1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 1
Trattandosi di un semplice strumento di documentazione, esso non impegna la responsabilità delle istituzioni
►B PRIMA DIRETTIVA DEL CONSIGLIO
del 24 luglio 1973
recante coordinamento delle disposizioni legislative, regolamentari ed amministrative in materia
di accesso e di esercizio dell'assicurazione diretta diversa dall'assicurazione sulla vita
(73/239/CEE)
(GU L 228 del 16.8.1973, pag. 3)
Modificata da:
Gazzetta ufficiale
n. pag. data
►M1 Direttiva 76/580/CEE del Consiglio del 29 giugno 1976 L 189 13 13.7.1976
►M2 Direttiva 84/641/CEE del Consiglio del 10 dicembre 1984 L 339 21 27.12.1984
►M3 Direttiva 87/343/CEE del Consiglio del 22 giugno 1987 L 185 72 4.7.1987
►M4 Direttiva 87/344/CEE del Consiglio del 22 giugno 1987 L 185 77 4.7.1987
►M5►C2 Seconda direttiva 88/357/CEE del Consiglio del 22 giugno
1988◄L 172 1 4.7.1988
►M6 Direttiva 90/618/CEE del Consiglio dell'8 novembre 1990 L 330 44 29.11.1990
►M7 Direttiva 92/49/CEE del Consiglio del 18 giugno 1992 L 228 1 11.8.1992
►M8 Direttiva 95/26/CE del Parlamento europeo e del Consiglio del 29 giugno
1995L 168 7 18.7.1995
►M9 Direttiva 2000/26/CE del Parlamento europeo e del Consiglio del 16
maggio 2000L 181 65 20.7.2000
►M10 Direttiva 2002/13/CE del Parlamento europeo e del Consiglio del 5
marzo 2002L 77 17 20.3.2002
►M11 Direttiva 2002/87/CE del Parlamento europeo e del Consiglio del 16
dicembre 2002L 35 1 11.2.2003
Modificata da:
►A1 Atto di adesione della Grecia L 291 17 19.11.1979
►A2 Atto di adesione della Spagna e del Portogallo L 302 23 15.11.1985
►A3 Atto di adesione dell'Austria, della Finlandia e della Svezia C 241 21 29.8.1994
(adattato dalla decisione 95/1/CE, Euratom, CECA del Consiglio) L 1 1 1.1.1995
►A4 Atto relativo alle condizioni di adesione della Repubblica ceca, della
Repubblica di Estonia, della Repubblica di Cipro, della Repubblica diLettonia, della Repubblica di Lituania, della Repubblica di Ungheria,
della Repubblica di Malta, della Repubblica di Polonia, della Repubblica
di Slovenia e della Repubblica slovacca e agli adattamenti dei trattati suiquali si fonda l'Unione europeaL 236 33 23.9.2003
1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 2
Rettificata da:
►C1 Rettifica, GU L 5 del 7.1.1978, pag. 27 (73/239/CEE)
►C2 Rettifica, GU L 166 del 16.6.1989, pag. 68 (88/357/CEE)
NB: A partire dal 1ogennaio 1999, i riferimenti all'unità di conto europea e/o all'ecu contenuti nella presente versione conso-
lidata devono essere intesi come riferimenti all'euro — Regolamento (CEE) n. 3308/80 del Consiglio (GU L 345 del20.12.1980, pag. 1) e regolamento (CE) n. 1103/97 del Consiglio (GU L 162 del 19.6.1997, pag. 1).
▼B
PRIMA DIRETTIVA DEL CONSIGLIO
del 24 luglio 1973
recante coordinamento delle disposizioni legislative, regolamentari
ed amministrative in materia di accesso e di esercizio dell'assicura-
zione diretta diversa dall'assicurazione sulla vita
(73/239/CEE)
IL CONSIGLIO DELLE COMUNITÀ EUROPEE,
visto il trattato che istituisce la Comunità economica europea, in parti-
colare l'articolo 57, paragrafo 2,
visto il programma generale per la soppressione delle restrizioni alla
libertà di stabilimento (1), in particolare il titolo IV C,
vista la proposta della Commissione,
visto il parere del Parlamento europeo (2),
visto il parere del Comitato economico e sociale (3),
considerando che, in base al programma generale di cui sopra, la
soppressione delle restrizioni alla creazione di agenzie e di succursaliè, per quanto riguarda le imprese di assicurazione diretta, subordinataal coordinamento delle condizioni d'accesso e di esercizio; che questocoordinamento deve essere attuato in primo luogo per le assicurazioni
dirette diverse dalle assicurazioni sulla vita;
considerando che, per agevolare l'accesso a tali attività assicurative ed
il loro esercizio, è necessario eliminare talune divergenze esistenti trale legislazioni nazionali in materia di controllo; che per realizzarequesto scopo, pur assicurando una protezione adeguata degli assicurati
e dei terzi in tutti gli Stati membri, è opportuno coordinare segnata-
mente le disposizioni relative alle garanzie finanziarie richieste alleimprese di assicurazioni;
considerando che una classifica dei rischi per ramo è necessaria allo
scopo di determinare, in particolar modo, le attività che formano
oggetto dell'autorizzazione obbligatoria e l'ammontare del fondo
minimo di garanzia stabilito in funzione del ramo esercitato;
considerando che è opportuno escludere dal campo di applicazione
della direttiva talune mutue che, in virtù del loro regime giuridico,
soddisfano a condizioni di sicurezza ed offrono garanzie finanziarie
peculiari; che è inoltre opportuno escludere certi organismi, in diversiStati membri, la cui attività si esercita su un settore molto ristretto ed èstatutariamente limitata a un determinato territorio o a determinatepersone;
considerando che le varie legislazioni contengono norme differenti per
quanto riguarda il cumulo dell'assicurazione malattia, dell'assicurazionecrediti e cauzioni e dell'assicurazione spese legali, sia fra di loro siacon altri rami assicurativi; che il mantenimento di tale divergenzadopo la soppressione delle restrizioni del diritto di stabilimento neirami diversi dall'assicurazione sulla vita lascerà sussistere ostacoli allo
stabilimento; che la soluzione di questo problema dovrà essere prevista
in un coordinamento ulteriore che dovrà essere realizzato entro unperiodo relativamente breve;
considerando che è necessario estendere in ciascuno Stato membro il
controllo a tutti i rami assicurativi previsti dalla presente direttiva; che
tale controllo è possibile unicamente se le suddette attività sonosoggette ad una autorizzazione amministrativa; che occorre dunqueprecisare le condizioni di concessione o di revoca dell'autorizzazione;che è indispensabile prevedere un ricorso giurisdizionale contro le dici-sioni di rifiuto o di revoca dell'autorizzazione stessa;1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 3
(1) GU n. 2 del 15. 1. 1962, pag. 36/62.
(2) GU n. C 27 del 28. 3. 1968, pag. 15.
(3) GU n. 158 del 18. 7. 1967, pag. 1.
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considerando che conviene assoggettare i rami detti di trasporto, di cui
ai numeri 4, 5, 6, 7 e 12 del punto A dell'allegato, ed i rami di credito,di cui ai numeri 14 e 15 del punto A dell'allegato, ad un regime più
elastico in ragione delle fluttuazioni costanti delle transazioni in merci
ed in crediti;
considerando che la ricerca di un metodo comune di calcolo delle
riserve tecniche forma attualmente oggetto di studi sul piano comuni-tario; che appare quindi opportuno riservare ad ulteriori direttivel'attuazione del coordinamento in questa materia, nonché i problemirelativi alla determinazione delle categorie di investimenti e alla valu-tazione delle attività;
considerando che è necessario che le imprese di assicurazioni dispon-
gano, oltre alle riserve tecniche sufficienti per far fronte agli impegni
contratti, di una riserva complementare, detta margine di solvibilità,
rappresentata dal patrimonio libero, onde far fronte ai rischi dell'eser-cizio; che, per assicurare, sotto questo profilo, che gli obblighi impostisiano determinati in funzione di criteri oggettivi, i quali pongano su unpiano di eguaglianza di concorrenza le imprese aventi la stessa impor-tanza, conviene prevedere che questo margine sia in rapporto con il
volume globale degli affari dell'impresa e sia determinato in funzione
di due indici di sicurezza fondati l'uno sui premi e l'altro sui sinistri;
considerando che è necessario esigere un fondo minimo di garanzia in
funzione della gravità del rischio nei rami praticati, sia per assicurareche le imprese dispongano fin dal momento della loro costituzione dimezzi adeguati, sia per garantire che, nel corso della loro attività, ilmargine di solvibilità non scenda in nessun caso al di sotto di un limiteminimo di sicurezza;
considerando che è necessario prevedere misure per il caso in cui la
situazione finanziaria dell'impresa diventi tale da renderle difficile il
rispetto dei suoi impegni;
considerando che le regole coordinate riguardanti l'esercizio delle
attività assicurative dirette all'interno della Comunità debbono, in linea
di massima, applicarsi a tutte le imprese che operano sul mercato, e
quindi anche alle agenzie e alle succursali delle imprese la cui sedesociale è situata fuori della Comunità; che è tuttavia opportuno preve-dere, quanto alla modalità di controllo, disposizioni particolari neiconfronti di tali agenzie e succursali, in quanto il patrimonio delleimprese da cui dipendono si trova al di fuori della Comunità;
considerando che è tuttavia opportuno permettere l'attenuazione di tali
condizioni speciali, pur rispettando il principio che le agenzie e le
succursali di tali imprese non devono ottenere un trattamento più favo-
revole delle imprese della Comunità;
considerando che talune misure tansitorie sono necessarie per permet-
tere segnatamente alle piccole e medie imprese esistenti di adattarsi
alle norme che devono essere adottate dagli Stati membri in esecuzionedella presente direttiva, fatta salva l'applicazione dell'articolo 53 deltrattato;
considerando che occorre garantire l'applicazione uniforme delle norme
coordinate e prevedere a tal fine una stretta collaborazione tra laCommissione e gli Stati membri in questo settore,
HA ADOTTATO LA PRESENTE DIRETTIVA:
Titolo I — Disposizioni generali
Articolo 1
1. La presente direttiva riguarda l'accesso all'attività non salariata
dell'assicurazione diretta, compresa l'attività di assistenza di cui al para-grafo 2, esercitata dalle imprese che sono stabilite sul territorio di unoStato membro o che desiderano stabilirvisi, nonché l'esercizio di taleattività.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 4
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2. L'attività di assistenza riguarda l'assistenza fornita a persone in
difficoltà nel corso di spostamenti o di assenze dal domicilio o dalluogo di residenza. Essa consiste nell'impegnarsi, previo pagamento di
un premio, a mettere ad immediata disposizione un aiuto a profitto del
beneficiario del contratto di assistenza, quando questi si trovi in diffi-coltà in seguito al verificarsi di un avvenimento fortuito nei casi e allecondizioni previsti dal contratto.
L'aiuto può consistere in prestazioni in contanti o in natura. Le presta-
zioni in natura possono anche essere fornite mediante utilizzazione delpersonale o delle attrezzature proprie del prestatario.
L'attività in materia di assistenza non copre i servizi manutenzione, o
riparazione, l'assistenza clienti e la semplice indicazione o messa adisposizione, in quanto intermediario, di un aiuto.
3. La classificazione per rami delle attività di cui al presente articolo
figura nell'allegato.
Articolo 2
La presente direttiva non riguarda
1. le seguenti assicurazioni:
a) il ramo vita, cioè quello comprendente in particolare l'assicura-
zione per il caso di sopravvivenza, l'assicurazione per il caso dimorte, l'assicurazione mista, l'assicurazione per il caso di soprav-vivenza con controassicurazione, le tontine, l'assicurazionenuzialità, l'assicurazione natalità;
b) l'assicurazione di rendita;
c) le assicurazioni complementari praticate dalle imprese di assicu-
razioni sulla vita, ossia le assicurazioni per danni corporali,comprese l'incapacità al lavoro professionale, le assicurazioni
per morte in seguito ad infortunio, le assicurazioni per invalidità
a seguito di infortunio o di malattia, quando queste diverse assi-curazioni siano contratte in via complementare alle assicurazionisulla vita;
d) le assicurazioni comprese in un regime legale di sicurezza
sociale;
e) l'assicurazione praticata in Irlanda e nel Regno Unito denominata
«permanent health insurance» (assicurazione malattia, di lunga
durata non rescindibile).
2. le seguenti operazioni:
a) le operazioni di capitalizzazione, quali sono definite dalla legisla-
zione dei singoli Stati membri;
b) le operazioni degli enti di previdenza e di soccorso le cui presta-
zioni variano in base ai mezzi disponibili e in cui il contributo
degli iscritti è determinato forfettariamente;
c) le operazioni effettuate da un'organizzazione priva di personalità
giuridica e che hanno per oggetto la mutua garanzia dei suoimembri, senza dar luogo al pagamento di premi né alla costitu-zione di riserve tecniche;
d) fino a coordinamento ulteriore, le operazioni di assicurazione
crediti all'esportazione per conto o con la garanzia dello Stato oquando lo Stato è l'assicuratore.
