1.

L’annexe III est modifiée comme suit: a) Dans la première partie, les tableaux 1 et 2 sont remplacés et les tableaux 3a et 3b sont ajoutés comme suit: «TABLEAU 1 Postes pour lesquels des ajustements de flux mensuels sont requis (1) POSTES DU BILAN A. Territoire national B. Autres États membres participants C. Reste du monde D. Non attribué IFM Non-IFM IFM Non-IFM Total Banques Non-banques Établissements de crédit dont: établissements de crédit assujettis à la constitution de réserves, BCE et BCN Administrations publiques (S.13) Autres secteurs résidents Établissements de crédit dont : établissements de crédit assujettis à la constitution de réserves, BCE et BCN Administrations publiques (S.13) Autres secteurs résidents Administration centrale (S.1311) Autres administrations publiques Total Autres intermédiaires financiers + auxiliaires financiers (S.123 + S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages + institutions sans but lucratif au service des ménages (S.14 + S.15) Administration centrale (S.1311) Autres administrations publiques Total Autres intermédiaires financiers + auxiliaires financiers (S.123 + S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages + institutions sans but lucratif au service des ménages (S.14 + S.15) dont: contreparties (4) dont: sociétés-écrans dont: contreparties (4) dont: sociétés-écrans PASSIF 8 Billets et pièces en circulation 1 9 Dépôts 2 3 4 5 6 7 8 durée inférieure ou égale à 1 an 9 durée supérieure à 1 an 10 dont: dépôts transférables 11 12 13 14 15 16 17 18 dont: durée inférieure ou égale à 2 ans 19 20 dont: prêts syndiqués 21 9e Euros 22 23 9.1e À vue 24 25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 dont: dépôts transférables 36 37 38 9.2e À terme durée inférieure ou égale à 1 an 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49 50 durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 durée supérieure à 2 ans 63 64 65 66 67 68 69 70 71 72 73 74 75 76 77 79 79 9.3e Remboursables avec préavis durée inférieure ou égale à 3 mois 80 81 82 83 84 85 86 87 88 89 90 91 durée supérieure à 3 mois 92 93 94 95 96 97 98 99 100 101 102 103 dont: durée supérieure à 2 ans 104 105 106 107 108 109 110 111 112 9.4e Pensions 113 114 115 116 117 118 119 120 121 122 123 124 125 126 127 128 129 130 131 9x Devises étrangères 9.1x À vue 132 133 134 135 136 137 138 139 140 141 142 143 9.2x À terme durée inférieure ou égale à 1 an 144 145 146 147 148 149 150 151 152 153 154 155 durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans 156 157 158 159 160 161 162 163 164 165 166 167 durée supérieure à 2 ans 168 169 170 171 172 173 174 175 176 177 178 179 180 181 182 183 184 9.3x Remboursables avec préavis durée inférieure ou égale à 3 mois 185 186 187 188 189 190 191 192 193 194 195 196 durée supérieure à 3 mois 197 198 199 200 201 202 203 204 205 206 207 208 dont: durée supérieure à 2 ans 209 210 211 212 213 214 215 216 217 9.4x Pensions 218 219 220 221 222 223 224 225 226 227 228 229 230 231 232 233 234 235 236 10 Titres d'OPC monétaires 237 11 Titres de créances émis 11e Euros durée inférieure ou égale à 1 an # 238 durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans # 239 dont: durée inférieure ou égale à 2 ans et garantie du capital nominal inférieure à 100 % # 240 durée supérieure à 2 ans # 241 11x Devises étrangères durée inférieure ou égale à 1 an # 242 durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans # 243 dont: durée inférieure ou égale à 2 ans et garantie du capital nominal inférieure à 100 % # 244 durée supérieure à 2 ans # 245 12 Capital et réserves # 246 13 Autres engagements # 247

POSTES DU BILAN A. Territoire national B. Autres États membres participants C. Reste du monde D. Non attribué IFM Non-IFM IFM Non-IFM Administrations publiques (S.13) Autres secteurs résidents Administrations publiques (S.13) Autres secteurs résidents Total Autres intermédiaires financiers + auxiliaires financiers (S.123 + S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages + institutions sans but lucratif au service des ménages (S.14 + S.15) Total Autres intermédiaires financiers + auxiliaires financiers (S.123 + S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages + institutions sans but lucratif au service des ménages (S.14 + S.15) dont: contreparties (4) dont: sociétés-écrans Total Crédit à la consommation Crédit immobilier Autres crédits dont: contreparties (4) dont: sociétés-écrans Total Crédit à la consommation Crédit immobilier Autres crédits dont: aux EI/SPSPJ (5) dont: aux EI/SPSPJ (5) ACTIF 1. Encaisses 248 1e dont: euros 249 2. Crédits # 250 # 251 # 252 # 253 # 254 # 255 # 256 durée inférieure ou égale à 1 an # 257 # 258 # 259 # 260 # 261 # 262 # 263 # 264 # 265 # 266 # 267 # 268 # 269 # 270 # 271 durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 5 ans # 272 # 273 # 274 # 275 # 276 # 277 # 278 # 279 # 280 # 281 # 282 # 283 # 284 # 285 # 286 durée supérieure à 5 ans # 287 # 288 # 289 # 290 # 291 # 292 # 293 # 294 # 295 # 296 # 297 # 298 # 299 # 300 dont: prêts syndiqués # 301 # 302 # 303 # 304 # 305 # 306 # 307 # 308 dont: pensions 309 310 2e dont: euros # 311 # 312 # 313 # 314 # 315 # 316 # 317 # 318 # 319 # 320 # 321 # 322 — dont: crédits renouvelables et découverts # 323 # 324 # 325 # 326 — dont: facilités de remboursement différé sur carte de crédit # 327 # 328 # 329 # 330 — dont: prorogation de crédit sur carte # 331 # 332 # 333 # 334 3. Titres autres qu'actions # 335 # 336 # 337 3e Euros # 338 # 339 # 340 # 341 durée inférieure ou égale à 1 an # 342 # 343 durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans # 344 # 345 durée supérieure à 2 ans # 346 # 347 3x Devises étrangères # 349 # 350 # 352 # 353 durée inférieure ou égale à 1 an # 354 # 355 durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans # 356 # 357 durée supérieure à 2 ans # 358 # 359 4. Titres d'OPC monétaires 360 361 362 5. Titres d'OPC monétaires # 363 # 364 # 365 # 366 # 367 6. Actifs immobilisés # 368 7. Autres créances # 369

