RELAZIONE SULL’ATTIVITÀ FINANZIARIA DEL 2018 —

Sezione II - Consiglio europeo e Consiglio

(2019/C 272/01)

INDICE

1. INTRODUZIONE 3

2. OBIETTIVI E BILANCIO PER L’ESERCIZIO 2018 3

2.1. Principali obiettivi finanziari 3

2.2. Formazione del bilancio del Consiglio europeo e del Consiglio nel 2018 3

2.2.1. Impostazione generale 3

2.2.2. Bilancio 2018 4

2.2.3. Bilancio 2018 e prospettive finanziarie della rubrica 5 del bilancio dell’UE 4

3. QUADRO GLOBALE DELL’ESECUZIONE DEL BILANCIO NEL 2018 6

3.1. Attività e obiettivi del CE/C nel 2018 6

3.1.1. Riunioni 6

3.1.2. Attività legislative 7

3.1.3. Modernizzazione amministrativa 7

3.1.4. Conseguimento degli obiettivi nel 2018 8

3.2. Entrate 8

3.3. Spese nel 2018 11

3.3.1. Modifica del bilancio nel 2018 11

3.3.2. Quadro dell’esecuzione del bilancio nel periodo 2010– 2018 13

3.3.3. Esecuzione degli stanziamenti per categoria nel 2018 14

3.4. Stanziamenti riportati 16

3.4.1. Stanziamenti riportati di diritto dal 2017 al 2018 16

3.4.2. Stanziamenti riportati dal 2018 al 2019 17

3.4.3. Stanziamenti riportati per decisione dal 2017 al 2018 19

3.4.4. Stanziamenti riportati per decisione dal 2016 al 2017 riportati per pagamento al 2018 19

3.5. Entrate con destinazione specifica 20

3.5.1. Entrate con destinazione specifica maturate prima del 2018 20

3.5.2. Entrate con destinazione specifica riportate per pagamento dal 2017 21

3.5.3. Entrate con destinazione specifica maturate prima del 2018 riportate al 2019 per pagamento 22

3.5.4. Entrate con destinazione specifica maturate nel 2018 22

1. INTRODUZIONE

Conformemente all’articolo 249 del regolamento (UE, Euratom) 2018/1046 del Parlamento europeo e del Consiglio [Regolamento finanziario (RF)] (1) (articolo 142 del regolamento finanziario in vigore fino al 2018 (2)), il presente documento costituisce una relazione sulla gestione di bilancio e finanziaria della sezione II del bilancio dell’UE (Consiglio europeo e Consiglio) dell’esercizio 2018.

La relazione si basa sui conti provvisori per il 2018, sulle risultanze esposte nelle relazioni annuali di attività degli ordinatori del Consiglio e sulle informazioni concernenti l’esecuzione del bilancio del sistema finanziario del Consiglio.

Il capitolo 2 della presente relazione fornisce una sintesi del quadro stabilito per l’esercizio 2018. Un quadro globale dell’esecuzione degli stanziamenti di bilancio disponibili nel 2018 figura nel capitolo 3.

L’esecuzione del bilancio 2018 per linea di bilancio è presentata nell’allegato.

2. OBIETTIVI E BILANCIO PER L’ESERCIZIO 2018

2.1. Principali obiettivi finanziari

I principali obiettivi finanziari del segretariato generale del Consiglio per il 2018 erano:

— assicurare un sostegno continuo al presidente del Consiglio europeo e al Consiglio, attraverso un uso efficace ed efficiente delle risorse finanziarie,

— continuare a portare avanti il processo di modernizzazione amministrativa allo scopo di rafforzare la qualità della sua organizzazione e l’uso appropriato delle risorse,

— regolare il costo finale del palazzo Europa con il governo belga.

2.2. Formazione del bilancio del Consiglio europeo e del Consiglio nel 2018

2.2.1. Impostazione generale

La formazione del bilancio 2018 del Consiglio europeo e del Consiglio (in appresso CE/C) si è basata sull’obiettivo generale di non superare, in termini nominali e per le spese non connesse alle retribuzioni, il livello complessivo del bilancio 2017.

Gli aumenti connessi ad obblighi statutari o contrattuali o in settori considerati essenziali per il corretto funzionamento dell’SGC sono stati compensati privilegiando e riprogrammando taluni progetti tenuto conto dell’esecuzione del bilancio negli ultimi anni.

Per quanto concerne la tabella dell’organico, l’SGC ha continuato a ottimizzare l’organizzazione attuando le seguenti misure:

— conversione di 25 posti AST (10 AST5, 5 AST4, 5 AST3, 5 AST2) in 25 posti SC (10 SC2 e15 SC1), 20 posti AST (10 AST7 e 10 AST6) in 20 posti AD (10 AD7 e 10 AD5) e un posto AD12 temporaneo in un posto AD12 permanente quale proseguimento della modernizzazione amministrativa,

— trasferimento di 1 posto AD5 e di 1 posto AST1 alla Commissione nel quadro dell’accordo sull’organizzazione e il funzionamento della squadra di pronto intervento informatico delle istituzioni, degli organi e delle agenzie europee (CERT-UE),

— aggiunta di 4 posti AD5 e di 2 posti AST1 per rispecchiare il nuovo regime linguistico della traduzione irlandese, su indicazione della Commissione.

2.2.2. Bilancio 2018

L’autorità di bilancio ha fissato il bilancio complessivo del CE/C per il 2018 a 572,9 milioni di EUR, il che corrisponde a un aumento di 11,3 milioni di EUR (+ 2,0 %) rispetto al 2017.

Il numero di posti nella tabella dell’organico per il 2018 per il CE/C era fissato a 3,031.

La tabella 1 presenta un quadro del bilancio 2018 suddiviso per categorie.

Tabella 1

Bilancio del CE/C 2018 rispetto al 2017 (per categoria)

(EUR) Categoria Bilancio 2017 Bilancio 2018 Variazione 2018/2017 p.E. incluso (3) 1 2 3=2/1 Tabella dell'organico 315 446 000 328 800 000 4,2 % Altre spese relative al personale 24 878 000 24 359 000 –2,1 % Immobili (esclusi acquisti) 57 789 000 56 360 377 –2,5 % Informatica 42 800 000 41 300 000 –3,5 % Mobilio 942 000 733 000 –22,2 % Materiale tecnico 3 659 000 4 344 000 18,7 % Trasporti 1 048 000 1 496 000 42,7 % Spese di viaggio delle delegazioni 17 802 000 17 802 000 0,0 % Spese di interpretazione 79 816 000 79 316 000 –0,6 % Riunioni e conferenze 4 984 000 4 945 000 –0,8 % Informazione 8 285 000 10 152 000 22,5 % Spese varie 2 127 000 1 787 000 –16,0 % Riserva 2 000 000 1 500 000 –25,0 % Totale (esclusi acquisti) 561 576 000 572 894 377 2,0 % Acquisto di beni immobili — — Totale generale 561 576 000 572 894 377 2,0 %

2.2.3. Bilancio 2018 e prospettive finanziarie della rubrica 5 del bilancio dell’UE

La tabella 2 illustra l’evoluzione del bilancio del CE/C nel periodo 2010– 2018. La quota relativa al CE/C nella rubrica 5 delle prospettive finanziarie pluriennali è scesa dall’8,0 % nel 2010 al 5,5 % nel 2018.

