Ε.Ε. Παρ . ΙΙΙ(Ι)                                                                                                                                                                                 Κ .Δ.Π. 112/ 2021 
Αρ. 5479, 12.3.2021 
Αριθμός 112 
ΟΙ ΠΕΡΙ ΠΑΡΕΜΠΟΔΙΣΗΣ ΚΑΙ ΚΑΤΑΠΟΛΕΜΗΣΗΣ ΤΗΣ ΝΟΜΙΜΟΠΟΙΗΣΗΣ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΟ ΠΑΡΑΝΟΜΕΣ 
ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ ΝΟΜΟΙ ΤΟΥ 2007 ΕΩΣ ΚΑΙ 2021  
ΟΔΗΓΙΑ ΔΥΝΑΜΕΙ ΤΟΥ ΑΡΘΡΟΥ 61Α 
_______________________________ 
οδηγία αναφορικά με το μητρώο πραγματικών δικαιούχων εταιρειών και άλλων νομικών οντοτήτων  
  
 
188(I)/2007  
58(I)/2010  
80(I)/2012  
192(Ι)/2012  
101(I)/2013  
184(Ι)/2014  
18(I)/2016  
13(I)/2018  
158(I)/2018  
81(I)/2019  
13(Ι)/2021.  
 
Επίσημη 
Εφημερίδα της  
E.E.: L 156 , 
19.6.2018, σ.43.   
 Ο Έφορος Εταιρειών  και Επίσημος Παραλήπτης,  ασκώντας τις εξου σίες που του παρέχονται 
από το άρθρο  61Α του περί Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων 
από Παράνομες Δραστηριότητες  Νόμου και για σκοπούς εναρμόνισης με την πράξη της 
Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο:  
 
  
 
 
 
«Οδηγία (ΕΕ) 2018/843 του Ευρωπαϊκού Κοινοβουλίου και του Συμβουλίου της 30ής Μαΐου 
2018 για την τροποποίηση της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849 σχετικά με την πρόληψη της 
χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από 
παράνομες δραστηριότητες ή για τη χρηματοδότηση της τρομοκρατίας, και για την τροποποίηση 
των οδηγιών 2009/138/ΕΚ και 2013/36/ΕΕ»  
 
εκδίδει την ακόλουθη Οδηγία :  
 
 ΜΕΡΟΣ Ι ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ  
  
Συνοπτικός τίτλος.  1. Η παρούσα Οδηγία  θα αναφέρεται ως η Οδηγία για την Παρεμπόδιση και Καταπολέμηση της 
Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες (Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων 
Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων ) του 2021 . 
  
Ερμηνεία . 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
ΚΕΦ .113 
9/1968  
76/1977  
17/1979  
105/1985  
198/1986  
19/1990  
46(I)/1992  
96(I)/1992  
41(I)/1994  
15(I)/1995  
21(I)/1997  2. (1) Στ ην παρούσα Οδηγία , εκτός εάν από το κείμενο προκύπτει διαφορετική έννοια - 
«ΑΡΙΑΔΝΗ» σημαίνει την Κυβερνητική Διαδικτυακή Δίοδο Ασφαλεία ς που λειτουργεί από το 
Υφυπουργείο Έρευνας, Καινοτομίας και Ψηφιακής Πολιτικής της Κυπριακής Δημοκρατίας ως 
ηλεκτρονική πλατφόρμα , μέσω της οποίας παρέχονται κεντρικά  ηλεκτρονικές υπηρεσίες προς 
τους πολίτες και τις επιχειρήσεις·  
«άλλη νομική οντότητα» σημαίνει νομική οντότητα  που εγγράφεται στον Έφορο Εταιρειών·  
«αξιωματούχος»  σε σχέση με νομικό πρόσωπο περιλαμβάνει διευθυντή, διευθύνοντα σύμβουλο ή 
γραμματέα · 
«Αρχές επιβολής του νόμου» σημαίνει την Αστυνομία Κύπρου, το Τμήμα Τελωνείων και το Τμήμα 
Φορολογίας · 
 
«Εποπτικές Αρχές»  έχει την έννοια που αποδίδεται στον όρο αυτό από το άρθρο 2 του Νόμου·  
 
«εταιρεία» σημαίνει εταιρεία  περιορισμένης ευθύνης με μετοχές ή εταιρεία περιορισμένης ευθύνης 
με εγγύηση ή Ευρωπαϊκή Δημόσια Εταιρεία Περιορισμένης Ευθύνης που συστάθηκε  ή γράφτηκ ε 
σύμφωνα με τον π ερί Εταιρειών Νόμο·  
 
«Έφορος Εταιρειών» σημαίνει τον Έφορο Εταιρειών και Επίσημο Παραλ ήπτη και περιλαμβάνει 
οποιοδήποτε άλλο πρόσωπο που διορίζεται από το Υπουργικό Συμβούλιο για να ασκεί όλες ή 
οποιεσδήποτε από τις εξουσίες και εκτελεί όλα ή οποιαδήποτε από τα καθήκοντα του Εφόρου  
Εταιρειών · 
 
«ηλεκτρονικά μέσα» σημαίνει ότι η αρχική αποστολή καθώς και η παραλαβή των στοιχείων στον 
προορισμό τους γίνεται μέσω ηλεκτρονικού εξοπλισμού που χρησιμεύει για την επεξεργασία 
(περιλαμβανομένης της ψηφιακής συμπίεσης) και την αποθήκευση δεδομένων και ότι τα στοιχεία 
διαβιβάζονται, μεταφέρονται κ αι παραλαμβάνονται με ενσύρματα ή ασύρματα μέσα ή με οπτικά 
μέσα ή με άλλα ηλεκτρομαγνητικά μέσα·  
 
«μέλος του ευρύτερο υ κοινού» σημαίνει οποιοδήποτε νομικό ή φυσικό πρόσωπο το οποίο  δεν είναι 
Εποπτική Αρχή , Αρχή επιβολής του νόμου, η Μονάδα  ούτε Υπόχρε η Οντότητα · 
 
