RELAZIONE SULL’ATTIVITÀ FINANZIARIA DEL 2017

Sezione II — Consiglio europeo e Consiglio

(2018/C 304/01)

INDICE

1. INTRODUZIONE 2

2. OBIETTIVI E BILANCIO PER L’ESERCIZIO 2017 2

2.1. Principali obiettivi finanziari 2

2.2. Formazione del bilancio del Consiglio europeo e del Consiglio nel 2017 2

2.2.1. Impostazione generale 2

2.2.2. Bilancio 2017 3

2.2.3. Bilancio 2017 e prospettive finanziarie della rubrica 5 del bilancio dell’UE 3

3. QUADRO GLOBALE DELL’ESECUZIONE DEL BILANCIO NEL 2017 5

3.1. Attività e obiettivi del CE/C nel 2017 5

3.1.1. Riunioni 5

3.1.2. Attività legislative 6

3.1.3. Modernizzazione amministrativa 6

3.1.4. Conseguimento degli obiettivi nel 2017 6

3.2. Entrate 7

3.3. Spese nel 2017 9

3.3.1. Modifica del bilancio nel 2017 9

3.3.2. Quadro dell’esecuzione del bilancio nel periodo 2010-2017 10

3.3.3. Esecuzione degli stanziamenti per categoria nel 2017 11

3.4. Stanziamenti riportati 13

3.4.1. Stanziamenti riportati di diritto dal 2016 al 2017 13

3.4.2. Stanziamenti riportati dal 2017 al 2018 14

3.4.3. Stanziamenti riportati per decisione dal 2016 al 2017 16

3.4.4. Stanziamenti riportati per decisione dal 2015 al 2016 riportati per pagamento al 2017 16

3.5. Entrate con destinazione specifica 16

3.5.1. Entrate con destinazione specifica maturate prima del 2017 16

3.5.2. Entrate con destinazione specifica maturate prima del 2017 riportate al 2018 per pagamento 17

3.5.3. Entrate con destinazione specifica maturate nel 2017 18

1. INTRODUZIONE

Conformemente all’articolo 142 del regolamento finanziario (RF) (1), il presente documento costituisce una relazione sulla gestione di bilancio e finanziaria della sezione II del bilancio dell’UE (Consiglio europeo e Consiglio) dell’esercizio 2017.

La relazione si basa sui conti provvisori per il 2017, sulle risultanze esposte nelle relazioni annuali di attività degli ordinatori del Consiglio e sulle informazioni concernenti l’esecuzione del bilancio del sistema finanziario del Consiglio.

Il capitolo 2 della presente relazione fornisce una sintesi del quadro stabilito per l’esercizio 2017. Un quadro globale dell’esecuzione degli stanziamenti di bilancio disponibili nel 2017 figura nel capitolo 3.

L’esecuzione del bilancio 2017 per linea di bilancio è presentata nell’allegato.

2. OBIETTIVI E BILANCIO PER L’ESERCIZIO 2017

2.1. Principali obiettivi finanziari

I principali obiettivi finanziari del segretariato generale del Consiglio per il 2017 erano:

— assicurare un sostegno continuo al presidente del Consiglio europeo e al Consiglio, attraverso un uso efficace ed efficiente delle risorse finanziarie,

— continuare a portare avanti il processo di modernizzazione amministrativa allo scopo di rafforzare la qualità della sua organizzazione e l’uso appropriato delle risorse,

— regolare il costo finale del palazzo Europa con il governo belga.

2.2. Formazione del bilancio del Consiglio europeo e del Consiglio nel 2017

2.2.1. Impostazione generale

La formazione del bilancio 2017 del Consiglio europeo e del Consiglio (in appresso CE/C) si è basata sull’obiettivo generale di non superare, in termini nominali e per le spese non connesse alle retribuzioni, il livello complessivo del bilancio 2016.

Gli aumenti connessi ad obblighi statutari o contrattuali o in settori considerati essenziali per il corretto funzionamento dell’SGC sono stati compensati privilegiando e riprogrammando taluni progetti tenuto conto dell’esecuzione del bilancio negli ultimi anni.

Per quanto concerne la tabella dell’organico, l’SGC ha continuato a ottimizzare l’organizzazione attuando le seguenti misure:

— riduzione di 15 posti nella tabella dell’organico, in linea con la proposta della Commissione di ridurre il livello del personale del 5 % in cinque anni (quinto e ultimo anno),

— conversione di 65 posti AST (10 AST3, 40 AST2, 15 AST1) in 65 posti SC (15 SC3, 15 SC2 e 35 SC1) quale proseguimento della modernizzazione amministrativa,

— aggiunta di 1 posto AD5 e di 1 posto AST1 per rispecchiare il nuovo regime linguistico della traduzione irlandese, su indicazione della Commissione.

2.2.2. Bilancio 2017

L’autorità di bilancio ha fissato il bilancio complessivo del CE/C per il 2017 a 561,6 milioni di EUR, il che corrisponde a un aumento di 16,5 milioni di EUR (+3,0 %) rispetto al 2016.

Il numero di posti nella tabella dell’organico per il 2017 per il CE/C era di 3 027.

La tabella 1 presenta un quadro del bilancio 2017 suddiviso per categorie.

Tabella 1

Bilancio del CE/C 2017 rispetto al 2016 (per categoria)

(EUR) Categoria Bilancio 2016 Bilancio 2017 Variazione 2017/2016 1 2 3=2/1 Tabella dell'organico 299 452 000 315 446 000 5,3 % Altre spese relative al personale 23 850 000 24 878 000 4,3 % Immobili (esclusi acquisti) 54 768 000 57 789 000 5,5 % Informatica 40 300 000 42 800 000 6,2 % Mobilio 1 016 000 942 000 -7,3 % Materiale tecnico 4 034 000 3 659 000 -9,3 % Trasporti 854 000 1 048 000 22,7 % Spese di viaggio delle delegazioni 17 802 000 17 802 000 0,0 % Spese di interpretazione 82 739 000 79 816 000 -3,5 % Riunioni e conferenze 6 483 000 4 984 000 -23,1 % Informazione 8 251 000 8 285 000 0,4 % Spese varie 2 505 000 2 127 000 -15,1 % Riserva 2 000 000 2 000 000 0,0 % Totale (esclusi acquisti) 544 054 000 561 576 000 3,2 % Acquisto di beni immobili 1 000 000 — Totale generale 545 054 000 561 576 000 3,0 %

2.2.3. Bilancio 2017 e prospettive finanziarie della rubrica 5 del bilancio dell’UE

La tabella 2 illustra l’evoluzione del bilancio del CE/C nel periodo 2010-2017. La quota relativa al CE/C nella rubrica 5 delle prospettive finanziarie pluriennali è scesa dall’8,0 % nel 2010 al 5,7 % nel 2017.

