Fila Referencias legales e instrucciones

010-030 ENTRADAS Artículo 425 del Reglamento (UE) no 575/2013 Entradas totales. Los cobros pendientes que se comunican en esta sección se identifican de forma explícita como fuente potencial de entradas de liquidez durante los 30 días siguientes, a efectos de información, en el artículo 425 del Reglamento (UE) no 575/2013. Los importes reflejados en la columna correspondiente al importe de cada subcategoría deben ser cantidades totales, es decir, sin reducción por aplicación de los porcentajes previstos en el Reglamento (UE) no 575/2013.

010-980 1 Entradas Artículo 425 del Reglamento (UE) no 575/2013 La columna 010 se refiere al importe total de los cobros pendientes, mientras que la columna 020 se refiere a las entradas pertinentes, después de la aplicación del porcentaje de entrada, en su caso.

010-060 1.1 Cobros pendientes de clientes que no sean clientes financieros Artículo 425, apartado 2, letra a), del Reglamento (UE) no 575/2013 Los cobros pendientes durante los 30 días siguientes (incluidos los cobros de intereses) de clientes que no sean clientes financieros deberán comunicarse en las siguientes subcategorías: [Nota: comprenden los préstamos vencidos cuya renovación se haya ya acordado. Se considera que los préstamos no vencidos no representan una entrada de liquidez, por lo que no deberán ser comunicados aquí].

010 1.1.1 cobros pendientes de clientes minoristas Artículo 425, apartado 2, letra a), del Reglamento (UE) no 575/2013 Cobros pendientes, durante los 30 días siguientes, de clientes minoristas, que no estén en situación de mora y respecto a los cuales el banco no tenga motivos para esperar un incumplimiento en un horizonte de 30 días (incluidos los cobros de intereses).

020 1.1.2 cobros pendientes de clientes que no sean empresas financieras Artículo 425, apartado 2, letra a), del Reglamento (UE) no 575/2013. Cobros pendientes, durante los 30 días siguientes, de clientes que no sean empresas financieras, que no estén en situación de mora y respecto a los cuales el banco no tenga motivos para esperar un incumplimiento en un horizonte de 30 días (incluidos los cobros de intereses).

030 1.1.2.1 aquellos que la entidad deudora trate con arreglo al artículo 422, apartados 3 y 4 Artículo 425, apartado 2, letra e), del Reglamento (UE) no 575/2013 Del importe comunicado en 1.1.2, el importe total adeudado por la entidad para obtener servicios de compensación, custodia o gestión de efectivo, de conformidad con el artículo 422, apartados 3 y 4.

040 1.1.3 cobros pendientes de bancos centrales Artículo 425, apartado 2, letra a), del Reglamento (UE) no 575/2013 Cobros pendientes, durante los 30 días siguientes, de bancos centrales, que no estén en situación de mora y respecto a los cuales el banco no tenga motivos para esperar un incumplimiento en el horizonte de 30 días (incluidos los cobros de intereses).

050 1.1.3.1 aquellos que la entidad deudora trate con arreglo al artículo 422, apartados 3 y 4 Artículo 425, apartado 2, letra e), del Reglamento (UE) no 575/2013 Del importe comunicado en 1.1.3, el importe total adeudado por la entidad para obtener servicios de compensación, custodia o gestión de efectivo, de conformidad con el artículo 422, apartados 3 y 4.

060 1.1.4 cobros pendientes de otros clientes que no sean clientes financieros Artículo 425, apartado 2, letra a), del Reglamento (UE) no 575/2013 Importe total de los cobros pendientes, durante los 30 días siguientes, de clientes que no sean clientes financieros, que no estén en situación de mora y respecto a los cuales el banco no tenga motivos para esperar un incumplimiento en el horizonte de 30 días (incluidos los cobros de intereses), no incluidos en las filas 1.1.1 a 1.1.3.

070-080 1.2 Cobros pendientes de clientes financieros Artículo 425, apartado 2, del Reglamento (UE) no 575/2013 Importe total de los cobros pendientes, durante los 30 días siguientes, de clientes financieros, que no estén en situación de mora y respecto a los cuales el banco no tenga motivos para esperar un incumplimiento en el horizonte de 30 días (incluidos los cobros de intereses). Las operaciones de préstamo garantizadas y las vinculadas al mercado de capitales deben comunicarse en la sección 1.2.

070 1.2.1 que la entidad deudora trate con arreglo al artículo 422, apartados 3 y 4 Artículo 425, apartado 2, letra e), del Reglamento (UE) no 575/2013 Del importe comunicado en 1.2, el importe total adeudado por la entidad para obtener servicios de compensación, custodia o gestión de efectivo, de conformidad con el artículo 422, apartados 3 y 4.