Tabella 2

Evoluzione della sezione II del bilancio dell’UE (CE/C) a titolo della rubrica 5 delle prospettive finanziarie nel periodo 2010– 2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 (importi a prezzi correnti) mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione mio EUR variazione Rubrica 5 7 962 4,7 % 8 173 2,7 % 8 607 5,3 % 9 181 6,7 % 8 405 –8,5 % 8 661 3,0 % 9 483 9,5 % 9 921 4,6 % 10 346 4,3 % CE/C 634 5,1 % 563 –11,2 % 534 –5,2 % 536 0,3 % 534 –0,2 % 542 1,4 % 545 0,6 % 562 3,0 % 573 2,0 % Quota relativa al CE/C nella rubrica 5 8,0 % 6,9 % 6,2 % 5,8 % 6,4 % 6,3 % 5,7 % 5,7 % 5,5 %

La riduzione nel 2011 è dovuta principalmente al trasferimento di risorse al servizio europeo per l’azione esterna (SEAE), mentre le diminuzioni nel 2012 e nel 2014 sono legate a riduzioni degli stanziamenti relativi ad alcune attività, tenuto conto dell’esecuzione degli esercizi precedenti e dei fabbisogni effettivi.

3. QUADRO GLOBALE DELL’ESECUZIONE DEL BILANCIO NEL 2018

3.1. Attività e obiettivi del CE/C nel 2018

Nel contesto della relazione sull’attività finanziaria, l’SGC fornisce informazioni sulle sue attività principali che sono pertinenti dal punto di vista finanziario e descrivono il funzionamento del CE/C nel corso dell’esercizio; oltre a ciò, la relazione mette in evidenza i principali risultati raggiunti durante l’anno.

3.1.1. Riunioni

La tabella 3 illustra l’evoluzione del numero di riunioni organizzate dall’SGC per il CE/C tra il 2010 e il 2018.

Nel 2018, oltre alle 4 604 riunioni «istituzionali», l’SGC ha organizzato altre 3 129 riunioni (per esempio seminari, sessioni di informazione e briefing, come pure riunioni con paesi terzi).

Tabella 3

Evoluzione del numero di riunioni nel periodo 2010– 2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Vertici 7 9 7 6 9 12 9 11 15 Consigli 86 85 77 74 81 81 75 77 75 Coreper 122 135 140 140 135 138 109 105 117 Coreper art. 50 22 29 Gruppi di lavoro 4 127 4 373 4 480 4 164 4 016 3 471 3 569 4 039 4 304 Gruppo di lavoro ad hoc art. 50 32 61 Totale 4 342 4 602 4 704 4 384 4 241 3 702 3 762 4 290 4 604 Altre riunioni 1 996 2 075 2 189 2 027 2 189 2 271 2 034 3 030 3 129 Totale generale 6 338 6 677 6 893 6 411 6 430 5 973 5 796 7 320 7 733

Il 2018 è stato un anno contrassegnato da un costante lavoro di messa a punto della procedura per la firma e la conclusione dell’accordo sul recesso del Regno Unito dall’UE.

Il numero complessivo di riunioni organizzate dall’SGC è aumentato del 6 % (413) rispetto al 2017, un aumento derivante principalmente dalla crescente attività della presidenza del secondo semestre e dall’attività svolta dal gruppo ad hoc «Brexit».

Il 25 aprile 2018 l’SGC ha inoltre ospitato la seconda conferenza «Sostenere il futuro della Siria e della regione» che ha riunito 57 paesi, 10 organizzazioni regionali e 19 agenzie ONU al fine di discutere della situazione in Siria e dell’impatto della crisi nella regione. L’organizzazione di tale evento, che ha richiesto notevoli risorse in termini di sicurezza e logistica e un importante sforzo diplomatico, è stata realizzata unitamente alla Direzione Generale della Politica di vicinato della Commissione europea.

Inoltre, il 18 e 19 ottobre 2018 si è svolto il dodicesimo vertice Asia-Europa (ASEM) che ha riunito i leader di 51 paesi europei e asiatici, i rappresentanti dell’UE e il segretario generale dell’Associazione delle Nazioni del Sud-Est Asiatico (ASEAN). I capi di Stato o di governo hanno discusso come rafforzare maggiormente il dialogo e la cooperazione tra i due continenti in un’ampia varietà di settori quali commercio e investimenti, connettività, sviluppo sostenibile e clima.

L’SGC è stato in grado di far fronte alla necessità crescente di riunioni sfruttando la maggiore disponibilità di sale riunioni offerta dal palazzo Europa, che già dall’anno precedente ospita tutti i tipi di riunioni e non solo le riunioni ad alto livello.

3.1.2. Attività legislative

Un altro indicatore quantitativo delle attività è il numero di atti giuridici pubblicati nella Gazzetta ufficiale (GU) (tabella 4): nel 2018 sono stati pubblicati in GU 1,210 atti giuridici. Va rilevato che la pubblicazione degli atti giuridici in GU rappresenta l’ultimo passaggio del processo legislativo.

Tabella 4

Evoluzione del numero di atti giuridici nel periodo 2010– 2018

2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Atti giuridici pubblicati in GU 825 986 958 1 132 1 437 1 412 1 259 1 187 1 210

3.1.3. Modernizzazione amministrativa

Nel 2018 l’SGC ha continuato a migliorare la qualità e l’efficienza della propria organizzazione interna.

Progressi compiuti nell’attuazione del piano d’azione

Nel 2018 l’SGC ha proseguito l’attuazione del «piano d’azione per un SGC più dinamico, flessibile e collaborativo» del segretario generale (presentato il 27 settembre 2016) che individua 5 priorità per l’SGC:

— essere un’amministrazione efficace per il presidente del Consiglio europeo e il Consiglio europeo;

— fornire un sostegno migliore e più coerente al Consiglio e alle sue presidenze;

— migliorare la comunicazione e l’informazione sul piano interno ed esterno;

— investire nelle persone e nel management e

— avvalersi della tecnologia per migliorare il funzionamento dell’SGC.

Quasi tutte le azioni sono state completate entro il 2018 o hanno assunto un carattere continuo e permanente.

