DOMSTOLENS DOM AF 31 JANUAR 1984. - GRAZIANA LUISI OG GIUSEPPE CARBONE MOD MINISTERIET FOR STATSKASSEN. - ANMODNING OM PRAEJUDICIEL AFGOERELSE INDGIVET AF TRIBUNAL DI GENOVA. - USYNLIGE TRANSAKTIONER - NATIONALE KONTROLKRAV. - FORENEDE SAGER 286/82 OG 26/83.



Samling af Afgørelser 1984 side 00377

spansk specialudgave side 00113

svensk specialudgave side 00473

finsk specialudgave side 00455



Sammendrag

Dommens præmisser

Afgørelse om sagsomkostninger

Afgørelse



Nøgleord

1 . FRI UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER _ TRAKTATENS BESTEMMELSER _ ANVENDELSESOMRAADE _ MODTAGERE AF TJENESTEYDELSER

( EOEF-TRAKTATEN , ART . 59 OG 60 )

2 . BETALINGSBALANCE _ LIBERALISERING AF BETALINGER _ LOEBENDE BETALINGER OG KAPITALBEVAEGELSER _ BEGREBER _ OVERFOERSEL AF REDE PENGE _ DEFINITION

( EOEF-TRAKTATEN , ART . 67 OG 106 )

3 . BETALINGSBALANCE _ LIBERALISERING AF BETALINGER _ MEDLEMSSTATERS VALUTA

( EOEF-TRAKTATEN , ART . 106 )

4 . BETALINGSBALANCE _ LIBERALISERING AF BETALINGER _ VALUTAOVERFOERSLER , DER VEDROERER UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER _ RESTRIKTIONER _ AFSKAFFELSE _ KONTROLFORANSTALTNINGER I MEDLEMSSTATERNE _ TILLADELIGHED _ BEGRAENSNINGER

( EOEF-TRAKTATEN , ART . 106 )

Sammendrag

1 . FRI UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER OMFATTER FRIHED FOR MODTAGERNE AF TJENESTEYDELSERNE TIL AT BEGIVE SIG TIL EN ANDEN MEDLEMSSTAT FOR AT MODTAGE EN YDELSE DER , OG DE KAN IKKE HERVED HINDRES AF BEGRAENSNINGER , HELLER IKKE FOR SAA VIDT ANGAAR BETALINGER . TURISTER , KURREJSENDE OG PERSONER PAA STUDIE- ELLER FORRETNINGSREJSE MAA ANSES FOR MODTAGERE AF TJENESTEYDELSER .

2 . DET FOELGER AF TRAKTATENS ALMINDELIGE SYSTEM OG STOETTES AF EN SAMMENLIGNING AF ARTIKLERNE 67 OG 106 , AT DE I ARTIKEL 106 OMHANDLEDE LOEBENDE BETALINGER ER VALUTAOVERFOERSLER , DER UDGOER MODYDELSE I ET UNDERLIGGENDE FORRETNINGSFORHOLD , MENS DE I ARTIKEL 67 OMHANDLEDE KAPITALBEVAEGELSER ER FINANSIELLE TRANSAKTIONER , HVIS FORMAAL FOERST OG FREMMEST ER AT ANBRINGE ELLER INVESTERE VEDKOMMENDE BELOEB , MEN IKKE AT BETALE FOR EN YDELSE . DERFOR KAN KAPITALBEVAEGELSER SELV VAERE AARSAGEN TIL LOEBENDE BETALINGER , HVILKET OGSAA FREMGAAR AF ARTIKEL 67 , STK . 2 , OG 106 , STK . 1 .

EN OVERFOERSEL AF REDE PENGE I FORM AF PENGESEDLER KAN DERFOR IKKE ANTAGES AT UDGOERE EN KAPITALBEVAEGELSE , NAAR OVERFOERSLEN MODSVARER EN BETALINGSFORPLIGTELSE , DER ER OPSTAAET VED EN VAREHANDELSFORRETNING ELLER VED UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER .

3 . MEDLEMSSTATERNE ER I HENHOLD TIL ARTIKEL 106 FORPLIGTET TIL AT TILLADE DE AF DENNE BESTEMMELSE OMHANDLEDE BETALINGER I DEN MEDLEMSSTATS VALUTA , I HVILKEN FORDRINGSHAVEREN ELLER BETALINGSMODTAGEREN OPHOLDER SIG . BETALINGER , DER FORETAGES I ET TREDJELANDS VALUTA OMFATTES ALTSAA IKKE AF DENNE BESTEMMELSE .

4 . ARTIKEL 106 I TRAKTATEN SKAL FORTOLKES PAA FOELGENDE MAADE :

_ VALUTAOVERFOERSLER MED HENBLIK PAA TURIST- , FORRETNINGS- , STUDIE- OG KURREJSER UDGOER BETALINGER OG IKKE KAPITALBEVAEGELSER , OGSAA SELV OM DE FORETAGES VED OVERFOERSEL AF REDE PENGE I FORM AF PENGESEDLER ;

_ RESTRIKTIONER FOR SAADANNE BETALINGER ER AFSKAFFET FRA OVERGANGSPERIODENS UDLOEB ;

_ MEDLEMSSTATERNE HAR FORTSAT BEFOEJELSE TIL AT KONTROLLERE , AT VALUTAOVERFOERSLER , DER ANGIVES AT SKE TIL LIBERALISEREDE BETALINGER , IKKE FAKTISK ANVENDES TIL KAPITALBEVAEGELSER , DER IKKE ER TILLADT ;

_ DENNE KONTROL KAN IKKE MEDFOERE , AT BETALINGER OG OVERFOERSLER , DER VEDROERER UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER , BEGRAENSES TIL ET BESTEMT BELOEB PR . FORRETNING ELLER PR . TIDSRUM , ELLER AT DE VED TRAKTATEN ANERKENDTE FRIHEDER GOERES ILLUSORISKE ELLER BEROR PAA FORVALTNINGENS SKOEN ;

_ I FORBINDELSE MED DENNE KONTROL KAN DER FASTSAETTES VISSE BELOEBSGRAENSER , INDEN FOR HVILKE DER IKKE GENNEMFOERES KONTROL , OG OMVENDT VED EN OVERSKRIDELSE AF DISSE BELOEBSGRAENSER KRAEVES DOKUMENTATION FOR , AT BELOEBENE FAKTISK ER BRUGT TIL UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER , ALT UNDER FORUDSAETNING AF , AT BELOEBSGRAENSERNE IKKE FASTSAETTES PAA EN SAADAN MAADE , AT DEN SAEDVANLIGE UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER BRINGES I FARE .

