IT    IT  COMMISSIONE DELLE COMUNITÀ EUROPEE 
Bruxelles, 18.2.2005 
COM(2005) 58 definitivo 
2002/0132 (COD)   
COMUNICAZIONE DELLA COMMISSION E AL PARLAMENTO EUROPEO 
 
in applicazione dell'articolo 251, paragr afo 2, secondo comma del trattato CE 
 
relativa alla 
Posizione comune approvata dal Consiglio in  vista dell'adozione del regolamento del 
Parlamento europeo e del Consiglio relativo ai  controlli sul denaro contante in entrata 
nella Comunità o in uscita dalla stessa  
 
IT 2   IT 2002/0132 (COD) 
COMUNICAZIONE DELLA COMMISSION E AL PARLAMENTO EUROPEO 
 
in applicazione dell'articolo 251, paragr afo 2, secondo comma del trattato CE 
 
relativa alla 
Posizione comune approvata dal Consiglio in  vista dell'adozione del regolamento del 
Parlamento europeo e del Consiglio relativo ai  controlli sul denaro contante in entrata 
nella Comunità o in uscita dalla stessa  
1- CONTESTO  
Trasmissione della proposta al PE e al Consiglio 
(documento COM(2002) 328 def. – 2002/0132 COD): 25 giugno 2002 
Parere del Parlamento europeo, prima lettura 15 maggio 2003 
Trasmissione della proposta modificata (COM(2003)371 def. – 
2002/0132 COD): 1° luglio 2003 
Adozione della posizione  comune: 17.febbraio.2005 
2- OBIETTIVO  DELLA  PROPOSTA  DELLA  COMMISSIONE 
L'obiettivo principale della proposta della Commissione consiste nell'integrare la 
direttiva 91/308/CEE, che definisce un sistema di sorveglianza e di trasmissione delle informazioni in relazione alle operazi oni effettuate da enti creditizi e finanziari. 
Per questo motivo, la proposta mira ad introdurre norme armonizzate per la sorveglianza e una procedura di trasmissi one delle informazioni per quanto riguarda i 
movimenti su grande scala di denaro cont ante che entra nella Comunità o ne esce, 
nonché a consentire alle autorità nazi onali l’adozione di opportune misure 
amministrative, prevedendo anche l' obbligo di irrogare sanzioni.  
Pertanto, le disposizioni contenute nella proposta contribuiranno ad impedire il 
riciclaggio di capitali o il fi nanziamento del terrorismo. 
3- OSSERVAZIONI
 SULLA  POSIZIONE  COMUNE 
3.1 O SSERVAZIONI DI CARATTERE GENERALE  
La Commissione esprime il proprio comp iacimento per l’approvazione dei punti 
principali della sua proposta  da parte del Consiglio.  
 
IT 3   IT 3.2 E SAME DEGLI EMENDAMENTI PROPOSTI DAL PARLAMENTO IN PRIMA LETTURA  
Nella sua posizione comune il Consiglio  ha recepito vari emendamenti del 
Parlamento, alcuni dei quali molto importanti: 
l'emendamento n. 2 che propone di inserire an che l’articolo 95 come base giuridica, 
l'emendamento n. 13 che amplia la portata del termine "cheques" utilizzato nella 
proposta, 
l'emendamento n. 15 che chiarisce il ruolo delle rispettive autorità competenti. 
Il Consiglio non ha accettat o tutti gli altri emendamenti, per esempio:  
gli emendamenti nn. 1, 20, 21 e 23: per garantire un'applicazione migliore e più 
uniforme delle procedure in materia di contro llo del denaro contante, il Consiglio e la 
Commissione si esprimono a favore dell'adozio ne di un regolamento, piuttosto che di 
una direttiva, come proposto dal PE; 
gli emendamenti nn. 3, 4 - 8, 12, 14 e 18 : per garantire certezza giuridica e 
soprattutto parità di trattamento per le persone che entrano nella Comunità o ne 
escono con ingenti somme di denaro contante, il Consiglio e la Commissione preferiscono un'impostazione vincolante uni ca, piuttosto che quella prevista negli 
emendamenti del PE, i quali offrono agli Stati membri la possibilità di ricorrere ad un sistema basato su una dich iarazione obbligatoria, oppure a richiesta delle autorità 
competenti; 
l'emendamento n. 16: il Consiglio e la  Commissione non sono favorevoli ad una 
trasmissione dei dati ottenuti attraverso la procedura di dichiarazione o durante le 
attività di controllo ad una  base di dati centrale coge stita dagli Stati membri e 
dall’EUROPOL. Il sistema d’informazione doga nale (SID) previsto  ai titoli V e VI 
del regolamento (CE) n. 515/97 (mutua assistenza) costituisce uno strumento equivalente a quello proposto dal PE. 
3.3 N
UOVE DISPOSIZIONI INTRODOTTE DAL CONSIGLIO  
Il Consiglio ha emendato diverse dispos izioni. I principali  emendamenti sono i 
seguenti:  
nella base giuridica inizia le dell'atto – l'articolo 135 del trattato (cooperazione 
doganale) - il Consiglio ha chiesto di inse rire anche l'articolo 95 (armonizzazione 
delle disposizioni relative al mercato inte rno) per chiarire che le misure uniformi 
previste per i controlli alle frontiere esterne della Comunità contribuiscono anche al funzionamento del mercato interno. L'inse rimento dell'articolo 95 era stato chiesto 
anche dal PE in prima lettura. La Commissione può accettare tale inserimento. 
Il campo di applicazione geografico è modificato per conformarlo a quello della 
direttiva 91/308/CEE. La Commissione  può accogliere tale emendamento. 
Per assicurare l'efficacia dei controlli evit ando un ricorso eccessivo alla burocrazia, 
la dichiarazione obbligatoria potrà essere presentata per iscritto, oralmente o in 
 
