Komisjoni 1. finantsaruanne Euroopa Parlamendile ja nõukogule euroopa põllumajanduse tagatisfondi kohta - 2007. eelarveaasta {SEK(2008) 2502} /* KOM/2008/0587 lõplik */





[pic] | EUROOPA ÜHENDUSTE KOMISJON | Brüssel, 26.9.2008 KOM(2008) 587 lõplik KOMISJONI 1. FINANTSARUANNE EUROOPA PARLAMENDILE JA NÕUKOGULE EUROOPA PÕLLUMAJANDUSE TAGATISFONDI kohta– 2007. EELARVEAASTA – {SEK(2008) 2502} SISUKORD KOMISJONI 1. FINANTSARUANNE EUROOPA PARLAMENDILE JA NÕUKOGULE EUROOPA PÕLLUMAJANDUSE TAGATISFONDI kohta– 2007. EELARVEAASTA – {SEK(2008) 2502} 1. EELARVEMENETLUS 3 1.1. 2007. aasta esialgne eelarveprojekt 3 1.2. 2007. aasta eelarveprojekt 3 1.3. 2007. aastat käsitlev kirjalik muutmisettepanek 3 1.4. Euroopa Põllumajanduse Tagatisfondi sihtotstarbeline tulu 3 1.5. Ajutised ümberkorraldusmaksed suhkrusektoris 4 1.6. 2007. aasta eelarve vastuvõtmine 4 1.7. Paranduseelarve nr 7/2007 4 2. KASSAJÄÄK JA ASSIGNEERINGUTE HALDAMINE 5 2.1. Assigneeringute haldamine 5 2.2. Igakuised maksed 6 3. EAGFi 2007. AASTA EELARVE TÄITMINE 6 4. MÄRKUSED 2007. AASTA PÕLLUMAJANDUSEELARVE TÄITMISE KOHTA 7 5. MÄRKUSED SIHTOTSTARBELISE TULU HALDAMISE KOHTA 8 6. MÄRKUSED SUHKRUVALDKONNA ÜMBERKORRALDUSFONDI RAKENDAMISE KOHTA 8 7. JAOTUS KULULIIKIDE KAUPA 9 1. LISA 2. LISA 3. LISA 4. LISA 5. LISA 6. LISA | EAGFi 2007. AASTA KULUKOHUSTUSTE ASSIGNEERINGUTE EELARVEMENETLUS EAGFi TAGATISRAHASTU EELARVE OSA ELi EELARVES AJAVAHEMIKUL 2002–2007 2007. AASTA EELARVE TÄITMISE ANALÜÜS 2007. AASTA SIHTOTSTARBELISE TULU LAEKUMINE EAGFi 2007. AASTA KULUD ARTIKLITE JA LIIKMESRIIKIDE KAUPA EAGGFi TAGATISRAHASTU KULULIIKIDE JAOTUSE MUUTUMINE AJAVAHEMIKUL 2002–2007 | Märkus: Käesolevale aruandele on lisatud komisjoni üksikasjalik töödokument. Kõnealuse (ingliskeelse) töödokumendi terviktekst ja sellele lisatud (ingliskeelsed) tabelid on kättesaadavad põllumajanduse peadirektoraadi Euroopa veebilehel. | EELARVEMENETLUS[1] 2007. AASTA ESIALGNE EELARVEPROJEKT [2] Komisjon võttis 2007. aasta esialgse eelarveprojekti vastu ja esitas selle eelarvepädevatele institutsioonidele 2006. aasta aprillis. Euroopa Põllumajanduse Tagatisfondile (EAGF) kavandatud kulukohustuste täitmisega seotud assigneeringuid, rubriik 2, oli kokku 43 684,0 miljonit eurot . 2007. aasta eelarveprojekt Nõukogu[3] võttis 2007. aasta eelarveprojekti vastu 2006. aasta juulis. EAGFi assigneeringuid vähendati esialgse eelarveprojektiga võrreldes 730,0 miljoni euro võrra. 2007. aastat käsitlev kirjalik muutmisettepanek 2006. aasta oktoobri lõpus võttis komisjon vastu 2007. aasta esialgse eelarveprojekti muutmisettepaneku nr 3, milles määrati EAGFi vajalikeks assigneeringuteks 42 832,3 miljonit eurot, mida on 851,7 miljoni euro võrra vähem kui esialgses eelarveprojektis. Euroopa Põllumajanduse Tagatisfondi sihtotstarbeline tulu [4] Vastavalt ühise põllumajanduspoliitika rahastamist käsitleva uue määruse (EÜ) nr 1290/2005 artikli 34 sätetele käsitatakse vastavuse kontrolli otsuste kohastest finantskorrigeerimistest, eeskirjade eiramisest ja piimamaksust laekuvat tulu EAGFi kulude rahastamiseks määratud sihtotstarbeliste tuludena. 