Giovedì 16 febbraio 2012

Sistemi di garanzia dei depositi***I

P7_TA(2012)0049

Risoluzione legislativa del Parlamento europeo del 16 febbraio 2012 sulla proposta di direttiva del Parlamento europeo e del Consiglio relativa ai sistemi di garanzia dei depositi (rifusione) (COM(2010)0368 – C7-0177/2010 – 2010/0207(COD))

2013/C 249 E/32

(Procedura legislativa ordinaria – rifusione)

Il Parlamento europeo,

visti la relazione della commissione per i problemi economici e monetari nonché i pareri della commissione per il mercato interno e la protezione dei consumatori e della commissione giuridica (A7-0225/2011),

considerando che, secondo il gruppo consultivo dei servizi giuridici del Parlamento europeo, del Consiglio e della Commissione, la proposta in questione non contiene modificazioni sostanziali se non quelle espressamente indicate come tali e che, per quanto concerne la codificazione delle disposizioni immutate degli atti precedenti e di tali modificazioni, la proposta si limita ad una mera codificazione degli atti esistenti, senza modificazioni sostanziali,

adotta la posizione in prima lettura indicata in appresso, tenendo conto delle raccomandazioni del gruppo consultivo dei servizi giuridici del Parlamento europeo, del Consiglio e della Commissione;

(1) GU C 99 del 31.3.2011, pag. 1.

(2) GU C 77 del 28.3.2002, pag. 1.

Giovedì 16 febbraio 2012

P7_TC1-COD(2010)0207

Posizione del Parlamento europeo definita in prima lettura il 16 febbraio 2012 in vista dell'adozione della direttiva 2012/…/UE del Parlamento europeo e del Consiglio relativa ai sistemi di garanzia dei depositi (rifusione)

(Testo rilevante ai fini del SEE)

IL PARLAMENTO EUROPEO E IL CONSIGLIO DELL’UNIONE EUROPEA,

visto il trattato sul funzionamento dell'Unione europea, in particolare l'articolo 53, paragrafo 1,

vista la proposta della Commissione europea,

previa trasmissione del progetto di atto legislativo ai parlamenti nazionali,

visto il parere della Banca centrale europea (1),

deliberando in conformità della procedura legislativa ordinaria (2),

considerando quanto segue:

(1) E'necessario apportare diverse modifiche sostanziali alla direttiva 94/19/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 30 maggio 1994, relativa ai sistemi di garanzia dei depositi (3). È quindi opportuno provvedere, per ragioni di chiarezza, alla rifusione di tale direttiva.

(2) Al fine di facilitare l'accesso all'attività degli enti creditizi ed il suo esercizio, è necessario eliminare le differenze tra le legislazioni degli Stati membri che possono causare distorsione dei mercati per quanto riguarda il regime in materia di sistemi di garanzia dei depositi al quale detti enti sono sottoposti. [Em. 1]

(2 bis) Al fine di prevenire future richieste ai sistemi di garanzia dei depositi, occorre porre in enfasi l'azione e la vigilanza preventive, tali da assicurare una valutazione coordinata e trasparente dei modelli economici degli esistenti e dei nuovi operatori, sulla base di un approccio comune concordato tra l’Autorità europea di vigilanza (Autorità bancaria europea), istituita mediante il regolamento (UE) n. 1093/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio (4) (ABE), e le autorità competenti, potenzialmente risultante in obblighi supplementari in materia di vigilanza, limitazioni alle attività, modifiche vincolanti del modello economico o finanche l'esclusione di enti creditizi che assumano rischi irresponsabili. [Em. 2]

(3) La presente direttiva costituisce uno strumento essenziale per realizzare il mercato interno, sotto il duplice profilo della libertà di stabilimento e della libera prestazione dei servizi nel settore degli enti creditizi, rafforzando nel contempo la stabilità del sistema bancario e la tutela dei depositanti. Alla luce dei costi economici complessivi del fallimento di un ente creditizio e degli effetti negativi sulla stabilità finanziaria e sulla fiducia dei depositanti, occorre prevedere, accanto alla mera funzione di rimborso dei depositanti, sufficiente flessibilità ai fini dell'esecuzione di misure di prevenzione e sostegno da parte dei sistemi di garanzia dei depositi. Dato che in tal caso gli enti creditizi affiliati si fanno carico direttamente dei costi dei sistemi di garanzia dei depositi, sussistono adeguati incentivi per individuare tempestivamente problemi negli enti creditizi affiliati e a contrastare con interventi idonei, ad esempio obblighi di ristrutturazione, i casi a rischio di copertura. Sistemi di garanzia dei depositi, che possono intraprendere misure di natura preventiva, rappresentano, pertanto, un'importante complemento all'operato delle autorità di vigilanza nella vigilanza corrente e nel contesto di transazioni ordinate tra gli enti creditizi. È necessario, tuttavia, che le misure di sostegno tramite i sistemi di garanzia dei depositi siano sempre subordinate a condizioni e che le loro azioni siano sempre conformi al diritto in materia di concorrenza. [Em. 3]

(3 bis) Incentivi adeguati per un intervento efficace dei sistemi di garanzia dei depositi si profilano specialmente se esiste la massima coincidenza possibile tra l'ambito di competenza e il contesto in cui si concentrano i costi del fallimento di un ente creditizio. Per tenere conto della progressiva integrazione del mercato interno, sarebbe opportuno poter fondere i sistemi di garanzia dei depositi di differenti Stati membri oppure creare un sistema transfrontaliero su base volontaria. La premessa necessaria per l'autorizzazione da parte delle competenti autorità dovrebbe consistere in una sufficiente stabilità e in una composizione equilibrata dei sistemi di garanzia dei depositi nuovi ed esistenti. Occorre evitare effetti negativi sulla stabilità finanziaria, ad esempio in caso di fusione di diversi enti creditizi con rischio elevato, i quali presenterebbero solo un rischio medio all'interno di un proprio sistema di garanzia dei depositi, mentre sarebbero sottratti contributi ai sistemi di garanzia dei depositi esistenti. [Em. 4]

(4) A norma della direttiva 2009/14/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, dell’11 marzo 2009, recante modifica della direttiva 94/19/CE relativa ai sistemi di garanzia dei depositi per quanto riguarda il livello di copertura e il termine di rimborso (5) la Commissione è tenuta a presentare se del caso appropriate proposte di modifica della direttiva 94/19/CE. La presente direttiva riguarda l'armonizzazione dei meccanismi di finanziamento dei sistemi di garanzia dei depositi, possibili modelli per l'introduzione di contributi basati sui rischi, i benefici e i costi di una possibile introduzione di un sistema di garanzia dei depositi dell'Unione, l'impatto delle disparità normative in materia di compensazione e crediti di contropartita sull'efficienza del sistema, l'armonizzazione dell'ambito dei prodotti e dei depositanti coperti.

(5) La direttiva 94/19/CE si basava sul principio dell’armonizzazione minima. Di conseguenza,è stata creata esiste attualmente nell'Unione una varietà di sistemi di garanzia dei depositi con caratteristiche molto diverse. Questo fatto ha causato Mediante l'introduzione di obblighi comuni, applicabili in tutta l'Unione, ai sistemi di garanzia dei depositi, tra l'altro per quanto riguarda i depositi coperti, il livello della copertura, il livello obiettivo, le condizioni per l'utilizzazione dei fondi e le modalità di rimborso, si garantisce ai depositanti un grado di protezione uniforme in tutta l'Unione, al contempo assicurando la stessa stabilità dei sistemi di garanzia dei depositi. Allo stesso tempo, l'attuazione di tali obblighi comuni relativi ai sistemi di garanzia dei depositi è di estrema importanza al fine di eliminare le distorsioni di mercato. per gli enti creditizi e ha limitato i vantaggi La presente direttiva contribuisce pertanto al completamento del mercato interno per i depositanti. [Em. 5]

(6) È opportuno che la presente direttiva garantisca parità di condizioni tra gli enti creditizi, consenta ai depositanti di comprendere agevolmente le caratteristiche dei sistemi di garanzia dei depositi e agevoli il loro provveda a informare i depositanti in merito ai prodotti finanziari coperti e non coperti e a chiarire il funzionamento dei sistemi di garanzia dei depositi . La possibilità di prevenire il fallimento di un ente creditizio mediante idonee misure adottate dal sistema di garanzia dei depositi dovrebbe proteggere la fiducia nella stabilità finanziaria e tutelare l'interesse dei depositanti privati, delle amministrazioni locali che necessitano di tutela e soprattutto delle piccole e medie imprese (PMI). In tal modo si prevengono in gran parte le conseguenze negative dell'insolvenza di un ente creditizio, come l'improvviso blocco dei conti bancari. In caso di attivazione della garanzia, la presente direttiva dovrebbe assicurare un rapido rimborso tramite sistemi di garanzia dei depositi solidi e credibili, nell'interesse della stabilità finanziaria. Occorre pertanto armonizzare e semplificare il più possibile la protezione dei depositi. [Em. 6]

(7) In caso di chiusura di un ente creditizio insolvente, i depositanti delle succursali situate in uno Stato membro diverso da quello della sede principale dell'ente creditizio vanno tutelati con lo stesso sistema di garanzia di cui beneficiano gli altri depositanti dell'ente medesimo.

(8) La presente direttiva esige in linea di principio che tutti gli enti creditizi partecipino a un sistema di garanzia dei depositi. Uno Stato membro che ammette succursali di enti creditizi aventi la loro sede principale in un paese terzo dovrebbe decidere come applicare la presente direttiva a tali succursali e dovrebbe tenere conto della necessità di tutelare i depositanti e di mantenere l'integrità del sistema finanziario. È essenziale che i depositanti di tali succursali siano pienamente consapevoli delle disposizioni di garanzia che li riguardano.

(9) Sebbene in linea di massima tutti gli enti creditizi dovrebbero essere membri di un sistema di garanzia dei depositi, occorre riconoscere che vi sono sistemi che proteggono l'ente creditizio stesso (sistemi di tutela istituzionale) e in particolare ne garantiscono la liquidità e la solvibilità. La protezione garantita da tali sistemi va al di là di quella offerta dai sistemi di garanzia dei depositi. Se tali sistemi sono separati dai sistemi di garanzia dei depositi, occorre tenere conto del loro ruolo aggiuntivo di salvaguardia quando si stabiliscono i contributi dei loro membri ai sistemi di garanzia dei depositi. Il livello armonizzato di copertura non dovrebbe avere effetti sui sistemi che tutelano l'ente creditizio stesso a meno che essi rimborsino i depositanti. È opportuno che i depositanti possano vantare diritti nei confronti di tutti i sistemi, in particolare se non è possibile garantire la protezione di un sistema di mutua garanzia. Nessun regime o sistema dovrebbe essere pertanto escluso dalla presente direttiva. [Em. 7]

(9 bis) Ogni ente creditizio dovrebbe far parte di un sistema di garanzia dei depositi riconosciuto ai sensi della presente direttiva, onde assicurare un livello elevato di protezione dei consumatori e condizioni eque di concorrenza tra gli enti creditizi, e evitare la concorrenza normativa. Un sistema di garanzia dei depositi dovrebbe poter fornire tale protezione in ogni momento. [Em. 8]

(9 ter) Il compito principale di un sistema di garanzia dei depositi è proteggere i depositanti dalla conseguenze dell'insolvenza di un ente creditizio. I sistemi di garanzia dei depositi dovrebbero poter fornire tale protezione con modalità diversificate. Ad un capo della gamma di attività dei sistemi di garanzia dei depositi dovrebbero pertanto essere possibili dispositivi aventi una mera funzione di rimborso («paybox»). [Em. 9]

(9 quater) Tuttavia, i sistemi di garanzia dei depositi dovrebbero poter anche andare oltre la mera funzione di rimborso obbligando gli enti creditizi affiliati a fornire informazioni supplementari e su detta base articolare sistemi d'allerta precoce. In tal modo i contributi legati al rischio possono essere rapidamente adeguati o possono essere proposte misure preventive contro i rischi individuati. In caso di squilibri imminenti, i sistemi di garanzia dei depositi dovrebbero poter decidere misure di sostegno oppure sostenere con propri mezzi la liquidazione ordinata di enti creditizi problematici, onde evitare i costi di un rimborso dei depositanti e gli altri effetti negativi dell'insolvenza. [Em. 10]

