[pic] | COMMISSIONE DELLE COMUNITÀ EUROPEE |

Bruxelles, 5.10.2005

SEC(2005) 1226 definitivo

PROGETTO PRELIMINARE DI BILANCIO RETTIFICATIVO N. 8 AL BILANCIO GENERALE 2005

STATO DELLE ENTRATE E DELLE SPESE PER SEZIONESezione III - Commissione

(presentato dalla Commissione)

PROGETTO PRELIMINARE DI BILANCIO RETTIFICATIVO N. 8AL BILANCIO GENERALE 2005

STATO DELLE ENTRATE E DELLE SPESE PER SEZIONE Sezione III - Commissione

Visto:

- il trattato che istituisce la Comunità europea, in particolare l’articolo 272,

- il trattato che istituisce la Comunità europea dell’energia atomica, in particolare l’articolo 177,

- il regolamento (CE, Euratom) n. 1605/2002 del Consiglio, del 25 giugno 2002, che stabilisce il regolamento finanziario applicabile al bilancio generale delle Comunità europee[1], in particolare l’articolo 37,

La Commissione europea presenta qui di seguito all’autorità di bilancio il progetto preliminare di bilancio rettificativo n. 8 al bilancio 2005 per i motivi eccezionali esposti nella relazione.

INDICE

1. Introduzione 4

2. Aumento delle previsioni delle entrate 4

2.1. Revisione delle previsioni relative ai saldi IVA e RNL 4

2.2. Altre entrate 4

2.2.1. Rimborso di contributi comunitari non utilizzati 4

2.2.2. Interessi di mora e ammende 5

3. Rubrica 2: aumento degli stanziamenti di pagamento per i fondi strutturali 5

4. Modifica del commento alla linea di bilancio 17 04 02 8

TABELLA SINOTTICA PER RUBRICA DELLE PROSPETTIVE FINANZIARIE 9

STATO DELLE ENTRATE E DELLE SPESE PER SEZIONE

Dato il carattere ancora provvisorio delle cifre relative alle risorse proprie (saldi IVA/RNL) che figurano nella relazione del presente progetto preliminare di bilancio, la Commissione propone di fornire le cifre definitive e lo stato generale delle entrate tramite un progetto di lettera rettificativa che verrà presentato in una fase successiva della procedura.

RELAZIONE

1. INTRODUZIONE

La Commissione presenta il presente progetto di bilancio rettificativo n. 8 per l’esercizio 2005 al fine di tener conto delle seguenti circostanze eccezionali:

- l’esigenza di iscrivere in bilancio l’aumento eccezionale delle previsioni delle entrate, in particolare per quanto riguarda la revisione delle previsioni dei saldi IVA e RNL (2 600 milioni di euro);

- l’esigenza di aumentare gli stanziamenti di pagamento per la maggior parte delle linee di bilancio nella rubrica 2 (650 milioni di euro), una volta tenuto conto delle ridistribuzioni a partire da altre rubriche proposte nello storno globale.

La Commissione propone inoltre di modificare il commento della linea di bilancio 17 04 02 - Altre azioni in campo veterinario, del benessere degli animali e della sanità pubblica – aggiungendo tra le basi giuridiche della linea di bilancio il regolamento (CE) n. 178/2002.

2. AUMENTO DELLE PREVISIONI DELLE ENTRATE

2.1. Revisione delle previsioni relative ai saldi IVA e RNL

Conformemente all’articolo 16 del regolamento (CE, Euratom) n. 1150/2000 del Consiglio, del 22 maggio 2000, la Commissione, sulla base delle informazioni disponibili, propone di rivedere al rialzo di 2 600 milioni di euro le previsioni dei saldi IVA e RNL. La modifica riguarda i capitoli 31 e 32 del lato delle entrate del bilancio.

Occorre notare che per il momento i predetti calcoli sono ancora del tutto provvisori, dato che i dati definitivi relativi all’RNL degli Stati membri non sono stati ancora confermati.

La Commissione propone pertanto di presentare in una fase successiva della procedura gli importi esatti delle entrate e le modifiche allo stato generale delle entrate per mezzo di una lettera rettificativa[2].

