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►B PRIMERA DIRECTIVA DEL CONSEJO
de 5 de marzo de 1979
sobre coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas, referentes al
acceso a la actividad del seguro directo sobre la vida ,yas u ejercicio
(79/267/CEE)
(DO L 63 de 13.3.1979, p. 1)
Modificada por:
Diario Oficial
nopágina fecha
►A1Acta de adhesión de Grecia(*) L 291 17 19.11.1979
(*) No existe versión en español de este acto.
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PRIMERA DIRECTIVA DEL CONSEJO
de 5 de marzo de 1979
sobre coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias y
administrativas, referentes al acceso a la actividad del seguro
directo sobre la vida ,yas u ejercicio
(79/267/CEE)
EL CONSEJO DE LAS COMUNIDADES EUROPEAS,
Visto el Tratado constitutivo de la Comunidad Económica Europea y,
en particular, sus artículos 49 y 57,
Vista la propuesta de la Comisión (1),
Visto el dictamen del Parlamento Europeo (2),
Visto el dictamen del Comité Económico y Social(3),
Considerando que, para facilitar el acceso a las actividades de los
seguros sobre la vida y su ejercicio, es necesario eliminar algunasdivergencias existentes entre las legislaciones nacionales en materia decontrol; que, para realizar este fin, garantizando una protecciónadecuada a los asegurados y a los beneficiarios en todos los Estadosmiembros, conviene coordinar especialmente las disposiciones relativasa las garantías financieras exigidas a las empresas de seguros sobre lavida;
Considerando que es necesaria una clasificación por ramos para deter-
minar, en particular, las actividades sujetas a autorización obligatoria;
Considerando que conviene excluir del ámbito de aplicación de la
presente Directiva algunas mutuas que, en virtud de su régimen jurídico,reúnen condiciones de seguridad y ofrecen garantías financieras especí-ficas; que conviene, además, excluir algunos organismos cuya actividadsólo se extiende a un sector muy reducido y se encuentra estatutaria-mente limitada;
Considerando que los Estados miembros tienen regulaciones y usos
diferentes a propósito de la acumulación del seguro sobre la vida y elseguro contra daños; que no debe permitirse la práctica de esta acumu-lación a las nuevas empresas que se constituyan; que, en lo que serefiere a las empresas existentes que practican esta acumulación, sepuede dejar a los Estados miembros la posibilidad de autorizarlas acontinuar con esta práctica, siempre que adopten una gestión separadapara cada una de sus actividades, con el fin de que los interesesrespectivos de los asegurados sobre la vida y de los asegurados contradaños sean protegidos, y que las obligaciones financieras mínimas refe-rentes a una de esas actividades no sean soportadas por la otra; que,cuando una de esas empresas desee establecerse en un Estado miembropara ejercer en él el ramo «vida», conviene que constituya con este finuna filial que pueda beneficiarse a título transitorio de algunas facili-dades; que, en lo que respecta a esas mismas empresas existentes quepractican la acumulación, hay que dejar también a los Estados miem-bros la posibilidad de que puedan exigir que esas empresas, establecidasen su territorio, pongan fin a su acumulación; que, por otra parte, hayque someter a una vigilancia especial a las empresas especializadas,cuando aseguren «daños»y pertenezcan al mismo grupo financiero queuna empresa «vida».
Considerando que, en cada Estado miembro, el seguro sobre la vida está
sometido a una autorización y a un control administrativo, pero quehace falta precisar las condiciones para otorgar o retirar esta autoriza-
(1)D OnoC 35 de 28. 3. 1974, p. 9.
(2)D OnoC 140 de 13. 11. 1974, p. 44.
(3)D OnoC 109 de 19. 9. 1974, p. 1.
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ción; que es indispensable prever un recurso jurisdiccional contra las
decisiones de rechazo o de retirada;
Considerando que, en lo que se refiere a las reservas técnicas, incluidas
las reservas matemáticas, se pueden adoptar las mismas normas quepara los seguros contra daños: localización en el país de explotación,regulación de este país para los métodos de cálculo, determinación delas categorías de inversión y evaluación de activos; que, aunque parezcaoportuno coordinar esas distintas materias, ello no es sin embargoindispensable en el marco de la presente Directiva y puede realizarseposteriormente;
Considerando que es necesario que las empresas de seguros dispongan,
además de reservas técnicas incluidas las reservas matemáticas, sufi-cientes para hacer frente a las obligaciones contraídas, de una reservacomplementaria, denominada «margen de solvencia», representada porel patrimonio libre y, con la aprobación de la autoridad de control, porelementos implícitos del patrimonio para hacer frente a los riesgos de laexplotación; que, para asegurar a este respecto que las obligacionesimpuestas sean determinadas en función de criterios objetivos, mediantelos que se sitúe en pie de igualdad de competencia a las empresas deuna misma importancia, conviene prever que este margen sea propor-cional al conjunto de obligaciones contractuales de la empresa y a lanaturaleza y gravedad de los riesgos que presentan las diversas activi-dades que entran en el ámbito de aplicación, de la presente Directiva;que este margen debe ser pues distinto según se trate de riesgo deinversión, de riesgo de mortalidad o únicamente de riesgo de gestión;que debe ser así determinado, bien en función de las reservas matemá-ticas y de los capitales sujetos al riesgo adquirido por la empresa, bienen función de las primas o contribuciones cobradas, bien en funciónúnicamente de las reservas, o bien en función de los activos de lasasociaciones tontinas;
Considerando que es necesario exigir un fondo de garantía cuyo importe
y composición sean tales que dé la garantía de que las empresasdisponen, desde el momento de su constitución, de medios adecuados yque en ningún caso el margen de solvencia disminuya durante suactividad por debajo de un mínimo de seguridad; que tal fondo degarantía debe estar constituido, en su totalidad, o en una parte determi-nada, por elementos explícitos del patrimonio;
Considerando que es necesario prever medidas para el caso en el que la
situación financiera de la empresa llegase a ser tal que le fuera difícilcumplir sus obligaciones;
Considerando que las normas coordinadas referentes al ejercicio de las
actividades de seguro directo dentro de la Comunidad deben, en prin-cipio, aplicarse a todas las empresas que intervengan en el mercado, asícomo, igualmente, a las agencias y sucursales de las empresas cuya sedesocial esté situada fuera de la Comunidad; que conviene sin embargoprever, en cuanto a las modalidades de control, disposiciones especialespara esas agencias y sucursales, por el hecho de que el patrimonio de lasempresas de las que dependen se encuentra fuera de la Comunidad;
Considerando que es conveniente prever la celebración de acuerdos de
reciprocidad con uno o más países terceros, con el fin de suavizar esascondiciones especiales, y respetando el principio de que las agencias ysucursales de esas empresas no deben tener un tratamiento más favo-rable que las empresas de la Comunidad;
Considerando que son necesarias algunas disposiciones transitorias con
el objeto de permitir, en particular a las pequeñas y medianas empresasexistentes, adaptarse a las normas que deben ser tomadas por losEstados miembros en virtud de la presente Directiva, sin perjuicio deaplicar el artículo 53 del Tratado;
Considerando que el artículo 52 del Tratado es directamente aplicable
desde el final del período de transición y que, en consecuencia, no espreciso desde ese momento adoptar directivas sobre supresión de lasrestricciones a la libertad de establecimiento; que, sin embargo, lasdisposiciones relativas a las pruebas de honorabilidad y de ausencia dequiebra que figuran en la Directiva 73/240/CEE del Consejo, de 24 dejulio de 1973, dirigidas a suprimir, en materia de seguro directo distinto
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del seguro sobre la vida, las restricciones a la libertad de estableci-
miento (1), por una parte no constituyen propiamente hablando restric-
ciones y, por otra parte, son igualmente necesarias en materia deseguros sobre la vida; que, en consecuencia, deben ser incluídas en lapresente Directiva de coordinación;
Considerando que es importante garantizar la aplicación uniforme de las
normas coordinadas y prever, a este fin, una estrecha colaboración entrela Comisión y los Estados miembros en esta materia,
HA ADOPTADO LA PRESENTE DIRECTIVA:
TITULO PRIMERO
DISPOSICIONES GENERALES
Artículo 1
La presente Directiva se refiere al acceso a la actividad por cuenta
propia del seguro directo, practicada por las empresas que están estable-cidas en un Estado miembro o que deseen establecerse, y su ejercicio,para las actividades definidas a continuación:
1. Los seguros siguientes, cuando deriven de un contrato:
a) el ramo «vida», es decir el que comprende especialmente el
seguro en caso de vida, en caso de muerte, el seguro mixto, elseguro sobre la vida con contraseguro, el seguro de «nupcialidad»el seguro de «natalidad»,
b) el seguro de renta;
c) los seguros complementarios practicados por las empresas de
seguros sobre la vida, es decir, en especial los seguros de«lesiones corporales, incluida la incapacidad para el trabajoprofesional», los seguros de «muerte por accidente», los segurosde «invalidez por accidente y enfermedad», siempre que estasvariedades de seguros sean suscritas como complementarias delos seguros de vida;
d) el seguro practicado en Irlanda y en el Reino Unido, denominado
«permanent health insurance» (seguro de enfermedad, de largaduración, no rescindible).
