2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 1
Trattandosidiunsemplice strumentodidocumentazione,essononimpegnalaresponsabilitàdelleistituzioni
►B REGOLAMENTO(CE)N.63/2002DELLABANCACENTRALEEUROPEA
del20dicembre2001
relativo alle statistiche sui tassi di interesse applicati dalle istituzioni finanziarie monetarie ai
depositi detenuti dalle famiglie e dalle società non finanziarie, nonché ai prestiti erogati in loro
favore
(BCE/2001/18)
(GU L 10 del 12.1.2002, pag. 24)
Rettificato da:
►C1Rettifica, GU L 48 del 20.2.2002, pag. 35 (BCE/18/2001)
▼B
REGOLAMENTO (CE) N. 63/2002 DELLA BANCA CENTRALE
EUROPEA
del20dicembre 2001
relativo alle statistiche sui tassi di interesse applicati dalle istitu-
zioni finanziarie monetarie ai depositi detenuti dalle famiglie edalle società non finanziarie, nonché ai prestiti erogati in loro
favore
(BCE/2001/18)
IL CONSIGLIO DIRETTIVO DELLA BANCA CENTRALE EUROPEA,
visto il regolamento (CE) n. 2533/98 del Consiglio, del 23 novembre
1998, sulla raccolta di informazioni statistiche da parte della Bancacentrale europea(
1), inparticolare l'articolo 5, paragrafo 1, e l'articolo
6, paragrafo 4,
considerando quanto segue:
(1)Per l'espletamento dei propri compiti, il Sistema europeo di
banche centrali (SEBC) richiede il calcolo di statistiche sui tassidi interesse applicati dalle istituzioni finanziarie monetarie (IFM)ai depositi detenuti dalle famiglie e dalle società non finanziariee ai prestiti erogati inloro favore, il cui obiettivo prin cipale è
quello di dotare la Banca centrale europea (BCE) di un quadro
statistico esaustivo, dettagliato e armonizzato del livello dei tassidi interesse applicati dalle IFM e delle loro variazioni nel tempo.Tali tassi di interesse costituiscono l'ultimo anello nel mecca-nismo di trasmissione della politica monetaria derivante dalle
variazioni nei tassi di interesse ufficiali e pertanto costituiscono
una condizione necessaria per un'analisi affidabile dell'evolu-zione monetaria negli Stati membri partecipanti.Contemporaneamente, l'SEBC necessita di informazioni sugliandamenti dei tassi di interesse per contribuire alla agevolegestione delle politiche perseguite dalle autorità competenti in
relazione alla vigilanza prudenziale sugli enti creditizi e alla
stabilità del sistema finanziario.
(2)In conformità delle disposizioni del trattato che istituisce laComunità europea (di seguito denominato «trattato») e dellecondizioni definite nello statuto del Sistema europeo dellebanche centrali e della Banca centrale europea (di seguito deno-minato «statuto»), la BCE emana i regolamenti necessari
all'SEBC per assolvere i propri compiti, come definiti nello
statuto e nei casi previsti negli atti del Consiglio di cui all'arti-colo 107, paragrafo 6, del trattato.
(3)L'articolo 5.1 dello statuto dispone che, al fine di assolvere icompiti dell'SEBC, la BCE raccolga le necessarie informazionistatistiche dalle autorità nazionali competenti o direttamentedagli operatori economici, assistita dalle banche centrali nazio-nali (BCN). L'articolo 5.2 dello statuto prescrive che le BCN
svolgano, per quanto possibile, i compiti di cui all'articolo 5.1.
(4)Potrebbe considerarsi necessario e potrebbe ridurre l'onere disegnalazione, che le BCN raccolgano dagli operatori effettiva-
mente soggetti all'obbligo di segnalazione, le informazionistatistiche necessarie a far fronte alle esigenze della BCE,nell'ambito di un più ampio quadro di riferimento che le BCN,conformemente al diritto comunitario, al diritto nazionale o alla
prassi consolidata, stabiliscono sotto la propria responsabilità per
altri obiettivi statistici, nella misura in cui ciò non compromettal'adempimento degli obblighi statistici nei confronti della BCE.In questi casi, per esigenze di trasparenza, è opportuno informarei soggetti dichiaranti del fatto che i dati vengono raccolti ancheper altri fini statistici. In determinati casi, la BCE può fare affi-2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 2
(1) GU L 318 del 27.11.1998, pag. 8.
▼B
damento sulle informazioni statistiche raccolte a tale scopo per
soddisfare le proprie esigenze.
(5)L'articolo 3 del regolamento (CE) n. 2533/98 richiede che laBCE specifichi quali operatori, tra quelli assoggettabili agliobblighi di segnalazione, siano effettivamente tenuti alla segna-
lazione e minimizzi l'onere di segnalazione che ne consegue. Ai
fini delle statistiche sui tassi di interesse delle IFM, i soggettieffettivamente tenuti agli obblighi di segnalazione possonoessere tutte le IFM in questione o, alternativamente, uncampione fondato su criteri specifici. Viste le caratteristiche delsettore delle IFM in ciascuno Stato membro partecipante, la
scelta finale su quale sia il metodo di selezione da adottare è
lasciata alle BCN. Tale procedura è volta a ridurre l'onere disegnalazione e a garantire, allo stesso tempo, statistiche di altaqualità. L'articolo 5, paragrafo 1, stabilisce che la BCE possaadottare regolamenti relativi alla definizione e imposizione degliobblighi di segnalazione statistica in capo agli operatori negli
Stati membri partecipanti, effettivamente soggetti a tali obblighi.
L'articolo 6, paragrafo 4, stabilisce che la BCE possa adottareregolamenti volti a definire le condizioni nel rispetto delle qualipossono essere esercitati i diritti di verifica o di raccolta obbliga-toria delle informazioni statistiche.
(6)L'articolo 4 del regolamento (CE) n. 2533/98 dispone che gliStati membri organizzino i propri compiti nel settore statistico ecooperino pienamente con l'SEBC al fine di garantire l'adempi-
mento degli obblighi derivanti dall'articolo 5 dello statuto.
(7)Sebbene si riconosca che i regolamenti adottati dalla BCE
conformemente all'articolo 34.1 dello statuto non conferiscono
alcun diritto e non impongono alcun obbligo in capo agli Stati
membri non partecipanti, l'articolo 5 dello statuto si applica siaagli Stati membri partecipanti sia a quelli non partecipanti. Ilregolamento (CE) n. 2533/98 rammenta che l'articolo 5 dellostatuto e l'articolo 5 del trattato comportano l'obbligo di definiree attuare a livello nazionale tutte le misure ritenute idonee dagli
Stati membri non partecipanti per la raccolta delle informazioni
statistiche necessarie ai fini dell'adempimento degli obblighi disegnalazione statistica della BCE e della realizzazione tempe-stiva dei preparativi necessari in ambito statistico per entrare afar parte degli Stati membri partecipanti,
HA ADOTTATO IL PRESENTE REGOLAMENTO:
Articolo 1
Definizioni
Ai fini del presente regolamento:1) i termini «soggetti dichiaranti», «Stato membro partecipante» e
«residente» hanno il significato stabilito nell'articolo 1 del regola-mento (CE) n. 2533/98;
2) per «famiglie e società non finanziarie» si intendono tutti i settori
non finanziari diversi dalle amministrazioni pubbliche, inconformità della definizione contenuta nel Sistema europeo deiconti (SEC) 95, allegato A del regolamento (CE) n. 2223/96 del
Consiglio, del 25 giugno 1996, relativo al sistema europeo dei conti
nazionali e regionali nella Comunità(
1). Sono in particolare ricom-
presi i settori delle famiglie e delle istituzioni senza scopo di lucroal servizio delle famiglie (S.14 e S.15 insieme) e quello dellesocietà non finanziarie (S.11);
3) per «enti creditizi e altre istituzioni» si intendono tutte le IFM
diverse dalle banche centrali e dai fondi di mercato monetariocome identificati in conformità dei principi di classificazione defi-niti nel paragrafo 1 della parte I dell'allegato I del regolamento2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 3
(1) GU L 310 del 30.11.1996, pag. 1.
▼B
(CE) n. 2423/2001 della Banca centrale europea, del 22 novembre
2001, relativo al bilancio consolidato del settore delle istituzionifinanziarie monetarie(
1);
4) per «statistiche sui tassi di interesse delle IFM» si intendono le stati-
stiche relative ai tassi di interesse applicati dagli enti creditizi edalle altre istituzioni residenti ai depositi detenuti dalle famiglie edalle società non finanziarie residenti negli Stati membri parteci-panti e ai prestiti erogati a loro favore, entrambi denominati in euro;
5) per «operatori assoggettabili agli obblighi di segnalazione» si inten-
dono gli enti creditizi e le altre istituzioni residenti che ricevonodepositi e/o erogano prestiti, entrambi denominati in euro, da/afamiglie e/o società non finanziarie residenti negli Stati membripartecipanti.
Articolo 2
Operatori effettivamente soggettiagliobblighidisegnalazione
1. Gli operatori effettivamente soggetti agli obblighi di segnalazione
sono gli enti creditizi e le altre istituzioni selezionati dalle BCN tra gli
operatori assoggettabili agli obblighi di segnalazione in conformitàdella procedura di cui all'allegato I del presente regolamento.
2. Ciascuna BCN informa i soggetti dichiaranti residenti dei loro
obblighi di segnalazione, conformemente alle procedure nazionali.
3. Il Consiglio direttivo riesamina la conformità del processo di sele-
zione all'allegato I del presente regolamento dopo la sua attuazioneiniziale e successivamente almeno ogni due anni.
Articolo 3
Obblighidisegnalazionestatistica
1. Al fine della regolare produzione delle statistiche sui tassi di inte-
resse delle IFM, gli operatori effettivamente soggetti agli obblighi disegnalazione statistica segnalano su base mensile alla BCN dello Stato
membro partecipante in cui essi sono residenti le informazioni stati-
stiche relative alle nuove operazioni e alle consistenze. Leinformazioni statistiche richieste sono specificate nell'allegato II delpresente regolamento.
2. Le BCN definiscono ed attuano le modalità segnaletiche cui
devono attenersi gli operatori effettivamente soggetti agli obblighi disegnalazione conformemente al contesto nazionale. Le BCN assicuranoche tali modalità prevedano le informazioni statistiche richieste e
consentano un'accurata verifica di conformità dei requisiti minimi di
trasmissione, accuratezza, conformità concettuale e revisione di cuiall'articolo 3, paragrafo 3.
3. Le segnalazioni statistiche richieste devono rispettare i requisiti
minimi di trasmissione, accuratezza, conformità concettuale e revisioneprecisati nell'allegato III del presente regolamento.
4. Le BCN segnalano alla BCE le informazioni statistiche nazionali
aggregate mensili entro il diciannovesimo giorno lavorativo successivoalla fine del mese di riferimento.
Articolo 4
Verifica eraccolta obbligatoria
Il diritto di verifica o di raccolta obbligatoria delle informazioni fornite
dai soggetti dichiaranti in adempimento degli obblighi di segnalazione
statistica di cui al presente regolamento è esercitato dalle BCN, senzache questo pregiudichi la facoltà della BCE di esercitare essa stessatale diritto. Esso viene esercitato in particolare quando un'istituzionecompresa tra gli operatori effettivamente soggetti agli obblighi disegnalazione non soddisfi i requisiti minimi in tema di trasmissione,2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 4
(1) GU L 333 del 17.12.2001, pag. 1.
▼B
accuratezza, conformità concettuale e revisione, così come definiti
nell'allegato III del presente regolamento.
Articolo 5
Primasegnalazione
La prima segnalazione sulla base del presente regolamento avrà inizio
con le informazioni statistiche mensili riferite a gennaio 2003.
Articolo 6
Disposizionitransitorie
Disposizioni transitorie per l'applicazione del presente regolamento
sono riportate nell'allegato IV del presente regolamento.
Articolo 7
Disposizionefinale
Il presente regolamento entra in vigore il 31 gennaio 2002.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 5
▼B
ALLEGATO I
SELEZIONE DEGLI OPERATORI EFFETTIVAMENTE SOGGETTI
AGLI OBBLIGHI DI SEGNALAZIONE E MANTENIMENTO DEL
CAMPIONEPERLESTATISTICHESUITASSIDIINTERESSEDELLE
ISTITUZIONIFINANZIARIEMONETARIE
PARTE 1
Selezione degli operatori effettivamente soggetti agli obblighi di segnalazione
statistica
I.Proceduradiselezione globale
1. Ai fini della selezione dei soggetti dichiaranti, le banche centrali nazionali
(BCN) applicano la procedura illustrata nello schema qui di seguito, che
viene definita in modo dettagliato nel presente allegato.
II.Censimentoocampione
2. Ciascuna BCN seleziona i soggetti dichiaranti tra gli enti creditizi e le altre
istituzioni facenti parte degli operatori assoggettabili agli obblighi di segna-
lazione che risiedono nel medesimo Stato membro partecipante della BCN.
3. Al fine di selezionare i soggetti dichiaranti, le BCN devono effettuare un
censimento oppure seguire un metodo di campionamento in linea con i
criteri stabiliti nei seguenti paragrafi.
