IT    IT  COMMISSIONE DELLE COMUNITÀ EUROPEE 
Bruxelles, 9.8.2004 
COM(2004) 544 definitivo 
  
COMUNICAZIONE DELLA COMMISSIONE 
Tutela degli interessi finanziari delle Comunità 
 
Lotta contro la frode 
 
Piano d'azione 2004-2005 
 
IT 2   IT COMUNICAZIONE DELLA COMMISSIONE 
Tutela degli interessi finanziari delle Comunità 
 
Lotta contro la frode 
 
Piano d'azione 2004-2005 
Come il Piano d'azione 2001-20031, il nuovo Piano d'azione 2004-2005 della Commissione 
sulla tutela degli interessi finanziari e la lotta contro la frode persegue l’attuazione, in un’ottica di continuità, dell' approccio strategico globale
2 adottato dalla Commissione il 28 
giugno 2000, nel quale erano identi ficati i grandi orientamenti de ll’azione della Comunità per 
i cinque anni successivi (dal 2001 al 2005). 
L'approccio strategico globale del 2000 era le gittimato dal nuovo articolo 280 CE, entrato in 
vigore con il trattato di Amsterdam, che ha  fissato per la Comunità europea obiettivi 
ambiziosi in materia di tutela degli interessi fi nanziari e di lotta cont ro la frode. L'articolo 280 
CE costituisce anche una nuova base giuridica per adottare le misure necessarie in materia di 
prevenzione e di lotta contro la frode e contro  qualsiasi altra attività  illecita a danno degli 
interessi finanziari della Comunità.  La prima applicazione concre ta di questa nuova base 
giuridica è stata l'adozione dei due regolamenti del Consiglio relativi alle indagini effettuate 
dall'Ufficio europeo per la  lotta antifrode (OLAF)3, istituito nel 1999 con decisione della 
Commissione4. La creazione dell’Ufficio ha segn ato uno nuovo passo importante nella lotta 
contro la frode e l’Approccio strategico gl obale della Commissione  si è basato sulle 
potenzialità che ciò rappresentava.  L'approccio strategico globale ha tenuto conto anche delle 
azioni specifiche in materia di tutela degli interessi finanziari previste nel Libro bianco sulla riforma amministrativa della Commissione
5 per mobilitare tutti i servizi della Commissione ai 
fini di tutelare meglio gli inte ressi finanziari delle Comunità.  
La strategia globale propone una  cultura di cooperazione ra fforzata tra tutti i soggetti 
interessati e comporta allo stesso tempo una po litica efficace di prevenzione, di seguito (in 
particolare finanziari o) e di sanzioni. 
Nel quadro di quest'approccio globale sono stati de finiti quattro grandi orientamenti strategici: 
• una politica legislativa antifrode globale  (sviluppare una regolamentazione più efficace e 
coerente) 
                                                 
1 Comunicazione della Commissione del 15.5.2 001, doc. COM(2001 ) 254 definitivo. 
2 Comunicazione della Commissione - Tutela degli intere ssi finanziari delle Comunità - Lotta contro la 
frode, Per un approccio strategico globale, documento COM(2000) 358 definitivo. 
3 Adozione dei regolamenti (CE) n. 1073/99 del Parlamento europeo e del Consiglio e (Euratom) n. 1074/99 del Consiglio del 25.5.1999, GU L 136 del 31.5.1999. 
4 Decisione della Commissione del 28.4.1999. Le attività dell'Ufficio come servizio operativo 
indipendente saranno definite in un programma di la voro distinto di cui è direttamente responsabile il 
direttore generale dell'Ufficio. 
5 Documento COM(2000) 200 definitivo/2 del 5.4.2000. 
 