I principali risultati del «piano d’azione» nel 2018 sono i seguenti:

— strategia dell’SGC sui servizi digitali;

— vademecum sulle relazioni esterne;

— pacchetto di servizi dell’SGC per la presidenza;

— modernizzazione amministrativa (compresi l’indagine presso il personale, il feedback a 360o per il personale direttivo e il sistema di gestione dell’apprendimento destinato alle istituzioni UE (EU-Learn)];

— vasta riorganizzazione dei servizi dell’SGC al fine di migliorare l’efficienza di diverse funzioni dell’organizzazione.

3.1.4. Conseguimento degli obiettivi nel 2018

Il conseguimento degli obiettivi stabiliti per l’esercizio 2018 può essere sintetizzato come segue.

— Tabella dell’organico Nel 2018 l’SGC ha assunto 137 funzionari (74 funzionari permanenti e 63 agenti temporanei). Nel corso dell’anno 184 funzionari (154 funzionari permanenti e 30 agenti temporanei) hanno lasciato l’SGC, con la conseguente diminuzione netta di 47 posti occupati nella tabella dell’organico del CE/C.

— Gestione finanziaria Nel 2018 l’SGC ha continuato a migliorare ulteriormente la gestione e i risultati finanziari. Sono stati posti in essere vari miglioramenti nell’ambito della governance finanziaria d’impresa, tra cui: — l’istituzione di un consiglio consultivo di amministrazione, composto da personale direttivo di alto livello di vari servizi e dal presidente del comitato del personale, con un duplice ruolo: in primo luogo, fornire consulenza sulle priorità strategiche e monitorare i progressi compiuti in relazione a quelle prescelte e, in secondo luogo, contribuire ad assegnare priorità alle risorse e garantire che l’SGC sia pienamente in linea con la sua missione; — la creazione di una task force Riorganizzazione incaricata di esaminare l’impatto sulla gestione finanziaria delle riorganizzazioni dell’SGC che hanno avuto luogo il 1o giugno e il 1o luglio e di fornire assistenza ai servizi nella creazione e nell’attuazione delle strutture finanziarie adeguate; — la revisione delle «Norme interne per l’esecuzione degli stanziamenti iscritti nella sezione II del bilancio generale dell’Unione europea» a seguito della pubblicazione di un nuovo regolamento finanziario; — l’adozione di linee guida per un quadro comune di gestione dei progetti e delle task force (Common Project and Task Force Management Framework, CPMF), volte a fornire orientamenti per organizzare squadre orizzontali in conformità dello statuto dei funzionari e del regolamento finanziario, definendo una serie ridotta di prassi efficaci e snelle. Nel contesto del miglioramento del flusso di cassa delle imprese europee, il termine di pagamento medio delle fatture da parte dell’SGC è stato di 21 giorni nel 2018, a fronte di un termine massimo fissato a 30 giorni di calendario (direttiva 2011/7/UE del Parlamento europeo e del Consiglio (4)).

— Politica immobiliare Nel corso del 2018 si sono svolti intensi negoziati dopo che le autorità belghe hanno informato il segretariato che, nonostante l’accordo sul prezzo finale del progetto immobiliare Europa, lo Stato belga non avrebbe proceduto alla vendita dei quattro lotti di terreno adiacenti. Entrambe le parti si sono accordate su una soluzione alternativa che ha comportato un importo ridotto per il pagamento finale (cfr. punto 3.4.3).

3.2. Entrate

La tabella 5 illustra il risultato complessivo delle operazioni di entrata nel 2018. L’espressione «diritti accertati 2017» si riferisce agli ordini di riscossione emessi nel 2017 ma per i quali la riscossione degli importi è avvenuta solo nel 2018. L’espressione «diritti accertati 2018» corrisponde invece a riscossioni avviate nel 2018.

Tabella 5

Quadro delle operazioni di entrata nel bilancio 2018

(EUR) Capitolo Diritti accertati 2017 Entrate riscosse dal 2017 Diritti accertati 2018 Entrate riscosse dal 2018 Totale diritti accertati 2017+2018 Totale riscosso 2017+2018 Da riscuotere nel 2019 1 2 3 4 5=1+3 6=2+4 7=5– 6 40 Trattenute effettuate sulle retribuzioni del personale 0 0 30 454 292 30 454 292 30 454 292 30 454 292 0 41 Contributi al regime pensionistico 223 436 127 312 25 753 759 25 752 178 25 977 195 25 879 490 97 705 50 Proventi della vendita di beni mobili e immobili 1 913 1 913 7 300 2 550 9 213 4 463 4 750 51 Proventi dalla locazione e dal noleggio 34 297 34 297 667 694 421 285 701 991 455 582 246 410 52 Proventi dei fondi investiti o prestati, interessi bancari e altri 0 0 3 809 3 809 3 809 3 809 0 55 Entrate provenienti dalla prestazione di servizi e lavori 104 455 104 455 704 463 428 001 808 917 532 456 276 461 55 Entrate provenienti dalla prestazione di servizi e lavori (SEAE) 100 000 100 000 397 124 297 124 497 124 397 124 100 000 57 Altri contributi e restituzioni connessi al funzionamento amministrativo dell'istituzione 1 504 160 1 074 878 20 132 298 19 972 853 21 636 458 21 047 731 588 728 58 Indennizzi vari 0 0 48 334 48 304 48 334 48 304 30 58 Indennizzi vari (SEAE) 0 0 0 0 0 0 0 59 Altre entrate provenienti dalla gestione amministrativa 0 0 0 0 0 0 0 63 Contributi nel quadro di accordi specifici 9 935 9 935 1 213 693 1 213 693 1 223 628 1 223 628 0 70 Interessi di mora e interessi sulle multe 0 0 243 243 243 243 0 90 Entrate varie 0 0 0 0 0 0 0 Totale 1 978 196 1 452 790 79 383 010 78 594 333 81 361 206 80 047 123 1 314 083

Nel 2018 il volume totale delle operazioni di entrata in termini di diritti accertati, ossia ordini di riscossione emessi, è stato di 81,4 milioni di EUR. Di questi, 80,0 milioni di EUR sono stati riscossi nel corso dell’esercizio, mentre 1,3 milioni di EUR lo saranno nel 2019.

La maggior parte delle entrate riscosse complessive (il 71 %, pari a 56,4 milioni di EUR su 80,0 milioni di EUR) nel 2018 riguarda imposte, prelievi e canoni comunitari recuperati dal personale dell’SGC. Di questo importo, 30,5 milioni di EUR coprono le trattenute effettuate sulle retribuzioni del personale mentre 25,9 milioni di EUR corrispondono a contributi e trasferimenti dei diritti pensionistici al regime pensionistico.