4. Nel caso di censimento, la BCN chiede ad ogni ente creditizio ed altra isti-
tuzione residente facente parte degli operatori assoggettabili agli obblighi di
segnalazione, di segnalare le statistiche sui tassi di interesse delle istituzioni
finanziarie monetarie (IFM). Le variabili da raccogliere in caso di censi-
mento sono i tassi di interesse sulle nuove operazioni e i relativi importi,
nonché i tassi di interesse sulle consistenze e i relativi importi.
5. Nel caso di un campione, solo ad una selezione di enti creditizi e altre isti-
tuzioni, effettuata tra gli operatori assoggettabili agli obblighi di
segnalazione, verrà richiesto di effettuare la segnalazione. Le variabili che
devono essere stimate per mezzo del campione sono i tassi di interesse e
l'entità delle nuove operazioni, nonché i tassi di interesse sulle consistenze.
Tali fenomeni sono indicati come variabili rilevate. Al fine di minimizzare
il rischio che i risultati dell'indagine campionaria si discostino dai valori
effettivi (non noti) delle stesse variabili riferite agli operatori assoggettabili
agli obblighi di segnalazione, il campione deve essere costruito in modo tale
da essere rappresentativo dell'universo degli operatori assoggettabili agli
obblighi di segnalazione. Ai fini delle statistiche sui tassi di interesse delle
IFM, un campione è considerato rappresentativo se in esso sono rispecchiate2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 6
▼B
tutte le caratteristiche rilevanti per le statistiche sui tassi di interesse delle
IFM e proprie degli operatori assoggettabili agli obblighi di segnalazione.
Per selezionare il campione iniziale, le BCN possono individuare le appros-
simazioni e i modelli più adatti a soddisfare lo schema di campionamento
anche se i dati utilizzati, derivati da fonti disponibili, possono non corri-
spondere perfettamente alla definizione di cui al presente regolamento.
III.Stratificazione degli operatori assoggettabili agli obblighi di segna-
lazionestatistica
6. Al fine di garantire che il campione sia rappresentativo, prima di operare
una qualunque selezione dei soggetti dichiaranti, ciascuna BCN che opti
per il metodo di campionamento per le statistiche sui tassi di interesse delle
IFM, deve stratificare inmodo appropriato gli operatori assoggettabili agli
obblighi di segnalazione. La stratificazione comporta che gli N operatori
assoggettabili agli obblighi di segnalazione siano suddivisi in sottogruppi o
strati di operatori N1,N2,N3,, NL. Tali suddivisioni in sottogruppi o strati
non devono sovrapporsi e complessivamente devono corrispondere all'in-
sieme degli operatori assoggettabili agli obblighi di segnalazione:
►C1N1+N2+N3+…+NL=N◄
7. Le BCN definiscono criteri di stratificazione che consentano la suddivisione
degli operatori assoggettabili agli obblighi di segnalazione in strati
omogenei. Gli strati sono considerati omogenei se la varianza all'interno
degli strati delle variabili rilevate è inferiore alla varianza all'esterno degli
strati(1). I criteri di stratificazione devono essere collegati alle statistiche
sui tassi di interesse delle IFM, ovvero deve sussistere una relazione tra i
criteri di stratificazione e i tassi di interesse e gli importi che devono essere
stimati dal campione.
8. Ogni BCN che opti per il metodo di campionamento identifica almeno un
criterio di stratificazione per garantire che il campione degli enti creditizi e
delle altre istituzioni sia rappresentativo della situazione relativa a ciascuno
Stato membro partecipante e l'errore di campionamento sia limitato. Ideal-
mente le BCN definiscono una gerarchia dei criteri di stratificazione. Questi
ultimi devono tenere in considerazione il contesto nazionale e quindi essere
specifici per ciascuno Stato membro.
9. La selezione dei soggetti dichiaranti avviene in forma di campionamento in
un'unica soluzione dopo che tutti gli strati sono stati definiti. Solo in questa
fase i soggetti dichiaranti sono selezionati nell'ambito degli operatori assog-
gettabili agli obblighi di segnalazione. Non deve essere effettuata alcuna
selezione intermedia.
IV.Dimensioneminimadelcampionenazionale
10. La dimensione minima del campione nazionale è tale che l'errore casuale
massimo(2) per i tassi di interesse sulle nuove operazioni relativo a tutte le
categorie di strumenti non superi mediamente 10 punti base ad un livello di
confidenza del 90 %(3). Il soddisfacimento di tale requisito è dimostrato
direttamente tramite dati adeguati o, in mancanza di tali dati, si può presu-
mere che, se uno dei seguenti criteri è soddisfatto, la dimensione del
campione è sufficientemente ampia da soddisfare il requisito minimo.
a) La dimensione minima del campione nazionale è tale da coprire almeno
il 30 % degli operatori residenti assoggettabili agli obblighi di segnala-
zione; nel caso in cui il 30 % degli operatori residenti assoggettabili agli
obblighi di segnalazione superi il numero di 100, la dimensione minima
del campione nazionale può nondimeno continuare a essere limitata a
100 soggetti dichiaranti.
b) La dimensione minima del campione nazionale è tale che i soggetti
dichiaranti appartenenti al campione nazionale coprano almeno il 75 %
dello stock dei depositi denominati in euro e almeno il 75 % dello stock
dei prestiti denominati in euro ricevuti dalle/erogati alle famiglie e
società non finanziarie residenti nello Stato membro partecipante.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 7
(1) La decomposizione della varianza totale in varianza all'interno e all'esterno degli strati
è conosciuta come Teorema di Huygens.
(2)
dove D è l'errore casuale massimo, za/2la soglia determinata dalla distribuzione
normale, o da qualunque altra distribuzione, a seconda della struttura dei dati (ad
esempio la distribuzione t) presumendo un livello di confidenza di 1- α,varϑ€/C0/C1
la
varianza dello stimatore del parametro ϑ,ev ˆarϑ€/C0/C1
la varianza stimata dello stimatore
del parametro ϑ.
(3) Le BCN possono tradurre direttamente il valore assoluto di 10 punti base, ad un livello
di confidenza del 90 %, in un valore relativo in termini di variazione massima accetta-
bile dello stimatore.
▼B
11. Si considerano dati adeguati quei dati che sono sufficientemente dettagliati
e sono collegati alle statistiche sui tassi di interesse delle IFM, nel senso che
gli esami che hanno condotto alla loro individuazione applicano definizioni
coerenti con le suddette statistiche. Tali dati potrebbero non essere a dispo-
sizione delle BCN prima dell'avvio dell'indagine sulle statistiche sui tassi di
interesse delle IFM e dell'invio delle prime serie di dati da parte dei soggetti
dichiaranti.
12. La dimensione minima del campione nazionale si riferisce sia al campione
minimo iniziale sia al campione minimo dopo il mantenimento, come defi-
niti nel paragrafo 21. A causa delle fusioni tra operatori e operatori uscenti,
le dimensioni del campione potrebbero ridursi nel tempo fino a quando non
abbia inizio il periodo di mantenimento successivo.
13. Le BCN possono selezionare un numero di soggetti dichiaranti superiore a
quello definito quale dimensione minima del campione nazionale, in parti-
colare laddove sia necessario incrementare la rappresentatività del campione
nazionale alla luce della struttura del sistema finanziario nazionale.
14. È necessario che vi sia coerenza tra il numero di enti creditizi e altre istitu-
zioni facenti parte degli operatori assoggettabili agli obblighi di
segnalazione e la dimensione minima del campione. Le BCN possono
consentire agli enti creditizi e alle altre istituzioni residenti nello stesso
Stato membro e che sono comprese individualmente nell'elenco delle IFM,
definito e aggiornato in conformità dei principi di classificazione di cui al
paragrafo 1, parte 1 dell'allegato I del regolamento (CE) n. 2423/2001 della
Banca centrale europea, del 22 novembre 2001, relativo al bilancio consoli-
dato del settore delle istituzioni finanziarie monetarie (BCE/2001/13)(1), di
segnalare come gruppo di IFM le statistiche sui tassi di interesse delle IFM.
Il gruppo diventa un soggetto dichiarante fittizio. Ciò significa che il gruppo
segnala le statistiche sui tassi di interesse delle IFM come se fosse un'unica
IFM, ovvero segnala un tasso di interesse medio per categoria di strumenti
che copra l'intero gruppo anziché segnalare un tasso di interesse per
ciascuna IFM inclusa nell'elenco delle IFM. Allo stesso tempo, gli enti
creditizi e le altre istituzioni all'interno del gruppo vengono ancora conside-
rate come istituzioni individuali all'interno sia degli operatori assoggettabili
agli obblighi di segnalazione sia del campione.
V.Ripartizione del campione tra gli strati e selezione dei soggetti
dichiaranti
15. Dopo aver definito gli strati nazionali in conformità dei paragrafi 6 e 7 e la
dimensione del campione nazionale n in conformità del paragrafo 10, le
BCN che optano per il metodo di campionamento individuano il campione
selezionando da ogni strato gli operatori effettivamente soggetti agli
obblighi di segnalazione. La dimensione totale del campione nazionale n è
uguale alla somma delle dimensioni del campione n1,n2,n3,, nLper ciascuno
degli strati:
►C1n1+n2+n3+…+nL=n.◄
16. Ogni BCN sceglie la ripartizione più adeguata della dimensione nazionale
del campione n tra gli strati. Ciascuna BCN definisce quindi il tasso di
campionamento nh/Nhper ogni strato h, ovvero quanti agenti dichiaranti nhsono estratti dal totale degli enti creditizi e delle altre istituzioni Nhinogn i
strato. Il tasso di campionamento per ogni strato h deve soddisfare la condi-
zione 0 < nh/Nh≤1. Di conseguenza, il tasso di campionamento deve
essere superiore a zero. Ciò comporta che almeno un soggetto dichiarante
deve essere selezionato da ciascuno strato e pertanto nessuno strato è
completamente escluso dal processo di selezione degli operatori effettiva-
mente soggetti agli obblighi di segnalazione. Inoltre, il tasso di
campionamento deve essere al massimo pari a uno, nel qual caso tutti gli
enti creditizi e le altre istituzioni presenti in uno strato diventano soggetti
dichiaranti.
17. Al fine di selezionare gli operatori effettivamente soggetti agli obblighi di
segnalazione nell'ambito di ciascuno strato, le BCN includono tutte le istitu-
zioni nello strato o effettuano un campionamento casuale o selezionano le
istituzioni di maggiori dimensioni per ogni strato. Nel caso di campiona-
mento casuale il processo di estrazione casuale in ciascuno strato sarà
effettuato associando la medesima probabilità di selezione a tutte le istitu-
zioni o probabilità proporzionali alla dimensione delle stesse. Le BCN
possono scegliere di includere tutte le istituzioni per alcuni strati, il campio-
namento casuale per altri strati e la selezione delle istituzioni maggiori per
altri ancora.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 8
(1) GU L 333 del 17.12.2001, pag. 1.
▼B
18. Le informazioni relative alle dimensioni di ogni ente creditizio o altra isti-
tuzione facenti parte degli operatori assoggettabili agli obblighi di
segnalazione sono ottenibili a livello nazionale dalle statistiche di bilancio
delle IFM raccolte in conformità del regolamento (CE) n. 2423/2001
(BCE/2001/13). Le BCN utilizzano allo scopo i depositi e i prestiti totali
denominati in euro nei confronti delle famiglie e delle società non finan-
ziarie residenti negli Stati membri partecipanti, che costituiscono la parte
del bilancio rilevante per le statistiche sui tassi di interesse delle IFM, o
comunque aggregati assimilabili.
19. Le statistiche sui tassi di interesse delle IFM sono basate su un campiona-
mento senza reintroduzione, ovvero ogni ente creditizio o altra istituzione
facente parte degli operatori assoggettabili agli obblighi di segnalazione
può essere selezionato una sola volta.
20. Quando una BCN decide di censire tutti gli enti creditizi e le altre istitu-
zioni all'interno di uno strato, si rende possibile effettuare un
campionamento in quello strato a livello di filiali. La condizione prelimi-
nare è che la BCN abbia una lista completa di filiali che copra tutta
l'attività degli enti creditizi e di altre istituzioni all'interno dello strato, e
dati adeguati a valutare la varianza dei tassi di interesse delle nuove opera-
zioni effettuate nei confronti delle famiglie e delle società non finanziarie
presso le filiali. Per la selezione delle filiali si applicano i requisiti contenuti
nel presente allegato. Le filiali selezionate diventano soggetti dichiaranti
fittizi, sottoposti agli obblighi di segnalazione definiti nell'allegato II. Tale
procedura non pregiudica la responsabilità, in qualità di soggetto dichia-
rante, dell'ente creditizio o dell'altra istituzione a cui fanno capo le filiali.
PARTE 2
Mantenimento del campione degli operatori effettivamente soggetti agli
obblighidisegnalazionestatistica
VI.Mantenimentodelcampioneneltempo
21. Le BCN che optano per il metodo di campionamento devono garantire che
il campione rimanga rappresentativo nel tempo.
22. Le BCN devono pertanto verificare la rappresentatività del proprio
campione almeno una volta all'anno. Se vi sono delle variazioni significa-
tive negli operatori assoggettabili agli obblighi di segnalazione, queste
devono essere riflesse nel campione dopo la suddetta verifica annuale.
23. Ad intervalli di massimo due anni, le BCN effettuano una revisione regolare
del campione, che tiene conto degli entranti nell'insieme degli operatori
assoggettabili agli obblighi di segnalazione, degli uscenti da tale insieme,
così come di tutte le altre variazioni nelle caratteristiche dei soggetti dichia-
ranti. Tuttavia, le BCN possono verificare e aggiornare il proprio campione
conmaggiore frequen za.
