HR Službeni list Europske unije C 191/1

IZVJEŠĆE O PRORAČUNSKOM I FINANCIJSKOM UPRAVLJANJU ZA 2013. GODINU

2014/C 191/01

SADRŽAJ

Izvješće o proračunskom i financijskom upravljanju za 2013. godinu

1. Uvod

2. Opći pregled izvršenja proračuna za 2013

3. Izvršenje proračuna za 2013. po poglavljima

Prilozi

Prilog I.: Usporedba po poglavljima ostvarivanja prihoda za 2013. u odnosu na 2012.

Prilog II.: Stanje prihoda za 2013. – Utvrđena prava i prenesena prava

Prilog III.: Usporedba po poglavljima izvršenja sredstava za 2013. u odnosu na 2012.

Prilog IV.: Detalji izvršavanja sredstava za 2013. (proračunska sredstva i sredstva prenesena iz prethodnog razdoblja)

Prilog V.: Korištenje namjenskih sredstava u 2013.

Izvješće o proračunskom i financijskom upravljanju za 2013. godinu

Sud Europske unije

1. UVOD

Ovo izvješće, u skladu s člankom 142. Uredbe (EU, Euratom) br. 966/2012 Europskog parlamenta i Vijeća (1) od 25. listopada 2012. o financijskim pravilima koja se primjenjuju na opći proračun Unije (Financijska uredba) i s člankom 227. odredaba o primjeni Financijske uredbe, „sadrži, u apsolutnom smislu i izraženo barem u postotku, stopu izvršavanja odobrenih sredstava zajedno sa sažetim podacima o prijenosima odobrenih sredstava između različitih proračunskih stavki.” Njime se omogućuje prikaz „ostvarenja proračunskih ciljeva sukladno načelu dobrog financijskog upravljanja”, kao i „financijskog stanja i događaja koji su imali znatan utjecaj na djelatnost tijekom proračunskog razdoblja”.

U tom se smislu u poglavlju 2. Izvješća daje opći pregled izvršenja proračuna u 2013., dok se u poglavlju 3. detaljnije analiziraju promjene proračunskih linija po poglavljima proračuna. Naposljetku, u prilozima se, u tablicama, daju detaljne informacije o izvršenju proračuna za 2013.

Što se tiče sudske aktivnosti u užem smislu, čitatelje se upućuje da konzultiraju Godišnje izvješće Suda Europske unije za 2013., dostupno na internetskoj stranici Curia (http:/curia.europa.eu), a koje sadrži detaljne podatke i statističke pokazatelje o sudskim aktivnostima Suda, Općeg suda i Službeničkog suda.

Tijekom 2013. godine pravosudna aktivnost Suda značajno se povećala. S jedne strane, pravosudni sustav Unije zaprimio je dosad najveći broj predmeta od svojeg nastanka. S druge strane, produktivnost Suda dostigla je, s 1 587 okončanih predmeta, svoju najvišu razinu. Sud može biti samo zadovoljan ovakvim razvojem stvari, koji svjedoči o povjerenju nacionalnih sudova i pojedinaca prema sudovima Unije.

Dana 1. srpnja 2013. došlo je do pristupanja Hrvatske Uniji. Tim povodom na dužnost su tijekom druge polovice 2013. stupila dva nova člana hrvatskog državljanstva, jedan u Sudu i drugi u Općem sudu, zajedno s članovima svojih ureda. Proračunska sredstva za pristup nove države predviđena u proračunu za 2013. iznosila su 5 2 03 500 eura za razdoblje od samo 6 mjeseci, a bila su namijenjena prvenstveno plaćanju troškova osoblja vezanih uz novo proširenje (63 radna mjesta, koja obuhvaćaju osoblje ureda dvaju sudaca i novi hrvatski prevoditeljski odjel).

Dana 23. listopada 2013. u Sudu je na dužnost stupio novi nezavisni odvjetnik poljskog državljanstva, sukladno odredbama Ugovora iz Lisabona. Treba napomenuti da je Sud tijekom posljednjeg tromjesečja 2013., zahvaljujući viškovima preostalim zbog neprovođenja usklađenja naknada (vidjeti točku 3.1.), podmirio sve troškove povezane sa stupanjem na dužnost i naknadama novog nezavisnog odvjetnika i njegovog ureda bez potrebe povećanja proračuna.

Naposljetku, tijekom protekle godine došlo je, u okviru djelomične obnove članova, i do odlaska šestorice članova Općeg suda, kao i dvojice članova Suda te jednog člana Službeničkog suda.

U pogledu nekretnina, tijekom proračunskog razdoblja 2013. dovršeni su, kako je bilo i predviđeno, radovi na obnovi zgrada Aneksa (zgrade Erasmus, Thomas More i Annexe C). Te su nove zgrade, koje sadrže i pet novih raspravnih dvorana, tijekom druge polovice 2013. u cijelosti popunjene osobljem Suda, što je omogućilo napuštanje dviju prethodno unajmljivanih zgrada (međutim, još je uvijek nužno zadržavanje jedne unajmljene zgrade koja se nalazi izvan glavnog kompleksa Suda). Osim toga, nastavlja se projekt petog proširenja zgrada Suda. Njime će se, do 2019., omogućiti smještaj ukupnog osoblja Suda na jednoj lokaciji, te u skladu s time i povećanje učinkovitosti službi.

2. OPĆI PREGLED IZVRŠENJA PRORAČUNA ZA 2013.

2.1. Prihodi

Proračunska predviđanja prihoda Suda Europske unije za proračunsko razdoblje 2013. godine iznosila su 4 4 7 94 000 eura.

Kako je vidljivo iz tablice 1., utvrđena sredstva tijekom proračunskog razdoblja 2013. iznose 4 2 6 59 200 eura i ona su za 4,77 % niža u odnosu na predviđanja.

Tablica 1.

Predviđanja prihoda i utvrđena prava

(u eurima) Glava Predviđanja prihoda 2013. Utvrđena sredstva 2013. ukupno % 4 – Prihodi koji potječu od osoba povezanih s institucijama i drugim organima Zajednice 4 4 7 94 000,00 4 1 3 27 671,38 96,88 5 – Prihodi koji potječu od administrativne djelatnosti institucije 0,00 1 3 31 528,94 3,12 9 – Različiti prihodi 0,00 0,00 0,00 Ukupno 4 4 7 94 000,00 4 2 6 59 200,32 100,00 % 100,00 % 95,23 %

Vidljivo je da prihodi utvrđeni u glavi 4. (uglavnom zadržaji iz naknada članova i osoblja na ime poreza i socijalnih doprinosa) čine vrlo visok postotak ukupnih prihoda (96,88 %); prihodi iz glave 5. (koji se u većem dijelu odnose na naknadu za najam dijela zgrade T/T bis od strane Revizorskog suda i Centra za prevođenje, isplatu premija osiguranja, dobit od prodaje električne energije proizvedene zahvaljujući foto-ćelijama, povrat od telekomunikacija) čine samo 3,12 % ukupnih prihoda.

U prilozima I. i II. nalaze se dodatne brojke o ukupnom kretanju prihoda (preneseni prihodi, utvrđeni prihodi i prikupljeni prihodi).

Što se tiče prihoda prenesenih iz prethodnog razdoblja, iz tablice 2. vidljivo je da najveći dio prenesenih sredstava naplaćenih u 2013. čine prihodi iz glave 4. (75,82 %).

Tablica 2.

Preneseni prihodi

(u eurima) Glava Prijenosi iz 2012. u 2013. Preneseni prihodi Ukupno % 4 – Prihodi koji potječu od osoba povezanih s institucijama i drugim organima Zajednice 1 56 156,49 99 912,52 75,82 5 – Prihodi koji potječu od administrativne djelatnosti institucije 37 209,20 31 862,49 24,18 9 – Različiti prihodi 0,00 0,00 0,00 Ukupno 1 93 365,69 1 31 775,01 100,00 % 100,00 % 68,15 %

2.2. Izdaci

2.2.1. Sredstva za proračunsko razdoblje

Sredstva za izdatke u proračunu Suda Europske unije za 2013. iznose 35 4 8 80 000 eura, što uključuje i iznos od 5 2 03 500 eura namijenjen troškovima proširenja na Hrvatsku tijekom druge polovice godine.

Kako se vidi iz tablice 3., proračun za 2013. izvršen je u iznosu od 34 1 8 71 972 eura, što predstavlja stopu iskorištenosti sredstava od 96,3 %, koja je dakle manja od stope iz 2012. (98,6 %).

Treba napomenuti da je ovo smanjenje stope iskorištenosti proračunskih sredstava u 2013. velikim dijelom posljedica razlika u stopama usklađivanja naknada koje je utvrdilo Vijeće (nakon povećanja od + 0,1 % od 1. srpnja 2010. Vijeće nije odobrilo nikakvo drugo povećanje), kao i pridržavanja smjernica pri izradi proračuna, a sukladno prijedlogu Komisije. Ako se ova sredstva, prvotno uvrštena u proračun, ali u konačnici nepotrebna, isključe, stopa iskorištenosti sredstava tijekom 2013. iznosila bi tada 98 %, što je mnogo bliže stopi iskorištenosti u prethodnim godinama.

