1.

III priedas iš dalies keičiamas taip: a) 1 dalies 1 ir 2 lentelės yra pakeičiamos ir pridedamos tokios 3a ir 3b lentelės: ‘1 LENTELĖ Straipsniai, kuriems taikomi mėnesio srautų patikslinimai (1) BALANSO STRAIPSNIAI A. Vidaus B. Kitos dalyvaujančios valstybės narės C. Likęs pasaulis D. Neklasifikuota PFI Ne PFI PFI Ne PFI Iš viso Bankai Ne bankai Kredito įstaigos „iš jų: kredito įstaigos, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai, ECB ir NCB“ Valdžios sektorius (S.13) Kiti rezidentų sektoriai Kredito įstaigos iš jų: kredito įstaigos, kurioms taikomi privalomųjų atsargų reikalavimai, ECB ir NCB Valdžios sektorius (S.13) Kiti rezidentų sektoriai Centrinė valdžia (S.1311) „Kitas valdžios sektorius“ Iš viso Kiti finansiniai tarpininkai + finansinės pagalbinės įmonės (S.123+S.124) Draudimo korporacijos ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korporacijos (S.11) Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) Centrinė valdžia (S.1311) Kitas valdžios sektorius Iš viso Kiti finansiniai tarpininkai + finansinės pagalbinės įmonės (S.123 + S.124) Draudimo korporacijos ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korporacijos (S.11) Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14 + S.15) iš jų: PSS (4) iš jų: FPK iš jų: PSS (4) iš jų: FPK ĮSIPAREIGOJIMAI 8 Valiuta apyvartoje 1 9 Indėliai 2 3 4 5 6 7 8 iki 1 metų 9 nuo 1 metų 10 iš jų pervedamieji indėliai 11 12 13 14 15 16 17 18 iš jų iki 2 metų 19 20 iš jų sindikuotos paskolos 21 9e Eurais 22 23 9.1e Vienos nakties 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 iš jų pervedamieji indėliai 36 37 38 9.2e Sutarto termino iki 1 metų 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 nuo 1 ir iki 2 metų 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 nuo 2 metų 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 79 79 9.3e Įspėjamojo laikotarpio iki 3 mėnesių 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 nuo 3 mėnesių 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 iš jų nuo 2 metų 104 105 106 107 108 109 110 111 112 9.4e Atpirkimo sandoriai 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 9x Užsienio valiutomis 9.1x Vienos nakties 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 9.2x Sutarto termino iki 1 metų 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 nuo 1 ir iki 2 metų 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 nuo 2 metų 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 9.3x Įspėjamojo laikotarpio iki 3 mėnesių 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 nuo 3 mėnesių 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 iš jų nuo 2 metų 209 210 211 212 213 214 215 216 217 9.4x Atpirkimo sandoriai 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 10 PRF akcijos/vienetai 237 11 Išleisti skolos vertybiniai popieriai 11e Eurais iki 1 metų #238 nuo 1 ir iki 2 metų #239 iš jų iki 2 metų ir kurių nominali kapitalo garantija yra mažiau nei 100 % #240 nuo 2 metų #241 11x Užsienio valiutomis iki 1 metų #242 nuo 1 ir iki 2 metų #243 iš jų iki 2 metų ir kurių nominali kapitalo garantija yra mažiau nei 100 % #244 nuo 2 metų #245 12 Kapitalas ir atsargos #246 13 Likę įsipareigojimai #247

BALANSO STRAIPSNIAI A. Vidaus B. Kitos dalyvaujančios valstybės narės C. Likęs pasaulis D. Neklasifikuota PFI Ne PFI PFI Ne PFI Valdžios sektorius (S.13) Kiti rezidentų sektoriai Valdžios sektorius (S.13) Kiti rezidentų sektoriai Iš viso Kiti finansiniai tarpininkai + finansinės pagalbinės įmonės (S.123+S.124) Draudimo korporacijos ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korporacijos (S.11) Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) Iš viso Kiti finansiniai tarpininkai + finansinės pagalbinės įmonės (S.123+S.124) Draudimo korporacijos ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korporacijos (S.11) Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) iš jų: PSS (4) iš jų: FPK Iš viso Vartojimo kreditas Paskolos būstui įsigyti Kitos paskolos iš jų: PSS (4) iš jų: FPK Iš viso Vartojimo kreditas Paskolos būstui įsigyti Kitos paskolos iš jų: VS/NP (5) iš jų: VS/NP (5) TURTAS 1. Grynieji pinigai 248 1e iš jų eurai 249 2. Paskolos #250 #251 #252 #253 #254 #255 #256 iki 1 metų #257 #258 #259 #260 #261 #262 #263 #264 #265 #266 #267 #268 #269 #270 #271 nuo 1 ir iki 5 metų #272 #273 #274 #275 #276 #277 #278 #279 #280 #281 #282 #283 #284 #285 #286 nuo 5 metų #287 #288 #289 #290 #291 #292 #293 #294 #295 #296 #297 #298 #299 #300 iš jų sindikuotos paskolos #301 #302 #303 #304 #305 #306 #307 #308 iš jų atpirkimo sandoriai 309 310 2e iš jų eurais #311 #312 #313 #314 #315 #316 #317 #318 #319 #320 #321 #322 — iš jų atnaujinamosios paskolos ir sąskaitos lėšų pereikvojimas #323 #324 #325 #326 — iš jų patogumo kreditinės kortelės kreditas #327 #328 #329 #330 — iš jų išplėstinis kreditinės kortelės kreditas #331 #332 #333 #334 3. Vertybiniai popieriai išskyrus akcijas #335 #336 #337 3e Eurais #338 #339 #340 #341 iki 1 metų #342 #343 nuo 1 ir iki 2 metų #344 #345 nuo 2 metų #346 #347 3x Užsienio valiutomis #349 #350 #352 #353 iki 1 metų #354 #355 nuo 1 ir iki 2 metų #356 #357 nuo 2 metų #358 #359 4 PRF akcijos/vienetai 360 361 362 5 Akcijos ir kita nuosavybė #363 #364 #365 #366 #367 6 Ilgalaikis turtas #368 7 Likęs turtas #369

2 LENTELĖ Straipsniai, kuriems taikomi ketvirčio srautų patikslinimai (1) BALANSO STRAIPSNIAI A. Vidaus B. Kitos dalyvaujančios valstybės narės C. Likęs pasaulis Ne PFI Ne PFI Iš viso Valdžios sektorius (S.13) Kiti rezidentų sektoriai Valdžios sektorius (S.13) Kiti rezidentų sektoriai Bankai Ne bankai Iš viso Centrinė valdžia (S.1311) Kitas valdžios sektorius Iš viso Kiti finansiniai tarpininkai + finansinės pagalbinės įmonės (S.123 + S.124) Draudimo korporacijos ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korporacijos (S.11) Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14 + S.15) Iš viso Centrinė valdžia (S.1311) Kitas valdžios sektorius Iš viso Kiti finansiniai tarpininkai + finansinės pagalbinės įmonės (S.123+S.124) Draudimo korporacijos ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korporacijos (S.11) Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14+S.15) Valdžios sektorius Kiti rezidentų sektoriai Iš viso