EL    EL  ΕΠΙΤΡΟΠΗ  ΤΩΝ ΕΥΡΩΠΑΪΚΩΝ  ΚΟΙΝΟΤΗΤΩΝ  
Βρυξέλλες , 18.2.2005 
COM(2005) 58 τελικό  
2002/0132 (COD)   
ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ  ΤΗΣ  ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ  ΠΡΟΣ  ΤΟ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ  ΚΟΙΝΟΒΟΥΛΙΟ  
 
σύµφωνα  µε το άρθρο  251, παράγραφος  2, δεύτερο  εδάφιο  της συνθήκης  EK 
 
σχετικά  µε την 
Κοινή  θέση  του Συµβουλίου  που αφορά  την έγκριση  κανονισ µού του Ευρωπαϊκού  
Κοινοβουλίου  και του Συµβουλίου  για τους  ελέγχους  των ρευστών  διαθεσί µων που 
εισέρχονται  ή εξέρχονται  από την Κοινότητα  
 
EL 2   EL 2002/0132 (COD) 
ΑΝΑΚΟΙΝΩΣΗ  ΤΗΣ  ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ  ΠΡΟΣ  ΤΟ ΕΥΡΩΠΑΪΚΟ  ΚΟΙΝΟΒΟΥΛΙΟ  
 
σύµφωνα  µε το άρθρο  251, παράγραφος  2, δεύτερο  εδάφιο  της συνθήκης  EK 
 
σχετικά  µε την 
Κοινή  θέση  του Συµβουλίου  που αφορά  την έγκριση  κανονισ µού του Ευρωπαϊκού  
Κοινοβουλίου  και του Συµβουλίου  για τους  ελέγχους  των ρευστών  διαθεσί µων που 
εισέρχονται  ή εξέρχονται  από την Κοινότητα  
1- ΙΣΤΟΡΙΚΟ  
Ηµεροµηνία διαβίβασης  της πρότασης  στο ΕΚ και στο Συµβούλιο  
(έγγραφο  COM(2002) 328 τελικό  – 2002/0132 COD): 25 Ιουνίου  2002 
Ηµεροµηνία γνωµοδότησης  του Ευρωπαϊκού  Κοινοβουλίου , πρώτη  
ανάγνωση : 15 Mαΐου 2003 
Ηµεροµηνία υποβολής  της τροποποιη µένης πρότασης  
(COM(2003)371 τελικό  – 2002/0132 COD): 1 Ιουλίου  2003 
Ηµεροµηνία έγκρισης  της κοινής  θέσης : 17.02. 2005 
2- ΣΤΟΧΟΣ  ΤΗΣ  ΠΡΟΤΑΣΗΣ  ΤΗΣ  ΕΠΙΤΡΟΠΗΣ  
Κύριος  στόχος  της πρότασης  της Επιτροπής  είναι  να ολοκληρωθεί  η οδηγία  
91/308/EΟΚ, η οποία  καθιερώνει  ένα σύστη µα επιτήρησης  και ενηµέρωσης  των 
νοµισµατικών  συναλλαγών  από τους χρηµατοδοτικούς  οργανισ µούς και τα 
πιστωτικά  ιδρύµατα. Για το λόγο  αυτό , η πρόταση  αποσκοπεί  στην  εισαγωγή  µιας 
εναρ µονισµένης διαδικασίας  ελέγχου  και ενηµέρωσης  για τις ευρείας  κλίµακας  
κινήσεις  των ρευστών  διαθεσί µων εντός  ή εκτός  της Κοινότητας , και εξουσιοδοτεί  
τις εθνικές  αρχές  να λάβουν  τα κατάλληλα  διοικητικά  µέτρα, προβλέποντας  επίσης  
την υποχρέωση  εκ µέρους  των κρατών  µελών  για επιβολή  κυρώσεων . 
Οι διατάξεις  της πρότασης  θα βοηθήσουν , εποµένως , στην  πρόληψη  της 
νοµιµοποίησης  εσόδων  από παράνο µες δραστηριότητες  και της χρηµατοδότησης  της 
τροµοκρατίας . 
3- ΣΧΟΛΙΑ  ΓΙΑ  ΤΗΝ  ΚΟΙΝΗ  ΘΕΣΗ  
3.1 ΓΕΝΙΚΕΣ  ΠΑΡΑΤΗΡΗΣΕΙΣ  
Η Επιτροπή  χαιρετίζει  την έγκριση  από το Συµβούλιο  των βασικών  αρχών  της 
πρότασης  της. 
 