L’importo restante, ossia il 29 % (pari a 23,6 milioni di EUR), deriva da varie operazioni amministrative e proviene principalmente dalle seguenti fonti:

— il recupero di parti degli importi pagati agli Stati membri negli anni precedenti per le spese di viaggio dei delegati sulla base delle dichiarazioni da essi presentate per il 2017 e il 2018 (rispettivamente 0,4 e 6,7 milioni di EUR, capitolo 5 7);

— il recupero dei pagamenti dovuti dagli Stati membri per le richieste di interpretazione supplementare in talune lingue (11 milioni di EUR, capitolo 5 7);

— i contributi alle spese amministrative nel quadro dell’«acquis di Schengen» con l’Islanda e la Norvegia (1,2 milioni di EUR, capitolo 6 3);

— i contributi di altre istituzioni e i pagamenti da parte dei funzionari del Consiglio per l’asilo nido del Consiglio (0,9 milioni di EUR, capitolo 5 7);

— i pagamenti della Corte di giustizia, della Corte dei conti e dell’Istituto universitario europeo di Firenze come contributi al sistema finanziario comune con il Consiglio (0,7 milioni di EUR, capitolo 5 7);

— gli storni dal SEAE al Consiglio a titolo di rimborso anticipato dei costi sostenuti per l’organizzazione della conferenza di Bruxelles sulla Siria (0,2 milioni di EUR, capitolo 5 5);

— le entrate derivanti dal recupero delle spese legali in cause vinte dal Consiglio e da danni risarciti al Consiglio (0,01 milioni di EUR, capitolo 5 7);

— gli storni dal SEAE al Consiglio a titolo di acconto per i servizi resi dall’SGC al SEAE (0,4 milioni di EUR, capitolo 5 5);

— i proventi dalla locazione di locali e i rimborsi ad essa collegati, tra l’altro la quota a carico della Commissione del canone di locazione dell’Info Point dell’UE a Bruxelles (0,5 milioni di EUR, capitolo 5 1).

3.3. Spese nel 2018

3.3.1. Modifica del bilancio nel 2018

Nel corso dell’esercizio 2018 gli stanziamenti sono stati riassegnati mediante diversi storni. La tabella 6 presenta le decisioni che hanno modificato gli stanziamenti di bilancio nel periodo 2010– 2018.

Tabella 6

Numero di modifiche del bilancio per tipo nel periodo 2010– 2018

Modifica Anno Tipo Base giuridica 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 Bilancio rettificativo Articolo 41 RF 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Storno B Articolo 25 RF 47 23 23 22 32 27 31 45 52 Storno C Articolo 25 RF 2 2 2 2 2 2 2 1 2 Storno D Articolo 27 RF 0 0 0 0 0 0 0 0 0 Totale 49 25 25 24 34 29 33 46 54

Nel 2018 sono stati effettuati due storni C, che hanno comportato l’informazione dell’autorità di bilancio (in conformità dell’articolo 25 dell’RF (articolo 29 dell’RF 2018):

— storno C1 di 990 000 EUR in data 23 luglio 2018 con le seguenti finalità: — finanziare le esigenze di trasporto supplementari connesse al 12o vertice Asia-Europa (ASEM) (630 000 EUR); — coprire i progetti tecnici audiovisivi per migliorare la qualità dei servizi forniti durante gli eventi del Consiglio europeo e del Consiglio (360 000 EUR);

— storno C2 di 2 181 000 EUR in data 26 novembre 2018 con le seguenti finalità: — finanziare sessioni di formazione previste all’inizio del 2019 per le quali i contraenti esterni hanno dovuto avviare i lavori preparatori nel 2018 (150 000 EUR); — coprire i costi imprevisti dell’organizzazione dell’ASEM, quali gli adeguamenti necessari nella sede esterna (lavori di allestimento e mobilio) (550 000 EUR); — coprire i lavori di cablaggio effettuati dai servizi informatici nella sala di controllo principale delle attrezzature audiovisive (339 000 EUR); — coprire il trasferimento tra servizi della gestione del programma di gestione dell’informazione e delle conoscenze (1 042 000 EUR); — finanziare lo sviluppo interno di una nuova piattaforma di pubblicazione di Newsroom (100 000 EUR).

52 storni B in base all’articolo 25, paragrafo 4, dell’RF (articolo 29, paragrafo 4, dell’RF 2018) hanno modificato internamente il bilancio CE/C nel 2018.

La tabella 7 illustra le linee di bilancio che nel 2018 sono state oggetto di modifiche significative (5) mediante diversi storni.

Tabella 7

Linee di bilancio che sono state oggetto di storni considerevoli nel 2018

(EUR) Voce Denominazione Bilancio iniziale 2018 Storni Stanziamenti definitivi Differenza 1 1 0 5 Lavoro straordinario 1 450 000 – 250 000 1 200 000 – 17 % 2 0 0 0 Locazione 1 109 000 764 500 1 873 500 69 % 2 0 0 4 Lavori di messa in sicurezza 2 547 000 – 800 000 1 747 000 – 31 % 2 0 1 1 Acqua, gas, elettricità e riscaldamento 4 766 000 – 568 199 4 197 801 – 12 % 2 0 1 2 Sicurezza e sorveglianza degli immobili 18 493 000 – 460 000 18 033 000 – 2 % 2 1 0 0 Acquisto di attrezzatura e di software 10 716 000 –1 308 620 9 407 380 – 12 % 2 1 0 1 Prestazioni esterne per informatica 21 799 000 1 975 593 23 774 593 9 % 2 1 0 2 Riparazione e manutenzione di attrezzature e di software 7 195 000 370 443 7 565 443 5 % 2 1 0 3 Telecomunicazioni 1 590 000 443 585 2 033 585 28 % 2 1 2 0 Acquisto e rinnovo di materiale e di impianti tecnici 2 494 000 404 779 2 898 779 16 % 2 1 2 2 Noleggio, manutenzione e riparazione 1 538 000 – 255 789 1 282 211 – 17 % 2 1 3 2 Noleggio, manutenzione e riparazione del parco auto 1 046 000 476 000 1 522 000 46 % 2 2 0 0 Spese di viaggio delle delegazioni 17 802 000 4 529 114 22 331 114 25 % 2 2 0 2 Spese di interpretazione 79 316 000 –4 874 614 74 441 386 – 6 % 2 2 1 0 Spese di documentazione e di biblioteca 3 770 000 –1 016 500 2 753 500 – 27 % 2 2 1 1 Gazzetta ufficiale 1 777 000 – 995 500 781 500 – 56 % 2 2 1 3 Informazione e manifestazioni pubbliche 4 385 000 448 000 4 833 000 10 %

3.3.2. Quadro dell’esecuzione del bilancio nel periodo 2010– 2018

Negli ultimi nove anni il tasso di esecuzione globale del bilancio del CE/C è stato in media del 91,9 % (grafico 1). Il tasso di esecuzione si riferisce agli impegni assunti nel corso dell’esercizio rispetto al bilancio approvato disponibile.