Regioninė valdžia (S.1312) Vietos valdžia (S.1313) Socialinės apsaugos fondai (S.1314) Vartojimo kreditas Paskolos būstui įsigyti Kitos paskolos Iš viso Regioninė valdžia (S.1312) Vietinė valdžia (S.1313) Socialinės apsaugos fondai (S.1314) Vartojimo kreditas Paskolos būstui įsigyti Kitos paskolos Įkeistas nekilnojamasis turtas Iš viso Įkeistas nekilnojamasis turtas Įkeistas nekilnojamasis turtas Įkeistas nekilnojamasis turtas Įkeistas nekilnojamasis turtas Iš viso Įkeistas nekilnojamasis turtas Įkeistas nekilnojamasis turtas Įkeistas nekilnojamasis turtas ĮSIPAREIGOJIMAI 8. Valiuta apyvartoje 9. Indėliai 370 371 372 9.1. Vienos nakties 373 374 375 376 377 378 9.2. Sutarto termino 379 380 381 382 383 384 9.3. Įspėjamojo laikotarpio 385 386 387 388 389 390 9.4. Atpirkimo sandoriai 391 392 393 394 395 396 10. PRF akcijos/vienetai 11. Išleisti skolos vertybiniai popieriai 12. Kapitalas ir atsargos 13. Likę įsipareigojimai TURTAS 1. Grynieji pinigai 2. Paskolos 397 #398 #399 #400 #401 #402 #403 #404 #405 #406 #407 #408 #409 iki 1 metų #410 #411 #412 #413 #414 #415 #416 #417 nuo 1 ir iki 5 metų #418 #419 #420 #421 #422 #423 #424 #425 nuo 5 metų #426 #427 #428 #429 #430 #431 #432 #433 2e Eurais #434 #435 #436 #437 #438 #439 #440 #441 Paskolos, kurių pradinis terminas nuo 1 metų iš jų paskolos, kurių likęs terminas 1 metai arba mažiau iš jų paskolos, kurių likęs terminas daugiau kaip 1 metai ir kurių palūkanų norma bus perskaičiuota per artimiausius 12 mėnesių Paskolos, kurių pradinis terminas nuo 2 metų iš jų paskolos, kurių likęs terminas 2 metai arba mažiau iš jų paskolos, kurių likęs terminas daugiau kaip 2 metai ir kurių palūkanų norma bus perskaičiuota per artimiausius 24 mėnesius 3. Vertybiniai popieriai išskyrus akcijas #458 #459 #460 #461 #462 iki 1 metų #463 #464 #465 #466 #467 #468 #469 #470 #471 #472 #473 #474 #475 #476 nuo 1 metų #477 #478 #479 #480 #481 #482 #483 #484 #485 #486 #487 #488 #489 #490 4. PRF akcijos/vienetai 5. Akcijos ir kita nuosavybė #491 #492 #493 #494 #495 #496 6. Ilgalaikis turtas 7. Likęs turtas

3a LENTELĖ Pakeitimas vertybiniais popieriais ir kitokie paskolų perleidimai: straipsniai, kuriems taikomi mėnesio srautų patikslinimai (2) BALANSO STRAIPSNIAI A. Vidaus B. BKitų dalyvaujančių valstybių narių C. Likęs pasaulis Valdžios sektorius (S.13) Kiti rezidentų sektoriai Valdžios sektorius (S.13) Kiti rezidentų sektoriai Iš viso Kitas valdžios sektorius (S.1312 + S.1313 + S.1314) Iš viso Kiti finansiniai tarpininkai + finansinės pagalbinės įmonės (S.123 + S.124) Draudimo korporacijos ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korporacijos (S.11) Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14 + S.15) Iš viso Kitas valdžios sektorius (S.1312 + S.1313 + S.1314) Iš viso Kiti finansiniai tarpininkai + finansinės pagalbinės įmonės (S.123 + S.124) Draudimo korporacijos ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korporacijos (S.11) Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14 + S.15) 1. Vertybiniais popieriais pakeistų paskolų, kurių pripažinimas nepanaikintas, likučiai 1.1. Iš viso 497 498 499 500 501 502 503 504 505 506 507 508 509 1.1.1 iš jų pakeistos vertybiniais popieriais per euro zonos FPK 510 511 512 513 514 515 516 517 518 519 520 521 522

3b LENTELĖ Pakeitimas vertybiniais popieriais ir kitokie paskolų perleidimai: straipsniai, kuriems taikomi ketvirčio srautų patikslinimai (3) BALANSO STRAIPSNIAI A. Vidaus B. Kitos dalyvaujančios valstybės narės C. Likęs pasaulis Valdžios sektorius (S.13) Kiti rezidentų sektoriai Valdžios sektorius (S.13) Kiti rezidentų sektoriai Iš viso Kitas valdžios sektorius (S.1312 + S.1313 + S.1314) Iš viso Kiti finansiniai tarpininkai + finansinės pagalbinės įmonės (S.123 + S.124) Draudimo korporacijos ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korporacijos (S.11) Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14 + S.15) Iš viso Kitas valdžios sektorius (S.1312 + S.1313 + S.1314) Iš viso Kiti finansiniai tarpininkai + finansinės pagalbinės įmonės (S.123 + S.124) Draudimo korporacijos ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korporacijos (S.11) Namų ūkiai + ne pelno institucijos, teikiančios paslaugas namų ūkiams (S.14 + S.15) Vartojimo kreditas Paskolos būstui įsigyti Kitos paskolos Vartojimo kreditas Paskolos būstui įsigyti Kitos paskolos VS/NP (6) VS/NP (6) 1. Vertybiniais popieriais pakeistos paskolos, dalinis paskolų nurašymas, atliktas paskolos perleidimo metu 1.1. Perleidimo sandorio šalis yra FPK 524 525 526 527 528 529 530 531 532 533 534 535 536 537 538 540 541 542 543 iki 1 metų 544 545 nuo 1 ir iki 5 metų 546 547 nuo 5 metų 548 549 1.1.1. iš jų perleidimo sandorio 550 551 552 553 554 555 556 557 558 559 560 561 562 šalis yra euro zonos FPK 562 563 iki 1 metų 564 565 nuo 1 ir iki 5 metų 566 567 nuo 5 metų 2. Pakeitime vertybiniais popieriais aptarnautų paskolų likučiai 2.1. Aptarnautos paskolos: visos FPK 568 569 560 561 572 573 575 576 577 579 580 581 582 583 584 586 587 588 589 iki 1 metų 590 591 nuo 1 ir iki 5 metų 592 593 nuo 5 metų 594 595 2.1.1. Aptarnautos paskolos: iš jų euro zonos FPK 596 597 598 599 600 601 602 603 604 605 606 607 iki 1 metų 608 609 nuo 1 ir iki 5 metų 610 611 nuo 5 metų 612 613 b) 4 dalies 3 skyrius pakeičiamas taip: „ 3 skyrius: Ketvirtiniai memorandumo straipsniai pinigų sąjungos finansinėms sąskaitoms parengti NCB/ECB/kitų PFI duomenys (atsargos) Vidaus Kitos dalyvaujančiosios valstybės narės Likęs pasaulis Neklasifikuota Iš viso Centrinė valdžia Iš viso Centrinė valdžia ĮSIPAREIGOJIMAI 14. Likę įsipareigojimai Namų ūkių grynoji nuosavybė pensijų fondų rezervuose M70 Perkainojimo sąskaitos M90 Įsipareigojimai nerezidentams filialams (įstaigoms) M91 Įsipareigojimų patikslinimo sąskaitos M92 Debeto likutis pajamų (išlaidų) sąskaitose; einamųjų (praėjusiųjų) metų pelnas (nuostoliai); vertybinių popierių skolinimo veikla; vertybinių popierių trumposios pozicijos; vertės sumažėjimas M93 Atidėjiniai M94 TURTAS 3. Vertybiniai popieriai, išskyrus akcijas iki 1 metų M71 M72 M73 iš jų eurais M74 M75 M76 nuo 1 metų M77 M78 M79 iš jų eurais M80 M81 M82 5. Akcijos ir kita nuosavybė Kotiruojamos akcijos M83 M84 M85 Investicinių fondų (ne PRF) akcijos M86 M87 M88 7. Likęs