15. 2. 89 Gazzetta ufficiale delle Comunità europee N. C 38/7 
II 
(Atti preparatori) 
COMMISSIONE 
Proposta di seconda direttiva del Consiglio che coordina le disposizioni legislative, regolamentari 
e amministrative riguardanti l'assicurazione diretta sulla vita, fissa le disposizioni destinate ad 
agevolare l'esercizio effettivo della libera prestazione di servizi e modifica la direttiva 
79/267/CEE 
COM(88) 729 def. — SYN 177 
(Presentata dalla Commissione al Consiglio il 23 dicembre 1988) 
(89/C 38/08) 
IL CONSIGLIO DELLE COMUNITÀ EUROPEE, 
visto il trattato che istituisce la Comunità economica 
europea, in particolare l'articolo 57, paragrafo 2 e l'arti­
colo 66, 
vista la proposta della Commissione, 
in cooperazione con il Parlamento europeo, 
visto il parere del Comitato economico e sociale, 
considerando che è necessario sviluppare il mercato in­
terno dell'assicurazione sulla vita e delle operazioni pre­
viste dalla direttiva 79/267/CEE del Consiglio, del 5 
marzo 1979, recante coordinamento delle disposizioni 
legislative, regolamentari ed amministrative riguardanti 
l'accesso all'attività di assicurazione diretta sulla vita e al 
suo esercizio (x), qui di seguito denominata «prima diret­
tiva»; che per raggiungere questo obiettivo è opportuno 
agevolare per le imprese di assicurazione con sede so­
ciale nella Comunità la prestazione di servizi negli Stati 
membri in modo da consentire ai contraenti sdi rivolgersi 
non solo ad assicuratori stabiliti nel proprio paese ma an­
che ad assicuratori aventi la sede sociale nella Comunità 
e stabiliti in altri Stati membri; 
considerando che in applicazione del trattato, sin dalla 
fine del periodo transitorio, è vietato qualsiasi tratta­
mento discriminatorio in materia di prestazione di servizi 
basato sul fatto che un'impresa non è stabilita nello Stato 
membro in cui è fornita la prestazione; che tale divieto si 
applica alle prestazioni di servizi effettuate da qualsiasi 
stabilimento situato nella Comunità, sia che si tratti della 
sede sociale di un'impresa o di un'agenzia o succursale; 
(') GU n. L 63 del 13. 3. 1979, pag. 1. considerando che, per ragioni pratiche, è opportuno de­
finire la prestazione di servizi tenendo conto, da una 
parte, dello stabilimento dell'impresa e dall'altra, del 
luogo dell'impegno; che occorre ugualmente adottare 
una definizione dell'impegno; che è opportuno inoltre 
delimitare l'attività esercitata in stabilimento rispetto a 
quella esercitata in libera prestazione di servizi; 
considerando che occorre completare la prima direttiva 
del Consiglio, del 5 marzo 1979, in particolare per preci­
sare i poteri e i mezzi di controllo degli organi di sorve­
glianza; che occorre inoltre prevedere disposizioni speci­
fiche riguardanti l'accesso, l'esercizio e il controllo del­
l'attività svolta in libera prestazione di servizi; 
considerando che occorre accordare ai contraenti i quali, 
avendo preso l'iniziativa di contrarre un impegno in un 
altro paese mettendosi in tal modo sotto la protezione 
del sistema giuridico di tale altro paese, non hanno biso­
gno di una tutela particolare nello Stato dell'impegno, la 
piena libertà di fare ricorso al più ampio mercato possi­
bile delle assicurazioni sulla vita e delle operazioni previ­
ste dalla prima direttiva; che occorre d'altra parte garan­
tire un adeguato livello di protezione agli altri con­
traenti; 
considerando che le assicurazioni di gruppo e alcune as­
sicurazioni individuali di vecchiaia richiedono uno studio 
approfondito in ragione della molteplicità e complessità 
dei vari sistemi assicurativi e della loro stretta connes­
sione con i regimi di previdenza sociale; che è opportuno 
pertanto escluderle dal campo di applicazione delle di­
sposizioni particolari della presente direttiva in materia di 
libera prestazione dei servizi; che esse formeranno og­
getto di un'altra proposta di direttiva; 
considerando che le disposizioni vigenti negli Stati mem­
bri per quanto riguarda la legge applicabile al contratto 
relativo alle attività previste dalla prima direttiva restano 
divergenti; che la libertà di scegliere come legge applica­
bile al contratto una legge diversa da quella dello Stato 
dell'impegno può essere accordata in taluni casi secondo 
regole che tengano conto delle circostanze specifiche; 
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considerando che è opportuno rafforzare le disposizioni 
della prima direttiva relative al trasferimento di portafo­
glio, completandole con disposizioni che riguardino spe­
cificamente il caso in cui il portafoglio di contratti con­
clusi in regime di prestazione di servizi è trasferito ad 
un'altra impresa; 
considerando che allo stadio attuale del coordinamento 
occorre accordare agli Stati membri, ai fini della tutela 
dei contraenti, la facoltà di limitare l'esercizio simultaneo 
dell'attività in libera prestazione di servizi e di quella 
svolta tramite uno stabilimento; che detta limitazione 
non può essere prevista per gli impegni i cui contraenti 
non hanno necessità di tale protezione; 
considerando che occorre sottoporre l'accesso all'eserci­
zio della libera prestazione di servizi a procedure che ga­
rantiscano il rispetto da parte dell'impresa assicuratrice 
delle disposizioni relative sia alle garanzie finanziarie che 
alle condizioni di assicurazione e alle tariffe; che tali 
procedure possono essere snellite se l'attività svolta in re­