(9 quinquies) All'altro capo della gamma di attività dei sistemi di garanzia dei depositi, gli stessi dovrebbero potere assumere la forma di sistemi di tutela istituzionale, di cui all'articolo 80, paragrafo 8, della direttiva 2006/48/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 14 giugno 2006, relativa all'accesso all'attività degli enti creditizi ed al suo esercizio (6). I sistemi di tutela istituzionale tutelano l'ente creditizio stesso, in particolare garantendone la liquidità e la solvibilità. Essi dovrebbero essere riconosciuti come sistemi di garanzia dei depositi dalle autorità competenti se soddisfano tutti i criteri stabiliti nell'articolo 80, paragrafo 8, della direttiva 2006/48/CE e nella presente direttiva. Detti criteri assicurano in particolare che, come in altri sistemi di garanzia dei depositi, siano sempre disponibili mezzi sufficienti in caso di potenziale rimborso. [Em. 11]

(10) I sistemi di tutela istituzionale sono definiti all'articolo 80, paragrafo 8, della direttiva 2006/48/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 14 giugno 2006, relativa all'accesso all'attività degli enti creditizi ed al suo esercizio (rifusione) (7) e possono essere riconosciuti come sistemi di garanzia dei depositi dalle autorità competenti se soddisfano tutti i criteri previsti da tale articolo e dalla presente direttiva. [Em. 12]

(11) Nella recente crisi finanziaria gli aumenti non coordinati dei livelli di copertura nell'Unione hanno fatto sì che in alcuni casi i depositanti spostassero il denaro in banche di paesi con più elevate garanzie dei depositi. Tali aumenti non coordinati hanno drenato la liquidità dalle banche in periodi difficili. In periodo di stabilità, é possibile che livelli diversi di copertura inducano i depositanti a scegliere la massima protezione dei depositi anziché il migliore prodotto a loro più adatto , con potenziali distorsioni della concorrenza nel mercato interno. È pertanto necessario assicurare un livello armonizzato di protezione dei depositi per tutti i sistemi di garanzia dei depositi riconosciuti , dovunque essi si trovino all'interno dell'Unione. Determinati depositi, a causa della situazione personale particolare del depositante, possono essere coperti fino ad un livello più elevato ma per un periodo di tempo limitato. [Em. 13]

(11 bis) Nel corso della crisi finanziaria i sistemi di garanzia dei depositi esistenti si sono dimostrati incapaci di farsi carico di tutte le perdite, in modo tale da tutelare i depositanti. È necessario, quindi, che i mezzi finanziari a disposizione dei sistemi di garanzia dei depositi ammontino a un certo livello-obiettivo e che possano essere raccolti dei contributi straordinari. Se del caso, i sistemi di garanzia dei depositi dovrebbero disporre di adeguati sistemi di finanziamento alternativi che consentano loro di ottenere finanziamenti a breve termine per soddisfare i diritti fatti valere nei loro confronti. [Em. 14]

(12) È necessario che tutti i depositanti possano vantare lo stesso livello di copertura diritto nei confronti dei sistemi di garanzia dei depositi conformemente al livello di copertura previsto dalla presente direttiva indipendentemente dal fatto che la moneta dello Stato membro sia o meno l'euro e che la banca aderisca ad un sistema che tutela l'ente creditizio stesso. È opportuno che gli Stati membri la cui moneta non è l'euro abbiano la possibilità di arrotondare gli importi risultanti dalle conversioni senza inficiare il principio della protezione equivalente dei depositanti. [Em. 15]

(13) Da un lato, il livello di copertura prescritto dalla presente direttiva non dovrebbe lasciare una proporzione eccessiva di depositi priva di tutela allo scopo di garantire sia la protezione dei consumatori che la stabilità del sistema finanziario; dall'altro, occorrerebbe tener conto del costo del finanziamento dei sistemi di garanzia dei depositi. Sembra pertanto ragionevole fondarsi su un importo di 100 000 EUR quale livello armonizzato di copertura.

(14) Tale direttiva accoglie il criterio di un limite armonizzato per depositante e non per deposito. Di conseguenza occorre prendere in considerazione i depositi eseguiti dai depositanti non menzionati come titolari del conto o che non ne sono gli unici titolari.Il limite dovrebbe quindi essere applicato a ogni depositante identificabile. Il principio dell'applicazione del limite a ogni depositante identificabilenon dovrebbe tuttavia trovare applicazione relativamente agli organismi di investimento collettivo, soggetti a norme di tutela speciali non sussistenti per i depositi predetti.

(15) Non si dovrebbe impedire agli Gli Stati membri di istituire sistemi di tutela delle pensioni in generale, che dovrebbero operare separatamente dovrebbero inoltre provvedere a che i depositi derivanti da determinate transazioni siano integralmente coperti dai sistemi di garanzia dei depositi. Né dovrebbe essere impedito agli Stati membri di proteggere taluni depositi per ragioni sociali o in relazione ad operazioni immobiliari realizzate per finalità durante un determinato periodo di tempo . Tali depositi includono i depositi collegati all'acquisto o alla vendita di beni immobili residenziali private. privati, i depositi tutelati per determinati motivi sociali stabiliti dal diritto nazionale e i depositi correlati a eventi del ciclo della vita come la nascita, il matrimonio, il divorzio e, in particolare, la previdenza pensionistica, oppure risultanti dal pagamento di determinate prestazioni assicurative o rimborsi. In ogni caso, occorre rispettare le norme sugli aiuti di stato. [Em. 16]

(16) È necessario armonizzare i metodi di finanziamento dei sistemi di garanzia dei depositi o degli stessi enti creditizi. Da un lato, é opportuno che il costo di finanziamento di questi sistemi sia sostenuto, principalmente in linea di principio , dagli stessi enti creditizi, e, dall'altro, che la capacità finanziaria di detti sistemi sia proporzionata al loro grado di responsabilità. Per garantire che i depositanti sistemi di garanzia dei depositi in tutti gli Stati membri beneficino di mostrino un livello di protezione uniformemente stabilità ugualmente elevato e che i sistemi di garanzia dei depositi si prestino reciprocamente denaro solo se il sistema di garanzia dei depositi interessato ha già compiuto sforzi consistenti di finanziamento, occorre armonizzare ad un livello elevato il finanziamento dei sistemi di garanzia dei depositi. Ciò non dovrebbe tuttavia mettere in pericolo la stabilità del sistema bancario dello Stato membro interessato, occorre prevedere per tutti i sistemi di garanzia dei depositi un livello obiettivo prestabilito uniforme in termini di dotazione finanziaria . [Em. 17]

(17) Per limitare la protezione dei depositi a quanto necessario per garantire la certezza del diritto e la trasparenza per i depositanti ed evitare di trasferire i rischi di investimento ai sistemi di garanzia dei depositi, occorre escludere dall'ambito di copertura taluni prodotti finanziari aventi carattere di investimento, in particolare quelli non rimborsabili alla pari e quelli che fanno riferimento a un titolare e non a un nominativo . [Em. 37]

(18) È opportuno che taluni depositanti, in particolare le autorità pubbliche e altri istituti finanziari, non siano ammissibili alla protezione dei depositi. Il loro numero limitato rispetto a tutti gli altri depositanti ne minimizza l'impatto sulla stabilità finanziaria in caso di fallimento di una banca. Gli Stati membri tuttavia dovrebbero garantire che i depositi delle autorità locali che necessitano di protezione siano altresì coperti. Le autorità hanno inoltre un accesso molto più agevole al credito rispetto ai cittadini. È opportuno che le imprese non finanziarie siano in linea di massima coperte, indipendentemente dalle loro dimensioni. [Em. 18]

(19) I depositanti che esercitano attivitá di riciclaggio ai sensi dell'articolo 1, paragrafi 2 e 3, della direttiva 2005/60/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 26 ottobre 2005, relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario a scopo di riciclaggio dei proventi di attività criminose e di finanziamento del terrorismo (8), dovrebbero essere esclusi dai pagamenti dei sistemi di garanzia dei depositi.

(20) Per gli enti creditizi il costo della partecipazione ad un sistema di garanzia non è paragonabile a quello derivante da un massiccio ritiro dei depositi bancari, non solo da un ente in difficoltà, ma anche da istituti sani, per effetto del venir meno della fiducia dei depositanti nella stabilità del sistema bancario.

(21) È necessario che i mezzi finanziari a disposizione dei sistemi di garanzia dei depositi ammontino ad un certo livello-obiettivo e che possano essere raccolti contributi straordinari. Laddove necessario, i sistemi di garanzia dei depositi dovrebbero disporre di adeguati sistemi di finanziamento alternativi che consentano loro di ottenere finanziamenti a breve termine per soddisfare i diritti fatti valere nei loro confronti.

(22) È necessario che i I sistemi di garanzia dei depositi dovrebbero disporre di mezzi finanziari dei sistemi di garanzia dei depositi siano utilizzati principalmente sufficienti per il rimborso dei depositanti. Essi potrebbero in caso di insolvenza di un ente creditizio . In molti casi, tuttavia, dovrebbero essere adottate misure di sostegno per prevenire l'insolvenza di un ente creditizio, dato che tali misure sono spesso più efficaci del rimborso dei depositanti nel garantire i depositi. Inoltre grazie a dette misure è possibile evitare ulteriori costi ed effetti negativi sulla stabilità finanziaria e rafforzare la fiducia dei depositanti. Pertanto, le risorse dei sistemi di garanzia dei depositi dovrebbero poter essere utilizzate anche per misure di sostegno. Le misure di sostegno dovrebbero sempre subordinate a al rispetto di alcune condizioni da parte dell'ente che ne beneficia. Tali misure dovrebbero tuttavia poter essere utilizzati utilizzate anche per finanziare il trasferimento dei depositi ad in sede di liquidazione ordinata di un altro ente creditizio, purché ciò risulti essere l'alternativa meno costosa per il sistema di garanzia dei depositi. I costi sostenuti dal sistema di garanzia dei depositi non superino dovrebbero quindi superare l'importo dei depositi coperti presso l'ente creditizio in questione. Essi potrebbero inoltre in certa misura, nei limiti prescritti dalla direttiva, essere utilizzati per finanziare la prevenzione dei fallimenti bancari. È indispensabile che tali misure rispettino le norme sugli aiuti di Stato. Ciò Dette possibilità di azione dei sistemi di garanzia dei depositi non pregiudica dovrebbero pregiudicare la politica futura della Commissione per quanto riguarda l'istituzione di fondi nazionali di risoluzione delle crisi bancarie. [Em. 19]

(22 bis) Dovrebbe essere possibile utilizzare i fondi dei sistemi di garanzia dei depositi per finanziare la continuità della gestione di conti per la quota di depositi coperti dell'ente. [Em. 20]

(23) L'allegato I, punto 14, tabella 1, della direttiva 2006/49/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 14 giugno 2006, relativa all'adeguatezza patrimoniale delle imprese di investimento e degli enti creditizi (9) assegna una determinata copertura del rischio a talune categorie di attività. È opportuno che tale tabella sia presa in considerazione per garantire che i sistemi di garanzia dei depositi investano solo in attività a basso rischio.

(24) I contributi ai sistemi di garanzia dei depositi dovrebbero tenere conto del grado di rischio sostenuto dai loro affiliati. Ciò consentirebbe di riflettere i profili di rischio delle singole banche, compresi i loro diversi modelli economici, e dovrebbe portare ad un calcolo equo dei contributi, incentivando ad operare in base ad un modello economico meno rischioso. A tal fine, occorre prevedere un metodo armonizzato per l'accertamento e il calcolo dei contributi commisurati al rischio da versare ai sistemi di garanzia dei depositi. Lo sviluppo di una serie di indicatori di base obbligatori per tutti gli Stati membri e di un'altra serie di indicatori supplementari opzionali, sulla base di un approccio comune concordato tra l'ABE e le autorità competenti , garantirebbe un'armonizzazione graduale. La natura dei rischi accettati dagli enti creditizi affiliati può tuttavia variare in funzione degli sviluppi del mercato e delle attività commerciali degli enti creditizi. Risulta pertanto opportuno consentire ai sistemi di garanzia dei depositi, di ricorrere, oltre che al metodo armonizzato, anche a propri metodi alternativi basati sul rischio, purché conformi agli orientamenti elaborati dall'ABE, previa consultazione del forum europeo di tutela dei depositi (European Forum of Deposit Insurers, EFDI). Tali metodi alternativi basati sul rischio tengono conto dei profili di rischio delle singole banche, consentono un calcolo più preciso dei contributi, calibrato sull'evoluzione dei mercati negli Stati membri, e introducono degli incentivi a operare in base ad un modello economico meno rischioso. Per tenere conto dei settori disciplinati dal diritto nazionale, ed esposti a rischi particolarmente limitati, occorre poter prevedere riduzioni corrispondenti dei contributi da versare. [Em. 21]

(24 bis) In taluni casi, la redditività è stata utilizzata come un indicatore di riduzione del rischio ai fini del calcolo dei premi basati sul rischio. Tale circostanza non considera il modello economico delle mutue che non mirano a massimizzare i profitti. Inoltre, la finalità di aumentare il profitto può perversamente indurre ad adottare strategie più rischiose. Occorre assumere una visione olistica della solidità del modello economico. [Em. 22]

(25) La protezione dei depositi è un elemento essenziale per il completamento del mercato interno e un complemento indispensabile del sistema di vigilanza degli enti creditizi, a motivo del vincolo di solidarietà che crea tra tutti gli enti operanti su una medesima piazza finanziaria, in caso di inadempimento di uno di essi. È pertanto opportuno che i sistemi di garanzia dei depositi abbiano la possibilità di prestarsi reciprocamente denaro in caso di necessità.

