TEAVE ALUSAKTSIATE EMITENDI KOHTA

1. VASTUTAVAD ISIKUD

1.1. Kõik isikud, kes vastutavad prospektis antud teabe eest ja teatud juhtudel selle teatud osade eest, viimasel juhul koos viidetega nendele osadele. Füüsiliste isikute puhul, kaasa arvatud emitendi haldus-, juht- või järelevalveorganite liikmed, näidata ära isiku nimi ja funktsioon; juriidiliste isikute puhul näidata ära nimi ja registreeritud asukoht.

1.2. Prospekti eest vastutavate isikute avaldus selle kohta, et olles tarvitusele võtnud kogu mõistliku hoolsuse tagamaks, et prospektis sisalduv teave on nende parima teadmise kohaselt kooskõlas faktidega ega sisalda väljajätmisi, mis võivad tema olulisust mõjutada. Teatud juhtudel prospekti teatud osade eest vastutajate poolne avaldus selle kohta, olles kasutanud kogu mõistlikku hoolt tagamaks, et prospekti osas sisalduv teave, mille eest nad vastutavad, on nende parima teadmise kohaselt kooskõlas faktidega ega sisalda väljajätmisi, mis võivad selle olulisust mõjutada.

2. DIPLOMEERITUD AUDIITORID

2.1. Emitendi audiitorite nimed ja aadressid perioodil, mis on hõlmatud esialgse finantsteabega (koos nende liikmelisusega erialaorganis).

2.2. Juhul kui audiitorid on tagasi astunud, eemaldatud või ei ole tagasi määratud esialgse finantsteabega hõlmatud perioodil, näidata olulised üksikasjad.

3. VALITUD FINANTSTEAVE

3.1 Emitenti puudutav valitud finantsteave, mis on esitatud iga majandusaasta kohta perioodil, mis on hõlmatud esialgse finantsteabega ja mis tahes järgneva vaheperioodi kohta, samas valuutas kui finantsteave. Valitud finantsteave peab andma võtmearvud, mis võtavad kokku emitendi finantsolukorra.

3.2 Juhul kui on antud finantsteave vaheperioodide kohta, peavad olema antud ka võrdlevad andmed samast perioodist eelneval majandusaastal, välja arvatud see, et nõue võrreldavate bilansiandmete kohta on rahuldatud läbi aastalõpu bilansiandmete esitamise.

4. RISKITEGURID Silmapaistvate emitendile ja tema tööstusharule eriomaste riskitegurite avalikustamine jaotises pealkirjaga “Riskitegurid”.

5. TEAVE EMITENDI KOHTA

5.1. Emitendi minevik ja areng,

5.1.1. emitendi juriidiline ja ärinimi;

5.1.2. emitendi registreerimise asukoht ja registreerimisnumber;

5.1.3. asutamiskuupäev ja emitendi tegevustähtaeg juhul, kui see on määratud.

5.1.4. emitendi alaline asukoht ja juriidiline vorm, seadusandlus, mille alusel emitent tegutseb, tema asutamise riik, ning tema registreeritud asukoha aadress ja telefoninumber (või äritegevuse põhiline koht, kui see on tema registreeritud asukohast erinev);

5.1.5. olulised sündmused emitendi äritegevuse arengus.

5.2. Investeeringud

5.2.1. Põhiinvesteeringute kirjeldus (kaasa arvatud summa) iga majandusaasta kohta perioodil, mis on hõlmatud esialgse finantsteabega kuni prospekti kuupäevani;

5.2.2. Emitendi hetkel toimuvate põhiinvesteeringute kirjeldus, kaasa arvatud nende investeeringute geograafiline jaotus (kodus ja võõrsil) ning finantseerimise viis (sisemine või välimine);

5.2.3. Emitendi tulevasi põhiinvesteeringuid puudutav teave, mille suhtes tema juhtorganid on juba võtnud kindlad kohustused.

6. ÄRITEGEVUSE ÜLEVAADE

6.1. Põhitegevusala

6.1.1. Emitendi tegevuse ja tema põhitegevuste olemuse kirjeldus ja sellega seonduvad põhitegurid, avaldades müüdavate toodete ja/või osutatavate teenuste peamised kategooriad iga majandusaasta kohta perioodil, mida on hõlmatud esialgse finantsteabega;

6.1.2. Viide mis tahes olulistele uutele toodetele ja/või teenustele, mis on vastu võetud ja selles ulatuses, mis uute toodete või teenuste arendamine on avalikustatud, arengustaatuse andmine.

6.2. Peamised turud Peamiste turgude kirjeldus, millel emitent konkureerib, kaasa arvatud kogukasumi lahtikirjutamine tegevuse kategooriate ja geograafilise turu kaupa iga majandusaasta kohta perioodil, mis on hõlmatud esialgse finantsteabega.

6.3. Juhul kui punktide 6.1 ja 6.2 järgi antud teavet on mõjutanud erakordsed asjaolud, mainida seda fakti.

6.4. Juhul kui see on oluline emitendi äritegevuse või kasumlikkuse mõttes, kokkuvõttev teave emitendi sõltuvuse ulatusest patentidest ja litsentsidest, tööstuslikest, kommertslikest või finantslepingutest, või uutest tootmisprotsessidest.

6.5. Mis tahes avalduse alus, mis on emitendi tehtud tema positsioonist konkurentsis.

7. ORGANISATOORNE STRUKTUUR

7.1. Juhul kui emitent on osa grupist, grupi lühikirjeldus ja emitendi positsioon grupis.

7.2. Loetelu emitendi olulistest tütarettevõtetest, kaasa arvatud nimi, asutamise riik või asukoht, omandihuvi osakaal ja juhul kui see eelnevast erineb, omatava hääletusõiguse osakaal.

8. VARA, TEHASED JA SEADMED

8.1. Teave mis tahes olemasolevate või kavandatud materiaalse põhivara kohta, kaasa arvatud liisitud vara ja nendel lasuvad mis tahes suuremad koormatised.

8.2. Mis tahes keskkondlike probleemide kirjeldus, mis võivad mõjutada emitendi materiaalse põhivara kasutamine.

9. TEGEVUSTE JA RAHANDUSLIK ÜLEVAADE

9.1. Rahanduslik olukord Selles ulatuses, mis ei ole mujal registreerimisdokumendis hõlmatud, anda kirjeldus emitendi rahalisest olukorrast, rahalise olukorra muutustest ja tegevustulemustest igal aastal ja vaheperioodil, mille kohta nõutakse esialgset finantsteavet, kaasa arvatud oluliste muudatuste põhjused finantsteabes aastast aastasse sellises ulatuses, mis on vajalik emitendi äritegevuse kui terviku mõistmiseks.

9.2. Tegevustulemus

9.2.1. Teave, mis puudutab olulisi tegureid, kaasa arvatud ebatavalised või ebakorrapärased sündmused või uued arengud, mis mõjutavad oluliselt emitendi sissetulekut tegevusest ja näidates ära ulatuse, mis osas sissetulek oli mõjutatud.

