsipareigojimų neįvykdymo statusas M G Emitento įsipareigojimų neįvykdymo statuso nustatymas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 178 straipsnį Emitento įsipareigojimų neįvykdymo statuso data M G Data, kai įsigaliojo arba pasikeitė įsipareigojimų neįvykdymo statusas, kaip nurodyta emitento įsipareigojimų neįvykdymo statuse Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statusas M G Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statuso nustatymas pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (ES) Nr. 575/2013 (43) 178 straipsnį Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statuso data M G Data, kai įsigaliojo arba pasikeitė įsipareigojimų neįvykdymo statusas, kaip nurodyta priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statuse Apskaitos standartas M G ir E Atskaitingojo agento naudojamas apskaitos standartas Balansinė vertė M E Balansinė vertė pagal įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedą Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta į eurą atitinkamu Europos Centrinio Banko (ECB) euro / užsienio valiutų keitimo kursu, t. y. vidutiniu kursu ataskaitinę dieną Vertės sumažėjimo rūšis M E Vertės sumažėjimo rūšis Vertės sumažėjimo įvertinimo metodas M E Metodas, pagal kurį vertinamas vertės sumažėjimas, jei priemonės vertė sumažėja pagal jai taikomus apskaitos standartus. Kolektyviniai ir individualūs metodai atskirti Sukauptas vertės sumažėjimas M E Ataskaitinę dieną priemonės atžvilgiu laikomų ar priskirtų atidėjinių padengti nuostoliams suma. Šis duomenų požymis taikomas priemonėms, kurių vertė sumažėjo pagal taikomą apskaitos standartą Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro / užsienio valiutų keitimo kursu, t. y. vidutiniu kursu Suvaržymo šaltiniai M E Sandorio, kurio pozicija yra suvaržyta pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014, rūšis. Turtas, kuris traktuojamas kaip suvaržytas, jei jis buvo įkeistas arba jei jam taikomas koks nors susitarimas, kurio ji negali nutraukti be pasekmių, priemonę apsaugoti, įkeisti arba padidinti jos kredito vertę Priemonių apskaitos klasifikacija M E Apskaitos portfelis, kai priemonė įrašoma pagal atskaitingojo agento taikomus apskaitos standartus Rizikos ribojimo portfelis M E Prekybos knygos ir ne prekybos knygos pozicijų klasifikacija. Priemonės prekybos knygoje pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 4 straipsnio 1 dalies 86 punktą Sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos M E Sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos pagal įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedo 2 dalies 46 punktą Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro / užsienio valiutų keitimo kursu, t. y. vidutiniu kursu Nuo įsipareigojimų neįvykdymo sukauptos atgautos sumos M E Visa nuo įsipareigojimų neįvykdymo datos grąžinta suma. Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro / užsienio valiutų keitimo kursu, t. y. vidutiniu kursu Emitento įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė M (44) G Emitento įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė per metus apibrėžta vadovaujantis Reglamento (ES) Nr. 575/2013 160, 163, 179 ir 180 straipsniais Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo ekonominio nuosmukio metu M (44) G Sumos, kuri dėl pozicijos galėtų būti prarasta ekonominio nuosmukio laikotarpiais dėl įsipareigojimų neįvykdymo per vienerių metų laikotarpį, santykis su suma, kuri įsipareigojimų neįvykdymo atveju išliktų neprarasta, pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 181 straipsnį Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo ekonomikai funkcionuojant sklandžiai M (44) G Sumos, kuri dėl pozicijos galėtų būti prarasta, kai ekonomika funkcionuoja sklandžiai, dėl įsipareigojimų neįvykdymo per vienerių metų laikotarpį, santykis su suma, kuri įsipareigojimų neįvykdymo atveju išliktų neprarasta Rizikos koeficientas M (45) G Su pozicija susiję rizikos koeficientai pagal Reglamentą (ES) Nr. 575/2013 Pozicijos vertė (taip pat vadinama pozicija įsipareigojimų neįvykdymo atveju) M E Pozicijos vertė atlikus kredito rizikos sumažinimą ir kredito perskaičiavimo koeficientai pagal įgyvendinimo Reglamentą (ES) Nr. 680/2014 Suma eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro / užsienio valiutų keitimo kursu, t. y. vidutiniu kursu Kapitalo apskaičiavimo metodas rizikos ribojimo tikslais M E Metodo, naudojamo apskaičiuoti pagal riziką įvertintų pozicijų sumas, identifikavimas Reglamento (ES) Nr. 575/2013 92 straipsnio 3 dalies a ir f punktų tikslais Pozicijos klasė M E Pozicijos klasė, apibrėžta Reglamente (ES) Nr. 575/2013

