1992L0049 — IT — 07.08.1995 — 001.001 — 1
Trattandosi di un semplice strumento di documentazione, esso non impegna la responsabilità delle istituzioni
►B DIRETTIVA 92/49/CEE CONSIGLIO
del 18 giugno 1992
che coordina le disposizioni legislative, regolamentari ed amministrative riguardanti l’assicura-
zione diretta diversa dall’assicurazione sulla vita e che modifica le direttive 73/239/CEE e 88/
357/CEE (terza direttiva assicurazione non vita)
(GU L 228 dell’11.8.1992, pag. 1)
Modificata da:
Gazzetta ufficiale
n. pag. data
►M1Direttiva 95/26/CE del Parlamento europeo e del Consiglio del 29 giugno
1995L 168 7 18.7.1995
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DIRETTIVA 92/49/CEE CONSIGLIO
del 18 giugno 1992
che coordina le disposizioni legislative, regolamentari ed ammini-
strative riguardanti l’assicurazione diretta diversa dall’assicura-zionesullavitaechemodificaledirettive73/239/CEEe88/357/CEE
(terza direttiva assicurazione non vita)
IL CONSIGLIO DELLE COMUNITÀ EUROPEE,
visto il trattato che istituisce la Comunità economica europea, in parti-colare l’articolo 57, paragrafo 2 e l’articolo 66,
vista la proposta della Commissione(
1),
in cooperazione con il Parlamento europeo (2),
visto il parere del Comitato economico e sociale(3),
(1)considerando che è necessario completare il mercato interno nel
settore dell’assicurazione diretta diversa dall’assicurazione sullavita, sotto il duplice profilo della libertà di stabilimento e dellalibertà di prestazione dei servizi, allo scopo di facilitare alleimprese di assicurazione che hanno la propria sede sociale nellaComunità la copertura dei rischi situati all’interno della Comu-nità;
(2)considerando che la seconda direttiva 88/357/CEE del Consiglio,del 22 giugno 1988, che coordina le disposizioni legislative,regolamentari ed amministrative riguardanti l’assicurazionediretta diversa dall’assicurazione sulla vita, fissa le disposizionivolte ad agevolare l’esercizio effettivo della libera prestazione diservizi e modifica la direttiva 73/239/CEE (
4), in seguito denomi-
nata «seconda direttiva», ha contribuito in larga misura allarealizzazione del mercato interno nel settore dell’assicurazionediretta diversa dall’assicurazione sulla vita, accordando aicontraenti che, per la loro qualità, la loro importanza o la naturadel rischio da assicurare, non necessitano di una particolare tutelanello Stato membro in cui il rischio è situato, la piena libertà difare ricorso al più ampio mercato possibile delle assicurazioni;
(3)considerando che la direttiva 88/357/CEE rappresenta perciò unatappa importante verso il ravvicinamento dei mercati nazionali inun unico mercato integrato, tappa che deve essere completata daaltri strumenti comunitari al fine di dare a tutti i contraenti,indipendentemente dalla loro qualità, dalla loro importanza odalla natura del rischio da assicurare, la possibilità di fare ricorsoa qualsiasi assicuratore che abbia la propria sede sociale nellaComunità e che vi svolga la propria attività in regime di liberostabilimento o di libera prestazione di servizi, garantendo loro altempo stesso un livello adeguato di tutela;
(4)considerando che la presente direttiva rientra nel quadro dellanormativa già realizzata, in particolare dalla prima direttiva 73/239/CEE del Consiglio del 24 luglio 1973, recante coordina-mento delle disposizioni legislative, regolamentari ed amministra-tive in materia di accesso e di esercizio dell’assicurazione direttadiversa dall’assicurazione sulla vita(
5), e dalla direttiva 91/
(1) GU n. C 244 del 28. 9. 1990, pag. 28 e
GU n. C 93 del 13. 4. 1992, pag. 1.
(2) GU n. C 67 del 16. 3. 1992, pag. 98 e
GU n. C 150 del 15. 6. 1992.
(3) GU n. C 102 del 18. 4. 1991, pag. 7.
(4) GU n. L 172 del 4. 7. 1988, pag. 1. Direttiva modificata dalla direttiva
90/618/CEE (GU n. L 330 del 29. 11. 1990, pag. 44).
(5) GU n. L 228 del 16. 8. 1973, pag. 3. Direttiva modificata, da ultimo,
dalla direttiva 90/618/CEE (GU n. L 330 del 29. 11. 1990, pag. 44).
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674/CEE del Consiglio, del 19 dicembre 1991, relativa ai conti
annuali e ai conti consolidati delle imprese di assicurazione(1);
(5)considerando che l’impostazione adottata consiste nell’attuare leforme di armonizzazione essenziali, necessarie e sufficienti adottenere il reciproco riconoscimento delle autorizzazioni e deisistemi di controllo prudenziale, così da rendere possibile il rila-scio di un’autorizzazione unica valida in tutta la Comunità el’applicazione del principio del controllo da parte dello Statomembro d’origine;
(6)considerando che, di conseguenza, l’accesso all’attività assicura-tiva e l’esercizio della stessa saranno d’ora in poi subordinati allaconcessione di un’autorizzazione amministrativa unica, rilasciatadalle autorità dello Stato membro in cui l’impresa di assicura-zione ha la propria sede sociale; che grazie a tale autorizzazionel’impresa può svolgere le proprie attività ovunque nella Comu-nità, sia in regime di libero stabilimento, sia in regime di liberaprestazione di servizi; che lo Stato membro della succursale odella libera prestazione di servizi non potrà più richiedere unanuova autorizzazione alle imprese di assicurazione che intendonoesercitarvi le proprie attività assicurative e che sono già autoriz-zate nello Stato membro d’origine; che è pertanto opportunomodificare in tal senso le direttive 73/239/CEE e 88/357/CEE;
(7)considerando che spetta ormai alle autorità competenti dello Statomembro d’origine vigilare sulla situazione finanziaria dell’im-presa di assicurazione, in particolare sulla solvibilità e sulla costi-tuzione di riserve tecniche sufficienti, nonché sulla loro rappre-sentazione mediante congrue attività;
(8)considerando che talune disposizioni della presente direttiva defi-niscono norme minime; che lo Stato membro di origine puòimporre norme più restrittive nei confronti delle imprese di assi-curazione autorizzate dalle proprie autorità competenti;
(9)considerando che le autorità competenti degli Stati membridevono pertanto disporre dei mezzi di controllo necessari adassicurare l’esercizio ordinato delle attività dell’impresa di assi-curazione nell’insieme della Comunità, svolte in regime di liberostabilimento o in regime di libera prestazione dei servizi; che, inparticolare, le autorità competenti degli Stati membri devonopoter adottare appropriate misure di salvaguardia od imporresanzioni volte a prevenire irregolarità ed infrazioni eventuali alledisposizioni in materia di controllo delle assicurazioni;
(10)considerando che il mercato unico comporta uno spazio senzafrontiere interne ed implica l’accesso all’insieme delle attivitàassicurative diverse dall’assicurazione sulla vita in tutta la Comu-nità e, di conseguenza, la possibilità per ogni assicuratore debita-mente autorizzato di coprire qualsiasi rischio tra quelli elencati inallegato alla direttiva 73/239/CEE; che a tal fine è necessariosopprimere il monopolio accordato a taluni organismi in certiStati membri per la copertura di determinati rischi;
(11)considerando che occorre adeguare le disposizioni concernenti iltrasferimento del portafoglio al regime giuridico dell’autorizza-zione unica istituito dalla presente direttiva;
(12)considerando che con la direttiva 91/674/CEE si è già realizzatal’armonizzazione essenziale delle disposizioni degli Stati membriin materia di costituzione delle riserve tecniche cui gli assicura-tori sono tenuti a garanzia degli impegni sottoscritti, armonizza-zione che permette di accordare il beneficio del riconoscimentoreciproco di tali riserve;
(13)considerando che è opportuno coordinare le norme concernenti ladiversificazione, la localizzazione e la congruenza dei cespitiammessi a rappresentare le riserve tecniche al fine di agevolare il
(1) GU n. L 374 del 31. 12. 1991, pag. 7.
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riconoscimento reciproco delle disposizioni degli Stati membri;
che tale coordinamento deve tener conto delle misure adottate inmateria di liberalizzazione dei movimenti di capitali dalla diret-tiva 88/361/CEE del Consiglio, del 24 giugno 1988, per la realiz-zazione dell’articolo 67 del trattato(
1), nonché dei progressi
compiuti dalla Comunità ai fini del completamento dell’unioneeconomica e monetaria;
(14)considerando peraltro che lo Stato membro d’origine non puòesigere dalle imprese di assicurazione di investire le attività dicontropartita delle loro riserve tecniche in categorie determinatedi investimenti, essendo tali prescrizioni incompatibili con lemisure in materia di libera circolazione dei capitali previste dalladirettiva 88/361/CEE;
(15)considerando che, in attesa di una direttiva sui servizi di investi-mento la quale armonizzi tra l’altro la definizione della nozionedi mercato regolamentato, è necessario, ai fini della presentedirettiva e fatta salva la futura regolamentazione, dare una defini-zione provvisoria a questa nozione, la quale sarà sostituita da unadefinizione che sarà stata oggetto di armonizzazione comunitariae che assegnerà allo Stato membro di origine del mercato leresponsabilità che la presente direttiva assegna in materia, a titolotransitorio, allo Stato membro di origine dell’impresa di assicura-zione;
(16)considerando che è opportuno completare l’elenco degli elementiche si prestano ad essere utilizzati per la costituzione del marginedi solvibilità, richiesto dalla direttiva 73/239/CEE, al fine di tenerconto dei nuovi strumenti finanziari e delle facilitazioni accordatealle altre istituzioni finanziarie per l’alimentazione dei loro fondopropri;
(17)considerando che nel quadro del mercato assicurativo integrato èopportuno accordare ai contraenti assicurati che per la loroqualità, la loro importanza o la natura del rischio da assicurarenon necessitano di una particolare tutela nello Stato in cui ilrischio è situato, la piena libertà di scelta del diritto applicabile alcontratto di assicurazione;
(18)considerando che l’armonizzazione della normativa in materia dicontratto di assicurazione non è una condizione preliminare per larealizzazione del mercato interno delle assicurazioni; che quindila possibilità lasciata agli Stati membri di imporre l’applicazionedella propria normativa ai contratti assicurativi che coprono rischisituati sul loro territorio è tale da offrire garanzie sufficienti aicontraenti assicurati che necessitano di una particolare tutela;
(19)considerando che, nel quadro del mercato interno, è nell’interessedel contraente avere accesso alla più ampia gamma possibile diprodotti assicurativi offerti nella Comunità, al fine di poterscegliere tra essi il più adeguato alle sue esigenze; che spetta alloStato membro in cui è situato il rischio vigilare affinché nonsussista alcun ostacolo alla possibilità di commercializzare sulsuo territorio tutti i prodotti assicurativi offerti nella Comunità,purché detti prodotti non siano contrari alle disposizioni giuri-diche di interesse generale in vigore nello Stato membro in cui èsituato il rischio e nella misura in cui l’interesse generale non siasalvaguardato dalle disposizioni dello Stato membro d’origine,sempreché tali disposizioni si applichino senza discriminazioni aqualsiasi impresa operante in detto Stato membro e siano obietti-vamente necessarie e proporzionate all’obiettivo perseguito;
(20)considerando che gli Stati membri devono poter vigilare affinchéi prodotti assicurativi e la documentazione contrattuale utilizzataper la copertura dei rischi situati sul loro territorio in regime dilibero stabilimento o di libera prestazione di servizi rispettino ledisposizioni giuridiche specifiche di interesse generale applica-
(1) GU n. L 178 dell’8. 7. 1988, pag. 5.