9.2.2. Kui finantsaruanded avalikustavad olulisi muudatusi kogumüügis või kasumis, anda kirjeldav arutlus sellistest muudatuste põhjustest.

9.2.3. Teave mis tahes valitsuse, majanduslike, fiskaalsete, rahanduslike või poliitiliste poliitikate või tegurite kohta, mis on emitendi tegevust oluliselt mõjutanud või võivad seda otseselt või kaudselt oluliselt teha.

10. PÕHIRESSURSID

10.1. Teave, mis puudutab emitendi põhiressursse (nii lühiajalisi kui pikaajalisi).

10.2. Selgitus emitendi sularahavoogude allikatest ja summadest ning nende jutustav kirjeldus.

10.3. Teave emitendi laenunõuete ja finantseerimisstruktuuri kohta.

10.4. Teave mis tahes piirangutest põhiressursside kasutamisel, mis on emitendi tegevust oluliselt mõjutanud või võib seda otseselt või kaudselt oluliselt mõjutada.

10.5. Teave finantseerimise eeldatud allikate kohta, mida on vaja punktides 5.2.3 ja 8.1 viidatud kohustuste täitmiseks.

11. UURIMIS- JA ARENDUSTEGEVUS, PATENDID JA LITSENTSID Kui see oluline on, anda kirjeldus emitendi uurimis- ja arendustegevuse poliitikatest igal majandusaastal perioodil, mis on hõlmatud esialgse finantsteabega, kaasa arvatud summa, mis on emitendi kulutatud rahastatud uurimis- ja arendustegevusele.

12. TEAVE ARENGUTENDENTSIDE KOHTA

12.1. Kõige olulisemad arengutendentsid tootmises, müügis ja inventaris, ning kulud ja müügihinnad alates viimase majandusaasta lõpust kuni registreerimisdokumendi kuupäevani.

12.2. Teave mis tahes teatud arengutendentside, ebakindluste, nõudmiste, kohustuste või sündmuste kohta, mis võivad tõenäoliselt oluliselt mõjutada emitendi väljavaateid vähemalt jooksval majandusaastal.

13. KASUMI PROGNOOSID VÕI HINNANGUD Juhul kui emitent otsustab lisada kasumiprognoosi või kasumi hinnangu, peab prospekt sisaldama punktides 13.1 ja 13.2 sätestatud teavet:

13.1. Peamised eeldused sätestanud aruanne, mille põhjal on emitent teinud oma prognoosi või hinnangu. Peab olema selge vahetegemine tegurite eelduste, mida võivad mõjutada haldus-, juhtimis- või järelevalveorganite liikmed, ja tegurite eelduste, mis asuvad täielikult haldus-, juhtimis- või järelevalveorganiste liikmete mõjust väljaspool, vahel; eeldused peavad olema investoritele lihtsalt arusaadavad, konkreetsed ja täpsed ega olema seotud prognoosi aluseks olevate hinnangute üldise täpsusega.

13.2. Sõltumatute raamatupidajate või audiitorite koostatud aruanne, milles avaldatakse, et sõltumatute raamatupidajate või audiitorite arvates on prognoos või hinnang koostatud nõuetekohaselt vastavalt avaldatud alusele ning et raamatupidamise alus, mida kasutati kasumiprognoosiks või hinnanguks on järjepidev emitendi raamatupidamisarvestuse poliitikaga.

13.3. Kasumiprognoos või hinnang peab olema koostatud alusel, mis on võrreldav esialgse finantsteabega.

13.4. Juhul kui avaldatud on kasumiprognoos prospektis, mis veel kinnitamata, lisada avaldus, mis sätestab, kas prognoos on endiselt õige võrreldes prospekti kuupäevaga või mitte, ning selgitus selle kohta, miks see prognoos enam ei kehti, kui see nii on.

14. HALDUS-, JUHTIMIS- JA JÄRELEVALVEORGANID NING NÕUKOGUD

14.1. Järgmiste isikute nimed ja aadressid ning ülesanded emiteerivas äriühingus ja nende põhitegevus väljaspool seda äriühingut, kui see on selle äriühingu seisukohast oluline: a) haldus-, juhtimis- ja järelevalveorganite liikmed; b) piiramatu vastutusega osanikud aktsiakapitaliga usaldusühingu puhul; c) asutajad, kui äriühing on asutatud vähem kui viis aastat tagasi; ja d) mis tahes nõukogu liige, kes on asjassepuutuv tuvastamisel, et emitendil on nõuetekohane pädevus ja kogemus emitendi äritegevuse juhtimiseks. Mis tahes antud isikute vahelise mis tahes perekondlike suhete olemus. Iga emitendi haldus-, juhtimis- või järelevalveorganite liikme puhul ja iga esimese lõigu punktides b ja d nimetatud isiku puhul, selle isiku asjakohase juhtimispädevuse ja kogemuste üksikasjad ning järgnev teave: a) kõigi ettevõtete ja partnerluste nimed, kus see isik on olnud haldus-, juhtimis- või järelevalveorganite liige või partner mis tahes ajal eelneva viie aasta jooksul, näidates ära, kas see isik on endiselt haldus-, juhtimis- või järelevalveorganite liige või partner või mitte. Ei ole vajalik loetleda emitendi kõiki tütarettevõtteid, mille haldus-, juhtimis- või järelevalveorganite liige see isik samuti on; b) mis tahes süüdimõistmised, mis on seotud pettuse või kelmuse toimepanemisega eelneva viia aasta jooksul; c) üksikasjad mis tahes pankrottidest, pankrotivara haldamistest või likvideerimistest, millega esimese lõigu punktides a ja d kirjeldatud isik, kes tegutses mis tahes esimese lõige punktides a ja d sätestatud ametipositsioonide raames, oli vähemalt eelneva viie aasta jooksul seotud; d) üksikasjad selle isiku mis tahes seadusejärgsete või reguleerivate asutuste ametlikest avalikest süüdistustest ja/või sanktsioonidest (kaasa arvatud määratud erialaorganid) ning selles, kas see isik on olnud kunagi kohtu diskvalifitseeritud tegutsemast emitendi haldus-, juhtimis- või järelevalveorganite liikmena või tegutsemast mis tahes emitendi tegevuste juhtimises või läbiviimises vähemalt eelneva viie aasta jooksul. Juhul kui sellist teavet avalikustamiseks pole, peab tegema sellekohase avalduse.

14.2. Haldus-, juht- ja järelevalveorganiste ja nõukogu huvide konfliktid Mis tahes punkti 14.1 esimeses lõigus viidatud isikute potentsiaalsed huvide konfliktid mis tahes kohustuste emitendile ja nende erahuvide ja või muude kohustuste vahel peab olema selgelt avaldatud. Juhul kui sellised konfliktid puuduvad, peab tegema selleteemalise avalduse. Mis tahes asjade korraldus või mõistmine põhiaktsionäride, klientide, tarnijate või muude vahel, mille kohaselt valiti mis tahes punktis 14.1 viidatud isik haldus-, juht- või järelevalveorganite liikmeks või nõukogu liikmeks.

