1.

Reglamento (ES) Nr. 1011/2012 (ECB/2012/24) I priedas iš dalies keičiamas taip: a) įterpiama ši nauja antraštė prieš antraštę „1 dalis“: „1 SKYRIUS: SEKTORIAUS DUOMENYS“; b) 1 dalis iš dalies keičiama taip: i) 1 dalies pirmas sakinys pakeičiamas taip: „PFI, IF ir saugotojai, teikiantys duomenis apie savo turimus arba klientams, kurie yra rezidentai, saugomus vertybinius popierius, teikia statistinę informaciją vienu iš šių būdų:“; ii) 3 dalis pakeičiama taip: „3. Saugotojai, teikiantys duomenis apie: i) vertybinius popierius, kuriuos jie saugo nefinansiniams klientams, kurie yra kitų euro zonos valstybių narių rezidentai, ir ii) euro zonos subjektų išleistus vertybinius popierius, kuriuos jie saugo klientams, kurie yra ne euro zonos valstybių narių rezidentai ir klientams, kurie yra ne Sąjungos rezidentai, statistinę informaciją teikia vienu iš 2 dalyje nurodytų būdų.“; c) 2 dalis iš dalies keičiama taip: i) pirmos pastraipos pirmas sakinys pakeičiamas taip: „Toliau pateiktos lentelės laukuose duomenis apie kiekvieną vertybinį popierių su ISIN kodu, priskirtą vertybinių popierių kategorijoms „skolos vertybiniai popieriai“ (F.31 ir F.32), „biržinės akcijos“ (F.511) arba „investicinių fondų akcijos arba vienetai“ (F.521 ir F.522), teikia PFI, IF, FPB arba DB priskiriami finansiniai investuotojai ir saugotojai, nurodydami savo turimus vertybinius popierius.“; ii) 2 dalies pabaigoje virš lentelės įterpiamas šis sakinys: „Atitinkamas NCB taip pat gali nuspręsti reikalauti, kad PFI teiktų 8 lauko duomenis.“; iii) lentelės 2b laukas pakeičiamas taip: „2b Atskaitomybės pagrindas“; iv) Į lentelę įterpiamas šis 8 laukas: „8 Turėtojo išleisti vertybiniai popieriai“; d) 3 dalis iš dalies keičiama taip: i) pavadinimas pakeičiamas taip: „Duomenys apie vertybinius popierius su ISIN kodu, saugomus rezidentams, kurie nėra finansiniai klientai, ir kitiems finansiniams klientams, kurie neprivalo teikti duomenų apie savo turimus vertybinius popierius“; ii) pirmos pastraipos pirmas sakinys pakeičiamas taip: „Toliau pateiktos lentelės laukuose duomenis apie kiekvieną vertybinį popierių su ISIN kodu, priskirtą vertybinių popierių kategorijoms „skolos vertybiniai popieriai“ (F.31 ir F.32), „biržinės akcijos“ (F.511) arba „investicinių fondų akcijos arba vienetai“ (F.521 ir F.522), teikia saugotojai, nurodydami rezidentams, kurie nėra finansiniai klientai, ir kitiems finansiniams klientams, kurie neteikia duomenų apie savo turimus vertybinius popierius, saugomus vertybinius popierius.“; iii) lentelės 2b ir 3 laukai pakeičiami taip: „2b Atskaitomybės pagrindas 3 Kliento sektorius: — Draudimo bendrovės (S.128) — Pensijų fondai (S.129) — Kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo bendroves ir pensijų fondus (S.125), finansiniai pagalbininkai (S.126) ir priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.127), išskyrus finansinių priemonių bendroves, užsiimančias pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriais — Ne finansų bendrovės (S.11) — Valdžios sektorius (S.13) (*) — Namų ūkiai ir ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14 + S.15) (**) iv) lentelės 9 ir 10 laukai pakeičiami taip: „9 Kliento įstaiga 10 Kliento įstaiga, kuriai taikomi tiesioginės atskaitomybės reikalavimai“; e) 4 dalis iš dalies keičiama taip: i) Pavadinimas pakeičiamas taip: „Duomenys apie vertybinius popierius su ISIN kodu, saugomus klientams, kurie yra kitų euro zonos valstybių narių rezidentai“; ii) pirmos pastraipos pirmas sakinys pakeičiamas taip: „Toliau pateiktos lentelės laukuose duomenis apie kiekvieną vertybinį popierių su ISIN kodu, priskirtą vertybinių popierių kategorijoms „skolos vertybiniai popieriai“ (F.31 ir F.32), „biržinės akcijos“ (F.511) arba „investicinių fondų akcijos arba vienetai“ (F.521 ir F.522), teikia saugotojai, nurodydami nefinansiniams klientams, kurie reziduoja kitose euro zonos valstybėse narėse, saugomus vertybinius popierius.