1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 1
Estedocumentoesuninstrumentodedocumentaciónynocomprometelaresponsabilidaddelasinstituciones
►B PRIMERADIRECTIVADELCONSEJO
de24dejuliode1973
sobre coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas relativas al
accesoalaactividaddelsegurodirectodistintodelsegurodevida,yasuejercicio
(73/239/CEE)
(DO L 228 de 16.8.1973, p. 3)
Modificada por:
Diario Oficial
nopágina fecha
►M1Directiva 76/580/CEE del Consejo de 29 de junio de 1976 L 189 13 13.7.1976
►M2Directiva 84/641/CEE del Consejo de 10 de diciembre de 1984 L 339 21 27.12.1984
►M3Directiva 87/343/CEE del Consejo de 22 de junio de 1987 L 185 72 4.7.1987
►M4Directiva 87/344/CEE del Consejo de 22 de junio de 1987 L 185 77 4.7.1987
►M5Segunda Directiva 88/357/CEE del Consejo de 22 de junio de 1988 L 172 1 4.7.1988
►M6Directiva 90/618/CEE del Consejo de 8 de noviembre de 1990 L 330 44 29.11.1990
►M7Directiva 92/49/CEE del Consejo de 18 de junio de 1992 L 228 1 11.8.1992
Modificada por:
►A1Acta de adhesión de Grecia L 291 17 19.11.1979
►A2Acta de adhesión de España y de Portugal L 302 23 15.11.1985
►A3Acta de adhesión de Austria, de Finlandia y de Suecia C 241 21 29.8.1994
(adaptada porDecisión 95/1/CE, Eur atom, CECA del Consejo) L 1 1 1.1.1995
▼B
PRIMERADIRECTIVADELCONSEJO
de24dejuliode1973
sobre coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias y
administrativasrelativasalaccesoalaactividaddelsegurodirecto
distintodelsegurodevida,yasuejercicio
(73/239/CEE)
EL CONSEJO DE LAS COMUNIDADES EUROPEAS,
Visto el Tratado constitutivo de la Comunidad Económica Europea y
en particular, el apartado 2 de su artículo 57,
Visto el Programa general para la supresión de las restricciones a la
libertad de establecimiento (1) y, en particular, su Título IV C,
Vista la propuesta de la Comisión,
Visto el dictamen del Parlamento Europeo (2),
Visto el dictamen del Comité económico y social (3),
Considerando que, en virtud del Programa general anteriormente indi-
cado, el levantamiento de las restricciones a la creación de agencias ysucursales debe supeditarse, en lo que se refiere a las empresas deseguros directos, a la coordinación de las condiciones de acceso y deejercicio; que dicha coordinación debe realizarse en primer lugar para
los seguros directos distintos del seguro de vida;
Considerando que, para facilitar el acceso a dichas actividades de
seguro y su ejercicio, es importante eliminar determinadas divergenciasexistentes entre las legislaciones nacionales en materia de control; que,para alcanzar este objetivo, garantizando una protección adecuada de
los asegurados y de terceros en todos los Estados miembros, es conve-
niente coordinar, en particular, las disposiciones relativas a lasgarantías financieras exigidas a las empresas de seguros;
Considerando que se require una clasificación de los riesgos por ramos
para determinar, en particular, las actividades que deben ser objeto de
autorización obligatoria y el importe del fondo de garantía mínimo
establecido en función del ramo en que se actúe;
Considerando que es conveniente excluir del ámbito de aplicación de la
Directiva determinadas mutuas que, en virtud de su régimen jurídico,
reúnen condiciones de seguridad y ofrecen garantías financieras especí-
ficas; que es conveniente además excluir determinados organismos, envarios Estados miembros, cuya actividad sólo se extiende a un sectormuy restringido y se encuentra estatutariamente limitada a un determi-nado territorio o a personas determinadas;
Considerando que las diversas legislaciones contienen reglas diferentes
en cuanto a la acumulación del seguro de enfermedad, del seguro decrédito y caución y del seguro de defensa jurídica, tanto entre sí comocon otros ramos de seguro; que el mantenimiento de dicha divergencia,tras la supresión de las restricciones al derecho de establecimiento enlos ramos distintos del seguro de vida, supondría la subsistencia de
obstáculos al establecimiento; que hay que prever una solución para
este problema en una coordinación ulterior, que deberá realizarse enun plazo relativamente breve;
Considerando que es necesario extender el control, en cada uno de los
Estados miembros, a todos los ramos de seguros contemplados por la
presente Directiva; que dicho control sólo será posible si las citadasactividades se someten a autorización administrativa; que hay queprecisar, por tanto, las condiciones de concesión o de retirada de dichaautorización; que es indispensable prever un recurso judicial contra lasdecisiones de denegación o de retirada;1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 2
(1)D O no2 de 15. 1. 1962, p. 36/62.
(2)D O noC 27 de 28. 3. 1968, p. 15.
(3)D O no158 de 18. 7. 1967, p. 1.
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Considerando que es conveniente someter los ramos de transporte
contemplados en los números 4, 5, 6, 7 y 12 del punto A del Anexo,y los ramos de crédito contemplados en los números 14 y 15 del punto
A del Anexo, a un régimen más flexible en razón de las constantes
fluctuaciones de las transacciones de mercancías y de crédito;
Considerando que la búsqueda de un método común de cálculo de las
reservas técnicas es actualmente objeto de estudios a escala comuni-taria; que parece, por consiguiente, oportuno reservar a ulterioresdirectivas la realización de la coordinación en dicha materia, así comolas cuestiones relativas a la determinación de las categorías de inver-sión y a la evaluación de los activos;
Considerando que es necesario que las empresas de seguros dispongan,
además de reservas técnicas suficientes para hacer frente a los compro-
misos contraídos, de una reserva complementaria, denominada margen
de solvencia, representada por el patrimonio libre, para hacer frente alos riesos de explotación; que, para garantizar a este respecto que lasobligaciones impuestas se determinan en función de criterios objetivos,situando en condiciones de igualdad de competencia a las empresas dela misma importancia, es conveniente prever que dicho margen guarde
relación con el volumen global de las operaciones de la empresa y se
determine en función de dos índices de seguridad basados, uno en lasprimas y el otro en los siniestros;
Considerando que es necesario exigir un fondo de garantía mínimo en
función de la gravedad del riesgo en los ramos en que se actúe, tantopara garantizar que las empresas disponen en el momento de su consti-tución de medios adecuados, como para garantizar que en ningún casoel margen de solvencia se reduzca, durante las actividades, por debajo
de un mínimo de seguridad;
Considerando que es necesario prever medidas para el caso de que la
situación financiera de la empresa sea tal que le resulte difícil cumplir
sus compromisos;
Considerando que las normas coordinadas referentes al ejercicio de
actividades de seguro directo dentro de la Comunidad deben aplicarse
en principio a todas las empresas que actúan en el mercado y, portanto, también a las agencias y sucursales de empresas cuyo domiciliosocial esté situado fuera de la Comunidad; que, no obstante, en cuantoa las modalidades de control, es conveniente prever disposiciones espe-ciales para dichas agencias y sucursales, habida cuenta de que el
patrimonio de las empresas de que dependen se encuentra fuera de la
Comunidad;
Considerando que es conveniente, no obstante, permitir una flexibiliza-
ción de dichas condiciones especiales, aunque respetando el principiode que las agencias y sucursales de dichas empresas no obtengan untrato más favorable que las empresas de la Comunidad;
Considerando que han de adoptarse determinadas disposiciones transi-
torias para que las pequeñas y medianas empresas existentes, enparticular, puedan adaptarse a las disposiciones que deben dictar losEstados miembros en ejecución de la presente Directiva, sin perjuicio
de la aplicación del artículo 53 del Tratado;
Considerando que es importante garantizar una aplicación uniforme de
las normas coordinadas y prever, a tal fin, una estrecha colaboración
entre la Comisión y los Estados miembros en este ámbito,
HA ADOPTADO LA PRESENTE DIRECTIVA:
TítuloI— Disposicionesgenerales
Artículo 1
1. La presente Directiva se aplicará al acceso a la actividad no
asalariada del seguro directo, incluida la actividad de asistenciacontemplada en el apartado 2, practicada por las empresas establecidas1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 3
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en el territorio de un Estado miembro o que deseen establecerse en él,
así como al ejercicio de dicha actividad.
2. La actividad de asistencia se refiere a la asistencia prestada a las
personas que se encuentren en dificultades durante desplazamientos oausencias de su domicilio o de su lugar de residencia permanente.Consiste en asumir, mediante pago previo de una prima, el compromiso
de ponerinmediatamente una ayuda a disposición del beneficiar io del
correspondiente contrato de asistencia cuando éste se encuentre en difi-cultades a consecuencia de un seceso fortuito, en los casos ycondiciones previstos en el propio contrato.
La ayuda podrá consistir en prestaciones en dinero o en especie. Las
prestaciones en especie podrán efectuarse asimismo utilizando personalo material propios del prestador de las mismas.
La actividad de asistencia no cubrirá los servicios de reparación o de
mantenimiento, los servicios postventa ni la simple indicación o puestaa disposición, en calidad de intermediario, de una ayuda.
3. La clasificación porr amos de las actividades contempladas en el
presente artículo se indica en el Anexo.
Artículo 2
La presente Directiva no se aplicará a:
1. Los siguientes seguros:
a) el ramo de vida, es decir, el que comprende, en particular, el
seguro para caso de vida, el seguro para caso de muerte, elseguro mixto, el seguro de vida con contraseguro, las tontinas,
el seguro de nupcialidad y el seguro de natalidad;
b) el seguro de renta;
c) los seguros complementarios practicados por las empresas de
seguros de vida, es decir, los seguros de lesiones, comprendidala incapacidad laboral, los seguros de muerte como consecuenciade accidente, los seguros de invalidez como consecuencia deaccidente y enfermedad, cuando dichos seguros se suscriben
complementariamente a los seguros de vida;
d) los seguros comprendidos en un régimen legal de seguridad
social;
e) el seguro practicado en Irlanda y en el Reino Unido denominado
«permanent health insurance» (seguro de enfermedad a largoplazo no rescindible);
2. Las operaciones siguientes:
a) las operaciones de capitalización, según se definan por la legisla-
ción de cada Estado miembro;
b) las operaciones de los organismos de previsión y socorro cuyas
prestaciones varíen en función de los recursos disponibles y enlas que la contribución de los miembros se determine a tanto
alzado;
c) las operaciones efectuadas por una organización sin personalidad
jurídica que tengan por objeto la garantía mutua de sus miem-bros, sin dar lugar al pago de primas ni a la constitución dereservas técnicas;
d) en tanto no se produzca la coordinación ulterior, las operaciones
de seguro de crédito a la exportación por cuenta o con la garantíadel Estado, o cuando el Estado sea el asegurador;
3. La actividad de asistencia en la que el compromiso se limite a las
operaciones siguientes, efectuadas con ocasión de un accidente ouna avería que afecten a un vehículo de carretera y hayan sobreve-1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 4
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nido normalmente en el territorio del Estado miembro del prestador
de la garantía:
— la reparación de la avería en el mismo lugar, para la cual el pres-
tador utilice, en la mayor parte de los casos, personal y materialpropios,
— el traslado del vehículo al lugar de reparación más próximo o
más adecuado, incluido, en su caso, normalmente por el mismomedio de auxilio, el acompañamiento del conductory de los
pasajeros hasta el lugar más próximo desde el cual puedan prose-
guirsu viaje porotr os medios,
— si lo previere el Estado miembro del prestador de la garantía, el
traslado del vehículo, incluido, en su caso, el acompañamientodel conductory de los pasajer os, hasta su domicilio, su puntode partida o su destino originario en el mismo Estado miembro,
salvo que dichas operaciones sean efectuadas por una empresa sujeta
a la presente Directiva.
