ES Diario Oficial de la Unión Europea L 158/16

REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) 2017/1093 DE LA COMISIÓN

de 20 de junio de 2017

por el que se establecen normas técnicas de ejecución relativas al formato de los informes de posiciones de las empresas de servicios de inversión y los organismos rectores del mercado

(Texto pertinente a efectos del EEE)

LA COMISIÓN EUROPEA,

Visto el Tratado de Funcionamiento de la Unión Europea,

Vista la Directiva 2014/65/UE del Parlamento Europeo y del Consejo, de 15 de mayo de 2014, relativa a los mercados de instrumentos financieros (1), y en particular su artículo 58, apartado 5,

Considerando lo siguiente:

(1) El formato del informe semanal sobre posiciones agregadas mantenidas por distintas categorías de personas respecto de los distintos derivados sobre materias primas o derechos de emisión o derivados de estos negociados en centros de negociación debe desglosar las posiciones entre las que, de modo objetivamente mensurable, reducen los riesgos directamente relacionados con actividades comerciales, otras posiciones y las posiciones totales, a fin de aportar transparencia en cuanto a la distinción entre actividades financieras y no financieras con derivados sobre materias primas, derechos de emisión o derivados de estos.

(2) Debe estructurarse el formato de los informes diarios que ofrecen un desglose completo de las posiciones de las empresas de servicios de inversión y de sus clientes en derivados sobre materias primas, derechos de emisión o derivados de estos negociados en centros de negociación y contratos extrabursátiles económicamente equivalentes, a fin de favorecer la supervisión y la aplicación de los límites de posiciones previstos en el artículo 57 de la Directiva 2014/65/UE.

(3) Las posiciones resultantes de los diferenciales en operaciones de compra y venta entre fechas de entrega o materias primas diferentes o de otras estrategias complejas deben comunicarse de forma desglosada, a menos que la combinación de productos se negocie como un único instrumento financiero identificado por un código ISIN y las posiciones mantenidas en él estén sujetas a un límite específico.

(4) Para desempeñar sus funciones de manera eficaz y coherente, las autoridades pertinentes y la Autoridad Europea de Valores y Mercados (AEVM) deben disponer de datos comparables de las distintas empresas de servicios de inversión y los organismos rectores del mercado que gestionen centros de negociación. El uso de un formato común en las diferentes infraestructuras de los mercados financieros favorece la difusión de ese formato entre una gran diversidad de participantes en el mercado, promoviendo así la normalización.

(5) Para facilitar el procesamiento directo y la reducción de los costes para los participantes en el mercado, deben utilizarse formatos estándar en todas las empresas de servicios de inversión y los organismos rectores del mercado que gestionen centros de negociación.

(6) La nueva legislación del Parlamento Europeo y del Consejo relativa a los mercados de instrumentos financieros establecida en la Directiva 2014/65/UE y en el Reglamento (UE) n.o 600/2014 del Parlamento Europeo y del Consejo (2) es aplicable a partir del 3 de enero de 2018. En aras de la coherencia y la seguridad jurídica, el presente Reglamento debe aplicarse a partir de la misma fecha.

(7) El presente Reglamento se basa en los proyectos de normas técnicas de ejecución presentados por la AEVM a la Comisión.

(8) La AEVM ha llevado a cabo consultas públicas abiertas sobre los proyectos de normas técnicas de ejecución en que se basa el presente Reglamento, ha analizado los costes y beneficios potenciales correspondientes y ha recabado el dictamen del Grupo de Partes Interesadas del Sector de los Valores y Mercados, establecido de conformidad con el artículo 37 del Reglamento (UE) n.o 1095/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo (3).

HA ADOPTADO EL PRESENTE REGLAMENTO:

Artículo 1

Informes semanales

1. Las empresas de servicios de inversión o los organismos rectores del mercado que gestionen un centro de negociación deberán elaborar el informe semanal a que se refiere el artículo 58, apartado 1, letra a), de la Directiva 2014/65/UE por separado para cada derivado sobre materias primas, derecho de emisión o derivado de los mismos que se negocien en ese centro de negociación, de conformidad con el formato establecido en los cuadros del anexo I del presente Reglamento.