2007. aasta eelarve koostamisel esitati kõnealuste tulude kalkulatsioon kogusummas 987,0 miljonit eurot, ja seda võeti arvesse, kui eelarvepädevad institutsioonid võtsid vastu 2007. aasta eelarve assigneeringud. Täpsemalt: - piimamaksust laekuva tulu suuruseks hinnati 349,0 miljonit eurot ning seda võeti arvesse, vähendades vastavalt piima- ja piimatootesektorile (millele eelarvepädevad institutsioonid eraldasid 587,0 miljonit eurot) taotletud assigneeringuid; - vastavuse kontrolli kohastest korrektsioonidest ja eeskirjade eiramisest laekuva tulu suuruseks hinnati vastavalt 568,0 miljonit ja 70,0 miljonit eurot. 638,0 miljoni euro suurust kogusummat võeti arvesse, vähendades vastavalt ühtseks otsemaksete kavaks (millele eelarvepädevad institutsioonid eraldasid 27 918,0 miljonit eurot) taotletud assigneeringuid. Eeskirjade kohaselt saab kõnealust tulu kasutada kas osaliselt või täielikult EAGFi kulude katmiseks, kui eelarvepädevate institutsioonide eraldatud eelarveassigneeringutest ei piisa liikmesriikide kulude rahastamiseks. Juhul kui kogu tulu või osa sellest jääb kasutamata, kantakse see automaatselt üle järgmisse eelarveaastasse. Ajutised ümberkorraldusmaksed suhkrusektoris [5] Ajutisi suhkrusektori ümberkorraldusmakseid käsitatakse sihtotstarbelise tuluna, mis on suunatud suhkrusektori ümberkorraldusabi ja ümberkorraldusfondis ettenähtud muu abi rahastamiseks. 2006/2007. turustusaastal seonduvad kõnealused summad ettevõtjatele kuuluvate suhkru, inuliinisiirupi ja isoglükoosi koguseliste kvootidega ning liikmesriikidel tuleb need fondi maksta kahes osas, vastavalt 31. märtsiks 2007 ja 30. novembriks 2007. 1 259,0 miljonit eurot on prognoositud kõnealuse fondi sihtotstarbelise tuluna. 2007. aasta eelarve vastuvõtmine Euroopa Parlament võttis 2007. aasta eelarve vastu täiskogu istungil 2006. aasta detsembris vastavalt summadele, mis esitati nõukogu teisel lugemisel. EAGFi assigneeringute, rubriik 2, kogusumma on 42 711,7 miljonit eurot[6]. EAGFi esialgselt kasutatavaid kulukohustuste ja maksete assigneeringuid oli vastavalt 42 711,7 miljonit eurot ja 42 435,6 miljonit eurot. Poliitikavaldkonnale 05 – põllumajandus ja maaelu arendamine, oli ette nähtud vahendeid 5 615,2 miljonit eurot sekkumisteks põllumajandusturgudel, samas kui 36 878,5 miljonit eurot oli ette nähtud otsetoetusteks. Lisaks nähti 2007. aasta eelarves ette vahendeid 309,8 miljonit eurot poliitikavaldkonnale 17 – veterinaar- ja fütosanitaarmeetmed ja 30,5 miljonit eurot poliitikavaldkonnale 11 – kalandusturud[7]. Kulukohustuste ja maksete assigneeringute vaheline 276,0 miljoni eurone erinevus tuleneb asjaolust, et makseteks, mida komisjon teeb otse peamiselt seoses põllumajandustoodete müügiedenduse, poliitilise strateegia, põllumajanduse kooskõlastusmeetmete ning ka veterinaar- ja fütosanitaarmeetmega, kasutatakse liigendatud assigneeringuid. Paranduseelarve nr 7/2007 