turtas Išankstinis draudimo įmokų apmokėjimas ir rezervai likusiems reikalavimams M89 Perkainojimo sąskaitos M95 Reikalavimai (kapitalo injekcijos) ne rezidentų filialams (įstaigoms) M96 Turto patikslinimo sąskaitos M97 Kredito likutis pajamų (išlaidų) sąskaitose; einamųjų (praėjusiųjų) metų pelnas (nuostoliai); nuosavos akcijos; vertybinių popierių skolinimo veikla M98 M70: PFI įsipareigojimai namų ūkiams techninių atidėjinių forma, sukurti siekiant aprūpinti darbuotojus pensijomis. Paprastai tai reiškia darbuotojų pensijų fondus, kurie nebuvo perduoti nepriklausomai institucijai. M83, M84, M85: akcijos, kurių kainos kotiruojamos pripažintoje vertybinių popierių biržoje arba kitos formos antrinėje rinkoje. M86, M87, M88: akcijos, išleistos organizuoto finansinio darinio, kuris sukaupia investuotojų pinigus finansiniam ar nefinansiniam turtui įsigyti, išskyrus tai, ką apima PFI sektorius (dar vadinamos savitarpio fondų akcijomis). M89: PFI sumokėta bendrųjų įmokų dalis, kuri turi būti priskirta kitam ataskaitiniam laikotarpiui, pridėjus dar nepatenkintus PFI reikalavimus. M93, M98: Jeigu įmanoma, ECB turėtų būti pateikta papildoma informacija, paaiškinanti šių sudėtinių straipsnių turinį. Šie sudėtiniai straipsniai apima kai kuriuos punktus, apie kuriuos šiuo metu kai kurios šalys teikia duomenis ne pagal Reglamentą (EB) Nr. 2423/2001 (ECB/2001/13) (vertybinių popierių skolinimo veikla, vertybinių popierių trumposios pozicijos, nuosavos akcijos), bet per likusį turtą ir (arba) likusius įsipareigojimus. Ši papildoma informacija leidžia ECB prireikus pataisyti pinigų sąjungos finansinių sąskaitų duomenis.“ c) 5 dalies pabaigoje pridedamas šis tekstas: Bendroji nuolaida: nuolaida taikoma kiekvienai kredito įstaigai. Kiekviena kredito įstaiga gali išskaityti maksimalią bendrąją sumą, skirtą sumažinti labai mažų atsargų reikalavimų valdymo administracines išlaidas. Jei [atsargų bazė x atsargų norma] yra mažiau nei 100 000 EUR, tada bendroji nuolaida yra lygi [atsargų bazė x atsargų norma]. Jei [atsargų bazė x atsargų norma] yra didesnė negu arba lygi 100 000 EUR, tada bendroji nuolaida yra lygi 100 000 EUR. Įstaigos, kurioms leidžiama pateikti statistinius duomenis dėl jų konsoliduotos atsargų bazės kaip grupei (kaip numatyta Reglamento (EB) Nr. 25/2009 (ECB/2008/32) III priedo 2 dalies 1 skirsnyje), laiko privalomąsias atsargas per vieną iš grupės įstaigų, kuri veikia tik kaip šių įstaigų tarpininkė. Pagal 2003 m. rugsėjo 12 d. Europos centrinio banko reglamento (EB) Nr. 1745/2003 dėl privalomųjų atsargų taikymo (ECB/2003/9) (7) 11 straipsnį pastaruoju atveju tik visa grupė gali išskaityti bendrąją nuolaidą. Privalomosios (arba „būtinosios”) atsargos apskaičiuojamos taip: Privalomosios (arba „būtinosios”) atsargos = atsargų bazė x atsargų norma – bendra nuolaida Atsargų norma taikoma taip: 2 % atsargų norma taikoma šioms įsipareigojimų kategorijoms (kaip numatyta Reglamente (EB) Nr. 25/2009 (ECB/2008/32)): a) vienadieniams indėliams; b) sutarto ne ilgesnio kaip dvejų metų (įskaitytinai) termino indėliams; c) įspėjamojo ne ilgesnio kaip dvejų metų (įskaitytinai) laikotarpio indėliams; ir d) išleistiems skolos vertybiniams popieriams, kurių sutartas terminas ne ilgesnis kaip dveji metai (įskaitytinai). 0 % atsargų norma taikoma į atsargų bazę įtrauktiems atpirkimo sandoriams ir kitiems įsipareigojimams, kurių sutartas terminas yra nuo dvejų metų. Įsipareigojimai ECB, NCB ir kitų įstaigų atžvilgiu, kuriems taikoma Eurosistemos privalomųjų atsargų sistema, yra išskiriami iš atsargų bazės. d) 7 dalis pakeičiama taip: 1/A LENTELĖ PRF Atsargos Ketvirtinės eilutės BALANSO STRAIPSNIAI A. Vidaus B. Kitos dalyvaujančios valstybės narės C. Likęs pasaulis D. Neklasifikuota PFI Ne PFI PFI Ne PFI Valdžios sektorius Kiti rezidentai Valdžios sektorius Kiti rezidentai Iš viso Bankai Ne bankai Centrinė valdžia Kitas valdžios sektorius Iš viso KFT (S.123) ir fin. pagalb. įmonės (S.124) Draudimo korp. ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korp. (S.11) Namų ūkiai ir t.t. (S.14+S.15) Centrinė valdžia Kitas valdžios sektorius Iš viso KFT (S.123) ir fin. pagalb. įmonės (S.124) Draudimo korp. ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korp. (S.11) Namų ūkiai ir t.t. (S.14+S.15) Valdžios sektorius Kiti nerezidentų sektoriai ĮSIPAREIGOJIMAI Indėliai PRF akcijos/vienetai Kapitalas ir atsargos Likę įsipareigojimai TURTAS Paskolos Vertyb. pop. išskyrus akc. Iš viso valiutos iki 1 metų nuo 1 metų Euro iki 1 metų nuo 1 ir iki 2 metų nuo 2 metų Užsienio valiutos iki 1 metų nuo 1 ir iki 2 metų nuo 2 metų PRF akcijos/vienetai Akcijos ir kita nuosavybė Likęs turtas (Mėnesiniai ir ketvirtiniai) reikalavimai, taikomi PFI pagal Reglamentą (EB) Nr. 25/2009 (ECB/2008/32). (Ketvirtiniai) reikalavimai, taikomi IF pagal Reglamentą (EB) Nr. 958/2007 (ECB/2007/8), teikiami apie PRF kaip memorandumo straipsniai, jei NCB jie prieinami.“

PRF - Perklasifikavimai Ketvirtinės eilutės BALANSO STRAIPSNIAI A. Vidaus B. Kitos dalyvaujančios valstybės narės C. Likęs pasaulis D. Neklasifikuota PFI Ne PFI PFI Ne PFI Valdžios sektorius Kiti rezidentai Valdžios sektorius Kiti rezidentai Iš viso Bankai Ne bankai Centrinė valdžia Kitas valdžios sektorius Iš viso KFT (S.123) ir fin. pagalb. įmonės (S.124) Draudimo korp. Ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korp. (S.11) Namų ūkiai ir t.t. (S.14 + S.15) Centrinė valdžia Kitas valdžios sektorius Iš viso KFT (S.123) ir fin. pagalb. įmonės (S.124) Draudimo korp. ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korp. (S.11) Namų ūkiai ir t.t. (S.14+S.15) Valdžios sektorius Kiti nerezidentų sektoriai ĮSIPAREIGOJIMAI Indėliai PRF akcijos/vienetai Kapitalas ir atsargos Likę įsipareigojimai TURTAS Paskolos Vertyb. pop. išskyrus akc. Iš viso valiutos iki 1 metų nuo 1 metų Euro iki 1 metų nuo 1 ir iki 2 metų nuo 2 metų Užsienio valiutos iki 1 metų nuo 1 ir iki 2 metų nuo 2 metų PRF akcijos/vienetai Akcijos ir kita nuosavybė Likęs turtas (Mėnesiniai ir ketvirtiniai) reikalavimai, taikomi PFI pagal Reglamentą (EB) Nr. 25/2009 (ECB/2008/32). (Ketvirtiniai) reikalavimai, taikomi IF pagal Reglamentą (EB) Nr. 958/2007 (ECB/2007/8), teikiami apie PRF kaip memorandumo straipsniai, jei NCB jie prieinami.

