1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 1
Estedocumentoesuninstrumentodedocumentaciónynocomprometelaresponsabilidaddelasinstituciones
►B PRIMERADIRECTIVADELCONSEJO
de24dejuliode1973
sobre coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas relativas al
accesoalaactividaddelsegurodirectodistintodelsegurodevida,yasuejercicio
(73/239/CEE)
(DO L 228 de 16.8.1973, p. 3)
Modificada por:
Diario Oficial
nopágina fecha
►M1Directiva 76/580/CEE del Consejo de 29 de junio de 1976 L 189 13 13.7.1976
►M2Directiva 84/641/CEE del Consejo de 10 de diciembre de 1984 L 339 21 27.12.1984
►M3Directiva 87/343/CEE del Consejo de 22 de junio de 1987 L 185 72 4.7.1987
►M4Directiva 87/344/CEE del Consejo de 22 de junio de 1987 L 185 77 4.7.1987
►M5Segunda Directiva 88/357/CEE del Consejo de 22 de junio de 1988 L 172 1 4.7.1988
►M6Directiva 90/618/CEE del Consejo de 8 de noviembre de 1990 L 330 44 29.11.1990
►M7Directiva 92/49/CEE del Consejo de 18 de junio de 1992 L 228 1 11.8.1992
►M8Directiva 95/26/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de 29 de
junio de 1995L 168 7 18.7.1995
►M9Directiva 2000/26/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de 16 de
mayo de 2000L 181 65 20.7.2000
►M10Directiva 2002/13/CE del Parlamento Europeo y del Consejo de 5 de
marzo de 2002L 77 17 20.3.2002
Modificada por:
►A1Acta de adhesión de Grecia L 291 17 19.11.1979
►A2Acta de adhesión de España y de Portugal L 302 23 15.11.1985
►A3Acta de adhesión de Austria, de Finlandia y de Suecia C241 21 29.8.1994
(adaptada por Decisión 95/1/CE, Euratom, CECA del Consejo) L 1 1 1.1.1995
NB: Esta versión consolidada contiene referencias a la unidad de cuenta europea y/o al ecu que a partir del 1 enero 1999
deberán entenderse como referencias al euro — Reglamento (CEE) no3308/80 del Consejo (DO L 345 de 20.12.1980,
p. 1) y Reglamento (CE) no1103/97 del Consejo (DO L 162 de 19.6.1997, p. 1).
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PRIMERADIRECTIVADELCONSEJO
de24dejuliode1973
sobre coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias y
administrativasrelativasalaccesoalaactividaddelsegurodirecto
distintodelsegurodevida,yasuejercicio
(73/239/CEE)
EL CONSEJO DE LAS COMUNIDADES EUROPEAS,
Visto el Tratado constitutivo de la Comunidad Económica Europea y
en particular, el apartado 2 de su artículo 57,
Visto el Programa general para la supresión de las restricciones a la
libertad de establecimiento (1) y, en particular, su Título IV C,
Vista la propuesta de la Comisión,
Visto el dictamen del Parlamento Europeo (2),
Visto el dictamen del Comité económico y social (3),
Considerando que, en virtud del Programa general anteriormente indi-
cado, el levantamiento de las restricciones a la creación de agencias ysucursales debe supeditarse, en lo que se refiere a las empresas deseguros directos, a la coordinación de las condiciones de acceso y deejercicio; que dicha coordinación debe realizarse en primer lugar para
los seguros directos distintos del seguro de vida;
Considerando que, para facilitar el acceso a dichas actividades de
seguro y su ejercicio, es importante eliminar determinadas divergenciasexistentes entre las legislaciones nacionales en materia de control; que,para alcanzar este objetivo, garantizando una protección adecuada de
los asegurados y de terceros en todos los Estados miembros, es conve-
niente coordinar, en particular, las disposiciones relativas a lasgarantías financieras exigidas a las empresas de seguros;
Considerando que se require una clasificación de los riesgos por ramos
para determinar, en particular, las actividades que deben ser objeto de
autorización obligatoria y el importe del fondo de garantía mínimo
establecido en función del ramo en que se actúe;
Considerando que es conveniente excluir del ámbito de aplicación de la
Directiva determinadas mutuas que, en virtud de su régimen jurídico,
reúnen condiciones de seguridad y ofrecen garantías financieras especí-
ficas; que es conveniente además excluir determinados organismos, envarios Estados miembros, cuya actividad sólo se extiende a un sectormuy restringido y se encuentra estatutariamente limitada a un determi-nado territorio o a personas determinadas;
Considerando que las diversas legislaciones contienen reglas diferentes
en cuanto a la acumulación del seguro de enfermedad, del seguro decrédito y caución y del seguro de defensa jurídica, tanto entre sí comocon otros ramos de seguro; que el mantenimiento de dicha divergencia,tras la supresión de las restricciones al derecho de establecimiento enlos ramos distintos del seguro de vida, supondría la subsistencia de
obstáculos al establecimiento; que hay que prever una solución para
este problema en una coordinación ulterior, que deberá realizarse enun plazo relativamente breve;
Considerando que es necesario extender el control, en cada uno de los
Estados miembros, a todos los ramos de seguros contemplados por la
presente Directiva; que dicho control sólo será posible si las citadasactividades se someten a autorización administrativa; que hay queprecisar, por tanto, las condiciones de concesión o de retirada de dichaautorización; que es indispensable prever un recurso judicial contra lasdecisiones de denegación o de retirada;1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 2
(1)D O no2 de 15. 1. 1962, p. 36/62.
(2)D O noC 27 de 28. 3. 1968, p. 15.
(3)D O no158 de 18. 7. 1967, p. 1.
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Considerando que es conveniente someter los ramos de transporte
contemplados en los números 4, 5, 6, 7 y 12 del punto A del Anexo,y los ramos de crédito contemplados en los números 14 y 15 del punto
A del Anexo, a un régimen más flexible en razón de las constantes
fluctuaciones de las transacciones de mercancías y de crédito;
Considerando que la búsqueda de un método común de cálculo de las
reservas técnicas es actualmente objeto de estudios a escala comuni-taria; que parece, por consiguiente, oportuno reservar a ulterioresdirectivas la realización de la coordinación en dicha materia, así comolas cuestiones relativas a la determinación de las categorías de inver-sión y a la evaluación de los activos;
Considerando que es necesario que las empresas de seguros dispongan,
además de reservas técnicas suficientes para hacer frente a los compro-
misos contraídos, de una reserva complementaria, denominada margen
de solvencia, representada por el patrimonio libre, para hacer frente alos riesos de explotación; que, para garantizar a este respecto que lasobligaciones impuestas se determinan en función de criterios objetivos,situando en condiciones de igualdad de competencia a las empresas dela misma importancia, es conveniente prever que dicho margen guarde
relación con el volumen global de las operaciones de la empresa y se
determine en función de dos índices de seguridad basados, uno en lasprimas y el otro en los siniestros;
Considerando que es necesario exigir un fondo de garantía mínimo en
función de la gravedad del riesgo en los ramos en que se actúe, tantopara garantizar que las empresas disponen en el momento de su consti-tución de medios adecuados, como para garantizar que en ningún casoel margen de solvencia se reduzca, durante las actividades, por debajo
de un mínimo de seguridad;
Considerando que es necesario prever medidas para el caso de que la
situación financiera de la empresa sea tal que le resulte difícil cumplir
sus compromisos;
Considerando que las normas coordinadas referentes al ejercicio de
actividades de seguro directo dentro de la Comunidad deben aplicarse
en principio a todas las empresas que actúan en el mercado y, portanto, también a las agencias y sucursales de empresas cuyo domiciliosocial esté situado fuera de la Comunidad; que, no obstante, en cuantoa las modalidades de control, es conveniente prever disposiciones espe-ciales para dichas agencias y sucursales, habida cuenta de que el
patrimonio de las empresas de que dependen se encuentra fuera de la
Comunidad;
Considerando que es conveniente, no obstante, permitir una flexibiliza-
ción de dichas condiciones especiales, aunque respetando el principiode que las agencias y sucursales de dichas empresas no obtengan untrato más favorable que las empresas de la Comunidad;
Considerando que han de adoptarse determinadas disposiciones transi-
torias para que las pequeñas y medianas empresas existentes, enparticular, puedan adaptarse a las disposiciones que deben dictar losEstados miembros en ejecución de la presente Directiva, sin perjuicio
de la aplicación del artículo 53 del Tratado;
Considerando que es importante garantizar una aplicación uniforme de
las normas coordinadas y prever, a tal fin, una estrecha colaboración
entre la Comisión y los Estados miembros en este ámbito,
HA ADOPTADO LA PRESENTE DIRECTIVA:
TítuloI— Disposicionesgenerales
Artículo 1
1. La presente Directiva se aplicará al acceso a la actividad no
asalariada del seguro directo, incluida la actividad de asistenciacontemplada en el apartado 2, practicada por las empresas establecidas1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 3
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en el territorio de un Estado miembro o que deseen establecerse en él,
así como al ejercicio de dicha actividad.
2. La actividad de asistencia se refiere a la asistencia prestada a las
personas que se encuentren en dificultades durante desplazamientos oausencias de su domicilio o de su lugar de residencia permanente.Consiste en asumir, mediante pago previo de una prima, el compromiso
de poner inmediatamente una ayuda a disposición del beneficiario del
correspondiente contrato de asistencia cuando éste se encuentre en difi-cultades a consecuencia de un seceso fortuito, en los casos ycondiciones previstos en el propio contrato.
La ayuda podrá consistir en prestaciones en dinero o en especie. Las
prestaciones en especie podrán efectuarse asimismo utilizando personalo material propios del prestador de las mismas.
La actividad de asistencia no cubrirá los servicios de reparación o de
mantenimiento, los servicios postventa ni la simple indicación o puestaa disposición, en calidad de intermediario, de una ayuda.
3. La clasificación por ramos de las actividades contempladas en el
presente artículo se indica en el Anexo.
Artículo 2
La presente Directiva no se aplicará a:
1. Los siguientes seguros:
a) el ramo de vida, es decir, el que comprende, en particular, el
seguro para caso de vida, el seguro para caso de muerte, elseguro mixto, el seguro de vida con contraseguro, las tontinas,
el seguro de nupcialidad y el seguro de natalidad;
b) el seguro de renta;
c) los seguros complementarios practicados por las empresas de
seguros de vida, es decir, los seguros de lesiones, comprendidala incapacidad laboral, los seguros de muerte como consecuenciade accidente, los seguros de invalidez como consecuencia deaccidente y enfermedad, cuando dichos seguros se suscriben
complementariamente a los seguros de vida;
d) los seguros comprendidos en un régimen legal de seguridad
social;
e) el seguro practicado en Irlanda y en el Reino Unido denominado
«permanent health insurance» (seguro de enfermedad a largoplazo no rescindible);
2. Las operaciones siguientes:
a) las operaciones de capitalización, según se definan por la legisla-
ción de cada Estado miembro;
b) las operaciones de los organismos de previsión y socorro cuyas
prestaciones varíen en función de los recursos disponibles y enlas que la contribución de los miembros se determine a tanto
alzado;
c) las operaciones efectuadas por una organización sin personalidad
jurídica que tengan por objeto la garantía mutua de sus miem-bros, sin dar lugar al pago de primas ni a la constitución dereservas técnicas;
d) en tanto no se produzca la coordinación ulterior, las operaciones
de seguro de crédito a la exportación por cuenta o con la garantíadel Estado, o cuando el Estado sea el asegurador;
3. La actividad de asistencia en la que el compromiso se limite a las
operaciones siguientes, efectuadas con ocasión de un accidente ouna avería que afecten a un vehículo de carretera y hayan sobreve-1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 4
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nido normalmente en el territorio del Estado miembro del prestador
de la garantía:
— la reparación de la avería en el mismo lugar, para la cual el pres-
tador utilice, en la mayor parte de los casos, personal y materialpropios,
— el traslado del vehículo al lugar de reparación más próximo o
más adecuado, incluido, en su caso, normalmente por el mismomedio de auxilio, el acompañamiento del conductor y de lospasajeros hasta el lugar más próximo desde el cual puedan prose-guir su viaje por otros medios,
— si lo previere el Estado miembro del prestador de la garantía, el
traslado del vehículo, incluido, en su caso, el acompañamientodel conductor y de los pasajeros, hasta su domicilio, su puntode partida o su destino originario en el mismo Estado miembro,
salvo que dichas operaciones sean efectuadas por una empresa sujeta
a la presente Directiva.
