–sia le stime della Commissione relative al fabbisogno per finanziare le spese previste per le misure di mercato e gli aiuti diretti, sia

A norma dell'articolo 43 del regolamento (UE) n. 1306/2013, le entrate generate dalle rettifiche finanziarie apportate nell'ambito di decisioni relative alla liquidazione dei conti e alle verifiche della conformità, dalle irregolarità e dai prelievi sul latte sono entrate con destinazione specifica destinate a finanziare le spese del FEAGA. Le entrate con destinazione specifica possono essere utilizzate per coprire il finanziamento di qualsiasi spesa del FEAGA. La quota di tali entrate eventualmente non utilizzata nel corso dell'esercizio finanziario è automaticamente riportata all'esercizio successivo.

La presente relazione contiene un aggiornamento dell'esecuzione provvisoria del bilancio 2015 per il Fondo europeo agricolo di garanzia (FEAGA). In particolare, l'allegato 1 presenta un raffronto tra il livello effettivo di esecuzione del bilancio del FEAGA per il periodo dal 16 ottobre 2014 al 31 agosto 2015 e il profilo di spesa previsto. Quest'ultimo è stato ricavato applicando l'indicatore al livello degli stanziamenti di bilancio. L'indicatore è calcolato in base alle disposizioni dell'articolo 28 del regolamento (UE) n. 1306/2013 sul finanziamento, sulla gestione e sul monitoraggio della politica agricola comune.

Al momento dell'elaborazione del bilancio 2015 la Commissione ha stimato le entrate con destinazione specifica a 1 768,6 Mio EUR. Tale importo includeva:

–le entrate con destinazione specifica che sarebbero state generate nel corso dell'esercizio 2015, stimate a 1 438,6 Mio EUR, di cui: 868,6 Mio EUR dalle rettifiche per verifiche di conformità, 165 Mio EUR dalle irregolarità e 405 Mio EUR dalle entrate provenienti dai prelievi sul latte;

–l'importo delle entrate con destinazione specifica da riportare dall'esercizio 2014 all'esercizio 2015, stimato a 330 Mio EUR.

Nel bilancio 2015 la Commissione ha assegnato queste entrate, inizialmente stimate a 1 768,6 Mio EUR, alle voci di bilancio dei seguenti articoli:

–05 02 08 – Ortofrutticoli: 469,3 Mio EUR

–05 02 12 – Latte e prodotti lattiero-caseari: 54,3 Mio EUR

–05 03 01 – Pagamenti diretti disaccoppiati: 1 245 Mio EUR.

Per questi regimi l'autorità di bilancio ha infine votato stanziamenti in conformità alla proposta della Commissione. La somma degli stanziamenti votati e delle entrate con destinazione specifica summenzionate corrisponde a un fabbisogno totale stimato.

Nell'allegato 1 le cifre relative agli stanziamenti a livello di articolo per il settore degli ortofrutticoli, per il latte e i prodotti lattiero-caseari e per gli aiuti diretti disaccoppiati si riferiscono agli stanziamenti votati per tali articoli, che ammontano rispettivamente a 836,2 Mio EUR, a 77,1 Mio EUR e a 37 397 Mio EUR, senza tener conto delle entrate con destinazione specifica summenzionate. Se si includono le entrate destinate a questi articoli, il totale degli stanziamenti previsti nel bilancio 2015 ammonta a 1 305,5 Mio EUR per gli ortofrutticoli, a 131,4 Mio EUR per il latte e i prodotti lattiero-caseari e a 38 642 Mio EUR per i pagamenti diretti disaccoppiati.

3.Osservazioni relative all'esecuzione provvisoria del bilancio FEAGA 2015

L'allegato 1 presenta il raffronto tra l'esecuzione provvisoria del bilancio per il periodo compreso fra il 16 ottobre 2014 e il 31 agosto 2015 e il profilo di spesa delineato in base all'indicatore fissato in conformità all'articolo 28 del regolamento (UE) n. 1306/2013. Di seguito figurano osservazioni sintetiche su taluni articoli di bilancio che hanno presentato i divari più significativi tra il livello di esecuzione previsto e quello effettivo del bilancio 2015.

3.1.Misure di mercato

Il livello degli stanziamenti utilizzati per gli interventi sui mercati agricoli è risultato superiore di 107,7 Mio EUR a quello degli stanziamenti votati in bilancio, come risulta dal livello dell'indicatore al 31 agosto 2015. Questo divario è l'effetto netto dei modelli di esecuzione, in particolare nei settori ortofrutticolo, lattiero-caseario e vitivinicolo.

3.1.1.Ortofrutticoli (+ 147,1 Mio EUR rispetto agli stanziamenti votati)

Questo livello di esecuzione è principalmente riconducibile alle spese per i fondi di esercizio delle organizzazioni di produttori e ad altre misure nel settore degli ortofrutticoli, finanziate sia con gli stanziamenti votati sia con le entrate con destinazione specifica (N.B.: per i dettagli si veda il punto 2). L'indicatore per il periodo fino al 31 agosto 2015 è invece applicato soltanto agli stanziamenti votati in bilancio, pari a 836,2 Mio EUR, e quindi senza tenere conto delle entrate con destinazione specifica.

Una nota in calce* nella tabella dell'allegato 1 relativa all'esecuzione provvisoria indica quale sarebbe la situazione se l'indicatore fosse stato applicato agli stanziamenti complessivi per questo articolo, comprese le entrate con destinazione specifica pari a 469,3 Mio EUR. Se l'indicatore fosse stato applicato al finanziamento complessivo che in base alle previsioni dovrebbe essere disponibile per questo articolo (1 305,5 Mio EUR), vi sarebbe una sottoutilizzazione pari a 168,3 Mio EUR.

Si tratta dell'effetto di un minore assorbimento degli stanziamenti per tutti i regimi finanziati dal presente articolo. In particolare, l'assorbimento degli stanziamenti di bilancio per le misure di crisi, disponibili nell'ambito dei fondi di esercizio delle organizzazioni di produttori e di altre misure nel settore degli ortofrutticoli, è stato inferiore a quello stimato al momento dell'adozione del bilancio per il 2015. Anche per i fondi di esercizio tradizionali delle organizzazioni di produttori è stata osservata un'esecuzione inferiore. Infine, gli Stati membri non hanno interamente utilizzato la dotazione maggiorata destinata al programma "Frutta nelle scuole".

In questa fase, i servizi della Commissione prevedono una sottoutilizzazione degli stanziamenti di questo articolo alla fine dell'esercizio.

3.1.2.Prodotti del settore vitivinicolo (- 77,1 Mio EUR)

Questa sottoutilizzazione è dovuta a un rallentamento del ritmo dei pagamenti effettuati dagli Stati membri rispetto al profilo di spesa dell'indicatore stabilito per i programmi nazionali nel settore vitivinicolo. In genere gli Stati membri accelerano il ritmo di attuazione di tali programmi verso la fine dell'esercizio. In questa fase, tuttavia, i servizi della Commissione prevedono una possibile sottoutilizzazione degli stanziamenti di questo articolo alla fine dell'esercizio.