Dommens præmisser

1 VED KENDELSER AF 12 . JULI OG 22 . NOVEMBER 1982 , INDGAAET TIL DOMSTOLEN HENHOLDSVIS DEN 27 . OKTOBER 1982 OG DEN 21 . FEBRUAR 1983 , HAR TRIBUNALE DI GENOVA I MEDFOER AF EOEF-TRAKTATENS ARTIKEL 177 STILLET EN RAEKKE PRAEJUDICIELLE SPOERGSMAAL VEDROERENDE FORTOLKNINGEN AF TRAKTATENS ARTIKEL 106 FOR HERVED AT BLIVE I STAND TIL AT AFGOERE , OM DEN ITALIENSKE LOVGIVNING OM VALUTAOVERFOERSLER ER I OVERENSSTEMMELSE MED NAEVNTE TRAKTATBESTEMMELSE .

2 DISSE SPOERGSMAAL ER BLEVET REJST UNDER SAGER , SOM TO ITALIENSKE VALUTAINDLAENDINGE HAR ANLAGT MOD BOEDEPAALAEG , ANORDNET AF MINISTEREN FOR STATSKASSEN I ANLEDNING AF DERES ERHVERVELSE AF BELOEB I FORSKELLIGE FREMMEDE VALUTAER , DER SKULLE BRUGES I UDLANDET , MEN HVIS MODVAERDI I ITALIENSKE LIRE OVERSTEG DET IFOELGE ITALIENSK LOVGIVNING TILLADTE MAKSIMUMSBELOEB , DER DENGANG ANDROG 500 000 LIRE AARLIGT FOR VALUTAINDLAENDINGES UDFOERSEL AF VALUTA TIL BRUG PAA TURIST- , FORRETNINGS- , STUDIE- OG KURREJSER .

3 SAGSOEGERNE I HOVEDSAGERNE HAR VED DEN NATIONALE RET GJORT GAELDENDE , AT DE BESTEMMELSER I DEN ITALIENSKE LOVGIVNING , I HENHOLD TIL HVILKE BOEDERNE ER BLEVET PAALAGT , ER RETSSTRIDIGE , IDET DE EFTER DERES OPFATTELSE STRIDER MOD FAELLESSKABSRETTEN . SAGSOEGEREN I HOVEDSAGEN I SAG 286/82 , G . LUISI , HAR ANFOERT , AT HUN UDFOERTE DEN OMHANDLEDE VALUTA FOR AT BRUGE DEN PAA TURISTREJSER TIL FRANKRIG OG FORBUNDSREPUBLIKKEN TYSKLAND OG FOR I SIDSTNAEVNTE LAND AT MODTAGE LAEGEBEHANDLING . SAGSOEGEREN I HOVEDSAGEN I SAG 26/83 , CARBONE , HAR OPLYST , AT DE AF HAM ERHVERVEDE BELOEB I UDENLANDSK VALUTA BLEV BRUGT PAA EN TURISTREJSE AF TRE MAANEDERS VARIGHED TIL FORBUNDSREPUBLIKKEN TYSKLAND . BEGGE PARTER HAR GJORT GAELDENDE , AT RESTRIKTIONER FOR UDFOERSEL AF BETALINGSMIDLER I FORM AF UDENLANDSK VALUTA TIL BRUG PAA TURIST- ELLER KURREJSER STRIDER MOD EOEF-TRAKTATENS BESTEMMELSER OM LOEBENDE BETALINGER OG KAPITALBEVAEGELSER .

4 TRIBUNALE DI GENOVA FASTSLAAR I SIN FOERSTE KENDELSE AF 12 . JULI 1982 ( SAG 286/82 ), AT DE TRANSAKTIONER , FOR HVILKE DER I DEN ITALIENSKE LOVGIVNING BESTAAR ET LOFT FOR VALUTAOVERFOERSLER , NEMLIG TURIST- , FORRETNINGS- , STUDIE- OG KURREJSER , ER OPREGNET I LISTEN OVER USYNLIGE TRANSAKTIONER I BILAG III TIL TRAKTATEN . BETALINGER VEDROERENDE DISSE TRANSAKTIONER ER ALTSAA OMFATTET AF TRAKTATENS ARTIKEL 106 , STK . 3 , 1 . AFSNIT , HVOREFTER MEDLEMSSTATERNE ER FORPLIGTET TIL IKKE AT INDFOERE NYE INDBYRDES RESTRIKTIONER FOR OVERFOERSLER , MENS DE ANFAEGTEDE ITALIENSKE REGLER BLEV UDSTEDT I 1974 . TRIBUNALE FANDT DET IMIDLERTID HENSIGTSMAESSIGT AT SOEGE DISSE BESTEMMELSERS PRAECISE RAEKKEVIDDE I FORHOLD TIL BESTEMMELSERNE OM KAPITALBEVAEGELSER FASTLAGT I DET OMFANG , DE SIDSTNAEVNTE FINDER ANVENDELSE PAA OVERFOERSLER AF REDE PENGE .

