Sección Campo Elementos que deben notificarse

1 Sección 2a – Identificadores y enlaces UTI Identificador único de operación a que se refiere el artículo 7 del Reglamento de Ejecución (UE) 2022/1860.

2 Sección 2a – Identificadores y enlaces Número de seguimiento de la notificación Cuando un derivado se haya ejecutado en un centro de negociación, el número generado por el centro de negociación y exclusivo de dicha ejecución.

3 Sección 2a – Identificadores y enlaces UTI anterior (para relaciones uno a uno y uno a varios entre operaciones) UTI asignado a la operación predecesora que ha dado lugar a la operación notificada debido a un suceso del ciclo de vida, en una relación uno a uno entre operaciones (por ejemplo, en el caso de novaciones, cuando se pone fin a una operación y se genera una nueva operación) o en una relación uno a varios entre operaciones (por ejemplo, en caso de compensación o si una operación se divide en varias operaciones diferentes). Este elemento de datos no es pertinente cuando se notifican relaciones varios a uno y varios a varios entre operaciones (por ejemplo, en el caso de una compresión).

4 Sección 2a – Identificadores y enlaces UTI de la posición posterior El UTI de la posición en la que se incluye un derivado. Este campo solo es aplicable para las notificaciones relativas a la resolución de un derivado debido a su inclusión en una posición.

5 Sección 2a – Identificadores y enlaces Identificación de la reducción del riesgo posnegociación (RRPN) Identificador generado por el proveedor de servicios de RRPN o la ECC que presta el servicio de RRPN con el fin de conectar todos los derivados englobados en un determinado suceso de RRPN y que son el resultado de él.

6 Sección 2a – Identificadores y enlaces Identificador del paquete Identificador (determinado por la contraparte 1) con el fin de conectar los derivados del mismo paquete de conformidad con el artículo 1, apartado 3, párrafo tercero, del presente Reglamento. Un paquete puede incluir operaciones sujetas y no sujetas a notificación.

7 Sección 2b – Información sobre los contratos Número internacional de identificación de valores mobiliarios (ISIN) ISIN que identifique el producto si dicho producto está admitido a negociación o se negocia en un mercado regulado, un sistema multilateral de negociación (SMN), un sistema organizado de negociación (SON) o un internalizador sistemático.

8 Sección 2b – Información sobre los contratos Identificador único del producto (UPI) UPI que identifica al producto.

9 Sección 2b – Información sobre los contratos Clasificación del producto Código de la clasificación del instrumento financiero (CFI) correspondiente al instrumento.

10 Sección 2b – Información sobre los contratos Tipo de contrato Cada contrato notificado se clasificará según su tipo.

11 Sección 2b – Información sobre los contratos Categoría de activo Cada contrato notificado se clasificará según la categoría de activos en que se base.

12 Sección 2b – Información sobre los contratos Derivados basados en criptoactivos Indicación de si el derivado se basa en criptoactivos.

13 Sección 2b – Información sobre los contratos Tipo de identificación del subyacente Identificador del tipo de subyacente pertinente.

14 Sección 2b – Información sobre los contratos Identificación del subyacente El subyacente directo se identificará mediante un identificador único para ese subyacente, basado en su tipo. En las permutas de cobertura por impago, debe indicarse el ISIN de la obligación de referencia.

15 Sección 2b – Información sobre los contratos Indicador del índice subyacente Indicación del índice subyacente, si procede.

16 Sección 2b – Información sobre los contratos Nombre del índice subyacente Nombre completo del índice subyacente asignado por el proveedor del índice.

17 Sección 2b – Información sobre los contratos Código de cesta personalizada Si la operación con derivados se basa en una cesta personalizada, el código único asignado por el estructurador de la cesta para vincular sus componentes.

18 Sección 2b – Información sobre los contratos Identificador de los componentes de la cesta En el caso de las cestas personalizadas compuestas, entre otras cosas, de instrumentos financieros negociados en un centro de negociación, solo se especificarán los instrumentos financieros negociados en un centro de negociación.

19 Sección 2b – Información sobre los contratos Moneda de liquidación 1 Moneda para la liquidación en efectivo de la operación, si procede. En el caso de los productos con múltiples monedas que no sean netos, la moneda de liquidación del componente 1. Este elemento de datos no es aplicable a los productos liquidados en especie (por ejemplo, opciones sobre permutas financieras liquidadas en especie).

20 Sección 2b – Información sobre los contratos Moneda de liquidación 2 Moneda para la liquidación en efectivo de la operación, si procede. En el caso de los productos con múltiples monedas que no sean netos, la moneda de liquidación del componente 2. Este elemento de datos no es aplicable a los productos liquidados en especie (por ejemplo, opciones sobre permutas financieras liquidadas en especie).

21 Sección 2c – Valoración Importe de la valoración Valoración del contrato a precios de mercado, o valoración según modelo, a tenor de lo dispuesto en el artículo 4 del presente Reglamento. Debe utilizarse la valoración de la ECC para las operaciones compensadas.

22 Sección 2c – Valoración Moneda de valoración Moneda en que se denomina el importe de la valoración.

23 Sección 2c – Valoración Marca de tiempo de la valoración Fecha y hora de la última valoración a precios de mercado, proporcionada por la ECC o calculada utilizando el precio de mercado actual o el último precio de mercado disponible de los insumos.

24 Sección 2c – Valoración Método de valoración Fuente y método utilizado para la valoración de la operación por la contraparte 1. Si se utiliza por lo menos un dato de entrada de valoración que se haya clasificado como valoración según modelo, toda la valoración se clasificará como valoración según modelo. Si se utilizan solo datos de entrada clasificados como valoración a precios de mercado, toda la valoración se clasificará como valoración a precios de mercado.

