Aasta Kontrollikoja soovitus Võetud meetmete kontrollikojapoolne analüüs Komisjoni vastus

Täielikult ellu viidud Elluviimisel Ei ole ellu viidud Ei kohaldata Puudulik tõendusmaterjal

Suuremas osas Osaliselt

2011 1. soovitus: EuropeAid peab parandama hankemenetluste juhtimist, kehtestades selged valikukriteeriumid ja dokumenteerides paremini hindamisprotsessi (vt aastaaruanne 2011, punkti 59 alapunkt a). X

2. soovitus: EuropeAid peab kehtestama kontrollkäikude ja kohapealsete kontrollide dokumenteeritud riskipõhise planeerimise ja süstemaatilise järelkontrolli (vt aastaaruanne 2011, punkti 59 alapunkt b). X Komisjon püüab parandada projektikülastuste planeerimist, tuginedes projektist tulenevatele riskidele. Komisjoni talitused töötavad välja projektijuhtimisvahendit, et aidata delegatsioonidel paremini oma projektiportfelli jälgida ja seada prioriteediks külastused nende projektide juurde, mis kõige rohkem järelevalvet vajavad. Arvestades, et vahendid on praegu, ja tulevikus ilmselt veelgi enam, piiratud, tuleb komisjonil meeles pidada ka kulutõhususe tegureid. Samuti tuleb meeles pidada võimalikke turvapiiranguid; mõnes toetust saavas riigis võivad määratud töötajad sattuda kohapealsete kontrollkäikude tõttu ohtu või on sellist kontrollimist väga raske teha. Vastates esialgsele soovitusele, teatas komisjon, et „kaalub EuropeAidi auditite kavandamise riskianalüüsi meetodi kohustuslikuks muutmist alates 2013. aastast”. Komisjonisisesed arutelud andsid positiivseid tulemusi ning riskianalüüs muudetakse alates 2015. aastast auditite kavandamisel kohustuslikuks.

2011 3. soovitus: EuropeAid peab muutma delegatsioonide ja EuropeAidi peakorteri aasta auditikavade koostamisel kohustuslikuks riskianalüüsi suuniste järgimine (vt aastaaruanne 2011, punkti 59 alapunkt c). X

4. soovitus: EuropeAid peab vaatama üle peamiste tulemusnäitajate ülesehituse, tagamaks, et need on ühetimõistetavad ja lihtsad tõlgendada (vt aastaaruanne 2011, punkti 59 alapunkt d). X

5. soovitus: EuropeAid peab hindama siseauditi üksuse suutlikkust täita oma ülesandeid mõjusalt (vt aastaaruanne 2011, punkti 59 alapunkt e). X Komisjon on algatanud mõned meetmed siseauditi üksuse suutlikkuse parandamiseks.

2010 1. soovitus: EuropeAid peab välja töötama pärast kõiki läbiviidud eel- ja järelkontrolle allesjäänud vigade hinnangulise rahalise mõju põhinäitaja (aastaaruanne 2010, punkti 62 alapunkt a). X

2. soovitus: EuropeAid peab hindama oma mitmesuguste kontrollide (eriti tehingute järelkontrollisüsteemi) kulutõhusust (aastaaruanne 2010, punkti 62 alapunkt b). X Kuna arengu ja koostöö peadirektoraat EuropeAid on 2013. aasta tegevusaruandes hinnanud oma kontrollide kulutõhusust komisjoni kesktalitustelt saadud suuniste alusel, leiab EuropeAid, et see soovitus on rakendatud.

3. soovitus: EuropeAid peab suurendama mitmeaastaste järelevalve- ja hindamiskavade alusel tehtava projektide järelevalve (sealhulgas ka kohapealsete kontrollide) mõjusust (aastaaruanne 2010, punkti 62 alapunkt c). X

2010 4. soovitus: EuropeAid peab kontrollima välisinspektorite kontrollitõendite, auditite ja kulude kontrolli usaldusväärsust (aastaaruanne 2010, punkti 63 alapunkt a) X Ehkki komisjon oli selle soovitusega nõus, jõuti edasise arutluse käigus järeldusele, et usaldusväärsuse kontrollimine sel viisil ei ole komisjoni ülesanne. Sisekontrollisüsteemi rakendamise puuduste kõrvaldamise tegevuskavas on meetmed, mis on mõeldud välisauditite ja kulude kontrolli kvaliteedi tõstmiseks ja tulemuslikkuse suurendamiseks. Lepinguvormid on üle vaadatud, et komisjon saaks mõjutada välisaudiitorite valikut. Kontrolliaruannete puudusi on juba analüüsitud ja 2014. aasta lõpuks koostatakse kvaliteeditabelid, et hinnata kontrolliaruannete usaldusväärsust ning anda suuniseid selle kohta, mida teha eeskirjade eiramise puhul.

5. soovitus: EuropeAid peab võtma kasutusele juhtimisinfosüsteemi, mis võimaldab peadirektoril ja delegatsioonide juhtidel paremini kontrollida meetmete võtmist kohapealsete kontrollide, välisauditite ja kulude kontrolli tulemuste põhjal (aastaaruanne 2010, punkti 63 alapunkt b). X Töö käib, nagu kontrollikoda on märkinud punktis 50.

6. soovitus: EuropeAid peab ühendama infosüsteemid CRIS Audit ja CRIS Recovery Orders (aastaaruanne 2010, punkti 63 alapunkt c). X

7. soovitus: EuropeAid peab jätkama pingutusi tagamaks, et andmed salvestatakse CRIS-infosüsteemi täpselt, täielikult ja õigeaegselt (aastaaruanne 2010, punkti 63 alapunkt d). X

2010 8. soovitus: EuropeAid peab tagama, et delegatsioonid kasutavad järjepidevalt uut formaati ja kava delegatsioonide iga-aastaseks aruandluseks riigi rahanduse juhtimissüsteemide reformidest abisaajariikides, et anda struktureeritud ja ametlik ülevaate riigi rahanduse juhtimise edusammudest (aastaaruanne 2010, punkti 64 alapunkt a). X