N°C229/10 JournalofficieldesCommunautés européennes 25.8.93
II
(Actespréparatoires)
COMMISSION
PropositiondedirectiveduConseilmodifiantlesdirectives77/780/CEEet89/646/CEEdansle
domainedesétablissements decrédit,lesdirectives73/239/CEEet92/49/CEEdansledomaine
del'assurancenonvie,lesdirectives79/267/CEEet92/96/CEEdansledomainedel'assurance
vie,etladirective93/22/CEEdansledomainedesentreprisesd'investissement etvisantau
renforcementdelasurveillanceprudentielle
(93/C229/07)
COM(93)363final—SYN468
(PrésentéeparlaCommissionle28juillet1993.)
LECONSEILDESCOMMUNAUTES EUROPÉENNES ,
vuletraitéinstituantlaCommunautééconomiqueeuro­
péenne,etnotammentsonarticle57paragraphe2
premièreettroisièmephrases,
vulapropositiondelaCommission,
encoopérationavecleParlementeuropéen,
vul'avisduComitééconomiqueetsocial,considérantquelapremièredirective79/267/CEEdu
Conseil,du5mars1979,portantcoordinationdesdispo­
sitionslégislatives,réglementaires etadministratives
concernantl'accèsàl'activitédel'assurancedirectesurla
vieetsonexercice(5),modifiéenotammentparlatroi­
sièmedirective(6),fixelesconditionsd'agrémentdes
entreprisesd'assurancedansledomainedel'assurance
viedirecte;
considérantqueladirective93/22/CEEduConseil,du
10mai1993,concernantlesservicesd'investissement
dansledomainedesvaleursmobilières(7),fixelescondi­
tionsd'agrémentdesentreprisesd'investissement ;
considérantquelanécessitéderenforcerlespouvoirsdes
autoritéscompétentesrequiertlamodificationdesdirec­
tivesexistantesdessecteursconcernés;qu'unedirective
communautaire ,decaractèreobligatoire,estleseul
moyenappropriépermettantderépondreàcettenéces­
sité;quecettemesureselimiteparelle-mêmeau
minimumrequispouratteindrel'objectifdésiréetest,en
conséquence ,proportionnelle àcelui-ci;
considérantquelaprésentedirectiveafaitl'objetde
consultationsaveclecomitéconsultatifbancaire,institué
parladirective77/780/CEE,etaveclecomitédesassu­
rances,instituéparladirective91/675/CEEdu
Conseil(8);
considérantquelafermeturedelaBankforCréditand
CommerceInternational (BCCI)etd'autresévénements
ontmontréqu'ilétaitnécessairederenforcerlespouvoirs
desautoritéscompétentesenmatièredesurveillancedes
établissementsdecréditdanslesÉtatsmembres;qu'ilest
souhaitabled'adopterdesmesuressimilairesdansconsidérantquelapremièredirective77/780/CEEdu
Conseil(*)etladeuxièmedirective89/646/CEEdu
Conseil(2)visantàlacoordinationdesdispositionslégis­
latives,réglementaires etadministratives concernant
l'accèsàl'activitédesétablissements decréditetson
exercice,fixentlesconditionsd'agrémentdecesétablis­
sements;
considérantquelapremièredirective73/239/CEEdu
Conseil,du24juillet1973,portantcoordinationdes
dispositionslégislatives,réglementaires etadministratives
concernantl'accèsàl'activitédel'assurancedirecteautre
quel'assurancevieetsonexercice(3),modifiéenotam­
mentparlatroisièmedirective92/49/CEE(4),fixeles
conditionsd'agrémentdesentreprisesd'assurancedansle
domainedel'assurancenonviedirecte;
(')JOn°L322du17.12.1977,p.30.
OJOn°L386du30.12.1989,p.1.
OJOn°L228du16.8.1973,p.3.
(4)JOn°L228du11.8.1992,p.1.C)JOn°L63du13.3.1979,p.1.
C)JOn°L360du9.12.1992,p.1.
OJOn°L141du11.6.1983,p.27.
C)JOn°L374du31.12.1991,p.32.

