2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 1
Estedocumentoesuninstrumentodedocumentaciónynocomprometelaresponsabilidaddelasinstituciones
►B REGLAMENTO(CE)No63/2002DELBANCOCENTRALEUROPEO
de20dediciembrede2001
sobrelasestadísticasdelostiposdeinterésquelasinstitucionesfinancierasmonetariasaplicana
losdepósitosypréstamosfrentealoshogaresylassociedadesnofinancieras
(BCE/2001/18)
(DO L 10 de 12.1.2002, p. 24)
Rectificado por:
►C1Rectificación, DO L 48 de 20.2.2002, p. 35 (18/2001)
▼B
REGLAMENTO (CE) No63/2002 DEL BANCO CENTRAL
EUROPEO
de20dediciembrede2001
sobre las estadísticas de los tipos de interés que las instituciones
financierasmonetariasaplicanalosdepósitosypréstamosfrentea
loshogaresylassociedadesnofinancieras
(BCE/2001/18)
EL CONSEJO DE GOBIERNO DEL BANCO CENTRAL EUROPEO,
Visto el Reglamento (CE) no2533/98 del Consejo, de 23 de noviembre
de 1998, sobre la obtención de información estadística por el BancoCentral Europeo(
1), y, en particular, el apartado 1 de su artículo 5 y
el apartado 4 de su artículo 6,
Considerando lo siguiente:
(1)El Sistema Europeo de Bancos Centrales (SEBC) requiere, para
el cumplimiento de sus funciones, la elaboración de estadísticas
de los tipos de interés que las instituciones financieras moneta-rias (IFM) aplican a los depósitos y préstamos frente a loshogares y las sociedades no financieras, cuyo objetivo principales proporcionar al Banco Central Europeo (BCE) una visión
estadística integral, detallada y armonizada, de los tipos de
interés que aplican las IFM y de su evolución. Esos tipos deinterés son la última pieza del mecanismo de transmisión de lapolítica monetaria que se deriva de la modificación de los tiposde interés oficiales y, por lo tanto, son condición previa nece-saria para el análisis veraz de la evolución monetaria en los
Estados miembros participantes. Al mismo tiempo, el SEBC
necesita información sobre la evolución de los tipos de interéspara contribuir a la correcta aplicación de la política de las auto-ridades competentes en relación con la supervisión prudencial delas entidades de crédito y la estabilidad del sistema financiero.
(2)El BCE adopta, de conformidad con las disposiciones delTratado constitutivo de la Comunidad Europea (en lo sucesivo
denominado «el Tratado») y con arreglo a las condiciones esta-
blecidas en los Estatutos del Sistema Europeo de BancosCentrales y del Banco Central Europeo (en lo sucesivo denomi-nados «los Estatutos»), los reglamentos necesarios para cumplirlas funciones del SEBC previstas en los Estatutos y, en ciertoscasos, en las disposiciones del Consejo a que se refiere el apar-
tado 6 del artículo 107 del Tratado.
(3)El artículo 5.1 de los Estatutos establece que el BCE, asistidopor los bancos centrales nacionales (BCN), recopilará la infor-
mación estadística necesaria, bien de las autoridades nacionalescompetentes, bien directamente de los agentes económicos, afin de cumplir las funciones del SEBC. El artículo 5.2 de losEstatutos establece que los BCN ejecutarán, en la medida de loposible, las funciones descritas en el artículo 5.1.
(4)Puede ser necesario y reducir la carga informadora que, sinmenoscabo del cumplimiento de las exigencias estadísticas del
BCE, los BCN obtengan de la población informadora real la
información estadística necesaria para cumplir las exigencias deinformación estadística del BCE en el marco de procedimientosde recopilación de información estadística más amplios que esta-blezcan bajo su propia responsabilidad con arreglo al Derecho
interno o comunitario o a prácticas establecidas y que tengan
otros fines estadísticos. Conviene entonces, a fin de fomentar latransparencia, avisar a los agentes informadores de que los datosse recogen con otros fines estadísticos. En ciertos casos, el BCEpuede utilizar la información estadística recogida con esos otrosfines para cumplir sus exigencias.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 2
(1) DO L 318 de 27.11.1998, p. 8.
▼B
(5)El artículo 3 del Reglamento (CE) no2533/98 obliga al BCE a
especificar la población informadora real dentro de los límites
de la población informadora de referencia y a reducir al mínimola carga informadora. A efectos de las estadísticas de los tipos deinterés de las IFM, la población informadora real consistirá enun censo de todas las IFM pertinentes o en una muestra de ellasbasada en criterios determinados. Dadas las características del
sector de las IFM en los distintos Estados miembros partici-
pantes, la elección definitiva del método de selección se deja alos BCN. El objetivo es reducir la carga informadora asegurandoal mismo tiempo la buena calidad de las estadísticas. El apartado1 del artículo 5 establece que el BCE podrá adoptar reglamentos
relativos a la definición e imposición de sus exigencias de infor-
mación estadística sobre la población informadora efectiva de losEstados miembros participantes. En el apartado 4 del artículo 6se dice que el BCE podrá adoptar reglamentos en los que seestablezcan las condiciones de ejercicio de los derechos de veri-ficación y recogida forzosa de información estadística.
(6)El artículo 4 del Reglamento (CE) no2533/98 establece que los
Estados miembros se organizarán en el ámbito estadístico ycooperarán plenamente con el SEBC a fin de asegurar el cumpli-miento de las obligaciones del artículo 5 de los Estatutos.
(7)Si bien se reconoce que los reglamentos que el BCE adopte conarreglo al artículo 34.1 de los Estatutos no confieren derechos niimponen deberes a los Estados miembros no participantes, elartículo 5 de los Estatutos se aplica tanto a los Estados miembrosparticipantes como a los no participantes. El Reglamento (CE) n
o
2533/98 recuerda que el artículo 5 de los Estatutos, junto con lo
dispuesto en el artículo 5 del Tratado, implica la obligación de
los Estados miembros no participantes de preparar y aplicar anivel nacional las medidas que consideren pertinentes pararecoger la información estadística necesaria para cumplir lasexigencias de información estadística del BCE y prepararse
oportunamente en materia estadística para convertirse en Estados
miembros participantes.
HA ADOPTADO EL PRESENTE REGLAMENTO:
Artículo 1
Definiciones
A efectos del presente Reglamento:1) Los términos «agentes informadores», «Estado miembro partici-
pante» y «residentes» tendrán el significado del artículo 1 delReglamento (CE) n
o2533/98.
2) Por «hogares y sociedades no financieras» se entenderá, según la
definición del Sistema Europeo de Cuentas (SEC) 1995, que figura
en el anexo A del Reglamento (CE) no2223/96 del Consejo, de 25
de junio de 1996, relativo al sistema europeo de cuentas nacionalesy regionales de la Comunidad(
1), todos los sectores no financieros
distintos de las administraciones públicas, es decir, el sector de loshogares y el sector de las instituciones sin fines de lucro al serviciode los hogares (S.14 y S.15), más el sector de las sociedades no
financieras (S.11).
3) Por «entidades de crédito u otra clase» se entenderá todas las IFM
distintas de los bancos centrales y los fondos del mercado monetariodeterminadas de acuerdo con los principios de clasificación estable-cidos en el apartado I de la primera parte del anexo I del
Reglamento (CE) n
o2423/2001 del Banco Central Europeo, de 22
de noviembre de 2001, relativo al balance consolidado del sectorde las instituciones financieras monetarias (BCE/2001/13)(
2).2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 3
(1) DO L 310 de 30.11.1996, p. 1.
(2) DO L 333 de 17.12.2001, p. 1.
▼B
4) Por «estadísticas de los tipos de interés de las IFM» se entenderá las
estadísticas de los tipos de interés que las entidades de crédito u otraclase residentes aplican a los depósitos y los préstamos denomi-
nados en euros frente a hogares y sociedades no financieras
residentes en los Estados miembros participantes.
5) Por «población informadora potencial» se entenderá las entidades de
crédito u otra clase residentes que reciben depósitos denominadosen euros de hogares o sociedades no financieras residentes en los
Estados miembros participantes o que conceden préstamos denomi-
nados en euros a hogares o sociedades no financieras residentes enlos Estados miembros participantes.
Artículo 2
Poblacióninformadorareal
1. La población informadora real estará formada por las entidades de
crédito u otra clase que los BCN seleccionen de entre la poblacióninformadora potencial según las normas establecidas en el anexo I del
presente Reglamento.
2. Los BCN notificarán a sus agentes informadores residentes las
obligaciones de información de estos de acuerdo con las normas
propias de cada BCN.
3. El Consejo de Gobierno verificará el cumplimiento del anexo I
del presente Reglamento después de su aplicación inicial y al menos
cada dos años.
Artículo 3
Obligacionesdeinformaciónestadística
1. A efectos de la elaboración regular de las estadísticas de los tipos
de interés de las IFM, la población informadora real presentará infor-mación estadística mensual tanto sobre nuevas operaciones comosobre saldos al BCN del Estado miembro participante en el que el
agente informador de que se trate sea residente. La información
estadística exigida se detalla en el anexo II del presente Reglamento.
2. Los BCN establecerán y aplicarán los procedimientos de remisión
de información que deberá seguir la población informadora real deacuerdo con las especificidades nacionales. Los BCN velarán por quedichos procedimientos permitan obtener la información estadísticaexigida y comprobar fielmente el cumplimiento de las normas mínimasde transmisión, exactitud, conformidad conceptual y revisión a que se
refiere el apartado 3 de este artículo.
3. La información estadística exigida se presentará de acuerdo con
las normas mínimas de transmisión, exactitud, conformidad conceptual
y revisión que se establecen en el anexo III del presente Reglamento.
4. Los BCN presentarán al BCE la información estadística nacional
agregada mensual al cierre de actividades del decimonoveno día hábilsiguiente al final del mes de referencia.
Artículo 4
Verificaciónyrecogidaforzosa
El derecho a verificar o a recoger con carácter forzoso la información
que facilitan los agentes informadores en cumplimiento de las obliga-ciones de información estadística establecidas en el presente
Reglamento será ejercido por los BCN, sin perjuicio del derecho del
BCE a ejercerlo por sí mismo. Ese derecho se ejercerá, en particular,cuando una entidad incluida en la población informadora real nocumpla las normas mínimas de transmisión, exactitud, conformidadconceptual y revisión establecidas en el anexo III del presente Regla-mento.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 4
▼B
Artículo 5
Primerapresentacióndeinformación
La primera presentación de información de acuerdo con el presente
Reglamento será la correspondiente a los datos mensuales de enero de
2003.
Artículo 6
Disposicionestransitorias
En el anexo IV del presente Reglamento se establecen disposiciones
transitorias para la aplicación de parte del presente Reglamento.
Artículo 7
Disposiciónfinal
El presente Reglamento entrará en vigor el 31 de enero de 2002.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 5
▼B
ANEXO I
SELECCIÓNDELAPOBLACIÓNINFORMADORAREALYMANTE-
NIMIENTO DE LA MUESTRA PARA LAS ESTADÍSTICAS DE LOS
TIPOSDEINTERÉSDELASINSTITUCIONESFINANCIERASMONE-
TARIAS
PRIMERA PARTE
Selección de la población informadora real
I.Procedimientodeselecciónengeneral
1. Para seleccionar a los agentes informadores, los bancos centrales nacionales
(BCN) seguirán el procedimiento que se expone en el gráfico siguiente y
que se detalla en el presente anexo.
►(1)C1
II.Censoomuestra
2. Cada BCN seleccionará a sus agentes informadores de entre las entidades
de crédito u otra clase de la población informadora potencial que sean resi-
dentes en el mismo Estado miembro participante que el BCN.
3. Para seleccionar a los agentes informadores, los BCN aplicarán un censo o
seguirán un método de muestreo según los criterios que se establecen en los
puntos siguientes.
4. En el caso del censo, el BCN solicitará a cada entidad residente de crédito u
otra clase de la población informadora potencial que presente las estadís-
ticas de los tipos de interés de las instituciones finacieras monetarias
(IFM). Las variables que se recogerán por medio del censo son los tipos
de interés y el volumen de las operaciones nuevas y los tipos de interés de
los saldos vivos.
