RELAZIONE

1.CONTESTO DELLA PROPOSTA

•Motivi e obiettivi della proposta

I gruppi criminali, compresi i terroristi, operano in vari Stati membri e i loro beni, tra cui i conti bancari, sono generalmente situati in tutta l’UE o anche al di fuori di essa. Questi gruppi si avvalgono di tecnologie di punta grazie alle quali, nel giro di poche ore, possono trasferire fondi tra conti bancari e da una valuta all’altra.

Per le indagini sui reati gravi è fondamentale disporre di informazioni tempestive. La mancanza di informazioni può vanificare opportunità di svolgere indagini su reati gravi, contrastare le attività criminali, bloccare piani terroristici o individuare e congelare i proventi di reato. La mancanza di informazioni su tutti i conti appartenenti a una persona indagata può avere come conseguenza un congelamento solo parziale dei suoi beni che allerta l’interessato, il quale è quindi in grado di trasferire somme non ancora individuate detenute su altri conti. Molte indagini falliscono perché non è possibile assicurare un accesso tempestivo, accurato e completo ai dati finanziari pertinenti.

Gli attuali meccanismi per l’accesso e lo scambio di informazioni finanziarie sono lenti rispetto al rapido ritmo con cui i fondi possono essere trasferiti in tutta Europa e a livello globale. Ci vuole troppo tempo per ottenere le informazioni finanziarie, il che riduce l’efficacia delle indagini e delle azioni penali. Occorre trovare modi più rapidi e più efficaci per l’accesso e lo scambio di informazioni su conti bancari, informazioni finanziarie e analisi finanziarie. Se aumenta il numero delle indagini penali efficaci aumenterà anche il numero delle condanne e delle confische di beni. Ciò contribuirà a contrastare le attività criminali e a migliorare la sicurezza negli Stati membri e in tutta l’Unione.

Il 2 febbraio 2016 la Commissione ha adottato un piano d’azione per rafforzare la lotta contro il finanziamento del terrorismo, che illustra come essa intende potenziare la quarta direttiva antiriciclaggio. Il piano prevede anche la mappatura degli ostacoli che si frappongono allo scambio e all’uso di informazioni e alla cooperazione operativa tra le unità di informazione finanziaria (Financial Intelligence Unit - FIU), cui, se necessario, dovrebbero far seguito proposte legislative.

Nel dicembre 2017 i colegislatori dell’Unione hanno concordato una serie di importanti modifiche alla quarta direttiva antiriciclaggio (la quinta direttiva antiriciclaggio). Tra l’altro, le modifiche prevedono l’obbligo di istituire registri nazionali centralizzati dei conti bancari o sistemi nazionali di reperimento dei dati in tutti gli Stati membri, a cui le unità di informazione finanziaria e le autorità antiriciclaggio dovrebbero avere accesso.

Tuttavia le direttive antiriciclaggio, a causa della loro base giuridica, ovvero l’articolo 114 del trattato sul funzionamento dell’Unione europea (TFUE), non indicano con precisione le condizioni alle quali le autorità degli Stati membri e gli organismi competenti per la prevenzione, l’accertamento, l’indagine o il perseguimento di reati (di seguito “le autorità competenti”) possono utilizzare le informazioni finanziarie e di altro tipo a fini di prevenzione, accertamento, indagine o perseguimento di determinati reati. Tali direttive si occupano invece per lo più di iniziative di prevenzione riguardanti le attività di riciclaggio, i reati presupposto associati e le attività di finanziamento del terrorismo, mentre gli obblighi da esse stabiliti sono direttamente collegati ai “soggetti obbligati”, vale a dire gli operatori economici, le imprese e i professionisti.

La maggior parte delle autorità competenti non ha attualmente accesso diretto alle informazioni sull’identità dei titolari dei conti bancari conservate nei registri centralizzati dei conti bancari e nei sistemi di reperimento dei dati. Al momento tali registri e sistemi sono operativi in 15 Stati membri, mentre solo in 6 Stati membri le autorità competenti (e nemmeno tutte) vi possono accedere direttamente. Di norma le autorità competenti chiedono pertanto le informazioni mediante richieste generalizzate inviate a tutti gli istituti finanziari nel loro Stato membro o, se è stato concesso loro l’accesso indiretto, attraverso una richiesta presentata a un intermediario.

Nel caso di richieste generalizzate, l’autorità competente deve attendere la risposta di ciascun istituto finanziario. Ciò comporta il rischio tangibile di notevoli ritardi che possono pregiudicare le indagini penali, con conseguenze anche per la cooperazione transfrontaliera. Il tempo necessario per ottenere le informazioni finanziarie dalle banche in Stati membri diversi è spesso variabile, il che può ritardare ulteriormente la cooperazione. A norma dell’articolo 32 bis, paragrafo 4, della quinta direttiva antiriciclaggio la Commissione è tenuta a presentare entro giugno 2020 una relazione al Parlamento europeo e al Consiglio in cui valuta la possibilità di una futura interconnessione dei registri centralizzati dei conti bancari. La Commissione presenterà la sua valutazione e i relativi risultati entro la metà del 2019.