754
ΑΝΑΚ .2331  
82(I)/1999  
149(I)/1999  
2(I)/2000  
135(I)/2000  
151(I)/2000  
76(I)/2001  
70(I)/2003  
167(I)/2003  
92(I)/2004  
24(I)/2005  
129(I)/2005  
130(I)/2005  
98(I)/2006  
124(I)/2006  
70(I)/2007  
71(I)/2007  
131(I)/2007  
186(I)/2007  
87(I)/2008  
41(I)/2009  
49(I)/2009  
99(I)/2009  
42(I)/2010  
60(I)/2010  
88(I)/2010  
53(I)/2011  
117(I)/2011  
145(I)/2011  
157(I)/2011  
198(I)/2011  
64(I)/2012  
98(I)/2012  
190(Ι)/2012  
203(Ι)/2012  
6(Ι)/2013  
90(I)/2013  
74(Ι)/2014  
75(Ι)/2014  
18(Ι)/2015  
62(Ι)/2015  
63(Ι)/2015  
89(I)/2015  
120(I)/2015  
40(I)/2016  
90(I)/2016  
97(I)/2016  
17(I)/2017  
33(I)/2017  
51(I)/2017  
37(I)/2018  
83(I)/2018  
149(I)/2018  
163(I)/2019  
38(I)/2020  
43(I)/2020 . 
Επίσημη 
Εφημερίδα της  
E.E.: L 119, 
4.5.2016, σ. 1. 
  
 «Μονάδα» έχει την έννοια που αποδίδεται στον όρο αυτό από το άρθρο 2 του Νόμου·  
 
«Κανονισμ ός (ΕΕ) 2016/679 » έχει την έννοια που αποδίδεται στον όρο αυτό από το άρθρο 2 του 
Νόμου·  
 
«Μητρώο  Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων » σημαίνει  το 
προβλεπόμενο στο άρθρο 61 A(4) του Νόμου Μ ητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και 
Άλλων  Νομικών Οντοτήτων∙  
 
«Νόμος» σημαίνει τον περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων 
από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμο · 
 
«Οδηγία Ε.Ε.» έχει την έννοια που αποδίδεται στον όρο αυτό από το άρθρο 2 του Νόμου · 
 
"πραγματικός δικαιούχος" έχει την έννοια που αποδίδεται στον όρο αυτό από το άρθρο 2 του 
Νόμου · 
 
«υπόχρε η οντότητ α» έχει την έννοια που αποδίδεται στον όρο αυτό από το άρθρο 2 του  Νόμο υ. 
 
(2) Οποιοιδήποτε άλλοι όροι οι οποίοι χρησιμοποιούνται στην παρούσα Οδηγία   και δεν 
ερμηνεύονται διαφορετικά σε αυτή, έχουν την έννοια που τους αποδίδε ται από το  Νόμο.   
 
Εξαιρέσεις από 
πεδίο Εφαρμογής 
της Οδηγίας . 3. Η παρούσα Οδηγία  δεν εφαρμόζεται σε εταιρεία και άλλη νομική οντότητα – 
 
α) που είναι εισηγμένη σε ρυθμιζόμενη αγορά, η οποία υπόκειται σε απαιτήσεις γνωστοποίησης 
κατά τη νομοθεσία της Ευρωπαϊκής Ένωσης , ή 
 
755
(β) που υπόκειται σε ισοδύναμα διεθνή πρότυπα τα οποία εξασφαλίζουν επαρκή διαφάνεια των 
πληροφοριών ιδιοκτησίας , ή 
 
(γ) για την οποία , πριν την ημερομηνία έναρξης ισχύος της παρούσας Οδηγίας , παραδόθηκε στον 
Έφορο Εταιρειών αίτηση των συμβούλων της για διαγραφή της, δυνάμει του άρθρου 327(2 Α)(α) 
του περί Εταιρειών Νόμου, ή  
 
(δ) η εκκαθάριση  της οποίας έχει αρχίσει  πριν την ημερομην ία έναρξης ισχύος της παρούσας 
Οδηγίας . 
    
 ΜΕΡΟΣ ΙΙ – ΥΠΟΧΡΕΩΣ ΕΙΣ ΑΠΟΚΤΗΣΗ Σ ΚΑΙ ΤΗΡΗΣΗΣ  ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΟΥΣ 
ΠΡΑΓΜΑΤΙΚΟΥΣ ΔΙΚΑΙΟΥΧΟΥΣ   
  
Απόκτηση και 
τήρηση 
πληροφοριών για 
πραγματικούς 
δικαιούχους από 
εταιρείες και άλλες 
νομικές οντότητες.  
 
125(Ι) του 2018 . 
 
 4. (1) Τηρουμένων των διατάξεων του περί της Προστασίας των Φυσικών Προσώπων Έναντι της 
Επεξεργασίας των Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα και της Ελεύθερης Κυκλοφορίας των 
Δεδομένων αυτών Νόμου καθώς και του Κανονισμού (ΕΕ) 2016/679  που τυγχάνουν εφαρμογής 
όσον αφορά την παρούσα Οδηγία , κάθε εταιρεία και άλλη νομική οντότητα και κάθε αξιωματούχος 
της λαμβάνει όλα τα εύλογα μέτρα για να αποκτ ούν και φυλάσσ ουν επαρκείς, ακριβείς και 
επικαιροποιημένες  πληροφορίες σχετικά με τους πραγματικούς δικαιούχους της εταιρεία ς και 
άλλη ς νομική ς οντότητα ς, οι οποίες θα περιλαμβάνουν τα ακόλουθα στοιχεία : 
 
(α) το όνομα  και επώνυμο , την ημερομηνία γέννησης, την υπηκοότητα και τη διεύθυνση διαμονής 
του κάθε πραγματικού δικαιούχου  της, 
(β) το είδος  και έκταση του τελικού ιδιοκτησιακού καθεστώτος που κατέχ εται άμεσα ή έμμεσα από 
κάθε πραγματικό δικαιούχο , συμπεριλαμβανομένου μέσω ποσοστού  μετοχών, δικαιωμάτων 
ψήφου  ή μέσω σημαντικής επιρροής προσώπου ή το είδος  και έκταση  του τελικού ελέγχου που 
ασκείται άμεσα ή έμμεσα από κάθε πραγματικό δικαιούχο ,  
(γ) τον αριθμό εγγράφου επαλήθευσης ταυτότητας του φυσικού προσώπου , τον τύπο του 
εγγράφου  και τη χώρα  έκδοσης του εγγράφου,  
(δ) την ημερομηνία κατά την οποία φυσικό πρόσωπο έγινε  πραγματικός δικαιούχος , και 
(ε) την ημερομηνία κατά την οποία υπήρξαν αλλαγές  στα στοιχεία του  φυσικού προσώπου  ή 
έπαυσε να είναι πραγματικός δικαιούχος : 
Νοείται ότι σε περίπτωση που, αφού εξαντληθούν όλα τα δυνατά μέσα και υπό τον όρο ότι δεν 
υπάρχουν βάσιμες υποψίες, δεν προσδιοριστεί φυσικό πρόσωπο  ως πραγματικό δικαιούχος  ή 
εάν υπάρχει αμφιβολία ότι το πρόσωπο που προσδιορίστηκε είναι ο πραγματικός δικ αιούχος , θα 
αποκτώνται και φυλάσσονται από την εταιρεία και άλλη νομική οντότητα τα στοιχεία υπό (α) έως 
και (ε) ανωτέρω του φυσικ ού προσώπου  που κατέχει θέση  ανώτατου  διοικητικού στελέχους . 
 
