Rida Viited õigussätetele ja juhised

020-137 1. VAHENDITE VÄLJAVOOL MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artiklid 421 kuni 424 Selles jaos kajastatavate kohustuste puhul on aruandluse eesmärgil selgelt kindlaks määratud, et need on potentsiaalseks likviidsete vahendite väljavoolu allikaks järgneva 30 päeva jooksul.

020-100 1.1 Jaehoiused MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikkel 421 MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 411 lõikes 2 määratletud jaehoiustest, sealhulgas nõudmiseni ja tähtajalistest hoiustest, tulenevate kohustuste kogusummat kajastatakse veerus 020. Tulemuseks saadud vahendite väljavoolu kajastatakse pärast asjaomase väljavoolu määra kohaldamist veerus 030. Kajastatakse järgmiseid alamkategooriaid:

020-040 1.1.1 mis on tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõige 1

020 1.1.1.1 mis on kindlakskujunenud suhte osa, mistõttu on hoiuse väljavõtmine väga ebatõenäoline MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõike 1 punkt a Kirjes 1.1.1 kajastatud jaehoiuste hulgas, mis on tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga, sellised jaehoiused, mis on kindlakskujunenud suhte osa, mistõttu on hoiuse väljavõtmine väga ebatõenäoline. Jaehoiuseid, mis on küll kindlakskujunenud suhte osa, mistõttu on hoiuse väljavõtmine väga ebatõenäoline, kuid mida hoitakse arvelduskontodel, sealhulgas kontodel, kuhu laekuvad korrapäraselt töötasud, kajastatakse selle asemel kirjes 1.1.1.2.

030 1.1.1.2 mida hoitakse arvelduskontodel, sealhulgas kontodel, kuhu laekuvad korrapäraselt töötasud MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõike 1 punkt b Kirjes 1.1.1 kajastatud jaehoiuste hulgas, mis on tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga, sellised jaehoiused, mida hoitakse arvelduskontodel, sealhulgas kontodel, kuhu laekuvad korrapäraselt töötasud, mistõttu on hoiuse väljavõtmine väga ebatõenäoline.

040 1.1.2 mis on tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga, kuid mis ei kvalifitseeru kajastamiseks kirjes 1.1.1.1 või 1.1.1.2 MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõige 2 Jaehoiuste hulgas, mis on tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga, sellised muud hoiused, mis ei kvalifitseeru kajastamiseks kirjes 1.1.1.1 või 1.1.1.2.

050 1.1.3 tagamata jaehoiused MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõige 2 Jaehoiused, mis ei ole tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga.

060-080 1.1.4 hoiused, mille suhtes kohaldatakse artikli 421 lõikes 1 või 2 sätestatud väljavooludest suuremaid väljavoolusid MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõige 3 Jaehoiuseid, mille suhtes kohaldatakse MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõikes 1 või 2 sätestatud väljavooludest suuremaid väljavoolusid, kajastatakse järgmistes alamkategooriates:

060 1.1.4.1 hoiused, mille suhtes kohaldatakse kõrgemat väljavoolu määra — 1. kategooria — keskmine väljavoolu risk MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõige 3 Jaehoiused, mille puhul krediidiasutused ja investeerimisühingud on kindlaks teinud, et need tuleb määrata 1. kategooriasse.

070 1.1.4.2 hoiused, mille suhtes kohaldatakse kõrgemat väljavoolu määra — 2. kategooria — suur väljavoolu risk MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõige 3 Jaehoiused, mille puhul krediidiasutused ja investeerimisühingud on kindlaks teinud, et need tuleb määrata 2. kategooriasse.

080 1.1.4.3 hoiused, mille suhtes kohaldatakse kõrgemat väljavoolu määra — 3. kategooria — väga suur väljavoolu risk MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõige 3 Jaehoiused, mille puhul krediidiasutused ja investeerimisühingud on kindlaks teinud, et need tuleb määrata 3. kategooriasse.

090 1.1.5 hoiused kolmandates riikides, kus kohaldatakse suuremat väljavoolu MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõige 4 Kolmandates riikides kaasatud jaehoiused, mille suhtes asjaomases kolmandas riigis kohaldatakse MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõikes 1 või 2 sätestatud väljavooludest suuremaid väljavoolusid.

100 1.1.6 hoiused, mis on vahendite väljavoolu arvutamisest välja jäetud, kui täidetud on artikli 421 lõike 5 punktis a või b sätestatud tingimused MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõige 5 MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 421 lõikes 5 osutatud jaehoiused, mis on vahendite väljavoolu arvutamisest välja jäetud.

110-1130 1.2 Muude kohustuste väljavool MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikkel 422 Järgneva 30 päeva jooksul tasumisele kuuluvatest muudest kohustustest tulenevate väljavoolude kogusummat kajastatakse järgmistes alamkategooriates järgmiselt: Käesolevas jaos kajastatavad kohustused seisnevad vaid muudes üldistes kohustustes kui artikli 411 lõikes 2 määratletud jaehoiused (mida selle asemel kajastatakse kirjes 1.1). Siin kajastatakse kohustusi, mille tasumise tähtaeg saabub järgneva 30 päeva jooksul, mille võimalik varaseim lepinguline lõpptähtaeg jääb järgneva 30 päeva sisse või mille lepinguline lõpptähtaeg on määratlemata. See hõlmab nii i) kohustusi, mis sisaldavad valikuid, mida investor saab oma äranägemisel kasutada, kui ka ii) kohustusi, mis sisaldavad valikuid, mida krediidiasutus või investeerimisühing saab oma äranägemisel kasutada, kui krediidiasutuse või investeerimisühingu suutlikkus valikut mitte kasutada on mainega seotud põhjustel piiratud. Eelkõige, kui turu ootuste kohaselt lunastatakse teatavad kohustused järgneva 30 päeva jooksul, s.o enne nende juriidilist lõpptähtaega, kajastatakse neid kohustusi asjakohases alamkategoorias.

110 1.2.1 krediidiasutuse või investeerimisühingu enda tegevuskuludest tulenevad kohustused MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 422 lõige 1 Järgneva 30 päeva jooksul tasumisele kuuluvate selliste kohustuste kogusumma, mis tulenevad krediidiasutuse või investeerimisühingu enda tegevuskuludest. Näiteks võib siin tuua kontori- ja kommunaalteenuste kulud, raamatupidamiskulud, palgad jms ning mis tahes muud kantud kulud, mis on krediidiasutuse või investeerimisühingu jaoks vajalikud krediidiasutuse või investeerimisühinguna tegutsemiseks.

