ET Euroopa Liidu Teataja C 144/1

2008. AASTA EELARVE HALDAMISE JA FINANTSJUHTIMISE ARUANNE

(2009/C 144/01)

SISUKORD

2008. aasta eelarve haldamise ja finantsjuhtimise aruanne

1. Sissejuhatus

2. Ülevaade 2008. aasta eelarve täitmisest

3. 2008. aasta eelarve täitmine peatükkide lõikes

Lisad – Tabelid 2008. aasta eelarve täitmise kohta

I lisa: 2008. aasta eelarvevahendite ümberpaigutused finantsmääruse artiklite 22 ja 24 alusel

II lisa: 2008. aasta laekumised peatükkide lõikes võrreldes 2007. aasta laekumistega

III lisa: Eelarve täitmine: laekumised jaotiste lõikes

IV lisa: 2008. aasta assigneeringute kasutamine peatükkide lõikes võrreldes 2007. aasta assigneeringutega

V lisa: Eelarve täitmine: assigneeringud jaotiste lõikes

VI lisa: 2008. aasta assigneeringute kasutamise üksikasjad – indeksid 1 ja 4

2008. aasta eelarve haldamise ja finantsjuhtimise aruanne

1. SISSEJUHATUS

Aruanne, mis vastavalt finantsmääruse artiklile 122 ja selle rakenduseeskirjade artiklile 185 on lisatud Euroopa Kohtu 2008. aasta raamatupidamisaruandele, sisaldab eelkõige andmeid assigneeringute kasutamise määra kohta. Samuti on esitatud kokkuvõttev teave 2008. aasta eelarve assigneeringute ümberpaigutuste kohta erinevate eelarvepunktide vahel.

Käesoleva aruande 2. peatükk annab üldise ülevaate eelarve täitmisest 2008. aastal ja peatükis 3 on eelarveridade muutuste üksikasjalikum analüüs eelarve peatükkide lõikes.

Lõpuks on lisades arvandmeid sisaldavate tabelite kujul esitatud üksikasjalik teave sama 2008. aasta eelarve täitmise kohta.

Selles osas, mis puudutab otseselt õigusemõistmisega seotud tegevust, võib lugeja tutvuda Euroopa Kohtu 2008. aasta aruandega Curia veebilehel (http://curia.europa.eu), kus on esitatud üksikasjalik teave ja statistika õigusemõistmise kohta Euroopa Kohtus, Esimese Astme Kohtus ja Avaliku Teenistuse Kohtus.

2. ÜLEVAADE 2008. AASTA EELARVE TÄITMISEST

2.1. Tulud

Euroopa Kohtu 2008. eelarveaasta prognoositud tulud on 36 539 000 eurot.

Nagu näitab alljärgnev tabel 1, on 2008. eelarveaasta jooksul kindlaksmääratud nõuded 38 785 961 eurot, mis on prognoositust 6,15 % rohkem (1).

Tabel 1

Prognoositud tulud ja kindlaksmääratud nõuded

(eurodes) Jaotis Prognoositudtulud 2008 Kindlaksmääratud nõuded 2008 Protsentides % 4. Tulud institutsiooniga seotud isikutelt 36 439 000,00 37 644 913,84 97,06 5. Tulud institutsiooni haldustegevusest 90 000,00 1 112 497,04 2,87 9. Mitmesugused tulud 10 000,00 28 551,00 0,07 Kokku 36 539 000,00 38 785 961,88 100,00 % 100 % 106,15 %

Võib täheldada, et 4. jaotise tulud (peamiselt laekumised liikmete ja personali palkadelt maksude ja sotsiaalkindlustusmaksetena) moodustavad väga suure osa kõikidest tuludest (97,06 %), jaotiste 5 ja 9 (peamiselt tulu väljaannete müügist, kindlustushüvitised, telekommunikatsiooni tasud ja finantstulu) osakaal jääb alla 3 %.

II ja III lisas on esitatud täiendavaid arvandmeid kõigi tuluvoogude kohta (laekumised ülekantud nõuetelt, laekumised kindlaksmääratud nõuetelt ja laekumised kogutud nõuetelt).

Võib nentida, et saadud tulud (38 737 467 eurot) moodustavad 99,88 % aastal 2008 kindlaksmääratud nõuetest (99,18 % aastal 2007).

Möödunud eelarveaasta laekumiste kohta ülekantud nõuetelt näitab alljärgnev tabel 2, et nagu see oli eelarveaasta tulude puhul, moodustavad jaotise 4 laekumised suurema osa kõikidest laekumistest ülekantud nõuetelt (93,83 %). Jaotises 4 veel laekumata summad on peamiselt pensioniõiguste ülekandmise raames riiklikelt pensioniametitelt saadaolevad summad.

Tabel 2

Laekumised ülekantud nõuetelt

(eurodes) Jaotis Ülekantud assigneeringud aastast 2007 aastasse 2008 Maksed ülekantud assigneeringutelt Protsentides % 4. Tulud institutsiooniga seotud isikutelt 308 417,42 272 608,32 93,83 5. Tulud institutsiooni haldustegevusest 19 182,76 17 917,35 6,17 9. Mitmesugused tulud 0,00 0,00 0,00 Kokku 327 600,18 290 525,67 100,00 % 100 % 88,68 %

2.2. Kulud

2.2.1. Eelarveaasta assigneeringud

Euroopa Kohtu 2008. aasta eelarves ette nähtud eelarveaasta assigneeringud on 294 077 591 eurot.