(2) Οι πληροφορίες που αναφέρονται στην υποπαράγραφο (1) καταχωρ ίζονται, τηρούνται , 
φυλάσσονται  και επικαιροποιούνται από την εταιρεία και άλλη νομική οντότητα  και τους 
αξιωματούχους  της στο εγγεγραμμένο γραφείο της εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας . 
 
 
(3) Ανεξάρτητα από την ποινική ευθύνη ή δίωξη οποιουδήποτε προσώπου, όταν  υπάρξει 
παράλειψη συμμόρφωσης  με οποιαδήποτε από τις υποχρεώσεις που αναφέρονται στις 
υποπαραγράφους (1)  ή (2), η εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα  και κάθε αξιωματούχος της  
υπόκεινται  σε χρηματική επιβάρυνση διακοσίων  ευρώ (€200) και περαιτέρω χρηματική 
επιβάρυνση εκατό ευρώ (€100) για κάθε ημέρα συνέχισης της παράβασης με ανώτατο όριο 
συνολικής επιβάρυνσης είκοσι χιλιάδων ευρώ (€20.000) : 
 
Νοείται ότι αξιωματούχο ς εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας δεν θα υπόκειται σε χρηματική 
επιβάρυνση εάν είχ ε επιδείξει τη δέουσα επιμέλεια για να συμμορφωθ εί με τις διατάξεις της 
παρούσας παραγράφου και η παράβαση δεν οφείλεται σε καμία πράξη ή παράλειψη ή αμέλεια εκ 
μέρους του.  
  
Ειδοποίηση  σε 
οποιοδήποτε 
φυσικό πρόσωπο 
το οποίο θεωρείται 
ότι είναι 
πραγματικός 
δικαιούχος . 5.  (1) Η εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα  αποστέλλει ειδοποίηση   σε οποιοδήποτε φυσικό 
πρόσωπο το οποίο έχει εύλογους λόγους να θεωρεί  ότι είναι πραγματικός δικαιούχος.  
(2) Η ειδοποίηση που αναφέρεται στ ην υποπαράγραφο ( 1) είναι γραπτή, υπογράφεται από 
αξιωματούχο της εταιρεία ς ή άλλη ς νομική ς οντότητα ς και αποστέλλεται  σε οποιοδήποτε φυσικό 
πρόσωπο  για το οποίο υπάρχουν εύλογο ι λόγο ι να θεωρείται ότι είναι πραγματικός δικαιούχος , 
από το οποίο απαιτείται  - 
(α) να δηλώσει εάν είναι ή όχι πραγματικός δικαιούχος της εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας , 
και 
(β) εάν είναι, να παρέχει  γραπτώς ή να επικαιροποιήσει τις πληροφορίες  που αναφέρονται στην 
παράγραφο  4(1). 
756
(3) Ειδοποίηση βάσει της παρούσας παραγράφου   αναφέρει ότι : 
(α) παρέχεται βάσει της περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων 
από Παράνομες Δραστηριότητες (Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων 
Νομικών Οντοτήτων) Οδηγίας , και 
(β) καλεί τον  παραλήπτη να συμμορφωθεί με την ειδοποίηση το αργότερο εντός δεκαπέντε (15) 
ημερών από την ημερομηνία που φέρει η  ειδοποίηση.  
(4) Δεν απαιτείται από εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα να αποστείλει ειδοπο ίηση δυνάμει  της 
παρούσας παραγράφου εάν - 
(α) η εταιρεία και άλλη νομική οντότητα έχει ήδη ενημερωθεί για την κατάσταση φυσικού προσώπου 
ως πραγματικού δικαιούχου και της έχουν παρασχεθεί όλες οι πληροφορίες που αναφέρονται στην 
παράγραφο 4(1), ή 
(β) οι πληροφορίες και τα στοιχεία έχουν ήδη παρασχεθεί στην εταιρεία και άλλη νομική οντότητα 
είτε από μέλος της εταιρείας είτε από αυτό το φυσικό πρόσωπο είτε  από άλλο πρόσωπο.  
(5) Φυσικό πρόσωπο που λαμβάνει ειδοποίηση δυνάμει της παρούσας παραγράφου, οφείλει να 
συμμορφωθεί το αργότερο εντός δεκαπέντε (15) ημερών από την ημερομηνία που φέρει η 
ειδοποίηση.  
Υποχρέωση 
πραγματικών 
δικαιούχων να 
κοινοποιούν  
αλλαγές .   6. (1) Η παρούσα παράγραφος εφαρμόζεται σε περίπτωση που  - 
(α) φυσικό πρόσωπο αναφέρεται ως πραγματικός δικαιούχος εταιρεία ς ή άλλη ς νομική ς οντότητα ς, 
(β) πραγματοποιείται σχετική αλλαγή , υπό την έννοια ότι το φυσικό πρόσωπο παύει να είναι 
πραγματικός δικαιούχος ε ταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας ή  συμβαίνει  άλλη αλλαγή , ως 
αποτέλεσμα των οποίων  οι πληροφορίες  πραγματικών δικαιούχων που τηρούνται από την εταιρεία 
ή άλλη νομική οντότητα σε σχέση με το φυσικό πρόσωπο  δυνάμει της παραγράφου 4 (1) είναι 
λανθασμέν ες ή ελλιπ είς ή δεν έχ ουν τροποποιηθεί ώστε να αντικατοπτρίζ ουν την αλλαγή , 
(γ) το φυσικό πρόσωπο γνωρίζει την αλλαγή ή θα έπρεπε εύλογα να τ η γνωρίζει , και 
 (δ) το φυσικό πρόσωπο δεν έχει ειδοποιηθεί από τη ν εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα  δυνάμει της 
παραγράφου 5  μέχρι το τέλος της περιόδου των δεκαπέντε (15) ημερών  που αρχίζει με την ημέρα 
κατά την οποία πραγματοποιήθηκε η αλλαγή.  
(2) Φυσικό πρόσωπο στο οποίο εφαρμόζεται η παρούσα παράγραφος, κοινοποιεί γραπτώς στη ν
 εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα τη σχετική αλλαγή , και η κοινοποίηση:  
(α) αναφέρ ει την ημερομηνία κατά την οποία πραγματοποιήθηκε η αλλαγή , και 
(β) παρέχει στη σχετική εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα κάθε απαραίτητη πληροφορία, ώστε να 
μπορεί να διορθώσει  τις πληροφορίες πραγματικών δικαιούχων που τηρούνται από την εταιρεία ή 
άλλη νομική οντότητα δυνάμει της παραγράφου 4 (1), ώστε να αντικατοπτρίζ ουν αυτήν την αλλαγή.
 (3) Η υποπαράγραφος ( 2) τηρείται από το φυσικό πρόσωπο όχι αργότερα από οποιαδήποτε από 
τις ακόλουθες περιόδους είναι η τελευταία που λήγει - 
(α) εντός δεκαπέντε (15) ημερών από την ημέρα κατά την οποία πραγματοποιήθηκε η σχετική 
αλλαγή,  ή 
(β) εντός δεκαπέντε (15) ημερών από την ημέρα κατά την οποία τα γεγονότα γνωστοποιήθηκαν 
στο φυσικό πρόσωπο από το οποίο μπορούσε εύλογα να καταλήξει στο συμπέρασμα ότι επήλθε 
η σχετική αλλαγή.  
 ΜΕΡΟΣ ΙΙΙ –ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΚΑΙ ΤΗΡΗΣΗ  ΚΕΝΤΡΙΚΟΥ  ΜΗΤΡΩΟ Υ ΠΡΑΓΜΑΤΙΚΩΝ ΔΙΚΑΙΟΥΧΩΝ 
ΕΤΑΙ ΡΕΙΩΝ ΚΑΙ ΑΛΛΩΝ ΝΟΜΙΚΩΝ ΟΝΤΟΤΗΤΩΝ  
  