25 Sección 2c – Valoración Delta La relación entre la variación del precio de una operación con derivados y la variación del precio del subyacente. Este campo solo es pertinente para las opciones y las opciones sobre permutas financieras. Las contrapartes financieras y las contrapartes no financieras a que se refiere el artículo 10 del Reglamento (UE) n.o 648/2012 notificarán diariamente el delta actualizado.

26 Sección 2d – Garantías reales Indicador de la cartera de garantías reales Indicación de si las garantías reales se han constituido por cartera. «Por cartera» indica un conjunto de operaciones con margen compartido (ya sea en términos netos o brutos), contrariamente a la situación en la que el margen se calcula y se presenta para cada operación individual por separado.

27 Sección 2d – Garantías reales Código de la cartera de garantías reales Si las garantías reales se notifican por cartera, el código único asignado por la contraparte 1 a la cartera. Este elemento no es aplicable si la garantía se constituyó por operaciones, si no existe un acuerdo de garantía real o si no se aportan ni reciben garantías reales.

28 Sección 2e – Reducción del riesgo / Notificación Marca de tiempo de la confirmación Fecha y hora de la confirmación, según lo establecido en el artículo 12 del Reglamento Delegado (UE) n.o 149/2013 de la Comisión (3). Aplicable solo a los contratos de derivados extrabursátiles no compensados por una ECC.

29 Sección 2e – Reducción del riesgo / Notificación Confirmado En el caso de las nuevas operaciones sujetas a notificación, si las condiciones jurídicamente vinculantes de un contrato de derivados extrabursátiles se documentaron y acordaron (confirmadas) o no (no confirmadas). Cuando se documentaron y acordaron, si dicha confirmación se ha efectuado: — a través de un dispositivo o plataforma de confirmación compartida, o de un sistema electrónico privado o bilateral (electrónico); — a través de un documento escrito legible por el ser humano, como fax, papel o correos electrónicos tratados manualmente (no electrónicos). Aplicable solo a los contratos de derivados extrabursátiles no compensados por una ECC.

30 Sección 2f – Compensación Obligación de compensación Se indica si el contrato notificado pertenece a una clase de derivados extrabursátiles que haya sido declarada sujeta a la obligación de compensación y si ambas contrapartes del contrato están sujetas a la obligación de compensación con arreglo al Reglamento (UE) n.o 648/2012 en el momento de la ejecución del contrato. Aplicable solo a los contratos de derivados OTC.

31 Sección 2f – Compensación Compensado Indicación de si el derivado ha sido compensado por una ECC.

32 Sección 2f – Compensación Marca de tiempo de la compensación Fecha y hora en que tuvo lugar la compensación. Aplicable solo a los derivados compensados por una ECC.

33 Sección 2f – Compensación Entidad de contrapartida central Identificador de la ECC que compensó la operación. Este dato no es pertinente si el valor del elemento «Compensado» es «N» («No, no compensado de forma centralizada»).

34 Sección 2g – Detalles de la operación Tipo de acuerdo marco. Referencia al tipo de acuerdo marco en el que las contrapartes han celebrado un derivado.

35 Sección 2g – Detalles de la operación Otro tipo de acuerdo marco Nombre del acuerdo marco. Este campo solo se cumplimentará cuando se notifique «OTHR» en el campo 34 del presente cuadro.

36 Sección 2g – Detalles de la operación Versión del acuerdo marco Referencia al año del acuerdo marco pertinente para la operación notificada, en su caso.

37 Sección 2g – Detalles de la operación Intragrupo Indicación de si el contrato se ha celebrado como una operación intragrupo, según la definición del artículo 3 del Reglamento (UE) n.o 648/2012.

38 Sección 2g – Detalles de la operación RRPN Se indicará si el contrato dimana de una operación de RRPN.

39 Sección 2g – Detalles de la operación Tipo de técnica de RRPN Indicación de un tipo de operación de RRPN a efectos de notificación con arreglo al Reglamento (UE) n.o 648/2012. Compresión de cartera sin un proveedor de servicios tercero: acuerdo para reducir el riesgo en las carteras de operaciones existentes utilizando operaciones no determinantes de los precios, principalmente para reducir el importe nocional pendiente, el número de operaciones o armonizar de otro modo las condiciones, mediante la resolución total o parcial de las operaciones y, por lo general, la sustitución de los derivados resueltos por nuevas operaciones de sustitución. Compresión de cartera con un proveedor de servicios tercero o una ECC: servicio de RRPN prestado por un proveedor de servicios o una ECC para reducir el riesgo en las carteras de operaciones existentes utilizando operaciones no determinantes de los precios, principalmente para reducir el importe nocional pendiente, el número de operaciones o armonizar de otro modo las condiciones, mediante la resolución total o parcial de las operaciones y, por lo general, la sustitución de los derivados resueltos por nuevas operaciones de sustitución. Reequilibrado de la cartera/gestión del margen: servicio de RRPN prestado por un proveedor de servicios para reducir el riesgo en una cartera de operaciones existente añadiendo nuevas operaciones no determinantes de los precios y por el que no se cancelan ni sustituyen operaciones existentes en la cartera y el nocional aumenta en lugar de disminuir. Otros servicios de RRPN de la cartera: servicio de RRPN prestado por un proveedor de servicios para reducir el riesgo en las carteras de operaciones existentes utilizando operaciones no determinantes de los precios y cuando dicho servicio no pueda considerarse una compresión de carteras o un reequilibrado de carteras.