IT 3   IT • una nuova cultura di cooperazione  (piena partecipazione ed  impegno concertato delle 
autorità nazionali e comunitarie) 
• una strategia interistituzionale per prevenire e combattere la  corruzione (rinsaldare la 
credibilità delle istituzioni europee) 
• il rafforzamento della dimens ione giudiziaria penale  (adattare il quadro giuridico e 
giudiziario per la tutela degli interessi finanziari dell'Unione europea). 
In risposta a questi quattro grandi orientamenti, e senza pregiudizio di in iziative specifiche di 
singole direzioni generali e servizi della Comm issione, né di missioni operative affidate 
all’OLAF dal legislatore, il 15 maggio 2001 er a stato adottato dalla Commissione un primo 
Piano d'azione, che presentava le azioni priorita rie, comprese le iniziative legislative, da 
preparare ed attuare in stretta collaborazione con tutte le direzioni generali ed i servizi della Commissione nel periodo 2001-2003. L'esecuzione di  questo Piano d'azione è stato oggetto di 
un seguito regolare nel quadro della relazi one annuale della Co mmissione prevista 
dall'articolo 280 del trattato CE
6. 
Nonostante il mancato completamento di talune  azioni la cui rea lizzazione era stata 
programmata durante questo periodo, il bilancio del Piano d'azione 2001 - 2003  può essere 
considerato globalmente positivo. 
Finora, la Commissione rileva che è stato in teramente realizzato un buon numero di azioni, in 
particolare nel quadro dell' instaurazione di una politica legi slativa globale contro la frode . 
Nel settore della protezione del bilancio dell 'Unione, sul piano della prevenzione è ormai in 
atto un coordinamento interservizi destinat o a garantire l’impermeabilità alla frode della 
legislazione. Nei settori della protezione dell'euro e della lo tta contro la pirateria e la 
falsificazione di prodotti manufatti, la Comm issione ha ulteriorment e sviluppato il quadro 
giuridico d'azione e d'interven to e la cooperazione intern azionale specifica. Un sistema 
d'informazione sugli offerenti non affidabili è stato proposto dalla Commissione ed adottato dal legislatore per rendere sicure le proce dure d'aggiudicazione degli appalti pubblici.  
La Commissione ha anche operato  per aiutare i dieci nuovi Stati membri ed i paesi candidati a 
recepire l'acquis comunitario in materia di tute la degli interessi finanziari. Grazie a questi 
sforzi in tali paesi è stata possibile in part icolare la creazione di una struttura nazionale 
centrale di coordinamento antifrode, che li ha  aiutati a familiarizzarsi con l'approccio 
comunitario in materia di indagini antifrode ed a cooperare strettamente con il servizio 
antifrode della Commissione.  
Lo sviluppo di una nuova cultu ra di cooperazione  con le amministrazioni nazionali degli Stati 
membri ha costituito un aspetto essenziale in quanto conseguenza naturale della condivisione di responsabilità tra Comunità e Stati membri nel settore della tu tela degli intere ssi finanziari. 
Il progetto di piattaforma di  servizi pluridisciplinari
7 è lo strumento adatto per concretizzare 
quest'obiettivo. Propone una cooperazione più struttura ta e più regolare tra tu tti gli interessati. 
                                                 
6 Relazioni annuali 2001 e 2002 della Commissione sulla tutela degli interessi finanziari delle Comunità 
e lotta contro la frode: documenti COM(2002) 348 definitivo del 2.7.2002 e COM(2003) 445 definitivo 
del 23.7.2003. 
7 Progetto destinato a presentare meglio la gamma di  attività dell'Ufficio e proporre un inventario delle 
competenze specifiche messe a disposizione. Cfr. la relazione di valutazione delle attività dell’OLAF, 
doc. COM(2003) 154 definitivo del 2.4.2003, punto 1.2.1. 
 
