Risoluzione legislativa recante il parere del Parlamento europeo sul progetto di secondo protocollo elaborato in base all'articolo K.3 del trattato sull'Unione europea, addizionale alla convenzione relativa alla tutela degli interessi finanziari delle Comunità europee (7752/96 - C4- 0137/96 - 95/0360(CNS)) (Procedura di consultazione)



Gazzetta ufficiale n. C 347 del 18/11/1996 pag. 0150



A4-0313/96 Progetto di secondo protocollo elaborato in base all'articolo K.3 del trattato sull'Unione europea, addizionale alla convenzione relativa alla tutela degli interessi finanziari delle Comunità europee (7752/96 - C4-0137/96 - 95/0360(CNS)) Il progetto è approvato con le seguenti modifiche: (Emendamento 1) Titolo >Testo originale> Secondo protocollo elaborato in base all'articolo K.3 del trattato sull'Unione europea, addizionale alla convenzione relativa alla tutela degli interessi finanziari delle Comunità europee >Testo dopo la votazione del PE> Secondo protocollo elaborato in base all'articolo K.3 del trattato sull'Unione europea, addizionale alla convenzione relativa alla tutela degli interessi finanziari delle Comunità europee e concernente la responsabilità delle persone giuridiche nonché il riciclaggio di denaro (Emendamento 2) Considerando unico (nuovo) >Testo dopo la votazione del PE> considerando che uno strumento a parte disciplinerà le modalità dell'assistenza e della cooperazione giudiziaria, così come la competenza prioritaria e il coordinamento esercitato dalla Commissione in caso di frodi transnazionali ai danni del bilancio comunitario; (Emendamento 4) Articolo 1, lettera d) >Testo originale> d) per «persona giuridica» qualsiasi entità che sia tale in forza del diritto nazionale applicabile a eccezione degli Stati membri o di altre istituzioni pubbliche nell'esercizio dei pubblici poteri e delle organizzazioni internazionali pubbliche. >Testo dopo la votazione del PE> d) per «persona giuridica» qualsiasi entità che sia tale in forza del diritto nazionale applicabile a eccezione degli Stati membri o di altre istituzioni pubbliche nell'esercizio dei pubblici poteri e delle organizzazioni internazionali pubbliche, nonché qualsiasi impresa che eserciti un'attività economica e sia dotata di propri diritti e obblighi. Gli Stati membri si adoperano affinché, nel rispetto del loro ordinamento giuridico nazionale, le responsabilità stabilite nel presente secondo protocollo si applichino alle entità (con patrimonio distinto) che operano per scopi giuridici con un'indipendenza apparente o di fatto dei loro titolari. (Emendamento 5) Titolo II, titolo >Testo originale> Persone giuridiche >Testo dopo la votazione del PE> Responsabilità delle persone giuridiche (Emendamento 6) Articolo 2, paragrafo 1 >Testo originale> 1. Ogni Stato membro prende le misure necessarie affinché le persone giuridiche possano essere dichiarate responsabili della frode [e della corruzione] commessa per loro conto da qualsiasi persona che detenga un potere di decisione o di controllo in seno alla persona giuridica, nonché della complicità, dell'istigazione o del tentativo di commettere tale frode [o corruzione]. >Testo dopo la votazione del PE> 1. Ogni Stato membro prende le misure necessarie affinché le persone giuridiche possano essere dichiarate responsabili sotto il profilo penale o amministrativo della frode e della corruzione commesse per loro conto o su loro incarico e rischio da qualsiasi persona che detenga di diritto o di fatto un potere di decisione o di controllo in seno alla persona giuridica. Alla frode o alla corruzione sono assimilati la complicità, l'istigazione o il tentativo di commetterle. (Emendamento 7) Articolo 2, paragrafo 2 >Testo originale> 2. Oltre ai casi già previsti al paragrafo 1, ciascuno Stato membro prende le misure necessarie affinché le persone giuridiche possano essere dichiarate responsabili quando la carenza di organizzazione, sorveglianza o controllo da parte di uno dei soggetti di cui al paragrafo 1 abbia reso possibile la perpetrazione di una frode [o di un atto di corruzione] da parte di una persona soggetta alla sua autorità per conto della persona giuridica. >Testo dopo la votazione del PE> 2. Oltre ai casi previsti al paragrafo 1, ciascuno Stato membro prende le misure necessarie affinché le persone giuridiche possano essere dichiarate responsabili sotto il profilo penale o amministrativo quando la carenza di organizzazione, sorveglianza o controllo da parte di uno dei soggetti di cui al paragrafo 1 abbia reso possibile la perpetrazione di una