“; iii) lentelės 2b,3 ir 4 laukai pakeičiami taip: „2b Atskaitomybės pagrindas 3 Kliento sektorius: — Namų ūkiai (S.14) — Kiti nefinansiniai klientai, išskyrus namų ūkius 4 Kliento šalis“; f) 5 dalis iš dalies keičiama taip: i) pavadinimas pakeičiamas taip: „Duomenys apie vertybinius popierius su ISIN kodu, išleistus euro zonos rezidentų, saugomus klientams, kurie yra ne euro zonos valstybių narių arba ne Sąjungos rezidentai“; ii) pirmos pastraipos pirmas sakinys pakeičiamas taip: „Toliau pateiktos lentelės laukuose duomenis apie euro zonos rezidentų išleistą kiekvieną vertybinį popierių su ISIN kodu, priskirtą vertybinių popierių kategorijoms „skolos vertybiniai popieriai“ (F.31 ir F.32), „biržinės akcijos“ (F.511) arba „investicinių fondų akcijos arba vienetai“ (F.521 ir F.522), teikia saugotojai, nurodydami klientams, kurie yra ne euro zonos valstybių narių arba ne Sąjungos rezidentai, saugomus vertybinius popierius.“; iii) lentelės 2b,3 ir 4 laukai pakeičiami taip: „2b Atskaitomybės pagrindas 3 Kliento sektorius (***): — Valdžia ir centrinis bankas — Kiti klientai, išskyrus valdžią ir centrinį banką 4 Kliento šalis g) 6 dalis išbraukiama. h) 7 dalis pakeičiama taip: „7 DALIS Duomenys apie turimus vertybinius popierius be ISIN kodo Toliau pateiktoje lentelėje duomenis apie kiekvieną vertybinį popierių be ISIN kodo, priskirtą vertybinių popierių kategorijoms „skolos vertybiniai popieriai“ (F.31 ir F.32), „biržinės akcijos“ (F.511) arba „investicinių fondų akcijos arba vienetai“ (F.521 ir F.522), gali teikti PFI, IF, FPB ar DB priskiriami finansiniai investuotojai ir saugotojai. Jie teikia duomenis vadovaudamiesi šiomis taisyklėmis ir suderinę su II priedo sąvokų apibrėžtimis: a) investuotojai, teikiantys duomenis apie savo turimus vertybinius popierius, teikia tokius ketvirčio arba mėnesinius duomenis: i) 1–4 laukų duomenys (vietoje 2 ir 4 laukų gali būti teikiami 5 lauko duomenys), 6–13 laukų duomenys ir 14 lauko duomenys arba 15 ir 16 laukų duomenys už ataskaitinį ketvirtį arba mėnesį pagal kiekvieną vertybinį popierių vartojant identifikavimo kodus, pvz., CUSIP, SEDOL, NCB identifikavimo kodą ir t. t. arba ii) suvestiniai 2–4 laukų duomenys (vietoje 2 ir 4 laukų gali būti teikiami 5 lauko duomenys), 6–13 laukų duomenys ir 14 lauko duomenys arba 15 ir 16 laukų duomenys už ataskaitinį ketvirtį arba mėnesį. Atitinkamas NCB gali reikalauti, kad PFI taip pat teiktų 17 lauko duomenis. Duomenis apie turimus vertybinius popierius teikiančių investuotojų teikiami duomenys Laukas Apibrėžimas 1 Vertybinio popieriaus identifikavimo kodas (NCB identifikavimo kodas, CUSIP, SEDOL, kita) 2 Vienetų kiekis arba suvestinė nominalioji vertė (1) 3 Atskaitomybės pagrindas 4 Kainos vertė 5 Rinkos vertė 6 Priemonė: — Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.31) — Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.32) — Biržinės akcijos (F.511) — Pinigų rinkos fondų (PRF) akcijos arba vienetai (F.521) — Ne PRF investicinių fondų akcijos arba vienetai (F.522). 