41814 Martes 15 diciembre 1998 BOE núm. 299
I. Disposiciones generales
MINISTERIO
DE ECONOMÍA Y HACIENDA
28816 REAL DECRETO 2660/1998, de 14 de
diciembre, sobre el cambio de moneda extran-
jera en establecimientos abiertos al público
distintos de las entidades de crédito.
Desde 1992 el número de establecimientos abiertos
al público para el cambio de moneda ha crecido con-siderablemente e incluye entidades de naturaleza muydiferente: Desde establecimientos turísticos de tempo-
rada registrados para efectuar cambio de moneda extran-
jera como servicio adicional a su clientela, hasta socie-dades anónimas con un importante volumen de recursospropios y significativa cifra de actividad, dedicadas al
cambismo de modo profesional y exclusivo.
Varias de estas empresas que se dedican profesio-
nalmente al cambismo han venido ampliando su esferade actividad con la realización de transferencias rápidas
de dinero con el exterior.
Pues bien, a diferencia de lo que sucede en otros
países europeos en que los cambistas profesionales, enla doble vertiente de actividad ya señalada, cambio de
moneda y gestión de transferencias, están considerados
como entidades cuasi financieras y sometidas a un régi-men de supervisión y control por la autoridad monetaria,en España, a pesar de que la actividad de cambio de
moneda ha estado sujeta a control público, sólo venía
existiendo un mero sistema de registro de los mismosen el Banco de España.
En los últimos años se ha observado que el marco
liberalizador que establecía el Real Decreto 1816/1991,
de 20 de diciembre, de transacciones económicas conel exterior, debía completarse con una regulación más
exhaustiva, en cuanto a los sujetos que realizan este
tipo de operaciones. A tal fin, las Cortes Generales facul-taron al Gobierno, con carácter general, para desarrollarlas previsiones contenidas en el artículo 178 de la Ley
13/1996, de 30 de diciembre.
El presente Reglamento que desarrolla dicho precepto
legal viene a establecer una regulación de los estable-cimientos de cambio de moneda extranjera que tiene
en cuenta todas estas preocupaciones, sin olvidar el res-
peto a la libre competencia y la debida protección ala clientela.
Para ello, se establece un escalonamiento de las exi-
gencias de recursos materiales y de capital, en función
de las operaciones a desarrollar por cada establecimien-to. Asimismo, incluye un régimen específico de super-visión y de obligación de información, con arreglo a una
técnica legislativa similar a la de otros sujetos que actúan
en los mercados financieros.
Finalmente, se completa el marco de intervención
administrativa, estableciéndose, a tal efecto, los proce-
dimientos de autorización y supervisión, todo ello en con-
cordancia con la disposición legal habilitante.En su virtud, a propuesta del Vicepresidente Segundo
y Ministro de Economía y Hacienda, previa aprobación
del Ministro de Administraciones Públicas, de acuerdo
con el Consejo de Estado y previa deliberación del Con-sejo de Ministros en su reunión del día 11 de diciembrede 1998,
DISPONGO:
CAPÍTULO I
Ámbito de aplicación
Artículo 1.
Ámbito de aplicación.
1. Las operaciones de cambio de moneda extran-
jera, cualquiera que sea su denominación, son libres,
sin más límites que los establecidos en la legislaciónde control de cambios. No obstante, la actividad pro-fesional consistente en la realización de cambio de mone-
da extranjera, cualquiera que sea su denominación, en
establecimientos abiertos al público (en adelante, esta-blecimientos de cambio de moneda), queda sujeta a lasautorizaciones y régimen establecidos en el presente
Real Decreto y en sus normas de desarrollo.
Dicha actividad de cambio de moneda comprende
la compra o venta de billetes extranjeros y cheques deviajero, así como la gestión de transferencias recibidas
del exterior o enviadas al exterior, a través de las enti-
dades de crédito, en los términos previstos en este RealDecreto.
2. El régimen establecido en el presente Real Decre-
to no será aplicable a la actividad de cambio de monedaextranjera que realicen las entidades de crédito.
CAPÍTULO II
Los establecimientos de cambio de moneda
Artículo 2.
Operaciones de los establecimientos de
cambio de moneda.
1. Las personas físicas o jurídicas, distintas de las
entidades de crédito, que pretendan realizar en esta-
blecimientos abiertos al público operaciones de comprade billetes extranjeros o cheques de viajeros, con pagoen pesetas, deberán reunir los requisitos establecidos
en los apartado s1y3d e l artículo 4 de este Real Decreto,
obtener la previa autorización del Banco de España parael ejercicio de esa actividad e inscribirse en el Registrode establecimientos de cambio de moneda a cargo de
dicha institución.