PRF perkainojimai Ketvirtinės eilutės BALANSO STRAIPSNIAI A. Vidaus B. Kitos dalyvaujančios valstybės narės C. Likęs pasaulis D. Neklasifikuota PFI Ne PFI PFI Ne PFI Valdžios sektorius Kiti rezidentai Valdžios sektorius Kiti rezidentai Iš viso Bankai Ne bankai Centrinė valdžia Kitas valdžios sektorius Iš viso KFT (S.123) ir fin. pagalb. įmonės (S.124) Draudimo korp. ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korp. (S.11) Namų ūkiai ir t.t. (S.14+S.15) Centrinė valdžia Kitas valdžios sektorius Iš viso KFT (S.123) ir fin. pagalb. įmonės (S.124) Draudimo korp. Ir pensijų fondai (S.125) Nefinansinės korp. (S.11) Namų ūkiai ir t.t. (S.14+S.15) Valdžios sektorius Kiti nerezidentų sektoriai ĮSIPAREIGOJIMAI Indėliai PRF akcijos/vienetai Kapitalas ir atsargos Likę įsipareigojimai TURTAS Paskolos Vertyb. pop. išskyrus akc. Iš viso valiutos iki 1 metų nuo 1 metų Euro iki 1 metų nuo 1 ir iki 2 metų nuo 2 metų Užsienio valiutos iki 1 metų nuo 1 ir iki 2 metų nuo 2 metų PRF akcijos/vienetai Akcijos ir kita nuosavybė Likęs turtas (Mėnesiniai ir ketvirtiniai) reikalavimai, taikomi PFI pagal Reglamentą (EB) Nr. 25/2009 (ECB/2008/32). Pagal Reglamento (EB) Nr. 25/2009 (ECB/2008/32) 8 straipsnio 2 dalį NCB gali taikyti PRF leidžiančią nukrypti nuostatą dėl patikslinimų dėl perkainojimo teikimo. Vis dėlto, jei atitinkamos sumos yra reikšmingos, NCB-ų yra prašoma pateikti informaciją dedant visas pastangas. 2/A LENTELĖ PRF - Atsargos Ketvirtinės eilutės BALANSO STRAIPSNIAI Visos valiutos Euro Kitos valiutos GBP USD JPY CHF ĮSIPAREIGOJIMAI Indėliai Likęs pasaulis (išskyrus ES) iš bankų TURTAS Paskolos Likęs pasaulis Vertybiniai popieriai išskyrus akcijas Vidaus išleisti PFI išleisti ne PFI Kitų dalyvaujančių valstybių narių išleisti PFI išleisti ne PFI Likęs pasaulis (Ketvirtiniai) reikalavimai, taikomi PFI pagal Reglamentą (EB) Nr. 25/2009 (ECB/2008/32). e) 10 dalis išbraukiama. f) 11 dalis pakeičiama taip: „11 dalis Kitų finansinių tarpininkų statistika (išskyrus investicinius fondus ir finansinių priemonių korporacijas) 1 skyrius. Atskaitomybės lentelės Teiktini duomenys apie prekiautojus vertybiniais popieriais ir išvestinėmis priemonėmis (VPIPP), finansines korporacijas, užsiimančias skolinimu (SFĮ) ir likusius kitus finansinius tarpininkus (KFT) yra nurodyti toliau pateikiamoje lentelėje. Duomenys apie VPIPP, SFĮ ir likusius KFT. Pagrindiniai rodikliai/memorandumo straipsniai Straipsnio pavadinimas ir trukmė/geografinis suskirstymas/sektorinis suskirstymas VPIPP SFĮ Likę KFT TURTAS Indėliai/pasaulis/iš viso Pagr. Paskolos/pasaulis/iš viso Pagr. Paskolos/pasaulis/PFI Pagr. Paskolos/pasaulis/ne PFI/iš viso Pagr. Paskolos/pasaulis/ne PFI/nefinansinės korporacijos Pagr. Paskolos/pasaulis/ne PFI/namų ūkiai/iš viso Pagr. Paskolos/pasaulis/ne PFI/namų ūkiai/vartojimo kreditas Pagr. Paskolos/pasaulis/ne PFI/namų ūkiai/paskolos būstui įsigyti Pagr. Paskolos/pasaulis/ne PFI/namų ūkiai/kitiems tikslams (likusios) Pagr. Paskolos/vidaus/iš viso Pagr. Paskolos/vidaus/PFI Pagr. Paskolos/vidaus/ne PFI/iš viso Pagr. Paskolos/vidaus/ne PFI/nefinansinės korporacijos Pagr. Paskolos/vidaus/ne PFI/namų ūkiai/iš viso Pagr. Paskolos/vidaus/ne PFI/namų ūkiai/vartojimo kreditas Pagr. Paskolos/vidaus/ne PFI/namų ūkiai/paskolos būstui įsigyti Pagr. Paskolos/vidaus/ne PFI/namų ūkiai/kitiems tikslams (likusios) Pagr. Paskolos/kitos dalyvaujančios valstybės narės/iš viso Pagr. Paskolos/kitos dalyvaujančios valstybės narės/PFI Pagr. Paskolos/kitos dalyvaujančios valstybės narės/ne PFI/iš viso Pagr. Paskolos/kitos dalyvaujančios valstybės narės/ne PFI/nefinansinės korporacijos Pagr. Paskolos/kitos dalyvaujančios valstybės narės/ne PFI/namų ūkiai/iš viso Pagr. Paskolos/kitos dalyvaujančios valstybės narės/ne PFI/namų ūkiai/vartojimo kreditas Pagr. Paskolos/kitos dalyvaujančios valstybės narės/ne PFI/namų ūkiai/paskolos būstui įsigyti Pagr. Paskolos/kitos dalyvaujančios valstybės narės/ne PFI/namų ūkiai/kitiems tikslams (likusios) Pagr. Vertybiniai popieriai, išskyrus akcijas/pasaulis/iš viso Pagr. Pagr. Akcijos ir kita nuosavybė, išskyrus investicinių fondų akcijas/pasaulis/iš viso Pagr. Pagr. Investicinių fondų akcijos/pasaulis/iš viso Pagr. Išvestinės finansinės priemonės/pasaulis/iš viso Pagr. Kitas turtas, įskaitant paskolas/pasaulis/iš viso Pagr. Kitas turtas, įskaitant indėlius, grynuosius pinigus, investicinių fondų akcijas, ilgalaikį turtą ir išvestines finansines priemones/pasaulis/iš viso Pagr. Turtas iš viso/įsipareigojimai iš viso/pasaulis/iš viso Pagr. Pagr. Memo ĮSIPAREIGOJIMAI Indėliai ir paimtos paskolos/pasaulis/iš viso Pagr. Pagr. Išleisti skolos vertybiniai popieriai/pasaulis/iš viso Pagr. Pagr. Kapitalas ir atsargos/pasaulis/iš viso Pagr. Pagr. Išvestinės finansinės priemonės/pasaulis/iš viso Pagr. Kiti įsipareigojimai/pasaulis/iš viso Pagr. Kiti įsipareigojimai, įskaitant išvestines finansines priemones/pasaulis/iš viso Pagr. 2 skyrius. Priemonių kategorijos ir vertinimo taisyklės Remiantis Europos nacionalinių ir regioninių sąskaitų Bendrijoje sistema (ESS 95), turtas ir įsipareigojimai iš esmės turi būti vertinami naudojant einamąsias tos dienos, su kuria susijęs balansas, kainas. Indėliai ir paskolos pateikiami nominaliąja verte, neskaičiuojant sukauptų palūkanų. Turtas Turtas/įsipareigojimai iš viso: turtas iš viso turi būti lygus visų balanso turto pusėje atskirai nurodytų straipsnių sumai ir taip pat turi būti lygus įsipareigojimams iš viso. 1. Indėliai: šis straipsnis (8) susideda iš dviejų pagrindinių subkategorijų: pervedamieji indėliai ir kiti indėliai. Turimi pinigai taip pat įtraukiami į šį straipsnį. SFĮ atveju šis straipsnis priskiriamas straipsniui „Kitas turtas”. 2. Paskolos: į šį straipsnį įeina: — namų ūkiams suteiktos paskolos vartojimo kredito forma, t. y. asmeniniam naudojimui suteiktos paskolos, skirtos prekėms ir paslaugoms vartoti; paskolos būstui įsigyti, t. y. kreditas, skirtas investicijoms į būstą, įskaitant pastatus ir būsto remontą; ir kitos paskolos, t. y. paskolos, suteiktos tokiais tikslais kaip verslas, skolos konsolidavimas, švietimas ir t. t., — trečiosioms šalims suteikta finansinė nuoma, — blogos dar negrąžintos ar nenurašytos paskolos, — turimi neapyvartiniai vertybiniai popieriai, — subordinuota skola paskolų forma. VPIPP subkategorijos atveju, paskolos turi būti priskirtos straipsniui “Kitas turtas“. Vertinimo taisyklės: KFT suteiktos paskolos turi būti apskaitomos su visais susijusiais atidėjiniais, ir bendraisiais, ir specialiaisiais, tol, kol duomenis teikianti institucija nurašo paskolas; tai padarius, paskolos turi būti išbrauktos iš balanso. Vadovaujantis bendruoju apskaitos, paremtos kaupiamuoju pagrindu, principu, palūkanos už paskolas apskaitomos balanse, kai jos susikaupia (t. y. kaupiamuoju pagrindu), o ne tuomet, kai jos faktiškai gaunamos ar išmokamos (t. y. grynųjų pinigų pagrindu). Sukauptos paskolų palūkanos apskaitomos bendrąja verte kategorijoje “Kitas turtas“. 