1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 1
Trattandosi di un semplice strumento di documentazione, esso non impegna la responsabilità delle istituzioni
►B PRIMA DIRETTIVA DEL CONSIGLIO
del 24 luglio 1973
recante coordinamento delle disposizioni legislative, regolamentari ed amministrative in materia
di accesso e di esercizio dell'assicurazione diretta diversa dall'assicurazione sulla vita
(73/239/CEE)
(GU L 228 del 16.8.1973, pag. 3)
Modificata da:
Gazzetta ufficiale
n. pag. data
►M1Direttiva76/580/CEE del Consiglio del 29 giugno 1976 L 189 13 13.7.1976
►M2Direttiva84/641/CEE del Consiglio del 10 dicembre 1984 L 339 21 27.12.1984
►M3Direttiva87/343/CEE del Consiglio del 22 giugno 1987 L 185 72 4.7.1987
►M4Direttiva87/344/CEE del Consiglio del 22 giugno 1987 L 185 77 4.7.1987
►M5►C2Secondadirettiva88/357/CEE del Consiglio del 22 giugno
1988◄L 172 1 4.7.1988
Modificata da:
►A1Atto di adesione della Grecia L 291 17 19.11.1979
►A2Atto di adesione della Spagna e del Portogallo L 302 23 15.11.1985
Rettificata da:
►C1Rettifica, GU L 5 del 7.1.1978, pag. 27 (73/239/CEE)
►C2Rettifica, GU L 166 del 16.6.1989, pag. 68 (88/357/CEE)
▼B
PRIMA DIRETTIVA DEL CONSIGLIO
del 24 luglio 1973
recante coordinamento delle disposizioni legislative, regolamentari
ed amministrative in materia di accesso e di esercizio dell'assicura-
zione diretta diversa dall'assicurazione sulla vita
(73/239/CEE)
IL CONSIGLIO DELLE COMUNITÀ EUROPEE,
visto il trattato che istituisce la Comunità economica europea, in parti-
colare l'articolo 57, paragrafo 2,
visto il programma generale per la soppressione delle restrizioni alla
libertà di stabilimento(1), in particolare il titolo IV C,
vistalapropostadellaCommissione,
visto il parere del Parlamento europeo(2),
visto il parere del Comitato economico e sociale(3),
considerando che, in base al programma generale di cui sopra, la
soppressione delle restrizioni alla creazione di agenzie e di succursaliè, per quanto riguarda le imprese di assicurazione diretta, subordinataal coordinamento delle condizioni d'accesso e di esercizio; che questocoordinamento deve essere attuato in primo luogo per le assicurazioni
dirette diverse dalle assicurazioni sulla vita;
considerando che, per agevolare l'accesso a tali attività assicurative ed
il loro esercizio, è necessario eliminare talune divergenze esistenti trale legislazioni nazionali in materia di controllo; che per realizzarequesto scopo, pur assicurando una protezione adeguata degli assicurati
e dei terzi in tutti gli Stati membri, è opportuno coordinare segnata-
mente le disposizioni relative alle garanzie finanziarie richieste alleimprese di assicurazioni;
considerando che una classifica dei rischi per ramo è necessaria allo
scopo di determinare, in particolar modo, le attività che formano
oggetto dell'autorizzazione obbligatoria e l'ammontare del fondo
minimo di garanzia stabilito in funzione del ramo esercitato;
considerando che è opportuno escludere dal campo di applicazione
delladirettivata lune mutue che, in virtù del loro regime giuridico,
soddisfano a condizioni di sicurezza ed offrono garanzie finanziarie
peculiari; che è inoltre opportuno escludere certi organismi, in diversiStati membri, la cui attività si esercita su un settore molto ristretto ed èstatutariamente limitata a un determinato territorio o a determinatepersone;
considerando che le varie legislazioni contengono norme differenti per
quanto riguarda il cumulo dell'assicurazione malattia, dell'assicurazionecrediti e cauzioni e dell'assicurazione spese legali, sia fra di loro siacon altri rami assicurativi; che il mantenimento di tale divergenzadopo lasoppressione delle restrizioni del diritto di sta bilimento neirami diversi dall'assicurazione sulla vita lascerà sussistere ostacoli allo
stabilimento; che la soluzione di questo problema dovrà essere prevista
in un coordinamento ulteriore che dovrà essere realizzato entro unperiodo relativamente breve;
considerando che è necessario estendere in ciascuno Stato membro il
controllo a tutti i rami assicurativi previsti dalla presente direttiva; che
tale controllo è possibile unicamente se le suddette attività sonosoggette ad una autorizzazione amministrativa; che occorre dunqueprecisare le condizioni di concessione o di revoca dell'autorizzazione;che è indispensabile prevedere un ricorso giurisdizionale contro le dici-sioni di rifiuto o di revoca dell'autorizzazione stessa;1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 2
(1) GU n. 2 del 15. 1. 1962, pag. 36/62.
(2) GU n. C 27 del 28. 3. 1968, pag. 15.
(3) GU n. 158 del 18. 7. 1967, pag. 1.
▼B
considerando che conviene assoggettare i rami detti di trasporto, di cui
ai numeri 4, 5, 6, 7 e 12 del punto A dell'allegato, ed i rami di credito,di cui ai numeri 14 e 15 del punto A dell'allegato, ad un regime più
elastico in ragione delle fluttuazioni costanti delle transazioni in merci
ed in crediti;
considerando che la ricerca di un metodo comune di calcolo delle
riserve tecniche forma attualmente oggetto di studi sul piano comuni-tario; che appare quindi opportuno riservare ad ulteriori direttivel'attuazione del coordinamento in questa materia, nonché i problemirelativi alla determinazione delle categorie di investimenti e alla valu-tazione delle attività;
considerando che è necessario che le imprese di assicurazioni dispon-
gano, oltre alle riserve tecniche sufficienti per far fronte agli impegni
contratti, di una riserva complementare, detta margine di solvibilità,
rappresentata dal patrimonio libero, onde far fronte ai rischi dell'eser-cizio; che, per assicurare, sotto questo profilo, che gli obblighi impostisiano determinati in funzione di criteri oggettivi, i quali pongano su unpiano di eguaglianza di concorrenza le imprese aventi la stessa impor-tanza, conviene prevedere che questo margine sia in rapporto con il
volume globale degli affari dell'impresa e sia determinato in funzione
di due indici di sicurezza fondati l'uno sui premi e l'altro sui sinistri;
considerando che è necessario esigere un fondo minimo di garanzia in
funzione della gravità del rischio nei rami praticati, sia per assicurareche le imprese dispongano fin dal momento della loro costituzione dimezzi adeguati, sia per garantire che, nel corso della loro attività, ilmargine di solvibilità non scenda in nessun caso al di sotto di un limiteminimo di sicurezza;
considerando che è necessario prevedere misure per il caso in cui la
situazione finanziaria dell'impresa diventi tale da renderle difficile il
rispetto dei suoi impegni;
considerando che le regole coordinate riguardanti l'esercizio delle
attività assicurative dirette all'interno della Comunità debbono, in linea
di massima, applicarsi a tutte le imprese che operano sul mercato, e
quindi anche alle agenzie e alle succursali delle imprese la cui sedesociale è situata fuori della Comunità; che è tuttavia opportuno preve-dere, quanto alla modalità di controllo, disposizioni particolari neiconfronti di tali agenzie e succursali, in quanto il patrimonio delleimprese dacui dipendono si trovaa l di fuori dellaComunità;
considerando che è tuttavia opportuno permettere l'attenuazione di tali
condizioni speciali, pur rispettando il principio che le agenzie e le
succursali di tali imprese non devono ottenere un trattamento più favo-
revole delle imprese dellaComunità;
considerando che talune misure tansitorie sono necessarie per permet-
tere segnatamente alle piccole e medie imprese esistenti di adattarsi
alle norme che devono essere adottate dagli Stati membri in esecuzionedella presente direttiva, fatta salva l'applicazione dell'articolo 53 deltrattato;
considerando che occorre garantire l'applicazione uniforme delle norme
coordinate e prevedere a tal fine una stretta collaborazione tra laCommissione e gli Stati membri in questo settore,
HA ADOTTATO LA PRESENTE DIRETTIVA:
Titolo I — Disposizioni generali
Articolo 1
1. La presente direttiva riguarda l'accesso all'attività non salariata
dell'assicurazione diretta, compresa l'attività di assistenza di cui al para-grafo 2, esercitata dalle imprese che sono stabilite sul territorio di unoStato membro o che desiderano stabilirvisi, nonché l'esercizio di taleattività.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 3
▼M2
▼M2
2. L'attività di assistenza riguarda l'assistenza fornita a persone in
difficoltà nel corso di spostamenti o di assenze dal domicilio o dalluogo di residenza. Essa consiste nell'impegnarsi, previo pagamento di
un premio, a mettere ad immediata disposizione un aiuto a profitto del
beneficiario del contratto di assistenza, quando questi si trovi in diffi-coltà in seguito al verificarsi di un avvenimento fortuito nei casi e allecondizioni previsti dal contratto.
L'aiuto può consistere in prestazioni in contanti o in natura. Le presta-
zioni in natura possono anche essere fornite mediante utilizzazione delpersonale o delle attrezzature proprie del prestatario.
L'attività in materia di assistenza non copre i servizi manutenzione, o
riparazione, l'assistenza clienti e la semplice indicazione o messa adisposizione, in quanto intermediario, di un aiuto.
3. La classificazione per rami delle attività di cui al presente articolo
figura nell'allegato.
Articolo 2
Lapresente direttivanon rigua rda
1. le seguenti assicurazioni:
a) il ramo vita, cioè quello comprendente in particolare l'assicura-
zione per il caso di sopravvivenza, l'assicurazione per il caso dimorte, l'assicurazione mista, l'assicurazione per il caso di soprav-vivenza con controassicurazione, le tontine, l'assicurazionenuzialità, l'assicurazione natalità;
b) l'assicurazione di rendita;
c) le assicurazioni complementari praticate dalle imprese di assicu-
razioni sulla vita, ossia le assicurazioni per danni corporali,comprese l'incapacità al lavoro professionale, le assicurazioni
per morte in seguito ad infortunio, le assicurazioni per invalidità
a seguito di infortunio o di malattia, quando queste diverse assi-curazioni siano contratte in via complementare alle assicurazionisullavita ;
d) le assicurazioni comprese in un regime legale di sicurezza
sociale;
e) l'assicurazione praticata in Irlanda e nel Regno Unito denominata
«permanent health insurance» (assicurazione malattia, di lunga
durata non rescindibile).