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bili; che i sistemi di controllo da utilizzare devono adattarsi alleesigenze del mercato interno senza costituire una condizionepreliminare all’esercizio dell’attività assicurativa; che in questaprospettiva i sistemi di approvazione preventiva delle condizioniassicurative non sembrano giustificati; che è opportuno di conse-guenza predisporre altri sistemi più appropriati alle esigenze delmercato interno e tali da permettere ad ogni Stato membro digarantire l’essenziale tutela dei contraenti;
(21)considerando che è auspicabile che il contraente, qualora si trattidi una persona fisica, sia informato dall’impresa di assicurazionedella legislazione applicabile al contratto nonché delle disposi-zioni relative all’esame dei reclami dei contraenti assicurati inmerito al contratto stesso;
(22)considerando che in taluni Stati membri l’assicurazione malattiaprivata o sottoscritta su base volontaria sostituisce parzialmente ototalmente la copertura sanitaria offerta dai regimi di previdenzasociale;
(23)considerando che la natura e le ripercussioni sociali dei contrattidi assicurazione malattia giustificano che le autorità dello Statomembro in cui è situato il rischio impongano la notifica sistema-tica delle condizioni generali e speciali di tali contratti al fine diverificare che questi ultimi sostituiscano parzialmente o total-mente la copertura sanitaria offerta dal regime di previdenzasociale; che tale verifica non deve costituire una condizionepreliminare alla commercializzazione dei prodotti; che la naturaparticolare dell’assicurazione malattia, che sostituisce parzial-mente o totalmente la copertura sanitaria offerta dal regime diprevidenza sociale, si distingue dagli altri rami dell’assicurazione«danni» e dell’assicurazione sulla vita in quanto è necessariogarantire ai contraenti l’effettivo accesso ad un’assicurazionemalattia privata o sottoscritta su base volontaria, indipendente-mente dalla loro età e dal loro stato di salute;
(24)considerando che taluni Stati membri hanno adottato a tal finedisposizioni legislative specifiche; che, nell’interesse generale, èpossibile adottare o mantenere disposizioni legislative nellamisura in cui non limitino indebitamente la libertà di stabilimentoo di prestazione di servizi, fermo restando che tali disposizionidevono applicarsi in modo identico qualunque sia lo Stato d’ori-gine dell’impresa; che la natura di dette disposizioni legislativepuò variare secondo la situazione che prevale nello Stato membroche le adotta; che tali disposizioni possono contenere una disposi-zione che preveda la mancanza di restrizioni di adesione, latariffazione su base uniforme per tipo di contratto e la copertura avita; che il medesimo obiettivo può essere altresì conseguitoesigendo che le imprese che offrono un’assicurazione malattiaprivata o sottoscritta su base volontaria propongano contratti tipola cui copertura sia in linea con quella dei regimi legali diprevidenza sociale e il cui premio sia uguale o inferiore ad unmassimo prescritto e partecipino a sistemi di compensazionedelle perdite; che si potrebbe esigere anche che la base tecnicadell’assicurazione malattia privata o sottoscritta su base volon-taria sia analoga a quella dell’assicurazione sulla vita;
(25)considerando che a seguito del coordinamento realizzato dalladirettiva 73/239/CEE, nella versione modificata dalla presentedirettiva, non è più giustificata la possibilità accordata allaRepubblica federale di Germania all’articolo 7, paragrafo 2,lettera c) della stessa direttiva di vietare il cumulo dell’assicura-zione malattia con altri rami e che detta possibilità deve dunqueessere soppressa;
(26)considerando che gli Stati membri possono esigere da qualsiasiimpresa di assicurazione, la quale pratichi a proprio rischio l’assi-curazione obbligatoria contro gli infortuni sul lavoro nel loroterritorio, il rispetto delle disposizioni specifiche previste nellaloro legislazione nazionale per tale assicurazione; che tale condi-zione non può tuttavia applicarsi alle disposizioni relative alla
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sorveglianza finanziaria che è di esclusiva competenza dello
Stato membro d’origine;
(27)considerando che l’esercizio della libertà di stabilimento richiedeuna presenza permanente nello Stato membro della succursale;che, per tener conto degli interessi particolari degli assicurati edelle vittime in caso di assicurazione di responsabilità civileautoveicoli, è necessaria l’esistenza nello Stato membro dellasuccursale di strutture adeguate che abbiano il compito di racco-gliere tutte le informazioni necessarie riguardanti i fascicoli d’in-dennizzo relativi a questo rischio, e che dispongano di poterisufficienti per rappresentare l’impresa presso le persone danneg-giate e suscettibili di reclamare un indennizzo come pure ilpagamento di quest’ultimo, e per rappresentare detta impresa o,qualora occorra, per farla rappresentare, a proposito di talidomande d’indennizzo, dinanzi ai tribunali e alle autorità diquesto Stato membro;
(28)considerando che nel quadro del mercato interno nessuno Statomembro può ormai vietare l’esercizio simultaneo dell’attivitàassicurativa sul proprio territorio in regime di stabilimento ed inregime di prestazione di servizi; che è pertanto opportuno soppri-mere la facoltà accordata in tal senso agli Stati membri nelladirettiva 88/357/CEE;
(29)considerando che è opportuno predisporre un regime di sanzioniapplicabili quando l’impresa di assicurazione non si conformanello Stato membro in cui è situato il rischio alle disposizionid’interesse generale ad essa applicabili;
(30)considerando che in taluni Stati membri le operazioni di assicura-zione non sono sottoposte ad alcuna forma di imposizione indi-retta, mentre nella maggioranza degli Stati vengono applicateimposte particolari ed altre forme di contributo, fra cui addizio-nali a beneficio di organismi di compensazione; che, in questiultimi Stati membri tali imposte e contributi presentano sensibilidivergenze in fatto di strutture e di aliquote; che è opportunoevitare che le differenze esistenti si traducano in distorsioni diconcorrenza per i servizi di assicurazione tra Stati membri; che,fatta salva una successiva armonizzazione, con l’applicazione delregime fiscale e di altre forme di contributo previste dallo Statomembro in cui il rischio è situato si può ovviare a tale inconve-niente, e che spetta agli Stati membri stabilire le modalità perassicurare la riscossione di tali imposte e contributi;
(31)considerando che potrà risultare necessario, a determinati inter-valli di tempo, apportare modifiche tecniche alle norme detta-gliate che figurano nella presente direttiva in modo da tener contodei nuovi sviluppi intervenuti nel settore assicurativo; che laCommissione procederà a tali modifiche, nella misura in cui essesiano necessarie, dopo aver consultato il comitato consultivo perle assicurazioni, istituito nella direttiva 91/675/CEE (
1) nell’am-
bito dei poteri di esecuzione conferiti alla Commissione dalledisposizioni del trattato;
(32)considerando che è necessario fissare disposizioni specifiche attead assicurare il passaggio dal regime giuridico esistente almomento della messa in applicazione della presente direttivaverso il regime da essa istituito; che tali disposizioni devonoservire ad evitare un carico di lavoro supplementare per le auto-rità competenti degli Stati membri;
(33)considerando che, ai sensi dell’articolo 8 C del trattato occorretener conto dell’ampiezza dello sforzo che deve essere sostenutoda alcune economie che presentano differenze di sviluppo; cheoccorre pertanto accordare a taluni Stati membri un regime tran-
(1) GU n. L 374 del 31. 12. 1991. pag. 32.
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sitorio che consenta un’applicazione graduale delle disposizioni
della presente direttiva,
HA ADOTTATO LA PRESENTE DIRETTIVA:
TITOLO I
DEFINIZIONI E CAMPO D’APPLICAZIONE
Articolo 1
Ai fini della presente direttiva si intende per:
a)«impresa di assicurazione»: ogni impresa che abbia ottenuto l’auto-
rizzazione amministrativa conformemente all’articolo 6 della diret-tiva 73/239/CEE;
b)«succursale»: qualsiasi agenzia o succursale di un’impresa di assicu-
razione, in funzione dell’articolo 3 della direttiva 88/357/CEE;
c)«Stato membro d’origine»: lo Stato membro in cui è situata la sede
sociale dell’impresa di assicurazione che copre il rischio;
d)«Stato membro della succursale»: lo Stato membro in, cui è situata
la succursale che copre il rischio;
e)«Stato membro di prestazione di servizi»: lo Stato membro in cui è
situato il rischio ai sensi dell’articolo 2, lettera d) della direttiva88/357/CEE, quando questo è coperto da un’impresa di assicura-zione o da una succursale situata in un altro Stato membro;
f)«controllo»: il legame esistente tra un’impresa madre e un’impresa
figlia previsto all’articolo 1 della direttiva 83/349/CEE (
1), o una
relazione della stessa natura tra una persona fisica o giuridica eun’impresa;
g)«partecipazione qualificata»: il fatto di detenere in un’impresa diret-
tamente o indirettamente almeno il 10 % del capitale o dei diritti divoto o qualsiasi altra possibilità di esercitare una notevole influenzasulla gestione dell’impresa in cui è detenuta una partecipazione.
Ai fini dell’applicazione di questa definizione, negli articoli 8 e 15
della presente direttiva e delle altre quote di partecipazione di cuiall’articolo 15, sono presi in considerazione i diritti di voto di cuiall’articolo 7 della direttiva 88/627/CEE (
2);
h)«impresa madre»: un’impresa madre ai sensi degli articoli 1 e 2
della direttiva 83/349/CEE;
i)«impresa figlia»: un’impresa figlia ai sensi degli articoli 1 e 2 della
direttiva 83/349/CEE, ogni impresa figlia di un’impresa figlia èparimenti considerata come impresa figlia dell’impresa madre a cuifanno capo tali imprese;
j)«mercato regolamentato»: un mercato finanziario considerato dallo
Stato membro d’origine dell’impresa come un mercato regolamen-tato in attesa di una definizione che sarà data nell’ambito di unadirettiva sui servizi di investimento e caratterizzato:
— da un funzionamento regolare e
— dal fatto che le disposizioni stabilite o approvate dalle autorità
appropriate definiscono le condizioni di funzionamento delmercato, le condizioni di accesso al mercato, nonché quando èapplicabile la direttiva 79/279/CEE del Consiglio, del 5marzo1979, concernente il coordinamento delle condizioni per l’am-missione di valori mobiliari alla quotazione ufficiale di una borsavalori(
3), le condizioni di ammissione alla quotazione fissate
dalla direttiva precitata, e se detta direttiva non è applicabile, le
(1) GU n. L 193 del 18. 7. 1983, pag. 1.
(2) GU n. L 348 del 17. 12. 1988, pag. 62.
(3) GU n. L 66 del 13. 3. 1979, pag. 21. Direttiva modificata, da ultimo,
dalla direttiva 82/148/CEE (GU n. L 62 del 5. 3. 1982, pag. 22).
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condizioni che devono essere soddisfatte da tali strumenti finan-
ziari per poter essere effettivamente negoziati sul mercato.
Ai fini della presente direttiva, un mercato regolamentato può essere
situato in uno Stato membro o in un paese terzo. In quest’ultimocaso il mercato deve essere riconosciuto dallo Stato membro diorigine dell’impresa e deve soddisfare requisiti analoghi. Gli stru-menti finanziari che vengono in esso negoziati devono essere diqualità comparabile a quella degli strumenti negoziati sul mercato osui mercati regolamentato/i dallo Stato membro in questione;
k)«autorità competenti»: le autorità nazionali incaricate, in virtù di una
legge o di una normativa, del controllo delle imprese di assicura-zione;
▼
M1
l) «stretti legami »: situazione nella quale due o più persone fisiche o
giuridiche sono legate da:
a) una partecipazione, ossia dal fatto di detenere direttamente o
tramite un legame di controllo, il 20 % o più dei diritti di voto odel capitale di un’impresa, o
b) un legame di controllo, ossia dal legame che esiste tra un’impresa
madre e una figlia, in tutti i casi di cui all’articolo 1, paragrafi 1 e2 della direttiva 83/349/CEE (
1), o da una relazione della stessa
natura tra una persona fisica o giuridica e un’impresa; l’impresafiglia di un’impresa figlia è parimenti considerata impresa figliadell’impresa madre ch e è a capo di tali imprese.
Si ritiene che costituisca uno stretto legame tra due o più persone fisiche
o giuridiche anche la situazione in cui tali persone siano legate in mododuraturo a una stessa persona da un legame di controllo.
▼
B
Articolo 2
1. La presente direttiva riguarda le assicurazioni e imprese di cui
all’articolo 1 della direttiva 73/239/CEE.
2. La presente direttiva non riguarda né le assicurazioni ed opera-
zioni, né le imprese ed istituzioni che esulano dall’ambito di applica-zione della direttiva 73/239/CEE, né gli enti di cui all’articolo 4 dellaprima direttiva.
Articolo 3
In deroga all’articolo 2, paragrafo 2, gli Stati membri adottano tutte le
disposizioni affinché i monopoli concernenti l’accesso all’attività dialcuni rami assicurativi, accordati agli enti stabiliti sul loro territorio eprevisti all’articolo 4 della direttiva 73/239/CEE, siano soppressi entro il1
oluglio 1994.
TITOLO II
ACCESSO ALL’ATTIVITÀ ASSICURATIVA
Articolo 4
Il testo dell’articolo 6 della direttiva 73/239/CEE è sostituito dal testo
seguente:
«Articolo 6
L’accesso all’attività di assicurazione diretta è subordinato alla
concessione di un’autorizzazione amministrativa preliminare.
Questa autorizzazione deve essere richiesta alle autorità dello Stato
membro d’origine:
(1) GU n. L 193 del 18. 7. 1983, pag. 1. Direttiva modificata da ultimo dalla
direttiva 90/605/CEE (GU n. L 317 del 16. 11. 1990, pag. 60).
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a) dall’impresa che stabilisce la propria sede sociale sul territorio di
detto Stato membro;
b) dall’impresa che, dopo aver ricevuto l’autorizzazione di cui al
primo comma, estende la propria attività ad un intero ramo o adaltri rami.»
Articolo 5
Il testo dell’articolo 7 della direttiva 73/239/CEE è sostituito dal testo
seguente:
«Articolo 7
1. L’autorizzazione è valida per l’intera Comunità. Essa permette
all’impresa di esercitarvi attività in regime di libero stabilimento oin regime di libera prestazione di servizi.2. L’autorizzazione èaccordata per ramo. Essa riguarda l’intero ramo, a meno che ilrichiedente desideri garantire soltanto una parte dei rischi rientrantiin tale ramo, quali previsti al punto A dell’allegato.
Tuttavia:
a) ogni Stato membro ha facoltà di accordare l’autorizzazione per i
gruppi di rami indicati al punto B dell’allegato, dandole la deno-minazione corrispondente ivi prevista;
b) l’autorizzazione accordata per un ramo o per un gruppo di rami è
valida anche per la copertura dei rischi accessori compresi in unaltro ramo, se sono soddisfatte le condizioni previste al punto Cdell’allegato.»
Articolo 6
Il testo dell’articolo 8 della direttiva 73/239/CEE è sostituito dal testo
seguente:
«Articolo 8
1. Lo Stato membro di origine esige che le imprese di assicura-
zione richiedenti l’autorizzazione
a) adottino una delle forme seguenti:
— per quanto riguarda il Regno del Belgio: “société anonyme”
— “naamloze vennootschap”, “société en commandite paractions” — “commanditaire vennootschap op aandelen”,“association d’assurance mutuelle” — “onderlinge verzeke-ringsverenigine”, “société coopérative” — “coöperatievevennootschap”;
— per quanto riguarda il Regno di Danimarca: “aktieselskaber”,
“gensidige selskaber”;
— per quanto riguarda la Repubblica federale di Germania:
“Aktiengesellschaft”, “Versicherungsverein auf Gegenseitig-keit”, “öffentlich-rechtliches Wettbewerbsversicherungsun-ternehmen”;
— per quanto riguarda la Repubblica francese: “Société
anonyme, société d’assurance mutuelle”, “institution deprévoyance régie par le code de la sécurité sociale”, “institu-tion de prevoyance régie par le code rural”, “mutuelles régiespar le code de la mutualité”;
— per quanto riguarda l’Irlanda: “incorporated companies
limited by shares or by guarantee or unlimited”;
— per quanto riguarda la Repubblica italiana: “società per
azioni”, “società cooperativa”, “mutua di assicurazione”;
— per quanto riguarda il Granducato del Lussemburgo: “société
anonyme”, “société en commandite par action”, “associationd’assurances mutuelles”, “société coopérative”;
— per quanto riguarda il Regno dei Paesi Bassi: “naamloze
vennootschap”, “onderlinge waarborgmaatschapp ĳ”;
— per quanto riguarda il Regno Unito: “incorporated companies
limited by shares or by guarantee or unlimited”, “societiesregistered under the Industrial and Provident Societies Acts”,
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“societies registered under the Friendly Societies Act”, “theassociation of underwriters known as Lloyd’s”;
— per quanto riguarda la Repubblica ellenica: “ ανώνυµη εται -
ρεία”, “αλληλασφαλιστικός συνεταιρισµός ”;
— per quanto riguarda il Regno di Spagna: “sociedad anónima”,
“sociedad mútua”, “sociedad cooperativa”;
— per quanto riguarda la Repubblica portoghese: “sociedade
anonima”, “mutua de seguros”.