7 Investuotojų, teikiančių duomenis apie savo turimus vertybinius popierius, sektorius arba subsektorius: — Centrinis bankas (S.121) — Indėlių bendrovės, išskyrus centrinį banką (S.122) — Pinigų rinkos fondai (S.123) — Investiciniai fondai, išskyrus pinigų rinkos fondus (S.124) — Finansinių priemonių bendrovės, užsiimančios pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriais — Draudimo bendrovės (S.128) 8 Emitento sektorius arba subsektorius: — Centrinis bankas (S.121) — Indėlių bendrovės, išskyrus centrinį banką (S.122) — Pinigų rinkos fondai (S.123) — Investiciniai fondai, išskyrus pinigų rinkos fondus (S.124) — Kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo bendroves ir pensijų fondus (S.125) — Finansiniai pagalbininkai (S.126) — Priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.127) — Draudimo bendrovės (S.128) — Pensijų fondai (S.129) — Ne finansų bendrovės (S.11) — Valdžios sektorius (S.13) (2) — Namų ūkiai (S.14) — Namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.15) 9 Portfelinės investicijos arba tiesioginės investicijos 10 Emitentų paskirstymas pagal šalį 11 Vertybinių popierių valiuta 12 Emisijos data 13 Termino pabaigos diena 14 Finansiniai sandoriai 15 Patikslinimai dėl perkainojimo 16 Kiti apimties pokyčiai 17 Turėtojo išleisti vertybiniai popieriai b) Saugotojai, teikiantys duomenis apie finansiniams klientams, kurie yra rezidentai, neprivalantys teikti duomenų apie savo turimus vertybinius popierius, ir nefinansiniams klientams saugomus vertybinius popierius, teikia tokius ketvirčio arba mėnesinius duomenis: i) 1–4 laukų duomenys (vietoje 2 ir 4 laukų gali būti teikiami 5 lauko duomenys), 6–14 laukų duomenys ir 15 lauko duomenys arba 16 ir 17 laukų duomenys už ataskaitinį ketvirtį arba mėnesį pagal kiekvieną vertybinį popierių vartojant identifikavimo kodus, pvz., CUSIP, SEDOL, NCB identifikavimo kodą ir t. t. arba ii) suvestiniai 2–4 laukų duomenys (vietoje 2 ir 4 laukų gali būti teikiami 5 lauko duomenys), 6–14 laukų duomenys ir 15 lauko duomenys arba 16 ir 17 laukų duomenys už ataskaitinį ketvirtį arba mėnesį. Saugotojai, teikiantys duomenis apie DB turimus vertybinius popierius pagal 3 straipsnio 2a dalį, taip pat teikia 18 arba 19 lauko duomenis. Saugotojų teikiami duomenys Laukas Apibrėžimas 1 Vertybinio popieriaus identifikavimo kodas (NCB identifikavimo kodas, CUSIP, SEDOL, kita) 2 Vienetų kiekis arba suvestinė nominalioji vertė (3) 3 Atskaitomybės pagrindas 4 Kainos vertė 5 Rinkos vertė 6 Priemonė: — Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.31) — Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.32) — Biržinės akcijos (F.511) — Pinigų rinkos fondų (PRF) akcijos arba vienetai (F.521) — Ne PRF investicinių fondų akcijos arba vienetai (F.522) 7 Klientų, apie kuriuos saugotojai teikia duomenis, sektorius arba subsektorius: — Draudimo bendrovės (S.128) — Pensijų fondai (S.129) — Kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo bendroves ir pensijų fondus (S.125), finansiniai pagalbininkai (S.126) ir priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.127), išskyrus finansinių priemonių bendroves, užsiimančias pakeitimo vertybiniais popieriais sandoriais — Ne finansų bendrovės (S.11) — Valdžios sektorius (S.13) (4) — Namų ūkiai ir namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.14 + S.15) (5) 8 Emitento sektorius arba subsektorius: — Centrinis bankas (S.121) — Indėlių bendrovės, išskyrus centrinį banką (S.122) — Pinigų rinkos fondai (S.123) — Investiciniai fondai, išskyrus pinigų rinkos fondus (S.124) — Kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo bendroves ir pensijų fondus (S.125) — Finansiniai pagalbininkai (S.126) — Priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.127) — Draudimo bendrovės (S.128) — Pensijų fondai (S.129) — Ne finansų bendrovės (S.11) — Valdžios sektorius (S.13) — Namų ūkiai (S.14) — Namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.15) 9 Portfelinės investicijos arba tiesioginės investicijos 10 Investuotojų paskirstymas pagal šalį 11 Emitentų paskirstymas pagal šalį 12 Vertybinių popierių valiuta 13 Emisijos data 14 Termino pabaigos diena 15 Finansiniai sandoriai 16 Patikslinimai dėl perkainojimo 17 Kiti apimties pokyčiai 18 Kliento įstaiga 19 Kliento įstaiga, kuriai taikomi tiesioginės atskaitomybės reikalavimai i) 8 dalis iš dalies keičiama taip: i) pirmos pastraipos pirmas sakinys pakeičiamas taip: „Toliau pateiktos lentelės laukuose duomenis apie kiekvieną vertybinį popierių su ISIN kodu, priskirtą vertybinių popierių kategorijoms „skolos vertybiniai popieriai“ (F.31 ir F.32), „biržinės akcijos“ (F.511) arba „investicinių fondų akcijos arba vienetai“ (F.521 ir F.522), DB teikia kasmet, nurodydamos savo turimus vertybinius popierius.“; ii) lentelė pakeičiama taip: Laukas Apibrėžimas 1 ISIN kodas 2 Vienetų kiekis arba suvestinė nominalioji vertė 2b Atskaitomybės pagrindas 3 Rinkos vertė 4 Geografinis turėtojų paskirstymas (pagal atskiras EEE šalis ir EEE nepriklausančias šalis) 5 Priemonė: — Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.31) — Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.32) — Biržinės akcijos (F.511) — Pinigų rinkos fondų (PRF) akcijos arba vienetai (F.521) — Ne PRF investicinių fondų akcijos arba vienetai (F.522) 6 Emitento sektorius arba subsektorius: — Centrinis bankas (S.121) — Indėlių bendrovės, išskyrus centrinį banką (S.122) — Pinigų rinkos fondai (S.123) — Investiciniai fondai, išskyrus pinigų rinkos fondus (S.124) — Kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo bendroves ir pensijų fondus (S.125) — Finansiniai pagalbininkai (S.126) — Priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.127) — Draudimo bendrovės (S.128) — Pensijų fondai (S.129) — Ne finansų bendrovės (S.11) — Valdžios sektorius (S.13) — Namų ūkiai (S.14) — Namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.15) 7 Emitentų paskirstymas pagal šalį 8 Vertybinių popierių valiuta iii) Įterpiamas šis 2 skyrius: „2 SKYRIUS: GRUPĖS DUOMENYS 1 DALIS Duomenys apie turimus vertybinius popierius su ISIN kodu Toliau pateiktos lentelės laukuose duomenis apie kiekvieną vertybinį popierių su ISIN kodu, priskirtą vertybinių popierių kategorijoms „skolos vertybiniai popieriai“ (F.31 ir F.32), „biržinės akcijos“ (F.511) arba „investicinių fondų akcijos arba vienetai“ (F.521 ir F.522), teikia grupės duomenų atskaitingieji agentai, nurodydami grupės turimus vertybinius popierius. Jie teikia duomenis vadovaudamiesi šiomis taisyklėmis ir suderinę su II priedo sąvokų apibrėžtimis: a) teikiami 1–8 ir 12–30 laukų duomenys; b) teikiami 31–33 ir 35–37 laukų duomenys, jei taikomas vidaus reitingais pagrįstas (IRB) metodas reguliuojamojo kapitalo skaičiavimui arba jei galima gauti duomenis