5 TRIBUNALE HAR FOR AT OPNAA KLARHED VEDROERENDE DETTE SPOERGSMAAL STILLET DOMSTOLEN FOELGENDE PRAEJUDICIELLE SPOERGSMAAL :

"KAN PERSONER , DER ER BOSAT ELLER HAR HJEMSTED I EN BESTEMT MEDLEMSSTAT , OG SOM I FORBINDELSE MED TURISTREJSER , FORRETNINGSREJSER , STUDIE- ELLER KUROPHOLD UDFOERER UDENLANDSK VALUTA SAMT PENGEANVISNINGER I UDENLANDSK VALUTA , STOETTE RETTIGHEDER , SOM MEDLEMSSTATERNE SKAL RESPEKTERE , PAA "STAND-STILL"-BESTEMMELSEN I TRAKTATENS ARTIKEL 106 , STK . 3 , 1 . AFSNIT , NAAR HENSES TIL , AT DENNE TRANSAKTION ER EN AF DE I BILAG III TIL TRAKTATEN NAEVNTE USYNLIGE TRANSAKTIONER?

ELLER ER DEN PAAGAELDENDE TRANSAKTION , DER HER REELT UDGOER EN OVERFOERSEL AF KONTANTER SOM FOELGE AF HENVISNINGEN I TRAKTATENS ARTIKEL 106 , STK . 3 , 2 . AFSNIT , OMFATTET AF DE KAPITALBEVAEGELSER , SOM MEDLEMSSTATERNE IFOELGE TRAKTATENS ARTIKLER 67 OG 68 OG RAADETS DIREKTIVER AF 11 . MAJ 1960 OG 18 . DECEMBER 1962 IKKE ER FORPLIGTET TIL AT LIBERALISERE , HVORFOR MEDLEMSSTATERNE PAA DISSE OMRAADER KAN TRAEFFE KONTROLFORANSTALTNINGER OG FASTSAETTE SAADANNE ADMINISTRATIVE SANKTIONER SOM I NAERVAERENDE SAG"?

6 TRIBUNALE HAR I SIN ANDEN KENDELSE AF 22 . NOVEMBER 1982 ( SAG 26/83 ) ALENE BEHANDLET VALUTAOVERFOERSLER I TURISTMAESSIGT OEJEMED . TRIBUNALE ER HER I TVIVL OM , HVORVIDT TURISME , SKOENT DEN ER EN USYNLIG TRANSAKTION I DEN I ARTIKEL 106 , STK . 3 , I TRAKTATEN , FORUDSATTE BETYDNING , DOG IKKE MAA ANSES SOM HENHOERENDE UNDER OMRAADET FOR UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER , OG DERFOR VAERE OMFATTET AF ARTIKEL 106 , STK . 1 , OM LIBERALISERING AF BETALINGER VEDROERENDE UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER .

7 TRIBUNALE HAR PAA BAGGRUND HERAF STILLET DOMSTOLEN ET ANDET SPOERGSMAAL , DER HAR FOELGENDE ORDLYD :

"HAR FAELLESSKABETS BORGERE , IN CASU INDLAENDINGE , DER SOM TURISTER TAGER TIL UDLANDET OG HERVED UDFOERER UDENLANDSK VALUTA SAMT PENGEANVISNINGER I UDENLANDSK VALUTA , RETTIGHEDER , SOM MEDLEMSSTATERNE SKAL BESKYTTE I HENHOLD TIL DEN UMIDDELBART ANVENDELIGE REGEL I TRAKTATENS ARTIKEL 106 , STK . 1 , NAAR DET LAEGGES TIL GRUND , AT TURISTREJSER HENHOERER UNDER OMRAADET FOR UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER , OG VALUTAOVERFOERSLER TIL DAEKNING AF DERMED FORBUNDNE UDGIFTER MAA BEDOEMMES SOM LOEBENDE BETALINGER , DER SOM SAADANNE ER LIBERALISEREDE PAA SAMME MAADE SOM DE TJENESTEYDELSER , DE MODSVARER?

ELLER HOERER TRANSAKTIONEN OMVENDT , IDET DEN OMFATTES AF DE I BILAG III TIL TRAKTATEN NAEVNTE USYNLIGE TRANSAKTIONER , OG IDET DET OBJEKTIVT SET ER EN OVERFOERSEL AF KONTANTBELOEB I VALUTA PAA GRUND AF HENVISNINGEN I ARTIKEL 106 , STK . 3 , 2 . AFSNIT , TIL DE KAPITALBEVAEGELSER , FOR HVILKE DER EFTER BESTEMMELSERNE I TRAKTATENS ARTIKLER 67 OG 68 SAMT RAADETS DIREKTIVER AF 11 . MAJ 1960 OG 18 . DECEMBER 1962 IKKE KRAEVES EN OBLIGATORISK LIBERALISERING , SAALEDES AT EN MEDLEMSSTAT PAA DETTE OMRAADE RETMAESSIGT KAN FOERE KONTROL OG PAALAEGGE BOEDER , EVENTUELT SOM I DEN FORELIGGENDE SAG ADMINISTRATIVT"?

8 DET FREMGAAR AF FORMULERINGEN AF DE PRAEJUDICIELLE SPOERGSMAAL OG AF BEGRUNDELSERNE TIL DE TO FORELAEGGELSESKENDELSER , AT DE FORELIGGENDE SAGER VEDROERER FOELGENDE FAELLESSKABSRETLIGE FORTOLKNINGSSPOERGSMAAL :

A ) SKAL TURIST- , FORRETNINGS- , STUDIE- OG KURREJSER HENFOERES TIL TJENESTEYDELSESSEKTOREN OG/ELLER TIL GRUPPEN AF USYNLIGE TRANSAKTIONER I ARTIKEL 106 , STK . 3 , I TRAKTATEN?

B)SKAL EN VALUTAOVERFOERSEL , DER SKER TIL ET AF DISSE FIRE FORMAAL , ANSES FOR EN LOEBENDE BETALING ELLER EN KAPITALBEVAEGELSE , OG HVILKEN BETYDNING HAR DET HERVED , AT DER ER TALE OM EN OVERFOERSEL AF REDE PENGE?