L’impresa di assicurazione potrà assumere altresì la forma di
società europea (SE) quando questa sarà istituita.
Gli Stati membri possono inoltre creare, ove occorra, imprese
che assumano qualsiasi forma di diritto pubblico, purché abbianolo scopo di fare operazioni di assicurazione a condizioni equiva-lenti a quelle delle imprese di diritto privato;
b) limitino il loro oggetto sociale all’attività assicurativa e alle
operazioni che ne discendono direttamente, escludendo qualsiasialtra attività commerciale;
c) presentino un programma d’attività conforme all’articolo 9;
d) possiedano il minimo del fondo di garanzia previsto all’articolo
17, paragrafo 2;
e) siano effettivamente dirette da persone che soddisfano i necessari
requisiti di onorabilità e di qualificazione o di esperienza profes-sionale.2. L’impresa che richiede l’autorizzazione per l’esten-
sione delle proprie attività ad altri rami o per l’estensione di un’au-torizzazione che copra solo una parte dei rischi raggruppati in unramo deve presentare un programma d’attività conforme all’articolo9.
Essa deve inoltre fornire la prova che dispone del margine di
solvibilità di cui all’articolo 16 e, se per questi altri rami l’articolo17, paragrafo 2 esige un fondo di garanzia minimo più elevato diquello precedente, che essa possiede questo minimo.3. Lapresente direttiva non osta a che gli Stati membri mantengano invigore o introducano disposizioni legislative, regolamentari o ammi-nistrative che prescrivano l’approvazione dello statuto e la trasmis-sione di qualsiasi documento necessario all’esercizio normale delcontrollo.
Tuttavia gli Stati membri non stabiliscono disposizioni che esigano
la preventiva approvazione o la comunicazione sistematica dellecondizioni generali e speciali delle polizze di assicurazione, delletariffe nonché di formulari e altri stampati che l’impresa abbiaintenzione di utilizzare nelle sue relazioni con i contraenti.
Gli Stati membri possono mantenere o introdurre la notifica preven-
tiva o l’approvazione delle maggiorazioni di tariffe proposte solo inquanto elementi di un sistema generale di controllo dei prezzi.
La presente direttiva non osta a che gli Stati membri sottopongano
le imprese che chiedono o hanno ottenuto l’autorizzazione per ilramo n. 18 del punto A dell’allegato al controllo dei mezzi diretti oindiretti quanto a personale ed a attrezzature, ivi compresa la quali-fica del personale medico e la qualità delle attrezzature di cui leimprese dispongono per far fronte agli impegni assunti in questoramo.4. Le disposizioni anzidette non possono prevedere che ladomanda di autorizzazione sia esaminata in funzione delle necessitàeconomiche del mercato.»
Articolo 7
Il testo dell’articolo 9 della direttiva 73/239/CEE è sostituito dal testo
seguente:
«Articolo 9
Il programma d’attività di cui all’articolo 8, paragrafo 1, lettera c)
deve contenere le indicazioni o giustificazioni riguardanti:
1992L0049 — IT — 07.08.1995 — 001.001 — 11
▼B
a) la natura dei rischi che l’impresa si propone di garantire;
b) i principi direttivi in materia di riassicurazione;
c) gli elementi che costituiscono il fondo minimo di garanzia;
d) le previsioni circa le spese d’impianto dei servizi amministrativi
e della rete di produzione, i mezzi finanziari destinati a farvifronte e, se i rischi da coprire sono classificati nel ramo n. 18 delpunto A dell’allegato, i mezzi di cui l’impresa dispone perfornire l’assistenza promessa;
inoltre, per i primi tre esercizi sociali:
e) le previsioni relative alle spese di gestione diverse dalle spese
d’impianto, in particolare le spese generali correnti e le provvi-gioni;
f) le previsioni relative ai premi o ai contributi ed ai sinistri;
g) la situazione probabile di tesoreria;h) le previsioni relative ai mezzi finanziari destinati alla copertura
degli impegni e del margine di solvibilità.»
Articolo 8
Le autorità competenti dello Stato membro d’origine non concedono
l’autorizzazione che consente l’accesso di un’impresa all’attività assicu-rativa se prima non hanno ottenuto comunicazione dell’identità degliazionisti o dei soci, diretti o indiretti, persone fisiche o giuridiche, chevi detengono una partecipazione qualificata, nonché dell’entità di questapartecipazione.
Le autorità competenti rifiutano l’autorizzazione se, tenuto conto della
necessità di garantire una gestione sana e prudente dell’impresa diassicurazione, non sono soddisfatte della qualità degli azionisti o soci.
TITOLO III
ARMONIZZAZIONE DELLE CONDIZIONI DI ESERCIZIO
Capitolo 1
Articolo 9
Il testo dell’articolo 13 della direttiva 73/239/CEE è sostituito dal testo
seguente:
«Articolo 13
1. La vigilanza finanziaria su un’impresa di assicurazione,
compresa quella sulle attività da questa esercitate tramite succursalie in regime di prestazione di servizi, rientra nella competenza esclu-siva dello Stato membro d’origine.2. La vigilanza finanziariacomprende in particolare la verifica, per l’insieme delle attivitàdell’impresa di assicurazione, dello stato di solvibilità e della costi-tuzione di riserve tecniche e delle attività di contropartita in confor-mità delle norme o della prassi stabilite nello Stato membro d’ori-gine, ai sensi delle disposizioni adottate a livello comunitario.
Nel caso in cui le imprese in questione siano autorizzate a coprire i
rischi classificati nel ramo n. 18 del punto A dell’allegato, la vigi-lanza si estende anche al controllo dei mezzi tecnici di cui leimprese dispongono per portare a buon fine le operazioni di assi-stenza che si sono impegnate ad effettuare se ed in quanto lalegislazione dello Stato membro d’origine prevede un controllo didetti mezzi.3. Le autorità competenti dello Stato membro d’ori-gine prescrivono che qualsiasi impresa di assicurazione sia dotata diuna buona organizzazione amministrativa e contabile e di adeguateprocedure di controllo interno.»
Articolo 10
Il testo dell’articolo 14 della direttiva 73/239/CEE è sostituito dal testo
seguente:
1992L0049 — IT — 07.08.1995 — 001.001 — 12
▼B
«Articolo 14
Gli Stati membri della succursale provedono che, quando un’im-
presa di assicurazione autorizzata in un altro Stato membro esercitila propria attività tramite una succursale, le autorità competentidello Stato membro di origine possano, dopo averne preventiva-mente informato le autorità competenti dello Stato membro dellasuccursale, procedere direttamente, o tramite persone da esse incari-cate a tal fine, alla verifica in loco delle informazioni necessarie perassicurare la vigilanza finanziaria dell’impresa. Le autorità delloStato membro della succursale possono partecipare a questa veri-fica.»
Articolo 11
Il testo dell’articolo 19, paragrafi 2 e 3 della direttiva 73/239/CEE è
sostituito dal testo seguente:
«2. Gli Stati membri esigono dalle imprese di assicurazione
aventi la sede sociale nel loro territorio di fornire periodicamente idocumenti necessari per l’esercizio del controllo nonché i docu-menti statistici. Le autorità competenti si comunicano i documenti ele informazioni utili all’esercizio del controllo.
3. Ogni Stato membro adotta tutte le disposizioni utili affinché le
autorità competenti dispongano dei poteri e dei mezzi necessari perla sorveglianza delle attività delle imprese di assicurazione aventi lasede sociale nel loro territorio, comprese le attività esercitate fuoridi tale territorio, conformemente alle direttive del Consiglio riguar-danti tali attività e ai fini della loro applicazione.
Questi poteri e mezzi devono in particolare consentire alle autorità
competenti:
a) di informarsi approfonditamente circa la situazione dell’impresa
e le sue attività complessive, in particolare:
— raccogliendo informazioni o richiedendo documenti relativi
all’attività assicurativa,
— procedendo a controlli diretti nei locali dell’impresa;
b) di prendere nei confronti dell’impresa, dei dirigenti responsabili
o delle persone che controllano l’impresa tutti i provvedimentiappropriati e necessari per garantire che le attività dell’impresasiano conformi alle disposizioni legislative, regolamentari eamministrative che l’impresa deve osservare nei vari Statimembri ed in particolare al programma di attività, qualora siaobbligatorio, nonché per evitare o eliminare irregolarità chepossano ledere gli interessi degli assicurati;
c) di assicurare l’applicazione di tali misure, se necessario mediante
esecuzione coattiva, facendo eventualmente ricorso agli organigiudiziari.
Gli Stati membri possono anche prevedere che le autorità compe-
tenti possano ottenere informazioni sui contratti detenuti dagli inter-mediari.»
Articolo 12
1. L’articolo 11, paragrafi d a2a7 della direttiva 88/357/CEE è
abrogato.
2. Ogni Stato membro autorizza, alle condizioni previste dal diritto
nazionale, le imprese di assicurazione la cui sede sociale è situata nelsuo territorio a trasferire totalmente o in parte il loro portafoglio dicontratti, sottoscritti in regime di libero stabilimento o di libera presta-zione di servizi ad un cessionario stabilito nella Comunità, se le autoritàcompetenti dello Stato membro d’origine del cessionario attestano chequesti dispone, tenuto conto del trasferimento, del margine di solvibilitànecessario.
3. Quando una succursale prevede di trasferire totalmente o in parte
il proprio portafoglio sottoscritto in regime di libero stabilimento o di
1992L0049 — IT — 07.08.1995 — 001.001 — 13
▼B
libera prestazione di servizi, lo Stato membro della succursale deveessere consultato.
4. Nei casi di cui ai paragrafi 2 e 3, le autorità competenti dello Stato
membro d’origine dell’impresa cedente autorizzano il trasferimentodopo aver ricevuto l’accordo delle autorità competenti degli Statimembri in cui sono situati i rischi.
5. Le autorità competenti degli Stati membri consultati comunicano il
proprio parere o accordo alle autorità competenti dello Stato membrod’origine dell’impresa d’assicurazioni cedente entro tre mesi dal ricevi-mento della richiesta; se le autorità consultate non danno una rispostaentro tale termine, il silenzio equivale a un parere favorevole o ad unaccordo tacito.
6. Il trasferimento autorizzato in conformità del presente articolo è
oggetto, nello Stato membro in cui è situato il rischio, di idonea pubbli-cità, nei modi previsti dal diritto nazionale. Tale trasferimento è opponi-bile di diritto ai contraenti, agli assicurati e a qualunque altra personache abbia diritti od obblighi derivanti dai contratti trasferiti.
Tale disposizione lascia impregiudicato il diritto degli Stati membri di
prevedere la facoltà dei contraenti di risolvere il contratto entro untermine stabilito a decorrere dal trasferimento.
Articolo 13
1. Il testo dell’articolo 20 della direttiva 73/239/CEE è sostituito dal
testo seguente:
«Articolo 20
1. Qualora un’impresa non si conformi alle disposizioni di cui
all’articolo 15, l’autorità competente dello Stato membro d’originedell’impresa può vietare la libera disponibilità degli attivi, dopo averinformato della propria intenzione le autorità competenti degli Statimembri in cui sono situati i rischi.2. Ai fini di ristabilire lasituazione finanziaria di un’impresa il cui margine di solvibilità nonraggiunga più il minimo prescritto all’articolo 16, paragrafo 3, l’au-torità competente dello Stato membro di origine esige un piano dirisanamento che deve essere sottoposto alla sua approvazione.
In casi eccezionali, se l’autorità competente ritiene che la situazione
finanziaria dell’impresa stia per deteriorarsi ulteriormente, la mede-sima autorità può limitare o vietare la libera disponibilità degli attividell’impresa. Essa informa di tutte le misure che ha adottato leautorità degli altri Stati membri nel cui territorio l’impresa svolge lapropria attività e queste ultime, su richiesta della prima autorità,adottano le medesime misure.3. Se il margine di solvibilità nonraggiunge più il fondo di garanzia previsto all’articolo 17, l’autoritàcompetente dello Stato membro di origine esige dall’impresa unpiano di finanziamento a breve termine che deve essere sottopostoalla sua approvazione.
Essa può inoltre restringere o vietare la libera disponibilità degli
attivi dell’impresa. Essa ne informa le autorità degli Stati membrisul cui territorio l’impresa esercita un’attività, le quali, a suarichiesta, adottano le stesse disposizioni.4. Nei casi previsti aiparagrafi 1 ,2e3 ,l e autorità competenti possono prendere inoltre
tutte le misure atte a salvaguardare gli interessi degli assicu-rati.5. Ogni Stato membro adotta le misure necessarie per potervietare in conformità della propria legislazione nazionale la liberadisponibilità degli attivi situati sul suo territorio su richiesta, nei casiprevisti ai paragrafi 1, 2 e 3, dello Stato membro d’origine dell’im-presa il quale deve precisare gli attivi oggetto di tali misure.»
Articolo 14
Il testo dell’articolo 22 della direttiva 73/239/CEE è sostituito dal testo
seguente:
1992L0049 — IT — 07.08.1995 — 001.001 — 14
▼B
«Articolo 22
1. L’autorizzazione accordata all’impresa di assicurazione
dall’autorità competente dello Stato membro di origine può essererevocata da questa autorità quando l’impresa:
a) non fa uso dell’autorizzazione entro dodici mesi, vi rinuncia
espressamente o ha cessato di esercitare la propria attività per unperiodo superiore a sei mesi, a meno che lo Stato membrointeressato non preveda in tali casi la decadenza dell’autorizza-zione;
b) non soddisfa più le condizioni di accesso;
c) non ha potuto realizzare, entro i termini stabiliti, le misure
previste dal piano di risanamento o dal piano di finanziamento dicui all’articolo 20;
d) manca gravemente agli obblighi che le incombono in virtù della
normativa ad essa applicabile.