IT 4   IT A questo scopo è stata creata presso l' Ufficio una direzi one “Intelligence”8 per costituire una 
capacità d'analisi delle frodi e de lle irregolarità a partire dall e comunicazioni fatte dagli Stati 
membri. Anche un'unità di magistrati è ormai in grado di garantire un più ampio coordinamento operativo con tutti coloro ch e operano sul terreno negli Stati membri. La 
relazione annuale della Commissione sulla tutela degli interessi finanziari delle Comunità e la 
lotta contro la frode, elaborata con i servizi specializzati degli Stati membri, espone le azioni 
intraprese ed i risultati conseguiti. Parallel amente a questa collaborazione stretta e regolare, 
definita innanzitutto all'articolo 280 del trat tato CE, la Commissione ed i nuovi organi di 
cooperazione giudiziaria e di polizia dell'Uni one europea (Eurojust ed Europol) hanno anche 
strutturato le loro relazioni con la firma di protocolli d'intesa
9. 
Per quanto riguarda la prevenzione e la lotta contro la corruzione  allo scopo di tutelare gli 
interessi finanziari comunitari , il nuovo regolamento finanziario ha posto le basi necessarie 
per instaurare una migliore gestione finanz iaria nell’ambito della Commissione. Nel quadro 
della riforma amministrativa, sono state adottate  misure destinate a sensibilizzare i funzionari 
ed agenti della Commissione ai principi di una  sana gestione dei progetti e che prevedono la 
condotta da tenere in caso di  sospetto di atti colpevoli gravi che potrebbero nuocere agli 
interessi delle Comunità. 
La Commissione ha procedut o alla valutazione delle attività dell'Ufficio10, prescritta 
dall'articolo 15 dei regolamenti nn. 1073/99 e 1074/99, accompagnata da diciassette 
raccomandazioni per consolidare la struttura ed  il funzionamento dell’OLAF. Anche la Corte 
di giustizia europea ha confermato varie vol te la legittimità e la coerenza del quadro 
interistituzionale delle indagini interne che si applica generalmente alle istituzioni, organi ed organismi istituiti dai trattati CE ed Euratom
11. 
Infine, dal punto di vista della tutela penale degli interessi finanziari , anche se non tutte le 
iniziative della Commissione si sono realizza te, come la proposta modificata di direttiva 
relativa alla tutela penale degli interessi finanziari della Comunità12, sono stati realizzati 
importanti progressi, tra i quali l'entrata in vi gore, attesa da ben otto anni, il 17 ottobre 2002, 
dei primi strumenti convenzionali pe r la lotta contro  la frode (convenzione relativa alla tutela 
degli interessi finanziari13, primo protocollo alla convenzione "PIF"14 e protocollo relativo 
alla competenza della Corte di giustizia15). 
Parallelamente nel corso del periodo 2001-2003, è stata raggiunt a una tappa importante per la 
creazione di un tribunale europeo competente in materia di tutela degli interessi finanziari, 
poiché la Convenzione sul futuro dell'Unione europea ha integrato questa prospettiva nel 
progetto di trattato costituzionale. Nel cors o del 2002, sulla base del Libro verde sulla 
                                                 
8 Cfr. punto 1.2.1 della relazione (cfr. nota 7). 
9 Protocolli riguardanti la comuni cazione di informazioni (scambi ope rativi, in particolare su casi 
concreti). Cfr. punto 1.2.4. della relazione (cfr. nota 7). 
10 Cfr. nota 7. 
11 Sentenza della Corte di giustizia nella causa C-15/00 (Commissione/BEI), sentenza della Corte di giustizia nella causa C-11/ 00 (Commissione/BCE), sentenza della Corte di giustizia nella causa C-
167/02 (W. Rothley/Parlamento europeo). 
12 COM(2001) 272 del 23.5.2001 - GU C 240 del 28.8.2001, modificato da COM(2002) 577 del 16.10.2002. 
13 GU C 316 del 27.11.1995. 
14 GU C 313 del 23.10.1996. 
15 GU C 151 del 20.5.1997. 
 