24. Nel tempo, il campione, al fine di restare rappresentativo degli operatori
assoggettabili agli obblighi di segnalazione, deve essere aggiornato in
modo da tenere conto delle istituzioni entranti nell'universo degli operatori
assoggettabili agli obblighi di segnalazione. Le BCN selezionano pertanto
uncampion e nbda tutti gli operatori entranti Nb. La selezione delle istitu-
zioni entranti nbtra il totale degli entranti Nbviene effettuata a determinati
intervalli temporali e viene indicata come campionamento incrementale nel
tempo.
25. Nel tempo, il campione deve essere aggiornato in modo da tenere conto
delle istituzioni uscenti dall'insieme degli operatori assoggettabili ed effetti-
vamente soggetti agli obblighi di segnalazione. Non è necessario alcun
aggiustamento se sussiste proporzionalità tra le istituzioni uscenti dall'am-
bito degli operatori assoggettabili agli obblighi di segnalazione Nde quelle
uscenti nel campione nd(caso 1). Se le istituzioni escono dagli operatori
assoggettabili agli obblighi di segnalazione e tali istituzioni non sono nel
campione, quest'ultimo diventa troppo ampio in relazione alla dimensione
degli operatori assoggettabili agli obblighi di segnalazione (caso 2). Se
escono più istituzioni dal campione che dagli operatori assoggettabili agliobblighi di segnalazione, il campione diventa troppo piccolo nel tempo e
potrebbe cessare di essere rappresentativo (caso 3). Nei casi 2 e 3 i fattori
ponderali attribuiti ad ogni istituzione nel campione devono essere adeguati
tramite un metodo statistico stabilito derivante dalla teoria di campiona-
mento. Il fattore ponderale attribuito ad ogni soggetto dichiarante è
l'inverso della sua probabilità di inclusione e da questo deriva quindi il
fattore di espansione. Nel caso 2, dove il campione è relativamente troppo
ampio rispetto agli operatori, nessun soggetto dichiarante deve essere tolto
dal campione.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 9
▼B
26. Nel tempo, il campione deve essere adeguato per tenere in conto le varia-
zioni nelle caratteristiche dei soggetti dichiaranti. Tali variazioni possono
verificarsi a causa di fusioni, divisioni, crescita delle istituzioni, ecc. Alcuni
soggetti dichiaranti possono cambiare strato. Come nei casi 2 e 3 per i
soggetti uscenti, il campione deve essere adeguato tramite tramite un
metodo statistico stabilito derivante dalla teoria di campionamento. Nuove
probabilità di inclusione, e quindi nuovi fattori ponderali, devono essere
attribuiti.
PARTE 3
Ulterioriquestionidicampionamento
VII.Coerenza
27. Al fine di ottenere coerenza tra le statistiche sui tassi di interesse delle IFM
relative alle consistenze dei depositi e prestiti e quelle riferite alle nuove
operazioni, le BCN che optano per il metodo di campionario utilizzano,
per entrambe le serie, gli stessi soggetti dichiaranti. Le BCN possono inoltre
utilizzare il metodo di campionamento per un sottoinsieme di tassi sui tassi
di interesse delle IFM e un censimento per il resto. Esse, tuttavia, non
devono usare due o più campioni differenti.
VIII.Innovazionefinanziaria
28. Non è necessario che le BCN coprano nel metodo di campionario ogni pro-
dotto esistente a livello nazionale. Tuttavia, non devono escludere un'intera
categoria di strumenti sulla base del fatto che gli importi interessati sono
molto esigui. Pertanto, se una categoria di strumenti è offerta solo da un'isti-
tuzione, quest'ultima deve essere rappresentata nel campione. Se una
categoria di strumenti non esisteva in uno Stato membro partecipante al
momento della definizione iniziale del campione, ma è successivamente
introdotta da un'istituzione, quest'ultima deve essere inclusa nel campione
al momento della successiva verifica di rappresentatività. Se viene creato
un nuovo prodotto, le istituzioni nel campione devono comprenderlo nella
successiva segnalazione, in quanto tutti i soggetti dichiaranti sono tenuti a
segnalare tutti i loro prodotti.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 10
▼B
ALLEGATO II
SCHEMA DI SEGNALAZIONE PERLE STATISTICHE SUI TASSI DI
INTERESSEDELLEISTITUZIONIFINANZIARIEMONETARIE
PARTE 1
Tipoditasso
I.Tassoannualeconcordato
Principio generale
1. Il tipo di tasso che deve essere segnalato dai soggetti dichiaranti per tutte le
categorie di strumenti di depositi e prestiti relativi alle nuove operazioni e
alle consistenze è il tasso annuale concordato. È definito come il tasso di
interesse concordato individualmente tra il soggetto dichiarante e la famiglia
o la società non finanziaria per un deposito o un prestito, convertito su base
annua e indicato in percentuale annua. Il tasso annuale concordato copre
tutti i pagamenti in conto interessi su depositi o prestiti, ma non altre spese
eventualmente applicate. Il disaggio, definito come la differenza tra
l'importo nominale del prestito e l'importo ricevuto dal cliente, è considerato
quale pagamento in conto interessi all'inizio del contratto (tempo t0) e viene
pertanto riflesso nel tasso annuale concordato.
2. Se i pagamenti in conto interessi concordati tra il soggetto dichiarante e la
famiglia o la società non finanziaria sono capitalizzati ad intervalli regolari
durante l'anno, ad esempio al mese o al trimestre piuttosto che annualmente,
il tasso concordato deve essere espresso su base annua per mezzo della
formula seguente per derivare il tasso annuale concordato:
con:
x quale tasso annuale concordato,
ragquale tasso di interesse per anno concordato tra il soggetto dichiarante
e la famiglia o la società non finanziaria per un deposito o prestito
laddove le date della capitalizzazione degli interessi del deposito e
tutti i pagamenti e i rimborsi del prestito avvengono ad intervalli rego-
lari nell'arco dell'anno, e
n quale numero annuale dei periodi di capitalizzazione degli interessi
per il deposito e dei periodi di rimborso per il prestito, ovvero 1 per
i pagamenti annuali, 2 per i pagamenti semestrali, 4 per i pagamenti
trimestrali e 12 per i pagamenti mensili.
3. Le banche centrali nazionali (BCN) possono chiedere ai soggetti dichiaranti
di fornire, per tutti o alcuni strumenti di deposito e prestito relativi alle
nuove operazioni e alle consistenze, il tasso effettivo definito in senso
stretto (TEDS), anziché il tasso annuale concordato. Il tasso effettivo defi-nito in senso stretto (TEDS) è il tasso di interesse, su base annua, che
uguaglia il valore attuale di tutti gli impegni diversi dalle altre spese (accen-
sione di depositi o prestiti, ulteriori pagamenti o rimborsi, pagamenti in
conto interessi), futuri o presenti, concordati dal soggetto dichiarante con
la famiglia o la società non finanziaria. Il tasso effettivo definito in senso
stretto (TEDS) è equivalente alla componente di interesse del tasso annuo
effettivo globale (TAEG) come definito all'articolo 1, paragrafo 2, lettera
e), della direttiva 87/102/CEE del Consiglio, del 22 dicembre 1986, relativa
al ravvicinamento delle disposizioni legislative, regolamentari e amministra-
tive degli Stati membri inmateria di credito al con sumo(
1), da ultimo
modificata dalla direttiva 98/7/CE del Parlamento europeo e del Consi-
glio(2). La sola differenza tra il tasso effettivo definito in senso stretto
(TEDS) e il tasso annuale concordato è il metodo sottostante per l'annualiz-
zazione dei pagamenti in conto interessi. La formula del tasso effettivo
definito in senso stretto (TEDS) opera per approssimazioni successive e
può pertanto essere applicata ad ogni tipo di deposito o prestito, mentre il
tasso annuale concordato utilizza la formula algebrica di cui al paragrafo 2
ed è pertanto applicabile solo ai depositi e prestiti con capitalizzazione
regolare dei pagamenti in conto interessi. Tutti gli altri requisiti sono iden-2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 11
(1) GU L 42 del 12.2.1987, pag. 48.
(2) GU L 101 dell'1.4.1998, pag. 17.
▼B
tici e ciò comporta che i successivi riferimenti al tasso annuo concordato si
applicano anche al tasso effettivo definito in senso stretto (TEDS).
Trattamento di imposte, sovvenzioni e disposizioni regolamentari
4. I pagamenti in conto interessi compresi nel tasso annuale concordato
devono riflettere quanto i soggetti dichiaranti pagano sui depositi e percepi-
scono per i prestiti. Nel caso in cui l'importo pagato da una parte e ricevuto
dall'altra differiscano, il punto di vista del soggetto dichiarante determina
l'entità del tasso d'interesse coperto dalle statistiche sui tassi di interessedelle istituzioni finanziarie monetarie (IFM).
5. Secondo questo principio, i tassi di interesse devono essere registrati su base
lorda prima della tassazione, in quanto i tassi di interesse al lordo delle im-
poste rispecchiano quanto i soggetti dichiaranti pagano sui depositi e
ricevono per i prestiti.
6. Inoltre, i contributi erogati alle famiglie o alle società non finanziarie da
parte di terzi non devono essere tenuti in considerazione nella determina-
zione dei pagamenti in conto interessi, in quanto tali contributi non sono
pagati o ricevuti dal soggetto dichiarante.
7. I tassi agevolati applicati dai soggetti dichiaranti ai propri dipendenti sono
compresi nelle statistiche sui tassi di interesse delle IFM.
8. Le disposizioni regolamentari che incidono sui pagamenti in conto interessi,
ad esempio i massimali sui tassi di interesse o il divieto di remunerazione
dei depositi a vista, devono essere riflesse nelle statistiche sui tassi di inte-
resse delle IFM. Ogni variazione nelle regole che costituiscono disposizioni
regolamentari, quali ad esempio quelle relative al livello dei tassi di inte-
resse amministrati o ai massimali sui tassi di interesse, si devono parimenti
riflettere nelle statistiche sui tassi di interesse delle IFM come variazioni del
tasso di interesse.
II.Tassoannuoeffettivoglobale
9. Oltre al tasso annuale concordato, i soggetti dichiaranti devono fornire, per
le nuove operazioni relative al credito al consumo e ai prestiti alle famiglie
per l'acquisto di un'abitazione, anche il tasso annuo effettivo globale come
definito all'articolo 1, paragrafo 2, lettera e), della direttiva 87/102/CEE,
ovvero:
— un tasso annuo effettivo globale per le nuove operazioni relative ai
crediti al consumo (cfr. indicatore 30 nell'appendice 2), e
— un tasso annuo effettivo globale per le nuove operazioni relative ai
prestiti alle famiglie per l'acquisto di un'abitazione (cfr. indicatore 31
nell'appendice 2)(
1).
10. Il tasso annuo effettivo globale copre il «costo totale del credito per il
consumatore», come definito nell'articolo 1, paragrafo 2, lettera d), della
direttiva 87/102/CEE. Tali costi totali comprendono una componente di
tasso di interesse e una componente di altre spese (correlate), quali le spese
di istruttoria, amministrazione, preparazione dei documenti, garanzie, assi-
curazione del credito, ecc.
11. La composizione della componente di altre spese può variare tra i diversi
paesi, poiché le relative definizioni nella direttiva 87/102/CEE trovano
diverse applicazioni, e poiché i sistemi finanziari nazionali e le procedure
per la concessione dei crediti differiscono.
III.Convenzione
12. Per la compilazione del tasso annuale concordato e del tasso annuo effettivo
globale, i soggetti dichiaranti applicano un anno ordinario di 365 giorni, ciò
significa che il fatto che ci sia un giorno in più negli anni bisestili deve
essere ignorato.
PARTE 2
Coperturadelle attività
13. I soggetti dichiaranti forniscono statistiche sui tassi di interesse delle IFM
relative alle consistenze e alle nuove operazioni.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 12
(1) Le BCN possono concedere deroghe per il credito al consumo e i prestiti alle famiglie
per l'acquisto di un'abitazione nei confronti di istituzioni senza scopo di lucro al servi-
zio delle famiglie.
▼B
IV.Tassidiinteressesulleconsistenze
14. Le consistenze sono definite come gli stock di tutti i depositi delle famiglie
e delle società non finanziarie presso il soggetto dichiarante e gli stock di
tutti i prestiti erogati dal soggetto dichiarante alle famiglie e alle società
non finanziarie.
15. Il tasso di interesse sulle consistenze deve riflettere il livello del tasso di
interesse medio ponderato applicato agli stock di depositi o di prestiti nella
categoria di strumenti considerata, riferito al periodo di tempo indicato al
paragrafo 26. Deve coprire tutti i contratti conclusi alla data di segnala-
zione.
16. Le sofferenze e i prestiti per la ristrutturazione di debiti a tassi inferiori alle
condizioni di mercato non devono essere inclusi nella rilevazione dei tassi
di interesse sulle consistenze. Le sofferenze e i prestiti per la ristruttura-
zione di debiti devono essere definiti in base agli usi nazionali, che
possono differire tra i diversi Stati membri partecipanti.