Dicha actividad podrá ejercerse bien con carácter
exclusivo o bien con carácter complementario del nego-cio que constituya la actividad principal.
2. Aquellas personas que, sin perjuicio de poder rea-
lizar las operaciones a que se refiere el apartado anterior,
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pretendan realizar en establecimientos abiertos al públi-
co operaciones de venta de billetes extranjeros o gestión
de transferencias recibidas del exterior o enviadas al exte-
rior a través de entidades de crédito, deberán reunir losrequisitos establecidos en el artículo 4 de este RealDecreto, obtener la previa autorización del Banco de
España, así como inscribirse en el Registro de estable-
cimientos de cambio de moneda a cargo de aquél.
3. A efectos de lo previsto en el apartado anterior,
tendrán la consideración de operaciones de venta de
billetes extranjeros y cheques de viajero o gestión de
transferencias con el exterior las siguientes:
a) Venta de billetes extranjeros y cheques de viajero
contra entrega de su contravalor en pesetas o en otrosbilletes de Banco extranjeros.
b) Gestión de la recepción de transferencias reci-
bidas del exterior mediante la entrega a sus clientesde billetes españoles o extranjeros, o de cheques decuenta corriente o mediante transferencias ordenadas
desde cuentas de titularidad de los establecimientos de
cambio de moneda con destino a cuentas bancarias desus clientes.
c) Gestión de transferencias enviadas al exterior
contra entrega de su importe en efectivo en billetes espa-ñoles o extranjeros, o contra abono de su importe encuentas bancarias titularidad de los establecimientos de
cambio de moneda, por parte de sus clientes.
4. Los establecimientos de cambio autorizados para
la realización de las operaciones señaladas en los párra-fos b) y c) del apartado anterior, independientementede los procedimientos de comunicación que establezcan
con sus corresponsales en el exterior para la ejecución
de las transferencias, deberán canalizar a través de cuen-tas abiertas en entidades de crédito operantes en Españalos movimientos de cargos, abonos y liquidación de sal-
dos que se deriven o resulten necesarios para el desarro-
llo de esta actividad.
5. La liquidación de los clientes, ordenantes o bene-
ficiarios de las transferencias, cuya cuantía exceda de
500.000 pesetas, deberá efectuarse necesariamente
mediante operaciones de abono o adeudo del importeen cuentas bancarias de titularidad de los establecimien-tos de cambio de moneda.
6. Las operaciones de gestión de transferencias con
el exterior, en los términos establecidos en el presenteartículo, deberán ser objeto, en todo caso, de declaración
en la forma establecida en el capítulo III del presente
Real Decreto, debiendo ejecutarse inmediatamente lastransferencias ordenadas y abonarse a sus destinatarios,a la mayor brevedad, las recibidas.
Artículo 3.
Autorización y registro de los establecimien-
tos de cambio de moneda.
1. Corresponde al Banco de España autorizar el ejer-
cicio de la actividad de cambio de moneda en los esta-blecimientos de cambio contemplados en el presenteReal Decreto. Dicha autorización se otorgará con some-
timiento al procedimiento establecido en el título VI de
la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurí-dico de las Administraciones Públicas y del Procedimien-to Administrativo Común. En la autorización se espe-
cificarán las actividades que podrán realizar los men-
cionados establecimientos de cambio de moneda.
El Banco de España denegará, mediante resolución
motivada, la autorización de un establecimiento de cambio
de moneda cuando no se cumplan los requisitos esta-
blecidos en los artículo s4y5d e este Real Decreto. Contra
la denegación de la solicitud podrá interponerse recursoordinario ante el Ministro de Economía y Hacienda.2. La solicitud de autorización se dirigirá al Banco
de España y deberá ser resuelta dentro de los tres meses
siguientes a su recepción en el Banco de España. Cuando
la solicitud no sea resuelta en el plazo previsto, la mismase entenderá desestimada a los efectos previstos en laLey 30/1992, de 26 de noviembre, de Régimen Jurídico
de las Administraciones Públicas y del Procedimiento
Administrativo Común.
