ET Euroopa Liidu Teataja C 181/1

2012. AASTA EELARVE HALDAMISE JA FINANTSJUHTIMISE ARUANNE

2013/C 181/01

SISUKORD

2012. aasta eelarve haldamise ja finantsjuhtimise aruanne

1. Sissejuhatus

2. Ülevaade 2012. aasta eelarve täitmisest

3. 2012. aasta eelarve täitmine peatükkide lõikes

Lisad

I lisa. 2012. aasta laekumised peatükkide lõikes võrreldes 2011. aasta laekumistega

II lisa. 2012. aasta tulud – kindlaksmääratud nõuded ja ülekantud nõuded

III lisa. 2012. aasta assigneeringute kasutamine peatükkide lõikes võrreldes 2011. aasta assigneeringutega

IV lisa. 2012. aasta assigneeringute kasutamise üksikasjad (jooksva eelarveaasta assigneeringud ja eelmisest eelarveaastast automaatselt üle kantavad assigneeringud)

V lisa. Sihtotstarbeliste tulude kasutamine 2012. aastal

VI lisa. 2012. aasta eelarvevahendite ümberpaigutused vana finantsmääruse artiklite 22 ja 24 alusel

2012. aasta eelarve haldamise ja finantsjuhtimise aruanne

Euroopa Liidu Kohus

1. SISSEJUHATUS

Aruanne on esitatud vastavalt Euroopa Parlamendi ja nõukogu 25. oktoobri 2012. aasta määruse (EL, Euratom) nr 966/2012 (1), mis käsitleb Euroopa Liidu üldeelarve suhtes kohaldatavaid finantseeskirju (finantsmäärus), artiklile 142 ja nimetatud finantsmääruse rakenduseeskirjade artiklile 227 ning „sisaldab eelkõige andmeid assigneeringute kasutamise määra kohta ja teeb kokkuvõtte eelarve assigneeringute ümberpaigutuste kohta erinevate eelarvepunktide vahel”. Samuti lubab see esitada esiteks teabe „eelarveaasta eesmärkide saavutamise kohta usaldusväärse finantsjuhtimise põhimõtte kohaselt” ja teiseks „finantsolukorra ja sündmuste kohta, mis eelarveaastal on tegevust oluliselt mõjutanud”.

Käesoleva aruande 2. peatükk annab üldise ülevaate eelarve täitmisest 2012. aastal ja 3. peatükis on eelarveridade muutuste üksikasjalikum analüüs eelarve peatükkide lõikes. Lõpuks on lisades arvandmeid sisaldavate tabelite kujul esitatud üksikasjalik teave sama 2012. aasta eelarve täitmise kohta.

Selles osas, mis puudutab otseselt õigusemõistmisega seotud tegevust, võib lugeja tutvuda Euroopa Liidu Kohtu 2012. aasta aruandega Curia veebilehel (http://curia.europa.eu), kus on esitatud üksikasjalik teave ja statistika õigusemõistmise kohta Euroopa Kohtus, Üldkohtus ja Avaliku Teenistuse Kohtus. Pärast pikka, kuid tulemuslikku seadusandlikku menetlust võeti 2012. aastal vastu Euroopa Kohtu uus kodukord ja teatavad põhikirjamuudatused. Nende muudatuste eesmärk on esiteks ajakohastada menetlust Euroopa Kohtus ja teiseks võimaldada jätkuvalt parandada kohtutöö tõhusust.

Viimastel aastatel esinenud püsiv paranemine on täheldatav ka 2012. aastal. Eelotsusetaotluste menetlusaeg lühenes kõige madalamale tasemele 80ndate aastate lõpust arvates ja Üldkohtul õnnestus ühe eriti jõudsa aastaga vähendada nii pooleliolevate kohtuasjade „varusid” kui ka menetlusaega, mis sel aastal on lühenenud kahe kuu võrra.

Infotehnoloogia valdkonnas on kolm projekti, mille peamine eesmärk on Euroopa Kohtu lähendamine kodanikele, andnud 2012. aastal häid tulemusi. Nii on 2011. aasta lõpus kasutusele võetud e-Curia süsteem, mis võimaldab menetlusdokumente elektroonilisel teel esitada ja teatavaks teha, olnud edukas ja selle kasutajate arv on kogu eelarveaasta jooksul järsult kasvanud. Uus paremini toimiv otsingumootor kohtupraktika leidmiseks ning Interneti kaudu kättesaadav Euroopa Kohtu raamatukogu kataloog on samuti väga hinnatud töövahendid. Lisaks otsus asendada kolme kohtu lahendite avaldamine paberkandjal alates 1. jaanuarist 2012 nende avaldamisega elektroonilisel kujul mitte ainult vähendab avaldamiskulusid, vaid teeb ka kohtupraktika õigusala töötajatele hõlpsamini kättesaadavaks.

Kinnisvara valdkonnas on vanade hoonete Erasmus, Thomas More ja Annexe C renoveerimistööd jõudnud lõppjärku, nii et kohus saab renoveeritud hooned, eeskätt viis uut istungisaali, kasutusele võtta istungiperioodi alguses 2013. aasta septembris. Ühtlasi arendatakse edasi Euroopa Kohtu hoonete 5. juurdeehitusprojekti. See võimaldab 2019. aasta perspektiivis paigutada kogu Euroopa Kohtu töötajaskonna (mis praegu on laiali mitmes üürilevõetud hoones) ühte asukohta ja tõhustada seega teenistuste tööd.

2. ÜLEVAADE 2012. AASTA EELARVE TÄITMISEST

2.1. Tulud

Euroopa Liidu Kohtu 2012. eelarveaasta prognoositud tulud on 43 986 000 eurot.

Nagu näitab alljärgnev tabel 1, on 2012. eelarveaasta jooksul kindlaksmääratud nõuded 50 990 325 eurot, mis on prognoositust 15,9 2 % rohkem.

Tabel 1

Prognoositud tulud ja kindlaksmääratud nõuded

(eurodes) Jaotis Prognoositud tulud 2012 Kindlaksmääratud nõuded 2012 % kogusummast 4 — Tulud institutsioonide ja teiste liidu asutuste heaks töötavatelt isikutelt 43 986 000,00 49 913 347,62 97,89 5 — Tulud institutsiooni haldustegevusest 0,00 1 076 977,18 2,11 9 — Mitmesugused tulud 0,00 0,00 0,00 Kokku 43 986 000,00 50 990 324,80 100,00 % 100,00 % 115,92 %

Võib täheldada, et 4. jaotise tulud (peamiselt laekumised liikmete ja personali palkadelt maksude ja sotsiaalkindlustusmaksetena) moodustavad väga suure osa kõikidest tuludest (97,89 %); 5. jaotise tulude (peamiselt hoonete T ja Tbis teatud osa üürimaksete hüvitamine kontrollikoja ja tõlkekeskuse poolt, päikesepatareide toodetava elektrienergia müügitulu, tulu väljaannete müügist, telekommunikatsiooni tasud ja finantstulu) osakaal jääb alla 2,11 % kogutulust.

I ja II lisas on esitatud täiendavad arvandmed kõigi tuluvoogude kohta (laekumised ülekantud nõuetelt, laekumised kindlaksmääratud nõuetelt ja laekumised kogutud nõuetelt).

Möödunud eelarveaasta laekumiste kohta ülekantud nõuetelt näitab alljärgnev tabel 2, et 5. jaotise laekumised moodustavad suurema osa kõikidest 2012. aasta laekumistest ülekantud nõuetelt (91,35 %).

Tabel 2

Laekumised ülekantud nõuetelt

(eurodes) Jaotis Ülekantud assigneeringud aastast 2011 aastasse 2012 Laekumised ülekantud nõuetelt % kogusummast 4 — Tulud institutsioonide ja teiste liidu asutuste heaks töötavatelt isikutelt 6 151,21 6 151,21 8,65 5 — Tulud institutsiooni haldustegevusest 67 471,91 64 988,93 91,35 9 — Mitmesugused tulud 0,00 0,00 0,00 Kokku 73 623,12 71 140,14 100,00 % 100,00 % 96,63 %

2.2. Kulud

2.2.1. Eelarveaasta assigneeringud

Euroopa Liidu Kohtu 2012. aasta eelarves ette nähtud eelarveaasta assigneeringud olid 348 335 000 eurot.

Nagu nähtub alljärgnevast tabelist 3, on 2012. aasta eelarve täitmine 343 567 693 eurot, mis kajastab lõplike assigneeringute kasutamise määra, mis jääb endiselt väga kõrgeks nagu ka 2011. aastal (ligi 99 %).

