1995L0026 — IT — 15.06.2000 — 001.001 — 1
Trattandosidiunsemplice strumentodidocumentazione,essononimpegnalaresponsabilitàdelleistituzioni
►B DIRETTIVA95/26/CEDELPARLAMENTOEUROPEOEDELCONSIGLIO
del29giugno1995
che modifica le direttive 77/780/CEE e 89/646/CEE relative agli enti creditizi, le direttive 73/239/
CEE e 92/49/CEE relative alle assicurazioni diverse dalle assicurazioni sulla vita, le direttive 79/267/CEE e 92/96/CEE relative alle assicurazioni sulla vita, la direttiva 93/22/CEE relativa aiservizi di investimento e la direttiva 85/611/CEE in materia di taluni organismi di investimento
collettivo invalorimobiliari (OICVM)alfinedirafforzare lavigilanza prudenziale
(GU L 168 del 18.7.1995, pag. 7)
Modificata da:
Gazzetta ufficiale
n. pag. data
►M1Direttiva 2000/12/CE del Parlamento europeo e del Consiglio del 20
marzo 2000L 126 1 26.5.2000
▼B
DIRETTIVA 95/26/CE DEL PARLAMENTO EUROPEO E DEL
CONSIGLIO
del29giugno1995
chemodificaledirettive77/780/CEEe89/646/CEErelativeaglienti
creditizi,ledirettive73/239/CEEe92/49/CEErelativealleassicura-zionidiversedalleassicurazionisullavita,ledirettive79/267/CEEe
92/96/CEE relative alle assicurazioni sulla vita, la direttiva 93/22/
CEE relativa ai servizi di investimento e la direttiva 85/611/CEEin materia di taluni organismi di investimento collettivo in valori
mobiliari (OICVM)alfinedirafforzare lavigilanza prudenziale
IL PARLAMENTO EUROPEO E IL CONSIGLIO DELL'UNIONE EUROPEA,
visto il trattato che istituisce la Comunità europea, in particolare l'arti-colo 57, paragrafo 2, prima e terza frase,
vista la proposta della Commissione (
1),
visto il parere del Comitato economico e sociale (2),
deliberando in conformità della procedura di cui all'articolo 189 B del
trattato (3), visto il progetto comune approvato dal comitato di concilia-
zione l'11 maggio 1995,
(1)considerando che taluni eventi hanno mostrato l'opportunità dimodificare in alcuni punti le direttive del Consiglio che preci-sano il quadro generale in cui possono esercitare la loro attività
enti creditizi, imprese di assicurazione, imprese di investimento
in valori mobiliari e organismi di investimento collettivo invalori mobiliari (OICVM), ossia le direttive 77/780/CEE (
4)e
89/646/CEE, le direttive 73/239/CEE (5) e 92/49/CEE, le diret-
tive 79/267/CEE (6) e 92/96/CEE, le direttive 93/22/CEE (7)e
85/611/CEE (8) al fine di rafforzare la vigilanza prudenziale;
che è opportuno adottare misure analoghe in tutto il settore dei
servizi finanziari;
(2)considerando che le suddette direttive fissano le condizioni chedevono essere soddisfatte affinché le autorità competenti conce-dano l'autorizzazione all'esercizio dell'attività;
(3)considerando che le autorità competenti non dovrebbero accor-dare o mantenere l'autorizzazione di un'impresa finanziaria
qualora gli stretti legami che la uniscono ad altre persone fisiche
o giuridiche siano tali da ostacolare l'effettivo esercizio del lorocompito di vigilanza; che anche le imprese finanziarie già auto-rizzate devono dare soddisfazione alle autorità competenti inquesto senso;
(4)considerando che la definizione di «stretti legami» data nella
presente direttiva è costituita da criteri minimi e che ciò non1995L0026 — IT — 15.06.2000 — 001.001 — 2
(1) GU n. C 229 del 25. 8. 1993, pag. 10.
(2) GU n. C 52 del 19. 2. 1994, pag. 15.
(3) Parere del Parlamento europeo del 9 marzo 1994 (GU n. C 91 del 28. 3.
1994, pag. 61),
posizione comune del Consiglio del 6 giugno 1994 (GU n. C 213 del 3. 8.
1994, pag. 29)
e decisione del Parlamento europeo del 26 ottobre 1994 (GU n. C 323 del
21. 11. 1994, pag. 56).