2007. aasta detsembris esitas komisjon eelarvepädevatele institutsioonidele paranduseelarvega nr 7/2007 2007. aasta kulukohustuste assigneeringute muudatuse, mille eelarvepädevad institutsioonid heaks kiitsid ja millega vähendati EAGFi esialgseid assigneeringuid 400,0 miljoni euro võrra 42 311,7 miljoni euroni. Täpsemalt vähendati paranduseelarvega peatüki 05 02 „Sekkumised põllumajandusturgudel” assigneeringuid 673,5 miljoni euro võrra, samas kui peatüki 05 03 „Otsetoetused” assigneeringuid suurendati 188,0 miljoni euro ning peatüki 05 07 „Põllumajanduskulude audit” assigneeringuid 85,5 miljoni euro võrra. 3. lisas esitatakse assigneeringute lõplik summa, kõnealuse alamrubriigi alakasutamist vähendati 191,9 miljoni euroni (0,5 %). EAGFi lõpliku eelarve (kulukohustuste assigneeringud) osa Euroopa Liidu 2002.–2007. aasta üldeelarves on esitatud 2. lisas KASSAJÄÄK JA ASSIGNEERINGUTE HALDAMINE Assigneeringute haldamine 2007. eearveaastal kasutada olnud assigneeringud EURO | Eelarve kulude jagu | Kulukohustuste assigneeringud | Maksete assigneeringud | 1. EAGFi esialgsed assigneeringud | 42 711 661 000,00 | 43 875 641 756,00 | 2. Paranduseelarve | -400 000 000,00 | -400 000 000,00 | 3. EAGFi lõplikud assigneeringud, millest: | 42 311 661 000,00 | 43 475 641 756,00 | 3a. Ühise juhtimise assigneeringud (välja arvatud TRDI (1) EL 10) | 41 908 432 000,00 | 41 908 432 000,00 | 3b. Otsekulude assigneeringud | 403 229 000,00 | 127 209 756,00 | 3c. TRDI EL 10 assigneeringud | 0,00 | 1 440 000 000,00 | (1) Maaelu arengu ajutine rahastamisvahend (TRDI – Temporary Rural Development Instrument) EL 10 jaoks 2007. eelarveaastal kasutada olnud assigneeringute kasutamine Alljärgnevas tabelis esitatakse üksikasjad eelarve täitmise kohta 2007. aastal: EURO | Täitmine | Kulukohustuste assigneeringute kasutamine | Maksete assigneeringute kasutamine | Ühine juhtimine (välja arvatud TRDI EL 10) (1): | 42 335 567 108,49 | 42 335 567 108,49 | Otsekulud | 336 739 778,86 | 78 872 905,36 | TRDI EL 10 | 0,00 | 1 298 701 347,00 | Kokku (sealhulgas suhkruvaldkonna ümberkorraldusfond) | 42 672 306 887,35 | 43 713 141 360,85 | Suhkruvaldkonna ümberkorraldusfond | 551 435 562,68 | 551 435 562,68 | Kokku (välja arvatud suhkruvaldkonna ümberkorraldusfond) | 42 120 871 324,67 | 43 161 705 798,17 | (1) Maksekohustused. Kulukohustused ja maksed miinus saadud sihtotstarbeline tulu: 39 887 650 082,38 eurot 2007. aasta eelarveaasta jooksul kasutati kulukohustuste assigneeringuid summas 42 672 306 887,35 eurot ja maksete assigneeringuid summas 43 713 141 360,85 eurot. Automaatselt ülekantavad summad 2006. aastast EURO | Ülekantavad summad 2006. aastast 2007. aastasse | Kulukohustused | Vabanenud summad | Maksed | Tühistatud assigneeringud | Ülekantud assigneeringud | 265 366 752,43 | 3 917 107,82 | 206 772 710,88 | 54 676 933,73 | Automaatselt ülekantavad summad 2006. aastast 2007. aastasse puudutavad üksnes liigendamata assigneeringute otsekulusid. Nagu esitatud eespool toodud tabelis, kanti 2006. aastast 2007. aastasse üle 265,4 miljonit eurot. 