Također je vidljivo i to da, kao i prethodnih godina, gotovo tri četvrtine proračuna Suda Europske unije otpada na izdatke za članove i osoblje (izdaci iz glave 1.).

Tablica 3.

Raspodjela proračunskih izdataka

(u eurima) Glava Srdestva za 2013. Izdaci tijekom 2013. ukupno % 1 – Osobe povezane s institucijom 26 7 1 20 500,00 25 4 8 41 481,43 74,54 2 – Nekretnine, pokretnine, oprema i različiti troškovi poslovanja 8 7 7 14 500,00 8 7 0 04 380,68 25,45 3 – Izdaci za posebne zadatke 45 000,00 26 110,00 0,01 10 – Drugi izdaci 0,00 0,00 0,00 Ukupno 35 4 8 80 000,00 34 1 8 71 972,11 100,00 % 100,00 % 96,33 %

U prilozima III. i IV. nalaze se detaljni dodatni podaci o korištenju sredstava za 2013. (usporedba s podacima iz 2012. i pojedinosti izvršenja po proračunskim linijama).

2.2.2. Prenesena sredstva

Tablica 4. pokazuje da su sredstva u iznosu od 1 7 9 81 568 eura, koja su prenesena iz 2012. u 2013., u velikoj mjeri iskorištena, kako je bio slučaj i 2012. (84 % u 2013. naspram 87 % u 2012.).

Tablica 4.

Korištenje prenesenih sredstava

(u eurima) Glava Prijenos sredstava iz 2012. u 2013. Isplata iz prenesenih sredstava Poništenja 1 – Osobe povezane s institucijom 4 4 10 724,57 2 8 41 337,43 1 5 69 387,14 2 – Nekretnine, pokretnine, oprema i različiti troškovi poslovanja 1 3 5 64 024,85 1 2 2 73 535,55 1 2 90 489,30 3 – Izdaci za posebne zadatke 6 818,74 734,10 6 084,64 10 – Drugi izdaci 0,00 0,00 0,00 Ukupno 1 7 9 81 568,16 1 5 1 15 607,08 2 8 65 961,08 % 100,00 % 84,06 % 15,94 %

U prilogu IV. nalaze se detaljni dodatni podaci o korištenju sredstava prenesenih iz 2012. u 2013. godinu.

2.2.3. Namjenski prihodi

U skladu s člankom 21. Financijske uredbe, određeni prihodi mogu se namijeniti za pokrivanje točno određenih troškova. Ti su namjenski prihodi dakle dodatna sredstva koje institucija može koristiti.

U tablici 5. nalaze se, raspoređeni po poglavljima, iznosi namjenskih prihoda koji su preneseni iz jednog proračunskog razdoblja u drugo, kao i namjenski prihodi utvrđeni i naplaćeni tijekom proračunskog razdoblja.

Tablica 5.

Korištenje namjenskih prihoda

(u eurima) Glava Prijenos namjenskih prihoda iz 2012. u 2013. Namjenski prihodi u 2013. Isplate 2013. Prijenos namjenskih prihoda iz (2) 2013. u 2014. 1 – Osobe povezane s institucijom 1 11 388,15 1 95 324,61 1 21 777,51 1 81 030,42 2 – Nekretnine, pokretnine, oprema i različiti troškovi poslovanja 8 76 861,98 8 08 631,65 1 1 47 164,48 4 05 922,11 3 – Izdaci za posebne zadatke 4 635,89 9 523,40 1 265,90 9 523,40 10 – Drugi izdaci 0,00 0,00 0,00 0,00 Ukupno 9 92 886,02 1 0 13 479,66 1 2 70 207,89 5 96 475,93

Kako je vidljivo iz tablice 5., namjenski prihodi tijekom proračunskog razdoblja 2013. iznose 1 0 13 479 eura, od kojih se 78 % odnosi na sljedeće elemente:

— naknada troškova u vezi sa zgradama, osobito za prostore koji su stavljeni na raspolaganje drugim institucijama (4 64 518 eura),

— prihodi od prodaje električne energije koju proizvode foto-ćelije (1 22 768 eura),

— prihodi od premija od osiguranja (1 37 092 eura),

— naknada troškova telefoniranja ili poštarine (70 546 eura).

U prilogu V. nalaze se detaljne dodatne informacije o korištenju namjenskih prihoda.

2.2.4. Prijenos sredstava

Sud Europske unije je tijekom proračunskog razdoblja 2013. obavio 23 proračunska prijenosa, sukladno odredbama članaka 25. i 27. Financijske uredbe, u ukupnom iznosu od 5 6 85 128 eura, odnosno 1,6 % ukupnih sredstava (tablica 6.). Broj prijenosa po proračunskim stavkama prikazan je u prilogu IV.

U skladu s odredbama članka 25. stavaka 1. i 2. Financijske uredbe, proračunska vlast obaviještena je o 6 prijenosa. Ukupan iznos tih prijenosa jest 9 72 000 eura. Od tog je iznosa 4 50 000 eura (oko 50 % ukupnog iznosa) iskorišteno za povećanje sredstava na liniji 2 0 0 7, „Uređenje prostora”, kako bi se mogli dovršiti neki nepredviđeni a važni radovi, u okviru dovršavanja radova na obnovi zgrada Aneksa.

Tablica 6.

Prijenos sredstava

(u eurima) Vrsta prijenosa Broj prijenosa u 2013. Ukupan iznos prenesenih sredstava Po glavama 3 1 89 000,00 Po poglavljima 2 2 88 000,00 Po člancima 1 4 95 000,00 Po stavkama 17 4 7 13 128,00 Ukupno 23 5 6 85 128,00

3. IZVRŠENJE PRORAČUNA ZA 2013. PO POGLAVLJIMA

3.1. Glava 1. – Osobe povezane s institucijom

Kako je vidljivo iz tablice 7., ukupna proračunska sredstva za glavu 1. tijekom 2013. godine iznose 26 7 1 20 500 eura, što uključuje i iznos od 4 4 50 000 eura za pristup Hrvatske Uniji. Stoga se mora utvrditi da su ukupna sredstva iz ove glave povećana u odnosu na 2012. za 6,14 %, te čine 75,3 % ukupnog proračuna Suda Europske unije. Ova su sredstava iskorištena u iznosu od 25 4 8 41 481 eura, što predstavlja stopu iskorištenosti manju od one iz 2012. (95,4 % u 2013. naspram više od 98,6 % u 2012.).

Treba napomenuti da je ovo smanjenje stope iskorištenosti proračunskih sredstava u 2013. velikim dijelom rezultat razlika u stopama usklađivanja naknada koja je utvrdilo Vijeće (nakon povećanja od + 0,1 % od 1. srpnja 2010. Vijeće nije odobrilo nikakvo drugo povećanje), kao i pridržavanja smjernica pri izradi proračuna a sukladno prijedlogu Komisije. Ako se ova sredstva, prvotno uvrštena u proračun ali u konačnici nepotrebna, isključe, stopa iskorištenosti sredstava tijekom 2013. godine iznosila bi tada 97,5 %, što je mnogo bliže iskorištenosti u prethodnim godinama.

Tablica 7.

Korištenje dodijeljenih sredstava

(u eurima) Glava 1. Sredstva za razdoblje 2013. Rashodi za razdoblje 2013. % izvršenja 1 0 – Članovi institucije 3 3 3 57 000,00 3 2 1 79 432,31 96,47 1 2 – Dužnosnici i službenici 20 8 3 99 500,00 20 0 9 65 738,47 96,43 1 4 – Ostalo osoblje i vanjske usluge 1 9 5 27 500,00 1 6 2 38 217,27 83,16 1 6 – Ostali troškovi osoba povezanih s institucijom 5 8 36 500,00 5 4 58 093,38 93,52 Ukupno 26 7 1 20 500,00 25 4 8 41 481,43 95,40

3.1.1. Poglavlje 1 0. – Članovi Suda

Ukupna sredstava ovog poglavlja iznose 3 3 3 57 000 eura, što uključuje i iznos od 4 48 000 eura za pristupanje Hrvatske Uniji, a iskorištena su u iznosu od 3 2 1 79 432 eura, odnosno uz stopu iskorištenosti od 96,47 % (naspram 97,35 % u 2012.).

Promjene u izvršavanju sredstava iz ovog poglavlja su u jednom dijelu povezane s naknadama članova i razlikama između stopa usklađenja koje je odredilo Vijeće (+0 % na dan 1. siječnja 2013., zbog nedonošenja odluke Vijeća, a sukladno prijedlogu Komisije, kao i + 0 % na dan 1. srpnja 2013., kao posljedica odluke o zamrzavanju usklađivanja plaća krajem 2013. i krajem 2014.), kao i pridržavanja smjernica pri izradi proračuna (+ 1,6 % na dan 1. siječnja 2013. i + 1,7 % počevši od 1. srpnja 2013.).