3. Vertybiniai popieriai, išskyrus akcijas: į šį straipsnį įeina turimi vertybiniai popieriai, kurie jų turėtojui suteikia besąlyginę teisę į pastovaus dydžio ar sutartimi nustatytas pajamas, mokamas kuponų forma, ir (arba) nurodytą pastovaus dydžio sumą tam tikrą nustatytą dieną ar dienomis, arba pradedant emisijos metu nustatyta data. Į jį taip pat įeina apyvartinės paskolos, kurios yra restruktūrizuotos į didelį tapačių dokumentų skaičių ir kuriomis prekiaujama organizuotose rinkose. Vertinimo taisyklės: vadovaujantis ESS 95, duomenys apie vertybinius popierius, išskyrus akcijas, turi būti teikiami rinkos verte. 4. Akcijos ir kiti nuosavybės vertybiniai popieriai, išskyrus investicinių fondų akcijas: ši kategorija apima tris pagrindines subkategorijas: — kotiruojamąsias akcijas, išskyrus investicinių fondų akcijas: tai yra akcijos, kurių kainos kotiruojamos pripažintoje vertybinių popierių biržoje arba kitokios formos antrinėje rinkoje (ESS 95, 5.88–5.93 punktai), — nekotiruojamąsias akcijas, išskyrus investicinių fondų akcijas: tai nekotiruojamos akcijos (ESS 95, 5.88–5.93 punktai), — kitus nuosavybės vertybinius popierius: tai visi sandoriai kita nuosavybe, kurių neapima kotiruojamosios ir nekotiruojamosios akcijos (ESS 95, 5.94–5.95 punktai). Vertinimo taisyklės vadovaujantis ESS 95, duomenys apie akcijas ir kitus nuosavybės vertybinius popierius turi būti teikiami rinkos verte. 5. Investicinių fondų akcijos/vienetai: investicinių fondų akcijos/vienetai turi būti laikomi išimtinai PFI, t. y. tik PRF ir investicinių fondų, klasifikuojamų kaip KFT, įsipareigojimais. SFĮ subkategorijos atveju investicinių fondų akcijos/vienetai turi būti priskirti straipsniui „Kitas turtas”. Vertinimo taisyklės: vadovaujantis ESS 95, duomenys apie investicinių fondų akcijas/vienetus turi būti teikiami rinkos verte. 6. FIšvestinės finansinės priemonės: šiame straipsnyje turi būti nurodomos šios išvestinės finansinės priemonės: i) prekiaujami pirminėje rinkoje ir nebiržiniai pasirinktiniai sandoriai; ii) varantai; iii) būsimieji sandoriai, tačiau tik tuo atveju, jei jie turi rinkos vertę, nes yra apyvartiniai arba juos galima padengti priešpriešiniais sandoriais; iv) apsikeitimo sandoriai, tačiau tik tuo atveju, jei jie turi rinkos vertę, nes yra apyvartiniai arba juos galima padengti priešpriešiniais sandoriais. SFĮ atveju šis straipsnis turėtų būti priskirtas straipsniui „Kitas turtas”. Išvestinės priemonės balanse turi būti apskaitomos bendrąja verte. Atskiros išvestinių priemonių sutartys, turinčios bendrąją teigiamą rinkos vertę, turi būti apskaitomos turto pusėje, o sutartys, turinčios bendrąją neigiamą rinkos vertę – įsipareigojimų pusėje. Bendrieji būsimieji įsipareigojimai, atsirandantys iš išvestinių priemonių sutarčių, neturi būti apskaitomi kaip balansiniai straipsniai. Išvestinės finansinės priemonės gali būti apskaitomos grynąja verte, taikant skirtingus vertinimo metodus. Tuo atveju, kai yra prieinamos tik grynosios pozicijos arba kai pozicijos yra apskaitytos ne rinkos verte, šios pozicijos turi būti pateikiamos kaip įsiskolinimas. 7. Kitas turtas: visos sumos, kurių negalima priskirti vienam iš pagrindinių balanso straipsnių (BS), priskiriamos straipsniui „Kitas turtas”. Į šį straipsnį įeina toks turtas kaip už paskolas gautinos sukauptos palūkanos ir sukaupti nuompinigiai už pastatų nuomą, gautini dividendai, gautinos sumos, nesusijusios su pagrindine KFT veikla, bendrosios gautinos sumos, susijusios su laikinaisiais straipsniais, bendrosios gautinos sumos, susijusios su pereinamaisiais straipsniais, kitas atskirai nenurodytas turtas, pvz., ilgalaikis turtas, paskolos ir indėliai, priklausomai nuo KFT subkategorijos. Įsipareigojimai urtas/įsipareigojimai iš viso: įsipareigojimai iš viso turi būti lygūs visų balanso įsipareigojimų pusėje atskirai nurodytų straipsnių sumai ir taip pat turi būti lygūs turtui iš viso (žr. taip pat turto straipsnį „Turtas/įsipareigojimai iš viso“). 1. ndėliai ir paimtos paskolos: į šį straipsnį įeina: — indėliai: pervedamieji indėliai ir kiti indėliai (žr. turto pusę), esantys KFT. Šiuos indėlius dažniausiai padeda PFI, — paskolos: atskaitingiems KFT suteiktos paskolos, kurios nėra paliudijamos dokumentais arba kurioms išduodamas vienas dokumentas, net ir tuo atveju, jei jis tampa apyvartiniu. 2. šleisti skolos vertybiniai popieriai: kai kuriose šalyse KFT gali išleisti perleidžiamąsias priemones, kurios pasižymi savybėmis, panašiomis į PFI leidžiamų skolos vertybinių popierių savybes. Šioje atskaitomybės sistemoje visos tokios priemonės turi būti klasifikuojamos kaip skolos vertybiniai popieriai. 3. Kapitalas ir atsargos: į šį straipsnį įeina sumos, atsirandančios, kai atskaitingi KFT akcininkams ar kitiems savininkams išleidžia nuosavybės kapitalą, atspindinčios jų turėtojų nuosavybės teises į KFT ir, apskritai, teisę į jo pelno dalį bei į dalį nuosavų lėšų likvidavimo atveju. Čia taip pat įeina lėšos iš nepaskirstytojo pelno ar lėšos, kurias atskaitingi KFT atideda tikėtiniems būsimiems mokėjimams ir įsipareigojimams. Kapitalas ir atsargos apima šiuos elementus: — nuosavybės kapitalą, — nepaskirstytąjį pelną ar lėšas, — specialius atidėjinius paskoloms, vertybiniams popieriams ir kitokio tipo turtui, — veiklos pelną ar nuostolį. 4. Išvestinės finansinės priemonės: žr. turto straipsnį „Išvestinės finansinės priemonės“. 5. Kiti įsipareigojimai: visos sumos, kurių negalima priskirti vienam iš pagrindinių balanso straipsnių įsipareigojimų pusėje, priskiriamos straipsniui „Kiti įsipareigojimai“. Į šį straipsnį įeina tokie įsipareigojimai kaip bendrosios mokėtinos sumos, susijusios su laikinaisiais straipsniais, bendrosios mokėtinos sumos, susijusios su pereinamaisiais straipsniais, mokėtinos susikaupusios palūkanos už indėlius, mokėtini dividendai, mokėtinos sumos, nesusijusios su pagrindine KFT veikla, atidėjiniai, atspindintys įsipareigojimus trečiosioms šalims, kredito vertės mokėjimai pagal išvestinių finansinių priemonių sutartis, atspindintys nuo kredito rizikos apsaugoti skirtus grynųjų pinigų įkaitus, kurie lieka indėlininko nuosavybe ir yra jam grąžinami sutarčiai pasibaigus, grynosios pozicijos, atsirandančios iš vertybinių popierių skolinimo be grynųjų pinigų įkaitos, grynosios sumos, mokėtinos už būsimus atsiskaitymus už sandorius vertybiniais popieriais, kiti atskirai nenurodyti įsipareigojimai, pvz., skolos vertybiniai popieriai, išvestinės finansinės priemonės, priklausomai nuo KFT subkategorijos. 