3 lentelė Turimi vertybiniai popieriai su ISIN kodu Teikiama informacija (46) Požymis Statusas (47) Atskaitomybės lygmuo (48) Apibrėžimas Atskaitiniai duomenys ISIN kodas M E ISIN kodas

4 lentelė Turimi vertybiniai popieriai be ISIN kodo Teikiama informacija (49) Požymis Statusas (50) Atskaitomybės lygmuo (51) Apibrėžimas 1. Pagrindiniai atskaitiniai duomenys Vertybinių popierių identifikacinis numeris M E NCB vidaus identifikacinis numeris, skirtas turimiems vertybiniams popieriams be ISIN kodo, apie kuriuos duomenys teikiami pagal kiekvieną vertybinį popierių Vertybinių popierių identifikacinio numerio rūšis M E Nurodo vertybinių popierių identifikacinį numerį, skirtą vertybiniams popieriams, kurių duomenys teikiami pagal kiekvieną vertybinį popierių (52) NCB vidaus numeris CUSIP SEDOL Kita (53) Priemonės klasifikavimas M E Vertybinių popierių klasifikavimas pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.31) Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.32) Biržinės akcijos (AF.511) PRF akcijos arba vienetai (F.521) Ne PRF investicinių fondų akcijos arba vienetai (F.522) Kitos vertybinių popierių rūšys (54) Emitento sektorius M E Emitento institucinis sektorius pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) Emitento šalis M E Šalis, kurioje vertybinių popierių emitentas teisiškai įregistruotas arba kuri nurodyta jo adrese 2. Papildomi atskaitiniai duomenys Emitento ID M E Standartinis kodas, kuris unikaliai identifikuoja emitentą (55) Emitento ID rūšis M E Nurodo kodo, kuris naudojamas emitentui, rūšį Emitento pavadinimas M E Emitento pavadinimas Emitento JAI M E JAI pagal emitento ISO 17442 standartą Emitento NACE sektorius M E Pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamento (EB) Nr. 1893/2006 (56) nustatytą statistinį klasifikatorių NACE 2 red. kitų sandorio šalių klasifikacija pagal jų ekonominę veiklą Subjekto statusas M E Papildomas požymis, apimantis informaciją apie emitentų statusą, įskaitant įsipareigojimų neįvykdymo statusą (bei kategorijas, apibrėžiančias aplinkybes, kuriomis laikoma, kad subjektas nevykdo įsipareigojimų pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 178 straipsnį) ir kitas šalies statuso rūšis, pvz., susijungimas, įsigijimas ir t. t. Subjekto statuso data M E Subjekto statuso pasikeitimo data Emisijos data M E Diena, kurią emitentas platintojui už užmokestį pateikia vertybinius popierius. Tai yra diena, kai investuotojai pirmą kartą gali įsigyti konkrečių