ET Euroopa Liidu Teataja C 170/1

2011. AASTA EELARVE HALDAMISE JA FINANTSJUHTIMISE ARUANNE

2012/C 170/01

SISUKORD

2011. aasta eelarve haldamise ja finantsjuhtimise aruanne

1. Sissejuhatus

2. Ülevaade 2011. aasta eelarve täitmisest

3. 2011. aasta eelarve täitmine peatükkide lõikes

Lisad

I lisa. 2011. aasta laekumised peatükkide lõikes võrreldes 2010. aasta laekumistega

II lisa. 2011. aasta tulud – kindlaksmääratud nõuded ja ülekantud nõuded

III lisa. 2011. aasta assigneeringute kasutamine peatükkide lõikes võrreldes 2010. aasta assigneeringutega

IV lisa. 2011. aasta assigneeringute kasutamise üksikasjad

V lisa. Sihtotstarbeliste tulude kasutamine

VI lisa. 2011. aasta eelarvevahendite ümberpaigutused finantsmääruse artiklite 22 ja 24 alusel

2011. aasta eelarve haldamise ja finantsjuhtimise aruanne

Euroopa Liidu Kohus

1. SISSEJUHATUS

Aruanne, mis vastavalt finantsmääruse artiklile 122 ja selle rakenduseeskirjade artiklile 185 on lisatud Euroopa Liidu Kohtu 2011. aasta raamatupidamisaruandele, „sisaldab eelkõige andmeid assigneeringute kasutamise määra kohta ja selles tehakse kokkuvõtte eelarve assigneeringute ümberpaigutustest erinevate eelarvepunktide vahel”. Samuti lubab see esitada esiteks teabe „eelarveaasta eesmärkide saavutamise kohta usaldusväärse finantsjuhtimise põhimõtte kohaselt” ja teiseks „finantsolukorra ja sündmuste kohta, mis eelarveaastal on tegevust oluliselt mõjutanud”.

Käesoleva aruande 2. peatükk annab selles raamistikus üldise ülevaate eelarve täitmisest 2011. aastal ning 3. peatükis on eelarveridade muutuste üksikasjalikum analüüs eelarve peatükkide lõikes. Lõpuks on lisades arvandmeid sisaldavate tabelite kujul esitatud üksikasjalik teave sama 2011. aasta eelarve täitmise kohta.

Otseselt õigusemõistmisega seotud tegevusega võib lugeja tutvuda Euroopa Liidu Kohtu 2011. aasta aruandes Curia veebilehel (http://curia.europa.eu), kus on esitatud üksikasjalik teave ja statistika õigusemõistmise kohta Euroopa Kohtus, Üldkohtus ja Avaliku Teenistuse Kohtus. Tuleb rõhutada, et 2011. aastat iseloomustas ennekõike kohtu intensiivne tegevus õigusemõistmisel. Euroopa Liidu Kohtus on 1 569 saabunud kohtuasja ja 1 518 lõpetatud kohtuasjaga toimunud kolme kohtusse esitatud ja neis lahendatud kohtuasjade arvu märgatav suurenemine. See näitab siseriiklike kohtute ning kohtusse pöördujate usaldust liidu kohtute vastu. Ent kohtuasjade hulga suurenemine nõuab teatavat tähelepanu nii Euroopa Liidu Kohtu kui ka liidu seadusandlike organite poolt, et mitte kahjustada liidu kohtusüsteemi tõhusust ja jätkata Euroopa kodanike teenimist optimaalsel viisil. Sellest lähtudes esitas Euroopa Kohus eelmisel aastal ettepaneku rea muudatuste tegemiseks oma põhikirjas, samuti oma kodukorra uuesti sõnastamise ettepaneku, mille eesmärk on esiteks parandada nii enda kui ka Üldkohtu tõhusust ja jõudlust ning teiseks ajakohastada menetlust.

Ühtlasi iseloomustab 2011. aastat suurte infotehnoloogia- ja ehitusprojektide elluviimine, mis loob Euroopa Kohtule moodsa ja kindla töökeskkonna õigusemõistmise edasiarendamiseks.

Infotehnoloogia valdkonnas on kolm laiaulatuslikku ettevõtmist, mille peamine eesmärk on Euroopa Kohtu lähendamine kodanikele, edukalt lõpule viidud. Nii aitavad e-Curia süsteemi kasutuselevõtmine (mis võimaldab menetlusdokumente elektroonilisel teel esitada ja teatavaks teha), uue ja paremini toimiva otsingumootori sisseseadmine kohtupraktika leidmiseks ning Euroopa Kohtu raamatukogu kataloogi veebilehele ülespanek suurendada Euroopa Kohtu kättesaadavust ja läbipaistvust.

Kinnisvara valdkonnas on vanade hoonete Erasmus, Thomas More ja Annexe C renoveerimistööd jõudnud väga aktiivsesse järku, nii et kohus saab renoveeritud hooned, eeskätt viis uut istungisaali, kasutusele võtta istungiperioodi alguses 2013. aasta septembris. Ühtlasi on esitatud Euroopa Kohtu hoonete 5. juurdeehitusprojekt, mille mõlemad eelarvepädevad asutused on 2011. aasta juulis heaks kiitnud. See võimaldab arvatavasti 2017. aastal koondada kõik Euroopa Kohtu töötajad (kes praegu on laiali mitmes üürihoones) ühte asukohta ja tõhustada sellega teenistuste tööd.

2. ÜLEVAADE 2011. AASTA EELARVE TÄITMISEST

2.1. Tulud

Euroopa Liidu Kohtu 2011. eelarveaasta prognoositud tulud olid 43 514 000 eurot.

Nagu näitab järgnev tabel 1, on 2011. eelarveaasta jooksul kindlaksmääratud nõuded 44 562 294 eurot, mis on prognoositust 2,41 % rohkem.

Tabel 1

Prognoositud tulud ja kindlaksmääratud nõuded

(eurodes) Jaotis Prognoositud tulud 2011 Kindlaksmääratud nõuded 2011 % kogusummast 4 – Tulud institutsioonide ja teiste liidu asutuste heaks töötavatelt isikutelt 43 374 000,00 43 125 246,94 96,78 5 – Tulud institutsiooni haldustegevusest 130 000,00 1 437 047,32 3,22 9 – Mitmesugused tulud 10 000,00 0,00 — Kokku 43 514 000,00 44 562 294,26 100,00 % 100,00 % 102,41 %

Võib täheldada, et 4. jaotise tulud (peamiselt laekumised liikmete ja personali palkadelt maksude ja sotsiaalkindlustusmaksetena) moodustavad väga suure osa kõigist tuludest (96,78 %); 5. jaotise tulude (peamiselt hoonete T ja Tbis teatud osa üürimaksete hüvitamine kontrollikoja ja tõlkekeskuse poolt, päikesepatareide toodetava elektrienergia müügitulu, tulu väljaannete müügist, telekommunikatsiooni tasud ja finantstulu) osakaal jääb alla 3,22 %.

I ja II lisas on esitatud täiendavad arvandmed kõigi tuluvoogude kohta (laekumised ülekantud nõuetelt, laekumised kindlaksmääratud nõuetelt ja laekumised kogutud nõuetelt).

Laekumiste kohta möödunud eelarveaastast ülekantud nõuetelt näitab järgnev tabel 2, et 5. jaotise laekumised moodustavad suurema osa kõigist 2011. aasta laekumistest ülekantud nõuetelt (71,04 %).

Tabel 2

Laekumised ülekantud nõuetelt

(eurodes) Jaotis Aastast 2010 aastasse 2011 üle kantud assigneeringud Laekumised ülekantud nõuetelt % kogusummast 4 – Tulud institutsioonide ja teiste liidu asutuste heaks töötavatelt isikutelt 4 365,76 4 365,76 28,96 5 – Tulud institutsiooni haldustegevusest 11 965,00 10 709,34 71,04 9 – Mitmesugused tulud 0,00 0,00 0,00 Kokku 16 330,76 15 075,10 100,00 % 100,00 % 92,31 %

2.2. Kulud

2.2.1. Eelarveaasta assigneeringud

Euroopa Liidu Kohtu 2011. aasta eelarves ette nähtud eelarveaasta assigneeringud olid 341 229 998 eurot.