L’autorità di controllo dello Stato membro di origine informa della
revoca o della decadenza dell’autorizzazione le autorità competentidegli altri Stati membri, le quali devono prendere opportune misureonde impedire all’impresa interessata di dare inizio a nuove opera-zioni sul loro territorio, in regime di libero stabilimento o in regimedi libera prestazione di servizi. L’autorità prende inoltre, con ilconcorso delle autorità in questione, ogni misura atta a salvaguar-dare gli interessi degli assicurati, e in particolare restringe la liberadisponibilità degli attivi dell’impresa, in applicazione dell’articolo20, paragrafo 1, paragrafo 2, secondo comma o paragrafo 3,secondo comma.2. Qualsiasi decisione di revoca dell’autorizza-zione deve essere motivata in modo preciso e notificata all’impresainteressata.»
Articolo 15
1. Gli Stati membri prevedono che tutte le persone fisiche o giuri-
diche che intendano detenere, direttamente o indirettamente, in un’im-presa di assicurazione una partecipazione qualificata debbano infor-marne preventivamente le autorità competenti dello Stato membro d’ori-gine e comunicare l’entità di tale partecipazione. Le persone fisiche ogiuridiche sono parimenti tenute ad informare le autorità competentidello Stato membro di origine qualora intendano aumentare la propriapartecipazione qualificata in modo che la quota dei diritti di voto o delcapitale da esse detenuta raggiunga o superi i limiti del 20 %, 33 % o50 % oppure l’impresa d’assicurazione divenga una loro società figlia.
Le autorità competenti dello Stato membro d’origine dispongono di un
termine massimo di tre mesi dalla data della comunicazione prevista alprimo comma per opporsi a detto progetto se, tenuto conto della neces-sità di garantire una gestione sana e prudente dell’impresa di assicura-zione, non siano soddisfatte delle qualità della persona di cui al primocomma. In assenza di opposizione le autorità possono fissare un terminemassimo per la realizzazione del progetto di cui al primo comma.
2. Gli Stati membri prevedono che tutte le persone fisiche o giuri-
diche che non intendano più detenere, direttamente o indirettamente, inun’impresa di assicurazione una partecipazione qualificata debbanoinformarne preventivamente le autorità competenti dello Stato membrod’origine e comunicare l’entità prevista della partecipazione. Le personefisiche o giuridiche sono parimenti tenute ad informare le autoritàcompetenti qualora intendano diminuire la propria partecipazione quali-ficata in modo che la quota dei diritti di voto o del capitale da essedetenuta scenda al di sotto delle soglie del 20 %, 33 % o 50 % oppurel’impresa di assicurazione cessi di essere una loro società figlia.
3. Le imprese di assicurazione comunicano alle autorità competenti
dello Stato membro d’origine, appena ne abbiano conoscenza, le acqui-sizioni o le cessioni di partecipazioni al loro capitale che determinano ilsuperamento, in aumento o in diminuzione, di una delle soglie di cui aiparagrafi 1 e 2.
1992L0049 — IT — 07.08.1995 — 001.001 — 15
▼B
Esse comunicano altresì, almeno una volta all’anno, l’identità degli
azionisti o dei soci che detengono partecipazioni qualificate, nonchél’entità di queste ultime, così come risultano in particolare dai verbalidell’assemblea annuale degli azionisti o dei soci ovvero dalle informa-zioni ricevute in ottemperanza agli obblighi relativi alle società quotatein una borsa valori.
4. Gli Stati membri prevedono che, qualora l’influenza esercitata
dalle persone di cui al paragrafo 1 possa essere di ostacolo ad unagestione prudente e sana dell’impresa di assicurazione, le autoritàcompetenti dello Stato membro d’origine adottino le opportune misureper porre termine a tale situazione. Le misure in questione possono inparticolare consistere in ingiunzioni, in sanzioni nei confronti dei diri-genti o nella sospensione dell’esercizio dei diritti di voto inerenti alleazioni o quote detenute dagli azionisti o dai soci di cui trattasi.
Misure analoghe sono applicate nei confronti delle persone fisiche o
giuridiche che non ottemperino all’obbligo dell’informazione preventivastabilito al paragrafo 1. Per i casi in cui la partecipazione sia assuntanonostante l’opposizione delle autorità competenti, gli Stati membri,indipendentemente da altre sanzioni da adottarsi, prevedono la sospen-sione dell’esercizio dei relativi diritti di voto, oppure la nullità o l’an-nullabilità dei voti espressi.
Articolo 16
1. Gli Stati membri prescrivono che tutte le persone che esercitano o
hanno esercitato un’attività per le autorità competenti, nonché i revisorio gli esperti incaricati dalle autorità competenti, abbiano l’obbligo delsegreto d’ufficio. In virtù di questo obbligo, nessuna informazioneriservata ricevuta da tali persone in ragione dell’ufficio può esseredivulgata a qualsiasi persona o autorità, se non in forma sommaria oglobale cosicché non si possano individuare le singole imprese di assi-curazione, fatti salvi i casi rilevanti per il diritto penale.
Tuttavia, nei casi concernenti una impresa di assicurazioni dichiarata
fallita o soggetta a liquidazione coatta ordinata da un tribunale, leinformazioni riservate non riguardanti i terzi implicati nei tentativi disalvataggio possono essere divulgate nell’ambito di procedimenti civilio commerciali.
2. Il paragrafo 1 non osta al fatto che le autorità competenti dei vari
Stati membri procedano agli scambi di informazioni previsti dalle diret-tive applicabili alle imprese di assicurazione. Tali informazioni sonocoperte dal segreto d’ufficio di cui al paragrafo 1.
3. Gli Stati membri possono stipulare accordi di cooperazione, che
prevedano scambi d’informazioni, con le autorità competenti di paesiterzi, a condizione che le informazioni comunicate beneficino digaranzie in ordine al segreto d’ufficio almeno equivalenti a quellepreviste dal presente articolo.
4. L’autorità competente che, a norma dei paragrafi 1 o 2, riceve
informazioni riservate può servirsene soltanto nell’esercizio delleproprie funzioni, e più particolarmente:
— per l’esame delle condizioni di accesso all’attività di assicurazione e
per facilitare il controllo, delle condizioni di esercizio dell’attività,in particolare in materia di vigilanza sulle riserve tecniche, sulmargine di solvibilità, sull’organizzazione amministrativa e conta-bile e sul controllo interno;
— per l’irrogazione di sanzioni;— nell’ambito di un ricorso amministrativo contro una decisione
dell’autorità competente;
— nell’ambito di procedimenti giurisdizionali instaurati a norma
dell’articolo 56 o di disposizioni speciali previste dalle direttiveadottate nel settore delle imprese di assicurazione.
5. I paragrafi 1 e 4 non ostano allo scambio di informazioni all’in-
terno di uno stesso Stato membro, qualora esistano più autorità compe-tenti, o fra Stati membri, tra le autorità competenti e:
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▼B
— le autorità investite della funzione pubblica di vigilanza sugli enti
creditizi e su altre istituzioni finanziarie, nonché le autorità incari-cate di vigilare sui mercati finanziari,
— gli organi implicati nella liquidazione e nel fallimento delle imprese
di assicurazione e in altre procedure analoghe, e
— le persone incaricate del controllo legale dei conti delle imprese di
assicurazione e degli altri enti finanziari,
affinché esse possano svolgere la propria funzione di vigilanza; tali
paragrafi non ostano inoltre alla trasmissione agli organismi incaricatidella gestione delle procedure obbligatorie di liquidazione o dei fondi digaranzia delle informazioni necessarie per lo svolgimento della lorofunzione. Le informazioni ricevute dalle autorità, organi e persone dicui sopra sono coperte dal segreto d’ufficio previsto al paragrafo 1.
▼
M1
5bis. Ferme restando le disposizioni dei paragrafi d a1a4 ,g l i Stati
membri possono autorizzare scambi di informazioni tra le autoritàcompetenti, e
— le autorità preposte alla vigilanza nei confronti degli organi che
intervengono nella liquidazione e nel fallimento delle imprese diassicurazione e in altri procedimenti analoghi, o
— le autorità incaricate della vigilanza nei confronti delle persone
incaricate della revisione ufficiale dei conti delle imprese di assicu-razione, degli enti creditizi, delle imprese di investimento e di altrienti finanziari, o
— gli attuari indipendenti dalle imprese di assicurazione, che esercitano
in virtù della legge una funzione di controllo su di esse nonché gliorgani incaricati della vigilanza nei confronti di tali attuari.
Gli Stati membri che si valgono della facoltà di cui al primo comma
esigono che vengano soddisfatte almeno le seguenti condizioni:
— le informazioni sono intese all’esercizio delle funzioni di vigilanza o
di controllo sopra previste al primo comma;
— le informazioni ricevute in tale ambito sono coperte dal segreto
d’ufficio di cui al paragrafo 1;
— quando le informazioni provengono da un altro Stato membro
possono essere comunicate solo con l’assenso esplicito delle autoritàcompetenti che le hanno trasmesse e, nel caso, soltanto ai fini per iquali queste ultime hanno dato l’autorizzazione.
Gli Stati membri comunicano alla Commissione e agli altri Stati
membri l’identità delle autorità, persone o organi abilitati a ricevereinformazioni in forza del presente paragrafo.
5ter. Ferme restando le disposizioni dei paragrafi da 1 a 4, gli Stati
membri, per rafforzare la stabilità del sistema finanziario, compresa lasua integrità, possono autorizzare lo scambio di informazioni tra leautorità competenti e le autorità o gli organi incaricati per legge dell’in-dividuazione delle violazioni del diritto societario e delle relative inda-gini.
Gli Stati membri che si valgono della facoltà di cui al primo comma
esigono che vengano soddisfatte almeno le seguenti condizioni:
— le informazioni sono intese all’esercizio delle funzioni di vigilanza
previste al primo comma;
— le informazioni ricevute in tale ambito sono coperte dal segreto
d’ufficio di cui al paragrafo 1;
— quando le informazioni provengono da un altro Stato membro
possono essere comunicate solo con l’assenso esplicito delle autoritàcompetenti che le hanno trasmesse e, nel caso, soltanto ai fini per iquali queste ultime hanno dato l’autorizzazione.
Se in uno Stato membro le autorità o gli organi di cui al primo comma
esercitano le loro funzioni di individuazione o di indagine ricorrendo, inbase alla loro competenza specifica, a persone a tale scopo incaricate enon appartenenti alla funzione pubblica, la possibilità di scambio di
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▼M1
informazioni prevista al primo comma può essere estesa a tali persone
alle condizioni previste al secondo comma.
Ai fini dell’applicazione dell’ultimo trattino del secondo comma, le
autorità o gli organi di cui al primo comma comunicano alle autoritàcompetenti che hanno trasmesso le informazioni l’identità e il mandatopreciso delle persone alle quali saranno trasmesse tali informazioni.
Gli Stati membri comunicano alla Commissione e agli altri Stati
membri l’identità delle autorità o degli organi abilitati a ricevere infor-mazioni in forza del presente paragrafo.
La Commissione redige, entro il 31 dicembre 2000, una relazione
sull’applicazione delle disposizioni del presente paragrafo.
5quater. Gli Stati membri possono autorizzare le autorità competenti
a trasmettere:
— alle banche centrali e ad altri organismi con responsabilità analoghe
in quanto autorità monetarie,
— all’occorrenza, ad altre autorità pubbliche incaricate della vigilanza
sui sistemi di pagamento,
informazioni intese all’esercizio delle loro funzioni e possono autoriz-
zare tali autorità o organismi a comunicare alle autorità competenti leinformazioni che sono loro necessarie ai fini delle disposizioni di cui alparagrafo 4. Le informazioni ricevute in tale ambito sono coperte dalsegreto d’ufficio di cui al presente articolo.
▼
B
6. Inoltre, nonostante i paragrafi 1 e 4, gli Stati membri possonoautorizzare, in base a disposizioni legislative, la comunicazione dialcune informazioni ad altri servizi delle loro amministrazioni centraliresponsabili per la legislazione di vigilanza sugli enti creditizi, sugli entifinanziari, sui servizi di investimento e sulle compagnie di assicura-zioni, nonché agli ispettori incaricati da detti servizi.
Tuttavia tali comunicazioni possono essere fornite solo quando ciò
risulti necessario per motivi di vigilanza prudenziale.
Tuttavia gli Stati membri prevedono che le informazioni ricevute in
base ai paragrafi 2 e 5e quelle ottenute mediante le ispezioni di cuiall’articolo 14 della direttiva 73/239/CEE, non possano in nessun casoessere oggetto delle comunicazioni menzionate nel presente paragrafo,salvo accordo esplicito dell’autorità competente che ha comunicato leinformazioni o dell’autorità competente dello Stato membro in cui èstata effettuata l’ispezione.
▼
M1
Articolo 16bis
1. Gli Stati membri dispongono almeno che:
a) qualsiasi persona abilitata ai sensi della direttiva 84/253/CEE (1),
che esercita presso un’impresa de assicurazione l’incarico di cuiall’articolo 51 della direttiva 78/660/CEE (
2), all’articolo 37 della
direttiva 83/349/CEE, all’articolo 31 della direttiva 85/611/CEE oqualsiasi altro incarico ufficiale, abbia l’obbligo di segnalare tempe-stivamente alle autorità competenti fatti o decisioni riguardanti dettaimpresa di cui essa sia venuta a conoscenza nell’esercizio dell’inca-rico sopra citato, tali da:
— costituire una violazione sostanziale delle disposizioni legisla-
tive, regolamentari o amministrative che stabiliscono le condi-zioni per l’autorizzazione o disciplinano in modo specificol’esercizio dell’attività delle impresa de assicurazione, o
(1) GU n. L 126 del 12. 5. 1984, pag. 20.
