02012R1247 — ES — 10.02.2017 — 001.001

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►B REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) No 1247/2012 DE LA COMISIÓN de 19 de diciembre de 2012 por el que se establecen normas técnicas de ejecución relativas al formato y la frecuencia de las notificaciones de operaciones a los registros de operaciones, de conformidad con el Reglamento (UE) no 648/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, relativo a los derivados extrabursátiles, las entidades de contrapartida central y los registros de operaciones (Texto pertinente a efectos del EEE) (DO L 352 de 21.12.2012, p. 20)

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REGLAMENTO DE EJECUCIÓN (UE) No 1247/2012 DE LA COMISIÓN

de 19 de diciembre de 2012

por el que se establecen normas técnicas de ejecución relativas al formato y la frecuencia de las notificaciones de operaciones a los registros de operaciones, de conformidad con el Reglamento (UE) no 648/2012 del Parlamento Europeo y del Consejo, relativo a los derivados extrabursátiles, las entidades de contrapartida central y los registros de operaciones

(Texto pertinente a efectos del EEE)







Artículo 1

Formato de las notificaciones de contratos de derivados

La información contenida en las notificaciones previstas en el artículo 9 del Reglamento (UE) no 648/2012 se facilitará en el formato que se especifica en el anexo del presente Reglamento.

Artículo 2

Frecuencia de las notificaciones de contratos de derivados

Cuando así lo prevea el artículo 11, apartado 2, del Reglamento (UE) no 648/2012, las valoraciones a precios de mercado o las valoraciones según modelo de los contratos notificados a un registro de operaciones se efectuarán diariamente. Cualesquiera otros elementos de información previstos en el anexo del presente Reglamento y en el anexo del acto delegado sobre las normas técnicas de regulación por las que se especifican los elementos mínimos de los datos que deben notificarse a los registros de operaciones en virtud del artículo 9, apartado 5, del Reglamento (UE) no 648/2012, se notificarán a medida que surjan y teniendo en cuenta el plazo fijado en el artículo 9 del Reglamento (UE) no 648/2012, en particular en lo que respecta a la celebración, modificación o resolución de un contrato.

Artículo 3

Identificación de las contrapartes y otras entidades

1. En las notificaciones se utilizará un identificador de entidades jurídicas para identificar a:

(a) un beneficiario que sea una persona jurídica;

(b) una entidad de intermediación;

(c) una ECC;

(d) un miembro compensador que sea una persona jurídica;

(e) una contraparte que sea una entidad jurídica;

(f) una entidad remitente.

2. Cuando no se disponga de un identificador de entidades jurídicas, la notificación incluirá un identificador de entidades provisional definido a nivel de la Unión y que satisfaga las siguientes condiciones:

(a) que sea único;

(b) que sea neutro;

(c) que sea fiable;

(d) que pertenezca al dominio público;

(e) que sea escalable;

(f) que sea accesible;

(g) que esté disponible a un coste razonable;

(h) que esté sujeto a un marco de gobernanza adecuado.

3. Cuando no se disponga ni de un identificador de entidades jurídicas ni de un identificador de entidades provisional, se utilizará en la notificación, en su caso, un código de identificación de negocio (Business Identifier Code – BIC) conforme a la norma ISO 9362.

Artículo 4

Identificación de los derivados

1. En las notificaciones, todo contrato de derivados se identificará mediante un identificador único de producto que satisfaga las siguientes condiciones:

(a) que sea único;

(b) que sea neutro;

(c) que sea fiable;

(d) que pertenezca al dominio público;

(e) que sea escalable;

(f) que sea accesible;

(g) que esté disponible a un coste razonable;

(h) que esté sujeto a un marco de gobernanza adecuado.

2. Si no existe un identificador único de producto, el contrato de derivados se identificará en la notificación mediante la combinación del código ISIN atribuido conforme a la norma ISO 6166 o el código alternativo de identificación de instrumentos (Alternative Instrument Identifier – AII) y del correspondiente código CFI desarrollado según la norma ISO 10962.