EL 3   EL 3.2 ΕΞΕΤΑΣΗ  ΤΩΝ  ΤΡΟΠΟΠΟΙΗΣΕΩΝ  ΠΟΥ  ΠΡΟΤΕΙΝΟΝΤΑΙ  ΑΠΟ  ΤΟ ΚΟΙΝΟΒΟΥΛΙΟ  ΣΕ 
ΠΡΩΤΗ  ΑΝΑΓΝΩΣΗ  
Στην  κοινή  του θέση , το Συµβούλιο  έλαβε  υπόψη  ορισµένες από τις τροποποιήσεις  
του Κοινοβουλίου  συµπεριλα µβανο µένων  των ακόλουθων  βασικών  τροποποιήσεων : 
την τροποποίηση  2 σχετικά  µε την προσθήκη  του άρθρου  95 στη νοµική βάση · 
την τροποποίηση  13 που προτείνει  ένα γενικό  όρο για τα διάφορα  είδη επιταγών " 
που καλύπτονται  από την πρόταση · 
την τροποποίηση  15 που διασαφηνίζει  τους ρόλους  των διάφορων  αρµόδιων  αρχών . 
Το Συµβούλιο  δεν έλαβε  υπόψη  όλες τις άλλες  παρατηρήσεις  και ιδίως  τις εξής: 
τις τροποποιήσεις  1, 20, 21 και 23: για να διασφαλισθεί  καλύτερη  και ενιαία  
εφαρ µογή των διαδικασιών  ελέγχου  των ρευστών  διαθεσί µων, το Συµβούλιο  και η 
Επιτροπή  προτι µούν έκδοση  κανονισ µού και όχι οδηγίας , όπως  προτείνει  το ΕΚ. 
Τις τροποποιήσεις  3, 4 έως 8, 12, 14 και 18: για να διασφαλισθεί  η ασφάλεια  δικαίου  
και, ιδίως , για να υπάρξει  ίση µεταχείριση  των ατόµων που εισέρχονται  ή εξέρχονται  
από την Κοινότητα  µε µεγάλα  ποσά  ρευστών  διαθεσί µων, το Συµβούλιο  και η 
Επιτροπή  προτι µούν µία ενιαία  υποχρεωτική  προσέγγιση  αντί των τροποποιήσεων  
του ΕΚ όπου  δίδεται  στα κράτη  µέλη η δυνατότητα  να επιλέξουν  είτε υποχρεωτική  
δήλωση  είτε διαδικασία  κοινοποίησης  µετά από αίτηµα των αρµόδιων  αρχών . 
Τροποποίηση  16: Το Συµβούλιο  και η Επιτροπή  δεν επιθυ µούν τη διαβίβαση  των 
δεδοµένων  που λαµβάνονται  µέσω της διαδικασίας  δήλωσης  ή κατά  τη διάρκεια  των 
ελέγχων  σε µία κεντρική  βάση  δεδοµένων , την οποία  διαχειρίζονται  από κοινού  τα 
κράτη  µέλη και η EUROPOL. T ο τελωνειακό  σύστη µα πληροφοριών  (CIS), που 
προβλέπεται  στους  τίτλους  V και VI του κανονισ µού αριθ.515/97 ( αµοιβαία  
συνδρο µή) αποτελεί  ισοδύνα µο µέσο µε αυτό  που προτείνει  το ΕΚ. 
3.3 ΝΕΕΣ  ∆ΙΑΤΑΞΕΙΣ  ΠΟΥ  ΕΙΣΗΓΑΓΕ  ΤΟ ΣΥΜΒΟΥΛΙΟ  
Tο Συµβούλιο  τροποποίησε  πολλές  διατάξεις . Οι κυριότερες  είναι  οι εξής: 
Το Συµβούλιο  ζήτησε  να έχει ο κανονισ µός ως νοµική βάση  εκτός  από το άρθρο  135 
της Συνθήκης  (τελωνειακή  συνεργασία ), που είχε προβλεφτεί  αρχικά , και το άρθρο  
95 (εναρ µόνιση  των διατάξεων  για τη λειτουργία  της εσωτερικής  αγοράς ) για να 
καταστεί  σαφές  ότι τα προβλεπό µενα ενιαία  µέτρα για τους ελέγχους  στα εξωτερικά  
σύνορα  της Κοινότητας  συµβάλλουν  επίσης  στη λειτουργία  της εσωτερικής  αγοράς . 
Η προσθήκη  του άρθρου  95 ζητήθηκε  επίσης  από το ΕΚ στην  πρώτη  ανάγνωση . Η 
Επιτροπή  κρίνει  την τροπολογία  αυτή  αποδεκτή . 
Η γεωγραφική  αναφορά  του πεδίου  εφαρ µογής τροποποιείται  για να εναρ µονιστεί  µε 
αυτή  της οδηγίας  91/308/E ΟΚ. Η Επιτροπή  κρίνει  την τροπολογία  αυτή  αποδεκτή . 
Για να διασφαλιστούν  αποτελεσ µατικοί  έλεγχοι  και να περιοριστεί  στο ελάχιστο  η 
γραφειοκρατία , η δήλωση  είναι  υποχρεωτική  αλλά  µπορεί  να υποβληθεί  σε γραπτή , 
προφορική  ή ηλεκτρονική  µορφή . Το Συµβούλιο  συµµερίζεται  την ανησυχία  του 
 
