Eilutė Nuorodos į teisės aktus ir nurodymai

010 1. BENDRA GAUNAMŲ PINIGŲ SRAUTO SUMA Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32, 33 ir 34 straipsniai Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 010 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą turto/gautinų sumų/didžiausios sumos, kurią galima panaudoti, sumą, kaip turto/gautinų sumų/didžiausios sumos, kurią galima panaudoti, susijusių su neužtikrintais sandoriais/indėliais ir su užtikrinto skolinimo sandoriais ir sandoriais kapitalo rinkoje, sumą;

— 140 skiltyje bendrą gaunamų pinigų srautų sumą, kaip gaunamų pinigų srautų, susijusių su neužtikrintais sandoriais/indėliais, užtikrinto skolinimo sandoriais ir sandoriais kapitalo rinkoje bei užtikrinimo priemone padengtų apsikeitimo sandorių sumą, atėmus bendros įvertintos gaunamų pinigų srautų sumos ir bendros įvertintos netenkamų pinigų srautų sumos skirtumą, kai šie pinigų srautai susidaro dėl sandorių trečiosiose valstybėse, kur taikomi perleidimo apribojimai, arba kai jie išreikšti nekonvertuojamomis valiutomis; ir — 150 ir 160 skiltyse bendrą gaunamų pinigų srautų sumą, kaip gaunamų pinigų srautų, susijusių su neužtikrintais sandoriais/indėliais, užtikrinto skolinimo sandoriais ir sandoriais kapitalo rinkoje bei užtikrinimo priemone padengtų apsikeitimo sandorių sumą, atėmus bendros įvertintos gaunamų pinigų srautų sumos ir bendros įvertintos netenkamų pinigų srautų sumos skirtumą, kai šie pinigų srautai susidaro dėl sandorių trečiosiose valstybėse, kur taikomi perleidimo apribojimai, arba kai jie išreikšti nekonvertuojamomis valiutomis ir atėmus iš susijusios specializuotos kredito įstaigos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 2 straipsnio 3 dalies e punkte ir 33 straipsnio 6 dalyje, gaunamų pinigų srautų perviršį.

020 1.1. Su neužtikrintais sandoriais/indėliais susiję gaunamų pinigų srautai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32, 33 ir 34 straipsniai Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 020 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą turto/gautinų sumų/didžiausios sumos, kurią galima panaudoti, susijusių su neužtikrintais sandoriais/indėliais, sumą; ir — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje bendrą gaunamų pinigų srautų, susijusių su neužtikrintais sandoriais/indėliais, sumą.

030 1.1.1. Sumos, gautinos iš nefinansinių klientų (išskyrus centrinius bankus) Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies a punktas Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 030 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą sumų, gautinų iš nefinansinių klientų (išskyrus centrinius bankus) (sumų, gautinų iš nefinansinių klientų, neatitinkančių pagrindinių mokėjimų, taip pat bet kokių kitų sumų, gautinų iš nefinansinių klientų), sumą; — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje bendrą pinigų srautų, gaunamų iš nefinansinių klientų (išskyrus centrinius bankus) (pinigų srautų, gaunamų iš nefinansinių klientų, neatitinkančių pagrindinių mokėjimų, taip pat bet kokių kitų pinigų srautų, gaunamų iš nefinansinių klientų) sumą. Pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 31a straipsnį nefinansiniai klientai, be kita ko, yra fiziniai asmenys, MVĮ, įmonės, valstybės, daugiašaliai plėtros bankai ir viešojo sektoriaus subjektai. Sumos, gautinos pagal užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurie sudaromi su nefinansiniu klientu ir kurie pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 II antraštinę dalį užtikrinami likvidžiuoju turtu, jei šie sandoriai nurodyti Reglamento (ES) Nr. 575/2013 192 straipsnio 2 ir 3 punktuose, turi būti nurodytos 1.2 skirsnyje ir neturi būti nurodytos 1.1.1 skirsnyje. Sumos, gautinos pagal tokius sandorius, kurie užtikrinti perleidžiamaisiais vertybiniais popieriais, kurie pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 II antraštinę dalį nelaikomi likvidžiuoju turtu, turi būti nurodytos 1.2 skirsnyje ir neturi būti nurodytos 1.1.1 skirsnyje. Sumos, gautinos pagal tokius sandorius, kurie sudaromi su nefinansiniais klientais ir kurie užtikrinti neperleidžiamuoju turtu, kuris pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 II antraštinę dalį nelaikomas likvidžiuoju turtu, turi būti nurodytos atitinkamoje 1.1.1 skirsnio eilutėje. Sumos, gautinos iš centrinių bankų, turi būti nurodytos 1.1.2 skirsnyje ir neturi būti nurodytos čia. Sumos, gautinos iš prekybos finansavimo sandorių, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, nurodomos ne čia, bet 1.1.4 skirsnyje. Sumos, gautinos iš vertybinių popierių, kurių terminas sueina per 30 kalendorinių dienų, turi būti nurodomos ne čia, bet 1.1.5 skirsnyje.

040 1.1.1.1. Sumos, gautinos iš nefinansinių klientų (išskyrus centrinius bankus), kuriomis nėra grąžinama pagrindinė suma Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies a punktas Sumos, gautinos iš nefinansinių klientų (išskyrus centrinius bankus), kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų ir kuriomis nėra grąžinama pagrindinė suma. Šie gaunamų pinigų srautai apima palūkanas ir mokesčius, gautinus iš nefinansinių klientų (išskyrus centrinius bankus). Sumos, gautinos iš centrinių bankų, kuriomis nėra grąžinama pagrindinė suma, turi būti nurodytos ne čia, bet 1.1.2 skirsnyje.