2. le seguenti operazioni:
a) le operazioni di capitalizzazione, quali sono definite dalla legisla-
zione dei singoli Stati membri;
b) le operazioni degli enti di previdenza e di soccorso le cui presta-
zioni variano in base ai mezzi disponibili e in cui il contributo
degli iscritti è determinato forfettariamente;
c) le operazioni effettuate da un'organizzazione priva di personalità
giuridica e che hanno per oggetto la mutua garanzia dei suoimembri, senza dar luogo al pagamento di premi né alla costitu-zione di riserve tecniche;
d) fino a coordinamento ulteriore, le operazioni di assicurazione
crediti all'esportazione per conto o con la garanzia dello Stato oquando lo Stato è l'assicuratore.
3. l'attività di assistenza in cui l'impegno è limitato alle seguenti opera-
zioni, effettuate in caso di incidente o di guasto meccanico subiti daun veicolo stradale e avvenuti, di norma, sul territorio dello Statomembro del fornitore della garanzia:
— soccorso in loco, per il quale il fornitore della garanzia utilizza,
nella maggior parte dei casi, personale e attrezzature propri;1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 4
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— trasporto dei veicoli fino all'officina più prossima o più idonea
per effettuare la riparazione ed eventuale accompagnamento,normalmente con lo stesso mezzo di soccorso, del conducente e
dei passeggeri fino al luogo più vicino da dove potranno prose-
guire il loro viaggio con altri mezzi;
— se lo Stato membro del fornitore della garanzia lo prevede,
trasporto del veicolo, eventualmente accompagnato dal condu-
cente e dai passeggeri, fino al domicilio, al punto di partenza o
alla destinazione iniziale all'interno dello stesso Stato membro,
salvo se tali operazioni sono effettuate da un'impresa soggetta alla
presente direttiva.
Nei casi previsti ai due primi trattini la condizione che l'incidente o
il guasto siano avvenuti sul territorio dello Stato membro del forni-
tore della garanzia:
a) non si applica se si tratta di un organismo di cui il beneficiario è
membro e se il soccorso o il trasporto del veicolo sono effettuati,
su semplice presentazione della tessera di membro, senza paga-
mento di sovrapprezzo, da parte di un organismo analogo delpaese interessato, in base ad un accordo di reciprocità;
b) non vieta la prestazione di tale assistenza in Irlanda e nel Regno
Unito da parte di uno stesso organismo operante i questi dueStati.
Nel caso previsto dal terzo trattino, se l'incidente o il guasto mecca-
nico è avvenuto nel territorio dell'Irlanda o, per quanto riguarda il
Regno Unito, nel territorio dell'Irlanda del Nord, il veicolo, even-
tualmente accompagnato dal conducente e dai passeggeri, puòessere trasportato fino al domicilio, al punto di partenza o alla desti-nazione iniziale all'interno dell'uno o dell'altro di detti territori.
Inoltre la presente direttiva non concerne le operazioni d'assistenza
effettuate in caso di incidente o guasto meccanico di un veicolo stra-dale, consistenti nel trasporto del veicolo che ha subito l'incidente o
il guasto meccanico, eventualmente accompagnato dal conducente e
dai passeggeri, all'esterno del territorio del Granducato di Lussem-burgo, sino al loro domicilio, quando tali operazioni sianoeffettuate dall'Automobile Club del Granducato del Lussemburgo.
Le imprese soggette alla presente direttiva possono effettuare le
operazioni di cui al presente punto soltanto se hanno ottenuto l'auto-rizzazione per il ramo 18 del punto A dell'allegato, fatto salvo il
punto C dello stesso. In questo caso la presente direttiva si applica
a tali operazioni.
Articolo 3
1. Lapresente direttivanon rigua rdale mutue di cui, nel contempo
— lo statuto prevede la possibilità di procedere a un richiamo di
contributi o di ridurre le prestazioni,
— l'attività non copre i rischi di responsabilità civile — salvo se questi
costituiscono una garanzia accessoria nel senso del punto C dell'al-
legato — né i rischi di credito e di cauzione;
— l'ammontare annuo di contributi riscossi in virtù delle attività di cui
alla presente direttiva non eccede un milione di unità di conto, e
— la metà almeno dei contributi riscossi in virtù delle attività di cui
alla presente direttiva proviene da persone iscritte alla mutua.
La presente direttiva non riguarda le imprese che soddisfano alle
seguenti condizioni:
— non esercitano nessuna attività disciplinata dalla presente direttiva
diversa da quella di cui al ramo 18 del punto A dell'allegato;
— tale attività è limitata a un ambito puramente locale e consiste
soltanto in prestazioni in natura e
— l'importo annuale delle entrate connesse all'attività di assistenza alle
persone in difficoltà non è superiore a200 000 ECU.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 5
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▼M2
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2. Essa non riguarda inoltre le mutue che hanno concluso con un'im-
presadellastessana turaunaconvenzione che prevede lariassicurazione integrale dei contratti assicurativi da esse sottoscritti o
la sostituzione dell'impresa cessionaria all'impresa cedente per l'esecu-
zione degli impegni risultanti dai citati contratti.
In questo caso, l'impresa cessionaria è soggetta alla direttiva.
Articolo 4
La direttiva non concerne, salvo modifiche dello statuto per quanto
riguarda la loro competenza:
a)in Germania
— i seguenti enti di diritto pubblico che beneficiano di un mono-
polio (Monopolanstalten):
1. Badische Gebäudeversicherungsanstalt, Karlsruhe
2. Bayerische Landesbrandversicherungsanstalt, München
3. Bayerische Landestierversicherungsanstalt, Schlachtviehver-
sicherung, München
4. Braunschweigische Landesbrandversicherungsanstalt,
Braunschweig
5. Hamburger Feuerkasse, Hamburg6. Hessische Brandversicherungsanstalt (Hessische Brandversi-
cherungskammer), Darmstadt
7. Hessische Brandversicherungsanstalt, Kassel8. Hohenzollernsche Feuerversicherungsanstalt, Sigmaringen9. Lippische Landesbrandversicherungsanstalt, Detmold
10. Nassauische Brandversicherungsanstalt, Wiesbaden
11. Oldenburgische Landesbrandkasse, Oldenburg
12. Ostfriesische Landschaftliche Brandkasse, Aurich13. Feuersozietät Berlin, Berlin14. Württembergische Gebäudebrandversicherungsanstalt, Stutt-
gart
Tuttavia, la competenza territoriale non è ritenuta modificata nel
caso di una fusione di questi enti effettuata allo scopo di mante-nere a favore del nuovo ente la competenza territoriale degliorganismi fusi; del pari, la competenza in merito ai rami eserci-
tati non è ritenuta modificata se uno di tali enti riprende, per lo
stesso territorio, uno o più rami di uno dei suddetti enti.
— i seguenti enti semipubblici:
1. Postbeamtenkrankenkasse
2. Krankenversorgung der Bundesbahnbeamten;
b)in Francia
gli organismi seguenti:
1. Caisse départementale des incendiés des Ardennes
2. Caisse départementale des incendiés de la Côte-d'Or3. Caisse départementale des incendiés de la Marne4. Caisse départementale des incendiés de la Meuse5. Caisse départementale des incendiés de la Somme6. Caisse départementale grêle du Gers
7. Caisse départementale grêle de l'Hérault;
c)in Irlanda
Voluntary Health Insurance Board;
d)in Italia
la Cassa di previdenza per l'assicurazione degli sportivi (Sportass);1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 6
▼B
e)nel Regno Unito
the Crown Agents;
f)in Danimarca
Falcks Redningskorps A/S, København;
g)in Spagna
i seguenti organismi pubblici:
1. Comisaría del Seguro Obligatorio de Viajeros;
2. Consorcio de Compensación de Seguros;3. Fondo Nacional de Garantía de Riesgos de la Circulación.
Articolo 5
Ai sensi dellapresente direttivasi intende per
a) unità di conto: l'unità di conto europea (UCE) definita dalla deci-
sione n. 3289/75/CECA dellaCommissione(
1). Ogni voltache la
presente direttiva fa riferimento all'unità di conto, il controvalore in
moneta nazionale da prendere in considerazione a decorrere dal 31
dicembre è quello dell'ultimo giorno del mese di ottobre precedenteper il quale sono disponibili i controvalori dell'UCE in tutte lemonete dellaComunità;
b) congruenza: la rappresentazione degli impegni esigibili in una
valuta, con corrispondenti attività rappresentate o realizzabili inquesta stessa valuta;
c) localizzazione delle attività: la presenza di attività mobiliari o
immobiliari all'interno di uno Stato membro, senza però che leattività mobiliari debbano formare oggetto di deposito e che leattività immobiliari debbano essere soggette a misure restrittive,
quali l'iscrizione di ipoteche. Le attività rappresentate da crediti
sono considerate come localizzate nello Stato membro nel qualeesse sono realizzabili;
d) grandi rischi:
i) i rischi classificati nei rami 4, 5, 6, 7, 11 e 12 del punto A
dell'allegato,
ii) i rischi classificati nei rami 14 e 15 del punto A dell'allegato
qualora il contraente assicurato eserciti a titolo professionaleun'attività industriale, commerciale o liberale e il rischioriguardi questa attività,
iii) i rischi classificati nei rami 8, 9, 13 e 16 del punto A dell'alle-
gato, purché il contraente assicurato superi i limiti di almeno
due dei tre criteri seguenti:
Prima tappa: fino al 31 dicembre 1992:
— totale dello stato patrimoniale: 12,4 milioni di ECU;
— importo netto del volume di affari: 24 milioni di ECU;— numero di dipendenti occupati in media durante l'esercizio:
500.