Nagu nähtub alljärgnevast tabelist 3, on 2008. aasta eelarve täitmine 290 385 281 eurot, mis kajastab väga kõrget lõplike assigneeringute kasutamise määra 98,74 % ja nende paremat kasutamist võrreldes eelmise aastaga (97,40 % aastal 2007).

Samuti võib täheldada, et personalikulud moodustasid üle kolme neljandiku Euroopa Kohtu eelarvest nagu varasematelgi aastatel (75,30 % aastal 2008).

Tabel 3

Eelarveaasta assigneeringute kasutamine

(eurodes) Jaotis Eelarveaasta assigneeringud 2008 Eelarveaasta kulukohustused 2008 Protsentides % 1. Institutsiooniga seotud isikud 222 070 742,00 218 656 267,51 75,30 2. Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud 71 970 249,00 71 717 563,28 24,70 3. Institutsioonide eriülesannete täitmise kulud 36 600,00 11 450,27 — 10. Muud kulud 0,00 0,00 — Kokku 294 077 591,00 290 385 281,06 100,00 % 100 % 98,74 %

IV, V ja VI lisas on esitatud täiendavaid arvandmeid 2008. eelarveaasta assigneeringute kasutamise kohta (kasutamise määr kokku ja üksikasjalikud andmed kasutamise kohta eelarveridade lõikes võrreldes 2007. aastaga).

2.2.2. Ülekantud assigneeringud

Alljärgnev tabel 4 näitab, et 2007. eelarveaastast 2008. eelarveaastasse üle kantud assigneeringud, kokku 12 919 099 eurot, on väga suures osas ära kasutatud (91,42 % aastal 2008, erinevalt 2006. eelarveaastast 2007. eelarveaastasse üle kantud assigneeringute kasutamise määrast 87,53 % aastal 2007).

Tabel 4

Ülekantud assigneeringute kasutamine

(eurodes) Jaotis Ülekantud assigneeringud aastast 2007 aastasse 2008 Maksed ülekantud assigneeringutelt Tühistatud 1. Institutsiooniga seotud isikud 3 544 641,35 2 980 571,66 564 069,69 2. Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud 9 372 458,01 8 828 072,58 544 385,43 3. Institutsioonide eriülesannete täitmise kulud 2 000,00 2 000,00 0,00 10. Muud kulud 0,00 0,00 0,00 Kokku 12 919 099,36 11 810 644,24 1 108 455,12 % 100 % 91,42 % 8,58 %

V ja VI lisas on esitatud täiendavaid arvandmeid 2007. eelarveaastast 2008. eelarveaastasse üle kantud assigneeringute kasutamise kohta (kasutamise määr kokku ja üksikasjalikud andmed kasutamise kohta eelarveridade lõikes).

2.2.3. Assigneeringute ümberpaigutused

Finantsmääruse artiklite 22 ja 24 alusel tegi Euroopa Kohus 2008. eelarveaastal 18 eelarvevahendite ümberpaigutust kogusummas 10 931 540 eurot, mis on palju väiksem aastal 2007 tehtud samalaadsete ümberpaigutuste summast (17 ümberpaigutust kogusummas 14 831 500 eurot).

Kooskõlas finantsmääruse artikli 22 lõikega 2 ning artikli 24 lõigetega 2, 3 ja 4 on eelarve eest vastutavale asutusele esitatud teave 8 assigneeringute ümberpaigutuse kohta. Nende summa on kokku 8 695 500 eurot ja see vastab ligikaudu 80 %-le eelarveaasta ümberpaigutuste kogusummast.

Peale selle on eelarve eest vastutavat asutust teavitamata, nagu sätestab finantsmääruse artikli 22 lõige 4, tehtud 10 ümberpaigutust kogusummas 2 236 040 eurot, mis moodustab 20 % eelarveaasta ümberpaigutuste kogusummast.

I lisas on esitatud üksikasjalikud andmed kõigi assigneeringute ümberpaigutuste kohta kokku ja asjaomaste eelarveridade lõikes.

3. 2008. AASTA EELARVE TÄITMINE PEATÜKKIDE LÕIKES

3.1. JAOTIS 1. Institutsiooniga seotud isikud

Nagu näitab alljärgnev tabel 5, on jaotise 1 lõplikud eelarvelised eraldised 2008. eelarveaastaks 222 070 742 eurot ja see moodustab ligikaudu 76 % kogu Euroopa Kohtu eelarvest. Neid assigneeringuid on kasutatud summas 218 656 267 eurot ehk kasutamise määr 98,46 % on väga kõrge (erinevalt 96,89 %-st aastal 2007). Selle jaotise kulud on suurenenud 6,03 % võrreldes 2007. aastaga.