frode o di corruzione da parte di una persona soggetta alla sua autorità su ordine o per conto della persona giuridica. (Emendamento 8) Articolo 2, paragrafo 3 >Testo originale> 3. La responsabilità della persona giuridica ai sensi dei paragrafi 1 e 2 non esclude l'azione penale contro le persone fisiche, che siano autori, istigatori o complici della frode [o della corruzione]. >Testo dopo la votazione del PE> 3. La responsabilità della persona giuridica ai sensi dei paragrafi 1 e 2 non esclude l'azione penale contro le persone fisiche, che siano autori, istigatori o complici. (Emendamento 9) Articolo 3, paragrafo 1 >Testo originale> 1. Ogni Stato membro prende i provvedimenti necessari affinché la persona giuridica dichiarata responsabile ai sensi dell'articolo 2, paragrafo 1, sia passibile di sanzioni effettive, proporzionate e dissuasive, comprendenti in particolare: a) ammende b) misure di esclusione dal godimento di un vantaggio o aiuto pubblico c) misure di divieto temporaneo o permanente di esercitare un'attività commerciale d) assoggettamento a sorveglianza giudiziaria e) provvedimenti giudiziari di scioglimento. >Testo dopo la votazione del PE> 1. Ogni Stato membro prende i provvedimenti necessari affinché la persona giuridica dichiarata responsabile ai sensi dell'articolo 2, paragrafi 1 e 2, sia passibile di sanzioni effettive, proporzionate e dissuasive, comprendenti fra l'altro: a) ammende o sanzioni pecuniarie b) misure di esclusione dal godimento di un vantaggio o aiuto pubblico o dalla partecipazione ad appalti pubblici c) misure di divieto temporaneo o permanente di esercitare un'attività commerciale d) assoggettamento a sorveglianza giudiziaria e) provvedimenti giudiziari di scioglimento, qualora lo scopo o l'attività principale della persona giuridica consista in attività fraudolente o atti di corruzione. (Emendamento 10) Articolo 3, paragrafo 2 >Testo originale> 2. Ciascuno Stato membro prende le misure necessarie affinché una persona giuridica dichiarata responsabile ai sensi dell'articolo 2, paragrafo 2 sia passibile di sanzioni o di misure effettive, proporzionate e dissuasive. >Testo dopo la votazione del PE> soppresso (Emendamento 11) Articolo 3, paragrafo 3 >Testo originale> 3. Qualsiasi Stato membro può dichiarare, all'atto della notifica di cui all'articolo [X], paragrafo 2, che non applica, o che applica solo in particolari casi, una o più sanzioni di cui al paragrafo 1, lettere c), d) ed e). >Testo dopo la votazione del PE> soppresso (Emendamento 12) Titolo II, titolo >Testo originale> Confisca e riciclaggio >Testo dopo la votazione del PE> Confisca, sequestro o requisizione di utili fraudolenti e riciclaggio di denaro. (Emendamento 13) Articolo 4 >Testo originale> Ogni Stato membro prende le misure che gli consentono di confiscare strumenti e proventi della frode o beni dal valore corrispondente a tali proventi. >Testo dopo la votazione del PE> 1. Ogni Stato membro prende le misure che gli consentono di confiscare strumenti e proventi della frode o della corruzione o beni del valore corrispondente a tali proventi e di trasferirli, integralmente o in parte, nel bilancio dell'Unione europea. 2. Ogni Stato membro prende le necessarie misure cautelative qualora vi sia motivo di credere che, in caso contrario, la confisca di cui al paragrafo 1 possa essere compromessa o sostanzialmente ostacolata. Fra tali misure rientrano in particolare: a) il blocco dei conti b) il sequestro di beni c) il divieto di alienare o di ipotecare beni immobili. (Emendamento 14) Articolo 5 >Testo originale> Ogni Stato membro prende i provvedimenti necessari affinché costituisca illecito penale il riciclaggio dei proventi della frode, quale definito nell'articolo 1 della direttiva 91/308/CEE del Consiglio, del 10 giugno 1991, relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario ai fini del riciclaggio dei proventi di attività illecite, almeno nei casi di frode grave, ai sensi dell'articolo 2, paragrafo 1, della convenzione. >Testo dopo la votazione del PE> Ogni Stato membro prende i provvedimenti necessari affinché costituisca illecito penale il riciclaggio dei proventi della frode o della corruzione, quale definito nell'articolo 1 della direttiva 91/308/CEE del Consiglio, del 10 giugno 1991, relativa alla prevenzione dell'uso del sistema finanziario ai fini del riciclaggio dei proventi di attività illecite, almeno nei casi di frode grave, ai sensi dell'articolo 2, paragrafo 1, della convenzione, nonché nei casi di corruzione di analoga gravità. Ogni