ANEXO II

INSTRUCCIONES SOBRE LAS PLANTILLAS DE NOTIFICACIÓN DE INFORMACIÓN

El presente anexo contiene instrucciones adicionales en relación con las plantillas que figuran en el anexo I.

En todo el texto del presente anexo se alude a las plantillas que se cumplimentarán de acuerdo con las instrucciones de las distintas secciones del mismo como «esta plantilla».

PP.01.01.33 — Contenido de la presentación

Consideraciones generales:

La presente sección hace referencia a la presentación anual de información en relación con los productos paneuropeos de pensiones individuales (PEPP).

Cuando se requiera una justificación especial, la explicación no se consignará en la plantilla de notificación de información, sino que formará parte del diálogo entre las empresas que promueven el PEPP y las autoridades competentes.

ORDEN DEL CUADRO PARTIDA INSTRUCCIONES C0010/R0010 PP.01.02.33 — Información básica — Consideraciones generales Esta plantilla siempre se incluirá en la información notificada. La única opción posible es: 1-Consignado C0010/R0020 PP.52.01.33-Información sobre el PEPP y el ahorrador en PEPP Se utilizará una de las opciones de la siguiente lista cerrada: 1-Consignado 0-No consignado por otro motivo (en este caso, se requiere justificación especial) C0010/R0030 PP.06.02.33-Lista de activos Se utilizará una de las opciones de la siguiente lista cerrada: 1-Consignado 0-No consignado por otro motivo (en este caso, se requiere justificación especial) C0010/R0040 PP.06.03.33-Organismos de inversión colectiva — enfoque de transparencia Se utilizará una de las opciones de la siguiente lista cerrada: 1-Consignado 2-No consignado al no tratarse de organismos de inversión colectiva 0-No consignado (en este caso, se requiere justificación especial) C0010/R0050 PP.08.03.33- Información agregada sobre derivados abiertos Se utilizará una de las opciones de la siguiente lista cerrada: 1-Consignado 2-No consignado al no tratarse de operaciones de derivados 0-No consignado por otro motivo (en este caso, se requiere justificación especial)

PP.01.02 — Información básica — Consideraciones generales

Consideraciones generales:

Esta sección se refiere a la presentación anual de información básica sobre el PEPP.

ORDEN DEL CUADRO PARTIDA INSTRUCCIONES C0010/R0010 Nombre del PEPP Nombre comercial del PEPP (específico de la empresa) C0010/R0020 Número de registro del PEPP Número de registro del PEPP atribuido por la EIOPA. C0010/R0030 Lengua de la información Indíquese el código ISO 639-1 de dos letras correspondiente a la lengua utilizada en la presentación de información C0010/R0040 Fecha de presentación de la información Indíquese el código ISO 8601 (aaaa-mm-dd) de la fecha de notificación de la información a la autoridad supervisora C0010/R0050 Cierre de ejercicio Indíquese el código ISO 8601 (aaaa-mm-dd) del cierre del ejercicio de la empresa, por ejemplo, 2017-12-31 C0010/R0060 Fecha de referencia de la información Indíquese el código ISO 8601 (aaaa-mm-dd) de la fecha correspondiente al último día del período de referencia. C0010/R0070 Información periódica/ad hoc Indíquese si se trata de una presentación de información periódica o ad hoc Se utilizará la siguiente lista cerrada de opciones: 1 -Información periódica 2 -Información ad hoc C0010/R0090 Moneda utilizada en la información Indíquese el código alfabético ISO 4217 de la moneda en que están expresados los importes monetarios en cada informe C0010/R0260 ¿Todavía se comercializa el PEPP? Especifíquese si el producto sigue a la venta o se encuentra en proceso de extinción. Se utilizará la siguiente lista cerrada: — Todavía se comercializa — En extinción C0010/R0270 Tipo de entidad Indíquese el tipo de entidad a la que pertenece el promotor de PEPP que presenta los datos relativos a su PEPP. Se utilizará la siguiente lista cerrada: — Entidad de crédito [con arreglo a la Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (1)] — Empresa de seguros [con arreglo a la Directiva 2009/138/CE del Parlamento Europeo y del Consejo (2)] — Fondo de pensiones de empleo [con arreglo a la Directiva 2016/2341/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (3)] — Empresa de servicios de inversión [con arreglo a la Directiva 2014/65/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (4)] — Sociedad de inversión o sociedad de gestión [con arreglo a la Directiva 2009/65/CE del Parlamento Europeo y del Consejo (5)] — Gestores de fondos de inversión alternativos de la UE [con arreglo a la Directiva 2011/61/UE del Parlamento Europeo y del Consejo (6)] C0010/R0280 Uso de un conjunto común de activos para todas las opciones de inversión Indíquese si se usa un conjunto común de activos para todas las opciones de inversión. Se utilizará la siguiente lista cerrada: 1-Sí 2-No

PP.52.01-Información sobre el PEPP y el ahorrador en PEPP

Consideraciones generales:

Esta sección se refiere a la presentación anual de información detallada sobre un PEPP en concreto. Además, debe consignarse con mayor detalle determinada información sobre una opción concreta de inversión en PEPP, por ejemplo, PEPP básico u opciones de inversión alternativas, desglosada por país en el que ese producto se comercialice y por subcuentas abiertas. En caso de que las opciones de inversión alternativas se conviertan, individualmente o agrupadas, en significativas con respecto a los ahorros en el PEPP básico, la información se presentará a un nivel más detallado o a nivel de cada opción de inversión.

Se facilitarán todos los valores como si se presentaran con arreglo al marco prudencial en el que se inscriba la entidad.

Se agrupará la información relativa a todas las opciones de inversión alternativas.

Información sobre el PEPP y el ahorrador en PEPP (1)

ORDEN DEL CUADRO PARTIDA INSTRUCCIONES C0020/R0010 Gastos de administración del PEPP básico Importe total de los gastos administrativos relativos a la administración del PEPP, cargados al ahorrador en PEPP durante el período de referencia El importe se refiere a los costes puntuales y a los costes recurrentes del PEPP básico. C0040/R0010 Costes de distribución del PEPP básico Importe total de los costes relativos a la distribución del PEPP. El importe se refiere a los costes puntuales y a los costes recurrentes del PEPP básico. C0050/R0010 Costes de asesoramiento del PEPP básico Importe total de los gastos relativos a los costes de asesoramiento del PEPP, cargados durante el período de referencia El importe se refiere a los costes puntuales y a los costes recurrentes del PEPP básico. C0060/R0010 Costes de inversión del PEPP básico Importe total de los costes de inversión del PEPP, cargados durante el período de referencia Estos costes se refieren a los gastos relacionados con la custodia de los activos, las actividades derivadas de efectuar operaciones y otros costes relativos a las actividades de inversión pero no atribuibles a las dos categorías antes mencionadas. El importe se refiere a los costes puntuales y a los costes recurrentes del PEPP básico. C0100/R0010 Costes de las garantías de capital, si existen, del PEPP básico Importe total de los costes de garantías de capital del PEPP, cargados durante el período de referencia El importe se refiere a los costes puntuales y a los costes recurrentes del PEPP básico. C0020/R0040 Gastos de administración de las opciones de inversión alternativas Importe total de los gastos administrativos relativos a la administración del PEPP, cargados al ahorrador en PEPP durante el período de referencia El importe se refiere a los costes puntuales y a los costes recurrentes de las opciones de inversión alternativas. C0040/R0040 Costes de distribución de las opciones de inversión alternativas Importe total de los costes relacionados con la distribución del PEPP. El importe se refiere a los costes puntuales y a los costes recurrentes de las opciones de inversión alternativas. C0050/R0040 Costes de asesoramiento de las opciones de inversión alternativas Importe total de los gastos relativos a los costes de asesoramiento del PEPP, cargados durante el período de referencia El importe se refiere a los costes puntuales y a los costes recurrentes de las opciones de inversión alternativas. C0060/R0040 Costes de inversión de las opciones de inversión alternativas Importe total de los costes de inversión del PEPP, cargados durante el período de referencia Estos costes se refieren a los gastos relacionados con la custodia de los activos, las actividades derivadas de efectuar operaciones y otros costes relativos a las actividades de inversión pero no atribuibles a las dos categorías antes mencionadas. El importe se refiere a los costes puntuales y los costes recurrentes de las opciones de inversión alternativas.