Tabel 5

Eelarveaasta assigneeringute kasutamine

(eurodes) Jaotis 1 2008. eelarveaasta assigneeringud 2008. eelarveaasta kulukohustused Täidetud % 1 0. Institutsiooni liikmed 28 824 623,00 28 131 683,65 97,60 1 2. Ametnikud ja ajutised teenistujad 174 905 500,00 172 675 432,74 98,72 1 4. Muud teenistujad ja teenuste osutamine kolmandate isikute poolt 14 396 460,00 13 964 180,16 97,00 1 6. Institutsiooniga seotud isikutega seotud muud kulud 3 944 159,00 3 884 970,96 98,50 Kokku 222 070 742,00 218 656 267,51 98,46

3.1.1. Peatükk 1 0. Institutsiooni liikmed

Selle jaotise lõplikke assigneeringuid summas 28 824 623 eurot on kasutatud 28 131 683 euro ulatuses, st kasutamise määr on 97,60 % ja on palju parem kui 2007. eelarveaastal (93,91 %).

Tuleb märkida, et valdav osa peatüki 1 0 assigneeringutest 2008. eelarveaastal on kalkuleeritud lähtudes sellest, et töötasu kasvu määr on 2,2 %, kuid tegelik kasv, mis kinnitati 2007. aasta detsembris, piirdus 1,4 %-ga. See kasvumäära erinevus 0,8 % võrra võimaldas assigneeringuid kokku hoida võrreldes esialgu prognoosituga.

Peale selle võib nentida, et teatud kokkuhoid õigusaktidest tulenevate kulude osas on neis eelarvepunktides, mis on seotud kolme kohtu liikmete volituste uuendamisega (ajutised hüvitised, õigused seoses teenistusse astumise, teisele tööle üleviimise või teenistusest lahkumisega). Sellised erinevused tulenevad eelarve ettevalmistamise tavalisest korrast, mis nõuab, et liikmete volituste uuendamise prognoosid oleks tehtud väga vara (ligikaudu poolteist aastat enne uuendamise kuupäeva) ja konservatiivselt, kuid liikmete volituste tegelik uuendamine toimub samas nii liikmesriikide otsuste kui ka kohtute liikmete isiklike otsustuste tulemusena.

Samuti osutus võimalikuks teha selle peatüki esialgsetes assigneeringutes teatud muudatusi, mida on üksikasjalikult käsitletud I lisas. Lisaks täiendusele peatüki 1 0 sees (artikkel 1 0 3 „Pensionid” seoses sellega, et liikmed, kelle lahkumist ei olnud võimalik ette näha, taotlesid pensionile saatmist), tehti ümberpaigutusi üksnes 2. jaotise eelarvepunkti 2 0 0 1 „Kapitalirent” (vt allpool kommentaarid peatüki 2 0 „Hooned ja nendega seotud kulud” kohta).

3.1.2. Peatükk 1 2. Ametnikud ja ajutised teenistujad

Selle peatüki lõplikke assigneeringuid summas 174 905 500 eurot on kasutatud 172 675 432 euro ulatuses, st kasutamise määr 98,72 % on kõrge ja on parem kui 2007. aastal (97,68 %).

See hea tulemus on saadud tänu väga aktiivsele töölevõtmise poliitikale kõikides Euroopa Kohtu teenistustes. Ametikohad, mis loodi seoses 2004. aasta laienemisega, on täidetud küllaltki rahuldaval määral ja lootustandvalt ka seoses hiljutise EUR 2 laienemisega. Kui võtta arvesse ka ametikohti, mis ei ole seotud laienemisega, on 31. detsembril 2008 täidetud ametikohtade osakaal 98 %, mis on väga kõrge, kui arvestada personali tavalist liikumist.

Assigneeringute teatud kokkuhoid peatükis 1 2 siiski tekkis ja see on seletatav peamiselt järgmiste põhjustega:

— töötasu ja sellega seotud maksudega seotud eelarvepunktidesse taotletud assigneeringud 2008. eelarveaastal on kalkuleeritud lähtudes sellest, et töötasu kasvu määr on 2,2 %, kuid tegelik kasv, mis kinnitati 2007. aasta detsembris, piirdus 1,4 %-ga. Seega tekkis kokkuhoid töötasude maksmiselt kogu aasta ulatuses.

— töölevõtmise tempo oli kavandatust aeglasem ning erikvalifikatsiooni eeldavatele ametikohtade (informaatika ja suuline tõlge) täitmisel oli endiselt teatud raskusi.

Tuleb toonitada, et täheldatud ülejääk on suhteliselt minimaalne, kui esiteks arvestada peatüki 1 2 kogumahtu (ligikaudu 60 % kogu Euroopa Kohtu eelarvest) ja teiseks raskusi, mis on seotud eelarveprognooside tegemisega ligi 12 kuud ette, kasutades teatud näitajaid, mis on paratamatult hinnangulised (töötasu kasvu määr, inflatsioonimäärad, personali töölevõtmise või liikumise tempo jne). Euroopa Kohtu pidevad jõupingutused viimastel aastatel (tema prognooside kvaliteet ja eelarve iga-aastane haldamine) on muu hulgas võimaldanud tuvastatud ülejääki vähendada ja see tendents jätkus ka 2008. aastal.

