1996L0097 — ES — 18.06.1999 — 000.001 — 1
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►B DIRECTIVA 96/97/CE DEL CONSEJO
de 20 de diciembre de 1996
porlaquesemodificalaDirectiva86/378/CEErelativaalaaplicacióndelprincipiodeigualdadde
trato entre hombres y mujeres en los regímenes profesionales de seguridad social
(DO L 46 de 17.2.1997, p. 20)
Rectificada por:
►C1 Rectificación, DO L 151 de 18.6.1999, p. 39 (96/97)
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DIRECTIVA 96/97/CE DEL CONSEJO
de 20 de diciembre de 1996
porlaquesemodificalaDirectiva86/378/CEErelativaalaaplica-
cióndelprincipiodeigualdaddetratoentrehombresymujeresen
los regímenes profesionales de seguridad social
EL CONSEJO DE LA UNIÓN EUROPEA,
Visto el Tratado constitutivo de la Comunidad Europea y, en particular,su artículo 100,
Vista la propuesta de la Comisión (
1),
Visto el dictamen del Parlamento Europeo (2),
Visto el dictamen del Comité Económico y Social (3),
Considerando que, en virtud de lo dispuesto en el artículo 119 del
Tratado, cada Estado miembro garantizará la aplicación del principio deigualdad de retribución entre los trabajadores masculinos y femeninospara un mismo trabajo; que por retribución debe entenderse el salario osueldo normal de base o mínimo y cualesquiera otras gratificacionessatisfechas directa o indirectamente, en dinero o en especie, por elempresario al trabajador en razón de la relación de trabajo;
Considerando que en su sentencia de 17 de mayo de 1990, en el asunto
C-262/88, Barber contra Guardian Royal Exchange AssuranceGroup (
4), el Tribunal de Justicia de las Comunidades Europeas reco-
noce que todas las formas de pensiones de empresa constituyen unelemento de retribución a efectos del artículo 119 del Tratado;
Considerando que por la sentencia antes mencionada, tal como precisa
la sentencia de 14 de diciembre de 1993, en el asunto C-110/91, Moronicontra Collo GmbH (
5), el Tribunal interpreta el artículo 119 del Tratado
como que las discriminaciones entre hombres y mujeres en los regí-menes profesionales de seguridad social están prohibidas de formageneral y no sólo cuando se trata de fijar la edad de la pensión o cuandose ofrece una pensión profesional como compensación por un despidopor causas económicas;
Considerando que, con arreglo al Protocolo n
o2 sobre el artículo 119
del Tratado, anejo al Tratado constitutivo de la Comunidad Europea, lasprestaciones en virtud de un régimen profesional de seguridad social nose considerarán retribución en el caso y en la medida en que puedanasignarse a los períodos de empleo anteriores al 17 de mayo de 1990,excepto en el caso de los trabajadores o sus derechohabientes que, antesde esa fecha, hubieran incoado una acción ante los tribunales o presen-tado una reclamación equivalente según el Derecho nacional de aplica-ción;
Considerando que, en sus sentencias de 28 de septiembre de 1994 (
6), en
el asunto C-57/93, Vroege contra NCIV Instituut voor VolkshuisvestingBV, y en el asunto C-128/93, Fisscher contra Voorhuis Hengelo BV, elTribunal ha establecido que el citado Protocolo no tiene ninguna inci-dencia sobre el derecho a la participación en un plan de pensiones deempresa, que continúa regiéndose por la sentencia de 13 de mayo de1986, en el asunto 170/84, Bilka-Kaufhaus GmbH contra Hartz (
7), y
que la limitación de los efectos en el tiempo de la sentencia de 17 demayo de 1990, en el asunto C-262/88, Barber contra Guardian RoyalExchange Assurance Group, no se aplica al derecho a la participaciónen un plan de pensiones de empresa; que el Tribunal ha decididoasimismo que las normas nacionales relativas a los plazos de recurso de
(1)D OnoC 218 de 23. 8. 1995, p. 5.
(2) Dictamen emitido el 12 de noviembre de 1996 (DO noC 362 de 2. 12.
1996).
(3)D OnoC 18 de 22. 1. 1996, p. 132.
(4) Rec. 1990 I, p. 1889.
(5) Rec. 1993 I, p. 6591.
(6) Rec. 1994 I, p. 4541 y Rec. 1994 I, p. 4583, respectivamente.
(7) Rec. 1986 I, p. 1607.