IT 5   IT creazione di una procura eur opea, adottato l'11 dicembre 200116, la Commissione aveva 
svolto un ampio dibattito con i rappresentanti  di tutti gli ambienti interessati. Nel 2003, la 
relazione di seguito del Libro verde ha fatto la sintesi de lle circa 200 reazioni ottenute17, che 
hanno permesso alla Commissione di formulare una proposta alla Convenzione europea e di 
partecipare attivamente ai lavo ri in questo settore. Mentre la Commissione non aveva potuto 
ottenere risultati positivi in occasione della conc lusione del trattato di Nizza, questa volta, in 
particolare grazie al dibattito avviato dalla Co mmissione, il trattato costituzionale comprende 
una disposizione relativa alla procura euro pea (articolo III-175). Questa disposizione 
dovrebbe permettere al Consiglio di istituire a partire da Euroju st una procura europea per la 
tutela degli interessi finanziari dell'Unione. 
Il nuovo Piano d'azione 2004-2005  corrisponde alla seconda tappa di programmazione nel 
quadro dell'approccio strategico globale del 2000 e segue i quattro gr andi assi d'azione 
stabiliti a tale momento e già menzionati. Tien e conto anche dei nuovi orientamenti risultanti 
alla relazione di valut azione delle attività dell’OLAF e delle  misure annunciate nel discorso 
del presidente della Commissione, nel novembre 200318. 
Più precisamente, il Piano d'azione 2004-2 005 testimonia l'impegno costante della 
Commissione nella lotta c ontro la frode e costituisce una de lle sue risposte alle nuove sfide 
poste dall'evoluzione dell'Unione per il 2004 ed il 2005. Il Piano comprende: 
– le azioni che hanno potuto essere attuate nel corso del periodo precedente e quelle che 
occorreva ancora precisare per completare l'a ttuazione dell'approccio st rategico globale, in 
particolare il rafforzamento del partenar iato operativo con gli Stati membri;  
– i recenti sviluppi del rafforzamento del quadro regolamentare dell’OLAF19, raccomandati 
dalla Commissione nella sua relazione di  valutazione delle attività dell’OLAF20 ed 
annunciati dal presidente della Commissione nel suo "Piano d'azione" del 18 novembre 
2003. La Commissione ha gi udicato necessario agire in modo più rapido e più 
approfondito di quanto originaria mente previsto nella relazion e di valutazione, per colmare 
le lacune emerse in occasione del caso Euro stat. Di conseguenza, un certo numero di 
iniziative competeranno le raccomandazioni della  relazione di valutazi one; per alcune di 
queste, l'attuazione è già avviata; 
– un certo numero di iniziative più specifiche de stinate a rispondere a richieste o a necessità 
specifiche, come il trattamento dei casi di irregolarità comunicati prima del 1° gennaio 
1999 nel settore del FEAOG-garanzia (task-for ce "Recupero") o la semplificazione della 
procedura di comunicazione delle irregolarità  (FEAOG-garanzia, Fondi strutturali, Fondo 
di coesione). 
                                                 
16 Libro verde sulla tutela penale degli interessi fi nanziari comunitari e sulla creazione di una procura 
europea, doc. COM(2001) 71 5 definitivo dell’11.12.2001. 
17 Documento COM(2003) 128 definitivo Cfr:  
http://europa.eu.int/comm/anti_fra ud/green_paper/index_fr.html. 
18 Discorso sullo stato dell’Unione: Programma legislativo e di lavoro della Commissione per il 2004, il 
presidente Romano Prodi dinanzi al Parlamento europeo, Strasburgo, 18.11.2003. 
19 Proposte di modifica dei regolamenti nn. 1073/99 e 1074/99 adottate il 10.2.2004, documenti 
COM(2004) 103 definitivo e COM(2004) 104 definitivo. 
20 Cfr. la risoluzione del Parlamento europeo sulla relazione della Commissione relativa alla valutazione 
delle attività dell’OLAF ((COM(2003) 154 - 2002/2 237(INI)) e le conclusioni del Consiglio sulla 
relazione stessa (doc. 16280/03 del 22.12.2003). 
 
IT 6   IT Questo nuovo Piano d'azione presenta le linee dirett rici politiche ed i temi  prioritari seguenti: 
– il rafforzamento del quadro regolamentare  del maggio 1999 relati vo alle attività 
dell’OLAF ed alle sue competenze (migliorame nto della circolazione dell'informazione tra 
l'Ufficio e le istituzioni e gli organi europe i; garanzia totale dei diritti delle persone 
interessate da un'indagine, interna o este rna; rafforzamento dell'efficacia operativa 
dell'Ufficio e rafforzamento del ruolo de l Comitato di vigilanza dell'Ufficio); 
– il miglioramento del flusso di informazioni tra gli Stati membri e la Commissione, in 
particolare mediante la modifica dei regola menti sulle comunicazioni  di irregolarità; lo 
sviluppo dello schedario di identificazione delle indagini doganali (Fide) e mediante 
l'attuazione di una nuova regolam entazione relativa alla mutu a assistenza amministrativa 
nel settore dell'IVA e del riciclaggio del de naro proveniente da frodi comunitarie;  
– lo sviluppo della tutela penale degli intere ssi finanziari comunitari con le autorità 
competenti degli Stati membri, in particolare dando seguito alla decisione della Conferenza 
intergovernativa (CIG) di prev edere nel trattato costituziona le la base giuridica che 
permette di creare una Procura europea, compet ente per la tutela degli interessi finanziari 
dell'Unione europea. 
Il piano d'azione 2004-2005, che completa l'attu azione dell'approccio strategico globale 
antifrode del giugno 2000, creerà le condizioni per permettere alla futura Commissione di 
dare avvio ad una nuova dinamica pe r la tutela degli interessi fina nziari comunita ri e la lotta 
contro la frode.  
 