15. TÖÖTASU JA HÜVITISED Viimase täismajandusaasta kohta nende isikute puhul, kellele viidatakse punkti 14.1 esimese lõigu punktides a ja d:

15.1. Makstud töötasu summa (kaasa arvatud mis tahes tingimuslik või edasilükkav kompensatsioon) ning hüvitised, mis on emitendilt ja tema tütarettevõtetelt nendele isikutele antud nende mis tahes teenuste eest emitendile ja tema tütarettevõtetele mis tahes isikult. See teave peab olema antud individuaalsetel alustel välja arvatud juhul, kui individuaalne avalikustamine ei ole emitendi päritolumaa nõutud ega ole muul viisil emitendi avalikult avalikustatud.

15.2. Emitendi või tema tütarettevõtete laekunud või tühistatud kogusummad kindlustuspensionide, vanaduspensionide ja muude sarnaste hüvitiste maksmiseks.

16. NÕUKOGU TAVAD Emitendi viimase lõpetatud majandusaasta suhtes ja välja arvatud juhul, kui teisiti määratletud, 14.1 esimese lõigu punktis a viidatud isikute suhtes:

16.1. Jooksva ametisoleku aja lõppemise kuupäev, kui kohaldatav, ja periood, mille jooksul on isik selles ametis teeninud.

16.2. Teave haldus-, juht- ja järelevalveorganite liikme teenistuslepingutest emitendi või tema mis tahes tütarettevõtetega, mis näevad ette hüvitisi töösuhte lõpetamisel, või sellekohane eitav avaldus.

16.3. Teave emitendi audiitorkomitee ja töötasukomitee kohta, kaasa arvatud komitee liikmete nimed ja nende pädevuse kokkuvõte, mille alusel komitee tegutseb.

16.4. Avaldus sellest, kas emitent vastab oma asutamisriigi ärijuhtimisrežiimi(de)le või mitte. Juhul kui emitent sellisele režiimile ei vasta, peab lisama sellekohase avalduse koos selgitusega sellest, miks emitent sellele režiimile ei vasta.

17. TÖÖTAJAD

17.1. Kas töötajate arv perioodi lõpus või nende keskmine arv iga majandusaasta perioodil, mis on hõlmatud esialgse finantsteabega kuni registreerimisdokumendi kuupäevani (ja muudatused nendes numbrites, kui need on olulised) ja, juhul kui võimalik ja oluline, töötavate isikute lahtilöömine tegevuse ja geograafilise asukoha peamiste kategooriate kaupa. Juhul kui emitent on tööandjaks suurele arvule ajutistele töötajatele, lisada ajutiste töötajate avalikustatud keskmine arv viimasel majandusaastal.

17.2. Osalus ja aktsiaoptsioonid Anda teavet iga 14.1 esimese lõigu punktides a ja b viidatud isikutest nende osaluse kohta omandis ja mis tahes optsioonide kohta sellistele emitendi aktsiatele kõige hiljutisema teostatava kuupäevaga.

17.3. Mis tahes asjakorralduse kirjeldus kaasamaks töötajaid emitendi kapitali.

18. PÕHIAKTSIONÄRID

18.1. Nii palju, kui emitendile teada on, mis tahes isiku nimi, kes ei ole haldus-, juht- või järelevalveorgani liige ja kellel on otseselt või kaudselt märgatav huvi emitendi kapitalis või hääletusõigused, mis on emitendi siseriiklike seaduste järgi ametlikku teavet nõudvad, iga sellise isiku huvi suurusega või juhul, kui sellised isikud puuduvad, asjakohane eitav avaldus.

18.2. Kas emitendi põhiaktsionäridel on erinevad hääletusõigused või asjakohane eitav avaldus.

18.3. Emitendile teadaolevas ulatuses avaldada, kas emitent on kellegi omandis või teda kontrollib keegi otseselt või kaudselt, ning kes seda teeb, ja kirjeldada selle kontrolli olemust ning kirjeldada rakendatavaid meetmeid tagamaks, et sellist kontrolli ei kuritarvitata.

18.4. Mis tahes emitendile teadaolevate asjakorralduse kirjeldus, mille kasutamine võib hilisemal ajal põhjustada muudatuse emitendi kontrollis.

19. SEOTUD OSAPOOLTE TEHINGUD Seotud osapoolte tehingute üksikasjad (mis on selles mõistes sätestatud standardites, mis on vastu võetud vastavalt määrusele (EÜ) nr 1606/2002), mille emitent on sõlminud esialgse finantsteabega hõlmatud perioodil ja kuni registreerimisdokumendi kuupäevani, peavad olema avalikustatud vastavalt standardile, mis on vastu võetud vastavalt määrusele (EÜ) nr 1606/2002, kui kohaldatav. Juhul kui sellised standardid ei ole emitendile kohaldatavad, peab avalikustama järgneva teabe: a) mis tahes tehingute olemus ja ulatus, mis on – kas eraldi tehinguna või kogutehingutena – emitendile olulised. Kui sellised seotud osapoolte tehingus ei ole sõlmitud käeulatuses, anda selgitus, miks neid tehinguid ei sõlmitud käeulatuses. Tasumata laenude puhul, kaasa arvatud mis tahes liiki garantiid, näidata ära tasumata summa. b) summa või protsent, millele seotud osapoolte tehingud moodustavad emitendi käibe osa.