TABLEAU 2 Postes pour lesquels des ajustements de flux trimestriels sont requis (1) POSTES DU BILAN A. Territoire national B. Autres États membres participants C. Reste du monde Non-IFM Non-IFM Total Administrations publiques (S.13) Autres secteurs résidents Administrations publiques (S.13) Autres secteurs résidents Banques Non-banques Total Administration centrale (S.1311) Autres administrations publiques Total Autres intermédiaires financiers + auxiliaires financiers (S.123 + S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages + institutions sans but lucratif au service des ménages (S.14 + S.15) Total Administration centrale (S.1311) Autres administrations publiques Total Autres intermédiaires financiers + auxiliaires financiers (S.123 + S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages + institutions sans but lucratif au service des ménages (S.14 + S.15) Administrations publiques Autres secteurs résidents Total Administrations d'États fédérés (S.1312) Administrations locales (S.1313) Administrations de sécurité sociale (S.1314) Crédit à la consommation Crédit immobilier Autres crédits Total Administrations d'États fédérés (S.1312) Administrations locales (S.1313) Administrations de sécurité sociale (S.1314) Crédit à la consommation Crédit immobilier Autres crédits Sûreté immobilère Total Sûreté immobilère Sûreté immobilère Sûreté immobilère Sûreté immobilère Total Sûreté immobilère Sûreté immobilère Sûreté immobilère PASSIF 8. Billets et pièces en circulation 9. Dépôts 370 371 372 9.1. À vue 373 374 375 376 377 378 9.2. À terme 379 380 381 382 383 384 9.3. Remboursables avec préavis 385 386 387 388 389 390 9.4. Pensions 391 392 393 394 395 396 10. Titres d' OPC monétaires 11. Titres de créance émis 12. Capital et réserves 13. Autres engagements ACTIF 1. Encaisses 2. Crédits 397 # 398 # 399 # 400 # 401 # 402 # 403 # 404 # 405 # 406 # 407 # 408 # 409 durée inférieure ou égale à 1 an # 410 # 411 # 412 # 413 # 414 # 415 # 416 # 417 durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 5 ans # 418 # 419 # 420 # 421 # 422 # 423 # 424 # 425 durée supérieure à 5 ans # 426 # 427 # 428 # 429 # 430 # 431 # 432 # 433 2e Euros # 434 # 435 # 436 # 437 # 438 # 439 # 440 # 441 Crédits d'une durée initiale supérieure à 1 an dont: crédits ayant une échéance résiduelle inférieure ou égale à 1 an dont: crédits ayant une échéance résiduelle supérieure à 1 an et dont le taux d'intérêt doit faire l'objet d'une révision dans les 12 mois à venir Crédits d'une durée initiale supérieure à 2 ans dont: crédits ayant une échéance résiduelle inférieure ou égale à 2 ans dont: crédits ayant une échéance résiduelle supérieure à 2 ans et dont le taux d'intérêt doit faire l'objet d'une révision dans les 24 mois à venir 3. Titres autres qu'actions # 458 # 459 # 460 # 461 # 462 durée inférieure ou égale à 1 an # 463 # 464 # 465 # 466 # 467 # 468 # 469 # 470 # 471 # 472 # 473 # 474 # 475 # 476 durée supérieure à 1 an # 477 # 478 # 479 # 480 # 481 # 482 # 483 # 484 # 485 # 486 # 487 # 488 # 489 # 490 4. Titres d'OPC monétaires 5. Actions et autres participations # 491 # 492 # 493 # 494 # 495 # 496 6. Actifs immobilisés 7. Autres créances

TABLEAU 3a Titrisations et autres cessions de crédits: postes pour lesquels des ajustements de flux mensuels sont requis (2) POSTES DU BILAN A. Territoire national B. Autres États membres participants C. Reste du monde Administrations publiques (S.13) Autres secteurs résidents Administrations publiques (S.13) Autres secteurs résidents Total Autres administrations publiques (S.1312 + S.1313 + S.1314) Total Autres intermédiaires financiers + auxiliaires financiers (S.123 + S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages + institutions sans but lucratif au service des ménages (S.14 + S.15) Total Autres administrations publiques (S.1312 + S.1313 + S.1314) Total Autres intermédiaires financiers + auxiliaires financiers (S.123 + S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages + institutions sans but lucratif au service des ménages (S.14 + S.15) 1. Encours des crédits titrisés non décomptabilisés 1.1. Total 497 498 499 500 501 502 503 504 505 506 507 508 509 1.1.1. dont titrisés par le biais d'une société-écran de la zone euro 510 511 512 513 514 515 516 517 518 519 520 521 522

TABLEAU 3b Titrisations et cessions de crédits: postes pour lesquels des ajustements de flux mensuels sont requis (3) POSTES DU BILAN A. Territoire national B. Autres États membres participants C. Reste du monde Administrations publiques (S.13) Autres secteurs résidents Administrations publiques (S.13) Autres secteurs résidents Total Autres administrations publiques (S.1312 + S.1313 + S.1314) Total Autres intermédiaires financiers + auxiliaires financiers (S.123 + S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages + institutions sans but lucratif au service des ménages (S.14 + S.15) Total Autres administrations publiques (S.1312 + S.1313 + S.1314) Total Autres intermédiaires financiers + auxiliaires financiers (S.123 + S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages + institutions sans but lucratif au service des ménages (S.14 + S.15) Crédit à la consommation Crédit immobilier Autres crédits Crédit à la consommation Crédit immobilier Autres crédits EI/SPSPJ (6) EI/SPSPJ (6) 1. Crédits titrisés, réductions de créances opérées au moment de la cession du crédit 1.1. la contrepartie à la cession est une société-écran 524 525 526 527 528 529 530 531 532 533 534 535 536 537 538 540 541 542 543 durée inférieure ou égale à 1 an 544 545 durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 5 ans 546 547 durée supérieure à 5 ans 548 549 1.1.1. dont: la contrepartie à la cession 550 551 552 553 554 555 556 557 558 559 560 561 562 est une société-écran de la zone euro 562 563 durée inférieure ou égale à 1 an 564 565 durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 5 ans 566 567 durée supérieure à 5 ans 2. Encours des crédits titrisés dont l'établissement déclarant assure le recouvrement 2.1. Crédits titrisés: toutes les sociétés-écrans 568 569 560 561 572 573 575 576 577 579 580 581 582 583 584 586 587 588 589 durée inférieure ou égale à 1 an 590 591 durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 5 ans 592 593 durée supérieure à 5 ans 594 595 2.1.1. Crédits titrisés: dont sociétés-écrans de la zone euro 596 597 598 599 600 601 602 603 604 605 606 607 durée inférieure ou égale à 1 an 608 609 durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 5 ans 610 611 durée supérieure à 5 ans 612 613 b) La section 3 de la quatrième partie est remplacée par le texte suivant: « Section 3: Postes pour mémoire trimestriels nécessaires à l’élaboration des comptes financiers de l’Union monétaire Données relatives aux BCN, à la BCE ou aux autres IFM (encours) Territoire national Autres États membres participants Reste du monde Non attribué Total Administration centrale Total Administration centrale PASSIF 14. Autres engagements Droits nets des ménages sur les fonds de pension M70 Comptes de réévaluation M90 Engagement envers des succursales/sièges non résidents M91 Comptes de régularisation du passif M92 Solde débiteur des comptes de revenus et de dépenses; bénéfices/pertes de l’année en cours/précédente; activité de prêt de titres; positions courtes se rapportant à des titres; dépréciation M93 Provisions M94 ACTIF 3. Titres autres qu’actions Durée inférieure ou égale à 1 an M71 M72 M73 dont euros M74 M75 M76 Durée supérieure à 1 an M77 M78 M79 dont euros M80 M81 M82 5. Actions et autres participations Actions cotées M83 M84 M85 Titres de fonds de placement (à l’exclusion des OPC monétaires) M86 M87 M88 7. Autres créances Provisions pour primes non acquises et provisions pour sinistres M89 Comptes de réévaluation M95 Créances/injections de capitaux dans des succursales/sièges non résidents M96 Comptes de régularisation de l’actif M97 Solde créditeur des comptes de revenus et de dépenses; bénéfices/pertes de l’année en cours/précédente; actions du capital propre; activité de prêt de titres M98 M70: engagements des IFM envers les ménages, sous