Tabella 2

Evoluzione della sezione II del bilancio dell’UE (CE/C) a titolo della rubrica 5 delle prospettive finanziarie nel periodo 2010-2017

(importi a prezzi correnti) 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione Rubrica 5 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % 8 405 -8,5 % 8 661 3,0 % 9 483 9,5 % 9 921 4,6 % CE/C 634 5,1 % 563 -11,2 % 534 -5,2 % 536 0,3 % 534 -0,2 % 542 1,4 % 545 0,6 % 562 3,0 % Quota relativa al CE/C nella rubrica 5 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 % 6,4 % 6,3 % 5,7 % 5,7 %

La riduzione nel 2011 è dovuta principalmente al trasferimento di risorse al servizio europeo per l’azione esterna (SEAE), mentre le diminuzioni nel 2012 e nel 2014 sono legate a riduzioni degli stanziamenti relativi ad alcune attività, tenuto conto dell’esecuzione degli esercizi precedenti e dei fabbisogni effettivi.

3. QUADRO GLOBALE DELL’ESECUZIONE DEL BILANCIO NEL 2017

3.1. Attività e obiettivi del CE/C nel 2017

Nel contesto della relazione sull’attività finanziaria, l’SGC fornisce informazioni sulle sue attività principali che sono pertinenti dal punto di vista finanziario e descrivono il funzionamento del CE/C nel corso dell’esercizio; oltre a ciò, mette in evidenza i principali risultati raggiunti durante l’anno.

3.1.1. Riunioni

La tabella 3 illustra l’evoluzione del numero di riunioni organizzate dall’SGC per il CE/C tra il 2010 e il 2017.

Nel 2017, oltre alle 4 290 riunioni «istituzionali», l’SGC ha organizzato altre 3 030 riunioni (per esempio seminari, sessioni di informazione e briefing, come pure riunioni con paesi terzi).

Tabella 3

Evoluzione del numero di riunioni nel periodo 2010-2017

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Vertici 7 9 7 6 9 12 9 11 Vertici art. 50 4 Consigli 86 85 77 74 81 81 75 77 Coreper 122 135 140 140 135 138 109 105 Coreper art. 50 22 Gruppi di lavoro 4 127 4 373 4 480 4 164 4 016 3 471 3 569 4 039 Gruppo ad hoc art. 50 32 Totale 4 342 4 602 4 704 4 384 4 241 3 702 3 762 4 290 Altre riunioni 1 996 2 075 2 189 2 027 2 189 2 271 2 034 3 030 Totale generale 6 338 6 677 6 893 6 411 6 430 5 973 5 796 7 320

Il 2017 è stato un anno contrassegnato da un’azione continua condotta per consolidare le evoluzioni positive dopo le crisi degli anni precedenti. L’agenda dei leader, presentata dal presidente Tusk e approvata nel mese di ottobre dal Consiglio europeo, costituisce un risultato tangibile di questo approccio.

Il numero complessivo di riunioni organizzate dall’SGC è aumentato del 26 % (1 524) rispetto al 2016, un aumento derivante principalmente dalla crescente attività della presidenza del secondo semestre e dalla creazione di un gruppo ad hoc «Brexit».

Il 5 aprile 2017 l’SGC ha inoltre ospitato la conferenza «Sostenere il futuro della Siria e della regione» che ha riunito 54 paesi e 26 organizzazioni internazionali al fine di discutere della situazione in Siria e dell’impatto della crisi nella regione. L’organizzazione di tale evento, che ha richiesto notevoli risorse in termini di sicurezza e logistica e un importante sforzo diplomatico, è stata realizzata unitamente alla Direzione Generale della Politica di vicinato della Commissione europea.

Inoltre il 24 novembre 2017 si è tenuto il 5o vertice del partenariato orientale (PO) che ha riunito i paesi dell’UE e l’Armenia, l’Azerbaigian, la Bielorussia, la Georgia, la Repubblica di Moldova e l’Ucraina. I capi di Stato e di governo hanno discusso del modo in cui procedere per rafforzare ulteriormente la cooperazione nei quattro settori prioritari concordati al precedente vertice di Riga: un’economia, una governance, una connettività e una società più forti.

L’SGC è stato in grado di far fronte alla necessità crescente di riunioni sfruttando la maggiore disponibilità di sale riunioni offerta dal palazzo Europa, che dal 2017 ospita tutti i tipi di riunioni e non solo le riunioni ad alto livello.

3.1.2. Attività legislative

Un altro indicatore quantitativo delle attività è il numero di atti giuridici pubblicati nella Gazzetta ufficiale (GU) (tabella 4): nel 2017 sono stati pubblicati nella GU 1 187 atti giuridici. Va rilevato che la pubblicazione degli atti giuridici nella GU rappresenta l’ultimo passaggio del processo legislativo.

Tabella 4

Evoluzione del numero di atti giuridici nel periodo 2010-2017

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Atti giuridici pubblicati nella GU 825 986 958 1 132 1 437 1 412 1 259 1 187

Il programma di semplificazione della Commissione europea nel settore della legislazione inizia a trovare riscontro in una lieve diminuzione del numero di atti giuridici: a causa della lunghezza delle procedure legislative, tale effetto dovrebbe essere più evidente nei prossimi anni.

3.1.3. Modernizzazione amministrativa

Nel 2017 l’SGC ha continuato a migliorare la qualità e l’efficienza della propria organizzazione interna.

Progressi compiuti nell’attuazione del piano d’azione

Nel 2017 l’SGC ha proseguito l’attuazione del «piano d’azione per un SGC più dinamico, flessibile e collaborativo» del segretario generale (presentato il 27 settembre 2016) che individua 5 priorità per l’SGC:

— essere un’amministrazione efficace per il presidente del Consiglio europeo e il Consiglio europeo,

— fornire un sostegno migliore e più coerente al Consiglio e alle sue presidenze,

— migliorare la comunicazione e l’informazione sul piano interno ed esterno,

— investire nelle persone e nel management, e

— avvalersi della tecnologia per migliorare il funzionamento dell’SGC.

I principali risultati del «piano d’azione» nel 2017 sono i seguenti:

— copertura wi-fi integrale negli edifici dell’SGC,

— ulteriore digitalizzazione dei servizi proposti alle differenti formazioni del Consiglio e alle presidenze (tra l’altro, un nuovo strumento digitale per la gestione degli atti delegati),

— strategia di comunicazione esterna dell’SGC,

— modernizzazione amministrativa (inclusa la strategia in materia di pari opportunità 2017-2020 e il nuovo approccio «spostare le risorse ai compiti»).