2. Los informes a que se refiere el apartado 1 contendrán la suma de todas las posiciones mantenidas por las distintas personas de cada una de las categorías que se recogen en el cuadro 1 del anexo I en cada derivado sobre materias primas, derecho de emisión o derivado de los mismos que se negocien en ese centro de negociación.

Artículo 2

Informes diarios

1. Las empresas de servicios de inversión facilitarán a las autoridades competentes el desglose de las posiciones previstas en el artículo 58, apartado 2, de la Directiva 2014/65/UE, por medio de un informe diario de posiciones, en el formato establecido en los cuadros del anexo II del presente Reglamento.

2. El informe a que se refiere el apartado 1 contendrá todas las posiciones de todos los vencimientos de todos los contratos.

Artículo 3

Formato de transmisión de los informes

Los organismos rectores de centros de negociación y las empresas de servicios de inversión deberán presentar los informes mencionados en los artículos 1 y 2 en un formato XML normalizado común.

Artículo 4

Entrada en vigor

El presente Reglamento entrará en vigor a los veinte días de su publicación en el Diario Oficial de la Unión Europea.

Será aplicable a partir del 3 de enero de 2018.

El presente Reglamento será obligatorio en todos sus elementos y directamente aplicable en cada Estado miembro. Hecho en Bruselas, el 20 de junio de 2017. Por la Comisión El Presidente Jean-Claude JUNCKER

(1) DO L 173 de 12.6.2014, p. 84.

(2) Reglamento (UE) n.o 600/2014 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 15 de mayo de 2014, relativo a los mercados de instrumentos financieros y por el que se modifica el Reglamento (UE) n.o 648/2012 (DO L 173 de 12.6.2014, p. 84).

(3) Reglamento (UE) n.o 1095/2010 del Parlamento Europeo y del Consejo, de 24 de noviembre de 2010, por el que se crea una Autoridad Europea de Supervisión (Autoridad Europea de Valores y Mercados), se modifica la Decisión n.o 716/2009/CE y se deroga la Decisión 2009/77/CE de la Comisión (DO L 331 de 15.12.2010, p. 84).

ANEXO I Formato de los informes semanales Cuadro 1 Informes semanales {Nombre del centro de negociación} {Identificador del centro de negociación} {Fecha a la que se refiere el informe semanal} {Fecha y hora de publicación} {Nombre del contrato de derivados sobre materias primas, del derecho de emisión o del derivado de estos} {Código de producto del centro} {Estado del informe} Notación de cantidad de la posición Empresas de servicios de inversión o entidades de crédito Fondos de inversión Otras entidades financieras Empresas comerciales Operadores con obligaciones de conformidad con arreglo a la Directiva 2003/87/CE Largas Cortas Largas Cortas Largas Cortas Largas Cortas Largas Cortas Número de posiciones Reducción de riesgos directamente relacionados con actividades comerciales Otras Total Cambios desde el informe anterior (+/–) Reducción de riesgos directamente relacionados con actividades comerciales Otras Total Porcentaje del interés abierto total Reducción de riesgos directamente relacionados con actividades comerciales Otras Total Número de personas que mantienen una posición en cada categoría Combinadas Combinadas Combinadas Combinadas Combinadas Total

Cuadro 2 Cuadro de símbolos para el cuadro 3 SÍMBOLO TIPO DE DATO DEFINICIÓN {ALPHANUM-n} Hasta n caracteres alfanuméricos Campo de texto libre. {DECIMAL-n/m} Número decimal de hasta n dígitos en total, de los cuales hasta m dígitos pueden ser decimales Campo numérico que puede contener valores positivos y negativos: — debe utilizarse como separador decimal el signo «.» (punto); — los números negativos van precedidos del signo «–» (menos). Si procede, los valores deben indicarse redondeados y no truncados. {DATEFORMAT} Formato de fecha ISO 8601 Las fechas deben indicarse en el formato siguiente: AAAA-MM-DD {DATE_TIME_FORMAT} Formato de fecha y hora ISO 8601 — Fecha y hora según el formato siguiente: AAAA-MM-DDThh:mm:ss.ddddddZ. — «AAAA» corresponde al año; — «MM» al mes; — «DD» al día; — «T» significa que debe utilizarse la letra «T» — «hh» corresponde a la hora; — «mm» a los minutos; — «ss.dddddd» a los segundos y las fracciones de segundo; — Z corresponde a la hora UTC. Las fechas y horas deben indicarse en UTC. {MIC} 4 caracteres alfanuméricos Identificador de mercado en el sentido de la norma ISO 10383. {INTEGER-n} Número entero de hasta n dígitos en total Campo numérico que puede contener valores enteros positivos y negativos.