Drugi je dio promjena u izvršavanju sredstava povezan s obnovom članova sva tri suda svake tri godine i s ostalim nepredvidljivim promjenama (ostavke ili smrtni slučajevi) koje uzrokuju određene specifične troškove (prava povezana s preuzimanjem dužnosti, premještajem ili prestankom obnašanja dužnosti, privremene naknade, mirovine…). Takva su odstupanja po svojoj prirodi neizbježna jer postupak izrade proračuna uključuje razumna previđanja obnove članova i nepredvidljivih promjena dosta unaprijed (gotovo godinu i pol prije roka obnove), dok su stvarno provedene obnove rezultat odluka država članica i osobnog izbora članova sudova.

Treba međutim napomenuti da su u kontekstu promjena sredstava tijekom proračunskog razdoblja 2013. ti neizvjesni elementi bili od manjeg značaja. Tako su se predviđanja s početka 2012. u vezi s obnovom Općeg suda gotovo u cijelosti potvrdila u listopadu 2013. (nisu obnovljena 4 mandata u odnosu na ranije predviđanje od 5 mandata).

Naposljetku, što se tiče prijenosa sredstava, Vijeće je u konačnici odbilo korištenje proračunskih viškova iz poglavlja 1 0. da bi se krajem godine povećala sredstva na poglavlju 2 0., iako Parlament nije imao primjedaba na to. Neće dakle biti moguće ostvariti očekivane buduće uštede financijskih tereta koje su se očekivale od takvog korištenja (s namjerom plaćanja avansa u iznosu od 1 milijuna eura za neke važne nekretninske projekte).

3.1.2. Poglavlje 1 2. – Dužnosnici i službenici

Ukupna sredstava ovog poglavlja iznose 20 8 3 99 500 eura, što uključuje i iznos od 3 4 08 500 eura zbog pristupanja Hrvatske, a iskorištena su u iznosu od 20 0 9 65 738,47 eura, odnosno uz stopu iskorištenosti koja je niža nego u 2012. (96,43 % u 2013. naspram 99,38 % u 2012.).

Poglavlje 1 2. sadrži najveći dio sredstava proračuna Suda (gotovo 59 % ukupnog proračuna). Imajući u vidu ukupan iznos sredstava, kao i poteškoće s proračunskim projekcijama koje se moraju predvidjeti gotovo 12 mjeseci unaprijed, uz korištenje mnogih parametara koji se nužno moraju temeljiti na pretpostavkama (stopa povećanja naknada, stopa inflacije, dinamika zapošljavanja ili turn overa, stopa paušalnog smanjivanja radnih mjesta…), višak utvrđen na kraju proračunskog razdoblja relativno je malen. Primjera radi, kako je već spomenuto u točki 3.1.1., značajan dio promjena u izvršenju sredstava uzrokovan je razlikama u stopama usklađenja naknada koje je u konačnici odredilo Vijeće (Vijeće nije odobrilo nijedno povećanje od povećanja od + 0,1 % određenog 1. srpnja 2010.), kao i pridržavanjem smjernica pri izradi proračuna za 2013., a koje je predložila Komisija.

Važno je naglasiti da je utvrđeni višak uzrokovan različitim parametrima navedenima ranije u tekstu, koji su korišteni prilikom izrade projekcije, a ne smanjenjem stope popunjenosti radnih mjesta, koja na Sudu ostaje vrlo visoka. Naime, stopa nepopunjenih mjesta u prosjeku (3) iznosi oko 2 %, što je u skladu s uobičajenom rotacijom osoblja. Ovako dobri rezultati plod su vrlo aktivne politike zapošljavanja od strane svih službi Suda, kojom se u najvećoj mogućoj mjeri osigurava smanjenje broja nepopunjenih radnih mjesta, unatoč problemima s neizbježnom i normalnom rotacijom osoblja, kao i velikim poteškoćama pri zapošljavanju osoblja u Luksemburgu zbog vrlo visokih troškova života. Niska stopa nepopunjenosti radnih mjesta istovremeno je odličan pokazatelj velikog opsega posla službi Suda, uzrokovanog povećanjem sudske aktivnosti tijekom posljednjih godina.

Općenito gledano, Sud izvlači pouke iz analize odstupanja u izvršenju sredstava iz poglavlja 1 2., kako bi nastavio usavršavati svoju metodologiju u području procjene naknada i kako bi postigao što veći napredak u izvršenju sredstava.

Naposljetku, isto kao i u slučaju poglavlja 1 0., Vijeće je u konačnici odbilo korištenje proračunskih viškova iz poglavlja 1 2., da bi se krajem godine povećala sredstva na poglavlju 2 0., iako Parlament nije na to imao primjedaba. Neće dakle biti moguće ostvariti očekivane buduće uštede financijskih tereta koje su se očekivale od takvog korištenja (s namjerom plaćanja avansa u iznosu od 7,2 milijuna eura za neke važne nekretninske projekte.

3.1.3. Poglavlje 1 4. – Ostalo osoblje i vanjske usluge

Općenito, ukupna sredstava ovog poglavlja iznose 1 9 5 27 500 eura, što uključuje i iznos od 4 69 000 eura za pristupanje Hrvatske, a iskorištena su u iznosu od 1 6 2 38 217,27 eura, odnosno uz stopu iskorištenosti koja je niža nego u 2012. (83,2 % u 2013. naspram 92,1 % u 2012.).

Sredstva iz poglavlja 1 4. uglavnom se odnose na dvije proračunske stavke. S jedne je strane riječ, u iznosu od gotovo 30 % svih sredstava iz ovog poglavlja, o stavki 1 4 0 0, „Ostalo osoblje” (čija stopa izvršenja u 2013. iznosi 99,8 % naspram 98,5 % u 2012.), dok je s druge strane, u iznosu od gotovo 66 %, riječ o stavci 1 4 0 6, „Vanjske usluge u lingvističkom području”, koja je namijenjena za pokrivanje troškova freelance prevoditelja i tumača (stopa iskorištenosti te stavke smanjila se na 74,9 % u odnosu na 89,2 % u 2012.).

Općenito valja podsjetiti da se zahvaljujući politici korištenja unutarnjih resursa u najvećoj mogućoj mjeri ograničava korištenje vanjskih (freelance) usluga, koje ipak predstavljaju prikladno sredstvo s obzirom na porast broja rasprava, kao i broja stranica koje treba prevesti, a što je rezultat stalnog povećavanja sudske aktivnosti.

Što se tiče službe za tumačenje, u 2013. nije iskorišten iznos od 1 milijuna eura (izvršenje sredstava u visini 66,1 % u 2013. naspram 100 % u 2012.). Razlog tome je činjenica da su postupovne i organizacijske mjere koje su poduzeli sudovi u vezi s raspravnim ročištima omogućile smanjenje broja rasprava, kao i smanjenje korištenja vanjskih tumača.

Što se tiče službe za pisano prevođenje, primjena raznih proceduralnih mjera koje je donio Sud za ranijih proračunskih razdoblja, a koje su značajno pojačane tijekom druge polovice 2011. zbog rastuće potrebe za prevođenjem (gotovo + 40 % od 2007. do 2011.), dovela je u 2012. do značajnog smanjenja broja stranica za prijevod u odnosu na ukupnu količinu stranica za prijevod u 2011. (- 8,8 %). Međutim, značajan porast sudske aktivnosti u 2013. ukazuje na ponovni porast broja stranica za prijevod (+ 1,3 %, bez Hrvatske, u odnosu na 2012.).

U tom kontekstu treba podsjetiti da je proračunska projekcija za 2013. razborito sačinjena početkom 2012., kad je bilo teško procijeniti stvarni učinak mjera primijenjenih u drugoj polovici 2011. uvedenih s ciljem smanjenja broja stranica za prijevod. Stoga je stopa iskorištenosti sredstava u 2013. bila manja (77,6 %) u odnosu na 2012. (84,6 %).

Što se tiče prijenosa sredstava, kao i u slučaju poglavlja 1 0. i 1 2., Vijeće je u konačnici odbilo korištenje proračunskih viškova iz poglavlja 1 4. da bi se krajem godine povećala sredstva na poglavlju 2 0., iako Parlament nije na to imao primjedaba. Neće dakle biti moguće ostvariti očekivane buduće uštede financijskih tereta koje su se očekivale od takvog korištenja (s namjerom plaćanja avansa u iznosu od 2,7 milijuna eura za neke važne nekretninske projekte.

3.1.4. Poglavlje 1 6. – Ostali troškovi osoba povezanih s institucijom

Ukupna sredstava ovog poglavlja iznose 5 8 36 500 eura, što uključuje i iznos od 1 24 500 eura za pristupanje Hrvatske, a iskorištena su u iznosu od 5 4 58 093 eura, odnosno uz stopu iskorištenosti od 93,5 % (naspram 96,5 % u 2012.).