Seconda tappa: a partire dal 1
ogennaio 1993:
— totale dello stato patrimoniale: 6,2 milioni di ECU;
— importo netto del volume di affari: 12,8 milioni di ECU;— numero di dipendenti occupati in media durante l'esercizio:
250.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 7
(1) GU n. L 327 del 19. 12. 1975, pag. 4.▼M2
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▼B
▼M1
▼B
▼M5
▼M5
Qualora il contraente assicurato faccia parte di un insieme di
imprese per cui sono previsti bilanci consolidati ai sensi delladirettiva83/349/CEE(
1), i criteri sopra indicati sono applicati
sulla base dei bilanci consolidati.
Ogni Stato membro può aggiungere alla categoria menzionata al
punto iii) i rischi assicurati a nome di associazioni professionali,
«joint ventures», e raggruppamenti temporanei.
Titolo II — Norme applicabili alle imprese la cui sede sociale si
trova all'interno della Comunità
Sezione A: Condizioni di accesso
Articolo 6
1. Ciascun Stato membro subordina ad autorizzazione amministra-
tiva l'accesso all'attività assicurativa diretta sul proprio territorio.
2. Quest'autorizzazione dev'essere richiesta all'autorità competente
dello Stato membro interessato da:
a) l'impresa che stabilisce la propria sede sociale sul territorio di tale
Stato;
b) l'impresa la cui sede sociale si trova in un altro Stato membro e che
apre una succursale o un'agenzia nel territorio dello Stato membrointeressato;
c) l'impresa che, dopo aver ricevuto l'autorizzazione prevista alla
lettera a) o alla lettera b), estende sul territorio di questo Stato lesue attività ad altri rami;
d) l'impresa che, avendo ottenuto conformemente all'articolo 7, para-
grafo 1, l'autorizzazione per una parte del territorio nazionale,estende la sua attività al di fuori di detta parte.
3. Gli Stati membri non subordinano a un deposito o ad una
cauzione il rilascio dell'autorizzazione.
Articolo 7
1. L'autorizzazione è valida per l'intero territorio nazionale, a meno
che, nella misura in cui la legislazione nazionale lo permette, il richie-dente domandi l'autorizzazione di esercitare la propria attività soltantoin una parte del territorio nazionale.
2. L'autorizzazione è concessa per ramo. Essa copre l'intero ramo, a
meno che il richiedente desideri garantire soltanto una parte dei rischi
che rientrano in detto ramo quali sono previsti al punto A dell'allegato.
Tuttavia:
a) ogni Stato membro ha facoltà di concedere l'autorizzazione per i
gruppi di rami indicati nel punto B dell'allegato, dandole la denomi-
nazione corrispondente ivi prevista;
b) l'autorizzazione concessa per un ramo o per un gruppo, di rami è
valida anche per la garanzia dei rischi accessori compresi in un altroramo, se sono soddisfatte le condizioni previste al punto C dell'alle-gato;
c) fino acoordina mento ulteriore, che dovrà intervenire entro un
termine di quattro anni dalla notifica della presente direttiva, laRepubblica federale di Germania può mantenere il divieto di cumu-lare sul suo territorio l'assicurazione malattia ►
M3 ◄
o l'assicurazione tutela giuridica, sia tra loro, sia con altri rami.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 8
(1) GU n. L 193 del 18. 7. 1983, pag. 1.▼B
▼B
Articolo 8
1. Ogni Stato membro esige che le imprese che si costituiscono sul
suo territorio e richiedono l'autorizzazione
a) adottino una delle forme seguenti:
— per quanto riguarda il Regno del Belgio:
«société anonyme — naamloze vennootschap», «société en
commandite par actions — vennootschap bij wijze van geld-
schieting op aandelen», «association d'assurance mutuelle —onderlinge verzekeringsmaatschappij», «société coopérative —coöperatieve vennootschap»;
— per quanto riguarda il Regno di Danimarca:
«aktieselskaber», «gensidige selskaber»;
— per quanto riguarda la Repubblica federale di Germania:
«Aktiengesellschaft», «Versicherungsverein auf Gegenseitig-
keit», «Öffentlich-rechtliches Wettbewerbs-Versicherungsunternehmen»;
— per quanto riguarda la Repubblica francese:
«société anonyme», «société à forme mutuelle», «mutuelle»,
«union de mutuelles»;
— per quanto riguarda la Repubblica d'Irlanda:
«incorporated companies limited by shares or by guarantee or
unlimited»;
— per quanto riguarda la Repubblica italiana:
«società per azioni», «società cooperativa», «mutua di assicura-
zione»;
— per quanto riguarda il Granducato del Lussemburgo:
«société anonyme», «société en commandite par actions», «asso-
ciation d'assurances mutuelles», «société coopérative»;
— per quanto riguarda il Regno dei Paesi Bassi:
«naamloze vennootschap», «onderlinge waarborgmaatschap-
pij»►
M2 ◄;
— per quanto riguarda il Regno Unito:
«incorporated companies limited by shares or by guarantee or
unlimited», «societies registered under the Industrial and Provi-
dent Societies Acts», «societies registered under the FriendlySocieties Act», l'associazione dei sottoscrittori denominataLloyd's;
— per quanto riguarda la Repubblica ellenica:
«ανώνυµη εταιρία », «αλληλασφαλιστικός συνεταιρισµός »;
— per quanto riguarda il Regno di Spagna:
«sociedad anónima», «sociedad mutua», «sociedad cooperativa»;
— per quanto riguarda la Repubblica portoghese:
«sociedade anónima de responsabilidade limitada», «mútua de
seguros»;
Gli Stati membri possono inoltre creare, ove occorra, imprese che
assumono qualsiasi forma di diritto pubblico, se lo scopo di talienti sia quello di fare operazioni di assicurazione a condizioni equi-valenti a quelle delle imprese di diritto privato;
b) limitino il loro oggetto sociale all'attività assicurativa e alle opera-
zioni che ne dipendono direttamente, ad esclusione di qualsiasialtra attività commerciale;
c) presentino un programma d'attività conforme all'articolo 9;
d) possiedano il minimo del fondo di garanzia previsto dall'articolo 17,
paragrafo 2.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 9
▼C1
▼B
▼A1
▼A2
▼B
▼B
2. L'impresa che sollecita l'autorizzazione per l'estensione delle sue
attività ad altri rami o, nel caso previsto dall'articolo 6, paragrafo 2,lettera d), ad un'altra parte del territorio, deve presentare un programma
d'attività conforme all'articolo 9, per quanto riguarda questi altri rami o
questa altra parte del territorio.
Essadeve inoltre fornire laprovache dispone del ma rgine di solvibilità
di cui all'articolo 16 e, se per questi altri rami l'articolo 17, paragrafo 2esige un fondo di garanzia minimo più elevato di quello precedente,
che essapossiede questo minimo.
3. L'attuale coordinamento non osta a che gli Stati membri appli-
chino disposizioni che prevedono lanecessità di unaqua lificatecnicadegli amministratori, nonché l'approvazione dello statuto, delle condi-zioni generali e speciali delle polizze di assicurazione, delle tariffe e
di qualsiasi altro documento necessario al normale esercizio del
controllo.
Non osta a che gli Stati membri sottopongano le imprese che chiedono
o hanno ottenuto l'autorizzazione per il ramo 18 del punto A dell'alle-
gato al controllo dei mezzi diretti o indiretti, quanto a personale edattrezzature, ivi compresa la qualifica del personale medico e la qualitàdelle attrezzature di cui le imprese dispongono per far fronte agliimpegni assunti in questo ramo.
4. Le disposizioni anzidette non possono prevedere che la domanda
di autorizzazione sia esaminata in funzione delle necessità economichedel mercato.
Articolo 9
Il programma d'attività di cui all'articolo 8, paragrafo 1, lettera c) deve
contenere le indicazioni o giustificazioni riguardanti:
a) la natura dei rischi che l'impresa si propone di garantire; le condi-
zioni generali e speciali delle polizze di assicurazione che essa sipropone di utilizzare;
b) le tariffe che l'impresa intende applicare per ciascuna categoria di
operazioni;
c) i principi direttivi in materia di riassicurazione;
d) gli elementi che costituiscono il fondo minimo di garanzia;
e) le previsioni circa le spese d'impianto dei servizi amministrativi e
della rete di produzione ed i mezzi finanziari destinati a farvi fronte,
nonché, se i rischi da coprire sono classificati al n. 18 del punto A
dell'allegato, i mezzi di cui l'impresa dispone per fornire l'assistenzapromessa;
e, inoltre, per i primi tre esercizi sociali:
f) le previsioni relative alle spese di gestione diverse dalle spese
d'impianto, in particolare le spese generali correnti e le provvigioni;
g) le previsioni relative ai premi o ai contributi e ai sinistri;
h) la situazione probabile di tesoreria;
i) le previsioni relative ai mezzi finanziari destinati alla copertura
degli impegni e del margine di solvibilità.
Tuttavia non sono richieste le indicazioni di cui alle lettere a) e b) se si
tratta di rischi classificati ai numeri 4, 5, 6, 7 e 12 del punto A dell'al-
legato, né sono richieste le indicazioni di cui alla lettera b), se si trattadi rischi classificati ai numeri 14 e 15 del punto A dell'allegato. Leindicazioni di cui alle lettere a) e b) possono non essere richieste se sitratta di rischi classificati al n. 11 del medesimo punto.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 10
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Articolo 10
1. Ciascuno Stato membro esige che l'impresa avente sede sociale
sul territorio di un altro Stato membro e che chiede l'autorizzazioneper l'apertura di un'agenzia o di una succursale:
a) comunichi il proprio statuto e l'elenco degli amministratori;
b) presenti un certificato, rilasciato dalle autorità competenti del paese
della sede sociale, attestante i rami che l'impresa interessata è abili-tata a praticare e che essa dispone del minimo fondo di garanzia o,se è più elevato, del minimo del margine di solvibilità calcolatoconformemente all'articolo 16, paragrafo 3, e indicante i rischi chetale impresa garantisce effettivamente, nonché i mezzi finanziari di
cui all'articolo 11, paragrafo 1, lettera e);
c) presenti un programma di attività conforme all'articolo 11;
d) designi un mandatario generale che abbia il domicilio e la residenza
nel paese ospitante e sia dotato di poteri sufficienti ad impegnare
l'impresa nei confronti dei terzi, ed a rappresentarla dinanzi alle
autorità ed alle giurisdizioni del paese ospitante; se il mandatario èuna persona giuridica, deve avere la sede sociale nel paese ospitantee deve designare a sua volta, per rappresentarlo, una persona fisicache risponda alle condizioni sopra indicate. Il mandatario designato
non può essere ricusato dallo Stato membro se non per motivi
inerenti alla sua onorabilità o alla sua qualifica tecnica, nelle condi-zioni applicabili ai dirigenti delle imprese che hanno la loro sedesociale sul territorio dello Stato interessato.