050 1.1.1.2. Kitos sumos, gautinos iš nefinansinių klientų (išskyrus centrinius bankus) Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies a punktas Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 050 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą kitų sumų, gautinų iš nefinansinių klientų (išskyrus centrinius bankus), sumą, kaip sumų, gautinų iš nefinansinių klientų pagal sandorio šalį, sumą; — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje bendrą kitų pinigų srautų, gaunamų iš nefinansinių klientų (išskyrus centrinius bankus), sumą, kaip kitų pinigų srautų, gaunamų iš nefinansinių klientų pagal sandorio šalį, sumą. Sumos, gautinos iš nefinansinių klientų (išskyrus centrinius bankus), kuriomis nėra grąžinama pagrindinė suma, turi būti nurodytos 1.1.1.1 skirsnyje ir neturi būti nurodytos čia. Kitos sumos, gautinos iš centrinių bankų, turi būti nurodytos 1.1.2 skirsnyje ir neturi būti nurodytos čia. Gaunamų pinigų srautai, atitinkantys netenkamų pinigų srautus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 31 straipsnio 9 dalyje nurodytus skatinamųjų paskolų įsipareigojimus, turi būti nurodyti 1.1.3 skirsnyje ir neturi būti nurodyti čia.

060 1.1.1.2.1. Sumos, gautinos iš mažmeninių klientų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies a punktas Sumos, gautinos iš mažmeninių klientų, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų.

070 1.1.1.2.2. Sumos, gautinos iš ne finansų įmonių Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies a punktas Sumos, gautinos iš ne finansų įmonių, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų.

080 1.1.1.2.3. Sumos, gautinos iš valstybių, daugiašalių plėtros bankų ir viešojo sektoriaus subjektų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies a punktas Sumos, gautinos iš valstybių, daugiašalių plėtros bankų ir viešojo sektoriaus subjektų, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų.

090 1.1.1.2.4. Sumos, gautinos iš kitų juridinių asmenų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies a punktas Sumos, gautinos iš kitų juridinių asmenų ir neįtrauktos į pirmesnius punktus, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų.

100 1.1.2. Sumos, gautinos iš centrinių bankų ir finansinių klientų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalies a punktas ir 3 dalies d punktas kartu su 27 straipsniu Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 100 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą sumų, gautinų iš centrinių bankų ir finansinių klientų (veiklos ir ne veiklos indėlių), sumą; ir — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje bendrą pinigų srautų, gaunamų iš centrinių bankų ir finansinių klientų (veiklos ir ne veiklos indėlių), sumą. Čia kredito įstaigos turi nurodyti gautinas sumas, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, iš centrinių bankų ir finansinių klientų, kurios nėra pradelstos ir kurių atžvilgiu bankas neturi pagrindo tikėtis įsipareigojimų neįvykdymo per 30 dienų laikotarpį.

Sumos, gautinos iš centrinių bankų ir finansinių klientų, kuriomis nėra grąžinama pagrindinė suma, turi būti nurodytos atitinkamame skirsnyje. Indėliai centrinėje įstaigoje, nurodyti Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 27 straipsnio 3 dalyje, neturi būti nurodyti kaip gaunamų pinigų srautas. Sumos, gautinos iš prekybos finansavimo sandorių, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, nurodomos ne čia, bet 1.1.4 skirsnyje. Sumos, gautinos iš vertybinių popierių, kurių terminas sueina per 30 kalendorinių dienų, turi būti nurodomos ne čia, bet 1.1.5 skirsnyje.

110 1.1.2.1. Sumos, gautinos iš finansinių klientų ir klasifikuojamos kaip veiklos indėliai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies d punktas kartu su 27 straipsniu Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 110 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą iš finansinių klientų gautinų sumų, klasifikuojamų kaip veiklos indėliai (nepaisant to, ar kredito įstaiga gali nustatyti atitinkamą simetrinį gaunamų pinigų srauto koeficientą, ar ne), sumą; ir — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje bendrą iš finansinių klientų gaunamų pinigų srautų, klasifikuojamų kaip veiklos indėliai (nepaisant to, ar kredito įstaiga gali nustatyti atitinkamą simetrinį gaunamų pinigų srauto koeficientą, ar ne), sumą. Kredito įstaigos čia nurodo iš finansinių klientų gautinas sumas, kad kredito įstaiga gautų tarpuskaitos, saugojimo ar pinigų valdymo paslaugas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 27 straipsnį.

120 1.1.2.1.1. Iš finansinių klientų gautinos sumos, klasifikuojamos kaip veiklos indėliai, jei kredito įstaiga gali nustatyti atitinkamą simetrinį gaunamų pinigų srauto koeficientą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies d punktas kartu su 27 straipsniu Iš finansinių klientų gautinos sumos, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, kad kredito įstaiga gautų tarpuskaitos, saugojimo ar pinigų valdymo paslaugas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 27 straipsnį, jei kredito įstaiga gali nustatyti atitinkamą simetrinį gaunamų pinigų srauto koeficientą.

130 1.1.2.1.2. Iš finansinių klientų gautinos sumos, klasifikuojamos kaip veiklos indėliai, jei kredito įstaiga negali nustatyti atitinkamo simetrinio gaunamų pinigų srauto koeficiento Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies d punktas kartu su 27 straipsniu Iš finansinių klientų gautinos sumos, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, kad kredito įstaiga gautų tarpuskaitos, saugojimo ar pinigų valdymo paslaugas pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 27 straipsnį, jei kredito įstaiga negali nustatyti atitinkamo simetrinio gaunamų pinigų srauto koeficiento. Šiems punktams taikomas 5 % gaunamų pinigų srauto koeficientas.