En los casos previstos en los dos primeros guiones, la condición de
que el accidente o la avería sobrevengan en el territorio del Estadomiembro del prestador de la garantía:
a) no se aplicará cuando este último sea un organismo al que perte-
nezca el beneficiario y la reparación o traslado del vehículo seefectúe ante la simple presentación del carnet de miembro, sinpago de sobreprima, por un organismo similar del país afectado
sobre la base de un acuerdo de reciprocidad;
b) no impedirá la prestación de dicha asistencia en Irlanda y en el
Reino Unido por parte de un mismo organismo que opere endichos dos Estados.
En el caso previsto en el tercer guión, si el accidente o la avería
sobrevienen en el territorio de Irlanda o, respecto del Reino Unido,
en el territorio de Irlanda del Norte, el vehículo, incluido en su casoal acompañamiento del conductor y de los pasajeros, podrá ser tras-ladado hasta el domicilio, el punto de partida o el destino originariode los mismos en uno u otro de dichos territorios.
Por otra parte, la presente Directiva no se aplicará a las operaciones
de asistencia efectuadas con ocasión de un accidente o de una averíaque afecten a un vehículo de carretera y consistentes en el trasladodel vehículo accidentado o averiado fuera del Gran Ducado deLuxemburgo, incluido, en su caso, el acompañamiento del conductor
y de los pasajeros hasta su domicilio, cuando estas operaciones sean
efectuadas por al Automobile Club del Gran Ducado de Luxem-burgo.
Las empresas sometidas a la presente Directiva únicamente podrán
practicar la actividad contemplada en el presente punto cuandohayan sido autorizadas para el ramo 18 del punto A del Anexo, sin
perjuicio de lo dispuesto en el punto C del mismo. En tal caso, se
aplicará a dichas operaciones la presente Directiva.
Artículo 3
1. La presente Directiva no se aplicará a las mutuas que cumplan
todas las condiciones siguientes:
a) que los estatutos prevean la posibilidad de exigir derramas pasivas o
de reducir las prestaciones;
b) que la actividad no cubra los riesgos de responsabilidad civil, salvo
que éstos constituyan una garantía accesoria con arreglo al punto C
del anexo, ni los riesgos de crédito y caución;
c) que el importe anual de las cuotas correspondientes a las actividades
contempladas en la presente Directiva no supere 5 millones deeuros, y1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 5
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d) que la mitad, por lo menos, de las cuotas correspondientes a las
actividades contempladas en la presente Directiva provenga de losmutualistas.
La presente Directiva no se aplicará a las empresas aseguradoras que
cumplan todas las condiciones siguientes:
— la aseguradora no ejerce actividad alguna sometida a la presente
Directiva, diferente de la incluida en el ramo 18 del punto A delanexo;
— dicha actividad se desarrolla exclusivamente a escala local y
consiste sólo en prestación de servicios, y
— el importe anual de las primas relativas a la cobertura de asistencia
a las personas que así la precisen no excede de 200000 euros.
No obstante, las disposiciones del presente artículo no impedirán que
una mutua de seguros solicite una autorización, o siga manteniéndola,
con arreglo a la presente Directiva.
2. No se aplicará tampoco a las mutuas que hayan concertado con
una ompresa de la misma naturaleza un acuerdo sobre el reaseguro
íntegro de los contratos de seguro que hayan suscrito o la sustituciónde la empresa cesionaria por la empresa cedente para la ejecución delos compromisos resultantes de los citados contratos.
En tal caso, quedará sometida a la Directiva la empresa cesionaria.
Artículo 4
La Directiva no se aplicará, salvo modificación de sus estatutos en lo
que se refiere a la competencia:
a)en Alemania
— a los siguientes organismos de derecho público, que gozan de
monopolio (Monopolanstalten):
1. Badische Gebäudeversicherungsanstalt, Karlsruhe
2. Bayerische Landesbrandversicherungsanstalt, München
3. Bayerische Landestierversicherungsanstalt, Schlachtviehver-
sicherung, München
4. Braunschweigische Landesbrandversicherungsanstalt,
Braunschweig
5. Hamburger Feuerkasse, Hamburg6. Hessische Brandversicherungsanstalt (Hessische Brandversi-
cherungskammer), Darmstadt
7. Hessische Brandversicherungsanstalt, Kassel
8. Hohenzollernsche Feuerversicherungsanstalt, Sigmaringen9. Lippische Landesbrandversicherungsanstalt, Detmold
10. Nassauische Brandversicherungsanstalt, Wiesbaden
11. Oldenburgische Landesbrandkasse, Oldenburg12. Ostfriesische Landschaftliche Brandkasse, Aurich
13. Feuersozietät Berlin, Berlin
14. Württembergische Gebäudebrandversicherungsanstalt, Stutt-
gart
No obstante, se considerará que no se ha modificado la compe-
tencia territorial cuando se produzca una fusión de dichosorganismos como consecuencia de la cual se mantenga, en bene-ficio del nuevo organismo, la competencia territorial de los
organismos fusionados; tampoco se considerará modificada la
competencia en cuanto a los ramos en los que se actúa cuandouno de dichos organismos vuelva a actuar, en el mismo terri-torio, en uno o varios ramos de uno de los organismoscontemplados.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 6
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— a los organismos semipúblicos siguientes:
1. Postbeamtenkrankenkasse
2. Krankenversorgung der Bundesbahnbeamten;
b)en Francia
a los organismos siguientes:
1. Caisse départementale des incendiés de Ardennes
2. Caisse départementale des incendiés de la Côte-d'Or
3. Caisse départementale des incendiés de la Marne
4. Caisse départementale des incendiés de la Meuse5. Caisse départementale des incendiés de la Somme
6. Caisse départementale grêle du Gers
7. Caisse départementale grêle de l'Hérault;
c)en Irlanda
al Voluntary Health Insurance Board;
d)en Italia
a la Cassa di Previdenza per l'assicurazione degli sportivi (Sportass);
e)en el Reino Unido
a The Crown Agents;
f)en Dinamarca
Falcks Redningskorps A/S, København;
g)en España
los organismos públicos siguientes:
1. Comisaría del Seguro Obligatorio de Viajeros
2. Consorcio de Compensación de Seguros3. Fondo Nacional de Garantía de Riesgos de la Circulación.
Artículo 5
A efectos de la presente Directiva, se entenderá por:
a) unidad de cuenta: la unidad de cuenta europea (UCE) definida por
la Decisión n
o3289/75/CECA de la Comisión (1). Cada vez que la
presente Directiva haga referencia a la unidad de cuenta, el contra-
valor en moneda nacional que deba tomarse en consideración apartir del 31 de diciembre de cada año será el del último día delmes de octubre anterior para el que se disponga de los contravaloresde la UCE en todas las monedas de la Comunidad;
b) congruencia: la representación de los compromisos exigibles en una
moneda por activos expresados o realizables en la misma moneda;
c) localización de los activos: la presencia de activos mobiliarios o
inmobiliarios dentro de un Estado miembro, sin necesidad de que
los activos mobiliarios hayan sido objeto de depósito ni de que losactivos inmobiliarios hayan sido objeto de medidas restrictivas, talescomo la constitución de hipoteca. Los activos representados porcréditos se considerarán localizados en el Estado miembro en elque sean realizables;1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 7
(1)D O noL 327 de 19. 12. 1975, p. 4.▼M2
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d) grandes riesgos:
i) los riesgos clasificados en los ramos 4, 5, 6, 7, 11 y 12 del
punto A del Anexo;
ii) los riesgos clasificados en los ramos 14 y 15 del punto A del
Anexo cuando el tomador ejerza a título profesional una acti-vidad industrial, comercial o liberal y el riesgo se refiera adicha actividad;
iii)►
M6los riesgos clasificados en los ramos 3, 8, 9, 10, 13 y 16
del punto A del Anexo ◄siempre que el tomador supere los
límites de al menos dos de los tres criterios siguientes:
Primera etapa: hasta el 31 de diciembre de 1992:
— total del balance: 12,4 millones de ECU;
— importe neto del volumen de negocios: 24 millones de ECU;
— número medio de empleados durante el ejercicio: 500.Segunda etapa: a partir del 1 de enero de 1993:
— total del balance: 6,2 millones de ECU;
— importe neto del volumen de negocios: 12,8 millones de
ECU;
— número medio de empleados durante el ejercicio: 250.Si el tomador del seguro formara parte de un conjunto de
empresas cuyo balance consolidado se establece con arreglo alo dispuesto en la Directiva 83/349/CEE (
1), los criterios
mencionados anteriormente se aplicarán sobre la base del
balance consolidado.
Cada Estado miembro podrá añadir a la categoría mencionada
en el punto iii) los riesgos asegurados por asociaciones profesio-nales, «joint ventures» y asociaciones de carácter temporal.
TítuloII— Reglasaplicablesalasempresascuyodomiciliosocial
seencuentredentrodelaComunidad
SecciónA: Condicionesdeacceso
Artículo 6
El acceso a la actividad de seguro directo estará supeditado a la conce-
sión de una autorización administrativa previa.
Esta autorización será solicitada a las autoridades del Estado miembro
de origen, por:
a) la empresa que fije su domicilio social en el territorio de dicho
Estado miembro;
b) la empresa que, tras haber recibido la autorización contemplada en
el párrafo primero, extienda sus actividades al conjunto de un ramo
o a otros ramos.
Artículo 7
1. La autorización será válida en toda la Comunidad. Permitirá a la
empresa ejercer en ella actividades, en régimen de derecho de estable-
cimiento o en régimen de libre prestación de servicios.
2. La autorización se concederá por ramos. Abarcará el ramo
completo, salvo que el solicitante sólo desee cubrir una parte de losriesgos correspondientes a dicho ramo, tal como se detallan en el puntoA del Anexo.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 8
(1)D O noL 193 de 18. 7. 1983, p. 1.▼B
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Noobstante:
a)cadaEstadomiembrotendrálafacultaddeconcederlaautorización
paralosgruposderamoscontempladosenelpuntoBdelAnexo,
dándolesladenominacióncorrespondienteenélprevista;
b)laautorizaciónconcedidaparaunramoogrupoderamosvaldrá
asimismoparalacoberturadelosriesgosaccesorioscomprendidosenotroramo,sisecumplenlascondicionesprevistasenelpuntoC
delAnexo.
Artículo8
1. El Estado miembro de origen exigirá que las empresas de seguros
que soliciten autorización:
a) adopten una de las formas siguientes:
— en el Reino de Bélgica: «société anonyme» — «naamloze
vennootschap» — , «société en commandite par actions» —«commanditaire vennootschapopaandelen» — , «associationd'assurance mutuelle» — «onderlingeverzekeringsverenigingy» — , «société coopérative» — «coöpe-
ratieve vennootschap»;
— en el Reino de Dinamarca: «aktieselskaber», «gensidige sels-
kaber»;
— en la República Federal de Alemania: «Aktiengesellschaft»,
«Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit», «öffentlich-rechtli-
ches Wettbewerbsversicherungsunternehmen»;
— en la República Francesa: «société anonyme», «société d'assu-
rance mutuelle», «institution de prévoyance régie par le code
de la sécurité sociale», «institution de prévoyance régie par le
code rural», «mutuelles régies par le code de la mutualité»;
— en Irlanda: «incorporated companies limited by shares or by
guarantee or unlimited»;
— en la República Italiana: «società per azioni», «società coopera-
tiva»«mutua di assicurazino»;
— en el Gran Ducado de Luxemburgo: «société anonyme»,
«société en commandite par actions», «association d'assurances
mutuelles», «société coopérative»;
— en el Reino de los Países Bajos: «naamloze vennootschap»,
«onderlinge waarborgmaatschappij»;
— en el Reino Unido: «incorporated companies limited by shares or
by guarantee or unlimited», «societies registered under theindustrial and Provident Societies Acts», «societies registered
under the Friendly Societies Act», «the association of underwri-ters known as Lloyd's»;
— en la República Helénica: « αυωυµη αταιρεια »,
«αλληλαοφαλιστικος σµυεταιρισµος »;
— en el Reino de España: «sociedad anónima», «sociedad mutua»,
«sociedad cooperativa»;
— en la República Portuguesa: «sociedade anónima», «mútua de
seguros»;
— en la República de Austria: «Aktiengesellschaft», «Versiche-
rungsverein auf Gegenseitigkeit»;
— en la República de Finlandia: keskinäinen vakuutusyhtiö —
ömsesidigt försäkringsbolag, vakuutusosakeyhtiö — försäkring-saktiebolag, vakuutusyhdistys — försäkringsförening,
— en el Reino de Suecia: «försäkringsaktiebolag», «ömsesidiga
försäkringsbolag», «understödsföreningar».