20. EMITENDI VARASID JA KOHUSTUSI, FINANTSPOSITSIOONI JA KASUMIT NING KAHJUMIT PUUDUTAV FINANTSTEAVE

20.1. Esialgne finantsteave Auditeeritud esialgne finantsteave, mis hõlmab viimast 3 majandusaastat (või nii palju lühemat perioodi, kui emitent tegutsenud on), ning audiitori aruanne iga aasta kohta. See finantsteave peab olema koostatud vastavalt määrusele (EÜ) nr 1606/2002 või kui seda ei kohaldata liikmesriigile, siseriiklikud raamatupidamisarvestuse standardid, mida kohaldatakse emitentidele ühendusest. Kolmandate riikide emitentide puhul peab see finantsteave olema koostatud vastavalt rahvusvahelistele raamatupidamisstandarditele, mis on vastu võetud määruse (EÜ) nr 1606/2002 artikli 3 järgi või kolmanda riigi siseriiklikele, nende standarditega samaväärsete raamatupidamisstandarditele. Juhul kui selline finantsteave ei ole nende standarditega samaväärne, peab see olema esitatud finantsaruannete taasesitamise vormis. Viimase kahe aasta auditeeritud esialgne finantsteave peab olema esitatud ja koostatud vormis, mis on järjepidev selle vormiga, mida kasutatakse emitendi järgmises avaldatud aasta majandusaruandes, arvestades sellistele aasta majandusaruannetele kohaldatavaid raamatupidamisstandardeid ja –poliitikaid ning seadusandlust. Juhul kui emitent on tegutsenud oma praeguses majandustegevuse sfääris vähem kui ühe aasta, peab olema seda perioodi hõlmav auditeeritud esialgne finantsteave koostatud vastavalt standarditele, mida määruse (EÜ) nr 1606/2002 alusel aasta majandusaruannetele kohaldatakse, või seda ei kohaldata, siis liikmesriigi siseriiklikele raamatupidamisstandarditele kui emitent on emitent ühendusest. Kolmanda riigi emitendid peavad esialgse finantsteabe koostama vastavalt rahvusvahelistele raamatupidamisstandarditele, mis vastu võetud määruse (EÜ) nr 1606/2002 artikli 3 menetluse kohaselt või nendele standarditele samaväärsete siseriiklike standarditega. See esialgne finantsteave peab olema auditeeritud. Juhul kui auditeeritud finantsteave on koostatud vastavalt siseriiklikele raamatupidamisstandarditele, peab antud pealkirja all nõutud finantsteave sisaldama vähemalt: a) bilanss; b) kasumiaruanne; c) aruanne, mis näitab kas kõiki muudatusi omakapitalis või muudatusi omakapitalis, mis ei ole põhjustatud kapitalitehingutest omanikega ja jaotustega omanikele; d) rahavoogude aruanne; e) raamatupidamisarvestuse poliitikad ja selgitavad märkused. Esialgne aasta finantsteave peab olema sõltumatult auditeeritud või aru antud, kas prospekti mõistes annab ta tõepärase ja õiglase ülevaate vastavalt liikmesriigil kohaldatavatele auditeerimisstandarditele või nendega samaväärsete standarditele.

20.1a Käesolevat lõiget võib kasutada ainult hoiuste laekumisel emiteerimistel, mille ühiku nimiväärtus on vähemalt50 000 eurot. Auditeeritud esialgne finantsteave, mis hõlmab viimast kolme majandusaastat (või nii palju lühemat perioodi, kui emitent tegutsenud on), ning audiitori aruanne iga aasta kohta. See finantsteave peab olema koostatud vastavalt määrusele (EÜ) nr 1606/2002, või kui seda ei kohaldata liikmesriigile, siseriiklikud raamatupidamisarvestuse standardid, mida kohaldatakse emitentidele ühendusest. Kolmandate riikide emitentide puhul peab see finantsteave olema koostatud vastavalt rahvusvahelistele raamatupidamisstandarditele, mis on vastu võetud määruse (EÜ) nr 1606/2002 artikli 3 järgi või kolmanda riigi siseriiklikele, nende standarditega samaväärsete raamatupidamisstandarditele. Muul juhul peab registreerimisdokument sisaldama järgmist teavet: a) silmapaistev avaldus selles koha, et registreerimisdokumendis sisalduv finantsteave ei ole koostatud vastavalt määruse (EÜ) nr 1606/2002 artikli 3 menetluse järgi vastu võetud rahvusvahelistele raamatupidamisstandarditele ja et finantsteabes võivad olla olulised erinevused juhul, kui esialgsele finantsteabele oleks kohaldatud määrust (EÜ) nr 1606/2002; b) kohe peale esialgset finantsteavet jutustav kirjeldus erinevustest rahvusvaheliste raamatupidamisstandardite, mis on vastu võetud vastavalt määruse (EÜ) nr 1606/2002 artikli 3 menetlusele, ja emitendi tema majandusaasta aruannete koostamisel vastu võetud raamatupidamisstandardite vahel. Viimase kahe aasta auditeeritud esialgne finantsteave peab olema esitatud ja koostatud vormis, mis on järjepidev vormiga, mis võetakse kasutusele emitendi järgmistes avaldatud majandusaruannetes, võttes arvesse sellistele finantsaruannetele kohaldatavaid raamatupidamisstandardeid ja poliitikaid ning seadusandlust. Juhul kui auditeeritud finantsteave on koostatud vastavalt siseriiklikele raamatupidamisstandarditele, peab antud pealkirja all nõutud finantsteave sisaldama vähemalt: a) bilanss; b) kasumiaruanne; c) aruanne, mis näitab kas kõiki muudatusi omakapitalis või muudatusi omakapitalis, mis ei ole põhjustatud kapitalitehingutest omanikega ja jaotustega omanikele; d) rahavoogude aruanne; e) raamatupidamisarvestuse poliitikad ja selgitavad märkused. Esialgne aasta finantsteave peab olema sõltumatult auditeeritud või aru antud, kas prospekti mõistes annab ta tõepärase ja õiglase ülevaate vastavalt liikmesriigis kohaldatavatele auditeerimisstandarditele või nendega samaväärsetele standarditele.Vastasel juhul peab registreerimisdokumendis sisalduma vähemalt järgmine teave: a) silmapaistev avaldus, mis avalikustab, milliseid auditeerimisstandardeid kohaldati; b) selgitus mis tahes oluliste lahknevuste kohta rahvusvahelistest auditeerimisstandarditest

20.2. Finantsaruanded Juhul kui emitent koostab nii enda kui konsolideeritud aasta majandusaruanded, lisada vähemalt konsolideeritud aasta majandusaruanded registreerimisdokumenti.

20.3. Esialgse aasta finantsteabe auditeerimine

20.3.1. Avaldus, et esialgne aasta finantsteave on auditeeritud. Kui ametlikud audiitorid on esialgse finantsteabe auditiaruandeid keeldunud heaks kiitmast või kui auditiaruanded sisaldavad kvalifikatsioone või märkusi, esitatakse sellised keeldumised või märkused täies ulatuses koos põhjendusega.

20.3.2. Märge muu noteerimisprospektis sisalduva teabe kohta, mida audiitorid on auditeerinud.

20.3.3. Kui finantsteave prospektis ei ole võetud emitendi auditeeritud majandusaruannetest, avaldada andmete allikas ja avaldada, et andmed on auditeerimata.

20.4. Viimase finantsteabe vanus

20.4.1. Auditeeritud finantsteabe viimane aasta ei või olla vanem kui üks järgnevatest: a) 18 kuud alates prospekti kuupäevast, kui emitent lisab auditeeritud vahearuanded prospekti; b) 15 kuud alates prospekti kuupäevast, kui emitent lisab auditeerimata vahearuande prospekti.

20.5. Vahearuanded ja muu finantsteave

20.5.1. Juhul kui emitent on avaldanud kvartaalse või pooleaastase finantsaruande alates oma viimaste auditeeritud majandusaruannete kuupäevast, peavad need sisalduma prospektis. Juhul kui kvartaalne või pooleaastane finantsaruanne on revideeritud või auditeeritud, peab olema lisatud ka auditi- või revideerimisaruanne. Kui kvartaalne või pooleaastane finantsaruanne on auditeerimata või seda pole revideeritud, tuleb see fakt avaldada.