Información sobre el PEPP y el ahorrador en PEPP (2)

ORDEN DEL CUADRO PARTIDA INSTRUCCIONES Z0010 País Código ISO 31661 alpha 2 de los Estados miembros de origen o de acogida del PEPP Esta partida se consignará para cada país en el que haya una subcuenta disponible o en el que se facilite el PEPP. C0150/R0020 Número de ahorradores en PEPP en PEPP básicos comercializados en el país Número de ahorradores en PEPP en PEPP básicos comercializados en el país C0160/R0020 Total de aportaciones brutas recibidas para los PEPP básicos comercializados en el país Importe total de las aportaciones en el período de referencia abonadas por los ahorradores en PEPP de PEPP básicos comercializados en el país. C0170/R0020 Total de rentabilidad bruta de las inversiones para los PEPP básicos comercializados en el país Importe total de la rentabilidad bruta de las inversiones asignadas a los ahorradores en PEPP. El valor incluye los costes de inversión de los PEPP básicos comercializados en el país. C0190/R0020 Total de pagos de prestaciones para los PEPP básicos comercializados en el país Importe total de los pagos de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP para los PEPP básicos comercializados en el país. Este importe engloba todas las prestaciones abonadas, es decir, incluidos los riesgos biométricos y otras posibles opciones presentes en el producto concreto. C0200/R0020 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación para los PEPP básicos comercializados en el país Importe de los pagos de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP por los PEPP básicos comercializados en el país. Este importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación. C0210/R0020 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante renta para los PEPP básicos comercializados en el país Importe de los pagos de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP por los PEPP básicos comercializados en el país. Este importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante renta. C0220/R0020 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante una cantidad fija única para los PEPP básicos comercializados en el país Importe de los pagos de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP por los PEPP básicos comercializados en el país. Este importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante una cantidad fija única. C0230/R0020 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante retiradas para los PEPP básicos comercializados en el país Importe de los pagos de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP por los PEPP básicos comercializados en el país. Este importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante retiradas. C0240/R0020 Pagos de prestaciones no relacionadas con la jubilación para los PEPP básicos comercializados en el país Importe de los pagos de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP por los PEPP básicos comercializados en el país. Este importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con coberturas no relacionadas con la jubilación, es decir, los riesgos biométricos y otras posibles opciones. C0250/R0020 Número de notificaciones con arreglo al artículo 20, apartado 1, del Reglamento (UE) 2019/1238 recibidas de ahorradores en PEPP que hayan cambiado su residencia a otro Estado miembro para los PEPP básicos comercializados en el país Número de notificaciones recibidas de ahorradores en PEPP de PEPP básicos comercializados en el país relacionadas con el cambio de residencia del ahorrador en PEPP a otro Estado miembro. C0260/R0020 Número de solicitudes para apertura de una subcuenta con arreglo al artículo 20, apartado 2, del Reglamento (UE) 2019/1238 para los PEPP básicos comercializados en el país Número de solicitudes para abrir una nueva subcuenta del PEPP básico comercializado en el país, recibidas de ahorradores en PEPP que hayan informado al promotor de PEPP sobre su intención de cambiar la residencia a otro Estado miembro. C0270/R0020 Número de subcuentas abiertas con arreglo al artículo 20, apartado 2, del Reglamento (UE) 2019/1238 para los PEPP básicos comercializados en el país Número de subcuentas efectivas abiertas del PEPP básico comercializado en el país, relacionadas con solicitudes recibidas de ahorradores en PEPP que hayan informado al promotor de PEPP sobre su intención de cambiar la residencia a otro Estado miembro. C0280/R0020 Número de solicitudes de ahorradores en PEPP para cambiar de promotor con arreglo al artículo 20, apartado 5, letra a), del Reglamento (UE) 2019/1238 para los PEPP básicos comercializados en el país Número de solicitudes de cambio a otro promotor de PEPP, debidas a que el promotor de PEPP actual no puede crear una subcuenta relacionada con los ahorradores en PEPP de PEPP básicos comercializados en el país cuya residencia cambia a otro Estado miembro. C0290/R0020 Transferencias efectivas realizadas con arreglo al artículo 20, apartado 5, letra a), del Reglamento (UE) 2019/1238 para los PEPP básicos comercializados en el país Importe de las transferencias efectivas a otro promotor de PEPP, debidas a que el promotor de PEPP actual no puede crear una subcuenta relacionada con los ahorradores en PEPP de PEPP básicos comercializados en el país cuya residencia cambia a otro Estado miembro. C0300/R0020 Número de solicitudes de ahorradores en PEPP para cambio de promotor con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 para PEPP básicos comercializados en el país Número de solicitudes de cambio a otro promotor de PEPP a solicitud de los ahorradores en PEPP de PEPP básicos comercializados en el país realizadas con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 C0310/R0020 Transferencias efectivas realizadas con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 para PEPP básicos comercializados en el país Importe de las transferencias efectivas a otro promotor de PEPP a solicitud de los ahorradores en PEPP de PEPP básicos comercializados en el país realizadas con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 C0320/R0020 Activos de los PEPP básicos comercializados en el país Importe total de los activos relacionados con los PEPP básicos comercializados en el país C0330/R0020 Obligaciones de los PEPP básicos comercializados en el país Importe total de las provisiones técnicas y otros pasivos, cuando proceda, relacionados con los PEPP básicos comercializados en el país C0340/R0020 Total de reclamaciones para los PEPP básicos comercializados en el país El número total de reclamaciones recibidas para los PEPP básicos comercializados en el país en el período de referencia. C0150/R0030 Número de ahorradores en PEPP en los PEPP básicos en extinción Número de ahorradores en PEPP en los PEPP básicos en extinción C0160/R0030 Total de aportaciones brutas recibidas para los PEPP básicos en extinción Importe total de las aportaciones en el período de referencia abonadas por los ahorradores en PEPP de los PEPP básicos en extinción C0170/R0030 Total de rentabilidad bruta de la inversión para los PEPP básicos en extinción Importe total de rentabilidad bruta de las inversiones asignadas a los ahorradores en PEPP. El valor incluye los costes de inversión de los PEPP básicos en extinción. C0190/R0030 Total de pago de prestaciones para los PEPP básicos en extinción Importe total del pago de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP para los PEPP básicos en extinción. Este importe engloba todas las prestaciones abonadas, es decir, incluidos los riesgos biométricos y otras posibles opciones presentes en el producto concreto. C0200/R0030 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación para los PEPP básicos en extinción Importe del pago de prestaciones en el período de referencia para los ahorradores en PEPP de PEPP básicos en extinción. Ese importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación. C0210/R0030 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante renta para los PEPP básicos en extinción Importe del pago de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de los PEPP básicos en extinción. Ese importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante renta. C0220/R0030 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante una cantidad fija única para los PEPP básicos en extinción Importe del pago de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de los PEPP básicos en extinción. Ese importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante una cantidad fija única. C0230/R0030 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante retiradas para los PEPP básicos en extinción Importe del pago de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de los PEPP básicos en extinción. Ese importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante retiradas. C0240/R0030 Pagos de prestaciones no relacionadas con la jubilación para los PEPP básicos en extinción Importe del pago de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de los PEPP básicos en extinción. Ese importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con coberturas distintas de la jubilación, es decir, riesgos biométricos y otras posibles opciones. C0250/R0030 Número de notificaciones con arreglo al artículo 20, apartado 1, del Reglamento (UE) 2019/1238 recibidas de ahorradores en PEPP que hayan cambiado su residencia a otro Estado miembro para PEPP básicos en extinción Número de notificaciones recibidas de ahorradores en PEPP para PEPP básicos en extinción relacionados con el cambio de residencia del ahorrador en PEPP a otro Estado miembro. C0260/R0030 Número de solicitudes para apertura de una subcuenta con arreglo al artículo 20, apartado 2, del Reglamento (UE) 2019/1238 para PEPP básicos en extinción Número de solicitudes para abrir una nueva subcuenta del PEPP básico en extinción, recibidas de ahorradores en PEPP que hayan informado al promotor de PEPP sobre su intención de cambiar la residencia a otro Estado miembro. C0270/R0030 Número de subcuentas abiertas con arreglo al artículo 20, apartado 2, del Reglamento (UE) 2019/1238 para PEPP básicos en extinción Número de subcuentas efectivas abiertas del PEPP básico en extinción, relacionadas con solicitudes recibidas de ahorradores en PEPP que hayan informado al promotor de PEPP sobre su intención de cambiar la residencia a otro Estado miembro. C0280/R0030 Número de solicitudes de ahorradores en PEPP para cambio de promotor con arreglo al artículo 20, apartado 5, letra a), del Reglamento (UE) 2019/1238 para PEPP en extinción Número de solicitudes de cambio a otro promotor de PEPP, debidas a que el promotor de PEPP actual no puede crear una subcuenta relacionada con los ahorradores en PEPP de PEPP básicos en extinción cuya residencia cambia a otro Estado miembro. C0290/R0030 Transferencias efectivas realizadas con arreglo al artículo 20, apartado 5, letra a), del Reglamento (UE) 2019/1238 para PEPP en extinción Importe de las transferencias efectivas a otro promotor de PEPP, debidas a que el promotor de PEPP actual no puede crear una subcuenta relacionada con los ahorradores en PEPP de PEPP básicos en extinción cuya residencia cambia a otro Estado miembro. C0300/R0030 Número de solicitudes de ahorradores en PEPP para cambio de promotor con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 para PEPP en extinción Número de solicitudes de cambio a otro promotor de PEPP a solicitud de los ahorradores en PEPP de PEPP básicos en extinción realizadas con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 C0310/R0030 Transferencias efectivas realizadas con arreglo al artículo 52, apartado 3, letra f), del Reglamento (UE) 2019/1238 para PEPP básicos en extinción Importe de las transferencias efectivas a otro promotor de PEPP a solicitud de los ahorradores en PEPP de PEPP básicos en extinción realizadas con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 C0320/R0030 Activos de los PEPP básicos en extinción Importe total de los activos relacionados con los PEPP básicos en extinción C0330/R0030 Obligaciones de los PEPP básicos en extinción Importe total de las provisiones técnicas y otros pasivos, cuando proceda, relacionados con los PEPP básicos en extinción C0340/R0030 Número de reclamaciones para los PEPP básicos en extinción El número total de reclamaciones recibidas para los PEPP básicos en extinción en el período de referencia. C0150/R0050 Número de ahorradores en PEPP en opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Número de ahorradores en PEPP en opciones de inversión alternativas comercializadas en el país C0160/R0050 Total de aportaciones brutas recibidas por las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe total de las aportaciones en el período de referencia abonadas por los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas comercializadas en el país. C0170/R0050 Total