40 Sección 2g – Detalles de la operación Proveedor de servicios de RRPN LEI que identifica al proveedor de servicios de RRPN

41 Sección 2g – Detalles de la operación Centro de ejecución Identificación del centro en que se realizó la operación. Utilícese el MIC de segmento ISO 10383 para las operaciones ejecutadas en un centro de negociación, un internalizador sistemático o una plataforma de negociación organizada situados fuera de la Unión. En caso de no existir MIC de segmento, utilizar el código MIC operativo. Utilícese el código MIC «XOFF» para los instrumentos financieros admitidos a negociación o negociados en un centro de negociación, o para los que se haya formulado una solicitud de admisión, cuando la operación relativa a ese instrumento financiero no se ejecute en un centro de negociación, un internalizador sistemático o una plataforma de negociación organizada situados fuera de la Unión, o cuando la contraparte no sepa que está negociando con una contraparte 2 que actúa como internalizador sistemático. Utilícese el código MIC «XXXX» para los instrumentos financieros que no están admitidos a negociación ni se negocian en un centro de negociación, o para los que no se haya formulado una solicitud de admisión y que no se negocian en una plataforma de negociación organizada situada fuera de la Unión.

42 Sección 2c – Detalles de la operación Marca de tiempo de la ejecución Fecha y hora en que se ejecutó originalmente una operación, dando lugar a la generación de un nuevo UTI. Este dato se mantiene sin cambios durante todo el período de validez del UTI. Para la notificación por posiciones, debe hacerse referencia al momento en que la posición se abrió por primera vez.

43 Sección 2c – Detalles de la operación Fecha de vigencia Fecha no ajustada en la que entran en vigor las obligaciones asociadas a la operación con derivados extrabursátiles, tal como se indica en la confirmación. Si no se especifica la fecha de vigencia como parte de las condiciones del contrato, las contrapartes notificarán en este campo la fecha de ejecución del derivado.

44 Sección 2c – Detalles de la operación Fecha de expiración Fecha no ajustada en la que las obligaciones asociadas a la operación con derivados dejan de ser efectivas, tal como se incluye en la confirmación. La resolución anticipada no afecta a este elemento de datos.

45 Sección 2c – Detalles de la operación Fecha de resolución anticipada La fecha de vigencia de la resolución anticipada (expiración) de la operación notificada. Este dato es pertinente si la resolución de la operación se produce antes de su vencimiento debido a una decisión ex-interim de una contraparte (o de las contrapartes).

46 Sección 2c – Detalles de la operación Fecha límite de liquidación contractual Fecha no ajustada según el contrato, para la que debe haberse realizado toda transferencia de efectivo o activos y las contrapartes ya no deben tener obligaciones pendientes entre sí en virtud de dicho contrato. En el caso de los productos que puedan no tener una fecha límite de liquidación contractual (por ejemplo, las opciones estadounidenses), este elemento de datos refleja la fecha para la que tendría lugar la transferencia de efectivo o de activos si la resolución se produjera en la fecha de expiración.

47 Sección 2c – Detalles de la operación Tipo de entrega Indica si el contrato se liquida físicamente o en efectivo.

48 Sección 2g – Detalles de la operación Precio Precio especificado en la operación con derivados. No incluye tasas, impuestos o comisiones. Si no se conoce el precio en el momento de notificar una nueva operación, este se actualizará cuando esté disponible. En el caso de las operaciones que forman parte de un paquete, este dato contiene el precio de la operación de composición, cuando proceda.

49 Sección 2g – Detalles de la operación Moneda del precio Moneda en que se denomina el precio. La moneda del precio es pertinente solo si el precio se expresa como valor monetario.

Los campos 50 a 52 son repetibles y deberán cumplimentarse en el caso de los derivados que incluyan tablas de precios.

50 Sección 2g – Detalles de la operación Fecha de vigencia del precio no ajustada Fecha de vigencia del precio no ajustada

51 Sección 2g – Detalles de la operación Fecha de vencimiento del precio no ajustada Fecha de vencimiento del precio no ajustada (no pertinente si la fecha de vencimiento no ajustada de un período de programación dado coincide con la fecha de vigencia no ajustada del período posterior).

52 Sección 2g – Detalles de la operación Precio en vigor entre la fecha de vigencia no ajustada y la fecha de vencimiento Precio en vigor entre la fecha de vigencia no ajustada y la fecha de vencimiento no ajustada, incluida esta última

53 Sección 2g – Detalles de la operación Precio de las operaciones combinadas Precio negociado de toda la operación combinada en la que la operación con derivados notificada es un componente. Este elemento de datos no es pertinente si — no se trata de una operación combinada, o — se utiliza el diferencial de la operación combinada. Los precios y los elementos de datos relacionados de las operaciones (moneda del precio) que representan componentes individuales de la operación combinada se notifican cuando están disponibles. El precio de la operación combinada puede no conocerse cuando se notifica una nueva operación, pero puede actualizarse posteriormente.

54 Sección 2g – Detalles de la operación Moneda del precio de las operaciones combinadas Moneda en que se denomina el precio de la operación combinada. Este elemento de datos no es pertinente si — no se trata de una operación combinada, o — se utiliza el diferencial de la operación combinada, o — el precio de la operación combinada se expresa como porcentaje.

55 Sección 2g – Detalles de la operación Importe nocional del componente 1 Importe nocional del componente 1 a que se refiere el artículo 5 del presente Reglamento.

56 Sección 2g – Detalles de la operación Moneda nocional 1 Cuando proceda: la moneda en la que está denominado el importe nocional del componente 1.

Los campos 57 a 59 son repetibles y deberán cumplimentarse en el caso de los derivados que incluyan tablas de importes nocionales

57 Sección 2g – Detalles de la operación Fecha de vigencia del importe nocional del componente 1 Fecha no ajustada en la que se hace efectivo el importe nocional asociado del componente 1

58 Sección 2g – Detalles de la operación Fecha de vencimiento del importe nocional del componente 1 Fecha de vencimiento no ajustada del importe nocional del componente 1 (no pertinente si la fecha de vencimiento no ajustada de un período de programación dado coincide con la fecha de vigencia no ajustada del período posterior).

59 Sección 2g – Detalles de la operación Importe nocional en vigor en la fecha de vigencia asociada del componente 1 Importe nocional del componente 1 que se hace efectivo en la fecha de vigencia no ajustada asociada.