Samuti võib täheldada, et liikmete ja personalikulud (1. jaotise kulud) moodustasid ligikaudu kolm neljandikku Euroopa Liidu Kohtu eelarvest, nagu varasematelgi aastatel.

Tabel 3

Eelarveaasta assigneeringute kasutamine

(eurodes) Jaotis 2012. Eelarveaasta assigneeringud 2012. Eelarveaasta kulukohustused % kogusummast 1 — Institutsiooni heaks töötavad isikud 251 676 000,00 248 118 583,60 72,22 2 — Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud 96 619 000,00 95 418 786,52 27,77 3 — Institutsiooni eriülesannete täitmise kulud 40 000,00 30 322,40 0,01 10 — Muud kulud 0 0 — Kokku 348 335 000,00 343 567 692,52 100 % 100 % 98,63 %

III ja IV lisas on esitatud täiendavad arvandmed 2012. eelarveaasta assigneeringute kasutamise kohta (üksikasjalikud andmed kasutamise kohta eelarveridade lõikes võrreldes 2011. aastaga).

2.2.2. Ülekantud assigneeringud

Alljärgnev tabel 4 näitab, et 2011. eelarveaastast 2012. eelarveaastasse üle kantud assigneeringud, kokku 18 169 843 eurot, on väga suures osas ära kasutatud, nagu toimus ka 2011. aastal (87 % 2012. aastal – 2011. aastal oli see 88 %).

Tabel 4

Ülekantud assigneeringute kasutamine

(eurodes) Jaotis Ülekantud assigneeringud aastast 2011 aastasse 2012 Maksed ülekantud assigneeringutelt Tühistatud 1 — Institutsiooni heaks töötavad isikud 5 816 286,24 4 771 063,60 1 045 222,64 2 — Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud 12 351 553,28 11 043 794,43 1 307 758,85 3 — Institutsiooni eriülesannete täitmise kulud 2 003,29 2 000,00 3,29 10 — Muud kulud 0 0 0 Kokku 18 169 842,81 15 816 858,03 2 352 984,78 % 100 % 87,05 % 12,95 %

IV lisas on esitatud täiendavad arvandmed 2011. eelarveaastast 2012. eelarveaastasse üle kantud assigneeringute kasutamise kohta.

2.2.3. Sihtotstarbelisele tulule vastavad assigneeringud

Finantsmääruse artikli 21 kohaselt võib teatud tulusid kasutada kindlate kululiikide rahastamiseks. Seega kujutab sihtotstarbeline tulu endast täiendavaid assigneeringuid, mida institutsioon võib kasutada.

Alljärgnevas tabelis 5 on peatükkide lõikes üksikasjalikult näidatud ühest eelarveaastast teise üle kantud sihtotstarbelised tulud ning eelarveaasta kestel kindlaksmääratud ja saadud sihtotstarbelised tulud.

Tabel 5

Sihtotstarbelise tulu kasutamine

(eurodes) Jaotis Ülekantud sihtotstarbeline tulu aastast 2011 aastasse 2012 Sihtotstarbeline tulu 2012 Maksed 2012 Ülekantud sihtotstarbeline tulu aastast 2012 aastasse 2013 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) - (3) 1 — Institutsiooni heaks töötavad isikud 59 735,45 92 099,60 40 446,90 111 388,15 2 — Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud 1 112 148,06 999 503,33 1 234 789,41 876 861,98 3 — Institutsiooni eriülesannete täitmise kulud 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 10 — Muud kulud 0,00 0,00 0,00 0,00 Kokku 1 184 096,17 1 095 340,02 1 286 550,17 992 886,02

Nagu näitab tabel 5, oli 2012. aastal kindlaksmääratud sihtotstarbelisest tulust saadud assigneeringute summa 1 095 340 eurot, millest 70 % vastab järgmistele tuludele:

— hoonetega seotud kulude hüvitamine teiste institutsioonide kasutusse antud ruumide osas (323 610 eurot);

— Euroopa Kohtu selliste väljaannete nagu kohtulahendite kogumike müügist saadud tulu (222 064 eurot);

— telefoni- või postikulude hüvitamine (93 763 eurot);

— tulu päikesepatareide toodetava elektrienergia müügist (122 276 eurot).

V lisas on esitatud täiendavad üksikasjalikud arvandmed sihtotstarbeliste tulude kasutamise kohta.

2.2.4. Assigneeringute ümberpaigutused

Vana finantsmääruse artiklite 22 ja 24 alusel tegi Euroopa Liidu Kohus 2012. eelarveaastal 18 eelarvevahendite ümberpaigutust kogusummas 15 797 500 eurot.

Kooskõlas vana finantsmääruse artikli 22 lõikega 2 ja artikli 24 lõikega 4 on eelarvepädevale asutusele esitatud teave 7 assigneeringute ümberpaigutuse kohta. Nende summa on kokku 14 087 000 eurot ja see moodustab suurema osa (89 %) eelarveaasta ümberpaigutuste kogusummast. Nagu on selgitatud allpool 3. peatükis, on veidi üle 12 miljoni euro ulatuses assigneeringuid ümber paigutatud aasta lõpuosas selleks, et kasutada eelarve 1. ja 2. jaotise assigneeringute teatavat ülejääki eelmaksete tegemiseks teatavate suurte ehitusprojektide eest vastavalt Luksemburgi ametiasutustega sõlmitud kapitalirendi lepingute sätetele. Kooskõlas usaldusväärse finantsjuhtimise põhimõttega aitavad need eelmaksed tulevikus vähendada neist projektidest tulenevate rahaliste kohustuste ja kapitalirendi maksete suurust. Peale selle, tulenevalt otsusest levitada alates 1. jaanuarist 2012 tehtavate lahendite puhul institutsiooni koosseisu kuuluva kolme kohtu lahendite kogumikku elektroonilisel kujul, on eelarvepunkti 2741„Üldväljaanded” määratud assigneeringuid suurendatud 0,9 miljoni euro võrra, et komplekteerida 2012. aastast varasemate kohtulahendite kogumike paberväljaanded, kasutades 2012. aastal veel kehtiva lepingu soodsaid tingimusi (leping lõppes 2012. aasta lõpus).

Peale selle on eelarvepädevat asutust teavitamata, nagu sätestab vana finantsmääruse artikli 22 lõige 4, tehtud 11 artiklisisest ümberpaigutust kogusummas 1 710 500 eurot, millest 550 000 eurot on assigneeringute ümberpaigutused aasta lõpuosas eelmaksete tegemiseks juba mainitud ehitusprojektide eest.

VI lisas on esitatud üksikasjalikud andmed kõigi assigneeringute ümberpaigutuste kohta kokku, samuti eelarveridade kohta, millelt ja millele assigneeringute ümberpaigutamine toimus.

3. 2012. AASTA EELARVE TÄITMINE PEATÜKKIDE LÕIKES

3.1. Jaotis 1 — Institutsiooni heaks töötavad isikud

Nagu näitab alljärgnev tabel 6, on 1. jaotise lõplikud eelarvelised eraldised 2012. eelarveaastaks 251 676 000 eurot (langus on 2011. aastaga võrreldes 0,16 %) ja see moodustab 72 % kogu Euroopa Liidu Kohtu eelarvest. Neid assigneeringuid on kasutatud summas 248 118 584 eurot, st kasutamise määr on endiselt väga kõrge (üle 98 % nagu ka aastal 2011).

Tabel 6

Eelarveaasta assigneeringute kasutamine

(eurodes) Jaotis 1 2012. Eelarveaasta assigneeringud 2012. Eelarveaasta kulukohustused Kasutamine % 10 — Institutsiooni liikmed 31 738 000,00 30 895 975,25 97,35 12 — Ametnikud ja ajutised töötajad 197 958 000,00 196 730 313,46 99,38 14 — Muud teenistujad ja sisseostetavad teenused 16 206 000,00 14 919 828,06 92,06 16 — Institutsiooni heaks töötavate isikutega seonduvad muud kulud 5 774 000,00 5 572 466,83 96,51 Kokku 251 676 000,00 248 118 583,60 98,59

3.1.1. Peatükk 10 — Institutsiooni liikmed

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 31 738 000 eurot on leidnud kasutamist 30 895 975 euro ulatuses, st kasutamise määr on kõrge – 97,35 % (2011. aastal 97,64 %).