Cuadro 3 Cuadro de campos que deberán notificarse para todos los derivados sobre materias primas, los derechos de emisión o los derivados de estos a efectos de la aplicación del artículo 1 CAMPO DATOS A INDICAR FORMATO DE LA NOTIFICACIÓN Nombre del centro de negociación Campo que debe cumplimentarse con el nombre completo del centro de negociación. {ALPHANUM-350} Identificador del centro de negociación Campo que debe cumplimentarse con el MIC de segmento ISO 10383 del centro de negociación. En caso de que no exista MIC de segmento, utilícese el MIC operativo. {MIC} Fecha a la que se refiere el informe semanal Campo que debe cumplimentarse con la fecha correspondiente al viernes de la semana natural en la que se mantiene la posición. {DATEFORMAT} Fecha y hora de publicación Campo que debe cumplimentarse con la fecha y la hora en que se publique el informe en el sitio web del centro de negociación. {DATE_TIME_FORMAT} Nombre del contrato de derivados sobre materias primas, del derecho de emisión o del derivado de estos Campo que debe cumplimentarse con el nombre del contrato de derivados sobre materias primas, del derecho de emisión o del derivado de estos identificado por el código de producto del centro. {ALPHANUM-350} Código de producto del centro Campo que debe cumplimentarse con el identificador alfanumérico único e inequívoco utilizado por el centro de negociación que agrupe los contratos con diferentes vencimientos y precios de ejercicio en el mismo producto. {ALPHANUM-12} Estado del informe Indicación de si el informe es nuevo o si se anula o modifica un informe anterior. En caso de que se anule o modifique un informe presentado anteriormente, debe enviarse un informe que contenga todos los datos del informe original, y el «estado del informe» se señalará como «CANC». Para las modificaciones, debe enviarse un nuevo informe que contenga todos los datos del informe original con todas las modificaciones de datos necesarias, y el «estado del informe» se señalará como «AMND». «NEWT»: Nuevo «CANC»: Anulación «AMND»: Modificación Número de posiciones Campo que debe cumplimentarse con la cantidad total de interés abierto mantenido el viernes al final de la jornada de negociación. La cantidad debe expresarse en número de lotes (cuando los límites de posición se expresen en lotes) o en unidades del subyacente. Los contratos de opción se incluirán en la agregación y se notificarán en términos de equivalente delta. {DECIMAL-15/2} Notación de cantidad de la posición Este campo se cumplimentará indicando las unidades utilizadas para notificar el número de posiciones. «LOTS»: si la cantidad de posiciones se expresa en lotes o {ALPHANUM-25}: descripción de las unidades utilizadas si la cantidad de posiciones se expresa en unidades del subyacente Cambios desde el informe anterior (+/–) Campo que debe cumplimentarse indicando la cantidad correspondiente al incremento o a la disminución de la posición con respecto al anterior viernes. En caso de disminución de la posición, el número se expresará como cifra negativa precedida del signo «–» (menos). {DECIMAL-15/2} Porcentaje del interés abierto total Campo que debe cumplimentarse con el porcentaje del interés abierto total que representan las posiciones. {DECIMAL-5/2} Número de personas que mantienen una posición en cada categoría Campo que debe cumplimentarse con el número de personas que mantienen una posición en esa categoría. Si el número de personas que mantienen una posición en esa categoría es inferior al especificado en el acto delegado de la Comisión adoptado con arreglo al artículo 58, apartado 6, de la MiFID II (1), el campo se cumplimentará con un «.» (punto). {INTEGER-7} o {ALPHANUM-1} si el campo debe cumplimentarse con «.» (punto). (1) Reglamento Delegado (UE) 2017/565 de la Comisión, de 25 de abril de 2016, por el que se aplica la Directiva 2014/65/CE del Parlamento Europeo y del Consejo en lo relativo a los requisitos organizativos y las condiciones de funcionamiento de las empresas de inversión y términos definidos a efectos de dicha Directiva (DO L 87 de 31.3.2017, p. 1).