02021R0453 — ET — 16.03.2021 — 000.001

Käesolev tekst on üksnes dokumenteerimisvahend ning sel ei ole mingit õiguslikku mõju. Liidu institutsioonid ei vastuta selle teksti sisu eest. Asjakohaste õigusaktide autentsed versioonid, sealhulgas nende preambulid, on avaldatud Euroopa Liidu Teatajas ning on kättesaadavad EUR-Lexi veebisaidil. Need ametlikud tekstid on vahetult kättesaadavad käesolevasse dokumenti lisatud linkide kaudu

►B KOMISJONI RAKENDUSMÄÄRUS (EL) 2021/453, ►C1 15. märts 2021, ◄ millega kehtestatakse rakenduslikud tehnilised standardid Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 575/2013 kohaldamiseks seoses tururiskidega seotud aruandluse erinõuetega (EMPs kohaldatav tekst) (ELT L 089 16.3.2021, lk 3)





Parandatud:









▼B

KOMISJONI RAKENDUSMÄÄRUS (EL) 2021/453,

▼C1

15. märts 2021,

▼B

millega kehtestatakse rakenduslikud tehnilised standardid Euroopa Parlamendi ja nõukogu määruse (EL) nr 575/2013 kohaldamiseks seoses tururiskidega seotud aruandluse erinõuetega

(EMPs kohaldatav tekst)







Artikkel 1

Aruandekuupäevad ja aruannete esitamise kuupäevad

1. Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad määruse (EL) nr 575/2013 artiklis 430b, artikli 94 lõikes 1 ja artikli 325a lõikes 1 osutatud teabe pädevatele asutustele kord kvartalis 31. märtsi, 30. juuni, 30. septembri ja 31. detsembri seisuga.

2. Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad lõikes 1 osutatud teabe järgmistel kuupäevadel tööpäeva lõpuks: 12. mai, 11. august, 11. november ja 11. veebruar;

3. Kui lõikes 2 osutatud kuupäev ei ole tööpäev selle pädeva asutuse liikmesriigis, kellele teave tuleb esitada, või see on laupäev või pühapäev, esitatakse teave järgmise tööpäeva lõpuks.

4. Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad pädevatele asutustele põhjendamatu viivituseta kõik esitatud teabe parandused.

Artikkel 2

Aruandlus määruse (EL) nr 575/2013 artikli 94 lõikes 1 ja artikli 325a lõikes 1 sätestatud künniste kohta

Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad teabe oma tururiskile avatud bilansilise ja bilansivälise tegevuse mahu ning kauplemisportfelli mahu kohta vastavalt vajadusele individuaalsel alusel või konsolideeritud alusel, kasutades I lisa vormi 90 ja kooskõlas käesoleva määruse II lisa II osa 1. jaos sätestatud juhistega.

Artikkel 3

Aruandlus alternatiivse standardmeetodi kohta

Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad määruse (EL) nr 575/2013 artikli 430b lõikes 1 osutatud alternatiivsel standardmeetodil põhinevate arvutuste tulemused vastavalt vajadusele individuaalsel alusel või konsolideeritud alusel, kasutades käesoleva määruse I lisa vormi 91 ja kooskõlas käesoleva määruse II lisa II osa 2. jaos sätestatud juhistega.

Artikkel 4

Andmevahetusvormingud ja andmete esitamisega seotud teave

1. Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad käesoleva määruse artiklites 2 ja 3 osutatud teabe oma pädevate asutuste määratud andmevahetusvormingutes ja kujul ning järgivad andmepunktide mudelis sisalduvaid andmepunktide määratlusi ja III lisas sätestatud valideerimisvalemeid.

2. Teavet, mida ei ole nõutud või mis ei ole asjakohane, ei lisata esitatavatele andmetele.

3. Arvväärtused esitatakse järgmiselt: a) „rahalist“ andmetüüpi andmepunktid esitatakse minimaalselt täpsusega tuhat ühikut; b) „protsendilist“ andmetüüpi andmepunktid väljendatakse ühiku kohta minimaalselt täpsusega neli kohta pärast koma; c) „täisarvulist“ andmetüüpi andmepunktid esitatakse ilma kümnendkohtadeta, täisühiku täpsusega.