En los casos previstos en los dos primeros guiones, la condición de
que el accidente o la avería sobrevengan en el territorio del Estadomiembro del prestador de la garantía:
a) no se aplicará cuando este último sea un organismo al que perte-
nezca el beneficiario y la reparación o traslado del vehículo se
efectúe ante la simple presentación del carnet de miembro, sin
pago de sobreprima, por un organismo similar del país afectadosobre la base de un acuerdo de reciprocidad;
b) no impedirá la prestación de dicha asistencia en Irlanda y en el
Reino Unido por parte de un mismo organismo que opere endichos dos Estados.
En el caso previsto en el tercer guión, si el accidente o la avería
sobrevienen en el territorio de Irlanda o, respecto del Reino Unido,
en el territorio de Irlanda del Norte, el vehículo, incluido en su casoal acompañamiento del conductor y de los pasajeros, podrá ser tras-ladado hasta el domicilio, el punto de partida o el destino originariode los mismos en uno u otro de dichos territorios.
Por otra parte, la presente Directiva no se aplicará a las operaciones
de asistencia efectuadas con ocasión de un accidente o de una averíaque afecten a un vehículo de carretera y consistentes en el trasladodel vehículo accidentado o averiado fuera del Gran Ducado deLuxemburgo, incluido, en su caso, el acompañamiento del conductor
y de los pasajeros hasta su domicilio, cuando estas operaciones sean
efectuadas poral Automobile Club del Gr an Ducado de Luxem-burgo.
Las empresas sometidas a la presente Directiva únicamente podrán
practicar la actividad contemplada en el presente punto cuando
hayan sido autorizadas para el ramo 18 del punto A del Anexo, sinperjuicio de lo dispuesto en el punto C del mismo. En tal caso, seaplicará a dichas operaciones la presente Directiva.
Artículo 3
1. La presente Directiva no se aplicará a las mutuas en las que se
den todas las condiciones siguientes:
— que los estatutos prevean la posibilidad de realizar derramas de
cuotas o de reducir las prestaciones,
— que la actividad no cubra los riesgos de responsabilidad civil —
salvo que éstos constituyan una garantía accesoria con arreglo alpunto C del Anexo — ni los riesgos de crédito y caución,
— que el importe anual de las cotizaciones percibidas por razón de las
actividades amparadas por la presente Directiva no supere unmillón de unidades de cuenta,
y
— que la mitad, porlo menos, de las cotizaciones per cibidas porr azón
de las actividades amparadas por la presente Directiva provengande las personas afiliadas a la mutua.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 5
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La presente Directiva no se aplicará a las empresas en que se den las
condiciones siguientes:
— si la empresa no ejerce ninguna actividad sometida a la presente
Directiva, diferente de la incluida en el ramo 18 del punto A delAnexo,
— si dicha actividad se limita a un nivel puramente local y a pres-
taciones en especie, y
— si el importe anual de los ingresos en concepto de la actividad de
asistencia a las personas en dificultades no excede de200 000 ECUS.
2. No se aplicará tampoco a las mutuas que hayan concertado con
una ompresa de la misma naturaleza un acuerdo sobre el reaseguroíntegro de los contratos de seguro que hayan suscrito o la sustitución
de la empresa cesionaria por la empresa cedente para la ejecución de
los compromisos resultantes de los citados contratos.
En tal caso, quedará sometida a la Directiva la empresa cesionaria.
Artículo 4
La Directiva no se aplicará, salvo modificación de sus estatutos en lo
que se refiere a la competencia:
a)en Alemania
— a los siguientes organismos de derecho público, que gozan de
monopolio (Monopolanstalten):
1. Badische Gebäudeversicherungsanstalt, Karlsruhe
2. Bayerische Landesbrandversicherungsanstalt, München
3. Bayerische Landestierversicherungsanstalt, Schlachtviehver-
sicherung, München
4. Braunschweigische Landesbrandversicherungsanstalt,
Braunschweig
5. Hamburger Feuerkasse, Hamburg
6. Hessische Brandversicherungsanstalt (Hessische Brandversi-
cherungskammer), Darmstadt
7. Hessische Brandversicherungsanstalt, Kassel
8. Hohenzollernsche Feuerversicherungsanstalt, Sigmaringen
9. Lippische Landesbrandversicherungsanstalt, Detmold
10. Nassauische Brandversicherungsanstalt, Wiesbaden
11. Oldenburgische Landesbrandkasse, Oldenburg
12. Ostfriesische Landschaftliche Brandkasse, Aurich13. Feuersozietät Berlin, Berlin
14. Württembergische Gebäudebrandversicherungsanstalt, Stutt-
gart
No obstante, se considerará que no se ha modificado la compe-
tencia territorial cuando se produzca una fusión de dichosorganismos como consecuencia de la cual se mantenga, en bene-ficio del nuevo organismo, la competencia territorial de losorganismos fusionados; tampoco se considerará modificada la
competencia en cuanto a los ramos en los que se actúa cuando
uno de dichos organismos vuelva a actuar, en el mismo terri-torio, en uno o varios ramos de uno de los organismoscontemplados.
— a los organismos semipúblicos siguientes:
1. Postbeamtenkrankenkasse
2. Krankenversorgung der Bundesbahnbeamten;
b)en Francia1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 6
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a los organismos siguientes:
1. Caisse départementale des incendiés de Ardennes
2. Caisse départementale des incendiés de la Côte-d'Or3. Caisse départementale des incendiés de la Marne
4. Caisse départementale des incendiés de la Meuse
5. Caisse départementale des incendiés de la Somme6. Caisse départementale grêle du Gers7. Caisse départementale grêle de l'Hérault;
c)en Irlanda
al Voluntary Health Insurance Board;
d)en Italia
a la Cassa di Previdenza per l'assicurazione degli sportivi (Sportass);
e)en el Reino Unido
a The Crown Agents;
f)en Dinamarca
Falcks Redningskorps A/S, København;
g)en España
los organismos públicos siguientes:
1. Comisaría del Seguro Obligatorio de Viajeros
2. Consorcio de Compensación de Seguros
3. Fondo Nacional de Garantía de Riesgos de la Circulación.
Artículo 5
A efectos de la presente Directiva, se entenderá por:
a) unidad de cuenta: la unidad de cuenta europea (UCE) definida por
la Decisión n
o3289/75/CECA de la Comisión (1). Cada vez que la
presente Directiva haga referencia a la unidad de cuenta, el contra-valor en moneda nacional que deba tomarse en consideración a
partir del 31 de diciembre de cada año será el del último día del
mes de octubre anterior para el que se disponga de los contravaloresde la UCE en todas las monedas de la Comunidad;
b) congruencia: la representación de los compromisos exigibles en una
moneda por activos expresados o realizables en la misma moneda;
c) localización de los activos: la presencia de activos mobiliarios o
inmobiliarios dentro de un Estado miembro, sin necesidad de quelos activos mobiliarios hayan sido objeto de depósito ni de que losactivos inmobiliarios hayan sido objeto de medidas restrictivas, talescomo la constitución de hipoteca. Los activos representados porcréditos se considerarán localizados en el Estado miembro en el
que sean realizables;
d) grandes riesgos:
i) los riesgos clasificados en los ramos 4, 5, 6, 7, 11 y 12 del
punto A del Anexo;
ii) los riesgos clasificados en los ramos 14 y 15 del punto A del
Anexo cuando el tomador ejerza a título profesional una acti-vidad industrial, comercial o liberal y el riesgo se refiera adicha actividad;1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 7
(1)D O noL 327 de 19. 12. 1975, p. 4.▼M2
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iii)►M6los riesgos clasificados en los ramos 3, 8, 9, 10, 13 y 16
del punto A del Anexo ◄siempre que el tomador supere los
límites de al menos dos de los tres criterios siguientes:
Primera etapa: hasta el 31 de diciembre de 1992:
— total del balance: 12,4 millones de ECU;
— importe neto del volumen de negocios: 24 millones de ECU;
— número medio de empleados durante el ejercicio: 500.
Segunda etapa: a partir del 1 de enero de 1993:
— total del balance: 6,2 millones de ECU;
— importe neto del volumen de negocios: 12,8 millones de
ECU;
— número medio de empleados durante el ejercicio: 250.
Si el tomador del seguro formara parte de un conjunto de
empresas cuyo balance consolidado se establece con arreglo alo dispuesto en la Directiva 83/349/CEE (
1), los criterios
mencionados anteriormente se aplicarán sobre la base del
balance consolidado.
Cada Estado miembro podrá añadir a la categoría mencionada
en el punto iii) los riesgos asegurados por asociaciones profesio-nales, «joint ventures» y asociaciones de carácter temporal.
TítuloII— Reglasaplicablesalasempresascuyodomiciliosocial
seencuentredentrodelaComunidad
SecciónA: Condicionesdeacceso
Artículo 6
El acceso a la actividad de seguro directo estará supeditado a la conce-
sión de una autorización administrativa previa.
Esta autorización será solicitada a las autoridades del Estado miembro
de origen, por:
a) la empresa que fije su domicilio social en el territorio de dicho
Estado miembro;
b) la empresa que, tras haber recibido la autorización contemplada en
el párrafo primero, extienda sus actividades al conjunto de un ramoo a otros ramos.
Artículo 7
1. La autorización será válida en toda la Comunidad. Permitirá a la
empresa ejercer en ella actividades, en régimen de derecho de estable-cimiento o en régimen de libre prestación de servicios.
2. La autorización se concederá por ramos. Abarcará el ramo
completo, salvo que el solicitante sólo desee cubrir una parte de losriesgos correspondientes a dicho ramo, tal como se detallan en el puntoA del Anexo.