IT 7   IT OBIETTIVI  2004 2005 
Azione  CAPOFILA21 
 1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  
1. UNA POLITICA LEGISLATIVA ANTIFRODE GLOBALE  
1.1. S VILUPPARE UNA CULTURA DELLA PREVENZIONE E RAFFORZARE I TESTI NORMATIVI  
22 
Oss:  
Consolidamento della struttura e delle funzioni dell’OLAF 
mediante il rafforzamento del quadro legislativo OLAF, SG Proposte di modifica 
dei regolamenti 1073 e 
1074/199923 
    II 
Cooperazione tra il livello comunitario e gli Stati membri in 
materia di tutela degli interessi finanziari delle Comunità 
europee 
Ampliamento del dispositivo di cooperazione, di scambio di 
informazioni e d'assistenza a nuovi settori, in particolare, il 
riciclaggio e la frode sull'IVA OLAF, 
TAXUD, 
MARKT, GAI  Proposta di un 
regolamento sulla base 
dell'articolo 280 del 
trattato CE, in materia di reciproca assistenza 
amministrativa, in 
particolare per 
riciclaggio e frode 
sull'IVA   I 
R. 3 
Valutazione dei regolamenti  n. 1469/1995 e n. 745/199624 
(elenco negativo nel se ttore FEAOG-garanzia) OLAF, AGRI, 
SJ  Seconda relazione sul 
"sistema di elenchi 
negativi" nel settore 
FEAOG-garanzia Proposta di una 
modifica dei 
regolamenti in 
questione. Esame del 
campo d'applicazione  I 
Definizione degli obiettivi dell’OLAF, tenendo conto degli 
orientamenti strategici e dei contributi delle istituzioni in 
materia d'azione antifrode OLAF  Preparazione di una 
comunicazione della 
Commissione sulle 
grandi linee 
d'orientamento strategico 
antifrode   II 
R. 11 
Istituzione definitiva del Centro tecnico e scientifico 
europeo (CTSE) per completare le decisioni nn. 2003/861 e 
862/CE del Consiglio25 
 OLAF, ECFIN  Decisione della 
Commissione   III 
                                                 
21 Capofila, seguito da parte dei servizi associati. 
22 Le cifre precedute da "R" rinviano alle raccomandazioni della re lazione di valutazione articolo 15. Le cifre in corsivo rinvia no alle categorie seguenti:  
I - Azioni rinviate degli anni precedenti ed azioni ricorrenti;  
II - Azioni basate sulle raccomandazioni della relazione art. 15 e del "Piano d'azione Prodi";  III - Iniziative specifiche.
 
23 COM(2004) 103 e 104 definitivo del 10.2.2004. 
24 Regolamento (CE) n. 1469/95 del Consiglio del 22.6.1995 - GU L 145 del 29.6.1995  e regolamento (CE) n. 745/96 della Commissione - GU L 102 del 25.4.1996. 
 