2.2. Altre entrate

2.2.1. Rimborso di contributi comunitari non utilizzati

Tenendo conto degli importi incassati per le voci 6150 e 6157 e nell’ipotesi che detti importi non vengano utilizzati quest’anno a fini di ricostituzione di stanziamenti, si propone di iscrivere in bilancio un importo di 360 milioni di euro.

2.2.2. Interessi di mora e ammende

I capitoli 70 e 71 dello stato generale delle entrate registrano gli interessi di mora e le ammende. Nel bilancio 2005 è già stato iscritto un importo di 118 milioni di euro. Tenendo conto degli importi che in questa fase dell’esercizio sono stati già incassati e di quelli che verranno probabilmente incassati, si propone di iscrivere un importo supplementare di 200 milioni di EUR.

3. RUBRICA 2: AUMENTO DEGLI STANZIAMENTI DI PAGAMENTO PER I FONDI STRUTTURALI

1. Il bilancio 2005 è stato adottato con una riduzione di 3 miliardi di euro in stanziamenti di pagamento per la rubrica 2 rispetto alla proposta della Commissione, assieme ad una dichiarazione sugli stanziamenti di pagamento per la rubrica 2.Nella dichiarazione si legge: “ Se l’esecuzione degli stanziamenti di pagamento per i Fondi strutturali supera il 40% entro la fine del luglio 2005 ovvero se la Commissione accerta in altro modo una mancanza di stanziamenti di pagamento, dopo aver esaminato le possibilità di ridistribuire gli stanziamenti di pagamento all’interno dell’intero bilancio, compresa la rubrica 2, e valutato le eventuali fonti di entrate supplementari, essa presenta in tempi brevi un PPBR all’autorità di bilancio. Il Parlamento europeo e il Consiglio decideranno con un’unica lettura in merito al PPBR allo scopo di disporre degli stanziamenti supplementari necessari al più tardi all’inizio di novembre 2005. Tale PPBR, da presentare e decidere con un’unica lettura, riguarda esclusivamente gli stanziamenti necessari nell’ambito della rubrica 2. ”

2. La soglia del 40% menzionata nella dichiarazione è stata superata alla fine di maggio, data in cui era stato utilizzato il 42% degli stanziamenti disponibili per i Fondi strutturali. Tuttavia, dato che da aprile l’esecuzione è andata rallentando, la Commissione ha deciso di rinviare per quanto possibile a settembre l’esame di eventuali riassegnazioni tra tutte le rubriche del bilancio e delle eventuali entrate aggiuntive, nonché di sorvegliare l’esecuzione per diversi altri mesi in modo da poter disporre di una base più solida per la previsione dei risultati di fine anno prima di presentare un PPBR.

3. L’analisi dell’esecuzione alla fine di agosto e le proiezioni di fine anno che ne risultano evidenziano la necessità di rafforzare di 1 040 milioni di euro gli stanziamenti di pagamento della rubrica 2.

4. È stata effettuata un’analisi distinta per ognuna delle tre componenti principali della rubrica 2: i programmi 2000-2006 dei Fondi strutturali per l’UE a 25, la chiusura dei programmi dei Fondi strutturali anteriori al 2000 per l’UE a 15 e il Fondo di coesione. Le conclusioni dell’analisi sono illustrate in appresso.

5. Per i programmi 2000-2006 dei Fondi strutturali per l’UE a 25 i pagamenti alla fine di agosto ammontavano a 16 795 milioni di euro su un bilancio disponibile pari a 28 386 milioni di euro. Secondo le previsioni, l’utilizzazione alla fine dell’anno dovrebbe ammontare a 29 593 milioni di euro. Occorre procedere ad un rafforzamento di 1 207 milioni di euro. Il rafforzamento è necessario per le linee del Fondo sociale europeo (FSE) e del Fondo europeo agricolo di orientamento e garanzia (FEAOG), per i quali l’esecuzione è stata abbastanza intensa quest’anno. Non è necessario alcun rafforzamento per il Fondo europeo di sviluppo regionale (FESR) né per lo Strumento finanziario di orientamento per la pesca (SFOP). Per quest’ultimo si potrebbe procedere ad una riassegnazione di importo limitato.Merita segnalare che la stima della Commissione dell’utilizzazione a fine anno è nettamente inferiore alle previsioni degli Stati membri. Secondo questi ultimi, l’utilizzazione dovrebbe ammontare a circa 38 miliardi di euro, il che è chiaramente in contrasto con l’esecuzione osservata finora.Per i programmi dell’UE a 10 è stato finora versato 1 miliardo di euro. L’esecuzione corrisponde per lo più agli acconti automatici; non essendo pervenuta quasi nessuna richiesta di pagamento intermedio. Devono ancora essere richiesti pagamenti intermedi per importi consistenti, perché venga utilizzato l’intero bilancio di questi programmi, che ammonta a 3 093 milioni di euro conformemente all’accordo di Copenaghen.

