Proposta di atto del Consiglio che stabilisce il protocollo addizionale alla convenzione relativa alla tutela degli interessi finanziari delle Comunità europee /* COM/95/0693 DEF - CNS 95/0360 */



Gazzetta ufficiale n. C 083 del 20/03/1996 pag. 0010



Proposta di atto del Consiglio che stabilisce il protocollo addizionale alla convenzione relativa alla tutela degli interessi finanziari delle Comunità europee (96/C 83/07) COM(95) 693 def. - 95/0360(CNS) (Presentata dalla Commissione il 19 gennaio 1996) IL CONSIGLIO DELL'UNIONE EUROPEA, visto il trattato sull'Unione europea, in particolare l'articolo K.3, paragrafo 2, lettera c), vista la proposta della Commissione, visto il parere del Parlamento europeo, considerando che in forza dell'articolo 209 A del trattato CE, dell'articolo 78 decimo del trattato CECA e dell'articolo 183 A del trattato CEEA gli Stati membri sono tenuti a combattere contro le frodi che ledono gli interessi finanziari delle Comunità europee; considerando che il Consiglio, con atto del 26 luglio 1995 (1), ha stabilito a tal fine la convenzione relativa alla tutela degli interessi finanziari delle Comunità europee; considerando che ai fini del conseguimento degli obiettivi dell'Unione europea, la lotta contro le frodi che incidono sugli interessi finanziari delle Comunità è da considerarsi una questione d'interesse comune che rientra in parte nella cooperazione istituita dal titolo VI del trattato; considerando che la convenzione del 26 luglio 1995 costituisce soltanto un primo strumento convenzionale; considerando che, per poter combattere efficacemente contro le frodi, l'anzidetta convenzione va integrata da un protocollo, qui allegato, in modo da migliorare il livello di tutela penale degli interessi finanziari delle Comunità europee, DECIDE che è stabilito il protocollo addizionale alla convenzione, il cui testo figura in allegato e che è firmato in data odierna dai rappresentanti dei governi degli Stati membri dell'Unione europea; RACCOMANDA la sua adozione da parte degli Stati membri conformemente alle loro rispettive norme costituzionali. (1) GU n. C 316 del 27. 11. 1995, pag. 48. ALLEGATO PROTOCOLLO elaborato in base all'articolo K.3 del trattato sull'Unione europea, addizionale alla convenzione relativa alla tutela degli interessi finanziari delle Comunità europee Le alte parti contraenti del presente protocollo, Stati membri dell'Unione europea, facendo riferimento all'atto del Consiglio dell'Unione europea del . . . desiderose . . . Hanno convenuto le seguenti disposizioni: TITOLO I Definizioni Articolo 1 Ai fini del presente protocollo si intende: a) per «convenzione», la convenzione relativa alla tutela degli interessi finanziari delle Comunità europee stabilita a Bruxelles con atto del Consiglio il 26 luglio 1995 (1); b) per «frode», la frode che lede gli interessi finanziari delle Comunità europee, come definita dall'articolo 1 della convenzione, quali che siano le modalità di concorso nella frode, nonché il tentativo di frode; c) per «reati di frodi», i comportamenti di cui all'articolo 1 della convenzione salvo il disposto dell'articolo 2, paragrafo 2 della stessa; d) per «persona giuridica», qualsiasi persona giuridica che sia tale in forza del diritto nazionale applicabile, ad eccezione degli Stati membri nell'esercizio di pubblici poteri e ad eccezione delle organizzazioni internazionali pubbliche. TITOLO II Persone giuridiche Articolo 2 Le persone giuridiche sono penalmente responsabili di un reato di frode commesso per loro conto. Detta responsabilità sorge per il fatto di qualsiasi organo, rappresentante legale o di chiunque, detenga, di diritto o di fatto, un potere di decisione nell'ambito dell'impresa, nonché per il fatto di chiunque agisca in nome della persona giuridica. Articolo 3 In assenza di reato di frode legalmente accertato a norma dell'articolo 2, le persone giuridiche sono responsabili degli atti o delle omissioni, dolosi o colposi, imputabili ad uno dei soggetti di cui all'articolo 2, secondo comma, che