080 1.2.2 para los que la autoridad competente haya autorizado la aplicación de un porcentaje inferior de salidas de acuerdo con el artículo 422, apartado 8 Artículo 422, apartado 8, del Reglamento (UE) no 575/2013 Del importe comunicado en 1.2, los cobros pendientes para los que la autoridad competente haya autorizado la aplicación de un porcentaje inferior de salidas de acuerdo con el artículo 422, apartado 8.

090 1.3 Cobros pendientes de operaciones de financiación comercial con arreglo al artículo 425, apartado 2, letra b) Artículo 425, apartado 2, letra b), del Reglamento (UE) no 575/2013 Pagos procedentes de operaciones de financiación comercial con arreglo al artículo 425, apartado 2, letra b).

100 1.4 Activos con una fecha de vencimiento contractual indefinida con arreglo al artículo 425, apartado 2, letra c) Artículo 425, apartado 2, letra c), del Reglamento (UE) no 575/2013 Activos con una fecha de vencimiento contractual indefinida con arreglo al artículo 425, apartado 2, letra c).

110 1.5 Cobros pendientes procedentes de posiciones en instrumentos de patrimonio vinculados a un índice importante, siempre que no haya un doble cómputo con activos líquidos Artículo 425, apartado 2, letra f), del Reglamento (UE) no 575/2013 Cobros pendientes procedentes de posiciones en instrumentos de patrimonio vinculados a un índice importante, siempre que no haya un doble cómputo con activos líquidos.

120-930 1.6 Cobros pendientes procedentes de operaciones de préstamo garantizadas y de operaciones vinculadas al mercado de capitales tal como se definen en el artículo 192 Artículo 425, apartado 2, letra d), del Reglamento (UE) no 575/2013 En las siguientes subcategorías, las entidades determinarán el importe de las entradas relacionadas con operaciones de préstamo garantizadas y operaciones vinculadas al mercado de capitales durante los 30 días siguientes, y el valor de mercado de los activos correspondientes que sirvan de garantía. De conformidad con el artículo 192: 1. «Operación de préstamo garantizada» es toda operación que dé lugar a una exposición garantizada mediante garantías reales que no incluya una disposición que confiera a la entidad el derecho a recibir márgenes como mínimo diariamente. 2. «Operación vinculada al mercado de capitales» es toda operación que dé lugar a una exposición garantizada mediante garantías reales que incluya una disposición que confiera a la entidad el derecho a recibir márgenes como mínimo diariamente. Por consiguiente, se comunicará en esta sección cualquier operación en la que la entidad haya proporcionado un préstamo en efectivo con garantía real, tales como las operaciones de recompra inversa definidas en el artículo 4, punto 83, del Reglamento (UE) no 575/2013, y que venza en el plazo de 30 días. Las entidades comunicarán el importe adeudado en el plazo de 30 días en las columnas 010, 030 y 050, y el valor de mercado de los activos que garanticen las operaciones de préstamo garantizadas y las operaciones vinculadas al mercado de capitales en las columnas 020, 040 y 060, según la categoría de calidad en la que se hayan clasificado los activos (liquidez y calidad crediticia sumamente elevadas, elevadas u otras). A la hora de clasificar las operaciones, las entidades identificarán la liquidez y calidad crediticia de los activos que las garanticen aplicando los mismos criterios que para consignar los activos en la plantilla 1.1 «Activos». Es decir, de conformidad con el artículo 416, apartado 1, del Reglamento (UE) no 575/2013, y a la espera de una definición uniforme de la liquidez y calidad crediticia elevadas y sumamente elevadas, con arreglo al artículo 460 de dicho Reglamento, las entidades determinarán por sí mismas en una divisa dada los activos transferibles que sean de liquidez y calidad crediticia elevadas o sumamente elevadas. Si la entidad ha recibido dentro de un conjunto de garantías tanto activos de liquidez y calidad crediticia «sumamente elevadas», como de liquidez y calidad crediticia «elevadas» y de «otro tipo» y ninguno de ellos se ha asignado específicamente como garantía de la operación de préstamo garantizada o a la operación vinculada al mercado de capitales, la entidad supondrá que se asignan primero los activos de menor liquidez y calidad crediticia, es decir, los activos de «liquidez y calidad crediticia de otro tipo». Una vez que se hayan asignado estos por completo, se asignarán los de «liquidez y calidad crediticia elevadas». Solo una vez que se hayan asignado también todos esos activos, se asignarán los de «liquidez y calidad crediticia sumamente elevadas».

120-190 1.6.1 otros activos transferibles que constituyan créditos frente a o estén garantizados por Artículo 416, apartado 1, letra c), del Reglamento (UE) no 575/2013 Se comunicarán aquí, en las subcategorías pertinentes, las operaciones garantizadas por activos transferibles. Los activos comunicados en esta sección se han identificado de forma explícita como activos potencialmente pertenecientes a las categorías de liquidez y calidad crediticia sumamente elevadas o elevadas. Los activos consignados en esta sección deben cumplir todos los requisitos aplicables de los artículos 416 y 417 del Reglamento (UE) no 575/2013.