No obstante:
a) cada Estado miembro tendrá la facultad de conceder la autorización
para los grupos de ramos contemplados en el punto B del Anexo,dándoles la denominación correspondiente en él prevista;
b) la autorización concedida para un ramo o grupo de ramos valdrá
asimismo para la cobertura de los riesgos accesorios comprendidosen otro ramo, si se cumplen las condiciones previstas en el punto Cdel Anexo.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 8
(1)D O noL 193 de 18. 7. 1983, p. 1.▼B
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Artículo 8
1. El Estado miembro de origen exigirá que las empresas de seguros
que soliciten autorización:
a) adopten una de las formas siguientes:
— en el Reino de Bélgica: «société anonyme» — «naamloze
vennootschap» — , «société en commandite paractions» —«commanditaire vennootschap op aandelen» — , «associationd'assurance mutuelle» — «onderlinge
verzekeringsverenigingy» — , «société coopérative» — «coöpe-
ratieve vennootschap»;
— en el Reino de Dinamarca: «aktieselskaber», «gensidige sels-
kaber»;
— en la República Federal de Alemania: «Aktiengesellschaft»,
«Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit», «öffentlich-rechtli-
ches Wettbewerbsversicherungsunternehmen»;
— en la República Francesa: «société anonyme», «société d'assu-
rance mutuelle», «institution de prévoyance régie par le codede la sécurité sociale», «institution de prévoyance régie par lecode rural», «mutuelles régies par le code de la mutualité»;
— en Irlanda: «incorporated companies limited by shares or by
guarantee or unlimited»;
— en la República Italiana: «società perazioni», «società cooper a-
tiva»«mutua di assicurazino»;
— en el Gran Ducado de Luxemburgo: «société anonyme»,
«société en commandite paractions», «association d'assur ancesmutuelles», «société coopérative»;
— en el Reino de los Países Bajos: «naamloze vennootschap»,
«onderlinge waarborgmaatschappij»;
— en el Reino Unido: «incorporated companies limited by shares or
by guarantee or unlimited», «societies registered under theindustrial and Provident Societies Acts», «societies registered
under the Friendly Societies Act», «the association of underwri-
ters known as Lloyd's»;
— en la República Helénica: « αυωυµη αταιρεια »,
«αλληλαοφαλιστικος σµυεταιρισµος »;
— en el Reino de España: «sociedad anónima», «sociedad mutua»,
«sociedad cooperativa»;
— en la República Portuguesa: «sociedade anónima», «mútua de
seguros»;
— en la República de Austria: «Aktiengesellschaft», «Versiche-
rungsverein auf Gegenseitigkeit»;
— en la República de Finlandia: keskinäinen vakuutusyhtiö —
ömsesidigt försäkringsbolag, vakuutusosakeyhtiö — försäkring-saktiebolag, vakuutusyhdistys — försäkringsförening,
— en el Reino de Suecia: «försäkringsaktiebolag», «ömsesidiga
försäkringsbolag», «understödsföreningar».
La empresa de seguros también podrá adoptar la forma de sociedad
europea cuando ésta haya sido creada.
Además, los Estados miembros podrán crear, en su caso, empresas
que adopten cualquier forma de Derecho público, siempre quedichos organismos tengan por objeto la realización de operacionesde seguro en condiciones equivalentes a las de las empresas de
Derecho privado;
b) limiten su objeto social a la actividad de seguro y a las operaciones
que se deriven directamente de ella, con exclusión de cualquier otraactividad comercial;
c) presenten un programa de actividades con arreglo al artículo 9;
d) posean el mínimo del fondo de garantía previsto en el apartado 2
del artículo 17;1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 9
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e) estén dirigidas de manera efectiva por personas que reúnan las
condiciones necesarias de honorabilidad y de cualificación o expe-riencia profesionales.
2. La empresa que solicite autorización para extender sus activi-
dades a otros ramos o para la ampliación de una autorización queabarque sólo una parte de los riesgos comprendidos en un ramo deberápresentar un programa de actividades de conformidad con el artículo 9.
Además, deberá aportar la prueba de que dispone del margen de
solvencia establecido en el artículo 16 y, si para los otros ramos el
apartado 2 del artículo 17 exige un fondo de garantía mínimo máselevado que el anterior, deberá demostrar que dispone de dichomínimo.
3. La presente Directiva no será obstáculo para que los Estados
miembros mantengan o introduzcan disposiciones legales, reglamenta-
rias o administrativas que estipulen la aprobación de estatutos y la
transmisión de todo documento necesario para el ejercicio normal delcontrol.
No obstante, los Estados miembros no establecerán disposiciones que
exijan la aprobación previa o la comunicación sistemática de las condi-ciones generales y especiales de las pólizas de seguro, de las tarifas y
de los formularios u otros impresos que la empresa tenga previsto
utilizar en sus relaciones con los tomadores de seguro.
Los Estados miembros sólo podrán mantener o introducir la notifica-
ción previa o la aprobación de los aumentos de tarifas propuestas,dentro de un sistema general de control de precios.
La presente Directiva tampoco será obstáculo para que los Estados
miembros sometan a control a las empresas que soliciten o hayan obte-
nido la autorización para el ramo 18 del punto A del Anexo en lo quese refiere a los medios directos o indirectos de personal y materialincluida la calificación de los equipos médicos y la calidad de losaparatos de que dispongan para hacer frente a los compromisos de
dicho ramo.
4. Las anteriores disposiciones no podrán establecer que la solicitud
de autorización sea examinada en función de las necesidades econó-micas del mercado.
Artículo 9
El programa de actividades contemplado en la letra c) del apartado 1
del artículo 8 deberá contener indicaciones o justificaciones relativas a:
a) la naturaleza de los riesgos que la empresa se propone cubrir;
b) los principios rectores en materia de reaseguro;
c) los elementos constitutivos del fondo de garantía mínimo;
d) las previsiones de gastos de instalación de los servicios administra-
tivos y de la red de producción; los medios financieros destinados ahacer frente a dichos gastos y, cuando los riesgos que se hayan de
cubrir estén comprendidos en el ramo 18 del punto A del Anexo, los
medios de que dispone la empresa para prestar la asistencia prome-tida;
y, además, para los tres primeros ejercicios sociales
e) las previsiones relativas a los gastos de gestión distintos de los
gastos de instalación, en particular los gastos generales corrientes y
las comisiones;
f) las previsiones relativas a las primas o cuotas y a los siniestros;
g) la situación probable de tesorería;
h) las previsiones relativas a los medios financieros destinados a la
cobertura de los compromisos y del margen de solvencia.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 10
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Artículo 10
1. Toda empresa de seguros que se proponga establecer una sucursal
en el territorio de otro Estado miembro lo notificará a la autoridadcompetente del Estado miembro de origen.
2. Los Estados miembros exigirán que la empresa de seguros que se
proponga establecer una sucursal en otro Estado miembro presente,
junto con la notificación a que se refiere el apartado 1, la siguiente
información:
a) el nombre del Estado miembro en cuyo territorio se propone esta-
blecerla sucur sal;
b) su programa de actividades, en el que se indicarán, en particular, el
tipo de operaciones previstas y la estructura orgánica de la sucursal;
c) la dirección en el Estado miembro de la sucursal en la que pueden
reclamarle y entregarle los documentos, dándose por supuesto que
esta misma dirección será a la que se remitan las comunicacionesdirigidas al apoderado general;
d) el nombre del apoderado general de la sucursal, que deberá estar
dotado de poderes suficientes para obligar a la empresa frente a
terceros y para representarla ante las autoridades y órganos jurisdic-
cionales del Estado miembro de la sucursal. En lo que se refiere alLloyd's, un eventual litigio en el Estado miembro de la sucursalderivado de los compromisos suscritos no deberá suponer para losasegurados dificultades mayores que en el caso de los litigios entreempresas de tipo clásico. A tal fin, entre las facultades del apode-
rado general deberá figurar, en particular, la de intervenir en juicio
en calidad de tal con poder de obligar a los suscriptores interesadosdel Lloyd's.
En caso en que la empresa se proponga que su sucursal cubra los
riesgos clasificados en el ramo 10 del punto A del Anexo, sin incluirla responsabilidad del transportista, deberá declarar que se ha asociadoa la oficina nacional y al fondo nacional de garantía del Estado
miembro de la sucursal.
3. A menos que, a la vista del correspondiente proyecto, la autoridad
competente del Estado miembro de origen tenga razones para dudar de
la idoneidad de las estructuras administrativas, de la situación finan-ciera de la empresa de seguros, o de la honorabilidad y cualificacióno experiencia profesional de los directivos responsables o del apode-rado general, dicha autoridad comunicará la información contemplada
en el apartado 2, en el plazo de tres meses, a partir de la fecha de
recepción de dicha información, a la autoridad competente del Estadomiembro de la sucursal, e informará de ello a la empresa de que setrate.
La autoridad competente del Estado miembro de origen certificará
asimismo, que la empresa de seguros dispone del mínimo del margende solvencia calculado con arreglo a lo dispuesto en los artículos 16 y17.
Cuando la autoridad competente del Estado miembro de origen se
niegue a comunicar la información contemplada en el apartado 2 a la
autoridad competente del Estado miembro de la sucursal, deberá poner
en conocimiento de la correspondiente empresa, en el plazo de los tresmeses siguientes a la recepción de toda la información, las razones dedicha negativa. Esta negativa, o la falta de respuesta, podrán dar lugara un recurso ante un órgano jurisdiccional del Estado miembro de
origen.
4. Antes de que la sucursal de la empresa de seguros comience a
ejercer sus actividades, la autoridad competente del Estado miembro
de la sucursal dispondrá de un plazo de dos meses, a partir de la recep-ción de la comunicación contemplada en el apartado 3, para indicar ala autoridad competente del Estado miembro de origen, en su caso, lascondiciones en las que, por razones de interés general, deberán ser ejer-cidas dichas actividades en el Estado miembro de la sucursal.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 11
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5. A partir del momento en que se reciba la comunicación de la
autoridad competente del Estado miembro de la sucursal, o en caso desilencio por parte de ésta, a partir de la fecha de vencimiento del plazo
previsto en el apartado 4, podrá establecerse la sucursal y comenzar sus
actividades.
6. En caso de modificación del contenido de alguno de los datos
notificados con arreglo a lo dispuesto en las letras b), c) o d) del apar-tado 2, la empresa de seguros notificará por escrito dicha modificacióna las autoridades competentes del Estado miembro de origen y del
Estado miembro de la sucursal, por lo menos un mes antes de efectuar
la modificación, a fin de que la autoridad competente del Estadomiembro de origen y la autoridad competente del Estado miembro dela sucursal puedan cumplir sus respectivos cometidos de conformidadcon lo dispuesto en los apartados 3 y 4.
Artículo 12
Toda decisión denegatoria deberá ser motivada de forma precisa y noti-
ficada a la empresa interesada.
Cada Estado miembro preverá la posibilidad de un recurso judicial
contra las decisiones denegatorias.
El mismo recurso se preverá para el caso de que las autoridades
competentes no se hayan pronunciado sobre la solicitud de autorización
una vez transcurrido un plazo de seis meses a partir de la fecha derecepción.
SecciónB: Condicionesdeejercicio
Artículo 13
1. El control financiero de una empresa de seguros, incluido el
control de las actividades que ejerza a través de sucursales y en
régimen de prestación de servicios, será de la exclusiva competencia
del Estado miembro de origen.
2. El control financiero consistirá, en particular, en la comprobación,
para el conjunto de actividadas de la empresa de seguros, del estado desolvencia y de la constitución de provisiones técnicas, así como de losactivos que las representan con arreglo a las normas o a las prácticas
establecidas en el Estado miembro de origen, en virtud de las disposi-
ciones adoptadas a nivel comunitario.
Cuando se trate de empresas autorizadas para cubrir los riesgos clasifi-
cados bajo el ramo 18 de la Sección A del Anexo, el control seextenderá también a los medios técnicos de que dispongan las empresaspara llevar a cabo las operaciones de asistencia que se hayan compro-metido a efectuar, siempre que la legislación del Estado miembro de
origen disponga dicho control.