60 Sección 2g – Detalles de la operación Cantidad nocional total del componente 1 Cantidad nocional agregada del activo subyacente del componente 1 para el período de la operación. Si no se conoce la cantidad nocional total en el momento de notificar una nueva operación, dicha cantidad se actualizará cuando esté disponible.

Los campos 61 a 63 son repetibles y deberán cumplimentarse en el caso de los derivados que incluyan tablas de cantidades nocionales

61 Sección 2g – Detalles de la operación Fecha de vigencia de la cantidad nocional del componente 1 Fecha no ajustada en la que se hace efectiva la cantidad nocional asociada del componente 1

62 Sección 2g – Detalles de la operación Fecha de vencimiento de la cantidad nocional del componente 1 Fecha de vencimiento no ajustada de la cantidad nocional del componente 1 (no pertinente si la fecha de vencimiento no ajustada de un período de programación dado coincide con la fecha de vigencia no ajustada del período posterior).

63 Sección 2g – Detalles de la operación Cantidad nocional en vigor en la fecha de vigencia asociada del componente 1 Cantidad nocional del componente 1 que se hace efectiva en la fecha de vigencia no ajustada asociada.

64 Sección 2g – Detalles de la operación Importe nocional del componente 2 Cuando proceda, importe nocional del componente 2 a que se refiere el artículo 5 del presente Reglamento.

65 Sección 2g – Detalles de la operación Moneda nocional 2 Cuando proceda: la moneda en la que está denominado el importe nocional del componente 2.

Los campos 66 a 68 son repetibles y deberán cumplimentarse en el caso de los derivados que incluyan tablas de importes nocionales

66 Sección 2g – Detalles de la operación Fecha de vigencia del importe nocional del componente 2 Fecha no ajustada en la que se hace efectivo el importe nocional asociado del componente 2

67 Sección 2g – Detalles de la operación Fecha de vencimiento del importe nocional del componente 2 Fecha de vencimiento no ajustada del importe nocional del componente 2 (no pertinente si la fecha de vencimiento no ajustada de un período de programación dado coincide con la fecha de vigencia no ajustada del período posterior).

68 Sección 2g – Detalles de la operación Importe nocional en vigor en la fecha de vigencia asociada del componente 2 Importe nocional del componente 2 que se hace efectivo en la fecha de vigencia no ajustada asociada.

69 Sección 2g – Detalles de la operación Cantidad nocional total del componente 2 Cantidad nocional agregada del activo subyacente del componente 2 para el período de la operación. Si no se conoce la cantidad nocional total en el momento de notificar una nueva operación, dicha cantidad se actualizará cuando esté disponible.

Los campos 70 a 72 son repetibles y deberán cumplimentarse en el caso de los derivados que incluyan tablas de cantidades nocionales

70 Sección 2g – Detalles de la operación Fecha de vigencia de la cantidad nocional del componente 2 Fecha no ajustada en la que se hace efectiva la cantidad nocional asociada del componente 2

71 Sección 2g – Detalles de la operación Fecha de vencimiento de la cantidad nocional del componente 2 Fecha de vencimiento no ajustada de la cantidad nocional del componente 2 (no pertinente si la fecha de vencimiento no ajustada de un período de programación dado coincide con la fecha de vigencia no ajustada del período posterior).

72 Sección 2g – Detalles de la operación Cantidad nocional en vigor en la fecha de vigencia asociada del componente 2 Cantidad nocional del componente 2 que se hace efectiva en la fecha de vigencia no ajustada asociada.

La sección de los campos 73 a 78 es repetible

73 Sección 2g – Detalles de la operación Otro tipo de pago Tipo de importe de otros pagos. El pago de la prima de opciones no se incluye como tipo de pago, ya que las primas de las opciones se notifican utilizando el elemento de datos específico para estas.

74 Sección 2g – Detalles de la operación Importe de otros pagos Importes de los pagos con los correspondientes tipos de pago para dar cabida a los requisitos de las descripciones de operaciones de diferentes categorías de activos.

75 Sección 2g – Detalles de la operación Moneda de otros pagos Moneda en la que está denominado el importe de los otros pagos.

76 Sección 2g – Detalles de la operación Fecha de otros pagos Fecha no ajustada en la que se paga el importe de otros pagos.

77 Sección 2g – Detalles de la operación Pagador de otros pagos Identificador del pagador del importe de otros pagos.

78 Sección 2g – Detalles de la operación Receptor de otros pagos Identificador del receptor del importe de otros pagos.

79 Sección 2h – Tipos de interés Tipo fijo del componente 1 o cupón Indicación del tipo fijo utilizado en el componente 1 o en el cupón, si procede.

80 Sección 2h – Tipos de interés Convención sobre el cómputo de días del tipo fijo o cupón del componente 1 Cuando proceda: convención sobre el cómputo de días (a menudo también denominada fracción o base de cómputo de días, o método de cómputo de días) que determina cómo se calculan los pagos de intereses. Se utiliza para calcular la fracción anual del período de cálculo e indica el número de días del período de cálculo dividido por el número de días del año.

81 Sección 2h – Tipos de interés Período de frecuencia de pago del tipo fijo o cupón del componente 1 Cuando proceda: unidad de tiempo asociada a la frecuencia de los pagos, por ejemplo, día, semana, mes, año o plazo del flujo para el tipo fijo del componente 1 o del cupón.

