RELAZIONE

1.CONTESTO DELLA PROPOSTA

•Motivi e obiettivi della proposta

Come sottolineato nella strategia dell'UE per la lotta alla criminalità organizzata 2021-2025, l'Unione europea deve intensificare la lotta ai fondi di origine illegale. I gruppi della criminalità organizzata utilizzano i loro ingenti profitti illeciti per infiltrarsi nell'economia legale e nelle istituzioni pubbliche, intaccando lo Stato di diritto, il diritto delle persone alla sicurezza e la loro fiducia nelle autorità pubbliche. Nel 2019 i profitti illeciti realizzati grazie alle attività criminali nell'UE sono ammontati a 139 miliardi di EUR, pari all'1 % del suo prodotto interno lordo. Nonostante l'elaborazione di un quadro giuridico per il recupero dei beni a livello UE e nazionale, soltanto una piccola percentuale di strumenti e proventi di reato viene confiscata. Un rapido accesso alle informazioni finanziarie è fondamentale per condurre indagini finanziarie efficaci e individuare e confiscare gli strumenti e i proventi di reato. A tale proposito è fondamentale conoscere chi detiene un conto bancario in uno Stato membro diverso da quello che effettua l'indagine: non solo per poter stabilire a quale Stato membro vadano inviati i provvedimenti di congelamento e di confisca, ma anche per fornire agli investigatori indizi potenzialmente cruciali. Tuttavia, attualmente le autorità di uno Stato membro competenti a fini di prevenzione, indagine, accertamento e perseguimento di reati che vogliano ottenere informazioni sui soggetti di un'indagine titolari di conti bancari in un altro Stato membro devono seguire i canali di cooperazione di polizia o giudiziaria. Si tratta di un iter spesso lungo e oneroso che ostacola sia il rapido accesso alle informazioni, come evidenziato nell'allegato 7 della valutazione d'impatto che accompagna il pacchetto di proposte legislative della Commissione in materia di antiriciclaggio e contrasto del finanziamento del terrorismo (AML/CFT), che le attività di contrasto.

A norma dell'articolo 32 bis della (quinta) direttiva antiriciclaggio gli Stati membri istituiscono meccanismi centralizzati automatici, quali registri centrali o sistemi elettronici centrali di reperimento dei dati, che consentano l'identificazione tempestiva di qualsiasi persona fisica o giuridica che detenga o controlli conti di pagamento, conti bancari e cassette di sicurezza.

La direttiva (UE) 2019/1153 prevede già attualmente che gli Stati membri designino le autorità competenti in materia di prevenzione, accertamento, indagine e perseguimento di reati abilitate ad accedere ai meccanismi automatici centralizzati ("registri centralizzati dei conti bancari" nella direttiva (UE) 2019/1153 e nel prosieguo del documento) e a consultarli. La direttiva chiede inoltre agli Stati membri di inserire uffici per il recupero dei beni tra le autorità competenti designate e consente loro di designare, come autorità competenti, le autorità fiscali e le agenzie anticorruzione nella misura in cui esse siano competenti, ai sensi del diritto nazionale, in materia di prevenzione, accertamento, indagine o perseguimento di reati. Il termine per il recepimento della direttiva è il 1° agosto 2021.