C)HVILKET OMFANG HAR DEN VED TRAKTATENS ARTIKEL 106 BESTEMTE LIBERALISERING AF BETALINGER VEDROERENDE DE FIRE NAEVNTE FORMAAL?

D)HVILKE KONTROLFORANSTALTNINGER KAN MEDLEMSSTATERNE RETMAESSIGT GENNEMFOERE OVER FOR VALUTAOVERFOERSLER , DER VEDROERER DE BETALINGER , SOM HEREFTER MAA ANSES FOR LIBERALISEREDE .

A ) BEGREBERNE "TJENESTEYDELSER" OG "USYNLIGE TRANSAKTIONER"

9 SOM TJENESTEYDELSER SKAL EFTER TRAKTATENS ARTIKEL 50 BETRAGTES DE YDELSER , DER NORMALT UDFOERES MOD BETALING I DET OMFANG , DE IKKE OMFATTES AF BESTEMMELSERNE VEDROERENDE DEN FRIE BEVAEGELIGHED FOR VARER , KAPITAL OG PERSONER . IFOELGE AFSNIT III I TRAKTATENS ANDEN DEL ( "DEN FRIE BEVAEGELIGHED FOR PERSONER , TJENESTEYDELSER OG KAPITAL" ) OMFATTER FRI BEVAEGELIGHED FOR PERSONER ARBEJDSTAGERNES BEVAEGELSE INDEN FOR FAELLESSKABET OG FRI ETABLERINGSRET PAA MEDLEMSSTATERNES OMRAADE .

10 I MEDFOER AF TRAKTATENS ARTIKEL 59 SKAL RESTRIKTIONER , DER HINDRER FRI UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER AFSKAFFES , FOR SAA VIDT ANGAAR STATSBORGERE I MEDLEMSSTATERNE , DER ER BOSAT I ET ANDET AF FAELLESSKABETS LANDE END MODTAGEREN AF DEN PAAGAELDENDE YDELSE . MEN HENBLIK PAA UDFOERELSEN AF TJENESTEYDELSER KAN TJENESTEYDEREN ENTEN BEGIVE SIG TIL DEN MEDLEMSSTAT , HVOR MODTAGEREN BOR , ELLER MODTAGEREN KAN BEGIVE SIG TIL DEN STAT , HVOR TJENESTEYDEREN ER ETABLERET . FOERSTNAEVNTE SITUATION OMTALES UDTRYKKELIGT I ARTIKEL 60 , STK . 3 , HVOREFTER TJENESTEYDEREN MIDLERTIDIGT KAN UDOEVE SIN VIRKSOMHED I DET LAND , HVOR YDELSEN PRAESTERES ; MODSTYKKET HERTIL ER NOEDVENDIGVIS DEN SIDSTNAEVNTE SITUATION , IDET FORMAALET ER AT LIBERALISERE AL ERHVERVSVIRKSOMHED , DER IKKE OMFATTES AF BESTEMMELSERNE OM FRI BEVAEGELIGHED FOR VARER , PERSONER OG KAPITAL .

11 MED HENBLIK PAA GENNEMFOERELSEN AF DISSE BESTEMMELSER ER DET I AFSNIT II DEN ALMINDELIGE PLAN FOR OPHAEVELSE AF BEGRAENSNINGER I DEN FRIE UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER , SOM RAADET HAR VEDTAGET I MEDFOER AF TRAKTATENS ARTIKEL 63 DEN 18 . DECEMBER 1961 ( JO 1962 , S . 32 ) BLANDT ANDET BESTEMT , AT DE ADMINISTRATIVT ELLER VED LOV UDSTEDTE BESTEMMELSER , DER I HVER MEDLEMSSTAT GAELDER FOR DE OEVRIGE MEDLEMSSTATERS STATSBORGERES IND- , UDREJSE OG OPHOLD I ERHVERVSOEKONOMISK OEJEMED , SKAL AFSKAFFES I DET OMFANG , DE IKKE ER BEGRUNDET I HENSYNET TIL DEN OFFENTLIGE ORDEN , SIKKERHED OG SUNDHED , OG KAN SKADE DEN FRI UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER .

12 RAADETS DIREKTIV 64/221 AF 25 . FEBRUAR 1964 OM SAMORDNING AF DE SAERLIGE FORANSTALTNINGER , SOM GAELDER FOR UDLAENDINGE MED HENSYN TIL REJSE OG OPHOLD , OG SOM ER BEGRUNDET I HENSYNET TIL DEN OFFENTLIGE ORDEN , SIKKERHED OG SUNDHED ( EFT 1963-1964 , S . 109 ), OMFATTER , JFR . DIREKTIVETS ARTIKEL 1 , BLANDT ANDET STATSBORGERE I EN MEDLEMSSTAT , DER BEGIVER SIG TIL EN ANDEN AF FAELLESSKABETS MEDLEMSSTATER "FOR AT MODTAGE TJENESTEYDELSER" . RAADETS DIREKTIV 73/148 AF 21 . MAJ 1973 OM OPHAEVELSE AF REJSE- OG OPHOLDSBEGRAENSNINGER INDEN FOR FAELLESSKABET FOR STATSBORGERE I MEDLEMSSTATERNE MED HENSYN TIL ETABLERING OG UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER ( EFT L 172 , 1973 , S . 14 ) SIKRER SAAVEL TJENESTEYDEREN SOM MODTAGEREN OPHOLDSRET I DET FOR INDFOERELSEN AF TJENESTEYDELSEN NOEDVENDIGE TIDSRUM .

13 FORFATTERNE AF DEN ALMINDELIGE PLAN OM OPHAEVELSE AF BEGRAENSNINGER I DEN FRI UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER HAR OGSAA HENVIST TIL ARTIKEL 106 I TRAKTATEN SOM HJEMMEL FOR PLANEN OG HERVED VIST , AT DE HAR VAERET KLAR OVER SAMMENHAENGEN MELLEM LIBERALISERINGEN AF TJENESTEYDELSER OG BETALINGER . I STK . 1 I NAEVNTE TRAKTATBESTEMMELSE ER DET JO BESTEMT , AT BETALINGER , SOM VEDROERER UDVEKSLING AF VARER OG TJENESTEYDELSER SKAL TILLADES I DET OMFANG , FRI BEVAEGELIGHED FOR VARER OG TJENESTEYDELSER ER GENNEMFOERT MELLEM MEDLEMSSTATERNE .