(4) GU n. L 322 del 17. 12. 1977, pag. 30.
Direttiva modificata da ultimo dalla direttiva 89/646/CEE (GU n. L 386 del
30. 12. 1989, pag. 1).
(5) GU n. L 228 del 16. 8. 1973, pag. 3.
Direttiva modificata da ultimo dalla direttiva 92/49/CEE (GU n. L 228
dell'11. 8. 1992, pag. 1).
(6) GU n. L 63 del 13. 3. 1979, pag. 1.
Direttiva modificata da ultimo dalla direttiva 92/96/CEE (GU n. L 360 del9. 12. 1992, pag. 1).
(
7) GU n. L 141 dell'11. 6. 1993, pag. 27.
(8) GU n. L 375 del 31. 12. 1985, pag. 3.
Direttiva modificata da ultimo dalla direttiva 88/220/CEE (GU n. L 100 del
19. 4. 1988, pag. 31).
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osta a che gli Stati membri possono fare riferimento anche a
situazioni diverse da quelle che rientrano nella definizione inquestione;
(5)considerando che il solo fatto di acquisire una percentuale signi-ficativa del capitale di una società non costituisce unapartecipazione da prendere in considerazione ai fini dellapresente direttiva, se tale acquisizione viene effettuata solo inquanto investimento temporaneo e non consente di esercitareun'influenza sulla struttura e la politica finanziaria dell'impresa;
(6)considerando che il riferimento all'effettivo esercizio dellefunzioni di vigilanza da parte delle autorità di controllocomprende la vigilanza su base consolidata che occorre eserci-tare su un'impresa finanziaria allorché le disposizioni del dirittocomunitario prevedono tale tipo di vigilanza; che in tal caso leautorità alle quali è chiesta l'autorizzazione devono poter indivi-
duare le autorità competenti della vigilanza su base consolidata
nei confronti di tale impresa finanziaria;
(7)considerando che i principi del mutuo riconoscimento e delcontrollo esercitato dallo Stato membro d'origine esigono che leautorità competenti di ogni Stato membro non concedano o revo-chino l'autorizzazione qualora elementi come il programma
d'attività, l'ubicazione o le attività effettivamente svolte indi-
chino in modo evidente che l'impresa finanziaria ha scelto ilsistema giuridico di uno Stato membro al fine di sottrarsi aicriteri più rigidi invigore inunaltro Stato membro sul cui terri-torio intende svolgere o svolge la maggior parte delle proprie
attività; che un'impresa finanziaria che sia persona giuridica
deve essere autorizzata nello Stato membro in cui si trova lasua sede statutaria; che un'impresa finanziaria che non siapersona giuridica deve avere l'amministrazione centrale nelloStato membro incui ha ricevuto l'autorizzazion e; che, d'altraparte, gli Stati membri devono esigere che l'amministrazione
centrale di un'impresa finanziaria sia sempre situata nello Stato
membro d'origine e che essa vi operi effettivamente;
(8)considerando che è opportuno rendere possibili gli scambi diinformazioni tra le autorità competenti e le autorità o gli orga-nismi che, grazie alle loro funzioni, contribuiscono a rafforzarela stabilità del sistema finanziario; che, per preservare la riserva-
tezza delle informazioni trasmesse, l'elenco dei relativi
destinatari deve restare rigorosamente limitato;
(9)considerando che taluni comportamenti, quali ad esempio lafrode e l'insider trading, anche quando riguardano impresediverse dalle imprese finanziarie, sono tali da pregiudicare lastabilità nonché l'integrità del sistema finanziario;
(10)considerando che è necessario prevedere a quali condizioni auto-
rizzare tali scambi di informazioni;
(11)considerando che, qualora sia prevista la possibilità di divulgare
le informazioni soltanto previo assenso esplicito delle autoritàcompetenti, queste possono, nel caso, subordinare tale assensoall'adempimento di condizioni rigorose;
(12)considerando che occorre inoltre autorizzare gli scambi di infor-
mazioni tra le autorità competenti, da un lato, e le banche
centrali ed altri organismi con responsabilità analoghe in quantoautorità monetarie, dall'altro, e, all'occorrenza, altre autorità pub-bliche incaricate del controllo dei sistemi di pagamento;