agisca per conto della persona giuridica, quando detti atti od omissioni ledano gli interessi finanziari delle Comunità europee. Articolo 4 La responsabilità della persona giuridica a norma degli articoli 2 e 3 non esclude la responsabilità delle persone fisiche, che siano autori, istigatori, complici o corresponsabili degli stessi atti. Articolo 5 1. Gli Stati membri prendono i provvedimenti necessari affinché la persona giuridica riconosciuta responsabile sia passibile di sanzioni proporzionate alla natura e alla gravità dei fatti. Gli Stati membri adottano le disposizioni necessarie affinché la persona giuridica penalmente responsabile in forza dell'articolo 2 sia passibile: - di ammende, - di misure di esclusione, - di misure di affissione o pubblicazione della decisione giudiziaria pronunciata, - di assoggettamento a sorveglianza giudiziaria, - di provvedimenti giudiziari. Gli Stati membri adottano le disposizioni necessarie affinché la persona giuridica responsabile in forza dell'articolo 3 sia passibile: - di sanzioni pecuniarie, - di misure di esclusione, - di misure di affissione o di pubblicazione della decisione emessa. 2. In ogni caso, si fa luogo a confisca dei proventi diretti od indiretti degli atti lesivi degli interessi finanziari delle Comunità europee. TITOLO III Riciclaggio Articolo 6 1. Costituisce illecito penale il riciclaggio dei proventi della frode, quest'ultima intesa come attività criminosa ai sensi della direttiva 91/308/CEE del Consiglio, del 10 giugno 1991, relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario ai fini del riciclaggio dei proventi di attività illecite (1). 2. Per riciclaggio dei proventi della frode si intendono le azioni commesse intenzionalmente di cui all'articolo 1, primo comma, terzo trattino della direttiva 91/308/CEE. 3. In caso di reato di riciclaggio commesso per conto di una persona giuridica, questa è penalmente responsabile ai sensi dell'articolo 2. TITOLO IV Compentenza prioritaria Articolo 7 1. Nell'interesse della buona amministrazione della giustizia, le inchieste sono raggruppate nel contesto di un procedimento centralizzato allorché il reato di frode investa più Stati membri, ovvero allorché uno o più reati di frode siano riconducibili ad un insieme di atti commessi da persone che agiscono di concerto secondo un piano prestabilito in comune, o infine allorché vi sia connessione fra i reati di frode. 2. Il procedimento di cui al paragrafo 1 non conferisce un titolo di competenza esclusiva. Esso si applica, salvo sussistano elementi obiettivi che costringano a derogarvi. 3. Ai fini dell'organizzazione del procedimento centralizzato, ciascuno Stato membro considera gli atti commessi sul territorio degli altri Stati membri come avvenuti sul proprio territorio. Articolo 8 1. L'esecuzione del procedimento centralizzato incombe alle autorità istruttorie dello Stato membro sul cui territorio sussiste il maggior numero dei seguenti elementi: - luogo in cui sono avvenuti i fatti materiali, - luogo in cui sono state arrestate le persone che hanno concorso nel reato di frode, - domicilio o luogo di soggiorno abituale delle stesse persone, - luogo in cui sono situati od individuati gli elementi di prova, - sede sociale della persona giuridica o di qualsiasi altro stabilimento commerciale coinvolto nella frode. 2. Ove la competenza non possa essere individuata in base agli elementi di cui al paragrafo 1, lo Stato membro le cui autorità istruttorie sono state per prime chiamate a conoscere dei fatti essenziali inerenti alla frode, è competente per provvedere all'esecuzione del procedimento centralizzato. TITOLO V Assistenza reciproca e cooperazione giudiziaria (1) Articolo 9 1. Conformemente all'articolo 6 della convenzione, gli Stati membri si prestano assistenza reciproca per qualsiasi procedimento giudiziario in materia di frodi. Le disposizioni del presente protocollo relative alla cooperazione giudiziaria ai fini della tutela degli interessi finanziari delle Comunità europee lasciano impregiudicate le disposizioni complementari di qualsiasi altra convenzione che vincoli gli Stati membri di cui trattasi. 