de rentabilidad bruta de la inversión para las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe total de la rentabilidad bruta de las inversiones asignadas a los ahorradores en PEPP. El valor incluye los costes de inversión de las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país. C0190/R0050 Total de pago de prestaciones para las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe total de los pagos de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP para las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país. Este importe engloba todas las prestaciones abonadas, es decir, incluidos los riesgos biométricos y otras posibles opciones presentes en el producto concreto. C0200/R0050 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación para las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe de los pagos de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas comercializadas en el país. Este importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación. C0210/R0050 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante renta por las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe de los pagos de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas comercializadas en el país. Este importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante renta. C0220/R0050 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante una cantidad fija única para las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe total de los pagos de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas comercializadas en el país. Este importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante una cantidad fija única. C0230/R0050 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante retiradas para las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe de los pagos de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas comercializadas en el país. Este importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante retiradas. C0240/R0050 Pagos de prestaciones no relacionadas con la jubilación para las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe total de los pagos de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas comercializadas en el país. Este importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con coberturas no relacionadas con la jubilación, es decir, los riesgos biométricos y otras posibles opciones. C0240/R0050 Número de notificaciones con arreglo al artículo 20, apartado 1, del Reglamento (UE) 2019/1238 recibidas de ahorradores en PEPP que hayan cambiado su residencia a otro Estado miembro para las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Número de notificaciones recibidas de ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas comercializadas en el país relacionadas con el cambio de residencia del ahorrador en PEPP a otro Estado miembro. C0260/R0050 Número de solicitudes para apertura de una subcuenta con arreglo al artículo 20, apartado 2, del Reglamento (UE) 2019/1238 para opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Número de solicitudes para abrir una nueva subcuenta de las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país, recibidas de ahorradores en PEPP que hayan informado al promotor de PEPP sobre su intención de cambiar la residencia a otro Estado miembro. C0270/R0050 Número de subcuentas abiertas con arreglo al artículo 20, apartado 2, del Reglamento (UE) 2019/1238 para opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Número de subcuentas efectivas abiertas de las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país, relacionadas con solicitudes recibidas de ahorradores en PEPP que hayan informado al promotor de PEPP sobre su intención de cambiar la residencia a otro Estado miembro. C0280/R0050 Número de solicitudes de ahorradores en PEPP para cambio de promotor con arreglo al artículo 20, apartado 5, del Reglamento (UE) 2019/1238 para opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Número de solicitudes de cambio a otro promotor de PEPP, debidas a que el promotor de PEPP actual no puede crear una subcuenta relacionada con los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas comercializadas en el país cuya residencia cambia a otro Estado miembro. C0290/R0050 Transferencias efectivas realizadas con arreglo al artículo 20, apartado 5, letra a), del Reglamento (UE) 2019/1238 por opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe de las transferencias efectivas a otro promotor de PEPP, debidas a que el promotor de PEPP actual no puede crear una subcuenta relacionada con los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas comercializadas en el país cuya residencia cambia a otro Estado miembro. C0300/R0050 Número de solicitudes de ahorradores en PEPP para cambio de promotor con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 para opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Número de solicitudes de cambio a otro promotor de PEPP a solicitud de los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas comercializadas en el país realizadas con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 C0310/R0050 Transferencias efectivas realizadas con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 para opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe de las transferencias efectivas a otro promotor de PEPP a solicitud de los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas comercializadas en el país realizadas con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 C0320/R0050 Activos de las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe total de los activos relacionados con opciones de inversión alternativas comercializadas en el país C0330/R0050 Obligaciones de las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe total de las provisiones técnicas y otros pasivos, cuando proceda, relacionados con las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país C0340/R0050 Total de reclamaciones para las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país El número total de reclamaciones recibidas para las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país en el período de referencia. C0149/R0060 Número de opciones de inversión alternativas ofrecidas para los productos PEPP en extinción Número de opciones de inversión alternativas ofrecidas para los productos PEPP en extinción C0150/R0060 Número de ahorradores en PEPP en opciones de inversión alternativas en extinción Número de ahorradores en PEPP en opciones de inversión alternativas en extinción C0160/R0060 Total de aportaciones brutas recibidas para las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe total de las aportaciones en el período de referencia abonadas por los ahorradores en PEPP de las opciones de inversión alternativas en extinción. C0170/R0060 Total de rentabilidad bruta de la inversión para las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país Importe total de la rentabilidad bruta de las inversiones asignadas a los ahorradores en PEPP. El valor incluye los costes de inversión de las opciones de inversión alternativas en extinción. C0190/R0060 Total de pago de prestaciones para las opciones de inversión alternativas en extinción Importe total del pago de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP para las opciones de inversión alternativas en extinción. Este importe engloba todas las prestaciones abonadas, es decir, incluidos los riesgos biométricos y otras posibles opciones presentes en el producto concreto. C0200/R0060 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación para las opciones de inversión alternativas en extinción Importe del pago de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas en extinción. Ese importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación. C0210/R0060 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante renta para las opciones de inversión alternativas en extinción Importe del pago de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas en extinción. Ese importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante renta. C0220/R0060 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante una cantidad fija única para las opciones de inversión alternativas en extinción Importe del pago de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas en extinción. Ese importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante una cantidad fija única. C0230/R0060 Pagos de prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante retiradas para las opciones de inversión alternativas en extinción Importe del pago de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas en extinción. Ese importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con la jubilación abonadas mediante retiradas. C0240/R0060 Pagos de prestaciones no relacionadas con la jubilación para las opciones de inversión alternativas en extinción Importe del pago de prestaciones en el período de referencia a los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas en extinción. Ese importe incluye únicamente las prestaciones relacionadas con coberturas distintas de la jubilación, es decir, riesgos biométricos y otras posibles opciones. C0250/R0060 Número de notificaciones con arreglo al artículo 20, apartado 1, del Reglamento (UE) 2019/1238 recibidas de ahorradores en PEPP que hayan cambiado su residencia a otro Estado miembro para las opciones de inversión alternativas en extinción Número de notificaciones recibidas de ahorradores en PEPP para opciones de inversión alternativas en extinción relacionadas con el cambio de residencia del ahorrador en PEPP a otro Estado miembro. C0260/R0060 Número de solicitudes para apertura de una subcuenta con arreglo al artículo 20, apartado 2, del Reglamento (UE) 2019/1238 para opciones de inversión alternativas en extinción Número de solicitudes para abrir una nueva subcuenta de las opciones de inversión alternativas en extinción, recibidas de ahorradores en PEPP que hayan informado al promotor de PEPP sobre su intención de cambiar la residencia a otro Estado miembro. C0270/R0060 Número de subcuentas abiertas con arreglo al artículo 20, apartado 2, del Reglamento (UE) 2019/1238 por opciones de inversión alternativas en extinción Número de subcuentas efectivas abiertas de las opciones de inversión alternativas en extinción, relacionadas con solicitudes recibidas de ahorradores en PEPP que hayan informado al promotor de PEPP sobre su intención de cambiar la residencia a otro Estado miembro. C0280/R0060 Número de solicitudes de ahorradores en PEPP para cambio de promotor con arreglo al artículo 20, apartado 5, letra a), del Reglamento (UE) 2019/1238 por opciones de inversión alternativas en extinción Número de solicitudes de cambio a otro promotor de PEPP, debidas a que el promotor de PEPP actual no puede crear una subcuenta relacionada con los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas en extinción cuya residencia cambia a otro Estado miembro. C0290/R0060 Transferencias efectivas realizadas con arreglo al artículo 20, apartado 5, del Reglamento (UE) 2019/1238 para opciones de inversión alternativas en extinción Importe de las transferencias efectivas a otro promotor de PEPP, debidas a que el promotor de PEPP actual no puede crear una subcuenta relacionada con los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas en extinción cuya residencia cambia a otro Estado miembro. C0300/R0060 Número de solicitudes de ahorradores en PEPP para cambio de promotor con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 por opciones de inversión alternativas en extinción Número de solicitudes de cambio a otro promotor de PEPP a solicitud de los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas en extinción realizadas con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 C0310/R0060 Transferencias efectivas realizadas con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 por opciones de inversión alternativas en extinción Importe de las transferencias efectivas a otro promotor de PEPP a solicitud de los ahorradores en PEPP de opciones de inversión alternativas en extinción realizadas con arreglo al artículo 52, apartado 3, del Reglamento (UE) 2019/1238 C0320/R0060 Activos de las opciones de inversión alternativas en extinción Importe total de los activos relacionados con las opciones de inversión alternativas en extinción C0330/R0060 Obligaciones de las opciones de inversión alternativas en extinción Importe total de las provisiones técnicas y otros pasivos, cuando proceda, relacionados con las opciones de inversión alternativas comercializadas en el país. C0340/R0060 Número de reclamaciones para las opciones de inversión alternativas en extinción El número total de reclamaciones recibidas para las opciones de inversión alternativas en extinción en el período de referencia.