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derecho interno son oponibles en el caso de los trabajadores que invo-
quen su derecho a afiliación a un plan de pensiones de empresa, acondición de que no sean menos favorables para este tipo de recursoque para los recursos similares de carácter interno y que no haganimposible en la práctica el ejercicio del Derecho comunitario; que,además, el Tribunal ha decidido que el hecho de que un trabajadorpueda pretender la afiliación retroactiva a un plan de pensiones deempresa no le permite sustraerse al pago de las cotizaciones relativas alperíodo de afiliación de que se trate;
Considerando que la exclusión de trabajadores con contratos de trabajo
atípicos del acceso al plan de seguridad social sectorial o de la empresapuede suponer una discriminación indirecta en contra de las mujeres;
Considerando que, en su sentencia del 9 de noviembre de 1993, asunto
C-132/92, Birds Eye Walls Ltd contra Friedel M. Roberts (
1), el
Tribunal ha decidido que el artículo 119 del Tratado no se opone a que,a efectos del cálculo de la cuantía de una «pensión transitoria», que elempresario abona a los trabajadores/as por cuenta ajena que han obte-nido la jubilación anticipada por razones de salud, destinada acompensar, entre otras cosas, la pérdida de ingresos debida al hecho deque no se ha alcanzado aún la edad requerida para recibir la pensión delrégimen general, se tenga en cuenta la cuantía de la pensión del régimengeneral que se percibirá más adelante, ni a que la cuantía de la pensióntransitoria sea reducida en consecuencia, aunque ello tenga como resul-tado que, en el tramo de edad comprendido entre sesenta y sesenta ycinco años, la antigua trabajadora por cuenta ajena perciba una pensióntransitoria inferior a la que percibe su homólogo masculino, siendo estadiferencia equivalente a la cuantía de la pensión del régimen general ala que tiene derecho la mujer a partir de los sesenta años en concepto deperíodos de empleo cubiertos al servicio del mencionado empresario;
Considerando que en su sentencia de 6 de octubre de 1993, en el asunto
C-109/91, Ten Oever contra Stichting Bedrjfpensioenfonds voor hetGlazenwassers en Schoonmaakbedrijf (
2), así como en sus sentencias de
14 de diciembre de 1993, en el asunto C-110/91, Moroni contra ColloGmbH; de 22 de diciembre de 1993, en el asunto C-152/91, Neathcontra Hugh Steeper Ltd (
3), y de 28 de septiembre de 1994, en el
asunto C-200/91, Coloroll Pension Trustees Limited contra Russell yotros (
4), el Tribunal confirma que, en virtud de la sentencia de 17 de
mayo de 1990, en el asunto C-262/88, Barber contra Guardian RoyalExchange Assurance Group, el efecto directo del artículo 119 delTratado sólo podrá invocarse para exigir la igualdad de trato en materiade pensiones de empresa respecto de las prestaciones devengadas envirtud de períodos de empleo posteriores al 17 de mayo de 1990, sinperjuicio de la excepción prevista en favor de los trabajadores o de suscausahabientes que, antes de dicha fecha, hayan iniciado una acciónjudicial o hayan formulado una reclamación equivalente según elDerecho nacional aplicable;
Considerando que, en las sentencias arriba citadas en los asuntos C-109/
91 y C-200/91, el Tribunal confirma que la limitación temporal de lasentencia Barber se aplica a las pensiones de supervivencia y que, por lotanto, la igualdad de trato en esta materia sólo puede exigirse enrelación a los períodos de empleo posteriores al 17 de mayo de 1990,salvo la excepción prevista en favor de las personas que antes de dichafecha hayan iniciado acciones ante los tribunales o hayan presentadouna reclamación equivalente según el Derecho nacional aplicable;
Considerando además que, en las citadas sentencias en los asuntos
C-152/91 y C-200/91, el Tribunal precisa que las cotizaciones de lostrabajadores por cuenta ajena a un régimen de jubilación que consiste engarantizar una prestación final determinada deben ser de la mismacuantía para los trabajadores masculinos o femeninos, porque estánamparadas por el artículo 119 del Tratado, mientras que la desigualdad
(1) Rec. 1993 I, p. 5579.
(2) Rec. 1993 I, p. 4879.
(3) Rec. 1993 I, p. 6953.
(4) Rec. 1994 I, p. 4389.