(13)considerando che nella direttiva 85/611/CEE occorre introdurrelo stesso regime di segreto professionale per le autorità incari-
cate dell'autorizzazione e della vigilanza sugli OICVM e sulle
imprese che concorrono alla loro attività nonché le stesse possi-bilità di scambio di informazioni previste per le autoritàincaricate dell'autorizzazione e della vigilanza degli enti credi-tizi, delle imprese di investimento e delle imprese diassicurazione;1995L0026 — IT — 15.06.2000 — 001.001 — 3
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(14)considerando che la presente direttiva coordina l'insieme delle
disposizioni che disciplinano lo scambio di informazioni tra
autorità per tutto il settore finanziario, come previsto dalla diret-tiva 93/22/CEE;
(15)considerando che, al fine di rafforzare la vigilanza prudenzialesulle imprese finanziarie nonché la tutela dei clienti delleimprese finanziarie, è necessario prevedere che un revisoredebba informare tempestivamente le autorità competenti quando,
nei casi previsti dalla presente direttiva, nell'esercizio delle sue
funzioni venga a conoscenza di taluni fatti tali da pregiudicaregravemente la situazione finanziaria o l'organizzazione ammini-strativa e contabile dell'impresa finanziaria;
(16)considerando che, in base all'obiettivo perseguito, è auspicabileche gli Stati membri prevedano che tale obbligo si applichi inogni caso quando tali fatti siano rilevati da un revisore nell'eser-
cizio delle sue funzioni presso un'impresa che ha stretti legami
con un'impresa finanziaria;
(17)considerando che l'obbligo imposto ai revisori di comunicareall'occorrenza alle autorità competenti taluni fatti o decisioniriguardanti un'impresa finanziaria acquisiti nell'esercizio delleloro funzioni presso un'impresa non finanziaria non modifica diper sé la natura del loro incarico presso tale impresa né il modo
in cui devono adempiere le loro funzioni presso tale impresa;
(18)considerando che l'adozione della presente direttiva rappresenta
il mezzo più idoneo al conseguimento degli obiettivi perseguiti,inparticolare il rafforzamen to dei poteri delle autorità compe-tenti; che la presente direttiva si limita al minimo richiesto perraggiungere detti obiettivi, senza superare lo stretto necessario atal fine,
HANNO ADOTTATO LA PRESENTE DIRETTIVA:
Articolo 1
Ogni volta che sono impiegati nella presente direttiva, i termini
«impresa finanziaria» sono sostituiti rispettivamente dai termini:
— «impresa di assicurazione», quando la presente direttiva modifica le
direttive 73/239/CEE, 92/49/CEE, 79/267/CEE e 92/96/CEE,
— «impresa di investimento», quando la presente direttiva modifica la
direttiva 93/22/CEE,
— «organismo di investimento collettivo in valori mobiliari (OICVM)
o un'impresa che concorre alla sua attività», quando la presente
direttiva modifica la direttiva 85/611/CEE.
Articolo 2
1. È aggiunta la seguente definizione:
— all'articolo 1 della direttiva 92/49/CEE, sotto forma di una lettera l),
— all'articolo 1 della direttiva 92/96/CEE, sotto forma di una lettera
m),
— all'articolo 1 della direttiva 93/22/CEE, sotto forma di unpun to 15:
«“stretti legami”: situazione nella quale due o più persone fisiche o
giuridiche sono legate da:
a) una partecipazione, ossia dal fatto di detenere direttamente o
tramite unlegame di con trollo, il 20 % o più dei diritti di votoo del capitale di un'impresa, o1995L0026 — IT — 15.06.2000 — 001.001 — 4
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b) un legame di controllo, ossia dal legame che esiste tra un'im-
presa madre e una figlia, in tutti i casi di cui all'articolo 1,paragrafi 1 e 2 della direttiva 83/349/CEE (*), o da una relazione
della stessa natura tra una persona fisica o giuridica e un'im-
presa; l'impresa figlia di un'impresa figlia è parimenticonsiderata impresa figlia dell'impresa madre che è a capo ditali imprese.
Si ritiene che costituisca uno stretto legame tra due o più persone
fisiche o giuridiche anche la situazione in cui tali persone siano
legate in modo duraturo a una stessa persona da un legame di
controllo.