(2) GU n. L 222 del 14. 8. 1978, pag. 11. Direttiva modificata da ultimo dalla
direttiva 90/605/CEE (GU n. L 317 del 16. 11. 1990, pag. 60).
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▼M1
— pregiudicare la continuità dell’attività dell’impresa de assicura-
zione, ovvero
— comportare il rifiuto della certificazione dei bilanci o l’emissione
di riserve;
b) lo stesso obbligo incomba a questa stessa persona per quanto
riguarda fatti e decisioni di cui venga a conoscenza nell’ambito di unincarico quale quello di cui alla lettera a), esercitato presso un’im-presa che abbia stretti legami, derivanti da un legame di controllo,con l’impresa de assicurazione presso la quale detta persona svolgel’incarico sopra citato.
2. La comunicazione in buona fede alle autorità competenti, da parte
delle persone abilitate ai sensi della direttiva 84/253/CEE, di fatti odecisioni di cui al paragrafo 1 non costituisce violazione di eventualirestrizioni alla comunicazione di informazioni imposte in sede contrat-tuale o in forma di disposizioni legislative, regolamentari o amministra-tive, ed essa non comporta per tali persone responsabilità di alcun tipo.
▼
B
Capitolo 2
Articolo 17
Il testo dell’articolo 15della direttiva 73/239/CEE è sostituito dal testo
seguente:
«Articolo 151. Lo Stato membro d’origine prescrive ad ogni impresa di assi-
curazione di costituire riserve tecniche sufficienti per l’insieme dellesue attività.
L’ammontare di tali riserve è determinato in base alle norme fissate
alla direttiva 91/674/CEE.2. Lo Stato membro d’origine prescrivead ogni impresa di assicurazione di coprire le riserve tecniche perl’insieme delle sue attività mediante attivi congrui a norma dell’arti-colo 6 della direttiva 88/357/CEE. Per i rischi situati nella Comunitàtali attivi debbono essere situati nella Comunità. Gli Stati membrinon prescrivono alle imprese di assicurazione di localizzare i loroattivi in un determinato Stato membro. Tuttavia lo Stato membrod’origine può accordare attenuazioni alle norme sulla localizzazionedegli attivi.3. Lo Stato membro di origine, se ammette la coper-tura delle riserve tecniche mediante crediti sui riassicuratori, stabi-lisce la percentuale ammessa. Non può in tal caso prescrivere lalocalizzazione di tali crediti.»
Articolo 18
Il testo dell’articolo 15bis della direttiva 73/239/CEE è sostituito dal
testo seguente:
«Articolo 15bis
1. Gli Stati membri impongono alle imprese di assicurazione la
cui sede sociale sia situata sul loro territorio e che copra i rischiclassificati nel ramo n. 14 del punto A dell’allegato, in seguitodenominato “assicurazione-credito”, di costituire una riserva dicompensazione per cautelarsi contro eventuali perdite tecniche osuperiori al tasso medio dei sinistri registrato nel corso di un eser-cizio in tale ramo.2. La riserva di compensazione è calcolata inbase alle norme fissate dallo Stato membro d’origine, in conformitàdi uno dei quattro metodi che sono previsti al punto D dell’allegatoe che sono considerati come equivalenti.3. Nei limiti degliimporti calcolati conformemente ai metodi di cui al punto D dell’al-legato, la riserva di compensazione non è imputata al margine disolvibilità.4. Gli Stati membri possono esonerare dall’obbligo dicostituire una riserva di compensazione per il ramo “assicurazione-credito” le imprese di assicurazioni la cui sede sociale sia situata sulloro territorio ed i cui premi o contributi riscossi per tale ramo sianoinferiori al 4 % dell’importo totale dei premi o contributi ed a2 500 000 ecu.»
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▼B
Articolo 19
L’articolo 23 della direttiva 88/357/CEE è abrogato.
Articolo 20
Gli attivi a copertura delle riserve tecniche devono tener conto del tipo
di operazioni effettuate dall’impresa in modo da assicurare la sicurezza,il rendimento e la liquidità degli investimenti dell’impresa, che provve-derà ad una adeguata diversificazione e dispersione di tali investimenti.
Articolo 21
1. Lo Stato membro d’origine può autorizzare le imprese di assicura-
zione a coprire le riserve tecniche solo mediante le categorie di attiviseguenti:
A.Investimenti
a) buoni, obbligazioni e altri strumenti del mercato monetario e dei
capitali;
b) prestiti;
c) azioni e altre partecipazioni a reddito variabile;
d) quote in enti di investimento collettivo in valori mobiliari e altri
fondi d’investimento;
e) terreni e fabbricati, nonché diritti reali immobiliari;
B.Crediti
f) crediti sui riassicuratori, includendo la parte dei riassicuratori
nelle riserve tecniche;
g) depositi presso imprese cedenti e crediti nei confronti delle
stesse;
h) crediti nei confronti di assicurati ed intermediari derivanti da
operazioni di assicurazione diretta e di riassicurazione;
i) crediti a seguito di salvataggio o per surrogazione;j) crediti d’imposta;
k) crediti verso fondi di garanzia;
C.Altri attivi
l) immobilizzazioni materiali diverse dai terreni e dai fabbricati,
secondo un ammortamento prudente;
m) depositi bancari e consistenza di cassa; depositi presso enti
creditizi e altri istituti autorizzati a ricevere depositi;
n) spese di acquisizione da ammortizzare;o) interessi e canoni di locazione maturati non scaduti ed altri ratei
e risconti.
Per l’associazione di sottoscrittori denominata «Lloyd», le categorie di
attivi includono altresì le garanzie e le lettere di credito emesse daglienti creditizi ai sensi della direttiva 77/780/CEE (
1) o dalle imprese di
assicurazione, nonché le somme verificabili risultanti dalle polizze diassicurazione sulla vita, nella misura in cui rappresentino fondi apparte-nenti ai membri.
L’inclusione di un attivo o di una categoria di attivi nell’elenco figu-
rante nel primo comma sopra non implica che tutti gli attivi che rien-trano in detta categoria debbano automaticamente essere autorizzatiquale copertura delle riserve tecniche. Lo Stato membro d’origine fissanorme più particolareggiate che stabiliscano le condizioni d’impiegodegli attivi consentiti; al riguardo esso può esigere garanzie reali o altregaranzie in particolare per i crediti nei confronti dei riassicuratori.
(1) GU n. L 322 del 17. 12. 1977, pag. 30. Direttiva modificata, da ultimo,
dalla direttiva 89/646/CEE (GU n. L 386 del 30. 12. 1989, pag. 1).
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Nella definizione e applicazione delle norme che stabilisce, lo Statomembro d’origine vigila particolarmente al rispetto dei principiseguenti:
i) gli attivi che coprono le riserve tecniche sono valutati al netto dei
debiti contratti per acquisire gli attivi stessi;
ii) tutti gli attivi devono essere valutati in modo prudente tenendo
conto del rischio di mancato realizzo. In particolare, le immobiliz-zazioni materiali diverse dai terreni e dai fabbricati sono ammessea coperture delle riserve tecniche soltanto quando siano valutate inbase a un ammortamento prudente;
iii) i prestiti ad imprese, ad uno Stato, ad un’istituzione internazionale,
a enti locali o regional i o a persone fisiche sono ammessi come
copertura delle riserve tecniche solo qualora offrano garanziesufficienti riguardo alla loro sicurezza, garanzie basate sullaqualità del mutuatario, su ipoteche, su garanzie bancarie o accor-date da imprese di assicurazione o altre forme di garanzie;
iv) gli strumenti derivati quali «options», «futures» e «swaps» in
relazione ad attivi che coprono le riserve tecniche possono essereutilizzati nella misura in cui contribuiscono a ridurre il rischio diinvestimento o consentono una gestione efficace del portafoglio.Tali strumenti devono essere valutati in modo prudente e possonoessere presi in considerazione nella valutazione degli attivi sotto-stanti;
v) i valori mobiliari che non sono negoziati su un mercato regola-
mentato sono ammessi come copertura delle riserve tecniche solose sono realizzabili a breve termine;
vi) i crediti nei confronti di un terzo sono ammessi a copertura delle
riserve tecniche solo previa deduzione dei debiti nei confronti diquesto stesso terzo;
vii) l’importo dei crediti ammessi a copertura delle riserve tecniche
deve essere calcolato in modo prudente, tenendo conto del rischiodi mancato realizzo. In particolare, i crediti nei confronti degliassicurati e degli intermediari derivanti da operazioni di assicura-zione diretta e di riassicurazione sono autorizzati soltanto sepossono essere effettivamente riscossi da meno di tre mesi;
viii) in caso di attivi a copertura di un investimento in una impresa
figlia che gestisce, per conto dell’impresa di assicurazione, tutti gliinvestimenti della stessa o una parte di essi, lo Stato membrod’origine tiene conto, per l’applicazione delle norme e dei principidi cui al presente articolo, degli attivi sottostanti detenuti dall’im-presa figlia; lo Stato membro d’origine può applicare lo stessotrattamento agli attivi di altre imprese figlie;
ix) le spese di acquisizione da ammortizzare sono ammesse a coper-
tura delle riserve tecniche solo se ciò è coerente con i metodi dicalcolo delle riserve per i rischi in corso.
2. Nonostante il paragrafo 1, in circostanze eccezionali e su richiesta
dell’impresa di assicurazione, lo Stato membro d’origine, temporanea-mente e con decisione debitamente motivata, può autorizzare altre cate-gorie di attivi a copertura delle riserve tecniche, fatto salvo l’articolo 20.
Articolo 22
1. Per quanto riguarda gli attivi a copertura delle riserve tecniche, lo
Stato membro d’origine prescrive ad ogni impresa di investire non piùdel:
a) 10 % del totale delle riserve tecniche lorde in un singolo terreno o
fabbricato o in più terreni o fabbricati sufficientemente vicini peressere considerati effettivamente come un unico investimento;
b) 5% del totale delle riserve tecniche lorde in azioni e altri valori
negoziabili assimilabili ad azioni, in buoni, obbligazioni e altri stru-menti del mercato monetario e dei capitali di una stessa impresa o inprestiti concessi allo stesso mutuatario, considerati globamente,prestiti che non sono quelli erogati ad un’autorità statale, regionale olocale, o ad un’organizzazione internazionale cui aderiscono uno opiù Stati membri. Tale limite può essere portato al 10 % se l’impresanon investe più del 40 % delle riserve tecniche lorde in prestiti o in
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titoli corrispondenti a emittenti e a mutuatari nei quali investa più
del 5% dei suoi attivi;
c) 5% del totale delle riserve tecniche lorde in prestiti non garantiti, di
cui l’1 % per un solo prestito non garantito, diversi dai prestiticoncessi agli enti creditizi, alle imprese di assicurazione, nellamisura prevista all’articolo 8 della direttiva 73/239/CEE e alleimprese di investimento, stabiliti in uno Stato membro;
d) 3 % del totale delle riserve tecniche lorde in consistenza di cassa;
e) 10 % del totale delle riserve tecniche lorde in azioni, altri titoli
assimilabili ad azioni, e in obbligazioni, i quali non siano negoziatisu un mercato regolamentato.
2. Nel paragrafo 1, l’assenza di un limite all’investimento in una
determinata categoria di attivi non significa che gli attivi inclusi in talecategoria debbano essere ammessi illimitatamente ai fini della coperturadelle riserve tecniche. Lo Stato membro d’origine fissa norme piùparticolareggiate che stabiliscono le condizioni d’impiego degli attiviconsentiti. In sede di fissazione ed applicazione delle suddette norme, loStato membro d’origine provvede in particolare al rispetto dei principiseguenti:
i) gli attivi a copertura delle riserve tecniche devono essere sufficien-
temente diversificati e dispersi in modo da garantire che non vi siauna eccessiva dipendenza da una determinata categoria di attivi, daun particolare settore d’investimento o da un investimento speci-fico;
ii) gli investimenti in attivi che presentano un elevato grado di rischio,
sia per la loro natura, sia per la qualifica dell’emittente, devonoessere limitati a livelli di prudenza;
iii) le limitazioni a particolari categorie di attivi tengono conto del
regime della riassicurazione per il calcolo delle riserve tecniche;
iv) in caso di attivi a copertura di un investimento in un’impresa figlia
che gestisce, per conto dell’impresa di assicurazione, tutti gli inve-stimenti o una parte di essi, lo Stato membro d’origine tiene conto,per l’applicazione delle norme e dei principi di cui al presentearticolo, degli attivi sottostanti detenuti dall’impresa figlia; lo Statomembro d’origine può applicare lo stesso trattamento agli attivi dialtre imprese figlie;
v) la percentuale degli attivi a copertura delle riserve tecniche che
costituisce oggetto di investimenti non liquidi deve essere limitata aun livello prudente;
vi) qualora gli attivi comprendano prestiti concessi a taluni enti credi-
tizi o obbligazioni emesse dagli stessi, lo Stato membro d’originepuò tener conto, per l’applicazione delle norme e dei principi conte-nuti nel presente articolo, degli attivi sottostanti detenuti da tali enticreditizi. Questo trattamento può essere applicato soltanto qualoral’ente creditizio abbia la propria sede sociale in uno Stato membro,sia di proprietà esclusiva dello Stato membro in questione e/o delleautorità locali di tale Stato e le sue attività, per statuto, consistanonel concedere per il suo tramite prestiti allo Stato o alle autoritàlocali o prestiti garantiti da questi ultimi, oppure prestiti ad entistrettamente connessi con lo Stato o con le autorità locali.
3. Nell’ambito delle norme dettagliate che fissano le condizioni di
utilizzazione degli attivi che possono essere ammessi, lo Stato membrotratta in maniera più limitativa:
— i prestiti non corredati da una garanzia bancaria, da una garanzia
concessa da imprese di assicurazione, da un’ipoteca o da altro tipodi garanzia rispetto ai prestiti che lo sono;
— gli OICVM non coordinati ai sensi della direttiva 85/611/CEE (
1)e
gli altri fondi di investimento rispetto agli OICVM coordinati aisensi della stessa direttiva;
(1) GU n. L 375del 31. 12. 1985 , pag. 3. Direttiva modificata dalla direttiva
88/220/CEE (GU n. L 100 del 19. 4. 1988, pag. 31).