EL 4   EL Κοινοβουλίου  για τον κίνδυνο  δηµιουργίας  µεγάλης  γραφειοκρατίας  από τη γενική  
υποχρέωση  υποβολής  γραπτής  δήλωσης , αλλά  προτί µησε ένα ενιαίο  σύστη µα 
υποχρεωτικής  δήλωσης  (η ευελιξία  ως προς  τη µορφή  υποβολής  της δήλωσης  θα 
ελαφρύνει  το φόρτο  εργασίας  των διοικήσεων  και των δηλούντων  ). Η Επιτροπή  
υποστηρίζει  ένα σύστη µα υποχρεωτικής  δήλωσης  και κρίνει  την τροπολογία  αυτή  
αποδεκτή . 
Όσον  αφορά  τις κυρώσεις  σε περίπτωση  µη δήλωσης , ο σχετικός  κανόνας  
προσαρ µόστηκε  στο τυποποιη µένο κείµενο που χρησι µοποιείται  σε άλλες  νοµικές 
πράξεις  (αποτελεσ µατικός , αναλογικός  και αποτρεπτικός  χαρακτήρας  των 
κυρώσεων ). Η Επιτροπή  κρίνει  την τροπολογία  αυτή  αποδεκτή . 
Κανένας  χρονικός  περιορισ µός δεν ορίζεται  όσον  αφορά  τη δυνατότητα  κράτησης  
ρευστών  διαθεσί µων σε περίπτωση  µη δήλωσης . Η δυνατότητα  αυτή  καθώς  και η 
διάρκεια  της κράτησης  των ρευστών  διαθεσί µων καθορίζονται  µε διοικητική  
απόφαση  σύµφωνα  µε την εθνική  νοµοθεσία . Η Επιτροπή  κρίνει  την τροπολογία  
αυτή  αποδεκτή . 
Τέσσερα  έτη µετά την έναρξη  ισχύος  του κανονισ µού η Επιτροπή  καλείται  να 
υποβάλει  έκθεση  αξιολόγησης  στο ΕΚ και στο Συµβούλιο . Παρό µοιο αίτηµα 
υπέβαλε  το Κοινοβούλιο  στην  υπ. αριθ.22 τροποποίησή  του. Η Επιτροπή  κρίνει  την 
τροπολογία  αυτή  αποδεκτή . 
Το όριο για υποβολή  υποχρεωτικής  δήλωσης  µειώθηκε  από 15.000 ευρώ  σε 10.000 
ευρώ . Tο ποσό  αυτό  διαφέρει  από την αρχική  πρόταση  της Επιτροπής , που 
προέβλεπε  το ίδιο όριο µε εκείνο  που καθοριζόταν  στην  οδηγία  91/308/E ΟΚ. 
Ωστόσο , το Συµβούλιο  θεώρησε  ότι δικαιολογείται  ένα χαµηλότερο  όριο διότι  οι 
