1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—1
Estedocumentoesuninstrumentodedocumentaciónynocomprometelaresponsabilidaddelasinstituciones
►B PRIMERADIRECTIVADELCONSEJO
de24dejuliode1973
sobre coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas relativas al
accesoalaactividaddelsegurodirectodistintodelsegurodevida,yasuejercicio
(73/239/CEE)
(DOL228de16.8.1973,p.3)
Modificadapor:
DiarioOficial
nopágina fecha
►M1Directiva76/580/CEEdelConsejode29dejuniode1976 L189 13 13.7.1976
►M2Directiva84/641/CEEdelConsejode10dediciembrede1984 L339 21 27.12.1984
►M3Directiva87/343/CEEdelConsejode22dejuniode1987 L185 72 4.7.1987
►M4Directiva87/344/CEEdelConsejode22dejuniode1987 L185 77 4.7.1987
►M5SegundaDirectiva88/357/CEEdelConsejode22dejuniode1988 L172 1 4.7.1988
Modificadapor:
►A1ActadeadhesióndeGrecia L291 17 19.11.1979
►A2ActadeadhesióndeEspañaydePortugal L302 23 15.11.1985
▼B
PRIMERADIRECTIVADELCONSEJO
de24dejuliode1973
sobre coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias y
administrativasrelativasalaccesoalaactividaddelsegurodirecto
distintodelsegurodevida,yasuejercicio
(73/239/CEE)
ELCONSEJODELASCOMUNIDADESEUROPEAS,
Visto el Tratado constitutivo de la Comunidad Económica Europea y
enparticular,elapartado2desuartículo57,
Visto el Programa general para la supresión de las restricciones a la
libertaddeestablecimiento(1)y,enparticular,suTítuloIVC,
VistalapropuestadelaComisión,
VistoeldictamendelParlamentoEuropeo(2),
VistoeldictamendelComitéeconómicoysocial(3),
Considerando que, en virtud del Programa general anteriormente indi-
cado,ellevantamiento delasrestriccionesalacreación deagencias ysucursales debe supeditarse, en lo que se refiere a las empresas deseguros directos, a la coordinación de las condiciones de acceso y deejercicio; que dicha coordinación debe realizarse en primer lugar para
lossegurosdirectosdistintosdelsegurodevida;
Considerando que, para facilitar el acceso a dichas actividades de
seguroysuejercicio,esimportanteeliminardeterminadasdivergenciasexistentesentrelaslegislacionesnacionalesenmateriadecontrol;que,para alcanzar este objetivo, garantizando una protección adecuada de
losaseguradosydetercerosentodoslosEstadosmiembros,esconve-
niente coordinar, en particular, las disposiciones relativas a lasgarantíasfinancierasexigidasalasempresasdeseguros;
Considerandoqueserequireunaclasificacióndelosriesgosporramos
para determinar, en particular, lasactividades que deben serobjeto de
autorización obligatoria y el importe del fondo de garantía mínimo
establecidoenfuncióndelramoenqueseactúe;
Considerandoqueesconvenienteexcluirdelámbitodeaplicacióndela
Directiva determinadas mutuas que, en virtud de su régimen jurídico,
reúnencondicionesdeseguridadyofrecengarantíasfinancierasespecí-
ficas;queesconveniente ademásexcluir determinados organismos,envarios Estados miembros, cuya actividad sólo se extiende a un sectormuyrestringidoyseencuentraestatutariamente limitadaaundetermi-nadoterritoriooapersonasdeterminadas;
Considerandoquelasdiversaslegislacionescontienenreglasdiferentes
en cuanto a la acumulación del seguro de enfermedad, del seguro decréditoycauciónydelsegurodedefensajurídica,tantoentresícomoconotrosramosdeseguro;queelmantenimientodedichadivergencia,tras la supresión de las restricciones al derecho de establecimiento enlos ramos distintos del seguro de vida, supondría la subsistencia de
obstáculos al establecimiento; que hay que prever una solución para
este problema en una coordinación ulterior, que deberá realizarse enunplazorelativamentebreve;
Considerandoqueesnecesarioextenderelcontrol,encadaunodelos
Estados miembros, a todos los ramos de seguros contemplados por la
presente Directiva; que dicho control sólo será posible si las citadasactividades se someten a autorización administrativa; que hay queprecisar,portanto,lascondicionesdeconcesiónoderetiradadedichaautorización;queesindispensablepreverunrecursojudicialcontralasdecisionesdedenegaciónoderetirada;1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—2
(1)D Ono2de15.1.1962,p.36/62.
(2)D OnoC27de28.3.1968,p.15.
(3)D Ono158de18.7.1967,p.1.
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Considerando que es conveniente someter los ramos de transporte
contemplados en los números 4, 5, 6, 7 y 12 del punto A del Anexo,ylosramosdecréditocontempladosenlosnúmeros14y15delpunto
A del Anexo, a un régimen más flexible en razón de las constantes
fluctuacionesdelastransaccionesdemercancíasydecrédito;
Considerando quelabúsquedadeunmétodo comúnde cálculo delas
reservas técnicas es actualmente objeto de estudios a escala comuni-taria; que parece, por consiguiente, oportuno reservar a ulterioresdirectivaslarealizacióndelacoordinaciónendichamateria,asícomolas cuestiones relativas a la determinación de las categorías de inver-siónyalaevaluacióndelosactivos;
Considerandoqueesnecesarioquelasempresasdesegurosdispongan,
ademásdereservastécnicassuficientesparahacerfrentealoscompro-
misoscontraídos,deunareservacomplementaria, denominada margen
de solvencia, representada por el patrimonio libre, para hacer frente alos riesos de explotación; que, para garantizar a este respecto que lasobligacionesimpuestassedeterminanenfuncióndecriteriosobjetivos,situandoencondicionesdeigualdaddecompetenciaalasempresasdelamismaimportancia,esconvenientepreverquedichomargenguarde
relación con el volumen global de las operaciones de la empresa y se
determine en función de dosíndices de seguridad basados, uno en lasprimasyelotroenlossiniestros;
Considerandoqueesnecesario exigir unfondodegarantía mínimo en
función de la gravedad del riesgo en losramos en que se actúe, tantoparagarantizarquelasempresasdisponenenelmomentodesuconsti-tucióndemediosadecuados,comoparagarantizarqueenningúncasoelmargendesolvenciasereduzca,durantelasactividades, pordebajo
deunmínimodeseguridad;
Considerando que es necesario prever medidas para el caso de que la
situaciónfinancieradelaempresaseatalqueleresultedifícilcumplir
suscompromisos;
Considerando que las normas coordinadas referentes al ejercicio de
actividades de seguro directo dentro de la Comunidad deben aplicarse
en principio a todas las empresas que actúan en el mercado y, portanto,tambiénalasagencias ysucursalesdeempresascuyodomiciliosocialestésituadofueradelaComunidad;que,noobstante,encuantoalasmodalidadesdecontrol,esconvenientepreverdisposicionesespe-ciales para dichas agencias y sucursales, habida cuenta de que el
patrimonio de las empresas de que dependen se encuentra fuera de la
Comunidad;
Considerandoqueesconveniente,noobstante,permitirunaflexibiliza-
ción de dichas condiciones especiales, aunque respetando el principiode que las agencias y sucursales de dichas empresas no obtengan untratomásfavorablequelasempresasdelaComunidad;
Considerando que han de adoptarse determinadas disposiciones transi-
torias para que las pequeñas y medianas empresas existentes, enparticular, puedan adaptarse a las disposiciones que deben dictar losEstados miembros en ejecución de la presente Directiva, sin perjuicio
delaaplicacióndelartículo53delTratado;
Considerandoqueesimportantegarantizarunaaplicación uniformede
las normas coordinadas y prever, a tal fin, una estrecha colaboración
entrelaComisiónylosEstadosmiembrosenesteámbito,
HAADOPTADOLAPRESENTEDIRECTIVA:
TítuloI— Disposicionesgenerales
Artículo 1
1. La presente Directiva se aplicará al acceso a la actividad no
asalariada del seguro directo, incluida la actividad de asistenciacontempladaenelapartado2,practicadaporlasempresasestablecidas1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—3
▼M2
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enelterritoriodeunEstadomiembrooquedeseenestablecerseenél,
asícomoalejerciciodedichaactividad.
2. Laactividaddeasistenciaserefierealaasistencia prestadaalas
personas que se encuentren en dificultades durante desplazamientos oausencias de su domicilio o de su lugar de residencia permanente.Consisteenasumir,mediantepagopreviodeunaprima,elcompromiso
de poner inmediatamente una ayuda a disposición del beneficiario del
correspondientecontratodeasistenciacuandoésteseencuentreendifi-cultades a consecuencia de un seceso fortuito, en los casos ycondicionesprevistosenelpropiocontrato.
La ayuda podrá consistir en prestaciones en dinero o en especie. Las
prestacionesenespeciepodránefectuarseasimismoutilizandopersonalomaterialpropiosdelprestadordelasmismas.
La actividad de asistencia no cubrirá los servicios de reparación o de
mantenimiento,losserviciospostventanilasimpleindicaciónopuestaadisposición,encalidaddeintermediario,deunaayuda.
3. Laclasificación porramosdelasactividades contempladas enel
presenteartículoseindicaenelAnexo.