PP.06.02- Lista de activos-Consideraciones generales:

Esta sección se refiere a la presentación anual de información de los PEPP con una división más amplia entre PEPP básico y opciones de inversión alternativas. En caso de que las opciones de inversión alternativas se conviertan, individualmente o agrupadas, en significativas con respecto a los ahorros en el PEPP básico, la información se presentará a un nivel más detallado o a nivel de cada opción de inversión.

Las categorías de activos a que se refiere esta plantilla son las definidas en el anexo IV «Definiciones del cuadro CIC», y las referencias al código de identificación complementaria (CIC) se entienden hechas al anexo III «Cuadro CIC».

Esta plantilla contiene una lista partida por partida de los activos relacionados con el PEPP (es decir, no basadas en un examen por transparencia), clasificables como categorías de activos 0 a 9, con las excepciones siguientes:

a) el efectivo se consignará en una fila por moneda, para cada combinación de las partidas C0060, C0070, C0080 y C0090;

b) los depósitos transferibles (equivalentes a efectivo) y otros depósitos con vencimiento inferior a un año se consignarán en una fila por par entidad bancaria-moneda, para cada combinación de las partidas C0060, C0070, C0080, C0090 y C0290;

c) los depósitos en cedentes se consignarán en una sola fila, para cada combinación de las partidas C0060, C0070, C0080 y C0090.

Esta plantilla consta de dos cuadros: «Información sobre las posiciones mantenidas» e «Información sobre los activos».

En el cuadro de «Información sobre las posiciones mantenidas», cada activo se consignará por separado en tantas líneas como sean necesarias con el fin de cumplimentar debidamente todas las variables no monetarias, con excepción de la partida «Cantidad», requeridas en dicho cuadro. Si para un mismo activo pueden atribuirse dos valores a una variable, dicho activo deberá consignarse en más de una fila.

