Ε.Ε. Παρ. ΙΙΙ(Ι)                                                                                                                                       Κ.Δ.Π. 119/202
1 
Αρ. 5481, 19.3.2021  
Αριθμός 119
ΟΙ ΠΕΡΙ ΤΗΣ ΠΑΡΕΜΠΟΔΙΣΗΣ ΤΗΣ ΝΟΜΙΜΟΠΟΙΗΣΗΣ ΕΣΟΔΩΝ ΑΠΟ ΠΑΡΑΝΟΜΕΣ ΔΡΑΣΤΗΡΙΟΤΗΤΕΣ  
ΝΟΜΟΙ ΤΟΥ 2007 ΕΩΣ 2021  
ΟΔΗΓΙΑ ΑΝΑΦΟΡΙΚΑ ΜΕ ΤΟ ΜΗΤΡΩΟ ΠΡΑΓΜΑΤΙΚΩΝ ΔΙΚΑΙΟΥΧΩΝ ΣΩΜΑΤΕΙΩΝ, ΙΔΡΥΜΑΤΩΝ,  
ΟΜΟΣΠΟΝΔΙΩΝ Ή ΕΝΩΣΕΩΝ, ΑΓΑΘΟΕΡΓΩΝ ΙΔΡΥΜΑΤΩΝ ΚΑΙ ΜΗ  ΚΥΒΕΡΝΗΤΙΚΩΝ ΟΡΓΑΝΙΣΜΩΝ  
 ΜΕ ΝΟΜΙ ΚΗ ΠΡΟΣΩΠΙΚΟΤΗΤΑ ΣΕ ΑΛΛΟ ΚΡΑΤΟΣ  
____________________  
Οδηγία δυνάμει του άρθρου 61Β  
 
188(Ι) του 2007  
13(Ι) του 2021.  
 
Επίσημη Εφημερίδα 
της Ε.Ε. L156, 
19.6.2018, σ.43 . 
 
  Ο Γενικός Έφορος , ασκώντας τις εξουσίες που του παρέ χονται  δυνάμει του άρθρου 61Β 
του περί της  Παρεμπόδισης και Κ αταπολέμησης της  Νομιμοποίησης Ε σόδων από 
παράνομες Δραστηριότητες  Νόμου , και για σκοπούς μερικής συμμόρφωσης  με την πράξη 
της Ευρωπαϊκής Ένωσης με τίτλο:  
«Οδηγία (ΕΕ) 2018/843 του Ευρωπαϊκού Κοι νοβουλίου και το υ Συμβουλίου της 30ής Μαΐου 
2018 για την τροποποίηση της οδηγίας (ΕΕ) 2015/849 σχετικά με την πρόληψη της 
χρησιμοποίησης του χρηματοπιστωτικού συστήματος για τη νομιμοποίηση εσόδων από 
παράνομες δραστηριότητες ή για τη χρηματο δότηση της τρο μοκρατίας, και γ ια την 
τροποποίηση των οδηγιών 2009/138/ΕΚ και 2013/36/ΕΕ»  
εκδίδει την ακόλουθη Οδηγία:  
ΜΕΡΟΣ Ι - ΕΙΣΑΓΩΓΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ  
Συνοπτικός τίτλος . 
 1. H παρούσα Οδηγία θα αναφέρεται ως η Οδηγία για την Παρεμπόδιση και Κ αταπολέμηση 
της Νομιμοποίηση ς Εσόδων από Πα ράνομες Δραστηριότητες ( Μητρώο Πραγματικών 
Δικαιούχων Σωματείων, Ιδρυμάτων, Ομοσπονδιών ή Ενώσεων, Αγαθοεργών Ιδρυμάτων 
και μη κυβερνητικών Οργανισμών με νομική προσωπικότητα σε άλλο κράτος) . 
Ερμηνεία . 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 2. -(1) Στην παρούσα Οδηγία, εκτός εάν από το κείμενο προκύπτει διαφορ ετική έννοια - 
 