2. Las siguientes operaciones, cuando deriven de un contrato, siempre
que sean intervenidas por las autoridades administrativas compe-tentes para el control de los seguros privados y sean autorizadas en elpaís de actividad:
a) las operaciones tontinas que lleven consigo la constitución de
asociaciones que reúnan participantes para capitalizar en comúnsus contribuciones y para repartir el activo así constituido entrelos supervivientes, o entre sus herederos;
b) las operaciones de capitalización basadas en una técnica actuarial
que suponga, a cambio de pagos únicos o periódicos f ĳados por
adelantado, compromisos determinados en cuanto a su duración ya su importe;
c) las operaciones de gestión de fondos colectivos de pensiones, es
decir, operaciones que supongan para la empresa en cuestión,administrar las inversiones y en especial los activos representa-tivos de las reservas de los organismos que suministran las presta-ciones en caso de muerte, en caso de vida o en caso de cese oreducción de actividades;
d) las operaciones mencionadas en la letra c), cuando lleven consigo
una garantía de seguro, sea sobre la conservación del capital, seasobre el servico de un interés mínimo;
(1)D OnoL 228 de 16. 8. 1973, p. 20.
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e) las operaciones efectuadas por sociedades de seguros, tales como
las mencionadas en el Capítulo 1 del Título 4 del Libro IV del«Code français des assurances».
3. Las operaciones que dependan de la duración de la vida humana,
definidas o previstas por la legislación de los seguros sociales,cuando sean practicadas o administradas de conformidad con lalegislación de un Estado miembro por empresas de seguro a supropio riesgo.
Artículo 2
La presente Directiva no se refiere:
1. Sin perjuicio de la aplicación de la letra c) del punto 1 del artículo 1
de la presente Directiva, a los ramos definidos en el Anexo de laprimera Directiva 73/239/CEE del Consejo, de 24 de julio de 1973,sobre coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias yadministrativas referentes al acceso a la actividad del seguro directodistinto del seguro sobre la vida, y su ejercicio(
1), en lo sucesivo
denominada «primera Directiva de coordinación “daños”».
2. A las operaciones de los organismos de previsión y de asistencia que
concedan prestaciones variables según los recursos disponibles ydeterminen a tanto alzado la contribución de sus partícipes.
3. A las operaciones efectuadas por organismos distintos de las
empresas referidas en el artículo 1, cuyo objeto sea suministrar a lostrabajadores (por cuenta ajena o por cuenta propia, agrupados en elmarco de una empresa o de un grupo de empresas o de un sectorprofesional o interprofesional) prestaciones en caso de muerte, encaso de vida o en caso de cese o de reducción de actividades,independientemente de si los compromisos que resulten de estasoperaciones estén o no cubiertos íntegramente y en todo momentopor reservas matemáticas.
4. A los seguros incluidos en un régimen legal de seguridad social, sin
perjuicio de la aplicación del punto 3 del artículo 1.
Artículo 3
La presente Directiva no se refiere a:
1. Los organismos que garanticen únicamente prestaciones en caso de
muerte, cuando el importe de estas prestaciones no exceda del valormedio de los gastos funerarios por un fallecimiento, o cuando estasprestaciones se sirvan en especie.
2. Las mutuas de seguros que, al mismo tiempo:
— prevean en sus estatutos la posibilidad de proceder a descuentos
por contribución adicional, o de reducir las prestaciones, o desolicitar la ayuda de otras personas que hayan suscrito uncompromiso con este fin,
— no excedan de 500 000 unidades de cuenta durante tres años
consecutivos en su importe anual de las contribuciones percibidascon arreglo a las actividades cubiertas por la presente Directiva.Si este importe se sobrepasa durante tres años consecutivos, lapresente Directiva se aplicará a partir del cuarto año.
Artículo 4
La presente Directiva no se aplicará, salvo modificación de sus estatutos
en cuanto a la competencia, en la República Federal de Alemania, al«Versorgungsverband deutscher Wirtschaftsorganisationen» y, enLuxemburgo, a la «Caisse d’épargne de l’Etat».
(1)D OnoL 228 de 16. 8. 1973, p. 3.
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Artículo 5
Con arreglo a la presente Directiva, se entiende por:
a) unidad de cuenta: la unidad de cuenta europea (UCE) definida por el
artículo 10 del Reglamento financiero, de 21 de diciembre de 1977,aplicable al presupuesto general de las Comunidades Europeas(
1);
cada vez que la presente Directiva hace referencia a la unidad decuenta, el contravalor en moneda nacional que se habrá de tomar enconsideración a partir del 31 de diciembre de cada año, será aquéldel último día del mes de octubre precedente, para el cual seandisponibles los contravalores de la unidad de cuenta europea entodas las monedas de la Comunidad;
b) congruencia: la representación de los compromisos exigibles en una
moneda, por los activos expresados o realizables en esta mismamoneda;
c) localización de los activos: la existencia de activos mobiliarios o
inmobilarios en un Estado miembro, sin que, sin embargo, losactivos mobiliarios deban ser depositados y los activos inmobiliariosdeban estar sujetos a medidas restrictivas, como la inscripción dehipotecas; los activos representados por créditos serán consideradoscomo situados en el Estado miembro donde fueren realizables;
d) capital a riesgo: la cantidad indemnizable por muerte, menos la
reserva matemática del riesgo principal.
TITULO II
NORMASAPLICABLESA LASEMPRES ASCUYA S EDE S OCIAL
ESTE DENTRO DE LA COMUNIDAD
SECCIÓN A
Condiciones de acceso
Artículo 6
1. Cada Estado miembro hará depender de una autorización adminis-
trativa, el acceso a las actividades a que se refiere la presente Directiva,sobre su territorio.
2. Esta autorización deberá ser solicitada ante la autoridad compe-
tente del Estado miembro interesado, por:
a) la empresa que establezca su sede social en el territorio de ese
Estado;
b) la empresa cuya sede social se encuentre en otro Estado miembro y
que establezca una agencia o una sucursal en el territorio del Estadomiembro interesado;
c) la empresa que, desqués de haber recibido la autorización señalada
en las letras a) o b), amplíe sobre el territorio de ese Estado susactividades a otros ramos;
d) la empresa que, habiendo obtenido de conformidad con el apartado 1
del artículo 7, la autorización para una parte del territorio nacional,amplíe su actividad más allá de tal zona.
3. Los Estados miembros no harán depender la autorización de un
depósito ni de una fianza.
Artículo 7
1. La autorización será válida para el conjunto del territorio nacional,
salvo si, en la medida en que la legislación nacional lo permita, eldemandante pidiere la autorización para ejercer su actividad solamenteen una parte del territorio nacional.
(1)D OnoL 356 de 31. 12. 1977, p. 1.
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2. La autorización será concedida por ramos, cuya clasificación
figura en el Anexo. La autorización cubre el ramo entero, salvo si eldemandante sólo desea garantizar una parte del los riesgos pertene-cientes a tal ramo.
Las autoridades de control podrán limitar la autorización solicitada para
un ramo, exclusivamente a las actividades contenidas en los programasde los artículos 9 y 11.
3. Cada Estado miembro podrá conceder la autorización para
diversos ramos, siempre que la legislación nacional permita su prácticasimultánea.