Nagu nähtub järgnevast tabelist 3, on 2011. aasta eelarve täitmine 335 904 453 eurot, mis kajastab lõplike assigneeringute kasutamise määra, jäädes endiselt väga kõrgeks, nagu ka 2010. aastal (üle 98 %).

Samuti võib täheldada, et liikmete ja personalikulud (1. jaotise kulud) moodustasid pea kolm neljandikku Euroopa Liidu Kohtu eelarvest, nagu varasematelgi aastatel.

Tabel 3

Eelarveaasta assigneeringute kasutamine

(eurodes) Jaotis 2011. eelarveaasta assigneeringud 2011. eelarveaasta kulukohustused % kogusummast 1 – Institutsiooni heaks töötavad isikud 252 076 510,00 247 499 120,05 73,68 2 – Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud 89 113 488,00 88 371 913,70 26,31 3 – Institutsiooni eriülesannete täitmise kulud 40 000,00 33 419,55 0,01 10 – Muud kulud 0 0 — Kokku 341 229 998,00 335 904 453,30 100 % 100 % 98,44 %

III ja IV lisas on esitatud täiendavad arvandmed 2011. eelarveaasta assigneeringute kasutamise kohta (üksikasjalikud andmed kasutamise kohta eelarveridade lõikes võrreldes 2010. aastaga).

2.2.2. Ülekantud assigneeringud

Järgnev tabel 4 näitab, et 2010. eelarveaastast 2011. eelarveaastasse üle kantud assigneeringud, kokku 16 848 952 eurot, on väga suures osas ära kasutatud (üle 88 % 2011. aastal – 2010. aastal oli see veidi alla 85 %).

Tabel 4

Ülekantud assigneeringute kasutamine

(eurodes) Jaotis Aastast 2010 aastasse 2011 üle kantud assigneeringud Maksed ülekantud assigneeringutelt Tühistatud 1 – Institutsiooni heaks töötavad isikud 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03 2 – Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3 – Institutsiooni eriülesannete täitmise kulud 10 694,10 5 163,23 5 530,87 10 – Muud kulud 0 0 0 Kokku 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85 % 100 % 88,32 % 11,68 %

IV lisas on esitatud täiendavad arvandmed 2010. eelarveaastast 2011. eelarveaastasse üle kantud assigneeringute kasutamise kohta.

2.2.3. Sihtotstarbelisele tulule vastavad assigneeringud

Finantsmääruse artikli 18 kohaselt võib teatud tulusid kasutada kindlate kululiikide rahastamiseks. Seega kujutab sihtotstarbeline tulu endast täiendavaid assigneeringuid, mida institutsioon võib kasutada.

Järgnevas tabelis 5 on peatükkide lõikes üksikasjalikult näidatud ühest eelarveaastast teise üle kantud sihtotstarbelised tulud ning eelarveaasta kestel kindlaksmääratud ja saadud sihtotstarbelised tulud.

Tabel 5

Sihtotstarbelise tulu kasutamine

(eurodes) Jaotis Aastast 2010 aastasse 2011 üle kantud sihtotstarbeline tulu Sihtotstarbeline tulu 2011 Maksed 2011 Aastast 2011 aastasse 2012 üle kantud sihtotstarbeline tulu (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 – Institutsiooni heaks töötavad isikud 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 2 – Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 3 – Institutsiooni eriülesannete täitmise kulud 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 10 – Muud kulud 0,00 0,00 0,00 0,00 Kokku 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17

Nagu näitab tabel 5, oli 2011. aastal kindlaksmääratud sihtotstarbelisest tulust saadud assigneeringute summa 1 325 057 eurot, millest ligi 78 % vastab järgmistele tuludele:

— hoonetega seotud kulude hüvitamine teiste institutsioonide kasutusse antud ruumide osas (749 340 eurot);

— telefoni- ja postikulude hüvitamine (177 602 eurot);

— Euroopa Kohtu selliste väljaannete nagu kohtulahendite kogumike müügist saadud tulu (106 336 eurot).

V lisas on esitatud täiendavad üksikasjalikud arvandmed sihtotstarbeliste tulude kasutamise kohta.

2.2.4. Assigneeringute ümberpaigutused

Finantsmääruse artiklite 22 ja 24 alusel tegi Euroopa Liidu Kohus 2011. eelarveaastal 19 eelarvevahendite ümberpaigutust kogusummas 10 911 431 eurot.

Kooskõlas finantsmääruse artikli 22 lõikega 2 ja artikli 24 lõikega 4 on eelarvepädevale asutusele esitatud teave 7 assigneeringute ümberpaigutuse kohta. Nende ümberpaigutuste summa on kokku 8 907 488 eurot ja see moodustab suurema osa (82 %) eelarveaasta kestel tehtud ümberpaigutuste kogusummast. Nagu on selgitatud allpool 3. peatükis, on veidi üle 7 miljoni euro ulatuses assigneeringuid ümber paigutatud aasta lõpuosas selleks, et kasutada eelarve 1. ja 2. jaotise assigneeringute teatavat ülejääki eelmaksete tegemiseks teatavate suurte ehitusprojektide eest vastavalt Luksemburgi ametiasutustega sõlmitud kapitalirendi lepingute sätetele. Kooskõlas usaldusväärse finantsjuhtimise põhimõttega aitavad need eelmaksed tulevikus vähendada neist projektidest tulenevate rahaliste kohustuste ja kapitalirendi maksete suurust. Ühtlasi on kirjaliku tõlke valdkonnas sisseostetavate teenuste jaoks eraldatud täiendavaid assigneeringuid 1,6 miljoni euro ulatuses, et toime tulla suure töökoormusega, mis oli tingitud institutsiooni töömahu kasvust õigusemõistmise valdkonnas.

Peale selle on eelarvepädevat asutust teavitamata, nagu sätestab finantsmääruse artikli 22 lõige 4, tehtud 12 artiklisisest ümberpaigutust kogusummas 2 003 943 eurot.

VI lisas on esitatud üksikasjalikud andmed kõigi assigneeringute ümberpaigutuste kohta kokku, samuti eelarveridade kohta, millelt ja millele eelarveliste assigneeringute ümberpaigutamine toimus.

3. 2011. AASTA EELARVE TÄITMINE PEATÜKKIDE LÕIKES

3.1. Jaotis 1 – institutsiooni heaks töötavad isikud

Nagu näitab järgnev tabel 6, on 1. jaotise lõplikud eelarvelised eraldised 2011. eelarveaastaks 252 076 510 eurot (st kasv on 2010. aastaga võrreldes kõigest 1,59 %, nagu ka III lisas välja toodud) ja see moodustab veidi alla 74 % kogu Euroopa Liidu Kohtu eelarvest. Neid assigneeringuid on kasutatud summas 247 499 120 eurot, st kasutamise määr on endiselt väga kõrge (üle 98 % nagu ka aastal 2010).

Tabel 6

Eelarveaasta assigneeringute kasutamine

(eurodes) Jaotis 1 2011. eelarveaasta assigneeringud 2011. eelarveaasta kulukohustused kasutamine % 10 – Institutsiooni liikmed 31 167 153,00 30 434 394,04 97,65 12 – Ametnikud ja ajutised teenistujad 197 660 794,00 194 472 834,66 98,39 14 – Muud teenistujad ja sisseostetavad teenused 18 415 063,00 17 997 804,74 97,73 16 – Institutsiooni heaks töötavate isikutega seonduvad muud kulud 4 833 500,00 4 594 086,61 95,05 Kokku 252 076 510,00 247 499 120,05 98,18

3.1.1. Peatükk 10 – institutsiooni liikmed

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 31 167 153 eurot on leidnud kasutamist 30 434 394 euro ulatuses, st kasutamise määr on kõrge – 97,64 % (2010. aastal 93,53 %).

Osa muutusi selle peatüki assigneeringute kasutamises on seotud eeskätt liikmete töötasu ja erinevustega, mis (paratamatult) ilmnevad nõukogu poolt lõpuks otsustatud töötasu kohandamise määra ja eelarve koostamise ajal prognoositava määra vahel (1. jaanuaril 2011 + 0,1 % erinevalt prognoosist + 0,4 %). Nõukogu keeldus ka vastu võtmast komisjoni ettepanekut suurendada töötasusid + 1,7 % võrra alates 1. juulist 2011 (vastavad määratlemata otstarbega assigneeringud olid esialgu arvutatud, võttes aluseks prognoositava kohandamise 1,3 % võrra).