La empresa de seguros también podrá adoptar la forma de sociedadeuropea cuando ésta haya sido creada.
Además, los Estados miembros podrán crear, en su caso, empresas
que adopten cualquier forma de Derecho público, siempre que1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 9
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dichos organismos tengan por objeto la realización de operaciones
de seguro en condiciones equivalentes a las de las empresas de
Derecho privado;
b) limiten su objeto social a la actividad de seguro y a las operaciones
que se deriven directamente de ella, con exclusión de cualquier otra
actividad comercial;
c) presenten un programa de actividades con arreglo al artículo 9;
d) posean el mínimo del fondo de garantía previsto en el apartado 2
del artículo 17;
e) estén dirigidas de manera efectiva por personas que reúnan las
condiciones necesarias de honorabilidad y de cualificación o expe-
riencia profesionales;
f) notifiquen el nombre y dirección del representante para la tramita-
ción y liquidación de siniestros designado en cada Estado miembro
distinto de aquel en el que se solicite la autorización, cuando se
trate de riesgos clasificados en el ramo 10 de la letra A del anexo,a excepción de la responsabilidad civil del transportista.
Además, cuando existan vínculos estrechos entre la empresa de seguroy otras personas físicas o jurídicas, las autoridades competentes conce-
derán la autorización únicamente si dichos vínculos no obstaculizan el
buen ejercicio de su misión de supervisión.
Las autoridades competentes también denegarán la autorización cuando
el buen ejercicio de su misión de supervisión se vea obstaculizado por
las disposiciones legales, reglamentarias o administrativas del derechode un tercer país que regulen una o varias de las personas físicas o
jurídicas con las que la entidad mantenga vínculos estrechos, o por
problemas relacionados con su aplicación.
Las autoridades competentes exigirán a las empresas de seguros el
suministro de la información que requieran para garantizar el cumpli-
miento permanente de las condiciones contempladas en el presente
apartado.
1bis. Los Estados miembros exigirán a las empresas de seguros que
su administración central esté situada en el mismo Estado miembro que
su domicilio social.
2. La empresa que solicite autorización para extender sus activi-
dades a otros ramos o para la ampliación de una autorización queabarque sólo una parte de los riesgos comprendidos en un ramo deberá
presentar un programa de actividades de conformidad con el artículo 9.
Además, deberá aportar la prueba de que dispone del margen de
solvencia establecido en el artículo 16 y, si para los otros ramos el
apartado 2 del artículo 17 exige un fondo de garantía mínimo más
elevado que el anterior, deberá demostrar que dispone de dicho
mínimo.
3. La presente Directiva no será obstáculo para que los Estados
miembros mantengan o introduzcan disposiciones legales, reglamenta-
rias o administrativas que estipulen la aprobación de estatutos y la
transmisión de todo documento necesario para el ejercicio normal del
control.
No obstante, los Estados miembros no establecerán disposiciones que
exijan la aprobación previa o la comunicación sistemática de las condi-
ciones generales y especiales de las pólizas de seguro, de las tarifas y
de los formularios u otros impresos que la empresa tenga previstoutilizar en sus relaciones con los tomadores de seguro.
Los Estados miembros sólo podrán mantener o introducir la notifica-
ción previa o la aprobación de los aumentos de tarifas propuestas,dentro de un sistema general de control de precios.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 10
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LapresenteDirectivatampocoseráobstáculoparaquelosEstados
miembrossometanacontrolalasempresasquesolicitenohayanobte-nidolaautorizaciónparaelramo18delpuntoAdelAnexoenloque
serefierealosmediosdirectosoindirectosdepersonalymaterial
incluidalacalificacióndelosequiposmédicosylacalidaddelosaparatosdequedisponganparahacerfrentealoscompromisosde
dichoramo.
4.Lasanterioresdisposicionesnopodránestablecerquelasolicitud
deautorizaciónseaexaminadaenfuncióndelasnecesidadeseconó-
micasdelmercado.
Artículo9
El programa de actividades contemplado en la letra c) del apartado 1del artículo 8 deberá contener indicaciones o justificaciones relativas a:
a) la naturaleza de los riesgos que la empresa se propone cubrir;
b) los principios rectores en materia de reaseguro;
c) los elementos constitutivos del fondo de garantía mínimo;
d) las previsiones de gastos de instalación de los servicios administra-
tivos y de la red de producción; los medios financieros destinados ahacer frente a dichos gastos y, cuando los riesgos que se hayan de
cubrir estén comprendidos en el ramo 18 del punto A del Anexo, los
medios de que dispone la empresa para prestar la asistencia prome-
tida;
y, además, para los tres primeros ejercicios sociales
e) las previsiones relativas a los gastos de gestión distintos de los
gastos de instalación, en particular los gastos generales corrientes y
las comisiones;
f) las previsiones relativas a las primas o cuotas y a los siniestros;
g) la situación probable de tesorería;
h) las previsiones relativas a los medios financieros destinados a la
cobertura de los compromisos y del margen de solvencia.
Artículo 10
1. Toda empresa de seguros que se proponga establecer una sucursal
en el territorio de otro Estado miembro lo notificará a la autoridad
competente del Estado miembro de origen.
2. Los Estados miembros exigirán que la empresa de seguros que se
proponga establecer una sucursal en otro Estado miembro presente,junto con la notificación a que se refiere el apartado 1, la siguiente
información:
a) el nombre del Estado miembro en cuyo territorio se propone esta-
blecer la sucursal;
b) su programa de actividades, en el que se indicarán, en particular, el
tipo de operaciones previstas y la estructura orgánica de la sucursal;
c) la dirección en el Estado miembro de la sucursal en la que pueden
reclamarle y entregarle los documentos, dándose por supuesto que
esta misma dirección será a la que se remitan las comunicaciones
dirigidas al apoderado general;
d) el nombre del apoderado general de la sucursal, que deberá estar
dotado de poderes suficientes para obligar a la empresa frente a
terceros y para representarla ante las autoridades y órganos jurisdic-
cionales del Estado miembro de la sucursal. En lo que se refiere alLloyd's, un eventual litigio en el Estado miembro de la sucursal
derivado de los compromisos suscritos no deberá suponer para los
asegurados dificultades mayores que en el caso de los litigios entre
empresas de tipo clásico. A tal fin, entre las facultades del apode-rado general deberá figurar, en particular, la de intervenir en juicioen calidad de tal con poder de obligar a los suscriptores interesados
del Lloyd's.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 11
▼M7
En caso en que la empresa se proponga que su sucursal cubra los
riesgos clasificados en el ramo 10 del punto A del Anexo, sin incluirla responsabilidad del transportista, deberá declarar que se ha asociado
a la oficina nacional y al fondo nacional de garantía del Estado
miembro de la sucursal.
3. A menos que, a la vista del correspondiente proyecto, la autoridad
competente del Estado miembro de origen tenga razones para dudar dela idoneidad de las estructuras administrativas, de la situación finan-
ciera de la empresa de seguros, o de la honorabilidad y cualificación
o experiencia profesional de los directivos responsables o del apode-rado general, dicha autoridad comunicará la información contempladaen el apartado 2, en el plazo de tres meses, a partir de la fecha derecepción de dicha información, a la autoridad competente del Estado
miembro de la sucursal, e informará de ello a la empresa de que se
trate.
La autoridad competente del Estado miembro de origen certificará
asimismo, que la empresa de seguros dispone del mínimo del margende solvencia calculado con arreglo a lo dispuesto en los artículos 16 y17.
Cuando la autoridad competente del Estado miembro de origen se
niegue a comunicar la información contemplada en el apartado 2 a laautoridad competente del Estado miembro de la sucursal, deberá poneren conocimiento de la correspondiente empresa, en el plazo de los tresmeses siguientes a la recepción de toda la información, las razones de
dicha negativa. Esta negativa, o la falta de respuesta, podrán dar lugar
a un recurso ante un órgano jurisdiccional del Estado miembro deorigen.
4. Antes de que la sucursal de la empresa de seguros comience a
ejercer sus actividades, la autoridad competente del Estado miembrode la sucursal dispondrá de un plazo de dos meses, a partir de la recep-
ción de la comunicación contemplada en el apartado 3, para indicar a
la autoridad competente del Estado miembro de origen, en su caso, lascondiciones en las que, por razones de interés general, deberán ser ejer-cidas dichas actividades en el Estado miembro de la sucursal.
5. A partir del momento en que se reciba la comunicación de la
autoridad competente del Estado miembro de la sucursal, o en caso de
silencio por parte de ésta, a partir de la fecha de vencimiento del plazoprevisto en el apartado 4, podrá establecerse la sucursal y comenzar susactividades.
6. En caso de modificación del contenido de alguno de los datos
notificados con arreglo a lo dispuesto en las letras b), c) o d) del apar-
tado 2, la empresa de seguros notificará por escrito dicha modificacióna las autoridades competentes del Estado miembro de origen y delEstado miembro de la sucursal, por lo menos un mes antes de efectuarla modificación, a fin de que la autoridad competente del Estadomiembro de origen y la autoridad competente del Estado miembro de
la sucursal puedan cumplir sus respectivos cometidos de conformidad
con lo dispuesto en los apartados 3 y 4.
Artículo 12
Toda decisión denegatoria deberá ser motivada de forma precisa y noti-
ficada a la empresa interesada.
Cada Estado miembro preverá la posibilidad de un recurso judicial
contra las decisiones denegatorias.
El mismo recurso se preverá para el caso de que las autoridades
competentes no se hayan pronunciado sobre la solicitud de autorizaciónuna vez transcurrido un plazo de seis meses a partir de la fecha derecepción.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 12
▼B
▼B
SecciónB: Condicionesdeejercicio
Artículo 13
1. El control financiero de una empresa de seguros, incluido el
control de las actividades que ejerza a través de sucursales y enrégimen de prestación de servicios, será de la exclusiva competenciadel Estado miembro de origen.
2. El control financiero consistirá, en particular, en la comprobación,
para el conjunto de actividadas de la empresa de seguros, del estado desolvencia y de la constitución de provisiones técnicas, así como de losactivos que las representan con arreglo a las normas o a las prácticasestablecidas en el Estado miembro de origen, en virtud de las disposi-ciones adoptadas a nivel comunitario.
Cuando se trate de empresas autorizadas para cubrir los riesgos clasifi-
cados bajo el ramo 18 de la Sección A del Anexo, el control seextenderá también a los medios técnicos de que dispongan las empresaspara llevar a cabo las operaciones de asistencia que se hayan compro-metido a efectuar, siempre que la legislación del Estado miembro de
origen disponga dicho control.
3. Las autoridades competentes del Estado miembro de origen
exigirán que las empresas de seguros dispongan de una buena organi-zación administrativa y contable y de procedimientos de control internoadecuados.
Artículo 14
Los Estados miembros de la sucursal dispondrán que, cuando una
empresa de seguros autorizada en otro Estado miembro ejerza su acti-vidad a través de una sucursal, las autoridades competentes del Estadomiembro de origen, tras haber informado previamente a las autoridadescompetentes del Estado miembro de la sucursal, puedan proceder, por
sí mismas o por medio de personas a quienes hayan otorgado un
mandato para ello, a la verificación in situde la información necesaria
para poder realizar el control financiero de la empresa. Las autoridadesdel Estado miembro de la sucursal podrán participar en dicha verifica-ción.
Artículo 15
1. El Estado miembro de origen impondrá a cada empresa de
seguros la obligación de constituir provisiones técnicas suficientes
para el conjunto de sus actividades.