Μητρώο  
Πραγματικών 
Δικαιούχων 
Εταιρειών και 
Άλλων Νομικών 
Οντοτήτων . 
125(Ι) του 2018 . 
 
 7. Τηρουμένων των διατάξεων του περί της Προστασίας των Φυσικών Προσώπων Έναντι της 
Επεξεργασίας των Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα και της Ελεύθερης Κυκλοφορίας των 
Δεδομένων αυτών Νόμου καθώς και του Κανονισμού (ΕΕ) 2016/679  που τυγχάνουν εφαρμογής 
όσον αφορά την παρούσα Οδηγία , o Έφορος Εταιρειών καταρτίζει , τηρεί  και δημοσιεύει  
αποκλειστικά σε ηλεκτρονική μορφή  Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων 
Νομικών Οντοτήτων στο οποίο φυλάσσονται πληροφορίες σχετικά με τους πραγματικούς 
δικαιούχους εταιρειών και άλλων νομικών οντοτήτων.  
 
  
757
Υποβολή στοιχείων  
εταιρειών ή άλλων 
νομικών οντοτήτων 
που συστ άθηκαν ή 
ενεγράφησαν πριν 
την έναρξη ισχύος 
της Οδηγίας.  8. (1) Εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα που συστάθηκε ή ενεγράφη πριν από την έναρξη ισχύος 
της παρούσας Οδηγίας  και κάθε αξιωματούχος της  οφείλ ουν, το αργότερο εντός έξι (6) μηνών από 
την ημερομηνία έναρξη ς ισχύος της παρούσας Οδηγίας, να υποβάλ ουν στον Έφορο Εταιρειών με 
ηλεκτρονικά μέσα  που αναφέρονται στην παράγραφο 17 , τις πληροφορίες που αναφέρονται στην 
παράγραφο 4(1) για τους πραγματικούς δικαιούχους της εταιρείας ή άλλης νομικής οντ ότητας . 
Υποβολή στοιχείων  
εταιρειών ή άλλων 
νομικών οντοτήτων  
που συστήνονται ή 
γράφονται μετά την 
έναρξη ισχύος της 
Οδηγίας . 9. (1) Εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα που συστάθηκε ή ενεγράφη μετά την έναρξη ισχύος της 
παρούσας  Οδηγίας  και κάθε αξιωματούχος της  οφείλ ουν, το αργότερο εντός τριάντα  (30) ημερών 
από τη ν ημερομηνία  σύστασης  ή εγγραφή ς της, να υποβάλ ουν στον Έφορο Εταιρειών με 
ηλεκτρονικά μέσα  που αναφέρονται στην παράγραφο 17 ,  τις πληροφορίες που αναφέρονται στην 
παράγραφο 4(1) για τους πραγματικούς δικαιούχους της εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας.  
 
 
  
Υποχρέωση 
κοινοποίησης 
αλλαγών και  
επικαιροποίησης  
πληροφοριών . 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 10.  (1) Εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα και κάθε αξιωματούχος της υποχρεού νται να υποβάλ ουν 
στον Έφορο Εταιρειών οποιεσδήποτε αλλαγές στις πληροφορίες των πραγματικών δικαιούχων της 
που περιέχονται στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων , 
σύμφωνα με τις πρόνοιες της παρούσας παραγράφου . 
 
(2) Το αργότερο εντός  δεκατεσσάρων (14) ημερών από την ημερομηνία  που περιήλθε σε γνώση 
της η αλλαγή  στις πληροφορίες πραγματικών δικαιούχων που περιέχονται στο Μητρώο 
Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων , η εταιρεία ή άλλη νομική 
οντότητα και κάθε αξιωματούχος της υποχρεού νται να καταχωρ ίσουν με ηλεκτρονικά μέσα , που 
αναφέρονται στην παράγραφο 17 , τις αλλαγές στις πληροφορίες των πραγματικών δικαιούχων της.  
 