V.Nuove operazioni relative a depositi a vista, depositi rimborsabili
conpreavvisoeconticorrentiattivi
17. Nel caso di depositi a vista, depositi rimborsabili conpreavviso e con ti
correnti attivi, come definiti ai paragrafi da 42 a 44, il concetto di nuove
operazioni deve essere esteso all'intero stock. Quindi, il saldo debitore o
creditore, ovvero le consistenze, riferito al periodo di tempo di cui al para-
grafo 29, deve essere utilizzato quale riferimento per la segnalazione delle
nuove operazioni su depositi a vista, depositi rimborsabili con preavviso e
conti correnti attivi.
18. I tassi di interesse su depositi a vista, depositi rimborsabili con preavviso e
conti correnti attivi devono riflettere il livello del tasso di interesse medio
ponderato applicato al saldo di questi conti nel periodo di riferimento
temporale definito nel paragrafo 29. Essi riguardano tutti i contratti conclusi
alla data di segnalazione.
19. Al fine di calcolare i tassi di interesse delle IFM sui conti che a seconda del
loro saldo possono configurare un deposito o un prestito, i soggetti dichia-
ranti distinguono tra periodi con saldo creditore e periodi con saldo
debitore. I soggetti dichiaranti segnalano i tassi di interesse medi ponderatirelativi ai saldi creditori come depositi a vista e i tassi di interesse medi
ponderati relativi ai saldi debitori come conti correnti attivi. Non devono
segnalare tassi di interesse medi ponderati che combinano (bassi) tassi su
depositi a vista e (alti) tassi sui conti correnti attivi.
VI.Nuoveoperazioni relative acategorie di strumentidiversi dadepo-
siti a vista, depositi rimborsabili con preavviso e conti correnti
attivi
20. I seguenti paragrafi da 21 a 25 si riferiscono a tutte le categorie di strumenti
diversi da depositi a vista, depositi rimborsabili conpreavviso e con ti
correnti attivi, ovvero ai depositi con durata prestabilita, alle operazioni di
pronti contro termine e a tutti i prestiti diversi dagli conti correnti attivi
come definiti ai paragrafi 42 e dal 45 al 48.
21. Le nuove operazioni sono definite come ogni nuovo accordo tra la famiglia
o la società non finanziaria e il soggetto dichiarante. I nuovi accordi sono:
— tutti i contratti finanziari, termini e condizioni finanziarie che specifi-
cano per la prima volta il tasso di interesse del deposito o prestito, e
— tutte le nuove negoziazioni di depositi e prestiti esistenti.
Le proroghe di contratti di deposito e di prestito esistenti che avvengono
automaticamente, ovvero senza alcun coinvolgimento attivo della famiglia
o della società non finanziaria, e che non comportano alcuna rinegoziazione
dei termini e delle condizioni del contratto, compreso il tasso di interesse,
non sono considerati come nuove operazioni.
22. Il tasso delle nuove operazioni deve riflettere il livello del tasso di interesse
medio ponderato applicato ai depositi e ai prestiti nella categoria di stru-
menti considerata relativamente ai nuovi accordi conclusi tra le famiglie o
le società non finanziarie e il soggetto dichiarante durante il periodo di rife-
rimento, come definito al paragrafo 32.
23. Le oscillazioni nei tassi di interesse variabili, nel senso di aggiustamenti
automatici del tasso di interesse effettuati dal soggetto dichiarante, non
costituiscono nuovi accordi e pertanto non devono essere considerati come
nuove operazioni. Per i contratti esistenti, tali oscillazioni nei tassi variabili
non devono essere riportate nei tassi relativi alle nuove operazioni, ma solo
nei tassi relativi alle consistenze.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 13
▼B
24. Una variazione del tasso, prevista contrattualmente, che comporti (al tempo
t1) il passaggio dal tasso di interesse fisso a variabile o viceversa rispetto a
quello concordato all'inizio del contratto (tempo t0), non costituisce un
nuovo accordo, ma fa parte dei termini e delle condizioni del prestito stabi-
liti al tempo t0. Pertanto, non deve essere considerata come una nuova
operazione.
25. Relativamente ai prestiti diversi dai conti correnti attivi, ci si aspetta
normalmente che una famiglia o una società non finanziaria prelevi l'intero
importo in un'unica soluzione non appena effettuata la relativa stipula.
Tuttavia il prestito può essere utilizzato intran che successive ai tempi t1,
t2,t3, ecc. invece che prelevato per l'intero importo all'inizio del contratto
(tempo t0). Il fatto che questo tipo di prestito sia utilizzato intran che
successive è irrilevante per le statistiche sui tassi di interesse delle IFM. Ai
fini di queste ultime, deve essere rilevato l'accordo tra la famiglia o la
società non finanziaria e il soggetto dichiarante al tempo t0, accordo che è
riferito al tasso di interesse pattuito e all'intero importo del prestito concor-
dato.
PARTE 3
Periododiriferimento
VII.Periododiriferimentoperlarilevazionedeitassidiinteressedelle
IFMsulleconsistenze
26. Le BCN definiscono se a livello nazionale i tassi di interesse delle IFM
sulle consistenze, ovvero per gli indicatori da 1 a 14 descritti nell'appendice
1, devono essere compilati come osservazioni di fine periodo o come tassi
impliciti relativi alle medie di periodo. Il periodo coperto è unmese.
27. I tassi di interesse sulle consistenze come osservazioni di fine mese devono
essere calcolati come medie ponderate dei tassi di interesse applicati agli
stock di depositi e di prestiti in essere nell'ultimo giorno del mese. In tale
momento, il soggetto dichiarante deve considerare i tassi di interesse e i
relativi importi per tutti i depositi inessere deten uti dalle famiglie e dalle
società non finanziarie e i prestiti in essere ad essi erogati e calcolare un
tasso di interesse medio ponderato per ciascuna categoria degli strumenti.
Al contrario delle medie mensili, i tassi di interesse delle IFM sulle consi-
stenze calcolati come osservazioni di fine mese coprono solo quei contratti
che sono ancora in essere al momento della segnalazione.
28. I tassi di interesse sulle consistenze segnalati quali tassi impliciti relativi
alla media del mese sono calcolati come quozienti, il cui numeratore è
costituito dal flusso di interessi accumulato durante il mese di riferimento,
vale a dire l'interesse maturato pagabile sui depositi e esigibile sui prestiti, e
il cui denominatore è costituito dalla media degli stock durante il mese. Al
termine del mese di riferimento, il soggetto che effettua la rilevazione
segnala, per ciascuna categoria degli strumenti, l'interesse maturato pagabile
o esigibile durante il mese e la media dello stock di depositi e prestiti
durante lo stesso mese. Contrariamente alle osservazioni di fine mese, i tassi
di interesse delle IFM sulle consistenze calcolati come medie mensili
comprendono anche i contratti esistenti durante il mese, ma che non sono
più in essere alla fine del mese. Idealmente, il valore medio dello stock
dei depositi e dei prestiti durante il mese di riferimento deve essere calco-
lato come media degli stock giornalieri durante il mese. Quale standard
minimo, per le categorie di strumenti volatili, ovvero almeno per i depositi
a vista, i depositi rimborsabili con preavviso e i conti correnti attivi, lo
stock mensile medio deve essere derivato dai saldi giornalieri. Per tutte le
altre categorie di strumenti, lo stock mensile medio è derivato da saldi setti-
manali o da saldi più frequenti. Per un periodo transitorio non superiore a
due anni, per i prestiti con durata prestabilita oltre cinque anni sono accet-
tate le osservazioni di fine mese.
VIII.Periododiriferimentotemporaleperlenuoveoperazionisudepo-
siti a vista, depositi rimborsabili con preavviso e conti correnti
attivi
29. Le BCN definiscono se a livello nazionale i tassi di interesse delle IFM su
depositi a vista, depositi rimborsabili con preavviso e conti correnti attivi,
cioè gli indicatori 1, 5, 6, 7, 12 e 23 descritti nell'appendice 2, devono
essere compilati come osservazioni di fine periodo o come tassi impliciti
relativi alle medie di periodo. Il periodo considerato è un mese.
30. Analogamente ai tassi sulle consistenze contenuti nell'appendice 1, i tassi di
interesse su depositi a vista, depositi rimborsabili con preavviso e conti
correnti attivi devono essere calcolati in uno dei seguenti metodi:
a) come osservazioni di fine mese, ovvero come medie ponderate dei tassi
di interesse applicati agli stock di tali depositi e prestiti in essere all'ul-2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 14
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timo giorno del mese. In tale momento, il soggetto dichiarante deve rile-
vare i tassi di interesse e i relativi importi per tutti i depositi a vista, i
depositi rimborsabili con preavviso e i conti correnti attivi detenuti da e
concessi alle famiglie e alle società non finanziarie, e calcolare un tasso
di interesse medio ponderato per ogni categoria degli strumenti. Al
contrario delle medie mensili, i tassi di interesse delle IFM sulle consi-
stenze calcolati come osservazioni di fine mese coprono solo quei
contratti che sono ancora in essere al momento della segnalazione; o
b) come tassi impliciti relativi alla media mensile, ovvero come quozienti,
con il numeratore costituito dal flusso cumulato di interessi durante il
mese di riferimento, ovvero gli interessi maturati pagabili sui depositi e
esigibili sui prestiti, e con il denominatore costituito dalla media degli
stock giornalieri. Alla fine del mese, per i depositi a vista, i depositi
rimborsabili con preavviso e i conti correnti attivi, il soggetto dichiarante
deve segnalare gli interessi maturati pagabili o esigibili durante il mese e
il valore medio dello stock dei depositi e dei prestiti registrato durante lo
stesso mese. Per i depositi a vista, i depositi rimborsabili conpreavviso e
i conti correnti attivi, lo stock mensile medio deve essere derivato dai
saldi giornalieri. Al contrario delle osservazioni di fine mese, i tassi di
interesse delle IFM sulle consistenze calcolati come medie mensili
comprendono anche i contratti esistenti durante il mese, ma che non
sono più in essere alla fine del mese.
31. Il paragrafo 19 prevede che al fine di calcolare i tassi di interesse delle IFM
sui conti che a seconda del loro saldo possono essere un deposito oppure un
prestito, i soggetti dichiaranti devono distinguere tra periodi con saldi credi-
tori e periodi con saldi debitori. Se i tassi di interesse delle IFM sono
calcolati come osservazioni di fine mese, deve essere considerato solo il
saldo di fine mese per decidere se il conto da segnalare nel mese di riferi-
mento è un deposito a vista o un conto corrente attivo. Se i tassi di interesse
delle IFM sono calcolati come tassi impliciti relativi alla media del mese,
ogni giorno si deve valutare se il conto è un deposito o un prestito. Per deri-
vare gli stock mensili medi che compongono il denominatore nella formula
del calcolo dei tassi impliciti, deve essere calcolata quindi una media dei
saldi creditori e dei saldi debitori giornalieri. Inoltre, i flussi nel numeratore
devono distinguere tra interessi maturati pagabili sui depositi e esigibili sui
prestiti. I soggetti dichiaranti non devono segnalare i tassi di interesse medi
ponderati che combinano (bassi) tassi su depositi a vista e (alti) tassi sui
conti correnti attivi.
IX.Periodo di riferimento per le nuove operazioni (diverse da depositi
avista,depositirimborsabiliconpreavvisoeconticorrentiattivi)
32. I tassi di interesse delle IFM sulle nuove operazioni diverse da depositi a
vista, depositi rimborsabili con preavviso e conti correnti attivi, ovvero tutti
gli indicatori descritti nell'appendice 2 eccetto gli indicatori 1, 5, 6, 7, 12 e
23, sono calcolati come medie di periodo. Il periodo considerato è un mese
(intero).
33. Per ogni categoria di strumenti, i soggetti dichiaranti devono calcolare il
tasso per le nuove operazioni come media ponderata di tutti i tassi di inte-
resse sulle nuove operazioni effettuate durante il mese di riferimento per
ogni nella categoria di strumenti. Questi tassi di interesse relativi alla media
del mese devono essere segnalati alla BCN dello Stato membro partecipante
in cui è residente il soggetto dichiarante, insieme con le informazioni sulle
ponderazioni relative agli importi delle nuove operazioni effettuate durante
il mese di riferimento della segnalazione per ciascuna categoria di stru-
menti. I soggetti dichiaranti devono tenere conto delle nuove operazioni
effettuate durante l'intero mese.
PARTE 4
Categoriedistrumenti
X.Disposizionigenerali
34. I soggetti dichiaranti forniscono statistiche sui tassi di interesse delle IFM
relativamente alle consistenze per le categorie di strumenti specificatenell'appendice 1 e sulle nuove operazioni per le categorie di strumenti
contenute nell'appendice 2. Come definito nel paragrafo 17, i tassi di inte-
resse su depositi a vista, depositi rimborsabili con preavviso e conti correnti
attivi sono rilevati come tassi di interesse sulle nuove operazioni e sono di
conseguenza incluse nell'appendice 2 ad esse relativa. Tuttavia, dato che il
metodo di rilevazione e il periodo di riferimento temporale per i tassi su
depositi a vista, depositi rimborsabili con preavviso e conti correnti attivi
sono gli stessi degli altri tassi riferiti alle consistenze, gli indicatori 1, 5, 6,
7, 12 e 23 dell'appendice 2 sono ripetuti nell'appendice 1.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 15
▼B
35. In alcuni Stati membri partecipanti, gli enti creditizi e le altre istituzioni
residenti potrebbero non offrire alle famiglie e alle società non finanziarie
residenti negli Stati membri partecipanti alcune delle categorie di strumenti
proposte nelle appendici 1 e 2. In tal caso, la categoria di strumenti che è
inapplicabile a livello nazionale deve essere ignorata nello Stato membro
interessato. Una categoria di strumenti è inapplicabile a livello nazionale
se gli enti creditizi e le altre istituzioni residenti non offrono alle famiglie
e alle società non finanziarie residenti nello Stato membro partecipante
alcun prodotto appartenente alla categoria considerata. Tuttavia, i dati
devono essere forniti se sussistono delle operazioni, per quanto limitate
esse possano essere.