Artículo 2
LapresenteDirectivanoseaplicaráa:
1. Lossiguientesseguros:
a) el ramo de vida, es decir, el que comprende, en particular, el
seguro para caso de vida, el seguro para caso de muerte, elseguro mixto, el seguro de vida con contraseguro, las tontinas,
elsegurodenupcialidadyelsegurodenatalidad;
b) elseguroderenta;
c) los seguros complementarios practicados por las empresas de
seguros de vida, es decir, los seguros de lesiones, comprendidalaincapacidadlaboral,lossegurosdemuertecomoconsecuenciade accidente, los seguros de invalidez como consecuencia deaccidente y enfermedad, cuando dichos seguros se suscriben
complementariamente alossegurosdevida;
d) los seguros comprendidos en un régimen legal de seguridad
social;
e) elseguropracticadoenIrlandayenelReinoUnidodenominado
«permanent health insurance» (seguro de enfermedad a largoplazonorescindible);
2. Lasoperacionessiguientes:
a) lasoperacionesdecapitalización,segúnsedefinanporlalegisla-
cióndecadaEstadomiembro;
b) las operaciones de los organismos de previsión y socorro cuyas
prestaciones varíen en función de los recursos disponibles y enlas que la contribución de los miembros se determine a tanto
alzado;
c) lasoperacionesefectuadasporunaorganizaciónsinpersonalidad
jurídica que tengan por objeto la garantía mutua de sus miem-bros, sin dar lugar al pago de primas ni a la constitución dereservastécnicas;
d) entantonoseproduzcalacoordinaciónulterior,lasoperaciones
desegurodecréditoalaexportaciónporcuentaoconlagarantíadelEstado,ocuandoelEstadoseaelasegurador;
3. La actividad de asistencia en la que el compromiso se limite a las
operaciones siguientes, efectuadas con ocasión de un accidente ounaavería queafecten aunvehículo decarretera yhayansobreve-1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—4
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nidonormalmente enelterritoriodelEstadomiembrodelprestador
delagarantía:
— lareparacióndelaaveríaenelmismolugar,paralacualelpres-
tadorutilice,enlamayorpartedeloscasos,personalymaterialpropios,
— el traslado del vehículo al lugar de reparación más próximo o
más adecuado, incluido, en su caso, normalmente por el mismomedio de auxilio, el acompañamiento del conductor y de los
pasajeroshastaellugarmáspróximodesdeelcualpuedanprose-
guirsuviajeporotrosmedios,
— silopreviereelEstadomiembrodelprestadordelagarantía,el
traslado del vehículo, incluido, en su caso, el acompañamientodel conductor y de los pasajeros, hasta su domicilio, su puntodepartidaosudestinooriginarioenelmismoEstadomiembro,
salvoquedichasoperacionesseanefectuadasporunaempresasujeta
alapresenteDirectiva.
Enloscasosprevistosenlosdosprimerosguiones,lacondiciónde
queelaccidente olaavería sobrevengan enelterritorio del Estadomiembrodelprestadordelagarantía:
a) noseaplicarácuandoesteúltimoseaunorganismoalqueperte-
nezca el beneficiario y la reparación o traslado del vehículo se
efectúe ante la simple presentación del carnet de miembro, sin
pago de sobreprima, por un organismo similar del país afectadosobrelabasedeunacuerdodereciprocidad;
b) no impedirá la prestación de dicha asistencia en Irlanda y en el
Reino Unido por parte de un mismo organismo que opere endichosdosEstados.
En el caso previsto en el tercer guión, si el accidente o la avería
sobrevienen enelterritorio deIrlandao,respecto delReinoUnido,
enelterritoriodeIrlandadelNorte,elvehículo,incluidoensucasoalacompañamientodelconductorydelospasajeros,podrásertras-ladadohastaeldomicilio,elpuntodepartidaoeldestinooriginariodelosmismosenunouotrodedichosterritorios.
Porotraparte,lapresenteDirectivanoseaplicaráalasoperaciones
deasistenciaefectuadasconocasióndeunaccidenteodeunaaveríaqueafecten a unvehículo decarretera yconsistentes eneltrasladodel vehículo accidentado o averiado fuera del Gran Ducado deLuxemburgo,incluido,ensucaso,elacompañamientodelconductor
ydelospasajeroshastasudomicilio,cuandoestasoperacionessean
efectuadas por al Automobile Club del Gran Ducado de Luxem-burgo.
Las empresas sometidas a la presente Directiva únicamente podrán
practicar la actividad contemplada en el presente punto cuando
hayansidoautorizadas paraelramo18delpuntoAdelAnexo,sinperjuicio de lo dispuesto en el punto C del mismo. En tal caso, seaplicaráadichasoperacioneslapresenteDirectiva.
Artículo 3
1. La presente Directiva no se aplicará a las mutuas en las que se
dentodaslascondicionessiguientes:
— que los estatutos prevean la posibilidad de realizar derramas de
cuotasodereducirlasprestaciones,
— que la actividad no cubra los riesgos de responsabilidad civil —
salvo que éstos constituyan una garantía accesoria con arreglo alpuntoCdelAnexo—nilosriesgosdecréditoycaución,
— queelimporteanualdelascotizacionespercibidasporrazóndelas
actividades amparadas por la presente Directiva no supere unmillóndeunidadesdecuenta,
y
— quelamitad,porlomenos,delascotizacionespercibidasporrazón
de las actividades amparadas por la presente Directiva provengandelaspersonasafiliadasalamutua.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—5
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▼M2
La presente Directiva nose aplicará a las empresas en que se den las
condicionessiguientes:
— si la empresa no ejerce ninguna actividad sometida a la presente
Directiva, diferente de la incluida en el ramo 18 del punto A delAnexo,
— si dicha actividad se limita a un nivel puramente local y a pres-
tacionesenespecie,y
— si el importe anual de los ingresos en concepto de la actividad de
asistencia a las personas en dificultades no excede de200000ECUS.
2. No se aplicará tampoco a las mutuas que hayan concertado con
una ompresa de la misma naturaleza un acuerdo sobre el reaseguroíntegro de los contratos de seguro que hayan suscrito o la sustitución
de la empresa cesionaria por la empresa cedente para la ejecución de
loscompromisosresultantesdeloscitadoscontratos.
Entalcaso,quedarásometidaalaDirectivalaempresacesionaria.
Artículo 4
La Directiva no se aplicará, salvo modificación de susestatutos en lo
queserefierealacompetencia:
a)en Alemania
— a los siguientes organismos de derecho público, que gozan de
monopolio(Monopolanstalten):
1. BadischeGebäudeversicherungsanstalt,Karlsruhe
2. BayerischeLandesbrandversicherungsanstalt,München
3. Bayerische Landestierversicherungsanstalt, Schlachtviehver-
sicherung,München
4. Braunschweigische Landesbrandversicherungsanstalt,
Braunschweig
5. HamburgerFeuerkasse,Hamburg
6. Hessische Brandversicherungsanstalt (Hessische Brandversi-
cherungskammer),Darmstadt
7. HessischeBrandversicherungsanstalt,Kassel
8. HohenzollernscheFeuerversicherungsanstalt,Sigmaringen9. LippischeLandesbrandversicherungsanstalt,Detmold
10. NassauischeBrandversicherungsanstalt,Wiesbaden
11. OldenburgischeLandesbrandkasse,Oldenburg12. OstfriesischeLandschaftlicheBrandkasse,Aurich
13. FeuersozietätBerlin,Berlin
14. Württembergische Gebäudebrandversicherungsanstalt, Stutt-
gart
Noobstante,seconsiderará quenosehamodificado lacompe-
tencia territorial cuando se produzca una fusión de dichosorganismoscomoconsecuenciadelacualsemantenga,enbene-ficio del nuevo organismo, la competencia territorial de los
organismos fusionados; tampoco se considerará modificada la
competencia en cuanto a los ramos en los que se actúa cuandouno de dichos organismos vuelva a actuar, en el mismo terri-torio, en uno o varios ramos de uno de los organismoscontemplados.
— alosorganismossemipúblicossiguientes:
1. Postbeamtenkrankenkasse
2. KrankenversorgungderBundesbahnbeamten;1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—6
▼B
▼B
b)en Francia
alosorganismossiguientes:
1. CaissedépartementaledesincendiésdeArdennes
2. CaissedépartementaledesincendiésdelaCôte-d'Or
3. CaissedépartementaledesincendiésdelaMarne
4. CaissedépartementaledesincendiésdelaMeuse5. CaissedépartementaledesincendiésdelaSomme6. CaissedépartementalegrêleduGers7. Caissedépartementalegrêledel'Hérault;
c)en Irlanda
alVoluntaryHealthInsuranceBoard;
d)en Italia
alaCassadiPrevidenzaperl'assicurazionedeglisportivi(Sportass);
e)en el Reino Unido
aTheCrownAgents;
f)en Dinamarca
FalcksRedningskorpsA/S,København;
g)en España
losorganismospúblicossiguientes:
1. ComisaríadelSeguroObligatoriodeViajeros
2. ConsorciodeCompensacióndeSeguros
3. FondoNacionaldeGarantíadeRiesgosdelaCirculación.
Artículo 5
AefectosdelapresenteDirectiva,seentenderápor:
a) unidad de cuenta: la unidad de cuenta europea (UCE) definida por
la Decisión n
o3289/75/CECA de la Comisión(1). Cada vez que la
presente Directiva hagareferencia alaunidaddecuenta, elcontra-valor en moneda nacional que deba tomarse en consideración apartir del 31 de diciembre de cada año será el del último día delmesdeoctubreanteriorparaelquesedispongadeloscontravaloresdelaUCEentodaslasmonedasdelaComunidad;
b) congruencia:larepresentacióndeloscompromisosexigiblesenuna
monedaporactivosexpresadosorealizablesenlamismamoneda;
c) localización de los activos: la presencia de activos mobiliarios o
inmobiliarios dentro de un Estado miembro, sin necesidad de quelosactivos mobiliarios hayan sidoobjeto dedepósitonide quelos
activosinmobiliarioshayansidoobjetodemedidasrestrictivas,tales
como la constitución de hipoteca. Los activos representados porcréditos se considerarán localizados en el Estado miembro en elqueseanrealizables;
d) grandesriesgos:
i) los riesgos clasificados en los ramos 4, 5, 6, 7, 11 y 12 del
puntoAdelAnexo;
ii) los riesgos clasificados en los ramos 14 y 15 del punto A del
Anexo cuando el tomador ejerza a título profesional una acti-1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—7
(1)D OnoL327de19.12.1975,p.4.▼M2
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▼B
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▼B
▼M5
▼M5
vidadindustrial,comercialoliberalyelriesgoserefieraadicha
actividad;
iii) losriesgosclasificadosenlosramos,8,9,13y16delpuntoA
del Anexo siempre que el tomador supere los límites de al
menosdosdelostrescriteriossiguientes:
Primera etapa: hastael31dediciembrede1992:
— totaldelbalance:12,4millonesdeECU;
— importenetodelvolumendenegocios:24millonesdeECU;— númeromediodeempleadosduranteelejercicio:500.Segunda etapa: apartirdel1deenerode1993:
— totaldelbalance:6,2millonesdeECU;
— importe neto del volumen de negocios: 12,8 millones de
ECU;
— númeromediodeempleadosduranteelejercicio:250.Si el tomador del seguro formara parte de un conjunto de
empresas cuyo balance consolidado se establece con arreglo alo dispuesto en la Directiva 83/349/CEE(
1), los criterios
mencionados anteriormente se aplicarán sobre la base del
balanceconsolidado.