Artículo 8
1. Cada Estado miembro exigirá que las empresas que se constituyan
en su territorio y soliciten la autorización:
a) adopten una de las siguientes formas:
— en lo que se refiere al Reino de Bélgica:
société anonyme — naamloze vennootschap, société en comman-
dite par actions — vennootschap b ĳwĳze van geldschieting op
aandelen, association d’assurance mutuelle — onderlinge verze-keringsmaatschapp ĳ, société cooperative — coöperatieve
vennootschap,
— en lo que se refiere al Reino de Dinamarca:
aktieselskaber, gensidige selskaber ,
— en lo que se refiere a la República Federal de Alemania:
Aktiengesellschaft, Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit,
öffentlich-rechtliches Wettbewerbs-Versicherungsunternehmen ,
▼
A1
— en ce qui concerne la République hellénique:
«Ανώνυµη Εταιρία »,
▼B
— en lo que se refiere a la República Francesa:
société anonyme, société à forme mutuelle à cotisations fixes,
société à forme tontinière ,
— en lo que se refiere a Irlanda:
incorporated companies limited by shares or by guarantee or
unlimited, societies registered under the Industrial and ProvidentSocieties Acts ysocieties registered under the Friendly Societies
Acts,
— en lo que se refiere a la República Italiana:
società per azioni, società cooperativa, mutua di assicurazione y
los organismos de derecho público a que se refiere el artículo1883 del Código Civil,
— en lo que se refiere al Gran Ducado de Luxemburgo:
société anonyme, société en commandite par actions, association
d’assurances mutuelles, société coopérative ,
— en lo que se refiere al Reino de los Países Bajos:
naamloze vennootschap, onderlinge waarborgmaatschapp ĳ,
— en lo que se refiere al Reino Unido:
incorporated companies limited by shares or by guarantee or
unlimited, societies registered under the Industrial and ProvidentSocieties Acts, societies registered under the Friendly SocietiesActs, la asociación de subscriptores denominada Lloyd’s.
Por otra parte, los Estados miembros podrán autorizar, llegado el
caso, empresas que tengan una forma reconocida por el Derechopúblico o su equivalente, siempre que estos organismos tengan porobjeto hacer operaciones de seguros en condiciones equivalentes alas de las empresas privadas;
b) limiten su objeto social a las actividades previstas por la presente
Directiva y a las operaciones que resulten directamente de ellas, conexclusión de cualquier otra actividad comercial;
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c) presenten un programa de actividades conforme al artículo 9;
d) posean el mínimo del fondo de garantía previsto en el apartado 2 del
artículo 20.
2. La empresa que solicite autorización para la estensión de sus
actividades a otros ramos, o, en el caso mencionado en la letra d) delapartado 2 del artículo 6, a otra parte del territorio, deberá presentar unprograma de actividades conforme al artículo 9, en lo que se refiere aesos otros ramos o a esa otra parte del territorio.
Además, deberá dar prueba de que dispone del mínimo de margen de
solvencia previsto en el artículo 19 y que posee el fondo de garantíacitado en los apartados 1 y 2 del artículo 20.
3. La actual coordinación impedirá que los Estados miembros apli-
quen disposiciones que prevean la necesidad de una calificación técnicade los dirigentes, así como la aprobación de los estatutos, condicionesgenerales y especiales de los contratos, bases técnicas, especialmentepara el cálculo de las tarifas y reservas a que se refiere el artículo 17, yde cualquier otro documento necesario para el desarrollo normal delcontrol.
4. Las disposiciones mencionadas no pueden prever que la solicitud
de autorización sea examinada en función de las necesidades econó-micas del mercado.
Artículo 9
El programa de actividades mencionado en la letra c) del apartado 1 y
en el apartado 2 del artículo 8, deberá contener las indicaciones ojustificaciones referentes a:
a) la naturaleza de las obligaciones que la empresa se proponga
contraer; las condiciones generales y especiales de los contratos quepiense utilizar;
b) las bases técnicas que la empresa pretenda utilizar para cada cate-
goría de operaciones, especialmente los elementos necesarios para elcálculo de las tarifas y reservas a que se refiere el artículo 17;
c) los principios directores en materia de reaseguro;
d) los elementos que constituyan el mínimo del fondo de garantía;
e) las previsiones de gastos de instalación de los servicios administra-
tivos y del sistema de producción, así como los medios financierosdestinados a cubrirlos;
y deberá incluir, además, para los tres primeros ejercicios sociales:
f) la situación probable de tesorería;
g) un plan que permita conocer de forma detallada las previsiones de
gastos en ingresos, tanto para las operaciones directas y aceptacionesde reaseguro, como para las cesiones de reaseguro;
h) las previsiones relativas a los medios financieros destinados a cubrir
los compromisos y el margen de solvencia.
Artículo 10
1. Cada Estado miembro exigirá que la empresa que tenga su sede
social en el territorio de otro Estado miembro y que solicite la autoriza-ción para abrir una agencia o sucursal:
a) comunique sus estatutos y la lista de sus administradores;
b) presente un certificado expedido por las autoridades competentes del
Estado miembro de la sede social, que acredite los ramos que laempresa interesada está autorizada a practicar, y que disponga delmínimo del fondo de garantía o, si es más elevado, del mínimo delmargen de solvencia calculado de conformidad con el artículo 19, yque indique los ramos que practica efectivamente, así como losmedios financieros a que se refiere la letra e) del apartado 1 delartículo 11;
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c) presente un programa de actividades conforme al artículo 11;
d) designe un mandatario general que tenga su domicilio y su resi-
dencia en el país de recepción, dotado de poderes suficientes paracomprometer a la empresa con respecto a terceros y para represen-tarla ante las autoridades y jurisdicciones del país de recepción; si elmandatario es una persona jurídica, deberá tener su sede social en elpaís de recepción y designar a su vez, para representarla, unapersona física que cumpla las condiciones indicadas anteriormente.El mandatario designado sólo podrá ser rechazado por el Estadomiembro por razones referentes a la honorabilidad o a la calificacióntécnica, en las condiciones aplicables a los dirigentes de lasempresas que tengan su sede social en el territorio del Estado intere-sado.
2. Cada Estado miembro exigirá, para la amplicación de las activi-
dades de la agencia o sucursal, bien a otros ramos, bien a otras partesdel territorio nacional en el caso previsto en la letra d) del apartado 2del artículo 6, que el demandante de la autorización presente unprograma de actividades conforme al artículo 11 y cumpla las condi-ciones establecidas en la letra b) del apartado 1 del present artículo.
3. La actual coordinación no impedirá que los Estados miembros
apliquen disposiciones que prevean para todas las empresas de seguro,la necesidad de una aprobación de las condiciones generales y espe-ciales de los contratos, de las bases técnicas, en particular para el cáculode las tarifas y de las reservas a que se refiere el artículo 17, y decualquier otro documento necesario para el ejercicio normal de control.
4. Las disposiciones precitadas no podrán prever que la solicitud de
autorización sea examinada en función de las necesidades económicasdel mercado.
Artículo 11
1. El programa de actividades de la agencia o sucursal a que se
refieren la letra c) del apartado 1 y el apartado 2 del artículo 10, deberácontener las indicaciones o justificaciones referidas a:
a) la naturaleza de las obligaciones que la empresa se proponga
contraer en el país de recepción; las condiciones generales y espe-ciales de los contratos que piense utilizar;
b) las bases técnicas que la empresa pretenda utilizar para cada cate-
goría de operaciones, en particular los elementos necesarios para elcálculo de las tarifas y de las reservas a que se refiere el artículo 17;
c) los principios directores en materia de reaseguro;
d) el estado del margen de solvencia y del fondo de garantía de la
empresa, previstos en los artículos 18, 19 y 20;
e) las previsiones de gastos de instalación de los servicios administra-
tivos y del sistema de producción, así como los medios financierosdestinados a cubrirlos;
y deberá incluir, además, para los tres primeros ejercicios sociales:
f) la situación probable de tesorería de la agencia o sucursal;
g) un plan que permita conocer de forma detallada las previsiones de
gastos e ingresos, tanto para las operaciones directas y aceptacionesde reaseguro, como para las cesiones de reaseguro.
2. El programa irá acompañado del balance y de la cuenta de
pérdidas y ganancias de la empresa, para cada uno de los tres últimosejercicios sociales. Sin embargo, cuando la empresa tuviera menos detres ejercicios sociales, sólo los facilitará de los ejercicios ya cerrados.
3. El programa, acompañado de las observaciones de las autoridades
encargadas de dar la autorización, será transmitido a las autoridadescompetentes del Estado miembro de la sede social. Estas comunicaránsu opinión a las primeras, en los tres meses siguientes a la recepción delos documentos; en caso de silencio, transcurrido el plazo, la opinión delas autoridades será considerada favorable.
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Artículo 12
Cualquier decisión denegatoria deberá ser motivada de modo preciso y
notificada a la empresa interesada.
Cada Estado miembro preverá un recurso jurisdicional contra las deci-
siones denegatorias.
Se preverá el mismo recurso para el caso en el que las autoridades
competentes no se hubieran pronunciado sobre la petición de autoriza-ción, transcurrido un plazo de seis meses a partir del día de recepción.
Artículo 13
1. Sin perjuicio del apartado 3, ninguna empresa podrá acumular
sobre el territorio de un Estado miembro, el ejercicio de las actividadescontempladas en el Anexo de la primera Directiva de coordinación«daños», con el ejercicio de las enumeradas en el artículo 1 de lapresente Directiva.