36. Per ciascuna categoria di strumenti definita nelle appendici 1 e 2 che trovi
applicazione nell'attività bancaria degli enti creditizi e delle altre istituzioni
residenti con le famiglie e le società non finanziarie residenti negli Stati
membri partecipanti, le statistiche sui tassi di interesse delle IFM devono
essere compilate sulla base di tutti i tassi di interesse applicati a tutti i
prodotti facenti parte della categoria considerata. Questo comporta che le
BCN possono non definire una specifica serie di prodotti nazionali nell'am-
bito di ciascuna categoria di strumenti per la quale devono essere raccolte le
statistiche sui tassi di interesse delle IFM; invece, devono essere rilevati
tutti i tassi relativi a tutti i prodotti offerti da ciascunsoggetto dichiaran te.
Come stabilito nell'ultimo paragrafo dell'allegato I, non è necessario che nel
campione le BCN coprano ogni prodotto esistente a livello nazionale.
Tuttavia, non devono escludere un'intera categoria di strumenti sulla base
del fatto che gli importi interessati sono molto esigui. Quindi, se una cate-
goria di strumenti è offerta solo da una istituzione, tale istituzione deve
essere rappresentata nel campione. Se una categoria di strumenti non
esisteva in uno Stato membro partecipante al tempo della costruzioneiniziale del campione, ma un nuovo prodotto appartenente a tale categoria
è stato successivamente introdotto da una istituzione, tale istituzione deve
essere inclusa nel campione al momento della successiva verifica di rappre-
sentatività. Se viene creato un nuovo prodotto nell'ambito di una categoria
di strumenti esistente a livello nazionale, le istituzioni nel campione devono
comprenderlo nella successiva segnalazione, in quanto tutti i soggetti
dichiaranti devono segnalare tutti i propri prodotti.
37. I tassi di interesse sulle sofferenze e sui prestiti per ristrutturazione di debiti
costituiscono un'eccezione al principio di inclusione di tutti i tassi di inte-
resse applicati a tutti i prodotti. Come stabilito al paragrafo 16, le
sofferenze e i prestiti per ristrutturazione di debiti a tassi inferiori alle
condizioni di mercato non devono essere inclusi nelle statistiche sui tassi
di interesse delle IFM.
XI.Disaggregazionepervaluta
38. Le statistiche sui tassi di interesse delle IFM coprono i tassi di interesse
applicati dagli operatori assoggettabili agli obblighi di segnalazione stati-
stica. I dati sui depositi e sui prestiti in valute diverse dall'euro non sono
richiesti al livello di tutti gli Stati membri partecipanti. Questo trova
riscontro nelle appendici 1 e 2, dove tutti gli indicatori si riferiscono ai
depositi e ai prestiti denominati in euro.
XII.Disaggregazionepersettore
39. La disaggregazione per settore della controparte deve essere applicata a tutti
i depositi e prestiti richiesti per le statistiche sui tassi di interesse delle IFM,
escluse le operazioni di pronti contro termine. L'appendice 1 per le consi-
stenze e l'appendice 2 per le nuove operazioni distinguono pertanto tra
tassi praticati alle famiglie (incluse le istituzioni senza scopo di lucro al ser-
vizio delle famiglie)(
1) e tassi praticati alle società non finanziarie(2).
40. L'indicatore 5 nell'appendice 1 e l'indicatore 11 nell'appendice 2 si riferi-
scono alle operazioni di pronti contro termine. Sebbene non in tutti gli
Stati membri partecipanti la remunerazione delle operazioni di pronti contro
termine sia indipendente dal settore della controparte, non è richiesta una
disaggregazione per settore in famiglie e società non finanziarie per le
operazioni di pronti contro termine al livello di tutti gli Stati membri parte-
cipanti. Inoltre, non è richiesta una disaggregazione per scadenza al livello
di tutti gli Stati membri partecipanti, in quanto si ritiene che le operazioni di
pronti contro termine siano prevalentemente a termine molto breve. Il tasso
di interesse delle IFM sulle operazioni di pronti contro termine non deve2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 16
(1) La combinazione di S.14 e S.15, come definite nel Sistema europeo dei conti (SEC 95),
contenuto nell'allegato A del regolamento (CE) n. 2223/96 del Consiglio, del 25 giugno1996, sul Sistema europeo dei conti nazionali e regionali della Comunità (GU L 310del 30.11.1996, pag. 1).
(
2) S. 11 come definito nel SEC 95.
▼B
essere disaggregato per settore della controparte, ma si riferisce ad entrambi
i settori senza distinzione.
41. Gli indicatori 5 e 6 nell'appendice 2 si riferiscono ai depositi rimborsabili
conpreavviso deten uti dalle famiglie. Tuttavia, al livello di tutti gli Stati
membri partecipanti, il tasso di interesse per i depositi rimborsabili con
preavviso e il relativo importo che ne costituisce il peso devono riferirsi ai
depositi rimborsabili conpreavviso deten uti sia dalle famiglie sia dalle
società non finanziarie, ovvero entrambi i settori devono essere fusi e asse-
gnati al settore delle famiglie. Non è richiesta una disaggregazione per
settore della controparte al livello di tutti gli Stati membri partecipanti.
XIII.Disaggregazionepertipodistrumento
42. La disaggregazione per strumenti dei tassi di interesse delle IFM e le defi-
nizioni dei tipi di strumenti sono conformi alle categorie dell'attivo e del
passivo definite nella parte 3 dell'allegato I del regolamento (CE) n. 2423/
2001 della Banca centrale europea, del 22 novembre 2001, relativo al
bilancio consolidato del settore delle istituzioni finanziarie monetarie
(BCE/2001/13)(1), salvo quanto diversamente stabilito nei seguenti para-
grafi.
43. I tassi di interesse sui depositi a vista, cioè gli indicatori 1 e 7 nell'appen-
dice 2, coprono tutti i depositi a vista, indipendentemente dal fatto che siano
o meno fruttiferi. I depositi a vista a tasso zero sono quindi ricompresi nelle
statistiche sui tassi di interesse delle IFM.
44. Ai fini delle statistiche sui tassi di interesse delle IFM, i conti correnti attivi,
cioè gli indicatori 12 e 23 nell'appendice 2, sono definiti come conti correnti
aventi saldo debitore. Il tasso di interesse sui conti correnti attivi si riferisce
al tasso applicato quando un deposito a vista diventa negativo, ovvero
quando il deposito a vista e lo scoperto sono legati allo stesso conto. Al
contrario dei prestiti alle imprese fino a un anno, del credito al consumo e
degli altri prestiti alle famiglie fino a un anno, tali scoperti non hanno una
durata prestabilita e, in generale, sono autorizzati e i relativi utilizzi sono
effettuati senza dare preavviso alla banca. Generalmente, l'ente creditizio o
altra istituzione definisce un limite superiore per l'ammontare dei possibili
utilizzi e unperiodo massimo duran te il quale lo scoperto può sussistere.
Le statistiche sui tassi di interesse delle IFM ricomprendono tutti i conti
correnti attivi indipendentemente dal fatto che il relativo utilizzo avvenga
entro o oltre il limite concordato tra il soggetto dichiarante e la famiglia o
la società non finanziaria. Le penali sugli scoperti applicate come una
componente delle altre spese, ad esempio sotto forma di commissioni
speciali, non devono essere ricomprese nel tasso annuale concordato come
definito al paragrafo 1, poiché tale tipo di tasso copre esclusivamente la
componente di tasso di interesse dei prestiti.
45. Ai fini delle statistiche sui tassi di interesse delle IFM, le nuove operazioni
relative agli altri prestiti alle società non finanziarie, cioè gli indicatori da
24 a 29 nell'appendice 2, comprendono tutti i prestiti alle imprese diversi
dai conti correnti attivi, indipendentemente dal loro ammontare. I prestiti
alle società non finanziarie nell'appendice 1 relativi alle consistenze sono
conformi alla definizione della parte 3 dell'allegato I del regolamento (CE)
n. 2423/2001 (BCE/2001/13) e comprendono i conti correnti attivi.
46. Ai fini delle statistiche sui tassi di interesse delle IFM, i nuovi prestiti alle
famiglie per il consumo, cioè gli indicatori 13, 14, 15 e 30 nell'appendice 2,
sono definiti come prestiti diversi dai conti correnti attivi erogati a scopo di
uso personale per il consumo di beni e servizi. Il credito al consumo nell'ap-
pendice 1 relativo alle consistenze segue la definizione della parte 3
dell'allegato I del regolamento (CE) n. 2423/2001 (BCE/2001/13) e
comprende i conti correnti attivi.
47. I prestiti alle famiglie per l'acquisto di un'abitazione, cioè gli indicatori da 6
a 8 nell'appendice 1 e gli indicatori da 16 a 19 e 31 nell'appendice 2,
possono essere garantiti o non garantiti. In caso di prestiti garantiti, la
garanzia può consistere nella proprietà stessa o in altri beni. Le statistiche
sui tassi di interesse delle IFM coprono i prestiti alle famiglie per l'acquisto
di un'abitazione garantiti o non garantiti, senza distinzione. Ai fini delle
statistiche sui tassi di interesse, i nuovi prestiti alle famiglie per l'acquisto
di un'abitazione, vale a dire gli indicatori da 16 a 19 e 31 nell'appendice 2,
sono definiti come crediti diversi dai conti correnti attivi diretti ad effettuare
investimenti in abitazioni, tra cui rientrano la costruzione e i miglioramenti
dell'abitazione. I prestiti alle famiglie per l'acquisto di un'abitazione di cui
all'appendice 1 relativi alle consistenze sono conformi alla definizione della
parte 3 dell'allegato I del regolamento (CE) n. 2423/2001 (BCE/2001/13) e
comprendono i conti correnti attivi.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 17
(1) GU L 333 del 17.12.2001, pag. 1.
▼B
48. Ai fini delle statistiche sui tassi di interesse delle IFM, i nuovi prestiti alle
famiglie per altri scopi, cioè gli indicatori da 20 a 22 nell'appendice 2, sono
definiti come i prestiti diversi dai conti correnti attivi erogati per scopi
commerciali, di consolidamento di debiti, di istruzione, ecc. Gli altri prestiti
alle famiglie nell'appendice 1 relativi alle consistenze seguono la defini-
zione di cui alla parte 3 dell'allegato I del regolamento (CE) n. 2423/2001
(BCE/2001/13) e comprendono i conti correnti attivi.
49. Per i tassi di interesse delle IFM relativi alle consistenze, il credito al
consumo, i prestiti alle famiglie per l'acquisto di un'abitazione e gli altri
prestiti alle famiglie devono complessivamente coprire tutti i prestiti erogati
alle famiglie dagli enti creditizi e dalle altre istituzioni residenti.
50. Per i tassi di interesse delle IFM sulle nuove operazioni, i conti correnti
attivi, i prestiti alle famiglie per il consumo, per l'acquisto di un'abitazione
e per altri scopi devono coprire tutti i prestiti erogati alle famiglie dagli enti
creditizi e dalle altre istituzioni residenti.
XIV.Disaggregazionepercategoria diimporto
51. Per gli altri prestiti alle società non finanziarie, cioè gli indicatori da 24 a
29 dell'appendice 2, devono essere distinte due categorie di importi, ovvero
«fino a 1 milione di euro incluso» e «oltre 1 milione di EUR». L'importo si
riferisce alla singola transazione su prestiti considerata come nuova opera-
zione, piuttosto che a tutte le operazioni tra la società non finanziaria e il
soggetto dichiarante.
XV.Disaggregazione per scadenza originaria, periodo di preavviso o
periodoinizialedideterminazione deltasso
52. Le statistiche devono fornire una disaggregazione per scadenza originaria,
periodo di preavviso o periodo iniziale di determinazione del tasso, a
seconda del tipo di strumento e del fatto che il tasso di interesse applicato
dalla IFM si riferisca alle consistenze o alle nuove operazioni. Tali disag-gregazioni si riferiscono a fasce temporali, ad esempio un tasso di
interesse su un deposito con durata prestabilita fino a due anni si riferisce
ad untasso medio tra tutti i depositi conun a durata prestabilita tra due
giorni e un massimo di due anni.
53. La disaggregazione per scadenza originaria e per periodo di preavviso segue
le definizioni di cui alla parte 3 dell'allegato I del regolamento (CE) n.
2423/2001 (BCE/2001/13). Una disaggregazione per scadenza originaria
deve essere applicata a tutte le categorie di depositi diverse dalle operazioni
di pronti contro termine relative alle consistenze e a tutte le categorie di
prestiti relative alle consistenze come stabilito nell'appendice 1. Una disag-
gregazione per scadenza originaria deve essere applicata anche alle nuove
operazioni sui depositi con durata prestabilita e una disaggregazione per
periodo di preavviso deve essere applicata alle nuove operazioni sui depositi
rimborsabili con preavviso, come stabilito nell'appendice 2.