140 1.1.2.2. Iš centrinių bankų ir finansinių klientų gautinos sumos, neklasifikuojamos kaip veiklos indėliai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalies a punktas Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 140 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą sumų, gautinų iš centrinių bankų ir finansinių klientų, kurios neklasifikuojamos kaip veiklos indėliai, sumą; — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje iš centrinių bankų ir finansinių klientų gaunamų pinigų srautų, kurie neklasifikuojami kaip veiklos indėliai, bendrą sumą. Kredito įstaigos čia nurodo iš centrinių bankų ir finansinių klientų gautinas sumas, kurios neatitinka veiklos indėlių reikalavimų, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies d punkte kartu su 27 straipsniu.

150 1.1.2.2.1. Sumos, gautinos iš centrinių bankų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalies a punktas Iš centrinių bankų gautinos sumos, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalies a punktą.

160 1.1.2.2.2. Sumos, gautinos iš finansinių klientų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalies a punktas Iš finansinių klientų gautinos sumos, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų ir kurios neatitinka veiklos indėlių reikalavimų, kaip nurodyta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies d punkte kartu su 27 straipsniu. Gaunamų pinigų srautai, atitinkantys netenkamų pinigų srautus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 31 straipsnio 9 dalyje nurodytus skatinamųjų paskolų įsipareigojimus, turi būti nurodyti 1.1.3 skirsnyje ir neturi būti nurodyti čia.

170 1.1.3. Gaunamų pinigų srautai, atitinkantys netenkamų pinigų srautus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 31 straipsnio 9 dalyje nurodytus skatinamųjų paskolų įsipareigojimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies a punktas Gaunamų pinigų srautai, atitinkantys netenkamų pinigų srautus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 31 straipsnio 9 dalyje nurodytus skatinamųjų paskolų įsipareigojimus.

180 1.1.4. Sumos, gautinos iš prekybos finansavimo sandorių Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalies b punktas Iš prekybos finansavimo sandorių gautinos sumos, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalies b punktą.

190 1.1.5. Sumos, gautinos iš vertybinių popierių, kurių terminas sueina per 30 dienų Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalies c punktas Sumos, gautinos iš vertybinių popierių, kurių terminas sueina per 30 kalendorinių dienų, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalies c punktą.

201 1.1.6. Paskolos, kurių galutinis terminas sutartyje nenurodytas Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies i punktas Paskolos, kurių galutinis terminas sutartyje nenurodytas, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies i punktą. Kredito įstaiga į tas paskolas atsižvelgia tik tuomet, jeigu sutartyje kredito įstaigai leidžiama nutraukti sutartį arba pareikalauti mokėjimo per 30 kalendorinių dienų. Į nurodomą sumą turi būti įtraukti palūkanų ir minimalūs mokėjimai, nuskaitomi iš kliento sąskaitos per 30 kalendorinių dienų. Su paskolomis, kurių galutinis terminas sutartyje nenurodytas, susiję palūkanų ir minimalūs mokėjimai, kurie yra gautini pagal sutartis ir dėl kurių atsiranda faktinis grynųjų gaunamų pinigų srautas per ateinančias 30 kalendorinių dienų, laikomi gautinomis sumomis ir turi būti nurodyti atitinkamoje eilutėje pagal gautinoms sumoms taikytiną 32 straipsnyje nustatytą tvarką. Kredito įstaigos nenurodo kitų palūkanų, kurios susikaupia, bet nėra nuskaitomos iš kliento sąskaitos ir dėl jų neatsiranda faktinis grynųjų gaunamų pinigų srautas per ateinančias 30 kalendorinių dienų.

210 1.1.7. Sumos, gautinos iš akcijų, kurių pagrindu nustatomas pagrindinis akcijų indeksas, jeigu nėra dvigubo skaičiavimo su likvidžiuoju turtu Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalies d punktas Sumos, gautinos iš akcijų, kurių pagrindu nustatomas pagrindinis akcijų indeksas, pozicijų, jeigu nėra dvigubo skaičiavimo su likvidžiuoju turtu pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalies d punktą. Pozicijos apima lėšas, kurios pagal sutartis yra gautinos per 30 kalendorinių dienų, pavyzdžiui, dividendai pinigais iš akcijų, susijusių su tais pagrindiniais indeksais, arba pinigai, gautini iš tų nuosavybės priemonių, kurios parduotos, bet už jas dar neatsiskaityta, jeigu tai pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 II antraštinę dalį nepripažįstama likvidžiuoju turtu.

230 1.1.8. Gaunamų pinigų srautai, susidarantys atsiradus galimybei naudoti pagal teisės aktų reikalavimus siekiant apsaugoti kliento prekybos turtą atskirose sąskaitose laikomus likučius Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 4 dalis Gaunamų pinigų srautai, susidarantys atsiradus galimybei naudoti pagal teisės aktų reikalavimus siekiant apsaugoti kliento prekybos turtą atskirose sąskaitose laikomus likučius pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 4 dalį. Į gaunamų pinigų srautus atsižvelgiama tik tuomet, jeigu šie likučiai yra įtraukti į likvidųjį turtą, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 II antraštinėje dalyje.