kitais būdais; c) teikiami 34–37 laukų duomenys, jei netaikomas IRB metodas reguliuojamojo kapitalo skaičiavimui arba jei galima gauti duomenis kitais būdais; Atitinkamas NCB taip pat gali nuspręsti reikalauti, kad grupės duomenų atskaitingieji agentai teiktų 9–11 laukų duomenis, ir, jei dar neteikiama pagal b arba c punktus, 31–37 laukų duomenis. Laukas Apibrėžimas Atskaitomybės lygmuo (6) (G = Grupė/E = Subjektas) 1. Su turėtoju susijusi informacija 1 Turėtojo identifikavimo kodas E 2 Turėtojo juridinio asmens identifikatorius (JAI) E 3 Turėtojo pavadinimas E 4 Turėtojo šalis E 5. Turėtojo sektorius E 6. Turėtojo tiesioginės patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas E 2. Su priemone susijusi informacija 7 ISIN kodas E 8 Vienetų kiekis arba suvestinė nominalioji vertė E 9 Atskaitomybės pagrindas E 10 Rinkos vertė E 11 Emitentas priklauso atskaitingajai grupei (rizikos ribojimo sritis) G 12 Emitentas priklauso atskaitingajai grupei (apskaitos sritis) G. 3. Su apskaita ir rizika susijusi informacija 13 Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statusas G 14 Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statuso data G 15 Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statusas G 16 Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statuso data G 17 Emitento įsipareigojimų neįvykdymo statusas G 18 Emitento įsipareigojimų neįvykdymo statuso data G 19 Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statusas G 20 Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statuso data G 21 Apskaitos standartas G ir E 22 Balansinė vertė E 23 Vertės sumažėjimo rūšis E 24 Vertės sumažėjimo įvertinimo metodas E 25 Sukauptas vertės sumažėjimas E 26 Suvaržymo šaltiniai E 27 Priemonių apskaitos klasifikacija E 28 Rizikos ribojimo portfelis E 29 Sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos E 30 Nuo įsipareigojimų neįvykdymo sukauptos atgautos sumos E 31 Emitento įsipareigojimų neįvykdymo tikimybė (PD) G 32 Nuostolis dėl įsipareigojimų neįvykdymo (LGD) ekonominio nuosmukio metu G 33 LGD ekonomikai funkcionuojant sklandžiai G 34 Rizikos koeficientas G 35 Pozicijos vertė (taip pat vadinama pozicija įsipareigojimų neįvykdymo atveju) E 36 Kapitalo apskaičiavimo metodas rizikos ribojimo tikslais E 37 Pozicijos klasė E 2 DALIS Duomenys apie turimus vertybinius popierius be ISIN kodo Toliau pateiktos lentelės laukuose duomenis apie kiekvieną vertybinį popierių be ISIN kodo, priskirtą vertybinių popierių kategorijoms „skolos vertybiniai popieriai“ (F.31 ir F.32), „biržinės akcijos“ (F.511) arba „investicinių fondų akcijos arba vienetai“ (F.521 ir F.522), teikia grupės duomenų atskaitingieji agentai, nurodydami grupės turimus vertybinius popierius. Jie teikia duomenis vadovaudamiesi šiomis taisyklėmis ir suderinę su II priede nustatytomis sąvokų apibrėžtimis: a) teikiami 1–7, 11 ir 13–52 laukų duomenys yra pagal kiekvieną vertybinį popierių vartojant identifikavimo kodus, pvz., CUSIP, SEDOL, NCB identifikavimo kodą ir t. t.; b) teikiami 53–55 ir 57–59 laukų duomenys, jei taikomas IRB metodas reguliuojamojo kapitalo skaičiavimui arba jei galima gauti duomenis kitais būdais; c) teikiami 56–59 laukų duomenys, jei netaikomas IRB metodas reguliuojamojo kapitalo skaičiavimui arba jei galima gauti duomenis kitais būdais. Atitinkamas NCB taip pat gali nuspręsti reikalauti, kad grupės duomenų atskaitingieji agentai teiktų 8–10, 12 laukų