120-950 1.2.2 Artiklis 192 määratletud tagatud laenuandmistehingutest ja kapitaliturupõhistest tehingutest tulenevad kohustused MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 422 lõige 2 Krediidiasutused ja investeerimisühingud määravad kindlaks summa, mis vastab tagatud laenuandmistehingute ja kapitaliturupõhiste tehingutega seotud vahendite väljavoolule järgneva 30 päeva jooksul, kõnealuste tehingute tagatiseks olevate asjaomaste varade turuväärtuse ning kõnealuste varade väärtuse vastavalt MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artiklile 418 järgmiste alamkategooriate puhul. Kooskõlas artikliga 192: 1. „tagatud laenuandmistehing” — mis tahes tehing, millest tuleneb tagatisega kaetud riskipositsioon, mis ei sisalda sätet, millega antakse krediidiasutusele või investeerimisühingule õigus saada võimendustagatist vähemalt kord päevast; 2. „kapitaliturupõhine tehing” — mis tahes tehing, millest tuleneb tagatisega kaetud riskipositsioon ja mis sisaldab sätet, millega antakse krediidiasutusele või investeerimisühingule õigus saada võimendustagatist vähemalt kord päevas. Seetõttu kajastatakse käesolevas jaos kõiki tehinguid, kus krediidiasutus või investeerimisühing on saanud tagatisega rahalist laenu (näiteks MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 4 punktis 83 määratletud repotehingud), mille lõpptähtaeg saabub 30 päeva jooksul. Krediidiasutused ja investeerimisühingud kajastavad tagatud laenuandmistehingute ja kapitaliturupõhiste tehingute tagatiseks olevate varade turuväärtust veerus 010. Krediidiasutused ja investeerimisühingud kajastavad neid tehinguid ühes seitsmest kategooriast: 1. kategooria: kui vastaspool ei ole keskpank ja tehingu tagatiseks olevad varad on väga kõrge likviidsuse ja krediidikvaliteediga, kajastatakse tasumisele kuuluvat summat veerus 020 ning MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 418 kohast tehingu tagatiseks oleva vara väärtust veerus 030. 2. kategooria: kui vastaspool ei ole keskpank ja tehingu tagatiseks olevad varad on kõrge likviidsuse ja krediidikvaliteediga, kajastatakse tasumisele kuuluvat summat veerus 040 ning MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 418 kohast tehingu tagatiseks oleva vara väärtust veerus 050. 3. kategooria: kui vastaspool ei ole keskpank ja tehingu tagatiseks olevad varad on muu likviidsuse ja krediidikvaliteediga, kajastatakse tasumisele kuuluvat summat veerus 060. 4. kategooria: kui vastaspool on keskpank ja tehingu tagatiseks olevad varad on väga kõrge likviidsuse ja krediidikvaliteediga, kajastatakse tasumisele kuuluvat summat veerus 070 ning MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 418 kohast tehingu tagatiseks oleva vara väärtust veerus 080. 5. kategooria: kui vastaspool on keskpank ja tehingu tagatiseks olevad varad on kõrge likviidsuse ja krediidikvaliteediga, kajastatakse tasumisele kuuluvat summat veerus 090 ning MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 418 kohast tehingu tagatiseks oleva vara väärtust veerus 100. 6. kategooria: kui vastaspool on keskpank ja tehingu tagatiseks olevad varad on muu likviidsuse ja krediidikvaliteediga, kajastatakse tasumisele kuuluvat summat veerus 110. 7. kategooria: kui vastaspool on keskvalitsus, avaliku sektori asutus liikmesriigis, kus krediidiasutusele või investeerimisühingule on antud tegevusluba või kus ta on asutanud filiaali, või mitmepoolne arengupank, kajastatakse tasumisele kuuluvat summat veerus 120. Krediidiasutused ja investeerimisühingud määravad tehingud kvaliteedikategooriatesse selliselt, et määravad kindlaks tehingu tagatiseks oleva vara likviidsuse ja krediidikvaliteedi, kasutades selleks samasid kriteeriume, mida kohaldatakse ka varade kajastamisel vormis 1.1 „Varad”. See tähendab, et kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõikega 1 teevad krediidiasutused ja investeerimisühingud kuni väga kõrge ja kõrge likviidsuse ja krediidikvaliteedi ühtse määratluse kehtestamiseni vastavalt MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artiklile 460 ise kindlaks asjaomases valuutas võõrandatavad varad, mis on vastavalt kas kõrge või väga kõrge likviidsuse ja krediidikvaliteediga. Kui krediidiasutus või investeerimisühing on paigutanud tagatiste kogumisse nii „väga kõrge”, „kõrge” kui ka „muu” likviidsuse ja krediidikvaliteediga varasid ning ükski vara ei ole spetsiaalselt määratud tagama tagatud laenuandmistehingut või kapitaliturupõhist tehingut, eeldab krediidiasutus või investeerimisühing, et esimesena määratakse neid tagama madalaima likviidsuse ja krediidikvaliteediga varad, st varad, mis on „muu likviidsuse ja krediidikvaliteediga”. Alles siis, kui kõik sellised varad on täielikult ära määratud, määratakse neid tagama „kõrge likviidsuse ja krediidikvaliteediga” varad. Alles siis, kui ka kõik sellised varad on täielikult ära määratud, määratakse neid tagama „väga kõrge likviidsuse ja krediidikvaliteediga” varad. Tagatise vahetustehinguid, mille raames krediidiasutus või investeerimisühing samaaegselt võtab laenuks tagatise ja annab laenuks tagatise (mis on muu vara kui raha vormis), kajastatakse järgmiselt: Laenuks võetud vara väärtus on selle veerus 010 kajastatav turuväärtus ning selle asjakohases veerus kajastatav MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 418 kohane väärtus. Tagatise vahetustehingud seonduvad üksnes tagatisega ning aluseks olev kajastamisele kuuluv „tasumisele kuuluv summa” nende puhul puudub. Laenuks antud vara turuväärtust kajastatakse vormi „Vahendite sissevool” asjakohases .3 alamkategoorias, veerus „Tehingu tagatiseks oleva vara turuväärtus”. Tagatise vahetustehingud seonduvad üksnes tagatisega ning aluseks olev kajastamisele kuuluv „tasumisele kuuluv summa” nende puhul puudub.

120-190 1.2.2.1 Muu võõrandatav vara, milleks on nõuded üksuste vastu või mida garanteerivad üksused, kes on sätestatud MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 1 punktis c. Siin kajastatakse vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias tehinguid, mis on tagatud võõrandatavate varadega. Selles jaos kajastatakse varasid, mille puhul on selgelt kindlaks määratud, et need on potentsiaalselt väga kõrge või kõrge likviidsuse ja krediidikvaliteediga. Selles jaos kajastatavad varad peavad vastama kõigile kohaldatavatele nõuetele, mis on sätestatud MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artiklites 416 ja 417.

120-130 1.2.2.1.1 võõrandatav vara, milleks on liikmesriigi keskvalitsuse, maksude kogumiseks maksualast autonoomsust omava piirkonna või kolmanda riigi keskvalitsuse vastu olevad või nende poolt garanteeritud nõuded, asjaomase kesk- või piirkondliku valitsuse omavääringus, kui krediidiasutusel või investeerimisühingul tekib selles liikmesriigis või kolmandas riigis likviidsusrisk, mida ta katab neid likviidseid varasid omades MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 1 punkti c alapunkt i

120 1.2.2.1.1.1 milleks on nimetatud üksuste vastu olevad nõuded Likviidsete varade vormi kirjes 1.3.1 nimetatud varad, mille puhul on tegemist nõuetega eespool nimetatud vastaspoolte vastu, kooskõlas artikli 416 lõike 1 punkti c alapunktiga i.

130 1.2.2.1.1.2 milleks on nimetatud üksuste poolt garanteeritud nõuded Likviidsete varade vormi kirjes 1.3.1 nimetatud varad, mida garanteerivad eespool nimetatud vastaspooled, kooskõlas artikli 416 lõike 1 punkti c alapunktiga i.

140-150 1.2.2.1.2 võõrandatav vara, milleks on keskpankade ja avaliku sektori asutuste (kes ei ole keskvalitsuse üksused) vastu olevad või nende poolt garanteeritud nõuded, asjaomase keskpanga või avaliku sektori asutuse omavääringus MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 1 punkti c alapunkt ii

140 1.2.2.1.2.1 milleks on nimetatud üksuste vastu olevad nõuded Likviidsete varade vormi kirjes 1.3.2 nimetatud varad, mille puhul on tegemist nõuetega eespool nimetatud vastaspoolte vastu, kooskõlas artikli 416 lõike 1 punkti c alapunktiga ii.

150 1.2.2.1.2.2 milleks on nimetatud üksuste poolt garanteeritud nõuded Likviidsete varade vormi kirjes 1.3.2 nimetatud varad, mida garanteerivad eespool nimetatud vastaspooled, kooskõlas artikli 416 lõike 1 punkti c alapunktiga ii.

160-170 1.2.2.1.3 võõrandatav vara, milleks on nõuded järgmiste üksuste vastu või mida garanteerivad järgmised üksused: Rahvusvaheliste Arvelduste Pank, Rahvusvaheline Valuutafond, Euroopa Komisjon ja mitmepoolsed arengupangad MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 1 punkti c alapunkt iii

160 1.2.2.1.3.1 milleks on nimetatud üksuste vastu olevad nõuded Likviidsete varade vormi kirjes 1.3.3 nimetatud varad, mille puhul on tegemist nõuetega eespool nimetatud vastaspoolte vastu, kooskõlas artikli 416 lõike 1 punkti c alapunktiga iii.

170 1.2.2.1.3.2 milleks on nimetatud üksuste poolt garanteeritud nõuded Likviidsete varade vormi kirjes 1.3.3 nimetatud varad, mida garanteerivad eespool nimetatud vastaspooled, kooskõlas artikli 416 lõike 1 punkti c alapunktiga iii.