(*) GU n. L 193 del 18. 7. 1983, pag. 1. Direttiva modificata da
ultimo dalla direttiva 90/605/CEE (GU n. L 317 del 16. 11.1990, pag. 60).»
2. I seguenti commi sono aggiunti:
— all'articolo 3, paragrafo 3 della direttiva 93/22/CEE;
— all'articolo 8, paragrafo 1 della direttiva 73/239/CEE;— all'articolo 8, paragrafo 1 della direttiva 79/267/CEE:
«Inoltre quando sussistono stretti legami tra l'impresa finanziaria e
altre persone fisiche o giuridiche, le autorità competenti concedonol'autorizzazione solo se tali legami non ostacolano l'effettivo eser-
cizio delle loro funzioni di vigilanza.
Le autorità competenti negano inoltre l'autorizzazione se le disposi-
zioni legislative, regolamentari o amministrative di un paese terzoda cui dipendono una o più persone fisiche o giuridiche con le qualil'impresa ha stretti legami, ovvero difficoltà inerenti alla loro appli-cazione, ostacolano l'effettivo esercizio delle loro funzioni divigilanza.
Le autorità competenti esigono che le imprese finanziarie forni-
scano loro le informazioni che esse richiedono per poter garantire
il rispetto permanente delle condizioni previste al presente para-grafo.»
Articolo 3
1. È inserito il seguente paragrafo all'articolo 8 della direttiva 73/
239/CEE e all'articolo 8 della direttiva 79/267/CEE:
«1 bis. Gli Stati membri esigono che le imprese di assicurazione
abbiano l'amministrazione centrale nello stesso Stato membro in cuihanno la sede statutaria.»
Articolo 4
1. All'articolo 16 della direttiva 92/49/CEE e all'articolo 15 della
direttiva 92/96/CEE è inserito il seguente paragrafo:
«5 bis. Ferme restando le disposizioni dei paragrafi da 1 a 4, gli
Stati membri possono autorizzare scambi di informazioni tra leautorità competenti, e
— le autorità preposte alla vigilanza nei confronti degli organi che
intervengono nella liquidazione e nel fallimento delle impresefinanziarie e in altri procedimenti analoghi, o
— le autorità incaricate della vigilanza nei confronti delle persone
incaricate della revisione ufficiale dei conti delle imprese diassicurazione, degli enti creditizi, delle imprese di investimentoe di altri enti finanziari, o
— gli attuari indipendenti dalle imprese di assicurazione, che eser-
citano in virtù della legge una funzione di controllo su di esse1995L0026 — IT — 15.06.2000 — 001.001 — 5
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nonché gli organi incaricati della vigilanza nei confronti di tali
attuari.
Gli Stati membri che si valgono della facoltà di cui al primo
comma esigono che vengano soddisfatte almeno le seguenti condi-
zioni:
— le informazioni sono intese all'esercizio delle funzioni di vigi-
lanza o di controllo sopra previste al primo comma;
— le informazioni ricevute in tale ambito sono coperte dal segreto
d'ufficio di cui al paragrafo 1;
— quando le informazioni provengono da un altro Stato membro
possono essere comunicate solo con l'assenso esplicito delleautorità competenti che le hanno trasmesse e, nel caso, soltantoai fini per i quali queste ultime hanno dato l'autorizzazione.
Gli Stati membri comunicano alla Commissione e agli altri Stati
membri l'identità delle autorità, persone o organi abilitati a ricevere
informazioni in forza del presente paragrafo.»
2. All'articolo ►
M1 ◄25 della direttiva 93/22/CEE è
inserito il seguente paragrafo:
«5 bis. Ferme restando le disposizioni dei paragrafi da 1 a 4, gli
Stati membri possono autorizzare scambi di informazioni tra le
autorità competenti e
— le autorità preposte alla vigilanza nei confronti degli organi che
intervengono nella liquidazione e nel fallimento delle impresefinanziarie e in altri procedimenti analoghi, o
— le autorità incaricate della vigilanza nei confronti delle persone
incaricate della revisione ufficiale dei conti delle imprese di
assicurazione, degli enti creditizi, delle imprese di investimento
e di altri enti finanziari.