Tuleb märkida, et liikmete töötasu assigneeringute kasutamise määra teatavad muutused on seotud erinevustega, mis paratamatult ilmnevad nõukogu poolt otsustatud töötasu kasvumäära ja eelarve koostamise ajal prognoositava kasvumäära vahel (1. jaanuaril 2012 + 0 % erinevalt prognoosist + 0,9 % ja alates 1. juulist 2012 + 0 % erinevalt prognoosist + 0,9 %).

Muus osas on muutused assigneeringute kasutamises seotud kolme kohtu liikmete volituste iga kolme aasta järel toimuva uuendamisega ja muude võimalike ootamatute muutustega (ametist lahkumine või surm), mis tekitavad teatavaid õigusaktidega ette nähtud kulusid (rahalised õigused seoses teenistusse astumise, teisele tööle üleviimise või teenistusest lahkumisega, ajutised hüvitised, pension jms). Sellised erinevused tulenevad paratamatult eelarve ettevalmistamise tavalisest korrast, mis nõuab, et liikmete volituste uuendamise prognoosid oleks tehtud väga varakult (ligikaudu poolteist aastat enne uuendamise kuupäeva) ja konservatiivselt, kuid liikmete volituste tegelik uuendamine toimub ühtaegu nii liikmesriikide otsuste kui ka kohtute liikmete isiklike otsustuste tulemusena.

Igal juhul tuleb märkida, et 2012. eelarveaastal põhjustasid need juhusest sõltuvad tegurid vähem assigneeringute muutusi (2011. aasta alguses tehtud prognoosid, mis puudutasid volituste uuendamist Euroopa Kohtus 2012. aastal, läksid 2012. aasta oktoobris praktiliselt täpselt täide – uuendati 4 volitust 2012. aasta eelarves prognoositud 5 asemel).

Lõpuks, mis puudutab assigneeringute ümberpaigutusi, siis eelarveaasta lõpul paigutati 0,8 miljoni euro suurune summa peatükist 10 ümber peatüki 20 kapitalirendi punkti.

3.1.2. Peatükk 12 — Ametnikud ja ajutised teenistujad

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 197 958 000 eurot on leidnud kasutamist 196 730 313 euro ulatuses, st kasutamise määr on kõrgem kui 2011. aastal (üle 99 % 2012. aastal – 2011. aastal oli see 98 %).

Peatükki 12 on koondatud Euroopa Kohtu eelarve suurimad assigneeringud (ligikaudu 57 % kogueelarvest). Eelarveaasta lõpul tuvastatud ülejääk on seega suhteliselt väike, kui arvestada assigneeringute suurust tervikuna ja seda, et on raske teha eelarveprognoose ligi 12 kuud ette, kasutades ennustamiseks paljusid näitajaid, mis on paratamatult hinnangulised (töötasu kohandamise määr, inflatsioonimäär, töölevõtmise või tööjõu liikumise tempo, kindlasummalise vähenduse määr jne). Näiteks, nagu mainitud ka juba punktis 3.1.1, on assigneeringute kasutamise määra küllaltki märkimisväärsed muutused (2,9 miljonit eurot), seotud erinevustega nõukogu poolt otsustatud töötasu kasvumäära (mingit kasvu ei ole heaks kiidetud pärast 1. juulil 2010 kinnitatud + 0,1 %) ja 2012. aasta eelarve koostamise ajal vastavalt komisjoni ettepanekule prognoositava kasvumäära vahel.

Olgu rõhutatud, et tuvastatud ülejääk on tihedalt seotud eespool mainitud mitme prognoosimisnäitajaga, mitte aga ametikohtade täidetuse määra halvenemisega, mis jääb Euroopa Kohtus endiselt väga kõrgeks. Täitmata ametikohtade arv jääb keskmiselt 3 % juurde, mis vastab personali tavapärasele liikumisele. Saavutatud head tulemused on Euroopa Kohtu kõigi teenistuste üliaktiivse töölevõtmise poliitika vili, mis lubab viia täitmata ametikohtade arvu miinimumini, vaatamata personali paratamatule ja tavapärasele liikumisele ning sellele, et personali töölevõtmine on Luksemburgis elukalliduse kõrge taseme tõttu palju raskem. Täitmata ametikohtade väike osakaal on ühtlasi Euroopa Kohtu teenistuste suure töökoormuse ilmekas näitaja, arvestades õigusemõistmise mahu kasvu viimastel aastatel.

Üldiselt võtab Euroopa Kohus arvesse peatükis 12 tuvastatud assigneeringute kasutamise kõrvalekaldeid, et jätkuvalt viimistleda oma metodoloogiat töötasuprognooside osas ja võimalusel veelgi parandada oma tulemusi assigneeringute kasutamisel. Selles mõttes on 2013. eelarveaasta arvutustes tehtud teatavaid olulisi metodoloogilisi täpsustusi, mis viivad assigneeringutaotluste vähenemiseni ligi 3,5 miljoni euro võrra.

Lõpuks, mis puudutab assigneeringute ümberpaigutusi, siis on mõlemad eelarvepädevad asutused lubanud aasta viimases osas kasutada suurt osa peatükis 12 tuvastatud ülejäägist selleks, et täiendada peatüki 20 assigneeringuid eelmaksete tegemiseks teatavate suurte ehitusprojektide eest (9 miljonit eurot).

3.1.3. Peatükk 14 — Muud teenistujad ja sisseostetavad teenused

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 16 206 000 eurot on leidnud kasutamist 14 919 828 euro ulatuses, st kasutamise määr on madalam kui 2011. aastal (2012. aastal 92 %, ent 2011. aastal oli sama näitaja 98 %).

Ennekõike on peatüki 14 lõplikud assigneeringud koondunud kahte eelarvepunkti. Esiteks paikneb ligi 29 % selle peatüki assigneeringutest punktis 1400„Muud teenistujad” (mille kasutamise määr on ligi 99 % nagu ka 2011. aastal) ja teiseks ligi 65 % selle peatüki assigneeringutest on punktis 1406„Keelevaldkonnas sisseostetavad teenused” (mille kasutamise määr langes 89 %, samas kui 2011. aastal oli see määr 97,5 %), mis on määratud vabakutseliste suulise ja kirjaliku tõlke teenuste katteks.

Üldiselt on oluline meelde tuletada, et asutusesisese ressursi eelistatud kasutamise poliitika võimaldab nii palju kui võimalik piirata vabakutseliste teenuste kasutamist, mis sellegipoolest on möödapääsmatult vajalik kohandamisabinõu, et toime tulla kohtuistungite ja tõlgitavate lehekülgede arvu suurenemisega tingituna õigusemõistmise mahu jõulisest kasvust.

Mis puudutab kirjaliku tõlke valdkonda, siis erinevate menetluslike meetmete võtmine, mida Euroopa Kohus on eelnevatel eelarveaastatel rakendama asunud ja mida eriti 2011. aastal on tõhustatud olukorras, kus tõlkemaht avaldab üha suuremat survet (2008. aastal + 5,7 %, 2009. aastal + 6,7 %, 2010. aastal + 12,6 % ja 2011. aastal veel + 7,7 %), on lõpuks ometi viinud tõlkimisele kuuluvate lehekülgede hulga märkimisväärse vähenemiseni 2012. aastal võrreldes 2011. aastal tõlkimisele kuulunud lehekülgede koguarvuga (– 8,8 %) ja sellest tulenevalt on vähem kasutatud vabakutselistelt sisseostetavate teenuste assigneeringuid.

Mis puudutab assigneeringute ümberpaigutusi, siis on mõlemad eelarvepädevad asutused lubanud aasta viimases osas kasutada osa peatükis 14 tuvastatud ülejäägist selleks, et täiendada peatüki 20 assigneeringuid eelmaksete tegemiseks teatavate suurte ehitusprojektide eest (1,45 miljonit eurot).

3.1.4. Peatükk 16 — Institutsiooni heaks töötavate isikutega seonduvad muud kulud

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 5 774 000 eurot on leidnud kasutamist 5 572 467 euro ulatuses, st kasutamise määr on ligi 97 % (2011. aastal 95 %).

Kaks eelarvepunkti hõlmavad pea 80 % selle peatüki lõplikest assigneeringutest. Need on punkt 1612„Täiendusõpe”, mille kasutamise määr on ligi 99 % (2011. aastal 94 %), ja punkt 1654„Laste päevakeskus”, mille kasutamise määr on 100 %, samuti nagu 2011. aastal.