Per quanto riguarda i Lloyd's, in caso di controversie nel paese ospi-
tante inerenti ad assicurazioni contratte non dovrebbero sorgere, per
l'assicurato, maggiori difficoltà di quelle che incontrerebbe in casodi controversie analoghe sorte contro assicuratori di tipo classico.A tal fine, le competenze del mandatario generale devono in parti-colare includere la facoltà di essere citato in giudizio, nella dettaqualità, con effetto nei confronti dei sottoscrittori interessati dei
Lloyd's.
2. Ciascuno Stato membro esige per l'estensione delle attività dell'a-
genzia o succursale, sia ad altri rami sia ad altra parte del territorio
nazionale nel caso previsto all'articolo 6, paragrafo 2, lettera d), che ilrichiedente l'autorizzazione presenti un programma d'attività conformeall'articolo 11 e soddisfi alle condizioni definite al paragrafo 1, letterab).
3. L'attuale coordinamento non osta a che gli Stati membri appli-
chino disposizioni che prevedano, per tutte le imprese di assicurazioni,
la necessità di una approvazione delle condizioni generali e speciali
delle polizze di assicurazione, delle tariffe, e di qualsiasi altro docu-mento necessario al normale esercizio del controllo.
Non osta a che gli Stati membri sottopongano le imprese che chiedono
o hanno ottenuto l'autorizzazione per il ramo 18 del punto A dell'alle-gato al controllo dei mezzi diretti o indiretti, quanto a personale ed
attrezzature, ivi compresa la qualifica del personale medico e la qualità
delle attrezzature di cui le imprese dispongono per far fronte agliimpegni assunti in questo ramo.
4. Le disposizioni anzidette non possono prevedere che la domanda
di autorizzazione sia esaminata in funzione delle necessità economichedel mercato.
Articolo 11
1. Il programma di attività dell'agenzia o succursale previsto all'arti-
colo 10, paragrafo 1, lettera c), deve contenere le indicazioni ogiustificazioni riguardanti:
a) la natura dei rischi che l'impresa si propone di garantire nel paese
ospitante; le condizioni generali e speciali delle polizze d'assicura-zione che essa si propone di utilizzare nel suddetto paese;1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 11
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b) le tariffe che l'impresa intende applicare per ciascuna categoria di
operazioni;
c) i principi direttivi in materia di riassicurazione;
d) la situazione del margine di solvibilità dell'impresa, di cui agli arti-
coli 16 e 17;
e) le previsioni circa le spese d'impianto dei servizi amministrativi e
della rete di produzione ed i mezzi finanziari destinati a farvi fronte,
nonché, se i rischi da coprire sono classificati al n. 18 del punto A
dell'allegato, i mezzi di cui l'impresa dispone per fornire l'assistenzapromessa;
e, inoltre, per i primi tre esercizi sociali:
f) le previsioni relative alle spese di gestione;
g) le previsioni relative ai premi o ai contributi ed ai sinistri, in ragione
delle attività nuove;
h) la situazione probabile di tesoreria dell'agenzia o succursale.
Tuttavia non sono richieste le indicazioni di cui alle lettere a) e b), se
si tratta di rischi classificati ai numeri 4, 5, 6, 7 e 12 del punto Adell'allegato, né sono richieste le indicazioni di cui alla lettera b), sesi tratta di rischi classificati ai numeri 14 e 15 del punto A dell'allegato.Le indicazioni di cui alle lettere a) e b) possono non essere richieste se
si tratta di rischi classificati al n. 11 del medesimo punto.
2. Il programma è accompagnato dal bilancio e dal conto profitti e
perdite dell'impresa per ciascuno dei tre ultimi esercizi sociali.Tuttavia, quando l'impresa abbia meno di tre esercizi sociali, essadeve fornire tali elementi soltanto per gli esercizi già chiusi.
Per quanto riguarda i Lloyd's, alla comunicazione del bilancio e del
conto profitti e perdite si sostituisce l'obbligo di presentare i contiglobali annui relativi alle operazioni di assicurazione, corredati dall'at-testato che i certificati dei revisori dei conti sono stati forniti per
ciascun assicuratore, in modo da provare che le responsabilità sorte in
seguito a tali operazioni sono interamente coperte dall'attivo. Tali docu-menti debbono permettere alle autorità di controllo di avere una visionecomparativa dello stato di solvibilità dell'associazione.
3. Il programma, accompagnato dalle osservazioni delle autorità
incaricate di concedere l'autorizzazione, è trasmesso alle autorità
competenti del paese della sede sociale. Queste ultime rendono noto illoro parere alle prime, entro tre mesi dall'avvenuto ricevimento deidocumenti; in caso di silenzio allo scadere di tale termine, il pareredelle autorità interpellate si considera favorevole.
Articolo 12
Ogni decisione di rifiuto deve essere motivata in modo preciso e noti-
ficata all'impresa interessata.
Ogni Stato membro prevede un ricorso giurisdizionale contro qualsiasi
decisione di rifiuto.
Lo stesso ricorso è previsto nel caso in cui le autorità competenti non si
siano pronunciate sulla domanda di autorizzazione nel termine di seimesi a decorrere dalla data di ricevimento della stessa.
Sezione B: Condizioni di esercizio
Articolo 13
Gli Stati membri verificano, in stretta collaborazione, la situazione
finanziaria delle imprese autorizzate. Se le imprese in questione sonoautorizzate a coprire rischi classificati al n. 18 del punto A dell'alle-gato, gli Stati membri collaborano anche allo scopo di verificare i1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 12
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mezzi di cui dispongono dette imprese per eseguire le operazioni di as-
sistenza che si sono impegnate ad effettuare, qualora le lorolegislazioni, prevedano un controllo di tali mezzi.
Articolo 14
L'autorità di controllo dello Stato membro, sul territorio del quale è
situata la sede sociale dell'impresa, deve verificare lo stato di solvibilitàdi quest'impresa per l'insieme delle sue attività. Le autorità di controllodegli altri Stati membri sono tenute a fornirle tutte le informazioni
necessarie per consentirle di effettuare tale verifica.
Articolo 15
1. Ciascuno Stato membro sul cui territorio un'impresa esercita la
suaa ttività impone aquest'ultimadi costituire riserve tecniche suffi-cienti.
L'ammontare di tali riserve è determinato in base alle norme fissate
dallo Stato interessato o, in mancanza, secondo le procedure stabilitedaquesto Sta to.
2. Le riserve tecniche devono avere come contropartita attività equi-
valenti, congrue e localizzate in ognuno dei paesi in cui si eserciti
l'attività. Tuttavia, gli Stati membri potranno accordare delle attenua-zioni alle regole della congruenza e della localizzazione delle attività.
Tenuto conto della sua situazione particolare, il Lussemburgo, sino al
coordinamento delle legislazioni sulla liquidazione delle imprese, puòmantenere il regime di garanzie relativo alla riserve tecniche esistenti
al momento dell'entrata in vigore della direttiva.
La regolamentazione del paese in cui si esercita l'attività stabilisce la
natura delle attività ed eventualmente i limiti entro i quali questepossono essere ammesse a rappresentazione delle riserve tecniche,nonché le norme di valutazione di dette attività.
3. Se uno Stato membro ammette la rappresentazione di riserve
tecniche mediante crediti sui riassicuratori, fissa la percentuale
ammessa. In questo caso non può, in deroga a quanto previsto dal para-grafo 2, esigere la localizzazione di questi crediti.
4. L'autorità di controllo dello Stato membro, sul territorio del quale
è situata la sede sociale di un'impresa, vigila affinché il bilanciodell'impresa presenti, per le riserve tecniche, attività equivalenti agli
impegni contratti in tutti i paesi in cui essa esercita.
Articolo 15 bis
1. Ogni Stato membro prescrive alle imprese stabilite nel suo terri-
torio e che sottoscrivono rischi compresi nel ramo classificato al puntoA. 14 dell'allegato, in appresso denominato assicurazione crediti, dicostitutire una riserva di compensazione destinata a coprire l'eventuale
perdita tecnica o la quota di sinistri superiore alla media risultante in
tale ramo alla fine dell'esercizio.
2. La riserva di compensazione deve essere calcolata, secondo le
regole stabilite da ciascuno Stato, conformemente ad uno dei quattrometodi enunciati al punto D dell'allegato e considerati equivalenti.
3. Nei limiti degli importi calcolati conformemente ai metodi di cui
al punto D dell'allegato, la riserva di compensazione non è imputata al
margine di solvibilità.
4. Gli Stati membri possono esonerare dall'obbligo di costituire una
riserva di compensazione per il ramo assicurazione crediti, gli stabili-menti il cui incasso di premi o di contributi per tale ramo è inferioreal 4 % del loro incasso totale di premi o di contributi e a2 500 000 ECU.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 13
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Articolo 16
1. Ciascuno Stato membro impone ad ogni impresa la cui sede
sociale si trova sul suo territorio, la costituzione di un margine di solvi-bilità sufficiente per l'insieme delle sue attività.
Il margine di solvibilità corrisponde al patrimonio dell'impresa, libero
da qualsiasi impegno prevedibile, al netto degli elementi immateriali.
