DA Den Europæiske Unions Tidende C 170/1

BERETNING OM DEN BUDGETMÆSSIGE OG FINANSIELLE FORVALTNING I REGNSKABSÅRET 2011

2012/C 170/01

INDHOLDSFORTEGNELSE

Beretning om den budgetmæssige og finansielle forvaltning i regnskabsåret 2011

1. Indledning

2. Oversigt over budgetgennemførelsen 2011

3. Budgetgennemførelsen 2011 efter kapitel

Bilag

Bilag I: Sammenligning efter kapitel af indtægtsudnyttelsen i 2011 i forhold til 2010

Bilag II: Indtægter 2011 — konstaterede fordringer og fremførte fordringer

Bilag III: Sammenligning efter kapitel af bevillingsudnyttelsen i 2011 i forhold til 2010

Bilag IV: Detaljeret fremstilling af bevillingsudnyttelsen i 2011 (regnskabsårets bevillinger og fremførsel af ikke-opdelte bevillinger fra det foregående regnskabsår)

Bilag V: Udnyttelse af indtægterne i 2011

Bilag VI: Budgetoverførsler foretaget i 2011 inden for rammerne af finansforordningens artikel 22 og 24

Beretning om den budgetmæssige og finansielle forvaltning i regnskabsåret 2011

Den Europæiske Unions Domstol

1. INDLEDNING

Denne beretning, der i overensstemmelse med finansforordningens artikel 122 og gennemførelsesbestemmelsernes artikel 185 ledsager Den Europæiske Unions Domstols årsregnskaber for 2011, »redegør bl.a. for udnyttelsesgraden af regnskabsårets bevillinger og indeholder kortfattede oplysninger om bevillingsoverførsler mellem de forskellige budgetposter«. Den giver ligeledes anledning til at redegøre for dels »virkeliggørelsen af målene for regnskabsåret i overensstemmelse med principperne for forsvarlig økonomisk forvaltning«, dels »hvorledes den finansielle situation er, og hvilke begivenheder der har haft væsentlig indflydelse på regnskabsårets aktiviteter«.

Denne beretnings kapitel 2 indeholder en oversigt over budgetgennemførelsen i 2011, og i kapitel 3 gennemgås udviklingen i budgetposterne for hvert enkelt kapitel i budgettet mere detaljeret. Endelig indeholder bilagene — i form af tabeller — detaljerede oplysninger om samme budgetgennemførelse i 2011.

Hvad angår den egentlige judicielle virksomhed opfordres læseren til at konsultere Den Europæiske Unions Domstols årsrapport for 2011 på internetsiden Curia (http://curia.europa.eu), der indeholder detaljerede oplysninger og statistikker om den judicielle virksomhed ved Domstolen, Retten og Personaleretten. Det bør understreges, at 2011 frem for alt var præget af den judicielle virksomheds intensitet. Den Europæiske Unions Domstol må konstatere, at antallet af tvister indbragt for og afgjort af dens tre retsinstanser fortsatte med at stige markant, idet 1 569 sager blev anlagt, og 1 518 sager blev afgjort. Denne udvikling vidner om den tillid, som de nationale retter og borgere har til Unionens retsinstanser. Stigningen i antallet af tvister kræver imidlertid en vis årvågenhed såvel fra Den Europæiske Unions Domstol som fra Unionens lovgivende myndigheder for, at effektiviteten i Unionens domstolsordning ikke bringes i fare, men fortsat vil kunne tjene EU-borgerne på optimal vis. Derfor har Domstolen i det forgangne år fremsat en række forslag til ændring af statutten for Domstolen samt et forslag til fuldstændig omarbejdelse af Domstolens procesreglement ud fra et ønske om dels at øge sin effektivitet og produktivitet, dels at modernisere sin sagsbehandling.

2011 var ligeledes præget af virkeliggørelsen af vigtige projekter vedrørende edb og ejendomme, hvormed Domstolen får en mere moderne og solid struktur som grundlag for udviklingen i dens judicielle virksomhed.

Hvad angår edb er tre omfattende projekter, hvis primære formål er at bringe Domstolen tættere på borgerne, blevet vel afsluttet. Det drejer sig om indføringen af systemet e-Curia, (der gør det muligt at indlevere og forkynde processkrifter elektronisk), af en ny og mere effektiv søgemaskine til brug for søgning i retspraksis og af Domstolens biblioteks katalog, som nu bidrager til at øge Domstolens tilgængelighed og gennemsigtighed.

Hvad angår ejendomme er byggearbejdet med henblik på renovering af de gamle bygninger, Erasmus, Thomas More og Anneks C, i en meget dynamisk fase, hvorefter de renoverede bygninger vil kunne tages i brug i september 2013, herunder vil fem nye retssale være til disposition. Herudover blev projektet om den femte udvidelse af Domstolens bygninger forelagt og godkendt af budgetmyndighedens to grene i juli 2011. Projektet vil med 2017 som tidshorisont gøre det muligt at samle hele Domstolens personale, (som i øjeblikket er spredt i forskellige lejede bygninger) på samme område og derved øge tjenestegrenenes effektivitet.