Cada Estado miembro podrá añadir a la categoría mencionada
enelpuntoiii)losriesgosaseguradosporasociacionesprofesio-nales,«jointventures»yasociacionesdecaráctertemporal.
TítuloII— Reglasaplicablesalasempresascuyodomiciliosocial
seencuentredentrodelaComunidad
SecciónA: Condicionesdeacceso
Artículo 6
1. Cada Estado miembro supeditará a la obtención de autorización
administrativa el acceso a la actividad de seguro directo en su terri-torio.
2. Dicha autorización habrá de ser solicitada, ante la autoridad
competentedelEstadomiembroafectado,por:
a) la empresa que fije su domicilio social en el territorio de dicho
Estado;
b) la empresa cuyo domicilio social se encuentre en otro Estado
miembro yqueabraunasucursalounaagencia enelterritorio delEstadomiembrointeresado;
c) la empresa que, después de haber recibido la autorización contem-
plada en las letras a) o b), amplío en el territorio de dicho Estadosusactividadesaotrosramos;
d) laempresaque,obtenidalaautorizaciónparaunapartedelterritorio
nacionalconarregloalapartado1delartículo7,amplíesuactividadfueradedichaparte.
3. LosEstadosmiembrosnosupeditaránlaautorizaciónalaconsti-
tucióndeningúndepósitonialaprestacióndeningunafianza.
Artículo 7
1. La autorización será válida para el conjunto del territorio
nacional, salvo que, en la medida en que la legislación nacional lopermita, el solicitante la pida para ejercer su actividad sólo en unapartedelterritorionacional.
2. La autorización se concederá por ramos. Abarcará el ramo
completo, salvo que el solicitante sólo desee cubrir una parte de los1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—8
(1)D OnoL193de18.7.1983,p.1.▼B
▼B
riesgoscorrespondientesadichoramo,talcomosedetallanenelpunto
AdelAnexo:
Noobstante:
a) cadaEstadomiembrotendrálafacultaddeconcederlaautorización
para los grupos de ramos contemplados en el punto B del Anexo,dándolesladenominacióncorrespondienteenélprevista;
b) la autorización concedida para un ramo o grupo de ramos valdrá
asimismo para la cobertura de los riesgos accesorios comprendidosenotroramo,sisecumplenlascondicionesprevistasenelpuntoCdelAnexo;
c) en tanto no se produzca la coordinación ulterior que ha de tener
lugar en el plazo de cuatro años a partir de la notificación de lapresente Directiva, la República Federal de Alemania podrámantener la prohibición de acumular en su territorio el seguro deenfermedad ►
M3 ◄oel segurode defensa jurídica,
bienentresí,bienconotrosramos.
Artículo 8
1. Cada Estado miembro exigirá que las empresas que se consti-
tuyanensuterritorioysolicitenlaautorización:
a) adoptenunadelasformassiguientes:
— enloqueserefierealReinodeBélgica:
«société anonyme» — „naamloze vennootschap”, «société en
commandite paractions»—„vennootschapbijwijzevangelds-chieting op aandelen”, «association d'assurance mutuelle» —
„onderlingeverzekeringsmaatschappij”,«sociétécoopérative»—
„coöperatievevennootschap”;
— enloqueserefierealReinodeDinamarca:
«aktieselskaber»,«gensidigeselskaber»;
— enloqueserefierealaRepúblicaFederaldeAlemania:
«Aktiengesellschaft», «Versicherungsverein auf Gegenseitig-
keit», «Öffentlich-rechtliches Wettbewerbs-
Versicherungsunternehmen»;
— enloqueserefierealaRepúblicaFrancesa:
«société anonyme», «société à forme mutuelle», mutuelle»,
«uniondemutuelles»;
— enloqueserefiereaIrlanda:
«incorporated companies limited by shares or by guarantee or
unlimited»;
— enloqueserefierealaRepúblicaItaliana:
«societá per azioni», «societá cooperativa», «mutua di assicura-
zione»;
— enloqueserefierealGranDucadodeLuxemburgo:
«société anonyme», société en commandite par actions», «asso-
ciationd'assurancesmutuelles»,«sociétécoopérative»;
— enloqueserefierealReinodelosPaísesBajos:
«naamloze vennootschap», «onderlinge waarborgmaatschap-
pij»►
M2 ◄;
— enloqueserefierealReinoUnido:
«incorporated companies limited by shares or by guarantee or
unlimited», «societies registered under the Industrial and Provi-dent Societies Acts», «societies registered under the FriendlySocieties Act», la asociación de aseguradores denominadaLloyd's;
— porloqueserefierealaRepúblicaHelénica:
«ανώνυµη εταιρία »,«αλληλασφαλιστικός συνεταιρισµός »;
— enloqueserefierealReinodeEspaña:1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—9
▼A1
▼A2
▼A2
«sociedadanónima»,«sociedadmutua»,«sociedadcooperativa»;
— enloqueserefierealaRepúblicaPortuguesa:
«sociedade anónima de responsabilidade limitada», «mútua de
seguros»;
Además, los Estados miembros podrán crear, en su caso, empresas
que adopten cualquier forma de derecho público, siempre quedichos organismos tengan por objeto la realización de operacionesde seguro en condiciones equivalentes a las de las empresas dederechoprivado;
b) limitensuobjetosocialalaactividaddeseguroyalasoperaciones
quesederivendirectamentedeella;conexclusióndecualquierotraactividadcomercial;
c) presentenunprogramadeactividadesqueseajustealartículo9;
d) posean el mínimo del fondo de garantía previsto en el apartado 2
delartículo17.
2. La empresa que solicite autorización para la ampliación de sus
actividades a otrosramoso,enel casocontemplado enla letra d)delapartado2delartículo6,aotrapartedelterritorio,deberápresentarunprogramadeactividadesqueseajustealartículo9enloqueserefiere
adichosotrosramosodichaotrapartedelterritorio.
Además, deberá aportar la prueba de que dispone del margen de
solvancia previsto en elartículo 16y,sipara losotrosramosel apar-tado2delartículo17exigeunfondodegarantíamínimomáselevadoqueelanterior,dequedisponededichomínimo.
3. La presente coordinación noobstará para quelosEstados miem-
bros apliquen disposiciones que prevean la necesidad de unacualificación técnica de los administradores, o la aprobación de los
estatutos, de las condiciones generales y especiales de las pólizas de
seguros,delastarifasydecualquierotrodocumentonecesarioparaelejercicionormaldelcontrol.
Tampoco será obstáculo para que los Estados miembros sometan a
control a las empresas que soliciten o hayan obtenido la autorizaciónpara el ramo 18 del punto A del Anexo, en lo que se refiere a losmediosdirectosoindirectosdepersonalymaterial,incluidalacalifica-
cióndelosaparatosmédicosylacalidaddelequipodequedispongan
parahacerfrentealoscompromisosderivadosdedichoramo.
4. Lasdisposiciones aqueserefiere elapartado anterior nopodrán
exigirquelasolicituddeautorizaciónseaexaminadaenfuncióndelasnecesidadeseconómicasdelmercado.
Artículo 9
El programa de actividades contemplado en la letra c) del apartado 1
delartículo9deberácontenerindicacionesojustificacionesrelativasa:
a) la naturaleza de los riesgos que la empresa se propone cubrir; las
condicionesgenerales yespeciales delaspólizasdesegurosqueseproponeutilizar;
b) las tarifas que la empresa piensa aplicar para cada categoría de
operaciones;
c) losprincipiosrectoresenmateriadereaseguro;
d) loselementosconstitutivosdelfondomínimodegarantía;1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—10
▼B
▼M2
▼B
▼M2
e) lasprevisionesdegastosdeinstalación delosserviciosadministra-
tivosydelareddeproducción;losmediosfinancierosdestinadosahacerfrentealosmismos;y,silosriesgosquehayquecubrirestu-
vieren clasificados en el número 18 del punto A del Anexo, los
mediosdequedispongalaempresaparaprestarlaasistenciaprome-tida;
y,edemás,paralostresprimerosejerciciossociales:
f) las previsiones relativas a los gastos de gestión distintos de los
gastos de instalación, en particular los gastos generales coorientes
ylascomisiones;
g) lasprevisionesrelativasalasprimasocuotasyalossiniestros;
h) lasituaciónprobabledetesorería;
i) las previsiones relativas a los medios financieros destinados a la
coberturadeloscompromisosydelmargendesolvencia.
Noobstante,noseexigiránlasindicacionesprevistasenlasletrasa)y
b)cuandosetratederiesgosclasificadosenlosnúmeros4,5,6,7y12
del punto A del Anexo, ni las indicaciones previstas en la letra b)
cuando se trate de riesgos clasificados en los números 14 y 15 delpunto A del Anexo. Las indicaciones previstas en las letras a) y b)podránnoexigirsecuandosetratederiesgosclasificadosenelnúmero11delmismopunto.
Artículo 10
1. CadaEstadomiembroexigiráquelaempresaquetengasudomi-
cilio social en el territorio de otro Estado miembro y soliciteautorizaciónparaabrirunaagenciaosucursal:
a) comuniquesusestatutosylalistadesusadministradores;
b) presenteuncertificadoexpedidoporlasautoridadescompetentesdel
paísdeldomiciliosocial,enelqueseespecifiquenlosramosenquela empresa interesada está facultada para operar y la disposición,
por su parte, del mínimo del fondo de garantía o, si fuere más
elevado,delmínimodelmargendesolvenciacalculadoconarregloal apartado 3 del artículo 16, así como los riesgos que garantizaefectivamente y los medios financieros contemplados en la letra e)delapartado1delartículo11;
c) presenteunprogramadeactividadesqueseatengaalodispuestoen
elartículo11;
d) designeunapoderadogeneralquetengasudomicilioysuresidencia
en el país de acogida y esté dotado de poderes suficientes paraobligar a la empresa respecto de terceros y para representarla antelasautoridadesyórganosjurisdiccionales delpaísdeacogida; siel
apoderado fuere una persona jurídica, deberá tener su domicilio
social en el país de acogida y designar para que la represente unapersona física que cumpla las condiciones anteriormente indicadas.El apoderado designado sólo podrá ser recusado por el Estadomiembro por motivos relativos a la honorabilidad o a la cualifica-
ción técnica, en las condiciones aplicables a los directivos de las
empresas que tengan sudomicilio social en el territorio del Estadointeresado.