Samuti osutus võimalikuks teha selle peatüki esialgsetes assigneeringutes teatud muudatusi, mida on üksikasjalikult käsitletud I lisas. Lisaks täiendusele peatüki sees (eelarvepunkt 1 2 0 4 „Õigused seoses teenistusse astumise, teisele tööle üleviimise ja teenistusest lahkumisega”) on assigneeringute ümberpaigutused võimaldanud täiendada peamiselt eelarvepunkti 2 0 0 1 „Kapitalirent” ja vähemal määral ka punkti 1 6 1 2 „Erialane täiendusõpe”, punkti 2 1 0 0 „Infotehnoloogiaseadmete ostmine, korrashoid” ja punkti 2 1 0 2 „Kolmandate isikute osutatavad infotehnoloogiateenused” (vastavad kommentaarid on esitatud allpool eelarve asjaomaste peatükkide juures).

3.1.3. Peatükk 1 4. Muud teenistujad ja teenuste osutamine kolmandate isikute poolt

Üldiselt on selle peatüki lõplikke assigneeringuid summas 14 396 460 eurot kasutatud 13 964 180 euro ulatuses, st kasutamise määr 97 % on kõrge ja on selgelt parem kui 2007. aastal (93,94 %).

Kaks eelarvepunkti hõlmavad 93 % selle peatüki lõplikest assigneeringutest. Need on punkt 1 4 0 0 „Muud teenistujad”, mille kasutamise määr 99,73 % on väga kõrge (98,83 % aastal 2007), ja punkt 1 4 0 6 „Kolmandate isikute tõlkealased tugiteenused”, mille kasutamise määr 96,98 % on selgelt parem kui 2007. aastal (93,54 %). Viimasena nimetatud valdkonnas, kuhu kuuluvad kolmandate isikute osutatud teenused õigusemõistmise nõuetekohaseks toimimiseks tingimata vajaliku kirjaliku ja suulise tõlke osas, on assigneeringute parem kasutamine peamiselt seletatav õigusemõistmise mahu kasvuga, kuid osalt ka eriliste raskustega suulise tõlke ametikohtade täitmisel ebapiisavate konkursinimekirjade tõttu.

3.1.4. Peatükk 1 6. Institutsiooniga seotud isikutega seotud muud kulud

Selle peatüki lõplikke assigneeringuid summas 3 944 159 eurot on kasutatud 3 884 970 euro ulatuses, st kasutamise määr 98,5 % on kõrge ja on selgelt parem kui 2007. aastal (95,19 %).

Kaks eelarvepunkti hõlmavad üle 77 % selle peatüki lõplikest assigneeringutest. Need on punkt 1 6 1 2 „Erialane täiendusõpe”, mille kasutamise määr on 97,80 %, ja punkt 1 6 5 4 „Laste päevakeskus”, mille kasutamise määr on 100 %.

Nagu näitab I lisa, võimaldasid peatükist 1 2 tehtud ümberpaigutused toime tulla peatükis 1 6 sedastatud vajadustega, mida ei olnud võimalik ette näha.

See puudutab kõigepealt eelarvepunkti 1 6 1 2 „Erialane täiendusõpe”, mida on täiendatud vahenditega peatükist 1 2 „Ametnikud ja ajutised teenistujad” peamiselt selleks, et tulla toime institutsiooni jurist-lingvistide ja suulise tõlke spetsialistide täiendava keeleõppe mahu suurenemisega, mis on otseselt seotud 2004. aasta ja seejärel 2007. aasta laienemisega, aga ka sellega, et alates 1. märtsist 2008 rakendati eelotsuse kiirmenetlust, mis põhjustab tõlkevajaduse kasvu. Keeleõppe assigneeringute täiendamist tuleb vaadelda laiemas kontekstis. Euroopa Kohtu jaoks, millest 50 % moodustavad tõlketeenistused (kirjalik ja suuline tõlge), on tegu pikaajalise investeeringuga, mis muu hulgas on tänaseni võimaldanud maksimaalselt piirata taotlusi uute ametikohtade loomiseks selles valdkonnas.

Sama kehtib eelarvepunkti 1 6 5 4 „Laste päevakeskus” kohta, mis on tervikuna mõeldud institutsioonidevahelise tegevuse rahastamiseks, mille eest vastutavad institutsioonid on parlament lastesõimede osas ning komisjon lasteaia ja õppekeskuse osas. Vastutavad institutsioonid on seatud silmitsi lapsi puudutava tegevuse ulatusliku kasvuga (otsene seos kahe hiljutise laienemise lainega) ja sellest tulenevate tagajärgedega, mis seisnevad investeerimises infrastruktuuri ja vajaduses asutusevälise kvalifitseeritud personali järele. Andmed selle kasvu suuruse ja eelarvele avaldatava mõju kohta ei olnud 2008. aasta eelarve ettevalmistamise ajal veel kättesaadavad, mistõttu osutus vajalikuks kaasata täiendavaid assigneeringuid peatükist 1 2.

3.2. JAOTIS 2. Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud

Nagu näitab alljärgnev tabel 6, olid peatüki 2 lõplikud assigneeringud 2008. eelarveaastal 71 970 249 eurot, mis moodustab veidi alla neljandiku Euroopa Kohtu eelarvest. Neid assigneeringuid on kasutatud 71 717 563 euro ulatuses, st kasutamise määr 99,65 % on väga kõrge (99,30 % aastal 2007).