N°C229/1125.8.93 JournalofficieldesCommunautés européennes
crédit,d'uneentreprised'assuranceoud'uneentreprise
d'investissement doitêtresituéedanslemêmeÉtat
membrequesonsiègestatutaire;queladirective
93/22/CEEimposed'oresetdéjàcetteconditionpour
lesentreprisesd'investissement ;
considérantquelesdirectives89/646/CEE,92/49/CEE,
92/96/CEEet93/22/CEEcontiennentdéjàuneliste
d'organismesauxquelslesautoritéscompétentespeuvent
communiquer desinformations ;que,pourpréserverleur
caractèreconfidentiel,lalistedesdestinatairesdeces
informationsdoitresterstrictementlimitée;qu'ilapparaît
toutefoissouhaitable,àlalumièredel'affairedelaBCCI
etd'affairessimilaires,d'incluredanscettelisterestreinte
certainsorganismesquijouentunrôleclédanslecasoù
l'accomplissement delamissiondesurveillanceexigela
réalisationdecertainesvérificationsauprèsd'unétablis­
sementdecrédit,d'uneentreprised'assuranceoud'une
entreprised'investissement ;
considérantquelesdirectives89/646/CEE,92/49/CEE,
92/96/CEEet93/22/CEEprévoientl'échanged'infor­
mationsconfidentielles entrelesautoritéscompétenteset
lespersonneschargéesducontrôlelégaldescomptesdes
établissements decrédit,desentreprisesd'assuranceet
desentreprisesd'investissement ;que,dansl'intérêtdes
investisseursetdeleurprotectionetcomptetenudufait
quecesvérificateursontaccèsàdesdocumentsdes
établissements decrédit,desentreprisesd'assuranceet
desentreprisesd'investissement quileursontindispensa­
blespourhonorerleursengagements ,ilconvientqueles
vérificateurssoienttenusdecommuniquer certaines
informationspertinentesauxautoritéscompétentes ;que
cetteobligationnedoitcependantexisterquedans
certainscasbiendéterminés ;l'ensembledusecteurdesservicesfinanciers,ycompris
pourlesautoritéscompétentesenmatièredesurveillance
desentreprisesd'assuranceetdesentreprisesd'investisse­
ment;
considérantquelesdirectives77/780/CEEet
89/646/CEE,ladirective73/239/CEE,modifiéeparla
directive92/49/CEE,ladirective79/267/CEE,modifiée
parladirective92/96/CEE,etladirective93/22/CEE
(ci-aprèsdénommées «lesdirectives»)fixentlescondi­
tionsquidoiventêtrerempliespourquelesautorités
compétentesdesÉtatsmembresaccordentunagrément
pourl'accèsàl'activité;quecesconditionsneprévoient
toutefoispasque,lorsqu'unétablissementdecrédit,une
entreprised'assuranceouunefirmed'investissement
appartientàungroupe,lastructuredecelui-cidoitêtre
suffisammenttransparentepourpermettreunesurveil­
lanceadéquate;
considérantqu'ilconvientdoncquelesdirectives
prévoientquelesdemandesd'agrémentdoiventcontenir
desinformationssuffisammentdétailléespourpermettre
auxautoritéscompétentesd'appréciersiunesurveillance
adéquatepeutêtreexercéedanslapratique;
considérantquelesdirectives89/646/CEE,92/49/CEE,
92/96/CEEet93/22/CEEprévoientdéjàquel'identité
desactionnairesouassimilésetlemontantdeleurparti­
cipationsontcommuniqués auxautoritéscompétentes ,et
quecesautoritésrefusentl'agrémentdanslecasoùune
gestionsaineetprudenten'estpasgarantie;
considérant,danslecasdesétablissements decrédit,des
entreprisesd'assuranceetdesentreprisesd'investissement
existants,qu'ildoitêtreclairquetoutemodification
importantedelasituationsurlabasedelaquelleles
autoritéscompétentesontaccordél'agrémentdoitêtre
communiquée àcesdernièresafinqu'ellespuissentrééva­
luercettesituationauregarddesobjectifsdel'agrément;
quelesdirectivesautorisentdéjàlesautoritéscompé­
tentesàretirerl'agrémentlorsquelesconditionsd'octroi
del'agrémentnesontplusremplies;que,danslecasoù
ungroupeauquelappartientunétablissementdecrédit,
uneentreprised'assuranceouuneentreprised'investisse­