180-190 1.2.2.1.4 võõrandatav vara, milleks on Euroopa Finantsstabiilsuse Fondi ja Euroopa stabiilsusmehhanismi vastu olevad või nende poolt garanteeritud nõuded MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 1 punkti c alapunkt iv

180 1.2.2.1.4.1 milleks on nimetatud üksuste vastu olevad nõuded Likviidsete varade vormi kirjes 1.3.4 nimetatud varad, mille puhul on tegemist nõuetega eespool nimetatud vastaspoolte vastu, kooskõlas artikli 416 lõike 1 punkti c alapunktiga iv.

190 1.2.2.1.4.2 milleks on nimetatud üksuste poolt garanteeritud nõuded Likviidsete varade vormi kirjes 1.3.4 nimetatud varad, mida garanteerivad eespool nimetatud vastaspooled, kooskõlas artikli 416 lõike 1 punkti c alapunktiga iv.

200-220 1.2.2.2 Ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjate selliste aktsiate või osakute kogusumma, mille alusvaraks on artikli 416 lõikes 1 sätestatud varad MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõige 6 Siin kajastatakse vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias ühiseks investeerimiseks loodud ettevõtjate selliste aktsiate või osakute kogusummat, mille alusvaraks on MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõikes 1 sätestatud varad.

200 1.2.2.2.1 mille alusvaraks on artikli 416 lõike 1 punktis a sätestatud varad

210 1.2.2.2.2 mille alusvaraks on artikli 416 lõike 1 punktides b ja c sätestatud varad

220 1.2.2.2.3 mille alusvaraks on artikli 416 lõike 1 punktis d sätestatud varad

230 1.2.2.3 Liikmesriigi kesk- või piirkondliku valitsuse asutatud krediidiasutuse poolt väljaantud varad MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 2 punkti a alapunkt iii

240-260 1.2.2.4 Finantssektoriväliste äriühingute poolt väljaantud äriühingu võlakirjad MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 1 punkt b või d Finantssektoriväliste äriühingute poolt väljaantud äriühingu võlakirjasid kajastatakse vastavalt nende krediidikvaliteedile kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikliga 122 ning vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias.

240 1.2.2.4.1 krediidikvaliteedi aste 1

250 1.2.2.4.2 krediidikvaliteedi aste 2

260 1.2.2.4.3 krediidikvaliteedi aste 3

270-290 1.2.2.5 Krediidiasutuse poolt väljaantud võlakirjad, mida saab käsitleda artikli 129 lõikes 4 või 5 sätestatud korras MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 2 punkti a alapunkt i Võlakirjasid, mida saab käsitleda artikli 129 lõikes 4 või 5 sätestatud korras, kajastatakse vastavalt nende krediidikvaliteedile kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 129 lõikega 4 või 5 ning vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias.

270 1.2.2.5.1 krediidikvaliteedi aste 1

280 1.2.2.5.2 krediidikvaliteedi aste 2

290 1.2.2.5.3 krediidikvaliteedi aste 3

300-320 1.2.2.6 Krediidiasutuse poolt väljaantud varaga tagatud instrumendid, mis on kõrgeima krediidikvaliteediga, nagu EBA on selle kehtestanud vastavalt artikli 509 lõigetes 3, 4 ja 5 sätestatud kriteeriumitele MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 2 punkti a alapunkt i Neid kirjeid kajastatakse vastavalt instrumentide krediidikvaliteedile kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 II jaotise 5. peatükiga ning artiklitega 123, 124, 125 ja 126 ning vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias.

300 1.2.2.6.1 krediidikvaliteedi aste 1

310 1.2.2.6.2 krediidikvaliteedi aste 2

320 1.2.2.6.3 krediidikvaliteedi aste 3

330-350 1.2.2.7 Likviidsete varade vormi ridadel 1.10.1, 1.10.2 ja 1.10.3 kajastatud instrumentide hulgas olevad instrumendid, mis on tagatud elamukinnisvarale seatud hüpoteegiga MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 2 punkti a alapunkt i Neid kirjeid kajastatakse vastavalt instrumentide krediidikvaliteedile kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 II jaotise 5. peatükiga ning artiklitega 123, 124, 125 ja 126 ning vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias.

330 1.2.2.7.1 krediidikvaliteedi aste 1

340 1.2.2.7.2 krediidikvaliteedi aste 2

350 1.2.2.7.3 krediidikvaliteedi aste 3

360-380 1.2.2.8 Direktiivi 2009/65/EÜ artikli 52 lõikes 4 määratletud võlakirjad, välja arvatud kirjes 1.9 osutatud võlakirjad MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 2 punkti a alapunkt ii Neid kirjeid kajastatakse vastavalt selliste võlakirjade krediidikvaliteedile kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 129 lõikega 4 või 5 ning vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias.

360 1.2.2.8.1 krediidikvaliteedi aste 1

370 1.2.2.8.2 krediidikvaliteedi aste 2

380 1.2.2.8.3 krediidikvaliteedi aste 3

390-410 1.2.2.9 Muu võõrandatav vara, millel on väga kõrge likviidsus ja krediidikvaliteet MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 1 punkt b Neid kirjeid kajastatakse vastavalt vara krediidikvaliteedile kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III osa II jaotise 2. peatükiga ning vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias. Siin kajastatakse üksnes kirjeid, mida ei kajastata eespool toodud ridadel.

390 1.2.2.9.1 krediidikvaliteedi aste 1

400 1.2.2.9.2 krediidikvaliteedi aste 2

410 1.2.2.9.3 krediidikvaliteedi aste 3

420-440 1.2.2.10 Muu võõrandatav vara, millel on kõrge likviidsus ja krediidikvaliteet MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 416 lõike 1 punkt d Neid kirjeid kajastatakse vastavalt vara krediidikvaliteedile kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III osa II jaotise 2. peatükiga ning vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias. Siin kajastatakse üksnes kirjeid, mida ei kajastata eespool toodud ridadel.

420 1.2.2.10.1 krediidikvaliteedi aste 1

430 1.2.2.10.2 krediidikvaliteedi aste 2

440 1.2.2.10.3 krediidikvaliteedi aste 3

450-460 1.2.2.11 MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 ARTIKLI 416 LÕIKE 1 PUNKTIDES b JA d SÄTESTATUD NÕUETELE VASTAVAD, KUID ARTIKLI 417 PUNKTIDES b JA c SÄTESTATUD NÕUETELE MITTEVASTAVAD VARAD Neid kirjed kajastatakse vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias.

450 1.2.2.11.1 Varad, mis ei kuulu likviidsuse juhtimise funktsiooni kontrolli alla MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 417 punkt c

460 1.2.2.11.2 Varad, mida ei ole õiguslikult ja praktiliselt võimalik igal ajal järgneva 30 päeva jooksul realiseerida kohese müügi või lihtsate repolepingute kaudu aktsepteeritud repoturgudel MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 417 punkt b

480-680 1.2.2.12 Kirjed, mille suhtes kohaldatakse likviidset vara käsitlevat täiendavat aruandlust Krediidiasutused ja investeerimisühingud kajastavad siin ainult varasid, mille suhtes kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisaga kohaldatakse likviidset vara käsitlevat täiendavat aruandlust. Kõik kirjed, välja arvatud jagudes 3.1, 3.2 ja 3.9 osutatud kirjed, peavad vastama kõnealuse lisa viimases lõigus sätestatud tingimustele. Neid kirjed kajastatakse vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias. Siin kajastatakse üksnes kirjeid, mida ei kajastata mujal käesolevas vormis.

480 1.2.2.12.1 Raha MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 1 Raha (sealhulgas müntide ja pangatähtede/valuuta) kogusumma. Siin kajastatakse vaid raha, mis ei vasta mitte ühelegi punktides c, d ja e sätestatud tingimusele ning mida seetõttu ei saa kajastada aruandekirje 1.1 all. Tuleks tähele panna, et siin ei kajastata raha, mis on hoiustatud teistes krediidiasutustes ja investeerimisühingutes, ning kui see kvalifitseerub järgneva 30 päeva jooksul tasumisele kuuluvate rahaliste nõuetena, kajastatakse seda selle asemel vormi „Vahendite sissevool” tagatise kategoorias.