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— i titoli che non sono negoziati su un mercato regolamentato rispetto
a quelli che lo sono;
— i buoni, le obbligazioni e gli altri strumenti del mercato monetario e
dei capitali i cui emittenti non siano gli Stati, una delle loro ammini-strazioni regionali o locali o imprese che appartengano alla zona Aai sensi della direttiva 89/647/CEE (
1), o i cui emettenti siano
organizzazioni internazionali di cui non faccia parte uno Statomembro della Comunità, rispetto agli stessi strumenti finanziari i cuiemittenti presentino queste caratteristiche.
4. Gli Stati membri possono portare al 40 % il limite di cui al
paragrafo 1, lettera b), per talune obbligazioni, qualora queste sianoemesse da un ente creditizio con sede sociale in uno Stato membro esoggetto, in virtù di legge, ad un particolare controllo pubblico inteso atutelare i detentori di dette obbligazioni. In particolare, le somme prove-nienti dall’emissione di tali obbligazioni devono essere investite, inconformità della legge, in attivi che coprono sufficientemente, per tuttoil periodo di validità delle obbligazioni, gli impegni che ne derivano eche sono destinati per privilegio al rimborso del capitale e al pagamentodegli interessi dovuti in caso di inadempienza dell’emittente.
5. Gli Stati membri non prescrivono alle imprese di assicurazione di
effettuare investimenti in determinate categorie di attivi.
6. Nonostante il paragrafo 1, in circostanze eccezionali e su richiesta
dell’impresa di assicurazione, lo Stato membro d’origine, temporanea-mente e con decisione debitamente motivata, può autorizzare deroghealle norme fissate al paragrafo 1, lettere da a) ad e), fatto salvo l’articolo20.
Articolo 23
Il testo dell’allegato 1, punt i8e9della direttiva 88/357/CEE è sosti-
tuito dal testo seguente:
«8. Le imprese di assicurazione possono detenere attivi non congrui
per garantire un importo non superiore al 20 % dei loro impegniin una determiata valuta.
9. Ciascuno Stato membro può disporre che, se in virtù delle dispo-
sizioni che precedono un impegno deve essere garantito da attiviespressi nella valuta di uno Stato membro, gli attivi possanoessere espressi anche in ecu.»
Articolo 24
Il testo dell’articolo 16, paragrafo 1 della direttiva 73/239/CEE è sosti-
tuito dal testo seguente:
«1. Lo Stato membro d’origine impone ad ogni impresa di assi-
curazione la costituzione di un margine di solvibilità sufficiente perl’insieme delle sue attività.
Il margine di solvibilità corrisponde al patrimonio dell’impresa,
libero da qualsiasi impegno prevedibile, al netto degli elementiimmateriali. Esso comprende in particolare:
— il capitale sociale versato o, se si tratta di mutue, il fondo
iniziale effettivo versato, aumentato dei conti degli iscritti, acondizione che detti conti soddisfino i criteri seguenti:
a) lo statuto dispone che i pagamenti attraverso questi conti a
favore degli iscritti possano essere effettuati soltanto nellamisura in cui ciò non comporti la riduzione del margine disolvibilità al di sotto del livello richiesto oppure, dopo loscioglimento dell’impresa, soltanto se tutti gli altri debiticontratti dall’impresa siano stati pagati;
b) lo statuto dispone che, per quanto riguarda qualsiasi paga-
mento effettuato per ragioni diverse dal recesso individualeda parte degli iscritti, le autorità competenti ne vengono
(1) GU n. L 386 del 30. 12. 1989, pag. 14.
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informate con almeno un mese di anticipo ed entro taletermine possano vietarlo;
c) le pertinenti disposizioni dello statuto possono essere modifi-
cate soltanto dopo che le autorità competenti abbiano dichia-rato di non opporsi alla modifica, fatti salvi i criteri di cuialle lettere a) e b);
— le metà dell’aliquota non versata del capitale sociale o del fondo
iniziale appena la parte versata raggiunge il 25% di questocapitale o fondo;
— le riserve (legali e libere) non corrispondenti ad impegni;— il riporto degli utili;— il richiamo di contributi che le mutue e le società a forma mutua,
a contributi variabili, possono esigere dai loro iscritti per l’eser-cizio di cui trattasi, fino a concorrenza della metà della diffe-renza tra i contributi massimi e i contributi effettivamente richia-mati; tuttavia, queste possibilità di richiamo non possono rappre-sentare più del 50 % del margine;
— su domanda e giustificazione dell’impresa di assicurazione, le
plusvalenze risultanti da sottovalutazione di elementi dell’attivo,nella misura in cui tali plusvalenze non abbiano carattere ecce-zionale;
— le azioni preferenziali cumulative e i prestiti subordinati possono
essere inclusi, ma in tale caso unicamente sino a concorrenza del50 % del margine, di cui il 25 % al massimo comprende prestitisubordinati a scadenza fissa o azioni preferenziali cumulative adurata determinata, purché soddisfino almeno i criteri seguenti:
a) in caso di fallimento o liquidazione dell’impresa di assicura-
zione, esistenza di accordi vincolanti in base a cui i prestitisubordinati o le azioni preferenziali abbiano un grado infe-riore rispetto ai crediti di tutti gli altri creditori e venganorimborsati solo previo pagamento di tutti gli altri debiti inessere a quella data.
I prestiti subordinati devono inoltre soddisfare le condizioni
seguenti:
b) computo dei soli fondi effettivamente versati;
c) per i prestiti a scadenza fissa, scadenza iniziale non inferiore
a cinque anni. Al più tardi un anno prima della scadenza,l’impresa di assicurazione sottopone all’approvazione delleautorità competenti un piano che precisa le modalità permantenere o portare al livello voluto alla scadenza il marginedi solvibilità, a meno che l’importo a concorrenza del quale ilprestito può essere incluso nelle componenti del margine disolvibilità non sia gradualmente ridotto nel corso degli ultimicinque anni almeno prima della scadenza. Le autorità compe-tenti possono autorizzare il rimborso anticipato di tali fondi acondizione che la richiesta sia stata fatta dall’impresa diassicurazione emittente e che il margine di solvibilità dellastessa non scenda al di sotto del livello richiesto;
d) rimborsabilità dei prestiti per i quali non è fissata la scadenza
del debito soltanto mediante preavviso di cinque anni, salvoche detti prestiti non siano più considerati come una compo-nente del margine di solvibilità o che l’accordo preventivodelle autorità competenti sia formalmente richiesto per ilrimborso anticipato. In quest’ultimo caso l’impresa di assicu-razione informa le autorità competenti, almeno sei mesiprima, della data del rimborso proposta, indicando il marginedi solvibilità effettivo e richiesto prima e dopo dettorimborso. Le autorità competenti autorizzano il rimborsosoltanto se il margine di solvibilità dell’impresa di assicura-zione non rischia di scendere al di sotto del livello richiesto;
e) esclusione dal contratto di prestito di clausole in forza delle
quali, in determinati casi diversi dalla liquidazione dell’im-presa di assicurazione, il debito debba essere rimborsatoprima della scadenza convenuta;
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f) possibilità di modificare il contratto solo dopo che le autorità
competenti abbiano dichiarato di non opporsi alla modifica;
— i titoli a durata indeterminata e altri strumenti che soddisfino le
condizioni seguenti comprese le azioni preferenziali cumulativediverse da quelle menzionate al trattino precedente, fino al 50 %del margine per il totale di detti titoli e dei prestiti subordinati dicui al trattino precedente:
a) non possono essere rimborsati su iniziativa del portatore o
senza il preventivo accordo dell’autorità competente;
b) il contratto di emissione deve dare all’impresa di assicura-
zione la possibilità di differire il pagamento degli interessidel prestito;
c) i crediti del prestatore sull’impresa di assicurazione devono
essere interamente subordinati a quelli di tutti i creditori nonsubordinati;
d) i documenti che disciplinano l’emissione dei titoli devono
prevedere la capacità del debito e degli interessi non versatidi assorbire le perdite, consentendo nel contempo all’impresadi assicurazione di proseguire le sue attività;
e) computo dei soli importi effettivamente versati.»
Articolo 25
Al più tardi tre anni dopo l’applicazione della presente direttiva la
Commissione presenta al comitato per le assicurazioni una relazionesulla necessità di un’ulteriore armonizzazione del margine di solvibilità.
Articolo 26
Il testo dell’articolo 18 della direttiva 73/239/CEE è sostituito dal testo
seguente:
«Articolo 18
1. Gli Stati membri non fissano alcuna norma riguardante la
scelta degli attivi che superano quelli previsti a copertura delleriserve tecniche considerate all’articolo 15.2. Fatti salvi l’articolo15, paragrafo 2, l’articolo 20, paragrafi 1, 2, 3 e 5, e l’articolo 22,paragrafo 1, ultimo comma, gli Stati membri non restringono lalibera disponibilità degli attivi mobiliari o immobiliari facenti partedel patrimonio delle imprese di assicurazione autoriz-zate.3. Queste disposizioni non ostano alle misure che gli Statimembri, pur salvaguardando gli interessi degli assicurati, sono abili-tati a prendere in quanto proprietari o soci delle imprese inquestione.»
Capitolo 3
Articolo 27
Il testo dell’articolo 7, paragrafo 1, lettera f) della direttiva 88/357/CEE,
è sostituito dal testo seguente:
«f) per quanto riguarda i rischi di cui all’articolo 5, lettera d) della
prima direttiva, le parti hanno la libertà di scegliere la legisla-zione applicabile.»
Articolo 28
Lo Stato membro in cui il rischio è situato non può impedire al
contraente di sottoscrivere un contratto concluso con un’impresa diassicurazione autorizzata alle condizioni di cui all’articolo 6 della diret-tiva 73/239/CEE, a condizione che il contratto non sia in contrasto conle disposizioni legali d’interesse generale in vigore nello Stato membroin cui è situato il rischio.
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▼B
Articolo 29
Gli Stati membri non applicano disposizioni che prevedano la necessità
di un’approvazione preliminare o di una comunicazione sistematicadelle condizioni generali e speciali delle polizze d’assicurazione, delletariffe nonché di formulari ed altri stampati che l’impresa di assicura-zione abbia l’intenzione di utilizzare nelle sue relazioni con i contraenti.Per controllare l’osservanza delle disposizioni legislative, amministra-tive e regolamentari relative ai contratti di assicurazione, essi possonoesigere solo la comunicazione non sistematica di queste condizioni e diquesti altri documenti, senza che tale esigenza possa costituire perl’impresa una condizione preliminare per l’esercizio delle sue attività.
Gli Stati membri possono mantenere in vigore o introdurre la notifica
preliminare o l’approvazione delle maggiorazioni di tariffe propostesolo come elementi di un sistema generale di controllo dei prezzi.
Articolo 30
1. All’articolo 8 della direttiva 88/357/CEE, il paragrafo 4, lettera b)
è abrogato. Di conseguenza il paragrafo 4, lettera a) è così sostituito daltesto seguente:
«a) fatta salva la lettera c) del presente paragrafo, l’articolo 7,
paragrafo 2, terzo comma è applicabile quando il contrattod’assicurazione fornisce la copertura in vari Stati membri di cuialmeno uno imponga l’obbligo di contrarre un’assicurazione;».
2. Nonostante qualsiasi disposizione contraria, uno Stato membro
che imponga l’obbligo di sottoscrivere un’assicurazione può prescrivereche le condizioni generali e speciali delle assicurazioni obbligatoriesiano comunicate prima delle loro applicazione alla sua autorità compe-tente.
Articolo 31
1. Prima della conclusione di un contratto di assicurazione, il
contraente deve essere informato dall’impresa di assicurazione:
— della legislazione applicabile al contratto qualora le parti non
abbiano la libertà di scelta o del fatto che le parti abbiano la libertàdi scegliere la legislazione applicabile e, in tal caso, della legisla-zione che l’assicuratore propone di scegliere;
— delle disposizioni relative all’esame dei reclami dei contraenti assi-
curati in merito al contratto, compresa l’eventuale esistenza di unorgano incaricato di esaminare i reclami, fatta salva la possibilità peril contraente assicurato di promuovere un’azione giudiziaria.
2. L’obbligo di cui ai paragrafo 1 è applicabile soltanto se il
contraente è una persona fisica.
3. Le modalità di applicazione del presente articolo sono disciplinate
conformemente alla legislazione dello Stato membro in cui è situato ilrischio.
TITOLO IV
DISPOSIZIONI SULLA LIBERTÀ DI STABILIMENTO E DI PRESTA-
ZIONE DEI SERVIZI
Articolo 32
Il testo dell’articolo 10 della direttiva 73/239/CEE è sostituito dal testo
seguente:
«Articolo 10
1. Ogni impresa di assicurazione che intenda stabilire una succur-
sale in un altro Stato membro ne dà notifica all’autorità competentedello Stato membro di origine.2. Gli Stati membri prescrivonoche l’impresa di assicurazione che intenda stabilire una succursalein un altro Stato membro alleghi alla notifica prevista al paragrafo 1le informazioni seguenti:
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▼B
a) il nome dello Stato membro nel cui territorio intende stabilire
una succursale;
b) un programma di attività nel quale siano in particolare indicati il
tipo di operazioni che si intendono effettuare e la struttura orga-nizzativa della succursale;
c) l’indirizzo nello Stato membro della succursale ove possono
esserle richiesti e rilasciati i documenti, fermo restando che dettoindirizzo è lo stesso al quale sono indirizzate tutte le comunica-zioni destinate al mandatario generale;
d) il nominativo del mandatario generale della succursale, che deve
essere dotato di poteri sufficienti ad impegnare l’impresa neiconfronti dei terzi e a rappresentarla dinanzi alle autorità ed agliorgani giurisdizionali dello Stato membro della succursale. Perquanto riguarda i Lloyd’s, in caso di controversie nello Statodella succursale in relazione a impegni sottoscritti, non devonorisultarne per gli assicurati difficoltà maggiori di quelle cheincontrerebbero in caso di controversie analoghe sorte conimprese di tipo classico. A tal fine, le competenze del manda-tario generale devono in particolare includere il potere dellarappresentanza passiva in giudizio in tale qualità, con effetto neiconfronti dei sottoscrittori interessati dei Lloyd’s.
