EUROOPA KESKPANGA SUUNIS (EL) 2015/948,

16. aprill 2015,

millega muudetakse suunist EKP/2013/7 väärtpaberiosaluste statistika kohta (EKP/2015/19)

EUROOPA KESKPANGA NÕUKOGU,

võttes arvesse Euroopa Keskpankade Süsteemi ja Euroopa Keskpanga põhikirja, eelkõige selle artikleid 5.1, 12.1 ja 14.3,

võttes arvesse nõukogu 23. novembri 1998. aasta määrust (EÜ) nr 2533/98 statistilise teabe kogumise kohta Euroopa Keskpanga poolt (1),

võttes arvesse Euroopa Keskpanga 17. oktoobri 2012. aasta määrust (EL) nr 1011/2012 väärtpaberiosaluste statistika kohta (EKP/2012/24) (2),

ning arvestades järgmist:

Määrust (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) muudeti andmete hõlmamiseks, mida esitavad kindlustusseltsid otse, võttes arvesse statistilise teabe otsearuandlust kindlustusseltside poolt Euroopa Keskpanga määruse (EL) nr 1374/2014 (EKP/2014/50) (3) alusel, samuti andmete tihedat seost andmetega, mida koguvad riiklikud pädevad asutused järelevalve eesmärkidel raamistiku alusel, mis kehtestati Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiiviga 2009/138/EÜ (4) . Suunist EKP/2013/7 (5) tuleb samuti muuta, kuna see määratleb menetluse, mis on vajalik riikide keskpankade (RKP) aruandluseks Euroopa Keskpangale (EKP).

ON VÕTNUD VASTU KÄESOLEVA SUUNISE:

Artikkel 1

Muudatused

Suunist EKP/2013/7 muudetakse järgmiselt.

Artikkel 2

Suunise EKP/2013/7 I lisa muutmine

Suunise EKP/2013/7 I lisa muudetakse kooskõlas käesoleva suunise lisaga.

Artikkel 3

Jõustumine ja rakendamine

Käesolev suunis jõustub päeval, mil sellest RKPdele teatatakse. Eurosüsteemi keskpangad peavad käesolevat suunist järgima alates Euroopa Keskpanga määruse (EL) 2015/730 (EKP/2015/18) (6) jõustumise kuupäevast.

Artikkel 4

Adressaadid

Käesolev suunis on adresseeritud kõikidele eurosüsteemi keskpankadele.

(1) EÜT L 318, 27.11.1998, lk 8.

(2) ELT L 305, 1.11.2012, lk 6.

(3) Euroopa Keskpanga määrus (EL) nr 1374/2014, 28. november 2014, kindlustusseltside statistikaaruandluse nõuete kohta (EKP/2014/50) (ELT L 366, 20.12.2014, lk 36).

(4) Euroopa Parlamendi ja nõukogu direktiiv 2009/138/EÜ, 25. november 2009, kindlustus- ja edasikindlustustegevuse alustamise ja jätkamise kohta (Solventsus II) (ELT L 335, 17.12.2009, lk 1).

(5) Suunis EKP/2013/7, 22. märts 2013, väärtpaberiosaluste statistika kohta (ELT L 125, 7.5.2013, lk 17).

(6) Euroopa Keskpanga määrus (EL) 2015/730, 16. aprill 2015, millega muudetakse määrust (EL) nr 1011/2012 väärtpaberiosaluste statistika kohta (EKP/2012/24) (EKP/2015/18) (ELT L 116, 7.5.2015, lk 5).

LISA

Suunise EKP/2013/7 I lisa muudetakse järgmiselt:

1. 1. osa tabel 2 asendatakse järgmisega: „Tabel 2 Väärtpaberiosaluste teave Esitatud teave (1) Tunnus Staatus (2) Kirjeldus 1. Väärtpaberi andmed Investori sektor K Investori sektor või allsektor Mittefinantsettevõtted (S.11) (3) Hoiustavad ettevõtted, v.a keskpank (S.122) Rahaturufondid (S.123) Investeerimisfondid, mis ei ole rahaturufondid (S.124) Muud finantsinstitutsioonid, (4) v.a väärtpaberistamise tehingutes osalevad finantsvahendusettevõtted Väärtpaberistamise tehingutes osalevad finantsvahendusettevõtted Kindlustusseltsid (S.128) Pensionifondid (S.129) Kindlustusseltsid ja pensionifondid (määratlemata allsektor) (S.128 + S.129) (üleminekuperiood) Keskvalitsus (S.1311) (vabatahtlik eristus) Osariigi/liidumaa valitsus (S.1312) (vabatahtlik eristus) Kohalik omavalitsus (S.1313) (vabatahtlik eristus) Sotsiaalkindlustusfondid (S.1314) (vabatahtlik eristus) Muu valitsemissektor (määratlemata allsektor) Kodumajapidamised, v.a kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta institutsioonid (S.14) (vabatahtlik eristus residendist investorite puhul; kohustuslik eristus kolmandate osapoolte osaluste puhul) Kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta institutsioonid (S.15) (vabatahtlik eristus) Muud kodumajapidamised ja kodumajapidamisi teenindavad kasumitaotluseta institutsioonid (S.14 + S.15) (määratlemata allsektor) Muud finantssektorivälised investorid, v.a kodumajapidamised (ainult kolmandate isikute osaluste puhul) (S.11 + S.13 + S.15) (5) Keskpangad ja valitsemissektor (ainult euroalaväliste liikmesriikide osaluste puhul) (S.121 + S.13) (6) Investorid, kes ei ole keskpangad ja valitsemissektor (ainult euroalaväliste liikmesriikide osaluste puhul) (6) Määratlemata sektor (7) Investori riik K Investori residentsuse riik Allikas K Väärtpaberiosaluse kohta esitatud andmete allikas Andmete otseesitamine Andmete esitamine kontohalduri kaudu Segaaruandlus (8) Andmed ei ole kättesaadavad Otstarve K Investeeringu otstarve maksebilansi statistika liigituse põhjal Otseinvesteeringud Portfelliinvesteeringud Määratlemata Aruandluse viis V Osutab, kas väärtpaber noteeritakse protsendina või üksustena Protsent Üksus Nimivaluuta V Valuuta, milles ISIN on vääringustatud (juhul kui aruandlus esitatakse protsendina) Positsioonid K Väärtpaberiosalus kokku Nimiväärtuses (9). Väärtpaberi osade kogus või agregeeritud nimiväärtus (nimivaluutas või eurodes), juhul kui väärtpaberiga kaubeldakse summades, mitte osades, v.a kogunenud intress Turuväärtuses. Väärtpaberiosalus turul noteeritud hinnas eurodes, sealhulgas kogunenud intress (10) Positsioonid: sellest summa K (11) Kahe suurema investori väärtpaberiosalus Nimiväärtuses, sama hindamismeetodi põhjal, mis positsioonid Turuväärtuses, sama hindamismeetodi põhjal, mis positsioonid Vorm K (9) Vorm nimiväärtuses positsioonide jaoks Nimiväärtus eurodes või muus vääringus Osade kogus (12) Muud mahumuutused K Muud muutused väärtpaberiosaluses Nimiväärtuses, samas vormis, mis positsioonid nimiväärtuses Turuväärtuses, eurodes Muud mahumuutused: sellest summa K (11) Muud mahumuutused kahe suurema investor osaluses Nimiväärtuses, sama hindamismeetodi põhjal, mis positsioonid Turuväärtuses, sama hindamismeetodi põhjal, mis positsioonid Finantsvood K (13) Väärtpaberite ostusumma miinus müügisumma, mis kirjendatakse tehinguväärtuses eurodes, kaasa arvatud kogunenud intress (10) Finantsvood: sellest summa K (14) Kahe suurema tehingu summa absoluutväärtus üksikinvestorile, samal hindamismeetodil, mis finantstehingud Konfidentsiaalsus K (15) Positsioonide, tehingute, muude mahumuutuste konfidentsiaalsus Ei avaldata, lubatud on ainult piiratud või sisekasutus Konfidentsiaalne statistiline teave Ei kohaldata (16)