6. Per la chiusura dei programmi anteriori al 2000, alla fine di agosto sono stati versati 556 milioni di euro rispetto agli stanziamenti disponibili pari a 967 milioni di euro. Sulla base dell’analisi dei fascicoli che soddisfano le condizioni per la chiusura entro la fine dell’anno, il fabbisogno per l’intero esercizio è stimato a 1 200 milioni di euro. È pertanto necessario un rafforzamento di 233 milioni di euro.

7. Infine, entro la fine di agosto i pagamenti per il Fondo di coesione ammontavano a 1 167 milioni di euro rispetto agli stanziamenti disponibili pari a 3 146 milioni di euro. Le stime della Commissione sull’esecuzione a fine anno (2 746 milioni di euro) confermano un’eccedenza di 400 milioni di euro da riassegnare tramite il presente PPBR. Occorre osservare che le stime della Commissione sull’esecuzione a fine anno, basate sull’esecuzione effettivamente osservata finora, sono altresì nettamente inferiori alle previsioni di pagamento degli Stati membri, che ammontano a 4,2 miliardi di euro.

8. Una parte consistente del bilancio per l’UE a 10 deve ancora essere eseguita. I progressi nell’esecuzione dei programmi per l’UE a 15 sono stati anch’essi diseguali per l’insieme dei fondi. Questa situazione potrebbe ancora cambiare fino al 31 ottobre, termine regolamentare per la presentazione delle richieste di pagamento per l’anno in corso. La Commissione intende continuare a sorvegliare attentamente l’esecuzione e procedere ad un’analisi finale delle richieste di pagamento ricevute da tutti gli Stati membri alla fine di ottobre. È possibile che la Commissione debba rivedere le sue richieste nel corso della procedura relativa al presente PPBR. Solo procedendo in questo modo è possibile affrontare simultaneamente due problemi fondamentali, per quanto in conflitto tra loro: in primo luogo, garantire che il bilancio sia sufficiente per soddisfare tutte le richieste di pagamento ammissibili pervenute; in secondo luogo, evitare per quanto possibile eccedenze alla fine dell’anno. La Commissione chiede pertanto all’autorità di bilancio di pianificare la procedura relativa al presente PPBR in modo da consentire, agli inizi di novembre, un’eventuale revisione delle modifiche qui proposte.

9. Sul totale di 1 040 milioni di euro richiesti per rafforzare le linee della rubrica 2, 390 milioni di euro possono essere riassegnati da altre rubriche nel quadro dello storno globale, in modo da rafforzare la linea 05 04 02 01 FEAOG di 190 milioni di euro e la linea 04 02 06 FSE di 200 milioni di euro.

10. Il rafforzamento netto richiesto per la rubrica 2 si riduce così a 650 milioni di euro.

11. La successiva tabella illustra le modifiche richieste alle linee della rubrica 2 per mezzo del presente PPBR.

Importi in euro

NUMERO DELLA LINEA DI BILANCIO | DENOMINAZIONE | MODIFICA NEL PPBR 8 |

UE a 25 |

05 01 04 04 | FEAOG – Assistenza tecnica non operativa | -1 200 000 |

05 04 02 01 | FEAOG Obiettivo 1 | 388 750 731 |

05 04 02 02 | FEAOG - PEACE | -332 |

05 04 02 06 | Leader | 73 216 825 |

04 01 04 01 | FSE – Assistenza tecnica non operativa | -5 376 102 |

04 02 01 | FSE – Obiettivo 1 | 159 267 182 |

04 02 06 | FSE – Obiettivo 3 | 250 385 462 |

04 49 04 01 | FSE - Riduzione progressiva delle spese di gestione amministrativa | -1 422 372 |