Esso comprende in particolare:
— il capitale sociale versato o, se si tratta di mutue, il fondo iniziale
effettivo;
— la metà dell'aliquota non versata del capitale sociale o del fondo
iniziale appena la parte versata raggiunge il 25 % di questo capitaleo fondo;
— le riserve (legali e libere) non corrispondenti agli impegni;— il riporto dagli utili;
— il richia mo di contributi che le mutue e le società aformamutua , a
contributi variabili, possono esigere dai loro iscritti a titolo dell'e-sercizio, fino aconcorrenzadellametà delladifferenzatraicontributi massimi e i contributi effettivamente richiamati; tuttavia,queste possibilità di richiamo non possono rappresentare più del50 % del margine;
— su domanda e giustificazione dell'impresa, ed in caso di accordo
delle autorità di controllo degli Stati membri interessati nei qualil'impresa esercita la sua attività, le plusvalenze risultanti da sottova-lutazione di elementi dell'attivo o da sopravvalutazione di elementidel passivo, nella misura in cui tali plusvalenze non abbiano carat-tere eccezionale.
La sopravvalutazione delle riserve tecniche è stabilita in rapporto al
loro ammontare calcolato dall'impresa conformemente alla regolamen-tazione nazionale; tuttavia, sino al coordinamento ulteriore delle riservetecniche, il 75 % delladifferenzatral'importo dellariservaper rischi in
corso calcolato forfettariamente dall'impresa mediante l'applicazione di
una percentuale minima in rapporto ai premi e l'importo che sarebbestato ottenuto calcolando la riserva contratto per contratto, quando lalegislazione nazionale dà la possibilità di scelta tra i due metodi, puòessere preso in considerazione nel margine di solvibilità fino a concor-renzadel 20 %.
2. Il margine di solvibilità è determinato in rapporto all'ammontare
annuo dei premi o contributi, oppure in rapporto all'onere medio deisinistri per i tre ultimi esercizi sociali. ►
M3Tuttavia, qualora le
imprese pratichino essenzialmente soltanto uno o più dei rischi credito,
tempesta, grandine, gelo, sono presi in considerazione come periodo di
riferimento dell'onere medio dei sinistri gli ultimi sette esercizisociali.◄
3. Fatto salvo l'articolo 17, l'ammontare del margine di solvibilità
deve essere pari al più elevato dei due risultati seguenti:
primo risultato (in relazione ai premi):
— si cumulano i premi o contributi emessi per gli affari diretti nel
corso dell'ultimo esercizio, a valere per tutti gli esercizi, accessoricompresi;
— si aggiunge l'importo dei premi accettati in riassicurazione nel corso
dell'ultimo esercizio;
— si detrae l'importo totale dei premi o contributi annullati nel corso
dell'ultimo esercizio, nonché l'importo totale delle imposte e tasse
relative ai premi o contributi compresi nel cumulo.
Dopo aver ripartito l'importo così ottenuto in due quote, la prima fino a
10 milioni di unità di conto, lasecondacomprendente l'eccedenza , le
frazioni del 18 % e del 16 % sono calcolate rispettivamente su tali
quote e sommate.
Il primo risultato è ottenuto moltiplicando l'ammontare così calcolato
per il rapporto esistente, per l'ultimo esercizio, tra l'ammontare dei sini-stri che restano a carico dell'impresa dopo cessione in riassicurazione, e1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 14
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l'ammontare dei sinistri lordi; tale rapporto non può in alcun caso
essere inferiore al 50 %.
secondo risultato (in relazione ai sinistri):
— si cumulano, senza detrarre i sinistri a carico dei cessionari e retro-
cessionari, gli importi dei sinistri pagati per gli affari diretti nelcorso dei periodi di cui al paragrafo 2;
— si aggiunge l'importo dei sinistri pagati a titolo di accettazioni in
riassicurazione o in retrocessione nel corso degli stessi periodi;
— si aggiunge l'ammontare degli accantonamenti per sinistri da
pagare, costituiti alla fine dell'ultimo esercizio, sia per gli affaridiretti che per le accettazioni in riassicurazione;
— si detrae l'ammontare dei ricorsi incassati durante i periodi di cui al
paragrafo 2;
— si detrae l'ammontare degli accantonamenti o riserve per sinistri da
pagare, costituiti all'inizio del secondo esercizio precedente l'ultimoesercizio considerato, sia per gli affari diretti che per le accettazioniin riassicurazione.
Dopo aver ripartito il terzo, o il settimo, secondo il periodo di riferi-
mento fissato conformemente al paragrafo 2, dell'ammontare cosìottenuto in due quote, laprimafino a7 milioni di unità di conto e la
seconda comprendente l'eccedenza, le frazioni del 26 % e del 23 %
vengono rispettivamente calcolate su tali quote e sommate.
Il secondo risultato si ricava moltiplicando l'ammontare ottenuto per il
rapporto esistente, per l'ultimo esercizio, tra l'importo dei sinistri che
rimangono a carico dell'impresa dopo cessione in riassicurazione, e
l'importo dei sinistri lordi; tale rapporto non può in alcun caso essereinferiore al 50 %.
In caso di rischi classificati al n. 18 del punto A dell'allegato, l'importo
dei sinistri liquidati preso in considerazione ai fini del calcolo delsecondo risultato è il costo derivante, per l'impresa, dall'intervento
d'assistenza effettuato. Tale costo viene calcolato secondo le disposi-
zioni nazionali dello Stato membro nel cui territorio si trova la sedesociale dell'impresa.
4. Le frazioni applicabili alle quote considerate nel paragrafo 3 sono
ridotte ad un terzo per quanto riguarda l'assicurazione malattia gestita
secondo una tecnica analoga a quella dell'assicurazione sulla vita, se
— i premi riscossi sono calcolati in base a tabelle di morbidità
secondo i metodi matematici applicati in materia di assicurazioni;
— è costituitaunariservad'invecchia mento;— è riscosso un supplemento di premio per costituire un margine di
sicurezza adeguato;
— l'assicuratore non può denunciare il contratto che entro il termine
del terzo anno d'assicurazione, al più tardi;
— il contratto prevede la possibilità di aumentare i premi o di ridurre
le prestazioni anche per contratti in corso.
5. Nel caso dei Lloyd's, in cui il calcolo del primo risultato in rela-
zione ai premi, di cui al paragrafo 3, è effettuato sulla base dei preminetti, questi ultimi sono moltiplicati per una percentuale forfettaria ilcui ammontare è fissato annualmente e determinato dall'autorità di
controllo della sede. Tale percentuale forfettaria deve essere calcolata
in base agli elementi statistici più recenti riguardanti in particolare lecommissioni versate.
Questi elementi nonché il calcolo effettuato sono comunicati alle
autorità di controllo del paese in cui i Lloyd's si sono insediati.
Articolo 17
1. Il terzo del margine di solvibilità costituisce il fondo di garanzia.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 15
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2. a) Il fondo di garanzia non può comunque essere inferiore a:
— 1 400 000 ECU se si tratta dei rischi o di una parte dei rischi
compresi nel ramo classificato al punto A dell'allegato alnumero 14. Questadisposizione si a pplicaatutte le imprese
il cui ammontare annuo di premi o contributi emessi nel ramo
in questione ha superato in ciascuno degli ultimi tre esercizi2 500 000 ECU oppure il 4 % dell'ammontare globale deipremi o contributi emessi dall'impresa interessata;
— 400 000 ECU se si tratta dei rischi o di una parte dei rischi
compresi in uno dei rami classificati al punto A dell'allegatoai numeri 10, 11, 12, 13, 15 e, sempreché non si applichi il
primo trattino, al numero 14;
— 300 000 ECU se si tratta dei rischi o di una parte dei rischi
compresi in uno dei rami classificati al punto A dell'allegatoai numeri 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 16 e 18;
— 200 000 unità di conto se si tratta dei rischi o di una parte dei
rischi compresi in uno dei rami classificati al punto A dell'al-legato ai numeri 9 e 17.
b) Se l'attività dell'impresa si estende a parecchi rami o a parecchi
rischi, è preso in considerazione soltanto il ramo od il rischio
che esige l'importo più elevato.
c) Ogni Stato membro può prevedere la riduzione di un quarto del
minimo del fondo di garanzia per le mutue e le società a forma
mutualistica.
d) Quando un'impresa che pratica l'assicurazione crediti deve
elevare il fondo di cui alla lettera a), primo trattino, a1 400 000 ECU, lo Stato membro interessato concede a tale
impresa:
— un termine di tre anni per elevare detto fondo a 1 000 000 di
ECU,
— un termine di cinque anni per elevare il fondo a
1 200 000 ECU,
— un termine di sette anni per elevare il fondo a 1 400 000 ECU.
Questi termini decorrono dalla data in cui sussistono le condi-
zioni previste dalla lettera a), primo trattino.
Articolo 18
1. Gli Stati membri non fissano alcuna norma riguardante la scelta
delle attività che superano quelle rappresentanti le riserve tecniche
considerate all'articolo 15.
2. Fatti salvi l'articolo 15, paragrafo 2, l'articolo 20, paragrafi 1 e 3 e
l'articolo 22, paragrafo 1, ultimo comma, gli Stati membri non restrin-gono la libera disponibilità delle attività mobiliari o immobiliari facentiparte del patrimonio delle imprese autorizzate.
Tuttavia la Repubblica federale di Germania, sino al coordinamento
ulteriore delle condizioni di accesso all'attività di assicurazione sullavita e del suo esercizio, può mantenere, per quanto riguarda le assicu-razioni malattia ai sensi dell'articolo 16, paragrafo 4, le restrizioniimposte alla libera disponibilità delle attività nella misura in cui sifaccia dipendere la libera disponibilità delle attività che coprono le
riserve matematiche dall'accordo di un «Treuhänder».
Tuttavia il Regno di Danimarca, fino a coordinamento ulteriore, può
mantenere le disposizioni legislative che impongono restrizioni allalibera disponibilità delle attività costituite da imprese di assicurazioneper coprire le pensioni dovute a titolo d'assicurazione obbligatoriacontro gli infortuni sul lavoro.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 16
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3. Queste disposizioni non pregiudicano le misure che gli Stati
membri, pur rispettando la regolamentazione menzionata all'articolo15, paragrafo 2, dei paesi in cui si esercita l'attività, e salvaguardando
inoltre gli interessi degli assicurati, sono abilitati ad adottare in quanto
proprietari o associati delle imprese in causa.