vertybinių popierių Išpirkimo data M E Data, kai skolos priemonė išperkama Nominalo valiuta M E Vertybinio popieriaus išraiškos valiuta Pradinio turto klasifikacija M E Priemonės klasifikacija Turto pakeitimo vertybiniais popieriais rūšis M E Užtikrinančio turto rūšis Vertybinių popierių statusas M E Papildomas požymis, leidžiantis identifikuoti vertybinio popieriaus statusą, kuris gali nurodyti, ar priemonė yra „gyvybinga“ ar ne, pavyzdžiui, jos atžvilgiu neįvykdyti įsipareigojimai, suėjęs jos išpirkimo terminas arba ji išpirkta prieš terminą Vertybinių popierių statuso data M E Data, kai laikoma, kad atsirado vertybinių popierių statusas, apie kurį pranešama „Vertybinių popierių statuse“ Įsiskolinimas už priemonę M E Suvestinė pagrindinės sumos, palūkanų ir bet kokio likusio mokesčio, kurie privalomi pagal sutartį ir kurių mokėjimo terminas yra praleistas, neapmokėta suma ataskaitinę dieną. Duomenys apie šią sumą privalo visada būti teikiami. Duomenys teikiami pažymint „0“, jei su priemone susijęs mokėjimas ataskaitinę dieną nebuvo praleistas. Duomenys apie sumą turėtų būti teikiami eurais. Užsienio valiutos suma ataskaitinę dieną turėtų būti paversta eurais atitinkamu ECB euro / užsienio valiutų keitimo kursu, t. y. vidutiniu kursu Įsiskolinimo už priemonę data M E Praleisto įsiskolinimo už priemonę data pagal įgyvendinimo Reglamento (ES) Nr. 680/2014 V priedo 2 dalies 48 punktą. Tai pati pirmiausia data, kai ataskaitinę dieną mokėjimas už priemonę yra nesumokėtas, ir apie tai turi būti pranešta, jei atsiskaitymas už priemonę yra praleistas ataskaitinę duomenų teikimo dieną Priemonės prioritetiškumo rūšis M E Tai nurodo, ar už priemonę yra garantuota ar ne, jos reitingo lygį ir ar ji apsaugota, ar ne Įkaito geografinė vieta M E Įkaito geografinis paskirstymas Garanto ID M E Standartinis kodas, kuris unikaliai identifikuoja garantą (57) Garanto ID rūšis M E Nurodo kodo, kuris naudojamas garantui, rūšį 3 DALIS Metiniai duomenys apie DB turimus vertybinius popierius 1 lentelė Bendra informacija ir aiškinamieji raštai Teikiama informacija (58) Požymis Statusas (59) Apibrėžimas 1. Bendroji informacija Atskaitingoji institucija M Atskaitingosios institucijos identifikavimo kodas Pateikimo data M Data, kai duomenys pateikiami TVPSDB Ataskaitinis laikotarpis M Laikotarpis, kurio duomenys teikiami Ataskaitų dažnumas M Metiniai duomenys 2. Aiškinamieji raštai (metaduomenys) M Išpirkimo prieš terminą traktavimas M Sukauptų palūkanų traktavimas