Eelarvepunkti 1654 esialgseid eelarvelisi eraldisi oli vaja täiendada 305 000 euro võrra komisjoni taotluse alusel, mille eesmärk oli katta 2012. aasta tegevuskulude puudujääk, mis on seletatav ühtaegu päevakeskusesse Luksemburgi eraõigusliku regulatsiooni kohaselt (abi- ja hooldussektori kollektiivlepingut kohaldades) tööle võetud personali töötasu käsitleva kohtuotsuse finantsmõjuga ja päevakeskuse V-hoone kasutuselevõtmisega uue Euroopa kooli Luxembourg-II juures, mis avati 2012. aasta septembris.

3.2. Jaotis 2 — Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud

Nagu näitab alljärgnev tabel 7, olid 2. jaotise lõplikud assigneeringud 2012. eelarveaastal 96 619 000 eurot, mis moodustab ligi 28 % Euroopa Liidu Kohtu kogueelarvest. Neid assigneeringuid on kasutatud summas 95 418 787 eurot, st kasutamise määr on väga kõrge, ligi 99 % nagu ka 2011. aastal.

III lisas esitatud tabel näitab ühtlasi, et 2012. aastal kasutatud lõplikud assigneeringud (95,42 miljonit eurot) olid pea 8 % suuremad kui 2011. aastal (88,37 miljonit eurot).

Tabel 7

Eelarveaasta assigneeringute kasutamine

(eurodes) Jaotis 2 2012. Eelarveaasta assigneeringud 2012. Eelarveaasta kulukohustused Kasutamine % 20 — Hooned ja nendega seotud kulud 70 942 000,00 70 358 308,36 99,18 21 — Infotehnoloogia, seadmed ja vallasvara: ostmine, üürimine ja hooldus 18 850 000,00 18 611 025,71 98,73 23 — Jooksvad halduskulud 1 832 000,00 1 710 641,60 93,38 25 — Kohtumised ja konverentsid 710 000,00 507 756,20 71,51 27 — Teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine 4 285 000,00 4 231 054,65 98,74 Kokku 96 619 000,00 95 418 786,52 98,76

3.2.1. Peatükk 20 — Hooned ja nendega seotud kulud

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 70 942 000 eurot on leidnud kasutamist 70 358 308 euro ulatuses, st 99,18 % (2011. aastal 99,57 %).

Assigneeringud on ette nähtud Euroopa Kohtu kasutuses olevate erinevate hoonete üürimise, soetamise ja käigushoidmise kulude rahastamiseks.

Üldiselt on institutsiooni kinnisvarapoliitikal kaks peamist eesmärki:

— esiteks soovib Euroopa Kohus koondada kõik oma teenistused ühte asukohta, et tegevust tõhustada;

— teiseks, olles kõigepealt järginud üüripoliitikat, on Euroopa Kohus pärast seda, kui tema asukohaks määrati lõplikult Luksemburg (otsus tehti Euroopa Ülemkogu Edinburghi istungil 1992. aastal), taotlenud tema kasutuses olevate hoonete omandamist sarnaselt teiste institutsioonidega ja kooskõlas kontrollikoja eriaruande nr 2/2007 (2) soovitustega, mis rõhutavad sellisest poliitikast tulenevat eelarvesäästu.

Täpsem teave institutsiooni kinnisvarapoliitika ja käimasolevate projektide seisu kohta on eelarvepädevale asutusele esitatud igal aastal eriaruandes, mis on talle saadetud teise kvartali jooksul.

Artikli 200„Hooned” ja artikli 202„Hoonetega seotud kulud” lõplikud assigneeringud moodustavad vastavalt 80 % (56 495 000 eurot) ja 20 % (14 447 000 eurot) selle peatüki koguassigneeringutest.

Artikli 200„Hooned” assigneeringuid kasutatakse eelkõige üüri- ja kapitalirendi kulude katteks.

Eelarvepunktis 2000„Üür” on kulud ligikaudu 12,8 miljonit eurot (kasutamise määr 100 %) ja see vastab nelja hoone (Allegro, Geos, T-hoone ja Tbis-hoone) üürimisele, mis on endiselt vajalik. Hoonetest Allegro ja Geos kolitakse välja 2013. aasta lõpus, kui saab kasutusele võtta vanad hooned Erasmus, Thomas More ja Annexe C, mis on praegu täielikul renoveerimisel (3). Seevastu hooneid T ja Tbis tuleb säilitada kuni Euroopa Kohtu hoonete 5. juurdeehitusprojekti lõpuleviimiseni (mõlemad eelarvepädevad asutused on neile esitatud projekti 2011. aasta juulis heaks kiitnud) 2017. aasta paiku.

Eelarvepunktis 2001„Kapitalirent/ostmine” on kulud 42 miljonit eurot (kasutamise määr 100 %) ja see vastab peamiselt maksetele, mis kuuluvad tasumisele Luksemburgi ametiasutustega sõlmitud kahe lepingu alusel Euroopa Kohtu põhiasukohas eri hoonete ehitamise ja soetamise eest (sh renoveeritud ja 2008. aasta lõpus kasutusse võetud kohtupalee). Nagu ka juba eelnevalt mainitud, sai eelarve jaotistest 1 ja 2 eraldatud assigneeringute teatavat ülejääki kasutada täiendavate eelmaksete tegemiseks (ligi 12,65 miljonit eurot), mis võimaldavad hea finantsjuhtimise huvides ja samuti, nagu on tehtud alates 2007. aastast, märkimisväärselt vähendada soetamisprojektide tulevast rahastamiskohustust ja kapitalirendi makseid.

Artiklis 202„Hoonetega seotud kulud” on kulud 13 864 929 eurot (kasutamise määr 96 %, samas kui 2011. aastal oli kasutamise määr 98,4 %) ja praktiliselt kogu summa ulatuses on tegu Euroopa Kohtu hoonete nõuetekohaseks kasutamiseks vajalike puhastus- ja korrashoiukulude, energia tarbimise ning turvalisuse ja valve tagamise kuludega. Selle artikli assigneeringute väiksem kasutamise määr võib olla seletatav kahe asjaoluga: ühelt poolt on kulud prognoositust väiksemad Annex-hoonete suurte renoveerimistööde osas, mis on ette nähtud lõpule viia 2013. aasta teisel poolaasta kestel, ja teisalt on säästetud energiat tänu parematele lepingutingimustele (infrastruktuuri- ja logistikaameti poolt sõlmitud institutsioonidevaheline leping) ja soodsamatele ilmastikutingimustele kui 2011. aastal.

3.2.2. Peatükk 21 — Infotehnoloogia, seadmed ja vallasvara

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 18 850 000 eurot on leidnud kasutamist 18 611 026 euro ulatuses, st kasutamise määr on väga kõrge, ligi 99 % nagu ka 2011. aastal.

Suurem osa (84 %) peatüki 21 assigneeringutest on ette nähtud infotehnoloogiaga seotud kuludeks, ülejäänud osa aga mööbli, tehniliste vahendite ja tehnilise sisseseade ning transpordivahenditega seotud kuludeks.

Mis puutub artiklisse 210„Infotehnoloogia ja telekommunikatsiooniga seotud seadmed, tegevuskulud ja teenused”, siis tuleb rõhutada, et need kulud on eluliselt vajalikud tõrgeteta tööks Euroopa Kohtu kõigil tegevusaladel, esmajärjekorras õigusemõistmise jaoks, aga ka keelealaseks ja haldustegevuseks.

Teatavate oluliste arengute kõrval, mis toimusid eelkõige seoses kohtulahendite elektroonilisel kujul avaldamisega, tehti muid täiendusi või parendusi mitme asutusesisese rakenduse osas, et parandada õigusemõistmisprotsessiga seotud teenistuste töö tõhusust ja tulemuslikkust.

Aastatel 2011–2012 on infotehnoloogiale määratud eelarve suurenenud 1,4 miljoni euro võrra (st ligi + 10 %). Selles osas on jooksvad vajadused 2011. aastaga võrreldes kasvanud 0,7 miljonit eurot. Nimelt olid teatavad investeeringud seoses arendamise, seadmete soetamise ja sisseseade hooldusega ning telekommunikatsiooni ja multimeedia kulud 2012. aastal vajalikud eeskätt dokumendivoogude elektroonilisele alusele viimise või kohtulahendite elektroonilisel kujul avaldamise raames. Lisaks anti infotehnoloogia direktoraadile teatud ülesandeid, nimelt koopiamasinate võrgu haldamine ja magistraalse turbevõrgu haldamine, mille eest kuni 2011. aastani vastutas hoonete ja logistika direktoraat.