240 1.1.9. Iš išvestinių finansinių priemonių gaunamų pinigų srautai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 5 dalis kartu su 21 straipsniu Gautinų sumų, numatomų per 30 kalendorinių dienų laikotarpį pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 II priede išvardytas sutartis ir dėl kredito išvestinių finansinių priemonių, grynoji vertė. Kredito įstaigos gaunamų pinigų srautus, kurių tikimasi per 30 kalendorinių dienų, apskaičiuoja pagal grynąją vertę ir kiekvieną sandorio šalį, jeigu pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 295 straipsnį yra dvišaliai užskaitos susitarimai. Grynoji vertė taip pat yra vertė atskaičius gautą užtikrinimo priemonę, jeigu ji pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 II antraštinę dalį laikoma likvidžiuoju turtu. Netenkamų ir gaunamų pinigų srautai, susidarantys dėl užsienio valiutos išvestinių finansinių priemonių arba kredito išvestinių finansinių priemonių sandorių, susijusių su visišku apsikeitimu pagrindinėmis sumomis vienu metu (arba tą pačią dieną), apskaičiuojami grynąja verte, net jei tiems sandoriams netaikomas dvišalis užskaitos susitarimas. Kai pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 415 straipsnio 2 dalį duomenys teikiami atskirai, išvestinių finansinių priemonių arba kredito išvestinių finansinių priemonių sandoriai atskiriami pagal atitinkamas valiutas. Užskaita pagal sandorio šalis gali būti taikoma tik srautams ta valiuta.

250 1.1.10. Gaunamų pinigų srautai, susiję su nepanaudotomis kredito arba likvidumo priemonėmis, kurias suteikė grupės nariai arba institucinė užtikrinimo sistema, kai kompetentingos institucijos yra davusios leidimą taikyti didesnį gaunamų pinigų srauto koeficientą Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 34 straipsnis Gaunamų pinigų srautai, susiję su nepanaudotomis kredito arba likvidumo priemonėmis, kurias suteikė grupės nariai arba institucinė užtikrinimo sistema, kai kompetentinga institucija yra davusi leidimą taikyti didesnį gaunamų pinigų srauto koeficientą pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 34 straipsnį.

260 1.1.11. Kiti gaunamų pinigų srautai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalis Visi kiti gaunamų pinigų srautai pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 2 dalį, niekur kitur formoje nenurodyti.

263 1.2. Su užtikrinto skolinimo sandoriais ir sandoriais kapitalo rinkoje susiję gaunamų pinigų srautai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b, c ir f punktuose nurodomi su užtikrinto skolinimo sandoriais ir sandoriais kapitalo rinkoje susiję gaunamų pinigų srautai, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų. Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 263 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą sumų, gautinų pagal užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, sumą ir — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje bendrą gaunamų pinigų srautų dėl užtikrinto skolinimo sandorių ir sandorių kapitalo rinkoje sumą. Užtikrinimo priemone padengti apsikeitimo sandoriai, kurių terminas sueina per 30 kalendorinių dienų, turi būti nurodomi ne čia, bet XXIV PRIEDO C 75.01 formoje.

265 1.2.1. Sandorio šalis – centrinis bankas Kredito įstaigos čia nurodo gaunamų pinigų srautus, atsirandančius dėl užtikrinto skolinimo sandorių ir sandorių kapitalo rinkoje, kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 192 straipsnio 2 ir 3 punktuose, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas. Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 265 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą sumų, gautinų pagal užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurių sandorio šalis yra centrinis bankas, sumą ir — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje bendrą gaunamų pinigų srautų dėl užtikrinto skolinimo sandorių ir sandorių kapitalo rinkoje, kurių sandorio šalis yra centrinis bankas, sumą.

267 1.2.1.1. Užtikrinimo priemonė, kuri laikoma likvidžiuoju turtu Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 267 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą sumų, gautinų pagal užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas likvidžiuoju turtu, sumą ir — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje bendrą gaunamų pinigų srautų dėl užtikrinto skolinimo sandorių ir sandorių kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas likvidžiuoju turtu, sumą. Kredito įstaigos nurodo užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas likvidžiuoju turtu, nepriklausomai nuo to, ar jis pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, ir nuo to, ar gautas likvidusis turtas atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

269 1.2.1.1.1. 1 lygio užtikrinimo priemonės, išskyrus itin aukštos kokybės padengtąsias obligacijas Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 10 straipsnius būtų laikomas bet kurios 10 straipsnyje nurodytos 1 lygio turto kategorijos, išskyrus 10 straipsnio 1 dalies f punkte nurodytas itin aukštos kokybės padengtąsias obligacijas, likvidžiuoju turtu.

271 1.2.1.1.1.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.1.1.1 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

273 1.2.1.1.2. 1 lygio užtikrinimo priemonės, kurios yra itin aukštos kokybės padengtosios obligacijos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 10 straipsnius būtų laikomas 10 straipsnio 1 dalies f punkte nurodytos kategorijos likvidžiuoju turtu.

275 1.2.1.1.2.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.1.1.2 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

277 1.2.1.1.3. 2A lygio užtikrinimo priemonės Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 11 straipsnius būtų laikomas bet kurios 11 straipsnyje nurodytos 2A lygio turto kategorijos likvidžiuoju turtu.

279 1.2.1.1.3.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.1.1.3 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

281 1.2.1.1.4. 2B lygio užtikrinimo priemonės, kurios yra turtu (būstu arba automobiliu) užtikrinti vertybiniai popieriai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 13 straipsnius būtų laikomas bet kurios 13 straipsnio 2 dalies g punkto i, ii arba iv papunktyje nurodytos 2B lygio turto kategorijos likvidžiuoju turtu.