120-130 1.6.1.1 activos transferibles que constituyan créditos frente a o estén garantizados por la administración central de un Estado miembro, de una región con autonomía fiscal para imponer y recaudar tributos, o de un tercer país en la moneda nacional de la administración central o regional, en caso de que la entidad contraiga un riesgo de liquidez en ese Estado miembro o tercer país que cubra con la tenencia de esos activos líquidos Artículo 416, apartado 1, letra c), inciso i), del Reglamento (UE) no 575/2013

120 1.6.1.1.1 que constituyan créditos frente a Activos especificados en la partida 1.3.1 de la plantilla de activos líquidos y que constituyan créditos frente a las contrapartes anteriores, de conformidad con el artículo 416, apartado 1, letra c), inciso i).

130 1.6.1.1.2 estén garantizados por Activos especificados en la partida 1.3.1 de la plantilla de activos líquidos y que estén garantizados por las contrapartes anteriores, de conformidad con el artículo 416, apartado 1, letra c), inciso i).

140-150 1.6.1.2 activos transferibles que constituyan créditos frente a o estén garantizados por los bancos centrales y entes del sector público que no dependan de la administración central en la moneda nacional del banco central y de los entes del sector público Artículo 416, apartado 1, letra c), inciso ii), del Reglamento (UE) no 575/2013

140 1.6.1.2.1 que constituyan créditos frente a Activos especificados en la partida 1.3.2 de la plantilla de activos líquidos y que constituyan créditos frente a las contrapartes anteriores, de conformidad con el artículo 416, apartado 1, letra c), inciso ii).

150 1.6.1.2.2 estén garantizados por Activos especificados en la partida 1.3.2 de la plantilla de activos líquidos y que estén garantizados por las contrapartes anteriores, de conformidad con el artículo 416, apartado 1, letra c), inciso ii).

160-170 1.6.1.3 activos transferibles que constituyan créditos frente a o estén garantizados por el Banco de Pagos Internacionales, el Fondo Monetario Internacional, la Comisión Europea o bancos multilaterales de desarrollo Artículo 416, apartado 1, letra c), inciso iii), del Reglamento (UE) no 575/2013

160 1.6.1.3.1 que constituyan créditos frente a Activos especificados en la partida 1.3.3 de la plantilla de activos líquidos y que constituyan créditos frente a las contrapartes anteriores, de conformidad con el artículo 416, apartado 1, letra c), inciso iii).

170 1.6.1.3.2 estén garantizados por Activos especificados en la partida 1.3.3 de la plantilla de activos líquidos y que estén garantizados por las contrapartes anteriores, de conformidad con el artículo 416, apartado 1, letra c), inciso iii).

180-190 1.6.1.4 activos transferibles que constituyan créditos frente a o estén garantizadas por la Facilidad Europea de Estabilidad Financiera y el Mecanismo Europeo de Estabilidad Artículo 416, apartado 1, letra c), inciso iv), del Reglamento (UE) no 575/2013

180 1.6.1.4.1 que constituyan créditos frente a Activos especificados en la partida 1.3.4 de la plantilla de activos líquidos y que constituyan créditos frente a las contrapartes anteriores, de conformidad con el artículo 416, apartado 1, letra c), inciso iv).

190 1.6.1.4.2 estén garantizados por Activos especificados en la partida 1.3.4 de la plantilla de activos líquidos y que estén garantizados por las contrapartes anteriores, de conformidad con el artículo 416, apartado 1, letra c), inciso iv).

200-220 1.6.2 total de acciones o participaciones en OIC con activos subyacentes especificados en el artículo 416, apartado 1 Artículo 416, apartado 6, del Reglamento (UE) no 575/2013 El total de acciones o participaciones en OIC con activos subyacentes especificados en el artículo 416, apartado 1, del Reglamento (UE) no 575/2013 se comunicará aquí, utilizando la subcategoría adecuada de acuerdo con la plantilla LCR de activos líquidos.

200 1.6.2.1 activos subyacentes del artículo 416, apartado 1, letra a)

210 1.6.2.2 activos subyacentes del artículo 416, apartado 1, letras b) y c)

220 1.6.2.3 activos subyacentes del artículo 416, apartado 1, letra d)

230 1.6.3 activos emitidos por una entidad de crédito que haya sido establecida por una administración central o regional de un Estado miembro Activos emitidos por una entidad de crédito que haya sido establecida por una administración central o regional de un Estado miembro cuando se cumpla al menos una de las condiciones del artículo 416, apartado 2, letra a), inciso iii).