Muus osas on muutused assigneeringute kasutamises seotud kolme kohtu liikmete volituste iga kolme aasta järel toimuva uuendamisega ja muude võimalike ootamatute muutustega (ametist lahkumine või surm), mis tekitavad teatavaid õigusaktidega ette nähtud kulusid (õigused seoses teenistusse astumise, teisele tööle üleviimise või teenistusest lahkumisega, ajutised hüvitised, pension jms). Sellised erinevused tulenevad paratamatult eelarve ettevalmistamise tavalisest korrast, mis nõuab, et liikmete volituste uuendamise ja ootamatute muutuste prognoosid oleks tehtud väga varakult (ligikaudu poolteist aastat enne uuendamise kuupäeva) ja konservatiivselt, kuid liikmete volituste tegelik uuendamine toimub ühtaegu nii liikmesriikide otsuste kui ka kohtute liikmete isiklike otsustuste tulemusena.

Igal juhul tuleb märkida, et 2011. eelarveaastal põhjustasid need juhusest sõltuvad tegurid vähem assigneeringute muutusi (2010. aasta alguses tehtud prognoosid, mis puudutasid volituste uuendamist Avaliku Teenistuse Kohtus 2011. aastal, läksid 2011. aasta septembris täpselt täide), millega on seletatav assigneeringute parem kasutamine (2011. aastal jäi kasutamata ainult 0,7 miljonit erinevalt 2010. aastast, mil jäi kasutamata veidi üle 2 miljoni).

Lõpuks, mis puudutab assigneeringute ümberpaigutusi, siis eelarveaasta lõpul paigutati 0,2 miljoni euro suurune summa peatükist 10 ümber peatüki 20 kapitalirendi punkti.

3.1.2. Peatükk 12 – ametnikud ja ajutised teenistujad

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 197 660 794 eurot on leidnud kasutamist 194 472 834 euro ulatuses, st kasutamise määr on endiselt väga kõrge (üle 98 % nagu ka aastal 2010).

Peatükki 12 on koondatud Euroopa Kohtu eelarve suurimad assigneeringud (ligikaudu 60 % kogueelarvest). Eelarveaasta lõpul tuvastatud ülejääk on seega suhteliselt väike, kui arvestada assigneeringute suurust tervikuna ja seda, et on raske teha eelarveprognoose ligi 12 kuud ette, kasutades ennustamiseks paljusid näitajaid, mis on paratamatult hinnangulised (töötasu kohandamise määr, inflatsioonimäär, töölevõtmise või tööjõu liikumise tempo, kindlasummalise vähenduse määr jne). Näiteks, nagu on mainitud juba eespool punktis 3.1.1, on assigneeringute kasutamise määra muutused suures osas (ligikaudu 2 miljonit eurot) seletatavad erinevustega, mis (paratamatult) ilmnevad nõukogu poolt otsustatud töötasu kohandamise määra ja eelarve koostamise ajal prognoositava määra vahel.

Olgu rõhutatud, et tuvastatud ülejääk on tihedalt seotud eespool mainitud mitme prognoosimisnäitajaga, mitte aga ametikohtade täidetuse määra halvenemisega, mis jääb Euroopa Kohtus endiselt väga kõrgeks. Täitmata ametikohtade arv jääb keskmiselt ikka alla 3 %, mis vastab personali tavapärasele liikumisele. Saavutatud head tulemused on Euroopa Kohtu kõigi teenistuste üliaktiivse töölevõtmise poliitika vili, mis lubab viia täitmata ametikohtade arvu miinimumini, vaatamata personali paratamatule ja tavapärasele liikumisele ning sellele, et personali töölevõtmine on Luksemburgis elukalliduse kõrge taseme tõttu palju raskem. Täitmata ametikohtade väike osakaal on ühtlasi Euroopa Kohtu teenistuste suure töökoormuse ilmekas näitaja, kuna õigusemõistmise mahu järsk suurenemine nõuab talle eraldatud inimressursi optimaalset kasutamist (1).

Üldiselt võtab Euroopa Kohus arvesse peatükis 12 tuvastatud assigneeringute kasutamise kõrvalekaldeid, et jätkuvalt viimistleda oma töötasuprognooside metodoloogiat ja võimalusel veelgi parandada oma tulemusi assigneeringute kasutamisel.

Lõpuks, mis puudutab assigneeringute ümberpaigutusi, siis on mõlemad eelarvepädevad asutused lubanud aasta lõpus kasutada suurt osa peatükis 12 tuvastatud ülejäägist selleks, et täiendada esiteks peatüki 20 assigneeringuid eelmaksete tegemiseks teatavate suurte ehitusprojektide eest (4,3 miljonit eurot) ja teiseks vabakutselise kirjaliku tõlke assigneeringuid peatükis 14 (1,6 miljonit eurot) sisseostetavate teenuste potentsiaali kasvavaks kasutamiseks õigusemõistmise mahu järsu kasvu tingimustes.

3.1.3. Peatükk 14 – muud teenistujad ja sisseostetavad teenused

Üldiselt on selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 18 415 063 eurot leidnud kasutamist 17 997 804 euro ulatuses, st kasutamise määr on kõrge – nagu ka 2010. aastal, jäädes 98 % juurde.

Ennekõike on peatüki 14 lõplikud assigneeringud koondunud kahte eelarvepunkti. Üks neljandik assigneeringutest paikneb punktis 1400„Muud teenistujad” (mille kasutamise määr on ligi 99 %) ja umbes kolm neljandikku punktis 1406„Kolmandate isikute tõlkealased tugiteenused” (mille kasutamise määr on kõrge 97,5 %), mis on määratud vabakutseliste suulise ja kirjaliku tõlke teenuste katteks.

Nagu juba öeldud, koormas õigusemõistmise suur areng eriti just kirjaliku tõlke teenistust, (2) kes pidi 2011. aastal eraldatud täiendavatele ametikohtadele vaatamata sisse ostma võimalikult suure osa oma tegevusvaldkonna teenustest, et mitte rikkuda kohtuasjade lahendamise tähtaegu ega kahjustada kohtupraktika avaldamist kõigis liidu keeltes. Olukord nõudis assigneeringute olulist täiendamist (2,5 miljonit eurot lisaks esialgu eraldatud 7 miljonile). Täiendamine osutus võimalikuks esiteks assigneeringute ümberpaigutamisega eelarvepädeva asutuse loal peatükist 12 (1,6 miljonit eurot) ja teiseks mitmesuguste assigneeringute ümberpaigutamisega (kokku 0,9 miljonit eurot) Euroopa Kohtu kohtusekretäri otsusega tema pädevuse piires artikli 140„Muud teenistujad ja sisseostetavad teenused” sees kiireloomulistest assigneeringuvajadustest lähtudes.

Samas tuleb ikkagi toonitada, et kohtud võtsid uusi meetmeid tõlkimisele kuuluvate lehekülgede hulga vähendamiseks. Kuigi need meetmed pääsevad täielikult mõjule alles pikema aja jooksul, õnnestus 2011. aastal üldist töökoormuse suurenemist piirata 7,7 %-le, mis on pigem rahustav näitaja, arvestades aasta alguses ilmnenud muret tekitavaid arengusuundi ja 2010. aastal sedastatud kasvu (+ 12,6 %).

3.1.4. Peatükk 16 – institutsiooni heaks töötavate isikutega seonduvad muud kulud

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 4 833 500 eurot on leidnud kasutamist 4 594 086 euro ulatuses, st kasutamise määr on veidi üle 95 % (2010. aastal 97 %).

Kaks eelarvepunkti hõlmavad pea 80 % selle peatüki lõplikest assigneeringutest. Need on punkt 1612„Erialane täiendusõpe”, mille kasutamise määr on 94 % (2010. aastal 97 %), ja punkt 1654„Laste päevakeskus”, mille kasutamise määr on 100 %, samuti nagu 2010. aastal.

Erialase täiendusõppe osas täiendusõppe strateegilise raamistiku rakendamine viis pädevuse võrdlusaluste koostamiseni teatud liiki ametite jaoks, mille eesmärk oli määrata kindlaks sihipärasema täiendusõppe plaanid kolmeks aastaks. Selle uurimistöö ja vajalike eelnevate katsekoolitustega on seletatav, miks 2011. aastal kasutati vähem assigneeringuid.