20.5.2. Kui prospekti kuupäev on varasem, kui üheksa kuud peale viimase auditeeritud majandusaasta lõppu, peab see sisaldama majanduse vahearuannet, mis võib olla auditeerimata (millisel juhul see fakt peab olema avaldatud), mis hõlmab vähemalt majandusaasta kuut esimest kuud. Majanduse vahearuanne peab sisaldama võrdlevaid aruandeid sama perioodi kohta eelneval majandusaastal, välja arvatud see, et nõue võrreldavate bilansside kohta võib olla rahuldatud aastate lõpu bilansi esitamisega.

20.6. Dividendipoliitika Kirjeldus emitendi poliitika kohta dividendide jagamisel ja mis tahes sellel lasuvatest piirangutest.

20.6.1. Dividendi summa aktsia kohta iga majandusaasta perioodil, mis on hõlmatud kohandatud esialgse finantsteabega, kui emitendi aktsiate arv on muutunud eesmärgiga muuta see võrreldavaks.

20.7. Juriidiline ja arbitraažimenetlus Teave mis tahes valitsuse, juriidilise või arbitraažimenetluste kohta (kaasa arvatud mis tahes sellised eelseisvad või ähvardavad menetlused, millest emitent teadlik on) perioodil, mis hõlmab vähemalt eelnevat 12 kuud, millel võib olla või on hiljuti olnud oluline mõju emitendi ja/või grupi positsioonile või kasumlikkusele või asjakohase eitava avalduse esitamine.

20.8. Oluline muutus emitendi finants- või äripositsioonis Mis tahes olulise muudatuse kirjeldus grupi finants- või äripositsioonis, mis on toimunud alates viimase majandusperioodi lõpust, mille kohta on avaldatud kas auditeeritud finantsteave või vahearuanne või asjakohase eitava avalduse esitamine.

21. TÄIENDAV TEAVE

21.1. Aktsiakapital Järgnev teave kõige hilisema bilansi kuupäeva seisuga, mis sisaldub esialgses finantsteabes:

21.1.1. Emiteeritud kapitali summa ja iga aktsiakapitali klassi kohta: a) põhikirjajärgsete aktsiate arv; b) emiteeritud ja täielikult makstud ja emiteeritud ning täielikult maksmata aktsiate arv; c) pariteet aktsia kohta või see, et aktsiatel pariteet puudub; d) laekumata aktsiate arvu vastavuse kontrollimine aasta alguses ja lõpus. Kui enam kui 10 % kapitalist on makstud muude varadega peale sularaha perioodil, mis on hõlmatud esialgse finantsteabega, tuleb see fakt avaldada.

21.1.2. Kui on olemas aktsiaid, mis ei ole seotud kapitaliga, tuleb märkida selliste aktsiate arv ja põhiomadused.

21.1.3. Emitendi aktsiate arv, raamatupidamise väärtus ja nimiväärtus, mis on emitendi enda või tema tütarettevõtete omandis või nimel.

21.1.4. Vahetus-, asendus- või optsioonivõlakirjade summa koos vahetamise või märkimise tingimuste ja korraga.

21.1.5. Teave põhikirjajärgsete kuid emiteerimata kapitali puudutavate mis tahes omandamisõiguste ja/või kohustuse ning kapitali suurendamise kohustuste kohta ja nende tingimused

21.1.6. Teave grupi mis tahes liikme mis tahes kapitali kohta, mis on optsiooni all või mille osas on tingimusteta või tingimuslikult kokku lepitud selle optsiooni alla panek ja üksikasjad selliste optsioonide kohta, kaasa arvatud isikud, keda sellised optsioonid puudutavad.

21.1.7. Aktsiakapitali ajalugu, tuues välja teabe mis tahes muudatuste kohta esialgse finantsteabega hõlmatud perioodil

21.2. Asutamisleping ja põhikiri

21.2.1. Emitendi eesmärkide ja sihtide kirjeldus ning kus neid asutamislepingus ja põhikirjas leida võib.

21.2.2. Emitendi põhikirja, statuudi, harta või määruste mis tahes sätete kokkuvõte haldus-, juht- või järelevalveorganite liikmete suhtes.

21.2.3. Õiguste, eelistuste ja piirangute kirjeldus iga olemasolevate aktsiate klassi juurde,

21.2.4. Kirjeldus selle kohta, milline tegevus on vajalik aktsiaomanike õiguste muutmiseks, näidates ära kus tingimused on suuremad kui seaduse nõutud.

21.2.5. Tingimuste kirjeldus, mis valitsevad viisi, kuidas kutsutakse kokku aktsionäride aastased üldkoosolekud ja erakorralised üldkoosolekud, kaasa arvatud vastuvõtmise tingimused.

21.2.6. Lühikirjeldus emitendi mis tahes põhikirja, statuudi, harta või määruste kohta, millel oleks emitendi kontrollis muudatust viivitav, edasilükkav või takistav mõju.

21.2.7. Põhikirja, statuudi, harta või määruse sätete äranäitamine, kui neid on, mis valitsevad omandiläve, millest ülalpool peab aktsionäri omand olema avalikustatud.

21.2.8. Asutamislepingu ja põhikirja, statuudi, harta või määruse kehtestatud tingimuste kirjeldus, mis valitsevad muutusi kapitalis, kui sellised tingimused on rangemad, kui seaduse nõutud.

22. OLULISED LEPINGUD Iga olulise lepingu kokkuvõte, mis ei ole tavapärase äritegevuse raames sõlmitud, mille osapooleks on emitent või grupi mis tahes liige kahe aasta kohta, mis eelnevad vahetult prospekti avaldamisele. Mis tahes muu lepingu kokkuvõte (mis ei ole tavapärase äritegevuse käigus sõlmitud leping), mis on grupi mis tahes liikme sõlmitud, mis sisaldab mis tahes sätteid, mille alusel grupi mis tahes liikmel on mis tahes kohustus või õigus, mis on grupi jaoks oluline, prospekti kuupäeva seisuga.

23. KOLMANDATE OSAPOOLTE TEAVE JA EKSPERTIDE ARUANNE NING HUVIDE DEKLARATSIOONID

23.1. Kui prospektis sisaldub isikule kui eksperdile omistatud aruanne või avaldus, anda selle isiku nimi, äritegevuse aadress, kvalifikatsioonid ja juhul, kui see eksisteerib, oluline huvi emitendi vastu. Kui aruanne on tehtud emitendi taotlusel, avaldus selle kohta, et selline avaldus või aruanne on lisatud, vorm ja kontekst, milles see on lisatud, isiku nõusolekul, kes on kinnitanud prospekti selle osa sisu.

23.2. Kui teave pärineb kolmandalt osapoolelt, anda kinnitus, et see teave on õigesti taasesitatud ning et nii palju, kui emitent on teadlik ja võimeline kinnitama kolmanda osapoole avaldatud teavet, ei ole välja jäetud ühtegi fakti, mis muudaks taasesitatud teabe ebaõigeks või eksitavaks. Lisaks sellele identifitseerida teabe allika(d).