La presente proposta dispone pertanto che le autorità competenti abbiano accesso diretto ai registri nazionali centralizzati dei conti bancari e ai sistemi nazionali di reperimento dei dati. Tra tali autorità competenti figurano anche le autorità fiscali e le autorità anticorruzione, in qualità di autorità inquirenti nel procedimento penale a norma del diritto nazionale, e gli uffici per il recupero dei beni, che sono responsabili del reperimento e dell’identificazione di proventi di reato ai fini di un eventuale congelamento e confisca. Perché il “crimine non paghi” e i criminali siano privati dei loro utili occorre garantire che gli uffici per il recupero dei beni siano dotati di strumenti adeguati per accedere alle informazioni di cui necessitano per svolgere i loro compiti. A Europol sarà fornito anche l’accesso indiretto attraverso le unità nazionali degli Stati membri. Europol non conduce indagini penali, ma offre sostegno alle azioni degli Stati membri: se non dispone dell’accesso alle informazioni finanziarie, tra cui quelle contenute nei registri nazionali centralizzati dei conti bancari e nei sistemi nazionali di reperimento dei dati, non può sfruttare appieno le sue capacità di analisi. Tali limiti sono stati evidenziati e illustrati nella relazione di Europol “From suspicion to action” (Dal sospetto all’azione) pubblicata nel 2017.

Sebbene la cooperazione tra le varie FIU e tra queste e le autorità competenti sia già disciplinata dalla quarta direttiva antiriciclaggio, sia le FIU che le autorità competenti continuano a incontrare ostacoli quando interagiscono. Nel dicembre 2016 le 28 FIU dell’UE hanno presentato una relazione sinottica comune al fine di individuare tali ostacoli e proporre soluzioni. Il documento di lavoro dei servizi della Commissione sul miglioramento della cooperazione tra le FIU, pubblicato nel giugno 2017, presenta i risultati della relazione e individua le questioni che possono essere affrontate mediante orientamenti e una cooperazione rafforzata nel quadro dei lavori svolti dalla piattaforma delle FIU dell’UE nonché altre questioni che richiedono soluzioni regolamentari.

Inoltre, il Parlamento europeo, esprimendo rammarico per la mancanza di una maggiore armonizzazione degli approcci adottati dagli Stati membri nella lotta contro la criminalità finanziaria, ha chiesto all’Unione di far fronte alla necessità di uno scambio più efficace di informazioni e di un coordinamento più stretto tra le autorità nazionali interessate al fine di conseguire risultati migliori, anche mediante l’applicazione della legislazione dell’Unione necessaria a tal fine.

La presente proposta prevede pertanto misure volte ad agevolare l’uso di informazioni finanziarie e di altro tipo al fine di prevenire e combattere in modo più efficace le forme gravi di criminalità, anche a livello transfrontaliero. Più in particolare, migliora l’accesso tempestivo delle autorità competenti alle informazioni contenute nei registri centralizzati dei conti bancari e nei sistemi di reperimento dei dati, come previsto dalla quarta direttiva antiriciclaggio. Mantiene inoltre un elevato livello di protezione dei diritti fondamentali, in particolare il diritto alla protezione dei dati personali, e riduce gli oneri amministrativi relativi alla procedura di richiesta generalizzata, sia per le autorità competenti che per il settore bancario. L’accesso diretto è infatti il tipo più immediato di accesso alle informazioni finanziarie.

La proposta agevola altresì la cooperazione tra le diverse FIU e tra queste e le autorità competenti. Definisce il tipo di informazioni (informazioni finanziarie, analisi finanziarie, informazioni in materia di contrasto) che le autorità competenti e le FIU possono rispettivamente chiedere, nonché l’elenco completo dei reati per i quali ciascuna autorità può scambiare informazioni, sempre caso per caso, vale a dire per lo specifico caso oggetto delle indagini. Prevede i termini entro i quali le FIU devono procedere allo scambio di informazioni e richiede l’impiego di un canale di comunicazione protetto in modo da migliorare e accelerare questi scambi. Impone infine agli Stati membri di designare tutte le autorità competenti che hanno il diritto di richiedere informazioni. Assicura uno scambio di informazioni più ampio e più efficace e al tempo stesso proporzionato.

In tale contesto, la Commissione sottolinea l’obbligo di fornire alle unità di informazione finanziaria risorse adeguate per svolgere i loro compiti, come richiesto dalla quarta direttiva antiriciclaggio. Inoltre, come previsto all’articolo 65, paragrafo 2, della quinta direttiva antiriciclaggio, la Commissione valuterà, entro giugno 2019, il quadro per la cooperazione delle FIU con i paesi terzi nonché gli ostacoli e le opportunità per rafforzare la cooperazione tra le FIU all’interno dell’Unione, compresa la possibilità di istituire un meccanismo di coordinamento e sostegno.