3.2. Jaotis 2 – hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud

Nagu näitab järgnev tabel 7, olid 2. jaotise lõplikud assigneeringud 2011. eelarveaastal 89 113 488 eurot, mis moodustab veidi üle neljandiku Euroopa Liidu Kohtu kogueelarvest. Neid assigneeringuid on kasutatud summas 88 371 913 eurot, st kasutamise määr on väga kõrge, üle 99 %, nagu ka aastal 2010.

III lisas esitatud tabel näitab ühtlasi, et 2011. aastal kasutatud lõplikud assigneeringud (88,37 miljonit eurot) olid üle 10 % suuremad kui 2010. aastal (80,15 miljonit eurot), mis oli tingitud lõpuleviidud või käimasolevatest suurtest ehitus- ja infotehnoloogiaprojektidest, millele on juba sissejuhatuses põgusalt viidatud ja mille üksikasjalikum tutvustus esitatakse järgnevates lõikudes.

Tabel 7

Eelarveaasta assigneeringute kasutamine

(eurodes) Jaotis 2 2011. eelarveaasta assigneeringud 2011. eelarveaasta kulukohustused kasutamine % 20 – Hooned ja nendega seotud kulud 66 383 488,00 66 097 229,28 99,57 21 – Infotehnoloogia, seadmed ja vallasvara: ostmine, üürimine ja hooldus 16 835 000,00 16 623 718,33 98,74 23 – Jooksvad halduskulud 2 103 000,00 2 018 251,43 95,97 25 – Kohtumised ja konverentsid 792 000,00 662 954,53 83,71 27 – Teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine 3 000 000,00 2 969 760,13 98,99 Kokku 89 113 488,00 88 371 913,70 99,17

3.2.1. Peatükk 20 – hooned ja nendega seotud kulud

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 66 383 488 eurot on leidnud kasutamist 66 097 229 euro ulatuses, st 99,57 % (2010. aastal 99,55 %).

Assigneeringud on ette nähtud Euroopa Kohtu kasutuses olevate erinevate hoonete üürimise, soetamise ja käigushoidmise kulude rahastamiseks.

Üldiselt on institutsiooni kinnisvarapoliitikal kaks peamist eesmärki:

— esiteks soovib Euroopa Kohus koondada kõik oma teenistused ühte asukohta, et tegevust tõhustada;

— teiseks, olles kõigepealt järginud üüripoliitikat, on Euroopa Kohus pärast seda, kui tema asukohaks määrati lõplikult Luksemburg (otsus tehti Euroopa Ülemkogu Edinburghi istungil 1992. aastal), taotlenud tema kasutuses olevate hoonete omandamist sarnaselt teiste institutsioonidega ja kooskõlas kontrollikoja eriaruande nr 2/2007 soovitustega, mis rõhutavad sellisest poliitikast tulenevat eelarvesäästu.

Täpsem teave institutsiooni kinnisvarapoliitika ja käimasolevate projektide seisu kohta on eelarvepädevale asutusele esitatud igal aastal eriaruandes, mis on talle saadetud teise kvartali jooksul.

Artikli 200„Hooned” ja artikli 202„Hoonetega seotud kulud” lõplikud assigneeringud moodustavad vastavalt 79 % (52 328 488 eurot) ja 21 % (14 055 000 eurot) selle peatüki koguassigneeringutest.

Artikli 200„Hooned” assigneeringuid kasutatakse eelkõige üüri- ja kapitalirendi kulude rahastamiseks.

Eelarvepunktis 2000„Üür” on kulud ligikaudu 11,6 miljonit eurot (kasutamise määr 100 %) ja see vastab nelja hoone (Allegro, Geos, T-hoone ja Tbis-hoone) üürimisele, mis on endiselt vajalik. Hoonetest Allegro ja Geos kolitakse välja 2013. aasta lõpus, kui saab kasutusele võtta vanad hooned Erasmus, Thomas More ja Annexe C, mis on praegu täielikul renoveerimisel (3). Seevastu hooneid T ja Tbis tuleb säilitada kuni Euroopa Kohtu hoonete 5. juurdeehitusprojekti lõpuleviimiseni (mõlemad eelarvepädevad asutused on neile esitatud projekti 2011. aasta juulis heaks kiitnud) 2017. aasta paiku.

Eelarvepunktis 2001„Kapitalirent” on kulud ligikaudu 38,8 miljonit eurot (kasutamise määr 100 %) ja see vastab peamiselt maksetele, mis kuuluvad tasumisele Luksemburgi ametiasutustega sõlmitud lepingute alusel Euroopa Kohtu põhiasukohas mitmesuguste hoonete ehitamise ja soetamise eest (sh renoveeritud ja 2008. aasta lõpus kasutusse võetud kohtupalee). Nagu ka juba eelnevalt mainitud, sai eelarve jaotistest 1 ja 2 eraldatud assigneeringute teatavat ülejääki kasutada täiendavate eelmaksete tegemiseks (ligi 7,5 miljonit eurot), mis võimaldavad usaldusväärse finantsjuhtimise huvides ja samuti, nagu on tehtud alates 2007. aastast, vähendada märkimisväärselt soetamisprojektide tulevast rahastamiskohustust ja kapitalirendi makseid.

Artiklis 202„Hoonetega seotud kulud” on kulud 13 828 512 eurot (kasutamise määr 98,4 %) ja praktiliselt kogu summa ulatuses on tegu Euroopa Kohtu hoonete nõuetekohaseks kasutamiseks vajalike puhastus- ja korrashoiukulude, energiatarbimise ning turvalisuse ja valve tagamise kuludega. Nende kulude osas toimus 2011. aastal kaks muutust:

— pärast 2009. ja 2010. aastat, mil uue kohtupalee hoonete kasutamine oli suuresti alles sissetöötamisjärgus, on selgunud, et võetud meetmed (tehnilise sisseseade reguleerimine ja seadistamine, puhastus- ja korrashoiutööde ning turvalisuse ja valve tagamise tingimuste ratsionaliseerimine) on võimaldanud assigneeringute märkimisväärset kokkuhoidu (ennekõike energiatarbimise eelarvepunktis). Nii sai eraldada 2 miljonit eurot eelmises lõigus nimetatud eelmaksete tegemiseks;

— seevastu, kuigi väiksemal määral, on täheldatav samade kulude suurenemine, mis on otseselt seotud eespool mainitud suurte renoveerimistööde hoogustumisega ning sellest tuleneva vajadusega võtta erimeetmeid eeskätt puhastus- ja korrashoiutööde ning turvalisuse ja valve alal.

3.2.2. Peatükk 21 – infotehnoloogia, seadmed ja vallasvara

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 16 835 000 eurot on leidnud kasutamist 16 623 718 euro ulatuses, st kasutamise määr on väga kõrge – 98,74 % (2010. aastal 99,36 %).

Suurem osa (86 %) peatüki 21 assigneeringutest on ette nähtud infotehnoloogiaga seotud kuludeks, ülejäänud osa aga mööbli, tehniliste vahendite ja tehnilise sisseseade ning transpordivahenditega seotud kuludeks.

Mis puutub artiklisse 210„Infotehnoloogia ja telekommunikatsiooniga seotud seadmed, tegevuskulud ja teenused”, siis tuleb rõhutada, et need kulud on äärmiselt olulised tõrgeteta tööks Euroopa Kohtu kõigil tegevusaladel, esmajärjekorras õigusemõistmise jaoks (eriti sissetulevate kohtuasjade arvu järsu suurenemise oludes), aga ka keelealaseks ja haldustegevuseks.