IT 8   IT OBIETTIVI  2004 2005 
Azione  CAPOFILA  
1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  
1. UNA POLITICA LEGISLATIVA ANTIFRODE GLOBALE  
1.1. S VILUPPARE UNA CULTURA DELLA PREVENZIONE E RAFFORZARE I TESTI NORMATIVI  
Oss:  
Proseguire ed adattare il progr amma d'azione in materia di 
scambi, d'assistenza e di fo rmazione per la protezione 
dell'euro contro la contraffazione monetaria (programma 
"Pericle")26 ) 
 OLAF  Valutazione del 
programma "Pericle" in 
vista di una nuova 
proposta legislativa Comunicazione 
sull'adattamento del 
programma "Pericle". 
Proposta di decisione 
del Consiglio  III 
1.2. P OTENZIARE GLI STRUMENTI DI INDAGINE , DI CONTROLLO E DI SANZIONAMENTO  
Chiarire i poteri d'indagine antifrode a livello comunitario, 
in particolare nel settore delle spese dirette OLAF, SG Proposte di modifica 
dell'articolo 3, 
paragrafo 2 dei 
regolamenti 1073 e 
1074/1999    II 
R. 3 
Estensione del sistema delle sanzioni amministrative, in 
particolare nei settori seguenti: 
- dogane 
- Fondi strutturali TAXUD, SJ, 
REGIO, EMPL, 
AGRI, FISH, 
OLAF  Esame preliminare in vi sta dell'inclusione delle 
sanzioni nella regolamen tazione interessata '  II 
R. 12 
- spese dirette OLAF, BUDG, 
SJ    Esame dell'opportunità 
di un regolamento 
specifico relativo alle 
frodi ed irregolarità 
concernenti un 
contratto per un 
finanziamento 
comunitario I 
 
- indagini OLAF (opposizione alle funz ioni) OLAF, SG Proposte di modifica 
dell'articolo 6, 
paragrafo 6 dei 
regolamenti 1073 e 
1074/1999    II 
R. 4 
Orientamenti tecnici per le autorità nazionali negli Stati 
membri che desiderano condurre o sorvegliare il processo 
d'autenticazione delle monete in euro sul loro territorio OLAF  Raccomandazione della 
Commissione riguardo ai 
metodi da applicare 
nell'autenticazione delle 
monete in euro   III 
                                                                                                                                                                                                                                           
25 Decisioni del Consiglio dell’8.12.2003 n. 2003/862/CE e n. 2003/862/CE - GU L 325 del 12.12.2003. 
26 Decisioni del Consiglio del 17.12.2001 n. 2001/923/CE e n. 2001/924/CE - GU L 339 del 21.12.2001. 
 
IT 9   IT OBIETTIVI  2004 2005 
Azione  CAPOFILA  
1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  
1 UNA POLITICA LEGISLATIVA ANTIFRODE GLOBALE  
1.3. G ARANTIRE UNA GESTIONE PIÙ EFFICACE DELLA RISPOSTA AMMINISTRATIVA E FINANZIARIA  
Oss:  
Migliorare il recupero degli importi indebitamente pagati 
(FEAOG-garanzia, re golamento n. 1258/199927) 
 AGRI, OLAF  Proposta  di modifica del 
regolamento n. 
1258/1999, sul 
finanziamento della PAC   III 
Trattare l'arretrato dei casi di irregolarità comunicati prima 
dell'1.1.1999 in applicazione  del regolamento n. 595/199128 
(FEAOG-garanzia). Ta sk Force Ricupero29 
 OLAF, AGRI    Co mpletamento dei 
lavori I 
OBIETTIVI  2004 2005 
Azione  CAPOFILA  
1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  
2. UNA NUOVA CULTURA DI COOPERAZIONE  
2.1. M IGLIORARE LO SFRUTTAMENTO E L 'ANALISI DELL 'INFORMAZIONE (« INTELLIGENCE ») 
Oss:  
Sviluppare la cooperazione opera tiva tra le amministrazioni 
doganali. Creazione del FIDE (s chedario di identificazione 
delle indagini doganali) OLAF, 
TAXUD, GAI  Proposta di modifica del 
regolamento 515/9730 
  Coordinamento 
rafforzato per 
l'appoggio e la gestione 
di operazioni congiunte II  
R. 14 
III 
Semplificare la procedura di comunicazione delle 
irregolarità a titolo del regolamento (CE) n. 1681/9431, 
relativo ai Fondi strutturali 
 OLAF, DG 
ordinatori Fondi 
strutturali  Proposta di modifica del regolamento (CE) 
n. 1681/94  III 
Semplificare la procedura di comunicazione delle 
irregolarità a titolo del regolamento (CE) n. 1831/9432, 
relativo al Fondo di coesione 
 OLAF, REGIO  Proposta di m odifica del regolamento (CE) 
n. 1831/94  III 
Semplificare la procedura di comunicazione delle 
irregolarità a titolo del regolamento (CE) n. 595/91, relativo 
alle spese del FEAOG-garanzia OLAF, AGRI  Proposta di modi fica del regolamento (CE) 
n. 595/91  III 
                                                 