La cuantía de dichas provisiones se determinará con arreglo a las
normas fijadas en la Directiva 91/674/CEE.
2. El Estado miembro de origen exigirá a cada empresa de seguros
que sus provisiones técnicas relativas al conjunto de sus actividades
estén representadas por activos congruentos, de conformidad con elartículo 6 de la Directiva 88/357/CEE. Siempre que se trate de riesgossituados en la Comunidad, dichos activos deberán localizarse en ésta.Los Estados miembros no exigirán a las empresas de seguros que
sitúen sus activos en un Estado miembro determinado. El Estado
miembro de origen podrá permitir, no obstante, una cierta flexibilidadde las reglas en lo que se refiere a la localización de los activos.
3. Si el Estado miembro de origen admite la cobertura de las provi-
siones técnicas con créditos frente a los reaseguradores, fijará elporcentaje admitido. En ese caso, no podrá exigir la localización de
dichos créditos.
Artículo 15 bis
1. Los Estados miembros obligarán a las empresas de seguros cuyo
domicilio social esté situado en su territorio que cubran riesgosincluidos en el ramo 14 del punto A del Anexo, en lo sucesivo denomi-nado «seguro de crédito», a constituir una reserva de estabilización que1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 13
▼M7
▼M7
servirá para compensar la pérdida técnica eventual o la tasa de sinies-
tralidad superior a la media que aparezca en este ramo al final delejercicio.
2. La reserva de estabilización se calculará según las reglas fijadas
por el Estado miembro de origen con arreglo a uno de los cuatrométodos que figuran en el punto D del Anexo y que se consideranequivalentes.
3. Hasta los importes calculados con arreglo a los métodos que
figuran en el punto D del Anexo, la reserva de estabilización no será
imputable al margen de solvencia.
4. Los Estados miembros podrán eximir de la obligación de consti-
tuir una reserva de estabilización en el ramo de seguros de crédito a lasempresas de seguros cuyo domicilio social se encuentre en su territorio
y cuyos ingresos de primas o de cuotas para este ramo sea inferior al
4 % de sus ingresos totales de primas o de cuotas y a 2 500000 ecus.
Artículo 16
1. Cada Estado miembro obligará a toda empresa de seguros cuya
sede social esté situada en su territorio a mantener en todo momento
un margen de solvencia disponible suficiente con respecto al conjunto
de sus actividades y que sea, como mínimo, igual a las exigencias de lapresente Directiva.
2. El margen de solvencia disponible estará constituido por el patri-
monio de la empresa de seguros, libre de todo compromiso previsible,
deducidos los elementos intangibles, y comprenderá:
a) el capital social desembolsado o, si se trata de mutuas, el fondo
inicial efectivamente desembolsado más las cuentas de los mutua-listas que cumplan el conjunto de los criterios siguientes:
i) que los estatutos establezcan que sólo podrán realizarse pagos a
favor de los mutualistas con cargo a dichas cuentas si dichospagos no ocasionan un descenso del margen de solvencia dispo-nible por debajo del nivel obligatorio o, tras la disolución de laempresa, si se han liquidado todas las demás deudas de la
empresa,
ii) que los estatutos establezcan, en lo relativo a cualquiera de los
pagos contemplados en el inciso i), efectuados por razones dife-rentes de la baja del mutualista, que éstos se notifiquen a lasautoridades competentes al menos con un mes de antelación yque éstas puedan, durante dicho plazo, prohibir el pago,
iii) que las disposiciones pertinentes de los estatutos sólo puedan
modificarse previa declaración de las autoridades competentes
de que no se oponen a la modificación, sin perjuicio de los
criterios enumerados en los incisos i) y ii);
b) las reservas (legales o libres) que no correspondan a los compro-
misos suscritos;
c) los beneficios o las pérdidas acumuladas una vez deducidos los divi-
dendos a pagar.
Del margen de solvencia disponible se deducirán las acciones propias
que posea directamente la empresa de seguros.
Para las empresas de seguros que descuenten o reduzcan sus provi-
siones técnicas para siniestros a fin de tener en cuenta la rentabilidadde las inversiones según lo permitido por la letra g) del apartado 1 del
artículo 60 de la Directiva 91/674/CEE del Consejo, de 19 de
diciembre de 1991, relativa a las cuentas anuales y a las cuentas conso-lidadas de las empresas de seguros(
1), el margen de solvencia
disponible se reducirá en la diferencia entre las provisiones técnicasno descontadas o las provisiones técnicas antes de las deduccionesque figuren en la memoria integrante de las cuentas anuales, y las1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 14
(1) DO L 374 de 31.12.1991, p. 7.▼M10
▼M10
provisiones técnicas descontadas o las provisiones técnicas tras las
deducciones. Este ajuste se efectuará para todos los riesgos enumeradosen el punto A del anexo, a excepción de los riesgos de los ramos 1 y 2.
Para los ramos distintos del 1 o el 2, no será necesario efectuar ajuste
alguno con respecto al descuento de las prestaciones en forma de rentaincluidas en las provisiones técnicas.
3. El margen de solvencia disponible podrá estar constituido
asimismo por:
a) las acciones acumulativas preferentes y los préstamos subordinados
hasta el 50 % del margen de solvencia, el menor entre el disponibley el obligatorio, si bien sólo se admitirán hasta un 25 % de dichomargen los préstamos subordinados a plazo fijo o las accionesacumulativas preferentes de duración determinada, siempre y
cuando existan acuerdos vinculantes en virtud de los cuales, en
caso de quiebra o liquidación de la empresa de seguros, los prés-tamos subordinados o las acciones preferentes tengan un rangoinferior al de los créditos de todos los demás acreedores y no seanreembolsados hasta tanto no se hayan liquidado todas las restantes
deudas pendientes en ese momento.
Además, los préstamos subordinados deberán cumplir los requisitos
siguientes:
i) que únicamente se tomen en consideración los fondos efectiva-
mente desembolsados,
ii) para los préstamos a plazo fijo, que el vencimiento inicial sea de
cinco años como mínimo. Al menos un año antes del venci-miento, la empresa de seguros someterá a la aprobación de lasautoridades competentes un plan indicando cómo el margen desolvencia disponible será mantenido o reconducido al nivel
exigido en la fecha de vencimiento, excepto si la cuantía hasta
la cual el préstamo puede incluirse en los componentes delmargen de solvencia disponible es objeto de una reducciónprogresiva durante al menos los últimos cinco años anteriores ala fecha de vencimiento. Las autoridades competentes podránautorizar el reembolso anticipado de tales préstamos previa soli-
citud de la empresa de seguros emisora y siempre que su
margen de solvencia disponible no se sitúe por debajo del nivelobligatorio,
iii) que los préstamos cuyo vencimiento no se haya fijado sean sola-
mente reembolsables mediante un preaviso de cinco años, salvoen el caso de que hayan dejado de considerarse como uncomponente del margen de solvencia disponible o salvo quepara su reembolso anticipado, se exija expresamente la autoriza-ción previa de las autoridades competentes. En este último caso,
la empresa de seguros deberá notificarlo a las autoridades
competentes al menos seis meses antes de la fecha del reem-bolso propuesto, especificando el margen de solvenciadisponible y el margen de solvencia obligatorio antes y despuésde dicho reembolso. Las autoridades competentes autorizarán elreembolso siempre y cuando el margen de solvencia disponible
de la empresa de seguros no se sitúe por debajo del nivel obli-
gatorio,
iv) que el contrato de préstamo no incluya cláusulas que prevean
que, en determinadas circunstancias que no sean la liquidación
de la empresa de seguros, la deuda deberá reembolsarse antesde la fecha de reembolso acordada,
v) que el contrato de préstamo sólo se pueda modificar una vez
que las autoridades competentes hayan declarado que no se
oponen a la modificación;
b) valores de duración indeterminada y otros instrumentos, incluidas
las acciones acumulativas preferentes distintas de las mencionadasen la letra a), hasta el 50 % del margen de solvencia disponible o,si es inferior, del margen de solvencia obligatorio para el total de1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 15
▼M10
dichos valores y de los préstamos subordinados mencionados en la
letra a), siempre y cuando cumplan los requisitos siguientes:
i) no podrán reembolsarse a iniciativa del portador o sin el
acuerdo previo de la autoridad competente,
ii) el contrato de emisión deberá dar a la empresa de seguros la
posibilidad de diferir el pago de los intereses del préstamo,
iii) los créditos del prestamista sobre la empresa de seguros deberán
estar completamente subordinados a los de todos los acreedoresno subordinados,
iv) los documentos que regulen la emisión de valores deberán
prever la capacidad de la deuda y de los intereses no liquidados
para absorber las pérdidas, a la vez que permitan a la empresa
de seguros continuar sus actividades,
v) sólo se tendrán en cuenta los importes efectivamente desembol-
sados.
4. A petición debidamente justificada de la empresa ante la auto-
ridad competente del Estado miembro de origen y con el acuerdo dedicha autoridad competente, el margen de solvencia disponible podráestar constituido asimismo por:
a) la mitad de la fracción no desembolsada del capital social o del
fondo inicial, sólo si la parte desembolsada alcanza el 25 % de
dicho capital o fondo, computándose como máximo el 50 % delmargen de solvencia disponible o, si es inferior, del margen desolvencia obligatorio;
b) las derramas de cuotas que las mutuas y las sociedades mutuas con
cuotas variables pueden exigir a sus mutualistas dentro del ejercicio,hasta la mitad de la diferencia entre las derramas máximas y las
efectivamente exigidas, y con sujeción a un límite del 50 % del
margen de solvencia disponible o, si es inferior, del margen desolvencia obligatorio. Las autoridades nacionales competentes esta-blecerán directrices fijando las condiciones en las que podránaceptarse las derramas;
c) las plusvalías latentes netas resultantes de la valoración de
elementos del activo, en la medida en que tales plusvalías latentesnetas no tengan un carácter excepcional.
5. Las modificaciones de los apartados 2, 3 y 4, a fin de tener en
cuenta la evolución que justifique un ajuste técnico de los elementosque pueden integrar el margen de solvencia disponible, se adoptaránde conformidad con el procedimiento establecido en el artículo 2 dela Directiva 91/675/CEE del Consejo (
1).
Artículo 16 bis
1. El margen de solvencia obligatorio se determinará con relación,
bien al importe anual de las primas o cuotas, bien a la siniestralidadmedia de los tres últimos ejercicios sociales.
No obstante, cuando la empresa de seguros sólo cubra esencialmente
uno o varios de los riesgos de crédito, tormenta, granizo o helada, setendrán en cuenta, como período de referencia para el cálculo de lasiniestralidad media, los siete últimos ejercicios.
2. Sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 17, el importe del
margen de solvencia obligatorio será igual al mayor de los dos resul-tados establecidos en los apartados 3 y 4.
3. La base de primas se calculará empleando el valor de las primas o
cuotas brutas devengadas según se especifica posteriormente, o bien, si
es más elevado, de las primas o cuotas brutas imputadas en el ejercicio.
Las primas o cuotas correspondientes a los ramos 11, 12 y 13 enume-
rados en el punto A del anexo se aumentarán en un 50 %.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 16
(1) DO L 374 de 31.12.1991, p. 32.
▼M10
Se sumarán las primas o cuotas de las operaciones de seguro directo
durante el último ejercicio, incluidos todos los recargos accesorios.
A esta suma se añadirá el importe de las primas aceptadas en cualquier
tipo de reaseguro durante el último ejercicio.
De este total se restará el importe de las primas o cuotas anuladas
durante el último ejercicio económico, así como el importe total de
los impuestos y gravámenes correspondientes a las primas o cuotas
incluidas en dicho total.
El importe así obtenido se dividirá en dos tramos, el primero de los
cuales comprenderá hasta 50 millones de euros, y el segundo, el resto;se calcularán y se sumarán, el 18 y el 16 % de dichos tramos respecti-vamente.
La suma así obtenida se multiplicará por la relación existente, para el
conjunto de los tres últimos ejercicios, entre la siniestralidad a cargo dela empresa después de deducir la siniestralidad a cargo del reaseguro y
el importe de la siniestralidad bruta; dicha relación no podrá ser en
ningún caso inferior al 50 %.
Con la aprobación de las autoridades competentes, podrán utilizarse
métodos estadísticos para asignar las primas o cuotas correspondientesa los ramos 11, 12 y 13.