Il tasso di pagamenti annuali effettivi tra il 2010 e il 2018 è stato pari in media all’82,6 % del bilancio. La differenza tra l’esecuzione globale e i pagamenti di un determinato anno (ossia gli impegni non pagati) è stata riportata, conformemente all’articolo 13, paragrafo 4, dell’RF (articolo 12, paragrafo 7, dell’RF 2018), all’esercizio successivo per i pagamenti.

Grafico 1

Esecuzione globale del bilancio nel periodo 2010– 2018

Per il 2018 gli stanziamenti riportati riguardano gli obblighi regolarmente contratti prima della chiusura dell’esercizio ma per i quali i beni non sono stati ancora consegnati e/o le fatture non sono pervenute prima della chiusura dell’esercizio.

3.3.3. Esecuzione degli stanziamenti per categoria nel 2018

L’analisi delle spese nel 2018 è presentata per le 14 categorie di spesa.

La tabella 8 raffronta il bilancio definitivo dopo gli storni (colonna 2) con il risultato dell’esecuzione del bilancio in termini di impegni (colonna 3). La differenza tra il bilancio definitivo e gli stanziamenti impegnati corrisponde agli importi non utilizzati nel 2018 e perciò annullati.

Tabella 8

Quadro dell’esecuzione del bilancio 2018 (per categoria)

(EUR) Categoria Bilancio 2018 (iniziale) Bilancio 2018 (definitivo (*1)) Impegni Tasso di esecuzione Stanziamenti annullati 1 2 3 4=3/2 5=2– 3 Tabella dell'organico 328 800 000 328 650 000 309 799 583 94,3 % 18 850 417 Altre spese relative al personale 24 359 000 24 509 000 22 777 378 92,9 % 1 731 622 Immobili (esclusi acquisti) 56 360 377 55 574 877 54 112 447 97,4 % 1 462 430 Informatica 41 300 000 42 781 000 42 770 511 100,0 % 10 489 Mobilio 733 000 933 000 923 624 99,0 % 9 376 Materiale tecnico 4 344 000 4 365 000 4 184 365 95,9 % 180 635 Trasporti 1 496 000 2 036 000 1 938 566 95,2 % 97 434 Spese di viaggio delle delegazioni 17 802 000 22 331 114 11 121 429 49,8 % 11 209 685 Spese di interpretazione 79 316 000 74 441 386 64 551 319 86,7 % 9 890 067 Riunioni e conferenze 4 945 000 5 290 500 4 948 665 93,5 % 341 835 Informazione 10 152 000 8 650 000 8 383 365 96,9 % 266 636 Spese varie 1 787 000 1 787 000 989 228 55,4 % 797 772 Riserva 1 500 000 1 500 000 0 0,0 % 1 500 000 Totale (esclusi acquisti) 572 894 377 572 848 877 526 500 479 91,9 % 46 348 398 Acquisto di beni immobili — 45 500 45 035 99,0 % 465 Totale generale 572 894 377 572 894 377 526 545 514 91,9 % 46 348 863

Il tasso di esecuzione globale del bilancio 2018 è pari al 91,9 %. La differenza tra il bilancio definitivo e l’esecuzione si spiega come segue.

— La sottoutilizzazione complessiva nella categoria «Tabella dell’organico» è pari a 18,8 milioni di EUR ed è legata principalmente al minor fabbisogno per stipendi base (11,8 milioni di EUR) e al fatto che non è stato necessario ricorrere all’accantonamento per l’adeguamento annuale delle retribuzioni (3,1 milioni di EUR). Parte della sottoutilizzazione in materia di stipendi è connessa alla diminuzione netta di 47 posti occupati nella tabella dell’organico del CE/C. Altri elementi che spiegano la sottoutilizzazione sono un minor fabbisogno per vari diritti statutari (2,6 milioni di EUR) e per la sicurezza sociale (0,6 milioni di EUR) più minori spese connesse relative al lavoro straordinario (0,4 milioni di EUR).

— Nella categoria «Altre spese relative al personale» il 29 % della sottoutilizzazione (0,5 milioni di EUR su 1,7 milioni di EUR) è legato al numero inferiore di pagamenti per agenti contrattuali, esperti nazionali distaccati e altri servizi esterni. Le minori spese di missione corrispondono a un risparmio di 0,3 milioni di EUR. Per quanto concerne il presidente del Consiglio europeo, la sottoutilizzazione del bilancio per le spese di viaggio e per le indennità ha portato a un risparmio di 0,4 milioni di EUR. L’importo rimanente di 0,5 milioni di EUR è principalmente legato a risparmi realizzati nel settore dei servizi medico e sociale.

— L’esecuzione globale delle spese connesse agli immobili ha comportato un risparmio di 1,5 milioni di EUR. Di questo importo, 1,3 milioni di EUR sono riconducibili a costi inferiori per la sicurezza e la sorveglianza, la manutenzione e la pulizia degli immobili e per il consumo di acqua, gas ed elettricità. I rimanenti 0,2 milioni di EUR derivano da risparmi in taluni lavori di sistemazione, installazione e messa in sicurezza.

— Con riguardo al settore informatico e al mobilio, l’esecuzione del bilancio è stata del 100 %.

— Il risparmio di 0,2 milioni di EUR realizzato sul materiale tecnico è essenzialmente dovuto a un minor fabbisogno per il noleggio e la manutenzione di impianti di sicurezza.

— Il risparmio di 0,1 milioni di EUR realizzato nell’ambito dei trasporti è essenzialmente dovuto al fabbisogno finale per l’organizzazione del vertice ASEM.

— L’esecuzione delle spese di viaggio delle delegazioni ha comportato un risparmio pari a 11,2 milioni di EUR. L’importo disponibile per le spese di viaggio delle delegazioni, dopo gli storni, ammontava a 22,3 milioni di EUR. Il bilancio iniziale era di 17,8 milioni di EUR, a cui sono stati aggiunti 6,6 milioni di EUR stornati dai risparmi realizzati su alcune dotazioni per le spese di interpretazione. D’altro canto, nel corso dell’esercizio, 1,8 milioni di EUR sono stati stornati per finanziare l’interpretazione supplementare in talune lingue. Poiché gli Stati membri hanno dovuto rimborsare importi inutilizzati degli esercizi precedenti, solo 11,1 milioni di EUR sono stati impegnati per i pagamenti successivi nel bilancio 2018.

— La sottoutilizzazione degli stanziamenti per le spese di interpretazione è pari a 9,9 milioni di EUR. Va osservato che questa sottoutilizzazione è quanto risulta dallo storno di 6,6 milioni di EUR dalle dotazioni per le spese di interpretazione alle dotazioni per le spese di viaggio delle delegazioni (6). Il risultato finale comprende anche un ritrasferimento di 1,8 milioni di EUR da alcune dotazioni per le spese di viaggio per coprire l’interpretazione supplementare in talune lingue.