5. En el caso de la muestra, sólo una selección de las entidades de crédito u
otra clase de la población informadora potencial tendrán que presentar la
información. Las variables que se estimarán por medio de la muestra son
los tipos de interés y el volumen de las nuevas operaciones y los tipos de
interés de los saldos vivos. Estas variables se denominan variables mues-
trales. Para reducir al máximo el riesgo de que los resultados de la
encuesta muestral se aparten de las cifras reales (desconocidas) de la pobla-ción informadora potencial, la muestra se tomará de manera que sea
representativa de dicha población. A efectos de las estadísticas de los tipos
de interés de las IFM, se considerará que la muestra es representativa
cuando en ella se reflejen todos los elementos pertinentes para las estadís-
ticas de los tipos de interés de las IFM e inherentes a la población2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 6
▼B
informadora potencial. A fin de establecer la muestra inicial, los BCN
podrán utilizar aproximaciones y modelos adecuados para crear el sistema
de muestreo, incluso aunque los datos subyacentes, derivados de las fuentes
existentes, no se ajusten totalmente a la definición del presente Reglamento.
III.Estratificacióndelapoblacióninformadorapotencial
6. Para asegurar la representatividad de la muestra, cada BCN que siga el
método de muestreo para las estadísticas de los tipos de interés de las
IFM, estratificará adecuadamente la población informadora potencial antes
de seleccionar a los agentes informadores. La estratificación consiste en
subdividir a la población informadora potencial N en las subpoblaciones o
estratos N1,N2,N3,…NL. Las subdivisiones en subpoblaciones o estratos
no se superpondrán, y juntas formarán la población informadora potencial:
N1+N2+N3+…+NL=N .
7. Los BCN establecerán unos criterios de estratificación que permitan la
subdivisión de la población informadora potencial en estratos homogéneos.
Los estratos se considerarán homogéneos cuando la ►C1varianza dentro
de los estratos ◄de las variables muestrales sea inferior a la varianza entre
los diferentes estratos(1). Los criterios de estratificación estarán vinculados
a las estadísticas de los tipos de interés de las IFM, es decir, deberá haber
relación entre dichos criterios y los tipos de interés y los saldos que han de
calcularse a partir de la muestra.
8. Cada BCN que escoja el método de muestreo establecerá al menos un
criterio de estratificación que asegure que la muestra de entidades de crédito
u otra clase sea representativa del Estado miembro participante correspon-
diente y que el error de muestreo sea pequeño. Los BCN tratarán de
ordenar jerárquicamente los criterios de estratificación. Estos tendrán en
cuenta las circunstancias nacionales y, por lo tanto, serán específicos de
cada Estado miembro participante.
9. La selección de los agentes informadores se hará por muestreo en una sola
etapa después de determinarse todos los estratos. Sólo en esta única etapa se
obtendrán los agentes informadores de la población informadora potencial.
No habrá muestreos intermedios.
IV.Tamañomínimodelamuestranacional
10. El tamaño mínimo de la muestra nacional será tal que el error de muestreo
máximo(2) para los tipos de interés de las nuevas operaciones en promedio
en todas las categorías de instrumentos no supere 10 puntos básicos a un
nivel de confianza del 90 %(3). El cumplimiento de esta exigencia se
probará directamente con los datos pertinentes; a falta de estos, se presumirá
que el tamaño de la muestra es suficientemente grande para cumplir la
exigencia mínima cuando se dé una de las condiciones siguientes:
a) El tamaño mínimo de la muestra nacional será tal que comprenderá al
menos el 30 % de la población informadora potencial residente. No
obstante, si el 30 % de la población informadora potencial residente es
más de 100 entidades, el tamaño mínimo de la muestra nacional podrá
limitarse a 100 agentes informadores.
b) El tamaño mínimo de la muestra nacional será tal que los agentes infor-
madores de la muestra nacional representen al menos el 75 % del saldo
de los depósitos denominados en euros recibidos de los hogares y las
sociedades no financieras residentes en los Estados miembros partici-
pantes, y el 75 % del saldo de los préstamos denominados en euros
concedidos a dichos hogares y sociedades no financieras.
11. Se considerarán datos pertinentes los que sean lo bastante detallados y estén
vinculados a las estadísticas de los tipos de interés de las IFM en el sentido
de que, las encuestas de las que procedan, apliquen conceptos acordes con
las estadísticas de los tipos de interés de las IFM. Puede que los BCN no2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 7
(1) La descomposición de la varianza total en varianza dentro de cada estrato y entre los
diferentes estratos se conoce como teorema de Huygens.
(2)
donde D es el error de muestreo máximo, za/2el factor calculado a partir de la distribu-
ción normal o cualquier distribución adecuada según la estructura de los datos (por
ejemplo la distribución t de Student) suponiendo un nivel de confianza de 1- α,
varϑ€/C0/C1
la varianza del estimador del parámetro ( ϑ), y vˆarϑ€/C0/C1
la varianza estimada
del estimador del parámetro ϑ.
(3)►C1Los BCN podrán convertir directamente la medida absoluta de 10 puntos básicos
a un nivel de confianza del 90 % en una medida relativa en términos del coeficiente
máximo admisible de varianza del estimador. ◄
▼B
dispongan de datos de esta clase antes de realizar la encuesta de las estadís-
ticas de los tipos de interés de las IFM y de recibir de los agentes
informadores las primeras series de datos.
12. El tamaño mínimo de la muestra nacional se refiere tanto a la muestra
mínima inicial como a la muestra mínima después del mantenimiento que
se establece en el apartado 21. A causa de fusiones y bajas, el tamaño de
la muestra puede reducirse con el tiempo hasta el período de mantenimiento
siguiente.
13. Los BCN podrán seleccionar más agentes informadores que los que consti-
tuyan la muestra mínima nacional, especialmente cuando ello sea necesario
para aumentar la representatividad de la muestra nacional teniendo en
cuenta la estructura del sistema financiero nacional.
14. Deberá haber coherencia entre el número de las entidades de crédito u otra
clase de la población informadora potencial y el tamaño mínimo de la
muestra. Los BCN podrán autorizar a las entidades de crédito u otra clase
residentes en un único Estado miembro participante e incluidas individual-
mente en la lista de IFM hecha y actualizada según los principios de
clasificación establecidos en el apartado I de la primera parte del anexo I
del Reglamento (CE) no2423/2001 del Banco Central Europeo, de 22 de
noviembre de 2001, relativo al balance consolidado del sector de las institu-
ciones financieras monetarias (BCE/2001/13)(1), a que presenten las
estadísticas de los tipos de interés de las IFM conjuntamente como grupo.
El grupo será un agente informador ficticio, lo cual significa que presentará
esas estadísticas como si fuera una sola IFM, es decir, presentará un tipo de
interés medio por categoría de instrumentos respecto de todo el grupo, en
lugar de un tipo por cada IFM incluida en la lista de IFM. Al mismo
tiempo, las entidades de crédito u otra clase del grupo seguirán considerán-
dose individualmente en la población informadora potencial y en la muestra.
V.Distribución de la muestra entre los estratos y selección de los
agentesinformadores
15. Tras determinar los estratos nacionales de acuerdo con los apartados 6 y 7,
y la muestra nacional n de acuerdo con el apartado 10, los BCN que escojan
el método de muestreo establecerán la muestra mediante la selección de los
agentes informadores reales de cada estrato. La muestra nacional total n
será la suma de las muestras n1,n2,n3,…nLde cada estrato:
n1+n2+n3+…+nL=n .
16. Cada BCN escogerá la distribución de la muestra nacional n entre los
estratos que considere más adecuada. De este modo, cada BCN establecerá
la proporción muestral nh/Nhde cada estrato h, es decir, el número de
agentes informadores nhque se obtendrán del total de entidades de crédito
u otra clase Nhen cada estrato. La proporción muestral de cada estrato h
cumplirá la condición 0 < nh/Nh≤1, es decir, la proporción muestral será
mayor que cero, lo que significa que al menos un agente informador se
obtendrá de cada estrato, de manera que ningún estrato quedará enteramente
excluido de la población informadora real, y la proporción muestral máxima
será uno, lo que significa que todas las entidades de crédito u otra clase de
un estrato se convierten en agentes informadores.
17. A fin de seleccionar los agentes informadores reales en cada estrato, los
BCN tomarán todas las entidades de cada estrato, realizarán un muestreo
aleatorio o tomarán las entidades de mayor tamaño de cada estrato. En el
caso del muestreo aleatorio, la toma de las entidades de cada estrato se
efectuará con igual probabilidad para todas las entidades o con probabilidad
proporcional al tamaño de la entidad. Los BCN podrán escoger la toma de
todas las entidades para unos estratos, el muestreo aleatorio para otros
estratos y la selección de las entidades de mayor tamaño para otros estratos.
18. La información a nivel nacional sobre el tamaño de cada entidad de crédito
u otra clase de la población informadora potencial puede obtenerse de las
estadísticas de los balances de las IFM recopiladas de acuerdo con el Regla-
mento (CE) no2423/2001 (BCE/2001/13). Los BCN utilizarán el total de los
depósitos y préstamos denominados en euros frente a los hogares y las
sociedades no financieras residentes en los Estados miembros participantes,
que es la parte del balance que interesa a efectos de las estadísticas de los
tipos de interés de las IFM, o si no una variable aproximada.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 8
(1) DO L 333 de 17.12.2001, p. 1.
▼B
19. Las estadísticas de los tipos de interés de las IFM se basarán en una selec-
ción sin reemplazamiento, es decir, cada entidad de crédito u otra clase de
la población informadora potencial sólo se seleccionará una vez.
20. Cuando un BCN opte por un censo de todas las entidades de crédito u otra
clase de un estrato, podrá tomar muestras en ese estrato a nivel de sucur-
sales. Como condición previa, el BCN ha de tener una lista de sucursales
completa, que abarque todas las operaciones de las entidades de crédito u
otra clase del estrato, y datos adecuados para determinar la varianza de los
tipos de interés de las nuevas operaciones frente a los hogares y las socie-
dades no financieras de las sucursales. Para la selección de las sucursales se
aplicarán todos los requisitos establecidos en el presente anexo. Las sucur-
sales seleccionadas serán agentes informadores ficticios y tendrán las
obligaciones de información que se establecen en el anexo II, sin perjuicio
de la responsabilidad, como agente informador, de la entidad de crédito u
otra clase a la que las sucursales pertenezcan.
SEGUNDA PARTE
Mantenimiento de la muestra de la población informadora real
VI.Mantenimientodelamuestraeneltiempo
21. Los BCN que escojan el método de muestreo velarán por que la muestra sea
representativa a lo largo del tiempo.
22. Por lo tanto, los BCN comprobarán al menos una vez al año la representa-
tividad de la muestra. Todo cambio apreciable de la población informadora
potencial se reflejará en la muestra después de la comprobación anual.
23. Al menos cada dos años, los BCN procederán a un examen en regla de la
muestra, tomando nota de las entidades que entren en la población informa-
dora potencial y de las entidades que salgan de las poblaciones
informadoras potencial y real, y de los demás cambios en las características
de los agentes informadores. Los BCN podrán comprobar y actualizar las
muestras con mayor frecuencia.
24. Con el tiempo, la muestra se ajustará a la entrada de entidades en la pobla-
ción informadora potencial para seguir siendo representativa de dicha
población. Para ello los BCN tomarán una muestra nbde la población de
todas las entidades entrantes Nb. La selección complementaria de las enti-
dades entrantes nbde entre la totalidad de las entidades entrantes Nbse
denominará incremento en el muestreo con el paso del tiempo.
