1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 1
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►B PRIMERA DIRECTIVA DEL CONSEJO
de 5 de marzo de 1979
sobre coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias y administrativas, referentes al
acceso a la actividad del seguro directo sobre la vida, y a su ejercicio
(79/267/CEE)
(DO L 63 de 13.3.1979, p. 1)
Modificada por:
Diario Oficial
nopágina fecha
►M1 Segunda Directiva 90/619/CEE delConsejo de 8 de noviembre de 1990 L 330 50 29.11.1990
►M2 Directiva 92/96/CEE delConsejo de 10 de noviembre de 1992 L 360 1 9.12.1992
Modificada por:
►A1 Acta de adhesión de Grecia (*) L 291 17 19.11.1979
►A2 Acta de adhesión de España y de Portugal(*) L 302 23 15.11.1985
(*) No existe versión en españolde este acto.
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PRIMERA DIRECTIVA DEL CONSEJO
de 5 de marzo de 1979
sobre coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias y
administrativas,referentesalaccesoalaactividaddelsegurodirecto
sobre la vida, y a su ejercicio
(79/267/CEE)
EL CONSEJO DE LAS COMUNIDADES EUROPEAS,
Visto elTratado constitutivo de l a Comunidad Económica Europea y, en
particular, sus artículos 49 y 57,
Vista la propuesta de la Comisión (1),
Visto eldictamen delParl amento Europeo (2),
Visto eldictamen delComité Económico y Social (3),
Considerando que, para facilitar el acceso a las actividades de los
seguros sobre la vida y su ejercicio, es necesario eliminar algunasdivergencias existentes entre las legislaciones nacionales en materia decontrol; que, para realizar este fin, garantizando una protecciónadecuada a los asegurados y a los beneficiarios en todos los Estadosmiembros, conviene coordinar especialmente las disposiciones relativas
a las garantías financieras exigidas a las empresas de seguros sobre la
vida;
Considerando que es necesaria una clasificación por ramos para
determinar, en particular, las actividades sujetas a autorizaciónobligatoria;
Considerando que conviene excluir del ámbito de aplicación de la
presente Directiva algunas mutuas que, en virtud de su régimen jurídico,
reúnen condiciones de seguridad y ofrecen garantías financieras
específicas; que conviene, además, excluir algunos organismos cuyaactividad sólo se extiende a un sector muy reducido y se encuentraestatutariamente limitada;
Considerando que los Estados miembros tienen regulaciones y usos
diferentes a propósito de la acumulación del seguro sobre la vida y elseguro contra daños; que no debe permitirse la práctica de esta
acumulación a las nuevas empresas que se constituyan; que, en lo que se
refiere a las empresas existentes que practican esta acumulación, sepuede dejar a los Estados miembros la posibilidad de autorizarlas acontinuar con esta práctica, siempre que adopten una gestión separadapara cada una de sus actividades, con elfin de que l os intereses
respectivos de los asegurados sobre la vida y de los asegurados contra
daños sean protegidos, y que las obligaciones financieras mínimasreferentes a una de esas actividades no sean soportadas por la otra; que,cuando una de esas empresas desee establecerse en un Estado miembropara ejercer en élelramo «vida», conviene que constituya con este finuna filial que pueda beneficiarse a título transitorio de algunas
facilidades; que, en lo que respecta a esas mismas empresas existentes
que practican la acumulación, hay que dejar también a los Estadosmiembros la posibilidad de que puedan exigir que esas empresas,establecidas en su territorio, pongan fin a su acumulación; que, por otraparte, hay que someter a una vigilancia especial a las empresas
especializadas, cuando aseguren «daños»y pertenezcan al mismo grupo
financiero que una empresa «vida».
Considerando que, en cada Estado miembro, elseguro sobre l a vida está
sometido a una autorización y a un controladministrativo, pero que hacefalta precisar las condiciones para otorgar o retirar esta autorización; quees indispensable prever un recurso jurisdiccional contra las decisiones derechazo o de retirada;1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 2
(1)D O noC 35 de 28. 3. 1974, p. 9.
(2)D O noC 140 de 13. 11. 1974, p. 44.
(3)D O noC 109 de 19. 9. 1974, p. 1.
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Considerando que, en lo que se refiere a las reservas técnicas, incluidas
las reservas matemáticas, se pueden adoptar las mismas normas que paralos seguros contra daños: localización en el país de explotación,
regulación de este país para los métodos de cálculo, determinación de las
categorías de inversión y evaluación de activos; que, aunque parezcaoportuno coordinar esas distintas materias, ello no es sin embargoindispensable en el marco de la presente Directiva y puede realizarseposteriormente;
Considerando que es necesario que las empresas de seguros dispongan,
además de reservas técnicas incluidas las reservas matemáticas,suficientes para hacer frente a las obligaciones contraídas, de unareserva complementaria, denominada «margen de solvencia», represen-tada por el patrimonio libre y, con la aprobación de la autoridad de
control, por elementos implícitos del patrimonio para hacer frente a los
riesgos de la explotación; que, para asegurar a este respecto que lasobligaciones impuestas sean determinadas en función de criteriosobjetivos, mediante los que se sitúe en pie de igualdad de competenciaa las empresas de una misma importancia, conviene prever que estemargen sea proporcional al conjunto de obligaciones contractuales de la
empresa y a la naturaleza y gravedad de los riesgos que presentan las
diversas actividades que entran en el ámbito de aplicación, de lapresente Directiva; que este margen debe ser pues distinto según se tratede riesgo de inversión, de riesgo de mortalidad o únicamente de riesgode gestión; que debe ser así determinado, bien en función de las reservasmatemáticas y de los capitales sujetos al riesgo adquirido por la
empresa, bien en función de las primas o contribuciones cobradas, bien
en función únicamente de las reservas, o bien en función de los activosde las asociaciones tontinas;
Considerando que es necesario exigir un fondo de garantía cuyo importe
y composición sean tales que dé la garantía de que las empresas
disponen, desde elmomento de su constitución, de medios adecuados y
que en ningún caso elmargen de sol vencia disminuya durante suactividad por debajo de un mínimo de seguridad; que talfondo degarantía debe estar constituido, en su totalidad, o en una partedeterminada, por elementos explícitos del patrimonio;
Considerando que es necesario prever medidas para elcaso en elque l a
situación financiera de la empresa llegase a ser tal que le fuera difícilcumplir sus obligaciones;
Considerando que las normas coordinadas referentes al ejercicio de las
actividades de seguro directo dentro de la Comunidad deben, enprincipio, aplicarse a todas las empresas que intervengan en el mercado,
así como, igualmente, a las agencias y sucursales de las empresas cuya
sede socialesté situada fuera de l a Comunidad; que conviene sinembargo prever, en cuanto a las modalidades de control, disposicionesespeciales para esas agencias y sucursales, por el hecho de que elpatrimonio de las empresas de las que dependen se encuentra fuera de la
Comunidad;
Considerando que es conveniente prever la celebración de acuerdos de
reciprocidad con uno o más países terceros, con elfin de suavizar esascondiciones especiales, y respetando el principio de que las agencias ysucursales de esas empresas no deben tener un tratamiento más
favorable que las empresas de la Comunidad;
Considerando que son necesarias algunas disposiciones transitorias con
el objeto de permitir, en particular a las pequeñas y medianas empresasexistentes, adaptarse a las normas que deben ser tomadas por los Estadosmiembros en virtud de la presente Directiva, sin perjuicio de aplicar elartículo 53 del Tratado;1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 3
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Considerando que el artículo 52 del Tratado es directamente aplicable
desde elfinaldelperíodo de transición y que, en consecuencia, no espreciso desde ese momento adoptar directivas sobre supresión de las
restricciones a la libertad de establecimiento; que, sin embargo, las
disposiciones relativas a las pruebas de honorabilidad y de ausencia dequiebra que figuran en la Directiva 73/240/CEE del Consejo, de 24 dejulio de 1973, dirigidas a suprimir, en materia de seguro directo distintodel seguro sobre la vida, las restricciones a la libertad de estableci-
miento (
1), por una parte no constituyen propiamente hablando
restricciones y, por otra parte, son igualmente necesarias en materiade seguros sobre la vida; que, en consecuencia, deben ser incluídas en lapresente Directiva de coordinación;
Considerando que es importante garantizar la aplicación uniforme de las
normas coordinadas y prever, a este fin, una estrecha colaboración entrela Comisión y los Estados miembros en esta materia,
HA ADOPTADO LA PRESENTE DIRECTIVA:
TITULO PRIMERO
DISPOSICIONES GENERALES
Artículo 1
La presente Directiva se refiere alacceso a l a actividad por cuenta
propia delseguro directo, practicada por l as empresas que están
establecidas en un Estado miembro o que deseen establecerse, y su
ejercicio, para las actividades definidas a continuación:
1. Los seguros siguientes, cuando deriven de un contrato:
a) elramo «vida», es decir elque comprende especial mente elseguro
en caso de vida, en caso de muerte, elseguro mixto, elsegurosobre la vida con contraseguro, el seguro de «nupcialidad» elseguro de «natalidad»,
b) elseguro de renta;
c) los seguros complementarios practicados por las empresas de
seguros sobre la vida, es decir, en especial los seguros de «lesiones
corporales, incluida la incapacidad para el trabajo profesional»,
los seguros de «muerte por accidente», los seguros de «invalidezpor accidente y enfermedad», siempre que estas variedades deseguros sean suscritas como complementarias de los seguros devida;
d) elseguro practicado en Irl anda y en elReino Unido, denominado
«permanent health insurance» (seguro de enfermedad, de larga
duración, no rescindible).
2. Las siguientes operaciones, cuando deriven de un contrato, siempre
que sean intervenidas por las autoridades administrativas competentespara elcontrolde l os seguros privados ►
M2 ◄:
a) las operaciones tontinas que lleven consigo la constitución de
asociaciones que reúnan participantes para capitalizar en comúnsus contribuciones y para repartir elactivo así constituido entre l ossupervivientes, o entre sus herederos;
b) las operaciones de capitalización basadas en una técnica actuarial
que suponga, a cambio de pagos únicos o periódicos fijados poradelantado, compromisos determinados en cuanto a su duración y
a su importe;
c) las operaciones de gestión de fondos colectivos de pensiones, es
decir, operaciones que supongan para la empresa en cuestión,administrar las inversiones y en especial los activos representa-tivos de las reservas de los organismos que suministran lasprestaciones en caso de muerte, en caso de vida o en caso de ceseo reducción de actividades;1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 4
(1)D O noL 228 de 16. 8. 1973, p. 20.
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d) las operaciones mencionadas en la letra c), cuando lleven consigo
una garantía de seguro, sea sobre la conservación del capital, seasobre elservico de un interés mínimo;
e) las operaciones efectuadas por sociedades de seguros, tales como
las mencionadas en el Capítulo 1 del Título 4 del Libro IV del«Code français des assurances».
3. Las operaciones que dependan de la duración de la vida humana,
definidas o previstas por la legislación de los seguros sociales,cuando sean practicadas o administradas de conformidad con la
legislación de un Estado miembro por empresas de seguro a su propio
riesgo.