3.1.4. Conseguimento degli obiettivi nel 2017

Il conseguimento degli obiettivi stabiliti per l’esercizio 2017 può essere sintetizzato come segue.

— Tabella dell’organico Nel 2017 l’SGC ha assunto 111 funzionari (84 funzionari permanenti e 27 agenti temporanei). Nel corso dell’anno 151 funzionari (124 funzionari permanenti e 27 agenti temporanei) hanno lasciato l’SGC, con il conseguente aumento netto di 40 posti occupati nella tabella dell’organico del CE/C. La tabella dell’organico è stata ridotta di 15 posti nel quadro della riduzione del livello del personale del 5 % in un periodo di cinque anni. Il 2017 è stato l’ultimo anno di questo esercizio.

— Gestione finanziaria Nel 2017 l’SGC ha continuato a migliorare ulteriormente la gestione e i risultati finanziari. Sono stati posti in essere vari miglioramenti nell’ambito della governance finanziaria d’impresa, tra cui: — armonizzazione, nel corso dell’autunno 2017, della pianificazione di bilancio dell’SGC a livello centrale che integra da allora la pianificazione pluriennale delle attività e del bilancio (MABP), i piani di spesa e il progetto di bilancio nello stesso quadro sulla base delle attività (progetti, programmi e attività ricorrenti), — elaborazione di una proposta volta ad adottare un quadro d’impresa per la gestione di progetti che tende a definire principi comuni al fine di agevolare progetti e task force interdipartimentali, — ulteriori miglioramenti della procedura d’appalto (attuazione del flusso di lavoro senza carta per l’approvazione delle decisioni di aggiudicazione direttamente nel SAP), — revisione della «guida pratica e del regolamento interno del comitato di valutazione dei progetti (CEP)» e dei modelli del CEP a seguito dell’adozione da parte del segretario generale della decisione di semplificazione del quadro del CEP nel gennaio 2017, — riattivazione delle rete per gli agenti finanziari e miglioramento dell’offerta formativa con lo sviluppo di corsi specialistici. Nel contesto del miglioramento del flusso di cassa delle imprese europee, il termine di pagamento medio delle fatture da parte dell’SGC è stato di 22 giorni nel 2017, a fronte di un termine massimo fissato a 30 giorni di calendario (direttiva 2011/7/UE del Parlamento europeo e del Consiglio (2)).

— Politica immobiliare Dopo la consegna provvisoria del palazzo Europa il 30 giugno 2016, il trasferimento delle delegazioni e di parte dei servizi dell’SGC ha avuto luogo nel gennaio 2017. Il 14 luglio 2017 lo Stato belga e il segretariato generale del Consiglio hanno raggiunto un accordo sul prezzo finale del progetto. L’accordo finale dovrebbe essere firmato nel 2018.

3.2. Entrate

La tabella 5 illustra il risultato complessivo delle operazioni di entrata nel 2017. L’espressione «diritti accertati 2016» si riferisce agli ordini di riscossione emessi nel 2016 ma per i quali la riscossione degli importi è avvenuta solo nel 2017. L’espressione «diritti accertati 2017» corrisponde invece a riscossioni avviate nel 2017.

Tabella 5

Quadro delle operazioni di entrata nel bilancio 2017

(EUR) Capitolo Diritti accertati 2016 Entrate riscosse dal 2016 Diritti accertati 2017 Entrate riscosse dal 2017 Totale diritti accertati 2016+2017 Totale riscosso 2016+2017 Da riscuotere nel 2018 1 2 3 4 5=1+3 6=2+4 7=5-6 4 0 Trattenute effettuate sulle retribuzioni del personale 0 0 29 422 088 29 422 088 29 422 088 29 422 088 0 4 1 Contributi al regime pensionistico 328 171 106 285 25 227 881 25 226 332 25 556 053 25 332 617 223 436 5 0 Proventi della vendita di beni mobili e immobili 27 301 1 560 9 031 7 860 36 332 9 420 26 913 5 1 Proventi dalla locazione e dal noleggio 49 238 49 238 413 381 379 084 462 619 428 322 34 297 5 2 Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari e altri 0 0 3 308 3 308 3 308 3 308 0 5 5 Entrate provenienti dalla prestazione di servizi e lavori 37 329 37 329 903 420 798 966 940 750 836 295 104 455 5 5 Entrate provenienti dalla prestazione di servizi e lavori (SEAE) 100 000 100 000 130 908 30 908 230 908 130 908 100 000 5 7 Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione 930 459 754 811 21 561 141 20 194 792 22 491 599 20 949 603 1 541 997 5 8 Indennizzi vari 10 604 10 604 13 590 13 590 24 194 24 194 0 5 8 Indennizzi vari (SEAE) 0 0 0 0 0 5 9 Altre entrate provenienti dalla gestione amministrativa 0 0 0 0 0 0 0 6 3 Contributi nel quadro di accordi specifici 0 0 1 193 818 1 183 883 1 193 818 1 183 883 9 935 7 0 Interessi di mora e interessi sulle multe 0 0 73 73 73 73 0 9 0 Entrate varie 0 0 13 13 13 13 0 Totale 1 483 103 1 059 827 78 878 653 77 260 897 80 361 756 78 320 724 2 041 033

Nel 2017 il volume totale delle operazioni di entrata in termini di diritti accertati, ossia ordini di riscossione emessi, è stato di 80,4 milioni di EUR. Di questi, 78,3 milioni di EUR sono stati riscossi nel corso dell’esercizio, mentre 2,0 milioni di EUR lo saranno nel 2018.

La maggior parte delle entrate riscosse complessive (il 70 %, pari a 54,8 milioni di EUR su 78,3 milioni di EUR) nel 2017 riguarda imposte, prelievi e canoni comunitari recuperati dal personale dell’SGC. Di questo importo, 29,4 milioni di EUR coprono le trattenute effettuate sulle retribuzioni del personale mentre 25,3 milioni di EUR corrispondono a contributi e trasferimenti dei diritti pensionistici al regime pensionistico.