25. Con el tiempo, la muestra se ajustará a la salida de entidades de las pobla-
ciones informadoras potencial y real. No se precisan ajustes cuando haya
proporción entre las entidades que salen de la población informadora poten-
cial Ndy las entidades que salen de la muestra nd(caso 1). Si las entidades
salen de la población informadora potencial y estas entidades no están en la
muestra, ésta pasa a ser demasiado grande comparada con el tamaño de la
población informadora potencial (caso 2). Si son más las entidades que
salen de la muestra que las que salen de la población informadora potencial,
la muestra se vuelve demasiado pequeña y podría dejar de ser representativa
(caso 3). En los casos 2 y 3, la ponderación de cada entidad de la muestra
se ajustará por medio de un método estadístico establecido derivado de la
teoría del muestreo. La ponderación asignada a cada agente informador es
la inversa de su probabilidad de inclusión y, por ello, el factor de elevación.
En el caso 2, donde la muestra es, en términos relativos, demasiado grande
para la población, no se retirará de la muestra a ningún agente informador.
26. Con el tiempo, la muestra se ajustará a los cambios en las características de
los agentes informadores. Estos cambios pueden obedecer a fusiones, esci-
siones, crecimiento de las entidades, etc. Algunos agentes informadores
pueden cambiar de estrato. Como en los casos 2y3pa r al a s entidades
salientes, la muestra se ajustará por medio de un método estadístico estable-
cido derivado de la teoría del muestreo. Se asignarán nuevas probabilidades
de inclusión y, por consiguiente, ponderaciones.
TERCERA PARTE
Otras cuestiones de muestreo
VII.Coherencia
27. Para garantizar la coherencia entre las estadísticas de los tipos de interés de
las IFM respecto de los saldos vivos referidos a depósitos y préstamos, y
respecto de las operaciones nuevas referidas a depósitos y préstamos, los
BCN que escojan el método de muestreo utilizarán los mismos agentes
informadores para recopilar esas dos clases de estadísticas. Los BCN podrán
también utilizar el método de muestreo para parte de las estadísticas de los2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 9
▼B
tipos de interés de las IFM y un censo para el resto. No utilizarán, sin
embargo, dos o más muestras diferentes.
VIII.Innovaciónfinanciera
28. No es preciso que los BCN incluyan en la muestra todo producto existente a
nivel nacional. Sin embargo, no excluirán toda una categoría de instru-mentos porque las cifras que representen sean muy pequeñas. Por ello,
cuando determinada categoría de instrumentos sólo se registre en una
entidad, esta entidad se incluirá en la muestra. Cuando determinada cate-
goría de instrumentos no existiera en un Estado miembro en el momento
de la formación inicial de la muestra pero la introdujera posteriormente
una entidad, esta entidad se incluirá en la muestra en la próxima comproba-
ción de su representatividad. Cuando se cree un nuevo producto, las
entidades incluidas en la muestra lo incluirán en la siguiente declaración,
pues todos los agentes informadores tienen la obligación de informar de
todos sus productos.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 10
▼B
ANEXO II
PLANDEINFORMACIÓNDELASESTADÍSTICASDELOSTIPOSDE
INTERÉSDELASINSTITUCIONESFINANCIERASMONETARIAS
PRIMERA PARTE
Clase de tipo de interés
I.Tipocontratadoanualizado
Principio general
1. La clase de tipo de interés que los agentes informadores facilitarán para
todas las categorías de instrumentos de depósito y préstamo relativos a
nuevas operaciones y saldos es el tipo contratado anualizado. Se define
como el tipo de interés individualmente contratado entre el agente infor-
mador y el hogar o la sociedad no financiera para un depósito o préstamo,
anualizado y expresado en porcentaje anual. El tipo contratado anualizado
incluirá todos los pagos por intereses de los depósitos y de los préstamos,
pero no otros pagos exigibles. El descuento, entendido como la diferencia
entre el valor nominal del préstamo y el importe recibido por el cliente, se
considerará pago de interés al principio del contrato (tiempo t0), por lo que
se reflejará en el tipo contratado anualizado.
2. Si los pagos por intereses contratados entre el agente informador y el hogar
o sociedad no financiera se capitalizan en períodos regulares a lo largo del
año, por ejemplo cada mes o trimestre, el tipo contratado se anualizará
mediante la fórmula siguiente a fin de obtener el tipo contratado anualizado:
donde:
x es el tipo contratado anualizado,
rages el tipo de interés anual contratado entre los agentes informadores y
el hogar o la sociedad no financiera para un depósito o préstamo en el
que las fechas de capitalización de intereses del depósito y todos los
pagos y amortizaciones del préstamo se producen a intervalos regu-
lares en el año, y
n es el número de períodos de capitalización de intereses para el depó-
sito, y de pagos y amortizaciones para el préstamo, por año, esto es, 1
para pagos anuales, 2 para pagos semestrales, 4 para pagos trimes-
trales, y 12 para pagos mensuales.
3. Los bancos centrales nacionales (BCN) pueden exigir a sus agentes infor-
madores, para todos o algunos de los instrumentos de depósito y préstamo
relativos a operaciones nuevas y saldos vivos, el tipo efectivo (definición
restringida) (en adelante, «TEDR»), en lugar del tipo contratado anualizado.
El TEDR es el tipo de interés anualizado que iguala el valor actual de todas
las obligaciones distintas de gastos (depósitos o préstamos, pagos o amorti-zaciones, pagos por intereses), presentes o futuras, contraídas por los
agentes informadores y el hogar o la sociedad no financiera. El TEDR equi-
valdrá al componente de tipo de interés del porcentaje anual de cargas
financieras (o tasa anual equivalente, TAE), que se define en la letra e) del
apartado 2 del artículo 1 de la Directiva 87/102/CEE del Consejo, de 22 de
diciembre de 1986, relativa a la aproximación de las disposiciones legales,
reglamentarias y administrativas de los Estados miembros en materia de
crédito al consumo(
1), cuya última modificación la constituye la Directiva
98/7/CE del Parlamento Europeo y del Consejo(2). La única diferencia entre
el TEDR y el tipo contratado anualizado será el método subyacente de
anualización de los pagos por intereses. El TEDR utiliza la aproximación
sucesiva y puede, por ello, aplicarse a todo tipo de depósito o préstamo,
mientras que el tipo contratado anualizado utiliza la fórmula algebraica esta-
blecida en el punto 2, por lo que sólo es aplicable a depósitos y préstamos
con capitalización regular de los pagos por intereses. Los demás requisitos
serán iguales, lo que significa que lo que en adelante se diga del tipo
contratado anualizado se aplicará también al TEDR.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 11
(1) DO L 42 de 12.2.1987, p. 48.
(2) DO L 101 de 1.4.1998, p. 17.
▼B
Tratamiento de impuestos, subsidios y disposiciones normativas
4. Los pagos por intereses comprendidos en el tipo contratado anualizado
reflejarán lo que el agente informador paga por los depósitos y recibe por
los préstamos. Cuando la cantidad pagada por una parte y recibida por la
otra sea distinta, el punto de vista del agente informador determinará el
tipo de interés comprendido en las estadísticas de los tipos de interés de
las instituciones financieras monetarias (IFM).
5. Según este principio, los tipos de interés se registrarán en términos brutos
antes de deducir los impuestos, ya que los tipos de interés anteriores a estos
reflejan lo que los agentes informadores pagan por los depósitos y reciben
por los préstamos.
6. Por otra parte, al determinar el pago por intereses, no se tendrán en cuenta
los subsidios concedidos a los hogares o las sociedades no financieras por
terceros, ya que los subsidios no los paga ni recibe el agente informador.
7. Se incluirán en las estadísticas de los tipos de interés de las IFM los tipos
ventajosos que los agentes informadores apliquen a sus empleados.
8. Cuando los pagos por intereses estén sujetos a disposiciones normativas, por
ejemplo, a tipos máximos o a la prohibición de remunerar los depósitos a la
vista, éstas se reflejarán en las estadísticas de los tipos de interés de las
IFM. Todo cambio en las disposiciones normativas, por ejemplo el nivel
de tipos de interés regulados o los tipos de interés máximos, se reflejará
en las estadísticas de los tipos de interés de las IFM como variación del
tipo de interés.
II.Tasaanualequivalente(TAE)
9. Además de los tipos contratados anualizados, los agentes informadores faci-
litarán, para las operaciones nuevas relativas al crédito al consumo y a los
préstamos a los hogares para la adquisición de vivienda, el porcentaje anual
de cargas financieras [en adelante, tasa anual equivalente (TAE)], definido
en la letra e) del apartado 2 del artículo 1 de la Directiva 87/102/CEE, es
decir:
— una TAE para créditos nuevos al consumo (véase el indicador 30 en el
apéndice 2), y
— una TAE para préstamos nuevos a los hogares para la adquisición de
vivienda (véase el indicador 31 en el apéndice 2)(1).
10. La TAE comprende el «coste total del crédito al consumo», definido en la
letra d) del apartado 2 del artículo 1 de la Directiva 87/102/CEE. El coste
total tiene un componente de tipo de interés y un componente de otros
gastos (conexos), como los de consultas, administración, preparación de
documentos, garantías, seguro de amortización, etc.
11. El contenido del componente de otros gastos puede variar según el país
porque se apliquen de modo diferente las definiciones de la Directiva 87/
102/CEE, porque difieran los sistemas financieros nacionales y porque la
forma de garantizar los créditos sea distinta.
III.Convención
12. Los agentes informadores tomarán el año estándar de 365 días para reco-
pilar el tipo contratado anualizado, esto es, prescindirán del efecto del día
adicional de los años bisiestos.
SEGUNDA PARTE
Actividad comprendida
13. Los agentes informadores presentarán las estadísticas de los tipos de interés
de las IFM respecto de los saldos vivos y las operaciones nuevas.
IV.Tiposdeinterésdelossaldosvivos
14. Se entiende por saldos vivos el saldo de todos los depósitos colocados por
los hogares y las sociedades no financieras en el agente informador y el
saldo de todos los préstamos concedidos por éste a los hogares y las socie-
dades no financieras.
15. El tipo de interés de los saldos vivos reflejará el nivel del tipo de interés
medio ponderado aplicado al saldo vivo de depósitos o préstamos en la
categoría de instrumentos pertinente y en el punto de referencia temporal2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 12
(1) Los BCN pueden declarar la inaplicabilidad de esta norma a los créditos al consumo y
a los préstamos a los hogares para la adquisición de vivienda concedidos a las institu-
ciones sin ►C1fines◄de lucro al servicio de los hogares.
▼B
definido en el punto 26. Comprenderá todos los contratos pendientes
concertados en todos los períodos anteriores a la fecha de presentación de
la información.
16. Los préstamos dudosos y los concedidos para la reestructuración de deuda a
los que se apliquen tipos inferiores a los del mercado no se incluirán en los
tipos de interés medios ponderados de los saldos vivos. Los préstamos
dudosos y los concedidos para la reestructuración de la deuda se determi-
narán según las prácticas internas, que pueden variar de un Estado
miembro participante a otro.
V.Operacionesnuevasendepósitosalavista,depósitosdisponiblescon
preavisoydescubiertosencuenta
17. En el caso de los depósitos a la vista, los depósitos disponibles con preaviso
y los descubiertos en cuenta, definidos en los puntos 42 a 44, el concepto de
operaciones nuevas se extenderá a todo el saldo vivo. Por consiguiente, el
saldo deudor o acreedor, es decir, el saldo vivo, en el punto de referencia
temporal definido en el punto 29, se utilizará como indicador de las opera-
ciones nuevas en depósitos a la vista, depósitos disponibles con preaviso y
descubiertos en cuenta.
18. Los tipos de interés de los depósitos a la vista, los depósitos disponibles con
preaviso y los descubiertos en cuenta reflejarán el nivel del tipo de interés
medio ponderado aplicado al saldo vivo de estas cuentas en el punto de
referencia temporal definido en el punto 29. Comprenderán todos los
contratos pendientes concertados en todos los períodos anteriores a la fecha
de presentación de la información.