Artículo 2
La presente Directiva no se refiere:1. Sin perjuicio de la aplicación de la letra c) del punto 1 del artículo 1
de la presente Directiva, a los ramos definidos en el Anexo de la
primera Directiva 73/239/CEE delConsejo, de 24 de jul io de 1973,
sobre coordinación de las disposiciones legales, reglamentarias yadministrativas referentes alacceso a l a actividad delseguro directodistinto delseguro sobre l a vida, y su ejercicio (
1), en lo sucesivo
denominada «primera Directiva de coordinación “daños”».
2. A las operaciones de los organismos de previsión y de asistencia que
concedan prestaciones variables según los recursos disponibles ydeterminen a tanto alzado la contribución de sus partícipes.
3. A las operaciones efectuadas por organismos distintos de las
empresas referidas en elartícul o 1, cuyo objeto sea suministrar alos trabajadores (por cuenta ajena o por cuenta propia, agrupados enelmarco de una empresa o de un grupo de empresas o de un sector
profesionalo interprofesional ) prestaciones en caso de muerte, en
caso de vida o en caso de cese o de reducción de actividades,independientemente de si los compromisos que resulten de estasoperaciones estén o no cubiertos íntegramente y en todo momentopor reservas matemáticas.
4. A los seguros incluidos en un régimen legal de seguridad social, sin
perjuicio de la aplicación del punto 3 del artículo 1.
Artículo 3
La presente Directiva no se refiere a:
1. Los organismos que garanticen únicamente prestaciones en caso de
muerte, cuando elimporte de estas prestaciones no exceda delval ormedio de los gastos funerarios por un fallecimiento, o cuando estasprestaciones se sirvan en especie.
2. Las mutuas de seguros que, almismo tiempo:
— prevean en sus estatutos la posibilidad de proceder a descuentos
por contribución adicional, o de reducir las prestaciones, o de
solicitar la ayuda de otras personas que hayan suscrito uncompromiso con este fin,
— no excedan de 500 000 unidades de cuenta durante tres años
consecutivos en su importe anualde l as contribuciones percibidascon arreglo a las actividades cubiertas por la presente Directiva.Si este importe se sobrepasa durante tres años consecutivos, la
presente Directiva se aplicará a partir del cuarto año.
Artículo 4
La presente Directiva no se aplicará, salvo modificación de sus estatutos
en cuanto a la competencia, en la República Federal de Alemania, al«Versorgungsverband deutscher Wirtschaftsorganisationen» y, enLuxemburgo, a la «Caisse d'épargne de l'Etat».1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 5
(1)D O noL 228 de 16. 8. 1973, p. 3.
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Artículo 5
Con arreglo a la presente Directiva, se entiende por:
a) unidad de cuenta: la unidad de cuenta europea (UCE) definida por el
artículo 10 del Reglamento financiero, de 21 de diciembre de 1977,
aplicable al presupuesto general de las Comunidades Europeas (1);
cada vez que la presente Directiva hace referencia a la unidad decuenta, elcontraval or en moneda nacionalque se habrá de tomar enconsideración a partir del31 de diciembre de cada año, será aquéldel
último día del mes de octubre precedente, para el cual sean
disponibles los contravalores de la unidad de cuenta europea entodas las monedas de la Comunidad;
b) congruencia: la representación de los compromisos exigibles en una
moneda, por los activos expresados o realizables en esta misma
moneda;
c) localización de los activos: la existencia de activos mobiliarios o
inmobilarios en un Estado miembro, sin que, sin embargo, los activos
mobiliarios deban ser depositados y los activos inmobiliarios deban
estar sujetos a medidas restrictivas, como la inscripción de hipotecas;los activos representados por créditos serán considerados comosituados en el Estado miembro donde fueren realizables;
d) capital a riesgo: la cantidad indemnizable por muerte, menos la
reserva matemática delriesgo principal .
TITULO II
NORMASAPLICABLESALASEMPRESASCUYASEDESOCIALESTE
DENTRO DE LA COMUNIDAD
SECCIÓN A
Condiciones de acceso
Artículo 6
El acceso a las actividades contempladas en la presente Directiva estará
supeditado a la concesión de una autorización administrativa previa.
Esta autorización será solicitada a las autoridades del Estado miembro
de origen, por:
a) la empresa que fije su domicilio social en el territorio de dicho
Estado miembro;
b) la empresa que, tras haber recibido la autorización contemplada en el
párrafo primero, extienda sus actividades alconjunto de un ramo o aotros ramos.
Artículo 7
1. La autorización será válida para toda la Comunidad. Permitirá a la
empresa ejercer en ella actividades, en régimen de derecho deestablecimiento o en régimen de libre prestación de servicios.
2. La autorización se concederá por ramos cuya clasificación figura
en el Anexo. Abarcará el ramo completo, salvo que el solicitante sólodesee cubrir una parte de los riesgos correspondientes a dicho ramo.
Las autoridades competentes podrán limitar la autorización solicitada
para un ramo exclusivamente a las actividades contenidas en elprograma de actividades contemplado en el artículo 9.
Cada Estado miembro tendrá la facultad de conceder la autorización
para varios ramos, siempre que la legislación nacional admita elejercicio simultáneo de tales ramos.1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 6
(1)D O noL 356 de 31. 12. 1977, p. 1.▼M2
▼M2
Artículo 8
1. ElEstado miembro de origen exigirá que l as empresas de seguros
que soliciten autorización:
a) adopten una de las formas siguientes:
— en el Reino de Bélgica: «société anonyme»/«naamloze vennoots-
chap», «société en commandite par actions»/«commanditaire
vennootschap op aandelen», «association d'assurance mutuelle»/«onderlinge verzekeringsvereniging», «société coopérative»/«coöperatieve vennootschap»;
— en el Reino de Dinamarca: «aktieselskaber», «gensidige sels-
kaber», «pensionskasser omfattet af lov emforsikringsvirksomhed (tværgående pensionskasser)»;
— en la República Federal de Alemania: «Aktiengesellschaft»,
«Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit», «Öffentlich-rechtli-
ches Wettbewerbsversicherungsunternehmen»;
— en la República Francesa: «Société anonyme», «société d'assu-
rance mutuelle», «institution de prévoyance régie par le code dela sécurité sociale», «institution de prévoyance régie par le code
rural», «mutuelles régies par le code de la mutualité»;
— en Irlanda: «incorporated companies limited by shares or by
guarantee or unlimited, societies registred under the Industrial andProvident Societies Acts, societies registred under the FriendlySocieties Acts»;
— en la República Italiana: «società per azioni», «società coopera-
tiva», «mutua di assicurazione»;
— en elGran Ducado de Luxemburgo: «société anonyme», «société
en commandite par actions», «association d'assurances mutue-
lles», «société coopérative»;
— en el Reino de los Países Bajos: «naamloze vennootschap»,
«onderlinge waarborgmaatschappij»;
— en elReino Unido: «incorporated companies l imited by shares or
by guarantee or unlimited», «societies registered under theIndustrialand Provident Societies Acts», «societies registered orincorporated under the Friendly Societies Acts», «the associationof underwriters known als Lloyd's»;
— en la República Helénica: « ανώνζµη εταιρ íα»;
— en elReino de España: «sociedad anónima», «sociedad mutua»,
«sociedad cooperativa»;
— en la República Portuguesa: «sociedade anónima», «mútua de
seguros».
La empresa de seguros también podrá adoptar la forma de sociedad
europea cuando ésta haya sido creada.
Además, los Estados miembros podrán crear, en su caso, empresas que
adopten cualquier forma de Derecho público, siempre que dichos
organismos tengan por objeto la realización de operaciones de seguro en
condiciones equivalentes a las de las empresas de Derecho privado;
b) limiten su objeto social a las actividades previstas por la presente
Directiva y a las operaciones que se deriven directamente de ella, con
exclusión de cualquier otra acvtividad comercial;
c) presenten un programa de actividades con arreglo al artículo 9;
d) posean elmínimo delfondo de garantía previsto en elapartado 2 del
artículo 20;
e) estén dirigidas de manera efectiva por personas que reúnan las
condiciones necesarias de honorabilidad y de cualificación oexperiencia profesionales.
2. La empresa que solicite autorización para extender sus actividades
a otros ramos o para la ampliación de una autorización que abarque sólouna parte de los riesgos comprendidos en un ramo deberá presentar unprograma de actividades de conformidad con elartícul o 9.1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 7
▼M2
Además, deberá aportar la prueba de que dispone del margen de
solvencia establecido en el artículo 19 y de que posee el fondo degarantía contemplado en los apartados 1 y 2 del artículo 20.
3. Los Estados miembros no establecerán disposiciones que exijan la
aprobación previa o la comunicación sistemática de las condiciones
generales y especiales de las pólizas de seguro, de las tarifas, de las
bases técnicas, utilizadas en particular para calcular las tarifas y lasprovisiones técnicas, y de los formularios y otros impresos que laempresa tenga previsto utilizar en sus relaciones con los tomadores deseguro.
No obstante l o dispuesto en elpárrafo primero, con elsol o fin de
controlar si se respetan las disposiciones nacionales relativas a losprincipios actuariales, el Estado miembro de origen podrá exigir lacomunicación sistemática de las bases técnicas utilizadas para el cálculo
de las tarifas y de las provisiones técnicas, sin que dicha exigencia pueda
constituir para la empresa una condición previa para el ejercicio de suactividad.
La presente Directiva no será obstáculo para que los Estados miembros
mantengan o introduzcan disposiciones legales, reglamentarias oadminstrativas que estipulen la aprobación de estatutos y la transmisiónde todo documento necesario para elejercicio normaldelcontrol .
Como muy tarde cinco años después de la puesta en aplicación de la
Directiva 92/96/CEE (
1) la Comisión presentará al Consejo un informe
sobre la aplicación del presente apartado.
4. Las anteriores disposiciones no podrán establecer que la solicitud
de autorización sea examinada en función de las necesidadeseconómicas delmercado.
Artículo 9
El programa de actividades contemplado en la letra c) del apartado 1 del
artículo 8 y en el apartado 2 del mismo artículo deberá contener
indicaciones o justificaciones relativas a:
a) la naturaleza de los compromisos que la empresa se propone
contraer;
b) los principios rectores en materia de reaseguro;
c) los elementos constitutivos del fondo de garantía mínimo;
d) las previsiones relativas a los gastos de instalación de los servicios
administrativos y de la red de producción; los medios financierosdestinados a hacer frente a dichos gastos;y, además, para los tresprimeros ejercicios sociales:
e) un plan en el que se indiquen de forma detallada las previsiones de
ingresos y gastos tanto para las operaciones directas y lasaceptaciones de reaseguro como para las cesiones de reaseguro;
f) la situación probable de tesorería;
g) las previsiones relativas a los medios financieros destinados a la
cobertura de los compromisos y del margen de solvencia.
Artículo 10
1. Toda empresa de seguros que se proponga establecer una sucursal
en el territorio de otro Estado miembro lo notificará a la autoridadcompetente delEstado miembro de origen.