4. La base de siniestros se calculará del siguiente modo, compu-
tando, en relación con los ramos 11, 12 y 13 enumerados en el puntoA del anexo, los siniestros, provisiones y recobros aumentados en un50 %.
Se acumularán (sin deducción de los siniestros a cargo de los reasegu-
radores y retrocesionarios) los importes de los siniestros pagados por
las operaciones de seguro directo durante los períodos contemplados
en el apartado 1.
A esta suma se añadirá el importe de los siniestros pagados derivados
de aceptaciones en reaseguro o en retrocesión durante los mismosperíodos y el importe de las provisiones para siniestros constituidas alfinal del último ejercicio, tanto con respecto a las operaciones deseguro directo como a las aceptaciones en reaseguro.
De este resultado se restarán los importes de los recobros habidos
durante los períodos contemplados en el apartado 1.
Del resultado así obtenido se restará el importe de las provisiones para
siniestros, constituidas al comienzo del segundo ejercicio anterior alúltimo ejercicio cerrado, tanto con respecto a las operaciones de seguro
directo como a las aceptaciones en reaseguro. Si el período de refe-
rencia establecido en el apartado 1 equivale a siete años, se deduciráel importe de las provisiones para siniestros, constituidas al comienzodel sexto ejercicio anterior al último ejercicio cerrado.
El tercio, o la séptima parte, del importe así obtenido, según cuál sea el
período de referencia utilizado con arreglo al apartado 1, se dividirá endos tramos, el primero de los cuales comprenderá hasta 35 millones de
euros y el segundo, el resto; se calcularán y se sumarán, el 26 y el 23 %
de dichos tramos respectivamente.
La suma así obtenida se multiplicará por la relación existente, para el
conjunto de los tres últimos ejercicios, entre la siniestralidad a cargo dela empresa después de deducir la siniestralidad a cargo del reaseguro yel importe de la siniestralidad bruta; dicha relación no podrá ser enningún caso inferior al 50 %.
Con la aprobación de las autoridades competentes, podrán utilizarse
métodos estadísticos para asignar los siniestros, provisiones y recobros
correspondientes a los ramos 11, 12 y 13. En el caso de los riesgos
incluidos en el ramo 18 del punto A del anexo, el importe de los sinies-tros pagados empleado para calcular la base de los siniestros será elcoste resultante para la empresa de seguros de la asistencia efectuada.Dicho coste se calculará de acuerdo con las disposiciones nacionalesdel Estado miembro de origen.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 17
▼M10
5. Si el margen de solvencia obligatorio calculado con arreglo a los
apartados 2, 3y4e s inferior al margen de solvencia obligatorio del
año precedente, el margen de solvencia obligatorio será por lo menos
igual al del año precedente multiplicado por el coeficiente que resulte
de dividir las provisiones técnicas para siniestros al final del últimoejercicio económico entre las provisiones técnicas para siniestros alcomienzo del último ejercicio. En estos cálculos las provisionestécnicas se computarán netas de reaseguro, y el citado coeficiente no
podrá ser en ningún caso superior a uno.
6. Los porcentajes aplicables a los tramos mencionados en el sexto
párrafo del apartado 3 y en el sexto párrafo del apartado 4 se reducirán
a un tercio en el caso del seguro de enfermedad gestionado según una
técnica similar a la del seguro de vida, cuando:
a) las primas percibidas se calculen basándose en tablas de morbilidad
según los métodos matemáticos aplicados en materia de seguros;
b) se establezca una provisión de envejecimiento;
c) se incluya un suplemento en la prima para constituir un margen de
seguridad por un importe suficiente;
d) la empresa de seguros sólo pueda rescindir el contrato antes del
vencimiento del tercer año del seguro, como plazo máximo;
e) el contrato prevea la posibilidad de aumentar las primas o reducir
las prestaciones incluso para los contratos vigentes.
Artículo 17
1. El fondo de garantía estará constituido por un tercio del margen
de solvencia obligatorio regulado en el artículo 16 bis. Dicho fondo
estará constituido por los elementos enumerados en los apartados 2 y3 del artículo 16 y, con el acuerdo de las autoridades competentes delEstado miembro de origen, por el elemento incluido en la letra c) delapartado 4 del artículo 16.
2. El fondo de garantía no podrá ser inferior a 2 millones de euros.
Sin embargo, en caso de que la entidad aseguradora cubra todos o parte
de los riesgos incluidos en uno de los ramos 10 al 15 enumerados en el
punto A del anexo, el fondo de garantía mínimo será de 3 millones deeuros.
Cada Estado miembro podrá prever la reducción de un cuarto del
mínimo del fondo de garantía en el caso de mutuas y sociedadesmutuas.
Artículo 17 bis
1. Las cantidades en euros establecidas en los apartados 3 y 4 del
artículo 16 bisy en el apartado 2 del artículo 17 serán objeto de una
revisión anual que se iniciará el 20 de septiembre de 2003, a fin de
tener en cuenta los cambios en el índice europeo de precios al consumo
europeo referido a todos los Estados miembros, con arreglo a lo publi-cado por Eurostat.
Las cantidades se adaptarán automáticamente aumentando su importe
inicial en euros en el cambio porcentual de dicho índice durante elperíodo transcurrido entre la entrada en vigor de la presente Directivay la fecha de revisión, redondeado hasta un múltiplo de 100 000 euros.
Si el cambio porcentual desde la última actualización es inferior al 5 %
no se efectuará actualización alguna.
2. La Comisión informará anualmente al Parlamento Europeo y al
Consejo acerca de la revisión y de las cantidades actualizadas segúnlo contemplado en el apartado 1.
Artículo 18
1. Los Estados miembros no establecerán regla alguna en lo que se
refiere a la elección de los activos que superen aquellos que repre-senten las provisiones técnicas contempladas en el artículo 15.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 18
▼M7
▼M7
2. Sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado 2 del artículo 15, los
apartados 1, 2, 3 y 5 del artículo 20, y el párrafo último del apartado 1
del artículo 22, los Estados miembros no restringirán la libre disposi-
ción de los activos mobiliarios o inmobiliarios que formen parte del
patrimonio de las empresas de seguros autorizadas.
3. Los apartados 1y2n o constituirán un obstáculo para las medidas
que los Estados miembros, al mismo tiempo que salvaguardan los inte-reses de los asegurados, estén autorizados a adoptar en su calidad de
propietarios o socios de las empresas en cuestión.
Artículo 19
1. Cada Estado miembro impondrá a las empresas que tengan su
sede social en su territorio la obligación de rendir cuentas anualmente,
para todas sus operaciones, de su situación financiera, de su solvenciay, en lo que se refiere a la cobertura de los riesgos clasificados en elnúmero 18 del punto A del Anexo, de los demás medios de quedispongan para cumplir sus compromisos, en la medida en que la legis-
lación prevea el control de dichos medios.
1bis. En lo que se refiere al seguro de crédito, la empresa deberá
tener a la disposición de la autoridad de control, los estados de cuentas
indicativos y los resultados técnicos y las provisiones técnicas relativos
a esta actividad.
2. Los Estados miembros exigirán a las empresas de seguros, que
tengan su domicilio social en su territorio, la presentación periódicade los documentos que sean necesarios para ejercer el control, asícomo de los documentos estadísticos. Las autoridades competentes secomunicarán los documentos e informaciones útiles para el ejerciciodel control.
3. Cada Estado miembro adoptará todas las disposiciones oportunas
para que las autoridades competentes dispongan de los poderes y de losmedios necesarios para la vigilancia de las actividades de las empresasde seguros cuyo domicilio social se halle en su territorio, incluidas lasactividades ejercidas fuera de dicho territorio, de conformidad con las
directivas del Consejo relativas a tales actividades y con miras a la
aplicación de éstas.
Dichos poderes y medios deberán en particular proporcionar a las auto-
ridades competentes la posibilidad:
a) de informarse de manera detallada sobre la situación de la empresa
y sobre el conjunto de sus actividades, en especial:
— recabando información o exigiendo la presentación de los docu-
mentos relativos a la actividad de seguro;
— procediendo a comprobaciones in situen los locales de la
empresa;
b) de adoptar, respecto de la empresa, de sus directivos responsables o
de las personas que controlen la empresa, todas las medidas
adecuadas y necesarias para garantizar que las actividades de laempresa cumplan de forma permanente las disposiciones legales,relgamentarias y administrativas que la empresa tenga obligaciónde observar en los distintos Estados miembros y, en especial, elprograma de actividades, en caso de que sea obligatorio, así como
para evitar o eliminar cualquier irregularidad que pudiera afectar a
los intereses de los asegurados;
c) de garantizar la aplicación de dichas medidas, por vía de ejecución
forzosa si fuere necesario y, en su caso, mediante recurso a las
instancias judiciales.
Los Estados miembros también podrán prever la posibilidad de que las
autoridades competentes obtengan cualquier información relativa a loscontratos que obren en poder de los intermediarios.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 19
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Artículo 20
1. Si una empresa no se ajustare a las disposiciones del artículo 15,
la autoridad competente del Estado miembro de origen de la empresapodrá prohibir la libre disposición de los activos, una vez haya infor-mado de su intención a las autoridades competentes de los Estados
miembros en los que estén localizados los riesgos.
2. Para restablecer la situación financiera de una empresa cuyo
margen de solvencia no alcance el mínimo prescrito en ►
M10el
artículo 16 bis◄, la autoridad competente del Estado miembro de
origen exigirá un plan de saneamiento, que deberá ser sometido a suaprobación.
En circunstancias excepcionales, si la autoridad competente considera
que la posición financiera de la empresa va a seguir deteriorándose,podrá tembién restringir o prohibir la libre disposición de los activos
de la empresa. Informará a las autoridades de los demás Estados miem-
bros en cuyo territorio la empresa ejerza su actividad de toda medidaadoptada y estas, a petición de la primera autoridad, adoptarán lasmismas medidas que las que haya adoptado.
3. Si el margen de solvencia no alcanzase el fondo de garantía
mínimo definido en el artículo 17, la autoridad competente del Estadomiembro de origen exigirá a la empresa un plan de financiación a cortoplazo, que deberá ser sometido a su aprobación.
Podrá, además, restringir o prohibir la libre disposición de los activos
de la empresa. Informará de ello a las autoridades de los Estados
miembros en cuyo territorio la empresa ejerza alguna actividad, las
cuales, a instancia suya, adoptarán idénticas medidas.
4. En los supuestos previstos en los apartados 1, 2 y 3, las autori-
dades competentes podrán adoptar, asimismo, cualquier otra medidaapropiada para salvaguardar los intereses de los asegurados.
5. Cada Estado miembro adoptará las disposiciones necesarias para
poder prohibir, de conformidad con su derecho nacional, la libre dispo-sición de los activos localizados en su territorio, a petición, en loscasos previstos en los apartados 1, 2 y 3, del Estado miembro de origen
de la empresa, que deberá designar los activos que deban ser objeto de
estas medidas.
Artículo 20 bis
1. Los Estados miembros velarán por que las autoridades compe-
tentes estén facultadas para exigir un plan de recuperación financiera
a aquellas empresas de seguros en las que, a juicio de las autoridades
competentes, estén amenazados los derechos de los asegurados. El plande recuperación financiera deberá, por lo menos, contener indicacioneso justificaciones correspondientes a los próximos tres ejercicios, rela-tivas a:
a) las estimaciones de los gastos de gestión, en especial las comisiones
y los gastos generales corrientes;
b) un plan que establezca estimaciones detalladas de los ingresos y
gastos relativos a las operaciones de seguro directo, a las acep-
taciones en reaseguro y a las cesiones en reaseguro;
c) los balances de situación previstos;
d) estimaciones de los recursos financieros con los que se pretenda
cubrir los compromisos contraídos y el margen de solvencia obliga-
torio;
e) la política global de reaseguro.
2. En los casos en que los derechos de los asegurados estén amena-
zados debido al deterioro de la situación financiera de la empresa, losEstados miembros velarán por que las autoridades competentes esténfacultadas para obligar a las empresas de seguros a tener un margende solvencia obligatorio más alto, a fin de garantizar que la empresade seguros pueda cumplir en un futuro próximo los requisitos de1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 20
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solvencia. El nivel de este margen de solvencia obligatorio más
elevado se basará en el plan de recuperación financiera contempladoen el apartado 1.