283 1.2.1.1.4.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.1.1.4 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

285 1.2.1.1.5. 2B lygio užtikrinimo priemonės, kurios yra aukštos kokybės padengtosios obligacijos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 12 straipsnius būtų laikomas 12 straipsnio 1 dalies e punkte nurodytos 2B lygio turto kategorijos likvidžiuoju turtu.

287 1.2.1.1.5.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.1.1.5 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

289 1.2.1.1.6. 2B lygio užtikrinimo priemonės, kurios yra turtu (įmonių arba fizinių asmenų) užtikrinti vertybiniai popieriai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 13 straipsnius būtų laikomas bet kurios 13 straipsnio 2 dalies g punkto iii arba v papunktyje nurodytos 2B lygio turto kategorijos likvidžiuoju turtu.

291 1.2.1.1.6.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.1.1.6 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

293 1.2.1.1.7. 2B lygio užtikrinimo priemonės, nenurodytos 1.2.1.1.4., 1.2.1.1.5. ar 1.2.1.1.6 skirsnyje Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 12 straipsnius būtų laikomas 12 straipsnio 1 dalies b, c arba f punkte nurodytos bet kurios 2B lygio turto kategorijos likvidžiuoju turtu.

295 1.2.1.1.7.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.1.1.7 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

297 1.2.1.2. Užtikrinimo priemonės naudojamos trumpajai pozicijai padengti Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris naudojamas trumpajai pozicijai padengti pagal 30 straipsnio 5 dalies antrą sakinį. Kai bet kokios rūšies užtikrinimo priemonė naudojama trumpajai pozicijai padengti, tai turi būti nurodyta čia, o ne kitose pirmesnėse eilutėse. Dvigubo skaičiavimo negali būti.

299 1.2.1.3. Užtikrinimo priemonė, nelaikoma likvidžiuoju turtu Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 299 eilutėje nurodo užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, sandorio šalis yra centrinis bankas, o užtikrinimo priemonė nelaikoma likvidžiuoju turtu. Kredito įstaigos nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą sumą, gautiną pagal tuos sandorius, apskaičiuojamą kaip sumų, gautinų pagal užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurių užtikrinimo priemonė yra nelikvidžios akcijos, ir užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, užtikrintus bet kuriomis kitomis nelikvidžiomis užtikrinimo priemonėmis, sumą ir — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje bendrą gaunamų pinigų srautų pagal tuos sandorius sumą, apskaičiuotą kaip pinigų srautų, gaunamų pagal užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurių užtikrinimo priemonė yra nelikvidžios akcijos, ir užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, užtikrintus bet kuriomis kitomis nelikvidžiomis užtikrinimo priemonėmis, sumą.

301 1.2.1.3.1. Užtikrinimo priemonės yra nelikvidžios akcijos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas nelikvidžiomis akcijomis.

303 1.2.1.3.2. Visos kitos nelikvidžios užtikrinimo priemonės Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis yra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas nelikvidžiuoju turtu, nenurodytu 1.2.1.3.1. skirsnyje.

305 1.2.2. Sandorio šalis – ne centrinis bankas Kredito įstaigos čia nurodo gaunamų pinigų srautus, atsirandančius dėl užtikrinto skolinimo sandorių ir sandorių kapitalo rinkoje, kaip apibrėžta Reglamento (ES) Nr. 575/2013 192 straipsnio 2 ir 3 punktuose, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas. Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 305 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą sumų, gautinų pagal užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurių sandorio šalis nėra centrinis bankas, sumą ir — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje bendrą gaunamų pinigų srautų dėl užtikrinto skolinimo sandorių ir sandorių kapitalo rinkoje, kurių sandorio šalis nėra centrinis bankas, sumą.

307 1.2.2.1. Užtikrinimo priemonė, kuri laikoma likvidžiuoju turtu Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 307 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą sumų, gautinų pagal užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas likvidžiuoju turtu, sumą ir — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje bendrą gaunamų pinigų srautų dėl užtikrinto skolinimo sandorių ir sandorių kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas likvidžiuoju turtu, sumą. Kredito įstaigos nurodo užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas likvidžiuoju turtu, nepriklausomai nuo to, ar jis pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, ir nuo to, ar gautas likvidusis turtas atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

309 1.2.2.1.1. 1 lygio užtikrinimo priemonės, išskyrus itin aukštos kokybės padengtąsias obligacijas Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 10 straipsnius būtų laikomas bet kurios 10 straipsnyje nurodytos 1 lygio turto kategorijos, išskyrus 10 straipsnio 1 dalies f punkte nurodytas itin aukštos kokybės padengtąsias obligacijas, likvidžiuoju turtu.

311 1.2.2.1.1.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.2.1.1 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

313 1.2.2.1.2. 1 lygio užtikrinimo priemonės, kurios yra itin aukštos kokybės padengtosios obligacijos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 10 straipsnius būtų laikomas 10 straipsnio 1 dalies f punkte nurodytos kategorijos likvidžiuoju turtu.

315 1.2.2.1.2.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.2.1.2 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

317 1.2.2.1.3. 2A lygio užtikrinimo priemonės Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 11 straipsnius būtų laikomas bet kurios 11 straipsnyje nurodytos 2A lygio turto kategorijos likvidžiuoju turtu.

319 1.2.2.1.3.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.2.1.3 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

321 1.2.2.1.4. 2B lygio užtikrinimo priemonės, kurios yra turtu (būstu arba automobiliu) užtikrinti vertybiniai popieriai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 13 straipsnius būtų laikomas bet kurios 13 straipsnio 2 dalies g punkto i, ii arba iv papunktyje nurodytos 2B lygio turto kategorijos likvidžiuoju turtu.

