Razred imovine – kamatne izvedenice

svaki ugovor kako je definiran u odjeljku C točki 4. Priloga I. Direktivi 2014/65/EU kojem je krajnji odnosni instrument kamatna stopa, obveznica, kredit, bilo koja košarica, portfelj ili indeks koji uključuje kamatnu stopu, obveznicu, kredit ili bilo koji drugi proizvod koji predstavlja rezultat kamatne stope, obveznice ili kredita.

Podrazred imovine Za potrebe utvrđivanja razreda financijskih instrumenata za koje se smatra da likvidno tržište ne postoji u skladu s člankom 6. i člankom 8. stavkom 1. točkom (b), svaki podrazred imovine dodatno se segmentira u podrazrede kako je definirano u nastavku Utvrđuje se da za podrazred ne postoji likvidno tržište u skladu s člankom 6. i člankom 8. stavkom 1. točkom (b) ako ne doseže jedan od sljedećih pragova kvantitativnih kriterija likvidnosti ili sve njih. Dodatni kvalitativni kriterij likvidnosti primjenjuje se, ako je primjenjivo, za podrazrede za koje je utvrđeno da likvidno tržište postoji

Prosječni dnevni zamišljeni iznos (ADNA) [kvantitativni kriterij likvidnosti br. 1.] Prosječni dnevni broj transakcija [kvantitativni kriterij likvidnosti br. 2.] Dodatni kvalitativni kriterij likvidnosti

Budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na obveznice podrazred budućnosnica/terminski ugovor koji se odnosi na obveznice definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 – izdavatelj odnosnog instrumenta Kriterij segmentacije br. 2 – trajanje odnosne obveznice s isporukom definira se kako slijedi: Kratkoročno: odnosna obveznica s isporukom trajanja između 1 i 4 godine smatra se kratkoročnom Srednjoročno: odnosna obveznica s isporukom trajanja između 4 i 8 godina smatra se srednjoročnom Dugoročno: odnosna obveznica s isporukom trajanja između 8 i 15 godina smatra se dugoročnom Vrlo dugoročno: odnosna obveznica s isporukom trajanja duljeg od 15 godina smatra se vrlo dugoročnom Kriterij segmentacije br. 3. – vrijeme do razreda dospijeća budućnosnice definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 2.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 3.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 4.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 5.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 5 000 000 EUR 10 svaki put kad se utvrdi da za podrazred postoji likvidno tržište s obzirom na određeno vrijeme do razreda dospijeća, a za podrazred definiran sljedećim vremenom do razdoblja dospijeća utvrdi da ne postoji likvidno tržište, utvrđuje se da za prvi ugovor s najduljim dospijećem (back month contract) likvidno tržište postoji dva tjedna prije isteka ugovora s najkraćim dospijećem (front month contract)

Opcije na obveznice podrazred opcija na obveznice definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 – odnosna obveznica ili odnosna budućnosnica/terminski ugovor koji se odnosi na odnosnu obveznicu Kriterij segmentacije br. 2. – vrijeme do razreda dospijeća opcije definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 2.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 3.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 4.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 5.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 5 000 000 EUR 10

Kamatne budućnosnice i terminski ugovori o stopi podrazred kamatna budućnosnica definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1. – odnosna kamatna stopa Kriterij segmentacije br. 2 – rok odnosne kamatne stope Kriterij segmentacije br. 3. – vrijeme do razreda dospijeća budućnosnice definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 2.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 3.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 4.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 5.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 500 000 000 EUR 10 svaki put kad se utvrdi da za podrazred postoji likvidno tržište s obzirom na određeno vrijeme do razreda dospijeća, a za podrazred definiran sljedećim vremenom do razdoblja dospijeća utvrdi da ne postoji likvidno tržište, utvrđuje se da za prvi ugovor s najduljim dospijećem (back month contract) likvidno tržište postoji dva tjedna prije isteka ugovora s najkraćim dospijećem (front month contract)

Kamatne opcije podrazred kamatna opcija definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 – odnosna kamatna stopa ili odnosna kamatna budućnosnica ili terminski ugovor o stopi Kriterij segmentacije br. 2 – rok odnosne kamatne stope Kriterij segmentacije br. 3. – vrijeme do razreda dospijeća opcije definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 2.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 3.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 4.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 5.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 500 000 000 EUR 10