4. Krediidiasutuste ja investeerimisühingute identifitseerimiseks kasutatakse üksnes nende juriidilise isiku tunnust (LEI). Selliste juriidiliste isikute ja vastaspoolte identifitseerimiseks, kes ei ole krediidiasutused või investeerimisühingud, kasutatakse LEId siis, kui see on olemas.

5. Krediidiasutuste ja investeerimisühingute esitatav teave on seotud järgmisega: a) aruandekuupäev ja aruandeperiood; b) aruandlusvaluuta; c) raamatupidamisstandard; d) aruannet esitava krediidiasutuse või investeerimisühingu juriidilise isiku tunnus (LEI); e) konsolideerimise ulatus.

Artikkel 5

Jõustumine ja kohaldamise kuupäev

Käesolev määrus jõustub kahekümnendal päeval pärast selle avaldamist Euroopa Liidu Teatajas.

▼C1

Seda kohaldatakse alates 5. oktoobrist 2021.

▼B

Käesolev määrus on tervikuna siduv ja vahetult kohaldatav kõikides liikmesriikides.









I LISA

TURURISKIDEGA SEOTUD ARUANDLUSE ERINÕUDED







COREPi VORMID Vormi number Vormi kood Vormi nimi / vormirühm Lühinimi Künnised 90 C 90.00 KAUPLEMISPORTFELLI JA TURURISKI KÜNNISED TBT Alternatiivne standardmeetod tururiskide jaoks 91 C 91.00 OMAVAHENDITE NÕUDED MKR ASA SUM

C 90.00 Kauplemisportfelli ja tururiski künnised (TBT)







Tururiskile avatud bilansiline ja bilansiväline tegevus Koguvara Jaotus kauplemisportfelliga seotud ja kauplemisportfellivälise tegevuse kaupa % koguvarast Kauplemisportfelliga seotud Kauplemisportfelliväline Millest: kauplemisportfelliga seotud tegevus kapitalinõuete määruse artikli 94 kohaldamisel Valuutariskile avatud positsioonid Kaubariskile avatud positsioonid Kokku % koguvarast 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0010 3. kuu 0020 2. kuu 0030 1. kuu

C 91.00 Omavahendite nõuded (MKR ASA SUM)







Positsioonid, mille suhtes kohaldatakse tundlikkusel põhinevat meetodit Kaalumata deltatundlikkused Omavahendite nõuded eri stsenaariumide kohaselt Madala korrelatsiooni stsenaarium Keskmise korrelatsiooni stsenaarium Kõrge korrelatsiooni stsenaarium Positiivne Negatiivne Netotundlikkused riskiklasside kaupa Deltarisk Vegarisk Kumerusrisk Kokku Deltarisk Vegarisk Kumerusrisk Kokku Deltarisk Vegarisk Kumerusrisk Kokku 0010 0020 0030 0040 0050 0060 0070 0080 0090 0100 0110 0120 0130 0140 0150 0010 Kokku (alternatiivne standardmeetod) 0020 Tundlikkusel põhinev meetod Intressimäära üldrisk 0030 Muu kui väärtpaberistamise krediidimarginaali risk 0040 Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisamata väärtpaberistamise krediidimarginaali risk 0050 Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisatud väärtpaberistamise krediidimarginaali risk 0060 Aktsiarisk 0070 Kaubarisk 0080 Valuutarisk 0090 Makseviivituse risk Muu kui väärtpaberistamine 0100 Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisamata väärtpaberistamine 0110 Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisatud väärtpaberistamine 0120 Jääkrisk Eksootiline alusvara 0130 Teised jääkriskid







Makseviivituse riskile avatud positsioonid Jääkriskile avatud positsioonid Omavahendite nõuded Koguriskipositsioon Ootamatult makseviivitusse sattumise brutosummad Tinglik brutoväärtus Pikad Lühikesed 0160 0170 0180 0190 0200 0010 Kokku (alternatiivne standardmeetod) 0020 Tundlikkusel põhinev meetod Intressimäära üldrisk 0030 Muu kui väärtpaberistamise krediidimarginaali risk 0040 Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisamata väärtpaberistamise krediidimarginaali risk 0050 Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisatud väärtpaberistamise krediidimarginaali risk 0060 Aktsiarisk 0070 Kaubarisk 0080 Valuutarisk 0090 Makseviivituse risk Muu kui väärtpaberistamine 0100 Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisamata väärtpaberistamine 0110 Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisatud väärtpaberistamine 0120 Jääkrisk Eksootiline alusvara 0130 Teised jääkriskid