gime di prestazione di servizi riguarda contraenti che, 
date le caratteristiche dell'impegno che intendono con­
trarre, non necessitano di una particolare tutela nello 
Stato dell'impegno; 
considerando tuttavia che per questa seconda categoria 
di contraenti e allorché si tratta di un contratto di assicu­
razione sulla vita, è opportuno consentire ai contraenti di 
revocare il contratto entro il termine di trenta giorni; 
considerando che la prima direttiva ha adottato il princi­
pio del divieto del cumulo delle attività previste dalla 
prima direttiva di coordinamento dell'assicurazione 
danni con quelle della prima direttiva; che pur autoriz­
zando le imprese multirami esistenti a continuare l'eserci­
zio delle loro attività, la prima direttiva ha fatto loro di­
vieto di costituire agenzie o succursali esercenti l'assicu­
razione vita; che occorre ugualmente vietare che queste 
imprese contraggano, in regime di prestazione di servizi, 
gli impegni previsti dalla prima direttiva; 
considerando che occorre prevedere nel campo della li­
bera prestazione dei servizi una collaborazione partico­
lare tra le competenti autorità di controllo degli Stati 
membri, nonché tra queste e la Commissione; che oc­
corre inoltre prevedere un regime di sanzioni applicabili 
qualora l'impresa prestatrice di servizi non si conformi 
alle disposizioni dello Stato membro della prestazione; 
considerando che, in attesa di un ulteriore coordina­
mento, occorre sottoporre le riserve tecniche, comprese 
quelle matematiche, alle norme e al controllo dello Stato 
membro della prestazione se l'attività di prestazione dei 
servizi concerne rischi per i quali lo Stato destinatario 
della prestazione vuole offrire ai contraenti una tutela 
particolare; che, per contro, le riserve tecniche e quelle matematiche restano sottoposte alle norme e al controllo 
dello Stato membro in cui l'impresa assicuratrice è stabi­
lita, qualora questa esigenza di tutela del contraente non 
si giustifichi; 
considerando che diversi Stati membri non sottopongono 
i contratti di assicurazione vita e le altre operazioni pre­
viste dalla prima direttiva ad alcuna forma di imposi­
zione indiretta, mentre altri Stati applicano nei loro ri­
guardi tasse particolari; che in questi ultimi Stati membri 
le strutture e le aliquote di tali tasse divergono sensibil­
mente; che è opportuno evitare che queste differenze 
provochino per le imprese distorsioni di concorrenza fra 
gli Stati membri; che, fatta salva un'ulteriore armonizza­
zione, l'applicazione del regime fiscale vigente nello 
Stato membro in cui è assunto l'impegno permette di ov­
viare a tale inconveniente; che spetta agli Stati membri 
stabilire le modalità destinate ad assicurare la riscossione 
di tali tasse; 
considerando che la prima direttiva 79/267/CEE del 
Consiglio, del 5 marzo 1979, prevede espressamente 
norme specifiche per l'autorizzazione di .agenzie e suc­
cursali dipendenti da imprese la cui sede sociale si trova 
fuori della Comunità; 
considerando che occorre ugualmente prevedere una 
procedura specifica per qualsiasi domanda di autorizza­
zione di un'affiliata o di acquisizione di una partecipa­
zione da parte di un'impresa soggetta alla legislazione da 
un paese terzo in modo da garantire alle imprese della 
Comunità un regime di reciprocità nei paesi terzi in que­
stione; che la presente direttiva ha lo scopo di fissare le 
modalità di tale procedura, 
HA ADOTTATO LA PRESENTE DIRETTIVA: 
TITOLO I 
Disposizioni generali 
Articolo 1 
La presente direttiva ha lo scopo: 
a) di completare la prima direttiva 79/267/CEE; 
b) di stabilire le disposizioni particolari in materia di li­
bera prestazione di servizi per le attività previste dalla 
prima direttiva e specificate al titolo III della presente 
direttiva. 
Articolo 2 
Ai fini della presente direttiva si intende per: 
a) «prima direttiva»: la direttiva 79/267/CEE; 
b) «impresa»: 
— per l'applicazione dei titoli I e II, ogni impresa 
che abbia ottenuto l'autorizzazione amministrativa 
conformemente all'articolo 6 o all'articolo 27 
della prima direttiva; 
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— per l'applicazione dei titolo III e IV, ogni impresa 
che abbia ottenuto l'autorizzazione amministrativa 
conformemente all'articolo 6 della prima direttiva; 
e) «stabilimento»: sede sociale, agenzia o succursale di 
un'impresa, tenuto conto dell'articolo 3; 
d) «impegno»: impegno che si concretizza in una delle 
forme di assicurazioni o di operazioni previste dall'ar­
ticolo 1 della prima direttiva; 
e) «Stato membro dell'impegno»: Stato membro in cui il 
contraente ha la residenza abituale, ovvero, se il con­
traente è una persona giuridica, lo Stato membro in 
cui è situato lo stabilimento di tale persona giuridica a 
cui si riferisce il contratto; 
f) «Stato membro dello stabilimento»: lo Stato membro in 
cui è situato lo stabilimento che assume l'impegno; 
g) «Stato membro della prestazione di servizi»: Stato 
membro dell'impegno quando l'impegno è assunto da 
uno stabilimento situato in un altro Stato membro; 
h) «impresa madre»: un'impresa madre ai sensi dell'arti­
colo 1 della settima direttiva 83/349/CEE del Consi­
glio del 13 giugno 1983, fondata sull'articolo 54, pa­
ragrafo 3, punto g) del trattato, riguardante i conti 
consolidati ('); 
i) «affiliata»: un'impresa figlia ai sensi dell'articolo 1 
della direttiva 83/349/CEE. 