3. Cuando la combinación a que se refiere el apartado 2 no sea posible, el tipo de derivado se identificará del siguiente modo:

(a) la categoría de derivado se definirá como una de las siguientes:

i) materias primas;

ii) crédito;

iii) divisas;

iv) renta variable;

v) tipos de interés;

vi) otros;

(b) el tipo de derivado se definirá como uno de los siguientes:

i) contratos por diferencias;

ii) acuerdos a plazo sobre tipos de interés;

iii) contratos a plazo;

iv) futuros;

v) opciones;

vi) permutas financieras;

vii) otros;

(c) cuando se trate de derivados que no pertenezcan a una categoría o tipo específico de derivado, la notificación indicará la categoría o el tipo de derivado que las contrapartes consideren, de mutuo acuerdo, más parecidos al contrato de derivados.

Artículo 5

Fecha inicial de notificación

1. Los contratos de derivados de crédito y sobre tipos de interés se notificarán:

(a) a más tardar el 1 de julio de 2013, cuando se haya inscrito un registro de operaciones en relación con esa categoría concreta de derivados, conforme al artículo 55 del Reglamento (UE) no 648/2012, antes del 1 de abril de 2013;

(b) noventa días después de la inscripción de un registro de operaciones en relación con esa categoría concreta de derivados conforme al artículo 55 del Reglamento (UE) no 648/2012, cuando no se haya inscrito un registro de operaciones en relación con esa categoría concreta de derivados antes del 1 de abril de 2013 o en esa fecha;

(c) a más tardar el 1 de julio de 2015, cuando en esta fecha no se haya inscrito un registro de operaciones en relación con esa categoría concreta de derivados conforme al artículo 55 del Reglamento (UE) no 648/2012. La obligación de notificación comenzará en dicha fecha y los contratos se notificarán a la AEVM con arreglo al artículo 9, apartado 3, del mismo Reglamento hasta tanto se inscriba un registro de operaciones en relación con esa categoría concreta de derivados.

2. Los contratos de derivados no contemplados en el apartado 1 se notificarán:

(a) a más tardar el 1 de enero de 2014, cuando se haya inscrito un registro de operaciones en relación con esa categoría concreta de derivados, conforme al artículo 55 del Reglamento (UE) no 648/2012, antes del 1 de octubre de 2013;

(b) noventa días después de la inscripción de un registro de operaciones en relación con esa categoría concreta de derivados conforme al artículo 55 del Reglamento (UE) no 648/2012, cuando no se haya inscrito un registro de operaciones en relación con esa categoría concreta de derivados antes del 1 de octubre de 2013 o en esa fecha;

(c) a más tardar el 1 de julio de 2015, cuando en esta fecha no se haya inscrito un registro de operaciones en relación con esa categoría concreta de derivados conforme al artículo 55 del Reglamento (UE) no 648/2012. La obligación de notificación comenzará en dicha fecha y los contratos se notificarán a la AEVM con arreglo al artículo 9, apartado 3, del mismo Reglamento hasta tanto se inscriba un registro de operaciones en relación con esa categoría concreta de derivados.

3. Aquellos contratos de derivados que estuvieran pendientes a 16 de agosto de 2012 y que lo sigan estando en la fecha inicial de notificación se notificarán a un registro de operaciones en el plazo de noventa días a contar desde la fecha inicial de notificación aplicable a una determinada categoría de derivados.

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4. Los siguientes contratos de derivados que no estén pendientes en la fecha de inicio de la obligación de notificación referente a una determinada categoría de derivados se notificarán al registro de operaciones en el plazo de cinco años a partir de dicha fecha:

a) los contratos de derivados celebrados antes del 16 de agosto de 2012 y aún pendientes en esa fecha;

b) los contratos de derivados celebrados el 16 de agosto de 2012 o con posterioridad.

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5. La fecha inicial de notificación se ampliará en 180 días para la comunicación de la información a que se refiere el artículo 3 del acto delegado sobre las normas técnicas de regulación por las que se especifican los elementos mínimos de los datos que deben notificarse a los registros de operaciones en virtud del artículo 9, apartado 5, del Reglamento (UE) no 648/2012.

Artículo 6

Entrada en vigor

El presente Reglamento entrará en vigor el vigésimo día siguiente al de su publicación en el Diario Oficial de la Unión Europea.

El presente Reglamento será obligatorio en todos sus elementos y directamente aplicable en cada Estado miembro.