II LISA

TURURISKIDEGA SEOTUD ARUANDLUSE ERINÕUETE KOHTA I LISAS ESITATUD VORMIDE TÄITMISE JUHEND

I OSA. ÜLDISED JUHISED

1. Struktuur ja põhimõtted

1.1. Struktuur

1. Käesoleva rakendusmääruse kohaselt teavet esitades peavad krediidiasutused ja investeerimisühingud täitma kaks eraldi vormi:

a) määruse (EL) nr 575/2013 artiklites 94 ja 325a sätestatud künniste kohta teabe esitamise vorm ning

b) alternatiivse standardmeetodi põhjal saadud positsioonide ja teoreetiliste omavahendite nõuete kokkuvõtte esitamise vorm.

1.2. Nummerdamise põhimõtted

2. Käesolevas juhendis ja teatatud teabe valideerimiseks kasutatavates valideerimiseeskirjades on vormide veergudele, ridadele ja lahtritele viitamisel järgitud järgmisi põhimõtteid:

a) juhendis kasutatakse järgmisel kujul olevat üldist märget: {vorm;rida;veerg};

b) vormis sisalduvate viidete või valideerimiseeskirjade korral ei ole vormi täpsustatud, kui viidatakse ainult selle vormi andmepunktidele või kasutatakse ainult selle vormi andmepunkte: {rida;veerg};

c) ainult ühte veergu sisaldavate vormide puhul viidatakse ainult ridadele: {vorm;rida};

d) tärni kasutatakse selle tähistamiseks, et viide või valideerimiseeskiri käib eelnevalt kindlaks määratud rea või veeru kohta.

1.3. Märgi põhimõtted

3. Iga summa, mis suurendab omavahendeid või omavahendite nõudeid, kajastatakse aruandes positiivse arvuna. Iga summa, mis vähendab summaarseid omavahendeid või omavahendite nõudeid, kajastatakse aruandes negatiivse arvuna. Kui kirje nimetuse ees on miinusmärk (–), ei esitata kõnealuse kirje puhul positiivset arvu.

1.4. Lühendid

Käesolevas lisas kasutatakse määruse (EL) nr 575/2013 kohta väljendit „kapitalinõuete määrus“.

II OSA. VORMIDE TÄITMISE JUHISED

1. C 90.00 – Kauplemisportfelli ja tururiski künnised

1.1. Üldised märkused

4. Selles vormis esitatav teave kajastab kapitalinõuete määruse artiklis 94 (kauplemisportfelliga seotud tegevuse väikse mahu korral kohaldatav erand) osutatud arvutuse tulemust ning krediidiasutuse või investeerimisühingu tururiskile avatud bilansilise ja bilansivälise tegevuse kapitalinõuete määruse artikli 325a kohaselt arvutatud mahtu. Selle teabega määratakse kindlaks, kas kehtib kapitalinõuete määruse artiklis 430 osutatud kohustus esitada teave alternatiivse standardmeetodi või alternatiivse sisemudeli meetodi kohta.

1.2. Juhised konkreetsete kirjete kohta

5. Kapitalinõuete määruse artiklis 94 osutatud arvutuse tulemus ning teave krediidiasutuse või investeerimisühingu tururiskile avatud ning kapitalinõuete määruse artikli 325a kohaselt arvutatud bilansilise ja bilansivälise tegevuse mahu kohta kajastatakse ridadel 0010–0030 iga aruandes kajastatud kvartali kohta eraldi kuu lõpu seisuga.