Qualora l’impresa intenda coprire tramite la succursale i rischi
classificati nel ramo n. 10 del punto A dell’allegato, esclusa laresponsabilità del vettore, essa deve presentare una dichiarazionesecondo cui è divenuta membro dell’ufficio nazionale e del fondonazionale di garanzia dello Stato membro della succur-sale.3. L’autorità competente dello Stato membro d’origine,sempreché non abbia motivo di dubitare, con riferimento al progettoin questione, dell’adeguatezza delle strutture amministrative, dellasituazione finanziaria dell’impresa di assicurazione, ovvero dell’o-norabilità e della qualifica o dell’esperienza professionale dei diri-genti responsabili e del mandatario generale, entro tre mesi a decor-rere dal ricevimento delle informazioni di cui al paragrafo 2 comu-nica dette informazioni all’autorità competente dello Stato membrodella succursale e ne informa l’impresa interessata.
L’autorità competente dello Stato membro d’origine attesta altresì
che l’impresa di assicurazione dispone del margine minimo di solvi-bilità calcolato conformemente agli articoli 16 e 17.
Qualora l’autorità competente dello Stato membro d’origine rifiuti
di comunicare le informazioni di cui al paragrafo 2 all’autoritàcompetente dello Stato membro della succursale, essa comunica leragioni di tale rifiuto all’impresa interessata entro i tre mesi succes-sivi al ricevimento di tutte le informazioni. Il rifiuto o la mancatarisposta può essere oggetto di ricorso giurisdizionale nello Statomembro d’origine.4. Prima che la succursale dell’impresa di assi-curazione inizi le proprie attività, l’autorità competente dello Statomembro della succursale dispone di un periodo di due mesi adecorrere dalla data di ricevimento della comunicazione di cui alparagrafo 3 per indicare all’autorità competente dello Stato membrod’origine, se del caso, le condizioni alle quali, per motivi d’interessegenerale, tali attività devono essere esercitate nello Stato membrodella succursale.5. La succursale può stabilirsi e iniziare l’attivitàdal momento in cui riceve una comunicazione dall’autorità compe-tente dello Stato membro della succursale o, in caso di silenzio daparte di tale autorità, dalla scadenza del termine di cui al paragrafo4.6. In caso di modifica del contenuto di una delle informazioninotificate in conformità del paragrafo 2, lettere b), c) o d), l’impresadi assicurazione notifica per iscritto la modifica in questione allecompetenti autorità dello Stato membro di origine e dello Statomembro della succursale almeno un mese prima di procedere alcambiamento, affinché l’autorità competente dello Stato membrod’origine e l’autorità competente dello Stato membro della succur-sale possano pronunciarsi per svolgere i rispettivi ruoli ai sensi deiparagrafi 3 e 4.»
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Articolo 33
L’articolo 11 della direttiva 73/239/CEE è abrogato.
Articolo 34
Il testo dell’articolo 14 della direttiva 88/357/CEE è sostituito dal testo
seguente:
«Articolo 14
L’impresa che intenda svolgere per la prima volta in uno o più Stati
membri le proprie attività in regime di libera prestazione di servizi ètenuta ad informarne preventivamente le autorità competenti delloStato membro d’origine, precisando la natura dei rischi che sipropone di coprire.»
Articolo 35
Il testo dell’articolo 16 della direttiva 88/357/CEE è sostituito dal testo
seguente:
«Articolo 16
1. L’autorità competente dello Stato membro d’origine comunica,
entro un mese a decorrere dalla notifica prevista all’articolo 14, alloo agli Stati membri nel cui territorio l’impresa intende svolgereattività in regime di libera prestazione di servizi:
a) un attestato indicante che l’impresa dispone del minimo del
margine di solvibilità, calcolato in conformità degli articoli 16 e17 della direttiva 73/239/CEE;
b) i rami che l’impresa è autorizzata ad esercitare;
c) la natura dei rischi che l’impresa si propone di coprire nello
Stato membro della prestazione di servizi.
Allo stesso tempo, l’autorità competente ne informa l’impresa inte-
ressata.
Lo Stato membro nel cui territorio un’impresa si propone di coprire
in regime di prestazione di servizi i rischi classificati nel ramo n. 10del punto A dell’allegato della direttiva 73/239/CEE, esclusa laresponsabilità del vettore, può esigere che l’impresa:
— comunichi il nominativo e l’indirizzo del rappresentante di cui
all’articolo 12 bis, paragrafo 4 della presente direttiva;
— presenti una dichiarazione secondo cui l’impresa è divenuta
membro dell’ufficio nazionale e del fondo nazionale di garanziadello Stato membro in cui è effettuata la prestazione diservizi.2. Quando l’autorità competente dello Stato membro
d’origine non trasmette le informazioni di cui al paragrafo 1 entro iltermine previsto, essa comunica entro lo stesso termine all’impresa imotivi del proprio rifiuto. Tale rifiuto deve poter essere oggetto diun ricorso giurisdizionale nello Stato membro d’ori-gine.3. L’impresa può iniziare la propria attività a decorrere dalladata certificata alla quale essa è stata informata della comunicazionedi cui al paragrafo 1, primo comma.»
Articolo 36
Il testo dell’articolo 17 della direttiva 88/357/CEE è sostituito dal testo
seguente:
«Articolo 17
Ogni modifica che l’impresa intende apportare alle indicazioni di
cui all’articolo 14 è soggetta alla procedura prevista dagli articoli 14e 16.».
Articolo 37
L’articolo 12, paragrafo 2, secondo e terzo comma e paragrafo 3 e gli
articoli 13 e 15della direttiva 88/35 7/CEE sono abrogati.
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▼B
Articolo 38
Le autorità competenti dello Stato membro della succursale o dello
Stato membro della prestazione di servizi possono esigere che le infor-mazioni che esse sono autorizzate a chiedere, conformemente allapresente direttiva, per quanto riguarda l’attività delle imprese di assicu-razione operanti nel territorio di detto Stato siano loro fornite nella onelle lingue ufficiali di detto Stato.
Articolo 39
1. L’articolo 18 della direttiva 88/357/CEE è abrogato.2. Lo Stato membro della succursale o della prestazione dei servizi
non stabilisce disposizioni che prescrivano l’approvazione preventiva ola comunicazione sistematica delle condizioni generali e speciali dellepolizze di assicurazioni, delle tariffe, dei formulari e degli altri stampatiche l’impresa si propone di utilizzare nei rapporti con il contraente. Alfine di controllare l’osservanza delle disposizioni nazionali, esso puòesigere unicamente da ogni impresa che intenda effettuare sul suoterritorio operazioni assicurative, in regime di stabilimento o in regimedi libera prestazione dei servizi, la comunicazione non sistematica diqueste condizioni o di questi altri documenti che essa intende applicare,senza che tale prescrizione possa costituire per l’impresa una condizionepreliminare per l’esercizio della sua attività.
3. Lo Stato membro della succursale o di prestazione dei servizi può
mantenere in vigore o introdurre la notifica preventiva o l’approvazionedelle maggiorazioni tariffarie proposte solo in quanto elemento di unsistema generale di controllo dei prezzi.
Articolo 40
1. L’articolo 19 della direttiva 88/357/CEE è abrogato.2. Un’impresa che effettua operazioni in regime di libero stabili-
mento o in regime di libera prestazione di servizi deve presentare alleautorità competenti dello Stato membro della succursale e/o dello Statomembro di prestazione di servizi tutti i documenti ad essa richiesti aifini dell’applicazione del presente articolo, sempreché tale obbligoincomba anche alle imprese aventi la sede sociale in detti Stati membri.
3. Se le autorità competenti di uno Stato membro constatano che
un’impresa che ha una succursale od opera in regime di libera presta-zione di servizi nel territorio di detto Stato non ne rispetta le norme didiritto ad essa applicabili, invitano l’impresa interessata a porre fine atale situazione irregolare.
4. Se l’impresa in questione omette di conformarsi, le autorità
competenti dello Stato membro interessato informano le autorità compe-tenti dello Stato membro d’origine. Queste prendono senza indugio tuttele misure appropriate affinché l’impresa interessata ponga fine a talesituazione irregolare. La natura delle misure viene comunicata alleautorità competenti dello Stato membro interessato.
5. Se, nonostante le misure prese dallo Stato membro d’origine - o
per l’insufficienza di tali misure o in mancanza delle misure stesse nelloStato interessato - l’impresa persiste nel violare le norme di leggevigenti nello Stato membro interessato, quest’ultimo, dopo averne infor-mato le autorità competenti dello Stato membro d’origine, può prenderele misure appropriate per evitare o reprimere nuove irregolarità e, sestrettamente necessario, impedire anche l’ulteriore stipulazione dicontratti d’assicurazione da parte dell’impresa nel suo territorio. GliStati membri provvedono affinché sia possibile effettuare sul proprioterritorio le notifiche alle imprese di assicurazione.
6. I paragrafi 3 ,4e5lasciano impregiudicato il potere degli Stati
membri interessati di prendere, in caso di urgenza, misure appropriateper prevenire le infrazioni commesse sul loro territorio. Ciò implica lapossibilità di impedire ad un’impresa di assicurazione la stipulazione dinuovi contratti di assicurazione nel loro territorio.
1992L0049 — IT — 07.08.1995 — 001.001 — 29
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7. I paragrafi 3, 4 e 5non pregiudicano il potere degli Stati membri
di sanzionare le infrazioni sul proprio territorio.
8. Qualora l’impresa che ha commesso l’infrazione abbia uno stabili-
mento o possieda beni nello Stato membro interessato, le autoritàcompetenti di quest’ultimo possono applicare, conformemente alla legi-slazione nazionale, le sanzioni amministrative previste per l’infrazionenei confronti di tale stabilimento o di tali beni.
9. Qualsiasi misura presa in applicazione dei paragrafi d a4a8l a
quale comporti sanzioni o restrizioni all’esercizio dell’attività assicura-tiva deve essere debitamente motivata e notificata all’impresa interes-sata.
10. Ogni due anni la Commissione presenta al comitato per le assicu-
razioni istituito dalla direttiva 91/675/CEE una relazione che riporta ilnumero e il tipo di casi in cui, in ogni Stato membro, ci sia stato undiniego d’autorizzazione ai sensi dell’articolo 10 della direttiva 73/239/CEE e dell’articolo 16 della direttiva 88/357/CEE, nella versionemodificata dalla presente direttiva, o in cui siano state prese misureconformemente al paragrafo 5del presente articolo. Gli Stati membricooperano con la Commissione fornendole i dati necessari alla stesuradella relazione.
Articolo 41
La presente direttiva non osta a che le imprese di assicurazione la cui
sede sociale è situata in uno Stato membro facciano pubblicità ai servizida loro offerti con tutti i mezzi di comunicazione disponibili nello Statomembro della succursale o della prestazione di servizi, purché rispettinole eventuali norme che disciplinano la forma e il contenuto di talepubblicità stabilite per motivi di interesse generale.
Articolo 42
1. L’articolo 20 della direttiva 88/357/CEE è abrogato.2. In caso di liquidazione di un’impresa di assicurazione, gli impegni
risultanti dai contratti stipulati tramite una succursale, o in regime dilibera prestazione di servizi, sono adempiuti alla stessa stregua degliimpegni risultanti da altri contratti di assicurazione di tale impresa,senza distinzione di nazionalità per quanto riguarda gli assicurati ed ibeneficiari.
Articolo 43
1. L’articolo 21 della direttiva 88/357/CEE è abrogato.2. Quando un’assicurazione è presentata in regime di libero stabili-
mento o in regime di libera prestazione di servizi, il contraente, primadella sottoscrizione di qualsiasi impegno, deve essere informato delnome dello Stato membro in cui è situata la sede sociale o la succursalecon cui sarà stipulato il contratto.
Se al contraente vengono forniti documenti, in essi deve figurare l’infor-
mazione di cui al primo comma.
Gli obblighi prescritti al primo e secondo comma non riguardano i
rischi di cui all’articolo 5, lettera d) della direttiva 73/239/CEE.
3. Sul contratto o qualsiasi altro documento che concede la coper-
tura, nonché sulla proposta di assicurazione qualora essa vincoli ilcontraente, deve essere indicato l’indirizzo della sede sociale ed even-tualmente della succursale dell’impresa di assicurazione che concede lacopertura.
Ciascuno Stato membro può esigere che nei documenti citati al primo
comma figurino altresì il nome e l’indirizzo del rappresentante dell’im-presa di assicurazione di cui all’articolo 12 bis, paragrafo 4 delladirettiva 88/357/CEE.
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Articolo 44
1. L’articolo 22 della direttiva 88/357/CEE è abrogato.2. Ogni impresa di assicurazione deve comunicare all’autorità
competente dello Stato membro d’origine, in forma separata per leoperazioni rispettivamente effettuate in regime di libero stabilimento ein regime di libera prestazione di servizi, l’importo dei premi, deisinistri e delle commissioni, al lordo della riassicurazione, suddivisi perStato membro e per gruppo di rami, nonché per quanto riguarda il ramon. 10 del punto A dell’allegato della direttiva 73/239/CEE, esclusa laresponsabilità del vettore, la frequenza e il costo medio dei sinistri.
I gruppi di rami sono così definiti:
— infortuni e malattia (n .1en .2 ) ;
— assicurazione autoveicoli (n. 3, n. 7 e n. 10; le cifre relative al ramo
n. 10, esclusa la responsabilità del vettore, saranno precisate);
— incendio e altri danni ai beni (n .8en .9 ) ;
— assicurazioni aeronautiche, marittime e trasporti (n. 4, n. 5, n. 6, n.
7, n. 11 e n. 12);
— responsabilità civile generale (n. 13);— credito e cauzione (n. 14 e n. 15);— altri rami (n. 16, n. 17 e n. 18).
L’autorità competente dello Stato membro d’origine comunica, entro
termini ragionevoli e su base aggregata, le indicazioni alle autoritàcompetenti di ciascuno Stato membro interessato che gliene facciarichiesta.