19. A fin de calcular los tipos de interés de las IFM respecto de cuentas que,
según su saldo vivo, pueden ser depósitos o préstamos, los agentes informa-
dores distinguirán entre los períodos con saldo acreedor y los períodos con
saldo deudor. Los agentes informadores declararán los tipos de interés
medios ponderados relativos a los saldos acreedores como depósitos a la
vista, y, los tipos de interés medios ponderados relativos a los saldos
deudores, como descubiertos en cuenta. No declararán tipos de interés
medios ponderados que combinen tipos de depósitos a la vista (bajos) y
tipos de descubiertos en cuenta (altos).
VI.Operacionesnuevasencategoríasdeinstrumentosdistintasdelos
depósitos a la vista, los depósitos disponibles con preaviso y los
descubiertosencuenta
20. Los puntos 21 a 25 se refieren a todas las categorías de instrumentos
distintas de los depósitos a la vista, los depósitos disponibles con preaviso
y los descubiertos en cuenta, a saber, los depósitos a plazo, las cesiones
temporales y todos los préstamos distintos de los descubiertos en cuenta,
definidos en los puntos 42 y 45 a 48.
21. Se entenderá por «operaciones nuevas» todo nuevo acuerdo entre el hogar o
la sociedad no financiera y el agente informador. Se entenderá por nuevo
acuerdo:
— todos los contratos y condiciones financieras que establecen por vez
primera el tipo de interés del depósito o préstamo, y
— todas las renegociaciones de depósitos y préstamos vigentes.
La prórroga de contratos de depósito o préstamo vigentes que se produzca
automáticamente, es decir, sin intervención del hogar o la sociedad no
financiera, y que no suponga renegociación de las condiciones contra-
ctuales, incluido el tipo de interés, no se considerará operación nueva.
22. El tipo de las operaciones nuevas reflejará el nivel del tipo de interés medio
ponderado aplicado a los depósitos y préstamos de la categoría de instru-
mentos pertinente respecto de los nuevos acuerdos concertados entre los
hogares o las sociedades no financieras y el agente informador durante el
período de referencia temporal definido en el punto 32.
23. Los cambios en los tipos de interés variables, entendiendo por tales los
ajustes automáticos del tipo de interés efectuados por el agente informador,
no son nuevos acuerdos y, por lo tanto, no se considerarán operaciones
nuevas. En relación con los contratos en vigor, los cambios en los tipos de
interés variables no se reflejarán, por consiguiente, en los tipos de las opera-
ciones nuevas, sino únicamente en los tipos de los saldos vivos.
24. El cambio de tipo de interés fijo a variable o viceversa (en el tiempo t1)
durante la ejecución del contrato y según lo acordado al comienzo de éste
(tiempo t0), no es un nuevo acuerdo sino una de las condiciones del prés-
tamo estipuladas en el tiempo t0, y, por lo tanto, no se considerará
operación nueva.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 13
▼B
25. Normalmente, los hogares o las sociedades no financieras obtienen de una
sola vez, al comienzo del contrato, los préstamos distintos de descubiertos
en cuenta. Pueden, no obstante, disponer de un préstamo por tramos en los
tiempos t1,t2,t3, etc., en lugar de recibir la totalidad al comienzo del
contrato (tiempo t0). La disposición de un préstamo distinto de un descu-
bierto en cuenta por tramos no afectará a las estadísticas de los tipos de
interés de las IFM. El acuerdo entre el hogar o la sociedad no financiera y
el agente informador en el tiempo t0y que incluye el tipo de interés y la
suma total del préstamo, se reflejará en las estadísticas de los tipos de
interés de las IFM.
TERCERA PARTE
Punto de referencia temporal
VII.PuntodereferenciatemporalparalostiposdeinterésdelasIFM
respectodelossaldosvivos
26. Los BCN decidirán si, a nivel nacional, los tipos de interés de las IFM
respecto de los saldos vivos, esto es, los indicadores 1 a 14 del apéndice 1,
se recopilarán sobre la base de las observaciones al final del período o como
tipos implícitos referidos a la media del período. El período comprendido
será un mes.
27. Los tipos de interés de los saldos vivos sobre la base de las observaciones al
final del mes se calcularán como las medias ponderadas de los tipos de
interés aplicados al saldo de los depósitos y préstamos en un determinado
momento del último día del mes. En ese momento, el agente informador
recopilará los tipos de interés y los importes pertinentes de los saldos vivos
de los depósitos y préstamos frente a los hogares y las sociedades no finan-
cieras, y hallará el tipo de interés medio ponderado para cada categoría de
instrumentos. A diferencia de las medias mensuales, los tipos de interés de
las IFM respecto de los saldos vivos, recopilados como observaciones de fin
de mes, sólo comprenderán los contratos pendientes en el momento de la
recopilación de la información.
28. Los tipos de interés de los saldos vivos como tipos implícitos referidos a la
media del mes se calcularán como cocientes en los que el numerador es el
flujo acumulado de interés durante el mes de referencia, es decir, los inte-
reses devengados y por pagar de los depósitos y los intereses devengados y
por cobrar de los préstamos, y el denominador es el saldo medio mensual.
Al final del mes de referencia, para cada categoría de instrumentos, el
agente informador declarará los intereses devengados por pagar o por cobrar
durante el mes y el saldo medio de los depósitos y préstamos durante el
mismo mes. A diferencia de las observaciones de fin de mes, los tipos de
interés de las IFM respecto de los saldos vivos, recopilados como medias
mensuales, comprenderán también los contratos en curso en algún momento
durante el mes y que ya no lo estén al final de éste. El saldo medio de los
depósitos y préstamos durante el mes de referencia se recopilará, a ser
posible, como la media de los saldos diarios durante el mes. Como norma
mínima, para las categorías de instrumentos muy variables, es decir, al
menos para los depósitos a la vista, los depósitos disponibles con preaviso
y los descubiertos en cuenta, el saldo medio mensual se obtendrá a partir de
los saldos diarios. Para todas las demás categorías de instrumentos, el saldo
medio mensual se obtendrá a partir de saldos semanales o más frecuentes.
Durante un período transitorio máximo de dos años, se aceptarán las obser-
vaciones de fin de mes para los préstamos con vencimiento a más de cinco
años.
VIII.Punto de referencia temporal para las operaciones nuevas de
depósitosa la vista, depósitosdisponiblescon preaviso y descu-
biertosencuenta
29. Los BCN decidirán si, a nivel nacional, los tipos de interés de las IFM
respecto de los depósitos a la vista, los depósitos disponibles con preaviso
y los descubiertos en cuenta, es decir, los indicadores 1, 5, 6, 7, 12 y 23 del
apéndice 2, se recopilarán sobre la base de las observaciones al final del
período o como tipos implícitos referidos a las medias del período. El
período comprendido será un mes.
30. A semejanza de lo establecido para los tipos de los saldos vivos del apén-
dice 1, los tipos de interés de los depósitos a la vista, los depósitos
disponibles con preaviso y los descubiertos en cuenta, se recopilarán de
uno de los dos modos siguientes:
a) sobre la base de las observaciones al final del mes, es decir, tomando las
medias ponderadas de los tipos de interés aplicados al saldo de esos
depósitos y préstamos en un momento determinado del último día del
mes. En ese momento, el agente informador recopilará los tipos de
interés y los importes pertinentes de todos los depósitos a la vista, depó-2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 14
▼B
sitos disponibles con preaviso y descubiertos en cuenta frente a los
hogares y las sociedades no financieras, y hallará el tipo de interés
medio ponderado para cada categoría de instrumentos. A diferencia de
las medias mensuales, los tipos de interés de las IFM respecto de los
saldos vivos, recopilados como observaciones de fin de mes, sólo
comprenderán los contratos en curso en el momento de la recopilación
de la información;
b) sobre la base de los tipos implícitos referidos a la media del mes, es
decir, se calcularán los cocientes en los que el numerador es el flujo
acumulado de interés durante el mes, esto es, los intereses devengados
y por pagar de los depósitos y los intereses devengados y por cobrar de
los préstamos, y el denominador es la media de los saldos diarios. Para
los depósitos a la vista, los depósitos disponibles con preaviso y los
descubiertos en cuenta, al final del mes, el agente informador declarará
los intereses devengados por pagar y por cobrar durante el mes y el
saldo medio de los depósitos y préstamos durante ese mes. Para los
depósitos a la vista, los depósitos disponibles con preaviso y los descu-
biertos en cuenta, el saldo medio mensual se obtendrá a partir de los
saldos diarios. A diferencia de las observaciones de fin de mes, los tipos
de interés de las IFM respecto de los saldos vivos, recopilados como
medias mensuales, comprenderán también los contratos en curso en
algún momento del mes y que ya no lo estén al final del mes.
31. En el punto 19 se dice que, a fin de calcular los tipos de interés de las IFM
de cuentas que, según su saldo, pueden ser depósitos o préstamos, los
agentes informadores distinguirán entre los períodos con saldo acreedor y
los períodos con saldo deudor. Si los tipos de interés de las IFM se reco-
pilan sobre la base de las observaciones al final del mes, sólo se tendrá en
cuenta el saldo en un momento determinado del último día del mes, a fin de
decidir si la cuenta es en ese mes un depósito a la vista o un descubierto en
cuenta. Si los tipos de interés de las IFM se calculan como tipos implícitos
referidos a la media del mes, cada día se examinará si la cuenta es depósito
o préstamo. Luego se calculará la media de los saldos acreedores diarios y
los saldos deudores diarios, a fin de obtener los saldos medios mensuales
para el denominador de los tipos implícitos. Además, en los flujos del
numerador se distinguirá entre intereses devengados y por pagar de depó-
sitos e intereses devengados y por cobrar de préstamos. Los agentes
informadores no declararán tipos de interés medios ponderados que
combinen tipos de depósito a la vista (bajos) y tipos de descubiertos en
cuenta (altos).
IX.Puntodereferenciatemporalparaoperacionesnuevas(distintasde
depósitos a la vista, depósitos disponibles con preaviso y descu-
biertosencuenta)
32. Los tipos de interés de las IFM respecto de operaciones nuevas distintas de
los depósitos a la vista, los depósitos disponibles con preaviso y los descu-
biertos en cuenta, es decir, todos los indicadores del apéndice 2 salvo 1, 5,
6, 7, 12 y 23, se calcularán como medias del período. El período compren-dido será (todo) un mes.
33. Para cada categoría de instrumentos, los agentes informadores calcularán el
tipo de las operaciones nuevas como la media ponderada de todos los tipos
de interés de las operaciones nuevas en la categoría de instrumentos durante
el mes de referencia. Estos tipos de interés referidos a la media del mes se
transmitirán al BCN del Estado miembro participante donde el agente infor-
mador sea residente, junto con información de la ponderación
correspondiente al volumen de las operaciones nuevas realizadas en el mes
de referencia para cada categoría de instrumentos. Los agentes informadores
tendrán en cuenta las operaciones nuevas realizadas durante todo el mes.
CUARTA PARTE
Categorías de instrumentos
X.Disposicionesgenerales
34. Los agentes informadores presentarán las estadísticas de los tipos de interés
de las IFM respecto de los saldos vivos para las categorías de instrumentos
que se especifican en el apéndice 1, y las estadísticas de los tipos de interés
de las IFM respecto de las operaciones nuevas para las categorías de instru-
mentos que se especifican en el apéndice 2. Según lo expuesto en el punto
7, los tipos de interés de los depósitos a la vista, depósitos disponibles con
preaviso y descubiertos en cuenta serán tipos de interés de operaciones
nuevas y, en consecuencia, se incluirán en el apéndice 2, relativo a las
operaciones nuevas. No obstante, como el método de recopilación y el
punto de referencia temporal de los tipos de los depósitos a la vista, depó-
sitos disponibles con preaviso y descubiertos en cuenta serán los mismos2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 15
▼B
que los de los indicadores de saldos vivos, los indicadores 1, 5, 6, 7, 12 y
23 del apéndice 2 se repiten en el apéndice 1.
35. En algunos Estados miembros participantes, puede que las entidades de
crédito u otra clase residentes no ofrezcan algunas de las categorías de
instrumentos recogidas en el apéndice 1 y el apéndice 2 a los hogares y
las sociedades no financieras residentes en los Estados miembros partici-
pantes. En tal caso, el Estado miembro participante correspondiente no
tendrá en cuenta la categoría de instrumentos no aplicable a nivel nacional.