323 1.2.2.1.4.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.2.1.4 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

325 1.2.2.1.5. 2B lygio užtikrinimo priemonės, kurios yra aukštos kokybės padengtosios obligacijos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 12 straipsnius būtų laikomas 12 straipsnio 1 dalies e punkte nurodytos 2B lygio turto kategorijos likvidžiuoju turtu.

327 1.2.2.1.5.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.2.1.5 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

329 1.2.2.1.6. 2B lygio užtikrinimo priemonės, kurios yra turtu (įmonių arba fizinių asmenų) užtikrinti vertybiniai popieriai Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 13 straipsnius būtų laikomas bet kurios 13 straipsnio 2 dalies g punkto iii arba v papunktyje nurodytos 2B lygio turto kategorijos likvidžiuoju turtu.

331 1.2.1.1.6.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.2.1.6 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

333 1.2.2.1.7. 2B lygio užtikrinimo priemonės, nenurodytos 1.2.2.1.4., 1.2.2.1.5. ar 1.2.2.1.6. skirsnyje Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris, nepriklausomai nuo to, ar yra pakartotinai naudojamas kitam sandoriui, pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 7 ir 12 straipsnius būtų laikomas 12 straipsnio 1 dalies b, c arba f punkte nurodytos bet kurios 2B lygio turto kategorijos likvidžiuoju turtu.

335 1.2.2.1.7.1. iš jų: gautos užtikrinimo priemonės atitinka veiklos reikalavimus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Tie 1.2.2.1.7 punkto sandoriai, kurių gauta užtikrinimo priemonė atitinka veiklos reikalavimus pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnį.

337 1.2.2.2. Užtikrinimo priemonės naudojamos trumpajai pozicijai padengti Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas turtu, kuris naudojamas trumpajai pozicijai padengti pagal 30 straipsnio 5 dalies antrą sakinį. Kai bet kokios rūšies užtikrinimo priemonė naudojama trumpajai pozicijai padengti, tai turi būti nurodyta čia, o ne kitose pirmesnėse eilutėse. Dvigubo skaičiavimo negali būti.

339 1.2.2.3. Užtikrinimo priemonė, nelaikoma likvidžiuoju turtu Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 339 eilutėje nurodo užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, sandorio šalis nėra centrinis bankas, o užtikrinimo priemonė nelaikoma likvidžiuoju turtu. Kredito įstaigos nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje bendrą sumą, gautiną pagal tuos sandorius, apskaičiuojamą kaip sumų, gautinų pagal garantinės įmokos paskolas, kai užtikrinimo priemonė yra nelikvidi, užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurių užtikrinimo priemonė yra nelikvidžios akcijos, ir užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, užtikrintus bet kuriomis kitomis nelikvidžiomis užtikrinimo priemonėmis, sumą ir — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje bendrą gaunamų pinigų srautų pagal tuos sandorius sumą, apskaičiuotą kaip pinigų srautų, gaunamų pagal garantinės įmokos paskolas, kai užtikrinimo priemonė yra nelikvidi, užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, kurių užtikrinimo priemonė yra nelikvidžios akcijos, ir užtikrinto skolinimo sandorius ir sandorius kapitalo rinkoje, užtikrintus bet kuriomis kitomis nelikvidžiomis užtikrinimo priemonėmis, sumą.

341 1.2.2.3.1. Garantinės įmokos paskolos: užtikrinimo priemonės yra nelikvidžios Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies c punktas Garantinės įmokos paskolos, užtikrintos nelikvidžiuoju turtu, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, sandorio šalis nėra centrinis bankas, o gautas turtas nenaudojamas trumposioms pozicijoms padengti, kaip apibrėžta Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies c punkte.

343 1.2.2.3.2. Užtikrinimo priemonės yra nelikvidžios akcijos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas nelikvidžiomis akcijomis.

345 1.2.2.3.3. Visos kitos nelikvidžios užtikrinimo priemonės Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 3 dalies b punktas Užtikrinto skolinimo sandoriai ir sandoriai kapitalo rinkoje, kurių likutinis terminas yra ne daugiau kaip 30 dienų, o sandorio šalis nėra centrinis bankas ir sandoris yra užtikrintas nelikvidžiuoju turtu, nenurodytu 1.2.2.3.1 arba 1.2.2.3.2. skirsnyje.

410 1.3. Dėl užtikrinimo priemone padengtų apsikeitimo sandorių gaunamų pinigų srautų bendra suma Kredito įstaigos čia nurodo dėl užtikrinimo priemone padengtų apsikeitimo sandorių gaunamų pinigų srautų bendrą sumą, apskaičiuotą XXIV PRIEDO C 75.01 formoje.

420 1.4. (Bendros įvertintos gaunamų pinigų srautų sumos ir bendros įvertintos netenkamų pinigų srautų sumos skirtumas, kai šie pinigų srautai susidaro dėl sandorių trečiosiose valstybėse, kur taikomi perleidimo apribojimai, arba kai jie išreikšti nekonvertuojamomis valiutomis) Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 32 straipsnio 8 dalis Įstaigos atitinkamose 140, 150 ir 160 skiltyse nurodo bendrą įvertintų pinigų srautų, kurie gaunami iš trečiųjų valstybių, kur taikomi perleidimo apribojimai, arba kurie išreikšti nekonvertuojamomis valiutomis, sumą, atėmus bendrą įvertintų netenkamų pinigų srautų, skirtų trečiosioms valstybėms, kur taikomi perleidimo apribojimai, arba kurie išreikšti nekonvertuojamomis valiutomis, sumą, kaip nurodyta XXIV PRIEDO C 73.00 formoje. Jeigu ši suma neigiama, įstaigos nurodo „0“.