3. l'attività di assistenza in cui l'impegno è limitato alle seguenti opera-
zioni, effettuate in caso di incidente o di guasto meccanico subiti daun veicolo stradale e avvenuti, di norma, sul territorio dello Statomembro del fornitore della garanzia:
— soccorso in loco, per il quale il fornitore della garanzia utilizza,
nella maggior parte dei casi, personale e attrezzature propri;1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 5
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— trasporto dei veicoli fino all'officina più prossima o più idonea
per effettuare la riparazione ed eventuale accompagnamento,normalmente con lo stesso mezzo di soccorso, del conducente e
dei passeggeri fino al luogo più vicino da dove potranno prose-
guire il loro viaggio con altri mezzi;
— se lo Stato membro del fornitore della garanzia lo prevede,
trasporto del veicolo, eventualmente accompagnato dal condu-
cente e dai passeggeri, fino al domicilio, al punto di partenza o
alla destinazione iniziale all'interno dello stesso Stato membro,
salvo se tali operazioni sono effettuate da un'impresa soggetta alla
presente direttiva.
Nei casi previsti ai due primi trattini la condizione che l'incidente o
il guasto siano avvenuti sul territorio dello Stato membro del forni-tore della garanzia:
a) non si applica se si tratta di un organismo di cui il beneficiario è
membro e se il soccorso o il trasporto del veicolo sono effettuati,su semplice presentazione della tessera di membro, senza paga-mento di sovrapprezzo, da parte di un organismo analogo del
paese interessato, in base ad un accordo di reciprocità;
b) non vieta la prestazione di tale assistenza in Irlanda e nel Regno
Unito da parte di uno stesso organismo operante i questi dueStati.
Nel caso previsto dal terzo trattino, se l'incidente o il guasto mecca-
nico è avvenuto nel territorio dell'Irlanda o, per quanto riguarda ilRegno Unito, nel territorio dell'Irlanda del Nord, il veicolo, even-
tualmente accompagnato dal conducente e dai passeggeri, può
essere trasportato fino al domicilio, al punto di partenza o alla desti-nazione iniziale all'interno dell'uno o dell'altro di detti territori.
Inoltre la presente direttiva non concerne le operazioni d'assistenza
effettuate in caso di incidente o guasto meccanico di un veicolo stra-dale, consistenti nel trasporto del veicolo che ha subito l'incidente oil guasto meccanico, eventualmente accompagnato dal conducente e
dai passeggeri, all'esterno del territorio del Granducato di Lussem-
burgo, sino al loro domicilio, quando tali operazioni sianoeffettuate dall'Automobile Club del Granducato del Lussemburgo.
Le imprese soggette alla presente direttiva possono effettuare le
operazioni di cui al presente punto soltanto se hanno ottenuto l'auto-rizzazione per il ramo 18 del punto A dell'allegato, fatto salvo il
punto C dello stesso. In questo caso la presente direttiva si applica
a tali operazioni.
Articolo 3
1. La presente direttiva non si applica alle mutue assicuratrici che
soddisfano tutti i seguenti requisiti:
a) il cui statuto preveda la possibilità di esigere contributi supplemen-
tari o di ridurre le prestazioni;
b) la cui attività non copra i rischi di responsabilità civile salvo se essi
costituiscono una garanzia accessoria ai sensi del punto C dell'alle-
gato, né rischi di credito e di cauzione;
c) per le quali l'importo annuo dei contributi riscossi per le attività di
cui alla presente direttiva non supera 5 milioni di EUR, e
d) per le quali la metà almeno dei contributi riscossi per le attività di
cui alla presente direttiva proviene da soci della mutua.
La presente direttiva non si applica alle imprese che soddisfano tutti i
seguenti requisiti:
— l'impresa non svolge alcuna attività che rientra nell'ambito di appli-
cazione della presente direttiva, diversa da quella descrittanell'allegato (punto A, ramo 18),1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 6
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— l'attività è svolta esclusivamente su base locale e consiste soltanto
in prestazioni in natura, e
— il ricavo annuo totale introitato grazie all'attività di assistenza alle
persone in difficoltà non supera i 200 000 EUR.
Tuttavia, il disposto del presente articolo non osta a che una mutua
assicuratrice chieda di essere autorizzata o continui ad essere autoriz-zata ai sensi della presente direttiva.
2. Essa non riguarda inoltre le mutue che hanno concluso con un'im-
presa della stessa natura una convenzione che prevede lariassicurazione integrale dei contratti assicurativi da esse sottoscritti ola sostituzione dell'impresa cessionaria all'impresa cedente per l'esecu-
zione degli impegni risultanti dai citati contratti.
In questo caso, l'impresa cessionaria è soggetta alla direttiva.
Articolo 4
La direttiva non concerne, salvo modifiche dello statuto per quanto
riguarda la loro competenza:
a)in Germania
— i seguenti enti di diritto pubblico che beneficiano di un mono-
polio (Monopolanstalten):
1. Badische Gebäudeversicherungsanstalt, Karlsruhe
2. Bayerische Landesbrandversicherungsanstalt, München3. Bayerische Landestierversicherungsanstalt, Schlachtviehver-
sicherung, München
4. Braunschweigische Landesbrandversicherungsanstalt,
Braunschweig
5. Hamburger Feuerkasse, Hamburg6. Hessische Brandversicherungsanstalt (Hessische Brandversi-
cherungskammer), Darmstadt
7. Hessische Brandversicherungsanstalt, Kassel
8. Hohenzollernsche Feuerversicherungsanstalt, Sigmaringen
9. Lippische Landesbrandversicherungsanstalt, Detmold
10. Nassauische Brandversicherungsanstalt, Wiesbaden11. Oldenburgische Landesbrandkasse, Oldenburg12. Ostfriesische Landschaftliche Brandkasse, Aurich13. Feuersozietät Berlin, Berlin
14. Württembergische Gebäudebrandversicherungsanstalt, Stutt-
gart
Tuttavia, la competenza territoriale non è ritenuta modificata nel
caso di una fusione di questi enti effettuata allo scopo di mante-
nere a favore del nuovo ente la competenza territoriale degli
organismi fusi; del pari, la competenza in merito ai rami eserci-tati non è ritenuta modificata se uno di tali enti riprende, per lostesso territorio, uno o più rami di uno dei suddetti enti.
— i seguenti enti semipubblici:
1. Postbeamtenkrankenkasse
2. Krankenversorgung der Bundesbahnbeamten;
b)in Francia
gli organismi seguenti:
1. Caisse départementale des incendiés des Ardennes
2. Caisse départementale des incendiés de la Côte-d'Or3. Caisse départementale des incendiés de la Marne4. Caisse départementale des incendiés de la Meuse5. Caisse départementale des incendiés de la Somme1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 7
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6. Caisse départementale grêle du Gers
7. Caisse départementale grêle de l'Hérault;
c)in Irlanda
Voluntary Health Insurance Board;
d)in Italia
la Cassa di previdenza per l'assicurazione degli sportivi (Sportass);
e)nel Regno Unito
the Crown Agents;
f)in Danimarca
Falcks Redningskorps A/S, København;
g)in Spagna
i seguenti organismi pubblici:
1. Comisaría del Seguro Obligatorio de Viajeros;
2. Consorcio de Compensación de Seguros;3. Fondo Nacional de Garantía de Riesgos de la Circulación.
Articolo 5
Ai sensi della presente direttiva si intende per
a) unità di conto: l'unità di conto europea (UCE) definita dalla deci-
sione n. 3289/75/CECA della Commissione (
1). Ogni volta che la
presente direttiva fa riferimento all'unità di conto, il controvalore in
moneta nazionale da prendere in considerazione a decorrere dal 31
dicembre è quello dell'ultimo giorno del mese di ottobre precedenteper il quale sono disponibili i controvalori dell'UCE in tutte lemonete della Comunità;
b) congruenza: la rappresentazione degli impegni esigibili in una
valuta, con corrispondenti attività rappresentate o realizzabili in
questa stessa valuta;
c) localizzazione delle attività: la presenza di attività mobiliari o
immobiliari all'interno di uno Stato membro, senza però che leattività mobiliari debbano formare oggetto di deposito e che le
attività immobiliari debbano essere soggette a misure restrittive,
quali l'iscrizione di ipoteche. Le attività rappresentate da creditisono considerate come localizzate nello Stato membro nel qualeesse sono realizzabili;
d) grandi rischi:
i) i rischi classificati nei rami 4, 5, 6, 7, 11 e 12 del punto A
dell'allegato,
ii) i rischi classificati nei rami 14 e 15 del punto A dell'allegato
qualora il contraente assicurato eserciti a titolo professionale
un'attività industriale, commerciale o liberale e il rischioriguardi questa attività,
iii)►
M6 i rischi classificati nei rami 3, 8, 9, 10, 13 e 16 del punto
A dell'allegato ◄, purché il contraente assicurato superi i limiti
di almeno due dei tre criteri seguenti:
Prima tappa: fino al 31 dicembre 1992:
— totale dello stato patrimoniale: 12,4 milioni di ECU;
— importo netto del volume di affari: 24 milioni di ECU;1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 8
(1) GU n. L 327 del 19. 12. 1975, pag. 4.▼M2
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— numero di dipendenti occupati in media durante l'esercizio:
500.
Seconda tappa: a partire dal 1ogennaio 1993:
— totale dello stato patrimoniale: 6,2 milioni di ECU;
— importo netto del volume di affari: 12,8 milioni di ECU;
— numero di dipendenti occupati in media durante l'esercizio:
250.
Qualora il contraente assicurato faccia parte di un insieme di
imprese per cui sono previsti bilanci consolidati ai sensi della
direttiva 83/349/CEE (1), i criteri sopra indicati sono applicati
sulla base dei bilanci consolidati.
Ogni Stato membro può aggiungere alla categoria menzionata al
punto iii) i rischi assicurati a nome di associazioni professionali,«joint ventures», e raggruppamenti temporanei.
Titolo II — Norme applicabili alle imprese la cui sede sociale si
trova all'interno della Comunità
Sezione A: Condizioni di accesso
Articolo 6
L'accesso all'attività di assicurazione diretta è subordinato alla conces-
sione di un'autorizzazione amministrativa preliminare.
Questa autorizzazione deve essere richiesta alle autorità dello Stato
membro d'origine:
a) dall'impresa che stabilisce la propria sede sociale sul territorio di
detto Stato membro;
b) dall'impresa che, dopo aver ricevuto l'autorizzazione di cui al primo
comma, estende la propria attività ad un intero ramo o ad altri rami.
Articolo 7
1. L'autorizzazione è valida per l'intera Comunità. Essa permette
all'impresa di esercitarvi attività in regime di libero stabilimento o in
regime di libera prestazione di servizi.
2. L'autorizzazione è accordata per ramo. Essa riguarda l'intero
ramo, a meno che il richiedente desideri garantire soltanto una partedei rischi rientranti in tale ramo, quali previsti al punto A dell'allegato.
Tuttavia:
a) ogni Stato membro ha facoltà di accordare l'autorizzazione per i
gruppi di rami indicati al punto B dell'allegato, dandole la denomi-nazione corrispondente ivi prevista;
b) l'autorizzazione accordata per un ramo o per un gruppo di rami è
valida anche per la copertura dei rischi accessori compresi in unaltro ramo, se sono soddisfatte le condizioni previste al punto Cdell'allegato.
Articolo 8
1. Lo Stato membro di origine esige che le imprese di assicurazione
richiedenti l'autorizzazione
a) adottino una delle forme seguenti:
— per quanto riguarda il Regno del Belgio: «société anonyme» —
«naamloze vennootschap» — , «société en commandite paractions» — «commanditaire vennootschap op aandelen» — ,«association d'assurance mutuelle» — «onderlinge1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 9
(1) GU n. L 193 del 18. 7. 1983, pag. 1.▼B
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▼M7
verzekeringsverenigine» — , «société coopérative» — «coöpera-
tieve vennootschap»;
— per quanto riguarda il Regno di Danimarca: «aktieselskaber»,
«gensidige selskaber»;
— per quanto riguarda la Repubblica federale di Germania:
«Aktiengesellschaft», «Versicherungsverein auf Gegenseitig-
keit», «öffentlich-rechtlichesWettbewerbsversicherungsunternehmen»;
— per quanto riguarda la Repubblica francese: «Société anonyme,
société d'assurance mutuelle», «institution de prévoyance régiepar le code de la sécurité sociale», «institution de prevoyancerégie par le code rural», «mutuelles régies par le code de la
mutualité»;
— per quanto riguarda l'Irlanda: «incorporated companies limited
by shares or by guarantee or unlimited»;
— per quanto riguarda la Repubblica italiana: «società per azioni»,
«società cooperativa», «mutua di assicurazione»;
— per quanto riguarda il Granducato del Lussemburgo: «société
anonyme», «société en commandite par action», «associationd'assurances mutuelles», «société coopérative»;
— per quanto riguarda il Regno dei Paesi Bassi: «naamloze
vennootschap», «onderlinge waarborgmaatschappij»;
— per quanto riguarda il Regno Unito: «incorporated companies
limited by shares or by guarantee or unlimited», «societies regi-
stered under the Industrial and Provident Societies Acts»,
«societies registered under the Friendly Societies Act», «theassociation of underwriters known as Lloyd's»;
— per quanto riguarda la Repubblica ellenica: « ανώνυµη εται-
ρεία », « αλληλασφαλιστικός συνεταιρισµός »;
— per quanto riguarda il Regno di Spagna: «sociedad anónima»,
«sociedad mútua», «sociedad cooperativa»;
— per quanto riguarda la Repubblica portoghese: «sociedade
anonima», «mutua de seguros»;
— per quanto riguarda la Repubblica d'Austria: «Aktiengesell-
schaft», «Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit»;
— per quanto riguarda la Repubblica di Finlandia: «keskinäinen
vakuutusyhtiö» — «ömsesidigt försäkringsbolag» — ,«vakuutusosakeyhtiö» — «försäkringsaktiebolag» — ,«vakuutusyhdistys» — «försäkringsförening»;
— per quanto riguarda il Regno di Svezia: «försäkringsaktiebolag»,
«ömsesidiga försäkringsbolag», «understödsföreningar»;
— per quanto riguarda la Repubblica ceca: «akciová spole čnost» ,
«družstvo» ;
— per quanto riguarda la Repubblica di Estonia: «aktsiaselts» ;
— per quanto riguarda la Repubblica di Cipro: «Εταιρεία περιορι-
σµένης ευθύνης µε µετοχές ή εταιρεία περιορισµένης ευθύνηςχωρίς µετοχικό κεφάλαιο »;
— per quanto riguarda la Repubblica di Lettonia: «apdrošin āšanas
akciju sabiedr ība» ,«savstarp ējās apdrošin āšanas kooperat īvā
biedrība» ;
— per quanto riguarda la Repubblica di Lituania: «akcin ės
bendrov ės»,«uždarosios akcin ės bendrov ės»;
— per quanto riguarda la Repubblica di Ungheria: «biztosító részvé-
nytársaság» ,«biztosító szövetkezet» ,«biztosító egyesület» ,
«külföldi székhely űbiztosító magyarországi fióktelepe» ;
— per quanto riguarda la Repubblica di Malta: «kumpanija
pubblika» ,«kumpanija privata» ,«ferg ħa»,«Korp ta' l- Assiku-
razzjoni Rikonnoxxut» ;
— per quanto riguarda la Repubblica di Polonia: «spółka akcyjna» ,
«towarzystwo ubezpiecze ńwzajemnych» ;
— per quanto riguarda la Repubblica di Slovenia: «delniška
družba» ,«družba za vzajemno zavarovanje» ;1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 10
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— per quanto riguarda la Repubblica Slovacca: «akciová
spoločnosť».