82 Sección 2h – Tipos de interés Multiplicador del período de frecuencia de pago del tipo fijo o cupón del componente 1 Cuando proceda: número de unidades de tiempo (expresado por el período de frecuencia de pago) que determina la frecuencia con que se suceden las fechas de pago periódicas para el tipo fijo del componente 1 o del cupón. Por ejemplo, una operación en la que los pagos se efectúan cada dos meses se representa con un período de frecuencia de pago «MNTH» (mensual) y un multiplicador del período de frecuencia de pago de 2. Este elemento de datos no es aplicable si el período de frecuencia del pago es «ADHO». Si el período de frecuencia de pago es «EXPI», entonces el multiplicador del período de frecuencia de pago es 1. Si la frecuencia de pago es intradiaria, entonces el período de frecuencia de pago es «DAIL» y el multiplicador de la frecuencia de pago es 0.

83 Sección 2h – Tipos de interés Identificador del tipo variable del componente 1 Cuando proceda: identificador de los tipos de interés utilizados que se reajusten a intervalos predeterminados en relación con un tipo de referencia del mercado.

84 Sección 2h – Tipos de interés Indicador del tipo variable del componente 1 Indicación del tipo de interés, si procede.

85 Sección 2h – Tipos de interés Nombre del tipo variable del componente 1 La denominación completa del tipo de interés asignado por el proveedor del índice.

86 Sección 2h – Tipos de interés Convención sobre el cómputo de días del tipo variable del componente 1 Cuando proceda: convención sobre el cómputo de días (a menudo también denominada fracción o base de cómputo de días, o método de cómputo de días) que determina cómo se calculan los pagos de intereses para el tipo variable del componente 1. Se utiliza para calcular la fracción anual del período de cálculo e indica el número de días del período de cálculo dividido por el número de días del año.

87 Sección 2h – Tipos de interés Período de frecuencia de pago del tipo variable del componente 1 Cuando proceda: unidad de tiempo asociada a la frecuencia de los pagos, por ejemplo, día, semana, mes, año o plazo del flujo para el tipo variable del componente 1.

88 Sección 2h – Tipos de interés Multiplicador del período de frecuencia de pago del tipo variable del componente 1 Cuando proceda: número de unidades de tiempo (expresado por el período de frecuencia de pago) que determina la frecuencia con que se suceden las fechas de pago periódicas para el tipo variable del componente 1. Por ejemplo, una operación en la que los pagos se efectúan cada dos meses se representa con un período de frecuencia de pago «MNTH» (mensual) y un multiplicador del período de frecuencia de pago de 2. Este elemento de datos no es aplicable si el período de frecuencia de pago es «ADHO». Si el período de frecuencia de pago es «EXPI», entonces el multiplicador del período de frecuencia de pago es 1. Si la frecuencia de pago es intradiaria, entonces el período de frecuencia de pago es «DAIL» y el multiplicador de la frecuencia de pago es 0.

89 Sección 2h – Tipos de interés Período de referencia del tipo variable en el componente 1 – Período de tiempo Lapso de tiempo que indica el período de referencia para el tipo variable del componente 1.

90 Sección 2h – Tipos de interés Período de referencia del tipo variable en el componente 1 – Multiplicador Multiplicador del lapso de tiempo que indica el período de referencia para el tipo variable del componente 1.

91 Sección 2h – Tipos de interés Período de la frecuencia de revisión del tipo variable del componente 1 Cuando proceda: unidad de tiempo asociada a la frecuencia de revisión de los pagos, por ejemplo, día, semana, mes, año o plazo del flujo para el tipo variable del componente 1.

92 Sección 2h – Tipos de interés Multiplicador de la frecuencia de revisión del tipo variable del componente 1 Cuando proceda: número de unidades de tiempo (expresado por el período de la frecuencia de pago) que determina la frecuencia con que se suceden las fechas de las revisiones de los pagos periódicas para el tipo variable del componente 1. Por ejemplo, una operación en la que los pagos se efectúan cada dos meses se representa con un período de frecuencia de pago «MNTH» (mensual) y un multiplicador del período de frecuencia de pago de 2. Este elemento de datos no es aplicable si el período de frecuencia de pago es «ADHO». Si el período de frecuencia de pago es «EXPI», entonces el multiplicador del período de frecuencia de pago es 1. Si la frecuencia de pago es intradiaria, entonces el período de frecuencia de pago es «DAIL» y el multiplicador de la frecuencia de pago es 0.

93 Sección 2h – Tipos de interés Diferencial del componente 1 Indicación del diferencial del componente 1, si procede: para las operaciones con derivados extrabursátiles con pagos periódicos (por ejemplo, permutas de tipo de interés fijo/variable, permutas de tipo de interés variable, permutas de productos básicos), — diferencial sobre el precio de referencia en el índice de cada componente o de los distintos componentes variables, en el caso de que exista un diferencial sobre uno o varios componentes variables. — diferencia entre los precios de referencia de los dos índices del componente variable.

94 Sección 2h – Tipos de interés Moneda del diferencial del componente 1 Cuando proceda: la moneda en la que está denominado el diferencial del componente 1. Este dato solo es pertinente si el diferencial se expresa como importe monetario.

95 Sección 2h – Tipos de interés Tipo fijo del componente 2 Indicación del tipo fijo utilizado en el componente 2, si procede.

96 Sección 2h – Tipos de interés Convención sobre el cómputo de días del tipo fijo en el componente 2 Cuando proceda: convención sobre el cómputo de días (a menudo también denominada fracción o base de cómputo de días, o método de cómputo de días) que determina cómo se calculan los pagos de intereses. Se utiliza para calcular la fracción anual del período de cálculo e indica el número de días del período de cálculo dividido por el número de días del año.

97 Sección 2h – Tipos de interés Período de la frecuencia de pago del tipo fijo del componente 2 Cuando proceda: unidad de tiempo asociada a la frecuencia de los pagos, por ejemplo, día, semana, mes, año o plazo del flujo para el tipo fijo del componente 2.