En lo que se refiere al Lloyd's en caso de eventuales litigios en el
paísdeacogidaderivadosdeloscompromisossuscritos,nodeberánresultar para los asegurados dificultades mayores que las quesurgirían si los litigios afectaran a empresas de tipo clásico. A talfin, entre las facultades del apoderado general deberá figurar, enparticular, lade intervenir en juicio en calidad de tal conpoder de
obligaralosaseguradosinteresadosdelLloyd's.
2. Cada Estado miembro exigirá, para la ampliación de las activi-
dadesdelaagenciaosucursal,bienootrosramos,bienaotraspartesdel territorio nacional enelcasoprevistoenlaletra d)del apartado 2del artículo 6, que el solicitante de la autorización presente un1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—11
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▼B
programa de actividades que se ajuste al artículo 11 y cumpla las
condicionesdefinidasenlaletrab)delapartado1.
3. La presente coordinación no será obstáculo para que los Estados
miembrosapliquendisposicionesqueprevean,paratodaslasempresasde seguros,lanecesidad de aprobación de lascondiciones generales yespeciales de las pólizas de seguros, de las tarifas y de cualquier otro
documentonecesarioparaelejercicionormaldelcontrol.
Tampoco será obstáculo para que los Estados miembros sometan a
control a las empresas que soliciten o hayan obtenido la autorizaciónpara el ramo 18 del punto A del Anexo, en lo que se refiere a losmediosdirectosoindirectosdepersonalymaterial,incluidalacalifica-
cióndelosaparatosmédicosylacalidaddelequipodequedispongan
parahacerfrentealoscompromisosderivadosdedichoramo.
4. Las disposiciones a que se refiere el apartado anterior podrán
prever que la solicitud de autorización sea examinada en función de
lasnecesidadeseconómicasdelmercado.
Artículo 11
1. Elprogramadeactividadesdelaagenciaosucursalcontemplado
en la letra c) del apartado 1 del artículo 10 deberá contener indica-cionesojustificacionesrelativasa:
a) lanaturaleza delosriesgosquelaempresa seproponecubrirenel
país de acogida; las condiciones generales y especiales de las
pólizasdesegurosqueseproponeutilizar;
b) las tarifas que la empresa proyecta aplicar para cada categoría de
operación;
c) losprincipiosrectoresenmateriadereaseguro;
d) elestadodelmargendesolvenciadelaempresacontempladoenlos
artículos16y17;
e) lasprevisionesdegastosdeinstalación delosserviciosadministra-
tivosydelareddeproducción;losmediosfinancierosdestinadosahacerfrentealosmismos;y,silosriesgosquehayquecubrirestu-vieren clasificados en el número 18 del punto A del Anexo, los
mediosdequedispongalaempresaparaprestarlaasistenciaprome-
tida;
y,además,paralostresprimerosejerciciossociales:
f) lasprevisionesrelativasalosgastosdegestión;
g) lasprevisionesrelativas alasprimasocuotasyalossiniestros,en
razóndelasnuevasactividades;
h) lasituaciónprobabledetesoreríadelaagenciaosucursal.
Noobstante,noseexigiránlasindicacionesprevistasenlasletrasa)y
b)cuandosetratederiesgosclasificadosenlosnúmeros4,5,6,7y12del punto A del Anexo, ni las indicaciones previstas en la letra b)
cuando se trate de riesgos clasificados en los números 14 y 15 del
punto A del Anexo. Las indicaciones previstas en las letras a) y b)podránnoexigirsecuandosetratederiesgosclasificadosenelnúmero11delmismopunto.
2. El programa irá acompañado del balance y de la cuenta de
pérdidas y ganancias de la empresa para cada uno de los tres últimosejercicios sociales. No obstante, cuando la empresa haya operadomenos de tres ejercicios sociales, sólo deberá facilitar dichas cuentasparalosejercicioscerrados.
EnloqueserefierealLloyd's,laobligacióndecomunicarelbalancey
la cuenta de péridas y ganancias se sustituye por la de presentar lascuentasglobalesanualesrelativasalasoperacionesdeseguro,acompa-1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—12
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ñadas de la documentación que acredite que se han presentado, para
cada asegurador, los correspondientes certificados de los censores decuentas en los que se pruebe que las responsabilidades creadas por
dichas operaciones están enteramente cubiertas por el activo. Dichos
documentos deberán permitir a las autoridades de control formarseunaopinióndelestadodesolvenciadelaasociación.
3. El mencionado programa, acompañado por las observaciones de
las autoridades encargadas de conceder la autorización, será remitidoa las autoridades competentes del país del domicilio social. Estas
comunicarán su dictamen a las primeras en el plazo de tres meses a
partir de la recepción de losdocumentos; en caso de silencio una vezexpirado dicho plazo, el dictamen de las autoridades consultadas sereputaráfavorable.
Artículo 12
Todadecisióndenegatoriadeberásermotivadadeformaprecisaynoti-
ficadaalaempresainteresada.
Cada Estado miembro preverá la posibilidad de un recurso judicial
contralasdecisionesdenegatorias.
El mismo recurso se preverá para el caso de que las autoridades
competentesnosehayanpronunciadosobrelasolicituddeautorización
una vez transcurrido un plazo de seis meses a partir de la fecha de
recepción.
SecciónB: Condicionesdeejercicio
Artículo 13
LosEstadosmiembros comprobarán enestrecha colaboración lasitua-
ción financiera de la empresas autorizadas. En caso de que lasempresas de que se trate estén autorizadas para cubrir riesgos clasifi-cados en el número 18 del punto Adel Anexo, colaborarán asimismo
para comprobar los medios de que disponen dichas empresas para
llevar a buen término las operaciones de asistencia que se hayancomprometidoaefectuar,enlamedidaenquesulegislaciónrespectivapreveauncontroldetalesmedios.
Artículo 14
La autoridad de control del Estado miembro en cuyo territorio esté
situado el domicilio social de la empresa deberá comprobar el estado
desolvenciadelamismaparaelconjuntodesusactividades.Lasauto-
ridades de control de los otros Estados miembros deberán facilitarletodalainformaciónnecesariaparadichacomprobación.
Artículo 15
1. Cada Estado miembro en cuyo territorio ejerza su actividad una
empresaobligaráaestaúltimaaconstituirreservastécnicassuficientes.
El importe de dichas reservas se determinará según las reglas fijadas
por el Estado o, en su defecto, según las prácticas establecidas en elmismo.
2. Las reservas técnicas deberán estar representadas por activos
equivalentes, congruentes y localizados en cada país de explotación.
Noobstante,losEstadosmiembrospodránpermitirunaflexibilización
delasnormasdecongruenciaydelocalizacióndelosactivos.
Habidacuentadesusituaciónespecial,yentantoseproduzcalacoor-
dinación de las legislaciones sobre liquidación de empresas,Luxemburgo podrá mantener el régimen de garantías en materia dereservastécnicasexistenteenelmomentodelaentradaenvigordelaDirectiva.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—13
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Lanaturalezadelosactivosy,ensucaso,loslímitesconarregloalos
cuales pueden ser admitidos éstos en representación de las reservastécnicas,asícomolasnormasdeevaluacióndelosmismos,seregirán
porlasleyesdelpaísdeexplotación.
3. Si un Estado miembro admitiere la sustitución de las reservas
técnicas por créditos contra los reaseguradores, fijará el procentaje
admitido. En tal caso, y noobstante lo dispuesto en el apartado 2, no
podráexigirlalocalizacióndedichoscréditos.
4. La autoridad de control del Estado miembro en cuyo territorio
esté situado el domicilio social de una empresa velará por que el
balancedelaempresapresente,paralasreservastécnicas,activosequi-
valentesaloscompromisoscontraídosentodoslospaísesenqueejerzasuactividad.
Artículo 15bis
1. CadaEstadomiembro obligará alasempresasestablecidas ensu
territorio que cubran riesgos incluidos en el ramo clasificado en el
punto A.14 del Anexo, en lo sucesivo denominado seguro de crédito,a constituir una reserva de estabilización que servirá para compensarla pérdida técnica eventual o la tasa de siniestralidad superior a lamediaqueaparezcaenesteramoalfinaldelejercicio.
2. Lareservadeestabilización secalculará, segúnlasreglas fijadas
porcada Estado, conarreglo aunodeloscuatro métodosquefiguranenelpuntoDdelAnexoyqueseconsideranequivalentes.
3. Hasta los importes calculados con arreglo a los métodos que
figuran en el punto D del Anexo, la reserva de estabilización no seráimputablealmargendesolvencia.
4. LosEstadosmiembros podrán eximir de laobligación deconsti-
tuirunareservadeestabilizaciónenelramodesegurosdecréditoalos
establecimientos cuyos ingresos de primas o de cuotas para este ramosea inferior al 4 % de sus ingresos totales de primas o de cuotas y a2500000ECU.
Artículo 16
1. Cada Estado miembro obligará a todas las empresas cuyo domi-
cilio social esté situado en su territorio a constituir un margen desolvenciasuficienterelativoalconjuntodesusactividades.