3. Una vez obtenida la autorización y tras su ins-
cripción en el Registro Mercantil, si tal requisito resulta
exigible, el Banco de España procederá de forma inme-
diata a la inscripción del solicitante en el Registro deestablecimientos de cambio de moneda, así como a suposterior notificación, de acuerdo con lo dispuesto en
el artículo 58 de la Ley 30/1992, de 26 de diciembre,
de Régimen Jurídico de las Administraciones Públicasy del Procedimiento Administrativo Común, momentoa partir del cual podrá el titular iniciar el ejercicio de
su actividad.
Artículo 4.
Requisitos para obtener y conservar la auto-
rización para ejercer la actividad de cambio de mone-
da extranjera.
1. Serán requisitos para obtener y conservar la auto-
rización para realizar operaciones de compra de billetes
extranjeros o cheques de viajeros, con pago en pesetas,
que los titulares de los establecimientos y, en su caso,los socios, Administradores, Directores generales o asi-milados tengan reconocida honorabilidad comercial y
profesional.
2. Para obtener y conservar la autorización para rea-
lizar las operaciones a que se refiere el artículo 2.3 del
presente Real Decreto se precisará, además, que el esta-
blecimiento reúna los siguientes requisitos:
a) Revestir la forma de sociedad anónima consti-
tuida por el procedimiento de fundación simultánea. Suconstitución como tal e inscripción en el Registro Mer-
cantil será previa al acceso al Registro de establecimien-
tos de cambio de moneda, radicado en el Banco deEspaña, trámite que deberán cumplimentar en el términode seis meses desde la notificación de la autorización.
b) Tener como único objeto social las operaciones
de compra y venta de billetes extranjeros, cheques deviajero y de gestión de transferencias con el exterior.
c) Tener un capital social íntegramente suscrito y
desembolsado en efectivo, representado mediante accio-
nes nominativas. Las cuantías que deberá alcanzar elcapital social, en función de las operaciones previstasen el presente Real Decreto, serán las siguientes:
1.
aDiez millones de pesetas cuando su objeto social
se limite, exclusivamente, a las operaciones de compra-
venta de billetes extranjeros y cheques de viajero, contraentrega de su contravalor en pesetas o en otros billetesde Banco extranjeros.
2.
aCincuenta millones de pesetas cuando su objeto
social incluya, además de lo previsto en el párrafo ante-rior, o consista exclusivamente en la gestión de trans-
ferencias con el exterior en concepto de gastos de estan-
cias en el extranjero y remesas de trabajadores domi-ciliados en España.
3.
aTrescientos millones de pesetas cuando el obje-
to social del establecimiento comprenda, además de lo
contemplado en los dos párrafos anteriores, o consistaexclusivamente en la gestión de transferencias con elexterior por conceptos distintos de los antes indicados.
d) Tener asegurada frente a terceros la responsa-
bilidad civil que pudiera derivarse de su actividad de
gestión de transferencias con el exterior en concepto
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de gastos de estancia en el extranjero y de remesas
de trabajadores domiciliados en España mediante póliza
de seguro suscrita con una entidad aseguradora habi-
litada legalmente para operar en el seguro de respon-sabilidad civil, por un importe no inferior a 50 millonesde pesetas. En los restantes casos de transferencias con
el exterior, distintos de los mencionados anteriormente,
la cuantía de la póliza de seguro se elevará a un importeno inferior a 100 millones de pesetas.
3. Concurre honorabilidad comercial y profesional
en quienes hayan venido observando una adecuada tra-
yectoria personal de respeto a las Leyes mercantiles y
otras que regulan la actividad económica y la vida delos negocios, así como las buenas prácticas comercialesy financieras.
En el caso previsto en el apartado 1 del artículo 2
se considerará que concurren los requisitos de hono-rabilidad comercial y profesional por la existencia de unestablecimiento abierto al público en el que se esté
desarrollando la actividad principal del solicitante.
En todo caso, se entenderá que carecen de tal hono-
rabilidad quienes tengan antecedentes penales o se
encuentren procesados o, tratándose del procedimiento
a que se refiere el título III, libro IV, de la Ley de Enjui-ciamiento Criminal, se hubiera dictado auto de aperturade juicio oral en el que figuren como inculpados por
delitos contra el patrimonio y el orden socioeconómico,
contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social, contrala salud pública, de contrabando, de falsedad, de infi-delidad en la custodia de documentos y violación de
secretos, de malversación, los inhabilitados para ejercer
cargos públicos o de administración o dirección en enti-dades financieras, y los quebrados o concursados norehabilitados.
Artículo 5.
Requisitos de la solicitud.