Stato membro prende le misure necessarie affinché le persone giuridiche possano essere dichiarate responsabili del riciclaggio di proventi della frode. Sono in tal caso applicabili le sanzioni previste all'art. 3, par. 1. La responsabilità della persona giuridica non esclude l'azione penale contro le persone fisiche che hanno compiuto atti di riciclaggio per conto di essa. (Emendamento 15) Articolo 6, paragrafo 1 >Testo originale> 1. Conformemente all'articolo 6 della convenzione, gli Stati membri si prestano assistenza reciproca per qualsiasi procedimento giudiziario in materia di frode. >Testo dopo la votazione del PE> 1. Gli Stati membri si prestano assistenza reciproca per qualsiasi procedimento in materia di frode, corruzione o riciclaggio nonché per l'esecuzione delle conseguenti sanzioni. (Emendamento 16) Articolo 6, paragrafo 3, primo comma >Testo originale> 3. Gli Stati membri cooperano reciprocamente e con la Commissione nel settore della lotta contro la frode. >Testo dopo la votazione del PE> 3. Gli Stati membri cooperano reciprocamente e con la Commissione nel settore della lotta contro la frode, la corruzione o il riciclaggio di denaro. (Emendamento 17) Articolo 6, paragrafo 4, primo comma >Testo originale> 4. Le autorità competenti degli Stati membri possono scambiare con la Commissione elementi di informazione per facilitare l'accertamento dei fatti e garantire la repressione efficace delle frodi. La Commissione e le autorità nazionali competenti tengono conto, per ogni caso specifico, delle esigenze del segreto istruttorio. >Testo dopo la votazione del PE> 4. Le autorità competenti degli Stati membri possono scambiare con la Commissione elementi di informazione per facilitare l'accertamento dei fatti e garantire la repressione efficace delle frodi, della corruzione o del riciclaggio di denaro. La Commissione e le autorità nazionali competenti tengono conto, per ogni caso specifico, delle esigenze del segreto istruttorio. (Emendamento 18) Articolo Z, paragrafo 1, primo comma >Testo originale> 1. Le domande di assistenza giudiziaria reciproca in materia di frode possono essere presentate direttamente tra le autorità giudiziarie ed essere rinviate per lo stesso tramite. >Testo dopo la votazione del PE> 1. Le domande di assistenza giudiziaria reciproca in materia di frode, corruzione e riciclaggio possono essere presentate direttamente tra le autorità competenti ed essere rinviate per lo stesso tramite. L'assistenza giudiziaria richiesta deve essere fornita senza ritardo. (Emendamento 19) Articolo Z, paragrafo 2 >Testo originale> 2. [Secondo l'obiettivo stabilito dall'articolo 6, paragrafo 2, della convenzione e allo scopo di garantire l'efficacia e la coerenza delle indagini, queste ultime sono gestite di comune accordo dalle autorità competenti quando un reato di frode riguarda più Stati membri o quando reati di frode che riguardano più Stati membri presentano una connessione tra di loro]. >Testo dopo la votazione del PE> 2. Allo scopo di garantire l'efficacia e la coerenza delle indagini, queste ultime sono gestite di comune accordo dalle autorità competenti quando un reato di frode, di corruzione o di riciclaggio riguarda più Stati membri o quando reati di frode, di corruzione o di riciclaggio che riguardano più Stati membri presentano una connessione tra di loro. L'Unità di coordinamento della lotta antifrode (UCLAF) è responsabile del coordinamento di queste consultazioni. In caso di conflitto la mediazione è garantita dal commissario competente. Risoluzione legislativa recante il parere del Parlamento europeo sul progetto di secondo protocollo elaborato in base all'articolo K.3 del trattato sull'Unione europea, addizionale alla convenzione relativa alla tutela degli interessi finanziari delle Comunità europee (7752/96 - C4-0137/96 - 95/0360(CNS)) (Procedura di consultazione) Il Parlamento europeo, - visto il progetto del Consiglio (7752/96 - 95/0360(CNS)), - consultato dal Consiglio a norma dell'articolo K.6, secondo comma, del trattato sull'Unione europea (C4-0137/96), - visto l'articolo 58 del suo regolamento, - visti la relazione della commissione per le libertà pubbliche e gli affari interni e il parere della commissione giuridica e per i diritti dei cittadini (A4-0313/96), 1. approva il progetto del Consiglio, fatte salve le modifiche apportatevi; 2. invita il Consiglio a informarlo qualora intenda discostarsi dal testo approvato dal Parlamento; 3. incarica il suo Presidente di trasmettere il presente parere al Consiglio e alla Commissione.