2. 2. osa tabel 2 asendatakse järgmisega: „Tabel 2 Väärtpaberiosaluste teave Esitatud teave (17) Tunnus Staatus (18) Kirjeldus 1. Väärtpaberi andmed Andmeid esitava grupi tunnus K Andmeid esitava grupi tunnus (19) Grupi üksuste residentsus V Grupi üksuste residentsus, kui andmed esitatakse peakontorist eraldi (20) Peakontori riigi resident Ei ole peakontori riigi resident Ei ole peakontori riigi resident, kuid on teise euroala riigi resident Ei ole peakontori riigi resident; on euroalavälise riigi resident Üksuse tunnus V Grupi üksuse tunnus (19) Üksuse residentsus V Üksuse registreerimise riik või asukohariik Grupi liik K Grupi liik Pangandusgrupp Aruandluse viis V Osutab, kas väärtpaber noteeritakse protsendina või üksustena Protsent Üksus Nimivaluuta V Valuuta, milles ISIN on vääringustatud (juhul kui aruandlus esitatakse protsendina) Vorm K (21) Vorm nimiväärtuses positsioonide jaoks Nimiväärtus eurodes või muus vääringus Osade kogus (22) Positsioonid K Väärtpaberiosalus kokku Nimiväärtuses (21). Väärtpaberi osade kogus või agregeeritud nimiväärtus (nimivaluutas või eurodes), juhul kui väärtpaberiga kaubeldakse summades, mitte osades, v.a kogunenud intress Turuväärtuses. Väärtpaberiosalus turul noteeritud hinnas eurodes, sealhulgas kogunenud intress (23) Muud mahumuutused V Muud muutused väärtpaberiosaluses Nimiväärtuses, samas vormis, mis positsioonid nimiväärtuses (21) Turuväärtuses, eurodes Finantsvood V Väärtpaberite ostusumma miinus müügisumma, mis kirjendatakse tehinguväärtuses eurodes, kaasa arvatud kogunenud intress (23) Emitent on andmeid esitava grupi üksus K Osutab, kas väärtpaberi emiteeris sama andmeid esitava grupi üksus

3. 2. osa tabel 4 asendatakse järgmisega: „Tabel 4 ISIN koodita väärtpaberiosalused Esitatud teave (24) Tunnus Staatus (25) Kirjeldus 1. Põhiviitandmed Agregeerimise märge K Andmete liik Väärtpaberite kaupa esitatud andmed Agregeeritud andmed (mitte väärtpaberite kaupa) Väärtpaberite identifitseerimisnumber K Sisemine RKP identifitseerimisnumber ISIN koodita väärtpaberiosalustele, mis esitatakse väärtpaberite kaupa või koondandmetena Väärtpaberi identifitseerimisnumbri liik K (26) Väärtpaberi identifitseerimisnumber väärtpaberite kaupa esitatud väärtpaberite puhul (27) RKP sisene number CUSIP SEDOL muu (28) Instrumendi liigitus K Väärtpaberi liigitus vastavalt ESA 2010-le ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) Lühiajalised võlaväärtpaberid Pikaajalised võlaväärtpaberid Noteeritud aktsiad Investeerimisfondide aktsiad Muud väärtpaberid (29) Emitendi sektor K Emitendi institutsionaalne sektor vastavalt ESA 2010-le ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) Emitendi riik K Väärtpaberi emitendi asutamise riik või asukohariik Hinnas kajastatud väärtus (30) V Väärtpaberi hind vaatlusperioodi lõpus Hinna esitamise viis (28) V Hinna väärtuse alus Euro või muu asjakohane vääring Protsent 2. Täiendavad viitandmed Emitent V Emitendi nimi Lühinimetus V Emitendi antud lühinimetus, mis määratakse väärtpaberi omaduste ja muu kättesaadava teabe põhjal Emitent on andmeid esitava grupi üksus K Osutab, kas väärtpaberi emiteeris sama andmeid esitava grupi üksus (väärtpaberite kaupa esitatavate väärtpaberite puhul) Emissiooni kuupäev V Kuupäev, mil emitent annab väärtpaberid makse vastu tagajale üle. Sellel kuupäeval on väärtpaberid esimest korda kättesaadavad investoritele. Lunastamiskuupäev V Instrumendi lunastamise kuupäev Jääkväärtus V Jääkväärtus eurodes Turukapitalisatsioon V Viimane turukapitalisatsioon eurodes Kogunenud intress V Viimasest kupongimaksest või kogunemise algusest kogunenud intress Viimase spliti näitaja V Aktsia splitid ja pöördsplitid Viimase spliti kuupäev V Kuupäev, mil aktsiasplit jõustub Kupongi liik V Kupongi liik (fikseeritud, ujuva või astmelise intressimääraga) Võlakohustuse liik V Võlainstrumendi liik Dividendi summa V Viimase aktsia kohta tehtud dividendimakse summa (dividendi summa liik) enne maksustamist (brutodividend) Dividendi summa liik V Dividendi suurus dividendi valuutas või aktsiate arvus Dividendi valuuta V Viimase dividendimakse valuuta Vara väärtpaberistamise liik V Tagatisvara liik