ANEXO







Cuadro 1 Datos de la contraparte Campo Formato Partes en el contrato 1 Marca de tiempo de la notificación Formato de fecha según la norma ISO 8601 / hora UTC. 2 Identificación de la contraparte Identificador de entidades jurídicas (LEI) (20 caracteres alfanuméricos), identificador de entidades provisional (20 caracteres alfanuméricos), código BIC (11 caracteres alfanuméricos) o código de cliente (50 caracteres alfanuméricos). 3 Identificación de la otra contraparte Identificador de entidades jurídicas (LEI) (20 caracteres alfanuméricos), identificador de entidades provisional (20 caracteres alfanuméricos), código BIC (11 caracteres alfanuméricos), o código de cliente (50 caracteres alfanuméricos). 4 Nombre de la contraparte 100 caracteres alfanuméricos o en blanco en caso de haberse indicado el identificador de entidades jurídicas (LEI). 5 Domicilio de la contraparte 500 caracteres alfanuméricos o en blanco en caso de haberse indicado el identificador de entidades jurídicas (LEI). 6 Sector empresarial de la contraparte Taxonomía: A = empresa de seguros de vida autorizada de conformidad con la Directiva 2002/83/CE; C = entidad de crédito autorizada de conformidad con la Directiva 2006/48/CE; F = empresa de inversión autorizada de conformidad con la Directiva 2004/39/CE; I = empresa de seguros autorizada de conformidad con la Directiva 73/239/CEE; L = fondo de inversión alternativo gestionado por un GFIA autorizado o registrado de conformidad con la Directiva 2011/61/UE; O = fondo de pensiones de empleo tal como se define en el artículo 6, letra a), de la Directiva 2003/41/CE; R = empresa de reaseguros autorizada de conformidad con la Directiva 2005/68/CE; U = OICVM y sociedad de gestión del mismo, autorizados de conformidad con la Directiva 2009/65/CE; o en blanco en caso de haberse indicado el identificador de entidades jurídicas (LEI) o cuando se trate de contrapartes no financieras. 7 Carácter financiero o no financiero de la contraparte F= contraparte financiera, N= contraparte no financiera. 8 Identificación del agente Identificador de entidades jurídicas (LEI) (20 caracteres alfanuméricos), identificador de entidades provisional (20 caracteres alfanuméricos), código BIC (11 caracteres alfanuméricos), o código de cliente (50 caracteres alfanuméricos). 9 Identificación de la entidad informante Identificador de entidades jurídicas (LEI) (20 caracteres alfanuméricos), identificador de entidades provisional (20 caracteres alfanuméricos), código BIC (11 caracteres alfanuméricos), o código de cliente (50 caracteres alfanuméricos). 10 Identificación del miembro compensador Identificador de entidades jurídicas (LEI) (20 caracteres alfanuméricos), identificador de entidades provisional (20 caracteres alfanuméricos), código BIC (11 caracteres alfanuméricos), o código de cliente (50 caracteres alfanuméricos). 11 Identificación del beneficiario Identificador de entidades jurídicas (LEI) (20 caracteres alfanuméricos), identificador de entidades provisional (20 caracteres alfanuméricos), código BIC (11 caracteres alfanuméricos), o código de cliente (50 caracteres alfanuméricos). 12 Capacidad de negociación P= principal, A= agente. 13 Lado de la contraparte B= comprador, S= vendedor. 14 Operación con contraparte de fuera del EEE Y= sí, N= no. 15 Vinculada directamente con actividad comercial o financiación de tesorería Y= sí, N= no. 16 Umbral de compensación Y= por encima, N= por debajo. 17 Valor del contrato a precios de mercado Hasta 20 dígitos, según el formato xxxx,yyyyy. 18 Moneda de denominación del valor del contrato a precios de mercado Código de la moneda según la norma ISO 4217, 3 letras. 19 Fecha de valoración Formato de fecha según la norma ISO 8601. 20 Hora de valoración Hora UTC. 21 Tipo de valoración M= a precios de mercado / O= según modelo. 22 Aportación de garantías U= sin garantía, PC= con garantía parcial, OC= con garantía unilateral o FC= con garantía íntegra. 23 Cartera de garantías Y= sí, N= no. 24 Código de la cartera de garantías Hasta 10 dígitos. 25 Valor de la garantía Especifíquese el importe total de la garantía prestada; hasta 20 dígitos, según el formato xxxx,yyyyy. 26 Moneda de denominación del valor de la garantía Especifíquese la moneda del campo 25; código de la moneda según la norma ISO 4217, 3 letras.