Dvije stavke iz ovog poglavlja obuhvaćaju gotovo 77 % ukupnih sredstava. Riječ je o stavci 1 6 1 2, „Stručno usavršavanje”, čija je stopa iskorištenosti 95,3 % (naspram gotovo 98,6 % u 2012.), i stavci 1 6 5 4, „Polivalentni centar za djecu”, čija stopa iskorištenosti u 2013. iznosi 97,5 % (naspram 100 % u 2012.).

3.2. Glava 2. – Nekretnine, pokretnine, oprema i različiti troškovi poslovanja

Kako je vidljivo iz tablice 8., ukupna sredstva za glavu 2. tijekom proračunskog razdoblja 2013. godine iznose 8 7 7 14 500 eura (što uključuje i iznos od 7 53 500 eura za pristupanje Hrvatske). Ovaj iznos odgovara gotovo 25 % proračuna Suda Europske unije. Ta su sredstva iskorištena u iznosu od skoro 8 7 0 04 380 eura, odnosno uz vrlo visoku stopu iskorištenosti od 99,2 %, koja premašuje stopu iskorištenosti iz 2012. (98,8 %).

Tablica 8.

Korištenje dodijeljenih sredstava

(u eurima) Glava 2. Sredstva za razdoblje 2013. Rashodi za razdoblje 2013 % izvršenja 2 0 – Nekretnine i povezani troškovi 6 2 2 65 000,00 6 1 8 86 134,57 99,39 2 1 – Informatika, oprema i namještaj: kupnja, najam i održavanje 1 9 0 79 500,00 1 8 9 55 545,09 99,35 2 3 – Troškovi tekućeg administrativnog poslovanja 2 6 75 000,00 2 5 99 421,16 97,17 2 5 – Sastanci i konferencije 6 96 500,00 5 71 052,78 81,99 2 7 – Informiranje: nabavka, arhiviranje, stvaranje i raspačavanje 2 9 98 500,00 2 9 92 227,08 99,79 Ukupno 8 7 7 14 500,00 8 7 0 04 380,68 99,19

3.2.1. Poglavlje 2 0. – Nekretnine i povezani troškovi

Ukupna sredstva iz ovog poglavlja iznose 6 2 2 65 000 eura, a iskorištena su u visini od 6 1 8 86 134 eura, odnosno 99,39 % (naspram 99,18 % u 2012.).

Ova su sredstva namijenjena financiranju troškova najma, stjecanja i održavanja različitih zgrada Suda.

Općenito gledano, nekretninska politika Suda teži ostvarivanju dvaju glavnih ciljeva:

— kao prvo, Sud želi okupiti sve službe na jednom mjestu kako bi optimizirao svoje poslovanje,

— kao drugo, Sud želi, nakon što je u početku slijedio politiku najma i otkad mu je sjedište definitivno utvrđeno u Luxembourgu (što je odlučeno na Europskom vijeću u Edimburghu 1992.), steći vlasništvo zgrada koje sada koristi, po uzoru na druge institucije i sukladno preporukama iz specijalnog izvještaja Revizorskog suda (br. 2/2007), u kojem se ističu proračunske uštede takve politike.

Detaljne informacije o nekretninskoj politici Suda i stanju tekućih projekata svake se godine tijekom drugog tromjesečja dostavljaju proračunskoj vlasti u obliku specijalnog izvješća.

Ukupna sredstva članka 2 0 0., „Nekretnine”, i članka 2 0 2., „Troškovi koji se odnose na nekretnine”, čine 75 % (4 6 5 72 000 eura) i 25 % (1 5 6 93 000 eura) ukupnog iznosa sredstava iz ovog poglavlja.

Sredstva iz članka 2 0 0., „Nekretnine”, služe u osnovi financiranju troškova zakupnina i leasinga.

Rashodi sa stavke 2 0 0 0, „Zakupnine”, iznose 14,1 milijuna eura (stopa izvršenja od 100 %) i odnose se na zakup triju zgrada: Allegro, Geos i T. Kako je i planirano, zgrade Allegro i Geos napuštene su krajem 2013., nakon što je dovršena obnova (4) starih zgrada Erasmus, Thomas More i Annexe C. Suprotno tome, zgradu T treba zadržati do dovršetka projekta petog proširenja zgrada Suda (koji je predstavljen i odobren od strane dviju grana proračunske vlasti u srpnju 2011.), a što se predviđa do 2019.

Rashodi sa stavke 2 0 0 1, „Leasing”, iznose 28,5 milijuna eura (stopa izvršenja iznosi 100 %) i uglavnom se odnose na tražbine na temelju dvaju ugovora zaključenih s luksemburškim vlastima za izgradnju i stjecanje različitih zgrada glavne lokacije Suda (obnovljena i proširena Palača stavljena je u uporabu krajem 2008. zajedno s renoviranim zgradama Aneksa).

Što se tiče troškova iz članka 2 0 2., „Troškovi koji se odnose na nekretnine”, oni iznose 1 5 3 77 040 eura (stopa izvršenja od 98 % naspram stopi izvršenja od 96 % u 2012.), i gotovo se u cijelosti odnose na troškove čišćenja/održavanja, potrošnje energije te osiguranja/nadzora, koji su nužni za dobro funkcioniranje nekretnina Suda.

3.2.2. Poglavlje 2 1. – Informatika, oprema i namještaj

Ukupna sredstva u ovom poglavlju, u visini od 1 9 0 79 500 eura, iskorištena su u iznosu od 1 8 9 55 545 eura, što predstavlja vrlo visoku stopu iskorištenosti od 99,4 %, koja je nešto viša od one u 2012. (98,7 %).

Sredstva iz poglavlja 2 1. su najvećim dijelom namijenjena (86 %) za informatičke troškove, dok je ostatak namijenjen za troškove namještaja, opreme i tehničkih instalacija te opremu za transport.

Što se tiče članka 2 1 0., „Oprema, troškovi iskorištavanja i usluge koje se odnose na informatiku i telekomunikacije”, treba istaknuti važnost tih troškova za dobro funkcioniranje svih aktivnosti Suda, na prvom mjestu za sudsku aktivnost, ali također i za lingvističke i administrativne aktivnosti.

Usporedo s nastavljanjem važnih unaprjeđenja povezanih s dematerijalizacijom tokova dokumenata (redovno poboljšavanje e-Curije i prelazak na elektronički Zbornik sudske prakse), nastavilo se i s poboljšavanjem većeg boja internih aplikacija s ciljem jačanja učinkovitosti i produktivnosti službi koje sudjeluju u pravosudnom procesu.

Povrh toga, u 2013. su bile nužne i određene dodatne investicije u razvoj, kao i investicije u nabavku opreme, osobito u kontekstu dematerijalizacije tokova dokumenata, kao i povećanog iskorištavanja novih interinstitucionalnih alata za prevođenje. Kako bi se podmirile te obveze, u 2013. je bilo potrebno obaviti nekoliko prijenosa sredstava, u ukupnom iznosu od 2 55 000 eura.

Povećanje sredstava za strateške potrebe u odnosu na 2012. (+ 3 15 000 eura) uzrokovano je investicijama u informatičke strukture, tijekom finalne faze projekta obnove zgrada Aneksa (instalacija telefonske i informatičke mreže te dovršavanje multimedijskih instalacija).

Što se tiče drugih stavki iz poglavlja 2 1., troškovi opreme i tehničkih instalacija bili su u 2013. manji nego u 2012., pri čemu je stopa izvršenja iznosila 93 % naspram 75,1 % u 2012. U pogledu namještaja, iznosi troškova slični su u 2013. kao i u 2012., kao i stopa izvršenja sredstava. Međutim, dok je dio troškova u 2012. služio nabavci namještaja za nove zgrade Aneksa, troškovi iz 2013. više se odnose na ulaganja u vezi s pristupanjem Hrvatske (čemu je namijenjeno 2 03 000 eura). Naposljetku, što se tiče opreme za transport, iznosi sredstava dodijeljenih 2012. i 2013. su također slični, ali je stopa iskorištenosti tih sredstava viša (96,8 % u 2013. naspram 92,9 % u 2012.).

3.2.3 Poglavlje 2 3. – Troškovi tekućeg administrativnog poslovanja

Ukupna sredstva iz ovog poglavlja, u visini od 2 6 75 000 eura, iskorištena su u iznosu od 2 5 99 421 eura, odnosno 97,2 % (naspram 93,4 % u 2012.).