— Della sottoutilizzazione complessiva di 0,3 milioni di EUR per l’organizzazione di riunioni e conferenze, 0,2 milioni di EUR rispecchiano il minor fabbisogno per l’organizzazione del vertice UE-ASEM rispetto a quanto previsto in bilancio. Il minor fabbisogno per spese di viaggio specifiche ha consentito un ulteriore risparmio di 0,1 milioni di EUR.

— Il tasso di esecuzione degli stanziamenti nella categoria «Informazione» è stato del 96,9 %, con un risparmio di 0,3 milioni di EUR. Questo importo corrisponde essenzialmente a risparmi in relazione alla Gazzetta ufficiale (0,2 milioni di EUR) e a un risparmio di modica entità nel settore dell’host broadcasting e delle attività pubbliche (0,1 milioni di EUR).

— Nella categoria «Spese varie» la sottoutilizzazione di 0,8 milioni di EUR è essenzialmente dovuta a una spesa minore nel settore delle spese legali (0,7 milioni di EUR) per il numero, inferiore alle previsioni, di casi di antidumping notificati al Consiglio; i restanti 0,1 milioni di EUR sono una combinazione di minor fabbisogno di uniformi e di materiale per ufficio, carta, studi e spese postali.

3.4. Stanziamenti riportati

3.4.1. Stanziamenti riportati di diritto dal 2017 al 2018

Come risulta dalla tabella 9, un importo di 51,8 milioni di EUR è stato riportato dal 2017 al 2018.

Tabella 9

Esecuzione degli stanziamenti riportati dal 2017 al 2018 (per categoria)

(EUR) Categoria Stanziamenti riportati dal 2017 Pagamenti 2018 Tasso di esecuzione Stanziamenti annullati 1 2 3=2/1 4=1– 2 Tabella dell'organico 366 146 306 771 83,8 % 59 375 Altre spese relative al personale 2 939 481 2 466 286 83,9 % 473 195 Immobili 15 430 019 11 543 809 74,8 % 3 886 210 Informatica 20 002 333 18 557 862 92,8 % 1 444 471 Mobilio 323 588 312 101 96,4 % 11 488 Materiale tecnico 1 489 754 1 331 588 89,4 % 158 166 Trasporti 295 754 226 689 76,6 % 69 065 Spese di viaggio delle delegazioni — — — Spese di interpretazione 6 910 863 4 679 388 67,7 % 2 231 475 Riunioni e conferenze 877 538 677 635 77,2 % 199 903 Informazione 2 380 596 2 157 277 90,6 % 223 319 Spese varie 772 364 546 590 70,8 % 225 774 Riserva — — — Totale 51 788 437 42 805 994 82,7 % 8 982 442

Il tasso di esecuzione degli stanziamenti riportati dal 2017 è stato dell’82,7 %. I principali motivi di tale tasso di esecuzione sono:

— mancata fornitura o fornitura incompleta dei beni ordinati o dei lavori o servizi commissionati dall’SGC nel corso dell’esercizio precedente;

— fatture non ricevute per lavori effettuati, servizi prestati o beni forniti. Va osservato che ciò costituisce inevitabilmente un onere di bilancio per l’esercizio successivo, in quanto nel 2019 si dovranno iscrivere nuovi impegni per tali operazioni.

3.4.2. Stanziamenti riportati dal 2018 al 2019

Gli stanziamenti riportati dal 2018 al 2019 ammontano in totale a 56,6 milioni di EUR.

Tabella 10

Stanziamenti riportati dal 2018 al 2019 (per categoria)

(EUR) Categoria Bilancio 2018 (iniziale) Bilancio 2018 (definitivo (*2)) Impegni Pagamenti 2018 Stanziamenti riportati al 2019 Tasso di riporto 1 2 3 4 5=3– 4 6=4/3 Tabella dell'organico 328 800 000 328 650 000 309 799 583 309 367 346 432 237 0,1 % Altre spese relative al personale 24 359 000 24 509 000 22 777 378 20 930 792 1 846 586 8,1 % Immobili 56 360 377 55 574 877 54 112 447 38 069 307 16 043 141 29,6 % Informatica 41 300 000 42 781 000 42 770 511 23 222 070 19 548 442 45,7 % Mobilio 733 000 933 000 923 624 633 483 290 141 31,4 % Materiale tecnico 4 344 000 4 365 000 4 184 365 2 615 658 1 568 707 37,5 % Trasporti 1 496 000 2 036 000 1 938 566 1 106 390 832 176 42,9 % Spese di viaggio delle delegazioni 17 802 000 22 331 114 11 121 429 11 121 429 0 0,0 % Spese di interpretazione 79 316 000 74 441 386 64 551 319 52 642 447 11 908 872 18,4 % Riunioni e conferenze 4 945 000 5 290 500 4 948 665 4 293 568 655 097 13,2 % Informazione 10 152 000 8 650 000 8 383 365 5 387 494 2 995 870 35,7 % Spese varie 1 787 000 1 787 000 989 228 555 947 433 280 43,8 % Riserva 1 500 000 1 500 000 — — — — Totale (esclusi acquisti) 572 894 377 572 848 877 526 500 479 469 945 930 56 554 549 10,7 % Acquisto di beni immobili — 45 500 45 035 45 035 100,0 % Totale generale 572 894 377 572 894 377 526 545 514 469 945 930 56 599 584 10,7 %

Gli importi riportati dal 2018 al 2019 provengono principalmente dalle seguenti categorie:

— informatica per 19,5 milioni di EUR, di cui 12,2 milioni di EUR legati all’assistenza esterna, 5,3 milioni di EUR all’attrezzatura e al software, 1,2 milioni di EUR alla manutenzione e riparazione e 0,8 milioni di EUR alle telecomunicazioni;

— immobili per 16,0 milioni di EUR, di cui 6,3 milioni di EUR per lavori di sistemazione, 4,3 milioni di EUR per pulizia e manutenzione, 2,3 milioni di EUR per sicurezza e prevenzione, 1,2 milioni di EUR per lavori di messa in sicurezza, 1,0 milione di EUR complessivamente per energia elettrica, acqua, gas e riscaldamento e 0,4 milioni di EUR per altre spese relative agli immobili, per esempio studi e audit relativi agli immobili;

— 11,9 milioni di EUR a copertura delle spese per servizi di interpretazione forniti nel novembre-dicembre 2018, la cui fattura definitiva perverrà tuttavia nel 2019;

— 3,0 milioni di EUR correlati a spese relative all’informazione, di cui 2,0 milioni di EUR riguardano informazione e manifestazioni pubbliche nonché pubblicazioni del Consiglio e 1,0 milioni di EUR spese di documentazione e biblioteca;

— altre spese relative al personale per 1,8 milioni di EUR, derivanti in particolare da prestazioni esterne (0,1 milioni di EUR), formazioni (0,9 milioni di EUR), servizio medico e asili nido (0,4 milioni di EUR), missioni (0,3 milioni di EUR) e interventi di sostegno a favore del personale (0,1 milioni di EUR);