4. Lisatakse järgmine 3. osa: „3. OSA Kindlustusseltside väärtpaberiosalused aasta kohta Tabel 1 Üldandmed ja selgitavad märkused Esitatud teave (31) Tunnus Staatus (32) Kirjeldus 1. Üldandmed Andmeesitaja K Andmeesitaja tunnuskood Esitamise kuupäev K Andmete SHSDBsse esitamise kuupäev Vaatlusperiood K Andmetega hõlmatud periood Aruandlussagedus K Aastaandmed 2. Selgitavad märkused (metaandmed) K Ennetähtaegse lunastamise käsitlus K Kogunenud intressi käsitlus

Tabel 2 Andmed väärtpaberiosaluste kohta Esitatud teave (33) Tunnus Staatus (34) Kirjeldus 1. Väärtpaberi andmed Investori sektor K Investori sektor või allsektor Kindlustusseltsid (S.128) Allikas K Väärtpaberiosaluse kohta esitatud andmete allikas Andmete otseesitamine Andmete esitamine kontohalduri kaudu Segaaruandlus (35) Andmed ei ole kättesaadavad Kindlustusseltsi üksuste residentsus (peakontor ja filiaalid) Kindlustusseltsi üksuste residentsus (peakontor ja filiaalid) Peakontori riigi resident Ei ole peakontori riigi resident Kui ei ole peakontori riigi resident, kuid on muu EMP riigi resident, osutus riikide kaupa Ei ole peakontori riigi resident, kuid on muu EMP riigi resident Aruandluse viis V Osutab, kas väärtpaber noteeritakse protsendina või üksustena Protsent Üksus Nimivaluuta V Valuuta, milles ISIN on vääringustatud (juhul kui aruandlus esitatakse protsendina) Positsioonid K Väärtpaberiosalus kokku Nimiväärtuses (36). Väärtpaberi osade kogus või agregeeritud nimiväärtus (nimivaluutas või eurodes), juhul kui väärtpaberiga kaubeldakse summades, mitte osades, v.a kogunenud intress Turuväärtuses. Väärtpaberiosalus turul noteeritud hinnas eurodes, sealhulgas kogunenud intress (37) Vorm V (38) Vorm nimiväärtuses positsioonide jaoks Nimiväärtus eurodes või muus vääringus Aktsiate/osade kogus Konfidentsiaalsus K Positsioonide konfidentsiaalsuse staatus Ei avaldata, lubatud on ainult piiratud või sisekasutus Konfidentsiaalne statistiline teave Ei ole kohaldatav 2. Põhiviitandmed Agregeerimise märge K Andmete liik Agregeeritud andmed (mitte väärtpaberite kaupa) Instrumendi liigitus K Väärtpaberi liigitus vastavalt ESA 2010-le ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) Lühiajalised võlaväärtpaberid Pikaajalised võlaväärtpaberid Noteeritud aktsiad Investeerimisfondide aktsiad Emitendi sektor K Emitendi institutsionaalne sektor vastavalt ESA 2010-le ja määrusele (EL) nr 1011/2012 (EKP/2012/24) Emitendi riik K Väärtpaberi emitendi registreerimise riik või asukohariik Euroala riik Euroalaväline riik Mitte-EL riik

(1) Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(2) K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(3) Sektori liikide nummerdus käesolevas suunises vastab ESA 2010 nummerdusele.

(4) Muud finantsvahendusettevõtted (S.125), finantsvahenduse abiettevõtted (S.126), varasid hoidvad finantsasutused ja laenuandjad (S.127).