L’importo restante, ossia il 30 % (pari a 23,6 milioni di EUR), deriva da varie operazioni amministrative e proviene principalmente dalle seguenti fonti:

— il recupero di parti degli importi pagati agli Stati membri negli anni precedenti per le spese di viaggio dei delegati sulla base delle dichiarazioni da essi presentate per il 2016 e il 2017 (rispettivamente 0,3 e 11,2 milioni di EUR, capitolo 5 7),

— il recupero dei pagamenti dovuti dagli Stati membri per le richieste di interpretazione supplementare in talune lingue (7 milioni di EUR, capitolo 5 7),

— i contributi alle spese amministrative nel quadro dell’«acquis di Schengen» con l’Islanda e la Norvegia (1,2 milioni di EUR, capitolo 6 3),

— i contributi di altre istituzioni e i pagamenti da parte dei funzionari del Consiglio per l’asilo nido del Consiglio (0,9 milioni di EUR, capitolo 5 7),

— i pagamenti della Corte di giustizia, della Corte dei conti e dell’Istituto Universitario europeo di Firenze come contributi al sistema finanziario comune con il Consiglio (0,5 milioni di EUR, capitolo 5 7),

— gli storni dal SEAE al Consiglio a titolo di rimborso dei costi sostenuti per l’organizzazione della conferenza di Bruxelles sulla Siria (0,4 milioni di EUR, capitolo 5 5),

— le entrate derivanti dal recupero delle spese legali in cause vinte dal Consiglio e da danni risarciti al Consiglio (0,3 milioni di EUR, capitolo 5 7),

— gli storni dal SEAE al Consiglio a titolo di acconto per i servizi resi dall’SGC al SEAE (0,3 milioni di EUR, capitolo 5 5),

— i proventi dalla locazione di locali e i rimborsi ad essa collegati, tra l’altro la quota a carico della Commissione del canone di locazione dell’Info Point dell’UE a Bruxelles (0,3 milioni di EUR, capitolo 5 1).

3.3. Spese nel 2017

3.3.1. Modifica del bilancio nel 2017

Nel corso dell’esercizio 2017 gli stanziamenti sono stati riassegnati mediante diversi storni. La tabella 6 presenta le decisioni che hanno modificato gli stanziamenti di bilancio nel periodo 2010-2017.

Tabella 6

Numero di modifiche del bilancio per tipo nel periodo 2010-2017

Modifica Tipo Base giuridica 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 Bilancio rettificativo Articolo 41 RF 0 0 0 0 0 0 0 0 Storno B Articolo 25 RF 47 23 23 22 32 27 31 45 Storno C Articolo 25 RF 2 2 2 2 2 2 2 1 Storno D Articolo 27 RF 0 0 0 0 0 0 0 0 Totale 49 25 25 24 34 29 33 46

Uno storno C, che implica l’informazione dell’autorità di bilancio (in conformità dell’articolo 25 dell’RF), è stato effettuato nel 2017:

— storno C1 di 5 400 000 EUR in data 21.11.2017 con la seguente finalità: — finanziamento dell’importo restante per l’acquisto del palazzo Europa e di quattro lotti di terreno adiacenti (5 400 000 EUR)

45 storni B in base all’articolo 25, paragrafo 4, dell’RF hanno modificato internamente il bilancio CE/C del 2017.

La tabella 7 illustra le linee di bilancio che nel 2017 sono state oggetto di modifiche significative (3) tramite diversi storni.

Tabella 7

Linee di bilancio che sono state oggetto di storni considerevoli nel 2017

(EUR) Voce Denominazione Bilancio iniziale 2017 Storni Stanziamenti definitivi Differenza 1 1 0 0 Stipendi base 236 814 000 -1 330 000 235 484 000 -1 % 1 1 0 2 Diritti statutari 59 571 000 930 000 60 501 000 2 % 1 1 0 3 Copertura previdenziale 9 452 000 400 000 9 852 000 4 % 1 2 0 3 Prestazioni esterne 2 498 000 - 495 800 2 002 200 -20 % 1 2 0 4 Prestazioni di complemento per il servizio di traduzione 200 000 492 800 692 800 246 % 2 0 0 2 Acquisto di beni immobili 8 884 000 8 884 000 2 0 0 3 Sistemazione dei locali 10 618 000 -1 836 000 8 782 000 -17 % 2 0 0 4 Lavori di messa in sicurezza 2 830 000 -1 625 000 1 205 000 -57 % 2 0 1 0 Pulizia e manutenzione 19 057 000 -1 129 000 17 928 000 -6 % 2 0 1 1 Acqua, gas, elettricità e riscaldamento 4 974 000 -1 899 000 3 075 000 -38 % 2 0 1 2 Sicurezza e sorveglianza degli immobili 16 815 000 1 382 000 18 197 000 8 % 2 1 0 0 Acquisto di attrezzatura e di software 12 262 000 -1 231 244 11 030 756 -10 % 2 1 0 1 Prestazioni esterne per informatica 21 850 000 2 117 599 23 967 599 10 % 2 1 0 2 Riparazione e manutenzione di attrezzature e di software 7 156 000 -1 494 803 5 661 197 -21 % 2 1 0 3 Telecomunicazioni 1 532 000 - 291 552 1 240 448 -19 % 2 1 2 0 Acquisto e rinnovo di materiale e di impianti tecnici 2 635 000 - 263 415 2 371 585 -10 % 2 1 2 1 Prestazioni esterne per l'utilizzazione e la realizzazione di materiale e impianti tecnici 78 000 341 989 419 989 438 % 2 2 0 0 Spese di viaggio delle delegazioni 17 802 000 7 215 502 25 017 502 41 % 2 2 0 2 Spese di interpretazione 79 816 000 -10 115 502 69 700 498 -13 % 2 2 1 0 Spese di documentazione e di biblioteca 2 000 000 296 000 2 296 000 15 % 2 2 1 1 Gazzetta ufficiale 3 500 000 -1 046 000 2 454 000 -30 % 2 2 1 3 Informazione e manifestazioni pubbliche 2 535 000 850 000 3 385 000 34 %

3.3.2. Quadro dell’esecuzione del bilancio nel periodo 2010-2017

Negli ultimi otto anni il tasso di esecuzione globale del bilancio del CE/C è stato in media del 91,9 % (grafico 1). Il tasso di esecuzione si riferisce agli impegni assunti nel corso dell’esercizio rispetto al bilancio approvato disponibile.

Il tasso di pagamenti annuali effettivi tra il 2010 e il 2017 è stato pari in media all’82,7 % del bilancio. La differenza tra l’esecuzione globale e i pagamenti di un determinato anno (ossia gli impegni non pagati) è stata riportata, conformemente all’articolo 13, paragrafo 4, dell’RF, all’esercizio successivo per i pagamenti.