Strateegilisteks vajadusteks ette nähtud assigneeringute kasv (0,7 miljonit) on seletatav esiteks infrastruktuurirakenduste turvamise kolmeaastase kava (2011–2013) rakendamisega selle teises järgus (kava eesmärk on täita hiljutiste välisauditite soovitused, et vastata järjepidevuse nõuetele, mis peavad olema tagatud kohtute nüüdseks suuresti arvutipõhise töö häireteta tegemiseks) ja teiseks infotehnoloogia infrastruktuuriinvesteeringutega, mis tehti Annex-hoonete renoveerimisprojekti tarbeks.

Peatüki 21 ülejäänud eelarvepunktides on tehniliste vahendite ja tehnilise sisseseade ning transpordivahenditega seotud kulud samasugused nagu 2011. aastal. Mööbli soetamise kulud on 2012. aastal suuresti kasvanud põhjusel, et tuleb teha vajalikke investeeringuid renoveeritavate Annex-hoonete sisseseade jaoks.

3.2.3. Peatükk 23 — Jooksvad halduskulud

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 1 832 000 eurot on leidnud kasutamist 1 710 642 euro ulatuses ehk veidi üle 93 % (2011. aastal 96 %).

Nagu näitab lisas 3 esitatud tabel, on 2012. aastal kasutatud assigneeringud selle peatüki osas üldiselt vähenenud, üle 15 % võrreldes 2011. aastaga. Ligi 73 % neist assigneeringutest on ette nähtud järgmisteks kahte liiki kuludeks:

— artikli 230„Kirja- ja kontoritarbed ning mitmesugused tarbekaubad” kulud summas 699 845 eurot (kasutamise määr 99 %). 2012. aastal täheldatav kulude suur langus, võrreldes 2011. aastaga ligi 25 %, kinnitab suurt assigneeringute kokkuhoidu, mis viimastel aastatel selle artikli arvelt on saavutatud, kuna institutsioonisiseselt kasutatakse üha enam elektroonilist teabevahetust;

— artikli 236„Postikulud” kulud 635 000 eurot (kasutamise määr 100 %) on ligi 6 % väiksemad võrreldes 2011. aasta eelarve kuludega, kuna juba mainitud e-Curia süsteemi kasutuselevõtt piiras tähitud kirjade saatmise vajadusi Euroopa Kohtu lahendatavate kohtuasjadega seonduvas asjaajamises.

Lõpuks meenutagem, et tehti jõupingutusi jooksvate halduskulude piiramiseks artiklis 238„Muud halduskulud”, kuhu 2012. aasta eelarvega oli eraldatud 444 000 eurot ja mille kasutamise määra vähendati 79,3 %-ni (2011. aastal oli kasutamise määr 86,7 % suuresti samasuguse eelarve juures). Samuti võib mainida, et see eelarveartikkel sisaldab muu hulgas assigneeringuid, mille eesmärgiks on edendada Euroopa Kohtu töötajate keskkonnasäästlikuma liikuvuse poliitikat nii tööletulekul kui ka ametiasjus liikumisel institutsiooni eri hoonete vahel. Need eelarvevahendid võimaldavad täita Luxembourgi linnaga 90 000 euro suuruses summas linnaliinibusside kasutamise kohta sõlmitud institutsioonidevahelist lepingut.

3.2.4. Peatükk 25 — Kohtumised ja konverentsid

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 710 000 eurot on leidnud kasutamist 507 756 euro ulatuses.

2012. aastal on assigneeringuid võrreldes 2011. aastaga tahtlikult vähendatud ja täheldatav on ka kasutamise määra vähenemine (84 %-lt 2011. aastal 71,5 %-ni 2012. aastal), mis on seletatav sellega, et antud peatüki kulud, mis suures osas on ette nähtud Euroopa Kohtu protokolliliste ürituste ja ametlike visiitide, seminaride, õppekülastuste ja teabe jaoks, on paratamatult üsna juhuslikku laadi.

Protokollilise tegevuse hulgast on kõige märkimisväärsemad mitu pidulikku kohtuistungit, muuhulgas istungid, millel andsid pidulikud tõotused 2012. aasta kestel ametisse astunud kontrollikoja liikmed ja Euroopa Kohtu liikmed seoses nende volituste osalise uuendamisega, mis toimus oktoobri alguses.

Samuti võimaldavad liikmesriikide kohtunikega korraldatud seminarid või kohtumised Euroopa Kohtul teostada järjepidevalt eesmärki viia liikmesriikide kohtunikud kurssi institutsiooni töökorralduse, eelotsusetaotluse lahendamise korra ja Euroopa Liidu õiguspraktikaga. Lisaks „Iga-aastasele kohtunike foorumile”, mis Euroopa Kohtu 60. aastapäeva puhul omandas erilise tähtsuse (liidu eri liikmesriikidest saabunud 99 osavõtja hulgas olid esindatud liikmesriikide kõige kõrgemad kohtud), tuli ka 94 seminaripäevale kokku 1 397 osalejat.

Mis puudutab õppe- või tutvustavaid külastusi laiemale publikule (582 gruppi ja kokku 12 629 külastajat), siis nende korraldamine vastab vajadusele anda paremat teavet kohtuinstitutsiooni ja Euroopa Liidu kohtupraktika kohta.

3.2.5. Peatükk 27 — Teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 4 285 000 eurot, mis võrreldes 2011. aastaga on ligi 43 % suuremad, leidsid kasutamist 4 231 055 euro ehk praktiliselt 99 % ulatuses nagu ka 2011. aastal.

Selle peatüki assigneeringud on mõeldud kahte liiki kuludeks, mis täiel määral toetavad õigusemõistmise toiminguid:

— artikli 272„Dokumenteerimis-, raamatukogu- ja arhiveerimiskulud” kulud summas 1 263 607 eurot (kasutamise määr 99 %), mis 2011. aastaga võrreldes kasvas 97 123 euro võrra (st 8,3 %). Tuleb meenutada, et need kulud on möödapääsmatult vajalik investeering kolme kohtu ja institutsiooni teenistuste tõrgeteta töö tagamisse;

— artikli 274„Väljaandmine ja levitamine” kulud summas 2 967 448 eurot, mis 2011. aastal olid 1 803 276 eurot (kasutamise määr 2012. aastal ligi 99 % ja 2011. aastal 98,4 %). Need kulud toetavad suures osas kohtuotsuste ja kohtujuristi ettepanekute ning kolme kohtu kohtulahendite kogumike avalikku levitamist. See toimub tihedas koostöös Euroopa Liidu Väljaannete Talitusega. Otsus avaldada kohtulahendite kogumik elektroonilisel kujul alates 1. jaanuarist 2012 tehtud kohtulahenditest ei säästa Euroopa Kohut vajadusest anda kõik 2012. aastast varasemad kohtulahendite kogumikud välja paberkandjal. Selleks otsustas Euroopa Kohus Väljaannete Talituse täielikul nõusolekul anda need viimased kogumikud välja enne 2012. aasta lõppu, mistõttu oli Väljaannete Talituse hallatavat avaldamisega seotud eelarvet vaja täiendada 0,925 miljoni euroga. Ümberpaigutus tehti tänu kokkuhoitud vahenditele, mis eraldati artiklist 202„Hoonetega seotud kulud”.

Väiksem osa artikli 274 kuludest on määratud ka Euroopa Kohtu aastaaruande ja erinevatele külastajatele mõeldud muude infotrükiste (brošüürid, voldikud ja muu multimeediamaterjal) väljaandmiseks. Viimati nimetatud assigneeringute suur vähenemine (ligikaudu 31% võrreldes 2011. aastaga) on seletatav esiteks kokkuhoiuga, mis saavutati institutsiooni aastaaruande väljaandmisel 22 ametlikus keeles, ja teiseks väiksema vajadusega teabematerjali ajakohastamise järele, kuna seda on varuks.

3.3. Jaotis 3 — Institutsiooni eriülesannete täitmise kulud

Peatükk 37 — Teatavate institutsioonide ja organite kulud

Jaotise 3 lõplikud eelarvelised eraldised koosnevad ainult peatüki 37 assigneeringutest punktis 3710„Kohtukulud”. Need assigneeringud olid 2012. eelarveaastal 40 000 eurot, millest on leidnud kasutamist 30 322 eurot, st kasutamise määr on 76 % (2011. aastal 83,5 %).