1. La solicitud de autorización para el ejercicio de
la actividad de cambio de moneda extranjera se dirigirá
al Banco de España en la forma que éste determiney deberá ir acompañada de los siguientes documentoscuando los solicitantes sean personas físicas:
a) Datos personales de los solicitantes.
b) Información detallada sobre su actividad profe-
sional.
c) Declaración firmada por el titular de la actividad
en la que se haga constar que carece de antecedentes
penales y no se encuentra procesado o inculpado por
los delitos a que se refiere el artículo 4.3 del presenteReal Decreto.
No obstante, aquellas personas físicas que sólo pre-
tendan realizar las operaciones previstas en el artícu-lo 2.1 como actividad complementaria de aquella otraque constituya su actividad principal, no estarán obli-
gadas a remitir tales declaraciones, al presentar la corres-
pondiente solicitud.
d) Relación de locales donde vayan a efectuarse las
operaciones de cambio de moneda extranjera, con indi-
cación de los datos identificativos de esos locales y el
carácter permanente o estacional de la actividad.
2. Cuando los solicitantes sean personas jurídicas,
la solicitud, además de lo señalado en el párrafo d) delapartado anterior, deberá ir acompañada de los siguien-
tes documentos:
a) Datos identificativos de la entidad.
b) Relación de los Administradores, así como de las
personas que vayan a ejercer funciones como Directoresgenerales o asimilados en la entidad.c) Declaración firmada por cada uno de los Admi-
nistradores, Directores generales o asimilados de la enti-
dad en la que se haga constar que carece de antece-
dentes penales y no se encuentra procesado por losdelitos a que se refiere el artículo 4.3 del presente RealDecreto.
No obstante, aquellas personas jurídicas que sólo pre-
tendan realizar las operaciones previstas en el artícu-lo 2.1 como actividad complementaria de aquella otraque constituya su actividad principal, no estarán obli-
gadas a remitir tales declaraciones, al presentar la corres-
pondiente solicitud.
d) Programa de actividades en el que se haga cons-
tar las operaciones de cambio de moneda extranjera
que se pretendan realizar y, en su caso, información
sobre otros tipos de actividades ejercidas por el soli-citante de la autorización.
3. Aquellas personas jurídicas que pretendan rea-
lizar las operaciones a que se refiere el artículo 2.3 del
presente Real Decreto deberán aportar a su solicitud,
además de los señalados en el apartado 2 anterior, lossiguientes documentos:
a) Proyecto de Estatutos sociales, acompañado de
una certificación registral negativa de la denominación
social propuesta.
b) Relación de los socios que han de constituir la
sociedad, con indicación de sus participaciones en el
capital social. Tratándose de socios, que tengan la con-
sideración de personas jurídicas, se facilitarán tambiénlos datos económico-financieros más relevantes de susdos últimos ejercicios y la composición de sus órganos
de administración.
c) Programa específico de actividades, en el que
expresamente deberá constar el género de operacionesque se pretenden realizar, los datos más relevantes sobre
los medios personales y técnicos con que cuente la socie-
dad y la estructura de la organización de la misma.
4. En todo caso, cabrá exigir a los titulares de los
establecimientos cuantos datos, informes o anteceden-tes se consideren oportunos para verificar el cumplimien-
to de las condiciones y requisitos establecidos en este
Real Decreto.
5. La modificación de cualquiera de los datos inclui-
dos en las solicitudes de autorización a que se refiere
el presente artículo, la apertura de nuevos locales, así
como el cese del establecimiento de cambio en la acti-vidad de cambio de moneda extranjera, deberá comu-
nicarse al Banco de España dentro del mes siguiente
a la fecha en que se hayan producido tales hechos.
Cuando el titular de un establecimiento que realice
únicamente operaciones de compra de billetes extran-
jeros o cheques de viaje con pago en pesetas pretenda
ampliarlas a las recogidas en el apartado 3 del artículo 2se seguirá el procedimiento establecido para obtenerla autorización previa, debiéndose cumplir los requisitos
exigidos en el artículo 4.2 y presentar una nueva solicitud
acompañada de los documentos e informaciones quecorrespondan, en los términos previstos en este artículo.
CAPÍTULO III
Régimen sancionador y de supervisión de la actividad
de cambio de moneda extranjera
Artículo 6.
Funciones de supervisión y control.
Corresponderá al Banco de España el control e ins-
pección de la actividad de los establecimientos de cam-
bio de moneda, regulados en el presente Real Decreto.
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A tal efecto, el Banco de España podrá solicitar de
los titulares de los establecimientos de cambio de mone-
da cuanta información financiera, contable o de otro
orden considere adecuada para el eficaz ejercicio de susfunciones.