Grafico 1

Esecuzione globale del bilancio nel periodo 2010-2017

Gli stanziamenti riportati si ripartiscono in due grandi categorie: funzionamento dell’SGC e immobili. La prima categoria è connessa agli obblighi regolarmente contratti prima della chiusura dell’esercizio ma per i quali i beni non sono stati ancora consegnati e/o le fatture non sono pervenute prima della chiusura dell’esercizio.

La seconda categoria riguarda l’acquisto da parte dell’SGC di immobili quali il Lex, l’asilo nido e il palazzo Europa. Negli ultimi anni l’SGC ha potuto utilizzare i risparmi realizzati nell’esecuzione del bilancio per finanziare tali acquisti.

Nel 2017 sono stati riservati 8,8 milioni di EUR per l’acquisto del palazzo Europa. L’importo è stato riportato al 2018 per l’impegno effettivo.

3.3.3. Esecuzione degli stanziamenti per categoria nel 2017

L’analisi delle spese nel 2017 è presentata per le 14 categorie di spesa.

La tabella 8 raffronta il bilancio definitivo dopo gli storni (colonna 2) con il risultato dell’esecuzione del bilancio in termini di impegni (colonna 3). La differenza tra il bilancio definitivo e gli stanziamenti impegnati corrisponde agli importi non utilizzati nel 2017 e perciò annullati.

Tabella 8

Quadro dell’esecuzione del bilancio 2017 (per categoria)

(EUR) Categoria Bilancio 2017 (iniziale) Bilancio 2017 (definitivo (4)) Impegni (5) Tasso di esecuzione Stanziamenti annullati 1 2 3 4=3/2 5=2-3 Tabella dell'organico 315 446 000 315 446 000 303 484 264 96,2 % 11 961 736 Altre spese relative al personale 24 878 000 24 878 000 22 529 419 90,6 % 2 348 581 Immobili (esclusi acquisti) 57 789 000 52 705 000 51 414 847 97,6 % 1 290 153 Informatica 42 800 000 41 900 000 41 466 017 99,0 % 433 983 Mobilio 942 000 942 000 741 630 78,7 % 200 370 Materiale tecnico (5) 3 659 000 3 659 000 3 532 203 96,5 % 126 797 Trasporti 1 048 000 1 048 000 1 021 465 97,5 % 26 535 Spese di viaggio delle delegazioni 17 802 000 25 017 502 13 472 729 53,9 % 11 544 773 Spese di interpretazione 79 816 000 69 700 498 66 521 325 95,4 % 3 179 173 Riunioni e conferenze 4 984 000 4 984 000 4 523 108 90,8 % 460 892 Informazione 8 285 000 8 285 000 7 847 588 94,7 % 437 412 Spese varie 2 127 000 2 127 000 1 111 878 52,3 % 1 015 122 Riserva 2 000 000 2 000 000 0 0,0 % 2 000 000 Totale (esclusi acquisti) 561 576 000 552 692 000 517 666 473 93,7 % 35 025 527 Acquisto di beni immobili — 8 884 000 8 883 738 100,0 % 262 Totale generale 561 576 000 561 576 000 526 550 211 93,8 % 35 025 789

Il tasso di esecuzione globale del bilancio 2017 è pari al 93,8 % +1,9 % rispetto alla media degli ultimi otto anni). La differenza tra il bilancio definitivo e l’esecuzione si spiega come segue.

— La sottoutilizzazione complessiva nella categoria «Tabella dell’organico» è pari a 11,9 milioni di EUR ed è legata principalmente al minor fabbisogno per stipendi base (5,9 milioni di EUR) e al fatto che non è stato necessario attivare gli stanziamenti accantonati (2,8 milioni di EUR). Parte della sottoutilizzazione in materia di stipendi è connessa alla diminuzione netta di 40 posti occupati nella tabella dell’organico del CE/C. Altri elementi che spiegano la sottoutilizzazione sono un minor fabbisogno per vari diritti statutari (2,2 milioni di EUR) e per la sicurezza sociale (0,5 milioni di EUR) più minori spese connesse relative al lavoro straordinario (0,5 milioni di EUR).

— Nella categoria «Altre spese relative al personale» il 57 % della sottoutilizzazione (1,3 milioni di EUR su 2,3 milioni di EUR) è legato al numero inferiore di pagamenti per agenti contrattuali, esperti nazionali distaccati e altri servizi esterni. Le minori spese di missione corrispondono a un risparmio di 0,4 milioni di EUR. Per quanto concerne il presidente del Consiglio europeo, la sottoutilizzazione del bilancio per le spese di viaggio e per le indennità ha portato a un risparmio di 0,4 milioni di EUR. L’importo rimanente di 0,2 milioni di EUR è principalmente legato a risparmi di modica entità realizzati nel settore dei servizi medico e sociale.

— L’esecuzione globale delle spese connesse agli immobili ha comportato un risparmio di 1,3 milioni di EUR. Di questo importo, 0,9 milioni di EUR sono riconducibili a costi inferiori per la sicurezza e la sorveglianza, la manutenzione e la pulizia degli immobili e per il consumo di acqua, gas ed elettricità. I rimanenti 0,4 milioni di EUR derivano da risparmi in taluni lavori di sistemazione, installazione e messa in sicurezza.

— Nel settore informatico l’esecuzione del bilancio è stata quasi del 100 %; la sottoutilizzazione di 0,4 milioni di EUR è essenzialmente dovuta a una minore esecuzione per quanto riguarda l’acquisto di attrezzatura e di software.

— La sottoutilizzazione di 0,2 milioni di EUR relativa al mobilio deriva principalmente dalla riprogrammazione degli acquisti di mobilio per talune sale per riunioni nel palazzo Justus Lipsius per le quali i lavori di ristrutturazione era stati pianificati per il 2017, ma infine rinviati.

— Il risparmio di 0,1 milioni di EUR realizzato sul materiale tecnico è essenzialmente dovuto a un minor fabbisogno di impianti di sicurezza.

— Quanto al trasporto, l’esecuzione del bilancio è stata quasi del 100 %.

— L’esecuzione delle spese di viaggio delle delegazioni ha comportato un risparmio pari a 11,5 milioni di EUR. L’importo disponibile per le spese di viaggio delle delegazioni, dopo gli storni, ammontava a 25,0 milioni di EUR. Il bilancio iniziale era di 17,8 milioni di EUR, a cui sono stati aggiunti 8,9 milioni di EUR stornati dai risparmi realizzati su alcune dotazioni per le spese di interpretazione. D’altro canto, nel corso dell’esercizio, 1,7 milioni di EUR sono stati stornati per finanziare l’interpretazione supplementare in talune lingue. Poiché gli Stati membri hanno dovuto rimborsare importi inutilizzati degli esercizi precedenti, solo 13,5 milioni di EUR sono stati impegnati per i pagamenti successivi nel bilancio 2017.