27 Regolamento (CE) n. 1258/1999 del Consiglio del 17.5.1999 - GU L 160 del 26.6.1999. 
28 Regolamento (CEE) n. 595/91 del Consiglio, del 4.3.1991 - GU L 67 del 14.3.1991. 
29 COM(2002) 671 defin itivo del 3.12.2002. 
30 Regolamento (CE) n. 515/97 del Consiglio del 13.3.1997 - GU L 82 del 22.3.1997. 
31 Regolamento (CE) n. 1681/94 della Commissione dell'11.7.1994 - GU L 178 del 12.7.1994. 
32 Regolamento (CE) n. 1831/94 della Commissione del 26.7.1994 - GU L 191 del 12.7.1994. 
 
IT 10   IT OBIETTIVI  2004 2005 
Azione  CAPOFILA  
1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  
2. UNA NUOVA CULTURA DI COOPERAZIONE  
Oss:  
2.2. S VILUPPARE UN PARTENARIATO APPROFONDITO CON GLI STATI MEMBRI ED I PAESI TERZI   
Intensificare le relazioni con gli Stati membri  OLAF, SG, SJ  Attualizzazione della 
decisione 94/140/CE33 
della Commissione che 
crea il COCOLAF 
   I 
R. 14, 
6 
Migliorare l’informazione da parte degli Stati membri del 
livello comunitario sul seguito dato alle indagini dell’OLAF OLAF, SG Proposte di modifica 
dell'articolo 9, 
paragrafo 3 dei regolamenti nn. 1073 e 
1074/1999    II 
R. 6 
Migliorare lo sfruttamento delle possibilità di sinergia e 
valorizzazione delle stru tture di cooperazione OLAF  Inventario dei servizi 
che la 
Commissione/l’OLAF 
possono offrire alle 
istituzioni ed agli Stati 
membri Creazione della 
Piattaforma di servizi 
pluridisciplinari  II 
R. 14 
Assistere i nuovi Stati membri che devono rafforzare la loro 
capacità di lottare contro la frode OLAF, ELARG Mobilitazione di fondi proveni enti dallo strumento di transizione ( 2004-2006) per la tutela degli interessi 
finanziari comunitari e la lotta antifrode 
 Installazione di funzionari regionali d' assistenza OLAF in  nuovi Stati membri III 
Rafforzare i servizi di coordinamento antifrode nei paesi 
candidati OLAF, ELARG Assistenza costante alla Bulgaria ed alla Ro mania nel quadro del Programma multinazionale antifrode per 
la tutela degli interessi finanziari PHARE 
Assistenza al coordinamento antifrode nei nuovi paesi candidati  
Insediamento di funzionari regionali d'a ssistenza OLAF in alcuni paesi candidati III 
Memorandum d'intesa con i paesi candidati ed i paesi terzi OLAF  Conclusione di accordi amministrativi con i servizi di coordina mento antifrode (AFCOS) dei paesi 
candidati e, se necessario, con i servizi competenti dei paesi terzi II 
R. 10  
Negoziati con la Svizzera sulla lotta contro la frode  OLAF, RELEX Conclusione dei 
negoziati    I 
Cooperazione amministrativa e reciproca assistenza in 
materia doganale con i paesi terzi OLAF, 
TAXUD, 
RELEX Negoziati per accordi internaziona li di reciproca assistenza ammi nistrativa nel settore doganale II 
R. 10 
Analisi, cooperazione e scambi  di informazioni nel settore 
dell'euro con i paesi terzi OLAF, ECFIN Definizione di di sposizione anticontra ffazione monetaria negli accordi di  cooperazione e d’associazione, 
conformemente all’articolo 9, para grafo 2 del regolamento n. 1338/200134  
 I 
II 
R. 10  
                                                 
33 Decisione 94/140/CE della Commissione del 23.2.1994 - GU L 61 del 4.3.1994. 
34 Regolamento (CE) n. 1338/2001 del Consiglio del 28.6.2001 - GU L 181 del 4.7.2001. 
 