Articolo 3 
Ai fini dell'applicazione della prima direttiva e della pre-' 
sente direttiva, è assimilata ad un'agenzia o succursale 
qualsiasi presenza permanente di un'impresa nel territo­
rio di uno Stato membro, anche se questa presenza non 
ha assunto la forma di una succursale o agenzia ma si 
manifesta tramite un semplice ufficio, gestito da perso­
nale dipendente dall'impresa, o tramite una persona indi­
pendente, ma incaricata di agire in permanenza per 
conto dell'impresa alla stessa stregua di un'agenzia. 
TITOLO II 
Disposizioni complementari alla prima direttiva 
Articolo 4 
1. La legge applicabile ai contratti relativi alle attività 
previste dalla prima direttiva è quella dello Stato membro 
dell'impegno. Tuttavia se il diritto di tale Stato lo per-
(') GU n. L 193 del 18. 7. 1983. mette, le parti possono scegliere la legge di un altro 
paese. 
2. Quando in uno dei casi previsti dall'articolo 13 il 
contraente ha la residenza abituale in uno Stato membro 
diverso da quello di cui ha la cittadinanza, le parti pos­
sono scegliere la legge dello Stato membro di cui il con­
traente ha la cittadinanza. 
3. Lo Stato membro la cui legge regola il contratto, 
non può, nei casi previsti all'articolo 13, impedire al con­
traente di sottoscrivere un impegno autorizzato dalla re­
golamentazione dello Stato membro dell'istituzione. 
4. Se uno Stato membro si compone di più unità terri­
toriali di cui ciascuna ha le proprie norme in materia di 
obbligazioni contrattuali, ogni unità è considerata come 
un paese ai fini della determinazione della legge applica­
bile ai sensi della presente direttiva. 
Uno Stato membro in cui differenti unità territoriali ab­
biano le proprie norme in materia di obbligazioni con­
trattuali non è tenuto ad applicare le disposizioni della 
presente direttiva ai conflitti che insorgono fra le diverse 
norme di diritto di tali unità territoriali. 
5. Il presente articolo non può pregiudicare l'applica­
zione delle norme in vigore nel paese del giudice le quali 
disciplinano imperativamente la situazione, indipendente­
mente dalla legge applicabile al contratto. Qualora il di­
ritto di uno Stato lo preveda, può essere data esecuzione 
alle norme imperative della legge dello Stato membro 
dell'impegno, se e nella misura in cui, secondo il diritto 
di questo Stato, tali norme siano applicabili indipenden­
temente dalla legge che disciplina il contratto. 
6. Fatti salvi i paragrafi precedenti, gli Stati membri 
applicano ai contratti di assicurazione previsti dalla pre­
sente direttiva le loro norme generali di diritto interna­
zionale privato in materia di obbligazioni contrattuali. 
Articolo 5 
L'articolo 23 della prima direttiva è completata dal para­
grafo seguente: 
«3. Ogni Stato membro prende le disposizioni op­
portune affinché le autorità preposte al controllo 
delle imprese di assicurazione dispongano dei poteri e 
dei mezzi necessari per la sorveglianza delle attività 
delle imprese di assicurazione stabilite nel loro terri­
torio, ivi comprese le attività esercitate fuori di tale 
territorio, conformemente alle direttive del Consiglio 
concernenti tali attività e ai fini della loro applica­
zione. 
Tali poteri e mezzi devono in particolare consentire 
alle autorità di controllo: 
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— di informarsi in maniera dettagliata circa la situa­
zione dell'impresa e l'insieme delle sue attività, in 
particolare : 
— raccogliendo informazioni o richiedendo do­
cumenti riguardanti l'attività assicurativa, 
— procedendo a controlli diretti nei locali del­
l'impresa; 
— di prendere nei riguardi dell'impresa tutti i prov­
vedimenti adeguati e necessari per garantire che 
le attività dell'impresa siano conformi alle disposi­
zioni legislative, regolamentari ed amministrative 
che l'impresa è tenuta a rispettare nei vari Stati 
membri, ed in particolare al programma di atti­
vità, qualora sia obbligatorio, nonché per evitare 
o eliminare irregolarità che possano ledere gli in­
teressi degli assicurati; 
— di assicurare l'applicazione delle misure richieste 
dalle autorità di controllo, se necessario mediante 
esecuzione coattiva, facendo eventualmente ri­
corso agli organi giudiziari. 
Gli Stati membri possono anche prevedere la possibi­
lità per le autorità di controllo di ottenere qualsiasi 
informazione riguardante i contratti detenuti dagli 
intermediari.» 
Articolo 6 
1. L'articolo 25 della prima direttiva è soppresso. 
2. Ogni Stato membro autorizza, alle condizioni pre­
viste dal diritto nazionale, le imprese stabilite nel suo ter­
ritorio a trasferire totalmente o in parte il loro porta­
foglio di contratti per i quali tale Stato è lo Stato dell'im­
pegno, ad un cessionario stabilito nello stesso Stato 
membro, purché le autorità di controllo dello Stato 
membro della sede sociale del cessionario attestino che 
questi dispone, tenuto conto del trasferimento, del mar­
gine di solvibilità necessario. 
3. Ogni Stato membro autorizza, alle condizioni pre­
viste dal diritto nazionale, le imprese stabilite nel suo ter­
ritorio a trasferire totalmente o in parte il loro porta­
foglio di contratti stipulati nelle circostanze di cui all'ar­
ticolo 10, paragrafo 1, ad un cessionario stabilito nello 
Stato membro della prestazione di servizi, purché le 
autorità di controllo dello Stato membro della sede so­
ciale del cessionario attestino che questi dispone, tenuto 
conto del trasferimento, del margine di solvibilità neces­
sario. 