2007. aastal vabanes ülekantud summast 3,9 miljonit eurot. Makseid tehti 206,8 miljoni euro ulatuses ja tühistatud summa oli kokku 54,7 miljonit eurot. Igakuised maksed Igakuised maksed liikmesriikidele Igakuised maksed tehtud kulude põhjal Nõukogu 21. juuni 2005. aasta määruse (EP) nr 1290/2005 (ühise põllumajanduspoliitika rahastamise kohta)[8] artiklis 15 on sätestatud, et „komisjon teeb igakuised maksed liikmesriikide akrediteeritud makseasutuste kulude hüvitamiseks asjaomase kuu jooksul”. Igakuised maksed kantakse liikmesriikidele üle hiljemalt tehtud kulude järgse teise kuu kolmandal tööpäeval. Igakuised maksed on juba tehtud netokulude (pärast tulude maha arvamist) hüvitus, mis on liikmesriikide käsutusse antud nende poolt esitatavate igakuiste kuluaruannete alusel[9]; kulude ja tulude igakuist kirjendamist kontrollitakse ja parandatakse üksikasjaliste aruannete alusel[10]. Pealegi saab makse lõplikuks alles pärast kõnealuste kulude hilisemat kontrollimist, kui tehakse kindlaks, et raamatupidamisarvestus on toimunud nõuetekohaselt. Igakuiste maksete süsteemi kasutatakse maksete puhul, mida liikmesriigid tegid alates 16. oktoobrist 2006 kuni 15. oktoobrini 2007. Ülejäänud maksete puhul annab komisjon otsetoetusi piiratud hulgale meetmetele. 2007. eelarveaastal tehtud igakuiste maksete netosumma oli 39 887 650 082,38 eurot. Otsused 2007. aasta igakuiste maksete kohta 2007. eelarveaasta jooksul võttis komisjon igakuiste maksete kohta vastu kaksteist otsust. 2007. aasta detsembris otsustati teha täiendav makse, millega kohandati juba tehtud maksed asjaomasesse aastasse kirjendatavate kogukuludega. (Üksikasjalikuma teabe saamiseks vt käesolevale aruandele lisatud töödokumendi 5. lisa). EAGF i 2007. AASTA EELARVE TÄITMINE 2007. põllumajandusaastat iseloomustab paljude põllumajandustoodete hindade märkimisväärne tõus nii ELi turgudel kui ka maailmaturul. Hindade tõus on seotud peamiselt teravilja ja piimatoodetega. Vastupidiselt karjakasvatusele vähenes ELi põllukultuuride üldine tootmine 2007. aastal. Kõnealused arengud põllumajandusturgudel ja ka muud tegurid mõjutasid EAGFi kulude suurust teatavates eelarve valdkondades ning sellest tulenes assigneeringute märkimisväärne alakasutamine. Eelarve täideti summas 42 120,9 miljonit eurot, st ligikaudu 98,6 % esialgsetest assigneeringutest. See summa sisaldab vahendite kasutamist kalandusturgude (poliitikavaldkond 11) puhul ligikaudu 25,1 miljoni euro ulatuses ning samuti veterinaarkulude (poliitikavaldkond 17) puhul 260,3 miljoni euro ulatuses. Põllumajanduses (poliitikavaldkond 05) olid põllumajandusturgudel sekkumiste kulud 4 867,6 miljonit eurot ja otsetoetuste kulud 37 044,7 miljonit eurot. Seetõttu oli enne paranduseelarve nr 7/2007 vastuvõtmist EAGFi eelarve täitmise tulemuseks 591,9 miljoni euro suuruse summa alakasutamine. Üksikasjalikuma teabe saamiseks vt 3. lisa. MÄRKUSED 2007. AASTA PÕLLUMAJANDUSEELARVE