En el cuadro de «Información sobre los activos», cada activo se consignará por separado, con una fila para cada activo, cumplimentando todas las variables aplicables requeridas en este cuadro. Los activos deben desglosarse por opción de inversión del PEPP (PEPP básico y opciones de inversión alternativas), salvo que todas las opciones de inversión del PEPP compartan el mismo conjunto de activos, caso en el que los activos se consignarán como «activos comunes del PEPP». En caso de que las opciones de inversión alternativas se conviertan, individualmente o agrupadas, en significativas con respecto a los ahorros en el PEPP básico, la información se presentará a un nivel más detallado o a nivel de cada opción de inversión.

Se facilitarán todos los valores como si se presentaran con arreglo al marco prudencial en el que se inscriba la entidad. Si un promotor de PEPP está exento de informar a una o más agencias externas de calificación crediticia (ECAI) en su legislación sectorial, la información relativa al campo (C0250) y al campo (C0260) podrá limitarse (y no consignarse). De otro modo, la información deberá consignarse.

Información sobre las posiciones mantenidas

ORDEN DEL CUADRO PARTIDA INSTRUCCIONES C0011 Código de identificación del activo y tipo de código Esta información combina datos sobre el código de identificación del activo (columnas C0010 y C0110 de la decisión BoS) y el tipo de código de identificación del activo (columnas C0020 y C0120 de la decisión BoS) Código de identificación del activo, usando: — el código ISO 6166 del ISIN Solo en caso de que no se disponga del código ISIN: — Otros códigos reconocidos (por ejemplo: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC) — Un código atribuido, cuando no se disponga de otros códigos reconocidos Este código será único y se mantendrá constante a lo largo del tiempo. Tipo de código de identificación utilizado para la partida «Código de identificación del activo». 1 Código ISO 6166 del ISIN 2 CUSIP (número de los Procedimientos de Identificación del Comité de Valores Uniformes asignado por la Oficina de Servicio del CUSIP para empresas de EE. UU. y Canadá) 3 - SEDOL (Lista Oficial Diaria de la Bolsa de Valores para la Bolsa de Valores de Londres) 4 - WKN (Número de identificación de valores, el código alfanumérico de identificación alemán) 5 - Bloomberg Ticker (código de letras de Bloomberg que identifica los valores de una empresa) 6 - BBGID (identificador mundial de Bloomberg) 7 - Reuters RIC (código de instrumento de Reuters) 8 - FIGI (Identificador Mundial de Instrumento Financiero) 9 - Otro código atribuido por los miembros de la Asociación de Agencias de Numeración Nacionales 99-Código atribuido Cuando deba consignarse el mismo código de identificación para un activo que se emite en dos o más monedas distintas, es necesario especificar el código de identificación del activo y el código alfabético ISO 4217 de la moneda, como en el ejemplo siguiente: «código+EUR» En este caso, el tipo de código de identificación del activo hará referencia a la opción 99 y la opción del código de identificación del activo original, como en el siguiente ejemplo, en el que el código comunicado fue el código ISIN+moneda: «99/1». C0010 Básico PEPP/opciones de inversión alternativas Tipo de opción de inversión del PEPP En este campo se diferencia entre el PEPP básico y una opción de inversión alternativa. Opción 3, los activos en PEPP deben usarse en caso de que todas las opciones de inversión del PEPP compartan el mismo conjunto de activos. Se utilizará la siguiente lista cerrada: 1 - PEPP básico 2 - Opciones de inversión alternativas 3 - Activos comunes del PEPP C0040 País de custodia Código ISO 3166-1 alpha-2 del país en el que los activos se encuentran custodiados. Para identificar a los custodios internacionales, como Euroclear, el país de custodia será el correspondiente al establecimiento legal en el que se haya definido contractualmente el servicio de custodia. En el caso de que un mismo tipo de activo se mantenga en custodia en más de un país, cada activo se consignará por separado en tantas filas como sea necesario para identificar debidamente todos los países de custodia. En lo que respecta a los inmuebles, el país de emisión se define por la dirección del inmueble. C0050 Custodio Código LEI o, si no se dispone del código LEI, nombre de la entidad financiera que ejerce como custodia. En el caso de que un mismo tipo de activo se mantenga en custodia de más de un custodio, cada activo se consignará por separado en tantas filas como sea necesario para identificar debidamente a todos los custodios. C0060 Cantidad Número de activos pertinentes. Esta partida no se consignará si se consigna la partida Importe nominal (C0070). C0070 Importe nominal Importe del principal pendiente medido en valor nominal, para todos los activos para los que sea pertinente esa partida, y en cantidad nominal para efectivo y equivalentes al efectivo. Esta partida no se consignará si se cumplimenta la partida «Cantidad» (C0060). C0075 Método de valoración El instrumento financiero se valora por: 1 - valoración a precios de mercado; 2 - valoración consistente con el mercado; 3 - valoración coherente con el mercado no aplicable. C0080 Valor de adquisición Valor de adquisición total de los activos mantenidos; valor neto sin intereses devengados. C0090 Interés devengado Se cuantificará el importe de los intereses devengados de los valores que los generan después de la última fecha del cupón. C0100 Valor de activo neto de mercado Valor de mercado de los activos.