Tabel 6

Eelarveaasta assigneeringute kasutamine

(eurodes) Jaotis 2 2008. eelarveaasta assigneeringud 2008. eelarveaasta kulukohustused Protsentides % 2 0. Hooned ja nendega seotud kulud 44 881 884,00 44 737 141,23 99,68 2 1. Infotehnoloogia, seadmed ja mööbel 20 165 398,00 20 112 512,05 99,74 2 3. Jooksvad halduskulud 3 054 265,00 3 029 172,15 99,18 2 5. Kohtumised ja konverentsid 728 340,00 704 344,23 96,71 2 7. Teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine 3 140 362,00 3 134 393,62 99,81 Kokku 71 970 249,00 71 717 563,28 99,65

3.2.1. Peatükk 2 0. Hooned ja nendega seotud kulud

Selle peatüki lõplikke assigneeringuid summas 44 881 884 eurot on kasutatud 44 737 141 euro ulatuses ehk 99,68 %.

Nagu on selgitatud allpool, on selle peatüki kulude suurenemine (15,57 % võrreldes 2007. aastaga) otseselt seotud seda liiki kinnisvarasse tehtud uute investeeringutega.

Artikli 2 0 0 „Hooned” ja artikli 2 0 2 „Hoonetega seotud kulud” lõplikud assigneeringud moodustavad vastavalt 76 % (34 168 359 eurot) ja 24 % (10 713 525 eurot) selle peatüki koguassigneeringutest.

Artiklis 2 0 0 on kulud eelarvepunktis 2 0 0 0 „Rent”11 182 459 eurot (kasutamise määr 100 %) ja punktis 2 0 0 1 „Kapitalirent”21 116 349 eurot (kasutamise määr 100 %). Viimasena nimetatud eelarvepunkti kulud on suures osas läinud Luksemburgi ametiasutustega sõlmitud lepingute alusel eelmaksete tegemiseks käimasolevate kinnisvaraprojektide tarbeks, peamiselt uue kohtupalee kinnisvaraprojekti, mis osutus vajalikuks seoses kahe hiljutise laienemisega.

Viimasena nimetatud kinnisvaraprojekt hõlmas vana kohtupalee renoveerimist, samuti kohtupaleed ümbritseva ringhoone, kahe kõrge torni ning vanu ja uusi hooneid ühendava galerii ehitust. Ehitus- ja renoveerimistööd on suuremas osas lõpule viidud 2008. aastal, mis võimaldas viia Euroopa Kohtu liikmed ja personali uutesse hoonetesse üle ettenähtud tähtaegadeks.

Hea finantsjuhtimise huvides ja nagu on juba märgitud eespool, sai eelarve peatükkidest 1 0 ja 1 2 eraldatud assigneeringute ülejääki (kokku 7 miljonit) kasutada eelmaksete tegemiseks lisaks eelarves 2008. aastaks juba ette nähtud eelmaksetele. Selline toiming on täiel määral kooskõlas suunistega, mida eelarve eest vastutava asutuse mõlemad allüksused soovitavad järgida ühenduse institutsioonide kinnisvaraprojektide puhul, et piirata edaspidi eelarve koormamist nende projektidega.

Ühtlasi tuleb mainida, et eelarvepunktis 2 0 0 7 „Tööruumide sisustamine” vabaks jäänud assigneeringud (kuna uues kohtupalees ei paigaldatud teatavaid teisaldatavaid raamaturiiuleid) on viidud punkti 2 0 0 8 „Kinnisvaraprojektidega seotud uuringud ja tehnoabi”, et tagada selle olulise kinnisvaraprojekti parem järelevalve.

Artikli 2 0 2 kulud on sisuliselt hoonete puhastus- ja korrashoiukulud, energia tarbimise ning turvalisuse ja valve tagamise kulud, mis on 10 611 632 eurot (kasutamise määr 99,05 %). Nende kulude kasv on otseses seoses koosseisude suurenemise ja kasutuselevõetud uute pindadega.

3.2.2. Peatükk 2 1. Infotehnoloogia, seadmed ja mööbel

Selle peatüki lõplikke assigneeringuid summas 20 165 398 eurot on kasutatud 20 112 512,05 euro ulatuses ehk 99,74 % ning üle 90 % sellest moodustavad kulud infotehnoloogiale ja mööblile.

Nagu ka peatüki 2 0 kulude puhul on selle peatüki kulude oluline suurenemine (40,12 % võrreldes 2007. aastaga) otseselt seotud uute investeeringutega (infotehnoloogia ja mööbel), mis olid vajalikud uute hoonete kasutuselevõtmiseks 2008. aastal.

Artikli 2 1 0 „Seadmed, kasutuskulud ning infotehnoloogia ja telekommunikatsiooniga seotud teenused” vahendid on nagu ka varasematel aastatel ette nähtud seadmete regulaarseks uuendamiseks, olemasolevate süsteemide korrashoiuks ja kasutamiseks ning informaatika uute arendusprojektide tarbeks õigusemõistmise või halduse alal.

Seoses sellega võimaldasid täiendavad assigneeringud (345 000 eurot, mis pärinevad peatükist 1 2) punktis 2 1 0 2 „Kolmandate isikute osutatavad tarkvara ja süsteemide kasutamis-, loomis- ja hooldusteenused” ületada raskusi arvutispetsialistide ametikohtade täitmisel, kasutades asutusevälise alltöövõtu teenuseid prioriteetsete rakenduste juures, eelkõige uue eelotsuse kiirmenetluse juurutamisel 1. märtsist 2008, mille maksumust ei olnud võimalik 2008. aasta eelarve ettevalmistamise ajal ette näha.