L'impresa di assicurazione potrà assumere altresì la forma di società
europea (SE) quando questa sarà istituita.
Gli Stati membri possono inoltre creare, ove occorra, imprese che
assumano qualsiasi forma di diritto pubblico, purché abbiano loscopo di fare operazioni di assicurazione a condizioni equivalenti aquelle delle imprese di diritto privato;
b) limitino il loro oggetto sociale all'attività assicurativa e alle opera-
zioni che ne discendono direttamente, escludendo qualsiasi altraattività commerciale;
c) presentino un programma d'attività conforme all'articolo 9;
d) possiedano il minimo del fondo di garanzia previsto all'articolo 17,
paragrafo 2;
e) siano effettivamente dirette da persone che soddisfano i necessari
requisiti di onorabilità e di qualificazione o di esperienza professio-
nale;
f) comunichino nome ed indirizzo del mandatario per la liquidazione
dei sinistri da designare in ciascuno degli Stati membri diverso daquello in cui viene richiesta l'autorizzazione, se i rischi da copriresono classificati nel ramo 10 del punto A dell'allegato, esclusa laresponsabilità civile del vettore.
Inoltre quando sussistono stretti legami tra l'impresa di assicurazione e
altre persone fisiche o giuridiche, le autorità competenti concedonol'autorizzazione solo se tali legami non ostacolano l'effettivo esercizio
delle loro funzioni di vigilanza.
Le autorità competenti negano inoltre l'autorizzazione se le disposizioni
legislative, regolamentari o amministrative di un paese terzo da cuidipendono una o più persone fisiche o giuridiche con le quali l'impresaha stretti legami, ovvero difficoltà inerenti alla loro applicazione, osta-
colano l'effettivo esercizio delle loro funzioni di vigilanza.
Le autorità competenti esigono che le imprese di assicurazione forni-
scano loro le informazioni che esse richiedono per poter garantire ilrispetto permanente delle condizioni previste al presente paragrafo.
1 bis. Gli Stati membri esigono che le imprese di assicurazione
abbiano l'amministrazione centrale nello stesso Stato membro in cui
hanno la sede statutaria.
2. L'impresa che richiede l'autorizzazione per l'estensione delle
proprie attività ad altri rami o per l'estensione di un'autorizzazione che
copra solo una parte dei rischi raggruppati in un ramo deve presentareun programma d'attività conforme all'articolo 9.
Essa deve inoltre fornire la prova che dispone del margine di solvibilità
di cui all'articolo 16 e, se per questi altri rami l'articolo 17, paragrafo 2
esige un fondo di garanzia minimo più elevato di quello precedente,
che essa possiede questo minimo.
3. La presente direttiva non osta a che gli Stati membri mantengano
in vigore o introducano disposizioni legislative, regolamentari o ammi-nistrative che prescrivano l'approvazione dello statuto e la trasmissionedi qualsiasi documento necessario all'esercizio normale del controllo.
Tuttavia gli Stati membri non stabiliscono disposizioni che esigano la
preventiva approvazione o la comunicazione sistematica delle condi-zioni generali e speciali delle polizze di assicurazione, delle tariffenonché di formulari e altri stampati che l'impresa abbia intenzione diutilizzare nelle sue relazioni con i contraenti.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 11
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Gli Stati membri possono mantenere o introdurre la notifica preventiva
o l'approvazione delle maggiorazioni di tariffe proposte solo in quantoelementi di un sistema generale di controllo dei prezzi.
La presente direttiva non osta a che gli Stati membri sottopongano le
imprese che chiedono o hanno ottenuto l'autorizzazione per il ramo n.18 del punto A dell'allegato al controllo dei mezzi diretti o indirettiquanto a personale ed a attrezzature, ivi compresa la qualifica delpersonale medico e la qualità delle attrezzature di cui le imprese
dispongono per far fronte agli impegni assunti in questo ramo.
4. Le disposizioni anzidette non possono prevedere che la domanda
di autorizzazione sia esaminata in funzione delle necessità economichedel mercato.
Articolo 9
Il programma d'attività di cui all'articolo 8, paragrafo 1, lettera c) deve
contenere le indicazioni o giustificazioni riguardanti:
a) la natura dei rischi che l'impresa si propone di garantire;
b) i principi direttivi in materia di riassicurazione;
c) gli elementi che costituiscono il fondo minimo di garanzia;
d) le previsioni circa le spese d'impianto dei servizi amministrativi e
della rete di produzione, i mezzi finanziari destinati a farvi frontee, se i rischi da coprire sono classificati nel ramo n. 18 del puntoA dell'allegato, i mezzi di cui l'impresa dispone per fornire l'assi-
stenza promessa;
inoltre, per i primi tre esercizi sociali:
e) le previsioni relative alle spese di gestione diverse dalle spese
d'impianto, in particolare le spese generali correnti e le provvigioni;
f) le previsioni relative ai premi o ai contributi ed ai sinistri;
g) la situazione probabile di tesoreria;
h) le previsioni relative ai mezzi finanziari destinati alla copertura
degli impegni e del margine di solvibilità.
Articolo 10
1. Ogni impresa di assicurazione che intenda stabilire una succursale
in un altro Stato membro ne dà notifica all'autorità competente delloStato membro di origine.
2. Gli Stati membri prescrivono che l'impresa di assicurazione che
intenda stabilire una succursale in un altro Stato membro alleghi alla
notifica prevista al paragrafo 1 le informazioni seguenti:
a) il nome dello Stato membro nel cui territorio intende stabilire una
succursale;
b) un programma di attività nel quale siano in particolare indicati il
tipo di operazioni che si intendono effettuare e la struttura organiz-zativa della succursale;
c) l'indirizzo nello Stato membro della succursale ove possono esserle
richiesti e rilasciati i documenti, fermo restando che detto indirizzoè lo stesso al quale sono indirizzate tutte le comunicazioni destinateal mandatario generale;
d) il nominativo del mandatario generale della succursale, che deve
essere dotato di poteri sufficienti ad impegnare l'impresa neiconfronti dei terzi e a rappresentarla dinanzi alle autorità ed agliorgani giurisdizionali dello Stato membro della succursale. Per
quanto riguarda i Lloyd's, in caso di controversie nello Stato della
succursale in relazione a impegni sottoscritti, non devono risultarneper gli assicurati difficoltà maggiori di quelle che incontrerebbero incaso di controversie analoghe sorte con imprese di tipo classico. Atal fine, le competenze del mandatario generale devono in partico-lare includere il potere della rappresentanza passiva in giudizio in1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 12
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tale qualità, con effetto nei confronti dei sottoscrittori interessati dei
Lloyd's.
Qualora l'impresa intenda coprire tramite la succursale i rischi classifi-
cati nel ramo n. 10 del punto A dell'allegato, esclusa la responsabilitàdel vettore, essa deve presentare una dichiarazione secondo cui è dive-
nuta membro dell'ufficio nazionale e del fondo nazionale di garanzia
dello Stato membro della succursale.
3. L'autorità competente dello Stato membro d'origine, sempreché
non abbia motivo di dubitare, con riferimento al progetto in questione,dell'adeguatezza delle strutture amministrative, della situazione finan-ziaria dell'impresa di assicurazione, ovvero dell'onorabilità e dellaqualifica o dell'esperienza professionale dei dirigenti responsabili e delmandatario generale, entro tre mesi a decorrere dal ricevimento delle
informazioni di cui al paragrafo 2 comunica dette informazioni all'au-
torità competente dello Stato membro della succursale e ne informal'impresa interessata.
L'autorità competente dello Stato membro d'origine attesta altresì che
l'impresa di assicurazione dispone del margine minimo di solvibilitàcalcolato conformemente agli articoli 16 e 17.
Qualora l'autorità competente dello Stato membro d'origine rifiuti di
comunicare le informazioni di cui al paragrafo 2 all'autorità competentedello Stato membro della succursale, essa comunica le ragioni di talerifiuto all'impresa interessata entro i tre mesi successivi al ricevimento
di tutte le informazioni. Il rifiuto o la mancata risposta può essere
oggetto di ricorso giurisdizionale nello Stato membro d'origine.
4. Prima che la succursale dell'impresa di assicurazione inizi le
proprie attività, l'autorità competente dello Stato membro della succur-sale dispone di un periodo di due mesi a decorrere dalla data diricevimento della comunicazione di cui al paragrafo 3 per indicareall'autorità competente dello Stato membro d'origine, se del caso, lecondizioni alle quali, per motivi d'interesse generale, tali attività
devono essere esercitate nello Stato membro della succursale.
5. La succursale può stabilirsi e iniziare l'attività dal momento in cui
riceve una comunicazione dall'autorità competente dello Stato membro
della succursale o, in caso di silenzio da parte di tale autorità, dallascadenza del termine di cui al paragrafo 4.
6. In caso di modifica del contenuto di una delle informazioni noti-
ficate in conformità del paragrafo 2, lettere b), c) o d), l'impresa diassicurazione notifica per iscritto la modifica in questione alle compe-tenti autorità dello Stato membro di origine e dello Stato membro dellasuccursale almeno un mese prima di procedere al cambiamento,
affinché l'autorità competente dello Stato membro d'origine e l'autorità
competente dello Stato membro della succursale possano pronunciarsiper svolgere i rispettivi ruoli ai sensi dei paragrafi 3 e 4.
Articolo 12
Ogni decisione di rifiuto deve essere motivata in modo preciso e noti-
ficata all'impresa interessata.
Ogni Stato membro prevede un ricorso giurisdizionale contro qualsiasi
decisione di rifiuto.
Lo stesso ricorso è previsto nel caso in cui le autorità competenti non si
siano pronunciate sulla domanda di autorizzazione nel termine di seimesi a decorrere dalla data di ricevimento della stessa.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 13
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Articolo 12 bis
1. Le autorità competenti dell'altro Stato membro interessato sono
consultate in via preliminare in merito alla concessione dell'autorizza-zione a qualsiasi impresa di assicurazione che sia:
a) un'impresa figlia di un'impresa di assicurazione autorizzata in un
altro Stato membro, ovvero
b) un'impresa figlia dell'impresa madre di un'impresa di assicurazione
autorizzata in un altro Stato membro, ovvero
c) controllata dalla stessa persona, fisica o giuridica, che controlla
un'impresa di assicurazione autorizzata in un altro Stato membro.
2. L'autorità competente di uno Stato membro interessato preposta
alla vigilanza degli enti creditizi o delle imprese di investimento è
consultata in via preliminare in merito alla concessione dell'autorizza-
zione di un'impresa di assicurazione che sia:
a) un'impresa figlia di un ente creditizio o di un'impresa di investi-
mento autorizzata nella Comunità, ovvero
b) un'impresa figlia dell'impresa madre di un ente creditizio o di un'im-
presa di investimento autorizzata nella Comunità, ovvero
c) controllata dalla stessa persona, fisica o giuridica, che controlla un
ente creditizio o un'impresa di investimento autorizzata nellaComunità.
3. In particolare, le autorità competenti rilevanti, di cui ai paragrafi
1 e 2, si consultano reciprocamente al momento di valutare l'idoneitàdegli azionisti e la reputazione e l'esperienza dei dirigenti partecipantialla gestione di un'altra impresa dello stesso gruppo. Esse si trasmet-
tono reciprocamente tutte le informazioni in merito all'idoneità degli
azionisti e alla reputazione e all'esperienza dei dirigenti che siano perti-nenti per le altre autorità competenti interessate, sia ai fini dellaconcessione di un'autorizzazione che per l'ordinaria valutazione delrispetto delle condizioni di esercizio.
Sezione B: Condizioni di esercizio
Articolo 13
1. La vigilanza finanziaria su un'impresa di assicurazione, compresa
quella sulle attività da questa esercitate tramite succursali e in regimedi prestazione di servizi, rientra nella competenza esclusiva dello Stato
membro d'origine.