TÄITMISE KOHTA Eelarve esialgseid assigneeringuid enamasti alakasutati sekkumisteks põllumajandusturgudel, kuid ülekasutati otsetoetuse puhul. Lisatud tabelis 3 esitatakse üksikasjad eelarve erinevate artiklite kasutamise kohta. Järgnevalt on lühidalt esitatud peamised põhjused, miks eelarve teatavate artiklite puhul kasutatud summa erines eelarves ettenähtud esialgsetest assigneeringutest. Teravili Teraviljaturul olid käesoleval aastal valdavad ülisoodsad sise- ja välistingimused, mis tõid kaasa kõrgemad sise- ja maailmaturuhinnad. Sellest tuleneva alakasutamise põhjused olid järgmised: - kõrge hinnatase tõi kaasa riigi teraviljavarude väga madala ostu- ja väga suure müügimahu, mis viis märkimisväärse eelarvelise netotuluni; ning - kulud teravilja eksporditoetustele olid väiksemad, kuna suuremaks osaks eelarveaastast oli toetusemääraks kehtestatud 0. Toetused 1. lisas nimetamata toodetele Kõnealuses sektoris tõid ka teravilja- ja piimaturgude väga soodsad sise- ja välistingimused kaasa eksporditoetuste määrade üldise vähenemise, mis omakorda vähendas kulusid töödeldud põllumajandustoodete eksporditoetustele. Sellest tulenes ka eelarveassigneeringute alakasutamine. Suhkur Eelarveassigneeringute ülekasutamine tulenes eksporditoetustega seotud kulude suurenemisest asjaomaste liikmesriikide jaoks, sest eksporditud suhkru (nii vabaturu suhkru kui ka riigi suhkruvarude) kogused on võrreldes 2007. aasta eelarves ettenähtuga olnud märkimisväärselt suuremad. Puu- ja köögiviljad Eelarveassigneeringute alakasutamine tulenes eelkõige sellest, et liikmesriikide kulud vähenesid seoses töötlemistoetust saavate tomatite vähenenud kogusega ning tootjaorganisatsioonide rakendusfondide kasutuselevõtmine oli võrreldes 2007. aasta eelarves ettenähtuga madalam. Piim ja piimatooted Piimaturgude väga soodsad sise- ja välistingimused tõid kaasa liikmesriikide kulude vähenemise piimatoodete eksporditoetustele, või riiklikule ladustamisele ja lõssi ELi sisesele kasutamisabile. Kuid eelarveassigneeringute ülekasutamise laad on tehniline. Kõnealusele sektorile 2007. aastal taotletud ja eelarvepädevate institutsioonide eraldatud assigneeringud ei sisaldanud kõnealust tulu ning olid selle summa võrra väiksemad (349,0 miljonit eurot). See on põhjus, mis toimus eelarveassigneeringute ülekasutamine. Otsetoetused Eelarvetabelist tulenev ülekasutamine on sihtotstarbelise tulu erilise käsitamise tagajärg. Kõnealusele sektorile 2007. aastal taotletud ja eelarvepädevate institutsioonide eraldatud assigneeringud ei sisaldanud sihtotstarbelist tulu (638,0 miljonit eurot). Seetõttu muutub esialgset eelarvet silmas pidades 166,0 miljoni euro ülekasutamine alakasutamiseks võrrelduna vajadustega (-472,0 miljonit eurot). MÄRKUSED SIHTOTSTARBELISE TULU HALDAMISE KOHTA 4. lisa tabelis esitatakse sihtotstarbelise tulu haldamise üksikasjad: EAGFi sihtotstarbeline tulu 2007. eelarveaasta jooksul deklareerisid liikmesriigid EAGFile eraldatud tulu summas 1 159,5 miljonit eurot, mis kanti