PREGUNTA ESCRITA E-1025/01

de Neil MacCormick (Verts/ALE) a la Comisión

(30 de marzo de 2001)

Asunto: Los seguros en el mercado único

Con relación a la pregunta oral H-0053/01(1) y a la respuesta de la Comisión, ¿podría ésta considerar la elaboración de directivas específicas por categorías para crear un mercado

único para productos simples de seguros, como los seguros de mobiliario doméstico o los seguros de vida temporales? ¿Es cierto que estos productos de seguros no están sujetos a obstáculos fiscales o sólo a algunos, y que ya están sometidos a requisitos similares en materia de protección de los consumidores en la mayoría de los Estados miembros?

(1) Respuesta escrita de 13.2.2001.

Respuesta del Sr. Bolkestein en nombre de la Comisión

(30 de mayo de 2001)

La Comisión se refiere a su respuesta a la pregunta oral H-0053/01 de Su Señoría en el turno de preguntas de la sesión de febrero de 2001(1) del Parlamento. Las directivas adoptadas en el sector de seguros han conducido a la instauración progresiva del mercado interior de seguros. El régimen instaurado ya ha dado lugar a un sensible incremento de la competencia en los distintos mercados nacionales, tanto en términos de precios como de nuevos productos ofrecidos a los tomadores de seguros, y ha contribuido ampliamente a la innovación de los productos de seguros disponibles, tanto en el ámbito de los seguros de vida como en el de los seguros no de vida.

La Comisión no prevé, por el momento, la presentación de directivas destinadas a armonizar productos de seguros simples, como el seguro multirriesgo vivienda o el seguro de vida temporal. La armonización de algunos productos de seguros simples, en particular por lo que se refiere a las coberturas y garantías que deben ofrecerse, podría tener como efecto causar algunos obstáculos a la innovación de los productos de seguros y al incremento de la competencia, lo que pudiera provocar una reducción de la oferta de nuevos productos de seguros y la presentación de pólizas de seguros no necesariamente adaptadas a las distintas necesidades de los tomadores de seguros. En el ámbito del seguro de protección jurídica, se han adoptado determinadas disposiciones encaminadas a garantizar el ejercicio de esta actividad en la Comunidad por compañías de seguros no especializadas y a evitar conflictos de intereses entre los aseguradores y los asegurados y, en el sector del seguro obligatorio de los vehículos automóviles, para garantizar la protección de las víctimas de accidentes de carretera y la libre circulación de los trabajadores en la Comunidad.

En su Plan de acción sobre los servicios financieros(2) la Comisión recordó que las disposiciones nacionales en materia de protección del consumidor, al tiempo que garantizan un nivel de protección adecuado de los tomadores de seguro en los Estados miembros, para justificarse legalmente deben ajustarse al Derecho comunitario, ya que de otro modo podrían considerarse como obstáculos al buen funcionamiento del mercado interior, en particular desde el punto de vista del desarrollo del comercio electrónico(3). A este respecto, la Comisión se comprometió a analizar las normas nacionales de protección del consumidor aplicables con miras a establecer la posible equivalencia entre normas nacionales y garantizar una mayor convergencia entre las normativas nacionales. Sobre la base de estos trabajos, la Comisión tiene intención de presentar al Consejo y al Parlamento un informe que proporcionará directrices para una política futura sobre este tema. Por otro lado, están en curso los trabajos en materia de armonización de las exigencias de información al consumidor previa a la celebración de los contratos, en el marco de los contratos financieros negociados a distancia.

Con respecto a la fiscalidad de los productos de seguros, la Sexta Directiva IVA 77/388/CEE de 17 de mayo de 1977, prevé la exención del IVA de las operaciones de seguros y reaseguros, incluidas las prestaciones de servicios correspondientes a estas operaciones efectuadas por los agentes y los intermediarios de seguros. Sin embargo, las directivas sobre seguros prevén que los contratos de seguros estén sometidos a los impuestos indirectos sobre las primas de seguros en vigor en el Estado miembro de recepción (generalmente, el Estado miembro de residencia del tomador del seguro). Esta norma establece un criterio preciso que facilita la celebración de contratos de seguros en régimen de libre prestación de servicios. No obstante, no se excluye que el tratamiento fiscal de los contratos de seguros celebrados en régimen de libre prestación de servicios, previsto por algunas nromativas nacionales, en particular en seguros de vida (ej. carácter deducible de las primas de seguro, tratamiento de las rentas y prestaciones de los contratos de seguros) implique en algunos casos obstáculos al buen funcionamiento del mercado interior, que no siempre son compatibles con las normas del mercado único. La Comunicación sobre la eliminación de los obstáculos fiscales a las prestaciones por pensiones transfronterizas de los sistemas de empleo, adoptada por la Comisión el 19 de abril de 2001, incluye un análisis jurídico de estos obstáculos en el sector de las pensiones. Este análisis jurídico se aplica también en gran medida al seguro de vida.

La Comisión, como guardiana de los Tratados, debe examinar la compatibilidad de estas normativas nacionales con el Derecho comunitario, adoptar las medidas convenientes y, cuando proceda, iniciar los procedimientos de infracción.

(1) Respuesta escrita del 13.2.2001.

(2) COM(1999) 232 final.

(3) Véase la Comunicación de la Comisión al Consejo y al Parlamento sobre el comercio electrónico y los servicios financieros. (COM(2001) 66 final).