240-260 1.6.4 obligaciones de empresas no financieras Artículo 416, apartado 1, letras b) o d), del Reglamento (UE) no 575/2013 Las obligaciones de empresas no financieras se comunicarán de acuerdo con su calidad crediticia según el artículo 122 del Reglamento (UE) no 575/2013, dentro de la subcategoría adecuada.

240 1.6.4.1 nivel 1 de calidad crediticia

250 1.6.4.2 nivel 2 de calidad crediticia

260 1.6.4.3 nivel 3 de calidad crediticia

270-290 1.6.5 obligaciones emitidas por una entidad de crédito que puedan acogerse al tratamiento establecido en el artículo 129, apartados 4 o 5 Artículo 416, apartado 2, letra a), inciso i), del Reglamento (UE) no 575/2013 Las obligaciones que puedan acogerse al tratamiento establecido en el artículo 129, apartados 4 o 5, se comunicarán de acuerdo con su calidad crediticia según el artículo 129, apartados 4 o 5, del Reglamento (UE) no 575/2013, dentro de la subcategoría adecuada.

270 1.6.5.1 nivel 1 de calidad crediticia

280 1.6.5.2 nivel 2 de calidad crediticia

290 1.6.5.3 nivel 3 de calidad crediticia

300-320 1.6.6 instrumentos emitidos por una entidad de crédito garantizados por activos si se demuestra que responden a la mayor calidad crediticia, tal como establece la ABE ateniéndose a los criterios previstos en el artículo 509, apartados 3, 4 y 5 Artículo 416, apartado 2, letra a), inciso i), del Reglamento (UE) no 575/2013 Estos elementos se comunicarán de acuerdo con su calidad crediticia según el título II, capítulo 5, y los artículos 123, 124, 125 y 126 del Reglamento (UE) no 575/2013, dentro de la subcategoría adecuada.

300 1.6.6.1 nivel 1 de calidad crediticia

310 1.6.6.2 nivel 2 de calidad crediticia

320 1.6.6.3 nivel 3 de calidad crediticia

330-350 1.6.7 instrumentos garantizados por hipotecas constituidas sobre bienes inmuebles residenciales, de los instrumentos comunicados en 1.6.6 Artículo 416, apartado 2, letra a), inciso i), del Reglamento (UE) no 575/2013 Estos elementos se comunicarán de acuerdo con su calidad crediticia según el título II, capítulo 5, y los artículos 123, 124, 125 y 126 del Reglamento (UE) no 575/2013, dentro de la subcategoría adecuada.

330 1.6.7.1 nivel 1 de calidad crediticia

340 1.6.7.2 nivel 2 de calidad crediticia

350 1.6.7.3 nivel 3 de calidad crediticia

360-380 1.6.8 obligaciones a que se refiere el artículo 52, apartado 4, de la Directiva 2009/65/CE, distintas de las contempladas en la línea 1.9 de la plantilla de activos líquidos Artículo 416, apartado 2, letra a), inciso ii), del Reglamento (UE) no 575/2013 Estos elementos se comunicarán de acuerdo con su calidad crediticia según el artículo 129, apartados 4 o 5, del Reglamento (UE) no 575/2013, dentro de la subcategoría adecuada.

360 1.6.8.1 nivel 1 de calidad crediticia

370 1.6.8.2 nivel 2 de calidad crediticia

380 1.6.8.3 nivel 3 de calidad crediticia

390-410 1.6.9 otros activos transferibles de liquidez y calidad crediticia sumamente elevadas Artículo 416, apartado 1, letra b), del Reglamento (UE) no 575/2013 Estos elementos se comunicarán de acuerdo con su calidad crediticia según la parte tercera, título II, capítulo 2, del Reglamento (UE) no 575/2013, dentro de la subcategoría adecuada. Solo se comunicarán aquí los elementos que no estén especificados en las filas anteriores.

390 1.6.9.1 nivel 1 de calidad crediticia

400 1.6.9.2 nivel 2 de calidad crediticia

410 1.6.9.3 nivel 3 de calidad crediticia

420-440 1.6.10 otros activos transferibles de liquidez y calidad crediticia elevadas Artículo 416, apartado 1, letra d), del Reglamento (UE) no 575/2013 Estos elementos se comunicarán de acuerdo con su calidad crediticia según la parte tercera, título II, capítulo 2, del Reglamento (UE) no 575/2013, dentro de la subcategoría adecuada. Solo se comunicarán aquí los elementos que no estén especificados en las filas anteriores.

420 1.6.10.1 nivel 1 de calidad crediticia

430 1.6.10.2 nivel 2 de calidad crediticia

440 1.6.10.3 nivel 3 de calidad crediticia

450-460 1.6.11 activos que cumplan los requisitos del artículo 416, apartado 1, letras b) y d), pero no los del artículo 417, letras b) o c), del Reglamento (UE) no 575/2013 Los elementos se consignarán solo en una de las siguientes subcategorías, incluso si no se cumple ninguna de las dos disposiciones.