54. I tassi di interesse attivi sulle nuove operazioni di cui all'appendice 2
devono essere disaggregati in base al periodo iniziale di determinazione
del tasso di interesse stabilito nel contratto. Ai fini delle statistiche sui tassi
di interesse delle IFM, il periodo iniziale di determinazione è definito come
un periodo di tempo, predeterminato all'inizio di un contratto, durante il
quale il valore del tasso di interesse non può cambiare. Il periodo iniziale
di determinazione può essere inferiore o uguale alla scadenza originaria
del prestito. Il valore del tasso di interesse deve essere considerato invaria-
bile solo se è definito come un livello esatto, ad esempio come il 10 %, o
come il differenziale di un tasso di riferimento in un determinato momento,
ad esempio come l'Euribor a 6 mesi più 2 punti percentuali ad una data ed
ora determinate. Se all'inizio del contratto, la famiglia o la società non
finanziaria e il soggetto dichiarante concordano una modalità di calcolo
dell'interesse attivo con riferimento a un determinato periodo di tempo, per
esempio l'Euribor a 6 mesi più 2 punti percentuali per tre anni, questo non
viene considerato come una determinazione iniziale del tasso in quanto il
valore del tasso di interesse può variare nel corso dei tre anni. Le statistiche
sui tassi di interesse delle IFM sulle nuove operazioni di finanziamento
devono riflettere solo il tasso di interesse concordato per il periodo di deter-
minazione iniziale rilevato all'inizio del contratto o dopo la rinegoziazione
del prestito. Se dopo questo periodo iniziale di determinazione il tasso di
interesse passa automaticamente ad un tasso variabile, ciò non deve riflet-
tersi nei tassi di interesse delle IFM sulle nuove operazioni, ma solo in
quelli sulle consistenze.
55. Per i prestiti alle famiglie per il consumo e per altri scopi e per gli altri
prestiti alle società non finanziarie fino a 1 milione di euro e oltre 1 milione2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 18
▼B
di EUR si devono distinguere i tre seguenti periodi di determinazione
iniziale del tasso:
— tasso variabile e determinazione iniziale del tasso fino a un anno
(incluso),
— determinazione iniziale del tasso oltre un anno e fino a cinque anni
(inclusi), e
— determinazione iniziale del tasso oltre cinque anni.
56. Per i prestiti alle famiglie per l'acquisto di un'abitazione, si devono distin-
guere i seguenti quattro periodi:
— tasso variabile e determinazione iniziale del tasso fino a un anno
(incluso),
— determinazione iniziale del tasso oltre un anno e fino a cinque anni
(inclusi),
— determinazione iniziale del tasso oltre cinque anni e fino a 10 (inclusi),
e
— determinazione iniziale del tasso oltre 10 anni.
57. I prestiti per i quali non venga stabilito alcun tasso di interesse devono
essere inclusi tra i prestiti a «tasso variabile» nella categoria di determina-
zione iniziale del tasso fino a un anno.
PARTE 5
Obblighidisegnalazione
58. Al fine di calcolare gli aggregati relativi a tutti gli Stati membri parteci-
panti, si applicano tre livelli di aggregazione per ogni categoria di
strumenti proposta nelle appendici 1 e 2.
XVI.Informazionistatistichealivello deisoggettidichiaranti
59. Il primo livello di aggregazione deve essere effettuato dai soggetti dichia-
ranti, come stabilito nei paragrafi da 60 a 65. Tuttavia, le BCN possono
anche chiedere ai soggetti dichiaranti di fornire dati relativi a singole opera-
zioni di deposito o di prestito. I dati devono essere segnalati alla BCN dello
Stato membro partecipante in cui è residente il soggetto dichiarante.
60. Nel caso in cui i tassi di interesse sulle consistenze, cioè gli indicatori da 1
a 14 nell'appendice 1, siano compilati come osservazioni di fine mese, i
soggetti dichiaranti forniscono, per ciascuna categoria di strumenti, un tasso
di interesse medio ponderato relativo all'ultimo giorno del mese, applicando
le definizioni e le regole stabilite nel presente regolamento.
61. Nel caso in cui i tassi di interesse sulle consistenze, cioè gli indicatori da 1
a 14 nell'appendice 1, siano compilati come tassi impliciti relativi alle
medie mensili, i soggetti dichiaranti forniscono, per ciascuna delle categorie
degli strumenti, gli interessi maturati pagabili o esigibili durante il mese e lo
stock medio di depositi e di prestiti durante lo stesso mese, applicando le
definizioni e le regole stabilite nel presente regolamento.
62. Nel caso incui i tassi di in teresse sui depositi a vista, i depositi rimborsabili
con preavviso e i conti correnti attivi, vale a dire gli indicatori 1, 5, 6, 7, 12
e 23 contenuti nell'appendice 2, siano compilati come osservazioni di fine
periodo, allora i soggetti dichiaranti forniscono, per ciascuna delle categorie
degli strumenti, un tasso di interesse medio ponderato relativo all'ultimo
giorno del mese, applicando le definizioni e le regole stabilite nel presente
regolamento. Inoltre, i soggetti dichiaranti forniscono, per i conti correnti
attivi, ossia gli indicatori 12 e 23 contenuti nell'appendice 2, le consistenze
di fine mese.
63. Nel caso incui i tassi di in teresse sui depositi a vista, i depositi rimborsabili
con preavviso e i conti correnti attivi, vale a dire gli indicatori 1, 5, 6, 7, 12
e 23 contenuti nell'appendice 2, siano compilati come tassi impliciti riferen-
tisi alle medie del mese, i soggetti dichiaranti forniscono, per ciascuna delle
categorie degli strumenti, gli interessi maturati pagabili o esigibili durante il
mese e lo stock di depositi e prestiti inmedia duran te lo stesso mese, appli-
cando le definizioni e le regole stabilite nel presente regolamento. Inoltre, i
soggetti dichiaranti forniscono, per gli conti correnti attivi, ossia gli indica-
tori 12 e 23 contenuti nell'appendice 2, le consistenze a fine mese.
64. Per ciascuna categoria di strumenti sulle nuove operazioni, cioè gli indica-
tori da 2 a 4, da 8 a 11, da 13 a 22 e da 24 a 31 nell'appendice 2, i soggetti
dichiaranti forniscono un tasso di interesse medio ponderato applicando le
definizioni e le regole stabilite nel presente regolamento. Inoltre, per gli
indicatori da 2 a 4 e da 8 a 11, da 13 a 22 e da 24 a 29 nell'appendice 2, i
soggetti dichiaranti devono fornire gli importi delle nuove operazioni effet-
tuate durante il mese di riferimento a ogni categoria di strumenti.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 19
▼B
65. Gli enti creditizi e le altre istituzioni che sono autorizzati da una BCN a
fornire le statistiche sui tassi di interesse delle IFM con riferimento a un
gruppo di soggetti consolidato, devono essere considerati come un soggetto
dichiarante fittizio e devono fornire i dati di cui ai paragrafi da 60 a 62 in
relazione all'intero gruppo. Inoltre, il soggetto dichiarante fittizio fornisce
ogni anno per ciascuna categoria di strumenti il numero delle istituzioni
che contribuiscono alla segnalazione all'interno del gruppo e la varianza
dei tassi di interesse tra tali istituzioni. Il numero delle istituzioni dichiaranti
all'interno del gruppo e la varianza si riferiscono al mese di ottobre e
devono essere trasmessi con i dati di ottobre.
XVII.Tassidiinteressemediponderatinazionali
66. Il secondo livello di aggregazione deve essere effettuato dalle BCN. Queste
ultime devono aggregare i tassi di interesse e i relativi importi per tutti i
soggetti dichiaranti al fine di ottenere un tasso di interesse medio ponderato
nazionale per ciascuna categoria di strumenti. I dati devono essere segnalati
alla Banca centrale europea (BCE).
67. Per ciascuna categoria di strumenti sulle consistenze, cioè gli indicatori da 1
a 14 nell'appendice 1, le BCN devono fornire un tasso di interesse medio
ponderato nazionale, applicando le definizioni e le regole stabilite nel
presente regolamento.
68. Per ciascuna categoria di strumenti sulle nuove operazioni, cioè gli indica-
tori da 1 a 31 nell'appendice 2, le BCN devono fornire un tasso di interesse
medio ponderato nazionale, applicando le definizioni e le regole stabilite nel
presente regolamento. Inoltre, per gli indicatori da 2 a 4 e da 8 a 29 nell'ap-
pendice 2, le BCN devono fornire l'importo delle nuove operazioni condotte
a livello nazionale in ogni categoria di strumenti durante il mese di riferi-
mento. Tali importi delle nuove operazioni si riferiscono agli operatori
totaliŶ, ovvero a tutti gli operatori assoggettabili agli obblighi di segnala-
zione. Pertanto, nel caso in cui si sia optato per un metodo di
campionamento per la selezione dei soggetti dichiaranti, a livello nazionale
si devono usare fattori di espansione per ottenere l'ammontare complessivo
di dette operazioni per gli operatori(1). I fattori di espansione sono l'inverso
delle probabilità di inclusione ►C1 πiovvero 1/ πi◄. L'ammontare
complessivo Ŷdelle nuove operazioni deve essere stimato tramite la
seguente formula generica(2):
con:
yΙcome l'importo di nuove operazioni dell'istituzione i, e
πicome probabilità di inclusione dell'istituzione i.
69. Le BCN devono fornire i dati sui tassi di interesse delle IFM sulle consi-
stenze e sulle nuove operazioni con una approssimazione di quattro cifre
decimali, ferme restando le decisioni prese dalle BCN relativamente al
livello di precisione con cui desiderano raccogliere i dati. I risultati pubbli-
cati non devono contenere più di due cifre decimali.
70. Le BCN devono documentare, nelle note metodologiche che devono essere
fornite con i dati nazionali, ogni disposizione regolamentare che incida sulle
statistiche sui tassi di interesse delle IFM.
71. Le BCN che optano per un metodo di campionamento per la selezione dei
soggetti dichiaranti devono fornire una stima dell'errore di campionamento
per il campione iniziale. Deve essere fornita una nuova stima dopo ogni
mantenimento del campione.
XVIII.Risultatiaggregati pergliStatimembripartecipanti
72. La BCE effettua il livello finale di aggregazione delle categorie di strumenti
per Stato membro partecipante a livello di tutti gli Stati membri parteci-
panti.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 20
(1) Non sono richiesti fattori di espansione per i tassi di interesse medi ponderati laddove
si presume che la stima derivata dal campione sia la stima per l'universo degli operatoriassoggettabili agli obblighi di segnalazione.
(
2) Conosciuta come stimatore Horvitz-Thompson.
▼B
PARTE 6
Trattamentodiprodottispecifici
73. Il trattamento dei prodotti definiti nei paragrafi da 74 a 82 deve essere
utilizzato come riferimento per i prodotti con caratteristiche simili.
74. Undeposito o prestito conclausola step-up (step-down ) è undeposito o un
prestito con una scadenza fissa a cui si applica un tasso di interesse che
aumenta (diminuisce) di anno in anno di un numero prefissato di punti
percentuali. I depositi e i prestiti con clausola step-up (step-down) sono
strumenti con tassi di interesse fissi per l'intera durata dello strumento. Il
tasso di interesse per l'intera durata del deposito o prestito e gli altri termini
e condizioni del contratto sono concordati in anticipo al tempo t0incui il
contratto viene firmato. Un esempio di deposito con clausola step-up è un
deposito con una durata prestabilita di quattro anni, che riceve il 5 % di
interessi il primo anno, il 7 % il secondo, 9 % il terzo e 13 % il quarto. Il
tasso annuale concordato sulle nuove operazioni, che deve essere rilevato al
tempo t0nelle statistiche sui tassi di interesse delle IFM, consiste nella
media geometrica dei fattori «1 + tasso di interesse». In linea con il para-
grafo 3, le BCN possono richiedere ai soggetti dichiaranti di applicare per
questo tipo di prodotto il tasso effettivo definito in senso stretto (TEDS). Il
tasso annuale concordato sulle consistenze che deve essere rilevato dal
tempo t0al tempo t3è il tasso applicato dai soggetti dichiaranti nel momento
del calcolo del tasso di interesse della IFM, ovvero nell'esempio del depo-
sito con una durata prestabilita di quattro anni, 5 % al tempo t0,7%a l
tempo t1, 9 % al tempo t2e 13 % al tempo t3.
75. Le operazioni con carte di credito possono essere collegate ai depositi a
vista. Al momento della firma del contratto per la carta di credito con l'ente
creditizio o altra istituzione, la famiglia o la società non finanziaria può
avere l'opzione di pagare regolarmente l'intero importo utilizzato con la
carta di credito, o parte di esso, per mezzo di unaddebito automatico su
un conto di deposito a vista (è possibile anche l'utilizzo di ATM o assegni).
Se il conto che la famiglia o la società non finanziaria utilizza per questo
scopo ha sufficienti disponibilità, non vengono addebitati interessi. Se non
ha sufficienti disponibilità e l'ente creditizio o altra istituzione autorizza il
prelievo, il deposito a vista si trasforma in uno scoperto. L'interesse addebi-
tato da un soggetto dichiarante su tale scoperto deve essere incluso nelle
statistiche sui tassi di interesse delle IFM.