2. Cuando una empresa que ejerza las actividades contempladas en el
Anexo de la primera Directiva de coordinación «daños», tenga lazosfinancieros, comerciales o administrativos, con una empresa que ejerzalas actividades cubiertas por la presente Directiva, las autoridades decontrol de los Estados miembros sobre cuyos territorios estén situadaslas sedes sociales de esas empresas vigilarán que sus cuentas no seanfalseadas mediante acuerdos celebrados entre ellas, o mediante cual-quier arreglo capaz de influir en la distribución de gastos e ingresos.
3. Sin perjuicio del apartado 6, las empresas que en el momento de la
notificación de la presente Directiva practiquen la acumulación de lasdos actividades a que se refiere el apartado 1 sobre el territorio de unEstado miembro, podrán continuar practicándola siempre que adoptenuna gestión separada para cada una de tales actividades, de conformidadcon el artículo 14.
4. Las empresas contempladas en el apartado 3 sólo podrán crear
agencias o sucursales en los otros Estados miembros, en los ramos a quese refiere el Anexo de la primera Directiva de coordinación «daños».
5. Las empresas mencionadas en el apartado 3 podrán, en el
momento de la creación de filiales en los otros Estados miembros parapracticar las actividades concretadas en la presente Directiva, hacer usode las condiciones y facilidades f ĳadas en el artículo 35 durante un
período transitorio de diez años a partir de la notificación de la presenteDirectiva, siempre que no hayan ya creado una agencia o sucursal queejerza actividades en otros ramos distintos de los cubiertos por lapresente Directiva.
6. a) Cualquier Estados miembro podrá imponer a las empresas cuya
sede social estuviera establecida en su territorio, la obligación deponer fin, en los plazos que determine, a la acumulación de lasactividades que practiquen en el momento de la notificación de lapresente Directiva.
b) Cualquier Estado miembro podrá igualmente imponer esta obliga-
ción, previa consulta a las autoridades de control del Estadomiembro de la sede social, en particular sobre el plazo en el quedeba tener lugar esta operación, a las agencias y sucursales esta-blecidas en su territorio y en el que practiquen la acumulación.
c) Las agencias y sucursales de las empresas mencionadas en el
apartado 3, que en el momento de la notificación de la presentDirectiva practiquen en el territorio de un Estado miembro única-mente las actividades contempladas en la presente Directiva,podrán continuar sus actividades. Cuando la empresa deseeejercer las actividades contempladas en la primera Directiva decoordinación «daños» en ese territorio, sólo podrá ejercer lasactividades a que se refiere la presente Directiva por medio deuna filial.
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Artículo 14
1. La gestión separada mencionada en el apartado 3 del artículo 13,
deberá ser organizada de tal forma que las actividades recogidas en lapresente directiva y las contempladas por la primera Directiva de coor-dinación «daños», sean separadas, con el fin de que:
— no se perjudique los intereses respectivos de los asegurados «vida»y
«daños» y, en particular, que los beneficios procedentes del segurosobre la vida, aprovechen a los asegurados sobre la vida como si laempresa practicara únicamente el seguro-vida.
— las obligaciones financieras mínimas, en especial los márgenes de
solvencia referidos a una de las actividades, en el sentido bien de lapresente Directiva, bien de la primera Directiva de coordinación«daños», no sean soportadas por la otra actividad.
Sin embargo, una vez cumplidas las obligaciones financieras mínimas
en las condiciones previstas en el segundo guión del primer párrafo, ysiempre que se informe a la autoridad competente, la empresa podráutilizar para una u otra actividad los elementos explícitos del margen desolvencia todavía disponibles.
Las autoridades de control cuidarán, mediante el análisis de los resul-
tados de las dos actividades, del cumplimiento del presente apartado.
2. a) Los datos contables deberán establecerse de forma que muestren
las fuentes de los resultados para cada una de las dos actividades«vida»y «daños». A tal fin, el conjunto de los ingresos (enespecial, primas, pagos de reaseguradores, ingresos financieros) yde los gastos (en especial prestaciones de seguro, adiciones a lasreservas técnicas, primas de reaseguro, gastos de funcionamientopara las operaciones de seguro) serán desglosados en función desu origen. Los elementos comunes a las dos actividades se clasifi-carán según una clave de reparto que deberá ser adoptada por laautoridad de control competente.
b) Las empresas deberán establecer, sobre la base de los datos
contables, un documento que muestre de forma clara loselementos correspondientes a cada uno de los márgenes desolvencia, de conformidad con el artículo 18 de la presente Direc-tiva y el apartado 1 del artículo 16 de la primera Directiva decoordinación «daños».
3. En caso de insuficiencia de uno de los márgenes de solvencia, las
autoridades de control aplicarán a la actividad deficitaria las medidasprevistas por la directiva correspondiente con independencia de losresultados obtenidos en la otra actividad. No obstante lo dispuesto en elsegundo guión del primer párrafo del apartado 1, estas medidas puedensuponer la autorización de un traspaso de una actividad a otra.
SECCIÓN B
Condiciones de ejercicio
Artículo 15
Los Estados miembros verificarán en estrecha colaboración la situación
financiera de las empresas autorizadas.
Artículo 16
La autoridad de control del Estado miembro sobre cuyo territorio esté
situada la sede social de la empresa, deberá verificar el estado desolvencia de ésta en el conjunto de sus actividades. Las autoridades decontrol de los otros Estados miembros estarán obligados a facilitarletoda la información necesaria con el fin de que pueda asegurar estaverificación.
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Artículo 17
1. Cada Estado miembro en cuyo territorio una empresa ejerza su
actividad, obligará a ésta a constituir reservas técnicas suficientes,incluidas las reservas matemáticas.
El importe de dichas reservas, se determinará por las reglas f ĳadas por
el Estado miembro o, en su ausencia, de acuerdo con las prácticasestablecidas en ese Estado.
2. Tales reservas, deberán estar representadas por activos equiva-
lentes, congruentes y localizados en cada país de explotación. Sinembargo, podrán ser permitidas por los Estados miembros atenuacionesde las normas de la congruencia y de la localización de activos. Lasatenuaciones de la norma de la congruencia tendrán en cuenta lascaracterísticas de seguro de vida, que es principalmente un seguro decapitales y a largo plazo.
En consideración a su situación particular, Luxemburgo podrá, hasta la
coordinación de las legislaciones sobre la liquidación de empresas,mantener su régimen de garantías relativo a las reservas técnicas,incluidas las reservas matemáticas, existente en el momento de la notifi-cación de la presente Directiva.
La regulación del país de explotación f ĳará la naturaleza de los activos
y, llegado el caso, los límites en los cuales éstos podrán ser admitidosen representación de las reservas técnicas, incluidas las reservas mate-máticas, así como las normas de valoración de tales activos.
El cumplimiento de esta regulación podrá ser asegurado por medio de
una persona o de un organismo ajeno a la empresa, encargado deverificar en las dependencias correspondientes que los activos represen-tantes de las reservas técnicas, incluidas las matemáticas, se atienen a laregulación. Esta será en particular la función del «Treuhänder» enAlemania y del «tillidsmand» en Dinamarca.
3. Si un Estado miembro admitiese la representación de las reservas
técnicas, incluidas las reservas matemáticas, mediante créditos contrareasegurados, f ĳará el porcentaje admitido. No podrá en este caso, n o
obstante lo dispuesto en el apartado 2, exigir la localización de talescréditos.
4. La autoridad de control del Estado miembro sobre cuyo territorio
esté situada la sede social de una empresa, cuidará de que el balance dela misma presente, respecto a las reservas técnicas, incluidas lasreservas matemáticas, activos equivalentes a los compromisos contra-ídos en todos los países donde ejerza su actividad.
Artículo 18
Cada Estado miembro obligará a cualquier empresa cuya sede social
esté situada en su territorio, a disponer de un margen de solvenciasuficiente, en relación con el conjunto de sus actividades.