450 1.6.11.1 activos no controlados por una función de gestión de la liquidez Artículo 417, letra c), del Reglamento (UE) no 575/2013

460 1.6.11.2 activos que no estén disponibles, en términos jurídicos y prácticos, en cualquier momento durante los 30 días siguientes a su liquidación mediante venta directa o mediante un simple pacto de recompra en mercados aprobados de recompra Artículo 417, letra b), del Reglamento (UE) no 575/2013

470-660 1.6.12 partidas sujetas a notificación suplementaria de activos líquidos Las entidades únicamente comunicarán los activos sujetos a comunicación suplementaria de activos líquidos de conformidad con el anexo III del Reglamento (UE) no 575/2013. Todos los elementos, con excepción de los mencionados en 3.1, 3.2 y 3.9, deberán cumplir las condiciones que se definen en el último párrafo de dicho anexo. Estos elementos se consignarán aquí en la subcategoría apropiada. Solo se comunicarán aquí elementos que no estén indicados en ningún otro lugar de la plantilla.

470 1.6.12.1 efectivo Anexo III, punto 1, del Reglamento (UE) no 575/2013 Importe total de efectivo, incluidas las monedas y billetes. Solo se comunicará el efectivo que no cumpla al menos una de las condiciones establecidas en el artículo 416, apartado 3, letras c), d) y e) y, por lo tanto, no pueda consignarse en 1.1. Obsérvese que el efectivo depositado en otras entidades no se comunicará aquí, sino en la categoría correspondiente a las garantías reales de la plantilla 1.3 «Entradas», si puede considerarse un pago pendiente en los 30 días siguientes.

480 1.6.12.2 exposiciones de bancos centrales, en la medida en que pueda recurrirse a dichas exposiciones en momentos de tensión Anexo III, punto 2, del Reglamento (UE) no 575/2013 Importe total de las exposiciones frente a bancos centrales, en la medida en que pueda recurrirse a dichas exposiciones en momentos de tensión. Solo se comunicarán las exposiciones que no cumplan al menos una de las condiciones establecidas en el artículo 416, apartado 3, letras c), d) y e), y, por lo tanto, no puedan consignarse en 1.3.

490-530 1.6.12.3 valores mobiliarios a los que se haya asignado una ponderación de riesgo del 0 % y que no sean obligaciones de una entidad o de entidades filiales Anexo III, punto 3, del Reglamento (UE) no 575/2013 Valores mobiliarios a los que se les haya asignado una ponderación de riesgo del 0 % y que constituyan créditos frente a o estén garantizados por la administración central de un Estado miembro o de un tercer país con arreglo a lo indicado en el punto 3 del anexo III. De los cuales:

490 1.6.12.3.1 que constituyan créditos frente a emisores soberanos Anexo III, punto 3, del Reglamento (UE) no 575/2013

500 1.6.12.3.2 estén garantizados por emisores soberanos Anexo III, punto 3, del Reglamento (UE) no 575/2013

510 1.6.12.3.3 que constituyan créditos frente a o estén garantizados por los bancos centrales Anexo III, punto 3, del Reglamento (UE) no 575/2013

520 1.6.12.3.4 que constituyan créditos frente a o estén garantizados por entes del sector público no pertenecientes a la administración central, regiones con autonomía fiscal para imponer y recaudar tributos y autoridades locales Anexo III, punto 3, del Reglamento (UE) no 575/2013

530 1.6.12.3.5 que constituyan créditos frente a o estén garantizados por el Banco de Pagos Internacionales, el Fondo Monetario Internacional, la Unión Europea, la Facilidad Europea de Estabilidad Financiera, el Mecanismo Europeo de Estabilidad o bancos multilaterales de desarrollo Anexo III, punto 3, del Reglamento (UE) no 575/2013

540 1.6.12.4 valores mobiliarios distintos de los contemplados en el punto 3.3 que representen créditos frente a, o garantizados por, emisores soberanos o bancos centrales, emitidos en las monedas nacionales del emisor soberano o del banco central en la moneda y en el país en el que se asuma el riesgo de liquidez o emitidos en otras divisas, en la medida en que la tenencia de dicha deuda se corresponda con las necesidades de liquidez de las operaciones del banco en el tercer país de que se trate Anexo III, punto 4, del Reglamento (UE) no 575/2013

550-590 1.6.12.5 valores mobiliarios a los que se les haya asignado una ponderación de riesgo del 20 % y que no sean obligaciones de una entidad o de entidades filiales Anexo III, punto 5, del Reglamento (UE) no 575/2013 Valores mobiliarios a los que se les haya asignado una ponderación de riesgo del 20 % y que constituyan créditos frente a o estén garantizados por la administración central de un Estado miembro o de un tercer país contemplado en el punto 5 del anexo III. De los cuales:

550 1.6.12.5.1 que constituyan créditos frente a emisores soberanos Anexo III, punto 5, del Reglamento (UE) no 575/2013

560 1.6.12.5.2 estén garantizados por emisores soberanos Anexo III, punto 5, del Reglamento (UE) no 575/2013

570 1.6.12.5.3 que constituyan créditos frente a o estén garantizados por los bancos centrales Anexo III, punto 5, del Reglamento (UE) no 575/2013

580 1.6.12.5.4 que constituyan créditos frente a o estén garantizados por entes del sector público no pertenecientes a la administración central, regiones con autonomía fiscal para imponer y recaudar tributos y autoridades locales Anexo III, punto 5, del Reglamento (UE) no 575/2013

590 1.6.12.5.5 que constituyan créditos frente a o estén garantizados por el Banco de Pagos Internacionales, el Fondo Monetario Internacional, la Unión Europea, la Facilidad Europea de Estabilidad Financiera, el Mecanismo Europeo de Estabilidad o bancos multilaterales de desarrollo Anexo III, punto 5, del Reglamento (UE) no 575/2013

600 1.6.12.6 valores mobiliarios distintos de los contemplados en 3.3 a 3.5.6 a los que pueda aplicarse una ponderación de riesgo del 20 % o más favorable con arreglo a la parte tercera, título II, capítulo 2, o que, según una calificación interna, posean una calidad crediticia equivalente, y que cumplan alguna de las condiciones especificadas en el punto 6 del anexo III del Reglamento (UE) no 575/2013 Anexo III, punto 6, del Reglamento (UE) no 575/2013

610 1.6.12.7 valores mobiliarios distintos de los contemplados en 3.3 a 3.6 a los que pueda aplicarse una ponderación de riesgo del 50 % o más favorable con arreglo a la parte tercera, título II, capítulo 2, o que, según una calificación interna, posean una calidad crediticia equivalente, y que no representen un crédito frente a una SSPE, una entidad o una de sus empresas asociadas Anexo III, punto 7, del Reglamento (UE) no 575/2013

620 1.6.12.8 valores mobiliarios distintos de los contemplados en 3.3 a 3.7 garantizados por activos a los que pueda aplicarse una ponderación de riesgo del 35 % o más favorable con arreglo a la parte tercera, título II, capítulo 2, o que, según una calificación interna, posean una calidad crediticia equivalente, y que estén totalmente garantizados por hipotecas constituidas sobre bienes inmuebles residenciales de conformidad con el artículo 125 Anexo III, punto 8, del Reglamento (UE) no 575/2013

630 1.6.12.9 facilidades de crédito contingente concedidas por bancos centrales en el marco de la política monetaria, en la medida en que dichas facilidades no resulten garantizadas por activos líquidos y excluyendo la provisión urgente de liquidez Anexo III, punto 9, del Reglamento (UE) no 575/2013 Importe total de las facilidades de crédito contingente concedidas por bancos centrales en el marco de la política monetaria, en la medida en que dichas facilidades no resulten garantizadas por activos líquidos y excluyendo la provisión urgente de liquidez.

640 1.6.12.10 depósitos mínimos legales o estatutarios en entidades centrales de crédito y otros fondos líquidos estatutarios o contractuales disponibles de la entidad o las entidades centrales de crédito que sean miembros de la red a que se refiere el artículo 113, apartado 7, o que puedan acogerse a la exención prevista en el artículo 10, en la medida en que dichos fondos no estén garantizados por activos líquidos, si la entidad de crédito pertenece a una red en virtud de disposiciones legales o estatutarias. Anexo III, punto 10, del Reglamento (UE) no 575/2013

650 1.6.12.11 participaciones en capital ordinario negociadas en mercados organizados y compensadas de forma centralizada, que formen parte de un importante índice bursátil, denominadas en la moneda nacional del Estado miembro y que no hayan sido emitidas por una entidad ni por ninguna de sus filiales Anexo III, punto 11, del Reglamento (UE) no 575/2013

660 1.6.12.12 oro registrado en un mercado regulado, mantenido en custodia Anexo III, punto 12, del Reglamento (UE) no 575/2013

670-920 1.6.13 activos que no cumplan los requisitos del artículo 416 del Reglamento (UE) no 575/2013 pero sí los del artículo 417, letras b) y c), del Reglamento (UE) no 575/2013 Estos elementos se consignarán aquí en la subcategoría apropiada de la plantilla de activos líquidos.

670-690 1.6.13.1 obligaciones de empresas financieras Artículo 416, apartado 2, del Reglamento (UE) no 575/2013 Estos elementos se comunicarán de acuerdo con su calidad crediticia según el artículo 120, apartado 1, del Reglamento (UE) no 575/2013.