Una categoría de instrumentos será no aplicable a nivel nacional si las enti-
dades de crédito u otra clase residentes no ofrecen en ningún momento
productos de esta categoría a los hogares y a las sociedades no financieras
residentes en los Estados miembros participantes. Se presentará informa-
ción, sin embargo, si se han realizado algunas operaciones, por pocas que
sean.
36. Para cada categoría de instrumentos de los apéndices 1y2pa r al a cual las
entidades de crédito u otra clase residentes realicen operaciones con los
hogares y las sociedades no financieras residentes en los Estados miembros
participantes, las estadísticas de los tipos de interés de las IFM se recopi-
larán sobre la base de todos los tipos de interés aplicados a todos los
productos que pertenezcan a la categoría de instrumentos. Esto significaque los BCN no podrán determinar una serie de productos nacionales,
dentro de cada categoría de instrumentos, de los cuales se obtendrán las
estadísticas de los tipos de interés de las IFM. Al contrario, se tomarán los
tipos de todos los productos ofrecidos por cada agente informador. Como se
dice en el último punto del anexo I, no es preciso que los BCN incluyan en
la muestra todo producto existente a nivel nacional. Sin embargo, no
excluirán toda una categoría de instrumentos por razón de que las cifras
que representen sean muy pequeñas. Por ello, cuando determinada categoría
de instrumentos sólo la ofrezca una entidad, esta entidad se incluirá en la
muestra. Cuando determinada categoría de instrumentos no existiera en un
Estado miembro participante en el momento de la formación inicial de la
muestra pero una entidad introdujera posteriormente un nuevo producto
perteneciente a esa categoría, esta entidad se incluirá en la muestra en la
próxima comprobación de su representatividad. Cuando se cree un nuevo
producto dentro de una categoría de instrumentos existente a nivel nacional,
las entidades incluidas en la muestra lo incluirán en la siguiente declaración,
pues todos los agentes informadores tienen la obligación de informar de
todos sus productos.
37. Excepción al principio de tomar todos los tipos de interés aplicados a todos
los productos son los tipos de interés de los préstamos dudosos y de los
préstamos concedidos para la reestructuración de deuda. Según se dice en
el punto 16, los préstamos dudosos y los concedidos para la reestructuración
de deuda a los que se apliquen tipos inferiores a los del mercado no seincluirán en las estadísticas de los tipos de interés de las IFM.
XI.Detallepormonedas
38. Las estadísticas de los tipos de interés de las IFM comprenderán los tipos de
interés aplicados por la población informadora potencial. No se requerirán, a
nivel de todos los Estados miembros participantes, datos de los depósitos y
préstamos en monedas distintas del euro. Así se refleja en los apéndices 1 y
2, donde todos los indicadores se refieren a depósitos y préstamos denomi-
nados en euros.
XII.Detalleporsectores
39. Salvo para las cesiones temporales, se ofrecerá un detalle sectorial para
todos los depósitos y préstamos que deben incluirse en las estadísticas de
los tipos de interés de las IFM. Por consiguiente, en el apéndice 1 para los
saldos vivos, y en el apéndice 2 para las operaciones nuevas, se distingue
entre indicadores frente a los hogares (incluidas las instituciones sin
►
C1fines◄de lucro al servicio de los hogares)(1) y frente a las socie-
dades no financieras(2).
40. El indicador 5 del apéndice 1 y el indicador 11 del apéndice 2 se refieren a
las cesiones temporales. Aunque la remuneración de las cesiones temporales
no es independiente del sector tenedor en todos los Estados miembros parti-
cipantes, no se requerirá para las cesiones temporales detalle sectorial porhogares y sociedades no financieras a nivel de todos los Estados miembros
participantes. Por otra parte, no se requerirá detalle por vencimientos, ya2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 16
(1) S.14 más S.15, según la definición del Sistema Europeo de Cuentas (SEC) 1995, que
figura en el anexo A del Reglamento (CE) no2223/96 del Consejo, de 25 de junio de
1996, relativo al sistema europeo de cuentas nacionales y regionales de la Comunidad(DO L 310 de 30.11.1996, p. 1).
(
2) S.11 según se define en el SEC 95.
▼B
que se presume que las cesiones temporales son instrumentos a muy corto
plazo. El tipo de interés de las IFM respecto de las cesiones temporales no
se referirá a un sector sino indistintamente a ambos.
41. Los indicadores 5 y 6 del apéndice 2 se refieren a los depósitos de los
hogares disponibles con preaviso. Sin embargo, a nivel de todos los Estados
miembros participantes, el tipo de interés y la ponderación de los depósitos
disponibles con preaviso se referirán tanto a los depósitos disponibles con
preaviso de los hogares como de las sociedades no financieras, esto es,
ambos sectores se unirán y se considerarán hogares. A nivel de todos los
Estados miembros participantes no se requerirá detalle por sectores.
XIII.Detalleportipodeinstrumento
42. Salvo indicación en contra en los apartados siguientes, el detalle por instru-
mentos para los tipos de interés de las IFM, y las definiciones de los tipos
de instrumentos, se ajustará a las categorías del activo y del pasivo estable-
cidas en la tercera parte del anexo I del Reglamento (CE) no2423/2001 del
Banco Central Europeo, de 22 de noviembre de 2001, relativo al balance
consolidado del sector de las instituciones financieras monetarias (BCE/
2001/13)(1).
43. Los tipos de interés de las IFM respecto de los depósitos a la vista, esto es,
los indicadores 1 y 7 del apéndice 2, comprenderán todos los depósitos a la
vista, remunerados o no. Por lo tanto, los depósitos a la vista con un tipo de
interés cero se incluirán en las estadísticas de los tipos de interés de las
IFM.
44. A efectos de las estadísticas de los tipos de interés de las IFM, los descu-
biertos en cuenta, esto es, los indicadores 12 y 23 del apéndice 2, se
definirán como saldos deudores en cuentas corrientes. El tipo de interés de
los descubiertos en cuenta será el tipo aplicado cuando un depósito a la
vista se hace negativo, es decir, cuando el depósito a la vista y el descu-
bierto en cuenta se vinculan a la misma cuenta. A diferencia de los
préstamos a las empresas hasta un año, del crédito al consumo y de otros
préstamos a los hogares hasta un año, los descubiertos en cuenta no tienen
un plazo definido y, en general, están autorizados pero operan sin previa
notificación al banco. Normalmente, las entidades de crédito u otra clase
establecen el límite, en términos de cuantía y duración, del descubierto en
cuenta que los hogares o las sociedades no financieras pueden acumular.
Las estadísticas de los tipos de interés de las IFM reflejarán todos los descu-
biertos en cuenta, estén o no dentro del límite pactado por el agente
informador y el hogar o la sociedad no financiera. Los recargos por descu-
biertos que se cobren como parte de otros gastos, por ejemplo en forma de
comisiones especiales, no se incluirán en el tipo contratado anualizado
según se define en el apartado 1, pues este tipo comprende solamente el
componente de tipo de interés de los préstamos.
45. A efectos de las estadísticas de los tipos de interés de las IFM, las opera-
ciones nuevas de otros préstamos a sociedades no financieras, es decir, los
indicadores 24 a 29 del apéndice 2, comprenderán todos los préstamos a
empresas, con independencia de su importe, distintos de descubiertos en
cuenta. Los préstamos a sociedades no financieras del apéndice 1, referido
a los saldos vivos, se ajustarán a la definición de la tercera parte del anexo I
del Reglamento (CE) no2423/2001 (BCE/2001/13) y comprenderán los
descubiertos en cuenta.
46. A efectos de las estadísticas de los tipos de interés de las IFM, las opera-
ciones nuevas de préstamos a los hogares para el consumo, es decir, los
indicadores 13, 14, 15 y 30 del apéndice 2, se definirán como préstamos
distintos de descubiertos en cuenta y concedidos para uso personal en el
consumo de bienes y servicios. El crédito al consumo del apéndice 1, refe-
rido a los saldos vivos, se ajustará a la definición de la tercera parte del
anexo I del Reglamento (CE) no2423/2001 (BCE/2001/13) y comprenderá
los descubiertos en cuenta.
47. Los préstamos a los hogares para la adquisición de vivienda, es decir, los
indicadores 6 a 8 del apéndice 1 y los indicadores 16 a 19 y 31 del apéndice
2, pueden ser garantizados o no. En el caso de los préstamos garantizados,
la garantía puede ser el propio inmueble u otros activos. Las estadísticas de
los tipos de interés de las IFM comprenderán sin distinción los préstamos a
los hogares para la adquisición de vivienda garantizados y no garantizados.
A efectos de las estadísticas de los tipos de interés de las IFM, las opera-
ciones nuevas de préstamos a los hogares para la adquisición de vivienda,
es decir, los indicadores 16 a 19 y 31 del apéndice 2, se definirán como
crédito distinto de descubiertos en cuenta y concedido para invertir en
vivienda, incluyendo construcciones y reformas. Los préstamos a los2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 17
(1) DO L 333 de 17.12.2001, p. 1.
▼B
hogares para la adquisición de vivienda incluidos en el apéndice 1, referido
a los saldos vivos, se ajustarán a la definición de la tercera parte del anexo I
del Reglamento (CE) no2423/2001 (BCE/2001/13) y comprenderán los
descubiertos en cuenta.
48. A efectos de las estadísticas de los tipos de interés de las IFM, las opera-
ciones nuevas de préstamos a los hogares para otros fines, es decir, los
indicadores 20 a 22 del apéndice 2, se definirán como préstamos distintos
de descubiertos en cuenta y concedidos para fines tales como negocios,
consolidación de deuda, educación, etc. Otros préstamos a los hogares del
apéndice 1, referido a los saldos vivos, se ajustarán a la definición de la
tercera parte del anexo I del Reglamento (CE) no2423/2001 (BCE/2001/
13) y comprenderán los descubiertos en cuenta.
49. Para los tipos de interés de las IFM respecto de los saldos vivos, el crédito
al consumo, los préstamos a los hogares para la adquisición de vivienda y
otros préstamos a los hogares comprenderán conjuntamente todos los prés-
tamos concedidos a los hogares por las entidades de crédito u otra clase
residentes.
50. Para los tipos de interés de las IFM respecto de las nuevas operaciones, los
descubiertos en cuenta y los préstamos a los hogares para el consumo, la
adquisición de vivienda y otros fines comprenderán todos los préstamos
concedidos a los hogares por las entidades de crédito u otra clase residentes.
XIV.Detalleporcuantía
51. Para otros préstamos para sociedades no financieras, es decir, para los indi-
cadores 24 a 29 del apéndice 2, se distinguirán dos cuantías: «hasta un
millón de euros» y «más de un millón de euros». La cuantía se referirá a
cada operación de préstamo considerada como operación nueva, y no a
todas las operaciones entre la sociedad no financiera y el agente informador.
XV.Detalleporvencimientoinicial,preavisoofijacióndeltipoinicial
52. Dependiendo del tipo de instrumento y de si el tipo de interés de las IFM se
refiere a los saldos vivos o a las operaciones nuevas, las estadísticas
comprenderán un detalle por vencimiento inicial, preaviso o período inicial
de fijación del tipo. Este detalle se referirá a bandas temporales o rangos.
Por ejemplo, un tipo de interés de un depósito a plazo de hasta dos años
se referirá a un tipo medio de todos los depósitos con vencimiento inicial
de entre dos días y dos años.
53. El detalle por vencimiento inicial y preaviso se ajustará a las definiciones
de la tercera parte del anexo I del Reglamento (CE) no2423/2001 (BCE/
2001/13). El detalle por vencimiento inicial se aplicará a todas las cate-
gorías de depósito distintas de las cesiones temporales referidas a saldos
vivos y a todas las categorías de préstamo referidas a saldos vivos, según
se establece en el apéndice 1. El detalle por vencimiento inicial se aplicará
también a las operaciones nuevas de depósitos a plazo, y el detalle por prea-
viso se aplicará a las operaciones nuevas de depósitos disponibles con
preaviso, según se establece en el apéndice 2.