Artículo 7.
Régimen sancionador.
1. El régimen sancionador aplicable a los titulares
de establecimientos de cambio de moneda así como,
en su caso, a sus administradores y directivos, será el
establecido en el título I de la Ley 26/1988, de 29 dejulio, sobre Disciplina e Intervención de las Entidadesde Crédito, con las adaptaciones recogidas en el presente
capítulo.
2. Las referencias contenidas en el título I de la Ley
26/1988 a las entidades de crédito se entenderán efec-tuadas respecto de los titulares de los establecimientos
de cambio de moneda tanto sean personas físicas como
jurídicas.
3. Tal y como prevé el artículo 3 de la Ley 26/1988,
las infracciones se clasifican en infracciones muy graves,
graves y leves.
I) Se consideran infracciones muy graves:a) La realización de actos u operaciones prohibidas
por las normas reguladoras de los establecimientos decambio de moneda con rango de Ley o con incumpli-
miento de los requisitos establecidos en las mismas salvo
que tenga un carácter ocasional o aislado.
b) El carecer de la contabilidad exigida legalmente
o llevarla con irregularidades esenciales que impidan
conocer la situación patrimonial y financiera del esta-
blecimiento.
c) La negativa o resistencia a la actuación inspec-
tora, siempre que medie requerimiento expreso y por
escrito al respecto.
d) La falta de remisión al órgano administrativo com-
petente de cuantos datos o documentación deban remi-tírsele o requiera en el ejercicio de sus funciones, o la
falta de veracidad en los mismos, cuando con ello se
dificulte la apreciación de la situación patrimonial y finan-ciera del establecimiento. A estos efectos se entenderáque hay falta de remisión cuando la misma no se pro-
duzca dentro del plazo concedido al efecto por el órgano
competente al recordar por escrito la obligación a reiterarel requerimiento.
e) El incumplimiento del deber de veracidad infor-
mativa debida al público en general y, en su caso, a
sus socios, siempre que por el número de afectadoso por la importancia de la información, tal incumplimien-
to pueda estimarse como especialmente relevante.
f) La realización de actos fraudulentos o la utilización
de personas físicas o jurídicas interpuestas con la fina-lidad de conseguir un resultado cuya obtención directa
implicaría la comisión de, al menos, una infracción grave.
g) Las infracciones graves cuando durante los cinco
años anteriores a su comisión hubiera sido impuestaal establecimiento de cambio sanción firme por el mismo
tipo de infracción.
II) Se consideran infracciones graves:
a) La realización meramente ocasional o aislada de
actos u operaciones prohibidas por las normas regula-doras de los establecimientos de cambio de monedacon rango de Ley o con incumplimiento de los requisitos
establecidos en las mismas.
b) La realización de actos u operaciones prohibidas
por las normas reglamentarias reguladoras de los esta-blecimientos de cambio de moneda o con incumplimien-
to de los requisitos establecidos en las mismas, salvo
que tenga un carácter ocasional o aislado.c) La falta de remisión al órgano administrativo com-
petente de cuantos datos o documentación deban remi-
tírsele o requiera en el ejercicio de sus funciones, o la
falta de veracidad en los mismos, salvo que ello supongala comisión de una infracción muy grave. A estos efectosse entenderá que hay falta de remisión cuando la misma
no se produzca dentro del plazo concedido al efecto
por el órgano competente al recordar por escrito la obli-gación o reiterar el requerimiento.
d) La falta de comunicación por parte de los admi-
nistradores a la Junta general de aquellos hechos o cir-
cunstancias cuya comunicación a la misma haya sidoordenada por el órgano administrativo facultado paraello.
e) El incumplimiento del deber de veracidad infor-
mativa debida al público en general y, en su caso, asus socios cuando no concurran las circunstancias a quese refiere el párrafo e) del apartado anterior.
f) La realización de actos fraudulentos o la utilización
de personas físicas o jurídicas interpuestas con la fina-lidad de conseguir un resultado contrario a las normas
reguladoras de los establecimientos de cambio de mone-
da, siempre que tal conducta no esté comprendida enel párrafo f) del apartado anterior.
g) El incumplimiento de las normas vigentes sobre
contabilización de operaciones y sobre formulación de
balances, cuentas de pérdidas y ganancias y estadosfinancieros de obligatoria comunicación al órgano admi-nistrativo competente.
h) Las infracciones leves, cuando durante los dos
años anteriores a su comisión, hubiera sido impuestaal establecimiento de cambio sanción firme por el mismotipo de infracción.