El margen de solvencia corresponderá al patrimonio de la empresa,
libredetodocompromisoprevisible,ycondeduccióndeloselementosintangibleds.Comprenderá,enparticular:
— el capital social desembolsado o, si se trata de mutuas, el fondo
inicialefectivo;
— la mitad de la fracción no desembolsada del capital social o del
fondo inicial, cuando la parte desembolsada alcance el 25 por 100
dedichocapitalofondo;
— las reservas (legales y libres) que no estén adscritas al cumpli-
mientodeloscompromisos;
— losbeneficiosacumulados;
— lasderramasdecuotasquelasmutuasylassociedadesmutuas,con
cuotas variables, pueden exigir a sussocioscon cargo al ejercicio,hastalamitaddeladiferenciaentrelascuotasmáximasylasefec-tivamente percibidas; no obstante, las posibilidades de derrama nopodránrepresentarmásdel50por100delmargen;
— si la empresa así lo solicitare y justificare, y las autoridades de
controldelosEstadosmiembrosinteresadosenlosquelaempresaejercesusactividadesloautorizaren,lasplusvalíasresultantesdelainfravaloración de elementos del activo yde la sobrevaloración deelementos del pasivo, en la medida en que no tengan carácterexcepcional.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—14
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Lasobrevaloracióndelasreservastécnicasseestimaráconrelaciónal
importedelasmismascalculadoporlaempresaconarregloalaregu-lación nacional; no obstante, en tanto no se produzca la coordinación
ulterior delasreservastécnicas, podrátenerseencuenta enelmargen
desolvencia,hastaunmáximodel20por100,unimporteequivalenteal 75 por 100 de la diferencia entre el importe de la reserva parariesgosencurso,calculadoatantoalzadoporlaempresaporaplicacióndeunporcentajemínimoconrelaciónalasprimas,yelimportequese
habría obtenido calculando la reserva contrato a contrato, cuando la
legislaciónnacionalpermitaelegirentreambosmétodos.
2. El margen de solvencia se determinará con relación, bien al
importeanualdelasprimasocuotas,bienalacargamediadesinies-trabilidad en los tres últimos ejercicios sociales. ►
M3No obstante,
cuando las empresas sólo cubran esencialmente uno o varios de los
riesgos de crédito, tormenta, granizo o helada, se tendrán en cuenta
comoperíododereferenciadelacargamediadesiniestralidadlossieteúltimosejerciciossociales. ◄
3. Sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 17, el importe del
margen de solvencia deberá ser igual al mayor de los dos resultadossiguientes:
primer resultado (conrelaciónalasprimas):
— se acumulan las primas o cuotas emitidas en las operaciones
directas durante el último ejercicio, imputables a todos los ejerci-cios,comprendidaslasaccesorias,
— seañadeelimportedelasprimasaceptadasenreaseguroduranteel
últimoejercicio,
— serestaelimportetotaldelasprimasocuotasanuladasduranteel
últimoejercicio,asícomoelimportetotaldelosimpuestosygravá-menes correspondientes a las primas o cuotas incluidas en laacumulación.
El importe así obtenido se divide en dos tramos, el primero de los
cuales comprenderá hasta 10 millones de unidades de cuenta, y el
segundo el resto, y luego se calculan, respectivamente, las fraccionesdel18por100ydel16por100,ysesuman.
Elprimerresultadoseobtienemultiplicandolasumaasícalculadapor
la relación existente, para el último ejercicio, entre el importe de lossiniestros a cargo de la empresa después de la cesión en reaseguro y
el importe de los siniestros brutos; dicha relación no podrá ser en
ningúncasoinferioral50por100.
segundo resultado (conrelaciónalossiniestros):
— seacumulan,sindeduccióndelossiniestrosacargodeloscesiona-
rios y retrocesionarios, los importes de los siniestros pagados por
las operaciones directas durante los períodos contemplados en el
apartado2,
— sesumaelimportedelossiniestrospagadosqueseanimputablesa
aceptaciones en reaseguro o en retrocesión durante los mismosperíodos,
— sesumaelimportedelasprevisionesparasiniestrosapagar,cons-
tituidas al final del último ejercicio, tanto con respecto a lasoperacionesdirectascomoalasaceptacionesenreaseguro,
— se resta el importe de los ingresos habidos durante los períodos
contempladosenelapartado2,
— se resta el importe de las provisiones o reservas para siniestros a
pagar, constituidas al comienzo del segundo ejercicio anterior alúltimo ejercicio inventariado, tanto con respecto a las operaciones
directascomoalasaceptacionesenreaseguro.
El tercio, o la séptima parte, según cuál sea el período de referencia
utilizado conarreglo al apartado 2, del importe así obtenido sedivideen dostramos, elprimero deloscuales comprenderá hasta 7millonesde unidades de cuenta y el segundo el resto, y luego se calculan,respectivamente, las fracciones del 26 por 100 y del 23 por 100, y sesuman.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—15
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Elsegundoresultadoseobtienemultiplicando lasumaobtenidaporla
relación existente, para el último ejercicio, entre el importe de lossiniestrosacargodelaempresatraslacesiónenreaseguroyelimporte
brutodelossiniestros;dicharelaciónnopodráserenningúncasoinfe-
rioral50por100.
En caso de riesgos clasificados en el número 18 del punto A del
Anexo, el importe de los siniestros pagados que se incluirán en elcálculo del segundo resultado será el coste resultante para la empresadelaintervención deasistencia efectuada. Dichocostesecalculará deacuerdo con las disposiciones nacionales del Estado miembro en cuyo
territoriotengalaempresasusedesocial.
4. Lasfraccionesaplicablesalostramosmencionadosenelapartado
3 se reducirán un tercio en lo que se refiere al seguro de enfermedad
gestionadosegúnunatécnicasimilaraladelsegurodevida,cuando:
— lasprimaspercibidassecalculenbasándoseentablasdemorbilidad
segúnlosmétodosmatemáticosaplicadosenmateriadeseguro,
— seconstituyaunareservadeenvejecimiento,— se perciba un suplemento de prima para constituir un margen de
seguridadporunimporteapropiado,
— elaseguradorsólopuedarescindirelcontratoantesdelvencimiento
deltercerañodelseguro,amástardar,
— el contrato prevea la posibilidad de aumentar las primas o reducir
lasprestacionesinclusoparaloscontratosencurso.
5. En el caso del Lloyd's, en el que el cálculo del primer resultado
(con relación a las primas) contemplado en el apartado 3se efectúa apartirdelasprimasnetas,estasúltimassemultiplicaránporunporcen-taje a tanto alzado cuyo importe se fijará anualmente y será
determinado por la autoridad de control del domicilio social. Dicho
porcentaje a tanto alzado deberá calcularse a partir de los elementosestadísticos más recientes relativos, en particular, a las comisionespagadas.
Dichoselementos,asícomoelcálculoefectuado,secomunicaránalas
autoridadesdecontroldelospaísesenlosqueelLloyd'sestéestable-
cido.
Artículo 17
1. Elfondodegarantíaestaráconstituidoporelterciodelmargende
solvencia.
2. a) Noobstante,elfondodegarantíanopodráserinferiora:
— 1400000 ECU, respecto de los riesgos, o de una parte de
ellos, comprendidos en el ramo clasificado en el número 14del punto A del Anexo. Esta disposición será aplicable atodaempresacuyoimporteanualdeprimasocuotasemitidas
en este ramo para cada uno de los tres últimos ejercicios
sobrepase2500000ECUoel4%delimporteglobaldelasprimasocuotasemitidaspordichaempresa,
— 400000ECU,respectodelosriesgos,odeunapartedeellos,
comprendidos en cualquiera de los ramos clasificados en elpunto A del Anexo en los números 10, 11, 12, 13, 15 y,
aunquenoseapliqueelprimerguión,14,
— 300000ECUS,respectodelosriesgosodeunapartedeellos
comprendidos en cualquiera de los ramos clasificados en los
números1,2,3,4,5,6,7,8,16y18delpuntoAdelAnexo,
— 200000unidadesdecuenta,respectodelosriesgos,odeuna
partedeellos,comprendidosencualquieradelosramosclasi-ficadosenlosnúmeros9y17delpuntoAdelAnexo.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—16
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b) Si la actividad de la empresa abarcara varios ramos o varios
riesgos, sólo se tomará en consideración el ramo o riesgo queexijaelimportemáselevado.
c) CadaEstadomiembropodrápreverlareduccióndeuncuartodel
mínimo del fondo de garantía para las mutuas y sociedades
mutuas.
d) Cuando una empresa que cubra el seguro de crédito deba
alcanzar el fondo contemplado en el primer guión de la letra a)de 1400000 ECU, el Estado miembro de que se trate deberáconcederadichaempresa:
— un plazo de tres años para llevar el fondo a 1000000 de
ECU,
— unplazodecincoañosparallevarelfondoa1200000ECU,
— unplazodesieteañosparallevarelfondoa1400000ECU.
Estosplazos se contarán a partir de la fecha en que se cumplan
lascondicionesestablecidasenelprimerguióndelaletraa).
Artículo 18
1. LosEstadosmiembrosnoestableceránningunareglaacercadela
elección de los activos, fuera de los que sustituyan a las reservastécnicascontempladasenelartículo15.
2. Sinperjuicio delodispuestoenelapartado 2delartículo 15,en
losapartados1y3delartículo20yenelúltimopárrafodelapartado1
del artículo 22, los Estados miembros no restringirán la libre disposi-ción de los activos mobiliarios e inmobiliarios que formen parte delpatrimoniodelasempresasautorizadas.
Noobstante,yentanto noseproduzca laulterior coordinación delas
condiciones de acceso a la actividad del seguro de vida y de su ejer-cicio, laRepública FederaldeAlemania podrámantener, enloqueserefierealossegurosdeenfermedadtalcomoseespecificanenelapar-
tado4delartículo16,lasrestriccionesimpuestasalalibredisposición
delosactivos,enlamedidaenqueestaúltima,respectodelosactivosquecubranlasreservasmatemáticas, estésupeditadaalaconformidaddeun«Treuhänder».
Asímismo,yentantonoseproduzcalacoordinaciónulterior,elReino
de Dinamarca podrá mantener las disposiciones legales que imponenrestriccionesalalibredisposicióndelosvaloresdeactivoconstituidospor las empresas de seguros para cubrir las pensiones devengadas enconceptodelseguroobligatoriodeaccidentesdetrabajo.
3. Dichas disposiciones no obstarán a las medidas que los Estados
miembros, respetando en todo caso la regulación de los países deexplotación previstaenelapartado 2delartículo 15ysalvaguardandolos intereses de los asegurados, puedan adoptar como propietarios osociosdelasempresasdequesetrate.
Artículo 19
1. Cada Estado miembro impondrá a las empresas que tengan su
sedesocialensuterritoriolaobligaciónderendircuentasanualmente,para todassusoperaciones, desusituación financiera, desusolvenciay, en lo que se refiere a la cobertura de los riesgos clasificados en elnúmero 18 del punto A del Anexo, de los demás medios de que
disponganparacumplirsuscompromisos,enlamedidaenquelalegis-
laciónpreveaelcontroldedichosmedios.