2. Los Estados miembros exigirán que la empresa de seguros que se
proponga establecer una sucursal en otro Estado miembro presente,junto con la notificación a que se refiere el apartado 1, la siguiente
información:
a) elnombre delEstado miembro en cuyo territorio se propone
establecer la sucursal;1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 8
(1)D O noL 360 de 9. 12. 1992, p. 1
▼M2
b) su programa de actividades, en elque se indicarán, en particul ar, el
tipo de operaciones previstas y la estructura orgánica de la sucursal;
c) la dirección en el Estado miembro de la sucursal en la que pueden
reclamarle y entregarle los documentos, dándose por supuesto que tal
dirección será la misma a la que se remitirán las comunicaciones
dirigidas alapoderado general ;
d) el nombre del apoderado general de la sucursal, que deberá estar
dotado de poderes suficientes para obligar a la empresa frente aterceros y para representarla ante las autoridades y órganosjurisdiccionales del Estado miembro de la sucursal. En lo que se
refiere a Lloyd's, un eventual litigio en el Estado miembro de la
sucursalderivado de compromisos suscritos no deberá suponer paralos asegurados dificultades mayores que en el caso de los litigiosentre empresas de tipo clásico. A tal fin, entre las facultades delapoderado general deberá figurar, en particular, la de intervenir enjuicio en calidad de tal con poder de obligar a los suscriptores
interesados de Lloyd's.
3. A menos que, a la vista del correspondiente proyecto, la autoridad
competente delEstado miembro de origen tenga razones para dudar de
la idoneidad de las estructuras administrativas, o de la situación
financiera de la empresa de seguros, o de la honorabilidad ycualificación o experiencia profesional de los directivos responsableso del apoderado general, dicha autoridad comunicará las informacionescontempladas en el apartado 2, en el plazo de tres meses a partir de lafecha de recepción de dicha información, a la autoridad competente del
Estado miembro de la sucursal, e informará de ello a la empresa de que
se trate.
La autoridad competente delEstado miembro de origen certificará,
asimismo, que l a empresa de seguros dispone delmínimo delmargen de
solvencia calculado con arreglo a lo dispuesto en los artículos 19 y 20.
Cuando la autoridad competente del Estado miembro de origen se
niegue a comunicar las informaciones contempladas en el apartado 2 a la
autoridad competente del Estado miembro de la sucursal, deberá poneren conocimiento de la empresa correspondiente, en el plazo de los tresmeses siguientes a la recepción de toda la información, las razones dedicha negativa. Esta negativa o la falta de respuesta podrán dar lugar aun recurso ante un órgano jurisdiccionaldelEstado miembro de origen.
4. Antes de que la sucursal de la empresa de seguros comience a
ejercer sus actividades, la autoridad competente del Estado miembro dela sucursal dispondrá de un plazo de dos meses, a partir de la recepción
de la comunicación contemplada en el apartado 3, para indicar a la
autoridad competente delEstado miembro de origen, en su caso, l ascondiciones en las que, por razones de interés general deberán serejercidas dichas actividades en el Estado miembro de la sucursal.
5. A partir del momento en que se reciba la comunicación de la
autoridad competente delEstado miembro de l a sucursalo, en caso desilencio por parte de ésta, a partir de la fecha de vencimiento del plazoprevisto en el apartado 4, la sucursal podrá establecerse y comenzar susactividades.
6. En caso de modificación del contenido de alguno de los datos
notificados con arreglo a lo dispuesto en las letras b), c) o d) delapartado 2, la empresa de seguros notificará por escrito dicha
modificación a las autoridades competentes del Estado miembro de
origen y del Estado miembro de la sucursal, al menos un mes antes deefectuar la modificación, a fin de que la autoridad competente delEstado miembro de origen y la autoridad competente del Estadomiembro de la sucursal puedan cumplir sus respectivos cometidos deconformidad con lo dispuesto en los apartados 3 y 4.1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 9
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Artículo 12
Cualquier decisión denegatoria deberá ser motivada de modo preciso y
notificada a la empresa interesada.
Cada Estado miembro preverá un recurso jurisdicionalcontra l as
decisiones denegatorias.
Se preverá elmismo recurso para elcaso en elque l as autoridades
competentes no se hubieran pronunciado sobre la petición de auto-
rización, transcurrido un plazo de seis meses a partir del día de
recepción.
Artículo 13
1. Sin perjuicio de los apartados 3 y 7, ninguna empresa podrá ser
autorizada a la vez con arreglo a la presente Directiva y a la Directiva73/239/CEE.
2. No obstante, los Estados miembros podrán establecer que:
— las empresas que posean una autorización con arreglo a la presente
Directiva puedan obtener asimismo autorización, de conformidad
con el artículo 6 de la Directiva 73/239/CEE, para los riesgos
mencionados en los puntos 1 y 2 del Anexo de la misma Directiva;
— las empresas autorizadas en virtud del artículo 6 de la Directiva 73/
239/CEE, exclusivamente para los riesgos contemplados en los
puntos 1 y 2 delAnexo de dicha Directiva, puedan obtener una
autorización con arreglo a la presente Directiva.
3. Sin perjuicio delapartado 6, l as empresas citadas en elapartado 2
y aquellas que en el momento de la notificación de la presente Directivapractiquen la acumulación de las dos actividades a que se refieren lapresente Directiva y la Directiva 73/239/CEE, podrán continuarpracticándola siempre que adopten una gestión separada para cada unade tales actividades, de conformidad con el artículo 14.
4. Los Estados miembros podrán establecer que las empresas
contempladas en el apartado 2 deban respetar las normas contables
que rigen para las empresas autorizadas con arreglo a la presente
Directiva para elconjunto de su actividad. Además, l os Estadosmiembros podrán establecer, en espera de una coordinación en lamateria, que en lo que se refiere a las reglas de liquidación, lasactividades relativas a los riesgos mencionados en los puntos 1 y 2 delAnexo de la Directiva 73/239/CEE ejercidas por las empresas
contempladas en el apartado 2, se rijan igualmente por las reglas
aplicables a las actividades del seguro de vida.
5. Cuando una empresa que ejerza las actividades contempladas en el
Anexo de la Directiva 73/239/CEE tenga relaciones financieras,comerciales o administrativas con una empresa que ejerza lasactividades a que se refiere la presente Directiva, las autoridadescompetentes de los Estados miembros en cuyo territorio esté situado eldomcilio social de dichas empresas velarán para que sus cuentas no sean
falseadas mediante acuerdos celebrados entre ellas, o mediante cualquier
arreglo capaz de influir en la distribución de gastos e ingresos.
6. Cualquier Estado miembro podrá imponer a las empresas cuyo
domicilio social esté situado en su territorio la obligación de poner fin,en los plazos que determine, a la acumulación de las actividades quepractiquen en el momento de la notificación de la presente Directiva.
7. Las disposiciones delpresente artícul o serán examinadas de nuevo
sobre la base de un informe de la Comisión al Consejo a la luz de lafutura armonización de las reglas de liquidación y, en cualquier caso,antes del31 de diciembre de 1999.1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 10
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Artículo 14
1. La gestión separada mencionada en elapartado 3 delartícul o 13,
deberá ser organizada de tal forma que las actividades recogidas en lapresente directiva y las contempladas por la primera Directiva decoordinación «daños», sean separadas, con elfin de que:
— no se perjudique los intereses respectivos de los asegurados «vida»y
«daños» y, en particular, que los beneficios procedentes del seguro
sobre la vida, aprovechen a los asegurados sobre la vida como si la
empresa practicara únicamente elseguro-vida.
— las obligaciones financieras mínimas, en especial los márgenes de
solvencia referidos a una de las actividades, en el sentido bien de lapresente Directiva, bien de la primera Directiva de coordinación
«daños», no sean soportadas por la otra actividad.
Sin embargo, una vez cumplidas las obligaciones financieras mínimas en
las condiciones previstas en el segundo guión del primer párrafo, ysiempre que se informe a la autoridad competente, la empresa podrá
utilizar para una u otra actividad los elementos explícitos del margen de
solvencia todavía disponibles.
Las autoridades de control cuidarán, mediante el análisis de los
resultados de las dos actividades, del cumplimiento del presente
apartado.
2. a) Los datos contables deberán establecerse de forma que muestren
las fuentes de los resultados para cada una de las dos actividades
«vida»y «daños». A talfin, elconjunto de l os ingresos (en
especial, primas, pagos de reaseguradores, ingresos financieros) yde los gastos (en especial prestaciones de seguro, adiciones a lasreservas técnicas, primas de reaseguro, gastos de funcionamientopara las operaciones de seguro) serán desglosados en función de
su origen. Los elementos comunes a las dos actividades se
clasificarán según una clave de reparto que deberá ser adoptadapor la autoridad de control competente.
b) Las empresas deberán establecer, sobre la base de los datos
contables, un documento que muestre de forma clara loselementos correspondientes a cada uno de los márgenes desolvencia, de conformidad con el artículo 18 de la presente
Directiva y el apartado 1 del artículo 16 de la primera Directiva de
coordinación «daños».
3. En caso de insuficiencia de uno de los márgenes de solvencia, las
autoridades de control aplicarán a la actividad deficitaria las medidas
previstas por la directiva correspondiente con independencia de los
resultados obtenidos en la otra actividad. No obstante lo dispuesto en elsegundo guión delprimer párrafo delapartado 1, estas medidas puedensuponer la autorización de un traspaso de una actividad a otra.
SECCIÓN B
Condiciones de ejercicio
Artículo 15
1. Elcontrolfinanciero de una empresa de seguros, incl uido el
control de las actividades que ejerza a través de sucursales y en régimende prestación de servicios, será de la exclusiva competencia del Estadomiembro de origen. Si las autoridades competentes del Estado miembrodelcompromiso tienen motivos para considerar que l as actividades de
una empresa de seguros podrían afectar a su solidez financiera,
informarán de ello a las autoridades competentes del Estado miembrode origen de dicha empresa. Las autoridades competentes delEstadomiembro de origen comprobarán que la empresa observa los principiosprudenciales definidos en la presente Directiva.
2. El control financiero consistirá, en particular, en la comprobación,
para elconjunto de actividades de l a empresa de seguros, delestado desolvencia y de la constitución de provisiones técnicas, incluidas lasprovisiones matemáticas, así como de los activos que las representan1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 11
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con arreglo a las normas o a las prácticas establecidas en el Estado
miembro de origen, en virtud de las disposiciones adoptadas a nivelcomunitario.
3. Las autoridades competentes delEstado miembro de origen
exigirán que las empresas de seguros dispongan de una buenaorganización administrativa y contable y de procedimientos de controlinterno adecuados.
Artículo 16
Los Estados miembros de la sucursal dispondrán que, cuando una
empresa de seguros autorizada en otro Estado miembro ejerza suactividad a través de una sucursal, las autoridades competentes delEstado miembro de origen, tras haber informado previamente a las
autoridades competentes del Estado miembro de la sucursal, puedan
proceder, por sí mismas o por medio de personas a quienes hayanotorgado un mandato para ello, a la verificación in situ de la informaciónnecesaria para poder realizar el control financiero de la empresa. Lasautoridades delEstado miembro de l a sucursalpodrán participar endicha verificación.
Artículo 17
1. ElEstado miembro de origen impondrá a cada empresa de seguros
la obligación de constituir provisiones técnicas suficientes, incluidas lasprovisiones matemáticas, para elconjunto de sus actividades.