24. SAADAVAD DOKUMENDID Avaldus selle kohta, et prospekti kehtivusajal võib kontrollida järgnevaid dokumente (või nende koopiaid), kui kohaldatav: a) emitendi asutamisleping ja põhikiri; b) kõik emitendi taotlusel mis tahes eksperdi koostatud aruanded, kirjad ja muud dokumendid, esialgne finantsteave, hinnangud ja avaldused, mille mis tahes osas sisaldub või millele on viidatud prospektis; c) emitendi esialgne finantsteave või grupi puhul emitendi ja tema tütarettevõtete esialgne finantsteave iga majandusaasta kohta kahest majandusaastast, mis eelnevad prospekti avaldamisele. Viide selle kohta, kus saadavaid dokumente nii füüsiliselt kui elektrooniliselt kontrollida saab.

25. TEAVE OSALUSTE KOHTA

25.1. Teave ettevõtjate kohta, milles emitendile kuulub selline osa kapitalist, mis tõenäoliselt mõjutab oluliselt tema oma vara ja kohustuste, finantsseisundi ja kasumi/kahjumi hindamist.

26. TEAVE HOIUSTE LAEKUMISEST EMITENDI KOHTA

26.1. Nimi, registrijärgne asukoht ja peakontor, kui see ei ole registrijärgses asukohas.

26.2. Asutamiskuupäev ja emitendi tegevustähtaeg juhul, kui see on määratud.

26.3. Emitendi tegevuse suhtes kohaldatav õigus ja tema õiguslik vorm selle õiguse kohaselt.

27. TEAVE ALUSAKTSIATE KOHTA

27.1. Alusaktsiate liigi ja klassi kirjeldus, kaasa arvatud ISIN (rahvusvaheline väärtpaberite identifitseerimisnumber) võim muu sarnane väärtpaberi identifitseerimiskood.

27.2. Seadusandlus, mille alusel alusaktsiad loodud on.

27.3. Viide selle kohta, kas alusaktsiad on registreeritud esitajaväärtpaberi vormis ja kas alusaktsiad on sertifitseeritud vormis või raamatupidamise sissekande vormis. Viimasel juhul raamatupidamisaruannete hoidmise eest vastutava üksuse nimi ja aadress.

27.4. Alusaktsiate valuuta.

27.5. Alusaktsiatega kaasnevate õiguste kirjeldus, kaasa arvatud nende õiguste mis tahes piirangud, ning nende õiguste teostamise kord.

27.6. Dividendiõigused: a) fikseeritud kuupäev(ad), millal õigus tekib, b) ajapiirang, peale mida õigus dividendile aegub ja isikute äranäitamine, kelle kasuks aegumine toimub, c) dividendi piirangud ja menetlus mitteresidendist omanike puhul, d) dividendi kurss või selle arvutamise meetod, perioodilisus ja maksete kumulatiivsus või mittekumulatiivsus.

27.7. Hääletusõigused. Eelisostuõigused sama klassi väärtpaberite märkimise pakkumisel. Õigus jagada emitendi kasumist. Õigus jagada mis tahes ülejääki likvideerimisel. Väljaostmise sätted. Konverteerimise sätted.

27.8. Alusaktsiate emiteerimise kuupäev, kui hoiuste laekumisel emiteerimise jaoks luuakse uued alusaktsiad ja need ei ole hoiuste laekumisel emiteerimise ajal olemas.

27.9. Kui hoiuste laekumisel emiteerimiseks luuakse uued alusaktsiad, avaldada otsused, volitused ja kinnistused, mille alusel uued alusaktsiad on loodud ja/või emiteeritud või mille alusel seda tehakse.

27.10. Alusaktsiate vaba arveldatavuse mis tahes piirangute kirjeldus.

27.11. Emitendi registreeritud asukoht riigi ja riigi(riikide) suhtes, kus pakkumist tehakse või taotletakse kauplemise luba: a) teave tulumakse kohta alusaktsialt, mida allikas kinni peetakse b) märge selle kohta, kas emitent võtab vastutuse allikamaksu kinnipidamise eest.

27.12. Viide mis tahes kohustuslike ülevõtmise pakkumiste ja/või väljasurumise ja väljaostmise reeglite olemasolu kohta, mis väärtpaberitega seotud on.

27.13. Viide kolmandate osapoolte avalike ülevõtmiste pakkumiste kohta emitendi omakapitali suhtes, mis on ilmnenud viimasel majandusaastal ja jooksval majandusaastal. Samuti tuleb märkida sellises pakkumises osutatud hind või vahetustingimused ja pakkumise lõpptulemus.

27.14. Kapitali külmutamise lepingud, nende olemasolul: — asjaomased kontrollid; — lepingu sisu ja erandid; — märge kapitali külmutamise perioodi kohta.

27.15. Teave müüvate aktsiaomanike kohta, nende olemasolul

27.15.1. Isiku või üksuse nimi ja äritegevuse aadress, kes pakuvad alusaktsiaid müüa, mis tahes ametipositsiooni või muu olulise suhte olemus, mis müüvatel isikutel on olnud viimasel kolmel aastal alusaktsiate emitent ja tema mis tahes eelkäijate või tütarettevõtete juures.

27.16. Dividendimäära alanemine

27.16.1 Kohese dividendimäära alandamise kogus ja protsent, mis hoiuste laekumisel pakkumisest tuleneb.

27.16.2 Juhul kui on tegemist hoiuste laekumisega märkida pakkumine olemasolevatele aktsionäridele, avalikustada kohese dividendimäära alandamise kogus ja protsent, kui nad ei märgi hoiuste laekumise pakkumist.

27.17. Lisainformatsioon siis, kui toimub samaaegne või peaaegu samaaegne sama klassi alusaktsiate pakkumine või kauplemiseks noteerimine kui need alusaktsiad, mille üle emiteeritakse hoiuste laekumisi.

27.17.1 Juhul kui samaaegselt või peaaegu samaaegselt hoiuste laekumise loomisega, millele soovitakse noteerimist reguleeritud turul, märgitakse või turustatakse eraviisiliselt sama klassi alusaktsiaid kui need, millele emiteeritakse hoiuste laekumist, tuleb anda selliste tegevuste olemuse ja nendega seonduvate alusaktsiate arvu ja omaduste üksikasjad.

27.17.2 Avalikustada kõik reguleeritud turud või samaväärsed turud, millel hoiuste laekumine emitendi teadmise kohaselt pakutakse või noteeritakse kauplemiseks sama klassi alusaktsiaid kui need, millele emiteeritakse hoiuste laekumisi.

27.17.3 Märkida selles ulatuses, kui see emitendile teada on, kas peamised aktsionärid, haldus-, juht- või järelevalveorganite liikmed kavatsesid pakkumist märkida või kas mis tahes isik kavatseb märkida enam kui viis protsenti pakkumisest.