3 skyrius. Nacionaliniai paaiškinamieji raštai 1. Duomenų šaltiniai/duomenų rinkimo sistema: į tai turi įeiti: — duomenų šaltiniai, naudojami KFT, išskyrus draudimo korporacijas ir pensijų fondus, statistikai parengti, pvz., statistikos biurai, KFT ir (arba) fondų valdytojų tiesiogiai teikiama informacija, — išsami informacija apie duomenų rinkimo sistemas, pvz., savanoriškos ataskaitos, verslo apžvalgos, imtys, ataskaitos pagal egzistuojančias ribas ir statistinis apibendrinimas. 2. Rengimo procedūros: turi būti aprašytas duomenims parengti naudotas metodas, pavyzdžiui, išsamus padarytų vertinimų ir (arba) prielaidų aprašymas, ir kaip agreguojamos eilutės, jei dviejų eilučių dažnumas yra skirtingas. 3. Teisinė bazė: turi būti pateikta išsami informacija apie institucijų nacionalinę teisinę bazę. Būtina konkrečiai nurodyti ryšius su Bendrijos teisės aktais. Jei į tą pačią kategoriją įtraukiama keletas institucijų tipų, turi būti pateikta informacija apie visų institucijų tipus. 4. Nukrypimai nuo ECB atskaitomybės nurodymų: NCB turi pateikti informaciją apie nukrypimus nuo atskaitomybės nurodymų. Gali pasitaikyti nukrypimų nuo atskaitomybės nurodymų, susijusių su: — suskirstymu pagal priemonę: priemonių aprėptis gali skirtis nuo ECB atskaitomybės nurodymų, pvz., dvi skirtingos priemonės negali būti nurodytos atskirai, — geografiniu suskirstymu, — suskirstymu pagal sektorių, — vertinimo metodais. 5. Atskaitingoji visuma: NCB gali priskirti visas KFT apibrėžimą atitinkančias institucijas konkrečiai KFT subkategorijai. Jie turi aprašyti visas institucijas, įtrauktas arba neįtrauktas į kiekvieną KFT subkategoriją. Jei įmanoma, NCB turi pateikti duomenų aprėpties įvertinimus atskaitingosios visumos turtui iš viso. 6. Trūkiai istorinėse eilutėse: turi būti aprašyti istorinių eilučių rinkimo, atskaitomybės aprėpties, atskaitomybės sistemų ir rengimo trūkiai ir pagrindiniai pokyčiai laikui bėgant. Trūkių atveju turi būti nurodyta, kiek seni ir nauji duomenys gali būti laikomi palyginamais. 7. Kitos pastabos: bet kokios kitos svarbios pastabos arba nurodymai. g) III priedo 12 dalies 1 skyrius pakeičiamas taip: „ 1 skyrius: Įvadas euro zonos vertybinių popierių emisijos statistikoje teikiami du pagrindiniai suvestiniai rodikliai: — visos euro zonos rezidentų emisijos bet kuria valiuta, ir — viso pasaulio emisijos eurais tiek vidaus, tiek tarptautinėse rinkose. Esminis suskirstymas daromas remiantis emitento rezidavimo vieta: visi Eurosistemos NCB kartu teikia informaciją apie visas euro zonos rezidentų emisijas. Tarptautinių atsiskaitymų bankas (TAB) teikia duomenis apie „likusio pasaulio“ (LP), t. y. visų ne euro zonos rezidentų (įskaitant tarptautines organizacijas), emisijas. Šioje lentelėje apibendrinami atskaitomybės reikalavimai. Vertybinių popierių emisijos Euro zonos rezidentų (kiekvienas NCB pateikia duomenis apie savo vidaus rezidentus) Likusio pasaulio rezidentų (TAB/NCB) Nedalyvaujančios valstybės narės Kitos šalys Eurais/nacionaline valiuta A blokas B blokas Kitomis valiutomis (9) C blokas D bloko teikti nereikia h) III priedo 12 dalies 2 skyriaus 4 ir 5 poskyriai pakeičiami taip: „4. Emisijų klasifikavimas Emisijos analizuojamos pagal dvi dideles grupes: 1) skolos vertybiniai popieriai, t. y. vertybiniai popieriai, išskyrus akcijas ir išvestines finansines priemones (10) ir 2) kotiruojamos akcijos, išskyrus investicinių fondų akcijas/vienetus (11). Stengiamasi pateikti kiek įmanoma daugiau duomenų apie privačiai išplatintus vertybinius popierius. Pinigų rinkos popieriai įtraukiami kaip skolos vertybinių popierių dalis. Nekotiruojamosios akcijos ir kiti nuosavybės vertybiniai popieriai gali būti savanoriškai apskaitomi kaip du atskiri memorandumo straipsniai. Vertybinių popierių emisijos statistikoje kaip skolos vertybiniai popieriai klasifikuojamos šios priemonės, esančios TAB duomenų bazėje: — indėlių sertifikatai, — komerciniai popieriai, — iždo vekseliai, — obligacijos, — Europos komerciniai popieriai (ECP), — vidutinės trukmės obligacijos, — kiti trumpalaikiai vertybiniai popieriai. Neišsamus priemonių vertybinių popierių emisijos statistikoje sąrašas: a) Skolos vertybiniai popieriai i) Trumpalaikiai skolos vertybiniai popieriai Įtraukiamos bent šios priemonės: — iždo vekseliai ir kiti trumpalaikiai vertybiniai popieriai, kuriuos išleido valdžios sektorius, — apyvartiniai trumpalaikiai vertybiniai popieriai, išleisti finansinių ir nefinansinių korporacijų. Tokiems vertybiniais popieriams vartojami įvairūs terminai, įskaitant šiuos: komerciniai popieriai, komerciniai vekseliai, skoliniai įsipareigojimai, prekybos vekseliai, įsakomieji vekseliai ir indėlių sertifikatai, — trumpalaikiai vertybiniai popieriai, išleisti pagal ilgalaikes garantuoto išplatinimo obligacijų išleidimo programas, — bankų akceptai. ii) Ilgalaikiai skolos vertybiniai popieriai Įtraukiamos bent šios pavyzdinės priemonės: — pareikštinės obligacijos, — subordinuotosios obligacijos, — pasirenkamų išpirkimo datų obligacijos, kurių paskutinė data yra vėliau kaip po vienerių metų, — neterminuotos arba pratęsiamosios obligacijos, — kintamo pajamingumo obligacijos, — konvertuojamosios obligacijos, — padengtos obligacijos, — indeksuotieji vertybiniai popieriai, kurių pagrindinės sumos vertė yra siejama su kainos indeksu, prekės kaina arba valiutos kurso indeksu, — diskontuotos obligacijos, — nulinės atkarpos obligacijos, — euroobligacijos, — pasaulinės obligacijos, — privačiai išleistos obligacijos, — vertybiniai popieriai, atsiradę konvertavus paskolas, — paskolos, de facto tapusios apyvartinėmis, — įmonių obligacijos ir kitas skolintas kapitalas, konvertuojami į akcijas, ar jos būtų korporacijos emitentės akcijos, ar kitos bendrovės akcijos, tol, kol jos nėra konvertuotos. Jei konvertavimo galimybę galima atskirti nuo pagrindinės obligacijos, ši galimybė laikoma išvestine finansine priemone ir čia neįtraukiama, — akcijos ar pajai, už kuriuos gaunamos pastovios pajamos, bet nenumatomas dalyvavimas skirstant likutinę likviduojamos korporacijos vertę, įskaitant nedalyvaujančias privilegijuotąsias akcijas, — finansinis turtas, išleistas kaip paskolų, hipotekos, kredito kortelių skolos, gautinų sąskaitų ir kito turto pakeitimo vertybiniais popieriais dalis. Neįeina šios priemonės: — sandoriai vertybiniais popieriais kaip atpirkimo sandorių dalis, — neapyvartinių vertybinių popierių emisijos, — neapyvartinės paskolos. Ilgalaikių skolos vertybinių popierių emisijos skirstomos į: — emisijas su fiksuotomis palūkanomis, t. y. obligacijos, kurių nominalus atkarpos mokėjimas nesikeičia visą emisijos galiojimo laiką, — emisijos su kintamomis palūkanomis, t. y. obligacijos, kurių atkarpos dydis arba pagrindinė suma yra susijusios su palūkanų normomis arba kitokiu indeksu, lemiančiu kintamus