Lisaks sellele korduvale tegevusele on suur osa artikli 2 1 0 ressurssidest (veidi üle 3 miljoni euro) kasutatud, nagu ka ette nähtud, telefonivõrgu ja multimeedia andmesidevõrgu täielikuks paigaldamiseks uue kohtupalee hoonetesse. Täiendavad assigneeringud (ligikaudu 300 000 eurot), mis pärinevad peatükist 1 2 ja eelarvepunktist 2 1 0 3 „Telekommunikatsioon”, võimaldasid suurendada digitaalvõrgu jõudlust ja andmete kättesaadavust ning sisse seada iseseisva turbevõrgustiku, mida esialgsetes spetsifikaatides ei olnud ette nähtud.

Artiklis 2 1 2 „Mööbel” ette nähtud 3,5 miljonist eurost assigneeringutest on veidi üle 3,3 miljoni euro suurune summa kasutatud, nagu ka ette nähtud, selle valdkonna investeeringuteks, mis olid vajalikud uute hoonete kasutuselevõtmiseks.

3.2.3. Peatükk 2 3. Jooksvad halduskulud

Selle peatüki lõplikke assigneeringuid summas 3 054 265 eurot on kasutatud 3 029 172 euro ulatuses ehk 99,18 %.

Üle 58 % selle peatüki assigneeringutest on mõeldud kahte liiki kuludeks:

— artikli 2 3 0 „Kirja- ja kontoritarbed ja mitmesugused tarbekaubad” kulud summas 1 162 610,78 eurot (kasutamise määr 99,85 %),

— artikli 2 3 6 „Postimaksud” kulud summas 614 991,41 eurot (kasutamise määr 99,92 %).

Võib märkida, et selle peatüki osas võimaldas kokkuhoid paberi tarbimiselt tulla toime postikulude suurenemisega.

Lõpuks on artiklis 2 3 8 „Muud tegevusega seotud halduskulud” ette nähtud 1,2 miljonist eurost assigneeringutest ligikaudu 1 miljoni suurune summa kasutatud, nagu ka ette nähtud, liikmete ja personali uutesse hoonetesse kolimise kuludeks. Sellega on ka seletatav peatüki 2 3 assigneeringute oluline kasv võrreldes 2007. aastaga (38,8 %).

3.2.4. Peatükk 2 5. Kohtumised ja konverentsid

Selle peatüki lõplikke assigneeringuid summas 728 340 eurot on kasutatud 704 344 euro ulatuses ehk 96,71 % (93,16 % aastal 2007).

Selle peatüki kulude osas paistab 2008. aastal silma eelkõige uue kohtupalee hoonete avamise tseremoonia 4. detsembril 2008.

3.2.5. Peatükk 2 7. Teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine

Selle peatüki lõplikke assigneeringuid summas 3 140 362 eurot on kasutatud 3 134 393 euro ulatuses ehk 99,81 % (99,84 % aastal 2007).

Selle peatüki assigneeringud on mõeldud kahte liiki kuludeks, mis täiel määral toetavad õigusemõistmise toiminguid:

— artikli 2 7 2 „Dokumenteerimis-, raamatukogu- ja arhiveerimiskulud” kulud summas 1 067 018 eurot (kasutamise määr 99,55 %),

— ja artikli 2 7 4 „Väljaandmine ja levitamine” kulud summas 2 067 375 eurot (kasutamise määr 99,95 %).

3.3. JAOTIS 3. Institutsiooni eriülesannete täitmise kulud

Peatükk 3 7. Institutsioonide ja organitega seotud erikulud

Jaotise 3 lõplikud eelarvelised eraldised koosnevad ainult peatüki 3 7 assigneeringutest punktis 3 7 1 0 „Kohtukulud”. Need assigneeringud olid 2008. eelarveaastal 36 600 eurot, millest on kasutatud 11 450 eurot, st kasutamise määr on 31,28 %.

Tegemist on kuludega, mis on institutsiooni kanda seoses tasuta õigusabiga ja millega kaetakse advokaaditasud ja muud tasud. Neid kulusid on raske prognoosida, kuna nende kasutamine on eri aastatel väga erinev.

3.4. JAOTIS 10. Muud kulud

Peatükk 10 0. Määratlemata otstarbega assigneeringud

2008. eelarveaastal ei eraldatud eelarvelisi eraldisi jaotisse 10.

(1) See vahe on vaid 1,7 %, kui arvestada sihtotstarbelisi tulusid, mida saab kasutada korduvalt ja mis on eelarvemenetluses esialgse eelarve koostamise ajal varustatud märkusega „p.m.” (pro memoria), kuid mis võetakse nõuetekohaselt arvesse samas eelarves mahaarvamisega vastavatest eelarvepunktidest.