14 DEN ALMINDELIGE PLAN NAEVNER I AFSNIT III , PUNKT C , BLANDT DE BEGRAENSNINGER , SOM BOER AFSKAFFES , ALLE HINDRINGER FOR OVERFOERSEL AF PENGEMIDLER TIL YDELSENS INDFOERELSE , OG NAVNLIG IFOELGE AFSNIT III , AFSNIT D SAMT TRAKTATENS PUNKT ARTIKEL 106 , STK . 2 , NAAR UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER ALENE BEGRAENSES AF RESTRIKTIONER MED HENSYN TIL DE DERMED FORBUNDNE BETALINGER . IFOELGE AFSNIT V , PUNKT B I DEN ALMINDELIGE PLAN SKULLE DISSE RESTRIKTIONER VAERE OPHAEVET INDEN UDLOEBET AF OVERGANGSPERIODENS FOERSTE ETAPE , IDET DER DOG I DENNE PERIODE EVENTUELT KUNNE BLIVE TALE OM "UDLEVERING AF REJSEVALUTA TIL TURISTER" . BESTEMMELSERNE HEROM ER BLEVET GENNEMFOERT VED RAADETS DIREKTIV 73/340 AF 31 . MAJ 1963 OM OPHAEVELSE AF ALLE FORBUD MOD ELLER HINDRINGER FOR BETALINGER FOR TJENESTEYDELSER , NAAR UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER ALENE ER BEGRAENSET GENNEM INDSKRAENKNINGER I ADGANGEN TIL AT FORETAGE DE DERMED FORBUNDNE ( BETALINGER EFT 1963-1964 , S . 1609 ); OGSAA I ARTIKEL 3 I DETTE DIREKTIV FINDER MAN ET FORBEHOLD VEDROERENDE UDLEVERING AF REJSEVALUTA TIL TURISTER .

15 MEDLEMSSTATERNE HAR IMIDLERTID EFTER DEN ALMINDELIGE PLAN OG FOERNAEVNTE DIREKTIV FORTSAT ADGANG TIL AT KONTROLLERE ARTEN OG DEN FAKTISKE GENNEMFOERELSE AF BETALINGER OG OVERFOERSLER AF BETALINGSMIDLER OG TIL AT TRAEFFE DE FORHOLDSREGLER , DER ER NOEDVENDIGE FOR AT HINDRE OVERTRAEDELSER AF DE I MEDLEMSSTATERNE "NAVNLIG FOR UDLEVERING AF REJSEVALUTA TIL TURISTER" GAELDENDE BESTEMMELSER .

16 DET FOELGER HERAF , AT FRI UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER OMFATTER FRIHED FOR MODTAGERNE AF TJENESTEYDELSERNE TIL AT BEGIVE SIG TIL EN ANDEN MEDLEMSSTAT FOR AT MODTAGE EN YDELSE DER , OG AT DE IKKE HERVED KAN HINDRES AF BEGRAENSNINGER , HELLER IKKE FOR SAA VIDT ANGAAR BETALINGER , SAMT AT TURISTER , KURREJSENDE OG PERSONER PAA STUDIE- ELLER FORRETNINGSREJSE MAA ANSES FOR MODTAGERE AF TJENESTEYDELSER .

17 TRAKTATENS ARTIKEL 106 , STK . 3 , OMHANDLER GRADVIS AFSKAFFELSE AF RESTRIKTIONER FOR OVERFOERSLER MED DE "USYNLIGE TRANSAKTIONER" , SOM ER OPREGNET I LISTEN I BILAG III TIL TRAKTATEN . DENNE LISTE OMFATTER , SOM DEN NATIONALE RET KORREKT HAR FASTSLAAET OGSAA FORRETNINGSREJSER , TURISTREJSER , STUDIEREJSER OG -OPHOLD AF PERSONLIG ART SAMT SAADANNE REJSER OG OPHOLD AF PERSONLIG ART , SOM ER PAAKRAEVET AF HELBREDSGRUNDE .

18 MEN ARTIKEL 106 , STK . 3 , ER IMIDLERTID HELT SUBSIDIAER I FORHOLD TIL ARTIKLENS STK . 1 OG STK . 2 , JFR . STYKKETS 2 . AFSNIT , OG KAN DERFOR IKKE ANVENDES PAA DE OMHANDLEDE FIRE TYPER REJSER .

B ) BEGREBERNE "LOEBENDE BETALINGER" OG "KAPITALBEVAEGELSER"

19 DEN NATIONALE RET HAR ANFOERT , AT OVERFOERSEL AF REDE PENGE , ER NAEVNT I LISTE D I BILAGENE TIL DE TO DIREKTIVER , SOM RAADET I MEDFOER AF TRAKTATENS ARTIKEL 69 HAR VEDTAGET OM KAPITALBEVAEGELSER ( EFT 1959-1962 , S . 47 , OG EFT 1963-1964 , S . 5 ). I NAEVNTE LISTE D OPREGNES DE KAPITALBEVAEGELSER , SOM MEDLEMSSTATERNE IKKE PAA NOGEN MAADE ER FORPLIGTET TIL AT LIBERALISERE . SPOERGSMAALET BLIVER HEREFTER ALTSAA , SOM ANGIVELSEN PAA NAEVNTE LISTE AF OVERFOERSLER AF REDE PENGE INDEBAERER , AT SAADANNE OVERFOERSLER I OG FOR SIG UDGOER EN KAPITALBEVAEGELSE .