Información sobre los activos

ORDEN DEL CUADRO PARTIDA INSTRUCCIÓN C0011 Código de identificación del activo y tipo de código Esta información combina datos sobre el código de identificación del activo (columnas C0010 y C0110 de la decisión BoS) y el tipo de código de identificación del activo (columnas C0020 y C0120 de la decisión BoS) Código de identificación del activo, usando: — el código ISO 6166 del ISIN Solo en caso de que no se disponga del código ISIN: — Otros códigos reconocidos (por ejemplo: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC) — Un código atribuido, cuando no se disponga de otros códigos reconocidos Este código será único y se mantendrá constante a lo largo del tiempo. Tipo de código de identificación utilizado para la partida «Código de identificación del activo». 1 - Código ISO 6166 del ISIN 2 - CUSIP (número de los Procedimientos de Identificación del Comité de Valores Uniformes asignado por la Oficina deServicio del CUSIP para empresas EE. UU. y Canadá) 3 - SEDOL (Lista Oficial Diaria de la Bolsa de Valores para la Bolsa de Valores de Londres) 4 - WKN (número de identificación de valores, el código alfanumérico de identificación alemán) 5 - Bloomberg Ticker (código de letras de Bloomberg que identifica los valores de una empresa) 6 - BBGID (identificador mundial de Bloomberg) 7 - Reuters RIC (código de instrumento de Reuters) 8 - FIGI (Identificador Mundial de Instrumento Financiero) 9 - Otro código atribuido por los miembros de la Asociación de Agencias de Numeración Nacionales 99-Código atribuido Cuando deba consignarse el mismo código de identificación para un activo que se emite en dos o más monedas distintas, es necesario especificar el código de identificación del activo y el código alfabético ISO 4217 de la moneda, como en el ejemplo siguiente: «código+EUR» En este caso, el tipo de código de identificación del activo hará referencia a la opción 99 y la opción del código de identificación del activo original, como en el siguiente ejemplo, en el que el código comunicado fue código ISIN+moneda: «99/1». C0130 Designación de la partida Nombre del activo (o dirección en caso de propiedad). Nombre del emisor Nombre del emisor, definido como la entidad que emite los activos destinados a los inversores. Cuando esté disponible, esta partida corresponde al nombre de la entidad en la base de datos LEI. Cuando no esté disponible, corresponde a la denominación jurídica. En lo que respecta a los fondos de inversión/participaciones en fondos de inversión, el nombre del emisor es el nombre del gestor de fondos. C0150 Código del emisor y tipo de código del emisor Esta información combina datos sobre el código del emisor (columna C0150 de la decisión BoS) y el tipo del código del emisor (columna C0160 de la decisión BoS). El código del emisor utiliza el LEI. Si no se dispone del código LEI, esta partida no deberá consignarse. En lo que respecta a los fondos de inversión/participaciones en fondos de inversión, el código del emisor es el código del gestor de fondos. Identificación del tipo de código utilizado en la partida «Código del emisor». Se utilizará una de las opciones de la siguiente lista cerrada: 1-LEI 9-Ninguno Esta partida no es aplicable a la categoría CIC 8 — Préstamos con y sin garantía hipotecaria, cuando se trate de préstamos con y sin garantía hipotecaria a personas físicas. Esta partida no es aplicable a CIC 71, CIC 75 ni a la categoría CIC 9 — Inmuebles. C0170 Sector del emisor Identifíquese el sector económico del emisor, con arreglo a la versión más reciente del código de la nomenclatura de actividades económicas de la Comunidad Europea (NACE), publicado en el anexo I del Reglamento (CE) n.o 1893/2006 del Parlamento Europeo y del Consejo (7). La letra de referencia del código NACE que identifica la sección se utilizará como mínimo para identificar los sectores (por ejemplo, «A» o «A0111» sería aceptable), excepto para la NACE relativa a las actividades financieras y de seguros, para la que se utilizará la letra identificativa de la sección seguida del código de 4 dígitos para la clase (por ejemplo, «K6411»). En lo que respecta a los fondos de inversión, el código del emisor es el código del gestor de fondos. C0180 Grupo del emisor Nombre de la entidad matriz última del emisor. Para los fondos de inversión, la relación de grupo se refiere al gestor de fondos. Cuando esté disponible, esta partida corresponde al nombre de la entidad en la base de datos LEI. Cuando no esté disponible, corresponde a la denominación jurídica. C0190 Código de grupo del emisor y tipo de código de grupo del emisor Esta información combina datos sobre el código de grupo del emisor (columna C0190 de la decisión BoS) y el tipo de código de grupo del emisor (columna C0200 de la decisión BoS). Identificación del grupo del emisor conforme al identificador de entidad jurídica (LEI). Si no se dispone del código LEI, esta partida no deberá consignarse. En lo que respecta a los fondos de inversión, la relación de grupo se refiere al gestor de fondos. Código utilizado en la partida «Código del grupo del emisor». 1-LEI 9-Ninguno C0210 País del emisor Código ISO 3166-1 alpha-2 del país de ubicación del emisor. La ubicación del emisor se evalúa en función de la dirección de la entidad que emite el activo. En lo que respecta a los fondos de inversión, la relación de grupo se refiere al gestor de fondos. — Código ISO 3166-1 alpha-2 — XA: emisores supranacionales — EU: instituciones de la Unión Europea C0220 Moneda Código alfabético ISO 4217 de la moneda de emisión. C0230 CIC Código de Identificación Complementaria usado para clasificar los activos. C0240 Inversión alternativa Un instrumento financiero, mencionado en la sección C del anexo I de la Directiva 2014/65/UE, emitido por una persona jurídica autorizada en virtud de la Directiva 2011/61/UE (8) para gestionar fondos de inversión alternativas: 1 -Inversión alternativa 2 -Sin inversión alternativas C0250 Calificación externa Calificación del activo en la fecha de referencia de la información emitida por la agencia de calificación crediticia (ECAI) designada. C0270 Duración Duración de los activos, definida como la «duración modificada residual» (duración modificada calculada sobre la base del plazo restante hasta el vencimiento del valor, contado desde la fecha de referencia de la información). En el caso de los activos sin vencimiento fijo, se utilizará la primera fecha de rescate. La duración se calculará sobre la base del valor económico. C0280 Fecha de vencimiento Código ISO 8601 (aaaa-mm-dd) de la fecha de vencimiento. Para valores perpetuos, utilícese «9999-12-31». C0370 Precio unitario Precio de mercado por unidad. C0380 Precio unitario del precio nominal Porcentaje del importe nominal agregado.

PP.06.03-Organismos de inversión colectiva

enfoque de transparencia Consideraciones generales:

La presente sección se refiere a la presentación anual de información de los PEPP con una división más amplia entre PEPP básico y opciones de inversión alternativas. En caso de que las opciones de inversión alternativas se conviertan, individualmente o agrupadas, en significativas con respecto a los ahorros en el PEPP básico, la información debe presentarse a un nivel más detallado o a nivel de cada opción de inversión.

Esta plantilla contiene información sobre el examen conforme al enfoque de transparencia de los organismos de inversión colectiva, las inversiones en forma de fondos, incluso cuando se trata de participaciones, categoría de activo, país de emisión y moneda. En el caso de los fondos de fondos, el examen se atendrá al mismo enfoque. Teniendo en cuenta el principio de proporcionalidad y las instrucciones concretas de la plantilla, el examen por transparencia se efectuará hasta que se identifiquen las categorías de activos, los países y las monedas. En el caso de los fondos de fondos, el examen se atendrá al mismo enfoque.

La plantilla incluirá la información correspondiente al 100 % del valor invertido en organismos de inversión colectiva. Sin embargo, para la identificación de los países, deberá llevarse a cabo dicho examen con el fin de determinar las exposiciones del 80 % del valor total de los fondos, menos los importes relativos a CIC 8 y 9, y, para la identificación de las monedas, deberá llevarse a cabo con el fin de determinar las exposiciones del 80 % del valor total de los fondos. Los promotores de PEPP velarán por que el 20 % restante no identificado por país esté diversificado entre distintas zonas geográficas, por ejemplo que un solo país no represente más del 5 %. Los promotores de PEPP aplicarán el enfoque de transparencia teniendo en cuenta el importe invertido, comenzando desde el mayor fondo concreto hasta el menor, y el enfoque habrá de ser constante a lo largo del tiempo.

Las partidas se consignarán con valores positivos, salvo que se indique lo contrario en las instrucciones respectivas.

Se facilitarán todos los valores como si se presentaran con arreglo al marco prudencial en el que se inscriba la entidad.

Las categorías de activos a que se refiere esta plantilla son las definidas en el anexo IV «Definiciones del cuadro CIC», y las referencias al código de identificación complementaria (CIC) se entienden hechas al anexo III «Cuadro CIC».