mentexistantseraittransformédetellemanièrequ'il
perdraitlatransparencenécessaireàl'exerciced'une
surveillanceadéquate,lesprésentesmesuresdonneraient
auxautoritésdesurveillancelescompétencesnécessaires
pourprocéder,àtitredesanctionultime,auretraitde
l'agrémentquiavaitétéaccordé;
considérantqu'ilpeutêtredifficiled'exercerunesurveil­
lanceadéquatesurunétablissementdecrédit,uneentre­
prised'assuranceouuneentreprised'investissement siles
autoritéscompétentesnesontpasenmesuredemain­
teniruncontactsatisfaisantavecsadirectionparceque
sonadministration centraleetsonsiègestatutairesont
situésdansdesÉtatsmembresdifférents;que,pourcette
raison,l'administration centraled'unétablissement deconsidérantque,danslecasd'unétablissementdecrédit,
d'uneentreprised'assuranceoud'uneentreprised'inves­
tissementayantdessuccursalesdansplusd'unpaysou
faisantpartied'ungrouped'établissements decrédit,
d'entreprisesd'assuranceoud'entreprisesd'investisse­
mentquiestétablidansplusd'unpays,ilestsouhaitable
qu'unseulvérificateursoitchargéd'organiseretdecoor­
donnerlesdifférentesvérifications ,lorsquec'estpossible;
qu'ilneconvienttoutefoispasdeprévoiruneobligation
encesensdanslaprésentedirective;
considérantqu'ilestsouhaitablequelesautoritéscompé­
tencesaientledroitdes'opposeràlanominationouàla
renomination despersonneschargéesducontrôlelégal
descomptes,parexemplesiellesn'ontpascoopéréavec
lesautoritéscompétentesousi,dupointdevuedeces
autorités,ellesnesesontpasacquittéesdeleurmission
demanièresatisfaisante ;que,dansl'étatactueldela
législationetdelaréglementation desÉtatsmembres
concernantlesrelationsentrelesautoritéscompétentes,
lesvérificateursetlesactionnaires,iln'estpasapproprié
deprévoirunedispositionencesensdanslaprésente
directive,

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AARRETELAPRÉSENTEDIRECTIVE :
Articlepremier
Définition
Sontajoutés:
—àl'article1erdeladirective77/780/CEE,un
cinquièmetiret,
—àl'article1erdeladirective92/49/CEE,unelettre1),
—àl'article1erdeladirective92/96/CEE,unelettre
m)
et
—àl'article1erdeladirective93/22/CEE,unpoint15,
dontletexteestlesuivant:
«groupe:unesituationdanslaquelledeuxouplusieurs
entreprisessontliéesdirectementouindirectement
par:
a)uneparticipation,c'est-à-direparlefaitde
détenir,directementouindirectement ,20%ou
plusdesdroitsdevoteouducapitald'uneentre­
prise
ou
b)unliendecontrôle,c'est-à-direparlelienqui
existeentreuneentreprisemèreetunefiliale,tel
queprévuàl'article1erdeladirective
83/349/CEE('),ouparunerelationdemême
natureentretoutepersonnephysiqueoumoraleet
uneentreprise .tiondugroupeetlesrelationsprévuesentrel'entre­
prisefinancièreetlesautresentitésdugroupedoivent
êtresuffisammentdétailléespourpermettreauxauto­
ritéscompétentesd'appréciersil'entreprisefinancière
peutêtresurveilléedefaçonadéquate.»
3.—Al'article8paragraphe 1deladirective
73/239/CEE,modifiéeparladirective
92/49/CEE
et
—àl'article8paragraphe 1deladirective
79/267/CEE,modifiéeparladirective
92/96/CEE,
lepointa)suivantestajouté:
«a)Lorsqu'uneentreprised'assurancefaitpartied'un
groupe,lesautoritéscompétentesdoiventpleine­
ments'assurerquelastructuredugroupeet
notammentlesrelationsprévuesentrecetteentre­
prised'assuranceetlesautresentitésdugroupe
sontdenatureàpermettrel'exerciceeffectifdela
surveillancedel'entreprised'assurance.Lesinfor­
mationsàfournirparl'entreprised'assurance
concernéesurlastructuredel'organisationdu
groupeetlesrelationsprévuesentrel'entreprise
d'assuranceetlesautresentitésdugroupedoivent
êtresuffisamment détaillées.»