El margen de solvencia estará constituido:
1. por el patrimonio de la empresa, libre de cualquier obligación previ-
sible, con deducción de los elementos inmateriales; este patrimoniocomprende en particular:
— el capital social desembolsado o, si se trata de mutuas, el fondo
social desembolsado,
— la mitad de la parte no desembolsada del capital social o del
fondo social, cuando la parte desembolsada alcance el 25 % deese capital o de ese fondo,
— las reservas, legales y libres, que no correspondan a los compro-
misos,
— la suma de beneficios;
2. en la medida en que la legislación nacional lo autorice, por las
reservas de beneficios que figuren en el balance, cuando puedan serutilizadas para cubrir pérdidas eventuales y no estén destinadas a laparticipación de los asegurados;
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3. a petición y con justificación de la empresa ante la autoridad de
control del Estado miembro sobre cuyo territorio esté situada la sedesocial, y con el acuerdo de esta autoridad:
a) por un importe que represente el 50 % de los beneficios futuros
de la empresa, el cual se obtendrá multiplicando el beneficioanual estimado por el multiplicador que represente la duraciónresidual media de los contratos; este multiplicador podrá alcanzarel 10 como máximo; el beneficio anual estimado será la mediaaritmética de los beneficios obtenidos durante los cinco últimosaños en las actividades enumeradas en el artículo 1.
Las bases de cálculo del factor multiplicador del beneficio anual
estimado, así como los elementos del beneficio obtenido, sefĳarán de común acuerdo por las autoridades competentes de los
Estados miembros en colaboración con la Comisión. Hasta elmomento en que este acuerdo se obtenga, esos elementos sedeterminarán de conformidad con la legislación del Estadomiembro sobre cuyo territorio la empresa (sede, agencia osucursal) ejerza su actividad.
Cuando las autoridades competentes hayan f ĳado el concepto de
beneficios obtenidos, la Comisión presentará propuestas sobre laarmonización de este concepto en el marco de una directivadirigida a la armonización de las cuentas anuales de las empresasde seguro, y que incluya la coordinación prevista en el apartado 2del artículo 1 de la Directiva 78/660/CEE (
1);
b) en caso de no hacerse zillmerización o en el caso de hacerse y
que no alcanzase la sobreprima de adquisición incluida en laprima, por la diferencia entre la reserva matemática no zillmeri-zada o parcialmente zillmerizada, y una reserva matemática zill-merizada a una tasa de zillmerización igual a la sobreprima deadquisición contenida en la prima; este importe no podrá sinembargo exceder el 3,5 % de la suma de las diferencias entre loscapitales «vida» y las reservas matemáticas, para el conjunto delos contratos en los que la zillmerización sea posible; pero estadiferencia será eventualmente reducida con el importe de losgastos de adquisición no amortizados inscritos en el activo;
c) en caso de acuerdo de las autoridades de control de los Estados
miembros sobre cuyo territorio la empresa ejerce su actividad,por las plusvalías latentes resultantes de la subestimación deelementos del activo y de la sobrestimación de los elementos delpasivo, distintos de las reservas matemáticas y en la medida enque tales plusvalías no tengan un carácter excepcional.
Artículo 19
Sin perjuicio del artículo 20, el mínimo del margen de solvencia estará
determinado como sigue, según los ramos ejercidos:
a) para los seguros contemplados en las letras a) y b) del punto 1 del
artículo 1, distintos de los seguros ligados a fondos de inversión ypara las operaciones contempladas en el punto 3 del artículo 1,deberá ser igual a la suma de los dos resultados siguientes:
— primer resultado:
el número que represente una fracción d e4%d el a s reservas
matemáticas, relativas a las operaciones directas sin deducciónde las cesiones en reaseguro y a las aceptaciones en reaseguro, semultiplicará por la relación existente en el último ejercicio, entreel importe de las reservas matemáticas, con deducción de lascesiones en reaseguro, y el importe bruto como ha quedadoindicado, de las reservas matemáticas; este importe no podrá ser,en ningún caso, inferior al 85 %,
(1)D OnoL 222 de 14. 8. 1978, p. 11.
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— segundo resultado:
para los contratos cuyos capitales a riesgo no sean negativos, el
número que represente una fracción de 0,3 % de esos capitalesasumidos por la empresa y multiplicado por la relación existente,en el último ejercicio, entre el importe de los capitales con riesgoque subsisten a cargo de la empresa después de cesión y retroce-sión en reaseguro, y el importe de los capitales con riesgo sindeducción del reaseguro; esta relación no podrá ser en ningúncaso inferior al 50 %;
para los seguros temporales en caso de muerte, de una duración
máxima de tres años, la fracción mencionada anteriormente será de0,1 %, para aquéllos de una duración superior a tres años y no másde cinco, será de 0,15 %;
b) para los seguros complementarios a que se refiere la letra c) del
punto 1 del artículo 1, deberá ser igual al resultado del cálculosiguiente:
— se suman todas las primas o cotizaciones de los negocios directos
del último ejercicio, con respecto a todos los ejercicios, incluidoslos accesorios,
— se adicionará el importe de las primas aceptadas en reaseguro
durante el último ejercicio,
— se deducirá el importe total de las primas o cotizaciones anuladas
durante el último ejercicio, así como el importe total de losimpuestos y tasas relativas a las primas o cotizaciones que seincorporan.
Después de haber repartido el importe así obtenido en dos partes, la
primera hasta diez millones de unidades de cuenta, la segunda elexceso, se calcularán francciones de 1 8%yd e1 6% respectiva-
mente sobre esas partes, y se adicionarán.
La suma así calculada se multiplicará por la relación existente, en el
último ejercicio, entre el importe de los siniestros que queden acargo de la empresa después de cesión y retrocesión en reaseguro, yel importe bruto de los siniestros; esta relación no podrá ser enningún caso inferior al 50 %.
En el caso de la asociación de suscriptores denominada «Lloyd’s», el
cálculo del importe del margen de solvencia se efectuará a partir delas primas netas; éstas se multiplicarán por un porcentaje globalcuyo importe se f ĳará anualmente y se determinará por la autoridad
de control del Estado miembro de la sede social. Este porcentajeglobal deberá calcularse a partir de los elementos estadísticos másrecientes referentes en particular a las comisiones pagadas. Estoselementos, así como el cálculo efectuado, se comunicarán a lasautoridades de control de los países sobre cuyo territorio Lloyd’sestuviera establecida;
c) para los seguros de enfermedad de larga duración, no rescindibles, a
que se refiere la letra d) del punto 1 del artículo 1, y para lasoperaciones de capitalización a que se refiere la letra b) del punto 2del artículo 1, deberá ser igual a una fracción de 4 % de las reservasmatemáticas, calculada en las condiciones previstas en el primerresultado de la letra a) del presente artículo;
d) para las operaciones tontinas a que se refiere la letra a) del punto 2
del artículo 1, deberá ser igual a una fracción d e 1 % del haber de las
asociaciones;
e) para los seguros previstos en las letras a) y b) del punto 1 del
artículo 1, ligados con fondos de inversión, y para las operacionesprevistas en las letras c), d) y e) del punto 2 del artículo 1, deberá serigual a:
— una fracción de 4 % de las reservas matemáticas, calculada en las
condiciones previstas en el primer resultado de la letra a) delpresente artículo, en la medida en que la empresa asuma unriesgo de inversión, y una fracción d e1%d el a s reservas así
calculadas, en la medida en que la empresa no asuma riesgo deinversión, siempre que la duración del contrato sea superior acinco años y que el importe destinado a cubrir los gastos de
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gestión previstos en el contrato se f ĳe para un período superior a
los cinco años, más
— una fracción de 0,3 % de los capitales a riesgo, calculada en las
condiciones previstas en el primer párrafo del segundo resultadode la letra a) del presente artículo, en la medida en que laempresa asuma un riesgo de mortalidad.
Artículo 20
1. El tercio del mínimo del margen de solvencia, tal y como está
previsto en el artículo 19, constituirá el fondo de garantía. Sin perjuiciodel apartado 2, estará constituido al menos hasta el 50 %, por loselementos enumerados en los punto s1y2d e l artículo 18.
2. a) Sin embargo, el fondo de garantía será de un mínimo de 800 000
unidades de cuenta.
b) Cada Esatdo miembro podrá prever la reducción a 600 000
unidades de cuenta del mínimo del fondo de garantía para lasmutuas, las sociedades en forma de mutualidades y aquéllas enforma tontina.
c) Para las mutuas de seguros mencionadas en la segunda frase del
segundo guión del punto 2 del artículo 3, desde el momento enque entren en el ámbito de aplicación de la presente Directiva, ypara las sociedades en forma tontina, cada Estado miembro podráautorizar la constitución de un mínimo de fondo de garantía de100 000 unidades de cuenta, elevado progresivamente al importefĳado en la letra b) mediante series sucesivas de 100 000unidades
de cuenta cada vez que el importe de las cotizaciones aumente en500 000 unidades de cuenta.
d) El mínimo del fondo de garantía a que se refieren las letras a), b)
y c), deberá estar constituido por los elementos enumerados enlos punto s1y2d e l artículo 18.