430 1.5. (Iš specializuotos kredito įstaigos gaunamų pinigų srautų perviršis) Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 2 straipsnio 3 dalies e punktas ir 33 straipsnio 6 dalis Kredito įstaigos, teikdamos konsoliduotą informaciją, atitinkamoje 140, 150 arba 160 skiltyje nurodo iš susijusios specializuotos kredito įstaigos, nurodytos Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 33 straipsnio 3 ir 4 dalyse, gaunamų pinigų srautų sumą, kuri viršija dėl tos pačios įstaigos netenkamų pinigų srautų sumą.

PAPILDOMI STRAIPSNIAI

450 2. Gaunamų pinigų srautai užsienio valiuta Šis papildomas straipsnis pildomas tik tuo atveju, kai informacija atskirai teikiama pagal ataskaitose nurodomą valiutą arba kitas valiutas pagal Reglamento (ES) Nr. 575/2013 415 straipsnio 2 dalį. Kredito įstaigos nurodo iš išvestinių finansinių priemonių (nurodytų 1.1.9 skirsnyje) gaunamų pinigų srautų dalį, kuri yra susijusi su užsienio valiutos pagrindiniais srautais atitinkama valiuta, gaunamais iš skirtingų valiutų apsikeitimo sandorių, užsienio valiutos neatidėliotinų ir išankstinių sandorių, kurių terminas sueina per 30 dienų laikotarpį. Užskaita pagal sandorio šalis gali būti taikoma tik srautams ta valiuta.

460 3. Gaunamų pinigų srautai grupėje arba institucinėje užtikrinimo sistemoje Kaip papildomus straipsnius kredito įstaigos čia nurodo visus 1 skirsnyje nurodytus sandorius (išskyrus 1.1.10 skirsnį), kai sandorio šalis yra kredito įstaigos patronuojančioji arba patronuojamoji įmonė, kita tos pačios patronuojančiosios įmonės patronuojamoji įmonė, yra susijusi su kredito įstaiga Direktyvos 83/349/EEB 12 straipsnio 1 dalyje apibrėžtais santykiais, yra tos pačios Reglamento (ES) Nr. 575/2013 113 straipsnio 7 dalyje nurodytos institucinės užtikrinimo sistemos narė arba yra Reglamento (ES) Nr. 575/2013 10 straipsnyje nurodyto tinklo arba bendradarbiavimo grupės centrinė įstaiga ar tinklo narė. Kredito įstaigos XXIV PRIEDO C 74.00 formos 460 eilutėje nurodo: — kiekvienoje 010, 020 ir 030 skiltyje gautinų sumų/didžiausios sumos, kurią galima panaudoti grupėje arba institucinėje užtikrinimo sistemoje, bendrą sumą, kaip gautinų sumų/didžiausios sumos, kurią galima panaudoti grupėje arba institucinėje užtikrinimo sistemoje, sumą pagal sandorio rūšį ir sandorio šalį; ir — kiekvienoje 140, 150 ir 160 skiltyje gaunamų pinigų srautų grupėje arba institucinėje užtikrinimo sistemoje bendrą sumą, kaip gaunamų pinigų srautų grupėje arba institucinėje užtikrinimo sistemoje sumą pagal sandorio rūšį ir sandorio šalį.

470 3.1. Sumos, gautinos iš nefinansinių klientų (išskyrus centrinius bankus) Kredito įstaigos čia nurodo visas 1.1.1 skirsnyje nurodytas sumas, gautinas iš nefinansinių klientų, kai sandorio šalis yra kredito įstaigos patronuojančioji arba patronuojamoji įmonė, kita tos pačios patronuojančiosios įmonės patronuojamoji įmonė, arba yra susijusi su kredito įstaiga Direktyvos 83/349/EEB 12 straipsnio 1 dalyje apibrėžtais santykiais, arba yra tos pačios Reglamento (ES) Nr. 575/2013 113 straipsnio 7 dalyje nurodytos institucinės užtikrinimo sistemos narė, arba yra Reglamento (ES) Nr. 575/2013 10 straipsnyje nurodyto tinklo arba bendradarbiavimo grupės centrinė kredito įstaiga ar tinklo narė.

480 3.2. Sumos, gautinos iš finansinių klientų Kredito įstaigos čia nurodo visas 1.1.2 skirsnyje nurodytas sumas, gautinas iš finansinių klientų, kai sandorio šalis yra kredito įstaigos patronuojančioji arba patronuojamoji įmonė, kita tos pačios patronuojančiosios įmonės patronuojamoji įmonė, arba yra susijusi su kredito įstaiga Direktyvos 83/349/EEB 12 straipsnio 1 dalyje apibrėžtais santykiais, arba yra tos pačios Reglamento (ES) Nr. 575/2013 113 straipsnio 7 dalyje nurodytos institucinės užtikrinimo sistemos narė, arba yra Reglamento (ES) Nr. 575/2013 10 straipsnyje nurodyto tinklo arba bendradarbiavimo grupės centrinė įstaiga ar tinklo narė.