la forme de provisions techniques établies afin de garantir une pension aux salariés. Cela se réfère en général aux fonds de pension pour salariés qui n’ont pas été externalisés à une institution indépendante. M83, M84, M85: actions qui font l’objet d’une cotation sur une bourse officielle ou sur un quelconque autre marché secondaire. M86, M87, M88: titres émis dans le cadre d’un organisme financier mettant en commun les fonds d’investisseurs aux fins de l’acquisition d’actifs financiers ou non financiers, à l’exclusion des organismes qui font partie du secteur des IFM (également dénommés titres de fonds d’investissement). M89: la fraction des primes brutes payées par les IFM qui est destinée à être affectée à l’exercice comptable suivant, plus les demandes d’indemnités émanant d’IFM qui n’ont pas encore été réglées. M93, M98: les informations supplémentaires, précisant le contenu de ces postes hétérogènes, doivent être déclarées à la BCE, si elles sont disponibles. Ces postes hétérogènes contiennent certains sous-postes que certains pays ne déclarent pas actuellement conformément au règlement (CE) no 2423/2001 (BCE/2001/13) (opérations de prêt de titres, positions courtes se rapportant à des titres, actions détenues en propre) mais qui figurent dans les autres créances/autres engagements. Ces informations supplémentaires permettent à la BCE de corriger, si nécessaire, les données relatives aux comptes financiers de l’Union monétaire.» c) Le texte suivant est ajouté à la fin de la cinquième partie: Abattement forfaitaire: l’abattement s’applique à tout établissement de crédit. Chaque établissement de crédit peut déduire une somme forfaitaire maximale visant à réduire le coût administratif de la gestion de réserves obligatoires très faibles. Si [l’assiette des réserves × le taux des réserves] est inférieur à 100 000 EUR, l’abattement forfaitaire est alors égal à [l’assiette des réserves × le taux des réserves]. Si [l’assiette des réserves × le taux des réserves] est supérieur ou égal à 100 000 EUR, l’abattement forfaitaire est alors égal à 100 000 EUR. Les établissements autorisés à procéder à une déclaration statistique concernant leur assiette des réserves consolidée en tant que groupe [ainsi que défini à l’annexe III, deuxième partie, section 1, du règlement (CE) no 25/2009 (BCE/2008/32)] constituent leurs réserves obligatoires par l’intermédiaire de l’un des établissements du groupe qui sert d’intermédiaire pour ces établissements exclusivement. Conformément à l’article 11 du règlement (CE) no 1745/2003 de la Banque centrale européenne du 12 septembre 2003 concernant l’application de réserves obligatoires (BCE/2003/9) (7), seul le groupe en tant qu’entité globale est autorisé à déduire l’abattement forfaitaire, dans le dernier cas. Les réserves obligatoires (ou “requises”) sont calculées comme suit: Réserves obligatoires (ou “requises”) assiette des réserves × taux des réserves – abattement forfaitaire Le taux des réserves s’applique de la manière suivante: Un taux des réserves de 2 % s’applique aux rubriques du passif suivantes [telles que définies par le règlement (CE) no 25/2009 (BCE/2008/32)]: a) les dépôts à vue; b) les dépôts à terme d’une durée inférieure ou égale à deux ans; c) les dépôts remboursables avec préavis d’une durée inférieure ou égale à deux ans; et d) les titres de créance émis à terme d’une durée inférieure ou égale à deux ans. Un taux de réserves de 0 % s’applique aux pensions et aux autres engagements à terme d’une durée supérieure à deux ans inclus dans l’assiette des réserves. Les engagements, vis-à-vis de la BCE, des BCN et des autres établissements assujettis au régime de réserves obligatoires de l’Eurosystème sont exclus de l’assiette des réserves. d) La septième partie est remplacée par le texte suivant: TABLEAU 1 OPC monétaires — encours Séries trimestrielles POSTES DU BILAN A. Territoire national B. Autres États membres participants C. Reste du monde D. Non attribué IFM Non-IFM IFM Non-IFM Administrations publiques Autres résidents Administrations publiques Autres résidents Total Banques Non-banques Administration centrale Autres administrations publiques Total Autres intermédiaires financiers (S.123) et auxiliaires financiers (S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages etc. (S.14 + S.15) Administrations publiques Autres secteurs non résidents Total Autres intermédiaires financiers (S.123) et auxiliaires financiers (S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages etc. (S.14 + S.15) Administrations publiques Autres secteurs non résidents PASSIF Dépôts Titres d'OPC monétaires Capital et réserves Autres engagements ACTIF Crédits Titres autres qu'actions Ensemble des monnaies durée inférieure ou égale à 1 an durée supérieure à 1 an Euro durée inférieure ou égale à 1 an durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans durée supérieure à 2 ans Devises étrangères durée inférieure ou égale à 1 an durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans durée supérieure à 2 ans Titres d'OPC monétaires Actions et autres participations Autres créances Obligations (mensuelles et trimestrielles) imposées aux OPC monétaires par le règlement (CE) no 25/2009 (BCE/2008/32).» Obligations (trimestrielles) imposées aux fonds de placement par le règlement (CE) no 958/2007 (BCE/2007/8), que les OPC monétaires doivent déclarer en tant que postes pour mémoire s'ils sont disponibles auprès des BCN.

OPC monétaires — encours Séries trimestrielles POSTES DU BILAN A. Territoire national B. Autres États membres participants C. Reste du monde D. Non attribué IFM Non-IFM IFM Non-IFM Administrations publiques Autres résidents Administrations publiques Autres résidents Total Banques Non-banques Administration centrale Autres administrations publiques Total Autres intermédiaires financiers (S.123) et auxiliaires financiers (S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages etc. (S.14 + S.15) Administration centrale Autres administrations publiques Total Autres intermédiaires financiers (S.123) et auxiliaires financiers (S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages etc. (S.14 + S.15) Administrations publiques Autres secteurs non résidents PASSIF Dépôts Titres d'OPC monétaires Capital et réserves Autres engagements ACTIF Crédits Titres autres qu'actions Ensemble des monnaies durée inférieure ou égale à 1 an durée supérieure à 1 an Euro durée inférieure ou égale à 1 an durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans Devises étrangères durée inférieure ou égale à 1 an durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans durée supérieure à 2 ans Titres d'OPC monétaires Actions et autres participations Autres créances Obligations (mensuelles et trimestrielles) imposées aux OPC monétaires par le règlement (CE) no 25/2009 (BCE/2008/32). Obligations (trimestrielles) imposées aux fonds de placement par le règlement (CE) no 958/2007 (BCE/2007/8), que les OPC monétaires doivent déclarer en tant que postes pour mémoire s'ils sont disponibles auprès des BCN.