IT 4   IT formato elettronico. Il Consiglio ha condivi so le preoccupazioni del Parlamento sui 
rischi di un eccesso di burocrazia associata alla necessità di una dichiarazione scritta, 
ma ha preferito optare per un sistema unico  basato su una dichiarazione obbligatoria 
(e ha ridotto l'onere per le amministrazioni  e i dichiaranti garantendo flessibilità per 
quanto riguarda le modalità di presentazi one della dichiarazione ). La Commissione 
appoggia il sistema della dichiarazione  obbligatoria e può accogliere questo 
emendamento.  
Per quanto riguarda le sanzioni in cas o di inadempimento dell'obbligo di 
dichiarazione, le norme pertinenti sono state adeguate al testo standard utilizzato in 
altri atti giuridici (carattere efficace, propor zionato e dissuasivo delle sanzioni). La 
Commissione è favorevole a questo emendamento. 
Non è stato fissato un limite di tempo per la  possibilità di trattenere le somme di 
denaro contante in caso di inadempime nto dell'obbligo di dichiarazione. Questo 
potere e il periodo durante il qu ale è possibile trattenere il denaro contante dipendono 
da decisioni amministrative adottate ne ll'ambito delle normative nazionali. La 
Commissione può accettare questa disposizione. 
Alla Commissione si chiede di presentare una relazione di valutazione al Parlamento 
europeo e al Consiglio quattro anni dopo l' entrata in vigore de l regolamento. Analoga 
richiesta era stata presentata dal Pa rlamento nel suo emendamento n. 22. La 
Commissione può accogliere tale emendamento. 
La soglia fissata per l'obbligo di dichia razione è stata abbassata da 15.000 euro a 
10.000 euro, modificando la proposta iniziale  della Commissione, che indicava la 
stessa soglia prevista ne lla direttiva 91/308/EEC. Il C onsiglio ha ritenuto opportuno 
abbassare la soglia perché i movimenti tran sfrontalieri di denaro contante sono più 
semplici dei trasferimenti realizzati attraverso le istituzioni finanziarie e perché c'è il 
rischio che per finanziare attività terrori stiche siano utilizzati soprattutto importi 
inferiori di denaro contante. La Comm issione può accogliere questo emendamento. 
Per poter lottare contro il riciclaggio de i capitali e il finanziamento delle attività 
terroristiche nel modo più efficace possibile , è stato stabilito che gli Stati membri 
possono, conformemente al trattato, continuare  ad applicare le misure nazionali volte 
a controllare i movimenti di denaro c ontante all'interno della Comunità. La 
Commissione può accettare tale disposizione. 
4. CONCLUSIONE 
La Commissione ritiene che la posizi one comune costituis ca un compromesso 
accettabile, anche se non tutti gli emenda menti del Parlamento europeo sono stati 
accettati. 
Comunque, essa è certa che i punti di vist a del Consiglio e del Parlamento sono 
abbastanza vicini da lasciar pensare che un'intesa possa esse re raggiunta in un 
prossimo futuro, soprattutto te nendo conto dell'interesse di tu tte le parti a migliorare i 
controlli per bloccare il finanziamento delle organizzazioni criminali e terroristiche. 
 
IT 5   IT 5. DICHIARAZIONE  DEL  CONSIGLIO  DA ISCRIVERE  A VERBALE 
La dichiarazione generale sull'uso della parola "sanzioni" negli strumenti giuridici 
comunitari chiarisce che nel testo il termine è utilizzato in senso neutro, in modo da poter essere esteso an che alle sanzioni amministrative , finanziarie e di  altro tipo. La 
dichiarazione può essere accettata dalla Commissione.