2. OVERSIGT OVER BUDGETGENNEMFØRELSEN 2011

2.1. Indtægter

Den Europæiske Unions Domstols forventede indtægter for regnskabsåret 2011 udgjorde 43 514 000 EUR.

Som det fremgår af tabel 1 herunder, er de konstaterede fordringer vedrørende regnskabsåret 2011 på 44 562 294 EUR og 2,41 % højere end antaget.

Tabel 1

Indtægtsoverslag og konstaterede fordringer

(EUR) Afsnit Indtægtsoverslag 2011 Konstaterede fordringer 2011 % af det samlede beløb 4 — Indtægter fra personer, der er knyttet til institutionerne og andre fællesskabsorganer 43 374 000,00 43 125 246,94 96,78 5 — Indtægter i forbindelse med institutionens administration 130 000,00 1 437 047,32 3,22 9 — Diverse indtægter 10 000,00 0,00 — I alt 43 514 000,00 44 562 294,26 100,00 % 100,00 % 102,41 %

Det bemærkes, at de konstaterede indtægtsfordringer i afsnit 4 (hovedsagligt tilbageholdelser foretaget i medlemmernes og de ansattes vederlag som skatter og sociale bidrag) udgør en meget stor procentdel af de samlede indtægter (96,78 %), idet indtægterne i afsnit 5 (hovedsaglig refusion fra Revisionsretten og Oversættelsescentret af udgifter til leje af en del af bygning T/T bis, provenuet af salget af elektricitet produceret af solcellerne, salgsprovenuet af publikationer, tilbagebetalinger af telekommunikation og finansielle produkter) alene udgør 3,22 % af det samlede beløb.

Bilag I og II indeholder supplerende taloplysninger om alle indtægtsstrømme (fremførte indtægtsfordringer, konstaterede indtægtsfordringer og indkasserede indtægtsfordringer).

Hvad angår indtægterne af de fremførte fordringer fra det tidligere regnskabsår viser tabel 2 nedenfor, at indtægterne i afsnit 5 udgør den største del af alle indtægter af de fremførte fordringer, der er opkrævet i 2011 (71,04 %).

Tabel 2

Indtægter af de fremførte fordringer

(EUR) Afsnit Fremførsler fra 2010 til 2011 Indtægter af de fremførte fordringer % af det samlede beløb 4 — Indtægter fra personer, der er knyttet til institutionerne og andre fællesskabsorganer 4 365,76 4 365,76 28,96 5 — Indtægter i forbindelse med institutionens administration 11 965,00 10 709,34 71,04 9 — Diverse indtægter 0,00 0,00 0,00 I alt 16 330,76 15 075,10 100,00 % 100,00 % 92,31 %

2.2. Udgifter

2.2.1. Regnskabsårets bevillinger

Udgiftsbevillingerne på Den Europæiske Unions Domstols budget for regnskabsåret 2011 beløb sig til 341 229 998 EUR.

Som det fremgår af tabel 3 nedenfor, er budgetgennemførelsen for regnskabsåret 2011 på 335 904 453 EUR, hvilket afspejler en meget høj udnyttelsesgrad for de endelige bevillinger, der ligesom i 2010 er meget høj (over 98 %).

Det bemærkes ligeledes, at ligesom for de tidligere år er mere end tre fjerdedele af Den Europæiske Unions Domstols budget forbeholdt personaleudgifter (udgifter i afsnit 1).

Tabel 3

Disponering over bevillinger i regnskabsåret

(EUR) Afsnit Bevillinger i regnskabsåret 2011 Disponeringer i regnskabsåret 2011 % af det samlede beløb 1 — Personer, der er knyttet til institutionen 252 076 510,00 247 499 120,05 73,68 2 — Bygninger, inventar, udstyr og forskellige driftsudgifter 89 113 488,00 88 371 913,70 26,31 3 — Udgifter i forbindelse med institutionens udførelse af specifikke opgaver 40 000,00 33 419,55 0,01 10 — Andre udgifter 0 0 — I alt 341 229 998,00 335 904 453,30 100 % 100 % 98,44 %

Bilag III og IV indeholder detaljerede supplerende taloplysninger om anvendelsen af bevillinger i regnskabsåret 2011 (sammenligning i forhold til 2010 og detaljeret udnyttelse pr. budgetpost).

2.2.2. Fremførte bevillinger

Tabel 4 nedenfor viser, at de bevillinger, der blev fremført fra regnskabsåret 2010 til regnskabsåret 2011, hvis samlede beløb udgjorde 16 848 952 EUR, i vidt omfang er blevet udnyttet (mere end 88 % i 2011 mod lidt mindre end 85 % i 2010).