4. A los titulares de los establecimientos de cambio
de moneda, así como, cuando proceda, a sus adminis-
tradores y directivos, les serán aplicables las sancionesprevistas en el capítulo III del título I de la Ley 26/1988,con las siguientes adaptaciones:
a) No será aplicable la sanción prevista en el párra-
fo b) del artículo 10 relativa a la constitución de depósitos
compensatorios no remunerados hasta el triplo de losdéficit de cobertura del coeficiente de caja o de las inver-siones obligatorias.
b) Las sanciones previstas en los artículos 12 y 13,
se entenderán referidas a quienes ejerzan cargos deadministración o de dirección en dichos establecimien-
tos.
c) Las sanciones de inhabilitación previstas en los
párrafos c) y d) del artículo 12 se entenderán referidosal ejercicio de cargos de administración o dirección en
establecimientos de cambio de moneda.
Artículo 8.
Procedimiento sancionador.
1. El procedimiento sancionador aplicable a las
infracciones cometidas por los titulares de establecimien-tos de cambio de moneda, así como por sus adminis-tradores y directivos, será el regulado en el Real Decre-
to 2119/1993, de 3 de diciembre, sobre el procedi-
miento sancionador aplicable a los sujetos que actúanen los mercados financieros.
2. La instrucción de los procedimientos sanciona-
dores que se incoen de conformidad con lo previsto en
el apartado tres del artículo 178 de la Ley 13/1996,así como la imposición de las correspondientes sancio-nes, cualquiera que sea su graduación, será competencia
del Banco de España.
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Artículo 9. Revocación de la autorización.
1. Serán causas de revocación de la autorización
para el ejercicio de la actividad de cambio de moneda
extranjera las siguientes:
a) La renuncia de modo expreso a la autorización.
b) No iniciar el ejercicio de su actividad dentro de
los doce meses siguientes a la inscripción del estable-cimiento en el Registro Especial.
c) El incumplimiento de alguna de las condiciones
que motivaron la concesión de la autorización.
d) La interrupción del ejercicio de la actividad de
cambio de moneda extranjera durante un período supe-
rior a doce meses.
e) La sanción prevista en el párrafo b) del artículo 9
de la Ley 26/1988, de 29 de julio, relativa a la revocaciónde la autorización de la entidad.
2. La revocación de la autorización, salvo en los
supuestos de infracciones muy graves, en que se estará
a lo dispuesto en la Ley 26/1988, de 29 de julio, deDisciplina e Intervención de las Entidades de Crédito,se ajustará al procedimiento común previsto en el títu-
lo VI de la Ley 30/1992, de 26 de noviembre, de Régi-
men Jurídico de las Administraciones Públicas y del Pro-cedimiento Administrativo Común, así como a lo esta-
blecido en el Real Decreto 1778/1994, de 5 de agosto,
por el que se adecuan a la Ley 30/1992, de 26 denoviembre, de Régimen Jurídico de las AdministracionesPúblicas y del Procedimiento Administrativo Común, las
normas reguladoras de los procedimientos de otor-
gamiento, modificación y extinción de las autorizaciones,con las siguientes especialidades:
a) El acuerdo de iniciación, la instrucción y la reso-
lución del expediente corresponderán al Banco de España.
b) No obstante, cuando la causa de revocación que
concurra sea la prevista en el párrafo b) del apartadoanterior, bastará con dar audiencia al establecimientointeresado.
3. El acuerdo por el que se revoque la autorización
será motivado, e inmediatamente ejecutivo, y se inscribirá
en el Registro Mercantil y en el Registro de estableci-mientos de cambio de moneda» del Banco de España.
CAPÍTULO IV
Obligaciones de los establecimientos de cambio
de moneda
Artículo 10.
Tipos de cambio y protección de la clien-
tela.
Los tipos de cambio aplicables a las operaciones de
compra y venta de moneda extranjera serán libres,debiendo respetar, con carácter general, dichas opera-ciones el régimen de publicidad, de transparencia de
las operaciones y de protección de la clientela y, en
especial, lo que se establezca en las normas de desarrollode este Real Decreto.
Artículo 11.
Registro de operaciones.
1. Los establecimientos de cambio de moneda
deberán registrar las operaciones que realicen sujetas
a este Real Decreto, identificar de forma individualiza-da a las personas que participen en dichas operaciones,e informar al Banco de Españ a y a los órganos com-petentes de la Administración tributaria en la forma y
con los límites que establece el marco normativo vigente
y con los que se establezcan en las normas de desarrollo
del presente Real Decreto, a los efectos de seguimientoestadístico y fiscal de tales operaciones.