Gli Stati membri che si valgono della facoltà di cui al primo
comma esigono che vengano soddisfatte almeno le seguenti condi-zioni:
— le informazioni sono intese all'esercizio delle funzioni di vigi-
lanza previste al primo comma;
— le informazioni ricevute in tale ambito sono coperte dal segreto
d'ufficio di cui al paragrafo 1;
— quando le informazioni provengono da un altro Stato membro
possono essere comunicate solo con l'assenso esplicito delle
autorità competenti che le hanno trasmesse e, nel caso, soltanto
ai fini per i quali queste ultime hanno dato l'autorizzazione.
Gli Stati membri comunicano alla Commissione e agli Stati membri
l'identità delle autorità abilitate a ricevere informazioni in forza delpresente paragrafo.»
3. All'articolo ►
M1 ◄16 della direttiva 92/49/CEE,
all'articolo 25 della direttiva 93/22/CEE e all'articolo 15 della direttiva92/96/CEE è inserito il seguente paragrafo:
«5 ter. Ferme restando le disposizioni dei paragrafi da 1 a 4, gli
Stati membri, per rafforzare la stabilità del sistema finanziario,compresa la sua integrità, possono autorizzare lo scambio di infor-mazioni tra le autorità competenti e le autorità o gli organi
incaricati per legge dell'individuazione delle violazioni del diritto
societario e delle relative indagini.
Gli Stati membri che si valgono della facoltà di cui al primo
comma esigono che vengano soddisfatte almeno le seguenti condi-zioni:
— le informazioni sono intese all'esercizio delle funzioni di vigi-
lanza previste al primo comma;
— le informazioni ricevute in tale ambito sono coperte dal segreto
d'ufficio di cui al paragrafo 1;
— quando le informazioni provengono da un altro Stato membro
possono essere comunicate solo con l'assenso esplicito delle1995L0026 — IT — 15.06.2000 — 001.001 — 6
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autorità competenti che le hanno trasmesse e, nel caso, soltanto
ai fini per i quali queste ultime hanno dato l'autorizzazione.
Se in uno Stato membro le autorità o gli organi di cui al primo
comma esercitano le loro funzioni di individuazione o di indagine
ricorrendo, in base alla loro competenza specifica, a persone a talescopo incaricate e non appartenenti alla funzione pubblica, la possi-bilità di scambio di informazioni prevista al primo comma puòessere estesa a tali persone alle condizioni previste al secondocomma.
Ai fini dell'applicazione dell'ultimo trattino del secondo comma, le
autorità o gli organi di cui al primo comma comunicano alle
autorità competenti che hanno trasmesso le informazioni l'identitàe il mandato preciso delle persone alle quali saranno trasmesse taliinformazioni.
Gli Stati membri comunicano alla Commissione e agli altri Stati
membri l'identità delle autorità o degli organi abilitati a ricevere
informazioni in forza del presente paragrafo.
La Commissione redige, entro il 31 dicembre 2000, una relazione
sull'applicazione delle disposizioni del presente paragrafo.»
4. All'articolo ►
M1 ◄25 della direttiva 93/22/CEE il
paragrafo 6 è sostituito dal seguente testo:
«6. Il presente articolo non vieta che un'autorità competente
trasmetta:
— alle banche centrali e ad altri organismi con responsabilità
analoghe in quanto autorità monetarie,
— all'occorrenza, ad altre autorità pubbliche incaricate della vigi-
lanza sui sistemi di pagamento,
informazioni intese all'esercizio delle loro funzioni, né che tali
autorità o organismi comunichino alle autorità competenti le infor-
mazioni che sono loro necessarie ai fini delle disposizioni di cui al
paragrafo 4. Le informazioni ricevute in tale ambito sono copertedal segreto d'ufficio di cui al presente articolo.»
5. All'articolo 16 della direttiva 92/49/CEE e all'articolo 15 della
direttiva 92/96/CEE è inserito il seguente paragrafo:
«5 quater. Gli Stati membri possono autorizzare le autorità
competenti a trasmettere:
— alle banche centrali e ad altri organismi con responsabilità
analoghe in quanto autorità monetarie,
— all'occorrenza, ad altre autorità pubbliche incaricate della vigi-
lanza sui sistemi di pagamento,
informazioni intese all'esercizio delle loro funzioni e possono auto-
rizzare tali autorità o organismi a comunicare alle autorità
competenti le informazioni che sono loro necessarie ai fini delledisposizioni di cui al paragrafo 4. Le informazioni ricevute in taleambito sono coperte dal segreto d'ufficio di cui al presente arti-colo.»