— materiale tecnico per 1,6 milioni di EUR, di cui 1,0 milione di EUR per l’acquisto e la manutenzione di attrezzature per conferenze, 0,4 milioni di EUR per l’acquisto e la manutenzione di attrezzature audiovisive per il servizio stampa, 0,1 milioni di EUR per attrezzature di sicurezza e 0,1 milioni di EUR per l’acquisto e la manutenzione di attrezzature per i ristoranti e le mense e per altre attrezzature;

— riunioni e conferenze per 0,7 milioni di EUR prevalentemente relativi a fatture non ancora ricevute per l’organizzazione delle riunioni del Consiglio europeo e delle sessioni del Consiglio nel 2018;

— acquisto di beni immobili per 0,05 milioni di EUR a copertura delle spese notarili relative al pagamento finale per il palazzo Europa;

— mobilio per 0,3 milioni di EUR corrispondenti a determinati uffici e ordini di acquisto aggiuntivi di mobilio emessi al fine di soddisfare le esigenze del Consiglio prima della firma del nuovo contratto quadro.

3.4.3. Stanziamenti riportati per decisione dal 2017 al 2018

Come risulta dalla tabella 11, un importo di 8,8 milioni di EUR è stato riportato per decisione dal 2017 al 2018, conformemente alle disposizioni dell’articolo 13, paragrafo 2, del regolamento finanziario (RF) e dell’articolo 4 delle modalità di applicazione (MA) (articolo 12, paragrafo 2, dell’RF del 2018).

Tabella 11

Stanziamenti riportati per decisione dal 2017 al 2018 (per categoria)

(EUR) Categoria Stanziamenti riportati per decisione dal 2017 Impegni 2018 Tasso di esecuzione Stanziamenti annullati Pagamenti 2018 Riportati per pagamento al 2019 1 2 3=2/1 4=1– 2 5 6=2– 4 Acquisto di beni immobili 8 787 738 4 114 794 46,8 % 4 672 944 0 4 114 794 Totale CE/C 8 787 738 4 114 794 46,8 % 4 672 944 0 4 114 794

L’importo è correlato al pagamento finale per il palazzo Europa e al previsto acquisto di quattro lotti di terreno adiacenti, dato che non era stato possibile firmare il relativo atto finale di vendita nel 2017 a causa di ritardi legati alle procedure interne delle autorità belghe e di successivi ritardi nella predisposizione della documentazione giuridica da parte dei notai.

Il tasso di esecuzione degli stanziamenti riportati per decisione è stato del 46,8 % a causa del fatto che, in definitiva, le autorità belghe non hanno proceduto alla vendita dei quattro lotti di terreno adiacenti. L’importo impegnato è stato interamente riportato al 2019 per pagamento.

3.4.4. Stanziamenti riportati per decisione dal 2016 al 2017 riportati per pagamento al 2018

Gli stanziamenti riportati per decisione dal 2016 al 2017 che sono stati debitamente impegnati nel 2017 ma non pagati erano stati riportati al 2018 per pagamento. Come risulta dalla tabella 12, un importo di 0,3 milioni di EUR è stato riportato per pagamento.

Tabella 12

Stanziamenti riportati per decisione dal 2016 al 2017 riportati per pagamento al 2018 (per categoria)

(EUR) Categoria Riportati per pagamento dal 2017 Pagamenti 2018 Tasso di esecuzione Stanziamenti annullati 1 2 3=2/1 4=1– 2 Materiale tecnico 330 991 330 991 100,0 % 0 Totale CE/C 330 991 330 991 100,0 % 0

L’importo si riferisce alla sostituzione del materiale nel palazzo Europa (materiale tecnico) che era stato danneggiato dall’acqua nell’ottobre 2016.

Il tasso di esecuzione degli stanziamenti riportati dal 2017 è stato del 100 %.

3.5. Entrate con destinazione specifica

3.5.1. Entrate con destinazione specifica maturate prima del 2018

L’importo totale delle entrate con destinazione specifica maturate prima del 2018 è stato pari a 23,0 milioni di EUR.

Tabella 13

Esecuzione delle entrate con destinazione specifica maturate prima del 2018 (per categoria)

(EUR) Categoria Entrate con destinazione specifica prima del 2018 Impegni 2018 Pagamenti 2018 Tasso di esecuzione Entrate con destinazione specifica annullate 1 2 3 4=2/1 4=1– 2 Tabella dell'organico 1 424 860 1 424 860 1 424 860 100,0 % — Altre spese relative al personale 1 226 806 1 222 768 1 212 356 99,7 % 4 038 Immobili 793 382 672 317 540 213 84,7 % 121 065 Informatica 473 332 472 157 360 276 99,8 % 1 175 Mobilio — — — — Materiale tecnico 34 894 31 090 29 168 89,1 % 3 804 Trasporti 2 747 2 747 2 747 100,0 % — Spese di viaggio delle delegazioni 11 555 185 11 555 185 11 555 185 100,0 % — Spese di interpretazione 7 042 505 7 042 505 7 042 505 100,0 % — Riunioni e conferenze 148 367 136 571 134 123 92,0 % 11 796 Informazione 62 023 62 023 62 023 100,0 % — Spese varie 273 300 273 300 252 369 100,0 % — Totale CE/C 23 037 401 22 895 523 22 615 825 99,4 % 141 878 SLA con SEAE 126 150 117 101 117 101 92,8 % 9 049 Totale generale 23 163 551 23 012 625 22 732 926 99,3 % 150 927

Le entrate con destinazione specifica correlate alle attività dell’SGC sono state complessivamente pari a 23,2 milioni di EUR, di cui 23,0 milioni di EUR sono stati debitamente impegnati nel 2018. I rimanenti 0,2 milioni di EUR sono stati annullati conformemente all’articolo 14 dell’RF (articolo 12, paragrafo 4, dell’RF del 2018).

Un’altra quota, pari a 0,1 milioni di EUR, delle entrate con destinazione specifica maturate prima del 2018 riguarda importi stornati dal SEAE nel 2017 al Consiglio per coprire le spese dei servizi definiti in vari accordi sul livello dei servizi (Service Level Agreement - SLA) conclusi tra le due istituzioni e resi dall’SGC. Dell’importo impegnato di 0,1 milioni di EUR, il 100 % è stato pagato nel 2017.

3.5.2. Entrate con destinazione specifica riportate per pagamento dal 2017

L’importo totale delle entrate con destinazione specifica riportate per pagamento dal 2017 è pari a 0,3 milioni di EUR.