2. La vigilanza finanziaria comprende in particolare la verifica, per
l'insieme delle attività dell'impresa di assicurazione, dello stato di solvi-
bilità e della costituzione di riserve tecniche e delle attività di
contropartita in conformità delle norme o della prassi stabilite nelloStato membro d'origine, ai sensi delle disposizioni adottate a livellocomunitario.
Nel caso in cui le imprese in questione siano autorizzate a coprire i
rischi classificati nel ramo n. 18 del punto A dell'allegato, la vigilanzasi estende anche al controllo dei mezzi tecnici di cui le imprese dispon-gono per portare a buon fine le operazioni di assistenza che si sonoimpegnate ad effettuare se ed in quanto la legislazione dello Stato
membro d'origine prevede un controllo di detti mezzi.
3. Le autorità competenti dello Stato membro d'origine prescrivono
che qualsiasi impresa di assicurazione sia dotata di una buona organiz-
zazione amministrativa e contabile e di adeguate procedure di controllointerno.
Articolo 14
Gli Stati membri della succursale provedono che, quando un'impresa di
assicurazione autorizzata in un altro Stato membro eserciti la propriaattività tramite una succursale, le autorità competenti dello Stato1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 14
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membro di origine possano, dopo averne preventivamente informato le
autorità competenti dello Stato membro della succursale, procederedirettamente, o tramite persone da esse incaricate a tal fine, alla veri-
fica in loco delle informazioni necessarie per assicurare la vigilanza
finanziaria dell'impresa. Le autorità dello Stato membro della succur-sale possono partecipare a questa verifica.
Articolo 15
1. Lo Stato membro d'origine prescrive ad ogni impresa di assicura-
zione di costituire riserve tecniche sufficienti per l'insieme delle sueattività.
L'ammontare di tali riserve è determinato in base alle norme fissate alla
direttiva 91/674/CEE.
2. Lo Stato membro d'origine prescrive ad ogni impresa di assicura-
zione di coprire le riserve tecniche per l'insieme delle sue attivitàmediante attivi congrui a norma dell'articolo 6 della direttiva 88/357/
CEE. Per i rischi situati nella Comunità tali attivi debbono essere
situati nella Comunità. Gli Stati membri non prescrivono alle impresedi assicurazione di localizzare i loro attivi in un determinato Statomembro. Tuttavia lo Stato membro d'origine può accordare attenua-zioni alle norme sulla localizzazione degli attivi.
3. Lo Stato membro di origine, se ammette la copertura delle riserve
tecniche mediante crediti sui riassicuratori, stabilisce la percentuale
ammessa. Non può in tal caso prescrivere la localizzazione di talicrediti.
Articolo 15bis
1. Gli Stati membri impongono alle imprese di assicurazione la cui
sede sociale sia situata sul loro territorio e che copra i rischi classificatinel ramo n. 14 del punto A dell'allegato, in seguito denominato «assi-curazione-credito», di costituire una riserva di compensazione percautelarsi contro eventuali perdite tecniche o superiori al tasso mediodei sinistri registrato nel corso di un esercizio in tale ramo.
2. La riserva di compensazione è calcolata in base alle norme fissate
dallo Stato membro d'origine, in conformità di uno dei quattro metodi
che sono previsti al punto D dell'allegato e che sono considerati comeequivalenti.
3. Nei limiti degli importi calcolati conformemente ai metodi di cui
al punto D dell'allegato, la riserva di compensazione non è imputata almargine di solvibilità.
4. Gli Stati membri possono esonerare dall'obbligo di costituire una
riserva di compensazione per il ramo «assicurazione-credito» le
imprese di assicurazioni la cui sede sociale sia situata sul loro territorio
ed i cui premi o contributi riscossi per tale ramo siano inferiori al 4 %dell'importo totale dei premi o contributi ed a 2 500 000 ecu.
Articolo 16
1. Ciascuno Stato membro impone ad ogni impresa di assicurazione
la cui sede sociale si trova sul suo territorio di disporre costantementedi un margine di solvibilità sufficiente per l'insieme delle sue attivitàperlomeno equivalente ai requisiti fissati dalla presente direttiva.
2. Il margine di solvibilità disponibile è costituito dal patrimonio
dell'impresa, libero da qualsiasi impegno prevedibile, al netto deglielementi immateriali, comprendente:
a) il capitale sociale versato o, se si tratta di mutue, il fondo iniziale
effettivo versato, aumentato dei conti degli iscritti, a condizione
che detti conti soddisfino i criteri seguenti:
i) lo statuto dispone che i pagamenti attraverso questi conti a
favore degli iscritti possano essere effettuati soltanto nellamisura in cui ciò non comporti la riduzione del margine di1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 15
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solvibilità disponibile al di sotto del livello richiesto oppure,
dopo lo scioglimento dell'impresa, soltanto nella misura in cuitutti gli altri debiti contratti dall'impresa siano stati pagati;
ii) lo statuto dispone che, per quanto riguarda i pagamenti di cui al
punto i) effettuati per motivi diversi dal recesso individualedegli iscritti, le autorità competenti vengano informate conalmeno un mese di anticipo ed entro tale termine possanovietarli;
iii) le pertinenti disposizioni dello statuto possono essere modificate
soltanto dopo che le autorità competenti abbiano dichiarato dinon opporsi alla modifica, fatti salvi i criteri di cui ai punti i) eii);
b) le riserve (legali e libere) non corrispondenti ad impegni;
c) gli utili o le perdite riportati previa deduzione dei dividendi da
pagare.
Il margine di solvibilità disponibile è diminuito dell'importo delle
azioni proprie detenute direttamente dall'impresa di assicurazione.
Per le imprese di assicurazione che attualizzano le loro riserve tecniche
per sinistri da pagare o effettuano deduzioni dalle stesse per tenereconto dei proventi dei loro investimenti, come consentito dall'articolo60, punto 1, lettera g), della direttiva 91/674/CEE del Consiglio, del19 dicembre 1991, relativa ai conti annuali e ai conti consolidati delle
imprese di assicurazione (
1), il margine di solvibilità disponibile è
ridotto della differenza tra le riserve tecniche prima dell'attualizzazioneo della deduzione, quali risultano dall'allegato ai conti, e le riservetecniche dopo l'attualizzazione o la deduzione. Questo aggiustamentoè effettuato per tutti i rischi enumerati al punto A dell'allegato, ad ecce-
zione dei rischi dei rami 1 e 2. Per i rami diversi da 1 e 2, non è
necessario alcun aggiustamento in caso di attualizzazione delle renditeincluse nelle riserve tecniche.
Il margine di solvibilità disponibile è diminuito anche dei seguenti
elementi:
a) partecipazioni che l'impresa di assicurazione detiene in:
— imprese di assicurazione ai sensi dell'articolo 6 della presente
direttiva, dell'articolo 6 della prima direttiva 79/267/CEE del
Consiglio, del 5 marzo 1979, recante coordinamento delle dispo-
sizioni legislative, regolamentarti ed amministrative riguardantil'accesso all'attività dell'assicurazione diretta sulla vita ed il suoesercizio (
2) o dell'articolo 1, lettera b), della direttiva 98/78/CE
del Parlamento europeo e del Consiglio (3),
— imprese di riassicurazione ai sensi dell'articolo 1, lettera c), della
direttiva 98/78/CE,
— società di partecipazione assicurativa ai sensi dell'articolo 1,
lettera i), della direttiva 98/78/CE,
— enti creditizi e enti finanziari di cui all'articolo 1, paragrafi 1 e 5,
della direttiva 2000/12/CE del Parlamento europeo e del Consi-glio (
4),1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 16
(1) GU L 374 del 31.12.1991, pag. 7.
(2) GU L 63 del 13.3.1979, pag. 1. Direttiva modificata da ultimo dalla direttiva
2002/12/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (GU L 77 del
20.3.2002, pag. 11).
(3) GU L 330 del 5.12.1998, pag. 1.
(4) GU L 126 del 26.5.2000, pag. 1. Direttiva modificata dalla direttiva 2000/
28/CEE (GU L 275 del 27.10.2000, pag. 37).▼M11
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— imprese di investimento e enti finanziari ai sensi dell'articolo 1,
paragrafo 2 della direttiva 93/22/CEE (1) e dell'articolo 2, para-
grafi 4 e 7, della direttiva 93/6/CEE (2).
b) ciascuno dei seguenti elementi detenuti dall'impresa di assicurazione
nelle imprese di cui alla lettera a) in cui ha una partecipazione:
— strumenti di cui al paragrafo 3,
— strumenti di cui all'articolo 18, paragrafo 3, della direttiva 79/
267/CEE,
— i crediti subordinati e gli strumenti di cui all'articolo 35 e all'ar-
ticolo 36, paragrafo 3, della direttiva 2000/12/CE.
In caso di possesso temporaneo di azioni di un altro ente creditizio,
ente finanziario, impresa di investimento, impresa di assicurazione odi riassicurazione o società di partecipazione assicurativa ai fini di
un'operazione di assistenza finanziaria destinata al risanamento e al
salvataggio di questi, l'autorità competente può consentire deroghe alledisposizioni relative alle deduzioni di cui alle lettere a) e b) del quartocomma.
In alternativa alle deduzioni degli elementi di cui alle lettere a) e b) del
quarto comma detenuti dalle imprese di assicurazione in enti creditizi,imprese di investimento e enti finanziari, gli Stati membri possonoconsentire alle loro imprese di assicurazione di applicare, mutatis
mutandis, i metodi 1, 2 o 3 dell'allegato I della direttiva 2002/87/CE
del Parlamento europeo e del Consiglio, del 16 dicembre 2002, relativaalla vigilanza supplementare sugli enti creditizi, sulle imprese di assi-curazione e sulle imprese di investimento appartenenti ad unconglomerato finanziario (
3). Il metodo 1 («consolidamento contabile»)
è applicato soltanto qualora l'autorità competente ritenga che vi sia un
livello soddisfacente di gestione integrata e di controllo interno delleimprese incluse nel consolidamento. Il metodo scelto è applicatocoerentemente nel tempo.
Gli Stati membri possono prevedere che per il calcolo del margine di
solvibilità di cui alla presente direttiva, le imprese di assicurazionesoggette alla vigilanza supplementare ai sensi della suddetta direttiva98/78/CE ovvero della direttiva 2002/87/CE, non siano tenute a dedurre
gli elementi di cui alle lettere a) e b) del quarto comma detenuti in enti
creditizi, enti finanziari, imprese di investimento, imprese di assicura-zione o di riassicurazione o società di partecipazione assicurativainclusi nella vigilanza supplementare.
Ai fini della deduzione delle partecipazioni di cui al presente paragrafo,
per partecipazione si intende una partecipazione ai sensi dell'articolo 1,lettera f), della direttiva 98/78/CE.
3. Possono altresì essere ammessi a costituire il margine di solvi-
bilità disponibile:
a) le azioni preferenziali cumulative e i prestiti subordinati, ma unica-
mente sino a concorrenza del 50 % del margine di solvibilitàdisponibile o, se inferiore, del margine di solvibilità richiesto, dicui il 25 % al massimo comprende prestiti subordinati a scadenza
fissa o azioni preferenziali cumulative a durata determinata purché,
in caso di fallimento o liquidazione dell'impresa di assicurazione,esistano accordi vincolanti in base a cui i prestiti subordinati o leazioni preferenziali abbiano un grado inferiore rispetto ai crediti ditutti gli altri creditori e vengano rimborsati solo previo pagamentodi tutti gli altri debiti in essere a quella data.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 17
(1) GU L 141 dell'11.6.1993, pag. 27. Direttiva modificata da ultimo dalla diret-
tiva 2000/64/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (GU L 290 del17.11.2000, pag. 27).
(
2) GU L 141 dell'11.6.1993, pag. 1. Direttiva modificata da ultimo dalla diret-
tiva 98/33/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (GU L 204 del
21.7.1998, pag. 29).
(3) GU L 35 dell'11.2.2003.▼M10
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Inoltre, i prestiti subordinati devono soddisfare le condizioni
seguenti:
i) computo dei soli fondi effettivamente versati;
ii) per i prestiti a scadenza fissa, scadenza iniziale non inferiore a
cinque anni. Al più tardi un anno prima della scadenza,
l'impresa di assicurazione sottopone all'approvazione delle
autorità competenti un piano che precisa le modalità per mante-nere o portare al livello voluto alla scadenza il margine disolvibilità disponibile, a meno che l'importo a concorrenza delquale il prestito può essere incluso nelle componenti del
margine di solvibilità disponibile non sia gradualmente ridotto
nel corso degli ultimi cinque anni almeno prima della scadenza.Le autorità competenti possono autorizzare il rimborso antici-pato di tali fondi a condizione che la richiesta sia stata fattadall'impresa di assicurazione emittente e che il margine di solvi-bilità disponibile della stessa non scenda al di sotto del livello
richiesto;
iii) rimborsabilità dei prestiti per i quali non è fissata la scadenza
del debito soltanto mediante preavviso di cinque anni, salvoche detti prestiti non siano più considerati come una compo-nente del margine di solvibilità disponibile o che l'accordo
preventivo delle autorità competenti sia formalmente richiesto
per il rimborso anticipato. In quest'ultimo caso l'impresa di assi-curazione informa le autorità competenti, almeno sei mesi primadella data del rimborso proposta, indicando il margine di solvi-bilità disponibile e il margine di solvibilità richiesto prima edopo detto rimborso. Le autorità competenti autorizzano il
rimborso soltanto se il margine di solvibilità disponibile dell'im-
presa di assicurazione non rischia di scendere al di sotto dellivello richiesto;
iv) esclusione dal contratto di prestito di clausole in forza delle
quali, in determinati casi, diversi dalla liquidazione dell'impresadi assicurazione, il debito debba essere rimborsato prima della
scadenza convenuta;
v) possibilità di modificare il contratto solo dopo che le autorità
competenti abbiano dichiarato di non opporsi alla modifica;
b) i titoli a durata indeterminata e altri strumenti, comprese le azioni
preferenziali cumulative diverse da quelle menzionate alla letteraa), sino a concorrenza del 50 % del margine di solvibilità disponi-bile o, se inferiore, del margine di solvibilità richiesto per il totale di
detti titoli e dei prestiti subordinati di cui alla lettera a), che soddi-
sfino le seguenti condizioni:
i) non possono essere rimborsati su iniziativa del portatore o senza
il preventivo accordo dell'autorità competente;
ii) il contratto di emissione deve dare all'impresa di assicurazione
la possibilità di differire il pagamento degli interessi delprestito;
iii) i crediti del prestatore sull'impresa di assicurazione devono
essere interamente subordinati a quelli di tutti i creditori non
subordinati;
iv) i documenti che disciplinano l'emissione dei titoli devono preve-
dere la capacità del debito e degli interessi non versati diassorbire le perdite, consentendo nel contempo all'impresa diassicurazione di proseguire le sue attività;
v) computo dei soli importi effettivamente versati.