I LISA 2008. aasta eelarvevahendite ümberpaigutused finantsmääruse artiklite 22 ja 24 alusel (eurodes) Ümberpaigutus nr Kuupäev Jaotisest jaotisesse Peatükist peatükki Artiklist artiklisse Punktist punkti Artiklist/Punktist Artiklisse/Punkti Eelarve eest vastutavale asutusele esitatud ümberpaigutused (vastavalt artikli 22 lõikele 2 ja artikli 24 lõigetele 2, 3 ja 4): 1 18/07/2008 400 000 1 0 2 Ajutised hüvitised 1 0 3 Pensionid 2 18/07/2008 360 000 1 2 0 0 Töötasud ja toetused 1 6 1 2 Erialane täiendusõpe 202 500 1 2 0 0 Töötasud ja toetused 2 1 0 0 Seadmete ja tarkvara ostmine, nendega seotud tööd ning nende hooldamine ja korrashoid 345 000 1 2 0 0 Töötasud ja toetused 2 1 0 2 Kolmandate isikute osutatavad tarkvara ja süsteemide kasutamis-, loomis- ja hooldusteenused 3 21/10/2008 50 000 2 3 0 Kirja- ja kontoritarbed ja mitmesugused tarbekaubad 2 3 6 Postimaksud 4 21/10/2008 250 000 1 2 0 0 Töötasud ja toetused 1 6 5 4 Laste päevakeskus 5 17/12/2008 500 000 1 0 0 2 Teenistusse asumise, üleviimise ja teenistuse lõppemisega seotud õigused 2 0 0 1 Kapitalirent 325 000 1 0 9 Määratlemata otstarbega assigneering 2 0 0 1 Kapitalirent 2 645 000 1 2 9 Määratlemata otstarbega assigneering 2 0 0 1 Kapitalirent 6 17/12/2008 300 000 1 0 2 Ajutised hüvitised 2 0 0 1 Kapitalirent 109 000 1 0 9 Määratlemata otstarbega assigneering 2 0 0 1 Kapitalirent 7 17/12/2008 3 121 000 1 2 0 0 Töötasud ja toetused 2 0 0 1 Kapitalirent 8 21/11/2008 15 000 2 1 4 Tehnilised vahendid ja tehniline sisseseade 2 3 8 Muud tegevusega seotud halduskulud 30 000 2 3 0 Kirja- ja kontoritarbed ja mitmesugused tarbekaubad 2 3 8 Muud tegevusega seotud halduskulud 43 000 2 7 4 1 Üldväljaanded 2 3 8 Muud tegevusega seotud halduskulud Kokku 8 695 500 7 547 500 668 000 480 000 0 ehk 79,55 % kõikidest ümberpaigutustest Ümberpaigutused artiklite sees, mida ei ole esitatud eelarve eest vastutavale asutusele (vastavalt artikli 22 lõikele 4): 1 12/03/2008 192 500 2 0 0 7 Tööruumide sisustamine 2 0 0 8 Kinnisvaraprojektidega seotud uuringud ja tehnoabi 2 10/06/2008 100 000 2 1 0 3 Telekommunikatsioon 2 1 0 0 Seadmete ja tarkvara ostmine, nendega seotud tööd ning nende hooldamine ja korrashoid 3 20/06/2008 710 000 1 2 0 0 Töötasud ja toetused 1 2 0 4 Teenistusse asumise, üleviimise ja teenistuse lõppemisega seotud õigused 4 03/11/2008 65 000 2 0 0 0 Rent 2 0 0 7 Tööruumide sisustamine 5 03/11/2008 98 600 2 0 0 0 Rent 2 0 0 8 Kinnisvaraprojektidega seotud uuringud ja tehnoabi 6 13/11/2008 12 000 1 6 5 0 Meditsiinitalitus 1 6 5 2 Restoranid ja sööklad 7 08/12/2008 5 000 1 6 1 2 Erialane täiendusõpe 1 6 1 0 Mitmesugused värbamiskulud 8 11/12/2008 48 000 1 4 0 4 Ametnike vahetamine ja praktika 1 4 0 5 Muud täiendavad teenused 9 11/12/2008 40 000 1 4 0 4 Ametnike vahetamine ja praktika 1 4 0 0 Muud teenistujad 10 10/12/2008 964 940 2 0 0 0 Rent 2 0 0 1 Kapitalirent Kokku 2 236 040 0 0 0 2 236 040 ehk 20,45 % kõikidest ümberpaigutustest Kokku 10 931 540 7 547 500 668 000 480 000 2 236 040

II LISA 2008. aasta laekumised peatükkide lõikes võrreldes 2007. aasta laekumistega (eurodes) Ptk Rubriik Kindlaksmääratud nõuded 2008 Kindlaksmääratud nõuded 2007 Erinevus Erinevuse % 4 0 Mitmesugused maksud ja mahaarvamised 21 613 643,09 20 476 355,55 1 137 287,54 5,55 % 4 1 Sissemaksed pensioniskeemi 16 031 270,75 15 352 667,08 678 603,67 4,42 % Jaotis 4 37 644 913,84 35 829 022,63 1 815 891,21 5,07 % 5 0 Laekumised vallasvara ja kinnisvara müügist 396 469,07 327 205,19 69 263,88 21,17 % 5 2 Tulud investeeringutest või antud laenudest, panga- ja muud intressid 134 037,41 164 489,23 –30 451,82 –18,51 % 5 5 Tulu osutatud teenuste ja tehtud tööde eest 0,00 0,00 0,00 0,00 % 5 7 Muud institutsiooni haldustegevusega seotud maksed ja tagasimaksed 553 102,52 399 702,32 153 400,20 38,38 % 5 8 Mitmesugused hüvitised 28 888,04 34 799,41 –5 911,37 16,99 % Jaotis 5 1 112 497,04 926 196,15 186 300,89 20,12 % 9 0 Mitmesugused tulud 28 551,00 170 488,00 – 141 937,00 –83,25 % Jaotis 9 28 551,00 170 488,00 – 141 937,00 –83,25 % Kõik kokku 38 785 961,88 36 925 706,78 1 860 255,10 5,04 %