nominalius atkarpos mokėjimus visą emisijos galiojimo laiką, — nulinės atkarpos emisijos, t. y. priemonės, kurioms netaikomi jokie periodiniai atkarpos mokėjimai. Dažniausiai tokios obligacijos yra išleidžiamos diskonto pagrindu ir išperkamos nominaliąja verte. Dažniausiai diskontas atitinka per obligacijos galiojimo laikotarpį susikaupusias palūkanas. b) Kotiruojamosios akcijos Kotiruojamosios akcijos apima: — ribotos atsakomybės bendrovių išleistas kapitalo akcijas, — išpirktas akcijas ribotos atsakomybės bendrovėse, — ribotos atsakomybės bendrovių išleistas dividendų akcijas, — pirmenybines arba privilegijuotąsias akcijas ar pajus, kurie suteikia teisę dalyvauti skirstant likutinę vertę korporacijos likvidavimo atveju. Jie gali būti kotiruojami arba nekotiruojami pripažintoje biržoje, — privačiai platinamos akcijos, jei įmanoma. Jei bendrovė privatizuojama ir Vyriausybė pasilieka tam tikrą akcijų dalį, o kita akcijų dalis yra kotiruojama reguliuojamoje rinkoje, visa bendrovės kapitalo vertė apskaitoma kaip kotiruojamųjų akcijų likučiai, kadangi visos akcijos potencialiai bet kuriuo metu gali būti parduotos rinkos verte. Tas pat taikoma, jei akcijų dalis parduodama dideliems investuotojams, ir vertybinių popierių biržoje prekiaujama tik likusia dalimi, t. y. laisvomis akcijomis. Į kotiruojamas akcijas neįeina: — pasiūlytos pardavimui, bet neišplatintos akcijos, — įmonių obligacijos ir skolintas kapitalas, konvertuotini į akcijas. Jie įtraukiami, kai tik konvertuojami į akcijas, — neribotos atsakomybės partnerių nuosavybės vertybiniai popieriai įregistruotoje partnerystėje, — valdžios sektoriaus investicijos į tarptautinių organizacijų, teisiškai įsteigtų kaip akcinio kapitalo korporacijos, kapitalą, — premijinių akcijų emisijos tik išleidimo metu ir padalintų akcijų emisijos. Tačiau premijinės akcijos ir padalintos akcijos yra neatskiriamai įtraukiamos į visą kotiruojamų akcijų kiekį. 5. Emisijų valiuta Dviejų valiutų obligacijos, kai obligacija išperkama arba atkarpa mokama ne ta valiuta, kuria denominuota obligacija, turi būti klasifikuojamos pagal valiutą, kuria buvo denominuotos obligacijos. Jei pasaulinė obligacija yra išleista daugiau nei viena valiuta, kiekviena emisijos dalis ataskaitose turi būti nurodoma kaip atskira emisija pagal jos emisijos valiutą. Kai emisijos yra denominuotos dviem valiutomis, pavyzdžiui, 70 % eurais ir 30 % JAV doleriais, jei įmanoma, atitinkamos sudedamosios emisijos dalys pateikiamos atskirai pagal denominavimo valiutą. Taigi 70 % emisijos turi būti pateikiama kaip emisija eurais/nacionaline valiuta (12), o 30 % kaip emisija kitomis valiutomis. Kai neįmanoma atskirai nurodyti emisijos sudedamųjų dalių pagal valiutą, atskaitingosios šalies faktinis suskirstymas turi būti nurodytas nacionaliniuose paaiškinamuosiuose raštuose. Kotiruojamosios akcijos laikomos išleistomis tos šalies, kurios rezidentė yra atitinkama korporacija, valiuta; akcijų emisijos kitomis valiutomis yra nereikšmingos arba jų nėra. Taigi kotiruojamųjų akcijų duomenys rodo visas euro zonos rezidentų emisijas. i) Įterpiama ši 12a dalis: „Įterpiama ši 12a dalis: Papildoma mėnesinė PFI palūkanų normų statistika (perduotina ECB iki 19-os darbo dienos nuo atskaitinio mėnesio pabaigos darbo pabaigos) 1 LENTELĖ (13) Sektorius Priemonės rūšis Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis Naujų sandorių rodiklis Atskaitomybės įsipareigojimas Paskolos (EUR) Nefinansinėms korporacijoms Paskolos, kurių dydis iki 1 milijono EUR Kintama norma ir pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis iki 1 metų 24 AAR/NDER, suma Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 1 ir iki 5 metų 25 AAR/NDER, amount Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 5 metų 26 AAR/NDER, suma Paskolos, kurių dydis nuo 1 milijono EUR Kintama norma ir pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis iki 1 metų 27 AAR/NDER, suma Pradinis palūkanų normos fiksavimo laikotarpis nuo 1 ir iki 5 metų 28 AAR/NDER, amount Over 5 years period of initial rate fixation 29 AAR/NDER, suma

2 LENTELĖ (14) Sektorius Priemonės rūšis Naujų sandorių rodiklis Atskaitomybės įsipareigojimas Paskolos (EUR) Namų ūkiams Atnaujinamosios paskolos ir sąskaitų pereikvojimai, patogumo ir išplėstinė kreditinės kortelės skola 86 AAR/NDER, suma Nefinansinėms korporacijoms Atnaujinamosios paskolos ir sąskaitų pereikvojimai, patogumo ir išplėstinė kreditinės kortelės skola 87 AAR/NDER, suma j) 13 dalies 1 ir 2 skyriai pakeičiami taip: „ 1 skyrius. Atsiskaitymo priemonės Atsiskaitymo priemonės yra turtas arba reikalavimai dėl turto, naudojami mokėjimams. 1 LENTELĖ Ne PFI naudojamos atsiskaitymo priemonės (15) (mln. EUR) Straipsniai I. NCB Įsipareigojimai Indėliai NCB II. Kitų PFI įsipareigojimai Indėliai kitose PFI I.a. Vienos nakties indėliai – Eurais vidaus centrinės valdžios vidaus centrinės valdžios kitų euro zonos valstybių narių centrinių valdžių euro zonos centrinių valdžių likusio pasaulio, išskyrus bankus likusio pasaulio, išskyrus bankus I.b. Vienos nakties indėliai – Kitomis valiutomis vidaus centrinės valdžios vidaus centrinės valdžios kitų euro zonos valstybių narių centrinių valdžių euro zonos centrinių valdžių likusio pasaulio, išskyrus bankus likusio pasaulio, išskyrus bankus I.c. Pervedamieji indėliai (16) – Visomis valiutomis vidaus valdžios sektoriaus vidaus valdžios sektoriaus vidaus kitų rezidentų sektorių vidaus kitų rezidentų sektorių kitų euro zonos valstybių narių valdžios sektoriaus kitų euro zonos valstybių narių valdžios sektoriaus kitų euro zonos valstybių narių kitų rezidentų sektorių kitų euro zonos valstybių narių kitų rezidentų sektorių likusio pasaulio, išskyrus bankus likusio pasaulio, išskyrus bankus 2 LENTELĖ Kredito įstaigų naudojamos atsiskaitymo priemonės (mln. EUR) Straipsniai Vienos nakties indėliai eurais, laikomi kitose kredito įstaigose (laikotarpio pabaiga) Pervedamieji vienos nakties indėliai eurais, laikomi kitose kredito įstaigose (laikotarpio pabaiga) Memorandumo straipsnis: Dienos skolinimasis eurais iš centrinio banko (paskutinio privalomųjų atsargų laikymo laikotarpio vidurkis) (17) 2 skyrius. Mokėjimo paslaugas teikiančios įstaigos Mokėjimo paslaugas teikiančios įstaigos yra atskaitingoje šalyje veikiančios teisiškai nepriklausomos įstaigos. Tai yra: — centrinis bankas, — atskaitingoje šalyje teisiškai įregistruotos kredito įstaigos (įskaitant elektroninių pinigų įstaigas), — euro zonos kredito įstaigų filialai, — EEE kredito įstaigų už euro zonos ribų filialai, — ne EEE bankų filialai, — kitos įstaigos, teikiančios mokėjimo paslaugas ne PFI. 3 LENTELĖ Mokėjimo paslaugas ne PFI teikiančios įstaigos (15) Straipsniai Centrinis bankas Būstinių skaičius Ne PFI laikomų vienos