Il regolamento è obbligatorio in tutti i suoi elementi e direttamente applicabile in ciascuno degli Stati membri. Per quanto attiene al capo IV, tuttavia, il regolamento prevede la necessità che gli Stati membri adottino talune misure di attuazione. Gli Stati membri erano quindi tenuti a notificare alla Commissione entro il 26 giugno 2017 le rispettive disposizioni nazionali in materia di sanzioni e misure amministrative applicabili alle violazioni del regolamento. A seguito della valutazione delle notifiche ricevute, la Commissione ha concluso che l'attuazione delle disposizioni pertinenti da parte degli Stati membri nel complesso è soddisfacente. La valutazione ha comunque individuato anche diverse lacune.

La presente relazione è stata preparata ai fini dell'articolo 22, paragrafo 2. La prima parte della relazione descrive la situazione dell'attuazione del capo IV del regolamento da parte degli Stati membri, concentrandosi su importanti questioni orizzontali in materia di attuazione, comuni a diversi Stati membri. La seconda parte della relazione offre una panoramica delle attività sanzionatorie di diverse autorità nazionali di vigilanza. Nella stesura della presente relazione, la Commissione europea ("Commissione") ha fatto riferimento alle notifiche che le sono state trasmesse dagli Stati membri a norma dell'articolo 17, paragrafo 3, del regolamento, alla valutazione di queste notifiche e a contributi orali e scritti forniti dagli Stati membri in seno al gruppo di esperti sulla prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo.

Quanto precede è disciplinato dal capo IV del regolamento, che contiene una serie di disposizioni in materia di sanzioni e controllo e dispone che gli Stati membri istituiscano un regime di sanzioni e misure amministrative applicabili alle violazioni del regolamento, di cui possono essere ritenute responsabili persone fisiche e giuridiche. Il capo IV elenca altresì specifiche violazioni che dovrebbero essere sanzionabili, obbliga le autorità nazionali di vigilanza a pubblicare le sanzioni e le misure imposte e prevede criteri pertinenti per la determinazione di sanzioni appropriate. Infine, il capo IV dispone l'istituzione di un quadro efficace per la segnalazione delle violazioni e il controllo della conformità.

Il regolamento (UE) 2015/847 riguardante i dati informativi che accompagnano i trasferimenti di fondi (in appresso, "il regolamento") e la direttiva (UE) 2015/849 relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a fini di riciclaggio o finanziamento del terrorismo (in appresso, "la direttiva antiriciclaggio") costituiscono nel loro insieme un quadro normativo moderno inteso a combattere gli abusi nel mercato finanziario, garantendone la sicurezza e l'integrità e promuovendo i massimi livelli di contrasto al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo ("AML/CFT").

B.Valutazione dell'attuazione di singole disposizioni del capo IV

a)Articolo 17 – Sanzioni e misure amministrative

L'articolo 17, paragrafo 1, del regolamento prevede che gli Stati membri adottino norme riguardanti sanzioni e misure amministrative efficaci, proporzionate e dissuasive applicabili alle violazioni del regolamento e ne assicurino l'applicazione. Tali sanzioni e misure devono essere coerenti con le sanzioni stabilite a norma della direttiva antiriciclaggio. La Commissione ha riscontrato che quasi tutti gli Stati membri hanno attuato correttamente la parte principale di questa disposizione. Diversi Stati membri tuttavia non hanno attuato correttamente la seconda frase dell'articolo 17, paragrafo 1, in quanto le rispettive legislazioni nazionali omettono una o più sanzioni disponibili a norma della direttiva antiriciclaggio o stabiliscono sanzioni pecuniarie di livello insufficiente. Con riguardo a quest'ultimo punto, tali sanzioni sono state ritenute incoerenti con la direttiva antiriciclaggio e non dissuasive.