4,a)—Àl'article3deladirective77/780/CEE
et
—àl'article3deladirective93/22/CEE,
leparagraphe8suivantestajouté:
«8.LesÉtatsmembresexigentquelesentre­
prisesfinancièresinformentlesautoritéscompé­
tentes:
—lorsqu'ellessontintégréesdanslastructure
d'ungroupe,
—lorsquelastructuredugroupeauquelelles
appartiennent estmodifiée.
Danscescas,lesdispositionsduparagraphe4sont
applicables.»
b)—Àl'article8deladirective73/239/CEE,modi­
fiéeparladirective92/49/CEE
et
—àl'article8deladirective79/267/CEE,modi­
fiéeparladirective92/96/CEE,
leparagraphe5suivantestajouté:
«5.LesÉtatsmembresexigentquelesentre­
prisesfinancièresinformentlesautoritéscompé­
tentes:
—lorsqu'ellessontintégréesdanslastructure
d'ungroupe,OJOn°L193du18.7.1983,p.1.»
Article2
Structuredegroupe
1.Sontajoutés:
—àl'article3paragraphe 2deladirective
77/780/CEE,unquatrièmetiret
et
—àl'article3paragraphe 3deladirective
93/22/CEE,untroisièmetiret,
dontletexteestlesuivant:
«—lorsqu'uneentreprisefinancièrefaitpartie
d'ungroupe,lesautoritéscompétentes
doiventpleinements'assurerquelastructure
dugroupeetnotammentlesrelationsprévues
entrecetteentrepriseetlesautresentitésdu
groupesontdenatureàpermettrel'exercice
effectifdelasurveillancedel'entreprise
financière.»
2.—Al'article3paragraphe 4deladirective
77/780/CEE,aprèslapremièrephrase
et
—àl'article3paragraphe 4deladirective
93/22/CEE,aprèslapremièrephrase,
laphrasesuivanteestajoutée:
«Lorsqu'uneentreprisefinancièrefaitpartied'un
groupe,lesinformationssurlastructuredel'organisa­

N°C229/13 25.8.93 JournalofficieldesCommunautés européennes
législationrelativeauxdroitsetobligations
desactionnairesetdesmembresdesorganes
d'administration ,degestionetdesurveillance
dessociétésetauxoffrespubliquesd'achat,
ainsiquelespersonnesinvestiesparces
organesdemissionsspécifiques.»
2.—Àl'article12paragraphe 5deladirective
77/780/CEE,modifiéeparl'article16deladirec­
tive89/646/CEE
et
—àl'article25paragraphe5pointb)deladirective
93/22/CEE,
lecinquièmetiretsuivantestajouté:
«—etlesservicesdesbanquescentralesetautres
organeschargésducontrôledessystèmesde
paiement.»
3.Àl'article12paragraphe 5deladirective
77/780/CEE,modifiéeparl'article16deladirective
89/646/CEE,leparagraphe 8suivantestajouté:—lorsquelastructuredugroupeauquelelles
appartiennentestmodifiée.
Danscescas,lesdispositionsduparagraphe 1
pointa)sontapplicables.»
Article3
Administration centraleetsiègestatutaire
—Àl'article3paragraphe 2deladirective
77/780/CEE,
—àl'article6pointa)deladirective73/239/CEE,
modifiéeparladirective92/49/CEE
.et
—àl'article6pointa)deladirective79/267/CEE,
modifiéeparladirective92/96/CEE,
letiretsuivantestajouté:
«—l'administration centraledel'entreprisefinancière
doitêtresituéedansl'Étatmembreoùelle
possèdesonsiègestatutaireetoùl'agrémentest
demandé.»