Rida Viited õigussätetele ja juhised 0010 3. kuu Andmed aruandes kajastatud kvartali kolmanda kuu lõpu seisuga 0020 2. kuu Andmed aruandes kajastatud kvartali teise kuu lõpu seisuga 0030 1. kuu Andmed aruandes kajastatud kvartali esimese kuu lõpu seisuga







Veerg Viited õigussätetele ja juhised 0010 Tururiskile avatud bilansiline ja bilansiväline tegevus Kapitalinõuete määruse 325a lõige 2 Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad kapitalinõuete määruse artikli 325a lõike 2 kohaselt arvutatud kogusumma, mis kajastab krediidiasutuse või investeerimisühingu tururiskile avatud bilansilist ja bilansivälist tegevust. 0020 – 0060 Jaotus kauplemisportfelliga seotud ja kauplemisportfellivälise tegevuse kaupa Tururiskile avatud bilansiline ja bilansiväline tegevus jaotatakse kauplemisportfelli kuuluvaks ja kauplemisportfelliväliseks. 0020 Kauplemisportfelliga seotud Kapitalinõuete määruse artikli 325a lõike 2 punktid a, c ja f 0030 – 0040 Millest: kauplemisportfelliga seotud tegevus kapitalinõuete määruse artikli 94 kohaldamisel Kapitalinõuete määruse artikli 94 lõige 3 Nagu on nõutud kapitalinõuete määruse artikli 94 lõike 3 punktis b, esitavad krediidiasutused ja investeerimisühingud turuväärtused kuu viimase päeva seisuga, kui turuväärtused ei ole kättesaadavad, siis õiglase väärtuse samal kuupäeval, või kui turuväärtused ja õiglased väärtused ei ole kõnealuse kuupäeva kohta kättesaadavad, siis kõige hilisema turuväärtuse või õiglase väärtuse. 0030 Kokku Kapitalinõuete määruse artikli 94 lõige 3 Pikkade ja lühikeste positsioonide kogusumma liidetakse, nagu on nõutud kapitalinõuete määruse artikli 94 lõike 3 punktis c. 0040 % koguvarast Kapitalinõuete määruse artikli 94 lõike 1 punkt a Kapitalinõuete määruse artikli 94 kohaldamisel väljendatakse kauplemisportfelliga seotud tegevuse mahtu protsendina koguvarast. 0050 – 0060 Kauplemisportfelliväline Kapitalinõuete määruse artikli 325a lõike 2 punktid d, e ja f Tururiskile avatud kauplemisportfelliväliste positsioonide kajastamisel eristatakse valuutariskile ja kaubariskile avatud positsioone. Asjaomased summad määratakse kindlaks kapitalinõuete määruse artikli 325a lõike 2 punktide d ja e kohaselt. 0070 % koguvarast Kapitalinõuete määruse artikli 325a lõike 1 punkt a Tururiskile avatud bilansilist ja bilansivälist tegevust väljendatakse protsendina koguvarast. 0080 Koguvara Kapitalinõuete määruse artikli 94 lõike 1 punkt a Kapitalinõuete määruse artikli 325a lõike 1 punkt a

2. C 91.00 – Tururisk: alternatiivse standardmeetodi kokkuvõte

2.1. Üldised märkused

6. Selles vormis esitatakse kokkuvõtlik teave tururiski omavahendite nõude arvutamise kohta alternatiivse standardmeetodi kohaselt, nagu on sätestatud kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise peatükis 1a.

7. Alternatiivse standardmeetodi kohaselt arvutavad krediidiasutused ja investeerimisühingud tururiski omavahendite nõuded portfelli puhul, mis sisaldab kauplemisportfelli kuuluvaid või valuuta- või kaubariskile avatud kauplemisportfelliväliseid positsioone, liites kokku järgmised kolm komponenti:

a) kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise peatüki 1a 2. jaos sätestatud tundlikkusel põhineval meetodil saadud omavahendite nõue;

b) kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise peatüki 1a 5. jaos sätestatud makseviivituse riski omavahendite nõue kauplemisportfelli kuuluvate positsioonide puhul;

c) kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise peatüki 1a 4. jaos sätestatud jääkriskide omavahendite nõue kauplemisportfelli kuuluvate positsioonide puhul.