Kako se vidi iz tablice u prilogu III., sredstva iskorištena u ovom poglavlju u 2013. su u odnosu na 2012. općenito veća za gotovo 52 %. U tom pogledu treba utvrditi da:

— troškovi iz članka 2 3 0., „Papirnata roba, uredska oprema i razni potrošni materijal”, u 2013. su iznosili 5 22 507 eura (stopa izvršenja od 100 % naspram 99 % u 2012.). Značajno smanjenje sredstava u 2013. u odnosu na 2012. (- 26 %) posljedica je nastavljanja politike elektroničke razmjene informacija u instituciji (i nastavno na to napuštanje uporabe papirnatih verzija dokumenata),

— troškovi iz članka 2 3 6., „Poštarina”, iznosili su 3 60 000 eura (stopa izvršenja od 91,1 % u 2013. naspram 100 % u 2012.). Značajno smanjenje dodijeljenih sredstava u 2013. (- 37,8 % naspram 2012.) rezultat je uvođenja sustava e-Curia (čime se ograničava potreba odašiljanja preporučenih pisama u okviru upravljanja predmetima koji se vode pred Sudom) i stupanja na snagu, tijekom 2013., novog interinstitucionalnog ugovora koji zbog liberaliziranja poštanskih usluga u Luksemburgu sadrži mnogo povoljnije tarife.

S druge je pak strane, u 2013., članak 2 3 8., „Ostali troškovi administrativnog poslovanja”, u iznosu od 1 7 17 000 eura (4 44 000 eura u 2012.), ostvario stopu izvršenja sredstava od 98,1 %, naspram 79,3 % u 2012. Treba podsjetiti da su sredstva za 2013. uključivala iznos od 1,3 milijuna eura namijenjen podmirivanju troškova preseljenja osoblja u nove zgrade Aneksa, a što se prema planiranom i dogodilo tijekom druge polovice 2013.

Naposljetku, treba spomenuti da su u članak 2 3 8. među ostalim uključena i sredstva za unaprjeđenje ekološke politike mobilnosti osoblja Suda, kako u vezi s dolaskom na posao tako i u vezi sa službenim kretanjem između raznih zgrada Suda. Zahvaljujući tim sredstvima moguće je ispoštovati interinstitucionalni sporazum u 2013. u iznosu od 99 000 eura zaključen s gradom Luxembourgom o korištenju gradske mreže autobusa.

3.2.4. Poglavlje 2 5. – Sastanci i konferencije

Ukupna sredstva iz ovog poglavlja u iznosu od 6 96 500 eura iskorištena su u iznosu od 5 71 052 eura.

U 2013. iznos sredstava je malo manji nego u 2012. (- 1,9 %) pa se može opaziti povećanje stope iskorištenosti ovih sredstava (82 % u 2013. naspram 71,5 % u 2012.). Valja istaknuti neizvjesnu prirodu troškova iz ovog poglavlja, a koji su velikim dijelom namijenjeni za protokolarne manifestacije i službene posjete Suda, seminare te studijske i informativne posjete.

Protokolarnu je aktivnost obilježilo nekoliko svečanih rasprava, među kojima se osobito ističu rasprave povodom stupanja na dužnost novih članova Komisije i Revizorskog suda tijekom 2013., povodom stupanja na dužnost novih hrvatskih članova Suda i Općeg suda, kao i novog nezavisnog odvjetnika Suda te novih članova Općeg suda prilikom djelomične obnove tog suda koja se dogodila sredinom rujna.

Osim toga, seminari ili susreti s nacionalnim sucima omogućuju Sudu realizaciju cilja upoznavanja nacionalnih sudaca s funkcioniranjem Suda, mehanizmom prethodnog postupka i praksom prava Europske unije. Uz „Godišnji forum sudaca” (na kojemu su između 154 sudionika iz različitih država Unije bili zastupljeni najviši nacionalni sudovi), na seminarima u trajanju od 92 dana sudjelovalo je 1 295 sudionika.

Napokon, organizacija studijskih i informativnih posjeta namijenjenih široj javnosti (600 grupa s ukupno 13 047 sudionika) omogućava bolje informiranje o Sudu i sudskoj praksi Europske unije.

3.2.5. Poglavlje 2 7. – Informiranje: nabavka, arhiviranje, stvaranje i raspačavanje

Ukupna sredstva iz ovog poglavlja, u iznosu od 2 9 98 500 eura, smanjena su za 30 % u odnosu na 2012.. Ta su sredstva u 2013. iskorištena u iznosu od 2 9 92 227 eura, što čini 99,8 % naspram 98,7 % u 2012.

Sredstva iz ovog poglavlja namijenjena su dvjema vrstama troškova koji znatno pridonose sudskoj aktivnosti:

— troškovi iz članka 2 7 2., „Troškovi dokumentiranja, biblioteke i arhiviranja”, koji u 2013. iznose 1 3 33 500 eura (stopa izvršenja od 100 % naspram 98,9 % u 2012.). Povećanje proračunskih sredstava između 2013. i 2012. iznosi 55 500 eura (+ 4,3 %) prvenstveno je posljedica pristupanja Hrvatske Uniji. Općenito gledano, treba naglasiti da ti troškovi predstavljaju investiciju nužnu za dobro funkcioniranje triju sudova, kao i službi Suda,

— troškovi iz članka 2 7 4., „Stvaranje i raspačavanje”, u 2013. su iznosili 1 6 58 727 eura (stopa izvršenja od 99,6 %) naspram 2 9 67 447 eura u 2012. (stopa izvršenja od 98,7 %). Ti se troškovi u najvećem dijelu odnose na javno objavljivanje presuda i mišljenja, kao i zbornika sudske prakse triju sudova. Ova se aktivnost poduzima u uskoj suradnji s Uredom za publikacije Europske unije. Znatno smanjenje troškova ovog članka u razdoblju između 2013. i 2012. (- 1 3 08 720 eura, odnosno - 44 %) posljedica je odluke o objavljivanju presuda donesenih nakon 1. siječnja 2012. u elektroničkom Zborniku sudske prakse, pri čemu treba imati u vidu da su određena papirnata izdanja morala biti dovršena u 2012., te u manjoj mjeri u 2013.

Manji se dio troškova iz članka 2 7 4. odnosi i na troškove izdavanja Godišnjeg izvješća Suda i informativnog materijala (brošure, leci i dugi multimedijalni elementi) namijenjenog različitim vrstama posjetitelja. Proračunska su sredstva u 2013. smanjena za - 12 % u odnosu na sredstva za 2012., pri čemu je stopa izvršenja sredstava u 2013. iznosila 97,1 % (u usporedbi s 84,9 % u 2012.).

3.3. Glava 3. – Izdaci za posebne zadatke

Poglavlje 3 7. – Posebni troškovi nekih institucija i organa

Ukupna proračunska sredstva iz glave 3. uključuju samo sredstva iz poglavlja 3 7. za stavku 3 7 1 0, „Sudski troškovi”. Za proračunsku godinu 2013. ta sredstva iznose 45 000 eura i izvršena su u iznosu od 26 110 eura, što predstavlja stopu izvršenja od 58 % (75,8 % u 2012.).

Riječ je o troškovima besplatne pravne pomoći koje snosi institucija, a kojima se pokrivaju odvjetnički honorari i drugi troškovi. Ovi se troškovi teško predviđaju, što je objašnjenje vrlo promjenjive stope njihovog izvršenja tijekom godina.

(1) SL L 298, 26.10.2012., str. 1.

(2) Prijenos internih namjenskih prihoda je, sukladno članku 14-b nove Financijske uredbe, ograničen na samo jednu godinu. Poništeni su namjenski prihodi preneseni iz ranijih proračunskih razdoblja, koji nisu iskorišteni do 31. prosinca 2013., u iznosu od 1 39 681,86 eura.

(3) Osim radnih mjesta otvorenih zbog pristupa Hrvatske s 1. srpnja 2013., koja, iako prilično dobro popunjena već krajem 2013. (gotovo 83 %), još nisu dovedena u redovno stanje, kako je i uobičajeno na početku svakog proširenja.

(4) S ciljem da ih se uskladi s različitim nacionalnim normama koje su stupile na snagu nakon što su zgrade sagrađene.