76. Le linee di credito sono normalmente associate ai conti correnti attivi. Esse
possono anche essere concesse sulla base di contratti «polifunzionali» che
permettono al cliente di ricorrere a prestiti su diversi tipi di forme tecniche
fino a un certo importo massimo applicabile a tutti i conti interessati. Al
momento dell'accordo su tale tipologia di affidamento, non sono specificati
la forma specifica che il prestito potrà assumere e/o il momento in cui verrà
utilizzato e/o il tasso di interesse, in quanto potrebbe essere concordata una
gamma di possibilità di utilizzo. Tali contratti a «polifunzionali» non
devono essere rilevati nelle statistiche sui tassi di interesse delle IFM.
Tuttavia, non appena si concretizza un utilizzo a valere su tale tipologia di
contratto, il contratto medesimo viene rilevato sia come una nuova opera-
zione sia come consistenze. La classificazione del prestito all'interno delle
statistiche relative alle nuove operazioni dipende dal tipo di conto il cliente
sceglie per accedere al credito, inlin ea coni paragrafi 17, 20 e 21.
77. Possono sussistere dei depositi a risparmio regolamentati con un interesse
base più unpremio di fedeltà e/o crescita. Al momen to incui il deposito è
collocato, non è certo se il premio verrà pagato o meno. Il pagamento
dipende dalla ignota attitudine futura al risparmio della famiglia o della
società non finanziaria. Per convenzione, tali premi di fedeltà o crescita,
che non sono certi per la famiglia o la società non finanziaria al momento
in cui il deposito è costituito, non devono essere inclusi nel tasso annuale
concordato sulle nuove operazioni. Il tasso annuale concordato sulle consi-
stenze deve comprendere sempre gli interessi applicati dal soggetto
dichiarante al tempo del calcolo dei tassi di interesse della IFM. Quindi,
nel caso in cui il suddetto premio di fedeltà o crescita sia erogato dal
soggetto dichiarante, questo deve essere riportato nelle statistiche sulle
consistenze.
78. I prestiti possono essere offerti alle famiglie o alle società non finanziarie
con contratti derivati collegati, ovvero con un interest rate swap/cap/floor
ecc. Per convenzione, tali contratti derivati collegati non devono essere
inclusi nel tasso annuale concordato sulle nuove operazioni. Il tasso annuale
concordato sulle consistenze deve sempre riflettere gli interessi applicati dal
soggetto dichiarante al tempo del calcolo dei tassi di interesse della IFM.
Quindi, nel caso in cui tale contratto derivato sia esercitato e il soggetto
dichiarante conseguentemente modifichi il tasso di interesse applicato alla
famiglia o alla società non finanziaria, questo deve essere rilevato nelle
statistiche sulle consistenze.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 21
▼B
79. I depositi possono essere offerti comprendendo due componenti: un deposito
con durata prestabilita a cui viene applicato un tasso di interesse fisso e un
contratto derivato incorporato avente un rendimento collegato all'andamento
di un determinato indice di borsa o di un tasso di cambio bilaterale, a condi-
zione che sia garantito un rendimento minimo dello 0 %. La scadenza di
entrambe le componenti può essere uguale o differente. Il tasso annuale
concordato sulle nuove operazioni deve comprendere il tasso di interesse
per il deposito condurata prestabilita, inquan to rispecchia l'accordo tra il
depositante e il soggetto dichiarante ed è noto al momento in cui il danaro
viene investito. Il rendimento sull'altra componente del deposito collegata
all'andamento di un indice di borsa o di un tasso di cambio bilaterale è
conosciuto solo ex post quando il prodotto matura e pertanto non può essere
rilevato dai tassi sulle nuove operazioni. Di conseguenza, è rilevato solo il
rendimento minimo garantito dello 0 %. Il tasso annuale concordato sulle
consistenze deve sempre comprendere il tasso di interesse applicato dal
soggetto dichiarante alla data in cui il tasso di interesse viene calcolato dalla
IFM. Fino al giorno della scadenza, il tasso sui depositi con durata prestabi-
lita è incluso così come il rendimento minimo garantito sui depositi
contenenti i derivati incorporati. Solo al momento della scadenza i tassi di
interesse delle IFM sulle consistenze rispecchiano il tasso di interesse
annuale corrisposto dal soggetto dichiarante.
80. I depositi con una scadenza oltre due anni come definiti alla parte 3 dell'al-
legato I del regolamento (CE) n. 2423/2001 (BCE/2001/13) possono
contenere conti di risparmio previdenziale. La maggior parte dei conti di
risparmio previdenziale è investita in titoli e il tasso di interesse sui conti
dipende pertanto dal rendimento dei titoli sottostanti. La restante parte dei
conti di risparmio previdenziale è tenuta in contanti e il tasso di interesse
è determinato dall'ente creditizio o altra istituzione nello stesso modo degli
altri depositi. Al momento in cui il deposito è costituito, il rendimento totale
per la famiglia del conto di risparmio previdenziale non è noto e può anche
essere negativo. Anche al momento in cui il deposito è costituito, non vi è
un tasso di interesse concordato tra la famiglia e l'ente creditizio o altra isti-
tuzione per la parte investita in titoli, ma solo per la restante parte del
deposito. Quindi, solo la parte del deposito che non è investita in titoli
deve essere segnalata nelle statistiche sui tassi di interesse delle IFM. Il
tasso annuale concordato sulle nuove operazioni che deve essere segnalato
è il tasso concordato tra la famiglia e il soggetto dichiarante per la parte
depositata al momento in cui il deposito è costituito. Il tasso annualeconcordato sulle consistenze è il tasso applicato dal soggetto dichiarante
alla parte depositata del conto di risparmio previdenziale alla data del
calcolo del tasso di interesse della IFM.
81. I piani di risparmio per prestiti per le abitazioni sono piani di risparmio a
basso rendimento a lungo termine che, dopo un certo periodo di risparmio,
danno alla famiglia o alla società non finanziaria il diritto ad un prestito per
l'acquisto di un'abitazione ad un tasso agevolato. In conformità con la parte
3 dell'allegato I del regolamento (CE) n. 2423/2001 (BCE/2001/13), tali
piani di risparmio devono essere classificati tra i depositi con durata presta-
bilita oltre due anni finché sono utilizzati come depositi. Non appena sono
trasformati inunprestito, devon o essere classificati come prestiti alle fami-
glie per l'acquisto di un'abitazione. I soggetti dichiaranti devono segnalare
come nuova operazione di deposito, il tasso di interesse che viene concor-
dato al momento in cui il deposito iniziale è costituito. L'ammontare
corrispondente delle nuove operazioni è l'importo di danaro che è stato
depositato. L'incremento nel tempo di tale ammontare sul deposito deve
essere incluso solo nelle consistenze. Nel momento in cui il deposito è
trasformato inunprestito, quest'ultimo deve essere rilevato come n uova
operazione di prestito. Il tasso di interesse è il tasso agevolato offerto dal
soggetto dichiarante. Il fattore ponderale è l'intero ammontare del prestito
erogato alla famiglia o alla società non finanziaria.
82. In linea con la parte 3 dell'allegato I del regolamento (CE) n. 2423/2001
(BCE/2001/13), il piano regolamentato francese per le abitazioni «plan
d'épargne-logement» (PEL) è classificato come deposito con durata presta-
bilita oltre due anni. L'amministrazione pubblica regolamenta le condizioni
per questi PEL e fissa il tasso di interesse, che resta invariato per l'intera
durata del deposito, ovvero ogni «generazione» di PEL è legato al mede-
simo tasso di interesse. I PEL sono piani di risparmio a lungo termine
regolamentati che dovrebbero essere mantenuti per almeno quattro anni e
il cliente dovrebbe depositare nel PEL ogni anno un importo minimo stabi-
lito dal regolamento, ma è autorizzato ad incrementare i versamenti inqualsiasi momento durante il corso del piano. I soggetti dichiaranti segna-
lano il deposito iniziale all'apertura di un nuovo PEL come nuova
operazione. L'ammontare di danaro che è inizialmente investito nel PEL
può essere molto modesto, e ciò significa che anche il fattore ponderale
attribuito al tasso su nuove operazioni sarà relativamente basso. Tale
approccio assicura che il tasso sulle nuove operazioni rispecchi sempre le
condizioni della generazione attuale di PEL. Le variazioni del tasso di inte-2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 22
▼B
resse applicato ai nuovi PEL devono essere riflesse nel tasso sulle nuove
operazioni. La reazione dei consumatori in termini di spostamento di porta-
foglio da altri depositi a lungo termine verso i PEL preesistenti non deve
essere riflessa nei tassi di interesse sulle nuove operazioni, ma solo nei tassi
sulle consistenze. Al termine del periodo di quattro anni, il cliente può chie-
dere un prestito ad un tasso agevolato oppure rinnovare il contratto. In linea
con quanto previsto al paragrafo 21, il suddetto rinnovo del PEL non è
considerato una nuova operazione, visto che è effettuato automaticamente
senza alcun coinvolgimento attivo del cliente e che i termini e le condizioni
del contratto, incluso il tasso di interesse, non sono rinegoziati. Al rinnovo
del contratto, il cliente è autorizzato ad effettuare depositi supplementari,
fermo restando che le consistenze non superi un massimale prestabilito e il
contratto non superi una durata massima prestabilita. Se il massimale o la
durata massima sono raggiunti, il contratto viene congelato. Finché il
danaro è lasciato sul libretto di risparmio, la famiglia o la società non finan-
ziaria mantiene i diritti di prestito e riceve ancora interessi in conformità
delle condizioni prevalenti all'apertura del PEL. Per i PEL l'amministrazione
pubblica eroga un sussidio sotto forma di corresponsione di interessi in
aggiunta a quelli derivanti dal tasso massimo di interesse offerto dall'ente
creditizio o altra istituzione. In conformità del paragrafo 6, solo la parte
relativa agli interessi offerti dall'ente creditizio o altra istituzione deve
essere inclusa nelle statistiche sui tassi di interesse delle IFM. Il sussidio
dell'amministrazione pubblica, che viene corrisposto tramite ma non
dall'ente creditizio o altra istituzione, deve essere ignorato.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 23
▼B
Appendice 1
Categoriedistrumentiperitassisulleconsistenze
Deve essere compilato un tasso annuale concordato (AAR)(1) per ciascuna delle
seguenti categorie di strumenti(2)(3). Nel caso di osservazioni di fine mese, i
soggetti dichiaranti forniscono per ogni indicatore un tasso di interesse medio
ponderato, mentre nel caso di tassi impliciti relativi a medie mensili, i soggetti
dichiaranti forniscono per ogni indicatore gli interessi maturati dei pagamenti in
conto interesse e lo stock medio dei depositi e dei prestiti, applicando le defini-zioni e le regole stabilite nel presente regolamento.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 24
(1) O untasso effettivo defin ito inmodo restrittivo.
(2) Qualora le banche o le altre istituzioni residenti in uno Stato membro partecipante non
svolgano attività nei confronti delle famiglie e delle imprese non finanziarie per talunedelle categorie previste, queste ultime devono essere ignorate.
(
3) Nella seguente tabella per «fino a» si intende «fino a e incluso».
Settore Tipo di strumento Scadenza originariaNumero indi-
catore delle
consistenzeObbligo di
segnalazione
Depositi in euro Alle famiglie (*) Con durata prestabilita Fino a 2 anni 1 AAR
Oltre 2 anni 2 AAR
A società non finanziarie Con durata prestabilita Fino a 2 anni 3 AAR
Oltre due anni 4 AAR
Operazioni di pronti contro termine 5 AAR
Prestiti in euro Alle famiglie (*) Per acquisto abitazione Fino a 1 anno 6 AAR
Oltre 1 anno e fino a 5 7 AAR
Oltre 5 anni 8 AAR
Credito al consumo e altri
prestitiFino a 1 anno 9 AAR
Oltre 1 anno e fino a 5 10 AAR
Oltre 5 anni 11 AAR
A società non finanziarie Fino a 1 anno 12 AAR
Oltre 1 anno e fino a 5 13 AAROltre 5 anni 14 AAR
(*) Incluse le istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie.▼B2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 25
▼B
Per le seguenti categorie di strumenti incluse nell'appendice 2, il concetto di
nuove operazioni deve essere esteso all'intero stock, ovvero alle consi-
stenze(1)(2), e per le stesse deve essere calcolato il tasso annuale concordato
(AAR)(3). Nel caso di osservazioni di fine mese, i soggetti dichiaranti forni-
scono per ogni indicatore un tasso di interesse medio ponderato, mentre nel
caso di tassi impliciti relativi a medie mensili, i soggetti dichiaranti forniscono
per ogni indicatore gli interessi maturati e lo stock medio dei depositi e dei
prestiti, applicando le definizioni e le regole stabilite nel presente regolamento.
Inoltre, tutti i soggetti dichiaranti forniscono per gli indicatori 12 e 23 anche le
consistenze di fine mese.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 26
(1) Qualora le banche o le altre istituzioni residenti in uno Stato membro partecipante non
svolgano attività nei confronti delle famiglie e delle imprese non finanziarie per talunedelle categorie previste, queste ultime devono essere ignorate.
(
2) Nella seguente tabella per «fino a» si intende «fino a e incluso».
(3) O untasso effettivo defin ito inmodo restrittivo.