ORDEN DEL CUADRO PARTIDA INSTRUCCIONES C0010 Organismos de inversión colectiva Código de identificación Código de identificación del activo con arreglo al siguiente orden de prioridad: — Código ISO 6166 del ISIN, cuando se disponga de él — Otros códigos reconocidos (por ejemplo: CUSIP, Bloomberg Ticker, Reuters RIC) — Código atribuido por el organismo, cuando no se disponga de las opciones anteriores y que ha de ser constante a lo largo del tiempo. C0020 Tipo de código de identificación de organismos de inversión colectiva Tipo de código de identificación utilizado para la partida «Código de identificación del activo». Se utilizará una de las opciones de la siguiente lista cerrada: 1 - Código ISO 6166 del ISIN 2 - CUSIP (número de los Procedimientos de Identificación de Valores Uniformes asignado por la Oficina Servicio del CUSIP a empresas EE. UU. y Canadá). 3 - SEDOL (Lista Oficial Diaria de la Bolsa de Valores para la Bolsa de Valores de Londres) 4 - WKN (número de identificación de valores, el código alfanumérico de identificación alemán). 5 - Bloomberg Ticker (código de letras de Bloomberg que identifica los valores de una empresa) 6 - BBGID (identificador mundial de Bloomberg) 7 - Reuters RIC (código de instrumento de Reuters) 8 - FIGI (Identificador Mundial de Instrumento Financiero) 9 - Otro código atribuido por los miembros de la Asociación de Agencias de Numeración Nacionales 99 — Código atribuido por la empresa C0030 Categoría del activo subyacente Indíquense las categorías de activos, cuentas a cobrar y derivados en el organismo de inversión colectiva. Se utilizará una de las opciones de la siguiente lista cerrada: 1 Bonos públicos 2 -Bonos de empresa 3L - Acciones cotizadas 3X- Acciones no cotizadas 4 - Organismos de inversión colectiva 5 - Bonos estructurados 6 - Valores con garantía real 7 - Efectivo y depósitos 8 - Préstamos con y sin garantías hipotecarias 9 - Inmuebles 0-Otras inversiones (incluidas cuentas a cobrar) A - Futuros B - Opciones de compra C - Opciones de venta D - Permutas financieras E - Contratos a plazo F - Derivados de crédito L -Pasivos La categoría «4 — Organismos de inversión colectiva» se utilizará únicamente para los valores residuales no significativos tanto para los «fondos de fondos» como para cualquier otro fondo. C0040 País de emisión Desglose de cada categoría de activo identificada en C0030 por país del emisor. Indíquese el país de ubicación del emisor. La ubicación del emisor se evalúa en función de la dirección de la entidad que emite el activo. Se utilizará una de las siguientes opciones: — Código ISO 3166-1 alpha-2 — XA: emisores supranacionales — EU: instituciones de la Unión Europea — AA: países agregados debido a la aplicación del umbral Esta partida no es aplicable a las categorías 8 y 9 consignadas en C0030. C0050 Moneda Indíquese si la moneda de la categoría del activo es la moneda de referencia o una moneda extranjera. Todas las monedas que no sean la moneda de referencia se consideran monedas extranjeras. Se utilizará una de las opciones de la siguiente lista cerrada: 1 - Moneda de referencia 2 - Moneda extranjera 3 - Monedas agregadas debido a la aplicación de un umbral C0060 Importe total Importe total invertido, por categoría de activo, país y moneda, a través de organismos de inversión colectiva. En el caso de los pasivos se consignará un importe positivo, salvo que la partida sea un pasivo derivado. En el de los derivados, el importe total puede ser positivo (si se trata de un activo) o negativo (si se trata de un pasivo).

PP.08.03 Información agregada sobre derivados abiertos

Consideraciones generales:

La presente sección se refiere a la presentación anual de información de los PEPP con una división más amplia entre PEPP básico y opciones de inversión alternativas. En caso de que las opciones de inversión alternativas se conviertan, individualmente o agrupadas, en significativas con respecto a los ahorros en el PEPP básico, la información se presentará a un nivel más detallado o a nivel de cada opción de inversión.

Las categorías de derivados a que se refiere esta plantilla son las definidas en el anexo IV «Definiciones del cuadro CIC», y las referencias al código de identificación complementaria (CIC) se entienden hechas al anexo III «Cuadro CIC».

Los derivados se consideran activos si su valor es positivo o cero. Se consideran pasivos si su valor es negativo. Se incluirán tanto los derivados considerados activos como los considerados pasivos.

La información incluirá todos los contratos de derivados vigentes durante el período de referencia y no cerrados antes de la fecha de referencia de la información.

Si se realizan operaciones frecuentes con el mismo derivado, dando lugar a múltiples posiciones abiertas, dicho derivado podrá consignarse sobre una base agregada o neta, siempre que todas las características pertinentes sean comunes y con arreglo a la instrucción específica para cada partida pertinente.

Las partidas se consignarán con valores positivos, salvo que se indique lo contrario en las instrucciones respectivas.

Un derivado es un instrumento financiero u otro contrato que presenta todas las características que siguen:

a) su valor cambia en respuesta a los cambios en un determinado tipo de interés, precio de un instrumento financiero, precio de una materia prima, tipo de cambio, índice de precios o de tipos de interés, calificación crediticia o índice de crédito, u otra variable, siempre que, en el caso de una variable no financiera, esta no sea específica de una de las partes del contrato (a veces denominada «subyacente»);

b) no requiere una inversión inicial neta, o bien obliga a realizar una inversión inferior a la que se requeriría para otros tipos de contratos, en los que se podría esperar una respuesta similar ante cambios en las condiciones de mercado;

c) se va a liquidar en una fecha futura.

Se facilitarán todos los valores como si se presentaran con arreglo al marco prudencial en el que se inscriba la entidad.