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de las cotizaciones patronales abonadas en el marco de los regímenes de
prestaciones definidas financiadas por capitalización, a causa de lautilización de factores actuariales distintos según el sexo no podríatenerse en cuenta en relación con la misma disposición;
Considerando que, en sus sentencias de 28 de septiembre de 1994 (
1),
en el asunto C-408/92, Smith contra Advel Systems, y en el asuntoC-28/93, Van dem Akker contra Stichting Shell Pensioenfonds, elTribunal indica que el artículo 119 del Tratado se opone a que unempresario, al adoptar las medidas necesarias para atenerse a lasentencia de 17 de mayo de 1990 en el asunto Barber (C-262/88),retrase la edad de jubilación de las mujeres hasta equipararla con la delos hombres, en lo relativo a los períodos de empleo comprendidos entreel 17 de mayo de 1990 y la fecha de la entrada en vigor de las medidasmencionadas, si bien, respecto a los períodos de empleo posteriores adicha fecha, el artículo 119 no le impide proceder de este modo; quepara los períodos de empleo anteriores al 17 de mayo de 1990 elDerecho comunitario no imponía ninguna obligación que pudiera justi-ficar medidas que disminuyan a posteriori las ventajas de que las
mujeres habían disfrutado;
Considerando que la citada sentencia en el asunto C-200/91, Coloroll
Pension Trustees Limited contra Russell y otros, el Tribunal juzga quelas prestaciones suplementarias que se derivan de las aportaciones efec-tuadas con carácter meramente voluntario por los trabajadores porcuenta ajena no están comprendidas en el ámbito de aplicación delartículo 119 del Tratado;
Considerando que, entre las medidas seleccionadas en su tercer
programa de acción a medio plazo en favor de la igualdad de oportuni-dades entre mujeres y hombres (1991–1995) (
2), la Comisión destaca
de nuevo la adopción de medidas adecuadas para tener en cuenta lasconsecuencias de la sentencia dictada en el asunto C-262/88, Barbercontra Guardian Royal Exchange Assurance Group;
Considerando que dicha sentencia implica necesariamente la invalidez
de determinadas disposiciones de la Directiva 86/378/CEE (
3)e nl oq u e
respecta a los trabajadores por cuenta ajena;
Considerando que el artículo 119 del Tratado es directamente aplicable
y que puede ser invocado ante los órganos jurisdiccionales nacionalescontra cualquier empresario, ya sea una persona privada o una personajurídica de Derecho público, y que son los órganos jurisdiccionalesnacionales los que deben garantizar la protección de los derechos queesta disposición concede a los justiciables;
Considerando que, por razones de seguridad jurídica, es necesaria una
modificación de la Directiva 86/378/CEE para adaptar las disposicionesde ésta que resultan afectadas por la jurisprudencia Barber,
HA ADOPTADO LA PRESENTE DIRECTIVA:
Artículo 1
La Directiva 86/378/CEE quedará modificada como sigue:
1) El artículo 2 se sustituirá por el texto siguiente:
«Artículo 21. Se consideran “regímenes profesionales de seguridad social”
los regímenes no regulados por la Directiva 79/7/CEE cuya finalidadsea proporcionar a los trabajadores, por cuenta ajena o autónomos,agrupados en el marco de una empresa o de un grupo de empresas,de una rama económica o de un sector profesional o interprofesional,prestaciones destinadas a completar las prestaciones de los regí-
(1) Rec. 1994 I, p. 4435 y Rec. 1994 I, p. 4527, respectivamente.
(2)D OnoC 142 de 31. 5. 1991, p. 1.
(3)D OnoL 225 de 12. 8. 1986, p. 40
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menes legales de seguridad social o a sustituirlas, tanto si la adscrip-
ción a dichos regímenes fuere obligatoria como si fuere facultativa.
2. La presente Directiva no se aplicará:
a) a los contratos individuales de los trabajadores autónomos;
b) a los regímenes de los trabajadores autónomos de un solo
miembro;
c) en el caso de trabajadores por cuenta ajena, a los contratos de
seguro en los que no participe el empresario;
d) a las disposiciones opcionales de los regímenes profesionales que
se ofrezcan individualmente a los participantes con el fin degarantizarles:
— bien prestaciones complementarias,— bien la elección de la fecha inicial de percepción de las
prestaciones normales de los trabajadores autónomos, o laelección entre varias prestaciones;
e) a los regímenes profesionales en la medida en que las presta-
ciones se financien a partir de las contribuciones abonadas porlos trabajadores con carácter voluntario.