2.2. Juhised konkreetsete kirjete kohta







Veerg Viited õigussätetele ja juhised 0010 – 0150 Positsioonid, mille suhtes kohaldatakse tundlikkusel põhinevat meetodit Tundlikkusel põhineval meetodil arvutatud delta-, vega- ja kumerusriski omavahendite nõuded vastavalt vajadusele valikulisusega või valikulisuseta instrumentide puhul kajastatakse vormis eraldi ja summana. Riskiklassile spetsiifiliste omavahendite nõuete arvutamiseks töötatakse igas riskiklassis läbi kolm erinevat stsenaariumi, mida kajastatakse vormil eraldi jaos: — madala korrelatsiooni stsenaarium veergudes 0040–0070; — keskmise korrelatsiooni stsenaarium veergudes 0080–0110; — kõrge korrelatsiooni stsenaarium veergudes 0120–0150. 0010 – 0030 Kaalumata deltatundlikkused 0010 Kaalumata deltatundlikkused – positiivne Kapitalinõuete määruse artikli 325f lõige 3 ja artikkel 325r. Krediidiasutused ja investeerimisühingud arvutavad oma portfelli tundlikkuse iga riskiklassi kuuluva riskiteguri kohta kooskõlas kapitalinõuete määruse artikli 325f lõikega 3. Nad esitavad kõigi riskiklassi kuuluvate deltariski tegurite suhtes positiivsete tundlikkuste summa. 0020 Kaalumata deltatundlikkused – negatiivne Kapitalinõuete määruse artikli 325f lõige 3 ja artikkel 325r. Krediidiasutused ja investeerimisühingud arvutavad oma portfelli tundlikkuse iga riskiklassi kuuluva riskiteguri kohta kooskõlas kapitalinõuete määruse artikli 325f lõikega 3. Nad esitavad kõigi riskiklassi kuuluvate deltariski tegurite suhtes negatiivsete tundlikkuste summa. 0030 Kaalumata deltatundlikkused – netotundlikkused riskiklasside kaupa Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad kõigi riskiklassi kuuluvate erisuguste deltariski tegurite suhtes positiivsete ja negatiivsete tundlikkuste summa. 0040, 0080, 0120 Deltarisk Kapitalinõuete määruse artikli 325e lõike 1 punkt a ja artikkel 325f Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad kapitalinõuete määruse artikli 325f lõikes 8 osutatud riskiklassile spetsiifilised deltariski omavahendite nõuded kohaldatava stsenaariumi korral. 0050, 0090, 0130 Vegarisk Kapitalinõuete määruse artikli 325e lõike 1 punkt b ja artikkel 325f Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad kapitalinõuete määruse artikli 325f lõikes 8 osutatud riskiklassile spetsiifilised vegariski omavahendite nõuded kohaldatavate stsenaariumide korral. 0060, 0100, 0140 Kumerusrisk Kapitalinõuete määruse artikli 325e lõike 1 punkt c ja artikkel 325g 0070, 0110, 0150 Kokku Kapitalinõuete määruse artikli 325h lõige 3 Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad iga stsenaariumi kohta riskiklassile spetsiifiliste delta-, vega- ja kumerusriski omavahendite nõuete summa. 0160 – 0170 Makseviivituse riskile avatud positsioonid – ootamatult makseviivitusse sattumise brutosummad Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad väärtpaberistamise riskipositsioonide ootamatult makseviivitusse sattumise brutosummad, mis on arvutatud kapitalinõuete määruse artikli 325w kohaselt, selliste väärtpaberistamiste puhul, mis ei kuulu kapitalinõuete määruse artikli 325z kohaselt kindlaks määratud alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli, ning kapitalinõuete määruse artikli 325ac kohaselt kindlaks määratud alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli kuuluvate väärtpaberistamise riskipositsioonide ja muu kui väärtpaberistamise riskipositsioonide puhul, jaotades need pikkade ja lühikeste riskipositsioonide kaupa. 0160 Pikad 0170 Lühikesed 0180 Jääkriskile avatud positsioonid – tinglik brutoväärtus Kapitalinõuete määruse artikkel 325u. Krediidiasutused ja investeerimisühingud esitavad kapitalinõuete määruse artikli 325u lõikes 3 osutatud tinglike väärtuste brutosummad selliste kapitalinõuete määruse artikli 325u lõikes 2 osutatud instrumentide puhul, mille suhtes kohaldatakse kapitalinõuete määruse artikli 325u lõigetes 1 ja 4 osutatud jääkriskide omavahendite nõuet. 0190 Omavahendite nõuded Kapitalinõuete määruse artikli 325h lõige 4 ja artiklid 325w kuni 325ad ja artikkel 325u Kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise peatüki 1a kohaselt kindlaks määratud omavahendite nõue alternatiivse standardmeetodi kohaldamisalasse kuuluvate positsioonide puhul. 0200 Koguriskipositsioon Kapitalinõuete määruse artikli 92 lõike 3 punkt b ja artikli 92 lõige 4