Tegemist on kuludega, mis on institutsiooni kanda seoses tasuta õigusabiga ja millega kaetakse advokaaditasud ja muud tasud. Neid kulusid on raske prognoosida ja sellega on seletatav, miks nende eelarve vahendite kasutamise määr on eri aastatel väga erinev.

(1) ELT L 298, 26.10.2012, lk 1.

(2) ELT C 148, 2.7.2007, lk 1.

(3) Renoveerimise eesmärk on viia hooned vastavusse erinevate riiklike standarditega, mis on jõustunud pärast nende ehitamise lõppu.

I LISA 2012. AASTA LAEKUMISED PEATÜKKIDE LÕIKES VÕRRELDES 2011. AASTA LAEKUMISTEGA (eurodes) Ptk/Artikkel Rubriik Kindlaksmääratud nõuded 2012 Kindlaksmääratud nõuded 2011 Erinevus Erinevuse % 400 Laekumised institutsiooni liikmete, ametnike, muude teenistujate ja pensioni saajate töötasude, palkade ja hüvitiste maksustamisest 21 834 376,16 21 235 431,88 598 944,28 2,82 404 Laekumised institutsiooni liikmete, ametnike ja muude teenistuses olevate teenistujate töötasudelt makstavast erimaksust 3 234 667,72 3 147 475,52 87 192,20 2,77 40 Mitmesugused maksud ja mahaarvamised 25 069 043,88 24 382 907,40 686 136,48 2,81 410 Teenistujate sissemaksed pensioniskeemi 18 123 205,39 18 112 907,40 10 297,99 0,06 411 Teenistujate pensioniõiguste ülekandmine või tagasiostmine 6 721 098,35 629 432,14 6 091 666,21 967,80 41 Sissemaksed pensioniskeemi 24 844 303,74 18 742 339,54 6 101 964,20 32,56 Jaotis 4 49 913 347,62 43 125 246,94 6 788 100,68 15,74 500 Laekumised vallasvara müügist – sihtotstarbeline tulu 122 275,75 353 288,60 – 231 012,85 –65,39 502 Laekumised väljaannete, trükiste ja filmide müügist – sihtotstarbeline tulu 222 064,49 133 563,87 88 500,62 66,26 50 Laekumised vallasvara ja kinnisvara müügist 344 340,24 486 852,47 – 142 512,23 –29,27 520 Tulud investeeringutest või antud laenudest, institutsiooni kontode panga- ja muud intressid 11 779,87 56 174,70 –44 394,83 –79,03 52 Tulud investeeringutest või antud laenudest, panga- ja muud intressid 11 779,87 56 174,70 –44 394,83 –79,03 570 Tulu ebaõigesti makstud summade tagasimaksmisest – sihtotstarbeline tulu 132 432,03 399 565,83 – 267 133,80 –66,86 573 Muud institutsiooni haldustegevusega seotud tagasimaksed ja muud maksed – sihtotstarbeline tulu 585 755,07 486 930,59 98 824,48 20,30 57 Muud institutsiooni haldustegevusega seotud maksed ja tagasimaksed 718 187,10 886 496,42 – 168 309,32 –18,99 581 Kindlustushüvitistest laekunud tulud – sihtotstarbeline tulu 2 669,97 7 523,73 –4 853,76 –64,51 58 Mitmesugused hüvitised 2 669,97 7 523,73 –4 853,76 –64,51 Jaotis 5 1 076 977,18 1 437 047,32 – 360 070,14 – 25,06 900 Mitmesugused tulud 0,00 0,00 0,00 0,00 90 Mitmesugused tulud 0,00 0,00 0,00 0,00 Jaotis 9 0,00 0,00 0,00 0,00 Kogusumma 50 990 324,80 44 562 294,26 6 428 030,54 14,42

II LISA 2012. AASTA TULUD – KINDLAKSMÄÄRATUD NÕUDED JA ÜLEKANTUD NÕUDED (eurodes) Eelarverida Rubriik Esialgne eelarve Kindlaksmääratud nõuded 2012 Saadud tulu Saadaolev tulu 4000 Laekumised institutsiooni liikmete, ametnike, muude teenistujate ja pensioni saajate töötasude, palkade ja hüvitiste maksustamisest 22 623 000,00 21 834 376,16 21 834 376,16 0,00 4040 Laekumised institutsiooni liikmete, ametnike ja muude teenistuses olevate teenistujate töötasudelt makstavast erimaksust 3 319 000,00 3 234 667,72 3 234 667,72 0,00 Peatükk 40 kokku 25 942 000,00 25 069 043,88 25 069 043,88 0,00 4100 Teenistujate sissemaksed pensioniskeemi 18 044 000,00 18 123 205,39 18 123 205,39 0,00 4110 Teenistujate pensioniõiguste ülekandmine või tagasiostmine 0,00 6 721 098,35 6 558 524,01 162 574,34 Peatükk 41 kokku 18 044 000,00 24 844 303,74 24 681 729,40 162 574,34 Jaotis 4 43 986 000,00 49 913 347,62 49 750 773,28 162 574,34 5001 Laekumised muu vallasvara müügist – sihtotstarbeline tulu 122 275,75 122 275,75 0,00 5020 Laekumised väljaannete, trükiste ja filmide müügist – sihtotstarbeline tulu 0,00 222 064,49 217 119,72 4 944,77 Peatükk 50 kokku 0,00 344 340,24 339 395,47 4 944,77 5200 Tulud investeeringutest või antud laenudest, institutsiooni kontode panga- ja muud intressid 0,00 11 779,87 11 779,87 0,00 Peatükk 52 kokku 0,00 11 779,87 11 779,87 0,00 5700 Tulu ebaõigesti makstud summade tagasimaksmisest – sihtotstarbeline tulu 0,00 132 432,03 110 239,61 22 192,42 5730 Muud institutsiooni haldustegevusega seotud tagasimaksed ja muud maksed – sihtotstarbeline tulu 0,00 585 755,07 578 046,04 7 709,03 Peatükk 57 kokku 0,00 718 187,10 688 285,65 29 901,45 5810 Kindlustushüvitistest laekunud tulud – sihtotstarbeline tulu 0,00 2 669,97 2 669,97 0,00 Peatükk 58 kokku 0,00 2 669,97 2 669,97 0,00 Jaotis 5 0,00 1 076 977,18 1 042 130,96 34 846,22 9000 Mitmesugused tulud 0,00 0,00 0,00 0,00 Peatükk 90 kokku 0,00 0,00 0,00 0,00 Jaotis 9 0,00 0,00 0,00 0,00 Kokku 43 986 000,00 50 990 324,80 50 792 904,24 197 420,56

(eurodes) Eelarverida Rubriik Ülekantud assigneeringud aastast 2011 aastasse 2012 2012. aastal toimunud muutused Kokku ülekantud assigneeringud aastast 2011 aastasse 2012 Laekumised ülekantud nõuetelt Saadaolev tulu 4110 Teenistujate pensioniõiguste ülekandmine või tagasiostmine 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 Peatükk 41 kokku 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 Jaotis 4 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 5001 Laekumised muu vallasvara müügist – sihtotstarbeline tulu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Laekumised väljaannete, trükiste ja filmide müügist – sihtotstarbeline tulu 427,50 –41,25 386,25 386,25 0,00 Peatükk 50 kokku 427,50 –41,25 386,25 386,25 0,00 5700 Tulu ebaõigesti makstud summade tagasimaksmisest – sihtotstarbeline tulu 46 589,67 0,00 46 589,67 46 589,67 0,00 5730 Muud institutsiooni haldustegevusega seotud tagasimaksed ja muud maksed – sihtotstarbeline tulu 20 762,99 – 267,00 20 495,99 18 013,01 2 482,98 Peatükk 57 kokku 67 352,66 – 267,00 67 085,66 64 602,68 2 482,98 Jaotis 5 67 780,16 – 308,25 67 471,91 64 988,93 2 482,98 Kokku 80 434,93 –6 811,81 73 623,12 71 140,14 2 482,98