28. TEAVE HOIUSTE LAEKUMISE KOHTA

28.1. Pakutavate ja/või kauplemiseks noteeritavate hoiuste laekumiste liigi ja klassi kirjeldus.

28.2. Seadusandlus, mille alusel hoiuste laekumine loodud on.

28.3. Viide selle kohta, kas hoiuste laekumine on registreeritud või esitajaväärtpaberi vormis ja kas hoiuste laekumine on sertifitseeritud või raamatupidamississekande vormis. Viimasel juhul lisada arvepidamise eest vastutava üksuse nimi ja aadress.

28.4. Hoiuste laekumise valuuta.

28.5. Kirjeldada hoiuste laekumisega kaasnevaid õigusi, kaasa arvatud mis tahes nende hoiuste laekumisega kaasnevate õiguste piiranguid ja nende õiguste teostamise korda, kui see eksisteerib.

28.6. Kui hoiuste laekumisega kaasnevad dividendiõigused erinevad alusvaraga seotud avalikustatud dividendiõigustest, avalikustada dividendiõiguste kohta järgnev: a) fikseeritud kuupäev(ad), millal õigus tekib, b) ajapiirang, peale mida õigus dividendile aegub ja isikute äranäitamine, kelle kasuks aegumine toimub, c) dividendi piirangud ja mitteresidendist omanike menetlus, d) dividendi kurss või selle arvutamise meetod, perioodilisus ja maksete kumulatiivsus või mittekumulatiivsus.

28.7. Kui hoiuste laekumisega kaasnevad hääletusõigused erinevad alusaktsiatega seotud avalikustatud õigustega, avalikustada nende õiguste kohta järgmist: — Hääleõigused. — Eelisostuõigused sama klassi väärtpaberite märkimise pakkumisel. — Õigus jagada emitendi kasumist. — Õigus jagada mis tahes ülejääki likvideerimisel. — Väljaostmise sätted. — Konverteerimise sätted.

28.8. Kirjeldada alusaktsiatega kaasnevate õiguste teostamist ja nendest kasusaamist, eelkõige hääletusõigused, tingimused, millega hoiuste laekumise emitent võib neid õigusi teostada, ja meetmed, mis on ette nähtud hoiuste laekumise omaniku juhendamise saavutamiseks – ning õigus jagada kasumist ning mis tahes likviidsuse ülejääke, mis ei anta edasi hoiuste laekumise omanikule.

28.9. Hoiuste laekumise emiteerimise eeldatav emiteerimise kuupäev.

28.10. Hoiuste laekumise vaba arveldatavuse mis tahes piirangute kirjeldus.

28.11. Emitendi registreeritud asukohta riigi kohta ja riigi(riikide) kohta, kus pakkumise toimub või taotletakse noteerimist kauplemiseks: a) teave tulumaksu kohta allikas kinnipeetud hoiuste laekumiselt b) märge selle kohta, kas emitent võtab vastutuse allikamaksu kinnipidamise eest.

28.12. Hoidmistunnistustega seotud panga- ja muud tagatised, mille eesmärk on kindlustada emitendi kohustuste täitmine.

28.13. Võimalus saavutada hoiuste laekumise üleandmine originaalaktsiateks ning sellise üleandmise kord.

29. TEAVE HOIUSTE LAEKUMISE PAKKUMISE TINGIMUSTE KOHTA

29.1. Pakkumise taotlemiseks nõutavad tingimused, pakkumise statistika, eeldatav ajakava ja tegevus.

29.1.1. Emiteerimise/pakkumise koguhulk, tehes vahet müügiks pakutavate ja märkimiseks pakutavate väärtpaberite vahel; kui kogus ei ole fikseeritud, siis korralduste kirjeldus ja avalikkusele pakkumise kindlaksmääratud koguse teada andmise aeg.

29.1.2. Ajaperiood, kaasa arvatud mis tahes võimalikud muudatused, mille jooksul jääb pakkumise avatuks ning taotlusprotsessi kirjeldus.

29.1.3. Viide selle kohta millal ja millistel tingimustes võib pakkumise tühistada või peatada ja kas tühistamine võib aset leida peale tehingute algust.

29.1.4. Märkimiste vähendamise võimaluse kirjeldus ja taotlejate makstud üleliigse summa tagastamine.

29.1.5. Taotluse minimaalse ja/või maksimaalse koguse üksikasjad (kas väärtpaberite arvuna või investeeringute kogusummana).

29.1.6. Viide perioodile, mille jooksul võib taotleja tagasi tõmbuda, eeldusel, et investoritel on õigus oma märkimised tagasi võtta.

29.1.7. Väärtpaberite eesti maksmise ja väärtpaberite üleandmise viis ja ajapiirang.

29.1.8. Pakkumise tulemuste avalikustamise viisi ja kuupäeva täielik kirjeldus.

29.1.9. Mis tahes eelisostuõiguse teostamise kord, märkimise õiguste läbiräägitavus ja mitteteostatud märkimisõiguste kohtlemine.

29.2. Jaotuse ja üleandmise plaan

29.2.1. Potentsiaalsete investorite erinevad kategooriad, millele väärtpabereid pakutakse. Juhul kui pakkumist tehakse samaaegselt kahe või enama riigi turgudel ja kui tranšee on olnud reserveeritud või reserveeritakse nendest teatud riigi jaoks, näidata ära mis tahes selline tranšee.

29.2.2. Nii palju kui emitendile teada on, viide selle kohta, kas põhiaktsionärid või emitendi juht-, järelevalve või haldusorganite liikmed plaanivad pakkumises märkida või kas mis tahes isik plaanib märkida rohkem kui viis protsenti pakkumisest.

29.2.3. Avalikustamine enne üleandmist:

29.2.3.1. pakkumise jagamine tranšeedesse, kaasa arvatud institutsionaalset, jaemüügi ja emitendi töötajate tranšeed ja mis tahes muud tranšeed;

29.2.3.2. tingimused, mille alusel võib kasutada tagasihaaramist, sellise tagasihaaramise maksimaalne suurus ja mis tahes kohaldatavad individuaalsete tranšeede miinimumprotsendid;

29.2.3.3. üleandmise viis või viisid, mida kasutatakse jaemüügi ja emitendi töötajate tranšeede puhul nende tranšeede ülemärkimise juhul:

29.2.3.4. mis tahes eelnevalt otsustatud eeliskohtlemise kirjeldus, mida üleandmisel kohaldatakse teatud investorite klassidele või teatud sugulusgruppidele (kaasa arvatud sõbrad ja pereprogrammid), sellise eeliskohtlemise jaoks reserveeritud pakkumise protsent ja sellistesse klassidesse või gruppidesse kuulumise kriteerium;

29.2.3.5. kas märkimiste või märkimiste pakkumiste kohtlemine üleandmisel võib olla määratletud selle põhjal, läbi millise firma või millise firma kaudu need tehakse;

29.2.3.6. individuaalse üleandmise sihtmiinimum juhul, kui neid jaemüügi tranšee hulgas on;

29.2.3.7. pakkumise sulgemise tingimused, nagu ka kuupäev, mil pakkumine peab olema kõige varem suletud;

29.2.3.8. kas mitmekordseid märkimisi võetakse vastu või mitte ja kui mitte, siis kuidas mis tahes mitmekordseid märkimisi käsitletakse.