1bis. En lo que se refiere al seguro de crédito, la empresa deberá
teneraladisposicióndelaautoridaddecontrol,losestadosdecuentasindicativosylosresultadostécnicosylasprovisionestécnicasrelativosaestaactividad.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—17
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2. Los Estados miembros exigirán a las empresas que ejerzan su
actividad en su territorio la presentación periódica de los documentosqueseannecesariosparaejercerelcontrol,asícomodelosdocumentos
estadísticosy,enloqueserefierealacoberturadelosriesgosclasifi-
cadosenelnúmero18delpuntoAdelAnexo,queprecisenlosmediosdequedisponganparacumplirsuscompromisos,enlamedidaenquesulegislaciónrespectivapreveaelcontroldedichosmedios.Lasauto-ridades de control competentes se comunicarán los documentos e
informacionesútilesparaelejerciciodelcontrol.
Artículo 20
1. Si una empresa no se ajustare a lo previsto en el artículo 15, la
autoridaddecontroldelpaísenelqueejerzasuactividad, despuésdeinformardesuintenciónalasautoridadesdecontroldelpaísdeldomi-cilio social, podrá prohibir la libre disposición de los activoslocalizadosendichopaís.
2. Para restablecer la situación financiera de una empresa cuyo
margen de solvencia no alcance el mínimo establecido en el apartado3 del artículo 16, la autoridad de control del país del domicilio socialleexigiráunplandesaneamientoquedeberásersometidoasuaproba-
ción.
3. Sielmargendesolvencianoalcanzaseelfondodegarantíadefi-
nido en el artículo 17, la autoridad de control del país del domiciliosocialexigirádelaempresaunplandefinanciación acortoplazoque
deberásometerseasuaprobación.
Podráademásrestringiroprohibirlalibredisposicióndelosactivosde
la empresa. Informará de ello a las autoridades de los Estados miem-bros en cuyo territorio esté asimismo autorizada dicha empresa, loscuales,ainstanciadelamisma,adoptaránlasmismasdisposiciones.
4. En loscasosprevistos enlosapartados 1y3, lasautoridades de
control competentes podrán adoptar, además, cualquier otra medidaapropiadaparasalvaguardarlosinteresesdelosasegurados.
5. LasautoridadesdecontroldelosEstadosmiembrosencuyoterri-
torio esté asimismo autorizada la empresa de que se trate colaboraránenlaejecucióndelasmedidascontempladasenlosapartados1a4.
Artículo 21
1. Cada Estado miembro autorizará a las empresas autorizadas a
transferirtodaopartedesucarteradecontratossielcesionariotuviere,incluyendolatransferencia,elmargendesolvencianecesario.
Lasautoridadesdecontrolinteresadasseconsultaránantesdeautorizar
dichatransferencia.
2. Una vez admitida por la autoridad de control competente, dicha
transferencia podrá oponerse de pleno derecho a los tomadores deseguroafectados.
SecciónC: Retiradadelaautorización
Artículo 22
1. LaautoridadcompetentedelEstadomiembroencuyoterritoriose
encuentreeldomiciliosocialdeunaempresapodráretiraraestaúltimalaautorizaciónconcedidacuando:
a) nocumplayalascondicionesdeacceso,
b) nohayaaplicado,enlosplazosestablecidos,lamedidasprevistasen
elplandesaneamientooenelplandefinanciacióncontempladoenelartículo20,
c) faltegravementealasobligacionesquelecorrespondanenvirtudde
laregulaciónnacional.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—18
▼B
▼B
Encasoderetiradadelaautorización, laautoridaddecontroldelpaís
de la sede social informará de ello a las autoridades de control de losotros Estados miembros que hayan autorizado a la empresa; dichos
Estados deberán proceder asimismo a la retirada de su autorización.
La autoridad de control adoptará, con la asistencia de dichas autori-dades, cualquier medida apropiada para salvaguardar los intereses delos asegurados y, en particular, restringirá la libre disposición de losactivos de la empresa en aplicación del apartado 1 y del segundo
párrafodelapartado3delartículo20.
2. La autorización concedida a las agencias o sucursales de
empresas cuyo domicilio social se encuentre en otro Estado miembro
podráserretiradacuandolaagenciaosucursal:
a) nocumplayalascondicionesdeacceso,
b) faltegravementealasobligacionesquelecorrespondanenvirtudde
laregulacióndelpaísenelqueejerzasuactividad,enparticularenloqueserefierealaconstitucióndelasreservastécnicas definidas
enelartículo15.
Antes de proceder a la retirada de la autorización, las autoridades de
control del país de ejercicio consultarán a la autoridad de control del
domiciliosocialdelaempresa.Siestimarenlanecesidaddesuspenderlaactividaddedichasagenciasosucursalesantesdelacitadaconsulta,informarándeelloinmediatamente alamencionadaautoridad.
3. Todadecisiónderetiradadelaautorizaciónodesuspensióndela
actividad deberá ser motivada de forma precisa y notificada a laempresaafectada.
Cada Estado miembro preverá la posibilidad de un recurso judicial
contradichasdecisiones.
TítuloIII— Normasaplicablesalasagenciasosucursalesestable-
cidas dentro de la Comunidad y pertenecientes a empresas cuya
sedesocialseencuentrafueradelaComunidad
Artículo 23
1. Cada Estadomiembro supeditará a laobtención de unaautoriza-
ciónadministrativaelaccesoensuterritorioalaactividadcontemplada
enelartículo1,paracadaempresaquetengasusedesocialfueradela
Comunidad.
2. El Estado miembro podrá conceder la autorización cuando la
empresacumpla,porlomenos,lascondicionessiguientes:
a) estarfacultadaparapracticaroperacionesdesegurosenvirtuddela
legislaciónnacionalqueleseaaplicable;
b) crear una agencia o sucursal en el territorio de dicho Estado
miembro;
c) comprometerse a llevar en la sede de la agencia o sucursal una
contabilidad apropiada para la actividad que desarrolle, así como amantener en ella los documentos relativos a las operaciones reali-zadas;
d) designar un apoderado general, que habrá de ser autorizado por la
autoridadcompetente;
e) disponerenelpaísdeexplotacióndeactivosporunimporteporlo
menosigualalamitaddelmínimoestablecidoenelapartado2delartículo17paraelfondodegarantía,ydepositarunacuartapartededichomínimoenconceptodefianza;
f) comprometerse a mantener un margen de solvencia con arreglo al
artículo25;
g) presentarunprogramadeactividadesqueseajustealosapartados1
y2delartículo11.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—19
▼B
Artículo 24
Los Estados miembros obligarán a las empresas a constituir reservas
técnicas suficientes correspondientes a los compromisos suscritos ensu territorio; velarán por que la contrapartida de dichas reservastécnicas sea constituida por la agencia o sucursal en forma de activos
equivalentesy,enlamedidaestablecidaporcadaEstado,congruentes.
Para el cálculo de las reservas técnicas, la determinación de la cate-
goría de inversión y la evaluación de los activos, se aplicará la
legislacióndelosEstadosmiembros.
El Estado miembro interesado exigirá que los activos que forman la
contrapartidadelasreservastécnicasesténlocalizadosensuterritorio.
Noobstante,seaplicarálodispuestoenelapartado3delartículo15.
Artículo 25
1. CadaEstadomiembroobligaráalasagenciasosucursalescreadas
en su territorio a disponer de un margen de solvencia constituido poractivos libres de todo compromiso previsible, previa deducción de loselementos intagibles. Elmargensecalculará conarregloalapartado3del artículo 16. No obstante, para el cálculo de dicho margen solo se
tendránenconsideraciónlasprimasocuotasylossiniestrosresultantes
delasoperacionesrealizadasporlaagenciaosucursal.
2. El fondo de garantía estará constituido por la tercera parte del
margen de solvencia. Dicho fondo de garantía no podrá ser inferior a
lamitaddelmínimoprevistoenelapartado2delartículo17.Seconsi-deraráincluidaenelmismolafianzainicialdepositadaconarregloalaletrae)delapartado2delartículo23.
3. Losactivosquerepresentenelmargendesolvenciadeberánestar
localizados en el Estado de explotación hasta el límite del fondo degarantíay,enloqueserefierealresto,enlaComunidad.
Artículo 26
1. Las empresas que hayan solicitado u obtenido la autorización de
varios Estados miembros podrán solicitar las ventajas siguientes, que
sólopodránconcederseconjuntamente;
a) queelmargendesolvenciacontempladoenelartículo25secalcule
en función de la actividad global que ejercen en el interior de la
Comunidad; en tal caso, sólo se tomarán en consideración para
dichocálculolasoperacionesrealizadasporelconjuntodelasagen-ciasosucursalesestablecidasenelinteriordelaComunidad;
b) que lafianza prevista en elpunto a)del apartado 2del artículo 23
seprestetansóloenunodedichosEstados;
c) que los activos que forman la contrapartida del fondo de garantía
estén situados en cualquiera de los Estados miembros en los que
ejercensuactividad.
2. Lasolicituddebeneficiódelasventajasprevistasenelapartado1
se presentará ante las autoridades competentes de todos los Estados
miembros a los que la empresa afectada haya solicitado o de los que
hayaobtenidoautorización.Enlasolicitudprocedeindicarlaautoridadque estará encargada de comprobar en el futuro la solvencia de lasagencias o sucursales establecidas dentro de la Comunidad, para elconjunto de sus operaciones. La elección de autoridad hecha por la
empresa deberá ser motivada. La fianza se prestará en el Estado
miembrocorrespondiente.
3. Lasventajasprevistasenelapartado1únicamentepodránconce-
derse con el acuerdo de las autoridades competentes de todos los
Estadosmiembrosantelosquesehayapresentadolasolicitud.Surtiránefecto en la fecha en que la autoridad de control elegida se compro-meta, ante las otras autoridades de control, a comprobar la solvenciade las agencias o sucursales establecidas en el interior de la Comu-nidad,paraelconjuntodesusoperaciones.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—20
▼M2
▼M2
LaautoridaddecontrolelegidaobtendrádelosotrosEstadosmiembros
lasinformacionesnecesariasparacomprobarlasolvenciaglobaldelasagenciasysucursalesestablecidasensuterritorio.