«Άλλη Οικονομική σχέση» οποιασδ ήποτε άλλης νομικής ο ντότητας ή φυσικού 
προσώπου με Νομικό Πρόσωπο μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα σημαίνει την 
οποιαδήποτε αμοιβαία  οικονομική σχέση μεταξύ της άλλης νομικής οντό τητας ή 
φυσικού προσώπου με το Νομικ ό Πρόσωπο μη Κε ρδοσκοπικού Χ αρακτήρα και 
συμπε ριλαμβάνει , χωρίς να περιορίζεται,  τη σχέση προμηθευτή -πελάτη, δωρητή -
επωφελούμενου , πιστωτή – οφειλέτη, εργοδότη -εργοδοτούμενου.  
«Άλλη  νομική οντότητα» σημαίνει οποιοδήποτε νομικό πρόσωπο εκτός από το Νομικό 
Πρόσωπο  μη Κερδ οσκοπικο ύ Χαρακτήρα και περιλαμ βάνει ν ομικά πρόσωπα ιδιωτικού 
ή δημοσίου δικαίου.  
«Γενικός Έφορος», σημαίνει τον Γενικό Διευθυντή του Υπουργείου Εσωτερικών . 
«Διοικητικό Συμβούλιο» σημαίνει, χωρίς περιορισμό του ορισμού στο άρθρο 2 του 
Νόμου,  για την περίπ τωση σωματείου  οι ασκούντ ες την  διοίκηση του σωματείου 
σύμφωνα με το άρθρο 16 του περί Σωματείων και Ιδρυμάτων και για άλλα συναφή 
θέματα Νόμο υ, για την περίπτωση Ιδρύματος  οι ασκούντες την διοίκηση του Ιδρύματος, 
σύμφωνα με το άρθρο 32 του π ερί Σωματείων και Ιδρυμάτων και για άλλ α συνα φή 
θέματα Νόμου, για την περίπτωση Ομοσπονδίας ή Ένωσης,  οι ασκούντες τη διοίκηση 
της Ομοσπονδίας ή Ένωσης σύμφωνα το άρθρο 44(6) του περί Σωματείων και 
Ιδρυμάτων και για άλλα συναφή θέματα Νόμο υ, για την περίπ τωση Μη κυβερν ητικού 
Οργανισμού με νομι κή προ σωπικό τητα σε άλλο κράτος ,  οι ασκούντες τη διοίκηση 
σύμφωνα με το άρθρο 46 του περί Σωματείων και Ιδρυμάτων και για άλλα συναφή 
θέματα Νόμο υ και για την περίπτωση αγαθοεργού ιδρύματος ή εμπιστεύματος  οι 
Επίτρο ποι με βάση το  άρθρο 5 το υ περί Αγαθοεργών Ιδ ρυμάτων Νόμου, Κεφ. 41. 
 «Έφορος» σημαίνει για τα Νομικά Πρόσωπα μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα που 
ρυθμίζονται με βάση τον περί Σωματείων και Ιδρυμάτων και για άλλα συναφή θέματα 
Νόμο του 2017, τον Έπαρχο της επαρχ ίας στην οποία  βρίσκετ αι η έδρα του Νομικού 
Προσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα και για τα Νομικά Πρόσωπα μη 
Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα  που ρυθμίζονται με βάση τον περί Αγαθοεργών 
Ιδρυμάτων, Κεφ, 41 Νόμο, τον  Γενικό Διευθυντή του Υπουργείου Εσωτερικών.  
«ηλεκ τρονικά μέσα» σημαίνει ότ ι η αρχική αποστολή καθώς και η παραλαβή  των 
στοιχείων στον προορισμό τους γίνεται μέσω ηλεκτρονικού εξοπλισμού που χρησιμεύει 
για την επεξεργασία (περιλαμβανομένης της ψηφιακής συμπίεσης) και την αποθήκευση 
δεδομένων και ότι τα στ οιχεία διαβιβά ζονται, μετ αφέρονται και παραλα μβάνονται με 
ενσύρμα τα ή ασύρματα μέσα ή με οπτικά μέσα ή με άλλα ηλεκτρομαγνητικά μέσα . 
809
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 «ιδρυτής» σημαίνει φυσικό ή νομικό πρόσωπο που κατονομάζεται στην ιδρυτική πράξη 
ενός Ιδρύματος με βάση το άρθρο 27  του περί Σωματε ίων και Ιδ ρυμάτων και για άλλα 
συναφ ή θέματα Νόμο,  ή στην ιδρυτική πράξη Μη κυβερνητικού Οργανισμού  με νομική 
προσωπικότητα σε άλλο κράτος με βάση το άρθρο 46 του περί Σωματείων και 
Ιδρυμάτων και για άλλα συναφή θέματα Νόμο ή  στην ιδρυτι κή πράξη ενός αγ αθοεργού 
Ιδρύματος με β άση τον Περί Αγαθοεργών Ιδρυμάτων Νόμο, Κεφ. 41, ως το Φ υσικό ή 
Νομικό πρόσωπο που ιδρύει ή/και παραχωρεί εμπίστευμα ή άλλα περιουσιακά στοιχεία 
για την ίδρυση ενός ιδρύματος, Μη Κυβερνητικού Ο ργανισμού  με νομική 
προσ ωπικότητα σε άλλ ο κράτος ή Αγαθοεργού Ι δρύματος αναλόγως.  
«Κανονισμός (ΕΕ) 2016/679» έχει την έννοια που αποδίδεται στον όρο αυτό από το 
άρθρο 2 του Νόμου . 
«Κεντρικό Μητρώο» σημαίνει το κεντρικό μητρώο πραγματικών δικαιούχων Νομικών  
Προσώπων μη Κερδοσκοπικο ύ Χαρακτήρα το οποίο καταρτίζεται, τηρ είται και 
δημοσιεύεται με βάση τις διατάξεις της παρούσας Οδηγίας και στο οποίο φυλάσσονται 
πληροφορίες σχετικά με  τους πραγματικούς δικαιούχους Νομικών Προσώπων μη 
Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα, συμ περιλαμβανομένων των λεπτ ομερειών σχετικ ά με τα 
δικαιώματα που κατέχουν οι πραγματικοί δικαιούχοι . 
«Μέλος διοικητικού Συμβουλίου» σημαίνει το φυσικό ή  νομικό πρόσωπο που είναι 
μέλος στο Διοικητικό Συμβούλιο.  
«Μέλος της διεύθυνσης» σημαίνει το φυσικό πρόσω πο που εκτελεί χρέη Ανώτα του 
Διευθυντικο ύ στελέχους στο Νομικού  Προσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα και 
δεν ανήκει στο Διοικητικό Συμβούλιο, και μπορεί να είναι ο Γενικός Διευθυντής, ο 
Διευθύνοντας Σύμβουλος, ο Διευθυντής Οικονομικών θεμάτων , ή άλλο ανώτερ ο 
στέλεχος . 
«μέλο ς του ευρ ύτερου κοινού»  σημαίνει οποιοδήποτε ν ομικό ή φυσικό πρόσωπο το 
οποίο δεν είναι Εποπτική Αρχή ούτε Υπόχρεη Οντότητα.  
«Μη κυβερνητικός Οργανισμός με νομική προσωπικότητα σε άλλο κράτος» σημαίνει 
Σωματείο, Ίδρυμα, Ομοσπονδία ή Ένωση ή άλλο ς Μη κυβερνητικό ς Οργανισμό ς με 
νομική προσωπικότητα σε ά λλο κράτος του οποίου έχει αναγνωριστεί δικαίωμα νόμιμης 
δράσης στη Δημοκρατία,  σύμφωνα με το άρθρο 46 του περί Σωματείων και Ιδρυμάτων 
και για άλλα συναφή θέματα Νόμο.  
«Νόμος» σημαίνει τον περί της Παρεμπόδισης και Κα ταπολέμησης τη ς νομιμοποίησης 
εσόδων από παράνομες ενέργειες Νόμο.   
«Νόμος που διέπει την λειτουργία του Νομικού Π ροσώπου μη Κερδοσκοπικού 
Χαρακτήρα » σημαίνει τον περί Σωματείων και Ιδρυμάτων και για άλλα συναφή θέματα 
Νόμο  και τον περί Αγαθοεργών Ιδρυμάτ ων Νόμο, Κεφ. 41 αναλόγως.  
«Νομικό  Προσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα » σημαίνει σωματείο, ίδρυμα, 
Ομοσπονδία ή Ένωση που έχει εγγραφεί και λειτουργεί στη Δημοκρατία με βάση τον 
περί Σωματείων και Ιδρυμάτων και για άλλα συναφή θέματα Νόμο, ή Μη κυβερνητικό ς 
Οργανισμός μ ε νομική προσωπικότητα σε άλλο κράτος του οποίου έχει αν αγνωριστεί 
δικαίωμα νόμιμης δράσης στη Δημοκρατία με βάση το άρθρο 46 του περί Σωματείων 
και Ιδρυμάτων και για άλλα συναφή θέματα Νόμο ή Αγαθοεργές Ίδρυμα με βάση τον 
περί Αγαθοεργών Ιδρ υμάτων, Κεφ 41  Νόμο.  
«Ο έχων δικαίωμα  επί του Νομικού Προσώπου μη Κερδ οσκοπικού Χ αρακτήρα» 
σημαίνει το φυσικό ή ν ομικό Πρόσωπο που είναι μέλος του Διοικ ητικού Συμβουλίου ή 
Ιδρυτής, ή μέλος της δ ιεύθυνσης ή έχει άλλη οικονομική σχέση, ή ενεργεί άμεσα ή 
έμμεσα μέσω δικαιω μάτων ψήφου, ή ελέγχει με άλλα μέσα το Νομικό Πρόσωπο μη  
Κερδοσκοπικού Χαρακτήρα.  
«πραγματικός δικαιούχος» έχει την έννοια που αποδίδεται στο  άρθρο 2 του Νόμου σε 
σχέση με Νομικά Πρόσωπα μη Κερδοσκοπικού Χα ρακτήρα και άλλα νομικά ή φυσικά 
πρόσωπα.  
«τοπικό  μητρώο», σημαίνει το γ ραπτό μητρώο πραγματικών δικαιούχων που τηρεί το 
Νομικού Π ροσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα με βάση την παρούσα οδηγία.  
(2) Οποιοιδήποτε άλλοι όροι οι οποίοι χρησιμοποιούνται στην παρούσα Οδηγία και δεν 
ερμηνεύονται διαφορετ ικά σε α υτή, έχουν την έννοια π ου τους αποδίδεται στον  Περί της 
Παρεμπόδισης και Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες 
Δραστηριότητες Νόμο ,  στον περί Σωματείων και Ιδρυμάτων και για άλλα συναφή θέματα 
Νόμο και στον περί Αγαθοεργών Ι δρυμάτων , Κεφ 41 , Νόμο.  Σε περίπτωση π ου η ίδια 
ερμηνεία παρουσιάζεται στον Περί της Καταπολέμησης της Νομιμοποίησης Εσόδων από 
Παράνομες Ενέργειες Νόμο και σε ένα από τους άλλους δύο νόμους,  τότε ισχύει η 
ερμηνεία που αποδίδεται στον Περί της Παρεμπόδισ ης και Κ αταπολέμ ησης της 
810
 
 
 
 
 
 
 
 
Απόκτηση και 
τήρηση 
πληροφοριών για 
πραγματικούς 
δικαιούχους α πό 
νομικά πρόσωπα 
μη κερδοσκοπικού 
χαρακτήρα . 
125(Ι ) του 2018 . 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Νομιμοποίησης Εσόδων από Παράνομες Δραστηριότητες Νόμο, εκτός αν καθορίζεται 
διαφορετικά στην παρούσα Οδηγία.  
 
ΜΕΡΟΣ ΙΙ – ΥΠΟΧΡΕΩΣΕΙΣ ΕΚ ΜΕΡΟΥΣ ΤΟΥ ΝΟΜΙΚΟΥ ΠΡΟΣΩΠΟΥ ΜΗ 
ΚΕΡΔΟΣΚΟΠΙΚΟΥ ΧΑΡΑΚΤΗΡΑ ΓΙΑ ΑΠΟΚΤΗΣΗ ΚΑΙ ΦΥΛΑΞΗ  ΠΛΗΡΟΦΟΡΙΩΝ 
ΣΧΕΤΙΚΑ ΜΕ ΤΟΥΣ ΠΡΑ ΓΜΑΤΙΚΟΥΣ ΔΙΚΑΙΟΥΧΟΥΣ  
 
3.-(1) Τηρουμένων των διατάξεων του περί της Προστασίας των Φυσικών Προσώπων 
Έναντι της Επεξεργασίας των Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα και της Ελεύθερης 
Κυκλοφορίας των Δεδομένων αυτών Νόμου καθώς και του Κανονισμού (ΕΕ) 2016/679 πο υ 
τυγχάνουν εφαρμογής ό σον αφορά την παρούσα Οδηγία, το Διοικητικό Συμβούλιο κάθε 
Νομικού Π ροσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα  λαμβάνει όλα τα εύλογα μέτρα για να 
αποκτά και φυλάσσει επαρκείς, ακριβείς και επικαιροποιημένες πληροφορίες σχετι κά με 
τους πραγμ ατικούς δικαιούχους του  Νομικού Π ροσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα . 
 