(3) Εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα και κάθε αξιωματούχος της οφείλ ουν, κατά την περίοδο από 
την 1η έως και την 31η Δεκεμβρίου εκάστου έτους, να επιβεβαιώνουν με ηλεκτρονικά μέσα  στον 
Έφορο Εταιρειών , πληροφορ ίες που αφορούν τους πραγματικούς δικαιούχους της εταιρείας ή 
άλλης νομικής οντότητας που αναφέρονται στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και 
Άλλων Νομικών Οντοτήτων .  
Ευθύνη και 
χρηματική 
επιβάρυνση . 11. (1) Την ευθύνη για την αληθή και ορθή υποβολή πληροφοριών για τους πραγματικούς 
δικαιούχους εταιρειών και άλλων νομικών οντοτήτων που αναφέρονται στις παραγράφους 8 , 9 και 
10 ανωτέρω φέρει η εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα  και κάθε αξιωματούχο ς της. 
 
(2) Ανεξάρτητα από την ποινική ευθύνη ή δίωξη οποιουδήποτε προσώπου , όταν υπάρξει 
παράλειψη συμμόρφωσης με τις υποχρεώσεις υποβολής πληροφοριών για τους πραγματικούς 
δικαιούχους εταιρειών και άλλων νομικών οντοτήτων  που αναφέρονται στις παραγράφους 8 , 9 κα ι 
10 ανωτέρω ,  η εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα και κάθε αξιωματούχος της  υπόκει νται σε 
χρηματική επιβάρυνση διακοσίων  ευρώ (€200) και περαιτέρω χρηματική επιβάρυνση εκατό ευρώ 
(€100) για κάθε ημέρα συνέχισης της παράβασης με ανώτατο όριο συνολικής επιβ άρυνσης είκοσι 
χιλιάδων ευρώ (€20.000) : 
Νοείται ότι αξιωματούχος εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας δεν θα υπόκειται σε χρηματική 
επιβάρυνση εάν είχε επιδείξει τη δέουσα επιμέλεια για να συμμορφωθεί με τις διατάξεις της 
παρούσας παραγράφου και η παράβαση δεν οφείλεται σε καμία πράξη ή παράλειψη  ή αμέλεια εκ 
μέρους του.  
  
Πρόσβαση στις 
πληροφορίες που 
τηρούνται στο 
Μητρώο  
Πραγματικών 
Δικαιούχων 
Εταιρειών και 
Άλλων Νομικών 
Οντοτήτων .  
125(Ι) του 2018.  12. (1) Τηρουμένων των διατάξεων τ ου Νόμου , της παρούσας Οδηγίας  και του περί της 
Προστασίας των Φυσικών Προσώπων Έναντι της Επεξεργασίας των Δεδομένων Προσωπικού 
Χαρακτήρα και της Ελεύθερης Κυκλοφορίας των Δεδομένων αυτών Νόμου καθώς και του 
Κανονισμού (ΕΕ) 2016/679  που τυγχάνουν εφαρμογής όσον αφορά την παρούσα Οδηγία : 
 
(α) τα πρόσωπα που αναφέρονται στο άρθρο 61Α (6)(α)(i)  του Νόμου  έχουν ταχεία  και 
απεριόριστη πρόσβαση με ηλεκτρονικά μέσα στις πληροφορίες για τους πραγματικούς δικαιούχους 
εταιρειών και άλλων νομικών οντοτήτων που τηρούνται στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων 
Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων , χωρίς την  καταβολή τέλους  και χωρίς να ειδοποιείται η 
εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα ,  
(β) υπόχρεη οντότητα έχει ταχεία πρόσβαση  με ηλεκτρονικά μέσα  μόνο στο όνομα, στο μήνα και 
στο έτος γέννησης, στην υπηκοότητα και στη χώρα διαμονής του πραγματικού δικαιούχου, καθώς 
επίσης στ ο είδος  και την έκταση των δικαιωμάτων που κατέχει,  στο πλαίσιο της λήψης των μέτρων 
δέουσας επιμέλειας και προσδιορισμού ταυτότητας για τον πελάτη , υπό την προϋπόθεση της εκ 
των προτέρων ηλεκτρονικής της εγγραφής, που καθορίζεται δυνάμει οδηγίας που εκδίδει ο Έ φορος 
Εταιρειών, και της καταβολής τέλους ύψους τριών ευρώ και πενήντα σεντ  (€3,50) ανά εταιρεία ή 
άλλη νομική οντότητα , 
 
758
(γ) οποιοδήποτε μέλος του ευρύτερου κοινού έχει πρόσβαση  με ηλεκτρονικά μέσα   μόνο στο 
όνομα, στο μήνα και στο έτος γέννησης, στην υπηκοότητα και στη χώρα διαμονής του πραγματικού 
δικαιούχου, καθώς επίσης στ ο είδος και την έκταση των δικαιωμάτων που κατέχει ,  υπό την 
προϋπόθεση της εκ των προτέρων ηλεκτρονικής τ ου εγγραφής, που κα θορίζεται δυνάμει οδηγίας 
που εκδίδει ο Έφορος Εταιρειών, και της καταβολής τέλους ύψους τριών ευρώ και πενήντα σεντ  
(€3,50) ανά εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα . 
 
(2) Σε περίπτωση που ο πραγματικός δικαιούχος  εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας είναι 
ανήλικος, η  πρόσβαση υπόχρεης οντότητας ή μέλους του ευρ ύτερου  κοινού στις πληροφορίες που 
κατέχει ο Έφορος Εταιρειών στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών 
Οντοτήτων , υπόκειται  στην υποβολή γραπτού αιτήματος εκ μέρους της υπόχρεης ο ντότητας ή του 
μέλους του ευρύτερου κοινού . Ο Έφορος Εταιρειών αξιολογεί λεπτομερώς το γραπτό  αίτημα και 
τις περιστάσεις της υπόθεσης και δύναται να απευθύνει ερωτήσεις, να ζητά διευκρινίσεις και 
επιπρόσθετες πληροφορίες  από οποιοδήποτε πρόσωπο  και να λάβει υπόψη κατά τη λήψη της 
απόφασ ής του , ανάλογα με την περίπτωση , οποιοδήποτε από τα πιο κάτω:  
 
(α) αν το αίτημα είναι δεόντως αιτιολογημένο και υποστηρίζεται από αποδεικτικά στοιχεία,  
(β) αν έχει εκδοθεί διάταγμα δικαστηρίου που επιτρέπει την αποκάλυψη των πληροφοριών.  
 