2. En todo caso, cuando se trate de operaciones
de gestión de transferencias con el exterior de un único
cliente, de cuantía superior a 500.000 pesetas, el esta-blecimiento de cambio deberá obtener de su cliente,con carácter previo a su ejecución, una declaración que
deberá contener los siguientes datos: Nombre o razón
social y domicilio de las personas intervinientes en laoperación, tanto ordenantes como beneficiarios, residen-tes o no residentes; número de identificación fiscal del
beneficiario u ordenante residente, en su caso, así como
el importe, moneda y concepto por el que se realizala misma. Dicha declaración deberá ser firmada por elbeneficiario u ordenante, según corresponda, manifes-
tando la veracidad de los datos consignados.
Dentro del plazo que se determine, a contar desde
la fecha de ejecución de la transferencia, y la forma
que se establezca en las normas de desarrollo del pre-
sente Real Decreto, el establecimiento de cambio demoneda deberá presentar ante el Banco de España ladeclaración mencionada en el párrafo anterior, quedando
atribuido a cada operación de transferencia de cuantía
superior a 500.000 pesetas un número de identificación.
3. A efectos de lo dispuesto en el anterior apartado,
se considerará incumplimiento del régimen establecido
en el mismo la no obtención de la declaración a que
se refieren los párrafos primero y segundo del apartadoanterior, la no presentación ante el Banco de Españade dicha declaración con la consiguiente asignación de
un número de identificación a las transferencias de acuer-
do con el procedimiento que se determine en las normasde desarrollo, así como aquellos fraccionamientos decobros o pagos cuyo objeto sea eludir el límite cuan-
titativo señalado en el párrafo primero del apartado
anterior.
Artículo 12.
Obligación de información al Banco de
España.
Sin perjuicio de otras obligaciones específicas de
información establecidas en otras disposiciones de este
Real Decreto, los establecimientos de cambio de moneda
cuyo titular sea una persona jurídica, deberán remitiral Banco de España la información que éste les requiera
sobre sus Balances, Cuentas de Resultados, órganos de
administración, participaciones de control u otros datosanálogos que estime procedentes. Las personas físicasdeberán facilitar igualmente la información relativa a la
contabilidad y resultados de su actividad.
CAPÍTULO V
Otras disposiciones
Artículo 13.
Realización de la actividad de cambio de
moneda por personas no autorizadas.
1. A las personas físicas o jurídicas que, sin haber
obtenido la preceptiva autorización del Banco de España,
efectúen en establecimientos abiertos al público ope-
raciones de cambio de moneda extranjera u ofrezcanal público la realización de las mismas, les será de apli-cación lo previsto en la disposición adicional décima de
la Ley 26/1988, de 29 de julio, de Disciplina e Inter-
vención de las Entidades de Crédito, con las adapta-ciones establecidas en el siguiente apartado.
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2. De acuerdo con lo dispuesto en el apartado cua-
tro del artículo 178 de la Ley 13/1996, de 30 de diciem-
bre, será el Banco de España la autoridad competente
para solicitar la información o realizar las inspeccionesa que se refieren respectivamente los párrafos a) y b),apartado 1, de la disposición adicional décima de la Ley
26/1988, de 29 de julio, de Disciplina e Intervención
de las Entidades de Crédito.
El procedimiento sancionador incoado como conse-
cuencia de la presunta comisión de infracciones muy
graves, a que se refiere el apartado 2 de la citada dis-posición adicional décima, tendrá carácter simplificadode acuerdo con lo dispuesto en el artículo 10 del Real
Decreto 2119/1993, de 3 de diciembre, sobre el pro-
cedimiento sancionador aplicable a los sujetos queactúan en los mercados financieros, correspondiendo suinstrucción, así como, en su caso, la imposición de la
sanción que corresponda, al Banco de España, dentro
de los términos establecidos en la propia disposiciónadicional décima de la Ley 26/1988, de 29 de julio.
Disposición adicional única.
Aplicación de otras nor-
mativas.
A los establecimientos de cambio de moneda regu-
lados en el presente Real Decreto les será aplicable la
Ley 19/1993, de 28 de diciembre, de Medidas de Pre-vención del Blanqueo de Capitales, y su normativa de
desarrollo.
Disposición transitoria única.