11 06 04 | SFOP escluso obiettivo 1 | -43 807 388 |

11 06 07 | SFOP – Assistenza tecnica operativa e azioni innovatrici | -842 500 |

13 03 08 | FESR – Misure innovatrici | -2 396 153 |

TOTALE FS programmi FEAOG 2000-2006 | 460 767 224 |

TOTALE FS programmi FSE 2000-2006 | 402 854 170 |

TOTALE FS programmi SFOP 2000-2006 | -44 649 888 |

TOTALE FS programmi FESR 2000-2006 | -2 396 153 |

TOTALE FS programmi 2000-2006 | 816 575 353 |

05 04 02 03 | FEAOG | 86 314 253 |

05 04 02 05 | FEAOG vecchio Obiettivo 5a | 30 230 600 |

05 04 02 07 | FEAOG 1994-1999 | 20 300 000 |

04 02 03 | FSE | 51 106 000 |

04 02 05 | FSE – vecchi Obiettivi 2 e 5b | 29 503 000 |

04 02 07 | FSE – vecchi Obiettivi 3 e 4 | 24 485 000 |

04 02 09 | FSE 1994-1999 | 15 310 000 |

04 02 11 | FSE | 175 794 |

11 06 06 | SFOP 1994-1999 | -4 000 000 |

13 03 03 | FESR | -12 000 000 |

13 03 05 | FEAOG/FESR/FSE Obiettivi 2 e 5b | -8 000 000 |

TOTALE FS programmi FEAOG anteriori al 2000 | 136 844 853 |

TOTALE FS programmi FSE anteriori al 2000 | 120 579 794 |

TOTALE FS programmi SFOP anteriori al 2000 | -4 000 000 |

TOTALE FS programmi FESR anteriori al 2000 | -20 000 000 |

TOTALE FS programmi anteriori al 2000 | 233 424 647 |

13 04 01 | Fondo di coesione | -400 000 000 |

TOTALE Fondo di coesione | -400 000 000 |

TOTALE GENERALE | 650 000 000 |

4. MODIFICA DEL COMMENTO ALLA LINEA DI BILANCIO 17 04 02

Il regolamento (CE) n. 178/2002 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 28 gennaio 2002 (normativa in materia di mangimi e di alimenti), in particolare l’articolo 50, prevede la creazione di un sistema di allarme rapido per la notificazione dei rischi diretti o indiretti alla salute umana derivanti dagli alimenti e dai mangimi.

Tuttavia, il bilancio 2005, in particolare la linea di bilancio 17 04 02, non fa riferimento al predetto regolamento. Si propone pertanto di includerlo come base giuridica nei commenti a questa linea di bilancio nel seguente modo:

“Voce destinata a coprire le spese risultanti dall’applicazione dell’articolo 50 del regolamento (CE) n. 178/2002 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 28 gennaio 2002, che stabilisce i principi e i requisiti generali della legislazione alimentare, istituisce l’Autorità europea per la sicurezza alimentare e fissa procedure nel campo della sicurezza alimentare (GU L 31 del 1.2.2002, pag. 1)”.

TABELLA SINOTTICA PER RUBRICA DELLE PROSPETTIVE FINANZIARIE

Prospettive finanziarie Rubrica/Sottorubrica | Prospettive finanziarie 2005 | Bilancio 2005 compresi BR 1-5/2005 e PPBR 6-7/2005[3] | PPBR 8/2005 | Bilancio 2005 compresi BR 1-5/2005 e PPBR 6, 7 e 8/2005 |