29.2.3.9. Taotlejate teavitamise protsess üleantud koguse kohta ja viitamine sellele, kas diilertegevus võib alata enne seda, kui teavitamine läbi viiakse.

29.2.4. Ülejaotamine ja “green shoe”:

29.2.4.1. mis tahes ülejaotamise rajatise ja/või “green shoe” olemasolu ja suurus.

29.2.4.2. ülejaotamise rajatise ja/või “green shoe” eksisteerimisperiood.

29.2.4.3. mis tahes tingimused ülejaotamise rajatise või “green shoe” teostamise kasutamiseks.

29.3. Hinnakujundus

29.3.1. Viide hinna kohta, millega väärtpabereid pakutakse. Kui hind ei ole teada või väärtpaberitel puudub kindlaksmääratud ja/või likviidne turg, näidata pakkumise hinna määratlemise viis, kaasa arvatud avaldus selle kohta, kes on määranud kriteeriumi või vastutab formaalselt selle määramise eest. Viide mis tahes kulutuste ja maksude summale, mida kannavad konkreetselt märkija või ostja.

29.3.2. Pakkumise hinna avalikustamise protsess.

29.3.3. Kui avaliku pakkumise hinna ja tegeliku sularahahinna vahel haldus-, juht- või järelevalveorganite liikmetele või nõukogu liikmetele või tütarettevõtetele nende soetatud väärtpaberite puhul viimasel aastal toimunud tehingutes või tehingutes, mida nad on soetamiseks teinud, on või võib olla oluline erinevus, lisada avaliku panuse ette pandud avalikus pakkumises ja nende isikute tegelike sularahapanuste võrdlus.

29.4. Turustamine ja emiteerimine

29.4.1. Üldise pakkumise ja pakkumise üksikute osade koordineerija(te) nimi ja aadress ja nii palju kui emitendile või pakkujale teada on, turustajate nimed ja aadressid erinevates riikides, kus pakkumine toimub.

29.4.2. Mis tahes makseagentide ja hoiuagentide nimi ja aadress igas riigis.

29.4.3. Emissiooni korraldama kindla kohustuse alusel nõustuvate üksuste nimi ja aadress ning emissiooni turustama ilma kindla kohustuseta või “parimate jõupingutuste” alusel nõustuvate üksuste nimi ja aadress. Viide lepingute olulistele omadustele, kaasa arvatud kvootidele. Kui emissioon ei ole täies ulatuses tellitud või tagatud, märge hõlmamata osa suuruse kohta. Viide korraldamise komisjonitasu ja turustamise komisjonitasu kogusumma kohta.

29.4.4. Millal korraldamise kokkulepe saavutati või saavutatakse.

30. HOIUSTE LAEKUMISE NOTEERIMINE KAUPLEMISEKS JA DIILERTEGEVUSE KORD

30.1. Viide selle kohta, kas pakutavad väärtpaberid on hetkel või tulevikus kauplemiseks noteerimise taotluse objektiks, pidades silmas nende turustamist reguleeritud turul või muudel samaväärsetel turgudel viitega küsimuse all olevatele turgudele. Asjaolud peavad olema mainitud ilma sellise mulje loomiseta, et kauplemiseks noteerimine kindlasti kinnitatakse. Kui see on teada, peab andma kõige varasemad kuupäevad, millal väärtpaberid kauplemiseks noteeritakse.

30.2. Kõik reguleeritud turud või samaväärsed turud, kus emitendi teadmise kohaselt on pakutavate või kauplemiseks noteeritavate väärtpaberitega sama klassi väärtpaberid kauplemiseks juba noteeritud.

30.3. Kui samal ajal või peaaegu samal ajal nende aktsiate loomisega, mille ametlikku noteerimist taotletakse, märgitakse või turustatakse kinniselt samaliigilisi aktsiaid, või kui avalikuks või kinniseks turustamiseks luuakse muud liiki aktsiaid, tuleb üksikasjalikult esitada selliste toimingute laad ning asjakohaste aktsiate arv ja omadused.

30.4. Üksuste nimi ja aadress, millel on kindel kohustus teiseses kauplemises vahendajatena tegutseda, andes likviidsuse läbi pakkumise kursside ja nende kohustuse põhitingimuste kirjelduse.

30.5. Stabiliseerimine: kui emitent või müüv aktsionär on andnud ülejaotamise võimaluse või on muul viisil ette pandud, et seoses pakkumisega võidakse alustada hinda stabiliseerivate tegevustega:

30.6. Asjaolu, et stabiliseerimine võidakse ette võtta; et selle kohta ei ole kinnitust ja stabiliseerimine võidakse lõpetada millal tahes;

30.7. Võimaliku stabiliseerimisperioodi algus- ja lõppkuupäev;

30.8. Stabiliseerimise juhi isik iga asjassepuutuva jurisdiktsiooni jaoks välja arvatud juhul, kui see ei ole avaldamise ajal teada,

30.9. Asjaolu, et stabiliseerimise tehingud võivad põhjustada turuhinna, mis on kõrgem kui see vastasel juhul oleks.

31. HOIUSTE LAEKUMISE EMITEERIMISE VÕTMETEAVE

31.1. Pakkumise põhjendus ja laekumiste kasutamine

3.1.1.1. Pakkumise põhjused ja, kui kohaldatav, laekumiste prognoositav netosumma eraldi iga peamise planeeritud kasutuse kaupa ja esitatud nende kasutuste prioriteetsuse järjestuses. Juhul kui emitent on teadlik sellest, et eeldavad laekumised ei ole piisavad kõigi ette pandud kasutuste rahastamiseks, avaldada muud vajaminevad rahastamisallikad. Üksikasjad peavad olema antud laekumiste kasutamise kohta, eelkõige millal neid kasutatakse vara soetamiseks, välja arvatud tavapärase äritegevuse raames, teiste ettevõtete väljakuulutatud soetamiste finantseerimiseks või võlgadest loobumiseks, nende vähendamiseks või lõpetamiseks.

31.2. Emiteerimise/pakkumisega seotud füüsiliste ja juriidiliste isikute huvi

31.2.1. Mis tahes huvi, kaasa arvatud konfliktse huvi, kirjeldus, mis on emiteerimisel/pakkumisel oluline, üksikasjadega seotud isikute ja nende huvi olemuse kohta.

31.3. Riskitegurid

31.3.1. Silmapaistev pakutavate ja/või kauplemiseks noteeritavate riskitegurite avalikustamine eesmärgiga hinnata nende väärtpaberitega seonduvaid tururiske jaotises, mille pealkiri on “Riskitegurid”.

32. HOIUSTE LAEKUMISE EMITEERIMISE/PAKKUMISE KULU