La cuantía de dichas provisiones se determinará con arreglo a los
principios siguientes:
A. i) Las provisiones técnicas del seguro de vida deberán calcularse
con arreglo a un método actuarial prospectivo suficientementeprudente, teniendo en cuenta todas las obligaciones futuras
conforme a las condiciones establecidas para cada contrato en
curso, y en particular:
— todas las prestaciones garantizadas, incluidos los valores de
rescate garantizados;
— las participaciones en los beneficios adquiridos a que tengan
derecho los asegurados colectiva o individualmente, conindependencia de la calificación de dichas participaciones:devengadas, declaradas o asignadas;
— todas las opciones a las que el asegurado tenga derecho según
las condiciones del contrato;
— los gastos de la empresa, incluidas las comisiones;
para lo cual se tendrán en cuenta las primas futuras por cobrar.
ii) Podrá utilizarse un método retrospectivo cuando pueda demos-
trarse que las provisiones técnicas obtenidas en base al mismo noson inferiores a las resultantes de un método prospectivo
suficientemente prudente, o cuando no pueda utilizarse un
método prospectivo para eltipo de contrato considerado.
iii) Un cálculo prudente no significa un cálculo basado en las
hipótesis consideradas más probables, sino un cálculo que tengaen cuenta un margen razonable de desviaciones desfavorables delos diferentes factores en juego.
iv) El método de cálculo de las provisiones técnicas no sólo deberá
ser prudente en sí mismo, sino igualmente cuando se tenga en
cuenta el método de cálculo de los activos representantes dedichas provisiones.
v) Las provisiones técnicas deberán ser calculadas separadamente
para cada contrato. No obstante, se podrán utilizar aproxima-ciones razonables o generalizaciones siempre que sea posible
suponer que darán aproximadamente los mismos resultados que
en los cálculos individuales. El principio de cálculo individual noimpedirá que se constituyan provisiones suplementarias parariesgos generales no individualizados.
vi) Cuando elval or de rescate de un contrato esté garantizado, el
importe de las provisiones matemáticas para dicho contrato1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 12
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deberá ser, en todo momento, almenos igualalval or garantizado
en elmismo momento.
B. El tipo de interés utilizado deberá elegirse prudentemente. Se
determinará según las reglas de la autoridad competente del Estadomiembro de origen, en aplicación de los principios siguientes:
a) Para todos los contratos, la autoridad competente del Estado
miembro de origen de la empresa fijará el tipo o tipos máximosde interés, en particular según las reglas siguientes:
i) Cuando los contratos comprendan una garantía de tipo de
interés, la autoridad competente del Estado miembro de origende la empresa fijará un tipo de interés máximo único. Este tipopodrá ser diferente según la divisa en que se haya denominadoelcontrato, siempre que no sea superior al60 % deltipo deinterés de los empréstitos materializados en obligaciones del
Estado en cuya divisa se haya denominado elcontrato. Cuando
se trate de un contrato en ecus, este límite se fijará conreferencia a los empréstitos en obligaciones de las institu-ciones comunitarias expresados en ecus.
Si, en aplicación de la segunda frase del párrafo precedente, el
Estado miembro decidiera fijar un tipo de interés máximo para
los contratos denominados en una divisa de un Estado
miembro, consultará previamente a la autoridad competentedelEstado miembro en cuya divisa esté denominado elcontrato.
ii) No obstante, cuando los activos de la empresa no sean
evaluados a su valor de adquisición, un Estado miembro podrádisponer que el tipo o los tipos máximos puedan calcularse
teniendo en cuenta elrendimiento de l os activos correspon-
dientes actualmente en cartera, disminuido de un margenprudencial y, en particular para los contratos a primaperiódica, tomando además en cuenta elrendimiento anti-cipado de los activos futuros. El margen prudencial y el tipo o
los tipos de interés que se apliquen al rendimiento anticipado
de los activos futuros serán fijados por la autoridadcompetente delEstado miembro de origen.
b) La fijación de un tipo de interés máximo no implicará que la
empresa esté obligada a utilizar un tipo tan elevado.
c) El Estado miembro de origen podrá decidir que no se aplique la
letra a) para las categorías de contratos siguientes:
— contratos en unidades de cuenta,
— contratos a prima única de una duración máxima de ocho
años,
— contratos sin participación en beneficios, así como contratos
de renta sin valor de rescate.
En los casos contemplados en los dos últimos guiones del párrafo
primero, se podrá tener en cuenta, alel egir un tipo de interés
prudencial, la moneda en que esté denominado el contrato, los
activos correspondientes actualmente en cartera y, en caso de quelos activos de la empresa se evalúen a su valor actual, elrendimiento anticipado de los activos futuros.
Eltipo de interés util izado no podrá ser en ningún caso superior al
rendimiento de los activos, calculado según las reglas relativas ala confección del balance del Estado miembro de origen, tras unadeducción adecuada.
d) ElEstado miembro exigirá que l a empresa constituya en sus
cuentas una provisión destinada a hacer frente a los compromisosderivados deltipo de interés garantizado a l os asegurados, cuandoel rendimiento actual o previsible del activo de la empresa no sea
suficiente para cubrir dichos compromisos.
e) Los tipos máximos fijados en aplicación de la letra a) serán
notificados anualmente a la Comisión, así como a las autoridades
competentes de los Estados miembros que lo soliciten.
C. Los elementos estadísticos del cálculo y los relativos a los gastos
deberán ser elegidos prudentemente teniendo en cuenta el Estado1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 13
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miembro del compromiso, el tipo de póliza, así como los gastos de
administración y las comisiones previstos.
D. En los contratos con participación en los beneficios, el método de
cálculo de las provisiones técnicas podrá tener en cuenta, implícita o
explícitamente, las participaciones de toda clase en los beneficios
futuros, de manera coherente con las demás hipótesis utilizadas sobrela evolución futura y con el método actual de participación en losbeneficios.
E. La provisión para gastos futuros podrá ser implícita, por ejemplo
teniendo en cuenta las primas futuras netas de gastos de gestión. Sinembargo, la provisión total, implícita o explícita, no podrá ser
inferior a la que un cálculo prudente habría determinado.
F. El método de cálculo de las provisiones técnicas no deberá cambiar
de un año a otro de forma discontinua como consecuencia decambios arbitrarios en el método o en los elementos de cálculo ydeberá ser tal que la participación en los beneficios sea calculada deuna manera razonable durante la duración del contrato.
2. La empresa de seguros deberá poner a disposición del público las
bases y los métodos utilizados para el cálculo de las provisionestécnicas, incluida la provisión para participaciones en los beneficios.
3. ElEstado miembro de origen exigirá a cada empresa de seguros
que sus provisiones técnicas relativas al conjunto de sus actividadesestén representadas por activos congruentes, de conformidad con elartículo 24 de la Directiva 92/96/CEE. Para las actividades ejercidas en
la Comunidad, dichos activos deberán estar localizados en ésta. Los
Estados miembros no exigirán a las empresas de seguros que sitúen susactivos en un Estado miembro determinado. ElEstado miembro deorigen podrá permitir, no obstante, una cierta flexibilidad de las reglasrelativas a la localización de los activos.
4. Si el Estado miembro de origen admite la representación de las
provisiones técnicas con créditos frente a los reaseguradores, fijará elporcentaje admitido. En ese caso, no podrá exigir la localización dedichos créditos.
Artículo 18
Cada Estado miembro obligará a cualquier empresa cuya sede social esté
situada en su territorio, a disponer de un margen de solvencia suficiente,en relación con el conjunto de sus actividades.
Elmargen de sol vencia estará constituido:
1. Por el patrimonio de la empresa, libre de todo compromiso previsible,
con deducción de los elementos inmateriales. Dicho patrimonio
comprenderá, en particular:
— elcapitalsocialdesembol sado o, si se trata de mutuas, elfondo
inicial efectivo desembolsado, al que se sumarán las cuentas delos socios que cumplan el conjunto de los criterios siguientes:
a) que los estatutos establezcan que sólo podrán realizarse pagos
a partir de dichas cuentas a favor de los miembros si esto no dacomo resultado un descenso del margen de solvencia pordebajo del nivel exigido o, tras la disolución de la empresa, sitodas las demás deudas de la empresa se han pagado;
b) que los estatutos establezcan, en lo relativo a todos los pagos
efectuados con fines distintos a la rescisión individual de la
afiliación, que éstos se notifiquen a la autoridad competente al
menos con un mes de antelación y que ésta pueda, durantedicho plazo, prohibir el pago;
c) que las disposiciones pertinentes de los estatutos sólo puedan
modificarse previa declaración de la autoridad competente deque no se opone a la modificación sin perjuicio de los criteriosenumerados en las letras a) y b);1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 14
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— la mitad de la fracción no desembolsada del capital social o del
fondo inicial, cuando la parte desembolsada alcance el 25 % dedicho capitalo fondo;
— las reservas (legales o libres) que no estén adscritas al
cumplimiento de los compromisos;
— los beneficios acumulados;— podrán incluirse las acciones acumulativas preferentes y los
préstamos subordinados, pero únicamente hasta un límite máximodel50 % delmargen, de l os cual es un 25 % como máximocomprenda préstamos subordinados a plazo fijo o acciones
acumulativas preferentes de duración determinada, siempre y
cuando se cumplan al menos los criterios siguientes:
a) que exista acuerdo vinculante en virtud del cual, en caso de
quiebra o liquidación de la empresa de seguros, los préstamossubordinados o las acciones preferentes tengan un rangoinferior al de los créditos de todos los demás acreedores y no
sea reembolsado hasta tanto no se hayan pagado todas las
restantes deudas pendientes en ese momento;
además, los préstamos subordinados deberán cumplir los
siguientes requisitos:
b) que únicamente se tomen en consideración los fondos
efectivamente desembolsados;
c) para los préstamos a plazo fijo, que el vencimiento inicial sea
de cinco años como mínimo. A más tardar un año antes del
vencimiento, la empresa de seguros someterá a la aprobación
de las autoridades competentes un plan indicando cómo elmargen de solvencia será mantenido y reconducido al niveldeseado en la fecha de vencimiento, a menos que la cuantíahasta la cual los préstamentos subordinados pueden incluirseen los componentes del margen de solvencia no sea objeto de
una reducción progresiva durante al menos los últimos cinco
años anteriores a la fecha de vencimiento. Las autoridadescompetentes podrán autorizar el reembolso anticipado de talespréstamos siempre que la solicitud haya sido hecha por laempresa de seguros emisora y que su margen de solvencia nose sitúe por debajo delnivelrequerido;
d) para los préstamos para los que no se haya fijado el
vencimiento de la deuda no serán reembolsables más quemediante un preaviso de cinco años, salvo en el caso de quehayan dejado de considerarse como un competente delmargen
de solvencia o cuando, para su reembolso anticipado, se exija
expresamente la autorización previa de las autoridadescompetentes. En este último caso, la empresa de segurosinformará a las autoridades competentes al menos seis mesesantes de la fecha del reembolso propuesto, con indicación delmargen de solvencia efectivo y requerido antes y después de
dicho reembolso. Las autoridades competentes autorizarán el
reembolso siempre y cuando no exista riesgo de que el margende solvencia se sitúe por debajo del nivel requerido;
e) que el contrato de préstamo no incluya cláusulas que prevean
que, en determinadas circunstancias que no sean la liquidación
de la empresa de seguros, la deuda deberá reembolsarse antesde la fecha de reembolso acordada;
f) que elcontrato de préstamo sól o se pueda modificar una vez
que las autoridades competentes hayan declarado que no se
oponen a la modificación:
— títulos de duración indeterminada y otros instrumentos que
cumplan las condiciones siguientes, incluidas las acciones
acumulativas preferentes distintas de las mecionadas en el guiónprecedente, hasta un 50 % delmargen para eltotalde dichostítulos y de los préstamos subordinados mencionados en el guiónprecedente:
a) no podrán reembolsarse por iniciativa del portador o sin el
acuerdo previo de la autoridad competente;1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 15
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b) el contrato de emisión deberá dar a la empresa de seguros la
posibilidad de diferir el pago de los intereses del préstamo;
c) los créditos del prestamista sobre la empresa de seguros
deberán estar enteramente subordinados a los de todos los
acreedores no subordinados;
d) los documentos que regulan la emisión de títulos deberán
prever la capacidad de la deuda y de los intereses no
desembolsados para absorber las pérdidas, a la vez quepermitan a la empresa de seguros continuar sus actividades;
e) sólo se tendrán en cuenta los importes efectivamente
desembolsados;
2. en la medida en que la legislación nacional lo autorice, por las
reservas de beneficios que figuren en elbal ance, cuando puedan serutilizadas para cubrir pérdidas eventuales y no estén destinadas a laparticipación de los asegurados;
3. a petición y con justificación de la empresa ante la autoridad de
controldelEstado miembro sobre cuyo territorio esté situada l a sedesocial, y con el acuerdo de esta autoridad:
a) por un importe que represente el50 % de l os beneficios futuros de
la empresa, el cual se obtendrá multiplicando el beneficio anualestimado por el multiplicador que represente la duración residualmedia de los contratos; este multiplicador podrá alcanzar el 10
como máximo; elbeneficio anualestimado será l a media
aritmética de los beneficios obtenidos durante los cinco últimosaños en las actividades enumeradas en el artículo 1.