διασυνοριακές  κινήσεις  ρευστών  διαθεσί µων είναι  ευκολότερο  να γίνουν  από τις 
µεταφορές  χρηµάτων  µέσω χρηµατοδοτικών  οργανισ µών και επειδή  υπάρχει  
επιπλέον  ο κίνδυνος  χαµηλότερα  ποσά  ρευστών  διαθεσί µων να χρησι µοποιούνται  
ειδικά  για τη χρηµατοδότηση  τροµοκρατικών  δραστηριοτήτων . Η Επιτροπή  κρίνει  
την τροπολογία  αυτή  αποδεκτή . 
Για να καταπολε µηθεί πιο αποτελεσ µατικά  η νοµιµοποίηση  εσόδων  από παράνο µες 
δραστηριότητες  και η χρηµατοδότηση  της τροµοκρατίας , τα κράτη  µέλη δύνανται , 
σύµφωνα  µε τη Συνθήκη , να συνεχίσουν  να εφαρ µόζουν  εθνικούς  ελέγχους  στις 
ενδοκοινοτικές  µετακινήσεις  των ρευστών  διαθεσί µων. Η Επιτροπή  κρίνει  την 
τροπολογία  αυτή  αποδεκτή . 
4. ΣΥΜΠΕΡΑΣΜΑ  
Η Επιτροπή  θεωρεί  ότι η κοινή  θέση  αποτελεί  έναν αποδεκτό  συµβιβασ µό ακόµα και 
εάν δεν ελήφθησαν  υπόψη  όλες οι τροποποιήσεις  του ΕΚ. 
Η Επιτροπή  είναι , ωστόσο , πεπεισ µένη ότι οι απόψεις  του Συµβουλίου  και του 
Κοινοβουλίου  δεν απέχουν  πολύ  µεταξύ  τους ώστε  να επιτευχθεί  συναίνεση  στο 
εγγύς  µέλλον , ειδικότερα  λόγω  του ενδιαφέροντος  και από τις δύο πλευρές  να 
βελτιωθούν  οι έλεγχοι  για να σταµατήσει  η ροή κεφαλαίων  προς  τις τροµοκρατικές  
και εγκλη µατικές  οργανώσεις . 
 
EL 5   EL 5. ∆ΗΛΩΣΗ  ΤΟΥ  ΣΥΜΒΟΥΛΙΟΥ  ΓΙΑ ΕΓΓΡΑΦΗ  ΣΤΑ  ΤΑ ΠΡΑΚΤΙΚΑ  
Η γενική  δήλωση  για τη χρησι µοποίηση  του όρου  "κυρώσεις " στα κοινοτικά  νοµικά 
µέσα διασαφηνίζει  ότι ο όρος  αυτός  χρησι µοποιείται  στο κείµενο µε ουδέτερο  τρόπο  
ώστε  να καλύπτει  επίσης  τις διοικητικές , οικονο µικές και άλλου  είδους  κυρώσεις . Η 
Επιτροπή  κρίνει  την τροπολογία  αυτή  αποδεκτή .