54. Los tipos de préstamo respecto de operaciones nuevas del apéndice 2 se
detallarán por el período inicial de fijación del tipo de interés contenido en
el contrato. A efectos de las estadísticas de los tipos de interés de las IFM,
el período inicial de fijación se definirá como cierto período de tiempo al
inicio del contrato en el que el valor del tipo de interés no puede cambiar.
El período inicial de fijación puede ser menor o igual al vencimiento inicial
del préstamo. Sólo se considerará que el valor del tipo de interés no puede
cambiar si se define como un valor exacto, por ejemplo el 10 %, o como un
diferencial con respecto a un tipo de referencia en un momento determi-
nado, por ejemplo Euribor a seis meses más 2 puntos porcentuales en
cierto día y hora. Si al comienzo del contrato y por un plazo determinado
el hogar o la sociedad no financiera y el agente informador pactan un proce-
dimiento de cálculo del tipo de préstamo, por ejemplo Euribor a seis meses
más 2 puntos porcentuales durante tres años, este último período no se
considerará como el de fijación del tipo inicial, pues el valor del tipo de
interés puede variar en esos tres años. Las estadísticas de los tipos de interés
de las IFM respecto de operaciones nuevas de préstamo sólo reflejarán el
tipo de interés pactado para el período inicial de fijación al comienzo del
contrato o tras la renegociación del préstamo. Si después del período inicial
de fijación el tipo de interés cambia automáticamente a un tipo variable,
éste no se reflejará en los tipos de interés de las IFM relativos a las opera-
ciones nuevas, sino sólo en los tipos relativos a los saldos vivos.
55. Se distinguirán los tres períodos siguientes de fijación del tipo inicial para
los préstamos a los hogares para el consumo y para otros fines, y para otros2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 18
▼B
préstamos a sociedades no financieras de hasta 1 millón de euros y de más
de 1 millón de euros:
— tipo variable y hasta un año de fijación del tipo inicial,
— más de un año y hasta cinco años de fijación del tipo inicial, y
— más de cinco años de fijación del tipo inicial.
56. Se distinguirán los cuatro períodos siguientes de fijación del tipo inicial
para los préstamos a los hogares para la adquisición de vivienda:
— tipo variable y hasta un año de fijación del tipo inicial,
— más de un año y hasta cinco años de fijación del tipo inicial,
— más de cinco años y hasta 10 años de fijación del tipo inicial, y
— más de 10 años de fijación del tipo inicial.
57. Los préstamos sin fijación del tipo inicial se considerarán como a «tipo
variable» en la categoría de hasta un año de fijación del tipo inicial.
QUINTA PARTE
Obligaciones de información
58. Para obtener los agregados de todos los Estados miembros participantes,
para cada categoría de instrumentos de los apéndices 1 y 2, se aplicarán
tres niveles de agregación.
XVI.Informaciónestadísticaaniveldelosagentesinformadores
59. El primer nivel de agregación lo realizarán los agentes informadores según
se expone en los puntos 60 a 65. No obstante, los BCN podrán también
pedir a los agentes informadores que faciliten datos de depósitos y prés-
tamos individuales. Los datos se transmitirán al BCN del Estado miembro
participante en el que el agente informador sea residente.
60. Si los tipos de interés de los saldos vivos, es decir, los indicadores 1 a 14
del apéndice 1, se recopilan sobre la base de las observaciones al final del
mes, los agentes informadores proporcionarán, para cada categoría de
instrumentos, un tipo de interés medio ponderado referido al último día del
mes, siguiendo las definiciones y normas del presente Reglamento.
61. Si los tipos de interés de los saldos vivos, es decir, los indicadores 1 a 14
del apéndice 1, se recopilan como tipos implícitos referidos a la media del
mes, los agentes informadores proporcionarán, por cada categoría de instru-
mentos, los intereses devengados por pagar o por cobrar durante el mes, y el
saldo medio de los depósitos y préstamos durante el mismo mes, siguiendo
las definiciones y normas del presente Reglamento.
62. Si los tipos de interés de los depósitos a la vista, depósitos disponibles con
preaviso y descubiertos en cuenta, es decir, los indicadores 1, 5, 6, 7, 12 y
23 del apéndice 2, se recopilan sobre la base de las observaciones al final
del mes, los agentes informadores proporcionarán, para cada categoría de
instrumentos, un tipo de interés medio ponderado referido al último día del
mes, siguiendo las definiciones y normas del presente Reglamento. Además,
los agentes informadores proporcionarán, en relación con los descubiertos
en cuenta, es decir, los indicadores 12 a 23 del apéndice 2, el saldo al final
del mes.
63. Si los tipos de interés de los depósitos a la vista, depósitos disponibles con
preaviso y descubiertos en cuenta, es decir, los indicadores 1, 5, 6, 7, 12 y
23 del apéndice 2, se recopilan como tipos implícitos referidos a la media
del mes, los agentes informadores proporcionarán, para cada categoría de
instrumentos, los intereses devengados por pagar o por cobrar durante el
mes, y el saldo medio de los depósitos y préstamos durante el mismo mes,
siguiendo las definiciones y normas del presente Reglamento. Además, los
agentes informadores proporcionarán, en relación con los descubiertos en
cuenta, es decir, los indicadores 12 y 23 del apéndice 2, el saldo al final
del mes.
64. Para las categorías de instrumentos relacionadas con las operaciones nuevas,
es decir, los indicadores 2 a 4, 8 a 11, 13 a 22 y 24 a 31 del apéndice 2, los
agentes informadores proporcionarán un tipo de interés medio ponderado
siguiendo las definiciones y normas del presente Reglamento. Además, los
agentes informadores proporcionarán, para cada uno de los indicadores 2 a
4, 8 a 11, 13 a 22 y 24 a 29 del apéndice 2, el volumen de las operaciones
nuevas realizadas en cada categoría de instrumentos durante el mes.
65. Las entidades de crédito u otra clase a las que un BCN autorice a informar
de los tipos de interés de las IFM conjuntamente como grupo, se conside-
rarán un agente informador ficticio y proporcionarán los datos a que se
refieren los puntos 60 a 62 respecto del grupo en su conjunto. Además, el
agente informador ficticio proporcionará todos los años, para cada categoría2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 19
▼B
de instrumentos, el número de entidades informadoras incluidas en el grupo
y la varianza de los tipos de interés en esas entidades. El número de las
entidades informadoras incluidas en el grupo y la varianza se referirán al
mes de octubre y se transmitirán con los datos de octubre.
XVII.Tiposdeinterésmediosponderadosnacionales
66. El segundo nivel de agregación lo efectuarán los BCN, que agregarán los
tipos de interés y el volumen correspondiente de las operaciones de todos
sus agentes informadores nacionales en un tipo de interés medio ponderado
nacional para cada categoría de instrumentos. Los datos se transmitirán al
Banco Central Europeo (BCE).
67. Para cada categoría de instrumentos de los saldos vivos, es decir, los indi-
cadores 1 a 14 del apéndice 1, los BCN facilitarán un tipo de interés medio
ponderado nacional siguiendo las definiciones y normas del presente Regla-
mento.
68. Para cada categoría de instrumentos de las operaciones nuevas, es decir, los
indicadores 1 a 31 del apéndice 2, los BCN facilitarán un tipo de interés
medio ponderado nacional siguiendo las definiciones y normas del presente
Reglamento. Además, para cada uno de los indicadores 2 a 4y8a2 9d e l
apéndice 2, los BCN facilitarán el volumen de operaciones nuevas efec-
tuadas a nivel nacional en cada categoría de instrumentos en el mes de
referencia. Los volúmenes de operaciones nuevas se referirán al total de la
población Ŷ, es decir, a toda la población informadora potencial. Por lo
tanto, cuando se siga un método de muestreo para seleccionar a los agentes
informadores, se utilizarán factores de elevación a nivel nacional para
obtener el total de la población(1). Los factores de elevación serán la
inversa de las probabilidades de selección πi, es decir, 1/ πι. El total de la
población Ŷpara el volumen de nuevas operaciones se calculará mediante
la siguiente fórmula genérica(2):
donde:
yles el volumen de operaciones nuevas de la entidad i, y
πies la probabilidad de seleccionar a la entidad i.
69. Sin perjuicio del detalle con el que decidan recopilar los datos, los BCN
facilitarán al BCE los tipos de interés de las IFM respecto de los saldos
vivos y las operaciones nuevas con un detalle de cuatro decimales. Los
resultados que se publiquen no incluirán más de dos decimales.
70. Los BCN harán constar toda disposición normativa relativa a las estadísticas
de los tipos de interés de las IFM en las notas metodológicas que acompa-
ñarán a los datos nacionales.
71. Los BCN que sigan un método de muestreo para seleccionar a los agentes
informadores facilitarán una estimación del error de muestreo para la
muestra inicial y otra estimación después de cada revisión de la muestra.
XVIII.ResultadosagregadosdelosEstadosmiembrosparticipantes
72. El último nivel de agregación de las categorías de instrumentos por Estado
miembro participante al nivel de todos los Estados miembros participantes
lo efectuará el BCE.
SEXTA PARTE
Tratamiento de productos específicos
73. El tratamiento de los productos definidos en los puntos 74 a 82 servirá de
referencia para otros productos análogos.
74. Un depósito o préstamo con tipo de interés creciente (o decreciente) es un
depósito o préstamo a plazo al que se aplica un tipo de interés que aumenta
(o disminuye) de año en año en un número predeterminado de puntos
porcentuales. Los depósitos y préstamos con tipo de interés creciente (o
decreciente) son instrumentos con tipos de interés fijo hasta su vencimiento.
El tipo de interés del depósito o préstamo hasta el vencimiento y las demás2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 20
(1) No se precisan factores de elevación para los tipos de interés medios ponderados para
los que se presume que la estimación de la muestra es la estimación de toda la pobla-ción informadora potencial.
(
2) Conocida como el estimador de Horvitz-Thompson.
▼B
condiciones se pactan en el tiempo t0, cuando se firma el contrato. Ejemplo
de depósito con tipo de interés creciente es un depósito a cuatro años remu-
nerado con un tipo de interés del 5 % el primer año, 7 % el segundo, 9 % el
tercero y 13 % el cuarto. El tipo contratado anualizado de las operaciones
nuevas, que se reflejará en el tiempo t0en las estadísticas de los tipos de
interés de las IFM, será la media geométrica de los factores «1 + tipo de
interés». Según se dice en el punto 3, los BCN podrán pedir a los agentes
informadores que faciliten el TEDR para este tipo de producto. El tipo
contratado anualizado de los saldos vivos que se reflejará en las estadísticas
del tiempo t0al tiempo t3es el tipo aplicado por el agente informador en el
momento en el que se calcula el tipo de interés de las IFM, esto es, en el
ejemplo del depósito a cuatro años, 5 % en el tiempo t0, 7 % en el tiempo t1,
9 % en el tiempo t2y 13 % en el tiempo t3.
75. Los sistemas de tarjetas de crédito pueden vincularse a depósitos a la vista.
Al firmar el contrato de tarjeta de crédito con la entidad de crédito u otra
clase, el hogar o la sociedad no financiera pueden tener la opción de pagar
regularmente toda o parte de la cantidad utilizada por el sistema de tarjeta
de crédito mediante un débito automático en un depósito a la vista (también
pueden utilizarse los cajeros automáticos o los cheques). Si la cuenta que el
hogar o la sociedad no financiera utilizan para ese fin tiene fondos sufi-
cientes, no se cobrarán intereses. Si no tiene fondos suficientes y si la
entidad de crédito u otra clase autoriza la retirada, el depósito a la vista se
convertirá en un descubierto. El tipo de interés que el agente informador
cobre por el descubierto se reflejará en las estadísticas de los tipos de
interés de las IFM.