3. Las autoridades competentes del Estado miembro de origen
exigirán que las empresas de seguros dispongan de una buena organi-zación administrativa y contable y de procedimientos de control internoadecuados.
Artículo 14
Los Estados miembros de la sucursal dispondrán que, cuando una
empresa de seguros autorizada en otro Estado miembro ejerza su acti-
vidad a través de una sucursal, las autoridades competentes del Estado
miembro de origen, tras haber informado previamente a las autoridadescompetentes del Estado miembro de la sucursal, puedan proceder, porsí mismas o por medio de personas a quienes hayan otorgado unmandato para ello, a la verificación in situ de la información necesaria
para poder realizar el control financiero de la empresa. Las autoridades1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 12
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del Estado miembro de la sucursal podrán participar en dicha verifica-
ción.
Artículo 15
1. El Estado miembro de origen impondrá a cada empresa de
seguros la obligación de constituir provisiones técnicas suficientespara el conjunto de sus actividades.
La cuantía de dichas provisiones se determinará con arreglo a las
normas fijadas en la Directiva 91/674/CEE.
2. El Estado miembro de origen exigirá a cada empresa de seguros
que sus provisiones técnicas relativas al conjunto de sus actividades
estén representadas por activos congruentos, de conformidad con el
artículo 6 de la Directiva 88/357/CEE. Siempre que se trate de riesgossituados en la Comunidad, dichos activos deberán localizarse en ésta.Los Estados miembros no exigirán a las empresas de seguros quesitúen sus activos en un Estado miembro determinado. El Estado
miembro de origen podrá permitir, no obstante, una cierta flexibilidad
de las reglas en lo que se refiere a la localización de los activos.
3. Si el Estado miembro de origen admite la cobertura de las provi-
siones técnicas con créditos frente a los reaseguradores, fijará el
porcentaje admitido. En ese caso, no podrá exigir la localización de
dichos créditos.
Artículo 15 bis
1. Los Estados miembros obligarán a las empresas de seguros cuyo
domicilio social esté situado en su territorio que cubran riesgos
incluidos en el ramo 14 del punto A del Anexo, en lo sucesivo denomi-nado «seguro de crédito», a constituir una reserva de estabilización queservirá para compensar la pérdida técnica eventual o la tasa de sinies-tralidad superior a la media que aparezca en este ramo al final delejercicio.
2. La reserva de estabilización se calculará según las reglas fijadas
por el Estado miembro de origen con arreglo a uno de los cuatrométodos que figuran en el punto D del Anexo y que se consideranequivalentes.
3. Hasta los importes calculados con arreglo a los métodos que
figuran en el punto D del Anexo, la reserva de estabilización no seráimputable al margen de solvencia.
4. Los Estados miembros podrán eximir de la obligación de consti-
tuir una reserva de estabilización en el ramo de seguros de crédito a lasempresas de seguros cuyo domicilio social se encuentre en su territorioy cuyos ingresos de primas o de cuotas para este ramo sea inferior al4 % de sus ingresos totales de primas o de cuotas y a 2 500 000 ecus.
Artículo 16
1. El Estado miembro de origen exigirá a las empresas de seguros
que constituyan un margen de solvencia suficiente con respecto alconjunto de sus actividades.
El margen de solvencia corresponderá al patrimonio de la empresa,
libre de todo compromiso previsble, y con deducción de los elementosintangibles. Comprenderá, en particular:
— el capital social desembolsado o, si se trata de mutuas, el fondo
inicial efectivo sumado al de las cuentas de los socios que cumplanel conjunto de los criterios siguientes:
a) que los estatutos establezcan que sólo podrán realizarse pagos a
partir de dichas cuentas a favor de los miembros, si esto no dacomo resultado un descenso del margen de solvencia por debajodel nivel exigido o, tras la disolución de la empresa, si todas lasdemás deudas de la empresa se han pagado;1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 13
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b) que los estatutos establezcan, en lo relativo a todos los pagos
efectuados con fines distintos a la rescisión individual de laafiliación, que se notifique a la autoridad competente al menos
con un mes de antelación y que ésta pueda, durante dicho plazo,
prohibir el pago;
c) que las disposiciones pertinentes de los estatutos sólo puedan
modificarse previa declaración de la autoridad competente deque no se opone a la modificación sin perjuicio de los criteriosenumerados en las letras a) y b);
— la mitad de la fracción no desembolsada del capital social o del
fondo inicial, cuando la parte desembolsada alcance el 25 % de
dicho capital o fondo;
— las reservas (legales o libres) que no estén adscritas al cumpli-
miento de los compromisos;
— los beneficios acumulados;— las derramas de cuotas que las mutuas y las sociedades mutuas con
cuotas variables pueden exigir a sus socios con cargo al ejercicio
hasta la mitad de la diferencia entre las cuotas máximas y las efec-tivamente percibidas; no obstante, las posibilidades de derrama nopodrán representar más del 50 % del margen;
— cuando la empresa de seguros así la solicite y justifique, las plus-
valías resultantes de la infravaloración de los elementos del activo,
en la medida en que no tengan un carácter excepcional;
— podrán incluirse las acciones acumulativas preferentes y los prés-
tamos subordinados, pero únicamente hasta un límite máximo del50 % del margen, de los cuales un 25 % como máximo comprendacapital de los préstamos subordinados a plazo fijo o accionesacumulativas preferentes de duración determinada, siempre que se
cumplan al menos los criterios siguientes:
a) que exista acuerdo vinculante, en virtud del cual, en caso de
quiebra o liquidación de la empresa de seguros, el capital delos préstamos subordinados o las acciones preferentes tengan un
rango inferior al de los créditos de los demás acreedores y no sea
reembolsado hasta tanto no se hayan pagado las restantes deudaspendientes en ese momento;
Además, el capital de los préstamos subordinados deberá cumplir
igualmente los siguientes requisitos:
b) que únicamente se tomen en consideración los fondos efectiva-
mente desembolsados;
c) para el capital de los préstamos a plazo fijo, que el vencimiento
inicial sea de cinco años como mínimo. A más tardar un añoantes del vencimiento, la empresa de seguros someterá a la apro-bación de las autoridades competentes un plan indicando cómoel margen de solvencia será mantenido o reconducido al niveldeseado en la fecha de vencimiento, a menos que la cuantía
hasta la cual el capital de los préstamos pueda incluirse en los
componentes del margen de solvencia no sea objeto de unareducción progresiva durante al menos los últimos cinco añosanteriores a la fecha de vencimiento. Las autoridades compe-tentes podrán autorizar el reembolso anticipado de tales
préstamos siempre que la solicitud se haga por la empresa de
seguros emisora y que su margen de solvencia no se sitúe pordebajo del nivel requerido;
d) para el capital de los préstamos para los que no se haya fijado el
vencimiento de la deuda no serán reembolsables más quemediante un preaviso de cinco años, salvo en el caso de quehayan dejado de considerarse como un componente del margende solvencia o cuando, para su reembolso anticipado, se exija
expresamente la autorización previa de las autoridades compe-
tentes. En este último caso, la empresa de seguros informará alas autoridades competentes al menos seis meses antes de lafecha del reembolso propuesto, con indicación del margen desolvencia efectivo y requerido antes y después de dicho reem-bolso. Las autoridades competentes autorizarán el reembolso1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 14
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siempre y cuando no exista riesgo de que el margen de solvencia
se sitúe por debajo del nivel requerido;
e) que el contrato de préstamo no incluya cláusulas que prevean
que, en determinadas circunstancias que no sean la liquidación
de la empresa de seguros, la deuda deberá reembolsarse antesde la fecha de reembolso acordada;
f) que el contrato de préstamo sólo se pueda modificar una vez que
las autoridades competentes hayan declarado que no se oponen ala modificación;
— títulos de duración indeterminada y otros instrumentos que cumplan
las condiciones siguientes, incluidas las acciones acumulativaspreferentes distintas de las mencionadas en el guión precedente,hasta un 50 % del margen para el total de dichos títulos y de lospréstamos subordinados mencionados en el guión precedente:
a) no podrán reembolsarse a iniciativa del portador o sin el acuerdo
previo de la autoridad competente;
b) el contrato de emisión deberá dar a la empresa de seguros la
posibilidad de diferir el pago de los intereses del préstamo;
c) los créditos del prestamista sobre la empresa de seguros deberán
estar enteramente subordinados a los de todos los acreedores nosubordinados;
d) los documentos que regulan la emisión de títulos deberán prever
la capacidad de la deuda y de los intereses no desembolsadospara absorber las pérdidas, a la vez que permitan a la empresa
de seguros continuar sus actividades;
e) sólo se tendrán en cuenta los importes efectivamente desembol-
sados.
2. El margen de solvencia se determinará con relación, bien al
importe anual de las primas o cuotas, bien a la carga media de sinies-
trabilidad en los tres últimos ejercicios sociales. ►
M3No obstante,
cuando las empresas sólo cubran esencialmente uno o varios de losriesgos de crédito, tormenta, granizo o helada, se tendrán en cuentacomo período de referencia de la carga media de siniestralidad los sieteúltimos ejercicios sociales. ◄
3. Sin perjuicio de lo dispuesto en el artículo 17, el importe del
margen de solvencia deberá ser igual al mayor de los dos resultadossiguientes:
primer resultado (con relación a las primas):
— se acumulan las primas o cuotas emitidas en las operaciones
directas durante el último ejercicio, imputables a todos los ejerci-cios, comprendidas las accesorias,
— se añade el importe de las primas aceptadas en reaseguro durante el
último ejercicio,
— se resta el importe total de las primas o cuotas anuladas durante el
último ejercicio, así como el importe total de los impuestos y gravá-
menes correspondientes a las primas o cuotas incluidas en laacumulación.
El importe así obtenido se divide en dos tramos, el primero de los
cuales comprenderá hasta 10 millones de unidades de cuenta, y elsegundo el resto, y luego se calculan, respectivamente, las fraccionesdel 18 por100 y del 16 por100, y se suman.
El primer resultado se obtiene multiplicando la suma así calculada por
la relación existente, para el último ejercicio, entre el importe de lossiniestros a cargo de la empresa después de la cesión en reaseguro yel importe de los siniestros brutos; dicha relación no podrá ser en
ningún caso inferior al 50 por 100.
segundo resultado (con relación a los siniestros):
— se acumulan, sin deducción de los siniestros a cargo de los cesiona-
rios y retrocesionarios, los importes de los siniestros pagados por1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 15
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las operaciones directas durante los períodos contemplados en el
apartado 2,
— se suma el importe de los siniestros pagados que sean imputables a
aceptaciones en reaseguro o en retrocesión durante los mismos
períodos,
— se suma el importe de las previsiones para siniestros a pagar, cons-
tituidas al final del último ejercicio, tanto con respecto a lasoperaciones directas como a las aceptaciones en reaseguro,
— se resta el importe de los ingresos habidos durante los períodos
contemplados en el apartado 2,
— se resta el importe de las provisiones o reservas para siniestros a
pagar, constituidas al comienzo del segundo ejercicio anterior alúltimo ejercicio inventariado, tanto con respecto a las operacionesdirectas como a las aceptaciones en reaseguro.