üle 2008. aastasse, et katta asjaomase aasta eeldatavaid eelarvelisi vajadusi. Ajutised ümberkorraldusmaksed suhkrusektoris 2007. eelarveaasta jooksul kandsid liikmesriigid sihtotstarbelise tulu kontole ajutiste ümberkorraldusmaksete esimese osa summas ligikaudu 1 287,2 miljonit eurot. MÄRKUSED SUHKRUVALDKONNA ÜMBERKORRALDUSFONDI RAKENDAMISE KOHTA Suhkruvaldkonna ümberkorraldusfondile ei olnud 2007. aasta eelarves (artikkel 05 02 16) ette nähtud ühtegi kulukohustuste ega maksete assigneeringut. Maksed tehti sihtotstarbelistest tuludest, mida liikmesriigid deklareerisid ajutiste ümberkorraldusmaksetena suhkrusektoris. Osa 757,0 miljoni euro suurusest esialgsest prognoositud sihtotstarbelisest tulust eraldati toetusteks seoses suhkrutööstuse ümberkorraldamisega, mitmekesistamisabiks ja ka suhkrurafineerimistehaste toetusteks. Liikmesriigid maksid 2007. eelarveaasta jooksul ligikaudu 551,4 miljonit eurot kõnealuste toetuste tarbeks. Kogutud sihtotstarbelise tulu (1 287,2 miljonit eurot) ja erinevate toetuste tarbeks tehtud maksete (551,4 miljonit eurot) vahest tulenev kasutamata jääksumma oli 735,8 miljonit eurot ning see kanti üle 2008. aastasse, et rahastada kõnealusel aastal antava abi makseid. Üksikasjalikuma teabe saamiseks vt 4. lisa. JAOTUS KULULIIKIDE KAUPA EAGFi kogukulud on 42 120,9 miljonit eurot ja seda saab jaotada järgmisteks põhikategooriateks. Allpool on toodud asjaomased kulud koos protsendimääraga, mida see kulu esindab EAGFi 2007. aasta kogukuludest: Eksporditoetused Eksporditoetustele kulus 1 444,7 miljonit eurot, st 3,43 % kogusummast. Otsetoetused Kulud selle rubriigi all olid 37 045,8 miljonit eurot, st 87,95 % kogusummast. Ladustamine Ladustamise kulud olid -106,7 miljonit eurot, st -0,25 % kogusummast. Peamised tooted olid teravili, suhkur ja alkohol. Muud meetmed Muid sekkumiskulusid oli 3 763,9 miljonit eurot, st 8,94% aasta kogusummast. Antud rubriigist kaetakse kulud, mis ei kuulu ühegi eelnimetatud kategooria alla. Maaelu arendamine Maaelu arendamise kulud, mis on seotud endise EAGGFi tagatisrahastuga, olid 26,8 miljonit eurot, st -0,06 %. 2002.–2007. ajavahemikul toimunud muutused asjaomases kululiikide jaotuses on esitatud 6. lisas. [pic] [pic] [pic] [pic] [pic] [pic] [pic] [1] Kõnealune menetlus on esitatud 1. lisas. [2] Sealhulgas reservid [3] Esimene lugemine [4] Need summad ei ole kirjendatud eelarve tulude ridadel (artikkel 670 EAGFi sihtotstarbeline tulu), vaid need on märgitud neid artikleid käsitlevates eelarveselgitustes. [5] Need summad ei ole märgitud eelarve tulude ridadel (artikkel 680 ajutised ümberkorraldusmaksed suhkrusektoris), vaid need on märgitud neid artikleid käsitlevates eelarveselgitustes. [6] Netosumma, sealhulgas sihtotstarbelise tulu prognoos [7] Sealhulgas reservid [8] ELT L 209, 11.8.2005, lk 1. [9] Liikmesriigid esitavad kõnealused igakuised kuluaruanded iga kuu 10. kuupäevaks. [10] Liikmesriigid esitavad üksikasjalikud aruanded (vastavalt tabelile 104) iga kuu 20. kuupäevaks.