4. Ogni Stato membro autorizza, alle condizioni pre­
viste dal diritto nazionale, le imprese stabilite nel suo ter­
ritorio a trasferire totalmente o in parte il loro portafo­
glio di contratti stipulati nelle circostanze di cui all'arti­
colo 10, paragrafo 1, ad un cessionario stabilito nello 
stesso Stato membro, purché le autorità di controllo 
dello Stato membro della sede sociale attestino che il ces­sionario dispone, tenuto conto del trasferimento, del 
margine di solvibilità necessario e purché il cessionario 
soddisfi, nello Stato membro della prestazione di servizi, 
alle condizioni previste dagli articoli II, 12, 14 e 16. 
5. Nei casi previsti ai paragrafi 3 e 4, le autorità di 
controllo dello Stato membro in cui l'impresa cedente è 
stabilita autorizzano il trasferimento dopo aver ricevuto 
l'accordo delle autorità di controllo dello Stato membro 
della prestazione di servizi. 
6. Se uno Stato membro autorizza, alle condizioni 
previste dal diritto nazionale, le imprese stabilite nel suo 
territorio a trasferire totalmente o in parte il loro porta­
foglio di contratti ad un cessionario stabilito in un altro 
Stato membro che non sia lo Stato membro della presta­
zione di servizi, esso si accerta che siano soddisfatte le 
seguenti condizioni: 
— le autorità di controllo dello Stato membro della sede 
sociale del cessionario attestano che questi dispone, 
tenuto conto del trasferimento, del margine di solvi­
bilità necessario, 
— lo Stato membro in cui è stabilito il cessionario è 
d'accordo, 
— il cessonario soddisfa, nello Stato membro della pre­
stazione di servizi, alle condizioni di cui agli articoli 
11, 12, 14 e 16, la legislazione di tale Stato prevede 
la possibilità di un siffatto trasferimento e tal" Stato 
è d'accordo sul trasferimento. 
7. Il trasferimento autorizzato in conformità del pre­
sente articolo forma oggetto, nello Stato membro del­
l'impegno, di un provvedimento relativo alla pubblicità, 
alle condizioni stabilite dal diritto nazionale. Tale trasfe­
rimento è opponibile di diritto ai contraenti, agli assicu­
rati nonché a qualsiasi altra persona avente diritti o ob­
blighi derivanti dai contratti trasferiti. 
La presente disposizione lascia impregiudicato il diritto 
degli Stati membri di prevedere che i contraenti abbiano 
la facoltà di recedere dal contratto entro un termine pre­
stabilito a decorrere dal trasferimento. 
Articolo 7 
L'articolo 22, paragrafo 2, della prima direttiva è sosti­
tuito dal testo seguente: 
«La Repubblica italiana prende le misure opportune 
affinché l'obbligo imposto alle imprese stabilite nel 
proprio territorio di cedere una parte delle loro sot­
toscrizioni all'Istituto nazionale delle assicurazioni sia 
abolito al più tardi entro due anni dall'entrata in vi­
gore della presente direttiva.» 
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Articolo 8 
1. Il testo del titolo III della prima direttiva «danni» e 
della prima direttiva «vita» è sostituito dal seguente testo: 
«TITOLO III A 
Norme applicabili alle agenzie o succursali stabilite 
all'interno della Comunità e dipendenti da imprese la 
cui sede sociale si trova fuori della Comunità.» 
2. Il seguente titolo è inserito dopo l'articolo 29 della 
prima direttiva «danni» e dopo l'articolo 32 della prima 
direttiva «vita». 
«TITOLO III B 
Norme applicabili alle affiliate o acquisizioni di una 
partecipazione da parte di un'impresa madre soggetta 
alla legislazione di un paese terzo.» 
Articolo 9 
Il titolo III B è completato da uno stesso articolo che 
reca il n. 29 bis nella prima direttiva «danni» e 32 bis 
nella prima direttiva «vita». Il testo dell'articolo è il se­
guente : 
«1. Le domande di autorizzazione di una affiliata 
o di acquisizione di una partecipazione ai sensi del 
paragrafo 3 da parte di una imprese madre soggetta 
alla legislazione di un paese terzo, sono assoggettate 
alla procedura prevista dal presente articolo. 
2. Le autorità competenti dello Stato membro inte­
ressato informano le autorità competenti degli altri 
Stati membri nonché la Commissione delle domande 
di autorizzazione di affiliate. 
3. Gli Stati membri prevedono che quando un'im­
presa soggetta alla legislazione di un paese terzo in­
tende acquisire direttamente o indirettamente una 
partecipazione in un'impresa di assicurazioni stabilita 
nella Comunità di modo che tale impresa diventi sua 
affiliata, essa ne informa le autorità di contollo dello 
Stato membro in questione. Questi ultimi informano 
a loro volta le autorità competenti degli altri Stati 
membri nonché la Commissione. 
4. Le autorità competenti dello Stato membro in 
questione devono sospendere la loro decisione in me­
rito alle domande di cui ai paragrafi 2 e 3 fino alla 
conclusione della procedura prevista ai paragrafi 5 e 
6. 
5. La Commissione verifica entro il termine di tre 
mesi dal ricevimento delle informazioni di cui ai pa­
ragrafi 2 e 3, se tutte le imprese della Comunità be­
neficiano di un trattamento di reciprocità, in partico­
lare per quel che attiene alla creazione di affiliate o 
all'acquisizione di partecipazioni in imprese di assicu­
razione nel paese terzo in questione. 6. Se la Commissione constata che la reciprocità 
non è garantita, essa può ulteriormente sospendere la 
decisione di cui al paragrafo 4, dopo aver consultato 
le autorità competenti degli Stati membri nell'ambito 
della procedura di collaborazione prevista dall'arti­
colo 33 della prima direttiva "danni" e dall'articolo 
38 della prima direttiva "vita". 
7. La Commissione sottopone al Consiglio le pro­
poste appropriate al fine di pervenire ad un tratta­
mento di reciprocità con il paese terzo in questione.» 