El tercio, o la séptima parte, según cuál sea el período de referencia
utilizado con arreglo al apartado 2, del importe así obtenido se divideen dos tramos, el primero de los cuales comprenderá hasta 7 millonesde unidades de cuenta y el segundo el resto, y luego se calculan,
respectivamente, las fracciones del 26 por 100 y del 23 por 100, y se
suman.
El segundo resultado se obtiene multiplicando la suma obtenida por la
relación existente, para el último ejercicio, entre el importe de lossiniestros a cargo de la empresa tras la cesión en reaseguro y el importe
bruto de los siniestros; dicha relación no podrá ser en ningún caso infe-
rior al 50 por 100.
En caso de riesgos clasificados en el número 18 del punto A del
Anexo, el importe de los siniestros pagados que se incluirán en elcálculo del segundo resultado será el coste resultante para la empresade la intervención de asistencia efectuada. Dicho coste se calculará de
acuerdo con las disposiciones nacionales del Estado miembro en cuyo
territorio tenga la empresa su sede social.
4. Las fracciones aplicables a los tramos mencionados en el apartado
3 se reducirán un tercio en lo que se refiere al seguro de enfermedadgestionado según una técnica similara la del segur o de vida, cuando:
— las primas percibidas se calculen basándose en tablas de morbilidad
según los métodos matemáticos aplicados en materia de seguro,
— se constituya una reserva de envejecimiento,— se perciba un suplemento de prima para constituir un margen de
seguridad por un importe apropiado,
— el asegurador sólo pueda rescindir el contrato antes del vencimiento
del tercer año del seguro, a más tardar,
— el contrato prevea la posibilidad de aumentar las primas o reducir
las prestaciones incluso para los contratos en curso.
5. En el caso del Lloyd's, en el que el cálculo del primer resultado
(con relación a las primas) contemplado en el apartado 3 se efectúa apartir de las primas netas, estas últimas se multiplicarán por un porcen-taje a tanto alzado cuyo importe se fijará anualmente y serádeterminado por la autoridad de control del domicilio social. Dichoporcentaje a tanto alzado deberá calcularse a partir de los elementos
estadísticos más recientes relativos, en particular, a las comisiones
pagadas.
Dichos elementos, así como el cálculo efectuado, se comunicarán a las
autoridades de control de los países en los que el Lloyd's esté estable-
cido.
Artículo 17
1. El fondo de garantía estará constituido por el tercio del margen de
solvencia.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 16
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2. a) No obstante, el fondo de garantía no podrá ser inferior a:
— 1 400 000 ECU, respecto de los riesgos, o de una parte de
ellos, comprendidos en el ramo clasificado en el número 14
del punto A del Anexo. Esta disposición será aplicable a
toda empresa cuyo importe anual de primas o cuotas emitidasen este ramo para cada uno de los tres últimos ejerciciossobrepase 2 500 000 ECU o el 4 % del importe global de lasprimas o cuotas emitidas por dicha empresa,
— 400 000 ECU, respecto de los riesgos, o de una parte de ellos,
comprendidos en cualquiera de los ramos clasificados en el
punto A del Anexo en los números 10, 11, 12, 13, 15 y,
aunque no se aplique el primer guión, 14,
— 300 000 ECUS, respecto de los riesgos o de una parte de ellos
comprendidos en cualquiera de los ramos clasificados en los
números 1, 2, 3, 4, 5, 6, 7, 8, 16 y 18 del punto A del Anexo,
— 200 000 unidades de cuenta, respecto de los riesgos, o de una
parte de ellos, comprendidos en cualquiera de los ramos clasi-ficados en los números 9 y 17 del punto A del Anexo.
b) Si la actividad de la empresa abarcara varios ramos o varios
riesgos, sólo se tomará en consideración el ramo o riesgo queexija el importe más elevado.
c) Cada Estado miembro podrá prever la reducción de un cuarto del
mínimo del fondo de garantía para las mutuas y sociedadesmutuas.
d) Cuando una empresa que cubra el seguro de crédito deba
alcanzar el fondo contemplado en el primer guión de la letra a)de 1 400 000 ECU, el Estado miembro de que se trate deberáconcedera dicha empr esa:
— un plazo de tres años para llevar el fondo a 1 000 000 de
ECU,
— un plazo de cinco años para llevar el fondo a 1 200 000 ECU,— un plazo de siete años para llevar el fondo a 1 400 000 ECU.
Estos plazos se contarán a partir de la fecha en que se cumplan
las condiciones establecidas en el primer guión de la letra a).
Artículo 18
1. Los Estados miembros no establecerán regla alguna en lo que se
refiere a la elección de los activos que superen aquellos que repre-senten las provisiones técnicas contempladas en el artículo 15.
2. Sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado 2 del artículo 15, los
apartados 1, 2, 3 y 5 del artículo 20, y el párrafo último del apartado 1
del artículo 22, los Estados miembros no restringirán la libre disposi-ción de los activos mobiliarios o inmobiliarios que formen parte delpatrimonio de las empresas de seguros autorizadas.
3. Los apartados 1y2n o constituirán un obstáculo para las medidas
que los Estados miembros, al mismo tiempo que salvaguardan los inte-
reses de los asegurados, estén autorizados a adoptar en su calidad depropietarios o socios de las empresas en cuestión.
Artículo 19
1. Cada Estado miembro impondrá a las empresas que tengan su
sede social en su territorio la obligación de rendir cuentas anualmente,para todas sus operaciones, de su situación financiera, de su solvenciay, en lo que se refiere a la cobertura de los riesgos clasificados en elnúmero 18 del punto A del Anexo, de los demás medios de que1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 17
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dispongan para cumplir sus compromisos, en la medida en que la legis-
lación prevea el control de dichos medios.
1bis. En lo que se refiere al seguro de crédito, la empresa deberá
tener a la disposición de la autoridad de control, los estados de cuentasindicativos y los resultados técnicos y las provisiones técnicas relativosa esta actividad.
2. Los Estados miembros exigirán a las empresas de seguros, que
tengan su domicilio social en su territorio, la presentación periódicade los documentos que sean necesarios para ejercer el control, así
como de los documentos estadísticos. Las autoridades competentes se
comunicarán los documentos e informaciones útiles para el ejerciciodel control.
3. Cada Estado miembro adoptará todas las disposiciones oportunas
para que las autoridades competentes dispongan de los poderes y de los
medios necesarios para la vigilancia de las actividades de las empresas
de seguros cuyo domicilio social se halle en su territorio, incluidas lasactividades ejercidas fuera de dicho territorio, de conformidad con lasdirectivas del Consejo relativas a tales actividades y con miras a laaplicación de éstas.
Dichos poderes y medios deberán en particular proporcionar a las auto-
ridades competentes la posibilidad:
a) de informarse de manera detallada sobre la situación de la empresa
y sobre el conjunto de sus actividades, en especial:
— recabando información o exigiendo la presentación de los docu-
mentos relativos a la actividad de seguro;
— procediendo a comprobaciones in situ en los locales de la
empresa;
b) de adoptar, respecto de la empresa, de sus directivos responsables o
de las personas que controlen la empresa, todas las medidasadecuadas y necesarias para garantizar que las actividades de laempresa cumplan de forma permanente las disposiciones legales,relgamentarias y administrativas que la empresa tenga obligaciónde observar en los distintos Estados miembros y, en especial, el
programa de actividades, en caso de que sea obligatorio, así como
para evitar o eliminar cualquier irregularidad que pudiera afectar alos intereses de los asegurados;
c) de garantizar la aplicación de dichas medidas, por vía de ejecución
forzosa si fuere necesario y, en su caso, mediante recurso a lasinstancias judiciales.
Los Estados miembros también podrán prever la posibilidad de que las
autoridades competentes obtengan cualquier información relativa a los
contratos que obren en poder de los intermediarios.
Artículo 20
1. Si una empresa no se ajustare a las disposiciones del artículo 15,
la autoridad competente del Estado miembro de origen de la empresapodrá prohibir la libre disposición de los activos, una vez haya infor-mado de su intención a las autoridades competentes de los Estados
miembros en los que estén localizados los riesgos.
2. Para restablecer la situación financiera de una empresa cuyo
margen de solvencia no alcance el mínimo prescrito en el apartado 3del artículo 16, la autoridad competente del Estado miembro de origenexigirá un plan de saneamiento, que deberá ser sometido a su aproba-ción.
En circunstancias excepcionales, si la autoridad competente considera
que la posición financiera de la empresa va a seguir deteriorándose,podrá tembién restringir o prohibir la libre disposición de los activosde la empresa. Informará a las autoridades de los demás Estados miem-bros en cuyo territorio la empresa ejerza su actividad de toda medida1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 18
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adoptada y estas, a petición de la primera autoridad, adoptarán las
mismas medidas que las que haya adoptado.
3. Si el margen de solvencia no alcanzase el fondo de garantía
mínimo definido en el artículo 17, la autoridad competente del Estadomiembro de origen exigirá a la empresa un plan de financiación a cortoplazo, que deberá ser sometido a su aprobación.
Podrá, además, restringir o prohibir la libre disposición de los activos
de la empresa. Informará de ello a las autoridades de los Estadosmiembros en cuyo territorio la empresa ejerza alguna actividad, lascuales, a instancia suya, adoptarán idénticas medidas.
4. En los supuestos previstos en los apartados 1, 2 y 3, las autori-
dades competentes podrán adoptar, asimismo, cualquier otra medida
apropiada para salvaguardar los intereses de los asegurados.
5. Cada Estado miembro adoptará las disposiciones necesarias para
poder prohibir, de conformidad con su derecho nacional, la libre dispo-sición de los activos localizados en su territorio, a petición, en los
casos previstos en los apartados 1, 2 y 3, del Estado miembro de origen
de la empresa, que deberá designar los activos que deban ser objeto deestas medidas.
Artículo 21
1. Cada Estado miembro autorizará a las empresas autorizadas a
transferir toda o parte de su cartera de contratos si el cesionario tuviere,incluyendo la transferencia, el margen de solvencia necesario.
Las autoridades de control interesadas se consultarán antes de autorizar
dicha transferencia.
2. Una vez admitida por la autoridad de control competente, dicha
transferencia podrá oponerse de pleno derecho a los tomadores de
seguro afectados.
SecciónC: Retiradadelaautorización
Artículo 22
1. La autorización concedida a la empresa de seguros por la auto-
ridad competente del Estado miembro de origen podrá ser revocadapor esta autoridad cuando la empresa:
a) no haga uso de la autorización en plazo de doce meses, renuncie a
ella expresamente o cese de ejercer su actividad durante un períodosuperior a seis meses, a menos que el Estado miembro haya previstola caducidad de la autorización en estos supuestos;
b) no cumpla ya las condiciones de acceso;
c) no haya podido llevara efecto, en el plazo fijado, las medidas
previstas en el plan de saneamiento o en el plan de financiacióncontemplados en el artículo 20;
d) incumpla de manera grave las obligaciones que le incumban en
virtud de la regulación que le sea aplicable.