2 lentelė Informacija apie turimus vertybinius popierius Teikiama informacija (60) Požymis Statusas (61) Apibrėžimas 1. Su vertybiniais popieriais susijusi informacija Turėtojo sektorius M Investuotojo sektorius arba subsektorius Draudimo bendrovės (S.128) Šaltinis M Pateiktos informacijos apie turimus vertybinius popierius šaltinis Tiesiogiai teikiami duomenys Saugotojo teikiami duomenys Mišri atskaitomybė (62) Nėra DB subjektų rezidavimo vieta (centrinė būstinė ir filialai) DB subjektų rezidavimo vieta (centrinė būstinė ir filialai) Centrinės būstinės šalies rezidentas Nėra centrinės būstinės šalies rezidentas Jei nėra centrinės būstinės šalies rezidentas – kitų EEE šalių rezidentas, pagal šalį Jei nėra centrinės būstinės šalies rezidentas – kitų ne EEE šalių rezidentas Duomenų teikimo pagrindas V Nurodo, ar vertybiniai popieriai kotiruojami procentais ar vienetais Procentai Vienetai Nominalo valiuta V Valiuta, kuria išreikšti vertybiniai popieriai. Šie duomenys teikiami, kai duomenų teikimo išraiška yra procentai Likučiai M Visa turimų vertybinių popierių suma Nominaliąja verte (63). Akcijų arba vertybinių popierių vienetų skaičius arba suvestinė nominalioji vertė nominalo valiuta arba eurais, jei tais vertybiniais popieriais prekiaujama sumomis, o ne vienetais, neįskaitant sukauptų palūkanų Rinkos verte. Turima vertė, pagal kainą, rinkoje kotiruojamą eurais, įskaitant sukauptas palūkanas (64) Formatas V (65) Nurodo likučiams nominaliąja verte naudojamą formatą Nominalioji vertė eurais arba kita atitinkama valiuta Akcijų ir (arba) vienetų skaičius Konfidencialumo statusas M Likučių konfidencialumo statusas Neskelbiama, apribota tik vidaus naudojimui Konfidenciali statistinė informacija Netaikoma 2. Pagrindiniai atskaitiniai duomenys Apibendrinimo žyma M Duomenų rūšis Suvestiniai duomenys (ne pagal kiekvieną vertybinį popierių) Priemonės klasifikavimas M Vertybinių popierių klasifikavimas pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.31) Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.32) Biržinės akcijos (AF.511) PRF akcijos arba vienetai (F.521) Ne PRF investicinių fondų akcijos arba vienetai (F.522) Emitento sektorius M Emitento institucinis sektorius pagal 2010 m. ESS ir Reglamentą (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) Emitento šalis M Šalis, kurioje vertybinių popierių emitentas teisiškai įregistruotas arba kuri nurodyta jo adrese Euro zonos šalys Ne euro zonos Sąjungos šalys Ne Sąjungos šalys

(1) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente.

(2) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis.

(3) Tik likučiams, jei sandoriai išvesti iš mėnesio likučių TVPSDB.

(4) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente.

(5) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis.

(6) Šiose gairėse pateiktų kategorijų numeravimas atspindi 2013 m. gegužės 21 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentu (ES) Nr. 549/2013 dėl Europos nacionalinių ir regioninių sąskaitų sistemos Europos Sąjungoje (OL L 174, 2013 6 26, p. 1) (toliau – 2010 m. ESS) nustatytą numeravimą.

(7) Kiti finansiniai tarpininkai (S.125), plius finansinės pagalbinės įmonės (S.126), plius priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.127).

(8) Tik tuo atveju, jei sektorių S.11, S.13 ir S.15 duomenys atskirai neteikiami.

(9) Ne euro zonos NCB teikiamų duomenų atveju – tik teikiant duomenis apie investuotojų nerezidentų turimus vertybinius popierius.

(10) Nepriskirtas rezidento sektorius turėtojo šalyje; t. y. duomenys apie nežinomų šalių nežinomus sektorius neturėtų būti teikiami. Jei vertės yra statistiškai reikšmingos, NCB praneša TVPSDB operatoriams priežastis, kodėl sektorius nežinomas.

(11) Tik jei tiesiogiai teikiamų ir saugotojo teikiamų duomenų atskirti neįmanoma.

(12) Neteikiama, jei teikiami duomenys rinkos verte (ir atitinkami kiti apimties pokyčiai arba sandoriai).

(13) Sukauptas palūkanas rekomenduojama įtraukti dedant visas įmanomas pastangas.

(14) Jei NCB teikia konfidencialumo statusą, šis požymis turi būti neteikiamas. Duomenis teikiančiam NCB prisiimant atsakomybę, suma gali būti susieta su vienu didžiausiu investuotoju, o ne dviem didžiausiais investuotojais.