Nagu on juba mainitud sissejuhatuses, viidi 2011. aastal lõpule mitu laiaulatuslikku ettevõtmist. Ennekõike on tegemist Euroopa Kohtu õigusemõistmisprotsessi ulatusliku digiteerimise raames e-Curia veebilehe avamisega 2011. aasta novembris, mis võimaldab poolte esindajate ja institutsiooni kantseleide vahel menetlusdokumentide elektroonilist vahetamist ja haldamist. Mis puudutab üldsusele teabe kättesaadavaks tegemist, siis võeti 1. detsembril 2011 kasutusele uus otsingumootor kohtupraktika leidmiseks (InfoCuria – välisportaal), mis rikastab tunduvalt otsinguvõimalusi Euroopa Kohtu praktika algusaegadest peale. Lõpuks pandi Curia veebilehele üles Euroopa Kohtu raamatukogu kataloog ja see võimaldab teha täppisotsinguid Euroopa Kohtu valduses olevast mahukast õiguskirjanduse kogust. Nende oluliste arengute kõrval täiendati ja parandati mitut asutusesisest rakendust, et tõhustada õigusemõistmisprotsessiga seotud teenistuste tööd ja tulemuslikkust.

Nii nagu 2010. aastal, kasutati eelarvelisi vahendeid (veidi üle 13 miljoni euro) nende oluliste arendusinvesteeringute tegemiseks ning jooksvateks vajadusteks seoses materjali soetamise, sisseseade korrashoiu ning telekommunikatsiooni ja multimeedia kuludega. Arvestades seda, kui suur on kohtu infotehnoloogiapark ja erirakendused, on selline tulemus saavutatud ainult tänu, esiteks, institutsioonidevahelise koostöö eeliste kasutamisele nii palju kui võimalik ja, teiseks, tänu valivamale suhtumisele uutesse arendustesse.

Infotehnoloogia assigneeringute suurenemine, mis on täheldatav 2010. aastaga võrreldes (1,37 miljonit eurot, st + 10 %), on seletatav ainuüksi infrastruktuurirakenduste turvamise kolmeaastase kava (2011–2013) rakendamisega selle esimeses järgus. Kava on esitatud eelarvepädevale asutusele ja selle eesmärk on täita hiljutiste välisauditite soovitused, et vastata järjepidevuse nõuetele, mis peavad olema tagatud kohtute nüüdseks suuresti arvutipõhise töö häireteta tegemiseks. See ühendkava teenib ühtaegu infrastruktuuri turvamise ja rakenduste süsteemi lihtsustamise eesmärki.

Peatüki 21 ülejäänud eelarvepunktides (mööbel, tehnilised vahendid ja tehniline sisseseade ning transpordivahendid) on kulud hoitud rangelt kontrolli all, mis muu hulgas võimaldas paigutada 300 000 euro suuruse summa ümber peatükki 20 juba mainitud eelmaksete tegemiseks.

3.2.3. Peatükk 23 – jooksvad halduskulud

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 2 103 000 eurot on leidnud kasutamist 2 018 251 euro ulatuses ehk ligi 96 % (2010. aastal 98 %).

Nagu näitab III lisas esitatud tabel, on 2011. aastal kasutatud assigneeringud selle peatüki osas üldiselt vähenenud, praktiliselt 4 % võrreldes 2010. aastaga. Ligi 77 % neist assigneeringutest on ette nähtud järgmisteks kahte liiki kuludeks:

— artikli 230„Kirja- ja kontoritarbed ja mitmesugused tarbekaubad” kulud summas 932 432 eurot (kasutamise määr ligi 100 % nagu ka aastal 2010). 2011. aastal täheldatav kulude uus langus kinnitab suurt assigneeringute kokkuhoidu, mis viimastel aastatel selle artikli arvelt on saavutatud, kuna institutsioonisiseselt kasutatakse üha enam elektroonilist teabevahetust;

— artikli 236„Postikulud” kulud summas 675 000 eurot (kasutamise määr 100 % nagu ka 2010. aastal). Ehkki need assigneeringud on võrreldes 2010. aastaga üldiselt vähenenud, oli neid siiski vaja täiendada 50 000 euroga, kuna ettearvatust rohkem tõusid postitariifid ja kasvas postisaadetiste maht (eeskätt tähitud kirjad, mis on otseselt seotud Euroopa Kohtu menetletavate kohtuasjade arvu olulise suurenemisega).

Lõpuks meenutagem, et artikkel 238 hõlmab suhteliselt piiratud eelarvevahendeid (90 000 eurot), ent on mõeldud edendama poliitikat, mille eesmärk on Euroopa Kohtu töötajate keskkonnasäästlikum liikuvus nii tööletulekul kui ka ametiasjus liikumisel institutsiooni eri hoonete vahel. Need eelarvevahendid võimaldavad täita Luxembourgi linnaga linnaliinibusside kasutamise kohta sõlmitud institutsioonidevahelist lepingut.

3.2.4. Peatükk 25 – kohtumised ja konverentsid

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 792 000 eurot on leidnud kasutamist 662 954 euro ulatuses.

Kuigi assigneeringuid on võrreldes 2010. aastaga tahtlikult vähendatud, on ikkagi täheldatav kasutamise määra suurenemine (79 %-lt 2010. aastal ligi 84 %-ni 2011. aastal), mis on seletatav sellega, et antud peatüki kulud, mis suures osas on ette nähtud Euroopa Kohtu protokolliliste ürituste ja ametlike visiitide, seminaride, õppekülastuste ja teabe jaoks, on paratamatult üsna juhuslikku laadi.

Protokollilise tegevuse hulgast on kõige märkimisväärsemad mitu pidulikku kohtuistungit, muu hulgas istungid seoses 2011. aasta kestel ametisse astunud kontrollikoja liikmetega, samuti seoses Avaliku Teenistuse Kohtu liikmete volituste osalise uuendamisega, mis toimus septembri lõpus.

Peale selle võimaldavad liikmesriikide kohtunikega korraldatud seminarid ja kohtumised Euroopa Kohtul järgida eesmärki viia liikmesriikide kohtunikud kurssi institutsiooni töökorralduse, eelotsusetaotluse lahendamise korra ja Euroopa Liidu õiguspraktikaga. Lisaks suurele „Iga-aastasele kohtunike foorumile” osales 86 seminaripäeval kokku 1 300 inimest.

Lõpuks, mis puudutab õppe- ja tutvustavaid külastusi laiemale publikule (2011. aastal ligi 14 000 külastajat), siis nende korraldamine vastab vajadusele anda paremat teavet kohtuinstitutsiooni ja Euroopa Liidu kohtupraktika kohta.

3.2.5. Peatükk 27 – teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine

Selle peatüki lõplikud assigneeringud summas 3 000 000 eurot on leidnud kasutamist 2 969 760 euro ulatuses ehk praktiliselt 99 % ulatuses nagu ka 2010. aastal.

Selle peatüki assigneeringud on mõeldud kahte liiki kuludeks, mis täiel määral toetavad õigusemõistmise toiminguid:

— artikli 272„Dokumenteerimis-, raamatukogu- ja arhiveerimiskulud” kulud summas 1 166 483 eurot (kasutamise määr 100 %). Tuleb meenutada, et need kulud on möödapääsmatult vajalik investeering kolme kohtu ja institutsiooni teenistuste tõrgeteta töö tagamisse;

— artikli 274„Väljaandmine ja levitamine” kulud summas 1 803 276 eurot (kasutamise määr üle 98 %). Need kulud toetavad valdavas osas kohtuotsuste ja kohtujuristi ettepanekute ning kolme kohtu kohtulahendite kogumike avalikku levitamist. See toimub tihedas kasutoovas koostöös Euroopa Liidu Väljaannete Talitusega. Talituse saavutatud soodsamad lepingutingimused seoses Euroopa Liidu Teataja avaldamisega on muu hulgas võimaldanud kokku hoida 300 000 eurot, mida kasutati teatavate eelarveridade täiendamiseks peatükis 20 (kapitalirendi eelarvepunkt) ja peatükis 23 (postikulude eelarvepunkt). Väiksem osa artikli 274 kuludest on määratud ka Euroopa Kohtu aastaaruande ja erinevatele külastajatele mõeldud muude infotrükiste (brošüürid, voldikud ja muu multimeediamaterjal) väljaandmiseks. Viimati nimetatud assigneeringute kasv (ligi 8 % võrreldes 2010. aastaga) on seletatav selle teabematerjali ajakohastamise vajadusega, kuna jõustus Lissaboni leping, mis muutis institutsiooni volituste ulatust.

3.3. Jaotis 3 – institutsiooni eriülesannete täitmise kulud

Peatükk 37 – teatavate institutsioonide ja organite kulud

Jaotise 3 lõplikud eelarvelised eraldised koosnevad ainult peatüki 37 assigneeringutest punktis 3710„Kohtukulud”. Need assigneeringud olid 2011. eelarveaastal 40 000 eurot, millest on leidnud kasutamist 33 419,55 eurot, st kasutamise määr on 83,5 % (2010. aastal 51,3 %).