En caso de revocación o de caducidad de la autorización, la autoridad
competente del Estado miembro de origen informará a las autoridades
competentes de los restantes Estados miembros, que adoptarán lasmedidas oportunas para impedir que la empresa inicie nuevas opera-ciones en su territorio, en régimen de derecho de establecimiento o enrégimen de libre, prestación de servicios. Asimismo, en colaboración
con las mencionadas autoridades, la autoridad competente del Estado
miembro de origen adoptará las medidas que resulten oportunas parasalvaguardar los intereses de los asegurados y, en particular, restringirála libre disposición de los activos de la empresa, en aplicación de lodispuesto en el artículo 20, apartado 1, apartado 2, párrafo segundo oapartado 3, párrafo segundo.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 19
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2. Toda dedisión de revocar una autorización deberá motivarse de
una manera precisa y notificarse a la empresa interesada.
TítuloIIIA— Normasaplicablesalasagenciasosucursalesesta-
blecidas en la Comunidad dependientes de empresas cuya sede
socialestésituadafueradelaComunidad
Artículo 23
1. Cada Estado miembro supeditará a la obtención de una autoriza-
ción administrativa el acceso en su territorio a la actividad contempladaen el artículo 1, para cada empresa que tenga su sede social fuera de la
Comunidad.
2. El Estado miembro podrá conceder la autorización cuando la
empresa cumpla, por lo menos, las condiciones siguientes:
a) estar facultada para practicar operaciones de seguros en virtud de la
legislación nacional que le sea aplicable;
b) crear una agencia o sucursal en el territorio de dicho Estado
miembro;
c) comprometerse a llevar en la sede de la agencia o sucursal una
contabilidad apropiada para la actividad que desarrolle, así como a
mantener en ella los documentos relativos a las operaciones reali-
zadas;
d) designar un apoderado general, que habrá de ser autorizado por la
autoridad competente;
e) disponeren el país de explotación de activos porun impor te porlo
menos igual a la mitad del mínimo establecido en el apartado 2 del
artículo 17 para el fondo de garantía, y depositar una cuarta parte de
dicho mínimo en concepto de fianza;
f) comprometerse a mantener un margen de solvencia con arreglo al
artículo 25;
g) presentar un programa de actividades que se ajuste a los apartados 1
y 2 del artículo 11.
Artículo 24
Los Estados miembros obligarán a las empresas a constituir reservas
técnicas suficientes correspondientes a los compromisos suscritos ensu territorio; velarán por que la contrapartida de dichas reservastécnicas sea constituida por la agencia o sucursal en forma de activos
equivalentes y, en la medida establecida porcada Estado, congr uentes.
Para el cálculo de las reservas técnicas, la determinación de la cate-
goría de inversión y la evaluación de los activos, se aplicará lalegislación de los Estados miembros.
El Estado miembro interesado exigirá que los activos que forman la
contrapartida de las reservas técnicas estén localizados en su territorio.No obstante, se aplicará lo dispuesto en el apartado 3 del artículo 15.
Artículo 25
1. Cada Estado miembro obligará a las agencias o sucursales creadas
en su territorio a disponer de un margen de solvencia constituido por
activos libres de todo compromiso previsible, previa deducción de loselementos intagibles. El margen se calculará con arreglo al apartado 3del artículo 16. No obstante, para el cálculo de dicho margen solo setendrán en consideración las primas o cuotas y los siniestros resultantesde las operaciones realizadas por la agencia o sucursal.
2. El fondo de garantía estará constituido por la tercera parte del
margen de solvencia. Dicho fondo de garantía no podrá ser inferior ala mitad del mínimo previsto en el apartado 2 del artículo 17. Se consi-derará incluida en el mismo la fianza inicial depositada con arreglo a laletra e) del apartado 2 del artículo 23.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 20
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3. Los activos que representen el margen de solvencia deberán estar
localizados en el Estado de explotación hasta el límite del fondo degarantía y, en lo que se refiere al resto, en la Comunidad.
Artículo 26
1. Las empresas que hayan solicitado u obtenido la autorización de
varios Estados miembros podrán solicitar las ventajas siguientes, que
sólo podrán concederse conjuntamente;
a) que el margen de solvencia contemplado en el artículo 25 se calcule
en función de la actividad global que ejercen en el interior de laComunidad; en tal caso, sólo se tomarán en consideración paradicho cálculo las operaciones realizadas por el conjunto de las agen-cias o sucursales establecidas en el interior de la Comunidad;
b) que la fianza prevista en el punto a) del apartado 2 del artículo 23
se preste tan sólo en uno de dichos Estados;
c) que los activos que forman la contrapartida del fondo de garantía
estén situados en cualquiera de los Estados miembros en los que
ejercen su actividad.
2. La solicitud de benefició de las ventajas previstas en el apartado 1
se presentará ante las autoridades competentes de todos los Estadosmiembros a los que la empresa afectada haya solicitado o de los quehaya obtenido autorización. En la solicitud procede indicar la autoridadque estará encargada de comprobar en el futuro la solvencia de lasagencias o sucursales establecidas dentro de la Comunidad, para el
conjunto de sus operaciones. La elección de autoridad hecha por la
empresa deberá ser motivada. La fianza se prestará en el Estadomiembro correspondiente.
3. Las ventajas previstas en el apartado 1 únicamente podrán conce-
derse con el acuerdo de las autoridades competentes de todos losEstados miembros ante los que se haya presentado la solicitud. Surtirán
efecto en la fecha en que la autoridad de control elegida se compro-
meta, ante las otras autoridades de control, a comprobar la solvenciade las agencias o sucursales establecidas en el interior de la Comu-nidad, para el conjunto de sus operaciones.
La autoridad de control elegida obtendrá de los otros Estados miembros
las informaciones necesarias para comprobar la solvencia global de lasagencias y sucursales establecidas en su territorio.
4. Por iniciativa de uno o varios de los Estados miembros afectados,
las ventajas concedidas en virtud del presente artículo serán suprimidas
simultáneamente porel conjunto de los Estados miembr os afectados.
Artículo 27
Los artículos 19 y 20 serán asimismo aplicables a las agencias y sucur-
sales de las empresas contempladas en el presente Título.
A los efectos de la aplicación del artículo 20 en el caso de una empresa
que se beneficie de las ventajas previstas en el apartado 1 del artículo26, la autoridad encargada de comprobar la solvencia de las agencias osucursales establecidas en el interior de la Comunidad para el conjunto
de sus operaciones será equiparada a la autoridad del Estado en cuyo
territorio se encuentre la sede social de la empresa comunitaria.
Artículo 28
En el caso de retirada de la autorización por la autoridad contemplado
en el apartado 2 del artículo 26, la citada autoridad informará de ello alas autoridades de control de los otros Estados miembros en los que laempresa ejerza su actividad, las cuales adoptarán las medidas apro-piadas. Si la decisión de retirada fuere motivada por insuficiencia dela solvencia global, tal como se hubiere fijado en el acuerdo mencio-1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 21
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nado en el artículo 26, los Estados miembros que sean partes del
mismo procederán asimismo a retirar su autorización.
Artículo 28 bis
1. En las condiciones establecidas porel der echo nacional, cada
Estado miembro autorizará a las agencias y sucursales establecidas ensu territorio y a las que se hace mención en el presente título, a trans-ferir la totalidad o una parte de su cartera de contratos a un cesionarioestablecido en el mismo Estado miembro, si las autoridades compe-
tentes de dicho Estado miembro, o en su caso, las del Estado
miembro a que hace referencia el artículo 26, certifican que el cesio-nario tiene, habida cuenta de la transferencia, el margen de solvencianecesario.
2. En las condiciones establecidas porel der echo nacional, cada
Estado miembro autorizará a las agencias o sucursales establecidas en
su territorio y a las que se hace mención en el presente título, a trans-
ferir la totalidad o una parte de su cartera de contratos a una empresade seguros con domicilio social en otro Estado miembro, si las autori-dades competentes de dicho Estado miembro certifican que elcesionario tiene, habida cuenta de la transferencia, el margen de
solvencia necesario.
3. Si un Estado miembro autoriza, en las condiciones establecidas
por el derecho nacional, a las agencias y sucursales establecidas en suterritorio y a las que se hace mención en el presente título, a transferirla totalidad o una parte de su cartera de contratos a una agencia osucursal mencionada en el presente título y creada en el territorio de
otro Estado miembro, se asegurará de que las autoridades competentes
del Estado miembro del cesionario, o, en su caso, las del Estadomiembro mencionado en el artículo 26, certifiquen que el cesionariotiene, habida cuenta de la transferencia, el margen de solvencia nece-sario, de que la ley del Estado miembro del cesionario dispone laposibilidad de dicha transferencia y de que el Estado en cuestión
aprueba la transferencia.
4. En los casos mencionados en los apartados 1, 2 y 3, el Estado
miembro en el que esté situada la agencia o la sucursal cedente auto-rizará la transferencia después de haber recibido la aprobación de lasautoridades competentes del Estado miembro del riesgo, cuando ésteno sea el Estado miembro en el que está situada la agencia o sucursal
cedente.
5. Las autoridades competentes de los Estados miembros consul-
tados comunicarán su dictamen o su acuerdo a las autoridadescompetentes del Estado miembro de origen de la empresa de seguroscedente, dentro de los tres meses siguientes a la recepción de laconsulta. En caso de silencio por parte de las autoridades consultadas,
dicho silencio equivaldrá, una vez transcurrido el plazo mencionado, a
un dictamen favorable o a un acuerdo tácito.
6. La transferencia autorizada con arreglo al presente artículo será
objeto, en el Estado miembro donde se sitúa el riesgo, de una medidade publicidad en las condiciones establecidas porel der echo nacional.
Dicha transferencia es oponible de pleno derecho a los tomadores de
seguro, a los asegurados y a toda persona que tenga derechos u obliga-ciones derivados de los contratos transferidos.
Esta disposición no afectará al derecho de los Estados miembros a esta-
blecer la facultad, para los tomadores de seguro, de rescindir elcontrato en un plazo determinado a partir de la transferencia.
Artículo 29
En los acuerdos celebrados con arreglo al Tratado con uno o varios
terceros países, la Comunidad podrá decidir la aplicación de disposi-ciones diferentes de las previstas en el presente Título para garantizar,en condiciones de reciprocidad, una protección suficiente de los asegu-rados de los Estados miembros.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 22
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Título III B — Normas aplicables a las filiales de empresas
matricessometidasalderechodeunpaísterceroyalasadquisi-
cionesdeparticipaciónporpartedetalesempresasmatrices
Artículo 29 bis
Las autoridades competentes de los Estados miembros informarán a la
Comisión:
a) de cualquier autorización de una filial, directa o indirecta, de una o
de varias empresas matrices que se rijan por el derecho de un paístercero. La Comisión informará de ello al Comité de seguros queestablecerá el Consejo a propuesta de la Comisión;
b) de cualquier adquisición, por parte de alguna de dichas empresas
matrices, de participaciones en una compañía de seguros comuni-taria que hiciera de esta última una filial de la primera. LaComisión informará de ello al Comité de seguros que estableceráel Consejo a propuesta de la Comisión;
Cuando se conceda la autorización a una filial directa o indirecta de
una o varias empresas matrices sujetas al derecho de un país tercero,en la notificación que las autoridades competentes dirijan a la Comi-
sión deberá especificarse la estructura del grupo.