2. Gli Stati membri organizzano una regolare cooperazione a livello operativo tra magistrati o persone investite del potere di proporre l'azione penale secondo le norme di procedura penale nazionali, fermo restando che detta cooperazione poggerà, ove sia opportuno, su una rete di magistrati di collegamento. Articolo 10 1. La domanda di assistenza giudiziaria reciproca ha luogo direttamente tra le autorità giudiziarie e viene rinviata per lo stesso tramite. 2. La domanda ed i documenti di cui è corredata devono essere tradotti in una delle lingue dello Stato membro sul cui territorio si trova il destinatario. 3. Gli atti del fascicolo possono essere inviati direttamente ai destinatari con qualsiasi mezzo. 4. I fatti legalmente accertati in uno Stato membro costituiscono in tutti gli altri Stati membri elementi di prova ammissibili allo stesso titolo che quelli stabiliti conformemente al diritto nazionale. Articolo 11 Ove si ritenga opportuno avviare un procedimento centralizzato, l'autorità competente provvede direttamente o tramite magistrati di collegamento a mettersi in contatto senza indugio con l'autorità competente dello Stato membro interessato, ai fini della cooperazione per l'assunzione del procedimento penale e della trasmissione del fascicolo, indicando gli elementi da cui emergono gli elementi di centralizzazione pertinenti. Ove lo ritengano opportuno, le autorità interessate si mettono in contatto con la Commissione, la quale presta tutta l'assistenza necessaria. Articolo 12 1. L'autorità competente dello Stato membro al quale è trasmesso il procedimento decide entro brevi termini se assume il procedimento stesso. Il rifiuto deve essere motivato. 2. Fin quando non interverrà la decisione di assunzione a carico, l'autorità competente dello Stato membro che trasmette il fascicolo è tenuta a compiere tutti gli atti urgenti di sua competenza. 3. Gli Stati membri riconoscono reciprocamente la validità degli atti eseguiti secondo le norme di procedure nazionali prima che abbia avuto luogo la centralizzazione dei procedimenti. Gli atti così compiuti sono considerati regolari. 4. L'autorità competente dello Stato membro il cui procedimento non sia stato preso a carico informa del rifiuto la Commissione, per consentirle di prestare l'assistenza necessaria affinché il procedimento venga portato a buon fine. TITOLO VI Registro relativo ai procedimenti per frode Articolo 13 1. È istituito un registro che centralizza i procedimenti avviati per reati di frode dalle autorità giudiziarie degli Stati membri (procuratori, giudici d'istruzione o titolari di un ufficio in ambito penale). L'istituzione del registro lascia impregiudicate le competenze comunitarie. Un comitato composto da rappresentanti dei singoli Stati membri e della Commissione è incaricato dell'applicazione delle disposizioni del presente titolo relative al registro. 2. Il registro contiene i seguenti dati relativi alle persone coinvolte nel procedimento: a) nome, data e luogo di nascita, cittadinanza, altri elementi idonei a stabilire l'identità della persona, b) autorità giudiziaria incaricata del procedimento e numero del fascicolo, c) infrazioni, fatti contestati con correlativi luoghi e date, d) precedenti condanne, qualora si riferiscano a reati riconducibili alla criminalità organizzata, o alla criminalità economica e finanziaria. Articolo 14 1. Le autorità giudiziarie trasmettono i dati da registrare e ne curano l'aggiornamento. 2. L'accesso diretto ai dati è riservato alle sole autorità giudiziarie designate da ogni Stato membro. I dati possono essere trasmessi soltanto all'autorità giudiziaria titolare del procedimento penale per un reato di frode. 