Settore Tipo di strumento Periodo di preavvisoNumero indi-
catore di nuove
operazioniObbligo di
segnalazione
Depositi ineuro Alle famiglie (*) A vista 1 AAR
Rimborsabili conpreav-
viso(**)Preavviso fino a 3 mesi 5 AAR
Preavviso oltre 3 mesi 6 AAR
A società non finanziarie A vista 7 AAR
Prestiti in euro Alle famiglie (*) Conti correnti attivi 12 AAR,
ammontare
A società non finanziarie Conti correnti attivi 23 AAR,
ammontare
(*) Incluse le istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie.
(**) Per questa categoria di strumenti, i dati relaivi alle famiglie e alle società non finanziarie devono essere uniti e attribuiti al settore famigl ie, in quanto quest'ultimo detiene
circa il 98 % dei depositi rimborsabili con preavviso che si registrano negli Stati membri partecipanti (consistenze).▼B2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 27
▼B
Appendice 2
Categorie distrumentiperitassidiinteressesunuoveoperazioni
Deve essere calcolato un tasso annuale concordato (AAR)(1) per le seguenti
categorie di strumenti(2)(3). Nel caso incui i tassi di in teresse sui depositi a
vista, i depositi rimborsabili con preavviso e i conti correnti attivi, vale a dire
gli indicatori 1, 5, 6, 7, 12 e 23 siano compilati come:
— osservazioni di fine periodo; per ciascuno degli indicatori da 1 a 29 i
soggetti dichiaranti forniscono un tasso di interesse medio ponderato, inoltre,
per gli indicatori da 2 a 4, da 8 a 11, da 13 a 22 e da 24 a 29, essi forni-
scono anche l'ammontare delle nuove operazioni condotte durante il mese,
applicando le definizioni e le regole stabilite nel presente regolamento,
— tassi impliciti riferentisi alle medie mensili; per ciascuno degli indicatori da
2 a 4, da 8 a 11, da 13 a 22 e da 24 a 31, i soggetti dichiaranti forniscono un
tasso di interesse medio ponderato e l'importo delle nuove operazioni effet-
tuate durante il mese, mentre per gli indicatori 1, 5, 6, 7, 12 e 23 essi
riportano gli interessi maturati e lo stock di depositi e prestiti, applicando
le definizioni e le regole stabilite nel presente regolamento.
Tutti i soggetti dichiaranti forniscono per i conti correnti attivi, cioè gli indica-
tori 12 e 23, le consistenze di fine mese.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 28
(1) O untasso effettivo defin ito inmodo restrittivo.
(2) Qualora le banche o le altre istituzioni residenti in uno Stato membro partecipante non
svolgono attività nei confronti delle famiglie e delle imprese non finanziarie per talunedelle categorie previste, queste ultime devono essere ignorate.
(
3) Nella seguente tabella per «fino a» si intende «fino a e incluso».
Settore Tipo di strumentoScadenza originaria, periodo di
preavviso, determinazione iniziale
del tassoNumero indi-
catore di nuove
operazioniObbligo di
segnalazione
Depositi ineuro Alle famiglie (*) A vista (***) 1 AAR
Con durata prestabilita Scadenza fino a 1 anno 2 AAR,
ammontare
Scadenza oltre 1 anno e fino
a23 AAR,
ammontare
Scadenza oltre 2 anni 4 AAR,
ammontare
Rimborsabile conpreav-
viso(**) (***)Preavviso fino a 3 mesi 5 AAR
Preavviso oltre 3 mesi 6 AAR
Alle società non finanziarie A vista (***) 7 AAR
Con durata prestabilita Scadenza fino a 1 anno 8 AAR,
ammontare
Scadenza oltre 1 anno e fino
a29 AAR,
ammontare
Scadenza oltre 2 anni 10 AAR,
ammontare
Operazioni di pronti contro termine 11 AAR,
ammontare
Prestiti in euro Alle famiglie (*) Conti correnti attivi (***) 12 AAR,
ammontare
Crediti al consumo Tasso variabile e determina-
zione iniziale del tasso fino
a 1 anno13 AAR,
ammontare
Determinazione iniziale del
tasso oltre 1 anno e fino a 514 AAR,
ammontare▼B2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 29
Settore Tipo di strumentoScadenza originaria, periodo di
preavviso, determinazione iniziale
del tassoNumero indi-
catore di nuove
operazioniObbligo di
segnalazione
Determinazione iniziale del
tasso oltre 5 anni15 AAR,
ammontare
Per acquisto abitazione Tasso variabile e determina-
zione iniziale del tasso fino
a 1 anno16 AAR,
ammontare
Determinazione iniziale del
tasso oltre 1 anno e fino a 517 AAR,
ammontare
Determinazione iniziale del
tasso oltre 5 anni e fino a 1018 AAR,
ammontare
Determinazione iniziale del
tasso oltre 10 anni19 AAR,
ammontare
Per altri scopi Tasso variabile e determina-
zione iniziale del tasso fino
a 1 anno20 AAR,
ammontare
Determinazione iniziale del
tasso oltre 1 anno e fino a 521 AAR,
ammontare
Determinazione iniziale del
tasso oltre 5 anni22 AAR,
ammontare
A società non finanziarie Conti correnti attivi (***) 23 AAR,
ammontare
Altri prestiti fino 1 milione
di EURTasso variabile e determina-
zione iniziale del tasso fino
a 1 anno24 AAR,
ammontare
Determinazione iniziale del
tasso oltre 1 anno e fino a 525 AAR,
ammontare
Determinazione iniziale del
tasso oltre 5 anni26 AAR,
ammontare▼B2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 30
Settore Tipo di strumentoScadenza originaria, periodo di
preavviso, determinazione iniziale
del tassoNumero indi-
catore di nuove
operazioniObbligo di
segnalazione
Altri prestiti oltre 1 milione
di EURTasso variabile e determina-
zione iniziale del tasso fino
al 1 anno27 AAR,
ammontare
Determinazione iniziale del
tasso oltre 1 anno e fino a 528 AAR,
ammontare
Determinazione iniziale del
tasso oltre 5 anni29 AAR,
ammontare
(*) Incluse le istituzioni senza scopo di lucro al servizio delle famiglie.
(**) Per questa categoria di strumenti, i dati relativi alle famiglie e alle società non finanziarie devono essere uniti e attribuiti al settore famig lie, inquan to ques'ultimo
detiene circa il 98 % dei depositi rimborsabili con preavviso che si registrano negli Stati membri partecipanti (consistenze).
(***) Per tale categoria di strumenti, il concetto di nuova operazione è esteso all'intero stock, cioè alle consistenze.▼B2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 31
▼B
Per le seguenti categorie di strumenti deve essere rilevato il tasso annuo effet-
tivo globale (TAEG). Per ogni indicatore, i soggetti dichiaranti forniscono un
tasso di interesse medio ponderato, applicando le definizioni e le regole stabilite
nel presente regolamento:
Settore Tipo di strumentoNumero indica-
tore di nuove
operazioniObbligo di segna-
lazione
Prestiti ineuro Alle fami-
glie (*)Credito al consumo 30 TAEG
Per l'acquisto di un'abi-
tazione31 TAEG
(*) Includono in generale le società senza scopo di lucro al servizio delle famiglie, ma le BCN possono concedere
delle droghe intale rispetto.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 32
▼B
ALLEGATO III
REQUISITI MINIMI CHE DEVONO ESSERE RISPETTATI DAGLI
OPERATORI EFFETTIVAMENTE SOGGETTI AGLI OBBLIGHI DI
SEGNALAZIONE
Al fine di ottemperare agli obblighi di segnalazione statistica della Banca
centrale europea (BCE), i soggetti dichiaranti devono soddisfare i seguenti
requisiti minimi per la qualità dei dati.
Requisiti minimi di trasmissione
a) Le segnalazioni dei soggetti dichiaranti alle banche centrali nazionali (BCN)
devono essere tempestive ed avvenire entro le scadenze fissate dalla BCN
dello Stato membro partecipante in cui è residente il soggetto dichiarante;
b) le segnalazioni statistiche devono essere conformi, sotto il profilo delle
specifiche e del formato, ai requisiti tecnici definiti dalla BCN dello Stato
membro partecipante in cui è residente il soggetto dichiarante;
c) la persona/le persone che fungono da referenti del soggetto dichiarante per la
trasmissione devono essere identificate; e
d) devono essere rispettate le specifiche tecniche per la trasmissione dei dati
alla BCN dello Stato membro partecipante in cui è residente il soggetto
dichiarante.
Requisiti minimi di accuratezza
e) Le informazioni statistiche fornite dai soggetti dichiaranti devono essere
corrette, coerenti e complete; eventuali lacune devono essere evidenziate,
spiegate alla BCN dello Stato membro partecipante in cui è residente il
soggetto dichiarante e colmate il prima possibile;
f) le informazioni statistiche fornite dai soggetti dichiaranti non devono conte-
nere lacune strutturali e protratte nel tempo;
g) i soggetti dichiaranti devono essere in grado di fornire informazioni in merito
agli andamenti risultanti dai dati forniti;
h) per la trasmissione tecnica dei dati i soggetti dichiaranti devono attenersi alle
specifiche e ai decimali stabiliti dalla BCN dello Stato membro partecipante
in cui è residente il soggetto dichiarante; e
i) i soggetti dichiaranti devono attenersi alla politica di arrotondamento per la
trasmissione dei dati fissata dalla BCN dello Stato membro partecipante in
cui è residente il soggetto dichiarante.
Requisiti minimi di conformità concettuale
j) Le informazioni statistiche fornite dai soggetti dichiaranti devono essere
conformi alle definizioni, alle convenzioni, alle classificazioni e ai metodi
previsti nel presente regolamento;
k) all'occorrenza, in caso di deviazione da tali definizioni, convenzioni, classifi-
cazioni e metodi, i soggetti dichiaranti controllano e quantificano a intervalli
regolari la differenza tra i criteri utilizzati e i criteri previsti dal presente
regolamento; e
l) i soggetti dichiaranti devono essere in grado di spiegare le discontinuità tra i
dati segnalati e quelli relativi ai periodi precedenti.
Requisiti minimi di revisione
m) La politica e le procedure di revisione fissate dalla BCE e dalle BCN
devono essere rispettate. Le revisioni che non rientrano tra quelle ordinarie
sono corredate di una nota esplicativa.2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 33
▼B
ALLEGATO IV
DISPOSIZIONI TRANSITORIE PER L'APPLICAZIONE DEL
PRESENTEREGOLAMENTO
1. Fino al mese di riferimento di dicembre 2003 incluso, le informazioni nazio-
nali statistiche aggregate mensili sulle nuove operazioni e consistenze
possono essere segnalate alla Banca centrale europea (BCE) con un ritardo
di due giorni che decorrono dalla chiusura del diciannovesimo giorno lavora-
tivo successivo alla fine del mese di riferimento come specificato all'articolo3, paragrafo 4, del presente regolamento. Le informazioni nazionali stati-
stiche aggregate mensili sulle consistenze possono, alternativamente, essere
segnalate alla BCE trimestralmente, entro i due giorni lavorativi successivi
al diciannovesimo giorno lavorativo successivo alla fine del trimestre. La
BCE concede alle banche centrali nazionali (BCN) la flessibilità necessaria
all'attuazione a livello nazionale di quanto previsto per il periodo transitorio.
2. A partire dal mese di riferimento di gennaio 2004, i dati, comprese le infor-
mazioni nazionali statistiche aggregate mensili sulle consistenze, devono
essere trasmessi entro il diciannovesimo giorno lavorativo successivo alla
conclusione del mese di riferimento, come specificato nell'articolo 3, para-
grafo 4, del presente regolamento.
3. Fino al mese di riferimento di dicembre 2006 incluso, il paragrafo 10 dell'al-
legato I recita come segue:
«10. La dimensione minima del campione nazionale è tale che:
a) l'errore casuale massimo(
1) per i tassi di interesse sulle nuove opera-
zioni relativo a tutte le categorie di strumenti non superi mediamente
10 punti base ad un livello di confidenza del 90 %(2); o
b) copra almeno il 30 % degli operatori residenti assoggettabili agli
obblighi di segnalazione; nel caso in cui il 30 % degli operatori resi-
denti assoggettabili agli obblighi di segnalazione superi il numero di
100, la dimensione minima del campione nazionale può nondimeno
continuare a essere limitata a 100 soggetti dichiaranti; o
c) i soggetti dichiaranti appartenenti al campione nazionale coprano
almeno il 75 % dello stock dei depositi denominati in euro e il
75 % dello stock dei prestiti denominati in euro ricevuti dalle/erogati
alle famiglie e società non finanziarie residenti negli Stati membri
partecipanti.»2001R0018 — IT — 31.01.2002 — 000.001 — 34
(1)
dove D è l'errore casuale massimo, zα/2la soglia determinata dalla distribuzione
normale, o da qualunque altra distribuzione, a seconda della struttura dei dati (ad
esempio la distribuzione t) presumendo un livello di confidenza di 1- α,varϑ€/C0/C1
la
varianza dello stimatore del parametro ϑ,ev ˆarϑ€/C0/C1
la varianza stimata dello stimatore
del parametro ϑ.
(2) Le BCN possono tradurre direttamente il valore assoluto di 10 punti base, ad un livello
di confidenza del 90 %, in un valore relativo in termini di coefficiente di massima
varianza dello stimatore accettabile.