3. La presente Directiva no se opone a que un empresario
conceda a personas que ya hayan alcanzado la edad de la jubilaciónpara la obtención de una pensión con arreglo a un régimen profe-sional, pero que aún no hubieren alcanzado la edad de la jubilaciónpara la obtención de una pensión de jubilación legal, un comple-mento de pensión con objeto de igualar o acercarse al importe de lasprestaciones globales con relación a las personas del sexo opuesto enla misma situación que hubieren ya alcanzado la edad de la jubila-ción legal, hasta que los beneficiarios del complemento alcanzaren laedad de jubilación legal.».
2) El artículo 3 se sustituirá por el texto siguiente:
«Artículo 3La presente Directiva se aplicará a la población activa, incluidos los
trabajadores autónomos, los trabajadores cuya actividad se vea inte-rrumpida por enfermedad, maternidad, accidente o paro involuntario,y a las personas que busquen empleo, a los trabajadores jubilados y alos trabajadores inválidos, así como a los derechohabientes de dichostrabajadores, de conformidad con la legislación o a las prácticasnacionales.».
3) El artículo 6 se sustituirá por el texto siguiente:
«Artículo 61. Deberán considerarse entre las disposiciones contrarias al prin-
cipio de igualdad de trato las que se basen en el sexo, directa oindirectamente, en particular las que se refieren al estado civil ofamiliar, para:
a) definir a las personas admitidas a participar en un régimen profe-
sional;
b) establecer el carácter obligatorio o facultativo de la participación
en un régimen profesional;
c) establecer normas diferentes en lo que se refiere a la edad de
entrada en un régimen o a la duración mínima de empleo o deafiliación al régimen para la obtención de las prestaciones corres-pondientes;
d) prever normas diferentes, salvo en la medida prevista en las letras
h) e i), para el reembolso de las cotizaciones cuando el trabajadorabandone el régimen sin haber cumplido las condiciones que legaranticen un derecho diferido a las prestaciones a largo plazo;
e) establecer condiciones diferentes de concesión de prestaciones o
reservar éstas a los trabajadores de uno de los sexos;
f) imponer edades diferentes de jubilación;
g) interrumpir el mantenimiento o la adquisición de derechos
durante los períodos de permiso por maternidad o por razones
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familiares, legal o convencionalmente prescritos y remunerados
por el empresario;
h) establecer niveles diferentes para las prestaciones, salvo en la
medida necesaria para tener en cuenta elementos de cálculoactuarial que sean diferentes según el sexo en el caso de losregímenes de cotización definida.
En el caso de regímenes de prestaciones definidas, financiadas
por capitalización, ciertos elementos (de los que algunos ejem-plos figuran en el Anexo) pueden ser desiguales en la medida quela desigualdad de los importes se deba a las consecuencias de lautilización de factores actuariales diferentes según el sexo en elmomento de la puesta en práctica de la financiación del régimen;
i) establecer niveles diferentes para las cotizaciones de los trabaja-
dores;
establecer niveles diferentes para las cotizaciones de los empresa-
rios, salvo:
— en el caso de regímenes de cotización definida, si lo que se
pretende es igualar o aproximar los importes de las presta-ciones de pensión para ambos sexos;
— en el caso de regímenes de prestaciones definidas, financiadas
por capitalización, cuando las cotizaciones patronales esténdestinadas a completar la asignación financiera indispensablepara cubrir los costes de dichas prestaciones definidas;
j) prever normas diferentes o normas aplicables solamente a los
trabajadores de un sexo determinado, salvo en la medida previstaen las letras h) e i), en lo que se refiera a la garantía o almantenimiento del derecho a prestaciones diferidas cuando eltrabajador abandone el régimen.
2. Cuando la concesión de prestaciones dependientes de la
presente Directiva se deje a la discreción de los órganos de gestióndel régimen, éstos deberán respetar el principio de igualdad detrato.».
4) El artículo 8 se sustituirá por el texto siguiente:
«Artículo 81. Los Estados miembros adoptarán las medidas necesarias para
que las disposiciones de los regímenes profesionales de los trabaja-dores autónomos contrarias al principio de igualdad de trato seanrevisadas con efecto anterior al 1 de enero de 1993, a más tardar.
2. La presente Directiva no será obstáculo para que los derechos y
obligaciones correspondientes a un período de afiliación a unrégimen profesional de los trabajadores autónomos anterior a larevisión de este régimen permanezcan regidos por las disposicionesdel régimen en vigor a lo largo de dicho período.».