Artículo 29 ter
1. Los Estados miembros informarán a la Comisión de las dificul-
tades de carácter general que encuentren sus compañías de segurospara establecerse o desarrollar sus actividades en un país tercero.
2. La Comisión elaborará por primera vez seis meses antes de la
puesta en aplicación de la presente Directiva a más tardar, y posterior-
mente de forma periódica, un informe en que se examine el trato
concedido en los países terceros a las compañías de seguros de laComunidad, tal como dicho trato se entiende en los apartados 3 y 4siguientes, en lo que se refiere al establecimiento y ejercicio de activi-dades de seguros, así como a la adquisición de participaciones encompañías de seguros de países terceros. La Comisión presentará
dichos informes al Consejo acompañados, en su caso, de propuestas
adecuadas.
3. Si, basándose en los informes mencionados en el apartado 2 o en
otras informaciones, la Comisión comprueba que un país tercero noconcede a las compañías comunitarias un acceso efectivo al mercadocomparable al que la Comunidad ofrece a las compañías de segurosde dicho país tercero, podrá presentar al Consejo propuestas para quese le otorgue un mandato de negociación adecuado para obtener condi-
ciones de competencia comparables para las compañías de seguros
comunitarias. El Consejo decidirá por mayoría cualificada.
4. Si, basándose en los informes mencionados en el apartado 2 o en
otras informaciones, la Comisión comprueba que las compañías deseguros de la Comunidad no reciben en un país tercero un trato«nacional», que ofrezca las mismas posibilidades de competencia quea las compañías de seguros nacionales y que no se cumplen las condi-
ciones de acceso efectivo al mercado, podrá iniciar negociaciones con
vistas a solucionartal situación.
En los supuestos del párrafo primero del presente apartado, también
podrá, al inicio de las negociaciones, decidirse en cualquier momento,
de conformidad con el procedimiento previsto en el acto por el que seestablezca el Comité de seguros contemplado en el artículo 29 bis,que
las autoridades competentes de los Estados miembros deben limitar osuspendersus decisiones:
— en relación con las solicitudes pendientes en el momento en que se
tome la decisión o de las solicitudes de autorización posteriores y
— sobre las adquisiciones de participaciones por parte de empresas
matrices directas o indirectas que se rijan por el derecho del país
tercero en cuestión.
La vigencia de las medidas citadas no podrá ser superior a tres meses.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 23
▼M6
Antes de que venza dicho plazo de tres meses y a la vista de los resul-
tados de la negociación, el Consejo podrá decidir por mayoríacualificada y a propuesta de la Comisión, que continúen aplicándose
las citadas medidas.
Dicha limitación o suspensión no podrá aplicarse a la creación de
filiales porcompañías de segur os o porsus filiales debidamente auto-
rizadas en la Comunidad, ni a la adquisición de participaciones por
tales compañías o filiales en una compañía de seguros de la Comu-nidad.
5. Cuando la Comisión tenga constancia de alguna de las situaciones
a que se refieren los apartados 3 y 4, los Estados miembros le infor-
marán, a petición suya:
a) de cualquier solicitud de autorización de una filial directa o indi-
recta, de una o varias empresas matrices que se rijan por el
derecho del país tercero de que se trate;
b) de cualquier proyecto de una de tales empresas para adquirir parti-
cipaciones en una compañía de seguros comunitaria que fuera a
convertir a ésta en filial de la primera.
Dejará de ser obligatorio que se facilite esa información tan pronto
como se celebre un acuerdo con el país tercero contemplado en el apar-
tado 3 o en el apartado 4 o cuando dejen de ser aplicables las medidas
contempladas en los párrafos segundo y tercero del apartado 4.
6. Las medidas que se adopten en virtud del presente artículo
deberán ajustarse a las obligaciones contraídas por la Comunidad con
arreglo a cualquier acuerdo internacional, tanto bilateral como multila-
teral, que regule el acceso a la actividad de las compañías de seguros ysu ejercicio.
TítuloIV— Disposicionestransitoriasydiversas
Artículo 30
1. Los Estados miembros concederán a las empresas contempladas
en el Título II y que, en el momento de la entrada en vigor de lasmedidas de ejecución de la Directiva, actúen en su territorio en uno ovarios ramos contemplados en el artículo 1 un plazo de cinco años, apartir de la notificación de la Directiva, para cumplir las condiciones
de los artículos 16 y 17.
2. Además, los Estados miembros:
a) podrán conceder a las empresas contempladas en el apartado 1 y
que, una vez transcurrido el plazo de cinco años, no hayan consti-tuido íntegramente el margen de solvencia, un plazo suplementarioque no podrá superar los dos años, siempre que, con arreglo alartículo 20, hayan sometido a aprobación de la autoridad de controllas disposiciones que proyecten adoptar en el futuro;
b) podrán dispensar a las empresas contempladas en el apartado 1 y
que, una vez transcurrido un plazo de cinco años, no hayan alcan-
zado unos ingresos anuales por primas o cuotas igual al séxtuplo
del fondo mínimo de garantía contemplado en el apartado 2 delartículo 17, de la obligación de constituir dicho fondo antes del finalde ejercicio para el cual las primas o cuotas debieron alcanzar elséxtuplo de dicho fondo de garantía. A la vista de los resultados
del examen previsto en el artículo 33, el Consejo decidirá por unani-
midad, a propuesta de la Comisión, en qué momento deben suprimirdicha dispensa los Estados miembros.
3. Las empresas que deseen ampliar sus actividades con arreglo al
apartado 2 del artículo 8 o al artículo 10 sólo podrán hacerlo si
cumplen de inmediato las normas de la Directiva. No obstante, lasempresas contempladas en la letra b) del apartado 2 y que, dentro delterritorio nacional, amplíen sus actividades a otros ramos o a otraspartes de dicho territorio, podrán ser dispensadas, durante un plazo dediez años a partir de la notificación de la Directiva, de la obligación de1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 24
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▼B
constituir el fondo mínimo de garantía contemplado en el apartado 2
del artículo 17.
4. Las empresas que tengan una forma jurídica distinta de las indi-
cadas en el artículo 8 podrán continuar ejerciendo, durante tres años apartir de la notificación de la Directiva, su actividad actual bajo la
forma jurídica que tengan en el momento de dicha notificación. Las
empresas creadas en el Reino Unido «by Royal Charter» o «by privateAct» o «by special public Act» podrán proseguir sus actividades bajosu forma jurídica actual sin limitación de tiempo.
Las empresas que, en Bélgica, practiquen, con arreglo a su objeto
social, préstamos hipotecarios por intervención, o efectúen operacionesde ahorro con arreglo al punto 4 del artículo 15 de las disposicionessobre control de las cajas de ahorro privadas, coordinadas por Real
Decreto de 23 de junio de 1967, podrán proseguir sus actividades
durante tres años a partir de la notificación de la Directiva.
Los Estados miembros interesados redactarán una lista de dichas
empresas y la comunicarán a los otros Estados miembros y a la Comi-sión.
5. A instancia de las empresas que cumplan las obligaciones estable-
cidas en los artículos 15, 16 y 17, los Estados miembros suprimirán lasmedidas restrictivas, tales como hipotecas, depósitos o fianzas, consti-tuidas en virtud de la regulación actual.
Artículo 31
Los Estados miembros concederán a las agencias y sucursales contem-
pladas en el Título III y que, en el momento de la entrada en vigor delas medidas de ejecución de la Directiva, actúen en uno o varios ramoscontemplados en el artículo 1 y no amplíen su actividad con arreglo alapartado 2 del artículo 10, un plazo máximo de cinco años a partir dela notificación de la Directiva para cumplir las condiciones del artículo
25.
Artículo 32
Durante un período que finalizará con la entrada en vigor de una
acuerdo celebrado con arreglo al artículo 29 entre el tercer país deque se trate y, a más tardar, transcurrido un plazo de cuatro años desde
la notificación de la Directiva, cada Estado miembro podrá mantener,
en favor de las empresas de dicho país establecidas en su territorio, elrégimen aplicado a las mismas el 1 de enero de 1973 en lo que serefiere a la congruencia y a la localización de las reservas técnicas,siempre que informe de ello a los otros Estados miembros y a la Comi-sión, y que no se superen los límites de flexibilización concedidos, en
virtud del apartado 2 del artículo 15, a las empresas de Estados miem-
bros establecidas en su territorio.
TítuloV— Disposicionesfinales
Artículo 33
La Comisión y las autoridades competentes de los Estados miembros
colaborarán estrechamente para facilitar el control del seguro directodentro de la Comunidad y para examinar las dificultades que pudieransurgir en la aplicación de la Directiva.
Artículo 34
1. La Comisión someterá a la consideración del Consejo, en un
plazo de seis años a partir de la notificación de la Directiva, un informerelativo a la incidencia que las exigencias financieras establecidas porla misma tengan sobre la situación de los mercados de seguros de losEstados miembros.
2. En caso necesario, la Comisión someterá a la consideración del
Consejo informes interinos antes del fin del periodo transitorio previstoen el apartado 1 del artículo 30.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 25
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Artículo 35
Los Estados miembros modificarán sus disposiciones nacionales con
arreglo a la Directiva en un plazo de dieciocho meses a partir de su
notificación e informarán de ello inmediatamente a la Comisión.
Las disposiciones así modificadas, sin perjuicio de lo dispuesto en los
artículos 30, 31 y 32, serán aplicables en un plazo de treinta meses apartir de dicha notificación.
Artículo 36
A partir de la notificación de la presente Directiva, los Estados miem-
bros comunicarán a la Comisión el texto de las disposiciones básicas deorden legal, reglamentario o administrativo que adopten en el ámbitoregulado por la misma.
Artículo 37
El Anexo es parte integrante de la presente Directiva.
Artículo 38
Los destinatarios de la presente Directiva serán los Estados miembros.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 26
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ANEXO
A.Clasificacióndelosriesgosporramos
1.Accidentes (comprendidos los accidentes laborales y las enfermedades
profesionales)
— prestaciones a tanto alzado,
— prestaciones de indemnización,
— combinaciones,
— ocupantes de vehículos.
2.Enfermedad
— prestaciones a tanto alzado,
— prestaciones de indemnización,— combinaciones.
3.Vehículos terrestres (no ferroviarios)
Todo daño sufrido por:
— vehículos terrestres automóviles,
— vehículos terrestres no automóviles.
4.Vehículos ferroviarios
Todo daño sufrido por los vehículos ferroviarios.
5.Vehículos aéreos
Todo daño sufrido por los vehículos aéreos.
6.Vehículos marítimos, lacustres y fluviales
Todo daño sufrido por:
— vehículos fluviales,
— vehículos lacustres,
— vehículos marítimos.
7.Mercancías transportadas (comprendidas las mercancías, equipajes y
demás bienes)
Todo daño sufrido por las mercancías transportadas o equipajes, sea cual
fuere el medio de transporte.