Opcije razmjene podrazred opcija razmjene definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1. – odnosni ugovor o razmjeni definiran je kako slijedi: jednovalutni ugovor o razmjeni fiksne za fiksnu kamatnu stopu, budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na jednovalutni ugovor o razmjeni fiksne za fiksnu kamatnu stopu, jednovalutni ugovor o razmjeni fiksne za promjenjivu kamatnu stopu, budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na jednovalutni ugovor o razmjeni fiksne za promjenjivu kamatnu stopu, jednovalutni ugovor o razmjeni promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu, budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na jednovalutni ugovor o razmjeni promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu, inflacijski jednovalutni ugovor o razmjeni, budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na inflacijski jednovalutni ugovor o razmjeni, prekonoćni kamatni jednovalutni ugovor o razmjeni, budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na prekonoćni kamatni jednovalutni ugovor o razmjeni, viševalutni ugovor o razmjeni fiksne za fiksnu kamatnu stopu, budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na viševalutni ugovor o razmjeni fiksne za fiksnu kamatnu stopu, viševalutni ugovor o razmjeni fiksne za promjenjivu kamatnu stopu, budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na viševalutni ugovor o razmjeni fiksne za promjenjivu kamatnu stopu, viševalutni ugovor o razmjeni promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu, budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na viševalutni ugovor o razmjeni promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu, inflacijski viševalutni ugovor o razmjeni, budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na inflacijski viševalutni ugovor o razmjeni, prekonoćni kamatni viševalutni ugovor o razmjeni, budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na prekonoćni kamatni viševalutni ugovor o razmjeni Kriterij segmentacije br. 2 – valuta zamišljenog iznosa definirana kao valuta u kojoj je denominiran zamišljeni iznos opcije Kriterij segmentacije br. 3 – inflacijski indeks ako je odnosni ugovor o razmjeni inflacijski jednovalutni ugovor o razmjeni ili inflacijski viševalutni ugovor o razmjeni Kriterij segmentacije br. 4. – vrijeme do razreda dospijeća ugovora o razmjeni definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 1 mjesec Razred dospijeća br. 2.: 1 mjesec < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 3.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 4.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 5.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 6.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 500 000 000 EUR 10

Kriterij segmentacije br. 5. – vrijeme do razreda dospijeća opcije definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 2.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 3.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 4.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 5 godine Razred dospijeća br. 5.: 5 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 10 godine Razred dospijeća br. 6.: dulje od 10 godina

„Viševalutni ugovori o razmjeni” ili „međuvalutni ugovori o razmjeni” fiksne za promjenjivu kamatnu stopu i budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na „viševalutne ugovore o razmjeni” ili „međuvalutne ugovore o razmjeni” fiksne za promjenjivu kamatnu stopu ugovor o razmjeni ili budućnosnica/terminski ugovor koji se odnosi na ugovor o razmjeni u kojem dvije strane razmjenjuju novčane tokove denominirane u različitim valutama, a novčani tokovi jedne platne strane utvrđeni su fiksnom kamatnom stopom dok su novčani tokovi druge platne strane utvrđeni promjenjivom kamatnom stopom podrazred viševalutni ugovor o razmjeni fiksne za promjenjivu kamatnu stopu definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 –valutni par zamišljenog iznosa definiran kao kombinacija dvaju valuta u kojima su denominirane dvije platne strane ugovora o razmjeni Kriterij segmentacije br. 2. – vrijeme do razreda dospijeća ugovora o razmjeni definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < dospijeće ≤ 1 mjesec Razred dospijeća br. 2.: 1 mjesec < dospijeće ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 3.: 3 mjeseca < dospijeće ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 4.: 6 mjeseci < dospijeće ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 5.: 1 godina < dospijeće ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 6.: 2 godine < dospijeće ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 50 000 000 EUR 10

„Viševalutni ugovori o razmjeni” ili „međuvalutni ugovori o razmjeni” promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu i budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na „viševalutne ugovore o razmjeni” ili „međuvalutne ugovore o razmjeni” promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu ugovor o razmjeni ili budućnosnica/terminski ugovor koji se odnosi na ugovor o razmjeni u kojem dvije strane razmjenjuju novčane tokove denominirane u različitim valutama i u kojem su novčani tokovi obje platne strane utvrđeni promjenjivim kamatnim stopama podrazred viševalutni ugovor o razmjeni promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 –valutni par zamišljenog iznosa definiran kao kombinacija dvaju valuta u kojima su denominirane dvije platne strane ugovora o razmjeni Kriterij segmentacije br. 2. – vrijeme do razreda dospijeća ugovora o razmjeni definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < dospijeće ≤ 1 mjesec Razred dospijeća br. 2.: 1 mjesec < dospijeće ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 3.: 3 mjeseca < dospijeće ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 4.: 6 mjeseci < dospijeće ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 5.: 1 godina < dospijeće ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 6.: 2 godine < dospijeće ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 50 000 000 EUR 10