(5) Ainult juhul, kui sektorite S.11, S.13 ja S.15 andmeid ei ole eraldi esitatud.

(6) Euroalaväliste liikmesriikide esitatud andmed mitteresidendist investorite osaluste kohta.

(7) Investori riigi residendi määratlemata sektor, st andmeid ei esitata määratlemata riikide määratlemata sektorite kohta. Statistiliselt oluliste väärtuste puhul teavitab RKP SHSDB operaatorit sektori määratlemata jätmise põhjustest.

(8) Ainult juhul, kui tegemist ei ole andmete otseesitamise ega kontopidaja kaudu esitamisega.

(9) Ei esitata juhul, kui esitatakse turuväärtus (ja muud muutused mahtudes või tehingutes).

(10) Kogunenud intressi arvestamine on soovituslik, vastavalt võimalustele.

(11) Tunnust ei pea esitama, kui RKP sisestab konfidentsiaalse staatuse. Summa võib aruandva RKP vastutusel osutada kahe suurema investori asemel suurimale üksikinvestorile.

(12) RKPdel soovitatakse esitada nimiväärtus osade kogusena, kui väärtpaberit noteeritakse CSDBs osadena.

(13) Esitatakse ainult juhul, kui tehinguid ei tuletata SHSDB positsioonidest.

(14) Esitatakse vaid andmeesitajatelt kogutud tehingute puhul; ei esitata RKP poolt positsioonidest tuletatud tehingute puhul.

(15) Esitatakse juhul, kui kahe suurema investori vastavad positsioonide, tehingute, muude mahumuutuste näitajad ei ole kättesaadavad/esitatud.

(16) Kasutatakse juhul, kui RKP tuletab tehingud positsioonidest. Sellisel juhul tuletatakse konfidentsiaalsus SHSDB poolt, st. kui alg- või lõpp-positsioon on konfidentsiaalne, siis käsitletakse tuletatud tehingut konfidentsiaalsena.”;

(17) Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(18) K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(19) Identifikaator määratletakse eraldi.

(20) RKP-l on andmete esitamiseks neli võimalust: 1) agregeerituna grupi kohta, kaasa arvatud peakontor; 2) agregeerituna üksuste kohta, kes on peakontori riigi residendid, ja agregeerituna üksuste kohta, kes ei ole peakontori riigi eresidendid; 3) agregeerituna üksuste kohta, kes on peakontori riigi residendid, agregeerituna üksuste kohta, kes on muu euroala riigi residendid, agregeerituna üksuste kohta, kes on euroalavälise riigi residendid; 4) üksuste kaupa.

(21) Andmeid ei esitata, kui esitatakse turuväärtus.

(22) RKPdel soovitatakse esitada nimiväärtus osade kogusena, kui väärtpaberit noteeritakse CSDBs osadena.

(23) Kogunenud intressi arvestamine on soovituslik, vastavalt võimalustele.”;

(24) Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(25) K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(26) Ei esitata väärtpaberite agregeeritud andmete puhul.

(27) RKP peaks iga väärtpaberi jaoks mitme aasta jooksul eelistatavalt kasutama sama identifitseerimisnumbrit. Lisaks peaks iga väärtpaberi identifitseerimisnumber osutama vaid ühele väärtpaberile. RKP teavitab SHSDB operaatoreid, kui see ei osutu võimalikuks. CUSIP ja SEDOL koode võib käsitleda RKP siseste numbritena.

(28) RKP peab metaandmetes täpsustama kasutatava identifitseerimisnumbri liigi.

(29) Neid väärtpabereid andmete agregeerimisel ei arvestata.

(30) Positsioonide turuväärtuse arvutamiseks positsioonide nimiväärtuse põhjal.”;

(31) Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(32) K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(33) Elektroonilise aruandluse standardid sätestatakse eraldi.

(34) K: kohustuslik tunnus; V: vabatahtlik tunnus.

(35) Ainult juhul, kui tegemist ei ole andmete otseesitamise ega kontohalduri kaudu esitamisega.

(36) Andmeid ei esitata, kui esitatakse turuväärtus.

(37) Kogunenud intressi arvestamine on soovituslik, vastavalt võimalustele.

(38) Ei esitata juhul, kui esitatakse turuväärtus (ja muud muutused mahtudes või tehingutes).”