20 TRAKTATEN INDEHOLDER IKKE NOGEN DEFINITION AF BEGREBET KAPITALBEVAEGELSE . MEN I DE TO OVENFOR NAEVNTE DIREKTIVERS BILAG FINDES EN OPREGNING AF DE FORSKELLIGE KAPITALBEVAEGELSER MED EN TILKNYTTET NOMENKLATUR . SELV OM OVERFOERSEL AF VAERDIPAPIRER , OG NAVNLIG PENGESEDLER , FINDES I DENNE OPREGNING , INDEBAERER DETTE IMIDLERTID IKKE , AT EN SAADAN OVERFOERSEL UNDER ALLE OMSTAENDIGHEDER MAA ANSES FOR EN KAPITALBEVAEGELSE .

21 DET FOELGER AF TRAKTATENS ALMINDELIGE SYSTEM OG STOETTES AF EN SAMMENLIGNING AF ARTIKLERNE 67 OG 106 , AT DE LOEBENDE BETALINGER ER VALUTAOVERFOERSLER , DER UDGOER MODYDELSE I ET UNDERLIGGENDE FORRETNINGSFORHOLD , MENS KAPITALBEVAEGELSER ER FINANSIELLE TRANSAKTIONER , HVIS FORMAAL FOERST OG FREMMEST ER AT ANBRINGE ELLER INVESTERE VEDKOMMENDE BELOEB , MEN IKKE AT BETALE FOR EN YDELSE . DERFOR KAN KAPITALBEVAEGELSER SELV VAERE AARSAGEN TIL LOEBENDE BETALINGER , HVILKET OGSAA FREMGAAR AF ARTIKEL 67 , STK . 2 , OG 106 , STK . 1 .

22 EN OVERFOERSEL AF REDE PENGE I FORM AF PENGESEDLER KAN DERFOR IKKE ANTAGES AT UDGOERE EN KAPITALBEVAEGELSE , NAAR OVERFOERSLEN MODSVARER EN BETALINGSFORPLIGTELSE , DER ER OPSTAAET VED EN VAREHANDELSFORRETNING ELLER VED UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER .

23 FOELGELIG KAN BETALINGER I FORBINDELSE MED TURIST- , FORRETNINGS- , STUDIE- OG KURREJSER IKKE ANSES FOR KAPITALBEVAEGELSER , HELLER IKKE SELV OM DISSE BETALINGER FORETAGES VED OVERFOERSEL AF KONTANTER I FORM AF PENGESEDLER .

C ) LIBERALISERINGSGRADEN I HENHOLD TIL TRAKTATENS ARTIKEL 106 , FOR SAA VIDT ANGAAR BETALINGER

24 VEDROERENDE UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER ER DET I TRAKTATENS ARTIKEL 106 , STK . 1 , BESTEMT , AT DE HERMED FORBUNDNE BETALINGER SKAL LIBERALISERES I DET OMFANG , DER I MEDFOER AF TRAKTATEN ER GENNEMFOERT FRI UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER . IFOELGE TRAKTATENS ARTIKEL 59 SKAL RESTRIKTIONER , DER HINDRER FRI UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER INDEN FOR FAELLESSKABET , AFSKAFFES I LOEBET AF OVERGANGSPERIODEN . RESTRIKTIONER FOR BETALINGER , DER VEDROERER UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER , SKAL EFTER UDLOEBET AF NAEVNTE PERIODE VAERE AFSKAFFET .

25 BETALINGER VEDROERENDE TURIST- , FORRETNINGS- , STUDIE- OG KURREJSER SKAL DERFOR VAERE LIBERALISERET EFTER OVERGANGSPERIODENS UDLOEB .

26 DENNE FORTOLKNING STOETTES AF ARTIKEL 54 I TILTRAEDELSESAKTEN AF 1979 , HVOREFTER DEN HELLENSKE REPUBLIK KAN OPRETHOLDE RESTRIKTIONER VEDROERENDE OVERFOERSLER I FORBINDELSE MED TURISME , MEN KUN PAA VISSE VILKAAR OG INDTIL DEN 31 . DECEMBER 1985 . DENNE ARTIKEL MAA FORSTAAS SAALEDES , AT SAADANNE OVERFOERSLER SKULLE HAVE VAERET LIBERALISERET STRAKS , SAAFREMT DER IKKE PAA DENNE MAADE VAR INDFOERT EN UNDTAGELSE .

D ) KONTROLFORANSTALTNINGER VEDROERENDE VALUTAOVERFOERSLER

27 DET SIDSTE AF DE SPOERGSMAAL , DE FORELIGGENDE SAGER REJSER , ER , OM OG I BEKRAEFTENDE FALD I HVILKEN UDSTRAEKNING MEDLEMSSTATERNE HAR BEHOLDT BEFOEJELSEN TIL AT ANVENDE EN VALUTAKONTROL PAA DE OVERFOERSLER OG BETALINGER , DER ER BLEVET LIBERALISERET .

28 DET SKAL I DENNE FORBINDELSE FOERST BEMAERKES , AT DEN VED ARTIKEL 106 BESTEMTE LIBERALISERING FORPLIGTER MEDLEMSSTATERNE TIL AT TILLADE DE AF BESTEMMELSEN OMHANDLEDE BETALINGER I DEN MEDLEMSSTATS VALUTA , I HVILKEN FORDRINGSHAVEREN ELLER BETALINGSMODTAGEREN OPHOLDER SIG . BETALINGER , DER FORETAGES I ET TREDJELANDS VALUTA OMFATTES ALTSAA IKKE AF DENNE BESTEMMELSE .

29 DET MAA DERNAEST BEMAERKES , AT DET I ARTIKEL 2 I OVENNAEVNTE DIREKTIV 63/340 ANFOERES , AT DIREKTIVET IKKE BEROERER MEDLEMSSTATERNES RET TIL AT KONTROLLERE BETALINGERNES ART OG FAKTISKE GENNEMFOERELSE" . DETTE FORBEHOLD HAR FORMENTLIG SIN BAGGRUND I , AT DER , DENGANG DIREKTIVET BLEV UDFAERDIGET , ENDNU IKKE VAR GENNEMFOERT EN FULDSTAENDIG LIBERALISERING AF KAPITALBEVAEGELSERNE OG AF DE BETALINGER , DER VEDROERER VAREHANDEL OG UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER .

30 MEN HELLER IKKE EFTER OVERGANGSPERIODENS UDLOEB ER DENNE LIBERALISERING GENNEMFOERT I FULDT OMFANG . DE I ARTIKEL 69 I TRAKTATEN OMHANDLEDE DIREKTIVER , SOM RAADET SKAL UDSTEDE FOR AT GENNEMFOERE FRIE KAPITALBEVAEGELSER , HAR FAKTISK ENDNU IKKE AFSKAFFET SAMTLIGE RESTRIKTIONER PAA OMRAADET , IDET ARTIKEL 67 OM FRIE KAPITALBEVAEGELSER SOM FASTSLAAET AF DOMSTOLEN I DOM AF 11 . NOVEMBER 1981 ( CASATI , SAG 203/80 , SML . 1981 , S . 2595 ) MAA FORTOLKES SAALEDES , AT RESTRIKTIONER FOR UDFOERSEL AF VALUTA I PENGESEDLER IKKE KAN ANSES FOR AT VAERE AFSKAFFET VED OVERGANGSPERIODENS UDLOEB UDEN HENSYN TIL INDHOLDET AF DE I MEDFOER AF ARTIKEL 69 UDSTEDTE DIREKTIVER .

31 MEDLEMSSTATERNE HAR UNDER DISSE OMSTAENDIGHEDER BEHOLDT BEFOEJELSEN TIL AT FOERE KONTROL MED VALUTAOVERFOERSLER FOR AT KONSTATERE , AT DER IKKE I REALITETEN ER TALE OM KAPITALBEVAEGELSER , DER IKKE ER LIBERALISEREDE . BETYDNINGEN AF DENNE BEFOEJELSE ER SAA MEGET STOERRE , SOM DEN HAR SAMMENHAENG MED DE OPGAVER , DER EFTER TRAKTATENS ARTIKLER 104 OG 107 PAAHVILER MEDLEMSSTATERNE PAA VALUTAOMRAADET , HERUNDER EVENTUELT INDFOERELSEN AF PASSENDE FORANSTALTNINGER FOR AT HINDRE KAPITALFLUGT ELLER ANDEN SPEKULATION MOD DERES EGEN VAULTA .

32 ARTIKLERNE 108 OG 109 INDEHOLDER REGLER OM DE FORANSTALTNINGER , DER KAN TRAEFFES OG DE PROCEDURER , DER SKAL FOELGES I TILFAELDE AF , AT EN MEDLEMSSTAT HAR VANSKELIGHEDER ELLER ALVORLIGT TRUES AF VANSKELIGHEDER MED HENSYN TIL SIN BETALINGSBALANCE . DISSE BESTEMMELSER , DER OGSAA VIL KUNNE FAA VIRKNING EFTER GENNEMFOERELSEN AF FULDSTAENDIG FRIE KAPITALBEVAEGELSER , KAN IMIDLERTID KUN ANVENDES I KRISETIDER .

33 UDEN FOR KRISETIDER OG INDTIL DER ER GENNEMFOERT FULDSTAENDIG FRIE KAPITALBEVAEGELSER , MAA DET DERFOR ANERKENDES , AT MEDLEMSSTATERNE HAR KOMPETENCE TIL AT KONTROLLERE , AT VALUTAOVERFOERSLER , DER ANGIVES AT SKE TIL LIBERALISEREDE BETALINGER , IKKE ANVENDES PAA ANDEN MAADE , SAALEDES AT DER ER TALE OM KAPITALBEVAEGELSER , DER IKKE ER TILLADT . MEDLEMSSTATERNE KAN MED HENBLIK HERPAA KONTROLLERE ARTEN OG DEN FAKTISKE GENNEMFOERELSE AF DE OMHANDLEDE FORRETNINGER ELLER OVERFOERSLER .

34 DENNE KONTROL MAA IMIDLERTID SKE UNDER IAGTTAGELSE AF DE BEGRAENSNINGER , FAELLESSKABSRETTEN SAETTER , NAVNLIG DE BEGRAENSNINGER , DER FOELGER AF DEN FRI UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER OG DE DERMED FORBUNDNE BETALINGER . KONTROLLEN MAA DERFOR IKKE MEDFOERE , AT BETALINGER OG OVERFOERSLER , DER VEDROERER UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER BEGRAENSES TIL ET BESTEMT BELOEB PR . FORRETNING ELLER PR . TIDSRUM , IDET KONTROLLEN I SAA FALD UDGOER EN HINDRING FOR DE FRIHEDER , DER ER ANERKENDT VED TRAKTATEN . DEN OMHANDLEDE KONTROL VIL DERFOR HELLER IKKE KUNNE GENNEMFOERES SAALEDES , AT DEN INDEBAERER , AT DISSE FRIHEDER GOERES ILLUSORISKE ELLER FAKTISK BEROR PAA FORVALTNINGENS SKOEN .

35 DETTE ER IKKE TIL HINDRER FOR , AT EN MEDLEMSSTAT FASTSAETTER FORSKELLIGE BELOEBSGRAENSER , INDEN FOR HVILKE DER IKKE GENNEMFOERES KONTROL , OG OMVENDT VED EN OVERSKRIDELSE AF DISSE BELOEBSGRAENSER KRAEVER DOKUMENTATION FOR , AT BELOEBENE FAKTISK ER BRUGT TIL UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER , ALT UNDER FORUDSAETNING AF , AT BELOEBSGRAENSERNE IKKE FASTSAETTES PAA EN SAADAN MAADE , AT DEN SAEDVANLIGE UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER BRINGES I FARE .