„Viševalutni ugovori o razmjeni” ili „međuvalutni ugovori o razmjeni” fiksne za fiksnu kamatnu stopu i budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na„viševalutne ugovore o razmjeni” ili „međuvalutne ugovore o razmjeni” fiksne za fiksnu kamatnu stopu ugovor o razmjeni ili budućnosnica/terminski ugovor koji se odnosi na ugovor o razmjeni u kojem dvije strane razmjenjuju novčane tokove denominirane u različitim valutama i u kojem su novčani tokovi obje platne strane utvrđeni fiksnim kamatnim stopama podrazred viševalutni ugovor o razmjeni fiksne za fiksnu kamatnu stopu definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 –valutni par zamišljenog iznosa definiran kao kombinacija dvaju valuta u kojima su denominirane dvije platne strane ugovora o razmjeni Kriterij segmentacije br. 2. – vrijeme do razreda dospijeća ugovora o razmjeni definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 1 mjesec Razred dospijeća br. 2.: 1 mjesec < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 3.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 4.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 5.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 6.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 50 000 000 EUR 10

Prekonoćni kamatni „viševalutni ili međuvalutni ugovori o razmjeni” i budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na prekonoćne kamatne „viševalutne ili međuvalutne ugovore o razmjeni” ugovor o razmjeni ili budućnosnica/terminski ugovor koji se odnosi na ugovor o razmjeni u kojem dvije strane razmjenjuju novčane tokove denominirane u različitim valutama i u kojem su novčani tokovi barem jedne strane utvrđeni prekonoćnom indeksiranom kamatnom stopom podrazred prekonoćni kamatni viševalutni ugovor o razmjeni definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 –valutni par zamišljenog iznosa definiran kao kombinacija dvaju valuta u kojima su denominirane dvije platne strane ugovora o razmjeni Kriterij segmentacije br. 2. – vrijeme do razreda dospijeća ugovora o razmjeni definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 1 mjesec Razred dospijeća br. 2.: 1 mjesec < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 3.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 4.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 5.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 6.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 50 000 000 EUR 10

Inflacijski „viševalutni ugovori o razmjeni” ili „međuvalutni ugovori o razmjeni” i budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na inflacijske „viševalutne ugovore o razmjeni” ili „međuvalutne ugovore o razmjeni” ugovor o razmjeni ili budućnosnica/terminski ugovor koji se odnosi na ugovor o razmjeni u kojem dvije strane razmjenjuju novčane tokove denominirane u različitim valutama i u kojem su novčani tokovi barem jedne platne strane utvrđeni stopom inflacije podrazred inflacijski viševalutni ugovor o razmjeni definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 –valutni par zamišljenog iznosa definiran kao kombinacija dvaju valuta u kojima su denominirane dvije platne strane ugovora o razmjeni Kriterij segmentacije br. 2. – vrijeme do razreda dospijeća ugovora o razmjeni definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 1 mjesec Razred dospijeća br. 2.: 1 mjesec < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 3.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 4.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 5.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 6.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 50 000 000 EUR 10

„Jednovalutni ugovori o razmjeni” fiksne za promjenjivu kamatnu stopu i budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na „jednovalutne ugovore o razmjeni” fiksne za promjenjivu kamatnu stopu ugovor o razmjeni ili budućnosnica/terminski ugovor koji se odnosi na ugovor o razmjeni u kojem dvije strane razmjenjuju novčane tokove denominirane u istoj valuti i novčani tokovi jedne platne strane utvrđeni su fiksnom kamatnom stopom dok su novčani tokovi druge platne strane utvrđeni promjenjivom kamatnom stopom podrazred jednovalutni ugovor o razmjeni fiksne za promjenjivu kamatnu stopu definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 – valuta zamišljenog iznosa u kojoj su denominirane dvije platne strane ugovora o razmjeni Kriterij segmentacije br. 2. – vrijeme do razreda dospijeća ugovora o razmjeni definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 1 mjesec Razred dospijeća br. 2.: 1 mjesec < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 3.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 4.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 5.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 6.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 50 000 000 EUR 10