Las bases de cálculo del factor multiplicador del beneficio anual
estimado, así como los elementos del beneficio obtenido, sefijarán de común acuerdo por las autoridades competentes de losEstados miembros en colaboración con la Comisión. Hasta el
momento en que este acuerdo se obtenga, esos elementos se
determinarán de conformidad con la legislación del Estadomiembro sobre cuyo territorio la empresa (sede, agencia osucursal) ejerza su actividad.
Cuando las autoridades competentes hayan fijado el concepto de
beneficios obtenidos, la Comisión presentará propuestas sobre laarmonización de este concepto en elmarco de una directiva
dirigida a la armonización de las cuentas anuales de las empresas
de seguro, y que incluya la coordinación prevista en el apartado 2del artículo 1 de la Directiva 78/660/CEE (
1);
b) en caso de no hacerse zillmerización o en el caso de hacerse y que
no alcanzase la sobreprima de adquisición incluida en la prima,por la diferencia entre la reserva matemática no zillmerizada oparcialmente zillmerizada, y una reserva matemática zillmerizada
a una tasa de zillmerización igual a la sobreprima de adquisición
contenida en la prima; este importe no podrá sin embargo excederel 3,5 % de la suma de las diferencias entre los capitales «vida» ylas reservas matemáticas, para el conjunto de los contratos en losque la zillmerización sea posible; pero esta diferencia seráeventualmente reducida con el importe de los gastos de
adquisición no amortizados inscritos en elactivo;
c) en caso de acuerdo de las autoridades de control de los Estados
miembros sobre cuyo territorio la empresa ejerce su actividad, porlas plusvalías latentes resultantes de la subestimación deelementos del activo y de la sobrestimación de los elementosdel pasivo, distintos de las reservas matemáticas y en la medida enque tales plusvalías no tengan un carácter excepcional.1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 16
(1)D O noL 222 de 14. 8. 1978, p. 11.▼B
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Artículo 19
Sin perjuicio delartícul o 20, elmínimo delmargen de sol vencia estará
determinado como sigue, según los ramos ejercidos:
a) para los seguros contemplados en las letras a) y b) del punto 1 del
artículo 1, distintos de los seguros ligados a fondos de inversión ypara las operaciones contempladas en el punto 3 del artículo 1,deberá ser igual a la suma de los dos resultados siguientes:
— primer resultado:
elnúmero que represente una fracción de 4 % de l as reservas
matemáticas, relativas a las operaciones directas sin deducción delas cesiones en reaseguro y a las aceptaciones en reaseguro, semultiplicará por la relación existente en el último ejercicio, entreel importe de las reservas matemáticas, con deducción de las
cesiones en reaseguro, y elimporte bruto como ha quedado
indicado, de las reservas matemáticas; este importe no podrá ser,en ningún caso, inferior al85 %,
— segundo resultado:
para los contratos cuyos capitales a riesgo no sean negativos, el
número que represente una fracción de 0,3 % de esos capitalesasumidos por la empresa y multiplicado por la relación existente,en el último ejercicio, entre el importe de los capitales con riesgoque subsisten a cargo de la empresa después de cesión y
retrocesión en reaseguro, y el importe de los capitales con riesgo
sin deducción delreaseguro; esta rel ación no podrá ser en ningúncaso inferior al50 %;
para los seguros temporales en caso de muerte, de una duración
máxima de tres años, la fracción mencionada anteriormente será de
0,1 %, para aquéllos de una duración superior a tres años y no más de
cinco, será de 0,15 %;
b) para los seguros complementarios a que se refiere la letra c) del punto
1 del artículo 1, deberá ser igual al resultado del cálculo siguiente:
— se suman todas las primas o cotizaciones de los negocios directos
del último ejercicio, con respecto a todos los ejercicios, incluidoslos accesorios,
— se adicionará elimporte de l as primas aceptadas en reaseguro
durante elúl timo ejercicio,
— se deducirá el importe total de las primas o cotizaciones anuladas
durante el último ejercicio, así como el importe total de los
impuestos y tasas relativas a las primas o cotizaciones que seincorporan.
Después de haber repartido elimporte así obtenido en dos partes, l a
primera hasta diez millones de unidades de cuenta, la segunda el
exceso, se calcularán francciones de 18 % y de 16 % respectivamentesobre esas partes, y se adicionarán.
La suma así calculada se multiplicará por la relación existente, en el
último ejercicio, entre el importe de los siniestros que queden a cargo
de la empresa después de cesión y retrocesión en reaseguro, y elimporte bruto de los siniestros; esta relación no podrá ser en ningúncaso inferior al50 %.
En el caso de la asociación de suscriptores denominada «Lloyd's», el
cálculo del importe del margen de solvencia se efectuará a partir delas primas netas; éstas se multiplicarán por un porcentaje global cuyoimporte se fijará anualmente y se determinará por la autoridad decontrol del Estado miembro de la sede social. Este porcentaje global
deberá calcularse a partir de los elementos estadísticos más recientes
referentes en particular a las comisiones pagadas. Estos elementos,así como el cálculo efectuado, se comunicarán a las autoridades decontrol de los países sobre cuyo territorio Lloyd's estuvieraestablecida;
c) para los seguros de enfermedad de larga duración, no rescindibles, a
que se refiere la letra d) del punto 1 del artículo 1, y para lasoperaciones de capitalización a que se refiere la letra b) del punto 2del artículo 1, deberá ser igual a una fracción de 4 % de las reservas1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 17
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matemáticas, calculada en las condiciones previstas en el primer
resultado de la letra a) del presente artículo;
d) para las operaciones tontinas a que se refiere la letra a) del punto 2
delartícul o 1, deberá ser iguala una fracción de 1 % delhaber de l asasociaciones;
e) para los seguros previstos en las letras a) y b) del punto 1 del artículo
1, ligados con fondos de inversión, y para las operaciones previstasen las letras c), d) y e) del punto 2 del artículo 1, deberá ser igual a:
— una fracción de 4 % de las reservas matemáticas, calculada en las
condiciones previstas en el primer resultado de la letra a) delpresente artículo, en la medida en que la empresa asuma un riesgode inversión, y una fracción de 1 % de las reservas así calculadas,en la medida en que la empresa no asuma riesgo de inversión,
siempre que la duración del contrato sea superior a cinco años y
que elimporte destinado a cubrir l os gastos de gestión previstosen elcontrato se fije para un período superior a l os cinco años,más
— una fracción de 0,3 % de los capitales a riesgo, calculada en las
condiciones previstas en elprimer párrafo delsegundo resul tadode la letra a) del presente artículo, en la medida en que la empresa
asuma un riesgo de mortalidad.
Artículo 20
1. Eltercio delmínimo delmargen de sol vencia, taly como está
previsto en elartícul o 19, constituirá elfondo de garantía. Sin perjuiciodelapartado 2, estará constituido almenos hasta el50 %, por l oselementos enumerados en los puntos 1 y 2 delartícul o 18.
2. a) Sin embargo, elfondo de garantía será de un mínimo de 800 000
unidades de cuenta.
b) Cada Esatdo miembro podrá prever la reducción a 600 000
unidades de cuenta delmínimo delfondo de garantía para l as
mutuas, las sociedades en forma de mutualidades y aquéllas en
forma tontina.
c) Para las mutuas de seguros mencionadas en la segunda frase del
segundo guión delpunto 2 delartícul o 3, desde elmomento en
que entren en el ámbito de aplicación de la presente Directiva, ypara las sociedades en forma tontina, cada Estado miembro podráautorizar la constitución de un mínimo de fondo de garantía de100 000 unidades de cuenta, elevado progresivamente al importefijado en la letra b) mediante series sucesivas de 100 000unidades
de cuenta cada vez que elimporte de l as cotizaciones aumente en
500 000 unidades de cuenta.
d) El mínimo del fondo de garantía a que se refieren las letras a), b) y
c), deberá estar constituido por los elementos enumerados en los
puntos 1 y 2 delartícul o 18.
3. Las mutuas de seguro que deseen ampliar su actividad con arreglo
al apartado 2 del artículo 8 o al artículo 10, sólo podrán hacerlo si seatienen inmediatamente a las exigencias de las letras a) y b) del apartado2 delpresente artícul o.
Artículo 21
1. Los Estados miembros no establecerán regla alguna en lo que se
refiere a la elección de los activos que superen aquellos que representenlas provisiones técnicas contempladas en el artículo 17.
2. Sin perjuicio de lo dispuesto en el apartado 3 del artículo 17, en los
apartados 1, 2, 3 y 5 delartícul o 24 y en elpárrafo segundo delapartado
1 del artículo 26, los Estados miembros no restringirán la libredisposición de los activos mobiliarios o inmobiliarios que formen partedelpatrimonio de l as empresas de seguros autorizadas.
3. Los apartados 1y2n o constituirán un obstáculo para las medidas
que los Estados miembros, al mismo tiempo que salvaguardan los1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 18
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intereses de los asegurados, estén autorizados a adoptar en su calidad de
propietarios o socios de las empresas en cuestión.