670 1.6.13.1.1 nivel 1 de calidad crediticia

680 1.6.13.1.2 nivel 2 de calidad crediticia

690 1.6.13.1.3 nivel 3 de calidad crediticia

700-720 1.6.13.2 emisiones propias Artículo 416, apartado 3, letra b), del Reglamento (UE) no 575/2013 Estos elementos se comunicarán de acuerdo con su calidad crediticia según el artículo 120, apartado 1, del Reglamento (UE) no 575/2013.

700 1.6.13.2.1 nivel 1 de calidad crediticia

710 1.6.13.2.2 nivel 2 de calidad crediticia

720 1.6.13.2.3 nivel 3 de calidad crediticia

730-750 1.6.13.3 emisiones de entidades de crédito no garantizadas Artículo 416 del REGLAMENTO (UE) no 575/2013 Estos elementos se comunicarán de acuerdo con su calidad crediticia según el artículo 120, apartado 1, del Reglamento (UE) no 575/2013.

730 1.6.13.3.1 nivel 1 de calidad crediticia

740 1.6.13.3.2 nivel 2 de calidad crediticia

750 1.6.13.3.3 nivel 3 de calidad crediticia

760-780 1.6.13.4 valores garantizados por activos no comunicados en 1.6.6 Artículo 416, apartado 4, letra b), del Reglamento (UE) no 575/2013 Estos elementos se comunicarán de acuerdo con su calidad crediticia según la parte tercera, título II, capítulo 5, y el artículo 125 del Reglamento (UE) no 575/2013.

760 1.6.13.4.1 nivel 1 de calidad crediticia

770 1.6.13.4.2 nivel 2 de calidad crediticia

780 1.6.13.4.3 nivel 3 de calidad crediticia

790-810 1.6.13.5 valores garantizados por hipotecas constituidas sobre bienes inmuebles residenciales no comunicados en 1.6.7 Artículo 509, apartado 3, del Reglamento (UE) no 575/2013 Estos elementos se comunicarán de acuerdo con su calidad crediticia según la parte tercera, título II, capítulo 5, y el artículo 125 del Reglamento (UE) no 575/2013.

790 1.6.13.5.1 nivel 1 de calidad crediticia

800 1.6.13.5.2 nivel 2 de calidad crediticia

810 1.6.13.5.3 nivel 3 de calidad crediticia

820 1.6.13.6 acciones registradas en un mercado regulado e instrumentos de capital vinculados a importantes índices bursátiles, no emitidos por la propia entidad o por entidades financieras Artículo 416, apartado 4, letra a), y artículo 509, apartado 3, letra c), del Reglamento (UE) no 575/2013

830 1.6.13.7 oro Artículo 416, apartado 4, letra a), y artículo 509, apartado 3, letra c), del Reglamento (UE) no 575/2013

840 1.6.13.8 bonos con garantía personal no comunicados anteriormente Artículo 509, apartado 3, letra c), del Reglamento (UE) no 575/2013

850 1.6.13.9 bonos con garantía real no comunicados anteriormente Artículo 509, apartado 3, letra c), del Reglamento (UE) no 575/2013

860 1.6.13.10 obligaciones de empresas no comunicadas anteriormente Artículo 509, apartado 3, letra c), del Reglamento (UE) no 575/2013

870 1.6.13.11 fondos basados en los activos comunicados en 1.6.13.6 — 1.6.13.10 Artículo 509, apartado 3, letra c), del Reglamento (UE) no 575/2013

880-900 1.6.13.12 otras categorías de valores o préstamos admisibles por los bancos centrales Artículo 509, apartado 3, letra b), del Reglamento (UE) no 575/2013

880 1.6.13.12.1 bonos de las administraciones locales Artículo 509, apartado 3, letra b), del Reglamento (UE) no 575/2013

890 1.6.13.12.2 pagarés Artículo 509, apartado 3, letra b), del Reglamento (UE) no 575/2013

900 1.6.13.12.3 derechos de crédito Artículo 416, apartado 4, letra c), del Reglamento (UE) no 575/2013

910-930 1.6.13.13 productos financieros que cumplen la sharia como alternativa a los activos que serían reconocidos como activos líquidos a efectos del artículo 416, para uso de los bancos que cumplen la sharia Artículo 509, apartado 2, letra i), del Reglamento (UE) no 575/2013

910 1.6.13.13.1 nivel 1 de calidad crediticia

920 1.6.13.13.2 nivel 2 de calidad crediticia

930 1.6.13.13.3 nivel 3 de calidad crediticia

940-960 1.7 Líneas de crédito y de liquidez no utilizadas y otros compromisos recibidos de un ente del mismo grupo de conformidad con el artículo 425, apartado 4 Artículo 425, apartado 4, del Reglamento (UE) no 575/2013 En las subcategorías siguientes se comunicará el importe total de las líneas de crédito y de liquidez no utilizadas y de otros compromisos recibidos de entes del mismo grupo en relación con los cuales las autoridades competentes hayan autorizado, caso por caso, la aplicación de un flujo de entrada superior, según lo indicado a continuación:

940 1.7.1 cuando se cumplan todas las condiciones del artículo 425, apartado 4, letras a), b) y c) Artículo 425, apartado 4, letras a), b) y c), del Reglamento (UE) no 575/2013 Importe total de los cobros pendientes para los que las autoridades competentes hayan autorizado, caso por caso, la aplicación de un flujo de entrada superior y en los que se cumplan todas las condiciones del artículo 425, apartado 4, letras a), b) y c).