Tegemist on kuludega, mis on institutsiooni kanda seoses tasuta õigusabiga ja millega kaetakse advokaaditasud ja muud tasud. Neid kulusid on raske prognoosida ja sellega on seletatav, miks nende eelarvevahendite kasutamise määr on eri aastatel väga erinev.

(1) Nagu näitab eelarvepädeva asutuse poolt 2011. aastal antud 29 uue ametikoha, eriti kirjaliku tõlke peadirektoraadile eraldatud 24 ametikoha kiire täitmine.

(2) Tõlkimisele kuuluvate lehekülgede arv suurenes 2011. aasta esimese viie kuuga 21 %, mis lisandus juba 2010. aastal sedastatud 12,6 % kasvule.

(3) Renoveerimise eesmärk on viia hooned vastavusse erinevate riiklike standarditega, mis on jõustunud pärast nende ehitamise lõppu.

I LISA 2011. aasta laekumised peatükkide lõikes võrreldes 2010. aasta laekumistega (eurodes) Ptk/ Artikkel Rurbriik Kindlaksmääratud nõuded 2011 Kindlaksmääratud nõuded 2010 Erinevus Erinevuse % 400 Laekumised institutsiooni liikmete, ametnike, muude teenistujate ja pensioni saajate töötasude, palkade ja hüvitiste maksustamisest 21 235 431,88 21 121 068,45 114 363,43 0,54 404 Laekumised institutsiooni liikmete, ametnike ja muude teenistuses olevate teenistujate töötasudelt makstavast erimaksust 3 147 475,52 2 876 359,01 271 116,51 9,43 40 Mitmesugused maksud ja mahaarvamised 24 382 907,40 23 997 427,46 385 479,94 1,61 410 Teenistujate sissemaksed pensioniskeemi 18 112 907,40 17 111 767,17 1 001 140,23 5,85 411 Teenistujate pensioniõiguste ülekandmine või tagasiostmine 629 432,14 1 850 357,16 –1 220 925,02 –65,98 41 Sissemaksed pensioniskeemi 18 742 339,54 18 962 124,33 – 219 784,79 –1,16 Jaotis 4 43 125 246,94 42 959 551,79 165 695,15 0,39 500 Laekumised vallasvara müügist – sihtotstarbeline tulu 353 288,60 0,00 353 288,60 0,00 502 Laekumised väljaannete, trükiste ja filmide müügist – sihtotstarbeline tulu 133 563,87 199 556,43 –65 992,56 –33,07 50 Laekumised vallasvara ja kinnisvara müügist 486 852,47 199 556,43 287 296,04 143,97 520 Tulud investeeringutest või antud laenudest, institutsiooni kontode panga- ja muud intressid 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 52 Tulud investeeringutest või antud laenudest, panga- ja muud intressid 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 570 Tulu ebaõigesti makstud summade tagasimaksmisest – sihtotstarbeline tulu 399 565,83 275 874,92 123 690,91 44,84 573 Muud institutsiooni haldustegevusega seotud tagasimaksed ja muud maksed – sihtotstarbeline tulu 486 930,59 543 611,04 –56 680,45 –10,43 57 Muud institutsiooni haldustegevusega seotud maksed ja tagasimaksed 886 496,42 819 485,96 67 010,46 8,18 581 Kindlustushüvitistest laekunud tulud – sihtotstarbeline tulu 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 58 Mitmesugused hüvitised 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 Jaotis 5 1 437 047,32 1 072 685,37 364 361,95 33,97 900 Mitmesugused tulud 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 90 Mitmesugused tulud 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Jaotis 9 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Kogusumma 44 562 294,26 44 043 087,16 519 207,10 1,18

II LISA 2011. aasta tulud – kindlaksmääratud nõuded ja ülekantud nõuded (eurodes) Eelarverida Rubriik Esialgne eelarve Kindlaksmääratud nõuded 2011 Saadud tulu Saadaolev tulu 4000 Laekumised institutsiooni liikmete, ametnike, muude teenistujate ja pensioni saajate töötasude, palkade ja hüvitiste maksustamisest 22 159 000,00 21 235 431,88 21 235 431,88 0,00 4040 Laekumised institutsiooni liikmete, ametnike ja muude teenistuses olevate teenistujate töötasudelt makstavast erimaksust 3 004 000,00 3 147 475,52 3 147 475,52 0,00 Peatükk 40 kokku 25 163 000,00 24 382 907,40 24 382 907,40 0,00 4100 Teenistujate sissemaksed pensioniskeemi 17 711 000,00 18 112 907,40 18 112 907,40 0,00 4110 Teenistujate pensioniõiguste ülekandmine või tagasiostmine 500 000,00 629 432,14 616 777,37 12 654,77 Peatükk 41 kokku 18 211 000,00 18 742 339,54 18 729 684,77 12 654,77 Jaotis 4 43 374 000,00 43 125 246,94 43 112 592,17 12 654,77 5001 Laekumised muu vallasvara müügist – sihtotstarbeline tulu 353 288,60 353 288,60 0,00 5020 Laekumised väljaannete, trükiste ja filmide müügist – sihtotstarbeline tulu 0,00 133 563,87 133 136,37 427,50 Peatükk 50 kokku 0,00 486 852,47 486 424,97 427,50 5200 Tulud investeeringutest või antud laenudest, institutsiooni kontode panga- ja muud intressid 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 Peatükk 52 kokku 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 5700 Tulu ebaõigesti makstud summade tagasimaksmisest – sihtotstarbeline tulu 0,00 399 565,83 352 976,16 46 589,67 5730 Muud institutsiooni haldustegevusega seotud tagasimaksed ja muud maksed – sihtotstarbeline tulu 0,00 486 930,59 467 423,26 19 507,33 Peatükk 57 kokku 0,00 886 496,42 820 399,42 66 097,00 5810 Kindlustushüvitistest laekunud tulud – sihtotstarbeline tulu 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 Peatükk 58 kokku 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 Jaotis 5 130 000,00 1 437 047,32 1 370 522,82 66 524,50 9000 Mitmesugused tulud 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Peatükk 90 kokku 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Jaotis 9 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Kokku 43 514 000,00 44 562 294,26 44 483 114,99 79 179,27

(eurodes) Eelarverida Rubriik Aastast 2012 aastasse 2011 üle kantud assigneeringud 2011. aastal toimunud muutused Aastast 2010 aastasse 2011 üle kantud assigneeringud kokku Laekumised ülekantud nõuetelt Saadaolev tulu 4110 Teenistujate pensioniõiguste ülekandmine või tagasiostmine 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 Peatükk 41 kokku 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 Jaotis 4 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 5001 Laekumised muu vallasvara müügist – sihtotstarbeline tulu 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Laekumised väljaannete, trükiste ja filmide müügist – sihtotstarbeline tulu 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 Peatükk 50 kokku 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 5700 Tulu ebaõigesti makstud summade tagasimaksmisest – sihtotstarbeline tulu 1 000,00 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00 5730 Muud institutsiooni haldustegevusega seotud tagasimaksed ja muud maksed – sihtotstarbeline tulu 10 904,30 – 134,30 10 770,00 9 514,34 1 255,66 Peatükk 57 kokku 11 904,30 – 134,30 11 770,00 10 514,34 1 255,66 Jaotis 5 12 103,05 – 138,05 11 965,00 10 709,34 1 255,66 Kokku 17 003,64 – 672,88 16 330,76 15 075,10 1 255,66