PRILOG I. USPOREDBA PO POGLAVLJIMA OSTVARIVANJA PRIHODA ZA 2013. U ODNOSU NA 2012. GODINU (u eurima) Poglavlja/Članci Utvrđena prava 2013. Utvrđena prava 2012. Razlika Razlika % Naslov 4 0 0 Prihodi od poreza na plaće i naknade Članova institucije, dužnosnika i ostalog osoblja 2 3 0 51 377,62 2 1 8 34 376,16 1 2 17 001,46 5,57 % 4 0 4 Prihodi od izvanrednog nameta na naknade Članova institucije, dužnosnika i ostalog djelatnog osoblja 32 658,09 3 2 34 667,72 - 3 2 02 009,63 - 98,99 % 4 0 Različiti porezi i zadržaji 2 3 0 84 035,71 2 5 0 69 043,88 - 1 9 85 008,17 - 7,92 % 4 1 0 Mirovinski doprinos osoblja 1 6 1 55 664,42 1 8 1 23 205,39 - 1 9 67 540,97 - 10,86 % 4 1 1 Transferi ili otkupi mirovina od strane osoblja 2 0 87 971,25 6 7 21 098,35 - 4 6 33 127,10 - 68,93 % 4 1 Mirovinski doprinosi 1 8 2 43 635,67 2 4 8 44 303,74 - 6 6 00 668,07 - 26,57 % Glava 4 4 1 3 27 671,38 4 9 9 13 347,62 - 8 5 85 676,24 - 17,20 % 5 0 0 Prihod od prodaje pokretnina – namjenska sredstva 1 25 528,05 1 22 275,75 3 252,30 2,66 % 5 0 2 Prihod od prodaje publikacija, tiskovina i filmova – namjenska sredstva 2 822,81 2 22 064,49 - 2 19 241,68 - 98,73 % 5 0 Prihod od prodaje pokretnina (namještaj) i nekretnina 1 28 350,86 3 44 340,24 - 2 15 989,38 - 62,73 % 5 2 0 Prihodi od uloženih ili pozajmljenih sredstava i bankarskih kamata te ostali financijski primici institucije 217,13 11 779,87 - 11 562,74 - 98,16 % 5 2 Prihodi od uloženih ili pozajmljenih sredstava i bankarskih kamata i drugo 217,13 11 779,87 - 11 562,74 - 98,16 % 5 5 0 Prihodi od usluga i radova za račun drugih institucija ili tijela – namjenska sredstva 130,96 0,00 130,96 NA 5 5 Prihodi od usluga i radova 130,96 0,00 130,96 NA 5 7 0 Prihodi od povrata neosnovano plaćenih iznosa – namjenska sredstva 2 39 866,34 1 32 432,03 1 07 434,31 81,12 % 5 7 3 Ostali doprinosi i naknade u vezi s administrativnim funkcioniranjem institucije – namjenska sredstva 6 44 626,02 5 85 755,07 58 870,95 10,05 % 5 7 Ostali doprinosi i naknade u vezi s administrativnim funkcioniranjem institucije 8 84 492,36 7 18 187,10 1 66 305,26 23,16 % 5 8 1 Prihodi od naknada za osiguranje – namjenska sredstva 3 18 337,63 2 669,97 3 15 667,66 11 822,89 % 5 8 Različite naknade 3 18 337,63 2 669,97 3 15 667,66 11 822,89 % Glava 5 1 3 31 528,94 1 0 76 977,18 2 54 551,76 23,64 % 9 0 0 Različiti prihodi 0,00 0,00 0,00 0,00 % 9 0 Različiti prihodi 0,00 0,00 0,00 0,00 % Glava 9 0,00 0,00 0,00 0,00 % Sve ukupno 4 2 6 59 200,32 5 0 9 90 324,80 - 8 3 31 124,48 - 16,34 %

PRILOG II. STANJE PRIHODA ZA 2013. – UTVRĐENA PRAVA I PRENESENA PRAVA (u eurima) Proračunske linije Naslov Prvotni proračun Utvrđena prava 2013. Naplaćeni prihodi Ostaje za naplatiti 4 0 0 0 Prihodi od poreza na plaće i naknade Članova institucije, dužnosnika i ostalog osoblja 2 3 2 77 000,00 2 3 0 51 377,62 2 3 0 51 377,62 0,00 4 0 4 0 Prihodi od izvanrednog nameta na naknade Članova institucije, dužnosnika i ostalog djelatnog osoblja 3 3 93 000,00 32 658,09 32 658,09 0,00 ukupno poglavlje 4 0 2 6 6 70 000,00 2 3 0 84 035,71 2 3 0 84 035,71 0,00 4 1 0 0 Mirovinski doprinos osoblja 1 8 1 24 000,00 1 6 1 55 664,42 1 6 1 55 664,42 0,00 4 1 1 0 Prijenosi ili otkupi mirovina od strane osoblja 0,00 2 0 87 971,25 1 9 49 704,57 1 38 266,68 ukupno poglavlje 4 1 1 8 1 24 000,00 1 8 2 43 635,67 1 8 1 05 368,99 1 38 266,68 Glava 4 4 4 7 94 000,00 4 1 3 27 671,38 4 1 1 89 404,70 1 38 266,68 5 0 0 1 Prihod od prodaje pokretnina – namjenska sredstva 0,00 1 25 528,05 1 22 768,22 2 759,83 5 0 2 0 Prihodi od prodaje publikacija, tiskovina i filmova – namjenska sredstva 0,00 2 822,81 2 822,81 0,00 ukupno poglavlje 5 0 0,00 1 28 350,86 1 25 591,03 2 759,83 5 2 0 0 Prihodi od uloženih ili pozajmljenih sredstava i bankarskih kamata te ostali financijski primici institucije 0,00 217,13 217,13 0,00 ukupno poglavlje 5 2 0,00 217,13 217,13 0,00 5 5 0 0 Prihodi od usluga i radova za račun drugih institucija ili tijela – namjenska sredstva 0,00 130,96 130,96 0,00 ukupno poglavlje 5 5 0,00 130,96 130,96 0,00 5 7 0 0 Prihodi od povrata neosnovano plaćenih iznosa – namjenska sredstva 0,00 2 39 866,34 87 148,94 1 52 717,40 5 7 3 0 Ostali doprinosi i naknade u vezi s administrativnim funkcioniranjem institucije – namjenska sredstva 0,00 6 44 626,02 6 31 653,61 12 972,41 ukupno poglavlje 5 7 0,00 8 84 492,36 7 18 802,55 1 65 689,81 5 8 1 0 Prihodi od naknada za osiguranje – namjenska sredstva 0,00 3 18 337,63 1 37 092,63 1 81 245,00 ukupno poglavlje 5 8 0,00 3 18 337,63 1 37 092,63 1 81 245,00 Glava 5 0,00 1 3 31 528,94 9 81 834,30 3 49 694,64 9 0 0 0 Različiti prihodi 0,00 0,00 0,00 0,00 ukupno poglavlje 9 0 0,00 0,00 0,00 0,00 Glava 9 0,00 0,00 0,00 0,00 Ukupno 4 4 7 94 000,00 4 2 6 59 200,32 4 2 1 71 239,00 4 87 961,32

(u eurima) Proračunske linije Naslov Prijenosi 2012. u 2013. Promjene u 2013. Ukupno prijenosi 2012. u 2013. Prihodi od prenesenih prava Ostataje za naplatiti 4 1 1 0 Prijenosi ili otkupi mirovina od strane osoblja 1 62 574,34 - 6 417,85 1 56 156,49 99 912,52 56 243,97 ukupno poglavlje 4 1 1 62 574,34 - 6 417,85 1 56 156,49 99 912,52 56 243,97 Glava 4 1 62 574,34 - 6 417,85 1 56 156,49 99 912,52 56 243,97 5 0 0 1 Prihodi od prodaje pokretnina – namjenska sredstva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 0 2 0 Prihodi od prodaje publikacija, tiskovina i filmova – namjenska sredstva 4 944,77 - 120,00 4 824,77 4 399,77 425,00 ukupno poglavlje 5 0 4 944,77 - 120,00 4 824,77 4 399,77 425,00 5 5 0 0 Prihodi od usluga i radova za račun drugih institucija ili tijela – namjenska sredstva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 ukupno poglavlje 5 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5 7 0 0 Prihodi od povrata neosnovano plaćenih iznosa – namjenska sredstva 22 192,42 0,00 22 192,42 17 270,71 4 921,71 5 7 3 0 Ostali doprinosi i naknade u vezi s administrativnim funkcioniranjem institucije – namjenska sredstva 10 192,01 0,00 10 192,01 10 192,01 0,00 ukupno poglavlje 5 7 32 384,43 0,00 32 384,43 27 462,72 4 921,71 Glava 5 37 329,20 - 120,00 37 209,20 31 862,49 5 346,71 Ukupno 1 99 903,54 - 6 537,85 1 93 365,69 1 31 775,01 61 590,68

PRILOG III. USPOREDBA PO POGLAVLJIMA IZVRŠENJA SREDSTAVA ZA 2013. U ODNOSU NA 2012. (u eurima) POGLAVLJA Naslov Izdaci 2013. Izdaci 2012. Razlika Razlika % 1 0 Članovi institucije 3 2 1 79 432,31 3 0 8 95 975,25 1 2 83 457,06 4,15 % 1 2 Dužnosnici i privremeni službenici 20 0 9 65 738,47 19 6 7 30 313,46 4 2 35 425,01 2,15 % 1 4 Ostalo osoblje i vanjske usluge 1 6 2 38 217,27 1 4 9 19 828,06 1 3 18 389,21 8,84 % 1 6 Ostali troškovi osoba povezanih s institucijom 5 4 58 093,38 5 5 72 466,83 - 1 14 373,45 - 2,05 % Glava 1 25 4 8 41 481,43 24 8 1 18 583,60 6 7 22 897,83 2,71 % 2 0 Nekretnine i povezani troškovi 6 1 8 86 134,57 7 0 3 58 308,36 - 8 4 72 173,79 - 12,04 % 2 1 Informatika, oprema i namještaj: kupnja, najam i održavanje 1 8 9 55 545,09 1 8 6 11 025,71 3 44 519,38 1,85 % 2 3 Troškovi tekućeg administrativnog poslovanja 2 5 99 421,16 1 7 10 641,60 8 88 779,56 51,96 % 2 5 Sastanci i konferencije 5 71 052,78 5 07 756,20 63 296,58 12,47 % 2 7 Informiranje: nabavka, arhiviranje, stvaranje i raspačavanje 2 9 92 227,08 4 2 31 054,65 - 1 2 38 827,57 - 29,28 % Glava 2 8 7 0 04 380,68 9 5 4 18 786,52 - 8 4 14 405,84 - 8,82 % 3 7 Posebni troškovi nekih institucija i organa 26 110,00 30 322,40 - 4 212,40 - 13,89 % Glava 3 26 110,00 30 322,40 - 4 212,40 - 13,89 % Sve ukupno 34 1 8 71 972,11 34 3 5 67 692,52 - 1 6 95 720,41 - 0,49 %