490 1.2.2.12.2 Nõuded keskpankade vastu selles ulatuses, milles neid nõudeid saab stressiolukorras rahuldada MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 2 Keskpankade vastu olevate nõuete kogusumma selles ulatuses, milles neid nõudeid saab stressiolukorras rahuldada. Siin kajastatakse vaid nõudeid, mis ei vasta mitte ühelegi punktides c, d ja e sätestatud tingimusele ning mida seetõttu ei saa kajastada aruandekirje 1.3 all.

500-540 1.2.2.12.3 Vabalt võõrandatavad väärtpaberid riskikaaluga 0 %, mis ei ole krediidiasutuse või investeerimisühingu ega ühegi selle sidusüksuse kohustus MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 3 Väärtpaberid riskikaaluga 0 %, milleks on liikmesriigi või kolmanda riigi keskvalitsuse vastu olevad või nende poolt garanteeritud nõuded, nagu on osutatud III lisa punktis 5. Millest:

500 1.2.2.12.3.1 milleks on riikide vastu olevad nõuded MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 3

510 1.2.2.12.3.2 milleks on riikide poolt garanteeritud nõuded MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 3

520 1.2.2.12.3.3 milleks on keskpankade vastu olevad või nende poolt garanteeritud nõuded MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 3

530 1.2.2.12.3.4 milleks on avaliku sektori asutuste (kes ei ole keskvalitsuse üksused), maksude kogumiseks maksualast autonoomsust omavate piirkondade ja kohalike omavalitsuste vastu olevad või nende poolt garanteeritud nõuded MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 3

540 1.2.2.12.3.5 milleks on Rahvusvaheliste Arvelduste Panga, Rahvusvahelise Valuutafondi, Euroopa Liidu, Euroopa Finantsstabiilsuse Fondi, Euroopa stabiilsusmehhanismi või mitmepoolsete arengupankade vastu olevad või nende poolt garanteeritud nõuded MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 3

550 1.2.2.12.4 Muud kui kirjes 3.3 osutatud vabalt võõrandatavad väärtpaberid, milleks on riikide või keskpankade vastu olevad või nende poolt garanteeritud nõuded, kui sellised väärtpaberid on emiteeritud omavääringus riigi või keskpanga poolt selles vääringus ja riigis, milles likviidsusrisk esineb, või mis on emiteeritud välisvääringus, sel määral, mil sellise võla omamine vastab panga kõnealuses kolmandas riigis toimuva tegevuse likviidsusvajadusele MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 4

570-610 1.2.2.12.5 Vabalt võõrandatavad väärtpaberid riskikaaluga 20 %, mis ei ole krediidiasutuse või investeerimisühingu ega ühegi selle sidusüksuse kohustus MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 5 Väärtpaberid riskikaaluga 20 %, milleks on liikmesriigi või kolmanda riigi keskvalitsuse vastu olevad või nende poolt garanteeritud nõuded, nagu on osutatud III lisa punktis 5. Millest:

570 1.2.2.12.5.1 milleks on riikide vastu olevad nõuded MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 5

580 1.2.2.12.5.2 milleks on riikide poolt garanteeritud nõuded MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 5

590 1.2.2.12.5.3 milleks on keskpankade vastu olevad või nende poolt garanteeritud nõuded MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 5

600 1.2.2.12.5.4 milleks on avaliku sektori asutuste (kes ei ole keskvalitsuse üksused), maksude kogumiseks maksualast autonoomsust omavate piirkondade ja kohalike omavalitsuste vastu olevad või nende poolt garanteeritud nõuded MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 5

610 1.2.2.12.5.5 milleks on Rahvusvaheliste Arvelduste Panga, Rahvusvahelise Valuutafondi, Euroopa Liidu, Euroopa Finantsstabiilsuse Fondi, Euroopa stabiilsusmehhanismi või mitmepoolsete arengupankade vastu olevad või nende poolt garanteeritud nõuded MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 5

620 1.2.2.12.6 Vabalt võõrandatavad väärtpaberid, välja arvatud kirjetes 3.3 kuni 3.5.6 osutatud väärtpaberid, millele III osa II jaotise 2. peatüki kohaselt määratakse riskikaal 20 % või parem riskikaal või millel sisereitingu kohaselt on samaväärne krediidikvaliteet ning mis vastavad mõnele MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punktis 6 sätestatud tingimustest MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 6

630 1.2.2.12.7 Vabalt võõrandatavad väärtpaberid, välja arvatud kirjetes 3.3 kuni 3.6 osutatud väärtpaberid, millele III osa II jaotise 2. peatüki kohaselt määratakse riskikaal 50 % või parem riskikaal või millel sisereitingu kohaselt on samaväärne krediidikvaliteet ning mis ei ole nõuded väärtpaberistamise eriotstarbelise ettevõtja, krediidiasutuse, investeerimisühingu ega ühegi selle sidusüksuse vastu MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 7

640 1.2.2.12.8 Vabalt võõrandatavad väärtpaberid, välja arvatud kirjetes 3.3 kuni 3.7 osutatud väärtpaberid, mis on tagatud varaga, millele III osa II jaotise 2. peatüki kohaselt määratakse riskikaal 35 % või parem riskikaal või millel sisereitingu kohaselt on samaväärne krediidikvaliteet ning mis on täielikult tagatud elamukinnisvarale seatud hüpoteegiga vastavalt artiklile 125 MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 8

650 1.2.2.12.9 Keskpankade poolt rahapoliitika raames tagatud ootel krediidilimiidid (välja arvatud hädaolukorras antav likviidsusabi) selles ulatuses, milles need krediidilimiidid ei ole tagatud likviidsete varadega MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 9 Keskpankade poolt rahapoliitika raames tagatud ootel krediidilimiitide (välja arvatud hädaolukorras antav likviidsusabi) kogusumma selles ulatuses, milles need krediidilimiidid ei ole tagatud likviidsete varadega

660 1.2.2.12.10 Õigusaktidega või põhikirjas nõutavad minimaalsed hoiused keskses krediidiasutuses ning muu likviidne vara, mis on põhikirja- või lepingujärgselt kättesaadav keskselt krediidiasutuselt või krediidiasutustelt või investeerimisühingutelt, kes kuuluvad artikli 113 lõikes 7 osutatud võrgustikku või kelle suhtes saab kohaldada artiklis 10 sätestatud erandit, selles ulatuses, milles kõnealune vara ei ole tagatud likviidse varaga, kui krediidiasutus kuulub vastavalt õigusaktidele või põhikirjale ühisesse võrku MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 10

670 1.2.2.12.11 Börsil kaubeldavad keskse vastaspoole kaudu kliiritavad lihtaktsiad, mis kuuluvad olulisse aktsiaindeksisse, mis on nomineeritud liikmesriigi omavääringus ja mida ei ole emiteerinud krediidiasutus või investeerimisühing või mõni selle sidusüksus MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 11

680 1.2.2.12.12 Tunnustatud börsil noteeritud vastutaval hoiul olev kuld MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III lisa punkt 12

690-920 1.2.2.13 MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 ARTIKLIS 416 SÄTESTATUD NÕUETELE MITTEVASTAVAD, kuid MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 417 punktides b ja c sätestatud nõuetele vastavad varad Neid kirjed kajastatakse vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias.

690-710 1.2.2.13.1 Finantssektori äriühingute poolt väljaantud äriühingu võlakirjad MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõige 2 Neid kirjeid kajastatakse vastavalt võlakirjade krediidikvaliteedile kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 120 lõikega 1.

690 1.2.2.13.1.1 krediidikvaliteedi aste 1

700 1.2.2.13.1.2 krediidikvaliteedi aste 2

710 1.2.2.3.1.3 krediidikvaliteedi aste 3

720-740 1.2.2.13.2 Enda emissioonid MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 3 punkt b Neid kirjeid kajastatakse vastavalt emissioonide krediidikvaliteedile kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 120 lõikega 1.