4. PoriniciativadeunoovariosdelosEstadosmiembrosafectados,
lasventajasconcedidasenvirtuddelpresenteartículoseránsuprimidas
simultáneamente porelconjuntodelosEstadosmiembrosafectados.
Artículo 27
Losartículos19y20seránasimismoaplicablesalasagenciasysucur-
salesdelasempresascontempladasenelpresenteTítulo.
Alosefectosdelaaplicacióndelartículo20enelcasodeunaempresa
quesebeneficie delasventajasprevistasenelapartado 1delartículo26,laautoridadencargadadecomprobarlasolvenciadelasagenciasosucursalesestablecidasenelinteriordelaComunidadparaelconjunto
de sus operaciones será equiparada a la autoridad del Estado en cuyo
territorioseencuentrelasedesocialdelaempresacomunitaria.
Artículo 28
Enelcasoderetiradadelaautorizaciónporlaautoridadcontemplado
enelapartado2delartículo26,lacitadaautoridadinformarádeelloalasautoridadesdecontroldelosotrosEstadosmiembrosenlosquela
empresa ejerza su actividad, las cuales adoptarán las medidas apro-
piadas. Si la decisión de retirada fuere motivada por insuficiencia dela solvencia global, tal como se hubiere fijado en el acuerdo mencio-nado en el artículo 26, los Estados miembros que sean partes delmismoprocederánasimismoaretirarsuautorización.
Artículo 29
En los acuerdos celebrados con arreglo al Tratado con uno o varios
terceros países, la Comunidad podrá decidir la aplicación de disposi-cionesdiferentesdelasprevistasenelpresenteTítuloparagarantizar,encondicionesdereciprocidad,unaprotecciónsuficientedelosasegu-radosdelosEstadosmiembros.
TítuloIV— Disposicionestransitoriasydiversas
Artículo 30
1. Los Estados miembros concederán a las empresas contempladas
en el Título II y que, en el momento de la entrada en vigor de las
medidas deejecución delaDirectiva, actúen ensuterritorio enunoo
varios ramos contemplados en el artículo 1 un plazo de cinco años, apartir de la notificación de la Directiva, para cumplir las condicionesdelosartículos16y17.
2. Además,losEstadosmiembros:
a) podrán conceder a las empresas contempladas en el apartado 1 y
que, una vez transcurrido el plazo de cinco años, no hayan consti-tuido íntegramente el margen de solvencia, un plazo suplementarioque no podrá superar los dos años, siempre que, con arreglo alartículo20,hayansometidoaaprobacióndelaautoridaddecontrol
lasdisposicionesqueproyectenadoptarenelfuturo;
b) podrán dispensar a las empresas contempladas en el apartado 1 y
que, una vez transcurrido un plazo de cinco años, no hayan alcan-zado unos ingresos anuales por primas o cuotas igual al séxtuplodel fondo mínimo de garantía contemplado en el apartado 2 del
artículo17,delaobligacióndeconstituirdichofondoantesdelfinal
de ejercicio para el cual las primas o cuotas debieron alcanzar elséxtuplo de dicho fondo de garantía. A la vista de los resultadosdelexamenprevistoenelartículo33,elConsejodecidiráporunani-midad,apropuestadelaComisión,enquémomentodebensuprimirdichadispensalosEstadosmiembros.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—21
▼B
▼M2
▼B
▼B
3. Las empresas que deseen ampliar sus actividades con arreglo al
apartado 2 del artículo 8 o al artículo 10 sólo podrán hacerlo sicumplen de inmediato las normas de la Directiva. No obstante, las
empresas contempladas enla letra b)del apartado 2yque,dentro del
territorio nacional, amplíen sus actividades a otros ramos o a otraspartes de dicho territorio, podrán serdispensadas,durante unplazo dediezañosapartirdelanotificacióndelaDirectiva,delaobligacióndeconstituir el fondo mínimo de garantía contemplado en el apartado 2
delartículo17.
4. Las empresas que tengan una forma jurídica distinta de las indi-
cadasenelartículo 8podráncontinuarejerciendo, durantetresañosapartir de la notificación de la Directiva, su actividad actual bajo laforma jurídica que tengan en el momento de dicha notificación. LasempresascreadasenelReinoUnido«byRoyalCharter»o«byprivate
Act» o «by special public Act» podrán proseguir sus actividades bajo
suformajurídicaactualsinlimitacióndetiempo.
Las empresas que, en Bélgica, practiquen, con arreglo a su objeto
social,préstamoshipotecariosporintervención,oefectúenoperacionesde ahorro con arreglo al punto 4 del artículo 15 de las disposicionessobre control de las cajas de ahorro privadas, coordinadas por Real
Decreto de 23 de junio de 1967, podrán proseguir sus actividades
durantetresañosapartirdelanotificacióndelaDirectiva.
Los Estados miembros interesados redactarán una lista de dichas
empresasylacomunicaránalosotrosEstadosmiembrosyalaComi-sión.
5. Ainstanciadelasempresasquecumplanlasobligacionesestable-
cidasenlosartículos15,16y17,losEstadosmiembrossuprimiránlas
medidas restrictivas, tales como hipotecas, depósitos o fianzas, consti-
tuidasenvirtuddelaregulaciónactual.
Artículo 31
LosEstadosmiembrosconcederánalasagenciasysucursalescontem-
pladasenelTítuloIIIyque,enelmomentodelaentradaenvigordelasmedidasdeejecucióndelaDirectiva,actúenenunoovariosramoscontempladosenelartículo1ynoamplíensuactividadconarregloal
apartado2delartículo 10,unplazomáximodecincoañosapartirde
lanotificacióndelaDirectivaparacumplirlascondicionesdelartículo25.
Artículo 32
Durante un período que finalizará con la entrada en vigor de una
acuerdo celebrado con arreglo al artículo 29 entre el tercer país dequesetratey,amástardar,transcurridounplazodecuatroañosdesde
la notificación de la Directiva, cada Estado miembro podrá mantener,
enfavordelasempresasdedichopaísestablecidas ensuterritorio, elrégimen aplicado a las mismas el 1 de enero de 1973 en lo que serefiere a la congruencia y a la localización de las reservas técnicas,siemprequeinformedeelloalosotrosEstadosmiembrosyalaComi-sión,yquenosesuperenloslímites deflexibilización concedidos, en
virtuddelapartado2delartículo15,alasempresasdeEstadosmiem-
brosestablecidasensuterritorio.
TítuloV— Disposicionesfinales
Artículo 33
La Comisión y las autoridades competentes de los Estados miembros
colaborarán estrechamente para facilitar el control del seguro directodentrodelaComunidadyparaexaminarlasdificultades quepudieransurgirenlaaplicacióndelaDirectiva.
Artículo 34
1. La Comisión someterá a la consideración del Consejo, en un
plazodeseisañosapartirdelanotificacióndelaDirectiva,uninforme1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—22
▼B
relativo a la incidencia que las exigencias financieras establecidas por
la misma tengan sobrela situación de losmercados de segurosde losEstadosmiembros.
2. En caso necesario, la Comisión someterá a la consideración del
Consejoinformesinterinosantesdelfindelperiodotransitorioprevistoenelapartado1delartículo30.
Artículo 35
Los Estados miembros modificarán sus disposiciones nacionales con
arreglo a la Directiva en un plazo de dieciocho meses a partir de sunotificacióneinformarándeelloinmediatamente alaComisión.
Las disposiciones así modificadas, sinperjuicio delo dispuestoen los
artículos 30, 31 y 32, serán aplicables en un plazo de treinta meses apartirdedichanotificación.
Artículo 36
Apartirdelanotificación delapresenteDirectiva, losEstadosmiem-
broscomunicaránalaComisióneltextodelasdisposicionesbásicasde
orden legal, reglamentario o administrativo que adopten en el ámbitoreguladoporlamisma.
Artículo 37
ElAnexoesparteintegrantedelapresenteDirectiva.
Artículo 38
LosdestinatariosdelapresenteDirectivaseránlosEstadosmiembros.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—23
▼B
ANEXO
A.Clasificacióndelosriesgosporramos
1.Accidentes(comprendidos los accidentes laborales y las enfermedades
profesionales)
— prestacionesatantoalzado,
— prestacionesdeindemnización,
— combinaciones,
— ocupantesdevehículos.
2.Enfermedad
— prestacionesatantoalzado,
— prestacionesdeindemnización,— combinaciones.
3.Vehículos terrestres (noferroviarios)
Tododañosufridopor:
— vehículosterrestresautomóviles,
— vehículosterrestresnoautomóviles.
4.Vehículos ferroviarios
Tododañosufridoporlosvehículosferroviarios.
5.Vehículos aéreos
Tododañosufridoporlosvehículosaéreos.
6.Vehículos marítimos, lacustres y fluviales
Tododañosufridopor:
— vehículosfluviales,
— vehículoslacustres,
— vehículosmarítimos.
7.Mercancías transportadas (comprendidas las mercancías, equipajes y
demásbienes)
Tododañosufridoporlasmercancíastransportadasoequipajes,seacual
fuereelmediodetransporte.
8.Incendio y elementos naturales
Tododaño sufridoporlosbienes (distintosdeloscomprendidos enlos
ramos3,4,5,6y7)causadopor:
— incendio,
— explosión,
— tormenta,— elementosnaturalesdistintosdelatempestad,— energíanuclear,— hundimientodeterreno.
9.Otros daños a los bienes
Tododaño sufridoporlosbienes (distintosdeloscomprendidos enlos
ramos3,4,5,6y7) causadoporel granizo o lahelada, asícomo por
cualquiersuceso,comoelrobo,distintodelosincluidosenelnúmero8.
10.Responsabilidad civil en vehículos terrestres automóviles
Todaresponsabilidadresultantedelempleodevehículosterrestresauto-
móviles(comprendidalaresponsabilidaddeltransportista).
11.Responsabilidad civil en vehículos aéreos
Toda responsabilidad resultante del empleo de vehículos aéreos
(comprendidalaresponsabilidaddeltransportista).1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—24
▼B
12.Responsabilidad civil de vehículos marítimos, lacustres y fluviales
Todaresponsabilidadresultantedelempleodevehículosfluviales,lacus-
tresymarítimos(comprendidalaresponsabilidaddeltransportista).