TITOLO III 
Disposizioni particolari in materia di libera prestazione di 
servizi 
Articolo 10 
1. Le disposizioni del presente titolo si applicano 
quando un'impresa assume, a partire da uno stabilimento 
situato in uno Stato membro, un impegno in un altro 
Stato membro. 
2. Tali disposizioni non si applicano alle operazioni, 
alle imprese e agli organismi ai quali non si applica la 
prima direttiva. 
3. Inoltre tali disposizioni non si applicano agli impe­
gni 
— assunti con persone diverse da persone fisiche che 
agiscono per proprio conto; 
— assunti con persone aventi un legame commerciale, 
professionale o di lavoro con la o le persone sulla cui 
testa è basato il contratto, a prescindere dal carattere 
passato, presente o futuro di tale legame purché l'im­
pegno sia assunto in virtù di tale legame; 
— assunti con una persona sulla cui testa è basato il 
contratto, qualora la stipulazione sia avvenuta in 
virtù del rapporto di lavoro o dell'attività professio­
nale di tale persona; 
— relativi alle operazioni previste dall'articolo 1, para­
grafo 2, lettere a), e), d) ed e), e paragrafo 3 della 
prima direttiva. 
4. Una impresa può assumere impegni in un altro 
Stato membro purché nel proprio Stato membro di stabi­
limento sia autorizzata ad assumere lo stesso tipo di im­
pegni, a norma dell'articolo 6 della prima direttiva. 
Articolo 11 
L'impresa che intende effettuare prestazioni di servizi è 
tenuta ad informarne preventivamente le autorità compe­
tenti dello Stato membro della sede sociale ed eventual­
mente dello Stato membro dello stabilimento di cui trat­
tasi, indicando lo Stato membro o gli Stati membri nel 
N. C 38/12 Gazzetta ufficiale delle Comunità europee 15. 2. 89 
cui territorio intende effettuare prestazioni di servizi 
nonché la natura degli impegni che intende assumere. 
Articolo 12 
1. Lo Stato membro nel cui territorio un'impresa in­
tende assumere, in regime di prestazioni di servizi, gli 
impegni di cui all'articolo 10 della presente direttiva può 
subordinare l'accesso a tale attività ad un'autorizzazione 
amministrativa, purché tali impegni non siano previsti 
dall'articolo 13; a tale scopo, lo Stato membro può esi­
gere che l'impresa: 
a) presenti un certificato, rilasciato dalle autorità compe­
tenti dello Stato membro della sede sociale, attestante 
che l'impresa dispone per l'insieme delle sue attività 
del margine di solvibilità minimo conformemente al­
l'articolo 19 della prima direttiva e che, conforme­
mente all'articolo 6, paragrafo 1, della prima diret­
tiva, l'autorizzazione permette all'impresa di eserci­
tare la propria attività al di fuori dello Stato membro 
dello stabilimento; 
b) presenti un certificato, rilasciato dalle autorità compe­
tenti dello Stato membro dello stabilimento, indicante 
i rami che l'impresa è abilitata ad esercitare e atte­
stante che tali autorità non formulano obiezioni a che 
l'impresa eserciti una attività in regime di prestazione 
di servizi; 
e) presenti un programma di attività contenente le indi­
cazioni concernenti: 
— la natura degli impegni che l'impresa intende assu­
mere nello Stato membro della prestazione di ser­
vizi, 
— le condizioni generali e speciali delle polizze di 
assicurazione che l'impresa intende utilizzare in 
tale paese, 
— le tariffe che l'impresa intende applicare per cia­
scuna categoria di operazioni e le basi tecniche 
che l'impresa intende utilizzare per ciascuna cate­
goria di operazioni, 
— i moduli e gli altri stampati che l'impresa intende 
utilizzare nei rapporti con i contraenti, 
qualora siano richiesti anche alle imprese stabilite. 
2. Le autorità competenti dello Stato membro di pre­
stazione dei servizi possono esigere che le indicazioni di 
cui al paragrafo 1, lettera e) vengano loro trasmesse nella 
lingua ufficiale di tale Stato. 
3. Le autorità competenti dello Stato membro di pre­
stazione dei servizi dispongono di un termine di sei mesi 
dalla ricezione dei documenti" menzionati al paragrafo 1 
per accordare o rifiutare l'autorizzazione in base alla 
conformità o non conformità degli elementi del pro­
gramma di attività presentato dall'impresa alle disposi­
zioni legislative, amministrative o regolamentari applica­
bili in tale Stato. 4. Se le autorità competenti dello Stato membro di 
prestazione dei servizi non si sono pronunciate entro il 
termine previsto dal paragrafo 3, l'autorizzazione si con­
sidera rifiutata. 
5. La decisione di rifiuto dell'autorizzazione o di ri­
fiuto del certificato di cui al paragrafo 1, lettera a) o b) 
deve essere motivata in maniera circostanziata e notifi­
cata all'impresa interessata. 
6. Ciascuno Stato membro istituisce un ricorso giu­
risdizionale contro il rifiuto dell'autorizzazione o il ri­
fiuto di rilascio del certificato di cui al paragrafo 1, let­
tera a) o b). 
Articolo 13 
1. Gli impegni assunti in regime di prestazione di ser­
vizi non sono soggetti all'articolo 12, bensì all'articolo 
14, qualora il contraente abbia preso l'iniziativa di solle­
citare l'impegno presso l'impresa. 
L'iniziativa si considera presa dal contraente: 
— quando il primo contatto tra il contraente e l'impresa 
è effettuato dal contraente, qualunque sia il mezzo 
utilizzato, oppure 
— quando il contratto è concluso nello Stato membro in 
cui l'impresa è stabilita senza che abbia avuto luogo 
un contatto preliminare tra il contraente e l'impresa 
nello Stato membro in cui il contraente ha la resi­
denza abituale. 