(15) Jei centrinės vertybinių popierių duomenų bazės (CVPDB) vertybiniai popieriai kotiruojami vienetais, NCB raginami teikti duomenis apie nominaliąją vertę vienetais.

(16) Teikiama tik jei sandorių duomenys neišvesti iš TVPSDB esančių likučių duomenų.

(17) Teikiami tik apie sandorius iš atskaitingųjų agentų surinkti duomenys, neteikiami apie sandorius NCB iš likučių išvesti duomenys.

(18) Teikiama, jei dviejų didžiausių investuotojų atitinkama likučių, sandorių ir kitų apimties pokyčių suma nenurodyta arba jos nėra.

(19) Naudojama tik jei sandorių duomenis NCB išvedė iš likučių. Tokiais atvejais konfidencialumo statusas bus gaunamas iš TVPSDB, t. y. jei pradiniai ir (arba) galutiniai likučiai yra konfidencialūs, išvesti sandorių duomenys pažymimi kaip konfidencialūs.

(20) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente.

(21) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis.

(22) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente.

(23) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis.

(24) Nereikalaujama vertybiniams popieriams, duomenys apie kuriuos teikiami suvestiniu pagrindu.

(25) Pageidautina, kad NCB naudotų tą patį vertybinių popierių identifikacinį numerį atitinkamam vertybiniam popieriui bent keletą metų. Be to, kiekvienas vertybinių popierių identifikacinis numeris turėtų būti susietas tik su vienu vertybiniu popieriumi. NCB turi pranešti TVPSDB operatoriams, jei jie negali to padaryti. CUSIP ir SEDOL kodai gali būti laikomi NCB vidaus numeriais.

(26) Šie vertybiniai popieriai nebus įtraukti rengiant suvestinius duomenis.

(27) Siekiant apskaičiuoti likučius rinkos verte iš likučių nominaliąja verte.

(28) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente.

(29) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis.

(30) NCB turėtų naudoti iš anksto nustatytus identifikacinius numerius, dėl kurių susitarta su TVPSDB operatoriais.

(31) Sukauptas palūkanas rekomenduojama įtraukti dedant visas įmanomas pastangas.

(32) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente.

(33) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis.

(34) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente.

(35) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis.

(36) G: Grupės lygiu; E: Subjekto lygiu. Kai taikoma Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 4a straipsnio 3 dalyje nustatyta leidžianti nukrypti nuostata, turėtų būti teikiami duomenys laukams, susijusiems su duomenų teikimu pagal kiekvieną subjektą, vadovaujantis leidžiančią nukrypti nuostatą taikančio NCB nustatytomis atitinkamomis nacionalinėmis taisyklėmis, užtikrinant, kad duomenys yra homogeniški privalomuose suskirstymuose.

(37) Identifikatorius turi būti nustatytas atskirai.

(38) Neteikiama, jei teikiami duomenys rinkos verte.

(39) Jei centrinės vertybinių popierių duomenų bazės (CVPDB) vertybiniai popieriai kotiruojami vienetais, NCB raginami teikti duomenis apie nominaliąją vertę vienetais.

(40) Sukauptas palūkanas rekomenduojama įtraukti dedant visas įmanomas pastangas.

(41) Turi būti teikiami duomenys apie visą turimų vertybinių popierių sumą, jei vertybiniai popieriai yra be ISIN kodo, t. y. turimą sumą rinkoje nustatyta kaina eurais, įskaitant sukauptas palūkanas. Kiti artiniai, pavyzdžiui, balansinė vertė, galėtų būti vartojami, kai įmanoma, jei negalima gauti duomenų apie rinkos vertę.

(42) 2014 m. balandžio 16 d. Komisijos įgyvendinimo reglamentas (ES) Nr. 680/2014, kuriuo pagal Europos Parlamento ir Tarybos reglamentą (ES) Nr. 575/2013 nustatomi įstaigų priežiūros ataskaitų teikimo techniniai įgyvendinimo standartai (OL L 191, 2014 6 28, p. 1).