13.Responsabilidad civil general
Todaresponsabilidaddistintadelasmencionadasenlosnúmeros10,11
y12.
14.Crédito
— insolvenciageneral,
— créditoalaexportación,
— ventaaplazos,
— créditohipotecario,— créditoagrícola.
15.Caución
— caucióndirecta,
— cauciónindirecta.
16.Pérdidas pecuniarias diversas
— riesgosdelempleo,
— insuficienciadeingresos(general),— maltiempo,— pérdidadebeneficios,
— persistenciadegastosgenerales,
— gastoscomercialesimprevistos,— pérdidadelvalorvenal,— pérdidasdealquileresorentas,
— pérdidas comerciales indirectas distintas de las anteriormente
mencionadas,
— pérdidaspecuniariasnocomerciales,
— otraspérdidaspecuniarias,
17.Defensa jurídica
Defensajurídica
18.Asistencia
Asistencia a las personas que se encuentren en dificultades durante
desplazamientosoausenciasdesudomicilioodesulugarderesidencia
permanente.
Losriesgoscomprendidosenunramonopodránserclasificadosenotro
ramo,salvoenloscasoscontempladosenelpuntoC.
B.Denominación de la autorización concedida simultáneamente para
variosramos
Cuandolaautorizaciónserefieraalavez:
a) alosramosn
ºs1y2,sedaráconladenominación «Accidentesyenfer-
medad»;
b) alosramosnºs1(cuartoguión),3,7y10,sedaráconladenominación
«Segurodeautomóvil»;
c) alosramosnºs1(cuartoguión),4,6,7y12,sedaráconladenominación
«Seguromarítimoydetransporte»;
d) a los ramos nºs1 (cuarto guión), 5,7 y 11 se dará con la denominación
«Segurodeaviación»;
e) a los ramos nºs8 y 9, se dará con la denominación «Incendio y otros
dañosalosbienes»;
f) alosramosnºs10,11,12y13sedaráconladenominación«Responsa-
bilidadcivil»;
g) alosramos14y15,sedaráconladenominación«Créditoycaución»;1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—25
▼M2
▼B
▼B
h) a todos los ramos, se dará con la denominación elegida por el Estado
miembro interesado, que será comunicada a los otros Estados miembros
yalaComisión.
C.Riesgosaccesorios
La empresa que obtenga una autorización para un riesgo principal pertene-
ciente a unramo oa un grupode ramospodráasimismo cubrir losriesgos
comprendidos en otro ramo sin necesidad de obtener autorización para los
mismos,cuandoéstos:
— esténvinculadosalriesgoprincipal,
— serefieranalobjetocubiertocontraelriesgoprincipal,y
— esténcubiertosporelcontratoquecubraelriesgoprincipal.
No obstante, los riesgos comprendidos en los ramos 14, 15 y 17 contem-
pladosenelpuntoAnopodránserconsideradosaccesoriosdeotrosramos.
Sin embargo, el riesgo comprendido en el ramo 17 (seguro de defensa
jurídica) podrá ser considerado como riesgo accesorio del ramo 18 cuando
se cumplan las condiciones mencionadas en el párrafo primero y el riesgo
principal sólo se refiera a la asistencia facilitada a las personas en dificul-
tades con motivo de desplazamientos o de ausencias del domicilio o del
lugarderesidenciapermanente.
El seguro de defensa jurídica podrá asimismo considerarse como riesgo
accesorio en las condiciones mencionadas en el párrafo primero cuando se
refiera a litigios o riesgos que resulten de la utilización de embarcaciones
marítimasoqueesténrelacionadoscondichautilización.
D.Métodosdecálculodelareservadeestabilizaciónenelramodeseguro
decrédito
Método no1
1. Teniendo en cuenta los riesgos incluidos en el ramo clasificado en el
puntoA.14(enlosucesivodenominadosegurodecrédito),procedecons-
tituir una reserva de estabilización que servirá para compensar, al final
delejercicio,lapérdidatécnicaeventualenesteramo.
2. Mientras que no alcance el 150 % del importe anual más alto de las
primasocuotasnetaseneltranscursodeloscincoejerciciosprecedentes,
estareservasealimentarádurantecadaejerciciodeunadotacióndel75%
sobreelexcedente técnico eventual queaparece enelsegurodecrédito;
estadotaciónnopodráexcederdel12%delasprimasocuotasnetas.
Método no2
1. Teniendo en cuenta los riesgos incluidos en el ramo clasificado en el
puntoA.14(enlosucesivodenominadosegurodecrédito),procedecons-
tituirunaprovisióndeestabilizaciónqueserviráparacompensar,alfinal
delejercicio,lapérdidatécnicaeventualenesteramo.
2. Elimportemínimodelaprovisióndeestabilizaciónserádel134%dela
media de las primas o cuotas ingresadas anualmente en el transcurso de
loscincoejerciciosprecedentesdespuésderestarlelascesionesysumarle
lasaceptacionesdereaseguro.
3. Estaprovisiónsealimentarádurantecadaunodelossucesivosejercicios,
medianteunadotacióndel75%sobreelexcedentetécnicoeventualque
aparece en el ramo hasta el momento en que la provisión sea igual o
superioralmínimocalculadodeconformidadconelapartado2.
4. Los Estados miembros podrán establecer normas particulares de cálculo
para el importe de la provisión y/o el importe de la dotación anual por
encimadelascantidadesmínimasfijadasenestaDirectiva.
Método no3
1. Para el ramo clasificado en el punto A.14 (en lo sucesivo denominado
seguro de crédito), procede constituir una reserva de estabilización que
servirá para compensar la tasa de siniestralidad superior a la media que
aparezcaenelejercicioparaesteramo.
2. Esta reserva de estabilización deberá calcularse según el siguiente
método:
Todos los cálculos estarán en relación con los ingresos y los gastos por
cuentapropia.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—26
▼M4
▼M3
▼M3
Para cada ejercicio, se deberá ingresar en la reserva de estabilización la
cantidad de los bonussobre siniestros hasta que la reserva alcance o
vuelvaaalcanzarelimporteteórico.
Haybonussobre siniestros cuando la tasa de siniestralidad del ejercicio
seainferior alatasamedia desiniestralidad delperíododeobservación.
El importe del bonusequivaldrá a la diferencia entre estas dos tasas
multiplicadaporlasprimasimputablesalejercicio.
El importe teórico de la reserva será igual al séxtuplo de la desviación
tipoentrelastasasdesiniestralidad delperíododeobservaciónylatasa
media de siniestralidad multiplicada por las primas imputables al ejer-
cicio.
Siseproduceun malussobresiniestrosen eltranscurso deunejercicio,
el importe del malusse deducirá sobre la reserva de estabilización. Hay
malussobre siniestros cuando la tasa de siniestralidad del ejercicio sea
superioralatasamediadesiniestralidad.Elimportedel malusequivaldrá
a la diferencia entre estas dos tasas multiplicada por las primas impu-
tablesalejercicio.
Independientemente de la evolución de la siniestralidad, será necesario,
encadaejercicio,ingresarenlareservadeestabilización, enprincipioel
3,5%delimporteteóricohastaquelareservaalcanceovuelvaaalcanzar
esteimporte.
La duración del período de observación deberá ser de 15 años como
mínimoyde30añoscomomáximo.Sepodrárenunciaralaconstitución
de una reserva de estabilización cuando no se haya producido ninguna
pérdidaactuarialeneltranscursodelperíododeobservación.
El importe teórico de la reserva de estabilización y las dotaciones sobre
estareservapodrándisminuirsecuandolatasamediadesiniestralidaden
el transcurso del período de observación conjuntamente con la tasa de
gastosmuestrequelasprimasconllevanunacargadeseguridad.
Método no4
1. Para el ramo clasificado en el punto A.14 (en lo sucesivo denominado
seguro de crédito), procede constituir una reserva de estabilización que
servirá para compensar la tasa de siniestralidad superior a la media que
aparezcaenelejercicioparaesteramo.
2. Esta reserva de estabilización deberá calcularse según el siguiente
método:
Todos los cálculos estarán en relación con los ingresos y los gastos por
cuentapropia.
Para cada ejercicio, se deberá ingresar en la reserva de estabilización la
cantidad de los bonussobre siniestros hasta que la reserva alcance o
vuelvaaalcanzarelimporteteóricomáximo.
Haybonussobre siniestros cuando la tasa de siniestralidad del ejercicio
seainferior alatasamedia desiniestralidad delperíododeobservación.
El importe del bonusequivaldrá a la diferencia entre estas dos tasas
multiplicadaporlasprimasimputablesalejercicio.
El importe teórico máximo de la reserva será igual al séxtuplo de la
desviación tipo entre las tasas de siniestralidad del período de observa-
ción y la tasa media de siniestralidad multiplicada por las primas
imputablesalejercicio.
Siseproduceun malussobresiniestrosen eltranscurso deunejercicio,
elimportedel malussededucirásobrelareservadeestabilización,hasta
quelareservaalcanceelimporteteóricomínimo.Hay malussobresinies-
tros cuando la tasa de siniestralidad del ejercicio sea superior a la tasa
media de siniestralidad. El importe del malusequivaldrá a la diferencia
entreestasdostasasmultiplicadaporlasprimasimputablesalejercicio.
Elimporteteóricomínimodelareservaseráigualaltripledeladesvia-
ción tipo entre la tasa de siniestralidad del período de observación y la
tasa media de siniestralidad multiplicada por las primas imputables al
ejercicio.
La duración del período de observación deberá ser de 15 años como
mínimoyde30añoscomomáximo.Sepodrárenunciaralaconstitución
de una reserva de estabilización cuando no se haya producido ninguna
pérdidaactuarialeneltranscursodelperíododeobservación.
Losdosimportestéoricosdelareservadeestabilizaciónylosingresoso
dotaciones podrán disminuirse cuando la tasa media de siniestralidad en
el transcurso del período de observación conjuntamente con la tasa de1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—27
▼M3
losgastosmuestrequelasprimasconllevanunacargadeseguridadyque
éstaessuperiora1,5vecesladesviacióntipodelatasadesiniestralidad
del período de observación. En este caso, los importes mencionados se
multiplicaránporelcocientede1,5vecesladesviacióntipoporlacarga
deseguridad.1973L0239—ES—30.06.1988—006.001—28