nakties indėlių skaičius (18) (tūkstančiai) Pervedamųjų vienos nakties indėlių skaičius (19) Kredito įstaigos nepriklausomai nuo jų teisinio įregistravimo Ne PFI laikomų vienos nakties indėlių skaičius (18) (tūkstančiai) iš jų: susieti su internetu/asmeniniu kompiuteriu (18) (tūkstančiai) Ne PFI laikomų pervedamųjų vienos nakties indėlių skaičius (18), (19) (tūkstančiai) iš jų: susieti su internetu/asmeniniu kompiuteriu (18), (19) (tūkstančiai) — Kredito įstaigos, teisiškai įregistruotos atskaitingoje šalyje Įstaigų skaičius (20) Būstinių skaičius Ne PFI laikomų vienos nakties indėlių vertė (milijonais eurų) Pervedamųjų vienos nakties indėlių vertė (21) — euro zonos kredito įstaigų filialai Įstaigų skaičius (20) Būstinių skaičius Ne PFI laikomų vienos nakties indėlių vertė (milijonais eurų) Pervedamųjų vienos nakties indėlių vertė (21) — EEE kredito įstaigų už euro zonos ribų filialai Įstaigų skaičius (20) Būstinių skaičius Ne PFI laikomų vienos nakties indėlių vertė (milijonais eurų) Pervedamųjų vienos nakties indėlių vertė (21) — Ne EEE bankų filialai Įstaigų skaičius (20) Būstinių skaičius Ne PFI laikomų vienos nakties indėlių vertė (milijonais eurų) Pervedamųjų vienos nakties indėlių vertė (21) Kitos įstaigos, teikiančios mokėjimo paslaugas ne PFI Įstaigų skaičius (20) Būstinių skaičius Ne PFI laikomų vienos nakties indėlių skaičius (18) (tūkstančiai) Ne PFI laikomų vienos nakties indėlių vertė (milijonais eurų) Pervedamųjų vienos nakties indėlių vertė (21) Memorandumo straipsniai Elektroninių pinigų įstaigos Įstaigų skaičius (20) Elektroninių pinigų įstaigų išleistų ir kitų subjektų, išskyrus emitentą, įskaitant kredito įstaigas (išskyrus emitentą), laikomų elektroninių pinigų likutinė vertė (milijonais eurų) — į būstinių skaičių įeina įstaigos pagrindinė būstinė, jei ji siūlo mokėjimo paslaugas su kliringu ir atsiskaitymu be grynųjų pinigų. Mobiliosios būstinės neįtraukiamos. Kiekviena verslo vieta, įsteigta toje pačioje atskaitingoje šalyje, skaičiuojama atskirai, — su internetu/asmeniniu kompiuteriu susieti indėliai: indėliai, kurie gali būti prieinami ir naudojami elektroniniu būdu per internetą ar bankininkystę asmeniniu kompiuteriu, naudojant tam skirtą programinę įrangą ir telefono linijas. Indėliai, tvarkomi kaip bankininkystės paslaugos telefonu arba mobiliuoju telefonu, neįskaitomi, nebent jie taip pat prieinami per internetą arba bankininkystės asmeniniu kompiuteriu programas. k) 13 dalies 5 skyriaus įžanginė dalis pakeičiama taip: „Tarpbankinės lėšų pervedimo sistemos (TLPS) įtraukiamos, nepriklausomai nuo to, ar jas valdo centrinis bankas, ar privatus operatorius. Pateikiami kiekvienos sistemos duomenys. Įtraukiamos tik dideles sandorių apimtis tvarkančios sistemos. Daugiausia tai sistemos, paminėtos Mėlynosios knygos tekstinėje dalyje. Sistemos įtraukiamos, jei jos veikė per bet kuriuos iš paskutinių penkerių atskaitinių metų. TLPS skirstomos į TARGET2/TARGET komponentus ir ne TARGET mokėjimo sistemas: — TARGET2/TARGET komponentas yra nacionalinė realaus laiko atskirųjų atsiskaitymų (RLAA) sistema, kuri yra TARGET2/TARGET dalis, kaip nustatyta 2007 m. balandžio 26 d. Gairėse ECB/2007/2 dėl Transeuropinės automatizuotos realaus laiko atskirųjų atsiskaitymų skubių pervedimų sistemos (TARGET2) (22) arba 2005 m. gruodžio 30 d. Gairėse ECB/2005/16 dėl Transeuropinės automatizuotos atskirų atsiskaitymų realiu laiku greitojo lėšų pervedimo sistemos (TARGET) (23), ECB mokėjimo mechanizmas (EPM) arba valstybės narės, kuri dar neįsivedė euro, bet buvo tiesiogiai prisijungusi prie TARGET ir pasirašiusi TARGET susitarimą, RLAA sistema, — ne TARGET mokėjimo sistema yra TLPS, kuri nėra TARGET2/TARGET komponentinė dalis. l) 13 dalies 7 lentelė pakeičiama taip: „7 LENTELĖ Dalyvavimas pasirinktose tarpbankinėse lėšų pervedimo sistemose (24) Straipsniai TARGET komponentas Ne TARGET mokėjimo sistema [remiamasi mokėjimo sistemų sąrašu] LVPS (Pateikiama atskirai kiekvienai LVPS 1, 2, 3, 4) Mažmeninė mokėjimo sistema (Pateikiama atskirai kiekvienai mažmeninei mokėjimo sistemai 1, 2, 3, 4, 5, 6) Dalyvių skaičius a) Tiesioginiai dalyviai iš jų: Kredito įstaigos Centrinis bankas Kiti tiesioginiai dalyviai iš jų: — Viešojo administravimo institucija — Pašto įstaiga — Kliringo ir atsiskaitymų organizacijos — Kitos finansų įstaigos — Kiti b) Netiesioginiai dalyviai Dalyvių skaičius a) Tiesioginiai dalyviai iš jų: Kredito įstaigos Centrinis bankas Kiti tiesioginiai dalyviai iš jų: — Viešojo administravimo institucija — Pašto įstaiga — Pašto įstaiga Kliringo ir atsiskaitymų organizacijos — Kitos finansų įstaigos — Kiti b) Netiesioginiai dalyviai Dalyvių skaičius a) Tiesioginiai dalyviai iš jų: Kredito įstaigos Centrinis bankas Kiti tiesioginiai dalyviai iš jų: — Viešojo administravimo institucija — Pašto įstaiga — Kliringo ir atsiskaitymų organizacijos — Kitos finansų įstaigos — Kiti b) Netiesioginiai dalyviai m) 13 dalies pabaigoje „Mokėjimo sistemų sąrašas 7, 8 ir 9 lentelėse“ yra išbraukiamas. n) Įterpiama ši 16 dalis: „16 dalis Paskolos nefinansinėms korporacijoms pagal veiklos šaką NCB arba pateikia duomenis apie atskirus skyrius pagal I šabloną, arba, jei duomenų atskiriems skyriams nėra, pagal II šabloną. NCB praneša apie su paskolomis vidaus nefinansinėms korporacijoms (NFK) ir paskolomis kitų dalyvaujančių valstybių narių nefinansinėms korporacijoms (jei įmanoma) susijusias likusias sumas. Visi duomenys pateikiami milijonais EUR. I ŠABLONAS II ŠABLONAS 1 A. Žemės ūkis, miškininkystė ir žuvininkystė 1 A. Žemės ūkis, miškininkystė ir žuvininkystė 2 B. Kasyba ir karjerų eksploatavimas 2 B. Kasyba ir karjerų eksploatavimas 3 C. Apdirbamoji gamyba 3 C. Apdirbamoji gamyba 4 D. Elektros, dujų, garo tiekimas ir oro kondicionavimas 4 D. Elektros, dujų, garo tiekimas ir oro kondicionavimas + E. Water supply, sewerage, waste management and remediation activities 5 E. Vandens tiekimas, nuotekų valymas, atliekų tvarkymas ir regeneravimas 6 F. Construction 5 F. Statyba 7 G. Didmeninė ir mažmeninė prekyba. Variklinių transporto priemonių ir motociklų remontas 6 G. Wholesale and retail trade. Repair of motor vehicles and motorcycles 8 I. Apgyvendinimo ir maitinimo paslaugų veikla 7 I. Apgyvendinimo ir maitinimo paslaugų veikla 9 H. Transportas ir saugojimas 8 H. Transportas ir saugojimas + J. Information and communication 10 J. Informacija ir ryšiai 11 L. Nekilnojamojo turto operacijos 9 L. Nekilnojamojo turto operacijos + M. Profesinė, mokslinė ir techninė veikla N. Administracinė ir aptarnavimo veikla 12 M. Profesinė, mokslinė ir techninė veikla 13 N. Administracinė ir aptarnavimo 14 Visi likę skyriai, tinkami NFK 10 Visi likę skyriai, tinkami NCB Pastaba.: Raidės reiškia atitinkamą NACE 2 red. klasifikaciją.“