(26) Il termine massimo di rimborso di sei settimane a partire dal 31 dicembre 2010 è in contrasto con la necessità di preservare la fiducia dei depositanti e non risponde alle loro esigenze. Pertanto, è opportuno ridurre il termine di rimborso a una settimana cinque giorni lavorativi ma non meno di una settimana . [Em. 23 e 150/rev]

(26 bis) In molti casi, tuttavia, le procedure necessarie ad assicurare i rimborsi in breve termine non esistono ancora. Se ciononostante ai depositanti è garantito un termine di rimborso breve e poi a fronte dell'insolvenza di un ente creditizio, tale termine non è rispettato, si può minare permanentemente la fiducia dei depositanti nei sistemi di garanzia e, quindi, indebolirne l'effetto e la finalità di stabilizzazione. E'pertanto opportuno dare agli Stati membri la possibilità, durante un periodo transitorio che scade il 31 dicembre 2016, di adottare un termine di rimborso di venti giorni lavorativi, laddove, dopo la valutazione da parte dalle competenti autorità, si sia accertato che il termine breve di pagamento non sia praticabile. In tal caso, é opportuno elaborare e testare le necessarie procedure volte ad assicurare un termine di pagamento di cinque giorni lavorativi entro il 31 dicembre 2016. Per garantire che, durante il periodo transitorio che scade a tale data, in caso di insolvenza del proprio ente creditizio, i depositanti non si trovino in ristrettezze finanziarie, i depositanti dovrebbero poter ottenere, dai sistemi di garanzia dei depositi competenti, il pagamento di un anticipo fino a 5 000 EUR sul deposito ammesso al rimborso, entro cinque giorni lavorativi, ma in non meno di una settimana. [Em. 24 e 150/rev]

(27) È opportuno che i sistemi di garanzia dei depositi degli Stati membri in cui un ente creditizio ha stabilito succursali o presta direttamente servizi informino e rimborsino i depositanti per conto del sistema dello Stato membro in cui l'ente creditizio è stato autorizzato. È necessario che i sistemi di garanzia dei depositi che potrebbero essere interessati concludano accordi in anticipo per agevolare lo svolgimento di questi compiti.

(28) L'informazione dei depositanti è un elemento essenziale della loro tutela. È pertanto necessario che i depositanti siano informati ,nei loro estratti conto, in merito alla loro copertura e al sistema di garanzia dei depositi responsabile, e che coloro che intendono costituire un deposito siano tenuti a controfirmare un foglio di informazione standardizzato. Il contenuto di tali informazioni dovrebbe essere identico per tutti, per i depositanti e per coloro che intendono costituire un deposito. L'uso non regolamentato, a fini pubblicitari, di riferimenti all'importo e all'ambito di copertura del sistema di garanzia dei depositi potrebbe pregiudicare la stabilità del sistema bancario o la fiducia dei depositanti. Occorre pertanto che il riferimento ai sistemi di garanzia dei depositi nelle pubblicità sia limitato alla semplice menzione. È necessario che i sistemi che tutelano l'ente creditizio stesso informino chiaramente i depositanti in merito alla ai loro funzione diritti soggettivi derivanti dal livello di copertura stabilito nella presente direttiva e alle loro modalità operative , senza promettere una protezione dei depositi illimitata. [Em. 25]

(29) La direttiva 95/46/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 24 ottobre 1995, relativa alla tutela delle persone fisiche con riguardo al trattamento dei dati personali, nonché alla libera circolazione di tali dati (10), si applica al trattamento dei dati personali effettuato in applicazione di detta direttiva.

(30) La presente direttiva non può comportare la responsabilità degli Stati membri o delle loro autorità competenti nei confronti dei depositanti, nella misura in cui essi hanno vigilato affinché fosse istituito o riconosciuto ufficialmente uno o più sistemi di garanzia dei depositi o degli stessi enti creditizi, capace di assicurare l'indennizzo o la tutela dei depositanti alle condizioni definite dalla presente direttiva.

(31) La proposta di regolamento del Parlamento Europeo e del Consiglio che istituisce l'Autorità bancaria europea del 23 settembre 2009 (11) presentata dalla Commissione prevede la creazione di un Sistema europeo di autorità di vigilanza finanziaria e definisce nel dettaglio l'architettura di questo nuovo quadro di vigilanza comprendente l'istituzione di un'Autorità bancaria europea.

(32) Pur rispettando la vigilanza dei sistemi di garanzia dei depositi da parte degli Stati membri, è opportuno che l'ABE contribuisca a raggiungere l'obiettivo di agevolare agli enti creditizi l'accesso e l'esercizio delle loro attività garantendo nel contempo un'efficace protezione dei depositanti e riducendo al minimo i rischi per i contribuenti . A tal fine l'Autorità dovrebbe confermare che le condizioni per la concessione di prestiti tra sistemi di garanzia dei depositi previste nella presente direttiva sono soddisfatte ed indicare, entro i limiti rigorosi fissati dalla presente direttiva, gli importi che devono essere prestati da ciascun sistema, il tasso di interesse iniziale e la durata del prestito. In questo contesto, l'ABE dovrebbe inoltre raccogliere informazioni sui sistemi di garanzia dei depositi, in particolare sull'importo dei depositi da loro coperti, confermato dalle autorità competenti. Essa dovrebbe inoltre informare gli altri sistemi di garanzia dei depositi in merito al loro obbligo di concedere il prestito. [Em. 26]

(33) È necessario introdurre uno strumento efficace per fissare standard tecnici armonizzati in materia di servizi finanziari, in modo da assicurare condizioni di parità ed una tutela adeguata dei depositanti in tutta Europa. Tali standard dovrebbero essere sviluppati per standardizzare il calcolo dei contributi basati sui rischi. [Em. 27]

(34) Per assicurare il funzionamento efficiente ed effettivo dei sistemi di garanzia dei depositi e un'equilibrata presa in considerazione delle loro posizioni in diversi Stati membri, l'ABE dovrebbe essere in grado di comporre le dispute tra di loro con effetto vincolante.

(34 bis) Nella sua risoluzione, del 7 luglio 2010, recante raccomandazioni alla Commissione sulla gestione delle crisi transfrontaliere nel settore bancario, il Parlamento ha sottolineato la necessità di un meccanismo europeo per risolvere le crisi bancarie. E'opportuno che l'introduzione di tale meccanismo non pregiudichi la protezione dei depositanti a mezzo di un sistema di garanzia dei depositi. [Em. 28]

(35) Dovrebbe essere delegato alla Commissione il potere di adottare atti conformemente all'articolo 290 del trattato sul funzionamento dell'Unione europea,in relazione all'articolo 5, paragrafo 5 al fine di adeguare il limite di copertura per l'intero volume di depositi dello stesso depositante, quale stabilito nella presente direttiva , in funzione del tasso di inflazione nell'Unione, sulla base delle variazioni dell'indice armonizzato dei prezzi al consumo. È di particolare importanza che durante i lavori preparatori la Commissione svolga adeguate consultazioni, anche a livello di esperti. Nella preparazione e nell'elaborazione degli atti delegati, la Commissione dovrebbe provvedere alla contestuale, tempestiva e appropriata trasmissione dei documenti pertinenti al Parlamento europeo e al Consiglio . [Em. 29]

(35 bis) Alla Commissione è inoltre conferito il potere di adottare i progetti di norme tecniche di regolamentazione dell'ABE riguardanti le definizioni e il metodo armonizzato per calcolare i contributi basati sul rischio che gli enti creditizi sono tenuti a versare ai sistemi di garanzia dei depositi di cui alla presente direttiva, conformemente agli articoli da 10 a 14 del regolamento (UE) n. 1093/2010. L'ABE dovrebbe elaborare tali progetti di norme tecniche di regolamentazione e presentarli alla Commissione per approvazione entro il 31 dicembre 2012. [Em. 30]

(36) Conformemente al principio di sussidiarietà di cui all'articolo 5 del trattato sull'Unione europea, gli obiettivi dell'azione da adottare, ovvero l'armonizzazione delle regole relative al funzionamento dei sistemi di garanzia dei depositi, possono essere raggiunti solo a livello dell'Unione. La presente direttiva si limita a quanto è necessario per conseguire tali obiettivi in ottemperanza al principio di proporzionalità enunciato nello stesso articolo.

(37) Occorre che l'obbligo di attuare la presente direttiva nel diritto interno sia limitato alle disposizioni che rappresentano modificazioni sostanziali della direttiva precedente. L'obbligo di attuazione delle disposizioni rimaste immutate deriva dalle direttive precedenti.

(38) La presente direttiva dovrebbe far salvi gli obblighi degli Stati membri relativi ai termini di attuazione nel diritto nazionale delle direttive indicati all'allegato IV,

HANNO ADOTTATO LA PRESENTE DIRETTIVA:

Articolo 1

Oggetto e ambito di applicazione

1. La presente direttiva disciplina il funzionamento dei del regime europeo dei sistemi di garanzia dei depositi su base nazionale, per predisporre una rete di sicurezza comune in grado di assicurare un elevato livello di protezione dei depositanti all'interno dell'Unione [Em. 31].

2. La presente direttiva si applica a tutti i sistemi di garanzia dei depositi istituiti per legge o contratto e ai riconosciuti a norma dell'articolo 3, paragrafo 1, e agli enti creditizi agli stessi affiliati. I sistemi di garanzia dei depositi possono assumere la forma di sistemi di tutela istituzionale riconosciuti come sistemi di garanzia dei depositi istituiti per legge, per contratto ovvero istituzionali di cui all'articolo 80, paragrafo 8, della direttiva 2006/48/CE . [Em. 32]

3. I sistemi di tutela istituzionale ai sensi dell'articolo 80, paragrafo 8, della direttiva 2006/48/CE possono essere riconosciuti come sistemi di garanzia dei depositi dalle autorità competenti se soddisfano tutti i criteri previsti in tale articolo e nella presente direttiva. [Em. 33]

4. Ai fini della presente direttiva , i sistemi di tutela istituzionale che non sono riconosciuti a norma del paragrafo 3 e non garantiscono i depositi non dell'articolo 3, paragrafo 1 , sono solo soggetti alla presente direttiva, salvo all'articolo 14, paragrafo 5, secondo comma, all'articolo 14, paragrafo 6 bis ,e al paragrafo 9 dell'allegato III. [Em. 34]

4 bis. La Commissione, in cooperazione con l'ABE, provvede a mantenere elevato il livello di protezione dei depositanti anche in caso di istituzione di un fondo europeo per la risoluzione delle crisi bancarie. [Em. 35]

Articolo 2

Definizioni

1. Ai fini della presente direttiva, si intende per:

a) «deposito»:

i) i saldi creditori, risultanti da fondi depositati in un conto o da situazioni transitorie derivanti da operazioni bancarie normali, compresi i depositi a termine fisso, i depositi di risparmio e i depositi registrati, che l'ente creditizio deve restituire secondo le condizioni legali e contrattuali applicabili., oppure

ii) i debiti rappresentati da titoli emessi dall'ente creditizio. [Em. 36]

Sono trattate come depositi le azioni in società di finanziamento immobiliare («building societies») del Regno Unito e dell'Irlanda, ad eccezione di quelle aventi natura di capitale di cui all'articolo 2.