3. È autorizzata una procedura di trattamento informatico che consenta la trasmissione di dati individualizzati su richiesta unilaterale delle autorità competenti, a condizione che questa forma di trasmissione risulti adeguata in considerazione del numero di trasmissioni o dell'urgenza, fermo restando il rispetto degli interessi protetti delle persone di cui trattasi. Articolo 15 All'atto della loro trasmissione, i dati di carattere personale vanno protetti contro qualsiasi consultazione non autorizzata. Gli Stati membri e la Commissione ne garantiscono la tutela alla luce dei principi enunciati nella direttiva 95/46/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (1) sulla protezione dei dati a carattere personale. TITOLO VII Misure di applicazione Articolo 16 1. Il Consiglio, su iniziativa di qualsiasi Stato membro o su proposta della Commissione, adotta le misure necessarie all'applicazione del presente protocollo. 2. Le misure di applicazione possono prevedere modalità di collaborazione tra gli Stati membri interessati e la Commissione, per risolvere fattispecie particolari. TITOLO VIII Competenza della Corte di giustizia Articolo 17 La Corte di giustizia delle Comunità europee è competente a pronunciarsi: - in via pregiudiziale, sull'interpretazione delle disposizioni del presente protocollo, delle eventuali misure di applicazione del medesimo, nonché delle disposizioni della Convenzione; - su richiesta di uno Stato membro o della Commissione, su qualsiasi controversia vertente sull'applicazione del presente protocollo; - su richiesta di un'autorità giudiziaria, su conflitti di competenza nell'applicazione delle regole relative al procedimento centralizzato. TITOLO IX Disposizioni finali Articolo 18 1. Il presente protocollo è sottoposto agli Stati membri per l'adozione conformemente alle rispettive norme costituzionali. 2. Gli Stati membri notificano al segretario generale del Consiglio dell'Unione europea il compimento delle procedure richieste dalle rispettive norme costituzionali per l'adozione del presente protocollo. 3. Il presente protocollo entra in vigore novanta giorni dopo la notificazione di cui al paragrafo 2 da parte dello Stato, membro dell'Unione europea alla data dell'adozione da parte del Consiglio dell'atto che stabilisce il presente protocollo, che ottemperi per ultimo a dette formalità. Tuttavia, se la convenzione non è entrata in vigore a quella data, il protocollo entra in vigore alla data di entrata in vigore della convenzione stessa. Articolo 19 1. Il presente protocollo è aperto all'adesione di ogni Stato che diventi membro dell'Unione europea. 2. Fa fede il testo del presente protocollo, nella lingua dello Stato aderente, stabilito dal Consiglio dell'Unione europea. 3. Gli strumenti di adesione sono depositati presso il depositario. 4. Il presente protocollo entra in vigore nei confronti di ogni Stato che vi aderisca novanta giorni dopo il deposito del suo strumento di adesione ovvero alla data dell'entrata in vigore del presente protocollo, se questo non è ancora entrato in vigore al momento della scadenza di detto periodo di novanta giorni. Articolo 20 1. Il segretario generale del Consiglio dell'Unione europea è depositario del presente protocollo. 2. Il depositario pubblica nella Gazzetta ufficiale delle Comunità europee lo stato delle adozioni e delle adesioni, le dichiarazioni e le riserve, nonché qualsiasi altra notificazione relativa al presente protocollo. IN FEDE DI CHE, i plenipotenziari sottoscritti hanno apposto le loro firme in calce al presente protocollo. Fatt a . . . . ., il . . . . . ., in unico esemplare in lingua danese, tedesca, inglese, spagnola, finlandese, francese, greca, irlandese, italiana, olandese, portoghese e svedese, i testi in ciascuna di queste lingue facenti egualmente fede, esemplare depositato negli archivi del segretariato generale del Consiglio dell'Unione europea. (1) GU n. C 316 del 27. 11. 1995, pag. 48. (1) GU n. L 166 del 28. 6. 1991, pag. 77. (1) Il titolo V del protocollo non fa parte integrante del dispositivo dell'iniziativa della Commissione a norma dell'articolo K.3, paragrafo 2. È sottoposto alla riflessione del Consiglio soltanto a titolo indicativo, per completezza del testo. (1) GU n. L 281 del 23. 11. 1995, pag. 31.