duomenis, ir, jei dar neteikiama pagal b arba c punktus, 53–59 laukų duomenis. Laukas Apibrėžimas Atskaitomybės lygmuo (7) (G = Grupė/E = Subjektas) 1. Su turėtoju susijusi informacija 1 Turėtojo identifikavimo kodas E 2 Turėtojo JAI E 3 Turėtojo pavadinimas E 4 Turėtojo šalis E 5 Turėtojo sektorius E 6 Turėtojo tiesioginės patronuojančiosios įmonės identifikavimo kodas E 2. Su priemone susijusi informacija 7 Vertybinio popieriaus identifikavimo kodas (NCB identifikavimo kodas, CUSIP, SEDOL, kita) E 8 Vienetų kiekis arba suvestinė nominalioji vertė E 9 Atskaitomybės pagrindas E 10 Kainos vertė E 11 Rinkos vertė (8) E 12 Emitentas priklauso atskaitingajai grupei (rizikos ribojimo sritis) G 13 Emitentas priklauso atskaitingajai grupei (apskaitos sritis) G 14 Priemonė: — Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.31) — Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai (F.32) — Biržinės akcijos (F.511) — Pinigų rinkos fondų (PRF) akcijos arba vienetai (F.521) — Ne PRF investicinių fondų akcijos arba vienetai (F.522). E 15 Vertybinių popierių valiuta E 16 Emisijos data E 17 Termino pabaigos diena E 18 Pradinio turto klasifikacija E 19 Turto pakeitimo vertybiniais popieriais rūšis E 20 Vertybinių popierių statusas E 21 Vertybinių popierių statuso data E 22 Įsiskolinimas už priemonę E 23 Įsiskolinimo už priemonę data E 24 Priemonės prioritetiškumo tipas E 25 Įkaito geografinė vieta E 26 Garanto identifikavimo kodas E 27 Emitento identifikavimo kodas E 28 Emitento JAI E 29 Emitento pavadinimas E 30 Emitentų paskirstymas pagal šalį E 31 Emitento sektorius arba subsektorius: — Centrinis bankas (S.121) — Indėlių bendrovės, išskyrus centrinį banką (S.122) — Pinigų rinkos fondai (S.123) — Investiciniai fondai, išskyrus pinigų rinkos fondus (S.124) — Kiti finansiniai tarpininkai, išskyrus draudimo bendroves ir pensijų fondus (S.125) — Finansiniai pagalbininkai (S.126) — Priklausomos finansų įstaigos ir pinigų skolintojai (S.127) — Draudimo bendrovės (S.128) — Pensijų fondai (S.129) — Ne finansų bendrovės (S.11) — Valdžios sektorius (S.13) (9) — Namų ūkiai (S.14) — Namų ūkiams paslaugas teikiančios ne pelno institucijos (S.15) E 32 Emitento NACE sektorius E 33 Subjekto statusas E 34 Subjekto statuso data E 3. Su apskaita ir rizika susijusi informacija 35. Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statusas G 36 Restruktūrizavimo ir sąlygų pakeitimo statuso data G 37 Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statusas G 38 Priemonės įsipareigojimų įvykdymo statuso data G 39 Emitento įsipareigojimų neįvykdymo statusas G 40 Emitento įsipareigojimų neįvykdymo statuso data G 41 Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statusas G 42 Priemonės įsipareigojimų neįvykdymo statuso data G 43 Apskaitos standartas G ir E 44 Balansinė vertė E 45 Vertės sumažėjimo rūšis E 46 Vertės sumažėjimo įvertinimo metodas E 47 Sukauptas vertės sumažėjimas E 48 Suvaržymo šaltiniai E 49 Priemonių apskaitos klasifikacija E 50 Rizikos ribojimo portfelis E 51 Sukaupti tikrosios vertės pokyčiai dėl kredito rizikos E 52 Nuo įsipareigojimų neįvykdymo sukauptos atgautos sumos E 53 Emitento PD G 54 LGD ekonominiais nuosmukiais G 55 LGD ekonomikai funkcionuojant sklandžiai G 56 Rizikos koeficientas G 57 Pozicijos vertė (taip pat vadinama pozicija įsipareigojimų neįvykdymo atveju) E 58 Kapitalo apskaičiavimo metodas rizikos ribojimo tikslais E 59 Pozicijos klasė E