Uno strumento non costituisce un deposito se ricorre una qualsiasi delle seguenti condizioni:

— la sua esistenza può essere dimostrata solo tramite un certificato diverso da un estratto conto fa riferimento a un titolare e non a un nominativo ; [Em. 37]

— il suo capitale non è rimborsabile alla pari;

— il suo capitale è rimborsabile alla pari solo in base ad una determinata garanzia o ad un determinato accordo fornito dall'ente creditizio o da un terzo;

b) «deposito ammissibile»: un deposito che non è escluso dalla protezione di cui all'articolo 4;

c) «deposito coperto»: la parte di un deposito ammissibile che non supera il livello di copertura di cui all'articolo 5;

c bis) «depositante» :

il titolare o, in caso di conto cointestato, ciascuno dei titolari del deposito;

[Em. 38]

d) «conto congiunto»: un conto intestato a due o più persone, o sul quale hanno diritti due o più persone, con facoltà di compiere le relative operazioni con la firma di una o più di tali persone;

e) «deposito indisponibile»: un deposito in scadenza ed esigibile che non è stato pagato da un ente creditizio secondo le condizioni legali e contrattuali ad esso applicabili, laddove

Le autorità competenti traggono tale conclusione non appena possibile e in ogni caso non oltre cinque giorni lavorativi dall’aver stabilito per la prima volta che un ente creditizio non ha restituito i depositi venuti a scadenza ed esigibili; oppure

f) «ente creditizio»: un'impresa ai sensi dell'articolo 4, punto 1, della direttiva 2006/48/CE;

f-bis) «misura di prevenzione e sostegno» : una misura adottate dai sistemi di garanzia dei depositi per prevenire il fallimento bancario degli enti creditizi membri, tra cui:

f bis) «misura nel contesto della liquidazione ordinata di enti creditizi» : una misura atta a prevenire il ricorso a un sistema di garanzia dei depositi, incluso:

g) «succursale»: una sede di attività ai sensi dell'articolo 4, punto 3, della direttiva 2006/48/CE;

h) «livello-obiettivo»: l'1,5 % dei depositi ammissibili coperti della cui copertura è responsabile un sistema di garanzia dei depositi;[Em. 41]

i) «mezzi finanziari disponibili»: il contante, i depositi e le attività a basso rischio con una durata residua fino alla scadenza finale pari o inferiore a ventiquattro mesi liquidabili entro un termine non superiore al limite stabilito dall'articolo 7, paragrafo 1, e fino al 10 % delle attività ricevute in garanzia [Em. 42]

i bis) «attività ricevute in garanzia» : gli impegni di pagamento debitamente supportati da garanzie di qualità elevata e soggetti alle condizioni seguenti:

j) «attività a basso rischio»: le voci dell'attivo che rientrano nella prima e nella seconda categoria della tabella 1 del punto 14 dell'allegato I della direttiva 2006/49/CE, escluse altre voci qualificate ai sensi del punto 15 di tale allegato;

k) «Stato membro di origine»: lo Stato membro ai sensi dell'articolo 4, punto 7, della direttiva 2006/48/CE;

l) «Stato membro ospitante»: lo Stato membro ai sensi dell'articolo 4, punto 8, della direttiva 2006/48/CE;

m) «autorità competenti»: le autorità competenti ai sensi dell'articolo 4, punto 4, della direttiva 2006/48/CE.

2. Quando la presente direttiva fa riferimento al al regolamento (UE) n. 1093/2010, gli organismi incaricati della gestione dei sistemi di garanzia dei depositi sono considerati autorità competenti ai sensi dell'articolo 4, paragrafo 2, del regolamento (UE) n. 1093/2010.

Articolo 3

Appartenenza ad un sistema e vigilanza

1. Ogni Stato membro provvede affinché sul suo territorio vengano istituiti e ufficialmente riconosciuti uno o più sistemi di garanzia dei depositi.

Ciò non preclude la costituzione da parte degli Stati membri di sistemi di garanzia dei depositi transfrontalieri o la fusione da parte di questi ultimi di sistemi di Stati membri diversi. Il riconoscimento di tali sistemi di garanzia dei depositi transfrontalieri, ovvero risultato di una fusione, si ottiene presso le autorità competenti in cooperazione con l'ABE. [Em. 44]

Nel verificare l'opportunità del riconoscimento dei sistemi di garanzia dei depositi, le autorità competenti pertinenti prestano particolare attenzione alla stabilità del sistema di garanzia dei depositi e garantiscono una equilibrata partecipazione dei suoi affiliati. [Em. 45]

Nessun ente creditizio accetta depositi a meno che non sia membro di uno di tali sistemi.

2. Se un ente creditizio non adempie agli obblighi derivanti dall'appartenenza ad un sistema di garanzia dei depositi, l'inottemperanza è notificata immediatamente alle autorità competenti che hanno rilasciato l'autorizzazione le quali, in cooperazione con il sistema di garanzia dei depositi , adottano prontamente le misure appropriate, comprese eventuali sanzioni, al fine di garantire che l'ente creditizio adempia ai suddetti obblighi. [Em. 46]

3. Qualora dette misure non siano tali da garantire il rispetto degli obblighi da parte dell'ente creditizio, ove l'ordinamento nazionale consenta l'esclusione di un membro, il sistema può, con l'espresso consenso delle autorità competenti, notificare con almeno un mese di anticipo la propria intenzione di escludere l'ente creditizio dal sistema. I depositi effettuati prima dello scadere di tale periodo di notifica restano interamente coperti dal sistema. Qualora, alla scadenza del periodo di notifica, l'ente creditizio non abbia adempiuto agli obblighi ad esso incombenti, il sistema di garanzia procede all'esclusione.

4. I depositi detenuti al momento del ritiro dell'autorizzazione di un ente creditizio autorizzato ai sensi dell'articolo 6 della direttiva 2006/48/CE restano coperti dal sistema di garanzia dei depositi.

5. Tutti i sistemi di garanzia dei depositi di cui all'articolo 1 sono soggetti alla vigilanza da parte delle autorità competenti, in conformità delle norme vigenti del Sistema europeo delle autorità di vigilanza finanziaria (SEVIF) , ai fini dell'accertamento della conformità alla presente direttiva. [Em. 47]

L'ABE vigila sui i sistemi di garanzia dei depositi transfrontalieri, in cooperazione con un organismo costituito da rappresentanti delle competenti autorità dei paesi di stabilimento degli enti creditizi affiliati. [Em. 48]

6. Gli Stati membri assicurano che i metodi alternativi adottati dai sistemi di garanzia dei depositi ai sensi dell'articolo 11, paragrafo 3 bis , siano conformi alle disposizioni di detto articolo e agli orientamenti elaborati dall'ABE a norma dell'articolo 11, paragrafo 5 ,che i sistemi di garanzia dei depositi effettuino regolarmente prove dei loro meccanismi e siano immediatamente informati qualora le autorità competenti rilevino in un ente creditizio problemi che potrebbero determinare l’attivazione dei sistemi di garanzia dei depositi. L'ABE coordina le azioni degli Stati membri. [Em. 49]

Tali prove hanno luogo almeno ogni tre anni o più di frequente , quando le circostanze lo richiedono. La prima é effettuata entro il 31 dicembre 2013. [Em. 50]

L'ABE trasmette al Comitato europeo per il rischio sistemico, istituito con regolamento (UE) n. 1092/2010 del Parlamento europeo e del Consiglio (12), del 24 novembre 2010, relativo alla vigilanza macroprudenziale del sistema finanziario nell’Unione europea e che istituisce il Comitato europeo per il rischio sistemico (CERS), di propria iniziativa o su richiesta del CERS, le informazioni relative ai sistemi di garanzia dei depositi che sono necessarie per l'analisi del rischio sistemico. [Em. 51]

In questo ambito l'ABE svolge regolarmente esami tra pari almeno ogni cinque anni conformemente all'articolo 15 del [regolamento EBA] all'articolo 30 del regolamento (UE) n. 1093/2010 . L'ambito di applicazione di tali esami tra pari comprende le pratiche di governance societaria di cui al paragrafo 7 bis . Quando scambiano informazioni con l'ABE, i sistemi di garanzia dei depositi sono vincolati al segreto professionale di cui all'articolo 70 del regolamento (UE) n. 1093/2010.

L'ABE ha la facoltà di esaminare, in base a dati aggiornati, la resistenza allo stress dei sistemi di garanzia dei depositi rispetto a diversi scenari di punti di rottura predefiniti, per determinare se è opportuno un adeguamento del modello di calcolo attualmente utilizzato e del livello-obiettivo. In tale contesto, la prova di resistenza allo stress si basa sui uno scenario a basso, medio e alto impatto.[Em. 52]

7. Gli Stati membri assicurano che i sistemi di garanzia dei depositi, in qualunque momento e su loro richiesta, ricevano dai loro affiliati tutte le informazioni necessarie per preparare il rimborso di depositanti, compresi i contrassegni di cui all'articolo 4, paragrafo 2. Le informazioni necessarie per eseguire le prove di stress sono presentate ai sistemi di garanzia dei depositi su base continuativa. Tali informazioni sono rese anonime. Le informazioni ottenute possono essere utilizzate solo per l'esecuzione di prove di stress, per l'analisi dell'evoluzione storica della resilienza dei sistemi di garanzia dei depositi o la preparazione di rimborsi e non sono tenute più a lungo di quanto sia necessario a tali fini riservate . [Em. 53]

7 bis. Gli Stati membri assicurano che i loro sistemi di garanzia dei depositi abbiano sane pratiche di governance societaria. In particolare:

a) i loro consigli di amministrazione comprendono almeno un membro non esecutivo e hanno procedure di nomina aperte e trasparenti;

b) gli stessi presentano una relazione annuale d’attività. [Em. 54]

Articolo 4

Ammissibilità dei depositi

1. Sono esclusi da qualsiasi rimborso da parte dei sistemi di garanzia dei depositi:

a) salvo l'articolo 6, paragrafo 3, i depositi effettuati da altri enti creditizi a nome proprio e per proprio conto;

b) tutti gli strumenti che rientrano nella definizione di «fondi propri» di cui all'articolo 57 della direttiva 2006/48/CE;

c) i depositi derivanti da transazioni in relazione alle quali ci sia stata una condanna per un reato di riciclaggio dei proventi di attività illecite di cui all'articolo 1, lettera C, della direttiva 91/308/CEE all'articolo 1, paragrafo 2, della direttiva 2005/60/CE ; [Em. 55]

c bis) i depositi per i quali il depositante e l'ente creditizio hanno contrattualmente convenuto che il deposito sia impiegato ai fini dell’adempimento di obblighi specifici del depositante verso l'ente creditizio o verso un’altra parte, a condizione che, in forza di disposizioni di legge o contrattuali, l'importo del deposito possa essere compensato dal depositante o sia compensato automaticamente a fronte di tali obblighi in circostanze in cui il deposito sarebbe altrimenti diventato un deposito indisponibile ; [Em. 56]

d) i depositi degli enti finanziari ai sensi dell'articolo 4, punto 5, della direttiva 2006/48/CE;

e) i depositi delle imprese di investimento ai sensi dell'articolo 4, paragrafo 1, punto 1, della direttiva 2004/39/CE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 21 aprile 2004, relativa ai mercati degli strumenti finanziari (13);

f) i depositi i cui titolari non sono mai stati identificati a norma dell'articolo 8, paragrafo 1, della direttiva 2005/60/CE, quando siano diventati indisponibili al momento dell’attivazione, durante e dopo il rimborso delle garanzie sui depositi ; [Em. 57]

g) i depositi delle imprese di assicurazioni;

h) i depositi degli organismi d'investimento collettivo;

i) i depositi dei fondi pensioni, ad eccezione di quelli detenuti nell’ambito di regimi pensionistici personali o di regimi pensionistici professionali di un datore di lavoro che non sia una grande impresa ; [Em. 58]

j) i depositi dello Stato e delle autorità centrali, regionali e locali ; [Em. 59]

k) i titoli di debito emessi da un ente creditizio e le passività derivanti da accettazioni e pagherò cambiari dell'ente medesimo.

2. Gli Stati membri assicurano che gli enti creditizi contrassegnino i depositi di cui al paragrafo 1 in modo da consentirne l'immediata identificazione.