Información sobre las posiciones mantenidas

ORDEN DEL CUADRO PARTIDA INSTRUCCIONES C0010/R0010 Permutas de tipo de interés (D1) para el importe nocional del PEPP básico El importe cubierto o expuesto a la permuta de tipo de interés (D1) para el PEPP básico. En el caso de las permutas, corresponde al importe de los contratos consignados en la fila. Cuando el valor desencadenante corresponda a un intervalo, se utilizará el valor medio de este. El importe nocional es aquel que se cubre o se invierte (cuando no se cubren riesgos). Si se producen varias operaciones, será el importe neto en la fecha de referencia. C0020/R0010 Permutas de tipo de interés (D1) para el valor de mercado del PEPP básico Valor monetario de la permuta de tipo de interés (D1) en la fecha de referencia para el PEPP básico. Puede ser positivo, negativo o cero. C0030/R0010 Permutas de tipo de interés (D1) para el importe nocional de las opciones de inversión alternativas El importe cubierto o expuesto a la permuta de tipo de interés (D1) para cualquier opción de inversión alternativa. En el caso de las permutas, corresponde al importe de los contratos consignados en la fila. Cuando el valor desencadenante corresponda a un intervalo, se utilizará el valor medio de este. El importe nocional es aquel que se cubre o se invierte (cuando no se cubren riesgos). Si se producen varias operaciones, será el importe neto en la fecha de referencia. C0040/R0010 Permutas de tipo de interés (D1) para el valor de mercado de las opciones de inversión alternativas Valor monetario de la permuta de tipo de interés (D1) en la fecha de referencia para la opción de inversión alternativa. Puede ser positivo, negativo o cero. C0050/R0010 Permutas de tipo de interés (D1) para el importe nocional de los activos comunes del PEPP El importe cubierto o expuesto a la permuta de tipo de interés (D1) para todas las opciones de inversión del PEPP que comparten el mismo conjunto de activos. En el caso de las permutas, corresponde al importe de los contratos consignados en la fila. Cuando el valor desencadenante corresponda a un intervalo, se utilizará el valor medio de este. El importe nocional es aquel que se cubre o se invierte (cuando no se cubren riesgos). Si se producen varias operaciones, será el importe neto en la fecha de referencia. C0060/R0010 Permutas de tipo de interés (D1) para el valor de mercado de los activos comunes del PEPP El valor monetario de la permuta de tipo de interés (D1) en la fecha de referencia para todas las opciones de inversión del PEPP que comparten el mismo conjunto de activos. Puede ser positivo, negativo o cero. C0010/R0020 Contratos de tipos de cambio a plazo (F2) para el importe nocional del PEPP básico El importe cubierto o expuesto a los contratos de tipos de cambio a plazo (F2) para el PEPP básico. En el caso de los contratos a plazo, corresponde al importe contractual de los contratos consignados en la fila. Cuando el valor desencadenante corresponda a un intervalo, se utilizará el valor medio de este. El importe nocional es aquel que se cubre o se invierte (cuando no se cubren riesgos). Si se producen varias operaciones, será el importe neto en la fecha de referencia. C0020/R0020 Contratos de tipos de cambio a plazo (F2) para el valor de mercado del PEPP básico Valor monetario de los contratos de tipos de cambio a plazo (F2) en la fecha de referencia para el PEPP básico. Puede ser positivo, negativo o cero. C0030/R0020 Contratos de tipos de cambio a plazo (F2) para el importe nocional de las opciones de inversión alternativas El importe cubierto o expuesto a los contratos de tipos de cambio a plazo (F2) para cualquier opción de inversión alternativa. En el caso de los contratos a plazo, corresponde al importe contractual de los contratos consignados en la fila. Cuando el valor desencadenante corresponda a un intervalo, se utilizará el valor medio de este. El importe nocional es aquel que se cubre o se invierte (cuando no se cubren riesgos). Si se producen varias operaciones, será el importe neto en la fecha de referencia. C0040/R0020 Contratos de tipos de cambio a plazo (F2) para el valor de mercado de las opciones de inversión alternativas Valor monetario de los contratos de tipos de cambio a plazo (F2) en la fecha de referencia para la opción de inversión alternativa. Puede ser positivo, negativo o cero. C0050/R0020 Contratos de tipos de cambio a plazo (F2) para el importe nocional de los activos comunes del PEPP El importe cubierto o expuesto a los contratos de tipos de cambio a plazo (F2) para todas las opciones de inversión del PEPP que comparten el mismo conjunto de activos. En el caso de los contratos a plazo, corresponde al importe contractual de los contratos consignados en la fila. Cuando el valor desencadenante corresponda a un intervalo, se utilizará el valor medio de este. El importe nocional es aquel que se cubre o se invierte (cuando no se cubren riesgos). Si se producen varias operaciones, será el importe neto en la fecha de referencia. C0060/R0020 Contratos de tipos de cambio a plazo (F2) para el valor de mercado de los activos comunes del PEPP Valor monetario de los contratos de tipos de cambio a plazo (F2) en la fecha de referencia para todas las opciones de inversión del PEPP que comparten el mismo conjunto de activos. Puede ser positivo, negativo o cero. C0010/R0030 Otros derivados por importe nocional del PEPP básico El importe cubierto o expuesto a derivados distintos de las permutas de tipo de interés (D1) o los contratos de tipos de cambio a plazo (F2) y para el PEPP básico. En el caso de los futuros y las opciones, corresponde al tamaño del contrato multiplicado por el valor desencadenante y por el número de contratos consignados en la fila. En el caso de las permutas y contratos a plazo, corresponde al importe de los contratos consignados en la fila. Cuando el valor desencadenante corresponda a un intervalo, se utilizará el valor medio de este. El importe nocional es aquel que se cubre o se invierte (cuando no se cubren riesgos). Si se producen varias operaciones, será el importe neto en la fecha de referencia. C0020/R0030 Otros derivados por valor de mercado del PEPP básico. Valor monetario de los derivados distintos de la permuta de tipo de interés (D1) o los contratos de tipos de cambio a plazo (F2) en la fecha de referencia para el PEPP básico. Puede ser positivo, negativo o cero. C0030/R0030 Otros derivados para el importe nocional de las opciones de inversión alternativas El importe cubierto o expuesto a derivados distintos de las permutas de tipo de interés (D1) o los contratos de tipos de cambio a plazo (F2) y para las opciones de inversión alternativas. En el caso de los futuros y las opciones, corresponde al tamaño del contrato multiplicado por el valor desencadenante y por el número de contratos consignados en la fila. En el caso de las permutas y contratos a plazo, corresponde al importe de los contratos consignados en la fila. Cuando el valor desencadenante corresponda a un intervalo, se utilizará el valor medio de este. El importe nocional es aquel que se cubre o se invierte (cuando no se cubren riesgos). Si se producen varias operaciones, será el importe neto en la fecha de referencia. C0040/R0030 Otros derivados por valor de mercado de las opciones de inversión alternativas. Valor monetario de los derivados distintos de la permuta de tipo de interés (D1) o los contratos de tipos de cambio a plazo (F2) en la fecha de referencia para el PEPP básico. Puede ser positivo, negativo o cero. C0050/R0030 Otros derivados por el importe nocional de los activos comunes del PEPP El importe cubierto o expuesto a derivados distintos de la permuta de tipo de interés (D1) o los contratos de tipos de cambio a plazo (F2) para todas las opciones de inversión del PEPP que comparten el mismo conjunto de activos. En el caso de los futuros y las opciones, corresponde al tamaño del contrato multiplicado por el valor desencadenante y por el número de contratos consignados en la fila. En el caso de las permutas y contratos a plazo, corresponde al importe de los contratos consignados en la fila. Cuando el valor desencadenante corresponda a un intervalo, se utilizará el valor medio de este. El importe nocional es aquel que se cubre o se invierte (cuando no se cubren riesgos). Si se producen varias operaciones, será el importe neto en la fecha de referencia. C0060/R0030 Otros derivados por el valor de mercado de los activos comunes del PEPP Valor monetario de los derivados distintos de la permuta de tipo de interés (D1) o los contratos de tipos de cambio a plazo (F2) en la fecha de referencia para todas las opciones de inversión del PEPP que comparten el mismo conjunto de activos. Puede ser positivo, negativo o cero.

(1) Directiva 2013/36/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 26 de junio de 2013, relativa al acceso a la actividad de las entidades de crédito y a la supervisión prudencial de las entidades de crédito y las empresas de inversión, por la que se modifica la Directiva 2002/87/CE y se derogan las Directivas 2006/48/CE y 2006/49/CE (DO L 176 de 27.6.2013, p. 338).

(2) Directiva 2009/138/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 25 de noviembre de 2009, sobre el acceso a la actividad de seguro y de reaseguro y su ejercicio (Solvencia II) (DO L 335 de 17.12.2009, p. 1).

(3) Directiva (UE) 2016/2341 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 14 de diciembre de 2016, relativa a las actividades y la supervisión de los fondos de pensiones de empleo (FPE) (DO L 354 de 23.12.2016, p. 37).

(4) Directiva 2014/65/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 15 de mayo de 2014, relativa a los mercados de instrumentos financieros y por la que se modifican la Directiva 2002/92/CE y la Directiva 2011/61/UE (DO L 173 de 12.6.2014, p. 349).

(5) Directiva 2009/65/CE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 13 de julio de 2009, por la que se coordinan las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas sobre determinados organismos de inversión colectiva en valores mobiliarios (OICVM) (DO L 302 de 17.11.2009, p. 32).

(6) Directiva 2011/61/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 8 de junio de 2011, relativa a los gestores de fondos de inversión alternativos y por la que se modifican las Directivas 2003/41/CE y 2009/65/CE y los Reglamentos (CE) n.o 1060/2009 y (UE) n.o 1095/2010 (DO L 174 de 1.7.2011, p. 1).

(7) Reglamento (CE) n.o 1893/2006 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 20 de diciembre de 2006, por el que se establece la nomenclatura estadística de actividades económicas NACE Revisión 2 y por el que se modifica el Reglamento (CEE) n.o 3037/90 del Consejo y determinados reglamentos de la CE sobre aspectos estadísticos específicos (DO L 393 de 30.12.2006, p. 1).

(8) Directiva 2011/61/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 8 de junio de 2011, relativa a los gestores de fondos de inversión alternativos y por la que se modifican las Directivas 2003/41/CE y 2009/65/CE y los Reglamentos (CE) n.o 1060/2009 y (UE) n.o 1095/2010 (DO L 174 de 1.7.2011, p. 1).