(3) Σε περίπτωση έγκρισης ή απόρριψης αιτήματος πρόσβαση ς υπόχρεης οντότητας ή μέλους του 
ευρύτερου κοινού  στις πληροφορίες που αφορούν ανήλικο, ο Έφορος Εταιρειών αποστέλλει στον 
αιτητή, εντός τριάντα (30) ημερών από την ημερομ ηνία της απόφασής του, έγγραφη 
γνωστοποίηση, η οποία περιλαμβάνει το αιτιολογικό της απόφασης και μνεία του δικαιώματος του 
αιτητή να προσβάλει τ υχόν  απορριπτική απόφαση με προσφυγή δυνάμει του άρθρου 146 του 
Συντάγματος . 
 
(4) Η προβλεπόμεν η στην υποπαράγραφο ( 2) εξα ίρεση  δεν ισχύ ει για τα πιστωτικά ιδρύματα και 
τους χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς.  
 
  
Εξαιρέσεις 
δημοσιοποίησης 
πληροφοριών . 13. (1) Σε εξαιρετικές περιπτώσεις, π ραγματικός δικαιούχος εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας 
ή η ίδια η εταιρεία  ή άλλη νομική οντότητα  εφόσον έχει αποδεδειγμένα τη συγκατάθεση του  
πραγματικού δικαιούχου  ή του κηδεμόνα του αν ο πραγματικός δικαιούχος είναι με άλλο τρόπο 
νομικά ανίκανος , δύναται, κατόπιν γραπτού αιτήματος προς τον Έφορο Εταιρειών , να ζητήσει 
εξαίρεση  από την πρόσβαση υπόχρεης οντότητας ή μέλους του ευρύτερου κοινού  στο σύνολο  ή 
μέρος  των π ληροφοριών σχετικά με τον πραγματικό δικαιούχο με την αιτιολογία ότι αν η πρόσβαση 
σε τέτοιες πληροφορίες επιτραπεί,  θα εκθέσει τον πραγματικό δικαιούχο σε δυσανάλογο κίνδυνο 
εξαπάτησης, απαγωγής,  εκβιασμού, εκβίασης, παρενόχλησης, βίας ή εκφοβισμού  ή ότι ο 
πραγματικός δικαιούχος είναι με άλλο τρόπο νομικά ανίκανος .  
 
(2) Κατά την εξέταση γραπτού αιτήματος εξαίρεσης πρόσβασης σε πληροφορίες σχετικά με 
πραγματικό δικαιούχο εταιρεία ς ή άλλη ς νομική ς οντότητα ς, ο Έφορος Εταιρειών αξιολογεί 
λεπτομερώς τις περιστάσεις της υπόθεσης , δύναται να απευθύνει ερωτήσεις, να ζητά διευκρινίσεις 
και επιπρόσθετες πληροφορίες από οποιοδήποτε πρόσωπο  και να λάβει υπόψη κατά τη λήψη  της 
απόφασής του , ανάλογα με την περίπτωση , οποιοδήποτε από τα πιο κάτω : 
 
(α) αν το αίτημα είναι δεόντως αιτιολογημένο και υποστηρίζεται από αποδεικτικά στοιχεία,  
(β) την εξαιρετική φύση των περιστάσεων,   
(γ) αν έχει εκδοθεί διάταγμα δικαστηρίου που επιτρέπει την αποκάλυψη των πληροφοριών : 
 
Νοείται ότι μέχρι την ολοκλήρωση της εξέτασης γραπτού αιτήματος εξαίρεσης πρόσβασης σε 
πληροφορίες σχετικά με πραγματικό δικαιούχο εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας  και 
τηρουμένων των διατάξεων τη ς υποπαραγράφου (4) , ο Έφορος Εταιρειών δεν επιτρέπει  την 
πρόσβαση υπόχρεης οντότητας ή μέλους του ευρύτερου κοινού στο σύνολο ή μέρος των 
πληροφοριών σχετικά με το συγκεκριμένο πραγματικό δικαιούχο.   
 
(3) Ο Έφορος Εταιρειών δύναται με απόφασή του να εγκρίνει ή απορρίψει αίτημα εξαίρεσης 
πρόσβασης υπόχρεης ο ντότητας ή μέλους του ευρύτερου κοινού σε πληροφορ ίες σχετικά με 
πραγματικό δικαιούχο εταιρείας και άλλης νομικής οντότητας ή να μην χορηγήσει πρόσβαση  σε 
υπόχρεη οντότητα ή μέλος του ευρύτερου κοινού  στο σύνολο ή σε μέρος των πληροφοριών σχετικά 
με πραγματικό δικαιούχο εταιρείας και άλλης νομικής οντότητας που περιέχονται στο Μητρώο 
Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων .  
 
(4) Ο Έφορος Εταιρειών αποστέλλει στο ν αιτητή , εντός τριάντα  (30) ημερών από την ημερομηνία 
της απόφασής του, έγγραφη γνωστοποίηση , η οποία περιλαμβάνει το αιτιολογικό της απόφασης 
και μνεία του δικαιώματος τ ου αιτητή να προσβάλ ει τυχόν απορριπτική  απόφαση με προσφυγή 
δυνάμει του άρθρου 146 του Συντ άγματος : 
 
759
Νοείται ότι, καμία απόφαση, διάταγμα ή ειδοποίηση του Εφόρου σε αίτηση εξαίρεσης, καθίσταται 
εκτελεστέα πριν από την πάροδο εβδομήντα πέντε (75) ημερών από την κοινοποίηση της προς 
τον αιτητή, ή κατά την διάρκεια που η εν λόγω απόφαση τελεί υπό προσφυγή, δυνάμει του Άρθρου 
146 του Συντάγματος.  
 
(5) Οι προβλεπόμενες στην υποπαράγραφο ( 1) εξαιρέσεις δεν ισχύουν για τα πιστωτικά ιδρύματα 
και τους χρηματοπιστωτικούς οργανισμούς . 
 