(2) Τηρουμένου του εδαφίου (1), σ ε περίπτωση  που  «ο Έχοντας δικαίω μα επί του νομικού 
προσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα » είναι φυσικό πρόσωπο, τότε οι πληροφορίες 
που θα  τηρούνται στο  τοπικό μητρώο θα περιλ αμβάνουν τα ακόλουθα στοιχεία:  
 
(α) το όνομα, το επώνυμο, την ημερομηνία γέννησης, την υπηκοότητα, την χώρα και  
διεύθυνση διαμονής του , 
(β) τη φύση και την έκταση του δι καιώματος που κατέχει  το φυσικό πρόσωπο , ήτοι το 
άμεσο ή έμμεσο  δικαίωμα ψήφου  στο Διο ικητικό Συμβούλιο  ή/και ότι αποτελεί τον ιδρυτή, 
ή/και είναι μέλος της Διοίκησης, ή/και  κατέχει άλλο δικαίωμα  ελέγχου του νομικού 
προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα πε ριλαμβανομένης της δυνατότητας 
δικαστικής και εξω δικαστικής εκπ ροσώπησης του νομικού π ροσώπου μη κερδοσκοπικού 
χαρακτήρα, παύσης μελών του Διοικητικού Συμβουλίου, ποσοστό βαρύτητας ψήφου στις 
αποφάσεις του νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα ή άλλο  δικαίωμα 
λήψης αποφάσεων ή δικαιοπραξίας που κατ έχει, συμπεριλ αμβανομένης κατοχής άλλ ης 
οικονομικής σχέσης με το Νομικό Πρόσωπο  μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα , 
(γ) τον αριθμό εγγράφου αναγνώρισης ταυτότητας που αναφέρει τον τύπο του εγγράφου, 
τη χώρα και ημερομηνία έκδοσης και την ημερομηνία λήξης του εγγ ράφου , 
(δ) το επάγγελμα και δήλωση κατά  πόσο έχει άλλη οικονομική σχέση ή αποτελεί τον 
πραγματικό δικαιούχο νομικού προσώπου που έχει άλλη οικονομική σχέση με το νομικό 
πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα κ αι να δηλώνεται η άλλη οικονομική σχέση , 
(ε) την ημ ερομηνία κατά την οποία το φυσικό πρόσω πο απέκτησε το δικαίωμα επί του 
Νομικού Π ροσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα , 
και 
(στ) την ημερομηνία κατά την οποία το φ υσικό πρόσωπο έπαυσε να κατέχει  δικαίωμα 
επί του Νομικού Π ροσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα . 
(3) Τηρουμένου το υ εδαφίου (1) σ ε περίπτω ση  που  «  ο Έχοντας δικαίωμα επί του 
Νομικού Π ροσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα  είναι άλλη νομική οντότητα  που είναι  
εγγεγραμμένη στη Δημοκρατία , τότε οι πληροφορίες που θα τηρούνται στο τοπικό μητρώο  
θα  περιλαμβ άνουν τα ακόλουθ α στοιχεία:  
 
(α) την επω νυμία της άλλης Νομικής Οντότητας , 
(β)  τον αριθμό εγγραφής της Άλλης νομικής Οντότητας , 
(γ) την Αρμοδία Αρχή που ενέγραψε την άλλη νομική οντότητα για να λειτουργεί στη 
δημοκρατίας , 
(δ) την ημερομηνία εγγραφής της άλλη ς νομικής οντ ότητας στη Δημοκρατία , 
(ε) τη φύση και την έκταση του δικαιώματος που κατέχει  η άλλη νομική οντότητα  επί του 
Νομικού Π ροσώπ ου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα , ήτοι το άμεσο ή έμμεσο δικαίωμα 
ψήφου στο Διοικητικό Συμβούλιο ή/και ότι αποτελεί τον ιδρυ τή, ή/και εί ναι μέλος της 
Διοίκησης,  ή/και  κατέχει άλλο δικαίωμα  ελέγχου του νομικού προσώπου μη 
κερδοσκοπικού χαρακτήρα περιλαμβανομ ένης της δυνατότητας δικαστικής και 
εξωδικαστικής εκπροσώπησης του νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα, 
παύσης με λών του Διοι κητικού Συμβουλίου, ποσο στό βαρύτητας ψήφου στις αποφάσεις 
του νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα ή άλλο δικαίωμα λήψης 
αποφάσεων ή δικαιοπραξίας που κατέχει, συμπεριλαμβανομένης κατοχής άλλης 
οικονομικής σχέσης με το νομικό πρόσωπο μη  κερδοσκοπικ ού χαρακτήρα , 
(στ) δήλωσ η κατά πόσο έχει άλλη οικονομική σχέση ή αποτελεί τον πραγματικό 
811
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 δικαιούχο νομικού προσώπου που έχει άλλη οικονομική σχέση με το Νομικό Πρόσωπο 
μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα και να δηλώνεται η άλλη οικονομική σχέση , 
(ζ) την ημερομηνία  κατά την οποία η άλλη νο μική οντότητα απέκτησε το δικαίωμα επί του 
νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα , 
(η) την ημ ερομηνία κατά την οποία η άλλη νομική οντότητα έπαυσε έχει δικαίωμα επί του 
νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα . 
(4) Τηρουμέν ου του εδαφίου (1), σ ε περίπτωση  που «ο Έ χοντας δικαίωμα επί του Νομικού 
Προσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα είναι  άλλη νο μική οντότητα,  που δεν είναι  
εγγεγραμμένη στη Δημοκρατία οι πληροφορίες που θα τηρούνται στο μητρώο πραγματικού 
δικαιούχου  θα περι λαμβάνουν στοιχεία για τα  φυσικά πρόσωπα που είναι οι πραγματικοί 
δικαιούχοι της άλλης νομικής οντότητας καθώς και στοιχε ία της άλλης νομικής οντότητας.   
Συγκεκριμένα, οι πληροφορίες που θα τηρούνται για όλους τους πραγματικούς δικαιούχους 
της άλλ η νομικής  οντότητας  θα περιλαμβάνο υν τα ακόλουθα στοιχεία : 
(α) το όνομα και επώνυμο, την ημερομηνία γέννησης, την υπηκοότητα και τη  διεύθυνση 
διαμονής του κάθε πραγματικού δικαιούχου του άλλου νομικού προσώπου,  
(β) τη φύση και έκταση του τελικού ιδιοκτησια κού καθεσ τώτος που κατέχεται άμεσα  ή 
έμμεσα από κάθε πραγματικό δικαιούχο, μεταξύ άλλων, μέσω μετοχών, δικαιωμάτων 
ψήφου ή δικαιωμά των ιδιοκτησίας ή τη φύση και έκταση του τελικού ελέγχου που 
ασκείται άμεσα ή έμμεσα από κάθε πραγματικό δικαιούχο  στην άλλη νομική ον τότητα ,  
(γ) τον αριθμό ε γγράφου αναγνώρισης ταυτότητας που αναφέρει τον τύπο του εγγράφου, 
τη χώρα και ημερομηνία έκδοσης  και την ημερομηνία λήξης  του εγγράφου,  
(δ) την ημερομηνία κατά την οποία φυσικό πρόσωπο καταχωρήθηκε στο μητρώο ως 
πραγματι κός δικαι ούχος  της άλλης νομικής ο ντότητας , και 
(ε) την ημερομηνία κατά την οποία φυσικό πρόσωπο έπαυσε να είναι πραγματικός 
δικαιο ύχος  της άλλης νομικής οντότητας , 
και 
οι πληροφορίες που θ α τηρούνται για την άλλη νομική οντότητα  θα περιλαμβάνουν τα 
ακόλου θα στοιχε ία: 
(στ) τη φύση και την έκταση του δικαιώματος που κατέχει  η άλλη νομική οντότητα επί του 
Νομικού Π ροσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα , ήτοι το άμεσο ή έμμεσο δικαίωμα 
ψήφου στο Διοικητικό Συμβούλιο ή/και ότι αποτελεί τον ιδρυτή, ή/και είναι μέλος  της 
Διοίκησης, ή/και  κατέχει άλλ ο δικαίωμα  ελέγχου του νομικού πρ οσώπου μη 
κερδοσκοπικού χαρακτήρα περιλαμβανομένης της δυνατότητας δικαστικής και 
εξωδικαστικής εκπροσώπησης του νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα, 
παύσης μελών του Διοικητικού Σ υμβουλίου , ποσοστό βαρύτητας ψήφου  στις αποφάσεις 
του νομικού προσώπ ου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα ή άλλο δικαίωμα λήψης 
αποφάσεων ή δικαιοπραξίας που κατέχει, συμπεριλαμβανομένης κατοχής άλλης 
οικονομικής σχέσης με το νομικό πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτ ήρα, 
(ζ) τη δήλωση κατά πόσο έχει άλλη οικονομική σχέση ή αποτελεί τον πραγματικό 
δικαιούχο νομικού προσώπου που έχ ει άλλη οικονομική σχέση με το Νομικό Πρόσωπο 
μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα και να δηλώνεται η άλλη οικονομική σχέση , 
(η) την ημερομηνία κατά την οπ οία η άλ λη νομική οντότητα απέ κτησε το δικαίωμα επί του  
νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα , 
(θ) την ημερομηνία κατά την οποία η άλλη νομική οντότητα έπαυσε να έχει δικαίωμα επί 
του νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα.  
(5) Οι πληροφορίες πο υ αναφέρ ονται στα εδάφια (2 ), ή/και (3) ή/και (4)   με ευθύνη του 
Διοικητικού Συμβουλίου του Νομικού Προσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα, τηρούνται 
και επικαιροποιούνται  σε γραπτό τοπικό μητρώο που τηρείται και φυλάσσεται στην έδρα 
του Νομικ ού Προσώπου μη Κερδοσκο πικού Χ αρακτήρα .   
 