76. Las líneas de crédito suelen estar vinculadas a un descubierto en cuenta.
También pueden concederse por un contrato general en virtud del cual el
cliente obtiene créditos de diversos tipos de cuentas de crédito hasta una
cantidad máxima aplicable a todas las cuentas conjuntamente. Al celebrar
el contrato general, no se especifica la forma del crédito o cuándo se
obtendrá o cuál será el tipo de interés aplicable, pero pueden pactarse
distintas posibilidades. Las estadísticas de los tipos de interés de las IFM
no comprenderán los contratos generales. No obstante, en cuanto en virtud
de un contrato general se conceda un crédito, éste se considerará operación
nueva y se reflejará en los saldos vivos. El tratamiento del crédito en las
estadísticas de las operaciones nuevas depende del tipo de cuenta que elija
el cliente para obtenerlo, de conformidad con los puntos 17, 20 y 21.
77. Puede haber depósitos de ahorro regulados que tengan un tipo de interés
base y una prima de fidelidad o aumento. En el momento en el que se
hace el depósito no es seguro que se vaya a pagar la prima. Esto dependerá
de cuál sea la disposición al ahorro del hogar o la sociedad no financiera.
Por convención, las primas de fidelidad o aumento, cuya obtención por el
hogar o la sociedad no financiera no es segura al hacer el depósito, no se
incluirán en el tipo contratado anualizado de las operaciones nuevas. El
tipo contratado anualizado de los saldos vivos comprenderá siempre los
tipos que aplique el agente informador en el momento del cálculo de los
tipos de interés de las IFM. Por lo tanto, si el agente informador paga una
prima de fidelidad o aumento, ésta se reflejará en las estadísticas de los
saldos vivos.
78. Pueden darse créditos a los hogares o las sociedades no financieras con
contratos asociados sobre derivados, como los swaps, techos y suelos de
tipos de interés. Por convención, los contratos asociados sobre derivados
no se incluirán en el tipo contratado anualizado de las operaciones nuevas.
El tipo contratado anualizado de los saldos vivos comprenderá siempre los
tipos que aplique el agente informador en el momento del cálculo de los
tipos de interés de las IFM. Por lo tanto, cuando el contrato sobre derivados
se ejecute y el agente informador ajuste el tipo de interés aplicado al hogar
o la sociedad no financiera, éste tipo de interés se reflejará en las estadís-
ticas de los saldos vivos.
79. Puede haber depósitos con dos componentes: un depósito a plazo al que se
aplica un tipo de interés fijo y un derivado incorporado cuyo rendimiento se
vincula a la evolución de un índice bursátil determinado o un tipo de
cambio bilateral, con sujeción a un rendimiento mínimo garantizado del
0 %. El vencimiento de ambos componentes puede ser el mismo o no. En
el tipo contratado anualizado de las operaciones nuevas se reflejará el tipo
de interés del depósito a plazo, pues en él se manifiesta el acuerdo entre el
depositante y el agente informador y se conoce cuando se hace el depósito.El rendimiento del otro componente del depósito, vinculado a la evolución
de un índice bursátil o un tipo de cambio bilateral, sólo se conoce después,
cuando el producto vence, por lo que no puede incluirse en el tipo de las
operaciones nuevas. Por lo tanto, sólo debería reflejarse el rendimiento
mínimo garantizado del 0 %. El tipo contratado anualizado de los saldos
vivos comprenderá siempre el tipo de interés que aplique el agente infor-
mador en el momento del cálculo de los tipos de interés de las IFM. Hasta2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 21
▼B
el día del vencimiento, se reflejará el tipo del depósito a plazo y el rendi-
miento mínimo garantizado del depósito con el derivado incorporado. Sólo
al vencimiento reflejarán los tipos de interés de las IFM respecto de los
saldos vivos el tipo de interés anualizado pagado por el agente informador.
80. Los depósitos a plazo a más de dos años, definidos en la tercera parte del
anexo I del Reglamento (CE) no2423/2001 (BCE/2001/13), pueden incluir
cuentas de ahorro para pensiones. El grueso de las cuentas de ahorro para
pensiones se coloca en valores, por lo que el tipo de interés de las cuentas
depende del rendimiento de esos valores. El resto de las cuentas de ahorro
para pensiones se mantiene en efectivo, y el tipo de interés aplicable lo
determina la entidad de crédito u otra clase lo mismo que para otros depó-
sitos. Cuando se hace el depósito, el rendimiento total para el hogar de la
cuenta de ahorro para pensiones no se conoce y puede incluso ser negativo.
Asimismo, cuando se hace el depósito, el hogar y la entidad de crédito u
otra clase no pactan el tipo de interés de la parte invertida en valores, sino
sólo del resto del depósito. Por lo tanto, sólo la parte del depósito no inver-
tida en valores se reflejará en las estadísticas de los tipos de interés de las
IFM. El tipo contratado anualizado de las operaciones nuevas que habrá que
facilitar será el tipo contratado entre el hogar y el agente informador
respecto de esa parte de depósito en el momento en que éste se constituye.
El tipo contratado anualizado de los saldos vivos será el tipo que aplique el
agente informador a la parte de depósito de las cuentas de ahorro para
pensiones en el momento del cálculo del tipo de interés de las IFM.
81. Los planes de ahorro para créditos para vivienda son planes de ahorro de
larga duración y bajo rendimiento que, tras cierto período de ahorro,
permiten al hogar o la sociedad no financiera obtener un crédito para
vivienda con un interés especial. De conformidad con la tercera parte del
anexo I del Reglamento (CE) no2423/2001 (BCE/2001/13), estos planes de
ahorro se clasificarán entre los depósitos a plazo a más de dos años siempre
que se utilicen como depósitos. En cuanto se transformen en préstamos se
clasificarán como préstamos a los hogares para la adquisición de vivienda.
Los agentes informadores declararán como operaciones de depósito nuevas
el tipo de interés contratado en el momento de constituir el depósito inicial.
El volumen correspondiente de nuevas operaciones será la cantidad de
dinero depositada. El aumento de ésta con el tiempo sólo se reflejará en
los saldos vivos. Cuando el depósito se transforme en préstamo, el nuevo
préstamo se registrará como operaciones de préstamo nuevas. El tipo de
interés será el especial aplicado por el agente informador. La ponderación
será el importe total del crédito concedido al hogar o la sociedad no finan-
ciera.
82. Según lo expuesto en la tercera parte del anexo I del Reglamento (CE) no
2423/2001 (BCE/2001/13), los planes de vivienda regulados de Francia
[plan d'épargne-logement (PEL)] se clasifican como depósitos a plazo a
más de dos años. El Estado regula las condiciones de los PEL y fija el
tipo de interés, que se mantiene hasta el vencimiento del depósito, esto es,
cada «generación» de PEL lleva aparejada el mismo tipo de interés. Los
PEL son planes de ahorro a largo plazo regulados que deben mantenerse al
menos cuatro años. Todos los años el cliente debe depositar en el plan el
importe mínimo reglamentario, pero puede aumentar sus aportaciones en
cualquier momento antes del vencimiento. Los agentes informadores decla-
rarán como operaciones nuevas el depósito inicial hecho a la apertura de un
nuevo PEL. El depósito inicial puede ser muy pequeño, en cuyo caso la
ponderación asignada al tipo de las operaciones nuevas también será relati-
vamente pequeña. Con ello se busca que el tipo de las operaciones nuevas
refleje siempre las condiciones de la generación de PEL vigente. Los
cambios del tipo de interés aplicable a los nuevos PEL se reflejarán en el
tipo de las operaciones nuevas. La reacción de los consumidores en cuanto
a la reestructuración de carteras de otros depósitos a largo plazo a PEL
preexistentes, no se reflejará en los tipos de las operaciones nuevas sino
sólo en los de los saldos vivos. Al cabo de los cuatro años, el cliente puede
pedir un crédito con un tipo de interés especial o renovar el contrato. Puesto
que la renovación del PEL tiene lugar automáticamente sin que el cliente la
pida, y puesto que no se renegocian las condiciones del contrato, incluido el
tipo de interés, según lo expuesto en el punto 21, la renovación no se consi-
derará operación nueva. Al renovar el contrato, el cliente puede hacer otros
depósitos siempre que el saldo vivo y el plazo de vencimiento del contrato
no sobrepasen los límites máximos establecidos. Si se alcanza el saldo o el
plazo máximos, el contrato se congela. El hogar o la sociedad no financiera
mantienen el derecho de crédito y de obtener el interés correspondiente a laapertura del PEL siempre que el dinero siga en los libros del banco. El
Estado subsidia los PEL en forma de tipo de interés complementario del
ofrecido por la entidad de crédito u otra clase. Según lo expuesto en el
punto 6, sólo los intereses pagados por la entidad de crédito u otra clase se
reflejarán en las estadísticas de los tipos de interés de las IFM. Debe pres-
cindirse de los subsidios públicos, que se pagan a través de las entidades de
crédito u otra clase pero no por ellas.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 22
▼B
Apéndice 1
Categoríasdeinstrumentosparalostiposdeinterésdelossaldos
Se elaborará un tipo contratado anualizado (TCA)(1) para cada una de las cate-
gorías de instrumentos siguientes(2)(3). En el caso de utilizarse las
observaciones al final del mes, los agentes informadores facilitarán para cada
indicador un tipo de interés medio ponderado, mientras que, en el caso de los
tipos implícitos referidos a medias mensuales, facilitarán para cada indicador el
interés devengado y el saldo medio de los depósitos y préstamos, siguiendo lasdefiniciones y normas del presente Reglamento.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 23
(1) O un tipo efectivo (definición restringida) (TEDR).
(2) En los Estados miembros participantes en los que una de las categorías de instrumentos
siguientes no se dé en las operaciones bancarias de las entidades de crédito u otra claseresidentes con los hogares y las sociedades no financieras residentes en los Estadosmiembros participantes, se prescindirá de esa categoría de instrumentos.
(
3) En el cuadro siguiente, «hasta X» significa «hasta X incluyendo X».
Sector Tipo de instrumento Vencimiento inicialNúmero de
indicador para
el saldo vivoObligación de
información
Depósitos en euros A los hogares(*) A plazo Hasta 2 años 1 TCA
A más de 2 años 2 TCA
A las sociedades no finan-
cierasA plazo Hasta 2 años 3 TCA
A más de 2 años 4 TCA
Cesiones temporales 5 TCA
Préstamos en euros A los hogares(*) Para adquisición de
viviendaHasta 1 año 6 TCA
A más de 1 año y hasta 5
años7 TCA
A más de 5 años 8 TCA
Crédito al consumo y otros
préstamosHasta 1 año 9 TCA
A más de 1 año y hasta 5
años10 TCA
A más de 5 años 11 TCA
A las sociedades no financieras Hasta 1 año 12 TCA
A más de 1 año y hasta 5
años13 TCA
A más de 5 años 14 TCA
(*) Incluidas las instituciones sin ►C1fines◄de lucro al servicio de los hogares.▼B2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 24
▼B
Para las categorías de instrumentos siguientes incluidas en el apéndice 2, el
concepto de operaciones nuevas se extenderá a todos los saldos vivos(1),(2)y
se recopilará un tipo contratado anualizado (TCA)(3). En el caso de utilizarse
las observaciones al final del mes, los agentes informadores facilitarán para
cada indicador un tipo de interés medio ponderado, mientras que, en el caso de
los tipos implícitos referidos a medias mensuales, facilitarán para cada indicador
el interés devengado y el saldo medio de los depósitos y préstamos, siguiendo
las definiciones y normas del presente Reglamento. Además, todos los agentes
informadores facilitarán, para los indicadores 12 y 23, el saldo al final del mes.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 25
(1) En los Estados miembros participantes en los que una de las categorías de instrumentos
siguientes no se dé en las operaciones bancarias de las entidades de crédito u otra claseresidentes con los hogares y las sociedades no financieras residentes en los Estadosmiembros participantes, se prescindirá de esa categoría de instrumentos.
(
2) En el cuadro siguiente, «hasta X» significa «hasta X incluyendo X».
(3) O un tipo efectivo (definición restringida) (TEDR).