720 1.2.2.13.2.1 krediidikvaliteedi aste 1

730 1.2.2.13.2.2 krediidikvaliteedi aste 2

740 1.2.2.13.2.3 krediidikvaliteedi aste 3

750-770 1.2.2.13.3 Krediidiasutuse tagamata emissioonid MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikkel 416 Neid kirjeid kajastatakse vastavalt emissioonide krediidikvaliteedile kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 120 lõikega 1.

750 1.2.2.13.3.1 krediidikvaliteedi aste 1

760 1.2.2.13.3.2 krediidikvaliteedi aste 2

770 1.2.2.4.13.3. krediidikvaliteedi aste 3

780-800 1.2.2.13.4 Varaga tagatud väärtpaberid, mida ei ole kajastatud kirjetes 1.10 kuni 1.11.3 MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 4 punkt b Neid kirjeid kajastatakse vastavalt selliste väärtpaberite krediidikvaliteedile kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III osa II jaotise 5. peatükiga ja artikliga 125.

780 1.2.2.13.4.1 krediidikvaliteedi aste 1

790 1.2.2.13.4.2 krediidikvaliteedi aste 2

800 1.2.2.12.4.3 krediidikvaliteedi aste 3

810-830 1.2.2.13.5 Elamukinnisvarale seatud hüpoteegiga tagatud väärtpaberid, mida ei ole kajastatud kirjetes 1.10 kuni 1.11.3 MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 509 lõige 3 Neid kirjeid kajastatakse vastavalt selliste väärtpaberite krediidikvaliteedile kooskõlas MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 III osa II jaotise 5. peatükiga ja artikliga 125.

810 1.2.2.13.5.1 krediidikvaliteedi aste 1

820 1.2.2.13.5.2 krediidikvaliteedi aste 2

830 1.2.2.13.5.3 krediidikvaliteedi aste 3

840 1.2.2.13.6 Tunnustatud börsil noteeritud aktsiad ja peamiste indeksitega seotud omakapitaliinstrumendid, mida ei ole emiteerinud krediidiasutus või investeerimisühing ise ega finantseerimisasutused MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 509 lõike 3 punkt c

850 1.2.2.13.7 Kuld MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 509 lõike 3 punkt c

860 1.2.2.13.8 Garanteeritud võlakirjad, mida ei ole eespool kajastatud MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 509 lõike 3 punkt c

870 1.2.2.13.9 Pandikirjad, mida ei ole eespool kajastatud MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 509 lõike 3 punkt c

880 1.2.2.13.10 Äriühingu võlakirjad, mida ei ole eespool kajastatud MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 509 lõike 3 punkt c

890 1.2.2.13.11 Kirjete 4.5 kuni 4.10 all kajastatud varal põhinevad fondid MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 509 lõike 3 punkt c

900-920 1.2.2.13.12 Muud keskpanga seisukohalt aktsepteeritavate väärtpaberite või laenude kategooriad MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 509 lõike 3 punkt b

900 1.2.2.13.12.1 kohalike omavalitsuste võlakirjad MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 509 lõike 3 punkt b

910 1.2.2.13.12.2 kommertsväärtpaberid MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 509 lõike 3 punkt b

920 1.2.2.13.12.3 krediidinõuded MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 416 lõike 4 punkt c

930-950 1.2.2.14 Aruandlus šariaadiga kooskõlas olevate varade kui artikli 509 lõike 2 punkti i kohaste alternatiivsete varade kohta MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 419 lõike 2 punkt a ja artikli 509 lõike 2 punkt i Neid kirjed kajastatakse vastavalt käesoleva vormi kirjele 1.2.2 asjakohases alamkategoorias.

930 1.2.2.14.1 krediidikvaliteedi aste 1

940 1.2.2.14.2 krediidikvaliteedi aste 2

950 1.2.2.14.3 krediidikvaliteedi aste 3

960-1030 1.2.3 Hoiused, mida tuleb hoiustajal hoida MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 422 lõige 3 Selliste hoiuste, sealhulgas nõudmiseni ja tähtajalistest hoiuste kogusummat, mida tuleb hoiustajal hoida, kajastatakse olenevalt vastaspoole liigist veerus 010 („Finantssektorisse kuuluvate klientide hoiustatud summad”) või veerus 030 („Finantssektorisse mittekuuluvate klientide hoiustatud summad”) järgmistes alamkategooriates järgmiselt:

960-990 1.2.3.1 et saada kliiringteenuseid, hoiuteenuseid või rahavoogude juhtimise teenuseid (v.a korrespondentpangandusteenused või peamaakleri teenused) MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 422 lõike 3 punkt a Selliste hoiuste kogusummat, mida tuleb hoiustajal hoida, et saada krediidiasutuselt või investeerimisühingult kliiringteenuseid, hoiuteenuseid või rahavoogude juhtimise teenuseid (v.a korrespondentpangandusteenused või peamaakleri teenused), kajastatakse järgmistes alamkategooriates järgmiselt: [Märkus: Kliiringusuhe tähendab selles kontekstis teenuste osutamise kokkulepet, mis võimaldab klientidel kanda rahalisi vahendeid (või väärtpabereid) lõppsaajatele üle kaudselt riigisisestes arveldussüsteemides otseste osalejate kaudu. Sellised teenused piirduvad järgmise tegevusega: maksekorralduste edastamine, kooskõlastav võrdlemine ja kinnitamine; päevasisene arvelduskrediit, üleöö rahastamine ja arveldusjärgsete saldode säilitamine ning päevasiseste ja lõplike arvelduspositsioonide kindlakstegemine. Kliiring- ja sellega seotud teenuseid tuleb osutada institutsionaalsetele klientidele õiguslikult siduva kokkuleppe alusel (Basel III likviidsuseeskirjade teksti punkt 75). Hoiusuhe tähendab selles kontekstis klientidele tehingute tegemise ja finantsvarade hoidmise protsessis nende eest varade hoidmise, aruandluse ja töötlemise teenuste osutamist ja/või sellega seotud tegevuste operatsiooniliste või administratiivsete elementide hõlbustamist. Hoidmisega seotud teenuseid peab osutama õiguslikult siduvate hoiuteenuse kokkulepete või institutsionaalsete investoritega sõlmitud muude sarnaste kokkulepete alusel. Kõnealused hoidmisega seotud teenused piirduvad väärtpaberitehingute arveldamise, lepinguliste maksete ülekandmise, tagatise töötlemise, valuutatehingute teostamise, seotud rahasaldode hoidmise ja rahavoogude juhtimise kõrvalteenuste osutamisega. Samuti kuulub selle hulka dividendide ja muu tulu vastuvõtmine, kliendipoolsed väärtpaberite märkimised ja lunastamised/tagasiostmised, ajakava kohased kliendi rahaliste vahendite väljamaksed ning teenustasude, maksude ja muude kulude maksmine. Hoiuteenused võivad lisaks laieneda vara ja trustide teenindamisele, likviidsete vahendite haldamisele (treasury), tinghoiukontodele, raha- ja väärtpaberiülekannetele, agenditeenustele, sh makse- ja arveldusteenustele (v.a korrespondentpangandus), kaubanduse rahastamisele ja hoidmistunnistustele (Basel III likviidsuseeskirjade teksti punkt 76). Rahavoogude juhtimise suhe tähendab selles kontekstis klientidele rahavoogude juhtimise ja sellega seotud teenuste osutamist. Rahavoogude juhtimine ja sellega seotud]

960-970 1.2.3.1.1 mis on tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga Selliste hoiuste kogusummat, mida tuleb hoiustajal hoida, et saada krediidiasutuselt või investeerimisühingult kliiringteenuseid, hoiuteenuseid või rahavoogude juhtimise teenuseid (v.a korrespondentpangandusteenused või peamaakleri tugiteenused), mis on tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga, kajastatakse järgmistes alamkategooriates järgmiselt:

960 1.2.3.1.1.1 mille puhul on tõendid selle kohta, et klient ei saa õiguspäraselt saadaolevaid summasid 30 päeva jooksul välja võtta ilma, et see seaks ohtu tema toimimise Selliste hoiuste kogusumma, mida tuleb hoiustajal hoida, et saada krediidiasutuselt või investeerimisühingult kliiringteenuseid, hoiuteenuseid või rahavoogude juhtimise teenuseid (v.a korrespondentpangandusteenused või peamaakleri teenused), mis on tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga ning mille puhul on tõendid selle kohta, et klient ei saa õiguspäraselt saadaolevaid summasid 30 päeva jooksul välja võtta ilma, et see seaks ohtu tema toimimise.