Articolo 19
1. Ciascuno Stato membro impone alle imprese aventi la sedesociale nel suo territorio di presentare un resoconto annuale, per tuttele operazioni, della loro situazione finanziaria, della loro solvibilità e,
per quanto riguarda la copertura dei rischi classificati al n. 18 del punto
A dell'allegato, degli altri mezzi di cui esse dispongono per far fronteai loro impegni, nella misura in cui la legislazione dello Stato in parolaprevedaun controllo di ta li mezzi.
1. bis Per quanto riguarda l'assicurazione crediti, l'impresa deve
tenere a disposizione dell'autorità di controllo situazioni contabili che
indichino sia i risultati tecnici sia le riserve tecniche riguardanti taleattività.
2. Gli Stati membri esigono dalle imprese che esercitano la propria
attività nel loro territorio di fornire periodicamente i documenti neces-sari per l'esercizio del controllo nonché i documenti statistici e, per
quanto riguarda la copertura dei rischi classificati al n. 18 del punto A
dell'allegato, di precisare i mezzi di cui esse dispongono per far fronteai loro impegni, nella misura in cui le loro legislazioni prevedano uncontrollo di tali mezzi. Le competenti autorità di controllo si comuni-cano i documenti e le informazioni utili all'esercizio del controllo.
Articolo 20
1. Qualora l'impresa non si conformi alle disposizioni previste all'ar-ticolo 15, l'autorità di controllo del paese in cui essa esercita la sua
attività può vietare, dopo avere informato della sua intenzione le
autorità di controllo del paese della sede sociale, la libera disponibilitàdelle attività localizzate in tale paese.
2. Al fine di ristabilire la situazione finanziaria di un'impresa il cui
margine di solvibilità non raggiunga più il minimo prescritto all'articolo
16, paragrafo 3, l'autorità di controllo del paese della sede sociale esigeun piano di risanamento che deve essere sottoposto alla sua approva-zione.
3. Qualora il margine di solvibilità non raggiunga più il fondo di
garanzia definito all'articolo 17, l'autorità di controllo del paese dellasede sociale esige dall'impresa un piano di finanziamento a brevetermine che deve essere sottoposto alla sua approvazione.
Essa può inoltre restringere o vietare la libera disponibilità delle attività
dell'impresa. Essa ne informa le autorità degli Stati membri sul terri-torio dei quali tale impresa è ugualmente autorizzata, le quali, a suarichiesta, adottano le stesse misure.
4. Nei casi previsti ai paragrafi 1 e 3 le autorità di controllo compe-
tenti possono adottare inoltre tutte le misure atte a salvaguardare gliinteressi degli assicurati.
5. Le autorità di controllo degli Stati membri sul territorio dei quali
l'impresa in oggetto è stata ugualmente autorizzata, collaborano perl'esecuzione delle misure previste ai paragrafi da 1 a 4.
Articolo 21
1. Ciascuno Stato membro consente alle imprese autorizzate ditrasferire tutto o parte del loro portafoglio di contratti se il cessionariopossiede, tenuto conto del trasferimento, il margine di solvibilità neces-sario.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 17
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Le autorità di controllo interessate si consultano prima di autorizzare il
trasferimento.
2. Una volta ammesso dall'autorità di controllo competente, il trasfe-
rimento diventa opponibile di pieno diritto agli assicurati interessati.
Sezione C: Revoca dell'autorizzazione
Articolo 22
1. L'autorizzazione concessa dall'autorità competente dello Stato
membro sul territorio del quale si trova la sede sociale dell'impresa
può essere revocata da questa autorità quando l'impresa:
a) non soddisfi più alle condizioni di accesso;
b) non abbia potuto realizzare, entro i termini stabiliti, le misure
previste dal piano di risanamento o dal piano di finanziamento dicui all'articolo 20;
c) manchi gravemente agli obblighi che le incombono in virtù della
regolamentazione nazionale.
In caso di revoca dell'autorizzazione, l'autorità di controllo del paese
della sede sociale ne informa le autorità di controllo degli altri Statimembri che hanno autorizzato l'impresa; questi ultimi debbono proce-
dere anch'essi alla revoca dell'autorizzazione. L'autorità di controllo del
paese della sede sociale adotta, con il concorso dell'autorità di controllodegli altri Stati membri, tutte le misure atte a salvaguardare gli interessidegli assicurati, e segnatamente restringe la libera disponibilità delleattività dell'impresa, quando una tale restrizione non sia stata ancoraimposta in applicazione dell'articolo 20, paragrafo 1 e paragrafo 3,
secondo comma.
2. L'autorizzazione concessa alle agenzie o succursali di imprese
aventi la loro sede sociale in un altro Stato membro può essere revo-cata quando l'agenzia o la succursale:
a) non soddisfi più alle condizioni d'accesso;
b) manchi gravemente agli obblighi che le incombono in virtù della
regolamentazione del paese in cui esercita la propria attività,specialmente per quanto riguarda la costituzione delle riservetecniche definite all'articolo 15.
Prima di procedere alla revoca dell'autorizzazione, le autorità di
controllo del paese d'esercizio consultano l'autorità di controllo delpaese della sede sociale dell'impresa. Qualora esse ritengano necessariosospendere l'attività delle agenzie o succursali di cui trattasi prima chesia ultimata questa consultazione, ne informano immediatamente la
stessaa utorità.
3. Qualsiasi decisione di revoca dell'autorizzazione o di sospensione
di attività deve essere motivata in modo preciso e notificata all'impresa
interessata.
Ciascuno Stato membro prevede un ricorso giurisdizionale contro la
decisione di revoca.
Titolo III — Norme applicabili alle agenzie o succursali stabilite
nella Comunità e dipendenti da imprese la cui sede sociale si trova
fuori della Comunità
Articolo 23
1. Ciascuno Stato membro subordina al rilascio di una autorizza-
zione amministrativa l'accesso, sul suo territorio, all'attività di cuiall'articolo 1, per ogni impresa avente la sede sociale fuori dellaComunità.
2. Lo Stato membro può accordare l'autorizzazione se l'impresa
risponde almeno alle seguenti condizioni:
a) essere abilitata a praticare le operazioni di assicurazione, in
conformità della legislazione nazionale da cui essa dipende;1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 18
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b) aprire un'agenzia o una succursale sul territorio di detto Stato
membro;
c) impegnarsi a istituire, presso la sede dell'agenzia o della succursale,
una contabilità specifica dell'attività che essa vi esercita, e a conser-varvi tutti i documenti relativi agli affari trattati;
d) designare un mandatario generale che dev'essere riconosciuto
dall'autorità competente;
e) disporre, nel paese d'esercizio, di attività per un ammontare almeno
uguale alla metà del minimo prescritto all'articolo 17, paragrafo 2
per il fondo di garanzia, e depositare un quarto di questo minimo,
atitolo di ca uzione;
f) impegnarsi a possedere un margine di solvibilità conformemente
all'articolo 25;
g) presentare un programma di attività conforme all'articolo 11, para-
grafi 1 e 2.
Articolo 24
Gli Stati membri impongono alle imprese di costituire riserve tecniche
sufficienti corrispondenti agli impegni sottoscritti sul loro territorio;
essi vigilano affinché la contropartita di tali riserve tecniche sia costi-
tuita dall'agenzia o succursale mediante attività equivalenti e, nellamisura fissata dallo Stato, congrue.
Per il calcolo delle riserve tecniche, la determinazione delle categorie
di investimento e la valutazione delle attività si applica la legislazione
degli Stati membri.
Lo Stato membro interessato esige che le attività formanti la contropar-
tita delle riserve tecniche siano localizzate sul suo territorio. È peraltroapplicabile l'articolo 15, paragrafo 3.
Articolo 25
1. Ogni Stato membro impone alle agenzie o succursali aperte sul
suo territorio di disporre di un margine di solvibilità costituito daattività libere da qualsiasi impegno prevedibile, previa deduzione degli
elementi immateriali. Il margine è calcolato in conformità dell'articolo
16, paragrafo 3. Per il calcolo di tale margine sono presi tuttavia inconsiderazione soltanto i premi o contributi ed i sinistri risultanti dalleoperazioni realizzate dall'agenzia o succursale.
2. Il terzo del margine di solvibilità costituisce il fondo di garanzia.
Esso non può essere inferiore alla metà del minimo previsto dall'arti-
colo 17, paragrafo 2. Vi è incorporata la cauzione iniziale depositatain conformità dell'articolo 23, paragrafo 2, lettera e).
3. Le attività rappresentative del margine di solvibilità devono
essere localizzate all'interno dello Stato di esercizio fino a concorrenza
del fondo di garanzia, e, per l'eccedenza, all'interno della Comunità.
Articolo 26
1. Le imprese che hanno chiesto o ottenuto l'autorizzazione di più
Stati membri possono chiedere i seguenti vantaggi, che possono essereaccordati soltanto globalmente:
a) che il margine di solvibilità di cui all'articolo 25 sia calcolato in
funzione dell'attività globale che esse esercitano all'interno dellaComunità; in tal caso vengono prese in considerazione per il calcolosoltanto le operazioni realizzate complessivamente dalle agenzie osuccursali stabilite all'interno della Comunità;
b) che la cauzione richiesta all'articolo 23, paragrafo 2, lettera e), sia
depositata solo in uno di tale Stati;
c) che le attività che costituiscono la contropartita del fondo di
garanzia siano localizzate in uno qualunque degli Stati membri incui esse esercitano la loro attività.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 19
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2. La richiesta di beneficiare dei vantaggi previsti al paragrafo 1 è
indirizzata alle autorità competenti di tutti gli Stati membri da cuil'impresa interessata ha chiesto o ottenuto l'autorizzazione. In essa
deve essere indicata l'autorità che in futuro dovrà controllare la solvi-
bilità per l'insieme delle attività svolte dalle agenzie e succursalistabilite all'interno della Comunità. La scelta dell'autorità da partedell'impresa deve essere motivata. La cauzione è depositata presso ilrispettivo Stato membro.