OPC monétaires — réévaluations Séries trimestrielles POSTES DU BILAN A. Territoire national B. Autres États membres participants C. Reste du monde D. Non attribué IFM Non-IFM IFM Non-IFM Administrations publiques Autres résidents Administrations publiques Autres résidents Total Banques Non-banques Administration centrale Autres administrations publiques Total Autres intermédiaires financiers (S.123) + auxiliaires financiers (S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages etc. (S.14 + S.15) Administration centrale Autres administrations publiques Total Autres intermédiaires financiers (S.123) + auxiliaires financiers (S.124) Sociétés d'assurance et fonds de pension (S.125) Sociétés non financières (S.11) Ménages etc. (S.14 + S.15) Administrations publiques Autres secteurs non résidents PASSIF Dépôts Titres d'OPC monétaires Capital et réserves Autres engagements ACTIFS Crédits Titres autres qu'actions Ensemble des monnaies durée inférieure ou égale à 1 an durée supérieure à 1 an Euros durée inférieure ou égale à 1 an durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans durée supérieure à 2 ans Devises étrangères durée inférieure ou égale à 1 an durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 2 ans durée supérieure à 2 ans Titres d'OPC monétaires Actions et autres participations Autres créances Obligations (mensuelles et trimestrielles) imposées aux OPC monétaires par le règlement (CE) no 25/2009 (BCE/2008/32). Aux termes de l'article 8, paragraphe 2, du règlement (CE) no 25/2009 (BCE/2008/32), les BCN peuvent octroyer une dérogation aux OPC monétaires en ce qui concerne la déclaration des ajustements liés aux effets de valorisation. Néanmoins, si les montants concernés sont importants, les BCN sont tenues, dans la mesure du possible, de fournir les informations. TABLEAU 2 OPC monétaires — encours Séries trimestrielles POSTES DU BILAN Toutes les devises Euros Autres devises GBP USD JPY CHF PASSIF Dépôts Reste du monde (UE exclue) de banques ACTIF Crédits Reste du monde Titres autres qu'actions Territoire national émis par des IFM émis par des non-IFM Autres États membres participants émis par des IFM émis par des non-IFM Reste du monde Obligations (trimestrielles) imposées aux IFM par le règlement (CE) no 25/2009 (BCE/2008/32). e) La dixième partie est supprimée. f) La onzième partie est remplacée par le texte suivant: «ONZIÈME PARTIE Statistiques relatives aux autres intermédiaires financiers (à l’exclusion des fonds de placement et des sociétés-écrans) Section 1: Tableaux de déclaration Les données à déclarer, en ce qui concerne les courtiers en valeurs mobilières et produits financiers dérivés, les sociétés financières accordant des prêts et les autres AIF sont énoncés dans le tableau ci-dessous. Données relatives aux courtiers en valeurs mobilières et produits financiers dérivés, aux sociétés financières accordant des prêts et aux autres AIF. Indicateurs clés et postes pour mémoire Nom du poste et échéance/ventilation géographique/ventilation sectorielle Courtiers en valeurs mobilières et produits financiers dérivés Sociétés financières accordant des prêts Autres AIF ACTIF Dépôts/monde/total Clé Crédits/monde/total Clé Crédits/monde/IFM Clé Crédits/monde/non-IFM/total Clé Crédits/monde/non-IFM/sociétés non financières Clé Crédits/monde/non-IFM/ménages/total Clé Crédits/monde/non-IFM/ménages/crédit à la consommation Clé Crédits/monde/non-IFM/ménages/crédit immobilier Clé Crédits/monde/non-IFM/ménages/autres objets (solde) Clé Crédits/national/total Clé Crédits/national/IFM Clé Crédits/national/non-IFM/total Clé Crédits/national/non-IFM/sociétés non financières Clé Crédits/national/non-IFM/ménages/total Clé Crédits/national/non-IFM/ménages/crédit à la consommation Clé Crédits/national/non-IFM/ménages/crédit immobilier Clé Crédits/national/non-IFM/ménages/autres objets (solde) Clé Crédits/autres États membres participants/total Clé Crédits/autres États membres participants/IFM Clé Crédits/autres États membres participants/non-IFM/total Clé Crédits/autres États membres participants/non-IFM/sociétés non financières Clé Crédits/autres États membres participants/non-IFM/ménages/total Clé Crédits/autres États membres participants/non-IFM/ménages/crédit à la consommation Clé Crédits/autres États membres participants/non-IFM/ménages/crédit immobilier Clé Crédits/autres États membres participants/non-IFM/ménages/autres objets (solde) Clé Titres autres qu’actions/monde/total Clé Clé Actions et autres participations, à l’exclusion des titres de fonds de placement/monde/total Clé Clé Titres de fonds de placement/monde/total Clé Produits financiers dérivés/monde/total Clé Autres créances, y compris “crédits”/monde/total Clé Autres créances, y compris “dépôts”, “encaisses”, “titres de fonds de placement”, “actifs immobilisés” et “produits financiers dérivés”/monde/total Clé TOTAL DE L’ACTIF/DU PASSIF/monde/total Clé Clé Mémoire PASSIF Dépôts et crédits contractés/monde/total Clé Clé Titres de créance émis/monde/total Clé Clé Capital et réserves/monde/total Clé Clé Produits financiers dérivés/monde/total Clé Autres engagements/monde/total Clé Autres engagements, y compris “produits financiers dérivés”/monde/total Clé Section 2: Catégories d’instruments et règles d’évaluation Conformément au système européen des comptes nationaux et régionaux dans la Communauté (SEC 95), les actifs et passifs doivent en principe être évalués sur la base des prix actuels du marché à la date de référence du bilan. Les dépôts et les crédits doivent être déclarés à leur valeur nominale, à l’exclusion des intérêts courus. Actifs Total de l’actif/du passif: le total de l’actif doit être égal à la somme de tous les postes, pris séparément, de l’actif du bilan et également au total du passif. 1. Dépôts: ce poste (8) se compose de deux sous-catégories principales: celle des dépôts transférables et celle des autres dépôts. Les avoirs en billets et pièces doivent également être inclus dans ce poste. Dans le cas des sociétés financières accordant des prêts, ce poste est affecté à la catégorie des “autres créances”. 2. Crédits: ce poste se compose: — des crédits accordés à des ménages sous la forme de crédits à la consommation, c’est-à-dire des crédits destinés à financer la consommation personnelle de biens et de services; de crédits immobiliers, c’est-à-dire des crédits accordés pour l’investissement dans le logement, y compris la construction et l’amélioration de l’habitat; et d’autres crédits, c’est-à-dire des crédits accordés pour des raisons professionnelles, en vue de la consolidation de dettes, aux fins de financement de l’éducation, etc., — des crédits-bails accordés à des tiers, — des créances douteuses qui n’ont encore été ni remboursées ni amorties, — des avoirs en titres non négociables, — des créances subordonnées prenant la forme de crédits. Pour la sous-catégorie des courtiers en valeurs mobilières et produits financiers dérivés, les crédits doivent être affectés à la catégorie des “autres créances”. Règles d’évaluation: les crédits consentis par les AIF doivent être déclarés pour leur montant brut sans déduction des provisions y afférentes, tant générales que spéciales, jusqu’à ce que les crédits soient amortis par l’institution déclarante. À ce stade, les crédits doivent être retirés du bilan. Conformément au principe général de comptabilité créances/dettes, les intérêts gagnés sur les crédits doivent faire l’objet d’une inscription au bilan dès qu’ils sont courus, c’est-à-dire sur la base des faits générateurs, plutôt que lorsqu’ils sont effectivement perçus ou payés, c’est-à-dire sur la base des règlements. Les intérêts courus sur les crédits doivent être comptabilisés pour leur montant brut dans la catégorie des “autres créances”. 