970 1.2.3.1.1.2 mille puhul ei ole tõendeid selle kohta, et klient ei saa õiguspäraselt saadaolevaid summasid 30 päeva jooksul välja võtta ilma, et see seaks ohtu tema toimimise Selliste hoiuste kogusummat, mida tuleb hoiustajal hoida, et saada krediidiasutuselt või investeerimisühingult kliiringteenuseid, hoiuteenuseid või rahavoogude juhtimise teenuseid (v.a korrespondentpangandusteenused või peamaakleri teenused), mis on tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga, kuid mille puhul ei ole tõendeid selle kohta, et klient ei saa õiguspäraselt saadaolevaid summasid 30 päeva jooksul välja võtta ilma, et see seaks ohtu tema toimimise, kajastatakse järgmistes alamkategooriates järgmiselt:

980-990 1.2.3.1.2 mis ei ole tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga Selliste hoiuste kogusummat, mida tuleb hoiustajal hoida, et saada krediidiasutuselt või investeerimisühingult kliiringteenuseid, hoiuteenuseid või rahavoogude juhtimise teenuseid (v.a korrespondentpangandusteenused või peamaakleri teenused), mis ei ole tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga, kajastatakse järgmistes alamkategooriates järgmiselt:

980 1.2.3.1.2.1 mille puhul on tõendid selle kohta, et klient ei saa õiguspäraselt saadaolevaid summasid 30 päeva jooksul välja võtta ilma, et see seaks ohtu tema toimimise Selliste hoiuste kogusumma, mida tuleb hoiustajal hoida, et saada krediidiasutuselt või investeerimisühingult kliiringteenuseid, hoiuteenuseid või rahavoogude juhtimise teenuseid (v.a korrespondentpangandusteenused või peamaakleri teenused), mis ei ole tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga ning mille puhul on tõendid selle kohta, et klient ei saa õiguspäraselt saadaolevaid summasid 30 päeva jooksul välja võtta ilma, et see seaks ohtu tema toimimise.

990 1.2.3.1.2.2 mille puhul ei ole tõendeid selle kohta, et klient ei saa õiguspäraselt saadaolevaid summasid 30 päeva jooksul välja võtta ilma, et see seaks ohtu tema toimimise Selliste hoiuste kogusummat, mida tuleb hoiustajal hoida, et saada krediidiasutuselt või investeerimisühingult kliiringteenuseid, hoiuteenuseid või rahavoogude juhtimise teenuseid (v.a korrespondentpangandusteenused või peamaakleri teenused), mis ei ole tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga, kuid mille puhul ei ole tõendeid selle kohta, et klient ei saa õiguspäraselt saadaolevaid summasid 30 päeva jooksul välja võtta ilma, et see seaks ohtu tema toimimise, kajastatakse järgmistes alamkategooriates järgmiselt:

1000 1.2.3.2 muu kindlakskujunenud tegevussuhte raames kui kirjetes 1.2.3.1.1 ja 1.2.3.1.2 kajastatud suhe Artikli 422 lõike 3 punkt c Selliste hoiuste kogusumma, mida tuleb hoiustajal hoida muu kindlakskujunenud tegevussuhte raames kui kirjetes 1.2.3.1.1 ja 1.2.3.1.2 kajastatud suhe.

1010 1.2.3.2.1 sealhulgas korrespondentpangandusteenuste või peamaakleri teenuste raames Selliste hoiuste kogusumma, mida tuleb hoiustajal hoida muu kindlakskujunenud tegevussuhte raames kui kirjetes 1.2.3.1.1 ja 1.2.3.1.2 kajastatud suhe, ning mille puhul on tegemist hoiustega, mis on seotud korrespondentpangandusteenuste või peamaakleri teenustega.

1020 1.2.3.4 seoses ühiste ülesannete jaotamisega krediidiasutuste ja investeerimisühingute kaitseskeemi raames või sellise muu üksuse õigusliku või kohustusliku miinimumhoiusena, kes on sama krediidiasutuste ja investeerimisühingute kaitseskeemi liige MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 422 lõike 3 punkt b Selliste hoiuste kogusumma, mida tuleb hoiustajal hoida seoses ühiste ülesannete jaotamisega krediidiasutuste ja investeerimisühingute kaitseskeemi raames või sellise muu üksuse õigusliku või kohustusliku miinimumhoiusena, kes on sama krediidiasutuste ja investeerimisühingute kaitseskeemi liige.

1030 1.2.3.5 et talle osutataks kliiring- ja keskse krediidiasutuse teenuseid ja juhul kui krediidiasutus kuulub ühisesse võrku vastavalt õigusaktidele või põhikirjale MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 422 lõike 3 punkt d Selliste hoiuste kogusumma, mida tuleb hoiustajal hoida, et talle osutataks kliiring- ja keskse krediidiasutuse teenuseid ja juhul kui krediidiasutus kuulub ühisesse võrku vastavalt õigusaktidele või põhikirjale.

1040 1.2.4 Kesksetes krediidiasutustes hoitavad krediidiasutuste hoiused, mida kooskõlas artikli 416 lõike 1 punktiga f käsitatakse likviidse varana MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 422 lõike 3 viimane lõik Selliste kesksetes krediidiasutustes hoitavate krediidiasutuste hoiuste kogusumma, mida kooskõlas artikli 416 lõike 1 punktiga f käsitatakse likviidse varana.

1050 1.2.5 Likviidsusliinid artikli 416 lõike 1 punktis f sätestatud varade puhul Artikli 416 lõike 1 punkt f Likviidsusliinide kogusumma artikli 416 lõike 1 punktis f sätestatud varade puhul.

1060-1070 1.2.6 Finantssektorisse mittekuuluvate klientide hoiustest tulenevad kohustused, mida ei ole kajastatud kirjes 1.2.2 või 1.2.5 MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 422 lõige 5 Finantssektorisse mittekuuluvate klientide hoiustest tulenevate kirjetes 1.2.2 ja 1.2.5 kajastamata kohustuste kogusumma.

1060 1.2.6.1 mis on tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga

1070 1.2.6 mis ei ole tagatud direktiivi 94/19/EÜ kohase hoiuste tagamise skeemiga või kolmandas riigis samaväärse hoiuste tagamise skeemiga

1060 1.2.7 II lisas loetletud lepingute alusel tasumisele kuuluv netosumma (arvesse ei võeta artikli 416 kohaselt likviidse varana käsitletavat saadavat tagatist) MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 422 lõige 6 II lisas loetletud lepingute alusel 30 päeva jooksul eeldatavalt tasumisele kuuluv netosumma. Summasid: — kajastatakse netopõhiselt kõigi vastaspoolte puhul; — kajastatakse ilma artikli 416 kohaselt likviidse varana käsitletavat saadavat tagatist arvesse võtmata; — ei kajastata turuhinnas hinnatud väärtuses, kuna turuhinnas hinnatud väärtus sisaldab ka hinnanguid vahendite tingimuslike sisse- ja väljavoolude kohta ning võib sisaldada rahavoogusid, mis leiavad aset pärast 30 päeva möödumist. Märkus: Tasumisele kuuluvate nõuete netosummat kajastatakse vormi 1.3 „Vahendite sissevool” kirjes 1.1.6 (II lisas loetletud lepingute alusel eeldatavalt laekuvad netonõuded (arvesse ei võeta artikli 416 kohaselt likviidse varana käsitletavat saadavat tagatist)).

1090-1100 1.2.8 Kohustused, mille puhul pädev asutus on kindlaks määranud madalama vahendite väljavoolu MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 422 lõige 8 Selliste kohustuste kogusummat, mille puhul mille puhul pädev asutus on igal üksikjuhul eraldi kindlaks määranud madalama vahendite väljavoolu, kajastatakse järgmistes alamkategooriates järgmiselt:

1090 1.2.8.1 kui kõik artikli 422 lõike 8 punktides a, b, c ja d sätestatud tingimused on täidetud Selliste kohustuste kogusumma, mille puhul pädev asutus on igal üksikjuhul eraldi andnud loa kasutada madalamat vahendite väljavoolu, kui kõik artikli 422 lõike 8 punktides a, b, c ja d sätestatud tingimused on täidetud.