7. All'articolo 50 della direttiva 85/611/CEE i paragrafi 2, 3 e 4sono sostituiti dal testo seguente:
«2. Gli Stati membri prescrivono per tutte le persone che lavo-
rano o hanno lavorato per conto delle autorità competenti, nonchéper i revisori o esperti che agiscono per conto delle autorità compe-
tenti, l'obbligo del segreto d'ufficio. Quest'obbligo comporta che le
informazioni riservate, ricevute da tali persone nell'esercizio delleloro funzioni, non possano essere rivelate ad alcuna persona oautorità se n oninforma sommaria o aggregata, inmodo che gliOICVM nonché le società di gestione e i depositari, qui di seguitodenominati “imprese che concorrono alla loro attività”, non1995L0026 — IT — 15.06.2000 — 001.001 — 7
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possano essere identificati individualmente, fatti salvi i casi disci-
plinati dal diritto penale.
Tuttavia, qualora un OICVM o un'impresa che concorre alla sua
attività sia stato dichiarato fallito o un tribunale ne abbia ordinatola liquidazione coatta, le informazioni riservate che non riguardino
terzi impegnati nei tentativi di salvataggio possono essere rivelate
nell'ambito di procedure civili o commerciali.
3. Il paragrafo 2 non osta a che le autorità competenti dei vari
Stati membri si scambino informazioni ai sensi della presente diret-tiva e delle altre direttive applicabili agli OICVM o alle imprese
che concorrono alla loro attività. Tali informazioni sono coperte
dal segreto d'ufficio di cui al paragrafo 2.
4. Gli Stati membri possono concludere accordi di cooperazione
che prevedano scambi di informazioni con le autorità competenti di
paesi terzi, a condizione che le informazioni comunicate beneficino
di garanzie in ordine al segreto d'ufficio almeno equivalenti aquelle di cui al presente articolo.
5. Le autorità competenti che, in forza dei paragrafi 2 o 3, rice-
vono informazioni riservate possono servirsi delle stesse soltanto
nell'esercizio delle loro funzioni:
— per verificare l'adempimento delle condizioni a cui è soggetto
l'accesso all'attività degli OICVM o delle imprese che concor-
rono alla loro attività e per facilitare il controllo delle
condizioni di esercizio di tale attività, l'organizzazione ammini-strativa e contabile e i meccanismi interni di controllo, o
— per imporre sanzioni, o— nell'ambito di un ricorso amministrativo contro una decisione
delle autorità competenti, o
— nel caso di procedimenti giurisdizionali promossi a norma
dell'articolo 51, paragrafo 2.
6. I paragrafi 2 e 5 non ostano allo scambio di informazioni:
a) all'interno di uno Stato membro, quando esistono più autorità
competenti, ovvero
b) all'interno di uno Stato membro, o fra Stati membri, fra le
autorità competenti e:
— le autorità investite di una funzione pubblica di vigilanza nei
confronti degli enti creditizi, delle imprese di investimento,
delle imprese di assicurazione e di altri enti finanziari
nonché le autorità incaricate della vigilanza sui mercatifinanziari,
— gli organi che intervengono nella liquidazione, nel fallimento
e in altri procedimenti analoghi nei confronti degli OICVM edelle imprese che concorrono alla loro attività,
— le persone incaricate della revisione ufficiale dei conti delle
imprese di assicurazione, degli enti creditizi, delle impresed'investimento e di altri enti finanziari,
nell'esercizio delle loro funzioni di vigilanza, né alla comunica-
zione, agli organismi preposti all'amministrazione dei sistemi di
indennizzo, delle informazioni necessarie all'esercizio delle loro
funzioni. Queste informazioni sono coperte dal segreto d'ufficiodi cui al paragrafo 2.