IT 11   IT OBIETTIVI  2004 2005 
Azione  CAPOFILA  
1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  
2. UNA NUOVA CULTURA DI COOPERAZIONE  
Oss:  
2.3. U NA POLITICA DI VALUTAZIO NE PERMANENTE DELLE AZIONI CONTRO LA FRODE   
Inventario delle nuove misure a livello comunitario ed a 
livello degli Stati membri nel 2003 e 2004 OLAF Relazione annuale 
articolo 280, paragrafo 
5, del trattato CE del 
2003  Relazione annuale 
articolo 280, paragrafo 
5, del trattato CE del 
2004  I 
3. UN'AZIONE INTERISTITUZIONALE PER PREV ENIRE E LOTTARE CONTRO LA CORRUZIONE  
3.1. L' ACCENTO SULLA CULTURA DELLA COOPERAZIONE   
Eventualmente definire le moda lità pratiche di cooperazione 
tra l’OLAF e gli altri servizi della Commissione OLAF, SG, altri 
servizi  Esame dell'opportunità 
di adottare un 
memorandum d'intesa (o 
un altro tipo di testo)   II 
R. 7 
Facilitare l'esecuzione delle indagini interne nell'ambito 
delle altre istituzioni ed organismi OLAF, SG, SJ  Esame dell'opportunità di proporre protocolli/memorandum d'intesa con le 
altre istituzioni II 
R. 9 
Eventualmente definire le moda lità pratiche di cooperazione 
tra l’OLAF e l’IDOC OLAF, IDOC, 
ADMIN  Opportunità di rivedere 
il memorandum d'intesa 
approvato nel 2003, alla 
luce dei recenti 
sviluppi35 
   II 
R. 8 
Migliorare la trasparenza del flusso dell'informazione tra 
l’OLAF e le altre DG per garantire un seguito adeguato SG, IDOC, 
ADMIN, IAS, 
(OLAF) Costituzione di un 
gruppo interservizi ad 
alto livello    II 
R. 8 
3.2.  MIGLIORARE IL CONTESTO GIURIDICO  PER LE INDAGINI AMMINISTRATIVE   
Chiarire le modalità d'applicazi one degli atti e delle misure 
d'indagine interna/esterna mediante norme precise SG, OLAF Proposte di modifica 
degli articoli 6, 
paragrafi 7, 7 bis e 7 ter 
dei regolamenti nn. 
1073 e 1074/1999    II 
R. 2 
Rispetto ed applicazione standardizzati delle procedure 
d'informazione nei confronti delle istituzioni, degli organi e 
servizi interessati e delle persone implicate SG, OLAF Proposte di modifica 
degli articoli 6, 
paragrafi 5 bis, 7 bis e 7 
ter dei regolamenti nn. 
1073 e 1074/1999    II 
R. 16 
                                                 
35 In particolare, l'adozione della decisione della Commissione C/2004/1588 definitivo/4 del 28.4.2004. 
 
IT 12   IT OBIETTIVI  2004 2005 
Azione  CAPOFILA  
1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  1° SEMESTRE  2° SEMESTRE  
4. POTENZIAMENTO DELLA DIMENSIO NE GIUDIZIARIA IN MATERIA PENALE  
Oss:  
Potenziare l'efficacia delle  azioni penali mediante 
l'istituzione di una procura europea OLAF, GAI   Preparazione di un Libro bianco II 
R. 13 
Seguito dell'applicazione dell a Convenzione sulla tutela 
degli interessi finanziari comunitari e suoi protocolli 
aggiuntivi OLAF, GAI, SJ  Relazione 
sull'applicazione della 
Convenzione per gli 
Stati membri    II 
R. 6 
Migliorare relazioni strutturate con Eu ropol. OLAF, Europol Conclusione di un 
protocollo    I 
Sviluppare la dimensione gi udiziaria e la funzione 
d'interlocutore delle autorità di polizia e giudiziarie OLAF   Elaborazione con gli Stati membri di una Guida di 
pratica per la cooperazi one con le autorità 
competenti per le azioni penali I 
R. 14, 
6