2. L'impresa che intende assumere impegni in uno 
Stato membro nell'ambito del regime previsto dal pre­
sente articolo non svolge alcuna prospezione commer­
ciale né pubblicità, relativamente a tale attività, salvo an­
nunci pubblici in cui segnala il proprio indirizzo e i rami 
per i quali è autorizzata nello Stato membro dello stabili­
mento a partire dal quale intende assumere gli impegni. 
3. Se il contraente prende l'iniziativa di sollecitare 
l'impegno presso l'impresa tramite un mediatore, il con­
traente firma, prima che abbia luogo il contatto con l'im­
presa, una dichiarazione attestante che egli auspica che il 
mediatore ricerchi formule di assicurazione in uno o più 
Stati membri diversi da quello in cui il contraente ha la 
residenza abituale; tale mediatore è la persona prevista 
dall'articolo 2, paragrafo 1, lettera a) della direttiva 
77/92/CEE. Il mediatore non svolge pubblicità riguar­
dante la possibilità di sollecitare impegni sotto il regime 
previsto dal presente articolo. 
4. Prima di concludere un impegno sotto il regime 
previsto dal presente articolo, il contraente firma una di­
chiarazione in base alla quale prende atto che l'impegno 
15. 2. 89 Gazzetta ufficiale delle Comunità europee N. C 38/13 
è soggetto alle norme di controllo del paese dell'impresa 
che assume l'impegno. 
Articolo 14 
1. Lo Stato membro nel cui territorio un'impresa in­
tende assumere, in regime di prestazione di servizi, gli 
impegni di cui all'articolo 13 della presente direttiva, 
esige che l'impresa: 
a) presenti un certificato, rilasciato dalle autorità compe­
tenti dello Stato membro della sede sociale, attestante 
che l'impresa dispone per l'insieme delle sue attività 
del margine di solvibilità minimo conformemente al­
l'articolo 19 della prima direttiva e che, conforme­
mente all'articolo 6, paragrafo 1 della prima direttiva, 
l'autorizzazione permette all'impresa di esercitare la 
propria attività fuori dello Stato membro dello stabili­
mento; 
b) presenti un certificato, rillasciato dalle autorità com­
petenti dello Stato membro dello stabilimento, indi­
cante i rami che l'impresa è abilitata ad esercitare ed 
attestante che tali autorità non formulano obiezioni a 
che l'impresa eserciti un'attività in regime di prestazi­
one di servizi; 
e) indichi la natura degli impegni che intende assumere 
nello Stato membro di prestazione dei servizi. 
2. Ciascuno Stato membro istituisce un ricorso giuri­
sdizionale contro il rifiuto di rilascio del certificato pre­
visto dal paragrafo 1, lettera a) o b). 
3. L'impresa può iniziare la sua attività a partire dalla 
data certificata in cui le autorità dello Stato membro di 
prestazione dei servizi sono in possesso dei documenti 
previsti dal paragrafo 1. 
4. Il presente articolo si applica anche nei casi in cui 
10 Stato membro, nel cui territorio un'impresa intende 
assumere, in regime di prestazione di servizi, impegni di­
versi da quelli previsti dall'articolo 13 della presente di­
rettiva, non subordina l'accesso a tale attività ad una 
autorizzazione amministrativa. 
Articolo 15 
11 contraente di un contratto di assicurazione sulla vita 
individuale sottoscritto nell'ambito del regime di presta­
zione di servizi previsto dall'articolo 13, dispone di un 
termine di almeno trenta giorni dalla data dell'impegno 
delle parti per rinunciare agli effetti del contratto. 
La notifica della rinuncia al contratto da parte del con­
traente ha l'effetto di liberarlo da qualsiasi obbligazione 
derivante dal contratto. 
Tali disposizioni non si applicano ai contratti di durata 
pari o inferiore a due mesi. 
Gli effetti giuridici della rinuncia sono disciplinati dalla 
legge applicabile al contratto, definita all'articolo 4, in particolare per quanto riguarda la determinazione del 
momento a partire dal quale le parti si sono impegnate. 
Articolo 16 
La legislazione degli Stati membri prescrive che un'im­
presa stabilita in uno Stato membro può ivi assumere, in 
regime di prestazione di servizi, a partire da uno stabili­
mento di un altro Stato membro, almeno: 
— gli impegni previsti dall'articolo 13 della presente di­
rettiva, 
— gli impegni previsti dall'articolo 10 e non ricompresi 
nell'articolo 13, riguardanti rami assicurativi per i 
quali l'impresa stabilita nel primo Stato membro non 
è autorizzata in tale Stato membro conformemente 
all'articolo 6 della prima direttiva. 
Per contro, se in quest'ultimo caso l'impresa ha tale 
autorizzazione, il primo Stato membro può opporsi a 
questa prestazione di servizi. 
Articolo 17 
1. Se l'impresa prevista dall'articolo 11 intende appor­
tare modifiche alle indicazioni previste dall'articolo 12, 
paragrafo 1, lettera e), o dall'articolo 14, paragrafo 1, 
lettera e), essa comunica tali modifiche alle autorità com­
petenti dello Stato membro di prestazione dei servizi. 
Tali modifiche sono soggette, secondo il caso, alle dispo­
sizioni dell'articolo 12, paragrafo 3, e dell'articolo 14, 
paragrafo 1. 
2. Se l'impresa intende estendere la propria attività 
agli impegni previsti dall'articolo 10 e non ricompresi 
nell'articolo 13 della presente direttiva, essa è soggetta 
alla procedura prevista dagli articoli 11 e 12. 
3. Se l'impresa intende estendere la propria attività 
agli impegni previsti dall'articolo 13 o dall'articolo 14, 
paragrafo 4 della presente direttiva, esse è soggetta alla 
procedura prevista dagli articoli 11 e 14. 