(43) 2013 m. birželio 26 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (ES) Nr. 575/2013 dėl prudencinių reikalavimų kredito įstaigoms ir investicinėms įmonėms ir kuriuo iš dalies keičiamas Reglamentas (ES) Nr. 648/2012 (OL L 176, 2013 6 27, p. 1).

(44) Duomenys turi būti teikiami, jei reguliavimo kapitalo skaičiavimui taikomas vidaus reitingais pagrįstas (IRB) metodas arba jei duomenis galima gauti kitais būdais.

(45) Duomenys turi būti teikiami, jei reguliavimo kapitalo skaičiavimui netaikomas vidaus reitingais pagrįstas (IRB) metodas arba jei duomenis galima gauti kitais būdais.

(46) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente.

(47) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis.

(48) G: Grupės lygiu; E: Subjekto lygiu. Kai taikoma Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 4a straipsnio 3 dalyje nustatyta leidžianti nukrypti nuostata, turėtų būti teikiami duomenys laukams, susijusiems su duomenų teikimu pagal kiekvieną subjektą, vadovaujantis leidžiančią nukrypti nuostatą taikančio NCB nustatytomis atitinkamomis nacionalinėmis taisyklėmis, užtikrinant, kad duomenys yra homogeniški privalomuose suskirstymuose.

(49) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente.

(50) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis.

(51) G: Grupės lygiu; E: Subjekto lygiu. Kai taikoma Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) 4a straipsnio 3 dalyje nustatyta leidžianti nukrypti nuostata, turėtų būti teikiami duomenys laukams, susijusiems su duomenų teikimu pagal kiekvieną subjektą, vadovaujantis leidžiančią nukrypti nuostatą taikančio NCB nustatytomis atitinkamomis nacionalinėmis taisyklėmis, užtikrinant, kad duomenys yra homogeniški privalomuose suskirstymuose.

(52) Pageidautina, kad NCB naudotų tą patį vertybinių popierių identifikacinį numerį atitinkamam vertybiniam popieriui bent keletą metų. Be to, kiekvienas vertybinių popierių identifikacinis numeris turėtų būti susietas tik su vienu vertybiniu popieriumi. NCB turi pranešti TVPSDB operatoriams, jei jie negali to padaryti. CUSIP ir SEDOL kodai gali būti laikomi NCB vidaus numeriais.

(53) Metaduomenyse NCB turėtų nurodyti naudojamą identifikacinio numerio rūšį.

(54) Šie vertybiniai popieriai nebus įtraukti rengiant suvestinius duomenis.

(55) Identifikatorius turi būti nustatytas atskirai.

(56) 2006 m. gruodžio 20 d. Europos Parlamento ir Tarybos reglamentas (EB) Nr. 1893/2006, nustatantis statistinį ekonominės veiklos rūšių klasifikatorių NACE 2 red. ir iš dalies keičiantis Tarybos reglamentą (EEB) Nr. 3037/90 bei tam tikrus EB reglamentus dėl konkrečių statistikos sričių (OL L 393, 2006 12 30, p. 1).

(57) Identifikatorius turi būti nustatytas atskirai. JAI naudotinas, jei taikoma.

(58) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente.

(59) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis.

(60) Elektroninio perdavimo standartai išdėstyti atskirame dokumente.

(61) M: privalomas požymis; V: pasirenkamasis požymis.

(62) Tik jei tiesiogiai teikiamų ir saugotojo teikiamų duomenų atskirti neįmanoma.

(63) Neteikiama, jei teikiami duomenys rinkos verte

(64) Sukauptas palūkanas rekomenduojama įtraukti dedant visas įmanomas pastangas.

(65) Neteikiama, jei teikiami duomenys rinkos verte (ir atitinkami kiti apimties pokyčiai arba sandoriai).“