7. Ferme restando le disposizioni dei paragrafi da 2 a 5, gli Stati
membri possono autorizzare scambi di informazioni tra le autorità
competenti e:
— le autorità preposte alla vigilanza nei confronti degli organi che
intervengono nella liquidazione e nel fallimento delle imprese
finanziarie e in altri procedimenti analoghi, o
— le autorità incaricate della vigilanza nei confronti delle persone
incaricate della revisione ufficiale dei conti delle imprese diassicurazione, degli enti creditizi, delle imprese di investimentoe di altri enti finanziari.1995L0026 — IT — 15.06.2000 — 001.001 — 8
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Gli Stati membri che si valgono della facoltà di cui al primo
comma esigono che vengano soddisfatte almeno le seguenti condi-zioni:
— le informazioni sono intese all'esercizio delle funzioni di vigi-
lanza previste al primo comma;
— le informazioni ricevute in tale ambito sono coperte dal segreto
d'ufficio di cui al paragrafo 2;
— quando le informazioni provengono da un altro Stato membro
possono essere comunicate solo con l'assenso esplicito delleautorità competenti che le hanno trasmesse e, comunque,soltanto ai fini per i quali queste ultime hanno dato l'autorizza-zione.
Gli Stati membri comunicano alla Commissione e agli altri Stati
membri l'identità delle autorità abilitate a ricevere informazioni in
forza del presente paragrafo.
8. Fatte salve le disposizioni dei paragrafi da 2 a 5, gli Stati
membri, per rafforzare la stabilità del sistema finanziario, compresa
la sua integrità, possono autorizzare lo scambio di informazioni trale autorità competenti e le autorità o gli organi incaricati per leggedell'individuazione delle violazioni del diritto societario e dellerelative indagini.
Gli Stati membri che si valgono della facoltà di cui al primo
comma esigono che vengano soddisfatte almeno le seguenti condi-
zioni:
— le informazioni sono intese all'esercizio delle funzioni di vigi-
lanza previste al primo comma;
— le informazioni ricevute in tale ambito sono coperte dal segreto
d'ufficio di cui al paragrafo 2;
— quando le informazioni provengono da un altro Stato membro
possono essere comunicate solo con l'assenso esplicito delleautorità competenti che le hanno trasmesse e, comunque,
soltanto ai fini per i quali queste ultime hanno dato l'autorizza-
zione.
Se in uno Stato membro le autorità o gli organi di cui al primo
comma esercitano le loro funzioni di individuazione o di indaginericorrendo, in base alla loro competenza specifica, a persone a talescopo incaricate e non appartenenti alla funzione pubblica, la possi-bilità di scambio di informazioni prevista al primo comma può
essere estesa a tali persone alle condizioni previste al secondo
comma.
Ai fini dell'applicazione dell'ultimo trattino del secondo comma, le
autorità o gli organi di cui al primo comma comunicano alleautorità competenti che hanno trasmesso l'informazione l'identità eil mandato preciso delle persone alle quali saranno trasmesse tali
informazioni.
Gli Stati membri comunicano alla Commissione e agli altri Stati
membri l'identità delle autorità o degli organi abilitati a ricevereinformazioni in forza del presente paragrafo.
La Commissione redige, entro il 31 dicembre 2000, una relazione
sull'applicazione delle disposizioni del presente paragrafo.
9. Le disposizioni del presente articolo non ostano a che un'au-
torità competente trasmetta alle banche centrali e ad altri organismicon responsabilità analoghe in quanto autorità monetarie, le infor-mazioni intese all'esercizio delle loro funzioni, né che tali autorità
o organismi comunichino alle autorità competenti le informazioni
che sono loro necessarie ai fini delle disposizioni di cui al para-grafo 5. Le informazioni ricevute in questo contesto sono copertedal segreto d'ufficio di cui al presente articolo.
10. Le disposizioni del presente articolo non ostano a che le
autorità competenti comunichino le informazioni di cui ai paragrafida 2 a 5 ad un organismo di compensazione o altro organismoanalogo riconosciuto dalla legislazione nazionale per effettuareservizi di compensazione o di regolamento dei contratti in un1995L0026 — IT — 15.06.2000 — 001.001 — 9
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mercato del loro Stato membro, qualora ritengano necessarie tali
informazioni per garantire il regolare funzionamento di tali orga-nismi rispetto ad infrazioni, anche potenziali, di chi interviene in
tale mercato. Le informazioni ricevute in tale ambito sono coperte
dal segreto d'ufficio di cui al paragrafo 2. Tuttavia, gli Stati membriprovvedono affinché le informazioni ricevute in virtù del paragrafo2 non possano essere rivelate, nel caso contemplato dal presenteparagrafo, senza esplicito consenso delle autorità competenti che
hanno fornito le informazioni.