4. Su domanda, debitamente documentata, dell'impresa all'autorità
competente dello Stato membro di origine e con l'accordo di dettaautorità competente, possono altresì essere ammessi a costituire il
margine di solvibilità disponibile:
a) la metà dell'aliquota non versata del capitale sociale o del fondo
iniziale appena la parte versata raggiunge il 25 % di questo capitaleo fondo, sino a concorrenza del 50 % del margine di solvibilitàdisponibile o, se inferiore, del margine di solvibilità richiesto;
b) il richiamo di contributi che le mutue e le società a forma mutua, a
contributi variabili, possono esigere dai loro iscritti a titolo dell'eser-1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 18
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cizio, fino a concorrenza della metà della differenza tra i contributi
massimi e i contributi effettivamente richiamati; tuttavia, questepossibilità di richiamo non possono rappresentare più del 50 % del
margine di solvibilità disponibile o del margine di solvibilità
richiesto, se inferiore. Le autorità nazionali competenti definisconoper tutte le imprese interessate le condizioni alle quali possonoessere ammessi i contributi richiamati;
c) le plusvalenze latenti nette risultanti dalla valutazione degli elementi
dell'attivo, purché tali plusvalenze non abbiano carattere eccezio-
nale.
5. Le modifiche ai paragrafi 2, 3 e 4 per tenere conto degli sviluppi
che giustificano un adeguamento tecnico degli elementi ammessi acostituire il margine di solvibilità disponibile sono adottate secondo laprocedura di cui all'articolo 2 della direttiva 91/675/CEE del Consi-glio (
1).
Articolo 16 bis
1. Il margine di solvibilità richiesto è determinato in rapporto all'am-
montare annuo dei premi o contributi, oppure in rapporto all'oneremedio dei sinistri per i tre ultimi esercizi sociali.
Tuttavia, qualora le imprese pratichino essenzialmente soltanto uno o
più dei rischi credito, tempesta, grandine, gelo, sono presi in considera-
zione come periodo di riferimento dell'onere medio dei sinistri gli
ultimi sette esercizi sociali.
2. Fatto salvo l'articolo 17, l'ammontare del margine di solvibilità
richiesto deve essere pari al più elevato dei due risultati di cui ai para-grafi 3 e 4.
3. L'ammontare dei premi da utilizzare per il calcolo è il più elevato
dei due importi seguenti: l'importo dei premi o contributi lordi contabi-lizzati, secondo il calcolo riportato in appresso, e l'importo dei premi ocontributi lordi acquisiti.
I premi o i contributi per i rami 11, 12 e 13 di cui al punto A dell'al-
legato sono aumentati del 50 %.
I premi o contributi (compresi gli oneri accessori a detti premi o contri-
buti) dovuti per gli affari diretti nel corso dell'ultimo esercizio vengono
cumulati.
Al risultato ottenuto si aggiunge l'importo dei premi accettati in riassi-
curazione nel corso dell'ultimo esercizio.
Dal risultato ottenuto si detrae l'importo totale dei premi o contributi
annullati nel corso dell'ultimo esercizio, nonché l'importo totale delleimposte e tasse relative ai premi o contributi compresi nel cumulo.
Dopo aver ripartito l'importo così ottenuto in due quote, la prima fino a
50 milioni di EUR, la seconda comprendente l'eccedenza, si applicanosu tali quote rispettivamente le percentuali del 18 % e del 16 % e sisommano gli importi così ottenuti.
L'ammontare così ottenuto è moltiplicato per il rapporto esistente, per
la somma dei tre ultimi esercizi, tra l'ammontare dei sinistri che restano
a carico dell'impresa dopo aver dedotto gli importi recuperabili per
effetto della cessione in riassicurazione, e l'ammontare dei sinistri lordi;tale rapporto non può in alcun caso essere inferiore al 50 %.
Con l'approvazione delle autorità competenti, è possibile ricorrere a
metodi statistici per assegnare i premi o contributi ai rami 11, 12 e 13.
4. Il calcolo sulla base dei sinistri è effettuato nel modo appresso
indicato, utilizzando per i rami 11, 12 e 13 classificati al punto Adell'allegato l'ammontare dei sinistri, degli accantonamenti e dei recu-peri incrementato del 50 %.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 19
(1) GU L 374 del 31.12.1991, pag. 32.
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Gli importi dei sinistri pagati per gli affari diretti nel corso dei periodi
di cui al paragrafo 1 vengono cumulati (senza detrarre i sinistri a caricodei cessionari e retrocessionari).
Al risultato ottenuto si aggiunge l'importo dei sinistri pagati a titolo di
accettazioni in riassicurazione o in retrocessione nel corso degli stessi
periodi nonché l'ammontare degli accantonamenti per sinistri da pagare,
costituiti alla fine dell'ultimo esercizio, sia per gli affari diretti che perle accettazioni in riassicurazione.
Dall'importo ottenuto si detrae l'ammontare dei recuperi effettuati
durante i periodi di cui al paragrafo 1.
Dall'importo rimasto, si detrae l'ammontare degli accantonamenti per
sinistri da pagare, costituiti all'inizio del secondo esercizio finanziarioprecedente l'ultimo esercizio considerato, sia per gli affari diretti cheper le accettazioni in riassicurazione. Se il periodo di riferimento deter-minato a norma del paragrafo 1 è di 7 anni, si deduce l'ammontare
degli accantonamenti per sinistri da pagare costituiti all'inizio del sesto
esercizio precedente l'ultimo esercizio considerato.
Dopo aver ripartito la terza o la settima parte, a seconda del periodo di
riferimento determinato conformemente al paragrafo 1, dell'importo
così ottenuto in due quote, la prima fino a 35 milioni di EUR, laseconda comprendente l'eccedenza, si applicano su tali quote rispettiva-mente le percentuali del 26 % e del 23 % e si sommano gli importicosì ottenuti.
L'ammontare così ottenuto è moltiplicato per il rapporto esistente, per
la somma dei tre ultimi esercizi, tra l'ammontare dei sinistri che restanoa carico dell'impresa dopo aver dedotto gli importi recuperabili per
effetto della cessione in riassicurazione, e l'ammontare dei sinistri lordi;
tale rapporto non può in alcun caso essere inferiore al 50 %.
Con l'approvazione delle autorità competenti, è possibile ricorrere a
metodi statistici per assegnare i sinistri, gli accantonamenti ed i recu-peri ai rami 11, 12 e 13. Nel caso dei rischi di cui al ramo 18 delpunto A dell'allegato, l'importo dei sinistri liquidati preso in considera-zione ai fini del calcolo della base dei sinistri è il costo derivante, perl'impresa di assicurazione, dall'intervento d'assistenza effettuato. Tale
costo viene calcolato secondo le disposizioni nazionali dello Stato
membro di origine.
5. Se il margine di solvibilità richiesto calcolato a norma dei para-
grafi 2, 3 e 4 è inferiore al margine di solvibilità richiesto perl'esercizio precedente, il margine di solvibilità richiesto è pari almenoal margine di solvibilità richiesto per l'anno precedente moltiplicatoper il rapporto tra l'ammontare delle riserve tecniche per sinistri dapagare al termine dell'ultimo esercizio finanziario e l'ammontare delle
riserve tecniche per sinistri da pagare all'inizio dell'ultimo esercizio
finanziario. In questi calcoli le riserve tecniche sono calcolate al nettodella riassicurazione mentre il rapporto non può essere mai superiore auno.
6. Le percentuali applicabili alle quote di cui al paragrafo 3, sesto
comma e al paragrafo 4, sesto comma, sono ridotte ad un terzo perquanto riguarda l'assicurazione malattia gestita secondo una tecnicaanaloga a quella dell'assicurazione sulla vita, se
a) i premi riscossi sono calcolati in base a tavole di morbilità secondo i
metodi matematici applicati in materia di assicurazioni;
b) è costituita una riserva di senescenza;
c) è riscosso un supplemento di premio per costituire un margine di
sicurezza adeguato;
d) l'impresa di assicurazione può recedere dal contratto al più tardi
entro il termine del terzo anno d'assicurazione;
e) il contratto prevede la possibilità di aumentare i premi o di ridurre
le prestazioni anche per i contratti in corso.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 20
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Articolo 17
1. Un terzo del margine di solvibilità richiesto di cui all'articolo 16
bis costituisce il fondo di garanzia. Esso è costituito dagli elementi di
cui all'articolo 16, paragrafi 2 e 3 e, previo accordo delle autoritàcompetenti dello Stato membro d'origine, paragrafo 4, lettera c).
2. Il fondo di garanzia non può essere inferiore a 2 milioni di EUR.
Se sono coperti i rischi o una parte dei rischi compresi in uno dei rami
da 10 a 15 classificati al punto A dell'allegato, il fondo di garanzia è di
3 milioni di EUR.
Ogni Stato membro può prevedere la riduzione di un quarto del fondo
di garanzia minimo per le mutue e le società a forma mutualistica.
Articolo 17 bis
1. Gli importi in euro stabiliti nell'articolo 16 bis, paragrafi 3 e 4 e
nell'articolo 17, paragrafo 2, sono riesaminati annualmente, e per la
prima volta (il 20 settembre 2003), per tenere conto delle variazionidell'indice europeo dei prezzi al consumo per l'insieme degli Statimembri pubblicato da Eurostat.
Gli importi sono adeguati automaticamente aumentando l'importo di
base in euro della variazione percentuale dell'indice nel periodo tra
l'entrata in vigore della presente direttiva e la data di revisione e arro-tondandolo ad un multiplo di 100 000 EUR.
Se la variazione percentuale rispetto all'ultimo adeguamento è inferiore
al 5 %, non si opera alcun adeguamento.
2. La Commissione informa ogni anno il Parlamento europeo e il
Consiglio dell'esito del riesame degli importi e dell'eventuale adegua-mento di cui al paragrafo 1.
Articolo 18
1. Gli Stati membri non fissano alcuna norma riguardante la scelta
degli attivi che superano quelli previsti a copertura delle riservetecniche considerate all'articolo 15.
2. Fatti salvi l'articolo 15, paragrafo 2, l'articolo 20, paragrafi 1, 2, 3
e 5, e l'articolo 22, paragrafo 1, ultimo comma, gli Stati membri non
restringono la libera disponibilità degli attivi mobiliari o immobiliari
facenti parte del patrimonio delle imprese di assicurazione autorizzate.
3. Queste disposizioni non ostano alle misure che gli Stati membri,
pur salvaguardando gli interessi degli assicurati, sono abilitati a pren-dere in quanto proprietari o soci delle imprese in questione.
Articolo 19
1. Ciascuno Stato membro impone alle imprese aventi la sede
sociale nel suo territorio di presentare un resoconto annuale, per tuttele operazioni, della loro situazione finanziaria, della loro solvibilità e,
per quanto riguarda la copertura dei rischi classificati al n. 18 del punto
A dell'allegato, degli altri mezzi di cui esse dispongono per far fronteai loro impegni, nella misura in cui la legislazione dello Stato in parolapreveda un controllo di tali mezzi.
1. bis Per quanto riguarda l'assicurazione crediti, l'impresa deve
tenere a disposizione dell'autorità di controllo situazioni contabili cheindichino sia i risultati tecnici sia le riserve tecniche riguardanti taleattività.
2. Gli Stati membri esigono dalle imprese di assicurazione aventi la
sede sociale nel loro territorio di fornire periodicamente i documentinecessari per l'esercizio del controllo nonché i documenti statistici. Le1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 21
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autorità competenti si comunicano i documenti e le informazioni utili
all'esercizio del controllo.
3. Ogni Stato membro adotta tutte le disposizioni utili affinché le
autorità competenti dispongano dei poteri e dei mezzi necessari per la
sorveglianza delle attività delle imprese di assicurazione aventi la sedesociale nel loro territorio, comprese le attività esercitate fuori di taleterritorio, conformemente alle direttive del Consiglio riguardanti taliattività e ai fini della loro applicazione.