98 Sección 2h – Tipos de interés Multiplicador del período de frecuencia de pago del tipo fijo del componente 2 Cuando proceda: número de unidades de tiempo (expresado por el período de frecuencia de pago) que determina la frecuencia con que se suceden las fechas de pago periódicas para el tipo fijo del componente 2. Por ejemplo, una operación en la que los pagos se efectúan cada dos meses se representa con un período de frecuencia de pago «MNTH» (mensual) y un multiplicador del período de frecuencia de pago de 2. Este elemento de dato no es aplicable si el período de frecuencia de pago es «ADHO». Si el período de frecuencia de pago es «EXPI», entonces el multiplicador del período de frecuencia de pago es 1. Si la frecuencia del pago es intradiaria, entonces el período de frecuencia de pago es «DAIL» y el multiplicador de la frecuencia de pago es 0.

99 Sección 2h – Tipos de interés Identificador del tipo variable del componente 2 Cuando proceda: identificador de los tipos de interés utilizados que se reajustan a intervalos predeterminados en relación con un tipo de referencia del mercado.

100 Sección 2h – Tipos de interés Indicador del tipo variable del componente 2 Indicación del tipo de interés, si procede.

101 Sección 2h – Tipos de interés Nombre del tipo variable del componente 2 La denominación completa del tipo de interés asignado por el proveedor del índice.

102 Sección 2h – Tipos de interés Convención sobre el cómputo de días del tipo variable del componente 2 Cuando proceda: convención sobre el cómputo de días (a menudo también denominada fracción o base de cómputo de días, o método de cómputo de días) que determina cómo se calculan los pagos de intereses para el tipo variable del componente 2. Se utiliza para calcular la fracción anual del período de cálculo e indica el número de días del período de cálculo dividido por el número de días del año.

103 Sección 2h – Tipos de interés Período de frecuencia de pago del tipo variable del componente 2 Cuando proceda: unidad de tiempo asociada a la frecuencia de los pagos, por ejemplo, día, semana, mes, año o plazo del flujo para el tipo variable del componente 2.

104 Sección 2h – Tipos de interés Multiplicador del período de frecuencia de pago del tipo variable del componente 2 Cuando proceda: número de unidades de tiempo (expresado por el período de frecuencia de pago) que determina la frecuencia con que se suceden las fechas de pago periódicas para el tipo variable del componente 2. Por ejemplo, una operación en la que los pagos se efectúan cada dos meses se representa con un período de frecuencia de pago «MNTH» (mensual) y un multiplicador del período de frecuencia de pago de 2. Este elemento de datos no es aplicable si el período de frecuencia de pago es «ADHO». Si el período de frecuencia de pago es «EXPI», entonces el multiplicador del período de frecuencia de pago es 1. Si la frecuencia de pago es intradiaria, entonces el período de frecuencia de pago es «DAIL» y el multiplicador de la frecuencia de pago es 0.

105 Sección 2h – Tipos de interés Período de referencia del tipo variable en el componente 2 – Período de tiempo Lapso de tiempo que indica el período de referencia para el tipo variable del componente 2.

106 Sección 2h – Tipos de interés Período de referencia del tipo variable en el componente 2 – Multiplicador Multiplicador del lapso de tiempo que indica el período de referencia para el tipo variable del componente 2.

107 Sección 2h – Tipos de interés Período de la frecuencia de revisión del tipo variable del componente 2 Cuando proceda: unidad de tiempo asociada a la frecuencia de revisión de los pagos, por ejemplo, día, semana, mes, año o plazo del flujo para el tipo variable del componente 2.

108 Sección 2h – Tipos de interés Multiplicador de la frecuencia de revisión del tipo variable del componente 2 Cuando proceda: número de unidades de tiempo (expresado por el período de frecuencia de pago) que determina la frecuencia con que se suceden las fechas de las revisiones de los pagos periódicas para el tipo variable del componente 2. Por ejemplo, una operación en la que los pagos se efectúan cada dos meses se representa con un período de frecuencia de pago «MNTH» (mensual) y un multiplicador del período de frecuencia de pago de 2. Este elemento de datos no es aplicable si el período de frecuencia de pago es «ADHO». Si el período de frecuencia de pago es «EXPI», entonces el multiplicador del período de frecuencia de pago es 1. Si la frecuencia de pago es intradiaria, entonces el período de frecuencia de pago es «DAIL» y el multiplicador de la frecuencia de pago es 0.

109 Sección 2h – Tipos de interés Diferencial del componente 2 Indicación del diferencial del componente 2, si procede: para las operaciones con derivados extrabursátiles con pagos periódicos (por ejemplo, permutas de tipo de interés fijo/variable, permutas de tipo de interés variable, permutas de productos básicos), — diferencial sobre el precio de referencia en el índice de cada componente o de los distintos componentes variables, en el caso de que exista un diferencial sobre uno o varios componentes variables. — diferencia entre los precios de referencia de los dos índices del componente variable.

110 Sección 2h – Tipos de interés Moneda del diferencial del componente 2 Cuando proceda: la moneda en la que está denominado el diferencial del componente 2. Este dato solo es pertinente si el diferencial se expresa como importe monetario.

111 Sección 2h – Tipos de interés Diferencial de operaciones combinadas Precio negociado del conjunto de operaciones combinadas en el que la operación con derivados notificada es un componente de la operación combinada. Precio de la operación combinada cuando el precio se expresa como un diferencial, como diferencia entre dos precios de referencia. Este elemento de datos no es pertinente si — no se trata de una operación combinada, o — se utiliza el precio de la operación combinada. El diferencial y los correspondientes elementos de datos de las operaciones (moneda del diferencial) que son componentes individuales de la operación combinada se comunican si se dispone de ellos. El diferencial de las operaciones combinadas puede no conocerse cuando se notifica una nueva operación, pero puede actualizarse posteriormente.

112 Sección 2h – Tipos de interés Moneda del diferencial de operaciones combinadas Moneda en la que está denominado el diferencial de la operación combinada. Este elemento de datos no es pertinente si — no se trata de una operación combinada, o — se utiliza el precio de la operación combinada, o — el diferencial de una operación combinada se expresa como porcentaje o como puntos básicos.