Sector Tipo de instrumento PreavisoNúmero de
indicador para
operaciones
nuevasObligación de
información
Depósitos en euros A los hogares(*) A la vista 1 TCA
Disponibles con prea-
viso(**)Hasta 3 meses de preaviso 5 TCA
Más de 3 meses de preaviso 6 TCA
A las sociedades no finan-
cierasA la vista 7 TCA
Préstamos en euros A los hogares(*) Descubierto en cuenta 12 TCA,
importe
A las sociedades no finan-
cierasDescubierto en cuenta 23 TCA,
importe
(*) Incluidas las instituciones sin ►C1fines◄de lucro al servicio de los hogares.
(**) Para esta categoría de instrumentos, los hogares y las sociedades no financieras se funden y asignan al sector de los hogares, que posee alrededor del 98 % del saldo vivo
conjunto de los depósitos disponibles con preaviso en todos los Estados miembros participantes.▼B2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 26
▼B
Apéndice 2
Categorías de instrumentos para los tipos de interés de las operaciones
nuevas
Se elaborará un tipo contratado anualizado (TCA)(1) para las siguientes cate-
gorías de instrumentos(2)(3). Si los tipos de interés de los depósitos a la vista,
depósitos disponibles con preaviso y descubiertos en cuenta, es decir, los indica-
dores 1, 5, 6, 7, 12 y 23, se recopilan como:
— las observaciones al final del mes, entonces, para cada uno de los indica-
dores 1 a 29, los agentes informadores facilitarán un tipo de interés medio
ponderado, y, además, para los indicadores 2 a 4, 8 a 11, 13 a 22 y 24 a
29, el volumen de las operaciones nuevas realizadas durante el mes,
siguiendo las definiciones y normas del presente Reglamento, o como
— tipos implícitos referidos a medias mensuales, entonces, para cada uno de los
indicadores 2 a 4, 8 a 11, 13 a 22 y 24 a 31, los agentes informadores faci-
litarán un tipo de interés medio ponderado más el volumen de las
operaciones nuevas realizadas durante el mes, mientras que para los indica-
dores 1, 5, 6, 7, 12 y 23 facilitarán los intereses devengados y el saldo de los
depósitos y préstamos, siguiendo las definiciones y normas del presente
Reglamento.
Todos los agentes informadores facilitarán respecto de los descubiertos en
cuenta, esto es, los indicadores 12 y 23, el saldo al final del mes.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 27
(1) O un tipo efectivo (definición restringida) (TEDR).
(2) En los Estados miembros participantes en los que una de las categorías de instrumentos
siguientes no se dé en las operaciones bancarias de las entidades de crédito u otra claseresidentes con los hogares y las sociedades no financieras residentes en los Estadosmiembros participantes, se prescindirá de esa categoría de instrumentos.
(
3) En el cuadro siguiente, «hasta X» significa «hasta X incluyendo X».
Sector Tipo de instrumentoVencimiento inicial, preaviso y
fijación del tipo inicialNúmero de
indicador para
las operaciones
nuevasObligación de
información
Depósitos en euros A los hogares(*) A la vista (***) 1 TCA
A plazo Hasta 1 año 2 TCA,
importe
A más de 1 año y hasta 2
años3 TCA,
importe
A más de 2 años 4 TCA,
importe
Disponibles con prea-
viso(**) (***)Hasta 3 meses de preaviso 5 TCA
Más de 3 meses de preaviso 6 TCA
A las sociedades no finan-
cierasA la vista (***) 7 TCA
A plazo Hasta 1 año 8 TCA,
importe
A más de 1 año y hasta 2
años9 TCA,
importe
A más de 2 años 10 TCA,
importe
Cesiones temporales 11 TCA,
importe
Préstamos en euros A los hogares(*) Descubierto en cuenta (***) 12 TCA,
importe
Para consumo Tipo variable y hasta 1 año
de fijación del tipo inicial13 TCA,
importe
Más de 1 año y hasta 5 años
de fijación del tipo inicial14 TCA,
importe▼B2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 28
Sector Tipo de instrumentoVencimiento inicial, preaviso y
fijación del tipo inicialNúmero de
indicador para
las operaciones
nuevasObligación de
información
Más de 5 años de fijación
del tipo inicial15 TCA,
importe
Para la adquisición de
viviendaTipo variable y hasta 1 año
de fijación del tipo inicial16 TCA,
importe
Más de 1 año y hasta 5 años
de fijación del tipo inicial17 TCA,
importe
Más de 5 años y hasta 10
años de fijación del tipo
inicial18 TCA,
importe
Más de 10 años de fijación
del tipo inicial19 TCA,
importe
Para otros fines Tipo variable y hasta 1 año
de fijación del tipo inicial20 TCA,
importe
Más de 1 año y hasta 5 años
de fijación del tipo inicial21 TCA,
importe
Más de 5 años de fijación
del tipo inicial22 TCA,
importe
A las sociedades no finan-
cierasDescubierto en cuenta (***) 23 TCA,
importe
Otros préstamos de hasta 1
millón de eurosTipo variable y hasta 1 año
de fijación del tipo inicial24 TCA,
importe
Más de 1 año y hasta 5 años
de fijación del tipo inicial25 TCA,
importe
Más de 5 años de fijación
del tipo inicial26 TCA,
importe
Otros préstamos de más de
1 millón de eurosTipo variable y hasta 1 año
de fijación del tipo inicial27 TCA,
importe▼B2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 29
Sector Tipo de instrumentoVencimiento inicial, preaviso y
fijación del tipo inicialNúmero de
indicador para
las operaciones
nuevasObligación de
información
Más de 1 año y hasta 5 años
de fijación del tipo inicial28 TCA,
importe
Más de 5 años de fijación
del tipo inicial29 TCA,
importe
(*) Incluidas las instituciones sin lucro al servicio de los hogares.
(**) Para esta categoría de instrumentos los hogares y las sociedades no financieras se funden y asignan al sector de los hogares, que posee alrededor d el 98 % del saldo vivo
conjunto de los depósitos disponibles con preaviso en todos los Estados miembros participantes.
(***) Para esta categoría de instrumentos, el concepto de operaciones nuevas se extenderá a los saldos.▼B2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 30
▼B
La tasa anual equivalente (TAE) se recopilará para las siguientes categorías de
instrumentos. Para cada indicador los agentes informadores facilitarán un tipo de
interés medio ponderado, siguiendo las definiciones y normas del presente
Reglamento.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 31
▼B
Sector Tipo de instrumentoNúmero de indi-
cador para las
operaciones
nuevasObligación de
información
Préstamos en
eurosA los
hogares (*)Para consumo 30 TAE
Para la adquisición de
vivienda31 TAE
(*) En general incluidas las instituciones sin ánimo de lucro al servicio de los hogares, aunque los BCN pueden
conceder exenciones al respecto.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 32
▼B
ANEXO III
NORMAS MÍNIMAS QUE DEBERÁ APLICAR LA POBLACIÓN
INFORMADORAREAL
Los agentes informadores deberán respetar las siguientes normas mínimas para
cumplir las exigencias de información estadística del Banco Central Europeo
(BCE).
Normas mínimas de transmisión
a) La transmisión de la información por los agentes informadores a los bancos
centrales nacionales (BCN) deberá hacerse oportunamente y dentro de los
plazos establecidos por el BCN del Estado miembro participante en el que
el agente informador sea residente;
b) la información estadística deberá ajustarse a la forma y al formato de las
exigencias técnicas de información estipuladas por el BCN del Estado
miembro participante en el que el agente informador sea residente;
c) deberá designarse la persona o personas de contacto en los agentes informa-
dores, y
d) deberán respetarse las especificaciones técnicas para la transmisión de datos
al BCN del Estado miembro participante en el que el agente informador sea
residente.
Normas mínimas de exactitud
e) La información estadística que faciliten los agentes informadores será
correcta, coherente y completa. Se señalarán las lagunas existentes, se expli-
carán al BCN del Estado miembro participante en el que el agente
informador sea residente y se completarán cuanto antes;
f) la información estadística que faciliten los agentes informadores no
contendrá lagunas continuas y estructurales;
g) los agentes informadores deberán poder facilitar información sobre los
hechos que se derivan de los datos proporcionados;
h) los agentes informadores respetarán las dimensiones y los decimales estable-
cidos por el BCN del Estado miembro participante en el que el agente
informador sea residente para la transmisión técnica de datos, y
i) los agentes informadores seguirán las instrucciones de redondeo establecidas
por el BCN del Estado miembro participante en el que el agente informador
sea residente para la transmisión técnica de datos.
Normas mínimas de conformidad conceptual
j) La información estadística que faciliten los agentes informadores se ajustará
a las definiciones, convenciones, clasificaciones y métodos del presente
Reglamento;
k) en caso de producirse desviaciones con respecto a dichas definiciones,
convenciones, clasificaciones y métodos, si ha lugar, los agentes informa-
dores supervisarán periódicamente y cuantificarán la diferencia entre la
medida utilizada y la medida contemplada en el presente Reglamento, y
l) los agentes informadores deberán poder explicar toda discontinuidad de datos
en relación con las cifras de períodos anteriores.
Normas mínimas de revisión
m) Se aplicarán la política y los procedimientos de revisión establecidos por el
BCE y los BCN. Las revisiones extraordinarias irán acompañadas de notas
explicativas.2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 33
▼B
ANEXO IV
DISPOSICIONES TRANSITORIAS PARA LA APLICACIÓN DEL
PRESENTEREGLAMENTO
1. Hasta el mes de referencia de diciembre de 2003 incluido, la información
estadística nacional agregada mensual de las operaciones nuevas y los saldos
vivos podrá presentarse al Banco Central Europeo (BCE) con un retraso de
dos días hábiles a partir del cierre de actividades del decimonoveno día
hábil siguiente al final del mes de referencia, según se especifica en el apar-tado 4 del artículo 3 del presente Reglamento. Podrá optarse por presentar la
información estadística nacional agregada mensual de los saldos vivos al
BCE sólo una vez por trimestre con un retraso de dos días hábiles a partir
del cierre de actividades del decimonoveno día hábil siguiente al final del
trimestre natural. El BCE permite que los bancos centrales nacionales
(BCN) sean flexibles en la aplicación de este período transitorio a nivel
nacional.
2. Desde el mes de referencia de enero de 2004, los datos, incluida la informa-
ción estadística nacional agregada mensual de los saldos vivos, se
presentarán el decimonoveno día hábil siguiente al final del mes de refe-
rencia, según se especifica en el apartado 4 del artículo 3 del presente
Reglamento.
3. Hasta el mes de referencia de diciembre de 2006 incluido, el punto 10 del
anexo I se sustituirá por el siguiente:
«10. El tamaño mínimo de la muestra nacional será tal que:
a) el error de muestreo máximo(
1) para los tipos de interés de las
nuevas operaciones en promedio en todas las categorías de instru-
mentos no supere 10 puntos básicos a un nivel de confianza del
90 %(2), o que
b) comprenda al menos el 30 % de la población informadora potencial
residente. No obstante, si el 30 % de la población informadora
potencial residente son más de 100 entidades, el tamaño mínimo de
la muestra nacional podrá limitarse a 100 agentes informadores; o
que
c) los agentes informadores de la muestra nacional representen al
menos el 75 % del saldo de los depósitos denominados en euros
recibidos de los hogares y las sociedades no financieras residentes
en los Estados miembros participantes, y el 75 % del saldo de los
préstamos denominados en euros concedidos a dichos hogares y
sociedades no financieras.»2001R0018 — ES — 31.01.2002 — 000.001 — 34
(1)
donde Des el error de muestreo máximo, zα/2el factor calculado a partir de la distribu-
ción normal o cualquier distribución adecuada según la estructura de los datos (por
ejemplo la distribución t de Student) suponiendo un nivel de confianza de 1- α,
varϑ€/C0/C1
la varianza del estimador del parámetro ( ϑ), y vˆarϑ€/C0/C1
la varianza estimada
del estimador del parámetro ϑ.
(2)►C1Los BCN podrán convertir directamente la medida de 10 puntos básicos a un
nivel de confianza del 90 % en una medida relativa en términos del coeficiente máximo
admisible de varianza del estimador. ◄