PRILOG IV. POJEDINOSTI IZVRŠAVANJA SREDSTAVA ZA 2013. (PRORAČUNSKA SREDSTVA I SREDSTVA PRENESENA IZ PRETHODNOG RAZDOBLJA) (u eurima) Popis 1 (sredstva trenutnog razdoblja) Popis 4 (sredstva prenesena iz prethodnog razdoblja) Proračunske linije Početni proračun Prijenosi Sredstva trenutnog razdoblja Obveze Isplate Raspoloživa sredstva Poništena sredstva Prenesena sredstva Godina N-1 Isplata iz prenesenih sredstava Poništena sredstva (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1 0 0 0 Naknade 2 2 8 49 000,00 - 2 91 100,00 2 2 5 57 900,00 2 2 2 29 039,70 2 2 2 29 039,70 0,00 3 28 860,30 0,00 0,00 0,00 1 0 0 2 Prava povezana s preuzimanjem dužnosti, premještajem ili prestankom obnašanja dužnosti 5 65 000,00 2 91 100,00 8 56 100,00 8 05 581,33 7 97 031,52 8 549,81 50 518,67 1 24 709,57 28 633,36 96 076,21 1 0 2 Privremene naknade 2 2 79 000,00 2 2 79 000,00 2 1 22 075,67 2 1 22 075,67 0,00 1 56 924,33 0,00 0,00 0,00 1 0 3 Mirovine 6 6 66 000,00 6 6 66 000,00 6 3 81 515,42 6 3 81 515,42 0,00 2 84 484,58 0,00 0,00 0,00 1 0 4 Službena putovanja 2 88 000,00 2 88 000,00 2 88 000,00 62 617,84 2 25 382,16 0,00 1 64 304,46 53 746,73 1 10 557,73 1 0 6 Edukacija 4 35 000,00 4 35 000,00 3 53 220,19 1 94 653,72 1 58 566,47 81 779,81 74 790,45 27 418,86 47 371,59 1 0 9 Privremena sredstva 2 75 000,00 2 75 000,00 0,00 0,00 0,00 2 75 000,00 0,00 0,00 0,00 Poglavlje 1 0 Članovi institucije 3 3 3 57 000,00 0,00 3 3 3 57 000,00 3 2 1 79 432,31 3 1 7 86 933,87 3 92 498,44 1 1 77 567,69 3 63 804,48 1 09 798,95 2 54 005,53 1 2 0 0 Naknade 20 2 8 05 000,00 6 97 000,00 20 3 5 02 000,00 19 8 1 27 515,09 19 8 1 27 515,09 0,00 5 3 74 484,91 0,00 0,00 0,00 1 2 0 2 Naknada za prekovremene sate 7 28 500,00 7 28 500,00 6 48 040,54 6 48 040,54 0,00 80 459,46 0,00 0,00 0,00 1 2 0 4 Prava povezana s preuzimanjem dužnosti, premještajem ili prestankom obnašanja dužnosti 2 9 08 000,00 - 6 97 000,00 2 2 11 000,00 2 1 90 182,84 2 0 69 425,50 1 20 757,34 20 817,16 2 32 173,40 33 668,74 1 98 504,66 1 2 2 Naknade nakon prijevremenog prestanka obnašanja dužnosti 2 30 000,00 2 30 000,00 0,00 0,00 0,00 2 30 000,00 0,00 0,00 0,00 1 2 9 Privremena sredstva 1 7 28 000,00 1 7 28 000,00 0,00 0,00 0,00 1 7 28 000,00 0,00 0,00 0,00 Poglavlje 1 2 Dužnosnici i privremeni službenici 20 8 3 99 500,00 0,00 20 8 3 99 500,00 20 0 9 65 738,47 20 0 8 44 981,13 1 20 757,34 7 4 33 761,53 2 32 173,40 33 668,74 1 98 504,66 1 4 0 0 Ostali službenici 5 2 00 000,00 6 45 000,00 5 8 45 000,00 5 8 33 162,37 5 8 33 162,37 0,00 11 837,63 0,00 0,00 0,00 1 4 0 4 Vježbeništva i razmjena osoblja 6 76 000,00 - 2 24 000,00 4 52 000,00 4 52 000,00 4 45 976,98 6 023,02 0,00 82 622,64 6,23 82 616,41 1 4 0 5 Ostale vanjske usluge 3 09 000,00 0,00 3 09 000,00 3 09 000,00 2 51 642,84 57 357,16 0,00 1 05 482,62 44 838,39 60 644,23 1 4 0 6 Vanjske jezične usluge 1 3 4 54 500,00 - 5 80 000,00 1 2 8 74 500,00 9 6 44 054,90 7 8 38 022,57 1 8 06 032,33 3 2 30 445,10 2 0 35 982,75 1 5 64 540,85 4 71 441,90 1 4 9 Privremena sredstva 47 000,00 0,00 47 000,00 0,00 0,00 0,00 47 000,00 0,00 0,00 0,00 Poglavlje 1 4 Ostalo osoblje i vanjske usluge 1 9 6 86 500,00 - 1 59 000,00 1 9 5 27 500,00 1 6 2 38 217,27 1 4 3 68 804,76 1 8 69 412,51 3 2 89 282,73 2 2 24 088,01 1 6 09 385,47 6 14 702,54 1 6 1 0 Različiti troškovi zapošljavanja 2 78 500,00 2 78 500,00 1 86 266,59 1 73 450,75 12 815,84 92 233,41 29 870,98 8 951,59 20 919,39 1 6 1 2 Stručno usavršavanje 1 5 34 000,00 1 5 34 000,00 1 4 61 639,85 8 79 878,63 5 81 761,22 72 360,15 6 70 940,72 6 15 040,64 55 900,08 1 6 2 Službena putovanja 3 46 500,00 3 46 500,00 3 46 500,00 2 34 909,12 1 11 590,88 0,00 72 680,84 17 025,72 55 655,12 1 6 3 0 Socijalna služba 43 000,00 43 000,00 0,00 0,00 0,00 43 000,00 0,00 0,00 0,00 1 6 3 2 Društvene aktivnosti zaposlenih i ostali izdaci socijalne naravi 2 67 500,00 2 67 500,00 2 42 534,79 2 20 621,19 21 913,60 24 965,21 9 870,94 5 450,64 4 420,30 1 6 5 0 Medicinska služba 1 89 000,00 1 89 000,00 1 53 445,95 92 696,50 60 749,45 35 554,05 96 398,98 47 751,17 48 647,81 1 6 5 2 Restorani i kantine 1 98 000,00 30 000,00 2 28 000,00 1 92 267,20 92 112,19 1 00 155,01 35 732,80 48 195,36 47 169,28 1 026,08 1 6 5 4 Polivalentni centar za djecu 2 9 50 000,00 2 9 50 000,00 2 8 75 439,00 2 2 25 661,91 6 49 777,09 74 561,00 6 62 700,86 3 47 095,23 3 15 605,63 Poglavlje 1 6 Ostali izdaci za osobe povezane s institucijom 5 8 06 500,00 30 000,00 5 8 36 500,00 5 4 58 093,38 3 9 19 330,29 1 5 38 763,09 3 78 406,62 1 5 90 658,68 1 0 88 484,27 5 02 174,41 Glava 1 Osobe povezane s institucijom 26 7 2 49 500,00 - 1 29 000,00 26 7 1 20 500,00 25 4 8 41 481,43 25 0 9 20 050,05 3 9 21 431,38 1 2 2 79 018,57 4 4 10 724,57 2 8 41 337,43 1 5 69 387,14 2 0 0 0 Zakupnine 1 3 1 32 000,00 1 0 09 501,80 1 4 1 41 501,80 1 4 1 41 501,80 1 4 1 41 501,80 0,00 0,00 10 924,15 6 375,94 4 548,21 2 0 0 1 Leasing 3 0 0 30 000,00 - 1 5 20 097,02 2 8 5 09 902,98 2 8 5 08 992,69 2 8 1 36 437,34 3 72 555,35 910,29 3 46 532,08 2 04 047,79 1 42 484,29 2 0 0 3 Stjecanje nekretnina 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 0 0 5 Izgradnja zgrada 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 0 0 7 Uređenje prostora 1 5 20 000,00 1 5 06 000,00 3 0 26 000,00 2 9 65 844,92 2 6 67 292,05 2 98 552,87 60 155,08 95 585,47 95 585,47 0,00 2 0 0 8 Studije i tehnička asistencija na nekretninskim projektima 1 4 40 000,00 - 5 45 404,78 8 94 595,22 8 92 755,03 5 26 835,64 3 65 919,39 1 840,19 7 06 586,28 6 08 027,80 98 