8.Incendio y elementos naturales
Todo daño sufrido por los bienes (distintos de los comprendidos en los
ramos 3, 4, 5, 6 y 7) causado por:
— incendio,
— explosión,
— tormenta,— elementos naturales distintos de la tempestad,— energía nuclear,— hundimiento de terreno.
9.Otros daños a los bienes
Todo daño sufrido por los bienes (distintos de los comprendidos en los
ramos 3, 4, 5, 6 y 7) causado por el granizo o la helada, así como por
cualquier suceso, como el robo, distinto de los incluidos en el número 8.
10.Responsabilidad civil en vehículos terrestres automóviles
Toda responsabilidad resultante del empleo de vehículos terrestres auto-
móviles (comprendida la responsabilidad del transportista).
11.Responsabilidad civil en vehículos aéreos
Toda responsabilidad resultante del empleo de vehículos aéreos
(comprendida la responsabilidad del transportista).1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 27
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12.Responsabilidad civil de vehículos marítimos, lacustres y fluviales
Toda responsabilidad resultante del empleo de vehículos fluviales, lacus-
tres y marítimos (comprendida la responsabilidad del transportista).
13.Responsabilidad civil general
Toda responsabilidad distinta de las mencionadas en los números 10, 11
y 12.
14.Crédito
— insolvencia general,
— crédito a la exportación,
— venta a plazos,
— crédito hipotecario,— crédito agrícola.
15.Caución
— caución directa,
— caución indirecta.
16.Pérdidas pecuniarias diversas
— riesgos del empleo,
— insuficiencia de ingresos (general),— mal tiempo,— pérdida de beneficios,
— persistencia de gastos generales,
— gastos comerciales imprevistos,— pérdida del valor venal,— pérdidas de alquileres o rentas,
— pérdidas comerciales indirectas distintas de las anteriormente
mencionadas,
— pérdidas pecuniarias no comerciales,
— otras pérdidas pecuniarias,
17.Defensa jurídica
Defensa jurídica
18.Asistencia
Asistencia a las personas que se encuentren en dificultades durante
desplazamientos o ausencias de su domicilio o de su lugarde r esidencia
permanente.
Los riesgos comprendidos en un ramo no podrán ser clasificados en otro
ramo, salvo en los casos contemplados en el punto C.
B.Denominación de la autorización concedida simultáneamente para
variosramos
Cuando la autorización se refiera a la vez:
a) a los ramos n
ºs1 y 2, se dará con la denominación «Accidentes y enfer-
medad»;
b) a los ramos nºs1 (cuarto guión), 3, 7 y 10, se dará con la denominación
«Seguro de automóvil»;
c) a los ramos nºs1 (cuarto guión), 4, 6, 7 y 12, se dará con la denominación
«Seguro marítimo y de transporte»;
d) a los ramos nºs1 (cuarto guión), 5, 7 y 11 se dará con la denominación
«Seguro de aviación»;
e) a los ramos nºs8 y 9, se dará con la denominación «Incendio y otros
daños a los bienes»;
f) a los ramos nºs10, 11, 12 y 13 se dará con la denominación «Responsa-
bilidad civil»;
g) a los ramos 14 y 15, se dará con la denominación «Crédito y caución»;1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 28
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▼B
▼B
h) a todos los ramos, se dará con la denominación elegida por el Estado
miembro interesado, que será comunicada a los otros Estados miembros
y a la Comisión.
C.Riesgosaccesorios
La empresa que obtenga una autorización para un riesgo principal pertene-
ciente a un ramo o a un grupo de ramos podrá asimismo cubrir los riesgos
comprendidos en otro ramo sin necesidad de obtener autorización para los
mismos, cuando éstos:
— estén vinculados al riesgo principal,
— se refieran al objeto cubierto contra el riesgo principal, y
— estén cubiertos por el contrato que cubra el riesgo principal.
No obstante, los riesgos comprendidos en los ramos 14, 15 y 17 contem-
plados en el punto A no podrán ser considerados accesorios de otros ramos.
Sin embargo, el riesgo comprendido en el ramo 17 (seguro de defensa
jurídica) podrá ser considerado como riesgo accesorio del ramo 18 cuando
se cumplan las condiciones mencionadas en el párrafo primero y el riesgo
principal sólo se refiera a la asistencia facilitada a las personas en dificul-
tades con motivo de desplazamientos o de ausencias del domicilio o del
lugar de residencia permanente.
El seguro de defensa jurídica podrá asimismo considerarse como riesgo
accesorio en las condiciones mencionadas en el párrafo primero cuando se
refiera a litigios o riesgos que resulten de la utilización de embarcaciones
marítimas o que estén relacionados con dicha utilización.
D.Métodosdecálculodelareservadeestabilizaciónenelramodeseguro
decrédito
Método no1
1. Teniendo en cuenta los riesgos incluidos en el ramo clasificado en el
punto A.14 (en lo sucesivo denominado seguro de crédito), procede cons-
tituir una reserva de estabilización que servirá para compensar, al final
del ejercicio, la pérdida técnica eventual en este ramo.
2. Mientras que no alcance el 150 % del importe anual más alto de las
primas o cuotas netas en el transcurso de los cinco ejercicios precedentes,
esta reserva se alimentará durante cada ejercicio de una dotación del 75 %
sobre el excedente técnico eventual que aparece en el seguro de crédito;
esta dotación no podrá exceder del 12 % de las primas o cuotas netas.
Método no2
1. Teniendo en cuenta los riesgos incluidos en el ramo clasificado en el
punto A.14 (en lo sucesivo denominado seguro de crédito), procede cons-
tituir una provisión de estabilización que servirá para compensar, al final
del ejercicio, la pérdida técnica eventual en este ramo.
2. El importe mínimo de la provisión de estabilización será del 134 % de la
media de las primas o cuotas ingresadas anualmente en el transcurso de
los cinco ejercicios precedentes después de restarle las cesiones y sumarle
las aceptaciones de reaseguro.
3. Esta provisión se alimentará durante cada uno de los sucesivos ejercicios,
mediante una dotación del 75 % sobre el excedente técnico eventual que
aparece en el ramo hasta el momento en que la provisión sea igual o
superior al mínimo calculado de conformidad con el apartado 2.
4. Los Estados miembros podrán establecer normas particulares de cálculo
para el importe de la provisión y/o el importe de la dotación anual por
encima de las cantidades mínimas fijadas en esta Directiva.
Método no3
1. Para el ramo clasificado en el punto A.14 (en lo sucesivo denominado
seguro de crédito), procede constituir una reserva de estabilización que
servirá para compensar la tasa de siniestralidad superior a la media que
aparezca en el ejercicio para este ramo.
2. Esta reserva de estabilización deberá calcularse según el siguiente
método:
Todos los cálculos estarán en relación con los ingresos y los gastos por
cuenta propia.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 29
▼M4
▼M3
▼M3
Para cada ejercicio, se deberá ingresar en la reserva de estabilización la
cantidad de los bonus sobre siniestros hasta que la reserva alcance o
vuelva a alcanzar el importe teórico.
Haybonus sobre siniestros cuando la tasa de siniestralidad del ejercicio
sea inferior a la tasa media de siniestralidad del período de observación.
El importe del bonus equivaldrá a la diferencia entre estas dos tasas
multiplicada por las primas imputables al ejercicio.
El importe teórico de la reserva será igual al séxtuplo de la desviación
tipo entre las tasas de siniestralidad del período de observación y la tasa
media de siniestralidad multiplicada por las primas imputables al ejer-
cicio.
Si se produce un malus sobre siniestros en el transcurso de un ejercicio,
el importe del malus se deducirá sobre la reserva de estabilización. Hay
malus sobre siniestros cuando la tasa de siniestralidad del ejercicio sea
superior a la tasa media de siniestralidad. El importe del malus equivaldrá
a la diferencia entre estas dos tasas multiplicada por las primas impu-
tables al ejercicio.
Independientemente de la evolución de la siniestralidad, será necesario,
en cada ejercicio, ingresar en la reserva de estabilización, en principio el
3,5 % del importe teórico hasta que la reserva alcance o vuelva a alcanzar
este importe.
La duración del período de observación deberá ser de 15 años como
mínimo y de 30 años como máximo. Se podrá renunciar a la constitución
de una reserva de estabilización cuando no se haya producido ninguna
pérdida actuarial en el transcurso del período de observación.
El importe teórico de la reserva de estabilización y las dotaciones sobre
esta reserva podrán disminuirse cuando la tasa media de siniestralidad en
el transcurso del período de observación conjuntamente con la tasa de
gastos muestre que las primas conllevan una carga de seguridad.
Método no4
1. Para el ramo clasificado en el punto A.14 (en lo sucesivo denominado
seguro de crédito), procede constituir una reserva de estabilización que
servirá para compensar la tasa de siniestralidad superior a la media que
aparezca en el ejercicio para este ramo.
2. Esta reserva de estabilización deberá calcularse según el siguiente
método:
Todos los cálculos estarán en relación con los ingresos y los gastos por
cuenta propia.
Para cada ejercicio, se deberá ingresar en la reserva de estabilización la
cantidad de los bonus sobre siniestros hasta que la reserva alcance o
vuelva a alcanzar el importe teórico máximo.
Haybonus sobre siniestros cuando la tasa de siniestralidad del ejercicio
sea inferior a la tasa media de siniestralidad del período de observación.
El importe del bonus equivaldrá a la diferencia entre estas dos tasas
multiplicada por las primas imputables al ejercicio.
El importe teórico máximo de la reserva será igual al séxtuplo de la
desviación tipo entre las tasas de siniestralidad del período de observa-
ción y la tasa media de siniestralidad multiplicada por las primas
imputables al ejercicio.
Si se produce un malus sobre siniestros en el transcurso de un ejercicio,
el importe del malus se deducirá sobre la reserva de estabilización, hasta
que la reserva alcance el importe teórico mínimo. Hay malus sobre sinies-
tros cuando la tasa de siniestralidad del ejercicio sea superior a la tasa
media de siniestralidad. El importe del malus equivaldrá a la diferencia
entre estas dos tasas multiplicada por las primas imputables al ejercicio.
El importe teórico mínimo de la reserva será igual al triple de la desvia-
ción tipo entre la tasa de siniestralidad del período de observación y la
tasa media de siniestralidad multiplicada por las primas imputables al
ejercicio.
La duración del período de observación deberá ser de 15 años como
mínimo y de 30 años como máximo. Se podrá renunciar a la constitución
de una reserva de estabilización cuando no se haya producido ninguna
pérdida actuarial en el transcurso del período de observación.
Los dos importes téoricos de la reserva de estabilización y los ingresos o
dotaciones podrán disminuirse cuando la tasa media de siniestralidad en
el transcurso del período de observación conjuntamente con la tasa de1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 30
▼M3
los gastos muestre que las primas conllevan una carga de seguridad y que
ésta es superior a 1,5 veces la desviación tipo de la tasa de siniestralidad
del período de observación. En este caso, los importes mencionados se
multiplicar án porel cociente de 1,5 veces la desviación tipo porla car ga
de seguridad.1973L0239 — ES — 01.01.1995 — 009.001 — 31