Il secondo comma dell'articolo 17, paragrafo 1, prevede che gli Stati membri possano decidere di non stabilire norme sulle sanzioni o sulle misure amministrative per violazioni delle disposizioni del regolamento che sono soggette a sanzioni penali nel loro diritto nazionale. Solo alcuni Stati membri si sono avvalsi di questa opzione.

A norma dell'articolo 17, paragrafo 2, gli Stati membri sono tenuti ad assicurare che le sanzioni o le misure amministrative possano essere applicate ai membri dell'organo di gestione e a ogni altra persona fisica responsabile della violazione di un obbligo imposto a un prestatore di servizi di pagamento a norma del regolamento. Quasi tutti gli Stati membri hanno attuato correttamente questa disposizione.

L'articolo 17, paragrafo 4, prevede che alle autorità nazionali di vigilanza siano conferiti tutti i poteri di vigilanza e investigativi necessari nell'esercizio delle loro funzioni a norma del regolamento. Benché il regolamento non fornisca ulteriori dettagli, per essere considerati efficaci, i poteri di vigilanza e investigativi conferiti di norma dovrebbero comprendere il diritto di richiedere ai prestatori di servizi di pagamento la trasmissione di informazioni o documenti, il diritto di avviare indagini, di effettuare visite in loco, ecc. Quasi tutti gli Stati membri hanno attuato correttamente questa disposizione.

La seconda frase dell'articolo 17, paragrafo 4, prevede che le autorità di vigilanza cooperino nelle attività di contrasto, coordinando la loro azione: si tratta di un aspetto essenziale se si considera la natura spesso transfrontaliera delle attività di riciclaggio e finanziamento del terrorismo. Purtroppo, diversi Stati membri non hanno applicato correttamente l'obbligo di cooperazione e la grande maggioranza degli Stati membri ha ignorato il dovere di coordinamento imposto dal regolamento. Alcuni Stati membri non hanno adottato nessuna misura di attuazione al riguardo.

I paragrafi 5 e 6 dell'articolo 17 riguardano la responsabilità delle persone giuridiche in merito alle violazioni elencate nell'articolo 18 del regolamento. Più nello specifico, l'articolo 17, paragrafo 5, prevede che gli Stati membri provvedano affinché una persona giuridica possa essere considerata responsabile di violazioni commesse a suo beneficio da chiunque detenga una posizione preminente in seno alla persona giuridica stessa. Il regolamento fornisce inoltre un elenco di criteri alternativi per concludere che una persona fisica detiene una posizione preminente. Analogamente, a norma dell'articolo 17, paragrafo 6, gli Stati membri adottano le misure necessarie affinché le persone giuridiche possano essere ritenute responsabili qualora la mancata sorveglianza o il mancato controllo da parte di un soggetto tra quelli di cui all'articolo 17, paragrafo 5, abbiano reso possibile la commissione, a vantaggio della persona giuridica, di una delle violazioni di cui all'articolo 18 da parte di una persona sottoposta all'autorità di tale soggetto. Per quanto riguarda entrambi i punti, sono stati individuati numerosi casi di attuazione non corretta. Diversi Stati membri non hanno affatto attuato gli articoli in questione, mentre altri non li hanno attuati correttamente.

A norma dell'articolo 17, paragrafo 7, le autorità di vigilanza esercitano i propri poteri sanzionatori direttamente, in collaborazione con altre autorità, sotto la propria responsabilità con delega a tali altre autorità, o rivolgendosi alle autorità giudiziarie competenti. In base alle notifiche pervenutele, la Commissione ha rilevato che le autorità di vigilanza di quasi tutti gli Stati membri possono esercitare i rispettivi poteri sanzionatori direttamente e in molti casi possono anche farlo in collaborazione con altre autorità.

b)Articolo 18 – Disposizioni specifiche

L'articolo 18 elenca quattro specifiche violazioni sanzionabili del regolamento, ossia

(a)omissione ripetuta o sistematica dei dati informativi richiesti sull'ordinante o il beneficiario da parte di un prestatore di servizi di pagamento;