III LISA 2012. AASTA ASSIGNEERINGUTE KASUTAMINE PEATÜKKIDE LÕIKES VÕRRELDES 2011. AASTA ASSIGNEERINGUTEGA (eurodes) Peatükk Rubriik 2012. aasta kulukohustused 2011. aasta kulukohustused Erinevus Erinevuse % 10 Institutsiooni liikmed 30 895 975,25 30 434 394,04 461 581,21 1,52 12 Ametnikud ja ajutised töötajad 196 730 313,46 194 472 834,66 2 257 478,80 1,16 14 Muud teenistujad ja sisseostetavad teenused 14 919 828,06 17 997 804,74 –3 077 976,68 –17,10 16 Institutsiooni heaks töötavate isikutega seonduvad muud kulud 5 572 466,83 4 594 086,61 978 380,22 21,30 Jaotis 1 248 118 583,60 247 499 120,05 619 463,55 0,25 20 Hooned ja nendega seotud kulud 70 358 308,36 66 097 229,28 4 261 079,08 6,45 21 Infotehnoloogia, seadmed ja vallasvara: ostmine, üürimine ja hooldus 18 611 025,71 16 623 718,33 1 987 307,38 11,95 23 Jooksvad halduskulud 1 710 641,60 2 018 251,43 – 307 609,83 –15,24 25 Kohtumised ja konverentsid 507 756,20 662 954,53 – 155 198,33 –23,41 27 Teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine 4 231 054,65 2 969 760,13 1 261 294,52 42,47 Jaotis 2 95 418 786,52 88 371 913,70 7 046 872,82 7,97 37 Teatavate institutsioonide ja organite kulud 30 322,40 33 419,55 –3 097,15 –9,27 Jaotis 3 30 322,40 33 419,55 –3 097,15 – 9,27 Kogusumma 343 567 692,52 335 904 453,30 7 663 239,22 2,28

IV LISA 2012. AASTA ASSIGNEERINGUTE KASUTAMISE ÜKSIKASJAD (JOOKSVA EELARVEAASTA ASSIGNEERINGUD JA EELMISEST EELARVEAASTAST AUTOMAATSELT ÜLE KANTAVAD ASSIGNEERINGUD) (en EUR) Indeks 1 (jooksva eelarveaasta assigneeringud) Indeks 4 (eelmisest eelarveaastast automaatselt üle kantavad assigneeringud) Eelarverida Esialgne eelarve Ümberpaigutused Eelarveaasta assigneeringud Kulukohustused Maksed Vabad vahendid Tühistatud assigneeringud Automaatselt ülekantavad assigneeringud Aasta N – 1 Maksed ülekantud assigneeringutelt Tühistatud assigneeringud (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Töötasud ja toetused 22 537 000,00 – 800 000,00 21 737 000,00 21 629 589,62 21 629 589,62 0,00 107 410,38 0,00 0,00 0,00 1002 Rahalised õigused teenistusse asumisel, teisele tööle üleviimisel ja teenistusest lahkumisel 575 000,00 0,00 575 000,00 476 943,05 352 233,48 124 709,57 98 056,95 40 673,62 585,00 40 088,62 102 Ajutised toetused 2 223 000,00 275 000,00 2 498 000,00 2 268 749,19 2 268 749,19 0,00 229 250,81 0,00 0,00 0,00 103 Pensionid 6 395 000,00 – 275 000,00 6 120 000,00 5 980 525,17 5 980 525,17 0,00 139 474,83 0,00 0,00 0,00 104 Lähetused 284 000,00 284 000,00 284 000,00 119 695,54 164 304,46 0,00 209 882,37 62 962,92 146 919,45 106 Koolitus 382 000,00 382 000,00 256 168,22 181 377,77 74 790,45 125 831,78 56 205,18 24 757,02 31 448,16 109 Määratlemata otstarbega assigneering 142 000,00 0,00 142 000,00 0,00 0,00 0,00 142 000,00 0,00 0,00 0,00 Peatükk 10 Institutsiooni liikmed 32 538 000,00 – 800 000,00 31 738 000,00 30 895 975,25 30 532 170,77 363 804,48 842 024,75 306 761,17 88 304,94 218 456,23 1200 Töötasud ja toetused 202 827 000,00 –8 675 000,00 194 152 000,00 193 977 059,68 193 977 059,68 0,00 174 940,32 0,00 0,00 0,00 1202 Ületunnitöö tasustamine 728 000,00 –57 000,00 671 000,00 670 334,49 670 334,49 0,00 665,51 0,00 0,00 0,00 1204 Rahalised õigused teenistusse asumisel, teisele tööle üleviimisel ja teenistusest lahkumisel 2 565 000,00 – 573 000,00 1 992 000,00 1 990 214,84 1 758 041,44 232 173,40 1 785,16 76 488,96 71 230,19 5 258,77 122 Hüvitised teenistussuhte ennetähtaegse lõppemise korral 230 000,00 230 000,00 92 704,45 92 704,45 0,00 137 295,55 0,00 0,00 0,00 129 Määratlemata otstarbega assigneering 913 000,00 0,00 913 000,00 0,00 0,00 0,00 913 000,00 0,00 0,00 0,00 Peatükk 12 Ametnikud ja ajutised töötajad 207 263 000,00 –9 305 000,00 197 958 000,00 196 730 313,46 196 498 140,06 232 173,40 1 227 686,54 76 488,96 71 230,19 5 258,77 1400 Muud teenistujad 4 985 000,00 – 210 000,00 4 775 000,00 4 705 146,42 4 705 146,42 0,00 69 853,58 0,00 0,00 0,00 1404 Kohapealne koolitus ja personalivahetus 720 000,00 – 140 000,00 580 000,00 560 000,00 477 377,36 82 622,64 20 000,00 18 665,53 0,00 18 665,53 1405 Muud sisseostetavad teenused 282 000,00 0,00 282 000,00 251 500,00 146 017,38 105 482,62 30 500,00 113 176,49 80 506,75 32 669,74 1406 Keelevaldkonnas sisseostetavad teenused 11 645 000,00 –1 100 000,00 10 545 000,00 9 403 181,64 7 367 198,89 2 035 982,75 1 141 818,36 3 981 936,73 3 563 000,37 418 936,36 149 Määratlemata otstarbega assigneering 24 000,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 Peatükk 14 Muud teenistujad ja sisseostetavad teenused 17 656 000,00 –1 450 000,00 16 206 000,00 14 919 828,06 12 695 740,05 2 224 088,01 1 286 171,94 4 113 778,75 3 643 507,12 470 271,63 1610 Mitmesugused värbamiskulud 240 000,00 240 000,00 174 234,32 144 363,34 29 870,98 65 765,68 24 915,45 10 335,38 14 580,07 1612 Täiendusõpe 1 505 000,00 1 505 000,00 1 483 465,47 812 524,75 670 940,72 21 534,53 706 281,65 509 746,13 196 535,52 162 Lähetused 336 000,00 336 000,00 336 000,00 263 319,16 72 680,84 0,00 73 776,50 7 092,60 66 683,90 1630 Sotsiaalhoolekanne 43 000,00 –2 000,00 41 000,00 0,00 0,00 0,00 41 000,00 0,00 0,00 0,00 1632 Töötajatevahelised sotsiaalsed kontaktid ja muud sotsiaalhoolekande kulud 209 000,00 2 000,00 211 000,00 210 560,66 200 689,72 9 870,94 439,34 14 638,98 14 280,59 358,39 1650 Meditsiiniteenistus 288 000,00 288 000,00 217 153,60 120 754,62 96 398,98 70 846,40 34 974,06 26 892,70 8 081,36 1652 Restoranid ja sööklad 76 000,00 76 000,00 74 052,78 25 857,42 48 195,36 1 947,22 43 019,78 41 113,47 1 906,31 1654 Laste päevakeskus 2 772 000,00 305 000,00 3 077 000,00 3 077 000,00 2 414 299,14 662 700,86 0,00 421 650,94 358 560,48 63 090,46 Peatükk 16 Institutsiooni heaks töötavate isikutega seonduvad muud kulud 5 469 000,00 305 000,00 5 774 000,00 5 572 466,83 3 981 808,15 1 590 658,68 201 533,17 1 319 257,36 968 021,35 351 236,01 Jaotis 1 Institutsiooni heaks töötavad isikud 262 926 000,00 –11 250 000,00 251 676 000,00 248 118 583,60 243 707 859,03 4 410 724,57 3 557 416,40 5 816 286,24 4 771 063,60 1 045 222,64 2000 Üür 12 648 000,00 110 500,00 12 758 500,00 12 758 042,02 12 747 117,87 10 924,15 457,98 0,00 0,00 0,00 2001 Kapitalirent/ostmine 29 480 000,00 12 539 500,00 42 019 500,00 42 019 048,39 41 672 516,31 346 532,08 451,61 256 427,50 225 731,88 30 695,62 2003 Kinnisvara soetamine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Hoonete ehitamine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Tööruumide sisustamine 899 000,00 – 588 000,00 311 000,00 310 585,27 214 999,80 95 585,47 414,73 658 191,91 653 049,00 5 142,91 2008 Ehitusprojektidega seotud uuringud ja tehnoabi 1 368 000,00 38 000,00 1 406 000,00 1 405 703,29 699 117,01 706 586,28 296,71 284 059,85 166 721,98 117 337,87 2022 Puhastusteenused ja hooldus 6 896 000,00 – 845 000,00 6 051 000,00 5 852 316,07 4 875 582,49 976 733,58 198 683,93 1 499 365,07 1 374 985,88 124 379,19 2024 Energiatarbimine 3 735 000,00 –1 250 000,00 2 485 000,00 2 379 087,37 1 913 911,14 465 176,23 105 912,63 597 100,56 344 128,32 252 972,24 2026 Hoonete turvalisus ja valve 5 446 000,00 5 446 000,00 5 239 200,84 4 663 584,24 575 616,60 206 799,16 469 308,55 428 625,76 40 682,79 2028 Kindlustus 127 000,00 127 000,00 107 536,03 107 325,23 210,80 19 463,97 139,11 0,00 139,11 2029 Muud hoonetega seotud kulud 338 000,00 338 000,00 286 789,08 232 761,30 54 027,78 51 210,92 13 187,61 7 175,41 6 012,20 Peatükk 20 Hooned ja nendega seotud kulud 60 937 000,00 10 005 000,00 70 942 000,00 70 358 308,36 67 126 915,39 3 231 392,97 583 691,64 3 777 780,16 3 200 418,23 577 361,93 2100 Seadmete ja tarkvara ostmine, teenindus ja hooldus 4 743 000,00 150 000,00 4 893 000,00 4 889 910,88 3 342 629,11 1 547 281,77 3 089,12 1 372 203,48 1 365 814,01 6 389,47 2102 Sisseostetavad teenused tarkvara ja süsteemide käitamiseks, arendamiseks ja hoolduseks 9 616 000,00 455 000,00 10 071 000,00 10 069 258,71 5 769 136,68 4 300 122,03 1 741,29 4 506 019,26 4 381 216,09 124 803,17 2103 Telekommunikatsioon 1 050 000,00 – 123 000,00 927 000,00 926 615,30 668 686,67 257 928,63 384,70 332 746,54 260 459,20 72 287,34 212 Mööbel 1 028 000,00 1 028 000,00 1 026 692,06 103 270,73 923 421,33 1 307,94 227 952,42 227 952,42 0,00 214 Tehnilised vahendid ja tehniline sisseseade 693 000,00 – 162 000,00 531 000,00 398 717,83 298 353,83 100 364,00 132 282,17 19 054,47 12 939,82 6 114,65 216 Transpordivahendid 1 400 000,00 1 400 000,00 1 299 830,93 1 140 530,57 159 300,36 100 169,07 87 179,88 18 320,00 68 859,88 Peatükk 21 Infotehnoloogia, seadmed ja vallasvara: ostmine, üürimine ja hooldus 18 530 000,00 320 000,00 18 850 000,00 18 611 025,71 11 322 607,59 7 288 418,12 238 974,29 6 545 156,05 6 266 701,54 278 454,51 230 Kirja- ja kontoritarbed ning mitmesugused tarbekaubad 707 000,00 707 000,00 699 844,79 602 427,34 97 417,45 7 155,21 220 384,89 152 253,93 68 130,96 231 Finantskulud 26 000,00 26 000,00 15 086,25 9 135,46 5 950,79 10 913,75 5 530,00 3 268,80 2 261,20 232 Õigusabikulud ja kahjuhüvitised 20 000,00 20 000,00 8 579,00 8 579,00 11 421,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Postikulud 635 000,00 635 000,00 635 000,00 462 372,48 172 627,52 0,00 36 562,08 34 625,53 1 936,55 238 Muud halduskulud 444 000,00 444 000,00 352 131,56 238 681,12 113 450,44 91 868,44 122 408,27 103 293,12 19 115,15 Peatükk 23 Jooksvad halduskulud 1 832 000,00 0,00 1 832 000,00 1 710 641,60 1 312 616,40 398 025,20 121 358,40 395 905,24 293 441,38 102 463,86 252 Vastuvõtu- ja esinduskulud 184 000,00 184 000,00 131 153,51 100 650,31 30 503,20 52 846,49 45 938,27 25 835,08 20 103,19 254 Kohtumised, kongressid ja konverentsid 339 000,00 339 000,00 239 529,94 86 607,69 152 922,25 99 470,06 167 034,56 80 058,23 86 976,33 256 Teavitamise ja avalikel üritustel osalemise kulud 187 000,00 187 000,00 137 072,75 101 954,71 35 118,04 49 927,25 53 368,02 40 995,68 12 372,34 257 Õigusteabetalitus 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Peatükk 25 Kohtumised ja konverentsid 710 000,00 0,00 710 000,00 507 756,20 289 212,71 218 543,49 202 243,80 266 340,85 146 888,99 119 451,86 270 Piiratud ulatusega konsultatsioonid, uuringud ja uurimused 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Dokumenteerimis-, raamatukogu- ja arhiveerimiskulud 1 278 000,00 1 278 000,00 1 263 606,74 1 050 176,05 213 430,69 14 393,26 147 925,94 141 691,01 6 234,93 2740 Euroopa Liidu Teataja 600 000,00 600 000,00 600 000,00 466 409,59 133 590,41 0,00 290 327,85 235 724,99 54 602,86 2741 Üldväljaanded 1 482 000,00 925 000,00 2 407 000,00 2 367 447,91 286 823,94 2 080 623,97 39 552,09 928 117,19 758 928,29 169 188,90 Peatükk 27 Teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine 3 360 000,00 925 000,00 4 285 000,00 4 231 054,65 1 803 409,58 2 427 645,07 53 945,35 1 366 370,98 1 136 344,29 230 026,69 Jaotis 2 Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud 85 369 000,00 11 250 000,00 96 619 000,00 95 418 786,52 81 854 761,67 13 564 024,85 1 200 213,48 12 351 553,28 11 043 794,43 1 307 758,85 3710 Kohtukulud 40 000,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 3711 Euroopa Aatomienergiaühenduse asutamislepingu artiklis 18 ette nähtud vahekohtukomitee 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Peatükk 37 Teatavate institutsioonide ja organite kulud 40 000,00 0,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 Jaotis 3 Institutsiooni eriülesannete täitmise kulud 40 000,00 0,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 100 Määratlemata otstarbega assigneeringud 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101 Ettenägematute kulude reserv 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Jaotis 10 Muud kulud 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kokku 348 335 000,00 0,00 348 335 000,00 343 567 692,52 325 586 124,36 17 981 568,16 4 767 307,48 18 169 842,81 15 816 858,03 2 352 984,78