3. Titres autres qu’actions: ce poste comprend les avoirs en titres qui confèrent à leur porteur le droit inconditionnel de percevoir des revenus d’un montant fixe ou d’un montant défini contractuellement sous forme de paiement de coupons et/ou d’une somme fixe versée à une ou plusieurs dates données ou à partir d’une date fixée à l’émission. Sont également inclus les crédits négociables titrisés en un grand nombre de valeurs mobilières identiques et négociés sur des marchés organisés. Règles d’évaluation: conformément au SEC 95, les titres autres qu’actions doivent être déclarés à leur valeur marchande. 4. Actions et autres participations, à l’exclusion des titres de fonds de placement: cette catégorie se compose de trois sous-catégories principales: — les actions cotées, à l’exclusion des titres de fonds de placement: il s’agit des actions qui font l’objet d’une cotation sur une bourse officielle ou sur un quelconque autre marché secondaire (SEC 95, paragraphes 5.88 à 5.93), — les actions non cotées, à l’exclusion des titres de fonds de placement: il s’agit des titres qui ne font pas l’objet d’une cotation (SEC 95, paragraphes 5.88 à 5.93), — les autres participations: il s’agit de toutes les opérations sur autres participations qui ne relèvent pas des sous-positions relatives aux actions cotées et aux actions non cotées (SEC 95, paragraphes 5.94 et 5.95). Règles d’évaluation: conformément au SEC 95, les actions et autres participations doivent être déclarées à leur valeur marchande. 5. Titres de fonds de placement: les titres de fonds de placement doivent être considérés exclusivement comme des engagements des IFM, c’est-à-dire les OPC monétaires seulement, et des fonds de placement classés en tant qu’AIF. Pour la sous-catégorie des sociétés financières accordant des prêts, les titres de fonds de placement doivent être affectés à la catégorie des “autres créances”. Règles d’évaluation: conformément au SEC 95, les titres de fonds de placement doivent être déclarés à leur valeur marchande. 6. Produits financiers dérivés: les produits financiers dérivés suivants doivent être déclarés sous ce poste: i) options négociables et options de gré à gré; ii) warrants (ou bons de souscription); iii) contrats à terme (futures), mais uniquement s’ils ont une valeur marchande parce qu’ils sont négociables ou qu’ils peuvent faire l’objet d’une compensation sur le marché; iv) contrats d’échange (swaps), mais uniquement s’ils ont une valeur marchande parce qu’ils sont négociables ou qu’ils peuvent faire l’objet d’une compensation sur le marché. Dans le cas des sociétés financières accordant des prêts, ce poste est affecté à la catégorie des “autres créances”. Les produits dérivés doivent être inscrits au bilan pour leur montant brut. Les contrats individuels sur produits dérivés dont la valeur marchande brute est positive doivent être inscrits à l’actif du bilan tandis que les contrats dont la valeur marchande brute est négative doivent être inscrits au passif. Les engagements bruts futurs découlant de contrats sur produits dérivés ne doivent pas être inscrits au bilan. Les produits financiers dérivés peuvent être comptabilisés pour leur montant net selon différentes méthodes d’évaluation. Lorsque seules des positions nettes sont disponibles ou si des positions sont comptabilisées à une valeur qui n’est pas la valeur marchande, ces positions doivent être déclarées à la place. 7. Autres créances: tous les montants qui ne peuvent pas être attribués à l’un des principaux postes de bilan doivent être affectés à la catégorie des “autres créances”. Ce poste comprend des créances telles que les intérêts courus à recevoir sur les crédits et les loyers courus sur les bâtiments, les dividendes à percevoir, les sommes à percevoir non liées aux principales activités des AIF, les sommes brutes à percevoir inscrites en comptes d’attente, les sommes brutes à percevoir inscrites en comptes de passage, les autres créances non recensées séparément, telles que les actifs immobilisés, les crédits, les dépôts selon la sous-catégorie d’AIF. Passif Total de l’actif/du passif: le total du passif doit être égal à la somme de tous les postes, pris séparément, du passif du bilan et également au total de l’actif (voir aussi le poste d’actif “total de l’actif/du passif”). 1. Dépôts et crédits contractés: ce poste se compose des: — dépôts: dépôts transférables et autres dépôts (voir actif) auprès des AIF. Ces dépôts sont généralement placés par les IFM, — crédits: crédits accordés aux AIF déclarants, qui ne sont pas matérialisés par des titres ou qui ont pour support un titre unique, même si celui-ci est devenu négociable. 2. Titres de créance émis: dans certains pays, les AIF peuvent émettre des instruments négociables dont les caractéristiques sont similaires à celles des titres de créance émis par les IFM. Dans le présent dispositif de déclaration, tous ces instruments doivent être classés en tant que titres de créance. 3. Capital et réserves: ce poste comprend les montants provenant de l’émission de capital social par les AIF déclarants auprès des actionnaires ou autres propriétaires, conférant à leur titulaire des droits de propriété sur l’AIF, et généralement un droit à une part des bénéfices et à une part des fonds propres en cas de liquidation. Sont également inclus les fonds provenant des bénéfices non distribués ou les fonds mis en réserve par les AIF déclarants en prévision de paiements et obligations futurs probables. Le poste “capital et réserves” est constitué des éléments suivants: — capital social, — bénéfices ou fonds non distribués, — provisions spécifiques réalisées au titre de la couverture de crédits, titres et autres types d’actifs, — résultat d’exploitation. 4. Produits financiers dérivés: voir le poste d’actif “produits financiers dérivés”. 5. Autres engagements: tous les montants qui ne peuvent pas être attribués à l’un de ces principaux postes du passif doivent être affectés à la catégorie des “autres engagements”. Ce poste comprend des engagements tels que les sommes brutes à payer inscrites en compte d’attente, les sommes brutes à payer inscrites en compte de passage, les intérêts courus à payer sur les dépôts, les dividendes à payer, les sommes à payer non liées à l’activité principale des AIF, les provisions représentant des engagements envers des tiers, les appels de marge effectués dans le cadre de contrats sur produits dérivés représentant des nantissements en espèces destinés à se prémunir contre le risque de crédit mais restant la propriété du déposant et remboursables à ce dernier au terme du contrat, les positions nettes provenant de prêts de titres sans nantissement en espèces, les sommes nettes à payer dans le cadre de règlements ultérieurs d’opérations sur titres, les autres engagements non recensés séparément, tels que les titres de créance, les produits financiers dérivés selon la sous-catégorie d’AIF. Section 3: Notes explicatives nationales 1. Sources des données/système de collecte des données: sont précisés: — les sources de données utilisées pour l’élaboration des statistiques relatives aux AIF, à l’exclusion des sociétés d’assurance et des fonds de pension; par exemple: instituts de statistiques, déclaration directe par les AIF et/ou les gestionnaires de fonds de placement, — les renseignements sur les systèmes de collecte; par exemple: les déclarations volontaires, les enquêtes auprès des entreprises, l’échantillonnage, les déclarations soumises à l’existence de seuils et l’extrapolation. 