Articolo 18 
Le imprese che in base all'articolo 13, paragrafo 3, della 
prima direttiva praticano il cumulo delle attività previste 
dall'allegato della prima direttiva di coordinamento 
«danni» (73/239/CEE) con l'esercizio di quelle elencate 
all'articolo 1 della prima direttiva, non assumono, in re­
gime di prestazioni di servizi, impegni in uno dei rami 
previsti dalla prima direttiva. 
Articolo 19 
1. Gli Stati membri delle prestazioni di servizi possono 
mantenere o introdurre delle disposizioni legislative, re­
golamentari od amministrative, giustificate dalla preoc­
cupazione della protezione del contraente, in particolare 
N. C 38/14 Gazzetta ufficiale delle Comunità europee 15. 2. 89 
per quanto riguarda l'approvazione delle condizioni ge­
nerali e speciali delle polizze assicurative, dei moduli ed 
altri stampati destinati ad essere utilizzati nei rapporti 
con in contraenti, delle tariffe e di qualsiasi altro docu­
mento necessario all'esercizio normale del controllo, a 
condizione tuttavia che le norme dello Stato membro 
dello stabilimento siano insufficienti per assicurare il li­
vello di protezione necessario e le condizioni imposte 
dello Stato membro di prestazione dei servizi non va­
dano al di là di quanto necessario al riguardo. 
2. Tuttavia, per gli impegni di cui all'articolo 13 della 
presente direttiva, gli Stati membri delle prestazioni di 
servizi non prevedono disposizioni che esigano l'appro­
vazione o la comunicazione delle condizioni generali e 
speciali delle polizze assicurative, delle tariffe e dei mo­
duli ed altri stampati che l'impresa intende utilizzare nei 
suoi rapporti con i contraenti. 
Articolo 20 
1. L'impresa che fornisce prestazioni di servizi deve 
presentare alle autorità competenti dello Stato membro 
della prestazione di servizi tutti i documenti richiesti ai 
fini dell'applicazione del presente articolo qualora tale 
obbligo incomba anche alle imprese ivi stabilite. 
2. Se le autorità competenti di uno Stato membro 
constatano che un'impresa operante in regime di presta­
zione di servizi nel territorio di tale Stato non rispetta le 
norme di legge di tale Stato membro applicabili nei suoi 
riguardi, esse invitano l'impresa interessata a porre fine a 
tale situazione irregolare. 
3. Se l'impresa in questione non si conforma all'invito 
di cui al paragrafo 2, le autorità competenti dello Stato 
membro della prestazione di servizi ne informano le 
autorità competenti dello Stato membro dello stabili­
mento. Queste adottano tutte le misure opportune affin­
ché l'impresa interessata ponga fine alla situazione irre­
golare. La natura di tali misure è comunicata alle auto­
rità dello Stato membro della prestazione di servizi. 
Le autorità competenti dello Stato membro della presta­
zione di servizi possono anche rivolgersi alle autorità 
competenti della sede sociale dell'impresa di assicura­
zione qualora le prestazioni di servizi siano effettuate da 
una succursale o agenzia. 
4. Se, nonostante le suddette misure adottate dallo 
Stato membro dello stabilimento o qualora tali misure ri­
sultino insufficienti o non siano state adottate affatto, 
l'impresa continua a violare le norme di legge vigenti 
nello Stato membro della prestazione di servizi, quest'ul­
timo, dopo averne informato le autorità di controllo 
dello Stato membro dello stabilimento, può adottare le 
misure appropriate per evitare che insorgano nuove irre­
golarità e, se strettamente necessario, impedire che l'im­
presa continui ad assumere impegni in regime di presta­zione di servizi nel proprio territorio. Nel caso di impe­
gni assunti in regime di prestazione di servizi, diversi da 
quelli di cui all'articolo 13 della presente direttiva, tali 
misure comprendono la revoca dell'autorizzazione previ­
sta dall'articolo 12. Gli Stati membri si adoperano affin­
ché nel loro territorio sia consentito procedere alle noti-
fiche necessarie per tali misure. 
5. Le disposizioni che precedono lasciano impregiudi­
cata la facoltà degli Stati membri di sanzionare le irrego­
larità commesse nel loro territorio. 
6. Se l'impresa che ha commesso l'infrazione ha uno 
stabilimento o possiede dei beni nello Stato membro di 
prestazione dei servizi, le autorità di controllo di que­
st'ultimo Stato possono, conformemente alla legislazione 
nazionale, applicare le sanzioni amministrative previste 
per tale infrazione nei riguardi dello stabilimento o dei 
beni in questione. 
7. Qualsiasi misura adottata nell'ambito dei paragrafi 
da 2 a 6 che comporti sanzioni o restrizioni all'esercizio 
della prestazione di servizi deve essere debitamente moti­
vata e notificata all'impresa interessata. Essa può essere 
impugnata mediante ricorso giurisdizionale nello Stato 
membro in cui è stata adottata. 
8. Qualora siano state adottate misure nell'ambito del­
l'articolo 24 della prima direttiva, le autorità competenti 
dello Stato membro di prestazione dei servizi ne sono 
informate dalle autorità che hanno preso tali misure e 
adottano, quando si tratta di provvedimenti emanati a 
norma dei paragrafi 1 e 3 del citato articolo, le misure 
atte a salvaguardare gli interessi degli assicurati. 
In caso di revoca dell'autorizzazione a norma dell'arti­
colo 26 della prima direttiva, le autorità dello Stato 
membro di prestazione dei servizi ne sono informate e 
adottano le misure appropriate per impedire nel proprio 
territorio l'ulteriore stipulazione di contratti di assicura­
zione da parte dello stabilimento in questione in regime 
di prestazione di servizi. 