Rida Viited õigussätetele ja juhised 0010 Kokku (alternatiivne standardmeetod) 0020 – 0080 Tundlikkusel põhinev meetod Kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise peatüki 1a 2. jagu 0020 Intressimäära üldrisk Kapitalinõuete määruse artikli 325d lõike 1 punkt i 0030 Muu kui väärtpaberistamise krediidimarginaali risk Kapitalinõuete määruse artikli 325d lõike 1 punkt ii 0040 Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisamata väärtpaberistamise krediidimarginaali risk Kapitalinõuete määruse artikli 325d lõike 1 punkt iii 0050 Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisatud väärtpaberistamise krediidimarginaali risk Kapitalinõuete määruse artikli 325d lõike 1 punkt iv 0060 Aktsiarisk Kapitalinõuete määruse artikli 325d lõike 1 punkt v 0070 Kaubarisk Kapitalinõuete määruse artikli 325d lõike 1 punkt vi 0080 Valuutarisk Kapitalinõuete määruse artikli 325d lõike 1 punkt vii 0090 – 0110 Makseviivituse risk Kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise peatüki 1a 5. jagu 0090 Muu kui väärtpaberistamine Kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise peatüki 1a 5. jao 1. alajagu 0100 Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisamata väärtpaberistamine Kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise peatüki 1a 5. jao 2. alajagu 0110 Alternatiivsesse korrelatsioonil põhinevasse kauplemisportfelli lisatud väärtpaberistamine Kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise peatüki 1a 5. jao 3. alajagu 0120 – 0130 Jääkrisk Kapitalinõuete määruse III osa IV jaotise peatüki 1a 4. jagu 0120 Eksootiline alusvara Kapitalinõuete määruse artikli 325u lõike 2 punkt a 0130 Teised jääkriskid Kapitalinõuete määruse artikli 325u lõike 2 punkt b

▼C1









III LISA

I osa. Ühtne andmepunktide mudel

Kõik I ja II lisas osutatud andmekirjed muudetakse ühtseks andmepunktide mudeliks, mis on krediidiasutuste ja investeerimisühingute ning pädevate asutuste ühtsete IT-süsteemide alus.

Ühtse andmepunktide mudeliga tuleb:

a) tagada kõigi I lisas sätestatud andmekirjete struktureeritud esitus;

b) nimetada kõik I ja II lisas sätestatud ärikontseptsioonid;

c) esitada andmesõnastik, milles määratakse kindlaks i) tabeli nimetused, ii) ordinaatide nimetused, iii) telgede nimetused, iv) valdkondade nimetused, v) mõõtmete nimetused ja vi) liikmete nimetused;

d) esitada parameetrid, millega määratakse kindlaks andmepunktide omadused või summa;

e) esitada andmepunkti määratlused, mida väljendatakse omaduste kogumina, mis teeb üheselt kindlaks kontseptsiooni;

f) hõlmata kogu asjakohane tehniline kirjeldus, mida on vaja ühtseid järelevalveandmeid tagavate IT-aruandluslahenduste arendamiseks.

II osa. Valideerimiseeskirjad

I ja II lisas osutatud andmekirjete suhtes kohaldatakse valideerimiseeskirju, et tagada andmete kvaliteet ja ühtsus.

Valideerimiseeskirjadega tuleb:

a) määratleda loogiline seos asjakohaste andmepunktide vahel;

b) hõlmata filtrid ja eeltingimused, mis määravad kindlaks andmekogumid, mille suhtes valideerimiseeskirja kohaldatakse;

c) kontrollida esitatud andmete ühtsust;

d) kontrollida esitatud andmete täpsust;