Artículo 22
1. Los Estados miembros no podrán obligar a las empresas a ceder
una parte de sus suscripciones relativas a las actividades enumeradas enel artículo 1, a uno o varios de los organismos determinados por la
regulación nacional.
2.
La República italiana tomará todas las disposiciones necesarias
para que la obligación impuesta a las empresas establecidas en suterritorio de ceder una parte de sus suscripciones al«Istituto nazional e diassicurazioni» quede suprimida, a más tardar, el20 de noviembre de1994.
Artículo 23
1. Cada Estado miembro obligará a las empresas que tengan su sede
socialen su territorio, alrendir cuentas anual mente de todas sus
operaciones, de su situación y de su solvencia.
2. Los Estados miembros exigirán a las empresas de seguros que
tengan su domicilio social en su territorio la presentación periódica de
los documentos que sean necesarios para ejercer el control, así como delos documentos estadísticos. Las autoridades competentes se comuni-carán los documentos e informaciones útiles para el ejercicio del control.
3. Cada Estado miembro adoptará todas las disposiciones oportunas
para que las autoridades competentes dispongan de los poderes y de losmedios necesarios para la vigilancia de las actividades de las empresas
de seguros cuyo domicilio social se halle en su territorio, incluidas las
actividades ejercidas fuera de dicho territorio, de conformidad con lasdirectivas del Consejo relativas a tales actividades y con miras a laaplicación de éstas.
Dichos poderes y medios deberán en particular proporcionar a las
autoridades competentes la posibilidad:
a) de informarse de manera detallada sobre la situación de la empresa y
sobre elconjunto de sus actividades, en especial :
— recabando información o exigiendo la presentación de los
documentos relativos a la actividad de seguro,
— procediendo a comprobaciones in situ en los locales de la
empresa;
b) de adoptar, respecto de la empresa, de sus directivos responsables o
de las personas que controlen la empresa, todas las medidasadecuadas y necesarias para garantizar que las actividades de la
empresa cumplan de forma permanente las disposiciones legales,
reglamentarias y administrativas que la empresa tenga obligación deobservar en los distintos Estados miembros y, en especial, elprograma de actividades, en caso de que sea obligatorio, así comopara evitar o eliminar cualquier irregularidad que pudiera afectar a
los intereses de los asegurados;
c) de garantizar la aplicación de dichas medidas, por vía de ejecución
forzosa si fuere necesario y, en su caso, mediante recurso a lasinstancias judiciales.
Los Estados miembros también podrán prever la posibilidad de que las
autoridades competentes obtengan cualquier información relativa a loscontratos que obren en poder de los intermediarios.1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 19
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Artículo 24
1. Si una empresa no se ajustare a las disposiciones del artículo 17, la
autoridad competente delEstado miembro de origen de l a empresa podráprohibir la libre disposición de los activos, una vez haya informado de suintención a las autoridades competentes de los Estados miembros delcompromiso.
2. Para restablecer la situación financiera de una empresa cuyo
margen de solvencia no alcance el mínimo prescrito en el artículo 19, laautoridad competente delEstado miembro de origen exigirá un pl an de
saneamiento, que deberá ser sometido a su aprobación.
En circunstancias excepcionales, si la autoridad competente considera
que la posición financiera de la empresa va a seguir deteriorándose,
podrá también restringir o prohibir la libre disposición de los activos de
la empresa. Informará a las autoridades de los demás Estados miembrosen cuyo territorio la empresa ejerza su actividad de toda medidaadoptada y éstas, a petición de la primera autoridad, adoptarán lasmismas medidas que aquella haya adoptado.
3. Si el margen de solvencia no alcanzase el fondo de garantía
mínimo definido en el artículo 20, la autoridad competente del Estadomiembro de origen exigirá a la empresa un plan de financiación a cortoplazo, que deberá ser sometido a su aprobación.
Podrá, además, restringir o prohibir la libre disposición de los activos de
la empresa. Informará de ello a las autoridades de los Estados miembrosen cuyo territorio la empresa ejerza alguna actividad, las cuales, a
instancia suya, adoptarán idénticas medidas.
4. En los supuestos previstos en los apartados 1, 2 y 3, las autoridades
competentes podrán adoptar, asimismo, cualquier otra medida apropiada
para salvaguardar los intereses de los asegurados.
5. Cada Estado miembro adoptará las disposiciones necesarias para
poder prohibir, de conformidad con su derecho nacional, la libredisposición de los activos localizados en su territorio, a petición, en los
casos previstos en los apartados 1, 2 y 3, del Estado miembro de origen
de la empresa, que deberá designar los activos que deban ser objeto deestas medidas.
SECCIÓN C
Retirada de la autorización
Artículo 26
1. La autorización concedida a la empresa de seguros por la autoridad
competente delEstado miembro de origen podrá ser retirada por esta
autoridad cuando la empresa:
a) no haga uso de la autorización en un plazo de doce meses, renuncie a
ella expresamente o cese de ejercer su actividad durante un períodosuperior a seis meses, a menos que elEstado miembro haya previsto
la caducidad de la autorización en estos supuestos;
b) no cumpla ya las condiciones de acceso:
c) no haya podido llevar a efecto, en el plazo fijado, las medidas
previstas en elpl an de saneamiento o en elpl an de financiacióncontemplados en el artículo 24;
d) incumpla de manera grave las obligaciones que le incumban en virtud
de la regulación que le sea aplicable.
En caso de revocación o de caducidad de la autorización, la autoridad
competente del Estado miembro de origen informará de ello a lasautoridades competentes de los restantes Estados miembros, queadoptarán las medidas oportunas para impedir que la empresa inicienuevas operaciones en su territorio, tanto en régimen de derecho de1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 20
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establecimiento como en régimen de libre prestación de servicios.
Asimismo, en colaboración con las mencionadas autoridades, laautoridad competente delEstado miembro de origen adoptará l as
medidas que resulten oportunas para salvaguardar los intereses de los
asegurados y, en particular, restringirá la libre disposición de los activosde la empresa, en aplicación de lo dispuesto en el artículo 24, apartado 1,apartado 2, párrafo segundo y apartado 3, párrafo segundo.
2. Toda decisión de revocar una autorización deberá motivarse de
manera precisa y notificarse a la empresa interesada.
TÍTULO III A
NORMAS APLICABLES A LAS AGENCIAS O SUCURSALES ESTA-
BLECIDASEN LA COMUNIDAD Y DEPENDIENTESDE EMPRES AS
CUYA SEDE SOCIAL ESTÉ SITUADA FUERA DE LA COMUNIDAD
Artículo 27
1. Cada Estado miembro hará depender de una autorización
administrativa el acceso a su territorio de las actividades relacionadasen el artículo 1, para cualquier empresa cuya sede social estuviera fuerade la Comunidad.
2. El Estado miembro podrá conceder la autorización si la empresa
satisface almenos l as condiciones siguientes:
a) estar autorizada, en virtud de la legislación nacional de la que
depende, a practicar las actividades relacionadas en el artículo 1;
b) crear una agencia o sucursalen elterritorio de ese Estado miembro;
c) comprometerse a establecer, en la sede de la agencia o sucursal, una
contabilidad específica de la actividad que ejerza, así como a
conservar en ella todos los documentos relativos a los asuntostratados;
d) designar un mandatario general, que deberá ser aceptado por la
autoridad competente;
e) disponer en el Estado miembro de la explotación, de activos por un
importe al menos igual a la mitad del mínimo prescrito en la letra a)
delapartado 2 delartícul o 20 para elfondo de garantía, y depositar el
cuarto de este mínimo con carácter de fianza;
f) comprometerse a mantener un margen de solvencia de conformidad
con elartícul o 29;
g) presentar un programa de actividades de conformidad con los
apartados 1 y 2 delartícul o 11.
Artículo 28
Los Estados miembros requerirán que las empresas constituyan las
reservas suficientes previstas en el artículo 17, que correspondan a lasobligaciones sucritas en su territorio. Controlarán que esas reservas seanrepresentadas por la agencia o sucursal mediante activos equivalentes y,en la medida fijada por el Estado miembro, congruentes.
La legislación de los Estados miembros será aplicable para el cálculo de
esas reservas, la determinación de las categorías de inversión y lavaloración de los activos, así como, llegado el caso, para la fijación de
los límites en los que los activos pueden ser admitidos como
representación de esas reservas.
ElEstado miembro interesado exigirá que l os activos admitidos en
representación de esas reservas estén localizados en su territorio. Sin
embargo, será aplicable el apartado 3 del artículo 17.
Artículo 29
1. Cada Estado miembro obligará a las agencias o sucursales creadas
en su territorio, a disponer de un margen de solvencia constituido por loselementos enumerados en el artículo 18. El mínimo del margen será1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 21
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calculado de conformidad con el artículo 19. Unicamente se tomarán en
consideración para ese cálculo las operaciones realizadas por la agenciao sucursal.
2. Un tercio delmínimo delmargen de sol vencia constituirá elfondo
de garantía.
No obstante, elimporte de ese fondo no puede ser inferior a l a mitad del
mínimo previsto en la letra a) del apartado 2 del artículo 20. Le seráimputada la fianza inicial depositada de conformidad con la letra e) delapartado 2 delartícul o 27.
Elfondo de garantía y elmínimo de este fondo estarán constituidos de
conformidad con elartícul o 20.
3. Los activos que constituyan la contrapartida del mínimo del
margen de solvencia, deben estar localizados dentro del Estado miembro
de explotación hasta el importe del fondo de garantía y, en cuanto alexceso, dentro de la Comunidad.
Artículo 30
1. Las empresas que hayan solicitado u obtenido la autorización de
varios Estados miembros, pueden pedir las mejoras siguientes, que sólopodrán ser concedidas conjuntamente:
a) el margen de solvencia previsto en el artículo 29 estará calculado en
función del conjunto de la actividad global que ejerzan dentro de laComunidad; en ese caso, unicamente se tendrán en consideración
para ese cálculo las operaciones realizadas por el conjunto de las
agencias o sucursales establecidas en la Comunidad;
b) la fianza prevista en la letra e) del apartado 2 del artículo 27 sólo se
depositará en uno de esos Estados;
c) los activos que constituyan la contrapartida del fondo de garantía,
estarán localizados en uno cualquiera de los Estados miembros endonde ejerzan su actividad.
2. La solicitud de beneficiarse de las ventajas previstas en el apartado
1, se hará ante las autoridades competentes de los Estados miembrosinteresados. En esta solicitud se indicará la autoridad encargada de
verificar, en lo sucesivo, la solvencian de las agencias o sucursales
establecidas en el seno de la Comunidad para el conjunto de susoperaciones. La elección de la autoridad hecha por la empresa deberá sermotivada. La fianza se depositará en elEstado miembro correspon-diente.
3. Las ventajas previstas en elapartado 1 sól o podrán ser concedidas
con el consentimiento de las autoridades competentes de todos los
Estados miembros ante los que ha sido presentada la solicitud. Surtiránefecto a partir de la fecha en que la autoridad de control elegida se hacomprometido, ante las demás autoridades de control, a verificar lasolvencia de las agencias o sucursales establecidas en la Comunidadpara elconjunto de sus operaciones.