Διαγραφή από το 
Μητρώο  
Πραγματικών 
Δικαιούχων 
Εταιρειών και 
Άλλων Νομι κών 
Οντοτήτων . 
 14. Οι αναφερόμενες στην παράγραφο 4(1)  πληροφορίες  καθίστανται διαθέσιμες μέσω του 
Μητρώο υ Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων και μέσω του 
συστήματος διασύνδεσης μητρών για χρονική περίοδο μέχρι δέκα (10) έτη από την ημέρα 
διαγραφής της εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας από σχετικό μητρώο που τηρεί ο Έφορος 
Εταιρειών με βάση τον περί Εταιρειών Νόμο ή άλλη νομοθεσία : 
Νοείται ότι μετά την παρέλευση πέντε (5) ετών από τη διαγραφή της εταιρείας ή άλλης νομικής 
οντότητας  από το αντίστοιχο μητρώο,   η  τήρηση  των  αναφερομένων στην παράγραφο 4(1) 
πληροφοριών  στο  Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών Ον τοτήτων 
και η πρόσβαση  στις  πληροφορίες  αυτές  επιτρέπεται μόνο  στ ο  πλαίσι ο  διενέργειας  διοικητικής  
ή ποινικής έρευνας, προς εφαρμογή των διατάξεων του Νόμου,  από  τις  Εποπτικές  Αρχές, τη  
Μονάδα  και τις Αρχές επιβολή ς του νόμου : 
 
Νοείται  περαιτέρω ότι σε περίπτωση επαναφοράς της επωνυμίας της εταιρείας ή άλλης νομικ ής 
οντότητας στο σχετικό μητρώο που τηρεί ο Έφορος Εταιρειών με βάση τον περί Εταιρειών Νόμο ή 
άλλη νομοθεσία , οι υποχρεώσεις υποβολής στοιχείων για τους πραγματικούς δικαιούχου ς και οι 
υπόλοιπες διατάξεις της παρούσας Οδηγίας θα ισχύουν .   
 
Αναφορά και 
επίλυση 
αναντιστοιχίας.  15. (1) Εάν  αρχή που αναφέρ εται στ α άρθρο 61 Α(6)(α)(i) του Νόμου , αντιληφθεί ότι υπάρχει 
αναντιστοιχία μεταξύ των πληροφοριών στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και 
Άλλων Νομικών Οντοτήτων  και των πληροφοριών πραγματικών δικαιούχων που έχ ει στη διάθεσή 
της, τότε η αρχή, εφόσον κ ρίνει την αναφορά σκόπιμη καθώς  και όταν η αναφορά αυτή δεν θα 
παρέμβει αδικαιολόγητα  στις εργασίες της, υποχρεούτα ι να υποβάλλει στον Έφορο Εταιρειών 
αναφορά αναντιστοιχίας,  το συντομότερο δυνατόν   με ηλεκτρονικά μέσα,   όπου  να αναφέρει  και 
να περιγράφει  τις πληροφορίες ως προς τις οποίες υπάρχει η αναντιστοιχία  με βάση τα στοιχεία 
που έχει στη διάθεσή της . Η αρχή  υποχρεούται  να επισυνάψει  ταυτόχρονα έγγραφα  ή άλλα 
αποδεικτικά  στοιχεία προς τεκμηρίωση της αναντιστοιχίας.  
 
(2) Εάν υπόχρεη οντότητα που αναφέρεται στο ά ρθρο 61 Α(6)(α)(ii) του Νόμου, αντιληφθεί ότι 
υπάρχει αναντιστοιχία μεταξύ των πληροφοριών στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών 
και Άλλων Νομικών Οντοτήτων  και των πληροφοριών πραγματικών δικαιούχων που έχει σ τη 
διάθεσή της, υποχρεούται να υποβάλλει στον Έφορο Εταιρειών , το αργότερο εντός τριάντα  (30) 
ημερών  από την ημέρα που περιήλθε στην αντίληψη της η αναντιστοιχία ,  αναφορά αναντιστοιχίας, 
με ηλεκτρονικά μέσα,  όπου  να αναφέρει τις πληροφορίες ως προς τις οποίες υπάρχει η 
αναντιστοιχία με βάση τα στοιχεία που η υπόχρεη οντότητα έχει στη διάθεσή της . Η υπόχρεη 
οντότητα υποχρεούται να επισυνάψει έγγραφα ή αποδεικτικά στοιχεία προς τεκμηρίωση της 
αναντιστοιχίας.  
 
(3) Με τη  λήψη της αναφοράς αναντιστοιχίας, ο Έφορος Εταιρειών  εξετάζει την αναντιστοιχία και 
εάν το κρίνει σκόπιμο, καταχωρ ίζει ηλεκτρονικά σχετική μνεία στο Μητρώο Πραγματικών 
Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων  και αποστέλλει  γραπτή ειδοποίησ η στην 
εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα , την οποία αφορά η αναντιστοιχία, με την οποία - 
(α) δηλώνει ότι έχει ληφθεί η προαναφερθείσα αναφορά αναντιστοιχίας , και 
(β) καθορίζει τα στοιχεία ως προς τα οποία υπάρχει η αναντιστοιχία, και ζητά από την εταιρεία ή 
άλλη νομική οντότητα και κάθε αξιωματούχο της εντός τριάντα (30) ημερών , να υποβάλει γραπτ ώς 
δήλωση , που περιέχει αιτιολογημένη  απάντηση  της εταιρεία ς ή άλλη ς νομική ς οντότητα ς αν η 
αναντιστοιχία  είναι βάσιμη  και αν ε ίναι βάσιμη, τ ις τροποποιημέν ες πληροφορίες  για εγγραφή με 
ηλεκτρονικά μέσα στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών 
Οντοτήτων  που απαιτούνται για να επιλυθεί η αναντιστοιχία . 
 
(4) Ανεξάρτητα από την ποινική ευθύνη ή δίωξη οποιουδήποτε προσώπου, όταν εταιρεία ή άλλη 
νομική οντότητα  παραλείψει να συμμορφωθεί  με την ειδοποίηση που αναφέρεται στην 
υποπαράγραφο (3), η εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα  και κάθε αξιωματούχος της  υπόκει νται σε 
χρηματική επιβάρυνση διακοσίων  ευρώ (€200) και περαιτέρω χρηματική επιβάρυνση εκατό ευρώ 
(€100) για κάθε ημέρα συνέχισης της παράβασης με ανώτατο όριο συνολικής επιβάρυνσης είκοσι 
χιλιάδων ευρώ (€20.000) : 
 Νοείται ότι αξιωματούχος εταιρείας ή άλλης νομικής οντότητας δεν θα υπόκειται σε χρηματική 
επιβάρυνση εάν είχε επιδείξει τη δέουσα επιμέλεια για να συμμορφωθεί με τις διατάξεις της 
παρούσας παραγράφου και η παράβαση δεν οφείλεται σε καμία πράξη ή παράλειψη ή αμέλεια ε κ 
μέρους του.  
760
Ελλιπείς 
καταχωρ ίσεις. 16. (1) Ο Έφορος Εταιρειών δύναται να απορρίψει οποιοδήποτε καταχώρ ιση πληροφοριών που 
γίνεται με ηλεκτρονικά μέσα στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών 
Οντοτήτων , η οποία είναι ελλιπής ή δεν συμμορφώνεται με τις ισχύουσες νομοθετικές και 
κανονιστικές διατάξεις.  
 