Tabella 14

Esecuzione delle entrate con destinazione specifica maturate prima del 2018 riportate al 2018 per pagamento (per categoria)

(EUR) Categoria Entrate con destinazione specifica riportate per pagamento dal 2017 Pagamenti 2018 Tasso di esecuzione Entrate con destinazione specifica annullate 1 2 4=2/1 4=1– 2 Tabella dell'organico — — — — Altre spese relative al personale 10 362 167 1,6 % 10 195 Immobili 149 078 78 610 52,7 % 70 468 Informatica 3 — 0,0 % 3 Mobilio — — — — Materiale tecnico 29 555 23 460 79,4 % 6 095 Trasporti 1 779 295 16,6 % 1 485 Spese di viaggio delle delegazioni — — — — Spese di interpretazione — — — — Riunioni e conferenze 5 530 5 274 95,4 % 256 Informazione — — — — Spese varie 38 773 7 627 19,7 % 31 146 Totale CE/C 235 082 115 433 49,1 % 119 648 SLA con SEAE 17 526 17 526 100,0 % — Totale generale 252 608 132 959 52,6 % 119 648

3.5.3. Entrate con destinazione specifica maturate prima del 2018 riportate al 2019 per pagamento

Le entrate con destinazione specifica maturate prima del 2018, debitamente impegnate ma non pagate nel 2018, sono state riportate dal 2018 al 2019 e ammontavano in totale a 0,3 milioni di EUR.

Tabella 15

Entrate con destinazione specifica maturate prima del 2018 riportate al 2019 (per categoria)

(EUR) Categoria Entrate con destinazione specifica prima del 2018 Impegni 2018 Pagamenti 2018 Entrate con destinazione specifica riportate al 2019 Tasso di riporto 1 2 3 4=2– 3 5=4/2 Tabella dell'organico 1 424 860 1 424 860 1 424 860 — 0,0 % Altre spese relative al personale 1 226 806 1 222 768 1 212 356 10 412 0,9 % Immobili 793 382 672 317 540 213 132 103 19,6 % Informatica 473 332 472 157 360 276 111 881 23,7 % Mobilio — — — — Materiale tecnico 34 894 31 090 29 168 1 922 6,2 % Trasporti 2 747 2 747 2 747 — 0,0 % Spese di viaggio delle delegazioni 11 555 185 11 555 185 11 555 185 — 0,0 % Spese di interpretazione 7 042 505 7 042 505 7 042 505 — 0,0 % Riunioni e conferenze 148 367 136 571 134 123 2 449 1,8 % Informazione 62 023 62 023 62 023 — 0,0 % Spese varie 273 300 273 300 252 369 20 931 7,7 % Totale CE/C 23 037 401 22 895 523 22 615 825 279 699 1,2 % SLA con SEAE 126 150 117 101 117 101 — 0,0 % Totale generale 23 163 551 23 012 625 22 732 926 279 699 1,2 %

Gli importi riportati provengono principalmente dalle seguenti categorie:

— immobili per 0,1 milioni di EUR relativi a lavori di sistemazione;

— informatica per 0,1 milioni di EUR corrispondenti all’assistenza esterna;

— spese varie per 0,02 milioni di EUR corrispondenti principalmente a spese e costi legali.

3.5.4. Entrate con destinazione specifica maturate nel 2018

Le entrate con destinazione specifica maturate nel 2018 sono state complessivamente pari a 23,7 milioni di EUR, di cui 351,460 EUR corrispondono a importi stornati dal SEAE al Consiglio.

Tabella 16

Esecuzione delle entrate con destinazione specifica maturate nel 2018 (per categoria)

(EUR) Categoria Entrate con destinazione specifica 2018 Impegni 2018 Pagamenti 2018 Entrate con destinazione specifica disponibili 1 2 3 4=1– 3 Tabella dell'organico 1 489 158 — — 1 489 158 Altre spese relative al personale 1 472 997 112 414 62 508 1 410 489 Immobili 984 112 195 806 81 498 902 614 Informatica 976 647 262 528 69 889 906 758 Mobilio — — — 0 Materiale tecnico 210 364 143 204 139 077 71 286 Trasporti 5 454 — — 5 454 Spese di viaggio delle delegazioni 6 911 068 — — 6 911 068 Spese di interpretazione 11 066 291 — — 11 066 291 Riunioni e conferenze 139 883 132 947 55 875 84 008 Informazione 68 116 — — 68 116 Spese varie 33 737 — — 33 737 Totale CE/C 23 357 827 846 899 + 408 847 22 948 980 SLA con SEAE 351 460 208 560 124 366 227 095 Totale generale 23 709 288 1 055 459 533 213 23 176 075

Le entrate con destinazione specifica del 2018 legate alle attività dell’SGC sono ammontate a 23,4 milioni di EUR. 0,8 milioni di EUR sono stati impegnati nel corso dell’esercizio, mentre 23,0 milioni di EUR sono stati riportati al 2019 in conformità dell’articolo 14 dell’RF (articolo 12, paragrafo 4, dell’RF del 2018).

Circa il 50 % delle entrate con destinazione specifica (11 milioni di EUR) è relativo all’interpretazione e risulta da pagamenti complementari per talune lingue a copertura dell’interpretazione supplementare in tali lingue. Un importo di 7 milioni di EUR è correlato alle spese di viaggio delle delegazioni, sulla base del saldo a seguito della presentazione delle relative dichiarazioni di spesa. La parte restante è principalmente correlata al rimborso di importi connessi a varie operazioni amministrative del Consiglio.

(1) Regolamento (UE, Euratom) 2018/1046 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 18 luglio 2018, che stabilisce le regole finanziarie applicabili al bilancio generale dell’Unione, che modifica i regolamenti (UE) n. 1296/2013, (UE) n. 1301/2013, (UE) n. 1303/2013, (UE) n. 1304/2013, (UE) n. 1309/2013, (UE) n. 1316/2013, (UE) n. 223/2014, (UE) n. 283/2014 e la decisione n. 541/2014/UE e abroga il regolamento (UE, Euratom) n. 966/2012 (GU L 193 del 30.7.2012, pag. 1).

(2) Regolamento (UE, Euratom) n. 966/2012 del Parlamento europeo e del Consiglio, del 25 ottobre 2012, che stabilisce le regole finanziarie applicabili al bilancio generale dell’Unione e che abroga il regolamento (CE, Euratom) n. 1605/2002 (GU L 298 del 26.10.2012, pag. 1).

(3) palazzo Europa

(4) Direttiva 2011/7/UE del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 febbraio 2011, relativa alla lotta contro i ritardi di pagamento nelle transazioni commerciali (GU L 48 del 23.2.2011, pag. 1).

(5) Importo netto > 250 000 EUR.

(*1) Ridistribuzione interna degli stanziamenti compresa

(6) Conformemente alla decisione 111/07 l’SGC procede allo storno del 66 % degli importi inutilizzati dalle dotazioni per le spese di interpretazione alle dotazioni per le spese di viaggio dei delegati per utilizzarli nello stesso esercizio. Nel 2018 ciò ha rappresentato un importo di 6,6 milioni di EUR.

(*2) Ridistribuzione interna degli stanziamenti compresa