2. Procédures d’élaboration: la méthode utilisée pour élaborer les données doit être décrite; par exemple: description détaillée des estimations faites ou des hypothèses formulées et de la manière selon laquelle deux séries sont agrégées si elles ont des périodicités différentes. 3. Cadre juridique: des informations détaillées relatives au cadre juridique national des institutions doivent être fournies. Les liens avec la législation communautaire doivent être soulignés en particulier. Si plusieurs types d’institutions sont incluses dans la même catégorie, les informations doivent être fournies pour tous les types d’institutions. 4. Écarts par rapport aux instructions de déclaration établies par la BCE: les BCN doivent fournir des informations sur les écarts par rapport aux instructions de déclaration. Des écarts par rapport aux instructions de déclaration peuvent survenir en ce qui concerne: — la ventilation par instrument: les instruments couverts peuvent être différents de ceux précisés dans les instructions de déclaration établies par la BCE, par exemple deux instruments différents ne peuvent pas être identifiés séparément, — la ventilation géographique, — la ventilation par secteur, — les méthodes d’évaluation. 5. Population déclarante: les BCN peuvent classer dans une sous-catégorie spécifique des AIF toutes les institutions qui satisfont à la définition de l’AIF. Elles doivent décrire toutes les institutions qui sont incluses dans chaque sous-catégorie des AIF ou exclues de celles-ci. Lorsque c’est possible, les BCN doivent fournir une estimation des données couvertes en termes du total de l’actif de la population déclarante totale. 6. Ruptures dans les séries historiques: les ruptures et les modifications majeures survenues dans la collecte, le domaine couvert par la déclaration, le dispositif de déclaration et l’élaboration des séries historiques doivent être décrites. En cas de ruptures, il faut indiquer dans quelle mesure les anciennes données et les nouvelles données peuvent être considérées comparables. 7. Autres commentaires: tout autre commentaire ou indication de caractère pertinent. g) À l’annexe III, douzième partie, la section 1 est remplacée par le texte suivant: « Section 1: Introduction Les statistiques relatives aux émissions de titres de la zone euro fournissent deux agrégats principaux: — toutes les émissions effectuées par les résidents de la zone euro en toute monnaie, et — toutes les émissions effectuées à l’échelle mondiale en euros, qu’elles soient nationales ou internationales. Le critère de distinction principal doit être celui de la résidence de l’émetteur, les BCN de l’Eurosystème couvrant ainsi ensemble toutes les émissions effectuées par les résidents de la zone euro. La Banque des règlements internationaux (BRI) déclare les émissions effectuées par lee “reste du monde”, qui concernent tous les non-résidents de la zone euro (y compris les organisations internationales). Le tableau ci-dessous résume les obligations de déclaration. Émissions de titres Par les résidents de la zone euro (chaque BCN effectuant les déclarations concernant ses résidents nationaux) Par les résidents du reste du monde (BRI/BCN) États membres non participants Autres pays En EUR/dénominations nationales Ensemble A Ensemble B En autres monnaies (9) Ensemble C Ensemble D non nécessaire h) À l’annexe III, douzième partie, les sous-sections 4 et 5 de la section 2 sont remplacées par le texte suivant: «4. Classification des émissions Les émissions sont classées en deux grandes catégories: 1) les titres de créance, c’est-à-dire les titres autres qu’actions, à l’exclusion des produits financiers dérivés (10); et 2) les actions cotées, à l’exclusion des titres de fonds de placement (11). Dans la mesure du possible, les placements privés sont couverts. Les instruments du marché monétaire sont inclus dans les titres de créance. Les actions non cotées et autres participations peuvent être déclarées de manière volontaire en tant que deux postes séparés pour mémoire. Les instruments suivants contenus dans la base de données de la BRI sont classés en tant que titres de créance dans les statistiques relatives aux émissions de titres: — certificats de dépôt, — billets de trésorerie, — bons du trésor, — obligations, — euro-billets de trésorerie, — bons à moyen terme, — autres titres à court terme. Couverture non exhaustive des instruments dans les statistiques relatives aux émissions de titres: a) Titres de créance i) Titres de créance à court terme Cette catégorie comprend au moins les instruments suivants: — les bons du trésor et autres titres à court terme émis par les administrations publiques, — les titres à court terme négociables émis par les sociétés financières et non financières, aux appellations les plus diverses: billet de trésorerie, billets à ordre, effets de commerce, lettres de change et certificats de dépôt, etc., — les titres à court terme émis dans le cadre de facilités d’émission d’effets souscrites à long terme, — les acceptations bancaires. ii) Titres de créance à long terme Cette catégorie comprend au moins les instruments suivants, indiqués à titre d’exemple: — les obligations au porteur, — les obligations subordonnées, — les obligations à échéances facultatives, la dernière étant à plus d’un an, — les obligations perpétuelles ou à durée indéterminée, — les obligations à taux flottant, — les obligations convertibles, — les obligations sécurisées (“covered bonds”), — les titres indexés dont la valeur du principal est rattachée à un indice de prix, à un indice de taux de change ou au prix d’une matière première, — les obligations à prime d’émission élevée, — les obligations à coupon zéro, — les euro-obligations, — les obligations planétaires, — les obligations faisant l’objet d’un placement privé, — les titres résultant de la conversion d’un crédit, — les crédits devenus négociables de facto, — les obligations convertibles en actions, que ce soit de la société émettrice ou d’une autre société, tant que la conversion n’est pas intervenue. Lorsqu’elle peut être séparée de l’obligation, l’option de conversion, considérée comme un produit financier dérivé, est exclue, — les actions et titres de participation qui assurent un revenu fixe mais n’ouvrent aucun droit à participer à la distribution de la valeur résiduelle d’une société en cas de liquidation, y compris les actions préférentielles non participantes, — les actifs financiers émis dans le cadre de la titrisation de crédits, de prêts hypothécaires, de dettes contractées par carte de crédit, de comptes à recevoir et d’autres avoirs. Les instruments suivants sont exclus: — les opérations sur titres faisant l’objet d’accords de rachat (ou prises en pension), — les émissions de titres qui ne sont pas négociables, — les crédits non négociables. Les titres de créance à long terme comprennent: — les émissions à taux fixe, c’est-à-dire les obligations pour lesquelles le coupon donne lieu aux mêmes versements nominaux pendant la durée de vie de l’émission, — les émissions à taux flottant, c’est-à-dire les obligations pour lesquelles le coupon ou le capital sous-jacent sont liés à un taux d’intérêt ou à un autre indice, de sorte qu’elles donnent lieu à des versements nominaux variables pendant la durée de vie de l’émission, — les émissions à coupon zéro, c’est-à-dire les instruments pour lesquels le coupon ne donne lieu à aucun versement périodique. Ces obligations sont généralement émises assorties d’une prime et remboursées au pair. La plupart des primes d’émission représentent l’équivalent des intérêts courus pendant la durée de vie de