„Jednovalutni ugovori o razmjeni” promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu i budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na „jednovalutne ugovore o razmjeni” promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu ugovor o razmjeni ili budućnosnica/terminski ugovor na ugovor o razmjeni u kojem dvije strane razmjenjuju novčane tokove denominirane u istoj valuti i u kojem su novčani tokovi obje platne strane utvrđeni promjenjivim kamatnim stopama podrazred jednovalutni ugovor o razmjeni promjenjive za promjenjivu kamatnu stopu definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 – valuta zamišljenog iznosa u kojoj su denominirane dvije platne strane ugovora o razmjeni Kriterij segmentacije br. 2. – vrijeme do razreda dospijeća ugovora o razmjeni definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 1 mjesec Razred dospijeća br. 2.: 1 mjesec < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 3.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 4.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 5.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 6.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 50 000 000 EUR 10

„Jednovalutni ugovori o razmjeni” fiksne za fiksnu kamatnu stopu i budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na „jednovalutne ugovore o razmjeni” fiksne za fiksnu kamatnu stopu ugovor o razmjeni ili budućnosnica/terminski ugovor koji se odnosi na ugovor o razmjeni u kojem dvije strane razmjenjuju novčane tokove denominirane u istoj valuti i u kojem su novčani tokovi obje platne strane utvrđeni fiksnim kamatnim stopama podrazred jednovalutni ugovor o razmjeni fiksne za fiksnu kamatnu stopu definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 – valuta zamišljenog iznosa u kojoj su denominirane dvije platne strane ugovora o razmjeni Kriterij segmentacije br. 2. – vrijeme do razreda dospijeća ugovora o razmjeni definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 1 mjesec Razred dospijeća br. 2.: 1 mjesec < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 3.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 4.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 5.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 6.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 50 000 000 EUR 10

Prekonoćni kamatni jednovalutni ugovori o razmjeni i budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na prekonoćne kamatne jednovalutne ugovore o razmjeni ugovor o razmjeni ili budućnosnica/terminski ugovor koji se odnosi na ugovor o razmjeni u kojem dvije strane razmjenjuju novčane tokove denominirane u istoj valuti i u kojem su novčani tokovi barem jedne strane utvrđeni prekonoćnom indeksiranom kamatnom stopom podrazred prekonoćni kamatni jednovalutni ugovor o razmjeni definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 – valuta zamišljenog iznosa u kojoj su denominirane dvije platne strane ugovora o razmjeni Kriterij segmentacije br. 2. – vrijeme do razreda dospijeća ugovora o razmjeni definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 1 mjesec Razred dospijeća br. 2.: 1 mjesec < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 3.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 4.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 5.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 6.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 50 000 000 EUR 10

Inflacijski „jednovalutni ugovori o razmjeni” i budućnosnice/terminski ugovori koji se odnose na inflacijske „jednovalutne ugovore o razmjeni” ugovor o razmjeni ili budućnosnica/terminski ugovor koji se odnosi na ugovor o razmjeni u kojem dvije strane razmjenjuju novčane tokove denominirane u istoj valuti i u kojem su novčani tokovi barem jedne platne strane utvrđeni stopom inflacije podrazred inflacijski jednovalutni ugovor o razmjeni definiran je sljedećim kriterijima segmentacije: Kriterij segmentacije br. 1 – valuta zamišljenog iznosa u kojoj su denominirane dvije platne strane ugovora o razmjeni Kriterij segmentacije br. 2. – vrijeme do razreda dospijeća ugovora o razmjeni definirano je kako slijedi: Razred dospijeća br. 1.: 0 < vrijeme do dospijeća ≤ 1 mjesec Razred dospijeća br. 2.: 1 mjesec < vrijeme do dospijeća ≤ 3 mjeseca Razred dospijeća br. 3.: 3 mjeseca < vrijeme do dospijeća ≤ 6 mjeseci Razred dospijeća br. 4.: 6 mjeseci < vrijeme do dospijeća ≤ 1 godina Razred dospijeća br. 5.: 1 godina < vrijeme do dospijeća ≤ 2 godine Razred dospijeća br. 6.: 2 godine < vrijeme do dospijeća ≤ 3 godine … Razred dospijeća m: (n-1) godina < vrijeme do dospijeća ≤ n godina 50 000 000 EUR 10

Razred imovine – kamatne izvedenice

Podrazred imovine Za potrebe utvrđivanja razreda financijskih instrumenata za koje se smatra da likvidno tržište ne postoji u skladu s člankom 6. i člankom 8. stavkom 1. točkom (b) primjenjuje se sljedeća metodologija

Druge kamatne izvedenice