— La sottoutilizzazione degli stanziamenti per le spese di interpretazione è pari a 3,2 milioni di EUR. Va osservato che questa sottoutilizzazione è quanto risulta dallo storno di 8,9 milioni di EUR dalle dotazioni per le spese di interpretazione alle dotazioni per le spese di viaggio delle delegazioni (6) e di 2,9 milioni di EUR per il pagamento finale del palazzo Europa. Il risultato finale comprende anche un ritrasferimento di 1,7 milioni di EUR da alcune dotazioni per le spese di viaggio per coprire l’interpretazione supplementare in talune lingue.

— Della sottoutilizzazione complessiva di 0,5 milioni di EUR per l’organizzazione di riunioni e conferenze, 0,2 milioni di EUR derivano da un volume di servizi di catering che è stato inferiore nel 2017 rispetto a quanto previsto in bilancio. Il fabbisogno minore di spese di viaggio specifiche ha consentito un ulteriore risparmio di 0,2 milioni di EUR. Infine, il minore fabbisogno per la locazione di sale per conferenze e riunioni fuori sede e i minori costi di accreditamento hanno consentito risparmi pari a 0,1 milioni di EUR.

— Il tasso di esecuzione degli stanziamenti nella categoria «Informazione» è stato del 94,7 %, con un risparmio di 0,4 milioni di EUR. Questo importo è da ricondurre principalmente al minor numero di atti legislativi e altri atti giuridici pubblicati nella Gazzetta ufficiale nel 2017.

— Nella categoria «Spese varie» la sottoutilizzazione di 1,0 milioni di EUR è essenzialmente dovuta a una spesa minore nel settore delle spese legali (0,9 milioni di EUR) per il numero, inferiore alle previsioni, di casi di antidumping notificati al Consiglio, i restanti 0,1 milioni di EUR sono una combinazione di un fabbisogno minore di uniformi e di materiale per ufficio, carta, studi e spese postali.

3.4. Stanziamenti riportati

3.4.1. Stanziamenti riportati di diritto dal 2016 al 2017

Come risulta dalla tabella 9, un importo di 62,3 milioni di EUR è stato riportato dal 2016 al 2017.

Tabella 9

Esecuzione degli stanziamenti riportati dal 2016 al 2017 (per categoria)

(EUR) Categoria Stanziamenti riportati dal 2016 Pagamenti 2017 Tasso di esecuzione Stanziamenti annullati 1 2 3=2/1 4=1-2 Tabella dell'organico 425 000 244 208 57,5 % 180 792 Altre spese relative al personale 1 769 152 1 539 049 87,0 % 230 102 Immobili 12 907 800 10 238 750 79,3 % 2 669 050 Informatica 20 127 797 19 234 814 95,6 % 892 983 Mobilio 577 836 561 243 97,1 % 16 593 Materiale tecnico 2 302 474 2 152 707 93,5 % 149 767 Trasporti 295 754 226 689 76,6 % 69 065 Spese di viaggio delle delegazioni — — — Spese di interpretazione 10 024 525 9 160 725 91,4 % 863 800 Riunioni e conferenze 536 958 424 241 79,0 % 112 717 Informazione 1 995 546 1 870 237 93,7 % 125 309 Spese varie 11 362 114 11 304 705 99,5 % 57 409 Riserva — — — Totale 62 324 956 56 957 368 91,4 % 5 367 588

Il tasso di esecuzione degli stanziamenti riportati dal 2016 è stato del 91,4 %. I principali motivi del tasso di esecuzione sono:

— mancata fornitura o fornitura incompleta dei beni ordinati o dei lavori o servizi commissionati dall’SGC nel corso dell’esercizio precedente,

— fatture non ricevute per lavori effettuati, servizi prestati o beni forniti. Va osservato che ciò costituisce inevitabilmente un onere di bilancio per l’esercizio successivo, in quanto nel 2018 si dovranno iscrivere nuovi impegni per tali operazioni.

3.4.2. Stanziamenti riportati dal 2017 al 2018

Gli stanziamenti riportati dal 2017 al 2018 ammontano in totale a 60,6 milioni di EUR.

Tabella 10

Stanziamenti riportati dal 2017 al 2018 (per categoria)

(EUR) Categoria Bilancio 2017 (iniziale) Bilancio 2017 (definitivo (7)) Impegni (8) Pagamenti 2017 Stanziamenti riportati al 2018 (8) Tasso di riporto 1 2 3 4 4 5=4/3 Tabella dell'organico 315 446 000 315 446 000 303 484 264 303 118 118 366 146 0,1 % Altre spese relative al personale 24 878 000 24 878 000 22 529 419 19 589 939 2 939 481 13,0 % Immobili 57 789 000 52 705 000 51 414 847 35 984 828 15 430 019 30,0 % Informatica 42 800 000 41 900 000 41 466 017 21 463 684 20 002 333 48,2 % Mobilio 942 000 942 000 741 630 418 041 323 588 43,6 % Materiale tecnico 3 659 000 3 659 000 3 532 203 2 042 449 1 489 754 42,2 % Trasporti 1 048 000 1 048 000 1 021 465 580 592 440 873 43,2 % Spese di viaggio delle delegazioni 17 802 000 25 017 502 13 472 729 13 472 729 0 0,0 % Spese di interpretazione 79 816 000 69 700 498 66 521 325 59 610 462 6 910 863 10,4 % Riunioni e conferenze 4 984 000 4 984 000 4 523 108 3 645 570 877 538 19,4 % Informazione 8 285 000 8 285 000 7 847 588 5 466 992 2 380 596 30,3 % Spese varie 2 127 000 2 127 000 1 111 878 580 634 531 245 47,8 % Riserva 2 000 000 2 000 000 — — — — Totale (esclusi acquisti) 561 576 000 552 692 000 517 666 473 465 974 036 51 692 437 10,0 % Acquisto di beni immobili — 8 884 000 8 883 738 8 883 738 100,0 % Totale generale 561 576 000 561 576 000 526 550 211 465 974 036 60 576 175 11,5 %

Gli importi riportati dal 2017 al 2018 provengono principalmente dalle seguenti categorie:

— informatica per 20,0 milioni di EUR, di cui 13,1 milioni di EUR legati a prestazioni esterne, 5,4 milioni di EUR all’attrezzatura e al software, 0,7 milioni di EUR alle telecomunicazioni e 0,8 milioni di EUR alla riparazione e manutenzione,