(6) Ανεξάρτητα από τις διατάξεις του περί Σωματείων και Ιδρυμάτων και για άλλα συναφή 
θέματα Νόμου και των πε ρί Αγαθοεργών Ιδρυμάτων Νόμου, Νομικό Πρόσωπο μη 
Κερδοσκοπικού Χαρακτήρα  θα ενημερώνει το γραπτό τοπικό  μητρώο που τηρ είται με  
βάση τα εδάφια  (2) ή/και (3) ή/και (4)  εντός 30  ημερών από εκλογική συνέλευση, ή αλλαγή 
στον έχοντα δικαίωμα επί του νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα.  
 
Νοείται ότι , από το τοπικό μητρώο  δεν αφαιρούνται παλαιότερες καταχωρήσεις.  
 
 
812
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ειδοποίηση σε 
πραγματικό 
δικαιούχο νομικού 
προσώπου μη 
κερδοσκοπικού 
χαρακτήρα . 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Υποχρέωση 
πραγματικών 
δικαιο ύχων να 
κοινοποιούν 
αλλαγές . 
 
 
 
 
 
 
 
 (7) Ανεξάρτητα από την ποινική ευθύ νη ή δίωξη οποιουδήποτε προσώπου, το νομικό 
πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα που παραλείψει να συμμορφωθεί  με τα εδάφια  
(1) έως (5) του παρόντος άρθρου καθώς και τα μέλη του Διοικητικού Συμβ ουλίου του  ως 
σώμα και κεχωρισμένα , υπόκειν ται σε συνολική χρημ ατική επιβάρυνση διακοσίων  ευρώ 
(€200) και περαιτέρω χρηματική επιβάρυνση εκατό ευρώ (€100) για κάθε ημέρα συνέχισης 
της παράβασης με ανώτατο όριο συνολικής επιβ άρυνσης είκοσι χιλιάδων ευρώ (€ 20.000).  
 
Νοείται ότι  το νομικό πρ όσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτ ήρα και τα  μέλη του Διοικητικού 
Συμβουλίου του νομικού προσώπου  μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα δεν θα υπόκεινται σε 
χρηματική επιβάρυνση εάν είχαν επιδείξει τη δέουσα επιμέλεια για να συμμορφωθούν με τις 
διατάξεις του παρόντος άρθ ρου και η  παράβαση δεν οφείλε ται σε καμί α πράξη ή 
παράλειψη ή αμέλεια εκ μέρους τους.   
 
4.-(1) Το Νομικό Πρόσωπο μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα λαμβάνει τις πληροφορίες που 
απαιτούνται σχετικά με τους πραγματικούς δικαιούχους του από  τους έχοντες δικαίωμα ε πί 
του Νομι κού Π ροσώπου μη Κερδ οσκοπικού  Χαρακτήρα ή από οποιοδήποτε φυσικό 
πρόσωπο το οποίο το Νομικό Πρόσωπο μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα έχει  εύλογους 
λόγους να πιστεύει ότι είναι πραγματικός δικαιούχος, κατόπιν αποστολής ειδοποίησης από 
το νομικό πρόσωπ ο μη κερδοσ κοπικού χαρακτήρα. Τ α  πρόσωπα που αναφέρονται στο 
παρόν άρθρο  υποχρεούνται να παρέχουν τις πληροφορίες εντός της περιόδου που τάσσει 
η ειδοποίηση.  
 
(2) Η ειδοποίηση που αναφέρεται στην εδάφιο (1) είναι γραπτή, υπογράφεται από τον 
Πρόεδρο ή άλλ ο μέλος του  Διοικητικού Συμβουλ ίου του Νομικού Προσώπου μη 
Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα που έχει εξουσιοδοτηθεί κατάλληλα  και απευθύνεται από το 
Νομικό Πρόσωπο μη Κερ δοσκοπικού Χ αρακτήρα στους έχοντες δικαίωμα επί του νομικού 
προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα  ή  σε  οπο ιοδήποτε φυσικό πρόσ ωπο το οποίο 
υπάρχουν εύλογοι λόγοι να πιστεύεται  ότι είναι πραγματικός δικαιο ύχος, από το οποίο 
απαιτείται :   
 
(α) να δηλώσει εάν  είναι ή όχι  πραγματικός δικαιούχος του αποστολέα, δηλαδή του 
Νομικού Προσώπου μη Κερδοσκοπικού  Χαρακτήρα ,  και 
 
(β) εάν είνα ι όντως πραγματικός δικα ιούχος, να παρέχει ή να επιβεβαιώσει τις 
πληροφορίες που αναφέρονται στο άρθρο (3).  
 
(3) Η Ειδοποίηση βάσει  του παρόντος άρθρο υ  αναφέρει ότι:  
 
(α) τίθεται  βάσει της περί της Παρεμπόδισης και Καταπολέμη σης της Νομ ιμοποίησης 
Εσόδων α πό Παράνομες Δραστηριότητες (Κεντρικό Μητρώο Πραγματικών Δικαιούχων 
Σωματείων, Ιδρυμάτων, Ομοσπονδιών ή Ενώσεων,  Αγαθοεργών Ιδρυμάτων και μη 
κυβερνητικών Οργανισμών με νομική προ σωπικότητα σε άλλο κράτος)  οδηγίας , και 
 
(β) καλ εί τον παρα λήπτη να συμμορφωθ εί με την ειδοποίηση το αργότερο εντός τριάντα 
(30) ημερών από την ημερομηνία που φέρει η ειδοποίηση.  
 
(4) Δεν απαιτείται από νομικό πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα να αποστείλ ει 
ειδοποίηση δυνάμει τους παρόντος άρθρου  εάν   οι πληροφο ρίες και τα στοιχε ία έχουν ήδη 
παρασχεθεί στο Νομικό Πρόσωπο μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα είτε από αυτό το φυσικό 
πρόσωπο είτε από άλλο πρόσωπο, εν γνώσει του.  
 
(5) Φυσικό πρόσωπο που λαμβάνει ειδοπο ίηση δυνάμει της παρούσας παραγράφου, 
οφείλει ν α συμμορφωθε ί το αργότερο εντό ς τριάντα (30) ημερών από την ημερομηνία που 
φέρει η ειδοποίηση.  
 