36 DET TILKOMMER DEN NATIONALE RET I HVERT ENKELT TILFAELDE AT AFGOERE , OM DEN KONTROL MED VALUTAOVERFOERSLER , DER ER OMTVISTET I EN FOR DEN VERSERENDE RETSSAG , GENNEMFOERES UNDER IAGTTAGELSE AF DE OVENFOR ANGIVNE BEGRAENSNINGER .

37 PAA BAGGRUND AF DET OVENFOR ANFOERTE KAN DE PRAEJUDICIELLE SPOERGSMAAL BESVARES SAALEDES , AT ARTIKEL 106 I TRAKTATEN SKAL FORTOLKES PAA FOELGENDE MAADE :

_ VALUTAOVERFOERSLER MED HENBLIK PAA TURIST- , FORRETNINGS- , STUDIE- OG KURREJSER UDGOER BETALINGER OG IKKE KAPITALBEVAEGELSER , OGSAA SELV OM DE FORETAGES VED OVERFOERSEL AF REDE PENGE I FORM AF PENGESEDLER ;

_ RESTRIKTIONER FOR SAADANNE BETALINGER ER AFSKAFFET FRA OVERGANGSPERIODENS UDLOEB ;

_ MEDLEMSSTATERNE HAR FORTSAT BEFOEJELSE TIL AT KONTROLLERE , AT VALUTAOVERFOERSLER , DER ANGIVES AT SKE TIL LIBERALISEREDE BETALINGER , IKKE FAKTISK ANVENDES TIL KAPITALBEVAEGELSER , DER IKKE ER TILLADT ;

_ DENNE KONTROL KAN IKKE MEDFOERE , AT BETALINGER OG OVERFOERSLER , DER VEDROERER UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER BEGRAENSES TIL ET BESTEMT BELOEB PR . FORRETNING ELLER PR . TIDSRUM , ELLER AT DE VED TRAKTATEN ANERKENDTE FRIHEDER GOERES ILLUSORISKE ELLER BEROR PAA FORVALTNINGENS SKOEN ;

_ I FORBINDELSE MED DENNE KONTROL KAN DER FASTSAETTES VISSE BELOEBSGRAENSER , INDEN FOR HVILKE DER IKKE GENNEMFOERES KONTROL , OG OMVENDT VED EN OVERSKRIDELSE AF DISSE BELOEBSGRAENSER KRAEVES DOKUMENTATION FOR , AT BELOEBENE FAKTISK ER BRUGT TIL UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER , ALT UNDER FORUDSAETNING AF , AT BELOEBSGRAENSERNE IKKE FASTSAETTES PAA EN SAADAN MAADE , AT DEN SAEDVANLIGE UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER BRINGES I FARE .

Afgørelse om sagsomkostninger

SAGENS OMKOSTNINGER

38 DE UDGIFTER , DER ER AFHOLDT AF DEN BELGISKE REGERING , FORBUNDSREPUBLIKKEN TYSKLANDS REGERING , DEN FRANSKE REGERING , DEN ITALIENSKE REGERING , DEN NEDERLANDSKE REGERING SAMT KOMMISSIONEN , DER HAR INDGIVET INDLAEG FOR DOMSTOLEN , KAN IKKE GODTGOERES . DA RETSFORHANDLINGERNE I FORHOLD TIL HOVEDSAGENS PARTER UDGOER ET LED I DEN SAG , DER VERSERER FOR DEN NATIONALE DOMSTOL , TILKOMMER DET DENNE AT TRAEFFE AFGOERELSE OM SAGENS OMKOSTNINGER .

Afgørelse

PAA GRUNDLAG AF DISSE PRAEMISSER

KENDER

DOMSTOLEN

VEDROERENDE DE SPOERGSMAAL , SOM ER FORELAGT DEN AF TRIBUNALE DI GENOVA VED KENDELSER AF 12 . JULI OG 22 . NOVEMBER 1982 , FOR RET :

TRAKTATENS ARTIKEL 106 SKAL FORTOLKES PAA FOELGENDE MAADE :

_ VALUTAOVERFOERSLER MED HENBLIK PAA TURIST- , FORRETNINGS- , STUDIE- OG KURREJSER UDGOER BETALINGER OG IKKE KAPITALBEVAEGELSER , OGSAA SELV OM DE FORETAGES VED OVERFOERSEL AF REDE PENGE I FORM AF PENGESEDLER ;

_ RESTRIKTIONER FOR SAADANNE BETALINGER ER AFSKAFFET FRA OVERGANGSPERIODENS UDLOEB ;

_ MEDLEMSSTATERNE HAR FORTSAT BEFOEJELSE TIL AT KONTROLLERE , AT VALUTAOVERFOERSLER , DER ANGIVES AT SKE TIL LIBERALISEREDE BETALINGER , IKKE FAKTISK ANVENDES TIL KAPITALBEVAEGELSER , DER IKKE ER TILLADT ;

_ DENNE KONTROL KAN IKKE MEDFOERE , AT BETALINGER OG OVERFOERSLER , DER VEDROERER UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER BEGRAENSES TIL ET BESTEMT BELOEB PR . FORRETNING ELLER PR . TIDSRUM , ELLER AT DE VED TRAKTATEN ANERKENDTE FRIHEDER GOERES ILLUSORISKE ELLER BEROR PAA FORVALTNINGENS SKOEN ;

_ I FORBINDELSE MED DENNE KONTROL KAN DER FASTSAETTES VISSE BELOEBSGRAENSER , INDEN FOR HVILKE DER IKKE GENNEMFOERES KONTROL , OG OMVENDT VED EN OVERSKRIDELSE AF DISSE BELOEBSGRAENSER KRAEVES DOKUMENTATION FOR , AT BELOEBENE FAKTISK ER BRUGT TIL UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER , ALT UNDER FORUDSAETNING AF , AT BELOEBSGRAENSERNE IKKE FASTSAETTES PAA EN SAADAN MAADE , AT DEN SAEDVANLIGE UDVEKSLING AF TJENESTEYDELSER BRINGES I FARE .