La autoridad de control elegida obtendrá de los otros Estados miembros
las informaciones necesarias para verificar la solvencia global de las
agencias y sucursales establecidas en su territorio.
4. A iniciativa de uno a varios Estados miembros afectados, las
ventajas concedidas en virtud delpresente artícul o serán suprimidassimultáneamente para el conjunto de los Estados miembros interesados.
Artículo 31
1. a) Sin perjuicio de la letra b), las agencias o sucursales a que se
refiere el presente título no podrán acumular en el territorio de unEstado miembro, elejercicio de l as actividades previstas en el
Anexo de la primera Directiva de coordinación «daños», con el
ejercicio de las cubiertas por la presente Directiva.
b) Sin perjuicio de la letra c), los Estados miembros podrán prever
que las agencias y sucursales citadas en el presente título que, enel momento de la notificación de la presente Directiva, practiquen1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 22
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simultáneamente las dos actividades en el territorio de un Estado
miembro, puedan continuar practicando esa acumulación siempreque adopten una gestión separada para cada una de ellas, de
conformidad con elartícul o 14.
c) Todo Estado miembro que, en virtud de las letras a) y b) del
apartado 6 del artículo 13, haya impuesto a las empresasestablecidas en su territorio la obligación de poner fin a laacumulación de las actividades que practiquen en el momento de
la notificación de la presente Directiva, deberá igualmente
imponer esta obligación a las agencias o sucursales a que serefiere el presente título, establecidas en su territorio y quepractiquen esa acumulación.
d) Los Estados miembros pueden prever que las agencias y
sucursales a que se refiere en el presente título, cuya sede social
practique la acumulación y que, en el momento de la notificaciónde la presente Directiva, lleven a cabo en el territorio de un Estadomiembro únicamente las actividades referidas en la presenteDirectiva, puedan proseguir allí sus actividades. Cuando laempresa quiera ejercer las actividades relacionadas en la primera
Directiva de coordinación «daños» en ese territorio, sólo podrá
ejercer las actividades contempladas en la presente Directiva pormedio de un filial.
2. Los artículos 23 y 24 serán aplicables «mutatis mutandis» a las
agencias y surcursales a que se refiere el presente título.
Para la aplicación del artículo 24, la autoridad de control que efectúe la
verificación de la solvencia global de esas agencias o sucursales estaráasimilada a la autoridad de control des Estado miembro de la sedesocial.
3. En caso de retirada de la autorización por la autoridad prevista en
el apartado 2 del artículo 30, ésta informará a las autoridades de control
de los otros Estados miembros en donde la empresa ejerza su actividad,
las cuales tomarán las medidas oportunas. Si la decisión de retiradaestuviera motivada por la insuficiencia del margen de solvenciacalculado de conformidad con la letra a) del apartado 1 del artículo30, la autoridades de control de los otros Estados miembros afectadostambién retirarán su autorización.
Artículo 31 bis
1. En las condiciones establecidas por el derecho nacional, cada
Estado miembro autorizará a las agencias y sucursales establecidas en suterritorio y a las que se hace mención en el presente título, a transferir la
totalidad o una parte de su cartera de contratos a un cesionario
establecido en el mismo Estado miembro, si las autoridades competentesde dicho Estado miembro, o en su caso, las del Estado miembro a quehace referencia elartícul o 30, certifican que elcesionario tiene, habidacuenta de la transferencia, el margen de solvencia necesario.
2. En las condiciones establecidas por el derecho nacional, cada
Estado miembro autorizará a las agencias o sucursales establecidas en suterritorio y a las que se hace mención en el presente título, a transferir la
totalidad o una parte de su cartera de contratos a una empresa de seguros
con domicilio social en otro Estado miembro, si las autoridadescompetentes de dicho Estado miembro certifican que elcesionario tiene,habida cuenta de la transferencia, el margen de solvencia necesario.
3. Si un Estado miembro autoriza, en las condiciones establecidas por
el derecho nacional, a las agencias y sucursales establecidas en suterritorio y a la que se hace mención en el presente título, a transferir la
totalidad o una parte de su cartera de contratos a una agencia o sucursal
mencionada en elpresente títul o y creada en elterritorio de otro Estadomiembro, se asegurará de que las autoridades competentes del Estadomiembro delcesionario, o, en su caso, l as delEstado miembromencionado en elartícul o 30, certifiquen que elcesionario tiene, habidacuenta de la transferencia, el margen de solvencia necesario, de que la1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 23
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ley del Estado miembro del cesionario dispone la posibilidad de dicha
transferencia y de que elEstado en cuestión aprueba l a transferencia.
4. En los casos mencionados en los apartados 1, 2 y 3, el Estado
miembro en el que esté situada la agencia o la sucursal cedenteautorizará la transferencia después de haber recibido la aprobación de lasautoridades competentes delEstado miembro delcompromiso, cuandoéste no sea elEstado miembro en elque está situada l a agencia o
sucursalcedente.
5. Las autoridades competentes de los Estados miembros consultados
comunicarán su dictamen o su acuerdo a las autoridades competentes delEstado miembro de origen de la empresa de seguros cedente, dentro delos tres meses siguientes a la recepción de la consulta. En caso de
silencio por parte de las autoridades consultadas, dicho silencio
equivaldrá, una vez transcurrido el plazo mencionado, a un dictamenfavorable o a un acuerdo tácito.
6. La transferencia autorizada con arreglo al presente artículo será
objeto, en elEstado miembro delcompromiso, de una medida de
publicidad en las condiciones establecidas por el derecho nacional.
Dicha transferencia será oponible de pleno derecho a los tomadores deseguro, a los asegurados y a toda persona que tenga derechos uobligaciones derivados de los contratos transferidos.
Esta disposición no afectará alderecho de l os Estados miembros a
establecer la facultad, para los tomadores de seguro, de rescindir elcontrato en un plazo determinado a partir de la transferencia..
Artículo 32
La Comunidad podrá, mediante acuerdos celebrados de conformidad
con el Tratado con uno o más terceros países, convenir la aplicación dedisposiciones diferentes a las previstas en el presente título, con el fin deasegurar, bajo condición de reciprocidad, una protección suficiente de
los asegurados de los Estados miembros.
TÍTULO III B
NORMASAPLICABLESA LASFILIALESO ADQUIS ICIONESDE
PARTICIPACIÓN DE UNA EMPRESA MATRIZ SOMETIDA AL
DERECHO DE UN PAÍSTERCERO
Artículo 32 bis
Las autoridades competentes de los Estados miembros informarán a la
Comisión:
a) de cualquier autorización de una filial, directa o indirecta, de una o
varias empresas matrices que se rijan por elDerecho de un país
tercero. La Comisión informará de ello al comité mencionado en elapartado 6 delartícul o 32 ter;
b) de cualquier adquisición, por parte de dichas empresas matrices, de
participaciones en una empresa de seguros de la Comunidad quehiciera de esta última su filial. La Comisión informará de ello elComité mencionado en elapartado 6 delartícul o 32 ter.
Cuando se concede la autorización a una filial directa o indirecta de una
o varias empresas matrices sujetas alDerecho de un país tercero, deberá
especificarse la estructura del grupo en la notificación que lasautoridades competentes dirijan a la Comisión.
Artículo 32 ter
1. Los Estados miembros informarán a la Comisión de las
dificultades de carácter general que encuentren sus empresas de segurospara establecerse o desarrollar sus actividades en un país tercero.
2. La Comisión elaborará por primera vez seis meses antes de la
fecha contemplada en el párrafo segundo del artículo 30 de la Directiva1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 24
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90/619/CEE (1) a más tardar, y posteriormente de forma periódica, un
informe en que se examine el trato concedido en los países terceros a lasempresas de seguros de la Comunidad, tal como dicho trato se entiende
en los apartados 3 y 4 siguientes, en lo que se refiere al establecimiento
y ejercicio de actividades de seguros, así como a la adquisición departicipaciones de empresas de seguros de países terceros. La Comisiónpresentará dichos informes alConsejo acompañados, en su caso, depropuestas adecuadas.
3. Si, basándose en los informes mencionados en el apartado 2 o en
otras informaciones, la Comisión comprobare que un país tercero noconcede a las empresas de seguros de la Comunidad un acceso efectivoal mercado comparable al que la Comunidad ofrece a las empresas deseguros de dicho país tercero, podrá presentar alConsejo propuestaspara que se le otorgue un mandato de negociación adecuado para
obtener condiciones de competencia comparables para las empresas de
seguros de la Comunidad. El Consejo decidirá por mayoría cualificada.
4. Si, basándose en los informes mencionados en el apartado 2 o en
otras informaciones, la Comisión comprobare que las empresas deseguros de la Comunidad no se benefician en un país tercero del trato
nacional que ofrezca las mismas posibilidades de competencia que a las
empresas de seguros nacionales y que no se cumplen las condiciones deacceso efectivo almercado, podrá iniciar negociones con vistas asolucionar dicha situación.
En los supuestos del párrafo primero del presente apartado 4, como
complemento al inicio de negociaciones, también podrá, en cualquier
momento, decidirse, de conformidad con elprocedimiento establ ecido
en elapartado 6 delartícul o 32 ter,que las autoridades competentes de
los Estados miembros deben limitar o suspender sus decisiones;
— en relación con las solicitudes de autorización presentadas en el
momento en que se tome la decisión o con posterioridad, y
— sobre las adquisiciones de participaciones por parte de empresas
matrices directas o indirectas que se rijan por elDerecho delpaístercero en cuestión.
La vigencia de las medidas citadas no podrá ser superior a tres meses.Antes de que venza dicho plazo de tres meses y a la vista de los
resultados de la negociación, el Consejo podrá decidir, por mayoría
cualificada y a propuesta de la Comisión, que continúen aplicándose las
medidas adoptadas.
Dicha limitación o suspensión no podrá aplicarse a la creación de filiales
por empresas de seguros o por sus filiales debidamente autorizadas en laComunidad, ni a la adquisición de participaciones por tales empresas ofiliales en una empresa de seguros de la Comunidad.
5. Cuando la Comisión realice una de las comprobaciones a que se
refieren los apartados 3 y 4, los Estados miembros le informarán, apetición suya:
a) de cualquier solicitud de autorización de una filial, directa o
indirecta, de una o varias empresas matrices que se rijan por el
Derecho delpaís tercero de que se trate;
b) de cualquier proyecto que les presente una de tales empresas para
adquirir participaciones en una empresa de seguros de la Comunidadque convirtiera a ésta en filial de la primera.
Dejará de ser obligatoria dicha información tan pronto como se celebre
un acuerdo con elpaís tercero contempl ado en elapartado 3 o en elapartado 4 o cuando dejen de ser aplicables las medidas contempladasen los párrafos segundo y tercero del apartado 4.
6. Asistirá a la Comisión un comité compuesto por representantes de
los Estados miembros y presidido por el Representante de la Comisión.1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 25
(1)D O noL 330 de 29. 11. 1990, p. 50.