2 bis. Tuttavia, gli Stati membri provvedono a che i depositi degli enti locali siano ammissibili ai rimborsi da parte di un sistema di garanzia dei depositi purché sia soddisfatta una delle condizioni seguenti:

a) essi non si servono abitualmente di un tesoriere professionale; oppure

b) la perdita dei depositi pregiudicherebbe gravemente la continuità della fornitura di servizi da parte dell'ente locale. [Em. 60]

Articolo 5

Livello di copertura

1. Gli Stati membri assicurano che la copertura del totale dei depositi di ciascun depositante sia di 100 000 EUR in caso di indisponibilità dei depositi.

1 bis. Gli Stati membri provvedono inoltre a che i seguenti depositi siano integralmente tutelati:

a) i depositi derivanti da operazioni immobiliari relative a proprietà residenziali private fino a dodici mesi dopo l'accredito dell'importo o a decorrere dal momento in cui tali depositi diventano legalmente trasferibili

b) i depositi destinati a taluni fini definiti nel diritto nazionale che sono collegati a particolari eventi della vita quali il matrimonio, il divorzio, il pensionamento, il licenziamento, l'esubero, l'invalidità o il decesso di un depositante, per un periodo massimo di dodici mesi dopo l'accredito dell'importo;

c) i depositi che soddisfano talune esigenze definite nel diritto nazionale e che sono basati sul pagamento di prestazioni assicurative o indennizzi per lesioni personali dolose o ingiusta condanna, per un periodo massimo di dodici mesi dopo l'accredito dell'importo o dal momento in cui tali depositi diventano legalmente trasferibili. [Em. 61]

2. Gli Stati membri assicurano che i sistemi di garanzia dei depositi non si discostino dal depositanti abbiano un diritto soggettivo al livello di copertura previsto al paragrafo 1. Essi possono tuttavia decidere che i seguenti depositi siano coperti purché i costi di tali rimborsi non siano soggetti agli articoli 9, 10 e 11: [Em. 62]

a) i depositi derivanti da operazioni immobiliari svolte per fini residenziali privati fino a dodici mesi dopo l'accredito dell'importo; [Em. 63]

b) i depositi che soddisfano talune esigenze di carattere sociale definite nel diritto nazionale e che sono collegati a particolari eventi della vita quali matrimonio, divorzio, invalidità o decesso di un depositante. La durata della copertura non supera i dodici mesi a decorrere da tale evento. [Em. 64]

3. Il paragrafo 2 paragrafo 1 non impedisce agli Stati membri di mantenere o introdurre sistemi che proteggono prodotti inerenti a prestazioni di vecchiaia e pensioni, purché tali sistemi non coprano solo i depositi ma offrano una copertura globale per tutti i prodotti e le situazioni rilevanti sotto questo profilo. [Em. 65]

3 bis. Per i depositi esistenti prima del 31 dicembre 2010 presso enti creditizi o filiali di enti creditizi esteri negli Stati membri, nonché per i depositi di depositanti con residenza principale in uno degli Stati membri che prima del 1o gennaio 2008 avevano un sistema di garanzia dei depositi istituito per legge con un livello di copertura fisso tra 100 000 e 300 000 EUR per i depositi, gli Stati membri interessati possono decidere, in deroga al paragrafo 1, che il livello di copertura fisso fino a quel momento in vigore resti immutato. In tal caso, il livello-obiettivo e i contributi basati sul rischio degli enti creditizi sono adeguati di conseguenza. [Em. 66]

4 I depositi sono rimborsati nella valuta dello Stato membro di tenuta del conto. Se gli importi espressi in euro di cui al paragrafo 1 sono convertiti in altre valute, gli importi effettivamente corrisposti ai depositanti sono equivalenti a quelli fissati nella presente direttiva. o in euro . Laddove i depositi sono denominati in un'altra valuta, i depositanti hanno il diritto di decidere se le somme devono essere rimborsate in una delle seguenti valute:

a) nella valuta di tenuta del conto entro un termine concordato con le autorità competenti e che sia successivo al termine di cui all'articolo 7, paragrafo 1, oppure

b) nella valuta dello Stato membro di tenuta del conto.

Ai sensi del primo comma, lettera b), il tasso di cambio impiegato è quello per il tipo di valuta in cui il deposito è stato tenuto fino alla data in cui le autorità competenti pervengono alla conclusione di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera e), punto i), o fino alla data di adozione da parte dell'autorità giudiziaria della decisione di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera e), punto ii). [Em. 67]

5. Gli Stati membri che convertono in valuta nazionale gli importi espressi in euro utilizzano inizialmente il tasso di cambio in vigore il … (14).

Gli Stati membri possono arrotondare gli importi risultanti dalla conversione, a condizione che l'arrotondamento non superi i 2 500 EUR.

Salvo il secondo comma, gli Stati membri aggiustano i livelli di copertura convertiti in un'altra valuta all'importo di cui al paragrafo 1 ogni cinque anni. Gli Stati membri possono effettuare tale aggiustamento prima, dopo aver consultato la Commissione, qualora si verifichino eventi imprevisti quali oscillazioni dei tassi di cambio.

6. L'importo indicato nel paragrafo 1 è oggetto di un riesame periodico, almeno ogni cinque anni, da parte della Commissione, in cooperazione con l'ABE . La Commissione presenta, se del caso, una proposta di direttiva al Parlamento europeo e al Consiglio per adattare l'importo indicato al paragrafo 1, tenendo conto in particolare dell'evoluzione del settore bancario e della situazione economica e monetaria dell'Unione. Il primo riesame ha luogo entro il 31 dicembre 2015 a meno che eventi imprevisti impongano di anticiparlo. [Em. 68]

7. La Alla Commissione può adeguare gli importi è conferito il potere di adottare atti delegati a norma dell'articolo 16 riguardo all'adeguamento periodico, almeno ogni cinque anni, dell'importo di cui al paragrafo 1, in funzione del tasso di inflazione nell’Unione europea, sulla base delle variazioni dell’indice armonizzato dei prezzi al consumo sin dall'ultimo adeguamento pubblicato dalla Commissione.

Tale misura intesa a modificare elementi non essenziali della presente direttiva è adottata conformemente all'articolo 16. [Em. 69]

Articolo 6

Determinazione dell'importo rimborsabile

1. Il limite di cui all'articolo 5, paragrafo 1, si applica al totale dei depositi presso lo stesso ente creditizio, qualunque sia il numero dei depositi, la valuta e l'ubicazione nell'Unione.

2. La quota spettante a ciascun depositante su un conto congiunto è computata nel calcolo del limite previsto dall'articolo 5, paragrafo 1.

Salve specifiche disposizioni, tale conto è ripartito in proporzioni eguali tra i depositanti.

Gli Stati membri possono prevedere che i depositi su un conto di cui due o più persone sono titolari come membri di una società di persone, o di altra associazione o gruppo di natura analoga senza personalità giuridica, possano essere cumulati e trattati come se fossero effettuati da un unico depositante ai fini del calcolo del limite previsto dall'articolo 5, paragrafo 1.

3. Quando il depositante non ha pieno diritto sulle somme depositate su un conto, la persona che ne ha pieno diritto beneficia della garanzia, purché essa sia stata identificata o sia identificabile prima della data in cui le autorità competenti giungano alla conclusione di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera e), punto i), o l'autorità giudiziaria adotta la decisione di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera e), punto ii). Nel caso di una pluralità di persone che ne abbiano pieno diritto, la quota spettante a ciascuna di esse in virtù delle disposizioni in materia di gestione delle somme è presa in considerazione nel calcolo del limite previsto dall'articolo 5, paragrafo 1.

4. La data di riferimento per il calcolo dell'importo rimborsabile è la data in cui le autorità competenti giungono alla conclusione di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera e), punto i) o quando l'autorità giudiziaria adotta la decisione di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera e), punto ii). Le passività del depositante nei confronti dell'ente creditizio non sono prese in considerazione nel calcolo dell'importo rimborsabile, purché non si tratti di passività del depositante in scadenza alla data di riferimento [Em. 70].

5. Gli Stati membri assicurano che i sistemi di garanzia dei depositi possano chiedere in qualunque momento agli enti creditizi di informarli circa l'importo totale dei depositi di ciascun depositante.

6. Gli interessi maturati sui depositi ma non accreditati alla data in cui le autorità competenti giungono alla conclusione di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera e), punto i), o l'autorità giudiziaria adotta la decisione di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera e), punto ii), sono rimborsati dal sistema di garanzia dei depositi. Il limite di cui all'articolo 5, paragrafo 1, non viene superato.

Se gli interessi dipendono dal valore di un altro strumento finanziario e non possono pertanto essere determinati senza pregiudicare il rispetto del termine di rimborso di cui all'articolo 7, paragrafo 1, il rimborso di tali interessi è limitato al tasso previsto dalla legge nazionale.

7. Gli Stati membri possono decidere che talune categorie di depositi che soddisfano esigenze di carattere sociale definite dal diritto nazionale, per i quali un terzo ha fornito una garanzia nel rispetto delle norme sugli aiuti di Stato, non vengano presi in considerazione nel cumulo dei depositi detenuti dallo stesso depositante presso lo stesso ente creditizio come indicato al paragrafo 1. In tali casi la garanzia del terzo è limitata alla copertura stabilita dall'articolo 5, paragrafo 1.

7 bis. Gli Stati membri possono decidere che ai fini del rimborso di cui al paragrafo 7, paragrafo 1, i depositi di un depositante presso lo stesso ente creditizio non siano cumulati laddove il diritto dello Stato membro consenta agli enti creditizi di operare sotto diverse denominazioni commerciali. I depositi presso lo stesso ente creditizio operante sotto la stessa denominazione commerciale sono cumulati e ad essi si applica il livello di copertura di cui all'articolo 5, paragrafo 1. Qualora da tale calcolo risulti un importo dei depositi coperti per depositante e per ente creditizio maggiore di quanto previsto all'articolo 5, i contributi al sistema di garanzia dei depositi calcolati a norma degli articoli 9 e 11 sono aumentati di conseguenza.

Qualora uno Stato membro decida di non consentire la protezione separata dei depositi esistenti presso diverse denominazioni commerciali all'interno dello stesso ente creditizio, il titolare e le denominazioni commerciali non sono garantiti separatamente. Il cumulo dei depositi per le diverse denominazioni commerciali dello stesso ente creditizio non si applica a situazioni transfrontaliere.

Gli enti creditizi degli Stati membri che applicano la presente disposizione non possono offrire tale livello di copertura presso le loro filiali situate in Stati membri che non consentono agli enti creditizi di operare con diverse denominazioni commerciali. [Em. 71]

Articolo 7

Rimborso

1. I sistemi di garanzia dei depositi rimborsano i depositi indisponibili, entro sette cinque giorni lavorativi,ma non meno di una settimana , a decorrere dalla data in cui le autorità competenti giungono alla conclusione di cui all’articolo 2, paragrafo 1, lettera e), punto i), o un’autorità giudiziaria adotta la decisione di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera e), punto ii)..

Gli Stati membri possono decidere che i depositi di cui all'articolo 6, paragrafo 3, siano soggetti ad un termine di rimborso più lungo. Tale periodo non supera tuttavia i tre mesi a decorrere dalla data in cui le autorità competenti traggono la conclusione di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera e), punto i), o quando l'autorità giudiziaria adotta la decisione di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera e), punto ii).

Gli Stati membri possono autorizzare l'applicazione di un termine di rimborso di venti giorni lavorativi fino al 31 dicembre 2016, purché a seguito di un esame approfondito le competenti autorità accertino che i sistemi di garanzia dei depositi non sono ancora in grado di assicurare un termine di rimborso di cinque giorni lavorativi.

Un depositante che non ha pieno diritto sulle somme detenute in tali conti di cui all'articolo 6, paragrafo 3, è rimborsato entro il limite di cui al primo comma. Di tale pagamento si tiene conto quando le persone aventi pieno diritto sono rimborsate.