— immobili per 15,4 milioni di EUR, di cui 6,1 milioni di EUR per lavori di sistemazione, 4,4 milioni di EUR per pulizia e manutenzione, 2,5 milioni di EUR per sicurezza e prevenzione, 1,0 milioni di EUR complessivamente per energia elettrica, acqua, gas e riscaldamento, 0,9 milioni di EUR per lavori di messa in sicurezza e 0,5 milioni di EUR per altre spese relative agli immobili, per esempio studi e audit relativi agli immobili,

— acquisto di beni immobili per 8,9 milioni di EUR a copertura del pagamento finale per il palazzo Europa (di cui 8,8 milioni di EUR riportati per decisione),

— 6,9 milioni di EUR a copertura delle spese per servizi di interpretazione forniti nel novembre-dicembre 2017, la cui fattura definitiva perverrà tuttavia nel 2018,

— altre spese relative al personale per 2,9 milioni di EUR, derivanti in particolare da prestazioni esterne (1 milione di EUR), formazioni (1 milione di EUR), servizio medico e asili nido (0,5 milioni di EUR), missioni (0,3 milioni di EUR) e interventi di sostegno a favore del personale (0,1 milioni di EUR),

— 2,4 milioni di EUR correlati a spese relative all’informazione, di cui 1,6 milioni di EUR riguardano informazione e manifestazioni pubbliche nonché pubblicazioni del Consiglio e 0,8 milioni di EUR spese di documentazione e biblioteca,

— materiale tecnico per 1,5 milioni di EUR, di cui 0,6 milioni di EUR legati all’acquisto e alla manutenzione di attrezzature per conferenze, 0,6 milioni di EUR all’acquisto e alla manutenzione di attrezzature audiovisive per il servizio stampa, 0,1 milioni di EUR all’acquisto e alla manutenzione delle attrezzature dei ristoranti e delle mense, 0,1 milioni di EUR alle attrezzature di sicurezza e 0,1 milioni di EUR ad altre attrezzature,

— riunioni e conferenze per 0,8 milioni di EUR prevalentemente relativi a fatture non ancora ricevute per l’organizzazione delle riunioni del Consiglio europeo e delle sessioni del Consiglio nel 2017,

— mobilio per 0,3 milioni di EUR corrispondenti a determinati uffici e ordini di acquisto aggiuntivi di mobilio emessi al fine di soddisfare le esigenze del Consiglio prima della firma del nuovo contratto quadro.

3.4.3. Stanziamenti riportati per decisione dal 2016 al 2017

Come risulta dalla tabella 11, un importo di 0,3 milioni di EUR è stato riportato per decisione dal 2016 al 2017, conformemente alle disposizioni dell’articolo 13, paragrafo 2, del regolamento finanziario (RF) e dell’articolo 4 delle modalità di applicazione (MA).

Tabella 11

Stanziamenti riportati per decisione dal 2016 al 2017 (per categoria)

(EUR) Categoria Stanziamenti riportati per decisione dal 2016 Impegni 2017 Tasso di esecuzione Stanziamenti annullati Pagamenti 2017 Riportati per pagamento al 2018 1 2 3=2/1 4=1-2 5 6=2-4 Materiale tecnico 350 000 330 991 94,6 % 19 009 0 330 991 Totale CE/C 350 000 330 991 94,6 % 19 009 0 330 991

L’importo si riferisce alla sostituzione del materiale nel palazzo Europa (materiale tecnico) che era stato danneggiato dall’acqua nell’ottobre 2016. Considerata l’incertezza del risarcimento dei danni e tenuto conto del fatto che l’importo esatto necessario per la sostituzione del materiale sarebbe stato noto solo nel febbraio 2017, non è stato possibile firmare ordini di acquisto nel 2016.

Il tasso di esecuzione degli stanziamenti riportati per decisione è stato del 94,6 %. L’importo impegnato è stato interamente riportato al 2018 per pagamento.

3.4.4. Stanziamenti riportati per decisione dal 2015 al 2016 riportati per pagamento al 2017

Gli stanziamenti riportati per decisione dal 2015 al 2016 che sono stati debitamente impegnati nel 2016 ma non pagati erano stati riportati al 2017 per pagamento. Come risulta dalla tabella 12, un importo di 0,2 milioni di EUR è stato riportato per pagamento.

Tabella 12

Stanziamenti riportati per decisione dal 2016 al 2017 riportati per pagamento al 2017 (per categoria)

(EUR) Categoria Riportati per pagamento dal 2016 Pagamenti 2017 Tasso di esecuzione Stanziamenti annullati 1 2 3=2/1 4=1-2 Mobilio 155 490 142 835 91,9 % 12 655 Materiale tecnico 57 045 44 030 77,2 % 13 015 Totale CE/C 212 535 186 865 87,9 % 25 670

Il tasso di esecuzione degli stanziamenti riportati dal 2016 è stato dell’87,9 %. I principali motivi dell’importo degli stanziamenti annullati sono che taluni beni ordinati dall’SGC nel corso dell’anno precedente non sono stati consegnati e che taluni servizi sono risultati alla fine meno costosi (consegna di mobilio e di materiale tecnico).

3.5. Entrate con destinazione specifica

3.5.1. Entrate con destinazione specifica maturate prima del 2017

L’importo totale delle entrate con destinazione specifica maturate prima del 2017 è stato pari a 23,3 milioni di EUR.

Tabella 13

Esecuzione delle entrate con destinazione specifica maturate prima del 2017 (per categoria)

(EUR) Categoria Entrate con destinazione specifica prima del 2017 Impegni 2017 Pagamenti 2017 Tasso di esecuzione Entrate con destinazione specifica annullate 1 2 3 4=2/1 4=1-2 Tabella dell'organico 1 342 422 1 342 422 1 342 422 100,0 % — Altre spese relative al personale 1 261 407 1 229 382 1 219 019 97,5 % 32 025 Immobili 1 390 878 1 386 624 1 237 545 99,7 % 4 255 Informatica 1 638 750 1 634 428 1 634 425 99,7 % 4 322 Mobilio — — — — Materiale tecnico 303 193 289 261 259 705 95,4 % 13 932 Trasporti 17 754 17 685 15 906 99,6 % 68 Spese di viaggio delle delegazioni 11 544 777 11 544 777 11 544 777 100,0 % — Spese di interpretazione 4 938 885 4 938 885 4 938 885 100,0 % — Riunioni e conferenze 324 833 324 644 319 114 99,9 % 189 Informazione 119 830 100 648 100 648 84,0 % 19 182 Spese varie 447 501 447 437 408 664 100,0 % 64 Totale CE/C 23 330 231 23 256 193 23 021 111 99,7 % 74 038 ALS con SEAE 117 804 106 465 88 939 90,4 % 11 339 Totale generale 23 448 035 23 362 658 23 110 050 99,6 % 85 377

Le entrate con destinazione specifica correlate alle attività dell’SGC sono state complessivamente pari a 23,4 milioni di EUR, di cui 23,3 milioni di EUR sono stati debitamente impegnati nel 2017. I rimanenti 0,1 milioni di EUR sono stati annullati conformemente all’articolo 14 dell’RF.