Questi poteri e mezzi devono in particolare consentire alle autorità
competenti:
a) di informarsi approfonditamente circa la situazione dell'impresa e le
sue attività complessive, in particolare:
— raccogliendo informazioni o richiedendo documenti relativi
all'attività assicurativa,
— procedendo a controlli diretti nei locali dell'impresa;
b) di prendere nei confronti dell'impresa, dei dirigenti responsabili o
delle persone che controllano l'impresa tutti i provvedimenti appro-priati e necessari per garantire che le attività dell'impresa siano
conformi alle disposizioni legislative, regolamentari e amministra-
tive che l'impresa deve osservare nei vari Stati membri ed inparticolare al programma di attività, qualora sia obbligatorio,nonché per evitare o eliminare irregolarità che possano ledere gliinteressi degli assicurati;
c) di assicurare l'applicazione di tali misure, se necessario mediante
esecuzione coattiva, facendo eventualmente ricorso agli organigiudiziari.
Gli Stati membri possono anche prevedere che le autorità competenti
possano ottenere informazioni sui contratti detenuti dagli intermediari.
Articolo 20
1. Qualora un'impresa non si conformi alle disposizioni di cui all'ar-
ticolo 15, l'autorità competente dello Stato membro d'origine
dell'impresa può vietare la libera disponibilità degli attivi, dopo averinformato della propria intenzione le autorità competenti degli Statimembri in cui sono situati i rischi.
2. Ai fini di ristabilire la situazione finanziaria di un'impresa il cui
margine di solvibilità non raggiunga più il minimo prescritto all'
►
M10 articolo 16 bis ◄, l'autorità competente dello Stato membro
di origine esige un piano di risanamento che deve essere sottopostoalla sua approvazione.
In casi eccezionali, se l'autorità competente ritiene che la situazione
finanziaria dell'impresa stia per deteriorarsi ulteriormente, la medesimaautorità può limitare o vietare la libera disponibilità degli attivi dell'im-
presa. Essa informa di tutte le misure che ha adottato le autorità degli
altri Stati membri nel cui territorio l'impresa svolge la propria attività equeste ultime, su richiesta della prima autorità, adottano le medesimemisure.
3. Se il margine di solvibilità non raggiunge più il fondo di garanzia
previsto all'articolo 17, l'autorità competente dello Stato membro di
origine esige dall'impresa un piano di finanziamento a breve termine
che deve essere sottoposto alla sua approvazione.
Essa può inoltre restringere o vietare la libera disponibilità degli attivi
dell'impresa. Essa ne informa le autorità degli Stati membri sul cuiterritorio l'impresa esercita un'attività, le quali, a sua richiesta, adottanole stesse disposizioni.
4. Nei casi previsti ai paragrafi 1, 2 e 3, le autorità competenti
possono prendere inoltre tutte le misure atte a salvaguardare gli inte-ressi degli assicurati.
5. Ogni Stato membro adotta le misure necessarie per poter vietare
in conformità della propria legislazione nazionale la libera disponibilitàdegli attivi situati sul suo territorio su richiesta, nei casi previsti ai1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 22
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paragrafi 1, 2 e 3, dello Stato membro d'origine dell'impresa il quale
deve precisare gli attivi oggetto di tali misure.
Articolo 20 bis
1. Gli Stati membri dispongono che le autorità competenti possano
richiedere alle imprese di assicurazione la presentazione di un pianodi risanamento finanziario, qualora dette autorità ritengano che i dirittidegli assicurati siano a rischio. Tale piano deve come minimocomprendere indicazioni particolareggiate o una documentazione sugli
elementi seguenti per i tre esercizi successivi:
a) previsioni relative alle spese di gestione, in particolare le spese
generali correnti e le provvigioni;
b) un piano che esponga dettagliatamente le previsioni di entrata e di
spesa, sia per le operazioni dirette e per le operazioni di riassicura-zione attiva sia per le operazioni di riassicurazione passiva;
c) la prevista situazione patrimoniale;
d) previsioni relative ai mezzi finanziari destinati alla copertura degli
impegni e del margine di solvibilità;
e) la politica di riassicurazione nel suo complesso.
2. Qualora i diritti degli assicurati siano a rischio a seguito del dete-
rioramento della posizione finanziaria dell'impresa, gli Stati membridispongono che le autorità competenti possano imporre alle imprese diassicurazione la costituzione di un margine di solvibilità più elevato, al
fine di garantire che l'impresa di assicurazione sia in grado di soddi-
sfare i requisiti di solvibilità nel breve periodo. Il livello di talemargine di solvibilità più elevato è determinato sulla base di un'analisidel piano di risanamento finanziario di cui al paragrafo 1.
3. Gli Stati membri dispongono che le autorità competenti possano
rivedere al ribasso il valore di tutti gli elementi che possono rientrarenella composizione del margine di solvibilità disponibile, in particolarese vi è stato un cambiamento sensibile del valore di mercato di questi
elementi dalla fine dell'ultimo esercizio finanziario.
4. Gli Stati membri dispongono che le autorità competenti possano
diminuire il coefficiente di riduzione del margine di solvibilità basato
sulla riassicurazione, determinato a norma dell'articolo 16 bis qualora:
a) il contenuto o la qualità dei contratti di riassicurazione abbia effetti-
vamente subito modifiche sensibili rispetto all'ultimo esercizio;
b) i contratti di riassicurazione non prevedano alcun trasferimento del
rischio o prevedano un trasferimento irrilevante.
5. Qualora le autorità competenti abbiano richiesto un piano di risa-
namento finanziario per l'impresa di assicurazione a norma delparagrafo 1, esse si astengono dal rilasciare il certificato ai sensidell'articolo 10, paragrafo 3, secondo comma, della presente direttiva,
dell'articolo 16, paragrafo 1, lettera a), della direttiva 88/357/CEE del
Consiglio (seconda direttiva assicurazione non vita) (
1) e dell'articolo
12, paragrafo 2, della direttiva 92/49/CEE (terza direttiva assicurazionenon vita) (
2), fintanto che ritengano che i diritti degli assicurati siano a
rischio ai sensi del paragrafo 1.
Articolo 21
1. Ciascuno Stato membro consente alle imprese autorizzate di
trasferire tutto o parte del loro portafoglio di contratti se il cessionario1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 23
(1) GU L 172 del 4.7.1988, pag. 1. Direttiva modificata da ultimo dalla direttiva
2000/26/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (GU L 181 del
20.7.2000, pag. 65).
(2) GU L 228 dell'11.8.1992, pag. 1. Direttiva modificata da ultimo dalla diret-
tiva 2000/64/CE del Parlamento europeo e del Consiglio (GU L 290 del
17.11.2000, pag. 27).▼M10
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possiede, tenuto conto del trasferimento, il margine di solvibilità neces-
sario.
Le autorità di controllo interessate si consultano prima di autorizzare il
trasferimento.
2. Una volta ammesso dall'autorità di controllo competente, il trasfe-
rimento diventa opponibile di pieno diritto agli assicurati interessati.
Sezione C: Revoca dell'autorizzazione
Articolo 22
1. L'autorizzazione accordata all'impresa di assicurazione dall'au-
torità competente dello Stato membro di origine può essere revocata
da questa autorità quando l'impresa:
a) non fa uso dell'autorizzazione entro dodici mesi, vi rinuncia espres-
samente o ha cessato di esercitare la propria attività per un periodo
superiore a sei mesi, a meno che lo Stato membro interessato non
preveda in tali casi la decadenza dell'autorizzazione;
b) non soddisfa più le condizioni di accesso;
c) non ha potuto realizzare, entro i termini stabiliti, le misure previste
dal piano di risanamento o dal piano di finanziamento di cui all'arti-colo 20;
d) manca gravemente agli obblighi che le incombono in virtù della
normativa ad essa applicabile.
L'autorità di controllo dello Stato membro di origine informa della
revoca o della decadenza dell'autorizzazione le autorità competenti
degli altri Stati membri, le quali devono prendere opportune misureonde impedire all'impresa interessata di dare inizio a nuove operazionisul loro territorio, in regime di libero stabilimento o in regime di liberaprestazione di servizi. L'autorità prende inoltre, con il concorso delle
autorità in questione, ogni misura atta a salvaguardare gli interessi
degli assicurati, e in particolare restringe la libera disponibilità degliattivi dell'impresa, in applicazione dell'articolo 20, paragrafo 1, para-grafo 2, secondo comma o paragrafo 3, secondo comma.
2. Qualsiasi decisione di revoca dell'autorizzazione deve essere
motivata in modo preciso e notificata all'impresa interessata.
Titolo III A — Norme applicabili alle agenzie o succursali stabilite
all'interno della Comunità e dipendenti da imprese la cui sede
sociale si trova fuori della Comunità
Articolo 23
1. Ciascuno Stato membro subordina al rilascio di una autorizza-
zione amministrativa l'accesso, sul suo territorio, all'attività di cuiall'articolo 1, per ogni impresa avente la sede sociale fuori della
Comunità.
2. Lo Stato membro può accordare l'autorizzazione se l'impresa
risponde almeno alle seguenti condizioni:
a) essere abilitata a praticare le operazioni di assicurazione, in
conformità della legislazione nazionale da cui essa dipende;
b) aprire un'agenzia o una succursale sul territorio di detto Stato
membro;
c) impegnarsi a istituire, presso la sede dell'agenzia o della succursale,
una contabilità specifica dell'attività che essa vi esercita, e a conser-varvi tutti i documenti relativi agli affari trattati;
d) designare un mandatario generale che dev'essere riconosciuto
dall'autorità competente;1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 24
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e) disporre, nel paese d'esercizio, di attività per un ammontare almeno
uguale alla metà del minimo prescritto all'articolo 17, paragrafo 2per il fondo di garanzia, e depositare un quarto di questo minimo,
a titolo di cauzione;
f) impegnarsi a possedere un margine di solvibilità conformemente
all'articolo 25;
g) presentare un programma di attività conforme all'articolo 11, para-
grafi 1 e 2;
h) comunicare nome e indirizzo del mandatario per la liquidazione dei
sinistri da designare in ciascuno degli Stati membri diverso daquello in cui viene richiesta l'autorizzazione, se i rischi da copriresono classificati nel ramo 10 del punto A dell'allegato, esclusa laresponsabilità civile del vettore.
Articolo 24
Gli Stati membri impongono alle imprese di costituire riserve tecniche
sufficienti corrispondenti agli impegni sottoscritti sul loro territorio;essi vigilano affinché la contropartita di tali riserve tecniche sia costi-tuita dall'agenzia o succursale mediante attività equivalenti e, nella
misura fissata dallo Stato, congrue.
Per il calcolo delle riserve tecniche, la determinazione delle categorie
di investimento e la valutazione delle attività si applica la legislazionedegli Stati membri.
Lo Stato membro interessato esige che le attività formanti la contropar-
tita delle riserve tecniche siano localizzate sul suo territorio. È peraltroapplicabile l'articolo 15, paragrafo 3.
Articolo 25
1. Ogni Stato membro impone alle agenzie o succursali aperte sul
suo territorio di disporre di un margine di solvibilità costituito da
attività libere da qualsiasi impegno prevedibile, previa deduzione deglielementi immateriali. Il margine è calcolato in conformità dell'articolo16, paragrafo 3. Per il calcolo di tale margine sono presi tuttavia inconsiderazione soltanto i premi o contributi ed i sinistri risultanti dalle
operazioni realizzate dall'agenzia o succursale.
2. Il terzo del margine di solvibilità costituisce il fondo di garanzia.
Esso non può essere inferiore alla metà del minimo previsto dall'arti-colo 17, paragrafo 2. Vi è incorporata la cauzione iniziale depositatain conformità dell'articolo 23, paragrafo 2, lettera e).
3. Le attività rappresentative del margine di solvibilità devono
essere localizzate all'interno dello Stato di esercizio fino a concorrenzadel fondo di garanzia, e, per l'eccedenza, all'interno della Comunità.
Articolo 26
1. Le imprese che hanno chiesto o ottenuto l'autorizzazione di più
Stati membri possono chiedere i seguenti vantaggi, che possono essereaccordati soltanto globalmente:
a) che il margine di solvibilità di cui all'articolo 25 sia calcolato in
funzione dell'attività globale che esse esercitano all'interno dellaComunità; in tal caso vengono prese in considerazione per il calcolosoltanto le operazioni realizzate complessivamente dalle agenzie osuccursali stabilite all'interno della Comunità;
b) che la cauzione richiesta all'articolo 23, paragrafo 2, lettera e), sia
depositata solo in uno di tale Stati;
c) che le attività che costituiscono la contropartita del fondo di
garanzia siano localizzate in uno qualunque degli Stati membri incui esse esercitano la loro attività.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 25
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2. La richiesta di beneficiare dei vantaggi previsti al paragrafo 1 è
indirizzata alle autorità competenti di tutti gli Stati membri da cuil'impresa interessata ha chiesto o ottenuto l'autorizzazione. In essa
deve essere indicata l'autorità che in futuro dovrà controllare la solvi-
bilità per l'insieme delle attività svolte dalle agenzie e succursalistabilite all'interno della Comunità. La scelta dell'autorità da partedell'impresa deve essere motivata. La cauzione è depositata presso ilrispettivo Stato membro.
3. I vantaggi di cui al paragrafo 1 sono concessi solo in caso di
accordo delle autorità competenti di tutti gli Stati membri ai quali èstata presentata la richiesta. Essi diventano operanti alla data in cuil'autorità di controllo prescelta si è dichiarata disposta, nei confronti
delle altre autorità di controllo, ad accertare la solvibilità per l'insieme
delle attività svolte dalle succursali o agenzie stabilite all'interno dellaComunità.
L'autorità di controllo prescelta ottiene dagli altri Stati membri le infor-
mazioni necessarie per il controllo della solvibilità globale delle
agenzie e succursali stabilite nel loro territorio.
4. I vantaggi accordati ai sensi del presente articolo sono soppressi
contemporaneamente in tutti gli Stati membri interessati ad iniziativa
di uno o più Stati membri interessati.