Article4
Echanged'informations
1.—L'article12paragraphe 5deladirective
77/780/CEE,modifiéparl'article16deladirec­
tive89/646/CEE,
—l'article16paragraphe 5deladirective
92/49/CEEetl'article15paragraphe 5dela
directive92/96/CEE«8.Lesdispositionsduprésentarticlenefontpas
obstacleàcequelesautoritéscompétentescommuni­
quentlesinformationsviséesauxparagraphes 1à4à
unechambredecompensation ouàunorganisme
similairelégalementautorisédansl'Étatmembreà
fournirdesservicesdecompensationetdeliquidation
surl'undesesmarchés,lorsqu'ellesestiment,euégard
auxdéfaillancesourisquesdedéfaillancesconstatés
surlemarchéencause,quelacommunication deces
informationsestnécessairepourassurerlebonfonc­
tionnementdecesorganismes .Lesinformations
reçuessontsoumisesàl'obligationdesecretprofes­
sionnelprévueauparagraphe 1.LesÉtatsmembres
veillenttoutefoisàceque,danslescasvisésau
présentparagraphe,lesinformationsreçuesautitredu
paragraphe2nepuissentpasêtredivulguéessansle
consentementexprèsdesautoritéscompétentesquiles
ontcommuniquées .»
Article5
Rôledespersonneschargéesducontrôlelégal
Sontajoutés:
—àl'article12deladirective77/780/CEE,modifiée
parl'article16deladirective89/646/CEE,unpara­
graphe9,
—àl'article16deladirective92/49/CEEetàl'article
15deladirective92/96/CEE,unparagraphe7
et
—àl'article25deladirective93/22/CEE,unpara­
graphe10,
dontletexteestlesuivant:
«LesÉtatsmembresprévoientquetoutepersonne
chargéeducontrôlelégaldescomptesdesentrepriseset
—l'article25paragraphe5pointb)deladirective
93/22/CEE
sontmodifiéscommesuit:
a)ledeuxièmetiretselitcommesuit:
«—etlesorganesimpliquésdanslaliquidationet
lafaillitedesentreprisesfinancièresetd'autres
procéduressimilaires,ainsiquelesautorités
chargéesdelasurveillancedecesorganes,»
b)letroisièmetiretselitcommesuit:
«—etlespersonneschargéesducontrôlelégaldes
comptesdesentreprisesfinancières,ainsique
lesautoritésresponsablesdel'agrémentdeces
personnes,»
c)lequatrièmetiretsuivantestajouté:
«—etlesorganeschargésdeladétectiondes
infractions audroitdessociétésetdes
enquêtessurcesinfractions,notammentàla

N°C229/14 JournalofficieldesCommunautés européennes 25.8.93
Article7
Chaquefoisquelesmots«entreprisefinancière»sont
utilisésdanslaprésentedirective,ilssontremplacéspar
lesmotssuivants:
—«établissementdecrédit»lorsquelaprésentedirective
modifielesdirectives77/780/CEEet89/646/CEE,
—«entreprised'assurance»lorsquelaprésentedirective
modifielesdirectives73/239/CEE,92/49/CEE,
79/267/CEEet92/96/CEE,
—«entreprised'investissement »lorsquelaprésente
directivemodifieladirective93/22/CEE.financièresal'obligationdesignalerauxautorités
compétentesenmatièredesurveillanceprudentielle
toutfaitqu'elleauraitconstatédansl'exercicede
cettemissionetquiseraitdenatureàentraîner
l'adjonctiondesérieusesréservesàlacertificationou
sonrefus,àmettreenpérill'existencedel'entreprise
financière,àaffectergravementledéveloppement de
sesactivitésouàporteratteinteàlaprotectiondela
clientèle,ouquiindiqueraitquelesprincipesdesaine
gestionontétégravementenfreints.»
Article6
Dispositionsfinales
LesÉtatsmembresadoptentauplustardle1erjuillet
1995lesdispositionslégislatives,réglementaires etadmi­
nistrativesnécessairespourseconformeràlaprésente
directive.
Cesdispositionsentrentenvigueurauplustardle31
décembre1995.LesÉtatsmembreseninformentimmé­
diatementlaCommission .Article8
LesEtatsmembressontdestinatairesdelaprésente
directive.