113 Sección 2i – Divisas Tipo de cambio 1 Tipo de cambio entre las dos monedas diferentes especificadas en la operación con derivados acordado por las contrapartes al inicio de la operación, expresado como el tipo de cambio de la conversión de la unidad monetaria a la moneda cotizada.

114 Sección 2i – Divisas Tipo de cambio a plazo Tipo de cambio a plazo acordado entre las contrapartes en el acuerdo contractual. Se expresará como el precio de la moneda de base en la moneda cotizada.

115 Sección 2i – Divisas Base del tipo de cambio Par de divisas y orden en que se denomina el tipo de cambio, expresado como moneda unitaria o moneda cotizada.

116 Sección 2j – Productos básicos y derechos de emisión (general) Producto base Producto base, tal como se indica en la clasificación de productos básicos del cuadro 4 del anexo del Reglamento de Ejecución (UE) 2022/1860.

117 Sección 2j – Productos básicos y derechos de emisión (general) Subproducto Subproducto, tal como se indica en la clasificación de productos básicos del cuadro 4 del anexo del Reglamento de Ejecución (UE) 2022/1860. Este campo requiere la inclusión de un producto básico específico.

118 Sección 2j – Productos básicos y derechos de emisión (general) Otros subproductos Otros subproductos, tal como se indica en la clasificación de productos básicos del cuadro 4 del anexo del Reglamento de Ejecución (UE) 2022/1860. Este campo requiere la inclusión de un subproducto específico.

119 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Punto o zona de entrega Punto o puntos de entrega o área o áreas de mercado.

120 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Punto de interconexión Identificación de las fronteras o puntos fronterizos de un contrato de transporte.

121 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Tipo de carga Identificación del perfil de entrega.

La sección de los campos 122 a 131 es repetible

122 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Hora de inicio del intervalo de entrega Hora de inicio del intervalo de entrega para cada bloque o forma.

123 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Hora de finalización del intervalo de entrega Hora de finalización del intervalo de entrega para cada bloque o forma.

124 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Fecha de inicio de la entrega Fecha de inicio de la entrega.

125 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Fecha de finalización de la entrega Fecha de finalización de la entrega.

126 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Duración La duración del período de entrega.

127 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Días de la semana Los días de la semana de la entrega.

128 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Capacidad de entrega El número de unidades incluidas en la operación para cada intervalo de entrega especificado en los campos 122 y 123.

129 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Unidad de cantidad La unidad de medida utilizada.

130 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Precio/cantidad de intervalo de tiempo Si procede, el precio por cantidad por intervalo de tiempo de entrega.

131 Sección 2k – Productos básicos y derechos de emisión (energía) Moneda del precio/cantidad de intervalo de tiempo La moneda en la que se expresa el precio por la cantidad de intervalo de tiempo.

132 Sección 2l – Opciones Tipo de opción Indicación de si el contrato de derivados es una opción de compra (derecho a comprar un determinado activo subyacente) o una opción de venta (derecho a vender un determinado activo subyacente) o si no puede determinarse si se trata de una opción de compra o de venta en el momento de la ejecución del contrato de derivados. En el caso de las opciones sobre permutas financieras, será: — «opción de venta» en el caso de opciones sobre permutas de receptor, en las que el comprador tiene derecho a participar en una permuta financiera como receptor fijo. — «opción de compra», en el caso de opciones sobre permutas de pagador, en las que el comprador tiene derecho a participar en una permuta financiera como pagador fijo. En el caso de contratos Cap o Floor, será: — «opción de venta», en el caso de un contrato Floor; — «opción de compra», en el caso de un contrato Cap.

133 Sección 2l – Opciones Tipo de opción Indicación de si la opción solo puede ejercitarse en una fecha determinada (estilo europeo), en una serie de fechas predeterminadas (estilo «Bermudas») o en cualquier momento durante el período de vigencia del contrato (estilo americano).

134 Sección 2l – Opciones Precio de ejercicio — En el caso de opciones distintas de las opciones sobre divisas, opciones sobre permutas financieras y productos similares, precio al que el propietario de una opción puede comprar o vender el activo subyacente de la opción. — Para las opciones sobre divisas, tipo de cambio al que puede ejercitarse la opción, expresado como el tipo de cambio de conversión de la moneda unitaria a la moneda cotizada. En el ejemplo 0,9426 USD/EUR, USD es la moneda unitaria y EUR es la moneda cotizada; USD 1 = EUR 0,9426. Si no se conoce el precio de ejercicio en el momento de notificar una nueva operación, este se actualizará cuando esté disponible. — En el caso de las permutas de volatilidad y varianza y los productos similares, en este elemento de datos se indica el precio de ejercicio de volatilidad.

Los campos 135 a 137 son repetibles y deberán cumplimentarse en el caso de los derivados que incluyan tablas de precios de ejercicio

135 Sección 2l – Opciones Fecha de vigencia del precio de ejercicio Fecha de vigencia del precio de ejercicio no ajustada

136 Sección 2l – Opciones Fecha de finalización del precio de ejercicio Fecha de finalización del precio de ejercicio no ajustada (no pertinente si la fecha de finalización no ajustada de un período de programación dado coincide con la fecha de vigencia no ajustada del período posterior).

137 Sección 2l – Opciones Precio de ejercicio en vigor en la fecha de vigencia asociada Precio de ejercicio en vigor entre la fecha de vigencia no ajustada y la fecha de finalización no ajustada, ambas incluidas.

138 Sección 2l – Opciones Moneda/par de divisas del precio de ejercicio Para las opciones sobre acciones, opciones sobre materias primas y productos similares, la moneda en la que está denominado el precio de ejercicio. Para las opciones sobre divisas: Par de divisas y orden en que se denomina el precio de ejercicio. Expresado como moneda unitaria por moneda cotizada.