3. Las mutuas de seguro que deseen ampliar su actividad con arreglo
al apartado 2 del artículo 8 o al artículo 10, sólo podrán hacerlo si seatienen inmediatamente a las exigencias de las letras a) y b) del apar-tado 2 del presente artículo.
Artículo 21
1. Los Estados miembros no f ĳarán ninguna norma referente a la
elección de activos que sobrepasen aquéllos que representen las reservasmencionadas en el artículo 17.
2. Sin perjuicio del apartado 2 del artículo 17, de los apartados 1 y 3
del artículo 24 y del último párrafo del apartado 1 del artículo 26, losEstados miembros no restringirán la libre disposición de los activosmobiliarios o inmobiliarios que formen parte del patrimonio de lasempresas autorizadas.
3. El presente artículo no obstará a las medidas que los Estados
miembros, respetando la regulación de los países en que se ejerce laactividad, mencionada en el apartado 2 del artículo 17 y salvaguardandolos intereses de los asegurados, puedan tomar como propietarios osocios de las empresas de que se trate.
Artículo 22
1. Los Estados miembros no podrán obligar a las empresas a ceder
una parte de sus suscripciones relativas a las actividades enumeradas enel artículo 1, a uno o varios de los organismos determinados por laregulación nacional.
2. a) La República Italiana puede, con carácter excepcional, mantener
la obligación de las empresas establecidas en su territorio, deceder una parte de sus suscripciones al Instituto nazionale diassicurazioni, siempre que:
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— no sea en ningún caso aumentado el alcance de esta obliga-
ción, tal como exista en el momento de la notificación de lapresente Directiva,
— cuando, para definir el porcentaje de la cesión obligatoria,
intervenga una condición de antigüedad de la agencia o de lasucursal establecida en Italia, también se tendrán en cuentatodos los ejercicios sociales durante los cuales la empresahaya practicado los ramos relacionados en el artículo 1 en elterritorio del Estado miembro donde esté situada su sedesocial. La autoridad competente de este Estado expedirá entales casos un certificado conforme al previsto en la letra b)del apartado 1 del artículo 10, que cubra todo el período deactividad de la empresa en los ramos de que se trate.
b) Esta cuestión se reexaminará en el marco de una segunda direc-
tiva de coordinación de las legislaciones referentes al seguro-vidayd ef ĳación de las disposiciones destinadas a facilitar el ejercicio
efectivo de la libre prestación de servicios.
Artículo 23
1. Cada Estado miembro obligará a las empresas que tengan su sede
social en su territorio, al rendir cuentas anualmente de todas sus opera-ciones, de su situación y de su solvencia.
2. Los Estados miembros exigirán de las empresas que ejerzan su
actividad en su territorio, el suministro periódico de los documentos quesean necesarios para el ejercicio del control, así como de documentosestadísticos. Las autoridades de control competentes se comunicarán losdocumentos e informaciones útiles para el ajercicio de su misión.
Artículo 24
1. Si una empresa no se sometiese a las disposiciones previstas en el
artículo 17, la autoridad de control del Estado miembro en cuyo terri-torio ejerce su actividad, podrá prohibir, después de haber informado desu intención a las autoridades de control del Estado miembro de la sedesocial, la libre disposición de los activos localizados en ese Estadomiembro.
2. Para el restablecimiento de la situación financiera de una empresa
cuyo margen de solvencia no alcance el mínimo prescrito en el artículo19, la autoridad de control del Estado miembro de la sede social exigiráun plan de recuperación que deberá ser sometido a su aprobación.
3. Si el margen de solvencia no alcanza el fondo de garantía definido
en el artículo 20, o si ese fondo ya no está constituido de conformidadcon dicho artículo, la autoridad de control del Estado miembro de lasede social exigirá a la empresa un plan de financiación a corto plazoque deberá ser sometido a su aprobación.
Podra, por otra parte, restringir o rohibir la libre disposición de los
activos de la empresa. Informará a las autoridades de los Estadosmiembros en cuyo territorio la empresa esté igualmente autorizada, lascuales, a petición suya, podrán tomar las mismas disposiciones.
4. En los casos previstos en los apartados 1 y 3, las autoridades de
control competentes pueden tomar además cualquier medida necesariapara salvaguardar los intereses de los asegurados.
5. Las autoridades de control de los Estados miembros en cuyo
territorio la empresa de que se trate haya también sido autorizada,colaborarán en la ejecución de las medidas previstas en los apartados 1al 4.
Artículo 25
1. Cada Estado miembro consentirá que las empresas autorizadas
transfieran todo o parte de su cartera de contratos si el cesionario posee,teniendo en cuenta tal traspaso, el margen de solvencia necesario.
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Las autoridades de control interesadas se consultarán antes de autorizar
este traspaso.
2. Una vez admitido por la autoridad nacional competente, tal tras-
paso será oponible de pleno derecho a los suscriptores interesados.
SECCIÓN C
Retirada de la autorización
Artículo 26
1. La autorización concedida por la autoridad competente del Estado
miembro en cuyo territorio se encuentre la sede social, podrá ser reti-rada por esa autoridad a la empresa, cuando ésta:
a) no reúna las condiciones de incorporación;
b) no haya podido realizar, en los plazos f ĳados, las medidas previstas
por el plan de recuperación o por el plan de financiación previstos enel artículo 24;
c) incumpla gravemente las obligaciones que le correspondan en virtud
de la regulación nacional.
En caso de retirada de la autorización, la autoridad de control del Estado
miembro de la sede social, informará a las autoridades de control de losotros Estados miembros que hayan autorizado a la empresa; éstostambién retirarán la autorización. La citada autoridad tomará, con lacolaboración de las demás, las medidas necesarias para salvaguardar losintereses de los asegurados y, en particular, restringirá la libre disposi-ción de los activos de la empresa, si tal restricción todavía no ha sidoimpuesta en aplicación del apartado 1 y del segundo párrafo del apar-tado 3 del artículo 24.
2. La autorización concedida a las agencias o sucursales de empresas
que tengan su sede social en otro Estado miembro, puede ser retiradacuando la agencia o sucursal:
a) no reúna las condiciones de incorporación;
b) incumpla gravemente las obligaciones que le correspondan en virtud
de la reputación del Estado miembro donde ejerza su actividad,particularmente en lo que se refiere a la constitución de las reservasmencionadas en el artículo 17.
Antes de retirar la autorización, las autoridades de control del Estado
miembro donde se ejerce la actividad, consultarán a la autoridad decontrol del Estado miembro de la sede social de la empresa. Sie aquellasestimaren que deben suspender la actividad de esas agencias o sucur-sales antes de la conclusión de la consulta, informarán inmediatamente aesa misma autoridad.
3. Cualquier decisión der retirada de la autorización o de suspensión
de la actividad, deberá ser motivada de forma precisa y notificada a laempresa interesada.
Cada Estado miembro preverá un recurso jurisdiccional contra tal deci-
sión.
TITULO III
NORMASAPLICABLESA LASAGENCIASO S UCURS ALESES TA-
BLECIDASEN LA COMUNIDAD Y DEPENDIENTESDE EMPRES AS
CUYA SEDE SOCIAL ESTE SITUADA FUERA DE LA COMUNIDAD
Artículo 27
1. Cada Estado miembro hará depender de una autorización adminis-
trativa el acceso a su territorio de las actividades relacionadas en elartículo 1, para cualquier empresa cuya sede social estuviera fuera de laComunidad.
2. El Estado miembro podrá conceder la autorización si la empresa
satisface al menos las condiciones siguientes:
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a) estar autorizada, en virtud de la legislación nacional de la que
depende, a practicar las actividades relacionadas en el artículo 1;
b) crear una agencia o sucursal en el territorio de ese Estado miembro;
c) comprometerse a establecer, en la sede de la agencia o sucursal, una
contabilidad específica de la actividad que ejerza, así como aconservar en ella todos los documentos relativos a los asuntostratados;
d) designar un mandatario general, que deberá ser aceptado por la
autoridad competente;
e) disponer en el Estado miembro de la explotación, de activos por un
importe al menos igual a la mitad del mínimo prescrito en la letra a)del apartado 2 del artículo 20 para el fondo de garantía, y depositarel cuarto de este mínimo con carácter de fianza;
f) comprometerse a mantener un margen de solvencia de conformidad
con el artículo 29;
g) presentar un programa de actividades de conformidad con los apar-
tados1y2d e l artículo 11.
Artículo 28
Los Estados miembros requerirán que las empresas constituyan las
reservas suficientes previstas en el artículo 17, que correspondan a lasobligaciones sucritas en su territorio. Controlarán que esas reservas seanrepresentadas por la agencia o sucursal mediante activos equivalentes y,en la medida f ĳada por el Estado miembro, congruentes.