490 3.3. Užtikrinti sandoriai Kredito įstaigos čia nurodo visas 1.2 skirsnyje nurodytas sumas, gautinas iš užtikrinto skolinimo sandorių ir sandorių kapitalo rinkoje, ir gautų užtikrinimo priemonių bendrą rinkos vertę, kai sandorio šalis yra kredito įstaigos patronuojančioji arba patronuojamoji įmonė, kita tos pačios patronuojančiosios įmonės patronuojamoji įmonė, arba yra susijusi su kredito įstaiga Direktyvos 83/349/EEB 12 straipsnio 1 dalyje apibrėžtais santykiais, arba yra tos pačios Reglamento (ES) Nr. 575/2013 113 straipsnio 7 dalyje nurodytos institucinės užtikrinimo sistemos narė, arba yra Reglamento (ES) Nr. 575/2013 10 straipsnyje nurodyto tinklo arba bendradarbiavimo grupės centrinė įstaiga ar tinklo narė.

500 3.4. Sumos, gautinos iš sandorių, kurių terminas sueina per 30 dienų Kredito įstaigos čia nurodo visas 1.1.5 skirsnyje nurodytas sumas, gautinas iš vertybinių popierių, kurių terminas sueina per 30 dienų, kai emitentas yra kredito įstaigos patronuojančioji arba patronuojamoji įmonė, kita tos pačios patronuojančiosios įmonės patronuojamoji įmonė, arba yra susijęs su kredito įstaiga Direktyvos 83/349/EEB 12 straipsnio 1 dalyje apibrėžtais santykiais, yra tos pačios Reglamento (ES) Nr. 575/2013 113 straipsnio 7 dalyje nurodytos institucinės užtikrinimo sistemos narys arba yra Reglamento (ES) Nr. 575/2013 10 straipsnyje nurodyto tinklo arba bendradarbiavimo grupės centrinė įstaiga ar tinklo narys.

510 3.5. Visi kiti gaunamų pinigų srautai grupėje arba institucinėje užtikrinimo sistemoje Kredito įstaigos čia nurodo 1.1.3–1.1.11 skirsniuose nurodytus bet kuriuos kitus gaunamų pinigų srautus grupėje arba institucinėje užtikrinimo sistemoje (išskyrus 1.1.5 ir 1.1.10 skirsnius), kai sandorio šalis yra kredito įstaigos patronuojančioji arba patronuojamoji įmonė, kita tos pačios patronuojančiosios įmonės patronuojamoji įmonė, yra susijusi su kredito įstaiga Direktyvos 83/349/EEB 12 straipsnio 1 dalyje apibrėžtais santykiais, yra tos pačios Reglamento (ES) Nr. 575/2013 113 straipsnio 7 dalyje nurodytos institucinės užtikrinimo sistemos narė arba yra Reglamento (ES) Nr. 575/2013 10 straipsnyje nurodyto tinklo arba bendradarbiavimo grupės centrinė įstaiga ar tinklo narė.

4. Užtikrintas skolinimas, kuriam netaikomos 17 straipsnio 2 ir 3 dalys Kredito įstaigos čia nurodo užtikrinto skolinimo sandorius, kurių likutinis terminas yra iki 30 dienų, kai sandorio šalis yra centrinis bankas ir atitinkamiems sandoriams pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 17 straipsnio 4 dalį netaikomos jo 17 straipsnio 2 ir 3 dalys.

530 4.1. iš jo: užtikrintas 1 lygio turtu, išskyrus itin aukštos kokybės padengtąsias obligacijas Kredito įstaigos čia nurodo užtikrinto skolinimo sandorius, kurių terminas sueina per 30 kalendorinių dienų, kai sandorio šalis yra centrinis bankas, gautos užtikrinimo priemonės yra 1 lygio užtikrinimo priemonės, išskyrus itin aukštos kokybės padengtąsias obligacijas, ir atitinka veiklos reikalavimus, nustatytus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnyje, o atitinkamiems sandoriams pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 17 straipsnio 4 dalį netaikomos jo 17 straipsnio 2 ir 3 dalys.

540 4.2. iš jo: užtikrintas 1 lygio itin aukštos kokybės padengtosiomis obligacijomis Kredito įstaigos čia nurodo užtikrinto skolinimo sandorius, kurių terminas sueina per 30 kalendorinių dienų, kai sandorio šalis yra centrinis bankas, gautos užtikrinimo priemonės yra 1 lygio užtikrinimo priemonės, kurios yra itin aukštos kokybės padengtosios obligacijos ir atitinka veiklos reikalavimus, nustatytus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnyje, o atitinkamiems sandoriams pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 17 straipsnio 4 dalį netaikomos jo 17 straipsnio 2 ir 3 dalys.

550 4.3. iš jo: užtikrintas 2A lygio turtu Kredito įstaigos čia nurodo užtikrinto skolinimo sandorius, kurių terminas sueina per 30 kalendorinių dienų, kai sandorio šalis yra centrinis bankas, gautos užtikrinimo priemonės yra 2A lygio užtikrinimo priemonės ir atitinka veiklos reikalavimus, nustatytus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnyje, o atitinkamiems sandoriams pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 17 straipsnio 4 dalį netaikomos jo 17 straipsnio 2 ir 3 dalys.

560 4.4. iš jo: užtikrintas 2B lygio turtu Kredito įstaigos čia nurodo užtikrinto skolinimo sandorius, kurių terminas sueina per 30 kalendorinių dienų, kai sandorio šalis yra centrinis bankas, gautos užtikrinimo priemonės yra 2B lygio užtikrinimo priemonės ir atitinka veiklos reikalavimus, nustatytus Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 8 straipsnyje, o atitinkamiems sandoriams pagal Deleguotojo reglamento (ES) 2015/61 17 straipsnio 4 dalį netaikomos jo 17 straipsnio 2 ir 3 dalys.