3. Los Estados miembros velarán por que las autoridades compe-
tentes estén facultadas para revisar a la baja todos los elementos que
pueden integrar el margen de solvencia disponible, en particular cuandose haya producido un cambio significativo en el valor de mercado deestos elementos desde el fin del ejercicio anterior.
4. Los Estados miembros velarán por que las autoridades compe-
tentes estén facultadas para disminuir la reducción basada en elreaseguro del margen de solvencia determinado con arreglo al artículo16biscuando:
a) la naturaleza o la calidad de los contratos de reaseguro haya
cambiado significativamente desde el ejercicio anterior;
b) en los contratos de reaseguro no se produzca, o sea insignificante, la
transferencia del riesgo.
5. En caso de que las autoridades competentes hayan requerido un
plan de recuperación financiera a la empresa de seguros con arreglo alapartado 1, se abstendrán de emitir el certificado a que se refiere elsegundo párrafo del apartado 3 del artículo 10 de la presente Directiva,
la letra a) del apartado 1 del artículo 16 de la Directiva 88/357/CEE del
Consejo (
1) (segunda Directiva de seguros distintos del de vida) y el
apartado 2 del artículo 12 de la Directiva 92/49/CEE del Consejo (2)
(tercera Directiva de seguros distintos del de vida) en tanto considerenque los derechos de los asegurados están amenazados en el sentido delapartado 1.
Artículo 21
1. Cada Estado miembro autorizará a las empresas autorizadas a
transferir toda o parte de su cartera de contratos si el cesionario tuviere,incluyendo la transferencia, el margen de solvencia necesario.
Las autoridades de control interesadas se consultarán antes de autorizar
dicha transferencia.
2. Una vez admitida por la autoridad de control competente, dicha
transferencia podrá oponerse de pleno derecho a los tomadores de
seguro afectados.
SecciónC: Retiradadelaautorización
Artículo 22
1. La autorización concedida a la empresa de seguros por la auto-
ridad competente del Estado miembro de origen podrá ser revocada
por esta autoridad cuando la empresa:
a) no haga uso de la autorización en plazo de doce meses, renuncie a
ella expresamente o cese de ejercer su actividad durante un períodosuperior a seis meses, a menos que el Estado miembro haya previstola caducidad de la autorización en estos supuestos;
b) no cumpla ya las condiciones de acceso;
c) no haya podido llevar a efecto, en el plazo fijado, las medidas
previstas en el plan de saneamiento o en el plan de financiacióncontemplados en el artículo 20;1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 21
(1) DO L 172 de 4.7.1988, p. 1; Directiva cuya última modificación la consti-
tuye la Directiva 2000/26/CE del Parlamento Europeo y del Consejo (DO L
181 de 20.7.2000, p. 65).
(2) DO L 228 de 11.8.1992, p. 1; Directiva cuya última modificación la consti-
tuye la Directiva 2000/64/CE del Parlamento Europeo y del Consejo (DO L
290 de 17.11.2000, p. 27.)▼B
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d) incumpla de manera grave las obligaciones que le incumban en
virtud de la regulación que le sea aplicable.
En caso de revocación o de caducidad de la autorización, la autoridad
competente del Estado miembro de origen informará a las autoridadescompetentes de los restantes Estados miembros, que adoptarán lasmedidas oportunas para impedir que la empresa inicie nuevas opera-ciones en su territorio, en régimen de derecho de establecimiento o en
régimen de libre, prestación de servicios. Asimismo, en colaboración
con las mencionadas autoridades, la autoridad competente del Estadomiembro de origen adoptará las medidas que resulten oportunas parasalvaguardar los intereses de los asegurados y, en particular, restringirála libre disposición de los activos de la empresa, en aplicación de lo
dispuesto en el artículo 20, apartado 1, apartado 2, párrafo segundo o
apartado 3, párrafo segundo.
2. Toda dedisión de revocar una autorización deberá motivarse de
una manera precisa y notificarse a la empresa interesada.
TítuloIIIA— Normasaplicablesalasagenciasosucursalesesta-
blecidas en la Comunidad dependientes de empresas cuya sede
socialestésituadafueradelaComunidad
Artículo 23
1. Cada Estado miembro supeditará a la obtención de una autoriza-
ción administrativa el acceso en su territorio a la actividad contempladaen el artículo 1, para cada empresa que tenga su sede social fuera de laComunidad.
2. El Estado miembro podrá conceder la autorización cuando la
empresa cumpla, por lo menos, las condiciones siguientes:
a) estar facultada para practicar operaciones de seguros en virtud de la
legislación nacional que le sea aplicable;
b) crear una agencia o sucursal en el territorio de dicho Estado
miembro;
c) comprometerse a llevar en la sede de la agencia o sucursal una
contabilidad apropiada para la actividad que desarrolle, así como amantener en ella los documentos relativos a las operaciones reali-
zadas;
d) designar un apoderado general, que habrá de ser autorizado por la
autoridad competente;
e) disponer en el país de explotación de activos por un importe por lo
menos igual a la mitad del mínimo establecido en el apartado 2 del
artículo 17 para el fondo de garantía, y depositar una cuarta parte de
dicho mínimo en concepto de fianza;
f) comprometerse a mantener un margen de solvencia con arreglo al
artículo 25;
g) presentar un programa de actividades que se ajuste a los apartados 1
y 2 del artículo 11;
h) notificar el nombre y dirección del representante para la tramitación
y liquidación de siniestros designado en cada Estado miembrodistinta de aquél en que se solicite la autorización, cuando se tratede riesgos clasificados en el ramo 10 de la letra A del anexo, aexcepción de la responsabilidad civil del transportista.
Artículo 24
Los Estados miembros obligarán a las empresas a constituir reservas
técnicas suficientes correspondientes a los compromisos suscritos ensu territorio; velarán por que la contrapartida de dichas reservas1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 22
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técnicas sea constituida por la agencia o sucursal en forma de activos
equivalentes y, en la medida establecida por cada Estado, congruentes.
Para el cálculo de las reservas técnicas, la determinación de la cate-
goría de inversión y la evaluación de los activos, se aplicará la
legislación de los Estados miembros.
El Estado miembro interesado exigirá que los activos que forman la
contrapartida de las reservas técnicas estén localizados en su territorio.No obstante, se aplicará lo dispuesto en el apartado 3 del artículo 15.
Artículo 25
1. Cada Estado miembro obligará a las agencias o sucursales creadas
en su territorio a disponer de un margen de solvencia constituido por
activos libres de todo compromiso previsible, previa deducción de los
elementos intagibles. El margen se calculará con arreglo al apartado 3del artículo 16. No obstante, para el cálculo de dicho margen solo setendrán en consideración las primas o cuotas y los siniestros resultantesde las operaciones realizadas por la agencia o sucursal.
2. El fondo de garantía estará constituido por la tercera parte del
margen de solvencia. Dicho fondo de garantía no podrá ser inferior a
la mitad del mínimo previsto en el apartado 2 del artículo 17. Se consi-derará incluida en el mismo la fianza inicial depositada con arreglo a laletra e) del apartado 2 del artículo 23.
3. Los activos que representen el margen de solvencia deberán estar
localizados en el Estado de explotación hasta el límite del fondo degarantía y, en lo que se refiere al resto, en la Comunidad.
Artículo 26
1. Las empresas que hayan solicitado u obtenido la autorización de
varios Estados miembros podrán solicitar las ventajas siguientes, quesólo podrán concederse conjuntamente;
a) que el margen de solvencia contemplado en el artículo 25 se calcule
en función de la actividad global que ejercen en el interior de la
Comunidad; en tal caso, sólo se tomarán en consideración para
dicho cálculo las operaciones realizadas por el conjunto de las agen-cias o sucursales establecidas en el interior de la Comunidad;
b) que la fianza prevista en el punto a) del apartado 2 del artículo 23
se preste tan sólo en uno de dichos Estados;
c) que los activos que forman la contrapartida del fondo de garantía
estén situados en cualquiera de los Estados miembros en los queejercen su actividad.
2. La solicitud de benefició de las ventajas previstas en el apartado 1
se presentará ante las autoridades competentes de todos los Estados
miembros a los que la empresa afectada haya solicitado o de los quehaya obtenido autorización. En la solicitud procede indicar la autoridadque estará encargada de comprobar en el futuro la solvencia de lasagencias o sucursales establecidas dentro de la Comunidad, para elconjunto de sus operaciones. La elección de autoridad hecha por la
empresa deberá ser motivada. La fianza se prestará en el Estado
miembro correspondiente.
3. Las ventajas previstas en el apartado 1 únicamente podrán conce-
derse con el acuerdo de las autoridades competentes de todos losEstados miembros ante los que se haya presentado la solicitud. Surtiránefecto en la fecha en que la autoridad de control elegida se compro-
meta, ante las otras autoridades de control, a comprobar la solvencia
de las agencias o sucursales establecidas en el interior de la Comu-nidad, para el conjunto de sus operaciones.
La autoridad de control elegida obtendrá de los otros Estados miembros
las informaciones necesarias para comprobar la solvencia global de lasagencias y sucursales establecidas en su territorio.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 23
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4. Por iniciativa de uno o varios de los Estados miembros afectados,
las ventajas concedidas en virtud del presente artículo serán suprimidassimultáneamente por el conjunto de los Estados miembros afectados.
Artículo 27
Los artículos 19 y 20 serán asimismo aplicables a las agencias y sucur-
sales de las empresas contempladas en el presente Título.
A los efectos de la aplicación del artículo 20 en el caso de una empresa
que se beneficie de las ventajas previstas en el apartado 1 del artículo
26, la autoridad encargada de comprobar la solvencia de las agencias osucursales establecidas en el interior de la Comunidad para el conjuntode sus operaciones será equiparada a la autoridad del Estado en cuyoterritorio se encuentre la sede social de la empresa comunitaria.
Artículo 28
En el caso de retirada de la autorización por la autoridad contemplado
en el apartado 2 del artículo 26, la citada autoridad informará de ello alas autoridades de control de los otros Estados miembros en los que la
empresa ejerza su actividad, las cuales adoptarán las medidas apro-
piadas. Si la decisión de retirada fuere motivada por insuficiencia dela solvencia global, tal como se hubiere fijado en el acuerdo mencio-nado en el artículo 26, los Estados miembros que sean partes delmismo procederán asimismo a retirar su autorización.
Artículo 28 bis
1. En las condiciones establecidas por el derecho nacional, cada
Estado miembro autorizará a las agencias y sucursales establecidas ensu territorio y a las que se hace mención en el presente título, a trans-
ferir la totalidad o una parte de su cartera de contratos a un cesionario
establecido en el mismo Estado miembro, si las autoridades compe-tentes de dicho Estado miembro, o en su caso, las del Estadomiembro a que hace referencia el artículo 26, certifican que el cesio-nario tiene, habida cuenta de la transferencia, el margen de solvencia
necesario.
2. En las condiciones establecidas por el derecho nacional, cada
Estado miembro autorizará a las agencias o sucursales establecidas en
su territorio y a las que se hace mención en el presente título, a trans-ferir la totalidad o una parte de su cartera de contratos a una empresade seguros con domicilio social en otro Estado miembro, si las autori-dades competentes de dicho Estado miembro certifican que el
cesionario tiene, habida cuenta de la transferencia, el margen de
solvencia necesario.
3. Si un Estado miembro autoriza, en las condiciones establecidas
por el derecho nacional, a las agencias y sucursales establecidas en suterritorio y a las que se hace mención en el presente título, a transferirla totalidad o una parte de su cartera de contratos a una agencia osucursal mencionada en el presente título y creada en el territorio de
otro Estado miembro, se asegurará de que las autoridades competentes
del Estado miembro del cesionario, o, en su caso, las del Estadomiembro mencionado en el artículo 26, certifiquen que el cesionariotiene, habida cuenta de la transferencia, el margen de solvencia nece-sario, de que la ley del Estado miembro del cesionario dispone laposibilidad de dicha transferencia y de que el Estado en cuestión
aprueba la transferencia.