1100 1.2.8.2 kui artikli 20 lõike 1 punktis b sätestatud grupisisese käsitluse kohaldamise eesmärgil on täidetud kõik artikli 422 lõike 8 punktides a, b ja c sätestatud tingimused seoses krediidiasutuste ja investeerimisühingutega, kelle suhtes ei kohaldata artiklis 8 sätestatud erandit Selliste kohustuste kogusumma, mille puhul pädev asutus on igal üksikjuhul eraldi andnud loa kasutada madalamat vahendite väljavoolu, kui artikli 20 lõike 1 punktis b sätestatud grupisisese käsitluse kohaldamise eesmärgil on täidetud kõik artikli 422 lõike 8 punktides a, b ja c sätestatud tingimused seoses krediidiasutuste ja investeerimisühingutega, kelle suhtes ei kohaldata artiklis 8 sätestatud erandit.

1110-1120 1.2.9 Kohustused, sh mis tahes lepingulised kokkulepped (näiteks muud bilansivälised ja tingimuslikud rahastamiskohustused), mille puhul pädev asutus on MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 420 lõikes 2 osutatud hindamise järel kindlaks määranud kõrgema vahendite väljavoolu MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 420 lõike 1 punkt e ja artikli 420 lõige 2 Selliste kohustuste, sh mis tahes lepinguliste kokkulepete (näiteks muud bilansivälised ja tingimuslikud rahastamiskohustused) kogusumma, mille puhul pädev asutus on MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 420 lõikes 2 osutatud hindamise järel kindlaks määranud kõrgema vahendite väljavoolu.

1110 1.2.9 Kohustused, sh mis tahes lepingulised kokkulepped (näiteks muud bilansivälised ja tingimuslikud rahastamiskohustused), mille puhul pädev asutus on MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 420 lõikes 2 osutatud hindamise järel kindlaks määranud kõrgema vahendite väljavoolu

1120 1.2.9 Kohustused, sh mis tahes lepingulised kokkulepped (näiteks muud bilansivälised ja tingimuslikud rahastamiskohustused), mille puhul pädev asutus on MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 420 lõikes 2 osutatud hindamise järel kindlaks määranud kõrgema vahendite väljavoolu

1130 1.2.10 Kõik muud kohustused MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 422 lõige 7 Kõigi muude kohustuste kogusumma.

1140-1210 1.3 Vahendite täiendav väljavool Vahendite täiendava väljavoolu kogusummat kajastatakse järgmistes alamkategooriates järgmiselt:

1140 1.3.1 tagatiste puhul, milleks on muu kui artikli 416 lõike 1 punktides a kuni c osutatud varad ja mille krediidiasutus või investeerimisühing on andnud II lisas loetletud lepingute korral MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 423 lõige 1 Sellise vahendite täiendava väljavoolu kogusummat, mis tuleneb tagatistest, milleks on muu kui artikli 416 lõike 1 punktides a kuni c osutatud varad ja mille krediidiasutus või investeerimisühing on andnud II lisas loetletud lepingute korral, kajastatakse järgmistes alamkategooriates järgmiselt:

1150 1.3.2 mis vastab täiendava tagatise vajadustele, mis tuleneksid krediidiasutuse või investeerimisühingu krediidikvaliteedi olulisest halvenemisest MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 423 lõige 2 Sellise vahendite väljavoolu kogusumma, mis vastab täiendava tagatise vajadustele, mis tuleneksid krediidiasutuse või investeerimisühingu krediidikvaliteedi olulisest halvenemisest.

1160 1.3.3 mis vastab täiendava tagatise vajadustele, mis tuleneksid negatiivse turustsenaariumi mõjust krediidiasutuse või investeerimisühingu tuletisinstrumentide tehingutele, rahastamistehingutele ja muudele lepingutele, kui need on olulised MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 423 lõige 3 Sellise vahendite väljavoolu kogusumma, mis vastab täiendava tagatise vajadustele, mis tuleneksid negatiivse turustsenaariumi mõjust.

1170 1.3.4 mis vastab selliste väärtpaberite ja muude varade turuhinnale, mis on lühikeseks müüdud ja tuleb üle anda 30 päeva jooksul, välja arvatud juhul, kui krediidiasutus või investeerimisühing omab väärtpabereid, mis tuleb üle kanda või on laenanud need tingimustel, mille kohaselt tuleb need tagastada alles pärast 30 päeva möödumist ning väärtpaberid ei ole osa krediidiasutuse või investeerimisühingu likviidsetest varadest MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 423 lõige 4 Sellise vahendite väljavoolu kogusumma, mis vastab selliste väärtpaberite ja muude varade turuhinnale, mis on lühikeseks müüdud ja tuleb üle anda 30 päeva jooksul, välja arvatud juhul, kui krediidiasutus või investeerimisühing omab väärtpabereid, mis tuleb üle kanda või on laenanud need tingimustel, mille kohaselt tuleb need tagastada alles pärast 30 päeva möödumist ning väärtpaberid ei ole osa krediidiasutuse või investeerimisühingu likviidsetest varadest.

1180 1.3.5 mis vastab krediidiasutuse või investeerimisühingu hoitavale ülemäärasele tagatisele, mida vastaspool saab igal ajal lepingu kohaselt sisse nõuda MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 423 lõike 5 punkt a Sellise vahendite väljavoolu kogusumma, mis vastab krediidiasutuse või investeerimisühingu hoitavale ülemäärasele tagatisele, mida vastaspool saab igal ajal lepingu kohaselt sisse nõuda.

1190 1.3.6 mis vastab tagatisele, mis tuleb vastaspoolele tagastada MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 423 lõike 5 punkt b Sellise vahendite väljavoolu kogusumma, mis vastab tagatisele, mis tuleb vastaspoolele tagastada.

1200 1.3.7 mis vastab tagatisele, mis vastab varale, mis kvalifitseeruks likviidse varana artikli 416 tähenduses ning millega võib ilma krediidiasutuse nõusolekuta asendada selle vara, mis vastab varale, mis ei kvalifitseeru likviidse varana artikli 416 tähenduses MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 423 lõike 5 punkt c Sellise vahendite väljavoolu kogusumma, mis vastab tagatisele, mis vastab varale, mis kvalifitseeruks likviidse varana artikli 416 tähenduses ning millega võib ilma krediidiasutuse nõusolekuta asendada selle vara, mis vastab varale, mis ei kvalifitseeru likviidse varana artikli 416 tähenduses.

1210 1.3.8 Tagatisena saadud hoiused MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 423 lõige 6 Sellise vahendite väljavoolu kogusumma, mis vastab tagatisena saadud hoiustele.

1220-1370 1.4 Krediidilimiitidest ja likviidsuse tagamise tehingute raames võimaldatavatest likviidsuslimiitidest tulenev vahendite väljavool Maksimaalset kasutatava limiidi kogusummat, mida saaks välja võtta kasutamata krediidi- ja likviidsuslimiitide arvelt, kajastatakse järgmistes alamkategooriates järgmiselt: [Märkus: Kõnealuse maksimaalse kasutatava limiidi hindamisel võib maha arvata antava tagatise artikli 418 kohase väärtuse, kui krediidiasutus või investeerimisühing saab tagatist uuesti kasutada ning kui tagatis on likviidse vara vormis vastavalt artiklile 416. Antav tagatis ei või olla vara, mille on välja andnud tehingu vastaspool või üks tema sidusüksus. Kui vajalik teave on krediidiasutusele või investeerimisühingule kättesaadav, määratakse väärtpaberistamise eriotstarbelistele ettevõtjatele pakutavate krediidi- ja likviidsuslimiitide maksimaalne kasutatav summa kindlaks maksimaalse summana, mida saaks välja võtta, arvestades väärtpaberistamise eriotstarbelise ettevõtja enda kohustusi, mille tähtaeg saabub järgmise 30 päeva jooksul.

1220 1.4.1 Maksimaalne kasutatav limiit, mida saab välja võtta kasutamata krediidi- ja likviidsuslimiitide arvelt jaeklientide puhul MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 424 lõige 2 Maksimaalne kogusumma, mis saaks tuleneda kasutamata krediidi- ja likviidsuslimiitidest jaeklientide puhul, kui asjaomased tehingud kvalifitseeruvad krediidiriski standardmeetodi või sisereitingute meetodi alusel jaenõuete riskipositsiooni klassi.