3. I vantaggi di cui al paragrafo 1 sono concessi solo in caso di
accordo delle autorità competenti di tutti gli Stati membri ai quali èstata presentata la richiesta. Essi diventano operanti alla data in cui
l'autorità di controllo prescelta si è dichiarata disposta, nei confronti
delle altre autorità di controllo, ad accertare la solvibilità per l'insiemedelle attività svolte dalle succursali o agenzie stabilite all'interno dellaComunità.
L'autorità di controllo prescelta ottiene dagli altri Stati membri le infor-
mazioni necessarie per il controllo della solvibilità globale delleagenzie e succursali stabilite nel loro territorio.
4. I vantaggi accordati ai sensi del presente articolo sono soppressi
contemporaneamente in tutti gli Stati membri interessati ad iniziativadi uno o più Stati membri interessati.
Articolo 27
Gli articoli 19 e 20 sono applicabili anche alle agenzie e succursali
delle imprese previste dal presente titolo.
Ai fini dell'applicazione dell'articolo 20, qualora si tratti di un'impresa
che beneficia dei vantaggi previsti all'articolo 26, paragrafo 1, l'autoritàincaricata del controllo della solvibilità per l'insieme delle attivitàsvolte dalle agenzie o succursali stabilite all'interno della Comunità è
equiparata all'autorità dello Stato nel cui territorio si trova la sede
sociale dell'impresa comunitaria.
Articolo 28
In caso di revoca dell'autorizzazione da parte dell'autorità di cui all'ar-
ticolo 26, paragrafo 2, questa ne informa le autorità di controllo deglialtri Stati membri nei quali l'impresa esercita la sua attività, le qualiadottano le misure appropriate. Se la decisione di revoca è motivatadall'insufficienza della solvibilità globale quale è fissata nell'accordo
di cui all'articolo 26, gli Stati membri parti dell'accordo medesimo
procedono del pari alla revoca della loro autorizzazione.
Articolo 29
La Comunità, mediante accordi con uno o più paesi terzi conclusi
conformemente al trattato, può convenire di applicare disposizionidiverse da quelle previste nel titolo presente, allo scopo di garantire incondizioni di reciprocità una sufficiente tutela degli assicurati degli
Stati membri.
Titolo IV — Disposizioni transitorie e disposizioni varie
Articolo 30
1. Alle imprese di cui al titolo II e che, alla data dell'entrata in
vigore delle misure di attuazione della direttiva, praticano sul loro terri-
torio uno o più rami tra quelli di cui all'articolo 1, gli Stati membri
concedono un termine di cinque anni a decorrere dalla notifica delladirettiva per conformarsi alle condizioni degli articoli 16 e 17.
2. Inoltre gli Stati membri:
a) possono accordare alle imprese previste al paragrafo 1 e che alla
scadenza del termine di cinque anni non abbiano ancora completa-1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 20
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mente costituito il margine di solvibilità, un periodo supplementare
fino ad un massimo di due anni, sempreché, conformemente all'arti-colo 20, dette imprese abbiano sottoposto all'approvazione
dell'autorità di controllo le misure che si propongono di adottare
per raggiungere tale margine.
b) possono dispensare le imprese previste al paragrafo 1 e che allo
scadere del termine di cinque anni non abbiano raggiunto un incassoannuo di premi e contributi pari al sestuplo del fondo minimo di
garanzia di cui all'articolo 17, paragrafo 2, dall'obbligo di costituire
tale fondo prima della fine dell'esercizio per il quale premi o icontributi avranno raggiunto il sestuplo di detto fondo di garanzia.Alla luce dei risultati dell'esame previsto all'articolo 34, il Consigliodecide all'unanimità, su proposta della Commissione, quando gliStati membri devono sopprimere la dispensa di cui trattasi.
3. Le imprese che desiderano estendere la loro attività ai sensi
dell'articolo 8, paragrafo 2 o dell'articolo 10, possono procedervi solo
qualora esse si conformino immediatamente alle norme della direttiva.
Tuttavia le imprese di cui al paragrafo 2, lettera b) e che, all'interno delterritorio nazionale, estendono le loro attività ad altri rami d'attività oad altre parti del territorio, possono essere dispensate, per un periododi dieci anni a decorrere dalla notifica della direttiva, dall'obbligo dicostituire il fondo minimo di garanzia di cui all'articolo 17, paragrafo
2.
4. Le imprese aventi forma diversa da quella indicata all'articolo 8
possono continuare ad esercitare, per tre anni a decorrere dalla notifica
della direttiva, la loro attività attuale sotto la forma giuridica che esserivestono al momento di detta notifica. Le imprese costituite nel RegnoUnito «by Royal Charter», «by private Act» o «by special public Act»possono proseguire le loro attività sotto la loro attuale forma senzalimitazione di tempo.
Le imprese che, in Belgio, conformemente al loro oggetto sociale,
praticano i prestiti ipotecari per intervento, o che effettuano operazioni
di risparmio, a norma del quarto comma dell'articolo 15 delle disposi-
zioni relative al controllo delle casse di risparmio private, coordinatedal decreto reale del 23 giugno 1967, possono proseguire queste attivitàper tre anni a decorrere dalla notifica della direttiva.
Gli Stati membri interessati compilano l'elenco di tali imprese e lo
comunicano agli Stati membri ed alla Commissione.
5. A richiesta delle imprese che soddisfano agli obblighi degli arti-
coli 15, 16 e 17, gli Stati membri sopprimono le misure restrittive qualiipoteche, depositi o cauzioni che sono stati costituiti in virtù dell'attualeregolamentazione.
Articolo 31
Gli Stati membri concedono alle agenzie e succursali di cui al titolo III
e che, alla data di entrata in vigore delle misure di attuazione delladirettiva, praticano uno o più rami fra quelli di cui all'articolo 1, e chenon estendano le loro attività ai sensi dell'articolo 10, paragrafo 2, untermine massimo di cinque anni, a decorrere dalla notifica della diret-
tiva, per conformarsi alle condizioni dell'articolo 25.
Articolo 32
Per un periodo che termina al momento dell'entrata in vigore di un
accordo concluso con un paese terzo ai sensi dell'articolo 29 e al piùtardi allo scadere di un termine di quattro anni a decorrere dalla noti-fica della direttiva, ogni Stato membro può mantenere, a favore delle
imprese di tale paese stabilite nel suo territorio, il regime relativo alla
congruenza e alla localizzazione delle riserve tecniche applicato loro il1
ogennaio 1973, a condizione che ne informi gli altri Stati membri e la
Commissione e che tale regime non superi i limiti delle attenuazioniaccordate ai sensi dell'articolo 15, paragrafo 2 ad imprese di Statimembri stabilite nel suo territorio.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 21
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Titolo V — Disposizioni finali
Articolo 33
La Commissione e le autorità competenti degli Stati membri collabo-
rano strettamente per facilitare il controllo sulle assicurazioni diretteall'interno della Comunità e per esaminare le difficoltà che potrebbero
sorgere nell'applicazione della direttiva.
Articolo 34
1. La Commissione sottopone al Consiglio, entro sei anni a decor-
rere dalla notifica della direttiva, una relazione sulle incidenze delle
esigenze finanziarie stabilite dalla direttiva sulla situazione dei mercatidell'assicurazione degli Stati membri.
2. Ove occorra, la Commissione sottopone al Consiglio relazioni
interinali prima della fine del periodo transitorio di cui all'articolo 30,paragrafo 1.
Articolo 35
Gli Stati membri modificano le loro disposizioni nazionali, conforme-
mente alla direttiva, entro diciotto mesi a decorrere dalla sua notifica
e ne informano immediatamente la Commissione.
Fatti salvi gli articoli 30, 31 e 32, le disposizioni così modificate sono
applicate al più tardi entro trenta mesi a decorrere da questa notifica.
Articolo 36
Dopo la notifica della direttiva, gli Stati membri provvedono a comuni-
care alla Commissione il testo delle disposizioni fondamentalilegislative, regolamentari o amministrative che essi adottano nel settoredisciplinato dalla presente direttiva.
Articolo 37
L'allegato costituisce parte integrante della presente direttiva.
Articolo 38
Gli Stati membri sono destinatari della presente direttiva.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 22
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ALLEGATO
A.Classificazione dei rischi per ramo
1.Infortuni (compresi gli infortuni sul lavoro e le malattie professionali)
— prestazioni forfettarie
— indennità temporanee— forme miste— persone trasportate
2.Malattia
— prestazioni forfettarie
— indennità temporanee— forme miste
3.Corpi di veicoli terrestri (esclusi quelli ferroviari)
Ogni danno subito da:
— veicoli terrestri automotori
— veicoli terrestri non automotori
4.Corpi di veicoli ferroviari
Ogni danno subito da veicoli ferroviari
5.Corpi di veicoli aerei
Ogni danno subito da veicoli aerei
6.Corpi di veicoli marittimi, lacustri e fluviali
Ogni danno subito da:
— veicoli fluviali
— veicoli lacustri— veicoli marittimi
7.Merci trasportate (compresi merci, bagagli e ogni altro bene)
Ogni danno subito dalle merci trasportate o dai bagagli, indipendente-
mente dalla natura del mezzo di trasporto
8.Incendio ed elementi naturali
Ogni danno subito dai beni (diversi dai beni compresi nei rami 3, 4, 5, 6
e 7) causato da:
— incendio
— esplosione
— tempesta— elementi naturali diversi dalla tempesta— energianuclea re— cedimento del terreno
9.Altri danni ai beni
Ogni danno subito dai beni (diversi dai beni compresi nei rami 3, 4, 5, 6
e 7) causato dalla grandine o dal gelo, nonché da qualsiasi altro evento,
quale il furto, diverso da quelli compresi al n. 8
10.R.C. autoveicoli terrestri
Ogni responsabilità risultante dall'uso di autoveicoli terrestri (compresa
laresponsa bilità del vettore)
11.R.C. aeromobili
Ogni responsabilità risultante dall'uso di veicoli aerei (compresa la
responsabilità del vettore)1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 23
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12.R.C. veicoli marittimi, lacustri e fluviali
Ogni responsabilità risultante dall'uso di veicoli fluviali, lacustri e marit-
timi (compresalaresponsa bilità del vettore)
13.R.C. generale
Ogni responsabilità diversa da quelle menzionate ai numeri 10, 11 e 12
14.Credito
— insolvibilità generale
— credito all'esportazione— venditaara te— credito ipotecario— credito agricolo
15.Cauzione
— cauzione diretta
— cauzione indiretta
16.Perdite pecuniarie di vario genere
— rischi relativi all'occupazione
— insufficienza di entrate (generale)— intemperie— perdite di utili
— persistenzadi spese genera li
— spese commerciali impreviste— perdita di valore venale— perditadi fitti e di redditi— perdite commerciali indirette diverse da quelle menzionate preceden-
temente
— perdite pecuniarie non commerciali
— altre perdite pecuniarie
17.Tutela giudiziaria
tutelagiudizia ria
18.Assistenza
Assistenza alle persone in difficoltà nel corso di spostamenti o di
assenza dal domicilio o dal luogo di residenza
I rischi compresi in un ramo non possono essere classificati in un altro
ramo, salvo nei casi contemplati al punto C.