Adaptación de los esta-
blecimientos inscritos o pendientes de inscripción.
1. En el plazo de un año, a contar desde la entrada
en vigor de este Real Decreto, los titulares de estable-cimientos en los que se ejerza la actividad de cambio
de moneda que, a la entrada en vigor de este Real Decre-
to, se encuentren inscritos en el Registro de estable-cimientos abiertos al público para cambio de monedaextranjera, previsto en la Circular del Banco de España
número 8/1992, de 24 de abril, deberán solicitar la auto-
rización para el ejercicio de la actividad de cambio demoneda extranjera, de acuerdo con lo establecido enel capítulo I del presente Real Decreto.
Transcurrido el citado plazo sin que se hubiera efec-
tuado la oportuna solicitud de autorización, se procederáa cancelar de oficio su inscripción en el actual Registrodel Banco de España a los establecimientos de cambio
que se encuentran en esa situación. A partir de dicha
fecha, los establecimientos afectados no podrán realizarninguna de las actividades contempladas en el artícu-lo 2 del presente Real Decreto.
2. Los promotores de los expedientes de inscripción
de nuevos establecimientos de cambio de moneda queestén actualmente pendientes de inscripción en losRegistros del Banco de España dispondrán del plazo de
dos meses para adaptar sus solicitudes a lo dispuesto
en el presente Real Decreto, a contar desde su entradaen vigor.
Transcurrido dicho plazo sin haber procedido a la refe-
rida adaptación, se entenderá que desisten de sus ante-riores peticiones.
3. Los titulares de establecimientos de cambio que
vengan realizando operaciones de gestión de transfe-
rencias con el exterior no previstas en la Circular número8/1992, de 24 de abril, dispondrán del plazo de unmes para comunicarlo al Banco de España. Una vez rea-
lizada dicha comunicación, estos establecimientos de
cambio podrán acogerse al régimen transitorio estable-cido en el apartado 1 de esta disposición, siempre que
manifiesten expresamente su intención de solicitar la
oportuna autorización, cumpliendo los requisitos esta-
blecidos en el artículo 4 del presente Real Decreto.Dichos establecimientos deberán cumplir, desde elmomento en que se acojan al régimen transitorio, los
requisitos señalados en el artículo 4, apartado 1, y en
el artículo 4, apartado 2, párrafos c) y d), así como lodispuesto en los artículos 10, 11 y 12 del presente RealDecreto.
Disposición derogatoria única.
Derogación normativa.
Queda derogada la disposición adicional primera del
Real Decreto 1816/1991, de 20 de diciembre, sobre
transacciones económicas con el exterior.
Disposición final primera. Modificaciones normativas.
El párrafo a) del apartado 4 del artículo 11 del Real
Decreto 1816/1991, de 20 de diciembre, de transac-ciones económicas con el exterior, queda redactado de
la siguiente forma:
«4. Corresponderán al Banco de España las
competencias para:
a) Conceder a bancos, cajas de ahorro y otras
entidades financieras autorización para actuar enel mercado de divisas, en los casos en que dicha
autorización se requiera de conformidad con la
legislación vigente, así como autorizar las activi-dades de cambio de moneda extranjera en esta-
blecimientos abiertos al público de acuerdo con
su normativa reguladora.»
Disposición final segunda.
Facultad de desarrollo.
Se faculta al Ministro de Economía y Hacienda para
dictar las normas que sean precisas para el desarrollodel presente Real Decreto en el plazo de seis meses
a contar desde su entrada en vigor, y, en particular, a
dictar normas específicas relativas al régimen de publi-cidad, transparencia y protección de la clientela a quese refiere el artículo 10 del presente Real Decreto. Dichas
disposiciones serán previamente sometidas a informa-
ción del Consejo General de Consumidores y Usuarios.
Se autoriza al Banco de España para dictar las normas
necesarias para el desarrollo de las funciones de super-
visión y control de la actividad de los establecimientos
de cambio de moneda, así como para desarrollar losdeberes de información de los citados establecimientosrespecto al registro de operaciones e identificación de
las personas que participen en las mismas.
Disposición final tercera.
Carácter básico.
Las disposiciones contenidas en el presente Real
Decreto se declaran básicas de conformidad con lo dis-puesto en el artículo 149.1.11.ay 13.ade la Constitución.
Dado en Madrid a 14 de diciembre de 1998.
JUAN CARLOS R.
El Vicepresidente Segundo del Gobierno
y Ministro de Economía y Hacienda,
RODRIGO DE RATO Y FIGAREDO