1 bis. Se gli Stati membri autorizzano l'applicazione di un termine di rimborso di venti giorni lavorativi fino al 31 dicembre 2016, conformemente al paragrafo 1, terzo comma, il sistema di garanzia dei depositi versa, su richiesta del depositante, un anticipo fino a 5 000 EUR entro cinque giorni lavorativi,ma in non meno di una settimana, sul suo saldo ammissibile al rimborso. [Em. 150/rev]

1 ter. Il rimborso o l'anticipo di cui al paragrafo 1 può essere differito se:

a) vi è incertezza in merito al diritto di una persona a ricevere il rimborso o se il deposito è oggetto di una controversia legale;

b) il deposito è soggetto a sanzioni economiche imposte da governi nazionali o da organismi internazionali;

c) non vi è stata alcuna operazione relativa al deposito negli ultimi ventiquattro mesi (il conto è inattivo);

d) l’importo da rimborsare è considerato parte di un saldo temporaneamente elevato quale definito all'articolo 5, paragrafo 1 bis; o

e) l'importo da rimborsare deve essere pagato dal sistema di garanzia dei depositi dello Stato membro ospitante conformemente all'articolo 12, paragrafo 2. [Em. 75]

2. I depositanti sono rimborsati senza dover presentare una richiesta ai sistemi di garanzia dei depositi. A tal fine l'ente creditizio trasmette le informazioni necessarie sui depositi e sui depositanti non appena richiesto dal sistema.

3. Qualsiasi corrispondenza tra il sistema di garanzia dei depositi e il depositante è redatta nella lingua ufficiale dell'Unione che l'ente creditizio presso cui si trova il deposito garantito utilizza per le comunicazioni con il depositante o, in mancanza , nella o nelle lingue ufficiali dello Stato membro in cui si trova il deposito garantito. Se una banca opera direttamente in un altro Stato membro senza aver stabilito succursali, le informazioni vengono fornite nella lingua scelta dal depositante al momento dell'apertura del conto. [Em. 76]

4. In deroga al termine di cui al paragrafo 1, qualora un depositante, o altra persona avente diritti o un interesse sulle somme depositate su un conto, sia stato accusato di un reato risultante o connesso con il riciclaggio dei proventi di attività illecite ai sensi dell'articolo 1, paragrafo 2 , della direttiva 2005/60/CE, il sistema di garanzia dei depositi può sospendere i pagamenti che interessano il depositante in attesa della sentenza del tribunale. [Em. 77]

4 bis. Non è previsto alcun rimborso qualora non vi sia stata alcuna operazione relativa al deposito negli ultimi ventiquattro mesi e il valore del deposito sia inferiore ai costi amministrativi che deriverebbero da tale rimborso. [Em. 78]

Articolo 8

Diritti nei confronti dei sistemi di garanzia dei depositi

1. Gli Stati membri provvedono affinché il depositante possa difendere il proprio diritto all'indennizzo proponendo del depositante possa formare oggetto di un ricorso contro il sistema di garanzia dei depositi. [Em. 79]

2. Fatto salvo qualsiasi altro diritto che essi possano avere ai sensi della legislazione nazionale e con riserva delle disposizioni del paragrafo 3, i sistemi che effettuano pagamenti a titolo di garanzia in un contesto nazionale hanno il diritto di subentrare nei diritti ai depositanti nell'ambito dei procedimenti di liquidazione per un importo pari alle somme pagate.

I diritti soggetti al diritto di surrogazione di cui al presente paragrafo costituiscono crediti privilegiati di primo grado, che seguono nella gerarchia dei crediti il diritto del depositante di cui al paragrafo 1 ma precedono tutti gli altri diritti nei confronti del liquidatore. [Em. 80]

3. Quando i sistemi di garanzia dei depositi concedono un prestito ad un altro sistema nell'ambito della procedura di cui all'articolo 10, essi hanno diritto, in proporzione all'importo prestato, di surrogarsi nei diritti spettanti ai depositanti nell'ambito dei procedimenti di liquidazione per un importo pari alle somme pagate.

Il diritto di surrogazione non è esercitato prima della scadenza del prestito a norma dell'articolo 10, paragrafo 2, lettera b). Se il procedimento di liquidazione termina prima di tale data, il diritto di surrogazione si estende ai proventi della liquidazione versati al sistema mutuatario.

I diritti di surrogazione di cui al presente paragrafo costituiscono crediti privilegiati di primo grado, che seguono nella gerarchia dei crediti i diritti dei depositanti di cui al paragrafo 1, ma precedono tutti gli altri diritti nei confronti del liquidatore.

4. Gli Stati membri possono limitare il periodo entro il quale i depositanti i cui depositi non sono stati rimborsati o riconosciuti dal sistema entro il termine di cui all'articolo 7, paragrafo 1, possono reclamare il rimborso dei loro depositi. Tale limite è determinato dalla data alla quale i diritti nei quali il sistema di garanzia dei depositi è subentrato conformemente al paragrafo 2 debbono essere registrati in un procedimento di liquidazione in base al diritto nazionale.

Quando determinano il predetto limite, gli Stati membri tengono conto del tempo di cui il sistema di garanzia dei depositi necessita per riunire tali diritti prima della registrazione.

Articolo 9

Finanziamento dei sistemi di garanzia dei depositi

1. Gli Stati membri assicurano che i sistemi di garanzia dei depositi dispongano di sistemi adeguati per determinare le loro passività potenziali. I mezzi finanziari disponibili dei sistemi di garanzia dei depositi sono proporzionati a tali passività.

I mezzi finanziari disponibili dei sistemi di garanzia dei depositi derivano dai contributi versati regolarmente dai loro affiliati il 30 giugno e il 30 dicembre di ogni anno almeno una volta l'anno . Ciò non impedisce finanziamenti aggiuntivi provenienti da altre fonti. Il pagamento di commissioni di ingresso una tantum non è ammissibile. [Em. 81]

I mezzi finanziari disponibili raggiungono quanto meno il livello-obiettivo. Quando la capacità di finanziamento è inferiore al livello-obiettivo, il pagamento dei contributi riprende almeno fino al raggiungimento del livello-obiettivo. Il contributo regolare tiene debito conto del ciclo economico e non è inferiore allo 0,1 % dei depositi coperti. L'obbligo di versare i contributi si applica soltanto quando l'importo dei fondi detenuti dal sistema di garanzia dei depositi risulti inferiore al livello-obiettivo; Una volta raggiunto per la prima volta il livello-obiettivo , quando i mezzi finanziari disponibili ammontano a meno di due terzi del livello-obiettivo come conseguenza dell'utilizzo di fondi , il contributo regolare non è inferiore allo 0,25 % dei depositi ammissibili coperti . [Em. 82]

2. L'importo cumulato dei depositi e degli investimenti di un sistema relativi ad un unico organismo non supera il 5 % dei suoi mezzi finanziari disponibili. I mezzi finanziari disponibili dei sistemi di garanzia dei depositi sono investiti con modalità a basso rischio e con sufficiente diversificazione e non superano il 5 % dei mezzi finanziari disponibili del sistema, a meno che a detti depositi o investimenti non sia applicata la ponderazione a rischio zero a norma dell'allegato VI, parte I, della direttiva 2006/48/CE. Le società che sono incluse nello stesso gruppo ai fini della redazione dei conti consolidati, quali definite conformemente alla direttiva 83/349/CEE (15) del Consiglio o alle norme contabili riconosciute a livello internazionale, sono considerate a tal fine un unico organismo ai fini del calcolo di questo limite. [Em. 83]

3. Se i mezzi finanziari disponibili di un sistema di garanzia dei depositi sono insufficienti a rimborsare i depositanti quando i depositi diventano indisponibili, i suoi affiliati versano contributi straordinari non superiori allo 0,5 % dei depositi ammissibili coperti per anno di calendario. Tale pagamento è eseguito un giorno prima della scadenza di cui all'articolo 7, paragrafo 1. [Em. 84]

4. L'importo cumulato dei contributi di cui ai paragrafi 1 e 2 3 non supera l'1 % dei depositi ammissibili coperti per anno di calendario. [Em. 85]

Le autorità competenti possono esentare interamente o parzialmente temporaneamente un ente creditizio dall'obbligo di cui al paragrafo 2, se la somma dei pagamenti di cui ai paragrafi 1 e 2 puó pregiudicare il regolamento dei crediti di altri creditori nei suoi confronti. Tale esenzione non viene concessa per un periodo superiore a sei mesi ma può essere rinnovata su richiesta dell'ente creditizio. La somma in questione é versata successivamente, quando il pagamento non pregiudica più il regolamento dei crediti di altri creditori. I mezzi finanziari di cui ai paragrafi 1, 2 e 3 sono usati principalmente per tutelare e rimborsare i depositanti conformemente alla presente direttiva. I mezzi finanziari disponibili possono essere utilizzati a concorrenza di un terzo per misure di prevenzione e di sostegno a norma della presente direttiva. In tal caso, il sistema di garanzia dei depositi presenta entro un mese all'autorità competente una relazione in cui si comprova l'osservanza del limite di un terzo dei mezzi finanziari disponibili. [Em. 86]

5. I mezzi finanziari di cui ai paragrafi 1, 2 e 3 del presente articolo sono usati principalmente per rimborsare i depositanti conformemente alla presente direttiva.

Essi possono tuttavia essere utilizzati anche per finanziare il trasferimento dei depositi ad un altro ente creditizio, purché i costi sostenuti dal sistema di garanzia dei depositi non superino l'importo dei depositi coperti presso l'ente creditizio in questione. In questo caso il sistema di garanzia dei depositi presenta, entro un mese dal trasferimento dei depositi, una relazione all'Autorità bancaria europea dimostrando che il limite di cui sopra non è stato superato. [Em. 87]

Gli Stati membri possono consentire ai sistemi di garanzia dei depositi di utilizzare i loro mezzi finanziari per evitare un fallimento bancario senza essere limitati a finanziare il trasferimento dei depositi ad un altro ente creditizio, purché siano soddisfatte le seguenti condizioni: [Em. 88]

a) i mezzi finanziari di un sistema devono superare l'1 % dei depositi ammissibili dopo tale misura; [Em. 89]

b) il sistema di garanzia dei depositi deve presentare, entro un mese dalla sua decisione di adottare tale misura, una relazione all'Autorità bancaria europea dimostrando che il limite di cui sopra non è stato superato. [Em. 90]

Su base individuale e previa autorizzazione da parte delle autorità competenti a seguito di una richiesta ragionata del sistema di garanzia dei depositi interessato, la percentuale di cui alla lettera a) può essere fissata tra 0,75 e 1 %. [Em. 91]

5 bis. I sistemi di garanzia dei depositi possono utilizzare i mezzi finanziari disponibili oltre il limite di cui al paragrafo 5 per misure di prevenzione e sostegno, a condizione che siano osservate le condizioni seguenti:

a) il sistema di garanzia dei depositi possiede un sistema adatto per la sorveglianza e la classificazione dei rischi con corrispondenti possibilità di intervento nei confronti degli enti creditizi affiliati;

b) il sistema di garanzia dei depositi detiene le necessarie procedure e strutture per la scelta, l'esecuzione e il monitoraggio delle misure di prevenzione e sostegno;

c) la concessione di misure di prevenzione e sostegno tramite il sistema di garanzia dei depositi è subordinata a obblighi a carico dell'ente creditizio che ha bisogno del sostegno, che comprendono almeno una vigilanza più rigorosa del rischio e ampi diritti di controllo da parte del sistema di garanzia dei depositi;

d) gli enti creditizi affiliati trasferiscono immediatamente al sistema di garanzia dei depositi, sotto forma di contributi straordinari, i mezzi utilizzati per le misure di prevenzione e sostegno, qualora si presenti la necessità di rimborsare i depositanti e i mezzi finanziari disponibili del sistema di garanzia dei depositi siano inferiori a due terzi del livello-obiettivo; e

e) la capacità dell'ente creditizio membro di pagare i contributi straordinari a norma della lettera d) è data previo parere della competente autorità. [Em. 92]

5 ter. Le risorse finanziarie possono essere altresì utilizzate per misure adottate nel contesto della liquidazione ordinata di un ente creditizio, purché i costi sostenuti dal sistema di garanzia dei depositi non superino l'importo dei depositi coperti presso l'ente creditizio stesso. In tal caso, il sistema di garanzia dei depositi presenta, entro un mese dal trasferimento dei depositi, una relazione all'ABE, che confermi che i costi sostenuti non superano l'importo dei depositi coperti. [Em. 93]

6. Gli Stati membri assicurano che i sistemi di garanzia dei depositi dispongano di adeguati sistemi di finanziamento alternativo che consentano loro di ottenere finanziamenti a breve termine laddove necessario per soddisfare i diritti fatti valere nei loro confronti.