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El Representante de la Comisión presentará al Comité un proyecto de las
medidas que deban adoptarse. ElComité emitirá su dictamen sobredicho proyecto en un plazo que el Presidente podrá establecer en función
de la urgencia de la cuestión. El dictamen se emitirá con arreglo a la
mayoría establecida en el apartado 2 del artículo 148 del Tratado para laadopción de las decisiones que deba tomar el Consejo a propuesta de laComisión. Para las votaciones que se efectúen en el Comité, los votos delos representantes de los Estados miembros se ponderarán del modo
definido en dicho artículo. El Presidente no participará en la votación.
La Comisión adoptará las medidas propuestas si las mismas se ajustaren
aldictamen delComité.
Si las medidas propuestas no se ajustaren al dictamen del Comité, o a
falta de dictamen, la Comisión presentará al Consejo sin tardanza unapropuesta relativa a las medidas que deban adoptarse. El Consejo sepronunciará por mayoría cualificada.
Si transcurrido un plazo que se fijará en cada acto que el Consejo adopte
con arreglo al presente apartado, pero que en ningún caso podrá exceder
de tres meses a partir delmomento en que l a propuesta se haya sometidoal Consejo, éste no se hubiera pronunciado, la Comisión adoptará lasmedidas propuestas, excepto en elcaso en que elConsejo se hayapronunciado por mayoría simple contra dichas medidas.
7. Las medidas que se adopten en virtud delpresente artícul o deberán
ajustarse a las obligaciones contraídas por la Comunidad con arreglo a
cualquier acuerdo internacional, tanto bilateral como multilateral, que
regule el acceso a la actividad de las empresas de seguros y su ejercicio.
TITULO IV
DISPOSICIONES TRANSITORIAS Y DIVERSAS
Artículo 33
1. Los Estados miembros dejarán a las empresas a que se refiere el
título II y que, en el momento de la entrada en vigor de las medidas de
ejecución de la presente Directiva, practiquen en su territorio uno o
varios de los ramos previstos en el Anexo, un plazo de cinco años, apartir de la notificación de la presente Directiva, para acomodarse a losartículos 18, 19 y 20.
2. Además, los Estados miembros podrán:
a) Conceder a las empresas contempladas en el apartado 1 que, al
finalizar el plazo de cinco años, no hayan constituido íntegramente el
margen de solvencia, un plazo suplementario que no podrá exceder
de dos años, siempre que, de conformidad con el artículo 24, talesempresas hayan sometido a la autoridad de control la aprobación delas disposiciones que se propongan tomar a tal fin.
b) Dispensar, con la excepción de las mutuas de seguros a que se refiere
la segunda frase del segundo guión del punto 2 del artículo 3, a lasempresas mencionadas en elapartado 1 delpresente artícul o y cuyoimporte delmargen de sol vencia que se ha de constituir en virtud delartículo 19, sin deducción del reaseguro al finalizar el plazo de cincoaños, no alcance el mínimo del fondo de garantía previsto en las
letras a) y b) del apartado 2 del artículo 20, de la obligación de
constituir elfondo antes de acabar elejercicio para elcualelimporteprecitado alcance ese mínimo.
Elpl azo máximo así concedido a estas empresas para constituir ese
mínimo no podrá en ningún caso sobrepasar diez años a partir de la
notificación de la presente Directiva.
3. Las empresas que deseen ampliar su actividad con arreglo al
apartado 2 del artículo 8 o al artículo 10, sólo podrán hacerlo si seadaptan inmediatamente a las normas de la presente Directiva.
4. Las empresas que tengan una forma distinta a las indicadas en el
artículo 8, podrán continuar ejerciendo durante tres años, a partir de lanotificación de la presente Directiva, su actividad actual bajo la forma1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 26
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jurídica que revistan en elmomento de esta notificación. Las empresas
creadas en elReino Unido «by RoyalCharter» o «by private Act» o «byspecialpubl ic Act», podrán proseguir su actividad bajo su forma actual
sin limitación de tiempo.
Los Estados miembros interesados harán la lista de esas empresas y la
comunicarán a los otros Estados miembros, así como a la Comisión.
5. La empresas que practiquen, de conformidad con su objeto social,
elseguro sobre l a vida y efectúen operaciones de ahorro, podrán
proseguir esas actividades con exclusión de las operaciones de ahorro
que deban cesar en un plazo de tres años a partir de la notificación de lapresente Directiva. Por excepción, la «Caisse générale d'épargne etretraite (CGER)» en Bélgica, las sociedades «registered under theFriendly Societies Acts» en el Reino Unido y la «Banca nazionale dellecomunicazioni» en Italia, podrán proseguir las actividades que
practiquen en el momento de la notificación de la presente Directiva.
6. Las empresas que practiquen la acumulación en las condiciones
previstas en el artículo 13, dispondrán de un plazo de cinco años a partirde la notificación de la presente Directiva para adecuarse al artículo 14.
7. A petición de las empresas que cumplan las obligaciones de los
artículos 17 al 20, los Estados miembros suprimirán las medidas
restrictivas tales como hipotecas, depósitos o fianzas constituidos en
virtud de se regulación actual.
Artículo 34
Los Estados miembros dejarán a las agencias o sucursales contempladas
en el título III y que, en el momento de la entrada en vigor de lasmedidas de ejecución de la presente Directiva, practiquen uno a más
ramos de los previstos en el Anexo y que no amplíen su actividad con
arreglo al apartado 2 del artículo 10, un plazo máximo de cinco años apartir de la notificación de la presente Directiva, para adecuarse alartículo 29.
Artículo 36
Durante un período que finalizará en el momento de la entrada en vigor
de un acuerdo celebrado de conformidad con el artículo 32 con un país
tercero y, a más tardar, alfinal izar un período de cuatro años despues de
la notificación de la presente Directiva, cada Estado miembro podrámantener, en favor de las empresas de ese país establecidas en suterritorio, el régimen que se les aplicaba al 1 de enero de 1979 en lo quese refiere a la congruencia y a la localización de las reservas técnicas,incluidas las matemáticas, siempre que informen de ello a los otros
Estados miembros y a la Comisión, y no excedan los límites de las
atenuaciones concedidas en virtud delapartado 2 delartícul o 17 a l asempresas de Estados miembros establecidas en su territorio.
Artículo 37
1. Cuando un Estado miembro exija de sus nacionales una prueba de
honorabilidad y de que no han sido declarados anteriormente en quiebra,
o una sola de las dos pruebas, aceptará como justificación suficiente,
para los nacionales de otros Estados miembros, la presentación de unextracto del registro de antecedentes penales a falta de ello, de undocumento equivalente expedido por una autoridad judicial o adminis-trativa competente delEstado miembro de origen o de procedencia queacredite que se satisfacen esas exigencias.
2. Cuando eldocumento mencionado en elapartado 1 no se expide
por elEstado miembro de origen o de procedencia, podrá ser sustituidopor una declaración jurada — o, en los Estados donde tal juramento noexista, por una declaración solemne — hecha per el interesado ante unaautoridad judicial o administrativa competente o, llegado el caso, unnotario delEstado miembro de origen o de procedencia, que expedirá un1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 27
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certificado que dará fe de ese juramento o de esa declaración solemne.
La declaración de ausencia previa de quiebra podrá hacerse igualmenteante un organismo profesionalcal ificado de ese mismo Estado.
3. Los documentos expedidos de conformidad con los apartados 1 y 2
no deberán, desde su expedición, tener más de tres meses.
4. Los Estados miembros designarán, en un plazo de dieciocho meses
a partir desde la notificación de la presente Directiva, las autoridades yorganismos competentes para la expedición de los documentos
mencionados en los apartados 1 y 2, e informarán de ello inmediata-
mente a los demás Estados miembros y a la Comisión.
En el mismo plazo, cada Estado miembro indicará igualmente a los otros
Estados miembros y a la Comisión, las autoridades y organismos a los
cuales deberán ser presentados los documentos previstos en el presenteartículo, en apoyo de la petición de ejercer, en el territorio de este Estadomiembro, las activiades a que se refiere el artículo 1.
TITULO V
DISPOSICIONES FINALES
Artículo 38
La Comisión y las autoridades competentes de los Estados miembros
colaborarán estrechamente para facilitar el control de seguro directodentro de la Comunidad, y para examinar las dificultades que puedan
surgir en la aplicación de la presente Directiva.
Artículo 39
1. La Comisión presentará alConsejo, en un pl azo de seis años a
partir de la notificación de la presente Directiva, un informe sobre losefectos de las exigencias financieras prescritas por la presente Directiva,sobre la situación del mercado de seguros de los Estados miembros. Sies necessario, la Comisión presentará al Consejo informes provisionales
antes de finalizar el período transitorio previsto en el apartado 1 del
artículo 33.
2. Transcurridos diez años a partir de la notificación de la presente
Directiva, la Comisión presentará al Consejo un informe sobre las
operaciones de los dos tipos de empresas que entran en el ámbito deaplicación de la presente Directiva, es decir las que practican laacumulación del ejercicio de las actividades previstas en la primeraDirectiva de coordinación «daños» y las previstas en la presenteDirectiva, y las empresas que sólo ejercen las actividades mencionadas
en la presente Directiva.
3. ElConsejo, a propuesta de l a Comisión, examinará cada dos años
y, en su caso, revisará, los importes expresados en unidades de cuenta en
la presente Directiva, teniendo en cuento la evolución de la situación
económica y monetaria en la Comunidad. La Comisión someterá alConsejo su primera propuesta alrespecto, almismo tiempo que unapropuesta relativa a las seguros «daños», tal como está previsto en elartículo 3 de la Directiva 76/580/CEE (
1)y, a más tardar, cuatro años
después de la notificación de la presente Directiva.
Artículo 40
Los Estados miembros modificarán sus disposiciones de conformidad
con la presente Directiva en un plazo de dieciocho meses a partir de sunotificación, e informarán inmediatamente de ello a la Comisión. Lasdisposiciones así modificadas, sin prejuicio de los artículos 33 al 36,serán aplicadas en un plazo de treinta meses a partir de esta notificación.1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 28
(1)D O noL 189 de 13. 7. 1976, p. 13.
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Artículo 41
Desde la notificación de la presente Directiva, los Estados miembros
comunicarán a la Comisión el texto de las disposiciones fundamentales
de orden legal, reglamentario o administrativo, que adopten en el ámbito
cubierto por la presente Directiva.
Artículo 42
Los destinatarios de la presente Directiva serán los Estados miembros.1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 29
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ANEXO
CLASIFICACION POR RAMOS
I. Los seguros previstos en las letras a), b) y c) del punto 1 del artículo 1,
excepto los incluidos en los puntos II y III.
II. El seguro de «nupcialidad», el seguro de «natalidad».
III. Los seguros previstos en las letras a) y b) del punto 1 del artículo 1, que
estén vinculados con fondos de inversión.
IV. El «permanent health insurance», previsto en la letra d) del punto 1 del
artículo 1.
V. Las operaciones tontinas previstas en la letra a) del punto 2 del artículo 1.
VI. Las operaciones de capitalización previstas en la letra b) del punto 2 del
artículo 1.
VII. Las operaciones de gestión de fondos colectivos de pensiones previstas en
las letras c) y d) del punto 2 del artículo 1.
VII. Las operaciones previstas en la letra e) del punto 2 del artículo 1.
IX. Las operaciones previstas en elpunto 3 delartícul o 1.1979L0267 — ES — 21.11.1992 — 004.001 — 30