9. Ogni due anni la Commissione sottopone al Consi­
glio una relazione da cui risulti in sintesi il numero e il 
tipo di casi in cui, in ciascuno Stato membro, sono state 
notificate, a norma dell'articolo 12 decisioni di rifiuto di 
autorizzazione o sono state adottate misure a norma del 
paragrafo 4. Gli Stati membri cooperano con la Commis­
sione fornendole le informazioni necessarie per la stesura 
della relazione. 
Articolo 21 
In caso di liquidazione di una impresa di assicurazioni, 
gli impegni risultanti da un contratto concluso in regime 
di prestazione di servizi sono adempiuti alla stessa stre-
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gua degli impegni risultanti dagli altri contratti di assicu­
razione di tale impresa, a prescindere dalla nazionalità 
degli assicurati e dei beneficiari. 
Articolo 22 
1. Quando un'operazione è presentata in regime di 
prestazione di servizi, il contraente, prima della sottoscri­
zione di qualsiasi impegno, deve essere informato del 
nome dello Stato membro in cui è stabilita la sede so­
ciale, l'agenzia o la succursale con cui sarà stipulato il 
contratto. 
Qualora vengano forniti dei documenti al contraente, 
essi devono contenere l'informazione prevista al comma 
precedente. 
2. Il contratto o qualsiasi altro documento con cui 
viene accordata la copertura assicurativa nonché la pro­
posta di assicurazione qualora essa sia vincolante per il 
contraente, devono indicare l'indirizzo dello stabilimento 
che concede la copertura nonché quello della sede so­
ciale. 
Articolo 23 
1. Quando la prestazione di servizi è subordinata alla 
concessione di un'autorizzazione da parte dello Stato 
membro della prestazione di servizi, l'importo delle ri­
serve tecniche e di quelle matematiche e le norme riguar­
danti la partecipazione agli utili e i valori di riscatto e di 
riduzione inerenti ai contratti in questione sono determi­
nati, sotto il controllo di detto Stato membro secondo le 
norme da esso stabilite o, in mancanza di norme, se­
condo la prassi in uso in detto Stato. La costituzione di 
queste riserve mediante attivi equivalenti e congrui, la lo­
calizzazione di detti attivi e l'applicazione delle norme 
sulla partecipazione agli utili e sui valori di riscatto e di 
riduzione si effettuano sotto il controllo di detto Stato 
membro secondo le norme o la prassi in esso vigenti. 
2. In ogni altro caso tali operazioni sono effettuate 
sotto il controllo dello Stato membro dello stabilimento 
secondo le norme o la prassi in esso vigenti. 
3. Lo Stato membro dello stabilimento vigila affinché 
le riserve inerenti all'insieme dei contratti che l'impresa 
stipula attraverso lo stabilimento in questione siano suffi­
cienti e siano costituite da attivi equivalenti e congrui. 
4. Nel caso previsto dal paragrafo 1, lo Stato membro 
dello stabilimento e lo Stato membro della prestazione di 
servizi si scambiano tutte le informazioni necessarie allo 
svolgimento delle rispettive funzioni conformemente ai 
paragrafi 1 e 3. Articolo 24 
Ogni contratto di assicurazione concluso in regime di 
prestazione di servizi è soggetto esclusivamente alle im­
poste indirette e agli oneri parafiscali gravanti sui premi 
di assicurazione nello Stato membro in cui l'impegno è 
assunto ai sensi dell'articolo 2, lettera e). 
La legge applicabile al contratto a norma dell'articolo 4 
non incide sul regime fiscale applicabile. 
Ciascuno Stato membro applica alle imprese che forni­
scono servizi nel suo territorio le disposizioni nazionali 
concernenti le misure destinate a garantire la riscossione 
delle imposte indirette e degli oneri parafiscali dovuti ai 
sensi del primo comma. 
TITOLO IV 
Disposizioni finali 
Articolo 25 
La Commissione e le autorità competenti degli Stati 
membri collaborano strettamente per agevolare all'in­
terno della Comunità il controllo delle assicurazioni e 
delle operazioni previste dalla prima direttiva. 
Gli Stati membri informano la Commissione delle princi­
pali difficoltà incontrate nell'applicazione della presente 
direttiva, in particolare delle difficoltà che si presentano 
quando uno Stato membro constati un trasferimento 
anormale delle attività previste dalla prima direttiva a 
scapito delle imprese stabilite nel suo territorio e a van­
taggio di agenzie e succursali situate alla periferia di tale 
territorio. 
La Commissione e le autorità competenti degli Stati 
membri interessati esaminano tali difficoltà il più rapida­
mente possibile per trovare una soluzione adeguata. 
Se del caso, la Commissione sottopone al Consiglio pro­
poste appropriate. 
Articolo 26 
La Commissione trasmette al Consiglio e al Parlamento 
europeo periodicamente, e per la prima volta il 1° . . ., 
una relazione sull'evoluzione del mercato delle assicura­
zioni e delle operazioni esercitate in regime di libera pre­
stazione di servizi. 
N. C 38/16 Gazzetta ufficiale delle Comunità europee 15. 2. 89 
Articolo 27 Articolo 28 
Gli Stati membri modificano le disposizioni nazionali 
conformemente alla presente direttiva nel termine di di­
ciotto mesi a decorrere dalla sua notifica e ne informano 
immediatamente la Commissione. 
Le disposizioni modificate in conformità del primo 
comma si applicano nel termine di ventiquattro mesi a 
decorrere dalla notifica della presente direttiva. Dopo la notifica della presente direttiva, gli Stati membri 
comunicano alla Commissione il testo delle disposizioni 
fondamentali di carattere legislativo, regolamentare ed 
amministrativo da essi adottate nel settore disciplinato 
dalla presente direttiva. 
Articolo 29 
Gli Stati membri sono destinatari della presente direttiva.