l’obligation. b) Actions cotées Les actions cotées comprennent: — les actions de capital émises par les sociétés anonymes, — les actions de jouissance émises par des sociétés anonymes, — les actions de dividende émises par les sociétés anonymes, — les actions ou parts privilégiées ou prioritaires, qui permettent de participer à la distribution de la valeur résiduelle d’une société en cas de liquidation et qui peuvent être cotées ou non sur une place boursière officielle, — les placements privés, le cas échéant. Si une société est privatisée et que les pouvoirs publics gardent une partie des actions mais que l’autre partie est cotée sur un marché réglementé, la valeur totale du capital de la société est enregistrée dans les encours d’actions cotées, car toutes les actions pourraient potentiellement être négociées à tout moment au prix du marché. Il en est de même si une partie des actions est vendue à de gros investisseurs et que seule la partie restante est négociée en bourse. Ne font pas partie des actions cotées: — les actions émises contre paiement qui ne sont pas intégralement libérées à l’émission, — les obligations convertibles en actions. Elles sont incluses une fois qu’elles ont été converties en actions, — les parts des sociétés en commandite par actions souscrites par les commandités, — les participations des pouvoirs publics au capital des organisations internationales qui ont la forme juridique de sociétés par actions, — les émissions gratuites d’actions, uniquement à la date d’émission, et les émissions fractionnées. Les émissions gratuites d’actions et les émissions fractionnées sont cependant incluses sans distinction dans l’encours total des actions cotées. 5. Monnaie d’émission Les obligations à double monnaie, pour lesquelles l’obligation est remboursée ou le coupon payé dans une monnaie différente du libellé monétaire de l’obligation, doivent être classées selon le libellé monétaire de l’obligation. Dans le cas où une obligation planétaire est émise dans plus d’une monnaie, chaque fraction doit être déclarée en tant qu’émission distincte, d’après la monnaie d’émission. Lorsque les émissions sont libellées en deux monnaies, par exemple à 70 % en euros et à 30 % en dollars des États-Unis, les composantes correspondantes de l’émission doivent, dans la mesure du possible, être déclarées séparément d’après la monnaie dans laquelle les titres sont libellés. Par conséquent, 70 % de l’émission doivent être déclarés en tant qu’émissions en euros/dénominations nationales (12) et 30 % comme émissions en autres monnaies. Lorsqu’il est impossible de distinguer les monnaies qui composent une émission, la classification réelle effectuée par le pays déclarant doit être précisée dans les notes explicatives nationales. Les actions cotées sont censées être émises dans la monnaie du pays de résidence de la société. Les émissions d’actions dans d’autres monnaies sont négligeables ou inexistantes. Par conséquent, les données relatives aux actions cotées se rapportent à toutes les émissions par les résidents de la zone euro. i) La douzième partie bis est insérée comme suit: «DOUZIÈME PARTIE BIS Statistiques mensuelles supplémentaires sur les taux d’intérêt des IFM (devant être transmises à la BCE avant la clôture des activités du dix-neuvième jour ouvrable suivant la fin du mois de référence) TABLEAU 1 (13) Secteur Type d’instrument Période initiale de fixation du taux d’intérêt Indicateur de contratsnouveaux Obligation de déclaration Crédits (en EUR) Aux sociétés non financières Crédits d’un montant inférieur ou égal à 1 million d’EUR Taux variable et période initiale de fixation de taux d’une durée inférieure ou égale à 1 an 24 MontantTCA/TESE Période initiale de fixation de taux d’une durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 5 ans 25 Montant TCA/TESE Période initiale de fixation de taux d’une durée supérieure à 5 ans 26 Montant TCA/TESE Crédits d’un montant supérieur à 1 million d’EUR Taux variable et période initiale de fixation de taux d’une durée inférieure ou égale à 1 an 27 Montant TCA/TESE Période initiale de fixation de taux d’une durée supérieure à 1 an et inférieure ou égale à 5 ans 28 Montant TCA/TESE Période initiale de fixation de taux d’une durée supérieure à 5 ans 29 Montant TCA/TESE

TABLEAU 2 (14) Secteur Type d’instrument Indicateur de contrats nouveaux Obligation de déclaration Crédits (en EUR) Aux ménages Crédits renouvelables et découverts, dettes contractées par une facilité de remboursement différé sur une carte de crédit 86 Montant TCA/TESE Aux sociétés non financières Crédits renouvelables et découverts, dettes contractées par une facilité de remboursement différé sur une carte de crédit 87 Montant TCA/TESE j) Les sections 1 et 2 de la treizième partie sont remplacées par le texte suivant: « Section 1: Moyens de règlement Les moyens de règlement sont des actifs ou des créances portant sur des actifs, utilisés à des fins de paiement. TABLEAU 1 Moyens de règlement utilisés par les non-IFM (15) (en millions d'EUR) Postes I. Passifs des BCN Dépôts détenus auprès de la BCN II. Passifs des autres IFM Dépôts détenus auprès des autres IFM I.a. I.a. Dépôts à vue — Euros de l’administration centrale nationale de l’administration centrale nationale des administrations centrales d’autres États membres de la zone euro des administrations centrales de la zone euro du reste du monde, à l’exception des banques du reste du monde, à l’exception des banques I.b. Dépôts à vue — Autres devises de l’administration centrale nationale de l’administration centrale nationale des administrations centrales d’autres États membres de la zone euro des administrations centrales de la zone euro du reste du monde, à l’exception des banques du reste du monde, à l’exception des banques I.c. Dépôts transférables (16) — Toutes les devises de l’administration centrale nationale de l’administration centrale nationale d’autres secteurs résidents nationaux d’autres secteurs résidents nationaux des administrations centrales d’autres États membres de la zone euro des administrations centrales d’autres États membres de la zone euro d’autres secteurs résidents d’autres États membres de la zone euro d’autres secteurs résidents d’autres États membres de la zone euro du reste du monde, à l’exception des banques du reste du monde, à l’exception des banques TABLEAU 2 Moyens de règlement utilisés par les établissements de crédit (en millions d'EUR) Postes Dépôts à vue en euros détenus auprès d’autres établissements de crédit (fin de période) Dépôts à vue transférables en euros détenus auprès d’autres établissements de crédit (fin de période) Poste pour mémoire: Crédits intrajournaliers en euros consentis par la banque centrale (moyenne pour la dernière période de constitution de réserves) (17) Section 2: Établissements offrant des services de paiement Les établissements offrant des services de paiement sont des établissements juridiquement indépendants opérant dans le pays déclarant, et ils comprennent: — la banque centrale, — les établissements de crédit constitués dans le pays déclarant (y compris les “établissements de monnaie électronique”), — les succursales d’établissements de crédit établis dans la zone euro, — les succursales d’établissements de crédit établis dans l’EEE, à l’extérieur de la zone euro, — les succursales de banques établies en dehors de l’EEE, — les autres établissements offrant des services de paiement aux non-IFM. TABLEAU 3 Établissements offrant des services de paiement aux non-IFM (15) Postes Banque centrale Nombre de bureaux Nombre de dépôts à vue détenus par des non-IFM (18) (en milliers) Nombre