(2) Σε περίπτωση απόρριψης καταχώρ ισης πληροφοριών στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων 
Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων  από τον Έφορο Εταιρειών για έναν από του ς λόγους 
που αναφέρονται στην υποπαράγραφο (1), ο Έφορος Εταιρειών δύναται να ζητήσει γραπτώς από 
την εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα και κάθε αξιωματούχος της να συμπληρώσ ουν, 
τροποποιήσ ουν ή  διορθώσουν  τις πληροφορίες με ηλεκτρονικά μέσα ή να εισάγ ουν τα 
απαιτούμενα δικαιολογητικά  σε ηλεκτρονική μορφή . 
 
(3) Η εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα και κάθε αξιωματούχος της έχουν προθεσμία δεκα πέντε  (15) 
ημερών από την ημερομηνία έκδοσης του αιτήματος του Εφόρου για να συμμορφω θούν. 
 
(4) Ανεξάρτητα από την ποινική ευθύνη ή δίωξη οποιουδήποτε προσώπου, όταν εταιρεία ή άλλη 
νομική οντότητα παραλείψει να συμμορφωθεί  με την ειδοποίηση που αναφέρεται στην 
υποπαράγραφο (3), η εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα και κάθε αξιωματούχος της υπόκειν ται σε 
χρηματική επιβάρυνση διακοσίων  ευρώ (€200) και περαιτέρω χρηματική επιβάρυνση εκατό ευρώ 
(€100) για κάθε ημέρα συνέχισης της παράβασης με ανώτατο όριο συνολικής επιβάρυνσης είκοσι 
χιλιάδων ευρώ (€20.000):  
 
Νοείται ότι οι αξιωματούχος εταιρείας ή άλ λης νομικής οντότητας δεν θα υπόκειται σε χρηματική 
επιβάρυνση εάν είχε επιδείξει τη δέουσα επιμέλεια για να συμμορφωθεί με τις διατάξεις της 
παρούσας παραγράφου και η παράβαση δεν οφείλεται σε καμία πράξη ή παράλειψη ή αμέλεια εκ 
μέρους του.  
  
 ΜΕΡΟΣ Ι V – ΤΕΛΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ  
  
Καταχώριση 
στοιχείων και 
πρόσβαση με 
ηλεκτρονικά μέσα 
στο Μητρώο  
Πραγματικών 
Δικαιούχων 
Εταιρειών και 
Άλλων Νομικών 
Οντοτήτων . 17. (1) Τηρουμένων των διατάξεων της παρούσας Οδηγίας, η καταχώρηση και πρόσβαση σε 
πληροφορίες και στοιχεία τα οποία έχουν καταχωρ ιθεί στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων 
Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων γίνεται κατόπιν αίτησης που υποβάλλεται αποκλειστικά 
με ηλεκτρονικά μέσα.  
 
 
(2) Εταιρεία ή άλλη νομική οντότητα καθώς και κάθε αξιωματούχος της, οφείλουν να  λάβουν όλα 
τα δέοντα μέτρα και να εξασφαλίσ ουν κωδικούς πρόσβασης  μέσω της ΑΡΙΑΔΝΗ Σ, για να τους 
επιτραπεί η πρόσβαση στο σύστημα ηλεκτρονικής καταχώρισης στοιχείων πραγματικού 
δικαιούχου  εταιρειών  και άλλων νομικών οντοτήτων .   
  
(3) Ο Έφορος Εταιρειών δύναται να εκδίδει  Οδηγίες γ ια τον καθορισμό λεπτομερειών σε σχέση με 
τον τρόπο υποβολής και επικαιροποίησης  των πληροφοριών στο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων 
Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων , την ηλεκτρονική εγγραφή  προσώπου για σκοπούς 
πρόσβασης και έρευνας στο Μητρώο Πραγματ ικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών 
Οντοτήτων  και τη  διασύνδεση του Μητρώο υ Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών 
Οντοτήτων με άλλα κεντρικά μητρώα κρατών μελών  μέσω της Ευρωπαϊκής κεντρικής πλατφόρμας . 
  
Διασύνδεση 
Μητρώ ου 
Πραγματικών 
Δικαιούχων 
Εταιρειών και 
Άλλων Νομικών 
Οντοτήτων . 
 
Επίσημη 
Εφημερίδα της  
E.E.: L 169, 
30.6.2017, σ.46. 18. (1) Tο Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων 
διασυνδέεται μέσω της Ευρωπαϊκής Κεντρικής Πλατφόρμας που συστάθηκε δυνάμει των 
διατάξεων της Οδηγίας 2017/1132.  
(2) Τηρουμένων των διατάξεων της παρούσας Οδηγίας, ο ι πληροφορίες σχετικά με τους 
πραγματικούς δικαιούχους εταιρειών και άλλων νομικών οντοτήτων που τηρούνται στο Μητρώο 
Πραγματικών Δικαιούχων Εταιρειών και Άλλων Νομικών Οντοτήτων  είναι διαθέσιμες και 
προσβάσιμες μέσω του συστήματος διασύνδεσης των μητρώων που αναφέρεται στην 
υποπαράγραφο  (1). 
 
  
Έναρξη ισχύος . 19. Η παρούσα Οδηγία  ισχύει από  τη δημοσίευσή της στην Επίσημη Εφημερίδα της Δημοκρατίας.  
 
 
  
 
761
 
____________________________________________________________________________________________ 
Τυπώθηκε στο Τυπογραφείο της Κυπριακής Δ ημοκρατίας 
1445 
Λευκωσία, Τηλ.: 22405824, Φαξ : 22303175 - www.mof.gov.cy/gpo 
 Αντίτυπα της Επίσημης Εφημερίδας πωλούνται προς €2,00  το κ αθένα.