4. En los casos mencionados en los apartados 1, 2 y 3, el Estado
miembro en el que esté situada la agencia o la sucursal cedente auto-rizará la transferencia después de haber recibido la aprobación de lasautoridades competentes del Estado miembro del riesgo, cuando ésteno sea el Estado miembro en el que está situada la agencia o sucursalcedente.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 24
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5. Las autoridades competentes de los Estados miembros consul-
tados comunicarán su dictamen o su acuerdo a las autoridadescompetentes del Estado miembro de origen de la empresa de seguros
cedente, dentro de los tres meses siguientes a la recepción de la
consulta. En caso de silencio por parte de las autoridades consultadas,dicho silencio equivaldrá, una vez transcurrido el plazo mencionado, aun dictamen favorable o a un acuerdo tácito.
6. La transferencia autorizada con arreglo al presente artículo será
objeto, en el Estado miembro donde se sitúa el riesgo, de una medidade publicidad en las condiciones establecidas por el derecho nacional.Dicha transferencia es oponible de pleno derecho a los tomadores deseguro, a los asegurados y a toda persona que tenga derechos u obliga-
ciones derivados de los contratos transferidos.
Esta disposición no afectará al derecho de los Estados miembros a esta-
blecer la facultad, para los tomadores de seguro, de rescindir elcontrato en un plazo determinado a partir de la transferencia.
Artículo 29
En los acuerdos celebrados con arreglo al Tratado con uno o varios
terceros países, la Comunidad podrá decidir la aplicación de disposi-ciones diferentes de las previstas en el presente Título para garantizar,en condiciones de reciprocidad, una protección suficiente de los asegu-rados de los Estados miembros.
Título III B — Normas aplicables a las filiales de empresas
matricessometidasalderechodeunpaísterceroyalasadquisi-
cionesdeparticipaciónporpartedetalesempresasmatrices
Artículo 29 bis
Las autoridades competentes de los Estados miembros informarán a la
Comisión:
a) de cualquier autorización de una filial, directa o indirecta, de una o
de varias empresas matrices que se rijan por el derecho de un país
tercero. La Comisión informará de ello al Comité de seguros que
establecerá el Consejo a propuesta de la Comisión;
b) de cualquier adquisición, por parte de alguna de dichas empresas
matrices, de participaciones en una compañía de seguros comuni-taria que hiciera de esta última una filial de la primera. LaComisión informará de ello al Comité de seguros que estableceráel Consejo a propuesta de la Comisión;
Cuando se conceda la autorización a una filial directa o indirecta de
una o varias empresas matrices sujetas al derecho de un país tercero,en la notificación que las autoridades competentes dirijan a la Comi-sión deberá especificarse la estructura del grupo.
Artículo 29 ter
1. Los Estados miembros informarán a la Comisión de las dificul-
tades de carácter general que encuentren sus compañías de segurospara establecerse o desarrollar sus actividades en un país tercero.
2. La Comisión elaborará por primera vez seis meses antes de la
puesta en aplicación de la presente Directiva a más tardar, y posterior-mente de forma periódica, un informe en que se examine el tratoconcedido en los países terceros a las compañías de seguros de la
Comunidad, tal como dicho trato se entiende en los apartados 3 y 4
siguientes, en lo que se refiere al establecimiento y ejercicio de activi-dades de seguros, así como a la adquisición de participaciones encompañías de seguros de países terceros. La Comisión presentarádichos informes al Consejo acompañados, en su caso, de propuestasadecuadas.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 25
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3. Si, basándose en los informes mencionados en el apartado 2 o en
otras informaciones, la Comisión comprueba que un país tercero noconcede a las compañías comunitarias un acceso efectivo al mercado
comparable al que la Comunidad ofrece a las compañías de seguros
de dicho país tercero, podrá presentar al Consejo propuestas para quese le otorgue un mandato de negociación adecuado para obtener condi-ciones de competencia comparables para las compañías de seguroscomunitarias. El Consejo decidirá por mayoría cualificada.
4. Si, basándose en los informes mencionados en el apartado 2 o en
otras informaciones, la Comisión comprueba que las compañías deseguros de la Comunidad no reciben en un país tercero un trato«nacional», que ofrezca las mismas posibilidades de competencia que
a las compañías de seguros nacionales y que no se cumplen las condi-
ciones de acceso efectivo al mercado, podrá iniciar negociaciones convistas a solucionar tal situación.
En los supuestos del párrafo primero del presente apartado, también
podrá, al inicio de las negociaciones, decidirse en cualquier momento,
de conformidad con el procedimiento previsto en el acto por el que se
establezca el Comité de seguros contemplado en el artículo 29 bis,que
las autoridades competentes de los Estados miembros deben limitar osuspender sus decisiones:
— en relación con las solicitudes pendientes en el momento en que se
tome la decisión o de las solicitudes de autorización posteriores y
— sobre las adquisiciones de participaciones por parte de empresas
matrices directas o indirectas que se rijan por el derecho del país
tercero en cuestión.
La vigencia de las medidas citadas no podrá ser superior a tres meses.Antes de que venza dicho plazo de tres meses y a la vista de los resul-
tados de la negociación, el Consejo podrá decidir por mayoría
cualificada y a propuesta de la Comisión, que continúen aplicándoselas citadas medidas.
Dicha limitación o suspensión no podrá aplicarse a la creación de
filiales por compañías de seguros o por sus filiales debidamente auto-
rizadas en la Comunidad, ni a la adquisición de participaciones portales compañías o filiales en una compañía de seguros de la Comu-nidad.
5. Cuando la Comisión tenga constancia de alguna de las situaciones
a que se refieren los apartados 3 y 4, los Estados miembros le infor-marán, a petición suya:
a) de cualquier solicitud de autorización de una filial directa o indi-
recta, de una o varias empresas matrices que se rijan por el
derecho del país tercero de que se trate;
b) de cualquier proyecto de una de tales empresas para adquirir parti-
cipaciones en una compañía de seguros comunitaria que fuera a
convertir a ésta en filial de la primera.
Dejará de ser obligatorio que se facilite esa información tan pronto
como se celebre un acuerdo con el país tercero contemplado en el apar-
tado 3 o en el apartado 4 o cuando dejen de ser aplicables las medidas
contempladas en los párrafos segundo y tercero del apartado 4.
6. Las medidas que se adopten en virtud del presente artículo
deberán ajustarse a las obligaciones contraídas por la Comunidad conarreglo a cualquier acuerdo internacional, tanto bilateral como multila-
teral, que regule el acceso a la actividad de las compañías de seguros y
su ejercicio.
TítuloIV— Disposicionestransitoriasydiversas
Artículo 30
1. Los Estados miembros concederán a las empresas contempladas
en el Título II y que, en el momento de la entrada en vigor de las1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 26
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medidas de ejecución de la Directiva, actúen en su territorio en uno o
varios ramos contemplados en el artículo 1 un plazo de cinco años, apartir de la notificación de la Directiva, para cumplir las condiciones
de los artículos 16 y 17.
2. Además, los Estados miembros:
a) podrán conceder a las empresas contempladas en el apartado 1 y
que, una vez transcurrido el plazo de cinco años, no hayan consti-tuido íntegramente el margen de solvencia, un plazo suplementarioque no podrá superar los dos años, siempre que, con arreglo alartículo 20, hayan sometido a aprobación de la autoridad de control
las disposiciones que proyecten adoptar en el futuro;
b) podrán dispensar a las empresas contempladas en el apartado 1 y
que, una vez transcurrido un plazo de cinco años, no hayan alcan-zado unos ingresos anuales por primas o cuotas igual al séxtuplodel fondo mínimo de garantía contemplado en el apartado 2 del
artículo 17, de la obligación de constituir dicho fondo antes del final
de ejercicio para el cual las primas o cuotas debieron alcanzar elséxtuplo de dicho fondo de garantía. A la vista de los resultadosdel examen previsto en el artículo 33, el Consejo decidirá por unani-midad, a propuesta de la Comisión, en qué momento deben suprimirdicha dispensa los Estados miembros.
3. Las empresas que deseen ampliar sus actividades con arreglo al
apartado 2 del artículo 8 o al artículo 10 sólo podrán hacerlo si
cumplen de inmediato las normas de la Directiva. No obstante, lasempresas contempladas en la letra b) del apartado 2 y que, dentro delterritorio nacional, amplíen sus actividades a otros ramos o a otraspartes de dicho territorio, podrán ser dispensadas, durante un plazo de
diez años a partir de la notificación de la Directiva, de la obligación de
constituir el fondo mínimo de garantía contemplado en el apartado 2del artículo 17.
4. Las empresas que tengan una forma jurídica distinta de las indi-
cadas en el artículo 8 podrán continuar ejerciendo, durante tres años apartir de la notificación de la Directiva, su actividad actual bajo laforma jurídica que tengan en el momento de dicha notificación. Las
empresas creadas en el Reino Unido «by Royal Charter» o «by private
Act» o «by special public Act» podrán proseguir sus actividades bajosu forma jurídica actual sin limitación de tiempo.
Las empresas que, en Bélgica, practiquen, con arreglo a su objeto
social, préstamos hipotecarios por intervención, o efectúen operacionesde ahorro con arreglo al punto 4 del artículo 15 de las disposicionessobre control de las cajas de ahorro privadas, coordinadas por Real
Decreto de 23 de junio de 1967, podrán proseguir sus actividades
durante tres años a partir de la notificación de la Directiva.
Los Estados miembros interesados redactarán una lista de dichas
empresas y la comunicarán a los otros Estados miembros y a la Comi-sión.
5. A instancia de las empresas que cumplan las obligaciones estable-
cidas en los artículos 15, 16 y 17, los Estados miembros suprimirán lasmedidas restrictivas, tales como hipotecas, depósitos o fianzas, consti-
tuidas en virtud de la regulación actual.
Artículo 31
Los Estados miembros concederán a las agencias y sucursales contem-
pladas en el Título III y que, en el momento de la entrada en vigor de
las medidas de ejecución de la Directiva, actúen en uno o varios ramoscontemplados en el artículo 1 y no amplíen su actividad con arreglo alapartado 2 del artículo 10, un plazo máximo de cinco años a partir dela notificación de la Directiva para cumplir las condiciones del artículo
25.
Artículo 32
Durante un período que finalizará con la entrada en vigor de una
acuerdo celebrado con arreglo al artículo 29 entre el tercer país de1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 27
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que se trate y, a más tardar, transcurrido un plazo de cuatro años desde
la notificación de la Directiva, cada Estado miembro podrá mantener,en favor de las empresas de dicho país establecidas en su territorio, el
régimen aplicado a las mismas el 1 de enero de 1973 en lo que se
refiere a la congruencia y a la localización de las reservas técnicas,siempre que informe de ello a los otros Estados miembros y a la Comi-sión, y que no se superen los límites de flexibilización concedidos, envirtud del apartado 2 del artículo 15, a las empresas de Estados miem-
bros establecidas en su territorio.
TítuloV— Disposicionesfinales
Artículo 33
La Comisión y las autoridades competentes de los Estados miembros
colaborarán estrechamente para facilitar el control del seguro directo
dentro de la Comunidad y para examinar las dificultades que pudieran
surgir en la aplicación de la Directiva.
Artículo 34
1. La Comisión someterá a la consideración del Consejo, en un
plazo de seis años a partir de la notificación de la Directiva, un informerelativo a la incidencia que las exigencias financieras establecidas porla misma tengan sobre la situación de los mercados de seguros de losEstados miembros.
2. En caso necesario, la Comisión someterá a la consideración del
Consejo informes interinos antes del fin del periodo transitorio previsto
en el apartado 1 del artículo 30.
Artículo 35
Los Estados miembros modificarán sus disposiciones nacionales con
arreglo a la Directiva en un plazo de dieciocho meses a partir de sunotificación e informarán de ello inmediatamente a la Comisión.
Las disposiciones así modificadas, sin perjuicio de lo dispuesto en los
artículos 30, 31 y 32, serán aplicables en un plazo de treinta meses apartir de dicha notificación.
Artículo 36
A partir de la notificación de la presente Directiva, los Estados miem-
bros comunicarán a la Comisión el texto de las disposiciones básicas de
orden legal, reglamentario o administrativo que adopten en el ámbito
regulado por la misma.
Artículo 37
El Anexo es parte integrante de la presente Directiva.