5.- (1) Τον παρόν άρθρο εφαρμόζεται σε περίπτωση που – 
 
(α) φυσικό πρόσωπο αναφέρεται ως πραγματικός δικαιούχος Νομικού Προσώπου μη 
Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα στο μητρώο πραγμ ατικών δικαιούχων που τηρεί το νομικό 
πρόσωπο , 
(β) πραγματοποιείται σχετική αλλαγή, υπό την έννοια ότι το φυσικό πρόσωπο παύει να 
είναι πραγμα τικός δικαιούχος του Νομικού Προσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα ή 
συμβαίνει άλλη αλλαγή, ως αποτέλεσμα  των οποίων  οι πληροφορίες πρ αγματικών 
δικαιούχων που τηρούνται από το νομικό πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα σε 
σχέση με το φυσικό πρόσωπο, δυνάμει τ ου άρθρου 3  είναι λανθασμένες ή ελλιπείς ή δεν 
έχουν τροποποιηθεί ώστε να αντικατοπτρίζουν την αλλαγή,  
813
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Κεντρικό μητρώο . 
125(Ι) του 2018 . 
 
 
 
 
 
 
Υποβολή στοιχείων  
πραγματικών 
δικαιούχων προς 
τον Έφορο, από τα 
νομικά πρόσωπα 
μη κερδοσκοπικού 
χαρακτήρα.  
 
 
 
Υποχρέωση 
κοινοποίησης 
αλλαγών και  
επικαι ροποίη σης 
πληροφοριών . 
 
 
Ετήσια 
επικα ιροποίηση 
στοιχείων . 
 
 
 
 
 
 
 
Ευθύνη και 
χρηματική 
επιβάρυνση . 
 
 (γ) το φυσι κό πρόσωπο γνωρίζε ι την αλλαγή ή θα έπρεπε εύλογα να τη γνωρίζει , και  
(δ) το φυσικό πρόσωπο δεν έχει ειδοποιηθεί από το νομικό πρόσωπο μη κερδ οσκοπικού 
χαρακτήρα δυνάμει του άρθρου 4 μέχρι το τέλος της περιόδου των τριάντα (30) ημερών 
που αρχίζε ι με την ημ έρα κατά την οποί α πραγματοποιήθηκε η αλλαγή.  
(2) Φυσικό πρόσωπο στο οποίο εφαρμόζεται η παρούσα παράγραφος, κοινοποιεί γραπτώς 
στο Νομικό Πρό σωπο μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα τη σχετική αλλαγή, και η 
κοινοποίηση:  
 
(α) αναφέρει την ημερομηνία κατά  την οποία πραγματοποιήθηκε η αλλαγή, και  
(β) παρέχει στο Νομικό Πρόσωπο μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα κάθε απαραίτητη 
πληροφορία, ώστε να μπορεί να διορθώσει τις πληροφορίες πραγματικών δικαιούχων 
που τηρεί το Νομικό Πρόσωπο μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα δυνάμε ι του άρθρο υ 3 και 
να αντικα τοπτρίζει αυτήν την αλλαγή.  
(3) Οι πρόνοιες του εδαφίου (2) τηρ ούνται από το φυσικό πρόσωπο όχι αργότερα από 
οποιαδήποτε από τις ακόλουθες περιόδους είναι η τελευταία που λήγει - 
 
(α) εντός τριάντα (30 ) ημερών από την ημέρα κατά την οποία πραγματοποιήθηκε η 
σχετική αλλαγή,  
 
(β) εντός τριάντα (30 ) ημερών από την ημέρα κ ατά την οποία τα γεγονότα 
γνωστοποιήθηκαν στο φυσικό πρόσωπο από το οποίο μπορούσε εύλογα να καταλήξει 
στο συμπέρασμα ότι επήλθε η σχετική αλλαγή.  
 
ΜΕΡΟΣ ΙΙΙ –ΚΑΤΑΡΤΙΣΗ ΚΑΙ ΤΗ ΡΗΣΗ ΚΕΝΤΡΙΚΟΥ ΜΗ ΤΡΩΟΥ  
6.-(1) Τηρουμένων των διατάξεων του περί της Προστασίας των Φυσικών Προσώπων 
Έναντι της Επεξεργασίας των Δεδομένων Προσωπικού Χαρακτήρα και της Ελεύθερης 
Κυκλοφορίας των Δεδομένων αυτών Νόμου καθώς και του Κανονισμού ( ΕΕ) 2016/679  που 
τυγχάνουν εφαρμ ογής όσον αφορά την παρούσα Οδηγία, o Γενικός Έφορο ς καταρτίζει, και 
τηρεί  Κεντρικό Μητρώο πραγματικών δικαιούχων νομικών προσώπων μη κερδοσκοπικού 
χαρακτήρα, στο οποίο φυλάσσονται πληροφορίες σχετικά με τους πραγματικούς 
δικαιούχους νομικών προσώπων μη κ ερδοσκοπικού χαρακτήρα.  
 
7. Νομικό Πρόσωπο μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα  οφείλει, να υποβάλλει προς τον 
Έφορο, τα στοιχεία που αναφέρονται στο άρθρο (3) για τους πραγματικούς δικαιούχους 
εντός τριάντα ( 30) ημερών μετά την εγ γραφή του συμπληρ ώνοντας τα καθορι σμένα 
έντυπα.  
 
Νοείται ότι , υφιστάμενα Νομικά Πρόσωπα μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα οφείλουν να 
προσκομίσουν στον  Έφορο,  τα στοιχεία που αναφέρονται στο άρθρο 3, το αργότερο εντός 
έξι (6) μηνών από την ημερομηνία έναρ ξης ισχύ ος της παρούσας Ο δηγίας, 
συμπληρώ νοντας τα καθορισμένα έντυπα.  
 
8. Νομικό Πρόσωπο μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα  υποχρεούται να υποβάλει στον 
Έφορο οποιεσδήποτε αλλαγές στις πληροφορίες των πραγμ ατικών δικαιούχων του  που 
περιέχονται στο Κεντρικό Μητρώο, σύμφ ωνα με τις πρόνοιε ς της παρούσας π αραγράφου , 
εντός τριάντα (30) ημερών από την ημερομηνία αλλαγής  στις πληροφο ρίες πραγματικών 
δικαιούχων νομικών προσώπων μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα  που π εριέχονται στο 
Κεντρικό Μητρώο.  
 
9. Τηρουμένων των άρθρων (7) και ( 8) τα στοιχεία πραγ ματικού δικαιούχ ου που τηρούνται 
από το Διοικητικό Συμβούλιο Νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα  στο 
τοπικό μητρώο , υποβάλλονται για ετήσια επικαιροποίηση και επιβεβαίωση στον Έφορο 
από το Διοικητικό Συμβούλιο ή από άλλο άτομο το υ νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού  
χαρακτήρα, κατάλληλα εξουσιοδοτημένου, ταυτόχρονα με τις υποχρεω τικές 
γνωστοποιήσεις που αναφέρονται στο άρθρο 10 του περί Σωματείων και Ιδρυμάτων και για 
άλλα συναφή θέματα Νόμο εντός του πρώτου τριμήνου κάθε έτους για νομικά πρόσωπα μη 
κερδοσκοπικού χαρ ακτήρα που διέπονται από τον περί Σωματείων και Ιδρυμάτων και για  
άλλα συναφή θέματα Νόμο και εντός του πρώτου τριμήνου κάθε έτους για την περίπτωση 
των  Αγαθοεργών Ιδρυμάτων που διέπονται από τον περί Αγαθοεργών Ιδρυμάτω ν Νόμο.  
 
10.-(1) Τ ην ευθύνη για τη ν αληθή και ορθή υποβολή πληροφοριών για τους πραγματικούς 
δικαιούχους νομικών προσώπων μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα που αναφέρονται στα 
άρθρα 6,7,8 και 9 ανωτέρω φέρει το νομικό πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα και το  
Διοικητικό του  Συμβού λιο ως σώμα και κεχωρισμένα .   
 