Articolo 45
1. L’articolo 24 della direttiva 88/357/CEE è abrogato.2. La presente direttiva lascia impregiudicato il diritto degli Stati
membri di imporre alle imprese operanti nel loro territorio, in regime dilibero stabilimento o in regime di libera prestazione di servizi, l’obbligodi adesione e di partecipazione, alle stesse condizioni applicabili alleimprese ivi autorizzate, a regimi destinati a garantire il pagamento dellerichieste di indennizzo agli assicurati e ai terzi lesi.
Articolo 46
1. L’articolo 25della direttiva 88/35 7/CEE è abrogato.2. Fatta salva un’ulteriore armonizzazione, ogni contratto di assicura-
zione è sottoposto esclusivamente alle imposte indirette e agli oneriparafiscali gravanti sui premi di assicurazione nello Stato membro in cuiil rischio è localizzato ai sensi dell’articolo 2, lettera d) della direttiva88/357/CEE e, per quanto concerne la Spagna, ai gravami legalmentefissati a favore dell’organismo spagnolo «Consorcio de Compensaciónde Seguros» per il fabbisogno delle sue funzioni in materia di compen-sazione delle perdite risultanti da avvenimenti straordinari accaduti inquesto Stato membro.
In deroga all’articolo 2, lettera d), primo trattino della direttiva 88/
357/CEE, e ai fini dell’applicazione del presente paragrafo, i benimobili contenuti in un immobile situato nel territorio di uno Statomembro, fatta eccezione per i beni in transito commerciale, costitui-scono un rischio situato in tale Stato membro, anche se l’immobile ed ilsuo contenuto non sono coperti dalla medesima polizza di assicurazione.
La legge applicabile al contratto a norma dell’articolo 7 della direttiva
88/357/CEE non incide sul regime fiscale applicabile.
Fatta salva un’ulteriore armonizzazione, ciascuno Stato membro applica
alle imprese che coprono rischi nel suo territorio le disposizioni nazio-nali concernenti le misure destinate a garantire la riscossione delleimposte indirette e degli oneri parafiscali dovuti ai sensi del primocomma.
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TITOLO V
DISPOSIZIONI TRANSITORIE
Articolo 47
La Repubblica federale di Germania può rinviare sino al 1 °gennaio
1996 l’applicazione dell’articolo 54, paragrafo 2, secondo comma,prima frase. Durante questo periodo, le disposizioni contenute nelcomma seguente si applicheranno nelle circostanze di cui all’articolo54, paragrafo 2.
Quando la base tecnica per il calcolo dei premi sarà stata comunicata
alle autorità dello Stato membro d’origine conformemente all’articolo54, paragrafo 2, secondo comma, terza frase dette autorità trasmette-ranno senza indugio tali informazioni alle autorità dello Stato membroin cui è situato il rischio per permettere loro di presentare eventualiosservazioni. Le autorità dello Stato membro d’origine, se non tengonoconto di tali osservazioni, ne informano in modo dettagliato e fornen-done i motivi le autorità dello Stato membro in cui è situato il rischio.
Articolo 48
Gli Stati membri possono accordare alle imprese di assicurazioni la cui
sede sociale sia situata nel loro territorio ed i cui immobili e terrenirappresentativi delle riserve tecniche superino, al momento della noti-fica della presente direttiva, la percentuale di cui all’articolo 22, para-grafo 1, lettera a) un termine che scade al più tardi il 31 dicembre 1998per conformarsi alla summenzionata disposizione.
Articolo 49
Il Regno di Danimarca può rinviare sino al 1 °gennaio 1999 l’applica-
zione delle disposizioni della presente direttiva alle assicurazioni obbli-gatorie contro gli infortuni sul lavoro. Durante tale periodo continua adessere applicabile in Danimarca l’esclusione prevista all’articolo 12,paragrafo 2 della seconda direttiva per gli infortuni sul lavoro.
Articolo 50
La Spagna sino al 31 dicembre 1996 e la Grecia e il Portogallo sino al
31 dicembre 1998 beneficiano del regime transitorio seguente per icontratti relativi a rischi situati esclusivamente in uno di detti Statimembri e diversi da quelli definiti all’articolo 5, lettera d) della direttiva73/239/CEE:
a) in deroga all’articolo 8, paragrafo 3 della direttiva 73/239/CEE e agli
articoli 26 e 34 della presente direttiva, le autorità di controllo didetti Stati membri possono esigere la comunicazione, prima dellaloro utilizzazione, delle condizioni generali e speciali di assicura-zione;
b) l’importo delle riserve tecniche inerenti a detti contratti di cui al
presente articolo è determinato sotto il controllo dello Stato membrointeressato secondo le regole da esso fissate o, in mancanza diregole, secondo la prassi vigente nel suo territorio conformementealla presente direttiva. La copertura di dette riserve mediante attiviequivalenti e congrui e la localizzazione di tali attivi avvengonosotto il controllo di tale Stato membro secondo la sua normativa oprassi adottate conformemente alla presente direttiva.
TITOLO VI
DISPOSIZIONI FINALI
Articolo 51
Le modifiche tecniche da apportare alle direttive 73/239/CEE e 88/
357/CEE nonché alla presente direttiva sono stabilite secondo la proce-dura prevista nella direttiva 91/675/CEE:
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— estensione delle forme giuridiche previste all’articolo 8, paragrafo 1,
lettera a) della direttiva 73/239/CEE,
— modifiche dell’elenco di cui all’allegato della direttiva 73/239/CEE,
o adattamento della terminologia dell’elenco, per tener conto dellosviluppo dei mercati assicurativi,
— precisazione degli elementi costitutivi del margine di solvibilità,
elencati all’articolo 16, paragrafo 1 della direttiva 73/239/CEE, pertener conto della creazione di nuovi strumenti finanziari,
— modifica dell’importo minimo del fondo di garanzia, previsto
dall’articolo 17, paragrafo 2 della direttiva 73/239/CEE, per tenerconto degli sviluppi economici e finanziari,
— modifica, per tener conto della creazione di nuovi strumenti finan-
ziari, dell’elenco degli attivi ammessi a copertura delle riservetecniche, previsto all’articolo 21 della presente direttiva, nonchédelle regole di dispersione fissate dall’articolo 22 della presentedirettiva,
— modifica delle disposizioni volte a temperare il principio della
congruenza previste all’allegato 1 della direttiva 88/357/CEE, pertener conto dello sviluppo di nuovi strumenti di copertura del rischiodi cambio o dei progressi nell’unione economica e monetaria,
— precisazione delle definizioni al fine di assicurare l’applicazione
uniforme delle direttive 73/239/CEE e 88/357/CEE, nonché dellapresente direttiva nell’insieme della Comunità.
Articolo 52
1. Si ritiene che le succursali che hanno iniziato la propria attività
conformemente alle disposizioni dello Stato membro di stabilimentoprima dell’entrata in vigore delle disposizioni di applicazione dellapresente direttiva siano state oggetto della procedura prevista all’arti-colo 10, paragrafi d a1a5 della direttiva 73/239/CEE. Esse sono
disciplinate, a decorrere dall’entrata in vigore delle disposizioni di cuisopra, dagli articoli 15, 19, 20 e 22 della direttiva 73/239/CEE, nonchédall’articolo 40 della presente direttiva.
2. Gli articoli 34 e 35lasciano impregiudicati i diritti acquisiti dalle
imprese di assicurazione che svolgevano le proprie attività in regime dilibera prestazione di servizi prima dell’entrata in vigore delle disposi-zioni di applicazione della presente direttiva.
Articolo 53
L’articolo seguente è inserito nella direttiva 73/239/CEE:
«Articolo 28bis
1. Alle condizioni previste dal diritto nazionale, ogni Stato
membro autorizza le agenzie e succursali stabilite sul suo territorio econtemplate dal presente titolo a trasferire tutto o parte del loroportafoglio di contratti ad un cessionario stabilito nello stesso Statomembro, se le autorità competenti di tale Stato membro o, se delcaso, quelle dello Stato membro di cui all’articolo 26, attestano cheil cessionario possiede, tenuto conto del trasferimento, il necessariomargine di solvibilità.2. Alle condizioni previste dal dirittonazionale, ogni Stato membro autorizza le agenzie e succursalistabilite sul suo territorio e contemplate dal presente titolo a trasfe-rire tutto o parte del loro portafoglio di contratti ad un’impresa diassicurazione avente la propria sede sociale in un altro Statomembro, se le autorità competenti dello Stato membro in questioneattestano che il cessionario possiede, tenuto conto del trasferimento,il necessario margine di solvibilità.3. Uno Stato membro, che allecondizioni previste dal diritto nazionale autorizzi le agenzie esuccursali stabilite sul suo territorio e contemplate dal presentetitolo a trasferire tutto o parte del loro portafoglio di contratti adun’agenzia o succursale contemplata dal presente titolo e stabilitasul territorio di un altro Stato membro, si accerta che le autoritàcompetenti dello Stato membro del cessionario o, se del caso, quelledello Stato membro di cui all’articolo 26, attestino che il cessionariopossiede, tenuto conto del trasferimento, il necessario margine disolvibilità, che la legislazione dello Stato membro del cessionario
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prevede la possibilità di un simile trasferimento e che lo Statomembro in questione è d’accordo sul trasferimento.4. Nei casiprevisti ai paragrafi 1, 2 e 3, lo Stato membro in cui si troval’agenzia o la succursale cedente, autorizza il trasferimento dopoaver ricevuto l’accordo delle autorità competenti dello Statomembro del rischio, se questo non è lo Stato membro in cui è situatal’agenzia o la succursale cedente.5. Le autorità competenti degliStati membri consultati comunicano il loro parere o il loro accordoalle autorità competenti dello Stato membro di origine dell’impresadi assicurazione cedente entro i tre mesi successivi alla ricezionedella richiesta; qualora allo scadere di tale termine le autoritàconsultate non si siano ancora pronunciate, il silenzio delle mede-sime viene considerato come un parere favorevole o un tacitoaccordo.6. Il trasferimento autorizzato in conformità del presentearticolo è oggetto, nello Stato membro in cui è situato il rischio, diuna misura di pubblicità alle condizioni previste dal diritto nazio-nale. Tale trasferimento è opponibile di pieno diritto ai contraenti,agli assicurati ed a chiunque abbia diritti o obblighi derivanti daicontratti trasferiti.
Questa disposizione non pregiudica il diritto degli Stati membri di
prevedere la facoltà, per i contraenti, di rescindere il contratto entroun dato termine a decorrere dal trasferimento.»
Articolo 54
1. Nonostante qualsiasi disposizione contraria, uno Stato membro in
cui i contratti relativi al ramo n. 2 del punto A dell’allegato delladirettiva 73/239/CEE costituiscono parzialmente o integralmente un’al-ternativa alla copertura sanitaria fornita dal regime legale di previdenzasociale può prescrivere che il contratto sia conforme alle specifichedisposizioni legislative che tutelano in detto Stato membro l’interessegenerale per questo ramo assicurativo e che le condizioni generali especiali di tale assicurazione siano comunicate, prima della loro applica-zione, alle autorità competenti di detto Stato membro.
2. Gli Stati membri possono prescrivere che l’assicurazione malattia
di cui al paragrafo 1 sia gestita secondo una tecnica analoga a quelladell’assicurazione sulla vita se:
— i premi riscossi sono calcolati in base a tabelle di frequenza delle
malattie e altri dati statistici pertinenti dello Stato membro in cui èsituato il rischio, secondo i metodi matematici applicati in materia diassicurazioni;
— è costituita una riserva di senescenza;— l’assicuratore può denunciare il contratto soltanto entro un determi-
nato termine fissato dallo Stato membro in cui è situato il rischio;
— il contrato prevede la possibilità di aumentare i premi o di ridurre le
prestazioni anche per contratti in corso;
— il contratto prevede la possibilità che il contraente sostituisca il
contratto esistente con un nuovo contratto conforme al paragrafo 1,proposto dalla stessa impresa di assicurazione o dalla stessa succur-sale tenendo conto dei diritti maturati. In particolare si terrà contodella riserva di invecchiamento e può essere richiesta una nuovavisita medica solo in caso di estensione della copertura.
In questo caso le autorità dello Stato membro pubblicano le tabelle di
frequenza delle malattie ed altri dati statistici pertinenti di cui al primocomma e le trasmettono alle autorità dello Stato d’origine. I premi,calcolati in base a stime attuariali ragionevoli, devono essere sufficientia permettere alle imprese di far fronte ai propri impegni per quantoriguarda tutti gli aspetti della loro situazione finanziaria. Lo Statomembro d’origine prescrive che la base tecnica per il calcolo dei premisia comunicata prima della sua diffusione all’autorità competente di taleStato membro. Il presente paragrafo è applicabile anche in caso dimodifica di polizze esistenti.
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Articolo 55
Gli Stati membri possono esigere da qualsiasi impresa di assicurazione
che pratica a proprio rischio l’assicurazione obbligatoria contro gliinfortuni sul lavoro nel loro territorio, il rispetto delle disposizionispecifiche previste nella loro legislazione nazionale per tale assicura-zione, ad eccezione delle disposizioni relative alla sorveglianza finan-ziaria le quali rientrano nella competenza esclusiva dello Stato membrod’origine.
Articolo 56
Gli Stati membri provvedono affinché le decisioni prese nei confronti di
un’impresa di assicurazione in applicazione delle disposizioni legisla-tive, regolamentari ed amministrative adottate in forza della presentedirettiva, possano essere oggetto di ricorso giurisdizionale.
Articolo 57
1. Gli Stati membri adottano entro il 31 dicembre 1993 le disposi-
zioni legislative, regolamentari e amministrative necessarie per confor-marsi alla presente direttiva e le mettono in vigore entro il 1 °luglio
1994. Essi ne informano immediatamente la Commissione.
Quando gli Stati membri adottano tali disposizioni, queste contengono
un riferimento alla presente direttiva o sono corredate da un siffatoriferimento all’atto della pubblicazione ufficiale. Le modalità del riferi-mento sono decise dagli Stati membri.
2. Gli Stati membri comunicano alla Commissione il testo delle
disposizioni fondamentali di carattere legislativo, regolamentare oamministrativo da essi adottate nel settore disciplinato dalla presentedirettiva.
Articolo 58
Gli Stati membri sono destinari della presente direttiva.