A norma della proposta della Commissione relativa a una nuova direttiva antiriciclaggio, presentata congiuntamente alla presente proposta, gli Stati membri provvedono affinché le informazioni provenienti dai registri centralizzati dei conti bancari siano disponibili attraverso lo sportello unico dei registri dei conti bancari (RCB) che sarà sviluppato e gestito dalla Commissione. Grazie all'interconnessione dei registri centralizzati dei conti bancari, le autorità che hanno accesso allo sportello unico RCB saranno in grado di accertare rapidamente se una persona detiene conti bancari in altri Stati membri, senza dover interpellare le rispettive controparti in tutti gli Stati membri. In linea con la sua base giuridica (articolo 114 del trattato sul funzionamento dell'Unione europea (TFUE)), la nuova direttiva antiriciclaggio fornirà l'accesso allo sportello unico RCB soltanto alle unità di informazione finanziaria (FIU), l'organismo nazionale che riceve segnalazioni di operazioni sospette dai soggetti obbligati e le trasmette, se del caso, alle autorità competenti per le indagini penali. Tuttavia, allo scopo di contrastare le forme gravi di criminalità e, in particolare, per condurre indagini finanziarie efficaci, anche le autorità competenti in materia di prevenzione, accertamento, indagine e perseguimento di reati devono avere accesso allo sportello unico RCB per poter identificare, analizzare e interpretare le informazioni finanziarie pertinenti ai fini dei procedimenti penali.

La presente proposta ha l'obiettivo di estendere l'accesso allo sportello unico RCB, introdotto dalla nuova direttiva antiriciclaggio, alle autorità competenti in materia di prevenzione, accertamento, indagine e perseguimento di reati designate come autorità competenti ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 1, della direttiva (UE) 2019/1153.

•Coerenza con le disposizioni vigenti nel settore normativo interessato

La presente proposta integra le disposizioni relative allo sportello unico RCB di cui alla proposta di nuova direttiva antiriciclaggio presentata dalla Commissione. La base giuridica del quadro antiriciclaggio (articolo 114 TFUE) riguarda il mercato interno e ha l'obiettivo di prevenire l'uso del sistema finanziario dell'Unione a fini di riciclaggio e finanziamento del terrorismo. La presente proposta si basa - integrandoli - sugli aspetti di prevenzione delle politiche di lotta al riciclaggio e al finanziamento del terrorismo e rafforza il quadro giuridico per quanto riguarda la cooperazione in materia di contrasto. La proposta è in linea con il piano d'azione per una politica integrata dell'Unione in materia di prevenzione del riciclaggio di denaro e del finanziamento del terrorismo adottato dalla Commissione nel maggio 2020, nel quale viene ribadito che l'interconnessione a livello unionale dei registri centralizzati dei conti bancari è necessaria per accelerare l'accesso delle FIU e delle autorità di contrasto alle informazioni sui conti bancari e per facilitare la cooperazione transfrontaliera. La strategia dell'UE per l'Unione della sicurezza (luglio 2020) sottolinea inoltre che tale interconnessione potrebbe accelerare notevolmente l'accesso delle FIU e delle autorità competenti alle informazioni finanziarie. Nella nuova strategia dell'UE per contrastare la criminalità organizzata viene indicato che la Commissione rivedrà la direttiva (UE) 2019/1153 al fine di garantire alle autorità di contrasto l'accesso alla futura piattaforma di interconnessione dei registri centralizzati dei conti bancari in tutta l'Unione.

•Coerenza con le altre normative dell'Unione

La direttiva proposta è in linea con gli obiettivi politici dell'Unione, in particolare la lotta contro le forme gravi di criminalità, come pure con il quadro di prevenzione del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo, incluso il nuovo pacchetto antiriciclaggio.

2.BASE GIURIDICA, SUSSIDIARIETÀ E PROPORZIONALITÀ

•Base giuridica

In linea con la base giuridica utilizzata per adottare l'atto giuridico oggetto della modifica, ovvero la direttiva (UE) 2019/1153, la base giuridica della direttiva proposta è l'articolo 87, paragrafo 2, TFUE, che consente all'Unione di adottare misure in materia di cooperazione di polizia con la partecipazione delle autorità competenti degli Stati membri (comprese la polizia, le autorità doganali e altri servizi di contrasto specializzati), in particolare per quanto riguarda la raccolta, l'archiviazione e lo scambio di informazioni pertinenti per la prevenzione, l'indagine e l'accertamento di reati.

•Sussidiarietà (per la competenza non esclusiva)