B.Denominazione dell'autorizzazione concessa contemporaneamente per
più rami
Qualora l'autorizzazione riguardi cotemporaneamente:
a) i rami nn. 1 e 2, viene rilasciata sotto la denominazione «Infortuni e
malattia»;
b) i rami nn. 1, quarto trattino, 3, 7 e 10, viene rilasciata sotto la denomina-
zione «Assicurazioni auto»;
c) i rami nn. 1, quarto trattino, 4, 6, 7 e 12, viene rilasciata sotto la denomi-
nazione «Assicurazioni marittime e trasporti»;
d) i rami nn. 1, quarto trattino, 5, 7 e 11, viene rilasciata sotto la denomina-
zione «Assicurazioni aeronautiche»;
e) i rami nn. 8 e 9, viene rilasciata sotto la denominazione «Incendio ed altri
danni ai beni»;
f) i rami nn. 10, 11, 12 e 13, viene rilasciata sotto la denominazione
«Responsabilità civile»;
g) i rami nn. 14 e 15, viene rilasciata sotto la denominazione «Credito e
cauzione»;1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 24
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▼B
h) tutti i rami, viene rilasciata sotto la denominazione scelta dallo Stato
membro interessato, che verrà comunicata agli altri Stati membri ed alla
Commissione.
C.Rischi accessori
L'impresa che ha ottenuto l'autorizzazione per un rischio principale, apparte-
nente ad un ramo o ad un gruppo di rami, può ugualmente garantire rischi
compresi in un altro ramo senza che l'autorizzazione sia richiesta per questi
rischi, quando i medesimi:
— sono connessi con il rischio principale,
— riguardano l'oggetto coperto contro il rischio principale e
— sono garantiti dallo stesso contratto che copre il rischio principale.
Tuttavia i rischi compresi nei rami 14, 15 e 17 di cui al punto A non
possono essere considerati come rischi accessori di altri rami.
Tuttavia, il rischio compreso nel ramo 17 (assicurazione tutela giudiziaria) si
può considerare come rischio accessorio del ramo 18 allorché sono rispettate
le condizioni di cui al primo comma e il rischio principale riguarda solo
l'assistenza fornita alle persone in difficoltà durante trasferimenti o assenze
dal domicilio o dal luogo di residenza permanente.
L'assicurazione tutela giudiziaria si può considerare del pari come rischio
accessorio alle condizioni di cui al primo comma allorché riguarda contro-
versie o rischi che derivano dall'utilizzazione di navi marittime o che sono
in rapporto con tale utilizzazione.
D.Metodi di calcolo della riserva di compensazione per il ramo assicura-
zione crediti
Metodo n. 1
1. Per i rischi compresi nel ramo classificato al punto A.14 (in appresso
denominato assicurazione crediti), deve essere costituita una riserva di
compensazione destinata a coprire l'eventuale perdita tecnica risultante
in tale ramo alla fine dell'esercizio.
2. Sinché non sia stato raggiunto il 150 % dell'ammontare annuo più elvato
dei premi o contributi netti dei cinque esercizi precedenti, tale riserva
viene alimentata annualmente mediante un prelievo del 75 % sull'even-
tuale eccedenza tecnica realizzata nel ramo assicurazione crediti; il
prelievo non può eccedere il 12 % dei premi o contributi netti.
Metodo n. 2
1. Per i rischi compresi nel ramo classificato al punto A.14 (in appresso
denominato assicurazione crediti), deve essere costituita una riserva di
compensazione destinata a coprire l'eventuale disavanzo tecnico risultante
in tale ramo alla fine dell'esercizio.
2. L'importo minimo della riserva di compensazione sarà costituito dal
134 % della media dei premi o contributi incassati annualmente nei
cinque esercizi precedenti, sottratte le cessioni e addizionate le accetta-
zioni in riassicurazione.
3. Tale riserva sarà alimentata per ciascuno degli esercizi successivi
mediante un prelievo del 75 % sull'eventuale eccedenza tecnica risultante
nel ramo fino a quando la riserva sia uguale o superiore al minimo calco-
lato conformemente al paragrafo 2.
4. Gli Stati membri potranno stabilire regole particolari, di calcolo per
l'importo dellariservae/o l'importo del prelievo a nnuo oltre gli importi
minimi fissati nella presente direttiva.
Metodo n. 3
1. Per il ramo classificato al punto A.14 (in appresso denominato assicura-
zione crediti) deve essere costituitaunariservadi compensa zione
destinata a conguagliare la quota di sinistri superiore alla media risultante
nell'esercizio per detto ramo.
2. Tale riserva di compensazione va calcolata secondo il metodo seguente:
Tutti i calcoli si riferiscono ai proventi e alle spese per proprio conto.Alla riserva di compensazione deve essere trasferita in ogni esercizio la
differenza per danni di entità inferiore alla media, finché la riserva
raggiunge o torna a raggiungere l'importo richiesto.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 25
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Per danni di entità inferiore alla media s'intende una quota di anni dell'e-
sercizio inferiore alla quota media dei danni del periodo di osservazione.
Il relativo importo è calcolato in base alla differenza di dette quote molti-
plicata per i premi imputabili all'esercizio.
L'importo richiesto è sei volte superiore allo scostamento normale delle
quote di danni nel periodo di osservazione dalla quota media dei danni
moltiplicata per i premi imputabili all'esercizio.
Qualora nell'esercizio si sia verificato un eccesso di danni, il relativo
importo deve essere prelevato dalla riserva di compensazione. Per eccesso
di danni si intende una quota di danni dell'esercizio che superi la quota
media di danni. Il relativo importo è calcolato in base alla differenza di
dette quote moltiplicata per i premi imputabili all'esercizio.
A prescindere dall'evoluzione dei danni, in ogni esercizio occorre versare
alla riserva di compensazione anzitutto il 3,5 % dell'importo richiesto,
finché la riserva raggiunge o torna a raggiungere tale importo.
La durata del periodo di osservazione deve essere compresa tra un
minimo di 15 anni e un massimo di 30 anni. Si può fare a meno di costi-
tuire una riserva di compensazione qualora nel periodo di osservazione
non si sia riscontrata alcuna perdita tecnica.
L'importo richiesto dellariservadi compensa zione e il prelievo possono
essere ridotti se la quota media dei danni nel periodo di osservazione e
laquotadei costi mettono in evidenzal'esistenzadi un supplemento di
sicurezzanei premi.
Metodo n. 4
1. Per il ramo classificato al punto A.14 (in appresso denominato assicura-
zione crediti) deve essere costituitaunariservadi compensa zione
destinata a conguagliare la quota di danni superiore alla media risultante
nell'esercizio per detto ramo.
2. Tale riserva di compensazione va calcolata secondo il metodo seguente:
Tutti i calcoli si riferiscono ai proventi e alle spese per proprio conto.
Alla riserva di compensazione deve essere trasferita in ogni esercizio la
differenza per danni di entità inferiore alla media, finché la riserva
raggiunge o torna a raggiungere l'importo massimo richiesto.
Per danni di entità inferiore alla media si intende una quota di danni
dell'esercizio inferiore alla quota media dei danni del periodo di osserva-
zione. Il relativo importo è calcolato in base alla differenza di dette quote
moltiplicata per i premi imputabili all'esercizio.
L'importo massimo richiesto della riserva è sei volte superiore allo scosta-
mento normale della quota di danni nel periodo di osservazione dalla
quota media dei danni moltiplicata per i premi imputabili all'esercizio.
Qualora nell'esercizio si sia verificato un eccesso di danni, il relativo
importo deve essere prelevato dalla riserva di compensazione, finché la
riserva raggiunge l'importo minimo richiesto. Per eccesso di danni siintende una quota di danni dell'esercizio superiore alla quota media di
danni. Il relativo importo è calcolato in base alla differenza di dette quote
moltiplicata per i premi imputabili all'esercizio.
L'importo minimo richiesto della riserva è tre volte superiore allo scosta-
mento normale delle quote di danni nel periodo di osservazione dalla
quota media dei danni moltiplicata per i premi imputabili all'esercizio.
La durata del periodo di osservazione deve essere compresa tra un
minimo di 15 anni e un massimo di 30 anni. Si può fare a meno di costi-
tuire una riserva di compensazione qualora nel periodo di osservazione
non si sia riscontrata alcuna perdita tecnica.
Sia i due importi richiesti della riserva di compensazione che l'integra-
zione o il prelievo possono essere ridotti se laquotamediadei da nni nel
periodo di osservazione insieme alla quota dei costi dimostra che i premi
comportano un suplemento di sicurezza e qu'est'ultimo è superiore di una
volta e mezzo allo scostamento normale della quota dei danni nel periodo
di osservazione. In tal caso gli importi suddetti sono moltiplicati per il
quoziente pari ad una volta e mezzo lo scostamento normale diviso per
il supplemento di sicurezza.1973L0239 — IT — 30.06.1988 — 006.001 — 26