V LISA SIHTOTSTARBELISTE TULUDE KASUTAMINE 2012. AASTAL (eurodes) Ülekantud sihtotstarbeline tulu aastast 2011 aastasse 2012 Sihtotstarbeline tulu 2012 Maksed Ülekantud sihtotstarbeline tulu aastast 2012 aastasse 2013 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 – Institutsiooni liikmed 0,00 233,80 0,00 233,80 12 – Ametnikud ja ajutised töötajad 53 524,31 88 260,53 34 760,09 107 024,75 14 – Kokku muud teenistujad ja sisseostetavad teenused 2 229,79 1 401,68 0,00 3 631,47 16 – Institutsiooni heaks töötavate isikutega seonduvad muud kulud 3 981,35 2 203,59 5 686,81 498,13 Jaotis 1 – Institutsiooni heaks töötavad isikud 59 735,45 92 099,60 40 446,90 111 388,15 20 – Hooned ja nendega seotud kulud 496 524,23 562 085,31 657 516,28 401 093,26 21 – Infotehnoloogia, seadmed ja vallasvara: ostmine, üürimine ja hooldus 277 202,83 154 060,83 277 301,97 153 961,69 23 – Jooksvad halduskulud 125 849,69 67 377,81 116 654,80 76 572,70 25 – Kohtumised ja konverentsid 1 944,20 684,00 1 537,97 1 090,23 27 – Teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine 210 627,11 215 295,38 181 778,39 244 144,10 Jaotis 2 – Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud 1 112 148,06 999 503,33 1 234 789,41 876 861,98 37 – Teatavate institutsioonide ja organite kulud 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 Jaotis 3 – Institutsiooni eriülesannete täitmise kulud 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 Kokku 1 184 096,17 1 095 340,02 1 286 550,17 992 886,02