1230-1240 1.4.2 Maksimaalne kasutatav limiit, mida saab välja võtta kasutamata krediidi- ja likviidsuslimiitide arvelt muude klientide kui jaeklientide ja finantssektorisse kuuluvate klientide puhul MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 424 lõige 3 Maksimaalne kogusumma, mis saaks tuleneda kasutamata krediidi- ja likviidsuslimiitidest muude klientide kui jaeklientide ja finantssektorisse kuuluvate klientide puhul, kui need limiidid vastavad järgmistele tingimustele: a) need ei kvalifitseeru krediidiriski standardmeetodi või sisereitingute meetodi alusel jaenõuete riskipositsiooni klassi; b) neid on võimaldatud klientidele, kes ei ole finantssektorisse kuuluvad kliendid; c) neid ei ole võimaldatud eesmärgiga asendada kliendi rahastamist olukordades, kus ta ei ole suuteline rahuldama oma rahastamisvajadust finantsturgudel.

1230 1.4.2.1 — kasutamata krediidilimiidid Kirje 1.4.2 kogusummast see osa, mille moodustavad kasutamata krediidilimiidid.

1240 1.4.2.2 — kasutamata likviidsuslimiidid Kirje 1.4.2 kogusummast see osa, mille moodustavad kasutamata likviidsuslimiidid.

1250 1.4.3 Maksimaalne kasutatav limiit, mida saab välja võtta kasutamata likviidsuslimiitide arvelt, mida on võimaldatud väärtpaberistamise eriotstarbelisele ettevõtjale, et ta saaks osta finantssektorisse mittekuuluvatelt klientidelt muid varasid kui väärtpaberid, ning mis ületab praegu klientidelt ostetud varade summat, ja kui maksimaalne kasutatav limiit on lepinguga piiratud praegu ostetud varade summaga MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 424 lõige 4 Maksimaalne kogusumma, mis saaks tuleneda kasutamata likviidsuslimiitidest, mida on võimaldatud väärtpaberistamise eriotstarbelisele ettevõtjale, et ta saaks osta finantssektorisse mittekuuluvatelt klientidelt muid varasid kui väärtpaberid.

1260-1270 1.4.4 Maksimaalne kasutatav limiit, mida saab välja võtta muude kasutamata krediidi- ja likviidsuslimiitide arvelt, mida ei ole kajastatud kirjetes 1.4.1, 1.4.2 või 1.4.3 MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 424 lõige 5 Maksimaalne kogusumma, mis saaks tuleneda klientidele võimaldatud muudest kasutamata krediidi- ja likviidsuslimiitidest kui neist, mida on kajastatud kirjetes 1.4.1, 1.4.2 või 1.4.3. See hõlmab järgmist: a) likviidsuslimiidid, mida krediidiasutus või investeerimisühing on võimaldanud väärtpaberistamise eriotstarbelistele ettevõtjatele; b) kokkulepped, mille kohaselt krediidiasutus või investeerimisühing peab ostma varasid väärtpaberistamise eriotstarbeliselt ettevõtjalt või vahetama temaga varasid.

1260 1.4.4.1 mida on võimaldatud väärtpaberistamise eriotstarbelistele ettevõtjatele muul juhul kui kirjes 1.4.3 osutatud olukorras MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 424 lõike 5 punkt a Kirje 1.4.4 kogusummast see osa, mis seondub väärtpaberistamise eriotstarbelistele ettevõtjatele võimaldatud muude limiitidega kui need, mida on kajastatud kirjes 1.4.3.

1270 1.4.4.2 kokkulepped, mille kohaselt krediidiasutus või investeerimisühing peab ostma varasid väärtpaberistamise eriotstarbeliselt ettevõtjalt või vahetama temaga varasid MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 424 lõike 5 punkt b Kirje 1.4.4 kogusummast see osa, mis seondub kokkulepetega, mille kohaselt krediidiasutus või investeerimisühing peab ostma varasid väärtpaberistamise eriotstarbeliselt ettevõtjalt või vahetama temaga varasid.

1280-1290 1.4.4.3 krediidiasutustele võimaldatud limiidid MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 424 lõike 5 punkt c Kirje 1.4.4 kogusummast see osa, mis seondub krediidiasutustele võimaldatud limiitidega.

1280 1.4.4.3.1 kasutamata krediidilimiidid Kirje 1.4.4.3 kogusummast see osa, mis seondub kasutamata krediidilimiitidega.

1290 1.4.4.3.2 kasutamata likviidsuslimiidid Kirje 1.4.4.3 kogusummast see osa, mis seondub kasutamata likviidsuslimiitidega.

1300-1310 1.4.4.4 finantseerimisasutustele ja investeerimisühingutele võimaldatud limiidid MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 424 lõike 5 punkt d Kirje 1.4.4 kogusummast see osa, mis seondub finantseerimisasutustele ja investeerimisühingutele (ent mitte krediidiasutustele) võimaldatud limiitidega.

1300 1.4.4.4.1 kasutamata krediidilimiidid Kirje 1.4.4.4 kogusummast see osa, mis seondub kasutamata krediidilimiitidega.

1310 1.4.4.4.2 kasutamata likviidsuslimiidid Kirje 1.4.4.4 kogusummast see osa, mis seondub kasutamata likviidsuslimiitidega.

1320 1.4.4.5 muudele klientidele võimaldatud limiidid Kirje 1.4.4 kogusummast see osa, mis seondub muudele klientidele võimaldatud limiitidega.

1330 1.4.4.6 grupisisestele üksustele võimaldatud limiidid Kirje 1.4.4 kogusummast see osa, mis seondub grupisisestele üksustele võimaldatud limiitidega — MÄÄRUS (EL) NR 575/2013.

1340 1.4.5 Maksimaalne kasutatav limiit, mida saab välja võtta kasutamata krediidi- ja likviidsuslimiitide arvelt, mida on võimaldatud tugilaenude rahastamise eesmärgil MÄÄRUSE (EL) NR 575/2013 artikli 424 lõige 6 Maksimaalne kogusumma, mis saaks tuleneda kasutamata krediidi- ja likviidsuslimiitidest, mida on võimaldatud ainsa eesmärgiga otse või kaudselt rahastada tugilaene, mis kvalifitseeruvad artikli 424 lõigetes 2 ja 3 osutatud riskipositsiooni klassidesse. Need tugilaenud peavad olema kättesaadavad konkurentsivabal, mittetulunduslikul alusel ainult isikutele, kes ei ole finantssektorisse kuuluvad kliendid, et edendada asjaomase liikmesriigi keskvalitsuse või piirkondliku valitsuse avaliku poliitika eesmärke. Selliseid krediidi- ja likviidsuslimiite peab olema võimalik kasutada ainult tugilaenu taotluse alusel ja kuni sellise taotluse summa ulatuses.

1350 1.4.6 Maksimaalne kasutatav summa, mida saab välja võtta mis tahes muude tingimuslike kohustuste arvelt Maksimaalne kogusumma, mis saaks tuleneda mis tahes muudest tingimuslikest kohustustest. Need tingimuslikud rahastamiskohustused võivad olla kas lepingulised või mittelepingulised ning need ei ole laenuandmiskohustused. Mittelepinguliste tingimuslike rahastamiskohustuste hulka kuuluvad müüdud toodete või osutatud teenuste sponsorlus või nendega seonduvad sidemed, mis võivad nõuda tulevikus stressiolukorras toetuse andmist või rahaliste vahendite võimaldamist. Mittelepingulised kohustused võivad olla integreeritud krediidiasutuse või investeerimisühingu müüdud, sponsoreeritud või algatatud finantstoodetesse ja instrumentidesse, millega võib kaasneda mainega seotud põhjustel antavast toetusest tulenev bilansi planeerimata kasv.

1360 1.4.6.1 mida on võimaldatud grupisisestele üksustele Kirje 1.4.6 summast see osa, mis seondub grupisisestele üksustele võimaldatud summadega — MÄÄRUS (EL) NR 575/2013.