11. Inoltre, fatti salvi i paragrafi 2 e 5, gli Stati membri possono
autorizzare, in forza di disposizioni legislative, la comunicazione ditalune informazioni ad altri servizi dell'amministrazione centrale
competenti in materia di legislazione relativa alla vigilanza sugli
OICVM e sulle imprese che concorrono alla loro attività, suglienti creditizi, sugli enti finanziari, sulle imprese di investimento esulle imprese di assicura zione, nonché agli ispettori che agisconoper conto di tali servizi.
Tuttavia, tali informazioni possono essere fornite unicamente
quando ciò sia necessario a fini di vigilanza prudenziale.
Ciò nondimeno gli Stati membri prevedono che le informazioni
ricevute ai sensi dei paragrafi 3 e 6 non possano mai essere rivelate
nei casi previsti dal presente paragrafo se non con l'assenso espli-cito delle autorità competenti che hanno comunicato leinformazioni.»
Articolo 5
Sono introdotti:
— nella direttiva 92/49/CEE un articolo 16 bis,
— nella direttiva 92/96/CEE un articolo 15 bis,
— nella direttiva 93/22/CEE un articolo 25 bis,
— nella direttiva 85/611/CEE un articolo 50 bis,
così formulati:
«1. Gli Stati membri dispongono almeno che:
a) qualsiasi persona abilitata ai sensi della direttiva 84/253/
CEE (*), che esercita presso un'impresa finanziaria l'incarico dicui all'articolo 51 della direttiva 78/660/CEE (**), all'articolo 37della direttiva 83/349/CEE, all'articolo 31 della direttiva 85/611/CEE o qualsiasi altro incarico ufficiale, abbia l'obbligo di segna-
lare tempestivamente alle autorità competenti fatti o decisioni
riguardanti detta impresa di cui essa sia venuta a conoscenzanell'esercizio dell'incarico sopra citato, tali da:
— costituire una violazione sostanziale delle disposizioni legi-
slative, regolamentari o amministrative che stabiliscono lecondizioni per l'autorizzazione o disciplinano in modo speci-fico l'esercizio dell'attività delle imprese finanziarie, o
— pregiudicare la continuità dell'attività dell'impresa finan-
ziaria, ovvero
— comportare il rifiuto della certificazione dei bilanci o l'emis-
sione di riserve;
b) lo stesso obbligo incomba a questa stessa persona per quanto
riguarda fatti e decisioni di cui venga a conoscenza nell'ambito
di unin carico quale quello di cui alla lettera a), esercitato pressoun'impresa che abbia stretti legami, derivanti da un legame dicontrollo, con l'impresa finanziaria presso la quale detta personasvolge l'incarico sopra citato.
2. La comunicazione in buona fede alle autorità competenti, da
parte delle persone abilitate ai sensi della direttiva 84/253/CEE, difatti o decisioni di cui al paragrafo 1 non costituisce violazione dieventuali restrizioni alla comunicazione di informazioni imposte in1995L0026 — IT — 15.06.2000 — 001.001 — 10
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sede contrattuale o in forma di disposizioni legislative, regolamen-
tari o amministrative, ed essa non comporta per tali personeresponsabilità di alcun tipo.
(*) GU n. L 126 del 12. 5. 1984, pag. 20.
(**) GU n. L 222 del 14. 8. 1978, pag. 11. Direttiva modificata da
ultimo dalla direttiva 90/605/CEE (GU n. L 317 del 16. 11.1990, pag. 60).»
Articolo 6
1. Gli Stati membri mettono in vigore le disposizioni legislative,
regolamentari ed amministrative necessarie per conformarsi alla
presente direttiva entro il 18 luglio 1996. Essi ne informano immedia-
tamente la Commissione.
Quando gli Stati membri adottano tali disposizioni, queste contengono
un riferimento alla presente direttiva o sono corredate di un siffattoriferimento all'atto della pubblicazione ufficiale. Le modalità di taleriferimento sono decise dagli Stati membri.
2. Gli Stati membri comunicano alla Commissione il testo delle
principali disposizioni legislative nazionali che essi adottano nel settore
disciplinato dalla presente direttiva.
Articolo 7
Gli Stati membri sono destinatari della presente direttiva.1995L0026 — IT — 15.06.2000 — 001.001 — 11