7. Gli Stati membri informano mensilmente l'ABE a scadenza trimestrale dell'importo dei depositi ammissibili e dei depositi coperti nel loro Stato membro territorio e dell'importo dei mezzi finanziari disponibili dei loro sistemi di garanzia dei depositi. Queste informazioni vengono confermate dalle autorità competenti e, corredate di questa conferma, trasmesse entro dieci giorni un mese dalla fine di ciascun mese all'ABE. [Em. 94]

Gli Stati membri assicurano che le informazioni di cui al primo comma sono pubblicate sul sito internet dei sistemi di garanzia dei depositi e dell'ABE almeno una volta l'anno. [Em. 95]

7 bis. I sistemi di garanzia dei depositi rispettano specifiche regole di governance e istituiscono una commissione speciale composta da alti rappresentanti del sistema stesso, da suoi affiliati e dalle autorità competenti, con il compito di elaborare e stabilire orientamenti in materia di investimenti trasparenti per i mezzi finanziari disponibili. Tali orientamenti tengono conto di fattori quali la durata, la qualità, la diversificazione e la correlazione degli investimenti. [Em. 96]

Articolo 10

Concessione di prestiti tra sistemi di garanzia dei depositi

1. Un sistema ha il diritto di ottenere un prestito da tutti gli altri sistemi di garanzia dei depositi di cui all'articolo 1, paragrafo 2, Gli Stati membri possono autorizzare i sistemi di garanzia dei depositi a concedere dei prestiti ad altri sistemi di garanzia dei depositi all'interno dell'Unione, su base volontaria , purché siano soddisfatte tutte le condizioni seguenti: [Em. 97]

a) il sistema mutuatario non sia in grado di adempiere ai propri obblighi di cui all'articolo 8, paragrafo 1, a causa di pagamenti precedenti ai sensi dell'articolo 9, paragrafo 5, primo e secondo comma; [Em. 87]

b) la situazione di cui alla lettera a), sia dovuta ad una mancanza di mezzi finanziari disponibili di cui all'articolo 9;

c) il sistema mutuatario abbia fatto ricorso ai contributi straordinari di cui all'articolo 9, paragrafo 3;

d) il sistema mutuatario abbia assunto l'impegno giuridico di utilizzare i fondi presi a prestito per regolare i diritti a norma dell''articolo 8, paragrafo 1;

e) il sistema mutuatario non sia attualmente soggetto all'obbligo di rimborsare un prestito ad altri sistemi di garanzia dei depositi a norma del presente articolo;

f) il sistema mutuatario deve indicare l' informi l'autorità competente in merito all' importo di denaro richiesto; [Em. 98]

g) l'importo totale preso a prestito non superi lo 0,5 % dei depositi ammissibili coperti del sistema mutuatario; [Em. 99]

h) il sistema mutuatario informi immediatamente l'ABE ed indichi le ragioni per cui lecondizioni di cui al presente comma sono soddisfatte e l'importo di denaro richiesto.

L'importo di cui al primo comma, lettera f), viene determinato come segue:

[importo dei depositi coperti da rimborsare a norma dell'articolo 8, paragrafo 1] – [mezzi finanziari disponibili] + importo massimo dei contributi straordinari di cui all'articolo 9, paragrafo 3] [Em. 100]

Gli altri sistemi di garanzia dei depositi operano come sistemi mutuanti. A tal fine, gli Stati membri in cui è stabilito più di un sistema designano un sistema operante come sistema mutuante di questo Stato membro e informano l'Autorità bancaria europea in proposito. Gli Stati membri possono decidere se e come il sistema mutuante viene rimborsato dagli altri sistemi di garanzia dei depositi stabiliti nello stesso Stato membro. [Em. 101]

I sistemi di garanzia dei depositi che sono tenuti a rimborsare un prestito ricevuto da altri sistemi di garanzia dei depositi a norma del presente articolo non concedono prestiti ad altri sistemi di garanzia dei depositi.

2. Il prestito è soggetto alle seguenti condizioni:

a) ciascun sistema deve prestare un importo proporzionato all'importo dei depositi ammissibili in ciascun sistema senza tenere conto del sistema mutuatario e dei sistemi di garanzia dei depositi di cui alla lettera a). Gli importi sono calcolati conformemente alle informazioni mensili confermate più recenti di cui all'articolo 9, paragrafo 7; [Em. 102]

b) il sistema mutuatario rimborsi il prestito al più tardi dopo cinque anni, anche in quote annuali. Gli interessi sono dovuti solo al momento del rimborso;

c) il tasso di interesse fissato sia almeno equivalente al tasso per operazioni di rifinanziamento marginale della Banca centrale europea durante il periodo del credito.; [Em. 103]

c bis) il sistema che contrae il prestito informi l'ABE del tasso di interesse iniziale e della durata del prestito. [Em. 104]

3. L'ABE conferma che i requisiti di cui al paragrafo 1 ai paragrafi 1 e 2 sono stati rispettati, indica gli importi, calcolati a norma del paragrafo 2, lettera a), che ciascun sistema deve prestare e il tasso di interesse iniziale conformemente al paragrafo 2, lettera c), nonché la durata del prestito. [Em. 105]

L'ABE trasmette la sua conferma insieme alle informazioni di cui al paragrafo 1, lettera h), ai sistemi di garanzia dei depositi mutuanti. Essi ricevono questa conferma e le informazioni entro due giorni lavorativi. I sistemi di garanzia mutuanti, quanto prima ma al più tardi entro altri due giorni lavorativi dalla ricezione, erogano il prestito al sistema mutuatario. [Em. 106]

5. Gli Stati membri assicurano che i contributi percepiti dal sistema mutuatario siano sufficienti per rimborsare l'importo preso a prestito e ristabilire il livello obiettivo quanto prima.

Articolo 11

Calcolo dei contributi ai sistemi di garanzia dei depositi

1. I contributi ai sistemi di garanzia dei depositi di cui all'articolo 9 sono determinati per ciascun membro in base proporzione al grado di rischio da esso assunto. Gli enti creditizi non pagano meno del 75 % o più del 200 % 250 % dell'importo che dovrebbe essere versato da una banca con un rischio medio. Gli Stati membri possono decidere che gli affiliati dei sistemi di protezione istituzionali di cui all'articolo 1, paragrafi 3 e 4, paragrafo 4 , versino contributi più bassi ai sistemi di garanzia dei depositi, purché non inferiori al 37,5 % dell'importo che dovrebbe essere versato da una banca con un rischio medio.

Gli Stati membri possono prevedere contributi inferiori per settori a basso rischio disciplinati dal diritto interno. [Em. 107]

1 bis. Gli Stati membri possono acconsentire a che tutti gli enti creditizi affiliati allo stesso organismo centrale ai sensi dell'articolo 3, paragrafo 1, della direttiva 2006/48/CE siano soggetti nel loro complesso alla ponderazione del rischio determinata per l'organismo centrale e gli enti ad esso affiliati su una base consolidata. Gli Stati membri possono chiedere che gli enti creditizi versino un contributo minimo, a prescindere dall'importo dei loro depositi coperti. [Em. 112]

2. La determinazione del Gli allegati I e II illustrano il metodo armonizzato per determinare il grado di rischio sostenuto e il calcolo dei per calcolare i contributi si basano sugli elementi di cui agli allegati I e II da parte degli affiliati al sistema di garanzia dei depositi . [Em. 108]

3. Il paragrafo 2 non si applica ai sistemi di garanzia dei depositi di cui all'articolo 1, paragrafo 2. [Em. 109]

3 bis. Fatto salvo il metodo armonizzato di cui ai paragrafi 1 e 2, i sistemi di garanzia dei depositi possono utilizzare i loro propri metodi alternativi basati sul rischio, per determinare e calcolare i contributi basati sul rischio dei loro affiliati. Il calcolo dei contributi è proporzionale al rischio operativo degli affiliati e tiene in debito conto i profili di rischio dei differenti modelli economici. Un metodo alternativo può altresì prendere in considerazione l'attivo dello stato patrimoniale e indicatori del rischio, quali l'adeguatezza patrimoniale, la qualità dell'attivo e la liquidità.

Ogni metodo alternativo è approvato dalle autorità competenti e dall'ABE e rispetta gli orientamenti elaborati da quest'ultima, a norma dell'articolo 11, paragrafo 5. L'ABE procede a una verifica dell'osservanza degli orientamenti almeno ogni cinque anni e comunque ogni qualvolta si verifichi una modifica del sistema di garanzia dei depositi. [Em. 110]

4. Sono delegati alla Commissione i poteri per specificare gli elementi delle Al fine di assicurare un'effettiva armonizzazione delle definizioni e dei metodi di cui all'allegato II, parte A. Questi progetti di stabilire il metodo armonizzato di cui ai paragrafi 1 e 2, l'ABE elabora progetti di norme tecniche di regolamentazione,sono adottati conformemente agli articoli da 7 a 7 quinquies del [regolamento EBA] se necessario, suggerendo adeguamenti delle suddette definizioni e del suddetto metodo, per assicurare la piena comparabilità ed evitare distorsioni.

L'ABE può elaborare presenta i propri progetti di norme tecniche di regolamentazione da presentare alla Commissione per approvazione entro il 31 dicembre 2012 .

Alla Commissione è delegato il potere di adottare i progetti di norme tecniche di regolamentazione di cui al primo comma conformemente agli articoli da 10 a 14 del regolamento (UE) n. 1093/2010. [Em. 111]

4 bis. L'ABE tiene conto, nelle sue analisi del rischio e ai fini dell'elaborazione di progetti di norme tecniche di regolamentazione, dei meccanismi di controllo della governance istituiti dagli enti creditizi. Essa assicura la diffusione di esempi di migliori pratiche mediante il SEVIF. [Em. 113]

5. Entro il 31 dicembre 2012 l'ABE emana orientamenti, conformemente all'articolo 16 del regolamento (UE) n. 1093/2010 , sull'applicazione dell'allegato II, parte B, conformemente all'[articolo 8 del regolamento EBA] , e sulle procedure proprie di valutazione del rischio elaborate dai sistemi di garanzia dei depositi di cui al paragrafo 3 bis. [Em. 114]

Articolo 12

Cooperazione all'interno dell'Unione

1. I sistemi di garanzia dei depositi si applicano ai depositanti delle succursali costituite dagli enti creditizi in altri Stati membri.

2. I depositanti delle succursali istituite da enti creditizi in altri Stati membri o i depositanti di enti creditizi operanti in uno Stato membro ma autorizzati in un altro Stato membro sono rimborsati dal sistema dello Stato membro ospitante per conto del sistema dello Stato membro di origine. Il sistema dello Stato membro di origine rimborsa il anticipa i fondi necessari per consentire al sistema dello Stato membro ospitante di rispettare l'obbligo del sistema dello Stato membro di origine di rimborsare i depositanti, ai sensi del paragrafo 1 . [Em. 115]

Il sistema dello Stato membro ospitante informa inoltre i depositanti interessati per conto del sistema dello Stato membro di origine ed è abilitato a ricevere la corrispondenza proveniente da tali depositanti per conto del sistema dello Stato membro di origine.

3. Se un ente creditizio cessa di essere membro di un sistema e diventa membro di un altro sistema, i contributi versati durante i sei mesi precedenti l'ultimo anno precedente l'uscita dal primo sistema sono rimborsati o trasferiti all'altro sistema su base proporzionale, a condizione che non si tratti i contributi regolari di cui all'articolo 9, paragrafo 1, comma 3, o di contributi straordinari a di cui all'articolo 9, paragrafo 3 . Ciò non si applica se un ente creditizio è stato escluso da un sistema a norma dell'articolo 3, paragrafo 3. [Em. 116]

4. Gli Stati membri assicurano che i sistemi di garanzia dei depositi dello Stato membro di origine scambino le informazioni di cui all'articolo 3, paragrafo 7, con i sistemi degli Stati membri ospitanti. Si applicano le restrizioni previste da tale articolo.

Gli enti creditizi che intendono volontariamente trasferirsi da un sistema di garanzia dei depositi a un altro, in conformità delle disposizioni della presente direttiva, notificano la propria intenzione con almeno sei mesi di anticipo. Durante tale periodo, l'ente creditizio contribuisce al proprio originario sistema di garanzia dei depositi in termini di finanziamenti ex ante ed ex post. [Em. 117]

5. Al fine di facilitare l'efficace collaborazione tra i sistemi di garanzia dei depositi, in particolare in ordine al presente articolo e all'articolo 10, i sistemi di garanzia dei depositi o, laddove appropriato, le autorità competenti dispongono di accordi scritti di cooperazione. Tali accordi tengono conto dei requisiti fissati dalla direttiva 95/46/CE.