de dépôts à vue transférables (19) Établissements de crédit, quel que soit le lieu de leur constitution Nombre de dépôts à vue détenus par des non-IFM (18) (en milliers) dont: accessibles par internet/micro-ordinateur (PC) (18) (en milliers) Nombre de dépôts à vue transférables détenus par des non-IFM (18) (19) (en milliers) dont: accessibles par internet/micro-ordinateur (PC) (18) (19) (en milliers) — Établissements de crédit constitués dans le pays déclarant Nombre d’établissements (20) Nombre de bureaux Valeur des dépôts à vue détenus par des non-IFM (en millions d’euros) Valeur des dépôts à vue transférables (21) — Succursales d’établissements de crédit établis dans la zone euro Nombre d’établissements (20) Nombre de bureaux Valeur des dépôts à vue détenus par des non-IFM (en millions d’euros) Valeur des dépôts à vue transférables (21) — Succursales d’établissements de crédit établis dans l’EEE, à l’extérieur de la zone euro Nombre d’établissements (20) Nombre de bureaux Valeur des dépôts à vue détenus par des non-IFM (en millions d’euros) Valeur des dépôts à vue transférables (21) — Succursales de banques établies en dehors de l’EEE Nombre d’établissements (20) Nombre de bureaux Valeur des dépôts à vue détenus par des non-IFM (en millions d’euros) Valeur des dépôts à vue transférables (21) Autres établissements offrant des services de paiement aux non-IFM Nombre d’établissements (20) Nombre de bureaux Nombre des dépôts à vue détenus par des non-IFM (18) (en milliers) Valeur des dépôts à vue transférables détenus par des non-IFM (en millions d’euros) Valeur des dépôts à vue transférables (21) Postes pour mémoire Établissements de monnaie électronique Nombre d’établissements (20) Valeur correspondant à l’encours de la monnaie électronique émise par les établissements de monnaie électronique et détenue par des entités autres que l’émetteur, y compris des établissements de crédit autres que l’émetteur (en millions d’euros — Le nombre de bureaux comprend l’administration centrale de l’établissement, si celui-ci offre des services de paiement comportant une compensation et un règlement en monnaie scripturale. Les bureaux mobiles ne sont pas compris. Chacun des centres d’activité créés dans le même pays déclarant est recensé séparément, — Les dépôts à vue accessibles par internet/PC: les dépôts accessibles et utilisables de manière électronique via l'internet ou à l’aide d’applications bancaires pour micro-ordinateur utilisant des logiciels et de lignes de téléphone dédiés. Les dépôts accessibles par téléphone fixe ou mobile ne sont pas compris, sauf s’ils sont également accessibles par internet ou par l’intermédiaire d’applications bancaires destinées aux PC. k) Dans la treizième partie, la partie introductive de la section 5 est remplacée par le texte suivant: «Les systèmes de virements interbancaires sont compris, qu’ils soient gérés par une banque centrale ou par un opérateur privé. Les chiffres sont fournis système par système. Seuls les systèmes traitant un volume d’activités important sont compris. Il s’agit pour l’essentiel des systèmes mentionnés dans la partie texte du Blue Book (livre bleu). Les systèmes sont inclus s’ils ont été opérationnels au cours de l’une des cinq années de référence précédentes. Les systèmes de virements interbancaires se répartissent en composantes de TARGET2/TARGET et en systèmes de paiement non-TARGET: — une composante de TARGET2/TARGET est un système national à règlement brut en temps réel (RBTR) qui est une composante de TARGET2/TARGET, telle que visée dans l’orientation BCE/2007/2 du 26 avril 2007 relative au système de transferts express automatisés transeuropéens à règlement brut en temps réel (TARGET2) (22) ou dans l’orientation BCE/2005/16 du 30 décembre 2005 relative au système de transferts express automatisés transeuropéens à règlement brut en temps réel (TARGET) (23), le mécanisme de paiement de la BCE (EPM) ou le système RBTR d’un État membre qui n’a pas encore adopté l’euro mais disposait d’une connexion directe à TARGET et a signé un accord sur TARGET, — un système de paiement non-TARGET est un système de virements interbancaires qui n’est pas une composante de TARGET2/TARGET. l) Dans la treizième partie, le tableau 7 est remplacé comme suit: «TABLEAU 7 Participation à certains systèmes de virements interbancaires (24) Postes Composante de TARGET Système de paiement non-TARGET [Se reporter à la liste des systèmes de paiement] Système de paiement de montant élevé Déclaré séparément pour chaque système de paiement de montant élevé 1, 2, 3, 4] Système de paiement de masse [Déclaré séparément pour chaque système de paiement de masse 1, 2, 3, 4, 5, 6] Nombre de participants a) Participants directs dont: Établissements de crédit Banque centrale Autres participants directs dont: — Administrations publiques — Établissement postal — Organismes de compensation et de règlement — Autres institutions financières — Autres b) Participants indirects Nombre de participants a) Participants directs dont: Établissements de crédit Banque centrale Autres participants directs dont: — Administrations publiques — Établissement postal — Organismes de compensation et de règlement — Autres institutions financières — Autres b) Participants indirects Nombre de participants a) Participants directs dont: Établissements de crédit Banque centrale Autres participants directs dont: — Administrations publiques — Établissement postal — Organismes de compensation et de règlement — Autres institutions financières — Autres b) Participants indirects m) La «Liste des systèmes de paiement figurant aux tableaux 7, 8 et 9», à la fin de la treizième partie, est supprimée. n) La seizième partie est insérée comme suit: «SEIZIÈME PARTIE Prêts aux sociétés non financières ventilés par secteur d’activité Les BCN déclarent les données relatives à chaque section soit en se conformant au modèle I soit, si elles ne sont pas disponibles, en se conformant au modèle II. Les BCN déclarent séparément les encours concernant les crédits aux sociétés non financières (SNF) résidentes et les crédits aux sociétés non financières d’autres États membres participants (s’ils sont disponibles). Toutes les données sont déclarées en millions d’euros. Modèle I Modèle II 1 A. Agriculture, sylviculture et pêche 1 A. Agriculture, sylviculture et pêche 2 B. Industries extractives 2 B. Industries extractives 3 C. Industrie manufacturière 3 C. Industrie manufacturière 4 D. Production et distribution d’électricité, de gaz, de vapeur et d’air conditionné 4 D. Production et distribution d’électricité, de gaz, de vapeur et d’air conditionné + E. Production et distribution d’eau; assainissement, gestion des déchets et dépollution 5 E. Production et distribution d’eau; assainissement, gestion des déchets et dépollution 6 F. Construction 5 F. Construction 7 G. Commerce, réparation d’automobiles et de motocycles 6 G. Commerce, réparation d’automobiles et de motocycles 8 I. Hébergement et restauration 7 I. Hébergement et restauration 9 H. Transports et entreposage 8 H. Transports et entreposage + J. Information et communication 10 J. Information et communication 11 L. Activités immobilières 9 L. Activités immobilières + M. Activités spécialisées, scientifiques et techniques N. Activités de services administratifs et de soutien 12 M. Activités spécialisées, scientifiques et techniques 13 N. Activités de services administratifs et de soutien 14 Toutes les autres sections pertinentes au titre des for the SNF 10 Toutes les autres sections pertinentes au titre des SNF Note: les lettres font référence à la nomenclature NACE Rév. 2 correspondante.»