|SI |SP |SI |SP |SI[4] |SP |SI |SP | |1. AGRICOLTURA | | | | | | | | | |- Spese agricole |44 598 000 000 | |42 835 450 000 |42 835 450 000 | | |42 835 450 000 |42 835 450 000 | |- Sviluppo rurale e misure d’accompagnamento |6 841 000 000 | |6 841 000 000 |6 279 400 000 | | |6 841 000 000 |6 279 400 000 | |Totale |51 439 000 000 | |49 676 450 000 |49 114 850 000 | | |49 676 450 000 |49 114 850 000 | | Margine | | |1 762 550 000 | | | |1 762 550 000 | | |2. AZIONI STRUTTURALI | | | | | | | | | |- Fondi strutturali |37 247 000 000 | |37 291 564 455 |29 390 527 704 |-6 576 102 |1 050 000 000 |37 284 988 353 |30 440 527 704 | |- Fondo di coesione |5 194 000 000 | |5 131 932 989 |3 005 500 000 | |-400 000 000 |5 131 932 989 |2 605 500 000 | |Totale |42 441 000 000 | |42 423 497 444 |32 396 027 704 |-6 576 102 |650 000 000 |42 416 921 342 |33 046 027 704 | | Margine | | |17 502 556 | | | |24 078 658 | | |3. POLITICHE INTERNE[5] |9 012 000 000 | |9 150 548 408 |8 016 662 269 | | |9 150 548 408 |8 016 662 269 | | Margine | | |-40 000 000 | | | |-40 000 000 | | |4. AZIONI ESTERNE |5 119 000 000 | |5 219 000 000 |5 476 162 603 | | |5 219 000 000 |5 476 162 603 | | Margine | | |-100 000 000 | | | |-100 000 000 | | |5. AMMINISTRAZIONE |6 360 000 000 | |6 292 367 368 |6 292 367 368 | | |6 292 367 368 |6 292 367 368 | | Margine | | |67 632 632 | | | | 67 632 632 | | | 6. RISERVE | | | | | | | | | |- Riserva per garanzie |223 000 000 | |223 000 000 |223 000 000 | | |223 000 000 |223 000 000 | |- Riserva per aiuti d’urgenza[6] |223 000 000 | |223 000 000 |223 000 000 | | |223 000 000 |223 000 000 | |Totale |446 000 000 | |446 000 000 |446 000 000 | | |446 000 000 |446 000 000 | | Margine | | |0 | | | |0 | | |7. AIUTO DI PREADESIONE |3 472 000 000 | |2 081 000 000 |3 286 990 000 | | |2 081 000 000 |3 286 990 000 | | Margine | | | 1 391 000 000 | | | | 1 391 000 000 | | |8. COMPENSAZIONE |1 305 000 000 | |1 304 988 996 |1 304 988 996 | | |1 304 988 996 |1 304 988 996 | | Margine | | | 11 004 | | | | 11 004 | | | TOTALE | 119 594 000 000 | 114 235 000 000 | 116 593 852 216 | 106 334 048 940 | -6 576 102 |650 000 000 |116 587 276 114 |106 984 048 940 | | Margine | | |3 000 147 784 | | | |3 006 723 886 |7 250 951 060 | |

[1] GU L 248 del 16.9.2002, pag. 1.

[2] L’utilizzo di previsioni aggiornate sul lato delle entrate migliora l’accuratezza dei pagamenti che gli Stati membri sono tenuti a effettuare durante l’esercizio. Secondo la presente proposta di revisione gli Stati membri ridurranno i loro contributi basati sull’RNL.

[3] Sono qui indicati solo gli stanziamenti votati dall’autorità di bilancio nel bilancio iniziale e in quelli rettificativi.

[4] Gli stanziamenti d’impegno del PPBR 8/2005 derivano dalle linee di bilancio di stanziamenti non differenziati, in cui si propone la modifica per i relativi stanziamenti di pagamento. Le linee in oggetto sono la 05 01 04 04 e la 04 01 04 01.

[5] L’importo del Fondo di solidarietà dell’UE è iscritto in bilancio oltre i limiti delle pertinenti rubriche come previsto dall’accordo interistituzionale del 7 novembre 2002 (GU C 238 del 20.11.2002).

[6] Compresi 100 milioni di euro che sono stati trasferiti alla riserva per aiuti d’urgenza. Sono stati altresì trasferiti altri 70 milioni di euro a seguito dell’accordo raggiunto durante la conciliazione del 15 luglio 2005 nel corso delle discussioni sul PPBR 3/2005.