558,48 2 0 2 2 Čišćenje i održavanje 7 1 53 000,00 - 2 00 000,00 6 9 53 000,00 6 7 76 041,04 5 4 74 955,77 1 3 01 085,27 1 76 958,96 9 76 733,58 9 35 021,07 41 712,51 2 0 2 4 Potrošnja energije 2 8 70 000,00 - 4 80 000,00 2 3 90 000,00 2 3 03 350,57 1 8 82 044,08 4 21 306,49 86 649,43 4 65 176,23 4 03 034,21 62 142,02 2 0 2 6 Osiguranje i nadzor zgrada 5 6 84 000,00 0,00 5 6 84 000,00 5 6 84 000,00 4 7 13 782,58 9 70 217,42 0,00 5 75 616,60 4 69 386,37 1 06 230,23 2 0 2 8 Osiguranja 1 12 000,00 0,00 1 12 000,00 1 08 182,01 1 06 719,88 1 462,13 3 817,99 210,80 0,00 210,80 2 0 2 9 Drugi izdaci koji se odnose na nekretnine 3 24 000,00 2 30 000,00 5 54 000,00 5 05 466,51 4 52 392,79 53 073,72 48 533,49 54 027,78 28 238,57 25 789,21 Poglavlje 2 0 Nekretnine i povezani troškovi 6 2 2 65 000,00 0,00 6 2 2 65 000,00 6 1 8 86 134,57 5 8 1 01 961,93 3 7 84 172,64 3 78 865,43 3 2 31 392,97 2 7 49 717,22 4 81 675,75 2 1 0 0 Kupovina, radovi i održavanje opreme i programske opreme 5 3 71 000,00 - 5 000,00 5 3 66 000,00 5 3 57 562,45 3 4 45 684,57 1 9 11 877,88 8 437,55 1 5 47 281,77 1 5 44 700,04 2 581,73 2 1 0 2 Vanjske usluge za korištenje, izradu i održavanje programske opreme i sustava 9 8 83 000,00 3 54 000,00 1 0 2 37 000,00 1 0 2 33 168,90 5 5 39 946,98 4 6 93 221,92 3 831,10 4 3 00 122,03 4 2 25 876,04 74 245,99 2 1 0 3 Telekomunikacije 8 00 000,00 8 00 000,00 7 70 692,69 5 20 506,79 2 50 185,90 29 307,31 2 57 928,63 2 38 661,42 19 267,21 2 1 2 Namještaj 9 26 000,00 86 000,00 1 0 12 000,00 9 92 584,26 9 18 449,26 74 135,00 19 415,74 9 23 421,33 9 22 100,03 1 321,30 2 1 4 Oprema i tehničke instalacije 2 44 000,00 12 000,00 2 56 000,00 2 38 202,19 1 42 904,03 95 298,16 17 797,81 1 00 364,00 56 933,29 43 430,71 2 1 6 Vozila 1 4 08 500,00 1 4 08 500,00 1 3 63 334,60 1 2 21 648,75 1 41 685,85 45 165,40 1 59 300,36 54 082,14 1 05 218,22 Poglavlje 2 1 Informatika, oprema i namještaj: kupnja, najam i održavanje 1 8 6 32 500,00 4 47 000,00 1 9 0 79 500,00 1 8 9 55 545,09 1 1 7 89 140,38 7 1 66 404,71 1 23 954,91 7 2 88 418,12 7 0 42 352,96 2 46 065,16 2 3 0 Papirnata roba, uredska oprema i razni potrošni materijal 7 36 000,00 - 2 13 000,00 5 23 000,00 5 22 507,12 4 45 420,32 77 086,80 492,88 97 417,45 91 667,74 5 749,71 2 3 1 Financijske obveze 20 000,00 20 000,00 15 086,25 9 939,80 5 146,45 4 913,75 5 950,79 3 093,53 2 857,26 2 3 2 Pravni troškovi i naknade štete 20 000,00 20 000,00 17 343,80 0,00 17 343,80 2 656,20 8 579,00 4 845,00 3 734,00 2 3 6 Poštarina 3 50 000,00 45 000,00 3 95 000,00 3 60 000,00 2 67 694,42 92 305,58 35 000,00 1 72 627,52 78 935,95 93 691,57 2 3 8 Drugi izdaci administrativnog poslovanja 1 7 17 000,00 1 7 17 000,00 1 6 84 483,99 1 5 29 211,78 1 55 272,21 32 516,01 1 13 450,44 95 715,93 17 734,51 Poglavlje 2 3 Troškovi tekućeg administrativnog poslovanja 2 8 43 000,00 - 1 68 000,00 2 6 75 000,00 2 5 99 421,16 2 2 52 266,32 3 47 154,84 75 578,84 3 98 025,20 2 74 258,15 1 23 767,05 2 5 2 Troškovi primanja i reprezentacije 1 97 000,00 1 97 000,00 1 57 865,98 1 18 527,26 39 338,72 39 134,02 30 503,20 15 691,85 14 811,35 2 5 4 Sastanci, kongresi i konferencije 3 26 000,00 3 26 000,00 2 65 437,23 1 06 114,53 1 59 322,70 60 562,77 1 52 922,25 84 948,48 67 973,77 2 5 6 Troškovi informiranja i sudjelovanja na javnim priredbama 1 73 500,00 1 73 500,00 1 47 749,57 1 04 923,81 42 825,76 25 750,43 35 118,04 16 767,30 18 350,74 2 5 7 Pravna informatika 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poglavlje 2 5 Sastanci i konferencije 6 96 500,00 0,00 6 96 500,00 5 71 052,78 3 29 565,60 2 41 487,18 1 25 447,22 2 18 543,49 1 17 407,63 1 01 135,86 2 7 0 Konzultacije, studije i istraživanja ograničenog dosega 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2 7 2 Troškovi dokumentiranja, knjižnice i arhiva 1 3 33 500,00 1 3 33 500,00 1 3 33 500,00 1 0 67 843,44 2 65 656,56 0,00 2 13 430,69 1 96 563,90 16 866,79 2 7 4 0 Službeni list 6 30 000,00 52 000,00 6 82 000,00 6 82 000,00 6 82 000,00 0,00 0,00 1 33 590,41 1 31 526,22 2 064,19 2 7 4 1 Publikacije općeg karaktera 1 1 85 000,00 - 2 02 000,00 9 83 000,00 9 76 727,08 4 88 363,58 4 88 363,50 6 272,92 2 0 80 623,97 1 7 61 709,47 3 18 914,50 Poglavlje 2 7 Informiranje: kupnja arhiviranje, produkcija i širenje 3 1 48 500,00 - 1 50 000,00 2 9 98 500,00 2 9 92 227,08 2 2 38 207,02 7 54 020,06 6 272,92 2 4 27 645,07 2 0 89 799,59 3 37 845,48 Glava 2 Nekretnine, pokretnine, oprema i različiti troškovi poslovanja 8 7 5 85 500,00 1 29 000,00 8 7 7 14 500,00 8 7 0 04 380,68 7 4 7 11 141,25 1 2 2 93 239,43 7 10 119,32 1 3 5 64 024,85 1 2 2 73 535,55 1 2 90 489,30 3 7 1 0 Sudski troškovi 45 000,00 45 000,00 26 110,00 14 296,42 11 813,58 18 890,00 6 818,74 734,10 6 084,64 3 7 1 1 Arbitražni odbor iz čl. 18. Euratom-a 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Poglavlje 3 7 Posebni troškovi nekih institucija i organa 45 000,00 0,00 45 000,00 26 110,00 14 296,42 11 813,58 18 890,00 6 818,74 734,10 6 084,64 Glava 3 Izdaci za posebne zadaće 45 000,00 0,00 45 000,00 26 110,00 14 296,42 11 813,58 18 890,00 6 818,74 734,10 6 084,64 10 0 Privremena sredstva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 1 Rezerva za nepredviđene izdatke 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Glava 10 Ostali izdaci 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Ukupno 35 4 8 80 000,00 0,00 35 4 8 80 000,00 34 1 8 71 972,11 32 5 6 45 487,72 1 6 2 26 484,39 1 3 0 08 027,89 1 7 9 81 568,16 1 5 1 15 607,08 2 8 65 961,08