Articolo 27
Gli articoli 19 e 20 sono applicabili anche alle agenzie e succursali
delle imprese previste dal presente titolo.
Ai fini dell'applicazione dell'articolo 20, qualora si tratti di un'impresa
che beneficia dei vantaggi previsti all'articolo 26, paragrafo 1, l'autorità
incaricata del controllo della solvibilità per l'insieme delle attività
svolte dalle agenzie o succursali stabilite all'interno della Comunità èequiparata all'autorità dello Stato nel cui territorio si trova la sedesociale dell'impresa comunitaria.
Articolo 28
In caso di revoca dell'autorizzazione da parte dell'autorità di cui all'ar-
ticolo 26, paragrafo 2, questa ne informa le autorità di controllo deglialtri Stati membri nei quali l'impresa esercita la sua attività, le qualiadottano le misure appropriate. Se la decisione di revoca è motivatadall'insufficienza della solvibilità globale quale è fissata nell'accordodi cui all'articolo 26, gli Stati membri parti dell'accordo medesimo
procedono del pari alla revoca della loro autorizzazione.
Articolo 28 bis
1. Alle condizioni previste dal diritto nazionale, ogni Stato membro
autorizza le agenzie e succursali stabilite sul suo territorio e contem-plate dal presente titolo a trasferire tutto o parte del loro portafoglio
di contratti ad un cessionario stabilito nello stesso Stato membro, se le
autorità competenti di tale Stato membro o, se del caso, quelle delloStato membro di cui all'articolo 26, attestano che il cessionariopossiede, tenuto conto del trasferimento, il necessario margine di solvi-bilità.
2. Alle condizioni previste dal diritto nazionale, ogni Stato membro
autorizza le agenzie e succursali stabilite sul suo territorio e contem-plate dal presente titolo a trasferire tutto o parte del loro portafogliodi contratti ad un'impresa di assicurazione avente la propria sedesociale in un altro Stato membro, se le autorità competenti dello Stato
membro in questione attestano che il cessionario possiede, tenuto conto
del trasferimento, il necessario margine di solvibilità.
3. Uno Stato membro, che alle condizioni previste dal diritto nazio-
nale autorizzi le agenzie e succursali stabilite sul suo territorio e1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 26
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contemplate dal presente titolo a trasferire tutto o parte del loro porta-
foglio di contratti ad un'agenzia o succursale contemplata dal presentetitolo e stabilita sul territorio di un altro Stato membro, si accerta che le
autorità competenti dello Stato membro del cessionario o, se del caso,
quelle dello Stato membro di cui all'articolo 26, attestino che il cessio-nario possiede, tenuto conto del trasferimento, il necessario margine disolvibilità, che la legislazione dello Stato membro del cessionarioprevede la possibilità di un simile trasferimento e che lo Stato membro
in questione è d'accordo sul trasferimento.
4. Nei casi previsti ai paragrafi 1, 2 e 3, lo Stato membro in cui si
trova l'agenzia o la succursale cedente, autorizza il trasferimento dopoaver ricevuto l'accordo delle autorità competenti dello Stato membrodel rischio, se questo non è lo Stato membro in cui è situata l'agenzia
o la succursale cedente.
5. Le autorità competenti degli Stati membri consultati comunicano
il loro parere o il loro accordo alle autorità competenti dello Statomembro di origine dell'impresa di assicurazione cedente entro i tremesi successivi alla ricezione della richiesta; qualora allo scadere di
tale termine le autorità consultate non si siano ancora pronunciate, il
silenzio delle medesime viene considerato come un parere favorevoleo un tacito accordo.
6. Il trasferimento autorizzato in conformità del presente articolo è
oggetto, nello Stato membro in cui è situato il rischio, di una misura
di pubblicità alle condizioni previste dal diritto nazionale. Tale trasferi-
mento è opponibile di pieno diritto ai contraenti, agli assicurati ed achiunque abbia diritti o obblighi derivanti dai contratti trasferiti.
Questa disposizione non pregiudica il diritto degli Stati membri di
prevedere la facoltà, per i contraenti, di rescindere il contratto entro
un dato termine a decorrere dal trasferimento.
Articolo 29
La Comunità, mediante accordi con uno o più paesi terzi conclusi
conformemente al trattato, può convenire di applicare disposizioni
diverse da quelle previste nel titolo presente, allo scopo di garantire incondizioni di reciprocità una sufficiente tutela degli assicurati degliStati membri.
Titolo III B — Norme applicabili alle imprese figlie di imprese
madri soggette alla legislazione di un paese terzo e alle acquisizioni
di partecipazioni da parte di siffatte imprese madri
Articolo 29 bis
Le autorità competenti degli Stati membri informano la Commissione:
a) di ogni autorizzazione concessa ad una impresa figlia diretta o indi-
retta di una o più imprese madri disciplinate dal diritto di un paeseterzo. La Commissione ne informa il comitato per le assicurazioniche sarà istituito dal Consiglio su proposta della Commissione;
b) di ogni acquisizione, da parte di siffatta impresa madre, di una
partecipazione in un'impresa di assicurazione della Comunità atta arendere quest'ultima sua impresa figlia. La Commissione informa alriguardo il comitato per le assicurazioni che sarà istituito dal Consi-
glio su proposta della Commissione.
Quando viene concessa l'autorizzazione ad un'impresa figlia diretta o
indiretta di una o più imprese madri disciplinate dal diritto di un paeseterzo, la struttura del gruppo deve essere specificata nella notifica chele autorità competenti inviano alla Commissione.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 27
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Articolo 29 ter
1. Gli Stati membri informano la Commissione delle difficoltà di
carattere generale incontrate dalle proprie imprese di assicurazionenello stabilimento o nell'esercizio dell'attività in un paese terzo.
2. La Commissione elabora, per la prima volta almeno sei mesi
prima dell'applicazione della presente direttiva e quindi periodica-
mente, una relazione che esamini il trattamento, ai sensi dei paragrafi
3 e 4, riservato nei paesi terzi alle imprese di assicurazione dellaComunità per quanto riguarda lo stabilimento e l'esercizio delle attivitàassicurative, nonché l'acquisizione di partecipazioni in imprese di assi-curazione di paesi terzi. La Commissione presenta tali relazioni al
Consiglio, accompagnandole, eventualmente, con adeguate proposte.
3. Qualora, sulla base delle relazioni di cui al paragrafo 2 o di altre
informazioni, la Commissione accerti che un paese terzo non concedealle imprese di assicurazione comunitarie un effettivo accesso almercato, paragonabile a quello concesso dalla Comunità alle imprese
di assicurazione di tale paese terzo, essa può presentare al Consiglio
proposte per ottenere l'adeguato mandato per negoziare possibilità diconcorrenza paragonabili per le imprese di assicurazione comunitarie.Il Consiglio decide a maggioranza qualificata.
4. Se la Commissione constata, in base alle relazioni di cui al para-
grafo 2 oppure in base ad altre informazioni, che in un paese terzo leimprese di assicurazione comunitarie non fruiscono del trattamentonazionale atto a offrire loro le stesse possibilità di concorrenza garan-tite alle imprese di assicurazione nazionali e che le condizioni per uneffettivo accesso al mercato non sono soddisfatte, essa può aprire nego-
ziati per porre rimedio a questa situazione.
Nei casi previsti al primo comma del presente paragrafo, si può anche
decidere in qualsiasi momento, oltre l'avvio dei negoziati, secondo laprocedura stabilita nell'atto che istituisce il comitato per le assicura-
zioni menzionato all'articolo 29 bis, che le autorità competenti degli
Stati membri limitino o sospendano le loro decisioni nei confronti di:
— domande di autorizzazione già presentate al momento della deci-
sione o presentate successivamente, e
— acquisizioni di partecipazioni da parte di imprese madri dirette o
indirette disciplinate dal diritto del paese terzo in questione.
La durata dei provvedimenti in questione non può superare tre mesi.
Prima dello scadere del termine di tre mesi e in base all'esito dei nego-
ziati, il Consiglio, deliberando a maggioranza qualificata su propostadella Commissione, può decidere che le misure adottate continuano adessere applicabili.
Una tale limitazione o sospensione non può applicarsi alla creazione di
imprese figlie da parte di imprese di assicurazione o di loro impresefiglie debitamente autorizzate nella Comunità, né all'acquisizione dipartecipazioni da parte di tali imprese o affiliate in un'impresa di assi-curazione comunitaria.
5. Allorché la Commissone abbia eseguito uno degli accertamenti di
cui ai paragrafi 3 e 4, gli Stati membri la informano a sua richiesta:
a) di ogni domanda di autorizzazione di un'impresa figlia diretta o
indiretta di una o più imprese madri disciplinate dal diritto del paese
terzo in questione;
b) di ogni progetto di acquisizione di una partecipazione da parte di
siffatta impresa in un'impresa di assicurazione della Comunità, atta
a rendere quest'ultima una sua impresa figlia.
Quest'obbligo di informazione cessa appena sia concluso un accordo
con il paese terzo di cui al paragrafo 3 o 4 o quando non si applichino
più le misure di cui al paragrafo 4, secondo e terzo comma.
6. Le misure adottate in forza del presente articolo devono essere
conformi agli obblighi derivanti per la Comunità da eventuali accordiinternazionali, bilaterali o multilaterali, applicabili all'accesso all'at-tività delle imprese di assicurazione e al relativo esercizio.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 28
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Titolo IV — Disposizioni transitorie e disposizioni varie
Articolo 30
1. Alle imprese di cui al titolo II e che, alla data dell'entrata in
vigore delle misure di attuazione della direttiva, praticano sul loro terri-torio uno o più rami tra quelli di cui all'articolo 1, gli Stati membri
concedono un termine di cinque anni a decorrere dalla notifica della
direttiva per conformarsi alle condizioni degli articoli 16 e 17.
2. Inoltre gli Stati membri:
a) possono accordare alle imprese previste al paragrafo 1 e che alla
scadenza del termine di cinque anni non abbiano ancora completa-mente costituito il margine di solvibilità, un periodo supplementarefino ad un massimo di due anni, sempreché, conformemente all'arti-colo 20, dette imprese abbiano sottoposto all'approvazione
dell'autorità di controllo le misure che si propongono di adottare
per raggiungere tale margine.
b) possono dispensare le imprese previste al paragrafo 1 e che allo
scadere del termine di cinque anni non abbiano raggiunto un incasso
annuo di premi e contributi pari al sestuplo del fondo minimo di
garanzia di cui all'articolo 17, paragrafo 2, dall'obbligo di costituiretale fondo prima della fine dell'esercizio per il quale premi o icontributi avranno raggiunto il sestuplo di detto fondo di garanzia.Alla luce dei risultati dell'esame previsto all'articolo 34, il Consigliodecide all'unanimità, su proposta della Commissione, quando gli
Stati membri devono sopprimere la dispensa di cui trattasi.
3. Le imprese che desiderano estendere la loro attività ai sensi
dell'articolo 8, paragrafo 2 o dell'articolo 10, possono procedervi soloqualora esse si conformino immediatamente alle norme della direttiva.Tuttavia le imprese di cui al paragrafo 2, lettera b) e che, all'interno delterritorio nazionale, estendono le loro attività ad altri rami d'attività o
ad altre parti del territorio, possono essere dispensate, per un periodo
di dieci anni a decorrere dalla notifica della direttiva, dall'obbligo dicostituire il fondo minimo di garanzia di cui all'articolo 17, paragrafo2.
4. Le imprese aventi forma diversa da quella indicata all'articolo 8
possono continuare ad esercitare, per tre anni a decorrere dalla notificadella direttiva, la loro attività attuale sotto la forma giuridica che esse
rivestono al momento di detta notifica. Le imprese costituite nel Regno
Unito «by Royal Charter», «by private Act» o «by special public Act»possono proseguire le loro attività sotto la loro attuale forma senzalimitazione di tempo.
Le imprese che, in Belgio, conformemente al loro oggetto sociale,
praticano i prestiti ipotecari per intervento, o che effettuano operazionidi risparmio, a norma del quarto comma dell'articolo 15 delle disposi-
zioni relative al controllo delle casse di risparmio private, coordinate
dal decreto reale del 23 giugno 1967, possono proseguire queste attivitàper tre anni a decorrere dalla notifica della direttiva.
Gli Stati membri interessati compilano l'elenco di tali imprese e lo
comunicano agli Stati membri ed alla Commissione.
5. A richiesta delle imprese che soddisfano agli obblighi degli arti-
coli 15, 16 e 17, gli Stati membri sopprimono le misure restrittive quali
ipoteche, depositi o cauzioni che sono stati costituiti in virtù dell'attuale
regolamentazione.
Articolo 31
Gli Stati membri concedono alle agenzie e succursali di cui al titolo III
e che, alla data di entrata in vigore delle misure di attuazione delladirettiva, praticano uno o più rami fra quelli di cui all'articolo 1, e chenon estendano le loro attività ai sensi dell'articolo 10, paragrafo 2, untermine massimo di cinque anni, a decorrere dalla notifica della diret-tiva, per conformarsi alle condizioni dell'articolo 25.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 29
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Articolo 32
Per un periodo che termina al momento dell'entrata in vigore di un
accordo concluso con un paese terzo ai sensi dell'articolo 29 e al più
tardi allo scadere di un termine di quattro anni a decorrere dalla noti-
fica della direttiva, ogni Stato membro può mantenere, a favore delleimprese di tale paese stabilite nel suo territorio, il regime relativo allacongruenza e alla localizzazione delle riserve tecniche applicato loro il1
ogennaio 1973, a condizione che ne informi gli altri Stati membri e la
Commissione e che tale regime non superi i limiti delle attenuazioni
accordate ai sensi dell'articolo 15, paragrafo 2 ad imprese di Stati
membri stabilite nel suo territorio.