814
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Πρόσβαση στις 
πληροφορίες που 
τηρούνται στο 
Κεντρικό Μητρώο.  
125(Ι) του 2018.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 (2) Ανεξάρτητα από την ποινική ευθύνη ή δίωξη οποιουδήποτε προσώπου,  όταν υπάρξει 
παράλειψη συμμόρφωσης με τις υποχρεώσεις υποβολής πληροφοριών για τους 
πραγματικούς δικαιούχους  Νομικού Προσώπου μη Κερδ οσκοπικού Χ αρακτήρα, π ου 
αναφέρονται σ τις παραγράφους 6,  7, 8 και 9 ανωτέρω, το νομικό πρόσωπο μη 
κερδοσκοπικού χαρακτήρα και τα μέλη του Διοικητικού του Συμβουλίου ως σώμα και 
κεχωρισμένα ,  υπόκει νται σε συνολική χρηματική επιβάρυν ση διακοσίων  ευρώ (€200)  και 
περαιτέρω χρημα τική επιβάρυνση εκατό ευρώ (€100) για κάθε ημέρα συνέχισης της 
παράβασης με ανώτατο όριο συνολικής επιβάρυνσης είκοσι χιλιάδων ευρώ (€20.000).  
 
Νοείται ότι , μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου Νομικού Προσώπου μη Κε ρδοσκοπικού 
Χαρακτήρα  δεν θα υπόκειται σε χρη ματική επιβάρυν ση εάν είχε επιδείξει τη δέουσα 
επιμέλεια για να συμμορφωθεί με τις διατάξεις του παρόντος εδαφίου και η παράβαση δεν 
οφείλεται σε καμιά πράξη ή παράλειψη ή αμέλεια εκ μέρους του.  
 
11.-(1) Τηρουμένων των διατάξεων του Ν όμου, της παρούσας Οδη γίας και του πε ρί της 
Προστασίας των Φυσικών Προσώπων Έναντι της Επεξεργασίας των Δεδομένων 
Προσωπικού Χαρακτήρα και της Ελεύθερης Κυκλοφορίας των Δεδομένων αυτών Νόμου 
καθώς και του Κανονισμού (ΕΕ) 2016/ 679 που τυγχάνουν εφαρμογής όσ ον αφορά την 
παρούσα Ο δηγία:  
 
(α) τα πρόσωπα που αναφέρονται στο εδάφιο 61Β (6)(α) (i) του Νόμου  έχουν ταχεία  και 
απεριόριστη πρόσβαση στις πληροφορίες για τους πραγματικούς δικαιούχους Νομικών 
Προσώπων μη Κερδοσκοπικού Χ αρακ τήρα που τηρούνται στο Κεντρικ ό Μητρώο, χωρίς 
την κα ταβολή τέλους κ αι χωρίς να ειδοποιείται το νομικό πρόσωπο μη κερδοσκοπικού 
χαρακτήρα : 
 
Νοείται ότι , η πρόσβαση στις πληροφορίες, γίνεται με αίτημα στον Έφορο ή στον Γενικό 
Έφορο.  
 
Νοείται έτι περαιτέρω , ότι σε περίπτωση που  το Υπουργεί ο Εσωτερικών διαθέτει 
ηλεκτρονικό μη τρώο, τότε η πρόσβαση θα γίνεται με ηλεκτρονικά μέσα , 
 
(β) υπόχρεη οντότητα έχει πρόσβαση  μέσα στο πλαίσιο της λήψης των μέτρων δέουσας 
επιμέλειας και προσδιορισμού ταυτότητας γι α τον πελάτη, στις πληροφορίες για τους 
πραγματικούς δικαιούχους νομικών προσώ πων μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα που 
τηρούνται στο Κεντρικό Μητρώο, με την καταβολή  του ανάλογου τέλους όπως αυτό 
καθορίζεται στους σχετικούς κανονισμούς που εκδίδονται με βάση τον περί σωματείων 
και ιδρυμάτων και για άλλα  συναφή θέματα Νόμο.  
 
Νοείται ότι , για την περίπτωση αγαθοεργών ιδρυμάτων ισχύουν ανάλογα τέλη με αυτά 
που ισχύουν στους ως άνω κανονισμούς.  
 
Νοείται ότι οι πληροφορίες στις οποίες έχει πρόσβαση υπόχρεη οντότητα είναι το όνομα, 
ο μήνας και το έτος γέννησης,  η υπηκοότητα και η χώρ α διαμονής καθώς  επίσης και τη 
φύση και η έκταση του δικαιώματος που κατέχει ο πραγματικός δικαιούχος νομικού 
προσώπου  μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα.  
 
Νοείται ότι , η πρόσβαση στις πληροφορίες γίνεται με αίτημα στον Έφορο , 
 
(γ) οποιοδήποτ ε μέλος του ευρύτερου κ οινού έχει μερική πρόσβαση  μόνο στο όνομα, στο 
μήνα και στο έτος γέννησης, στην υπηκοότητα και στη χώρα διαμονής του πραγματικού 
δικαιούχου, καθώς επίσης στη φύση και την έκταση των δικαιωμάτων που κατέχει,  όσον 
αφορά τις πληροφορίε ς που φυλάσσονται στο Κ εντρικό Μητ ρώο για τους πρα γματικούς 
δικαιούχους νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα υπό την προϋπόθεση της 
καταβολής τέλους όπως αυτό καθορίζεται στους σχετικούς κανονισμούς που  εκδίδονται 
με βάση τον περί σωματείων και ιδρ υμάτων και για άλλα συν αφή θέματα Νόμο.  
 
Νοείται ό τι, για την περίπτωση αγαθοεργών ιδρυμάτων ισχύουν ανάλογα τέλη με αυτά 
που ισχύουν στους ως άνω κανονισμούς . 
 
Νοείται ότι , η πρόσβαση στις πληροφορίες γίνεται με αίτημα στον Έφορο . 
 
(2) Σε περίπτωση που  ο πρ αγματικός δικαιούχος  νομικού προ σώπου μη κερδοσκοπικού 
χαρακτήρα είναι ανήλικος  ή με άλλο τρόπο νομικά ανίκανος, η πρόσβαση υπόχρεης 
οντότητας ή μέλους του ευρύτερου κοινού στις πληροφορίες που υπάρχουν 
καταχωρημένες στο Κεντρικό Μητρώο  πραγματικού δικαιού χου, υπόκειται  στην υ ποβολή 
γραπ τού αιτήματος εκ μέρους της υπόχρεης οντότητας ή του μέλους του ευρύτερου κοινού  
προς τον Γενικό Έφορο . Ο Γενικός Έφορος  αξιολογεί λεπτομερώς το γραπτό αίτημα και τις 
815
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Εξαιρέσεις στην 
πρόσβαση σε 
πληροφο ρίες. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Διάρκεια 
πρόσβασης των 
πληροφοριών του 
κεντρικού μητρώου 
πραγματικών 
δικαιούχων . περιστάσεις της υπόθεσης και δύναται να απευθύνει ερωτήσε ις, να ζητά διευκρινί σεις και 
επιπρόσθετες πληροφορίες από οποιοδήποτε πρόσωπο και να λάβει υπόψη κατά τη λήψη 
της απόφασης του, ανάλογα με την περίπτωση, οποιοδήποτε από τα πιο κάτω:  
 
(α) αν το αίτημα είναι δεόντως αιτιολογημένο και υποστηρίζεται από αποδ εικτικά στοιχεία,  
 
(β) αν έχει εκδοθεί διάταγμα δικαστηρίου που επιτρέπει την αποκάλυψη των 
πληροφοριών.  
 
(3) Σε περίπτωση έγκρισης ή απόρριψης αιτήματος πρόσβασης υπόχρεης οντότητας ή 
μέλους του ευρύτερου κοινού στις πληροφορίες που αφορούν ανήλικο ή με άλλο τρόπο 
νομικά ανίκα νο, ο Γενικός Έφορος  αποστέλλει στον αιτητή, εντός τριάντα (30 ) ημερών από 
την ημερομη νία της απόφασής του, έγγραφη γνωστοποίηση, η οποία περιλαμβάνει το 
αιτιολογικό της απόφασης και μνεία του δικαιώματος του αιτητή να ασκήσει προσφυ γή 
δυνάμει του άρθρου 1 46 του Συ ντάγματος.  
 