La legislación de los Estados miembros será aplicable para el cálculo de
esas reservas, la determinación de las categorías de inversión y lavaloración de los activos, así como, llegado el caso, para la f ĳación de
los límites en los que los activos pueden ser admitidos como representa-ción de esas reservas.
El Estado miembro interesado exigirá que los activos admitidos en
representación de esas reservas estén localizados en su territorio. Sinembargo, será aplicable el apartado 3 del artículo 17.
Artículo 29
1. Cada Estado miembro obligará a las agencias o sucursales creadas
en su territorio, a disponer de un margen de solvencia constituido porlos elementos enumerados en el artículo 18. El mínimo del margen serácalculado de conformidad con el artículo 19. Unicamente se tomarán enconsideración para ese cálculo las operaciones realizadas por la agenciao sucursal.
2. Un tercio del mínimo del margen de solvencia constituirá el fondo
de garantía.
No obstante, el importe de ese fondo no puede ser inferior a la mitad del
mínimo previsto en la letra a) del apartado 2 del artículo 20. Le seráimputada la fianza inicial depositada de conformidad con la letra e) delapartado 2 del artículo 27.
El fondo de garantía y el mínimo de este fondo estarán constituidos de
conformidad con el artículo 20.
3. Los activos que constituyan la contrapartida del mínimo del
margen de solvencia, deben estar localizados dentro del Estadomiembro de explotación hasta el importe del fondo de garantía y, encuanto al exceso, dentro de la Comunidad.
Artículo 30
1. Las empresas que hayan solicitado u obtenido la autorización de
varios Estados miembros, pueden pedir las mejoras siguientes, que sólopodrán ser concedidas conjuntamente:
a) el margen de solvencia previsto en el artículo 29 estará calculado en
función del conjunto de la actividad global que ejerzan dentro de laComunidad; en ese caso, unicamente se tendrán en consideración
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para ese cálculo las operaciones realizadas por el conjunto de las
agencias o sucursales establecidas en la Comunidad;
b) la fianza prevista en la letra e) del apartado 2 del artículo 27 sólo se
depositará en uno de esos Estados;
c) los activos que constituyan la contrapartida del fondo de garantía,
estarán localizados en uno cualquiera de los Estados miembros endonde ejerzan su actividad.
2. La solicitud de beneficiarse de las ventajas previstas en el apartado
1, se hará ante las autoridades competentes de los Estados miembrosinteresados. En esta solicitud se indicará la autoridad encargada deverificar, en lo sucesivo, la solvencian de las agencias o sucursalesestablecidas en el seno de la Comunidad para el conjunto de susoperaciones. La elección de la autoridad hecha por la empresa deberáser motivada. La fianza se depositará en el Estado miembro correspon-diente.
3. Las ventajas previstas en el apartado 1 sólo podrán ser concedidas
con el consentimiento de las autoridades competentes de todos losEstados miembros ante los que ha sido presentada la solicitud. Surtiránefecto a partir de la fecha en que la autoridad de control elegida se hacomprometido, ante las demás autoridades de control, a verificar lasolvencia de las agencias o sucursales establecidas en la Comunidadpara el conjunto de sus operaciones.
La autoridad de control elegida obtendrá de los otros Estados miembros
las informaciones necesarias para verificar la solvencia global de lasagencias y sucursales establecidas en su territorio.
4. A iniciativa de uno a varios Estados miembros afectados, las
ventajas concedidas en virtud del presente artículo serán suprimidassimultáneamente para el conjunto de los Estados miembros interesados.
Artículo 31
1. a) Sin perjuicio de la letra b), las agencias o sucursales a que se
refiere el presente título no podrán acumular en el territorio de unEstado miembro, el ejercicio de las actividades previstas en elAnexo de la primera Directiva de coordinación «daños», con elejercicio de las cubiertas por la presente Directiva.
b) Sin perjuicio de la letra c), los Estados miembros podrán prever
que las agencias y sucursales citadas en el presente título que, enel momento de la notificación de la presente Directiva, practiquensimultáneamente las dos actividades en el territorio de un Estadomiembro, puedan continuar practicando esa acumulación siempreque adopten una gestión separada para cada una de ellas, deconformidad con el artículo 14.
c) Todo Estado miembro que, en virtud de las letras a) y b) del
apartado 6 del artículo 13, haya impuesto a las empresas estable-cidas en su territorio la obligación de poner fin a la acumulaciónde las actividades que practiquen en el momento de la notifica-ción de la presente Directiva, deberá igualmente imponer estaobligación a las agencias o sucursales a que se refiere el presentetítulo, establecidas en su territorio y que practiquen esa acumula-ción.
d) Los Estados miembros pueden prever que las agencias y sucur-
sales a que se refiere en el presente título, cuya sede socialpractique la acumulación y que, en el momento de la notificaciónde la presente Directiva, lleven a cabo en el territorio de unEstado miembro únicamente las actividades referidas en lapresente Directiva, puedan proseguir allí sus actividades. Cuandola empresa quiera ejercer las actividades relacionadas en laprimera Directiva de coordinación «daños» en ese territorio, sólopodrá ejercer las actividades contempladas en la presente Direc-tiva por medio de un filial.
2. Los artículos 23 y 24 serán aplicables «mutatis mutandis» a las
agencias y surcursales a que se refiere el presente título.
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Para la aplicación del artículo 24, la autoridad de control que efectúe laverificación de la solvencia global de esas agencias o sucursales estaráasimilada a la autoridad de control des Estado miembro de la sedesocial.
3. En caso de retirada de la autorización por la autoridad prevista en
el apartado 2 del artículo 30, ésta informará a las autoridades de controlde los otros Estados miembros en donde la empresa ejerza su actividad,las cuales tomarán las medidas oportunas. Si la decisión de retiradaestuviera motivada por la insuficiencia del margen de solvencia calcu-lado de conformidad con la letra a) del apartado 1 del artículo 30, laautoridades de control de los otros Estados miembros afectados tambiénretirarán su autorización.
Artículo 32
La Comunidad podrá, mediante acuerdos celebrados de conformidad
con el Tratado con uno o más terceros países, convenir la aplicación dedisposiciones diferentes a las previstas en el presente título, con el finde asegurar, bajo condición de reciprocidad, una protección suficientede los asegurados de los Estados miembros.
TITULO IV
DISPOSICIONES TRANSITORIAS Y DIVERSAS
Artículo 33
1. Los Estados miembros dejarán a las empresas a que se refiere el
título II y que, en el momento de la entrada en vigor de las medidas deejecución de la presente Directiva, practiquen en su territorio uno ovarios de los ramos previstos en el Anexo, un plazo de cinco años, apartir de la notificación de la presente Directiva, para acomodarse a losartículos 18, 19 y 20.
2. Además, los Estados miembros podrán:
a) Conceder a las empresas contempladas en el apartado 1 que, al
finalizar el plazo de cinco años, no hayan constituido íntegramente elmargen de solvencia, un plazo suplementario que no podrá excederde dos años, siempre que, de conformidad con el artículo 24, talesempresas hayan sometido a la autoridad de control la aprobación delas disposiciones que se propongan tomar a tal fin.
b) Dispensar, con la excepción de las mutuas de seguros a que se
refiere la segunda frase del segundo guión del punto 2 del artículo 3,a las empresas mencionadas en el apartado 1 del presente artículo ycuyo importe del margen de solvencia que se ha de constituir envirtud del artículo 19, sin deducción del reaseguro al finalizar elplazo de cinco años, no alcance el mínimo del fondo de garantíaprevisto en las letras a) y b) del apartado 2 del artículo 20, de laobligación de constituir el fondo antes de acabar el ejercicio para elcual el importe precitado alcance ese mínimo.
El plazo máximo así concedido a estas empresas para constituir ese
mínimo no podrá en ningún caso sobrepasar diez años a partir de lanotificación de la presente Directiva.
3. Las empresas que deseen ampliar su actividad con arreglo al
apartado 2 del artículo 8 o al artículo 10, sólo podrán hacerlo si seadaptan inmediatamente a las normas de la presente Directiva.
4. Las empresas que tengan una forma distinta a las indicadas en el
artículo 8, podrán continuar ejerciendo durante tres años, a partir de lanotificación de la presente Directiva, su actividad actual bajo la formajurídica que revistan en el momento de esta notificación. Las empresascreadas en el Reino Unido «by Royal Charter» o «by private Act» o «byspecial public Act», podrán proseguir su actividad bajo su forma actualsin limitación de tiempo.