950 1.7.2 cuando las autoridades competentes eximan de lo dispuesto en la letra d) del artículo 425, apartado 4, y se cumplan todas las condiciones del artículo 425, apartado 4, letras a), b) y c), a los efectos de la aplicación del tratamiento intragrupo del artículo 20, apartado 1, letra b), por lo que se refiere a las entidades que no estén sujetas a la exención del artículo 8, líneas de crédito y de liquidez no utilizadas y otros compromisos recibidos de entes del mismo grupo de conformidad con el artículo 425, apartado 5 Artículo 425, apartado 4, letras a), b), c) y d), del Reglamento (UE) no 575/2013 Importe total de los cobros pendientes para los que las autoridades competentes hayan autorizado la aplicación de un flujo de entrada superior, caso por caso, y en relación con los cuales se cumplan todas las condiciones del artículo 425, apartado 4, letras a), b) y c), a los efectos de la aplicación del tratamiento intragrupo del artículo 20, apartado 1, letra b), por lo que se refiere a las entidades que no estén sujetas a la exención del artículo 8, y no se aplique la condición del artículo 425, apartado 4, letra d).

960 1.7.3 derechos de cobro netos correspondientes a los contratos enumerados en el anexo II (netos de las garantías reales que se reciban y que puedan calificarse de activos líquidos con arreglo al artículo 416) Artículo 425, apartado 3, del Reglamento (UE) no 575/2013 Importe neto de los derechos de cobro previstos en el horizonte de 30 días y correspondientes a los contratos enumerados en el anexo II. Los importes: — serán netos respecto a todas las contrapartes; — serán netos de las garantías reales que se reciban y que puedan calificarse de activos líquidos con arreglo al artículo 416; — no estarán valorados a precios de mercado, puesto que la valoración a precios de mercado incluye también estimaciones de entradas y salidas contingentes y puede comprender flujos de efectivo que se produzcan más allá del horizonte de 30 días. Obsérvese que el importe neto a pagar deberá comunicarse en 1.2 «Salidas», partida 1.2.7 (importe neto a pagar de los contratos enumerados en el anexo II, neto de las garantías reales que se reciban y que puedan calificarse de activos líquidos con arreglo al artículo 416).

970 1.8 Cobros pendientes por activos líquidos que no se reflejen en el valor de mercado del activo Artículo 425, apartado 7, del Reglamento (UE) no 575/2013 Importe total de los cobros pendientes por activos que puedan considerarse activos líquidos conforme al artículo 416 y que no se reflejen en el valor de mercado del activo en cuestión.

980 1.9 Otras entradas Importe total de todas las demás entradas pendientes no comunicadas en 1.1 a 1.8.

990 2. ENTRADAS TOTALES EXCLUIDAS POR APLICACIÓN DEL LÍMITE MÁXIMO Total de cobros pendientes que se excluyen por la aplicación del límite máximo de entradas, fijado en el 75 % de las salidas de liquidez, de conformidad con el artículo 425, apartado 1, del Reglamento (UE) no 575/2013. Este dato deberá verificarse por referencia a las salidas totales calculadas en la plantilla de salidas.

1000-1030 3. ENTRADAS EXENTAS DEL LÍMITE MÁXIMO

1000 3.1 Cobros pendientes de prestatarios y obligacionistas relativos a préstamos hipotecarios Artículo 425, apartado 1, del Reglamento (UE) no 575/2013 Préstamos hipotecarios financiados con bonos que puedan acogerse al tratamiento establecido en el artículo 129, apartados 4, 5 o 6, o con los bonos mencionados en el artículo 52, apartado 4, de la Directiva 2009/65/CE.

1010 3.2 Entradas de préstamos promocionales que las entidades hayan transferido Artículo 425, apartado 1, del Reglamento (UE) no 575/2013

1020 3.3 Entradas a las que puede aplicarse el tratamiento previsto en el artículo 113, apartados 6 o 7 Importe total de las entradas que sean depósitos en otras entidades, a las que puedan aplicarse los tratamientos que se establecen en el artículo 113, apartados 6 y 7, y que, por tanto, estén exentas del límite máximo. Artículo 425, apartado 1, del Reglamento (UE) no 575/2013