12.-(1) Σε εξαιρετικές περιπτώσεις, πραγματικός δικαιούχος νομικού προσώπου μη 
κερδοσκοπικού χαρακτήρα ή το ίδιο το νομικό πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα, 
εφόσον έχει αποδεδειγμένα τη συγκατάθεση του πραγμα τικού δικαιούχου ή του κη δεμόνα 
του αν ο πραγματ ικός δικαιούχος είναι ανήλικος ή με άλλο τρόπο νομικά ανίκανος, δύναται, 
κατόπιν γραπτού αιτήματος προς τον Γενικό Έφορο , να ζητήσει εξαίρεση από την 
πρόσβαση υπόχρεης οντότητας ή μέλους του ευρύτερου κοινού στο σύνολο ή μέρος των 
πληροφοριών  σχετικά με το ν πραγματικό δικαιούχο  με την αιτιολογία ότι αν η πρόσβαση 
σε τέτοιες πληροφορίες επιτραπεί, θα εκθέσει τον πραγματικό δικαιούχο σε δυσανάλογο 
κίνδυνο εξαπάτησης, απαγωγής,  εκβιασμού, εκβίασης, παρενόχλησης , βίας ή εκφοβισμού 
ή αν ο πραγματ ικός δικαιούχο ς είναι ανήλικος ή με άλλο τρόπο νομικά ανίκανος.  
 
(2) Κατά την εξέταση γραπτού αιτήματος εξαίρεσης πρόσβασης σε πληροφορίες σχετικά με 
πραγματικό δικαιούχο νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα, ο Γεν ικός 
Έφορος  αξιολογεί λεπ τομερώς τ ις περιστάσεις  της υπόθεσης, δύναται να απευθύνει 
ερωτήσεις, να ζητά διευκρινίσεις και επιπρόσθετες πληροφορίες από οποιοδήποτε 
πρόσωπο και να λάβει υπόψη κατά τη λήψη της απόφασής του, ανάλογα με την 
περίπτωση, οποιοδήποτ ε από τα πιο κάτω:  
 
(α) α ν το αίτη μα είναι δεόντ ως αιτιολογημένο και υποστηρίζεται από αποδεικτικά στοιχεία,  
(β) την εξαιρετική φύση των περιστάσεων,  
(γ) αν έχει εκδοθεί διάταγμα δικαστηρίου που επιτρέπει την αποκάλυψη των 
πληροφοριών.  
 
Νοείται ότι , μέχρ ι την ολοκλήρωση της εξέτ ασης γρα πτού αιτήματος εξαίρεσης πρόσβασης 
σε πληροφορίες σχετικά με πραγματικό δικαιούχο Νομικού Προσώπου μη Κερδοσκοπικού 
Χαρακτήρα  και τηρουμένων των διατάξεων του εδαφίου (4), ο Γενικός Έφορος δεν 
επιτρέπει την πρόσβαση υπόχρεη ς οντότητας ή μέλους του ευρύτερο υ κοινού στο σύνολο ή 
μέρος των πληροφοριών σχετικά με το συγκεκριμένο πραγματικό δικαιούχο.  
 
(3) Ο Γενικός Έφορος  δύναται με απόφασή του να εγκρίνει ή απορρίψει αίτημα εξαίρεσης 
πρόσβασης υπόχρεης οντότητας ή μέλους του ευ ρύτερου κοινού σε πληροφο ρίες σχε τικά 
με πραγμ ατικό δικαιούχο Νομικού Προσώπου μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα ή να μην 
χορηγήσει πρόσβαση σε υπόχρεη οντότητα ή μέλος του ευρύτερου κοινού στο σύνολο ή σε 
μέρος των πληροφοριών σχετικά με πραγματικό δικαιούχο νομικού προσώπου μη 
κερδοσκο πικού χα ρακτήρα που π εριέχονται στο Κεντρικό Μητρώο.  
 
(4) Ο Γενικός Έφορος  αποστέλλει στον αιτητή, εντός τριάντα (30) ημερών από την 
ημερομηνία της απόφασής του, έγγραφη γνωστοποίηση, η οποία περιλαμβάνει το 
αιτιολογικό της απόφασ ης και μνεία του δικαιώμα τος του αιτητή να ασκήσει προσφυγή 
δυνάμει του άρθρου 146 του Συντάγματος:  
 
Νοείται ότι, καμία απόφαση, διάταγμα ή ειδοποίηση του Γενικού Εφόρου σε αίτηση 
εξαίρεσης, καθίσταται εκτελεστέα πριν από την πάροδο εβδομήντα πέντε ημερών από την 
κοινοποίηση της π ρος τον αιτητή, ή κατά την διάρκεια που η εν λόγω απόφαση τελεί υπό 
προσφυγ ή, δυνάμει του Άρθρου 146 του Συντάγματος.  
13. Οι αναφερόμενες στο άρθρο 3 πληροφορίες καθίστανται διαθέσιμες μέσω του 
Κεντρικού Μητρώου Πραγματικών δικαι ούχων για χρονική περίοδο  μέχρι πέ ντε (5) έτη  από 
την ημέρα διαγραφής του νομικού προσώπου μη κ ερδοσκοπικού χαρακτήρα.   
 
 
 
816
 
 
 
 
 
 
 
 
Αναφορά και 
επίλυση 
αναντιστοιχίας.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Ελλιπείς 
καταχωρήσει ς. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 Νοείται ότι , μετά την παρέλευση των πέντε (5) ετ ών από τη διαγραφή του  νομικού 
προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα,  η τήρηση των π ληροφ οριών του άρθρου (3) 
που έχουν κ αταχωρηθεί στο  Κεντρικό Μητρώο που τηρεί ο Γενικός Έφορος  και η 
πρόσβαση στις πληροφορίες αυτές επιτρέπεται μόνο στα πλαίσια διενέργειας διοικητικής ή 
ποινικής έρευνας, προς εφαρμογή των προνοιών Νόμου, από τις εποπτικές αρ χές καθώς 
και τη Μονάδα, το Τμήμ α Φορολογίας,  το Τμήμα Τελωνείων και την Αστυνομία . 
 
14.-(1) Εάν Α ρχή που αναφέρεται στο άρθρο 61Β(6)(α)( i) του Νόμου, αντιληφθεί ότι 
υπάρχει αναντιστοιχία μεταξύ των πληροφοριών στο Κεντρικό Μητρώο και των 
πληροφοριών πρα γματικών δικαιούχων πο υ έχει στη διάθεσή της, τότε η Α ρχή,  εφόσον 
κρίνει την αναφορά σκόπ ιμη καθώς και όταν η αναφορά αυτή δεν θα παρέμβει 
αδικαιολόγητα στις εργασίας της, υποχρεούται να υποβάλλει στον  Έφορο ,   αναφορά 
αναντιστοιχίας,  όπου να αναφέρει τ ις πληροφορίες ως προς τις  οποίες  υπάρχει η 
αναντιστοιχία με βάση τα στοιχεία που τηρεί  η αρχή στο δικό της μητρώο. Η Α ρχή 
υποχρεούται να επισυνάψει έγγραφα ή άλλα αποδεικτικά στοιχεία προς τεκμηρίωση της 
αναντιστοιχίας.  
 
(2) Εάν υπόχρεη οντότητα που αναφέ ρεται στο άρθρο 61Β(6)(α)( ii) του Νόμου, αντιληφθεί 
ότι υπάρχει αναντιστοιχία μεταξύ των πληροφοριών στο Κεντρικό Μητρώο και των 
πληροφοριών πραγματικών δικαιούχων που έχει στη διάθεσή της, υποχρεούται να 
υποβάλλει στον Έφορο , το αργότερο εντός τριάντα (30 ) ημερών από την ημέρα που  
περιήλθε στην αντίληψη της η αναντιστοιχία,  αναφορά αναντιστοιχίας,  όπου να αναφέρει 
τις πληροφορίες ως προς τις οποίες υπάρχει η αναντιστοιχία με βάση τα στοιχεία που τηρεί 
η υπόχρεη οντότητα στο δικό της μητρώο. Η υπόχρεη οντ ότητα υποχρεούται να επισυ νάψε ι 
έγγραφα ή αποδεικτικά στοιχεία προς τεκμηρίωση της αναντιστοιχίας.  
 