139 Sección 2l – Opciones Importe de la prima de la opción Para las opciones y las opciones sobre permutas de todas las categorías de activos, importe monetario pagado por el comprador de la opción. Este elemento de datos no es aplicable si el instrumento no es una opción o no incorpora ninguna opcionalidad.

140 Sección 2l – Opciones Moneda de la prima de la opción Para las opciones y las opciones sobre permutas de todas las categorías de activos, la moneda en la que esté denominado el importe de la prima de la opción. Este elemento de datos no es aplicable si el instrumento no es una opción o no incorpora ninguna opcionalidad.

141 Sección 2l – Opciones Fecha de pago de la prima de la opción Fecha no ajustada en la que se paga la prima de la opción.

142 Sección 2i – Opciones Fecha de vencimiento del subyacente En el caso de las opciones sobre permutas financieras, fecha de vencimiento de la permuta subyacente.

143 Sección 2m – Derivados de crédito Orden de prelación Indica el orden de prelación del título de deuda, o la cesta de deuda o el índice subyacente a un derivado.

144 Sección 2m – Derivados de crédito Entidad de referencia Identificación de la entidad de referencia subyacente.

145 Sección 2m – Derivados de crédito Serie Número de serie de la composición del índice, en su caso.

146 Sección 2m – Derivados de crédito Versión Se emite una nueva versión de una serie si uno de sus integrantes causa baja y el índice debe ser ponderado de nuevo para reflejar el nuevo número de integrantes.

147 Sección 2m – Derivados de crédito Factor de índice El factor aplicable al nocional (campo 55 del presente cuadro) para ajustarlo a todos los sucesos de crédito anteriores en esa serie de índices.

148 Sección 2m – Derivados de crédito Tramo Indicación de si el contrato de derivados se divide en tramos.

149 Sección 2m – Derivados de crédito Punto de conexión (attachment point) al índice de permutas de cobertura por impago Punto inferior definido en el que el nivel de pérdidas en la cartera subyacente reduce el nocional de un tramo. Por ejemplo, el nocional de un tramo con un punto de conexión del 3 % se reducirá después de que se haya producido una pérdida del 3 % en la cartera. Este elemento de datos no es aplicable si la operación no es una operación de tramo de permutas de cobertura por impago (índice o cesta personalizada).

150 Sección 2m – Derivados de crédito Punto de desconexión (detachment point) del índice de permutas de cobertura por impago Punto definido a partir del cual las pérdidas de la cartera subyacente ya no reducen el nocional de un tramo. Por ejemplo, el nocional de un tramo con un punto de conexión del 3 % y un punto de desconexión del 6 % se reducirá después de que se haya registrado un 3 % de pérdidas en la cartera. Las pérdidas del 6 % en la cartera agotan el nocional del tramo. Este elemento de datos no es aplicable si la operación no es una operación de tramo de permutas de cobertura por impago (índice o cesta personalizada).

151 Sección 2n – Modificaciones del derivado Tipo de acción — Nueva: Notificación de un derivado, por operaciones o por posiciones, realizada por primera vez. — Modificación: Modificación de las condiciones o los elementos de un derivado previamente notificado, por operaciones o por posiciones, pero no una corrección de una notificación. — Corrección: Notificación que corrige los campos de datos erróneos de una notificación anterior. — Finalización: Resolución de un derivado existente, en relación con una operación o con una posición. — Error: Cancelación de una notificación completa presentada erróneamente en el caso de un derivado, referente a una operación o a una posición, que nunca llegó a existir o no estuvo sujeto a los requisitos de notificación del Reglamento (UE) n.o 648/2012, pero que se notificó a un registro de operaciones por error, o cancelación de una doble notificación. — Reactivación: Reapertura de un derivado, por operaciones o por posiciones, que se había anulado con el tipo de acción «Error» o se resolvió por error. — Valoración: Actualización de la valoración de un derivado, por operaciones o por posiciones. — Componente de posición: Notificación de un nuevo derivado que se incluye en una notificación separada por posiciones el mismo día.

152 Sección 2n – Modificaciones del derivado Tipo de suceso — Operación: Celebración de un contrato de derivados o renegociación de sus condiciones que no dé lugar a un cambio de contraparte — Entrada: Suceso en el que una parte o la totalidad del derivado se transfiere a una contraparte 2 (y se notifica como nuevo derivado) y el derivado existente se resuelve o se modifica su nocional. — RRPN: Ejercicio de reducción del riesgo posnegociación — Resolución anticipada: Resolución de un contrato de derivados, por operaciones o por posiciones. — Compensación: Compensación tal como se define en el artículo 2, punto 3, del Reglamento (UE) n.o 648/2012. — Ejercicio: El ejercicio de una opción o de una opción sobre permutas financieras por una contraparte de la operación, total o parcialmente. — Asignación: Suceso de asignación, en el que un derivado existente se asigna a diferentes contrapartes y se notifica como nuevos derivados con importes nocionales reducidos. — Suceso de crédito: Solo se aplica a los derivados de crédito. Un suceso de crédito que da lugar a una modificación del derivado, por operaciones o por posiciones Acto societario: Una actuación societaria sobre el subyacente de renta variable que afecta a los derivados sobre esa renta variable. — Inclusión en la posición: Inclusión de un derivado compensado por la ECC o de un contrato por diferencias en una posición, cuando se resuelve un derivado existente y, o bien se crea una nueva posición, o se modifica el nocional de una posición existente. Actualización – Actualización de un derivado pendiente durante el período transitorio para garantizar su conformidad con los requisitos de notificación modificados.

153 Sección 2n – Modificaciones del derivado Fecha del suceso Fecha en la que tuvo lugar el suceso notificable relativo al contrato de derivados y reflejado en la notificación o, en caso de modificación, momento en que fue efectiva.