III LISA 2011. aasta assigneeringute kasutamine peatükkide lõikes võrreldes 2010. aasta assigneeringutega (eurodes) Peatükk Rubriik 2011. aasta kulukohustused 2010. aasta kulukohustused Erinevus Erinevuse % 10 Institutsiooni liikmed 30 434 394,04 30 180 903,86 253 490,18 0,84 12 Ametnikud ja ajutised teenistujad 194 472 834,66 192 360 236,34 2 112 598,32 1,10 14 Muud teenistujad ja sisseostetavad teenused 17 997 804,74 16 242 289,99 1 755 514,75 10,81 16 Institutsiooni heaks töötavate isikutega seonduvad muud kulud 4 594 086,61 4 831 244,43 – 237 157,82 –4,91 Jaotis 1 247 499 120,05 243 614 674,62 3 884 445,43 1,59 20 Hooned ja nendega seotud kulud 66 097 229,28 59 082 644,75 7 014 584,53 11,87 21 Infotehnoloogia, seadmed ja vallasvara: ostmine, üürimine ja hooldus 16 623 718,33 15 491 884,75 1 131 833,58 7,31 23 Jooksvad halduskulud 2 018 251,43 2 101 661,65 –83 410,22 –3,97 25 Kohtumised ja konverentsid 662 954,53 629 948,85 33 005,68 5,24 27 Teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine 2 969 760,13 2 842 884,44 126 875,69 4,46 Jaotis 2 88 371 913,70 80 149 024,44 8 222 889,26 10,26 37 Teatavate institutsioonide ja organite kulud 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Jaotis 3 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Kogusumma 335 904 453,30 323 784 221,31 12 120 231,99 3,74

IV LISA 2011. aasta assigneeringute kasutamise üksikasjad (eurodes) Jooksva eelarveaasta assigneeringud Eelmisest eelarveaastast automaatselt üle kantavad assigneeringud Eelarverida Esialgne eelarve Ümberpaigutused Eelarveaasta assigneeringud Kulukohustused Maksed Vabad vahendid Tühistatud assigneeringud Automaatselt ülekantavad assigneeringud Aasta N – 1 Maksed ülekantud assigneeringutelt Tühistatud assigneeringud (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Töötasud ja toetused 22 352 097,00 –67 000,00 22 285 097,00 21 822 220,49 21 822 220,49 0,00 462 876,51 0,00 0,00 0,00 1002 Rahalised õigused teenistusse asumisel, teisele tööle üleviimisel ja teenistusest lahkumisel 364 230,00 67 000,00 431 230,00 389 702,00 349 028,38 40 673,62 41 528,00 18 147,68 10 773,00 7 374,68 102 Ajutised toetused 1 621 765,00 171 000,00 1 792 765,00 1 768 769,80 1 768 769,80 0,00 23 995,20 0,00 0,00 0,00 103 Pensionid 6 245 061,00 – 171 000,00 6 074 061,00 5 882 901,64 5 882 901,64 0,00 191 159,36 0,00 0,00 0,00 104 Lähetused 284 000,00 284 000,00 284 000,00 74 117,63 209 882,37 0,00 203 693,31 69 963,46 133 729,85 106 Koolitus 300 000,00 300 000,00 286 800,11 230 594,93 56 205,18 13 199,89 16 024,87 14 518,59 1 506,28 109 Määratlemata otstarbega assigneering 204 030,00 – 204 030,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Peatükk 10 – Institutsiooni liikmed 31 371 183,00 – 204 030,00 31 167 153,00 30 434 394,04 30 127 632,87 306 761,17 732 758,96 237 865,86 95 255,05 142 610,81 1200 Töötasud ja toetused 199 293 878,00 –4 876 000,00 194 417 878,00 191 424 191,38 191 424 191,38 0,00 2 993 686,62 0,00 0,00 0,00 1202 Ületunnitöö tasustamine 742 844,00 742 844,00 697 128,05 697 128,05 0,00 45 715,95 0,00 0,00 0,00 1204 Rahalised õigused teenistusse asumisel, teisele tööle üleviimisel ja teenistusest lahkumisel 2 034 072,00 236 000,00 2 270 072,00 2 200 666,65 2 124 177,69 76 488,96 69 405,35 644 559,32 48 295,40 596 263,92 122 Hüvitised teenistussuhte ennetähtaegse lõppemise korral 230 000,00 230 000,00 150 848,58 150 848,58 0,00 79 151,42 0,00 0,00 0,00 129 Määratlemata otstarbega assigneering 1 294 458,00 –1 294 458,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Peatükk 12 – Ametnikud ja ajutised töötajad 203 595 252,00 –5 934 458,00 197 660 794,00 194 472 834,66 194 396 345,70 76 488,96 3 187 959,34 644 559,32 48 295,40 596 263,92 1400 Muud teenistujad 4 912 296,00 – 300 000,00 4 612 296,00 4 558 769,05 4 558 769,05 0,00 53 526,95 0,00 0,00 0,00 1404 Kohapealne koolitus ja personalivahetus 712 767,00 – 135 000,00 577 767,00 575 000,00 556 334,47 18 665,53 2 767,00 37 277,50 0,00 37 277,50 1405 Muud sisseostetavad teenused 669 000,00 – 291 450,00 377 550,00 368 019,35 254 842,86 113 176,49 9 530,65 74 557,07 67 048,52 7 508,55 1406 Keelevaldkonnas sisseostetavad teenused 10 447 000,00 2 366 450,00 12 813 450,00 12 496 016,34 8 514 079,61 3 981 936,73 317 433,66 2 170 075,48 2 139 349,63 30 725,85 149 Määratlemata otstarbega assigneering 34 000,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 Peatükk 14 – Muud teenistujad ja sisseostetavad teenused 16 775 063,00 1 640 000,00 18 415 063,00 17 997 804,74 13 884 025,99 4 113 778,75 417 258,26 2 281 910,05 2 206 398,15 75 511,90 1610 Mitmesugused värbamiskulud 235 000,00 235 000,00 174 455,14 149 539,69 24 915,45 60 544,86 28 918,16 19 621,18 9 296,98 1612 Täiendusõpe 1 611 500,00 1 611 500,00 1 517 910,36 811 628,71 706 281,65 93 589,64 700 207,16 641 006,12 59 201,04 162 Lähetused 330 000,00 330 000,00 326 920,50 253 144,00 73 776,50 3 079,50 39 360,82 15 590,26 23 770,56 1630 Sotsiaalhoolekanne 43 000,00 –15 000,00 28 000,00 9 169,89 9 169,89 0,00 18 830,11 8 302,63 6 733,10 1 569,53 1632 Töötajatevahelised sotsiaalsed kontaktid ja muud sotsiaalhoolekande kulud 201 000,00 15 000,00 216 000,00 209 411,63 194 772,65 14 638,98 6 588,37 7 776,25 6 012,26 1 763,99 1650 Meditsiiniteenistus 188 000,00 188 000,00 132 278,18 97 304,12 34 974,06 55 721,82 34 099,96 25 476,68 8 623,28 1652 Restoranid ja sööklad 75 000,00 75 000,00 73 940,91 30 921,13 43 019,78 1 059,09 31 147,08 31 019,51 127,57 1654 Laste päevakeskus 2 150 000,00 2 150 000,00 2 150 000,00 1 728 349,06 421 650,94 0,00 593 722,49 365 285,04 228 437,45 Peatükk 16 – Institutsiooni heaks töötavate isikutega seonduvad muud kulud 4 833 500,00 0,00 4 833 500,00 4 594 086,61 3 274 829,25 1 319 257,36 239 413,39 1 443 534,55 1 110 744,15 332 790,40 Jaotis 1 – Institutsiooni heaks töötavad isikud 256 574 998,00 –4 498 488,00 252 076 510,00 247 499 120,05 241 682 833,81 5 816 286,24 4 577 389,95 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03