Un’altra quota, pari a 0,1 milioni di EUR, delle entrate con destinazione specifica maturate prima del 2017 riguarda importi stornati dal SEAE nel 2016 al Consiglio per coprire le spese dei servizi definiti in vari accordi sul livello dei servizi (ALS) conclusi tra le due istituzioni e resi dall’SGC. Dell’importo impegnato di 0,1 milioni di EUR, 0,09 milioni di EUR sono stati versati nel 2017.

3.5.2. Entrate con destinazione specifica maturate prima del 2017 riportate al 2018 per pagamento

Le entrate con destinazione specifica maturate prima del 2017, debitamente impegnate ma non pagate nel 2017, sono state riportate dal 2017 al 2018 e ammontavano in totale a 0,3 milioni di EUR.

Tabella 14

Entrate con destinazione specifica maturate prima del 2017 riportate al 2018 (per categoria)

(EUR) Categoria Entrate con destinazione specifica prima del 2017 Impegni 2017 Pagamenti 2017 Entrate con destinazione specifica riportate al 2018 Tasso di riporto 1 2 3 4=2-3 5=4/2 Tabella dell'organico 1 342 422 1 342 422 1 342 422 — 0,0 % Altre spese relative al personale 1 261 407 1 229 382 1 219 019 10 362 0,8 % Immobili 1 390 878 1 386 624 1 237 545 149 078 10,8 % Informatica 1 638 750 1 634 428 1 634 425 3 0,0 % Mobilio — — — — Materiale tecnico 303 193 289 261 259 705 29 555 10,2 % Trasporti 17 754 17 685 15 906 1 779 10,1 % Spese di viaggio delle delegazioni 11 544 777 11 544 777 11 544 777 — 0,0 % Spese di interpretazione 4 938 885 4 938 885 4 938 885 — 0,0 % Riunioni e conferenze 324 833 324 644 319 114 5 530 1,7 % Informazione 119 830 100 648 100 648 — 0,0 % Spese varie 447 501 447 437 408 664 38 773 8,7 % Totale CE/C 23 330 231 23 256 193 23 021 111 235 082 1,0 % ALS con SEAE 117 804 106 465 88 939 17 526 16,5 % Totale generale 23 448 035 23 362 658 23 110 050 252 608 1,1 %

Gli importi riportati provengono principalmente dalle seguenti categorie:

— immobili per 0,2 milioni di EUR, di cui 0,1 milioni di EUR si riferiscono a lavori di sistemazione e alla sicurezza per i vertici nel quarto trimestre del 2017 e 0,1 milioni di EUR per la fornitura di gas agli edifici dell’SGC,

— «spese varie» per 0,04 milioni di EUR corrispondenti principalmente a spese e costi legali.

3.5.3. Entrate con destinazione specifica maturate nel 2017

Le entrate con destinazione specifica maturate nel 2017 sono state complessivamente pari a 23,5 milioni di EUR, di cui 290 508 EUR corrispondono a importi stornati dal SEAE al Consiglio.

Tabella 15

Esecuzione delle entrate con destinazione specifica maturate nel 2017 (per categoria)

(EUR) Categoria Entrate con destinazione specifica 2017 Impegni 2017 Pagamenti2017 Entrate con destinazione specifica disponibili 1 2 3 4=1-3 Tabella dell'organico 1 424 860 76 021 — 1 424 860 Altre spese relative al personale 1 246 597 100 461 59 259 1 187 338 Immobili 793 382 4 602 — 793 382 Informatica 516 815 58 488 43 483 473 332 Mobilio — — — 0 Materiale tecnico 35 344 6 244 450 34 894 Trasporti 2 747 — — 2 747 Spese di viaggio delle delegazioni 11 555 185 — — 11 555 185 Spese di interpretazione 7 042 505 — — 7 042 505 Riunioni e conferenze 195 819 134 578 90 658 105 161 Informazione 167 023 105 000 63 234 103 789 Spese varie 273 300 — — 273 300 Totale CE/C 23 253 577 485 394 257 084 22 996 493 ALS con SEAE 290 508 187 711 123 450 167 058 Totale generale 23 544 085 673 106 380 534 23 163 551

Le entrate con destinazione specifica per il 2017 legate alle attività dell’SGC sono ammontate a 23,3 milioni di EUR. 0,5 milioni di EUR sono stati impegnati nel corso dell’esercizio, mentre 23,0 milioni di EUR sono stati riportati al 2018 in conformità dell’articolo 14 dell’RF.

Circa il 50 % delle entrate con destinazione specifica è relativo alle spese di viaggio delle delegazioni (11,6 milioni di EUR). L’importo di 7,0 milioni di EUR per l’interpretazione risulta da pagamenti complementari per talune lingue a copertura dell’interpretazione supplementare in tali lingue. La parte restante è principalmente correlata al rimborso di importi connessi a varie operazioni amministrative del Consiglio.

(1) Regolamento (UE, Euratom) n. 966/2012 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 25 ottobre 2012, che stabilisce le regole finanziarie applicabili al bilancio generale dell’Unione e che abroga il regolamento (CE, Euratom) n. 1605/2002 (GU L 298 del 26.10.2012, pag. 1).

(2) Direttiva 2011/7/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 febbraio 2011, relativa alla lotta contro i ritardi di pagamento nelle transazioni commerciali (GU L 48 del 23.2.2011, pag. 1).

(3) Importo netto > 250 000 EUR.

(4) ridistribuzione interna degli stanziamenti compresa

(5) riporti per decisione di 8 787 738 EUR compresi

(6) Conformemente alla decisione 111/07 l’SGC procede allo storno del 66 % degli importi inutilizzati dalle dotazioni per le spese di interpretazione alle dotazioni per le spese di viaggio dei delegati per utilizzarli nello stesso esercizio. Nel 2017 ciò ha rappresentato un importo di 8,9 milioni di EUR.

(7) ridistribuzione interna degli stanziamenti compresa

(8) riporti per decisione di 8 787 738 EUR compresi