III LISA Eelarve täitmine: laekumised jaotiste lõikes (eurodes) jaotis Ülekanded aastast 2007 aastasse 2008 Eelarveaasta jooksul tehtud muudatused Ülekandmine aastast 2007 aastasse 2008 pärast korrigeerimist Laekumised: ülekantud nõuded % Kindlaksmääratud nõuded 2008 Laekumised: kindlaksmääratud nõuded 2008. eelarveaasta % Ülekandmine aastast 2008 aastasse 2009 (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (4) / (3) (5) (6) (6) / (5) (3) – (4) + (5) – (6) 4 308 417,42 0,00 308 417,42 272 608,32 88,39 % 37 644 913,84 37 631 335,93 99,96 % 49 387,01 5 19 187,76 –5,00 19 182,76 17 917,35 93,40 % 1 112 497,04 1 077 580,49 96,86 % 36 181,96 9 0,00 0,00 0,00 0,00 0 % 28 551,00 28 551,00 100,00 % 0,00 Kokku 327 605,18 –5,00 327 600,18 290 525,67 88,68 % 38 785 961,88 38 737 467,42 99,88 % 85 568,97 JAOTIS 4 : Tulud institutsioonidega seotud isikutelt ja teistelt ühenduse organisatsioonidelt JAOTIS 5 : Tulud institutsiooni haldustegevusest JAOTIS 9 : Mitmesugused tulud

IV LISA 2008. aasta assigneeringute kasutamine peatükkide lõikes võrreldes 2007. aasta assigneeringutega (eurodes) Ptk Rubriik Kulukohustused 2008 Kulukohustused 2007 Erinevus Erinevuse % 1 0 Institutsiooni liikmed 28 131 683,65 27 224 797,50 906 886,15 3,33 % 1 2 Ametnikud ja ajutised teenistujad 172 675 432,74 162 762 848,36 9 912 584,38 6,09 % 1 4 Muud teenistujad ja teenuste osutamine kolmandate isikute poolt 13 964 180,16 12 370 922,97 1 593 257,19 12,88 % 1 6 Institutsiooniga seotud isikutega seotud muud kulud 3 884 970,96 3 863 815,88 21 155,08 0,55 % Jaotis 1 218 656 267,51 206 222 384,71 12 433 882,80 6,03 % 2 0 Hooned ja nendega seotud kulud 44 737 141,23 38 709 427,33 6 027 713,90 15,57 % 2 1 Infotehnoloogia, seadmed ja mööbel: ostmine, rentimine ja korrashoid 20 112 512,05 14 353 802,46 5 758 709,59 40,12 % 2 3 Jooksvad halduskulud 3 029 172,15 2 182 329,99 846 842,16 38,80 % 2 5 Kohtumised ja konverentsid 704 344,23 672 545,68 31 798,55 4,73 % 2 7 Teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine 3 134 393,62 3 001 639,37 132 754,25 4,42 % Jaotis 2 71 717 563,28 58 919 744,83 12 797 818,45 21,72 % 3 7 Institutsioonide eriülesannete täitmise kulud 11 450,27 11 762,51 – 312,24 –2,66 % Jaotis 3 11 450,27 11 762,51 – 312,24 –2,66 % Kõik kokku 290 385 281,06 265 153 892,05 25 231 389,01 9,52 %

V LISA Eelarve täitmine: assigneeringud jaotiste lõikes (eurodes) Jaotis Ülekanded aastast 2007 aastasse 2008 Maksed ülekantud Assigneeringutelt Tühistatud 2008. Eelarveaasta assigneeringud 2008. Eelarveaasta kulukohustused Tehtud maksed seisuga 31.12.2008 Ülekandmine aastast 2008 aastasse 2009 Tühistatud (1) (2) (3) = (1) – (2) (4) (5) (6) (7) = (5) – (6) (8) = (4) – (5) 1 3 544 641,35 2 980 571,66 564 069,69 222 070 742,00 218 656 267,51 214 955 929,32 3 700 338,19 3 414 474,49 2 9 372 458,01 8 828 072,58 544 385,43 71 970 249,00 71 717 563,28 60 800 536,35 10 917 026,93 252 685,72 3 2 000,00 2 000,00 0,00 36 600,00 11 450,27 11 408,27 42,00 25 149,73 10 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kokku 12 919 099,36 11 810 644,24 1 108 455,12 294 077 591,00 290 385 281,06 275 767 873,94 14 617 407,12 3 692 309,94 % 100 % 91,42 % 8,58 % 100 % 98,74 % 94,97 % 5,03 % 1,26 % JAOTIS 1 : Institutsiooniga seotud isikud JAOTIS 2 : Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud JAOTIS 3 : Institutsioonide eriülesannete täitmise kulud JAOTIS 10 : Muud kulud