Los Estados miembros interesados harán la lista de esas empresas y la
comunicarán a los otros Estados miembros, así como a la Comisión.
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5. La empresas que practiquen, de conformidad con su objeto social,el seguro sobre la vida y efectúen operaciones de ahorro, podrán prose-guir esas actividades con exclusión de las operaciones de ahorro quedeban cesar en un plazo de tres años a partir de la notificación de lapresente Directiva. Por excepción, la «Caisse générale d’épargne etretraite (CGER)» en Bélgica, las sociedades «registered under theFriendly Societies Acts» en el Reino Unido y la «Banca nazionale dellecomunicazioni» en Italia, podrán proseguir las actividades que practi-quen en el momento de la notificación de la presente Directiva.
6. Las empresas que practiquen la acumulación en las condiciones
previstas en el artículo 13, dispondrán de un plazo de cinco años a partirde la notificación de la presente Directiva para adecuarse al artículo 14.
7. A petición de las empresas que cumplan las obligaciones de los
artículos 17 al 20, los Estados miembros suprimirán las medidas restric-tivas tales como hipotecas, depósitos o fianzas constituidos en virtud dese regulación actual.
Artículo 34
Los Estados miembros dejarán a las agencias o sucursales contempladas
en el título III y que, en el momento de la entrada en vigor de lasmedidas de ejecución de la presente Directiva, practiquen uno a másramos de los previstos en el Anexo y que no amplíen su actividad conarreglo al apartado 2 del artículo 10, un plazo máximo de cinco años apartir de la notificación de la presente Directiva, para adecuarse alartículo 29.
Artículo 35
Cuando una filial sea creada de conformidad con el apartado 5 del
artículo 13, el mínimo del fondo de garantía podrá ser representadohasta completar la mitad, por una garantía financiera irrevocable conce-dida por la sociedad matriz en las condiciones siguientes:
a) la sociedad matriz deberá poseer al 95 % al menos del capital social
de la filial;
b) la fracción no desembolsada del capital social no podrá ser utilizada
para constituir la mitad del mínimo del fondo de garantía que no estácubierto por la garantía financiera irrevocable;
y
c) la sociedad matriz deberá reunir las condiciones financieras previstas
tanto en la primera Directiva de coordinación «daños»como en lapresente Directiva, puesto que los fondos que correspondan alimporte de la garantía concedida no son considerados como parteintegrante del patrimonio libre de esta sociedas.
El beneficio de este régimen será válido por un período de siete años a
partir de su concesión. La filial deberá, durante este períod oyam á s
tardar a partir del tercer año, sustituir progresivamente la garantía de lasociedad matriz por patrimonio libre. La filial someterá, para obtener unacuerdo, a la autoridad de control competente, al mismo tiempo que susolicitud de autorización, un plan a este fin.
Artículo 36
Durante un período que finalizará en el momento de la entrada en vigor
de un acuerdo celebrado de conformidad con el artículo 32 con un paístercero y, a más tardar, al finalizar un período de cuatro años despues dela notificación de la presente Directiva, cada Estado miembro podrámantener, en favor de las empresas de ese país establecidas en suterritorio, el régimen que se les aplicaba al 1 de enero de 1979 en lo quese refiere a la congruencia y a la localización de las reservas técnicas,incluidas las matemáticas, siempre que informen de ello a los otrosEstados miembro syal a Comisión, y no excedan los límites de las
atenuaciones concedidas en virtud del apartado 2 del artículo 17 a lasempresas de Estados miembros establecidas en su territorio.
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Artículo 37
1. Cuando un Estado miembro ex ĳa de sus nacionales una prueba de
honorabilidad y de que no han sido declarados anteriormente enquiebra, o una sola de las dos pruebas, aceptará como justificaciónsuficiente, para los nacionales de otros Estados miembros, la presenta-ción de un extracto del registro de antecedentes penales a falta de ello,de un documento equivalente expedido por una autoridad judicial oadministrativa competente del Estado miembro de origen o de proce-dencia que acredite que se satisfacen esas exigencias.
2. Cuando el documento mencionado en el apartado 1 no se expide
por el Estado miembro de origen o de procedencia, podrá ser sustituidopor una declaración jurada — o, en los Estados donde tal juramento noexista, por una declaración solemne — hecha per el interesado ante unaautoridad judicial o administrativa competente o, llegado el caso, unnotario del Estado miembro de origen o de procedencia, que expediráun certificado que dará fe de ese juramento o de esa declaraciónsolemne. La declaración de ausencia previa de quiebra podrá hacerseigualmente ante un organismo profesional calificado de ese mismoEstado.
3. Los documentos expedidos de conformidad con los apartados 1 y
2 no deberán, desde su expedición, tener más de tres meses.
4. Los Estados miembros designarán, en un plazo de dieciocho
meses a partir desde la notificación de la presente Directiva, las autori-dades y organismos competentes para la expedición de los documentosmencionados en los apartados 1 y 2, e informarán de ello inmediata-mente a los demás Estados miembros y a la Comisión.
En el mismo plazo, cada Estado miembro indicará igualmente a los
otros Estados miembro syal aComisión, las autoridades y organismos a
los cuales deberán ser presentados los documentos previstos en elpresente artículo, en apoyo de la petición de ejercer, en el territorio deeste Estado miembro, las activiades a que se refiere el artículo 1.
TITULO V
DISPOSICIONES FINALES
Artículo 38
La Comisión y las autoridades competentes de los Estados miembros
colaborarán estrechamente para facilitar el control de seguro directodentro de la Comunidad, y para examinar las dificultades que puedansurgir en la aplicación de la presente Directiva.
Artículo 39
1. La Comisión presentará al Consejo, en un plazo de seis años a
partir de la notificación de la presente Directiva, un informe sobre losefectos de las exigencias financieras prescritas por la presente Directiva,sobre la situación del mercado de seguros de los Estados miembros. Sies necessario, la Comisión presentará al Consejo informes provisionalesantes de finalizar el período transitorio previsto en el apartado 1 delartículo 33.
2. Transcurridos diez años a partir de la notificación de la presente
Directiva, la Comisión presentará al Consejo un informe sobre lasoperaciones de los dos tipos de empresas que entran en el ámbito deaplicación de la presente Directiva, es decir las que practican la acumu-lación del ejercicio de las actividades previstas en la primera Directivade coordinación «daños» y las previstas en la presente Directiva, y lasempresas que sólo ejercen las actividades mencionadas en la presenteDirectiva.
3. El Consejo, a propuesta de la Comisión, examinará cada dos años
y, en su caso, revisará, los importes expresados en unidades de cuentaen la presente Directiva, teniendo en cuento la evolución de la situacióneconómica y monetaria en la Comunidad. La Comisión someterá alConsejo su primera propuesta al respecto, al mismo tiempo que unapropuesta relativa a las seguros «daños», tal como está previsto en el
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artículo 3 de la Directiva 76/580/CEE (1)y, a más tardar, cuatro años
después de la notificación de la presente Directiva.
Artículo 40
Los Estados miembros modificarán sus disposiciones de conformidad
con la presente Directiva en un plazo de dieciocho meses a partir de sunotificación, e informarán inmediatamente de ello a la Comisión. Lasdisposiciones así modificadas, sin prejuicio de los artículos 33 al 36,serán aplicadas en un plazo de treinta meses a partir de esta notifica-ción.
Artículo 41
Desde la notificación de la presente Directiva, los Estados miembros
comunicarán a la Comisión el texto de las disposiciones fundamentalesde orden legal, reglamentario o administrativo, que adopten en elámbito cubierto por la presente Directiva.
Artículo 42
Los destinatarios de la presente Directiva serán los Estados miembros.
(1)D OnoL 189 de 13. 7. 1976, p. 13.
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ANEXO
CLASIFICACION POR RAMOS
I. Los seguros previstos en las letras a), b) y c) del punto 1 del artículo 1,
excepto los incluidos en los puntos II y III.
II. El seguro de «nupcialidad», el seguro de «natalidad».
III. Los seguros previstos en las letras a) y b) del punto 1 del artículo 1, que
estén vinculados con fondos de inversión.
IV. El «permanent health insurance», previsto en la letra d) del punto 1 del
artículo 1.
V. Las operaciones tontinas previstas en la letra a) del punto 2 del artículo 1.
VI. Las operaciones de capitalización previstas en la letra b) del punto 2 del
artículo 1.
VII. Las operaciones de gestión de fondos colectivos de pensiones previstas en
las letras c) y d) del punto 2 del artículo 1.
VII. Las operaciones previstas en la letra e) del punto 2 del artículo 1.
IX. Las operaciones previstas en el punto 3 del artículo 1.