5) El artículo 9 se sustituirá por el texto siguiente:
«Artículo 9En cuanto al régimen de los trabajadores autónomos, los Estados
miembros podrán aplazar la aplicación obligatoria del principio deigualdad de trato en lo que se refiere a:
a) la fijación de la edad de jubilación para la concesión de
pensiones de vejez y de jubilación, así como las consecuenciasque puedan derivarse de ellas para otras prestaciones, a sucriterio:
— bien hasta la fecha en la que dicha igualdad se realiza en los
regímenes legales,
— bien, como máximo, hasta que una directiva imponga dicha
igualdad;
b) las pensiones de supervivencia hasta que el Derecho comunitario
imponga el principio de igualdad de trato en los regímeneslegales de seguridad social al respecto;
c) la aplicación del párrafo primero de la letra i) del apartado 1 del
artículo 6, para tener en cuenta los elementos de cálculo actuarialdiferentes, como máximo hasta el 1 de enero de 1999.».
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6) Se añadirá el artículo siguiente:
«Artículo 9 bis.
El hecho de que hombres y mujeres puedan exigir una edad de
jubilación flexible según las mismas condiciones no deberá conside-rarse incompatible con la presente Directiva.».
7) Se añadirá el Anexo siguiente:
«ANEXOEjemplos de elementos que pueden resultar desiguales en lo refe-
rente a los regímenes de prestaciones definidas financiadas por capi-talización, contemplados en la letra h) del artículo 6:
— la conversión en capital de una parte de una pensión periódica;— la transferencia de los derechos a pensión;— una pensión de supervivencia pagadera a un derechohabiente a
cambio de la renuncia a una parte de la pensión;
— una pensión reducida cuando el trabajador opte por la jubilación
anticipada.».
Artículo 2
1. Toda medida de aplicación de la presente Directiva, en lo que se
refiere a trabajadores asalariados, deberá cubrir todas las prestacionesderivadas de períodos de trabajo a partir del 17 de mayo de 1990 y seaplicará retroactivamente hasta esa fecha, sin perjuicio de los trabaja-dores o sus derechohabientes que, antes de esa fecha, hubieren incoadouna acción ante los tribunales o presentado una reclamación equivalentesegún el Derecho nacional. En ese caso, las medidas de aplicación seaplicarán retroactivamente hasta el 8 de abril de 1976 y deberán cubrirtodas las prestaciones derivadas de períodos de trabajo después de esafecha. Para ►
C1los Estados miembros que se hayan adherido a la
Comunidad después del 8 de abril de 1976 y antes del 17 de mayo de1990◄será sustituida por la fecha en la que empezara a ser aplicable
en su territorio el artículo 119.
2. La segunda frase del apartado 1 no se opone a que las normas
nacionales relativas a los plazos de recurso de Derecho interno seopongan a los trabajadores o sus derechohabientes que hubieren incoadouna acción ante los tribunales antes del 17 de mayo de 1990, a condi-ción de que no sean menos favorables a dicho tipo de acción que aacciones semejantes de orden nacional y no imposibiliten en la prácticael ejercicio del Derecho comunitario.
3. Para los Estados miembros cuya adhesión haya tenido lugar
después del 17 de mayo de 1990, y qu ea1d e enero de 1994 fueran
partes contratantes del Acuerdo sobre el Espacio Económico Europeo,►
C1la fecha de 17 de mayo de 1990 del apartado 1 del presente
artículo se sustituirá ◄por la de 1 de enero de 1994.
Artículo 3
1. Los Estados miembros pondrán en vigor las disposiciones legales,
reglamentarias y administrativas necesarias para dar cumplimiento a lodispuesto en la presente Directiva a más tardar el 1 de julio de 1997.Informarán inmediatamente de ello a la Comisión.
Cuando los Estados miembros adopten dichas disposiciones, éstas harán
referencia a la presente Directiva o irán acompañadas de dicha refe-rencia en su publicación oficial. Los Estados miembros establecerán lasmodalidades de la mencionada referencia.
2. A más tardar en el plazo de dos años a partir de la entrada en
vigor de la presente Directiva, los Estados miembros transmitirán a laComisión todos los datos pertinentes para que la Comisión puedaelaborar un informe sobre la aplicación de la presente Directiva.
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Artículo 4
La presente Directiva entrará en vigor el vigésimo día siguiente al de su
publicación en el Diario Oficial de las Comunidades Europeas .
Artículo 5
Los destinatarios de la presente Directiva serán los Estados miembros.