Titolo V — Disposizioni finali
Articolo 33
La Commissione e le autorità competenti degli Stati membri collabo-
rano strettamente per facilitare il controllo sulle assicurazioni dirette
all'interno della Comunità e per esaminare le difficoltà che potrebberosorgere nell'applicazione della direttiva.
Articolo 34
1. La Commissione sottopone al Consiglio, entro sei anni a decor-
rere dalla notifica della direttiva, una relazione sulle incidenze delleesigenze finanziarie stabilite dalla direttiva sulla situazione dei mercatidell'assicurazione degli Stati membri.
2. Ove occorra, la Commissione sottopone al Consiglio relazioni
interinali prima della fine del periodo transitorio di cui all'articolo 30,
paragrafo 1.
Articolo 35
Gli Stati membri modificano le loro disposizioni nazionali, conforme-
mente alla direttiva, entro diciotto mesi a decorrere dalla sua notificae ne informano immediatamente la Commissione.
Fatti salvi gli articoli 30, 31 e 32, le disposizioni così modificate sono
applicate al più tardi entro trenta mesi a decorrere da questa notifica.
Articolo 36
Dopo la notifica della direttiva, gli Stati membri provvedono a comuni-
care alla Commissione il testo delle disposizioni fondamentalilegislative, regolamentari o amministrative che essi adottano nel settore
disciplinato dalla presente direttiva.
Articolo 37
L'allegato costituisce parte integrante della presente direttiva.
Articolo 38
Gli Stati membri sono destinatari della presente direttiva.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 30
▼B
ALLEGATO
A. Classificazione dei rischi per ramo
1. Infortuni (compresi gli infortuni sul lavoro e le malattie professionali)
— prestazioni forfettarie
— indennità temporanee— forme miste— persone trasportate
2. Malattia
— prestazioni forfettarie
— indennità temporanee— forme miste
3. Corpi di veicoli terrestri (esclusi quelli ferroviari)
Ogni danno subito da:
— veicoli terrestri automotori
— veicoli terrestri non automotori
4. Corpi di veicoli ferroviari
Ogni danno subito da veicoli ferroviari
5. Corpi di veicoli aerei
Ogni danno subito da veicoli aerei
6. Corpi di veicoli marittimi, lacustri e fluviali
Ogni danno subito da:
— veicoli fluviali
— veicoli lacustri— veicoli marittimi
7. Merci trasportate (compresi merci, bagagli e ogni altro bene)
Ogni danno subito dalle merci trasportate o dai bagagli, indipendente-
mente dalla natura del mezzo di trasporto
8. Incendio ed elementi naturali
Ogni danno subito dai beni (diversi dai beni compresi nei rami 3, 4, 5, 6
e 7) causato da:
— incendio
— esplosione
— tempesta— elementi naturali diversi dalla tempesta— energia nucleare— cedimento del terreno
9. Altri danni ai beni
Ogni danno subito dai beni (diversi dai beni compresi nei rami 3, 4, 5, 6
e 7) causato dalla grandine o dal gelo, nonché da qualsiasi altro evento,
quale il furto, diverso da quelli compresi al n. 8
10. R.C. autoveicoli terrestri
Ogni responsabilità risultante dall'uso di autoveicoli terrestri (compresa
la responsabilità del vettore)
11. R.C. aeromobili
Ogni responsabilità risultante dall'uso di veicoli aerei (compresa la
responsabilità del vettore)1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 31
▼B
12. R.C. veicoli marittimi, lacustri e fluviali
Ogni responsabilità risultante dall'uso di veicoli fluviali, lacustri e marit-
timi (compresa la responsabilità del vettore)
13. R.C. generale
Ogni responsabilità diversa da quelle menzionate ai numeri 10, 11 e 12
14. Credito
— insolvibilità generale
— credito all'esportazione— vendita a rate— credito ipotecario— credito agricolo
15. Cauzione
— cauzione diretta
— cauzione indiretta
16. Perdite pecuniarie di vario genere
— rischi relativi all'occupazione
— insufficienza di entrate (generale)— intemperie— perdite di utili
— persistenza di spese generali
— spese commerciali impreviste— perdita di valore venale— perdita di fitti e di redditi— perdite commerciali indirette diverse da quelle menzionate preceden-
temente
— perdite pecuniarie non commerciali
— altre perdite pecuniarie
17. Tutela giudiziaria
tutela giudiziaria
18. Assistenza
Assistenza alle persone in difficoltà nel corso di spostamenti o di
assenza dal domicilio o dal luogo di residenza
I rischi compresi in un ramo non possono essere classificati in un altro
ramo, salvo nei casi contemplati al punto C.
B. Denominazione dell'autorizzazione concessa contemporaneamente per
più rami
Qualora l'autorizzazione riguardi cotemporaneamente:
a) i rami nn. 1 e 2, viene rilasciata sotto la denominazione «Infortuni e
malattia»;
b) i rami nn. 1, quarto trattino, 3, 7 e 10, viene rilasciata sotto la denomina-
zione «Assicurazioni auto»;
c) i rami nn. 1, quarto trattino, 4, 6, 7 e 12, viene rilasciata sotto la denomi-
nazione «Assicurazioni marittime e trasporti»;
d) i rami nn. 1, quarto trattino, 5, 7 e 11, viene rilasciata sotto la denomina-
zione «Assicurazioni aeronautiche»;
e) i rami nn. 8 e 9, viene rilasciata sotto la denominazione «Incendio ed altri
danni ai beni»;
f) i rami nn. 10, 11, 12 e 13, viene rilasciata sotto la denominazione
«Responsabilità civile»;
g) i rami nn. 14 e 15, viene rilasciata sotto la denominazione «Credito e
cauzione»;1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 32
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▼B
▼B
h) tutti i rami, viene rilasciata sotto la denominazione scelta dallo Stato
membro interessato, che verrà comunicata agli altri Stati membri ed alla
Commissione.
C. Rischi accessori
L'impresa che ha ottenuto l'autorizzazione per un rischio principale, apparte-
nente ad un ramo o ad un gruppo di rami, può ugualmente garantire rischi
compresi in un altro ramo senza che l'autorizzazione sia richiesta per questi
rischi, quando i medesimi:
— sono connessi con il rischio principale,
— riguardano l'oggetto coperto contro il rischio principale e
— sono garantiti dallo stesso contratto che copre il rischio principale.
Tuttavia i rischi compresi nei rami 14, 15 e 17 di cui al punto A non
possono essere considerati come rischi accessori di altri rami.
Tuttavia, il rischio compreso nel ramo 17 (assicurazione tutela giudiziaria) si
può considerare come rischio accessorio del ramo 18 allorché sono rispettate
le condizioni di cui al primo comma e il rischio principale riguarda solo
l'assistenza fornita alle persone in difficoltà durante trasferimenti o assenze
dal domicilio o dal luogo di residenza permanente.
L'assicurazione tutela giudiziaria si può considerare del pari come rischio
accessorio alle condizioni di cui al primo comma allorché riguarda contro-
versie o rischi che derivano dall'utilizzazione di navi marittime o che sono
in rapporto con tale utilizzazione.
D. Metodi di calcolo della riserva di compensazione per il ramo assicura-
zione crediti
Metodo n. 1
1. Per i rischi compresi nel ramo classificato al punto A.14 (in appresso
denominato assicurazione crediti), deve essere costituita una riserva di
compensazione destinata a coprire l'eventuale perdita tecnica risultante
in tale ramo alla fine dell'esercizio.
2. Sinché non sia stato raggiunto il 150 % dell'ammontare annuo più elvato
dei premi o contributi netti dei cinque esercizi precedenti, tale riserva
viene alimentata annualmente mediante un prelievo del 75 % sull'even-
tuale eccedenza tecnica realizzata nel ramo assicurazione crediti; il
prelievo non può eccedere il 12 % dei premi o contributi netti.
Metodo n. 2
1. Per i rischi compresi nel ramo classificato al punto A.14 (in appresso
denominato assicurazione crediti), deve essere costituita una riserva di
compensazione destinata a coprire l'eventuale disavanzo tecnico risultante
in tale ramo alla fine dell'esercizio.
2. L'importo minimo della riserva di compensazione sarà costituito dal
134 % della media dei premi o contributi incassati annualmente nei
cinque esercizi precedenti, sottratte le cessioni e addizionate le accetta-
zioni in riassicurazione.
3. Tale riserva sarà alimentata per ciascuno degli esercizi successivi
mediante un prelievo del 75 % sull'eventuale eccedenza tecnica risultante
nel ramo fino a quando la riserva sia uguale o superiore al minimo calco-
lato conformemente al paragrafo 2.
4. Gli Stati membri potranno stabilire regole particolari, di calcolo per
l'importo della riserva e/o l'importo del prelievo annuo oltre gli importi
minimi fissati nella presente direttiva.
Metodo n. 3
1. Per il ramo classificato al punto A.14 (in appresso denominato assicura-
zione crediti) deve essere costituita una riserva di compensazione
destinata a conguagliare la quota di sinistri superiore alla media risultante
nell'esercizio per detto ramo.
2. Tale riserva di compensazione va calcolata secondo il metodo seguente:
Tutti i calcoli si riferiscono ai proventi e alle spese per proprio conto.Alla riserva di compensazione deve essere trasferita in ogni esercizio la
differenza per danni di entità inferiore alla media, finché la riserva
raggiunge o torna a raggiungere l'importo richiesto.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 33
▼M4
▼M3
▼M3
Per danni di entità inferiore alla media s'intende una quota di anni dell'e-
sercizio inferiore alla quota media dei danni del periodo di osservazione.
Il relativo importo è calcolato in base alla differenza di dette quote molti-
plicata per i premi imputabili all'esercizio.
L'importo richiesto è sei volte superiore allo scostamento normale delle
quote di danni nel periodo di osservazione dalla quota media dei danni
moltiplicata per i premi imputabili all'esercizio.
Qualora nell'esercizio si sia verificato un eccesso di danni, il relativo
importo deve essere prelevato dalla riserva di compensazione. Per eccesso
di danni si intende una quota di danni dell'esercizio che superi la quota
media di danni. Il relativo importo è calcolato in base alla differenza di
dette quote moltiplicata per i premi imputabili all'esercizio.
A prescindere dall'evoluzione dei danni, in ogni esercizio occorre versare
alla riserva di compensazione anzitutto il 3,5 % dell'importo richiesto,
finché la riserva raggiunge o torna a raggiungere tale importo.
La durata del periodo di osservazione deve essere compresa tra un
minimo di 15 anni e un massimo di 30 anni. Si può fare a meno di costi-
tuire una riserva di compensazione qualora nel periodo di osservazione
non si sia riscontrata alcuna perdita tecnica.
L'importo richiesto della riserva di compensazione e il prelievo possono
essere ridotti se la quota media dei danni nel periodo di osservazione e
la quota dei costi mettono in evidenza l'esistenza di un supplemento di
sicurezza nei premi.
Metodo n. 4
1. Per il ramo classificato al punto A.14 (in appresso denominato assicura-
zione crediti) deve essere costituita una riserva di compensazione
destinata a conguagliare la quota di danni superiore alla media risultante
nell'esercizio per detto ramo.
2. Tale riserva di compensazione va calcolata secondo il metodo seguente:
Tutti i calcoli si riferiscono ai proventi e alle spese per proprio conto.
Alla riserva di compensazione deve essere trasferita in ogni esercizio la
differenza per danni di entità inferiore alla media, finché la riserva
raggiunge o torna a raggiungere l'importo massimo richiesto.
Per danni di entità inferiore alla media si intende una quota di danni
dell'esercizio inferiore alla quota media dei danni del periodo di osserva-
zione. Il relativo importo è calcolato in base alla differenza di dette quote
moltiplicata per i premi imputabili all'esercizio.
L'importo massimo richiesto della riserva è sei volte superiore allo scosta-
mento normale della quota di danni nel periodo di osservazione dalla
quota media dei danni moltiplicata per i premi imputabili all'esercizio.
Qualora nell'esercizio si sia verificato un eccesso di danni, il relativo
importo deve essere prelevato dalla riserva di compensazione, finché la
riserva raggiunge l'importo minimo richiesto. Per eccesso di danni siintende una quota di danni dell'esercizio superiore alla quota media di
danni. Il relativo importo è calcolato in base alla differenza di dette quote
moltiplicata per i premi imputabili all'esercizio.
L'importo minimo richiesto della riserva è tre volte superiore allo scosta-
mento normale delle quote di danni nel periodo di osservazione dalla
quota media dei danni moltiplicata per i premi imputabili all'esercizio.
La durata del periodo di osservazione deve essere compresa tra un
minimo di 15 anni e un massimo di 30 anni. Si può fare a meno di costi-
tuire una riserva di compensazione qualora nel periodo di osservazione
non si sia riscontrata alcuna perdita tecnica.
Sia i due importi richiesti della riserva di compensazione che l'integra-
zione o il prelievo possono essere ridotti se la quota media dei danni nel
periodo di osservazione insieme alla quota dei costi dimostra che i premi
comportano un suplemento di sicurezza e qu'est'ultimo è superiore di una
volta e mezzo allo scostamento normale della quota dei danni nel periodo
di osservazione. In tal caso gli importi suddetti sono moltiplicati per il
quoziente pari ad una volta e mezzo lo scostamento normale diviso per
il supplemento di sicurezza.1973L0239 — IT — 01.05.2004 — 014.001 — 34