L’I sistemi di garanzia dei depositi notificano all'ABE l’esistenza e il contenuto di tali accordi. L'ABE può emanare pareri su tali accordi conformemente all'articolo 6, paragrafo 2, lettera f), e all'articolo 19, del regolamento (UE) n. 1093/2010. Se le autorità competenti o i sistemi di garanzia dei depositi non riescono a raggiungere un accordo o vi è una controversia circa la sua interpretazione, l'ABE risolve le controversie conformemente all'articolo 11 del regolamento (UE) n. 1093/2010.

L'assenza di tali accordi non influisce sui diritti dei depositanti di cui all'articolo 8, paragrafo 2, o degli enti creditizi di cui al paragrafo 3 del presente articolo.

Articolo 13

Succursali di enti creditizi di paesi terzi

1. Gli Stati membri verificano che le succursali di enti creditizi aventi la sede principale al di fuori dell'Unione (enti creditizi di paesi terzi) usufruiscano di una protezione equivalente a quella prescritta dalla presente direttiva.

In caso contrario gli Stati membri possono prevedere, salvo il disposto dell'articolo 38, paragrafo 1, della direttiva 2006/48/CE, che le succursali di enti creditizi di paesi terzi diventino membri di un sistema di garanzia dei depositi esistente sul loro territorio.

1 bis. Al fine di assicurare la coerente applicazione del paragrafo 1, l'ABE elabora progetti di norme tecniche di regolamentazione che stabiliscono criteri generali di equivalenza.

L'ABE può elaborare presenta i propri progetti di norme tecniche di regolamentazione da presentare alla Commissione per approvazione entro …

Alla Commissione è delegato il potere di adottare i progetti di norme tecniche di regolamentazione di cui al primo comma conformemente agli articoli da 10 a 14 del regolamento (UE) n. 1093/2010. [Em. 118]

2. I depositanti e coloro che intendono aprire un deposito presso succursali di enti creditizi di paesi terzi, che non sono membri di un sistema operante in uno Stato membro, ricevono da tali enti creditizi le pertinenti informazioni sulle disposizioni di garanzia che coprono i loro depositi.

3. Le informazioni di cui al paragrafo 2 sono disponibili nella lingua ufficiale o nelle lingue ufficiali dello Stato membro in cui è stabilita le succursale e, se il depositante lo richiede e se la succursale è in grado di soddisfare tale richiesta, in altre lingue , secondo le modalità prescritte dalla legislazione nazionale, e sono redatte in modo chiaro e comprensibile. [Em. 151/rev]

Articolo 14

Informazioni da fornire ai depositanti

1. Gli Stati membri provvedono affinché gli enti creditizi mettano a disposizione dei depositanti e di coloro che intendono aprire un deposito le informazioni necessarie per individuare il sistema di garanzia dei depositi al quale appartengono l’ente e le sue succursali all’interno dell'Unione. Qualora un deposito non sia garantito da un sistema di garanzia dei depositi a norma dell'articolo 4, paragrafo 1, lettere da a) a g), e lettere da i) a k), e del paragrafo 2 , l'ente creditizio informa opportunamente il depositante, il quale può di conseguenza ritirare i propri depositi senza incorrere in alcuna penalità e con tutti gli interessi e i benefici maturati . [Em. 119]

2. Le informazioni a coloro che intendono aprire un deposito sono fornite prima della conclusione del contratto di apertura del deposito e dagli stessi controfirmate. A tal fine si utilizza il modulo standard di cui all'allegato III.

3. Le informazioni ai depositanti sono fornite nel loro estratto conto. Queste informazioni comprendono la conferma che i depositi sono depositi ammissibili. Esse contengono inoltre un riferimento al foglio informativo di cui all'allegato III e a dove è possibile ottenerlo. Può essere Il foglio informativo di cui all'allegato III è anch'esso allegato almeno una volta all'anno a uno degli estratti conto dei depositanti. È altresì indicato il sito internet del sistema di garanzia dei depositi responsabile.

Il sito internet contiene le necessarie informazioni per i depositanti, in particolare quelle relative alle disposizioni concernenti la procedura e le condizioni delle garanzie di deposito quali previste dalla presente direttiva. [Em. 120]

4. Le informazioni di cui al paragrafo 1 sono rese disponibili, secondo le modalità prescritte dalla legislazione nazionale, nella lingua ufficiale o nelle lingue ufficiali dello Stato membro in cui è stabilita la succursale e, se il depositante lo richiede e la succursale è in grado di soddisfare tale richiesta, in altre lingue . [Em. 121]

5. Gli Stati membri limitano l'utilizzo, a scopo di pubblicità, delle informazioni di cui al paragrafo 1, ai paragrafi 1, 2 e 3 , alla semplice menzione del sistema che garantisce il prodotto al quale si riferisce la pubblicità. [Em. 122]

Gli enti creditizi che sono membri di un sistema di cui all'articolo 1, paragrafi 3 e 4, informano i depositanti in modo adeguato in merito al funzionamento del sistema di garanzia dei depositi . Allo stesso tempo, gli enti creditizi forniscono ai depositanti le informazioni circa il livello massimo di copertura e altre questioni relative al sistema di garanzia dei depositi . Tali informazioni non possono contenere un riferimento ad una copertura illimitata dei depositi. [Em. 123]

6. Se gli enti creditizi procedono ad una fusione, i loro depositanti ne sono informati almeno un mese prima che essa acquisti efficacia giuridica. I depositanti sono informati che, a decorrere dal momento in cui la fusione acquista efficacia, tutti i depositi detenuti presso ciascuna delle banche partecipanti alla fusione sono aggregati ai fini della determinazione del loro livello di copertura da parte del sistema di garanzia dei depositi. Ai depositanti è concesso un termine di tre mesi dalla notifica della fusione per poter eventualmente trasferire i depositi che superano il livello di copertura di cui all'articolo 5, paragrafo 1, in un'altra banca o in una banca avente diversa denominazione commerciale senza incorrere in alcuna penalità e serbando il diritto a tutti gli interessi e i benefici maturati. Durante tale periodo di tre mesi, se l'importo di cui all'articolo 5, paragrafo 1, è superato, la protezione é estesa moltiplicando l'importo di cui all'articolo 5, paragrafo 1, per il numero di enti creditizi oggetto della fusione. [Em. 124]

6 bis. Se un ente creditizio si ritira o é escluso da un sistema di garanzia dei depositi, i suoi depositanti sono informati dallo stesso entro il termine di un mese. [Em. 125]

7. Se un depositante utilizza i servizi bancari via internet, le informazioni che debbono essere comunicate a norma della presente direttiva sono trasmesse tramite mezzi elettronici adeguati in modo da richiamare l'attenzione del depositante e, su richiesta del depositante, in formato cartaceo . [Em. 126]

7 bis. Gli Stati membri provvedono a istituire le procedure necessarie per consentire ai sistemi di garanzia dei depositi di condividere le informazioni e comunicare in modo efficace con altri sistemi di garanzia dei depositi, con gli enti creditizi loro affiliati e con le autorità competenti sia all'interno della loro giurisdizione sia con altre agenzie su base transfrontaliera, laddove appropriato. [Em. 127]

Articolo 15

Elenco degli enti creditizi autorizzati

La Commissione indica in modo trasparente nell'elenco degli enti creditizi autorizzati, che è tenuta a compilare ai sensi dell'articolo 14 della direttiva 2006/48/CE, lo status dei singoli enti creditizi in relazione alla presente direttiva. [Em. 128]

Articolo 16

Esercizio della delega

1. Il potere di adottare atti delegati è conferito alla Commissione alle condizioni stabilite nel presente articolo.

1 bis. Il potere di adottare gli atti delegati di cui all'articolo 5, paragrafo 7, è conferito alla Commissione per un periodo di tempo indeterminato a partire dal … (16).

1 ter. La delega di poteri di cui all'articolo 5, paragrafo 7, può essere revocata in qualsiasi momento dal Parlamento europeo o dal Consiglio. La decisione di revoca pone fine alla delega di poteri ivi specificato. Gli effetti della decisione decorrono dal giorno successivo dalla pubblicazione della decisione nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea o da una data successiva ivi specificata. Essa non pregiudica la validità degli atti delegati già in vigore.

2. Non appena adotta un atto delegato, la Commissione ne dà contestualmente notifica al Parlamento europeo e al Consiglio.

3. Il potere conferito alla Commissione di adottare atti delegati è soggetto alle condizioni stabilite dagli articoli 17 e 18 L'atto delegato adottato ai sensi dell'articolo 5, paragrafo 7, entra in vigore solo se né il Parlamento europeo né il Consiglio hanno sollevato obiezioni entro il termine di tre mesi dalla data in cui esso è stato loro notificato o se, prima della scadenza di tale termine, sia il Parlamento europeo che il Consiglio hanno informato la Commissione che non intendono sollevare obiezioni. Tale periodo è prorogato di tre mesi su iniziativa del Parlamento europeo o del Consiglio . [Em. 129]

Articolo 17

Revoca della delega

1. La delega di poteri di cui all'articolo 16 può essere revocata in qualsiasi momento dal Parlamento europeo o dal Consiglio.

2. L'istituzione che ha avviato una procedura interna per decidere se revocare la delega di poteri provvede a informarne l'altra istituzione e la Commissione entro un termine ragionevole prima dell'adozione della decisione definitiva, indicando i poteri delegati che potrebbero essere revocati e gli eventuali motivi della revoca.

3. La decisione di revoca pone fine alla delega dei poteri specificati nella decisione medesima. Gli effetti della decisione decorrono immediatamente o a una data successiva ivi precisata. La decisione di revoca lascia impregiudicata la validità degli atti delegati già in vigore. Essa è pubblicata nella Gazzetta Ufficiale dell’Unione europea. [Em. 130]

Articolo 18

Obiezioni agli atti delegati

1. Il Parlamento europeo e il Consiglio possono sollevare obiezioni a un atto delegato entro un termine di due mesi a decorrere dalla data di notifica. Su iniziativa del Parlamento europeo o del Consiglio tale termine è prorogato di un mese.

2. Se, allo scadere di tale termine, né il Parlamento europeo né il Consiglio hanno sollevato obiezioni all'atto delegato, esso è pubblicato nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea ed entra in vigore alla data ivi indicata.

L'atto delegato può essere pubblicato nella Gazzetta ufficiale dell'Unione europea ed entrare in vigore prima della scadenza di tale termine se il Parlamento europeo e il Consiglio hanno entrambi informato la Commissione della loro intenzione di non sollevare obiezioni.

3. Se il Parlamento europeo o il Consiglio sollevano obiezioni a un atto delegato, quest'ultimo non entra in vigore. L'istituzione che solleva obiezioni all'atto delegato ne illustra le ragioni. [Em. 131]

Articolo 19

Disposizioni transitorie

1. I contributi ai sistemi di garanzia dei depositi di cui all'articolo 9 sono distribuiti nel modo più equo possibile fino al raggiungimento del livello-obiettivo di cui all'articolo 9, paragrafo 1, terzo comma. [Em. 132]

1 bis. Qualora il sistema di garanzia dei depositi non sia in grado di determinare al momento dell'entrata in vigore della presente direttiva i depositi coperti degli enti creditizi affiliati, il livello -obiettivo di cui all'articolo 2, paragrafo 1, lettera h), fa riferimento ai depositi ammissibili al rimborso del sistema. A decorrere dal 1o gennaio 2015, i depositi coperti costituiscono la base di calcolo del livello-obiettivo per tutti i sistemi di garanzia dei depositi. [Em. 133]

2. I depositanti che detengono titoli di debito emessi dallo stesso ente creditizio e passività derivanti da accettazioni e pagherò cambiari dell'ente medesimo, depositi la cui esistenza può essere dimostrata solo tramite un certificato diverso da un estratto conto fa riferimento a un titolare e non a un nominativo , depositi il cui capitale non è rimborsabile alla pari o che è rimborsabile alla pari solo in base ad una determinata garanzia o ad un determinato accordo fornito dall'ente creditizio o da un terzo sono informati che i loro