(eurodes) Indeks 1 (jooksva eelarveaasta assigneeringud) Indeks 4 (eelmisest eelarveaastast automaatselt üle kantavad assigneeringud) Eelarverida Esialgne eelarve Ümberpaigutused Eelarveaasta assigneeringud Kulukohustused Maksed Vabad vahendid Tühistatud assigneeringud Automaatselt ülekantavad assigneeringud Aasta N – 1 Maksed ülekantud assigneeringutelt Tühistatud assigneeringud (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 2000 Üür 12 130 000,00 – 544 492,77 11 585 507,23 11 585 507,23 11 585 507,23 0,00 0,00 15 988,23 5 276,64 10 711,59 2001 Kapitalirent 31 350 000,00 7 465 980,77 38 815 980,77 38 815 043,26 38 558 615,76 256 427,50 937,51 1 052 500,00 1 036 907,31 15 592,69 2003 Kinnisvara soetamine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Hoonete ehitamine 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Tööruumide sisustamine 890 000,00 890 000,00 889 279,36 231 087,45 658 191,91 720,64 973 470,51 970 999,63 2 470,88 2008 Ehitusprojektidega seotud uuringud ja tehnoabi 912 000,00 125 000,00 1 037 000,00 978 887,38 694 827,53 284 059,85 58 112,62 320 906,92 299 705,32 21 201,60 2022 Puhastusteenused ja hooldus 7 213 000,00 – 775 000,00 6 438 000,00 6 320 059,15 4 820 694,08 1 499 365,07 117 940,85 1 020 932,68 968 073,90 52 858,78 2024 Energiatarbimine 3 470 000,00 –1 303 000,00 2 167 000,00 2 163 934,70 1 566 834,14 597 100,56 3 065,30 589 788,84 438 412,60 151 376,24 2026 Hoonete turvalisus ja valve 4 930 000,00 80 000,00 5 010 000,00 5 008 293,19 4 538 984,64 469 308,55 1 706,81 768 031,22 748 945,51 19 085,71 2028 Kindlustus 125 000,00 125 000,00 107 244,84 107 105,73 139,11 17 755,16 797,96 0,00 797,96 2029 Muud hoonetega seotud kulud 315 000,00 315 000,00 228 980,17 215 792,56 13 187,61 86 019,83 29 340,51 23 305,72 6 034,79 Peatükk 20 – Hooned ja nendega seotud kulud 61 335 000,00 5 048 488,00 66 383 488,00 66 097 229,28 62 319 449,12 3 777 780,16 286 258,72 4 771 756,87 4 491 626,63 280 130,24 2100 Seadmete ja tarkvara ostmine, teenindus ja hooldus 4 042 000,00 174 000,00 4 216 000,00 4 210 886,61 2 838 683,13 1 372 203,48 5 113,39 1 154 412,31 1 153 233,53 1 178,78 2102 Sisseostetavad teenused tarkvara ja süsteemide käitamiseks, arendamiseks ja hoolduseks 9 389 000,00 9 389 000,00 9 388 452,87 4 882 433,61 4 506 019,26 547,13 3 799 595,89 3 722 300,54 77 295,35 2103 Telekommunikatsioon 1 054 000,00 – 174 000,00 880 000,00 879 859,22 547 112,68 332 746,54 140,78 138 720,96 119 205,00 19 515,96 212 Mööbel 673 000,00 – 300 000,00 373 000,00 350 884,09 122 931,67 227 952,42 22 115,91 334 124,17 333 538,54 585,63 214 Tehnilised vahendid ja tehniline sisseseade 455 000,00 455 000,00 382 494,83 363 440,36 19 054,47 72 505,17 90 222,51 66 311,62 23 910,89 216 Transpordivahendid 1 522 000,00 1 522 000,00 1 411 140,71 1 323 960,83 87 179,88 110 859,29 108 335,28 12 919,52 95 415,76 Peatükk 21 – Infotehnoloogia, seadmed ja vallasvara: ostmine, üürimine ja hooldus 17 135 000,00 – 300 000,00 16 835 000,00 16 623 718,33 10 078 562,28 6 545 156,05 211 281,67 5 625 411,12 5 407 508,75 217 902,37 230 Kirja- ja kontoritarbed ja mitmesugused tarbekaubad 936 000,00 936 000,00 932 432,75 712 047,86 220 384,89 3 567,25 407 953,58 281 498,34 126 455,24 231 Finantskulud 36 000,00 36 000,00 15 161,00 9 631,00 5 530,00 20 839,00 5 253,59 3 719,31 1 534,28 232 Õigusabikulud ja kahjuhüvitised 20 000,00 20 000,00 17 740,00 6 720,00 11 020,00 2 260,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Postikulud 625 000,00 50 000,00 675 000,00 675 000,00 638 437,92 36 562,08 0,00 90 664,07 88 687,05 1 977,02 238 Muud halduskulud 436 000,00 436 000,00 377 917,68 255 509,41 122 408,27 58 082,32 67 326,03 34 459,23 32 866,80 Peatükk 23 – Jooksvad halduskulud 2 053 000,00 50 000,00 2 103 000,00 2 018 251,43 1 622 346,19 395 905,24 84 748,57 582 217,27 408 363,93 173 853,34 252 Vastuvõtu- ja esinduskulud 209 000,00 209 000,00 171 286,36 125 348,09 45 938,27 37 713,64 44 153,04 21 769,77 22 383,27 254 Kohtumised, kongressid ja konverentsid 384 000,00 384 000,00 315 382,68 148 348,12 167 034,56 68 617,32 88 748,74 27 096,92 61 651,82 256 Teavitamise ja avalikel üritustel osalemise kulud 199 000,00 199 000,00 176 285,49 122 917,47 53 368,02 22 714,51 21 680,35 11 945,61 9 734,74 257 Õigusteabetalitus 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Peatükk 25 – Kohtumised ja konverentsid 792 000,00 0,00 792 000,00 662 954,53 396 613,68 266 340,85 129 045,47 154 582,13 60 812,30 93 769,83 270 Piiratud ulatusega konsultatsioonid, uuringud ja uurimused 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Dokumenteerimis-, raamatukogu- ja arhiveerimiskulud 1 167 000,00 1 167 000,00 1 166 483,68 1 018 557,74 147 925,94 516,32 191 031,96 176 165,93 14 866,03 2740 Euroopa Liidu Teataja 948 000,00 – 300 000,00 648 000,00 648 000,00 357 672,15 290 327,85 0,00 210 771,78 202 406,08 8 365,70 2741 Üldväljaanded 1 185 000,00 1 185 000,00 1 155 276,45 227 159,26 928 117,19 29 723,55 694 617,53 668 767,09 25 850,44 Peatükk 27 – Teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine 3 300 000,00 – 300 000,00 3 000 000,00 2 969 760,13 1 603 389,15 1 366 370,98 30 239,87 1 096 421,27 1 047 339,10 49 082,17 Jaotis 2 – Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud 84 615 000,00 4 498 488,00 89 113 488,00 88 371 913,70 76 020 360,42 12 351 553,28 741 574,30 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3710 Kohtukulud 40 000,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 3711 Euroopa Aatomienergiaühenduse asutamislepingu artiklis 18 ette nähtud vahekohtukomitee 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Peatükk 37 – Teatavate institutsioonide ja organite kulud 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 Jaotis 3 – Institutsiooni eriülesannete täitmise kulud 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 100 Määratlemata otstarbega assigneeringud 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101 Ettenägematute kulude reserv 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Jaotis 10 – Muud kulud 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kokku 341 229 998,00 0,00 341 229 998,00 335 904 453,30 317 734 610,49 18 169 842,81 5 325 544,70 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85

V LISA Sihtotstarbeliste tulude kasutamine (eurodes) Aastast 2010 aastasse 2011 üle kantud sihtotstarbeline tulu Sihtotstarbeline tulu 2011 Maksed Aastast 2010 aastasse 2011 üle kantud sihtotstarbeline tulu (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 — Institutsiooni liikmed 1 195,50 0,00 1 195,50 0,00 12 — Ametnikud ja ajutised töötajad 94 372,65 78 990,68 119 839,02 53 524,31 14 — Kokku Muud teenistujad ja sisseostetavad teenused kokku 3 654,50 81,86 1 506,57 2 229,79 16 — Institutsiooni heaks töötavate isikutega seonduvad muud kulud 35 185,73 1 610,41 32 814,79 3 981,35 Jaotis 1 — Institutsiooni heaks töötavad isikud 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 20 — Hooned ja nendega seotud kulud 528 196,73 749 340,23 781 012,73 496 524,23 21 — Infotehnoloogia, seadmed ja vallasvara: ostmine, üürimine ja hooldus 146 104,88 250 949,24 119 851,29 277 202,83 23 — Jooksvad halduskulud 22 461,25 126 278,10 22 889,66 125 849,69 25 — Kohtumised ja konverentsid 3 413,06 612,55 2 081,41 1 944,20 27 — Teave: hankimine, arhiveerimine, väljaandmine ja levitamine 629 040,23 106 981,73 525 394,85 210 627,11 Jaotis 2 — Hooned, mööbel, seadmed ja mitmesugused tegevuskulud 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 37 — Teatavate institutsioonide ja organite kulud 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Jaotis 3 — Institutsiooni eriülesannete täitmise kulud 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Kokku 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17