(3) Με τη λήψη της αναφοράς αναντιστοιχίας, ο Έφορος  εξετάζει την αναντιστοιχία και εάν 
το κρίνει σκόπιμο,  καταχωρίζει σχετική μνεία στο Γενικό Μητρώο Πρα γματικών Δικαιούχων 
και  αποστ έλλει γραπτή ειδοποίηση στο Νομικό Πρόσωπο μη Κερδοσκοπικού Χ αρακτήρα, 
την οποία αφορά η αναντιστοιχία, με την οποία – 
 
(i) δηλώνει ότι έχει ληφθεί η προαναφερθείσα αναφορά αναντιστοιχίας, και  
(ii) καθορίζει τα στοιχεία ως προ ς τα οποία υπάρχει η αναντ ιστοιχί α, και ζητά από το  
νομικό πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα και κάθε μέλος του Διοικητικού του 
Συμβουλίου, εντός τριάντα (30 ) ημερών, να υποβάλει γραπτή δήλωση, που περιέχει 
αιτιολογημένη απά ντηση του νομικού προσώπου μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα,  αν η 
αναντιστοιχία είναι βάσιμη και αν είναι βάσιμη, τις τροποποιημένες πληροφορίες για 
εγγραφή στο Κεντρικό Μητρώο που απαιτούνται για να επιλυθεί η αναντιστοιχία.  
(4) Ανεξάρτητα από την ποινική ευθ ύνη ή δίωξη οποιουδήποτε προσώ που, όταν νομικό 
πρόσωπο μη  κερδοσ κοπικού χαρακτήρα  παραλείψει να συμμορφωθεί  με την ειδοποίηση 
που αναφέρεται στο εδάφιο  (3), το νομικό πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα και τα 
μέλη του Διοικητικού Συμβουλίου  ως σώμα και κ εχωρισμένα , υπόκει νται σε συνο λική 
χρηματική επιβάρυνση δ ιακοσίω ν  ευρώ (€200) και περαιτέρω χρηματική επιβάρυνση 
εκατό ευρώ (€100) για κάθε ημέρα συνέχισης της παράβασης με ανώτατο όριο συνολικής 
επιβάρυνσης είκοσι χιλιάδων ευρώ (€20.000).  
 
Νοείται ότι , μέλος του Διοικητικού Συμβουλίου  δεν θα υπόκειται σε χρηματ ική επ ιβάρυνση 
εάν είχε επιδείξει τη δέουσα επιμέλεια για να συμμορφωθεί με τις διατάξεις του παρόντος 
εδαφίου και η παράβαση δεν οφείλεται σε καμία πράξη ή παράλειψη ή αμέλεια εκ μέρους 
του. 
 
15.-(1) Ο Έφορος  δύναται να απορρί ψει οποιοδήποτε καταχώρηση πλ ηροφορ ιών που 
γίνεται στο Κεντρικό Μητρώο, η οποία είναι ελλιπής ή δεν συμμορφώνεται με τις ισχύουσες 
νομοθετ ικές διατάξεις  ή τις διατάξεις της παρούσας οδηγίας.   
 
(2) Σε περίπτωση απόρριψης κ αταχώρησης πληροφοριών στο Κεντρικ ό Μητρώο από τον 
Έφορο  για έν αν από  τους λόγους που αναφέρονται στην υποπαράγραφο (1), ο Έφορος  
δύναται να ζητήσει γραπτώς από το νομικό πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα  και το 
Διοικητικό του Συμβούλιο ως σώμα ή κεχωρισ μένα, να συμπληρώσει, τροποποιήσει  ή 
αποσύρει τις πληροφορίες ή  να αποστείλει  τα απαιτούμενα δικαιολογητικά.  
 
(3) Το νομικό πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα έχει προθεσμία τριάντα  (30 ) 
ημερών από την ημερομηνία έκδοσης του αιτήματος του Εφόρου  για να συμμορφωθεί.  
 
(4) Ανεξάρτητα από την  ποινική ευθύνη ή δίωξη οποιο υδήποτ ε προσώπου, όταν νομικό 
πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα,  παραλείψει να συμμορφωθεί  με την ειδοποίηση 
που αναφέρεται στο εδάφιο  (3), το νομικό πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτ ήρα  και το 
817
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Έντυπα  
 
 
Ηλεκτρονική 
καταχώριση και 
πρόσβαση στο 
Κεντρικό Μητρώο.  
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Διασύνδεση 
μητρώων . 
 
 
Έναρξη ισχύος . 
 
 
 Διοικητικό του συμβούλιου  ως σώμ α και κεχωρισμένα  υπόκει νται σε συνολική χρηματική 
επιβάρυνση διακοσίων  ευρώ (€200) και περαιτέρω χρηματική επιβάρυνση εκατό ευρώ 
(€100) για κάθε ημέρα συνέχισης της παράβασης με ανώτατο όριο συνολικής επιβάρυνσ ης 
είκοσι χιλιάδων ευρώ (€20.000).  
 
Νοείται ότι, μέλος του Διοικητικού Συμ βουλί ου δεν θα υπόκειται σε χρηματική επιβάρυνση 
εάν είχε επιδείξει τη δέουσα επιμέλεια για να συμμορφωθεί με τις διατάξεις του παρόντος 
εδαφίου και η παράβαση δεν οφείλεται σε καμία πράξη ή παράλειψη ή αμέλεια εκ μέρους 
του. 
ΜΕΡΟΣ ΙV – ΤΕΛΙΚΕΣ ΔΙΑΤΑΞΕΙΣ  
 
16. Ο Γενικός Έφορος  καθορίζει τα απαραίτητα έντυπα και ειδοποιήσεις τα οποία 
αναρτώνται στην επίσημη ιστοσελίδα του Υπουργείου Εσωτερικών.  
17.-(1) Ο Γενικός Έφορος  δύναται  να ανακοινώσει στην επίσημη ιστοσελίδα του 
Υπουργείου Εσωτερικών την λειτουργία ηλ εκτρο νικής πύλης ώστε να υπάρχει η 
δυνατότητα υποβολής των στοιχείων με ηλεκτρονικά μέσα.  
Νοείται ότι , στην ανακοίνωση θα προδιαγραφούν οι διαδικασίες εγγραφής στην ηλεκτρονική 
πύλη και οι οδηγίες χρήσης  καθώς και το δικ αίωμα πρόσβασης .   
(2)  Ο Γενικός Έφο ρος δύναται να ανακοινώσει στην επίσημη ιστοσελίδα του Υπουργείου 
Εσωτερικών ότι οι πληροφορίες για τους πραγματικούς δικαιούχους μπορεί να 
υποβάλλονται μόνο με ηλεκτρονικά μέσα.  
Νοείται ότι , στην περίπτωση αυτή θα παρέ χεται εύλογο χρονικό διάστημα στα νομι κά 
πρόσωπα μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα να αποκτήσουν πρόσβαση στην ηλεκτρονική 
πύλη . 
 
(3) Ο Γενικός Έφορος  δύναται να εκδίδει Εντολές, οι οποίες αναρτώνται στην ιστοσελίδα 
του Υπουργείου Εσωτερικών  για τον καθορισμό επιπ ρόσθετων διαδικασιών, λεπτομερειών , 
εντύπων και τεχνικών προδιαγραφών ηλεκτρονικών μέσων σε σχέση με το περιεχόμενο, τη 
διαδικασία, τον τρόπο υποβολής και επικαιροποίησης  των πληροφοριών στο Κεντρικό 
Μητρώο, την ηλεκτρονική εγγραφή προσώπου για σκοπούς πρ όσβασης στο Κεντρικό 
Μητρώο και τη δι ασύνδεση του Κεντρικού Μητρώου με άλλα κεντρικά μητρώα κρατών 
μελών μέσω της Ευρωπαϊκής κεντρικής πλατφόρμας.  
 
(4)  Στην περίπτωση που λειτουργεί ηλεκτρονική πύλη, τότε για την πρόσβαση απαιτείται η 
εκ των προτέρων ηλεκ τρονική εγγραφή.  
 
Νοείται ότι , σε περί πτωση υποχρέωσης καταβολής τέλους,  σύμφωνα με το άρθρο 11, τότε 
αυτό καθορίζεται στα τρία ευρώ και πενήντα σ εντ (€3,50) για ηλεκτρονική πρόσβαση ανά 
νομικό πρόσωπο μη κερδοσκοπικού χαρακτήρα.  
 
18.  Σύμφωνα με τις διατά ξεις του Νόμου και  της Οδηγίας Ε.Ε., ο Γενικός Έφορος  λαμβάνει 
όλα τα κατάλληλα μέτρα για τη διασύνδεση του Κεντρικού Μητρώου με άλλα κεντρικά 
μητρώα κρατών μελών μέσω της Ευρωπαϊκής κεντρικής πλατφόρμας . 
 
19. Η παρούσα Οδηγία ισχύει από τη δημοσίευσή της σ την Επίσημη Εφημερίδα της 
Δημοκρατία ς. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
818