Artículo 38
Los destinatarios de la presente Directiva serán los Estados miembros.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 28
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ANEXO
A.Clasificacióndelosriesgosporramos
1.Accidentes (comprendidos los accidentes laborales y las enfermedades
profesionales)
— prestaciones a tanto alzado,
— prestaciones de indemnización,
— combinaciones,
— ocupantes de vehículos.
2.Enfermedad
— prestaciones a tanto alzado,
— prestaciones de indemnización,— combinaciones.
3.Vehículos terrestres (no ferroviarios)
Todo daño sufrido por:
— vehículos terrestres automóviles,
— vehículos terrestres no automóviles.
4.Vehículos ferroviarios
Todo daño sufrido por los vehículos ferroviarios.
5.Vehículos aéreos
Todo daño sufrido por los vehículos aéreos.
6.Vehículos marítimos, lacustres y fluviales
Todo daño sufrido por:
— vehículos fluviales,
— vehículos lacustres,
— vehículos marítimos.
7.Mercancías transportadas (comprendidas las mercancías, equipajes y
demás bienes)
Todo daño sufrido por las mercancías transportadas o equipajes, sea cual
fuere el medio de transporte.
8.Incendio y elementos naturales
Todo daño sufrido por los bienes (distintos de los comprendidos en los
ramos 3, 4, 5, 6 y 7) causado por:
— incendio,
— explosión,
— tormenta,— elementos naturales distintos de la tempestad,— energía nuclear,— hundimiento de terreno.
9.Otros daños a los bienes
Todo daño sufrido por los bienes (distintos de los comprendidos en los
ramos 3, 4, 5, 6 y 7) causado por el granizo o la helada, así como por
cualquier suceso, como el robo, distinto de los incluidos en el número 8.
10.Responsabilidad civil en vehículos terrestres automóviles
Toda responsabilidad resultante del empleo de vehículos terrestres auto-
móviles (comprendida la responsabilidad del transportista).
11.Responsabilidad civil en vehículos aéreos
Toda responsabilidad resultante del empleo de vehículos aéreos
(comprendida la responsabilidad del transportista).1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 29
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12.Responsabilidad civil de vehículos marítimos, lacustres y fluviales
Toda responsabilidad resultante del empleo de vehículos fluviales, lacus-
tres y marítimos (comprendida la responsabilidad del transportista).
13.Responsabilidad civil general
Toda responsabilidad distinta de las mencionadas en los números 10, 11
y 12.
14.Crédito
— insolvencia general,
— crédito a la exportación,
— venta a plazos,
— crédito hipotecario,— crédito agrícola.
15.Caución
— caución directa,
— caución indirecta.
16.Pérdidas pecuniarias diversas
— riesgos del empleo,
— insuficiencia de ingresos (general),— mal tiempo,— pérdida de beneficios,
— persistencia de gastos generales,
— gastos comerciales imprevistos,— pérdida del valor venal,— pérdidas de alquileres o rentas,
— pérdidas comerciales indirectas distintas de las anteriormente
mencionadas,
— pérdidas pecuniarias no comerciales,
— otras pérdidas pecuniarias,
17.Defensa jurídica
Defensa jurídica
18.Asistencia
Asistencia a las personas que se encuentren en dificultades durante
desplazamientos o ausencias de su domicilio o de su lugar de residencia
permanente.
Los riesgos comprendidos en un ramo no podrán ser clasificados en otro
ramo, salvo en los casos contemplados en el punto C.
B.Denominación de la autorización concedida simultáneamente para
variosramos
Cuando la autorización se refiera a la vez:
a) a los ramos n
ºs1 y 2, se dará con la denominación «Accidentes y enfer-
medad»;
b) a los ramos nºs1 (cuarto guión), 3, 7 y 10, se dará con la denominación
«Seguro de automóvil»;
c) a los ramos nºs1 (cuarto guión), 4, 6, 7 y 12, se dará con la denominación
«Seguro marítimo y de transporte»;
d) a los ramos nºs1 (cuarto guión), 5, 7 y 11 se dará con la denominación
«Seguro de aviación»;
e) a los ramos nºs8 y 9, se dará con la denominación «Incendio y otros
daños a los bienes»;
f) a los ramos nºs10, 11, 12 y 13 se dará con la denominación «Responsa-
bilidad civil»;
g) a los ramos 14 y 15, se dará con la denominación «Crédito y caución»;1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 30
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▼B
▼B
h) a todos los ramos, se dará con la denominación elegida por el Estado
miembro interesado, que será comunicada a los otros Estados miembros
y a la Comisión.
C.Riesgosaccesorios
La empresa que obtenga una autorización para un riesgo principal pertene-
ciente a un ramo o a un grupo de ramos podrá asimismo cubrir los riesgos
comprendidos en otro ramo sin necesidad de obtener autorización para los
mismos, cuando éstos:
— estén vinculados al riesgo principal,
— se refieran al objeto cubierto contra el riesgo principal, y
— estén cubiertos por el contrato que cubra el riesgo principal.
No obstante, los riesgos comprendidos en los ramos 14, 15 y 17 contem-
plados en el punto A no podrán ser considerados accesorios de otros ramos.
Sin embargo, el riesgo comprendido en el ramo 17 (seguro de defensa
jurídica) podrá ser considerado como riesgo accesorio del ramo 18 cuando
se cumplan las condiciones mencionadas en el párrafo primero y el riesgo
principal sólo se refiera a la asistencia facilitada a las personas en dificul-
tades con motivo de desplazamientos o de ausencias del domicilio o del
lugar de residencia permanente.
El seguro de defensa jurídica podrá asimismo considerarse como riesgo
accesorio en las condiciones mencionadas en el párrafo primero cuando se
refiera a litigios o riesgos que resulten de la utilización de embarcaciones
marítimas o que estén relacionados con dicha utilización.
D.Métodosdecálculodelareservadeestabilizaciónenelramodeseguro
decrédito
Método no1
1. Teniendo en cuenta los riesgos incluidos en el ramo clasificado en el
punto A.14 (en lo sucesivo denominado seguro de crédito), procede cons-
tituir una reserva de estabilización que servirá para compensar, al final
del ejercicio, la pérdida técnica eventual en este ramo.
2. Mientras que no alcance el 150 % del importe anual más alto de las
primas o cuotas netas en el transcurso de los cinco ejercicios precedentes,
esta reserva se alimentará durante cada ejercicio de una dotación del 75 %
sobre el excedente técnico eventual que aparece en el seguro de crédito;
esta dotación no podrá exceder del 12 % de las primas o cuotas netas.
Método no2
1. Teniendo en cuenta los riesgos incluidos en el ramo clasificado en el
punto A.14 (en lo sucesivo denominado seguro de crédito), procede cons-
tituir una provisión de estabilización que servirá para compensar, al final
del ejercicio, la pérdida técnica eventual en este ramo.
2. El importe mínimo de la provisión de estabilización será del 134 % de la
media de las primas o cuotas ingresadas anualmente en el transcurso de
los cinco ejercicios precedentes después de restarle las cesiones y sumarle
las aceptaciones de reaseguro.
3. Esta provisión se alimentará durante cada uno de los sucesivos ejercicios,
mediante una dotación del 75 % sobre el excedente técnico eventual que
aparece en el ramo hasta el momento en que la provisión sea igual o
superior al mínimo calculado de conformidad con el apartado 2.
4. Los Estados miembros podrán establecer normas particulares de cálculo
para el importe de la provisión y/o el importe de la dotación anual por
encima de las cantidades mínimas fijadas en esta Directiva.
Método no3
1. Para el ramo clasificado en el punto A.14 (en lo sucesivo denominado
seguro de crédito), procede constituir una reserva de estabilización que
servirá para compensar la tasa de siniestralidad superior a la media que
aparezca en el ejercicio para este ramo.
2. Esta reserva de estabilización deberá calcularse según el siguiente
método:
Todos los cálculos estarán en relación con los ingresos y los gastos por
cuenta propia.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 31
▼M4
▼M3
▼M3
Para cada ejercicio, se deberá ingresar en la reserva de estabilización la
cantidad de los bonussobre siniestros hasta que la reserva alcance o
vuelva a alcanzar el importe teórico.
Haybonussobre siniestros cuando la tasa de siniestralidad del ejercicio
sea inferior a la tasa media de siniestralidad del período de observación.
El importe del bonusequivaldrá a la diferencia entre estas dos tasas
multiplicada por las primas imputables al ejercicio.
El importe teórico de la reserva será igual al séxtuplo de la desviación
tipo entre las tasas de siniestralidad del período de observación y la tasa
media de siniestralidad multiplicada por las primas imputables al ejer-
cicio.
Si se produce un malussobre siniestros en el transcurso de un ejercicio,
el importe del malusse deducirá sobre la reserva de estabilización. Hay
malussobre siniestros cuando la tasa de siniestralidad del ejercicio sea
superior a la tasa media de siniestralidad. El importe del malusequivaldrá
a la diferencia entre estas dos tasas multiplicada por las primas impu-
tables al ejercicio.
Independientemente de la evolución de la siniestralidad, será necesario,
en cada ejercicio, ingresar en la reserva de estabilización, en principio el
3,5 % del importe teórico hasta que la reserva alcance o vuelva a alcanzar
este importe.
La duración del período de observación deberá ser de 15 años como
mínimo y de 30 años como máximo. Se podrá renunciar a la constitución
de una reserva de estabilización cuando no se haya producido ninguna
pérdida actuarial en el transcurso del período de observación.
El importe teórico de la reserva de estabilización y las dotaciones sobre
esta reserva podrán disminuirse cuando la tasa media de siniestralidad en
el transcurso del período de observación conjuntamente con la tasa de
gastos muestre que las primas conllevan una carga de seguridad.
Método no4
1. Para el ramo clasificado en el punto A.14 (en lo sucesivo denominado
seguro de crédito), procede constituir una reserva de estabilización que
servirá para compensar la tasa de siniestralidad superior a la media que
aparezca en el ejercicio para este ramo.
2. Esta reserva de estabilización deberá calcularse según el siguiente
método:
Todos los cálculos estarán en relación con los ingresos y los gastos por
cuenta propia.
Para cada ejercicio, se deberá ingresar en la reserva de estabilización la
cantidad de los bonussobre siniestros hasta que la reserva alcance o
vuelva a alcanzar el importe teórico máximo.
Haybonussobre siniestros cuando la tasa de siniestralidad del ejercicio
sea inferior a la tasa media de siniestralidad del período de observación.
El importe del bonusequivaldrá a la diferencia entre estas dos tasas
multiplicada por las primas imputables al ejercicio.
El importe teórico máximo de la reserva será igual al séxtuplo de la
desviación tipo entre las tasas de siniestralidad del período de observa-
ción y la tasa media de siniestralidad multiplicada por las primas
imputables al ejercicio.
Si se produce un malussobre siniestros en el transcurso de un ejercicio,
el importe del malusse deducirá sobre la reserva de estabilización, hasta
que la reserva alcance el importe teórico mínimo. Hay malussobre sinies-
tros cuando la tasa de siniestralidad del ejercicio sea superior a la tasa
media de siniestralidad. El importe del malusequivaldrá a la diferencia
entre estas dos tasas multiplicada por las primas imputables al ejercicio.
El importe teórico mínimo de la reserva será igual al triple de la desvia-
ción tipo entre la tasa de siniestralidad del período de observación y la
tasa media de siniestralidad multiplicada por las primas imputables al
ejercicio.
La duración del período de observación deberá ser de 15 años como
mínimo y de 30 años como máximo. Se podrá renunciar a la constitución
de una reserva de estabilización cuando no se haya producido ninguna
pérdida actuarial en el transcurso del período de observación.
Los dos importes téoricos de la reserva de estabilización y los ingresos o
dotaciones podrán disminuirse cuando la tasa media de siniestralidad en
el transcurso del período de observación conjuntamente con la tasa de1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 32
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los gastos muestre que las primas conllevan una carga de seguridad y que
ésta es superior a 1,5 veces la desviación tipo de la tasa de siniestralidad
del período de observación. En este caso, los importes mencionados se
multiplicarán por el cociente de 1,5 veces la desviación tipo por la carga
de seguridad.1973L0239 — ES — 20.03.2002 — 012.001 — 33