Tabel 4

Udnyttelse af fremførte bevillinger

(EUR) Afsnit Fremførte bevillinger 2010 til 2011 Betalinger over fremførte bevillinger Annullationer 1 — Personer, der er knyttet til institutionen 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03 2 — Bygninger, inventar, udstyr og forskellige driftsudgifter 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3 — Udgifter i forbindelse med institutionens udførelse af specifikke opgaver 10 694,10 5 163,23 5 530,87 10 — Andre udgifter 0 0 0 I alt 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85 % 100 % 88,32 % 11,68 %

Bilag IV indeholder detaljerede supplerende taloplysninger om anvendelsen af fremførte bevillinger fra regnskabsåret 2010 til 2011.

2.2.3. Bevillinger svarende til formålsbestemte indtægter

I henhold til finansforordningens artikel 18 kan visse indtægter anvendes til at finansiere bestemte former for udgifter. Disse formålsbestemte indtægter udgør således ekstrabevillinger, som institutionen kan anvende.

Tabel 5 nedenfor viser efter kapitel størrelsen af de formålsbestemte indtægter, som er blevet overført fra et regnskabsår til et andet, samt de formålsbestemte indtægter, som er konstateret og opkrævet i løbet af regnskabsåret.

Tabel 5

Anvendelsen af de formålsbestemte indtægter

(EUR) Afsnit Overførsel af formåls- bestemte indtægter 2010 til 2011 Formålsbestemte indtægter 2011 Betalinger 2011 Overførsel af formåls bestemte indtægter 2011 til 2012 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 — Personer, der er knyttet til institutionen 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 2 — Bygninger, inventar, udstyr og forskellige driftsudgifter 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 3 — Udgifter i forbindelse med institutionens udførelse af specifikke opgaver 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 10 — Andre udgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 I alt 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17

Som tabel 5 viser, beløber bevillingerne til de formålsbestemte indtægter, som er konstateret i løbet af 2011, sig til 1 325 057 EUR, hvoraf knap 78 % svarer til følgende elementer:

— tilbagebetaling af udgifter vedrørende bygningerne for arealer, der er stillet til rådighed for andre institutioner (749 340 EUR)

— tilbagebetaling af telefon- eller portoudgifter (177 602 EUR)

— indtægter ved salg af Domstolens publikationer, herunder Samling af Afgørelser (106 336 EUR).

Bilag V indeholder detaljerede supplerende taloplysninger om anvendelsen af formålsbestemte indtægter.

2.2.4. Overførsel af bevillinger

I løbet af regnskabsåret 2011 foretog Den Europæiske Unions Domstol 19 budgetoverførsler i medfør af finansforordningens artikel 22 og 24 for et samlet beløb på 10 911 431 EUR.

I overensstemmelse med finansforordningens artikel 22, stk. 2, og artikel 24, stk. 4, gav syv bevillingsoverførsler anledning til en meddelelse til budgetmyndigheden. Disse overførsler udgør tilsammen 8 907 488 EUR og svarer til størstedelen (82 %) af det samlede beløb for regnskabsårets overførsler. Som det nærmere fremgår af kapitel 3 nedenfor, vedrører lidt over 7 mio. EUR bevillingsoverførsler gennemført i sidste halvår med henblik på at frigøre bevillingsoverskud i budgettets afsnit 1 og 2 for at kunne foretage forudbetalinger for visse væsentlige projekter vedrørende fast ejendom i overensstemmelse med bestemmelserne i leje-/købe-kontrakter indgået med de luxembourgske myndigheder. Disse forudbetalinger bidrager i overensstemmelse med princippet om forsvarlig økonomisk forvaltning til at mindske de fremtidige finansieringsomkostninger og leje-/købsgodtgørelser vedrørende de pågældende projekter. Endvidere er bevillingerne til eksterne ydelser på sprogområdet blevet styrket i størrelsesordenen 1,6 mio. EUR for at tage hensyn til den væsentlige arbejdsbyrde, der er et resultat af stigningen i institutionens judicielle virksomhed.

Desuden er der blevet foretaget 12 overførsler, der ikke blev meddelt budgetmyndigheden, som fastsat i finansforordningens artikel 22, stk. 4, for et samlet beløb på 2 003 943 EUR.

Bilag VI viser detaljerne for alle disse bevillingsoverførsler og de budgetposter, som budgetbevillingerne er overført fra og til.

3. BUDGETGENNEMFØRELSEN 2011 EFTER KAPITEL

3.1. Afsnit 1 — Personer, der er knyttet til institutionen

Som tabel 6 nedenfor viser, er den endelige budgettildeling i afsnit 1 for regnskabsåret 2011 på 252 076 510 EUR (en stigning på kun 1,59 % i forhold til i 2010, som det fremgår af bilag III) og udgør lidt mindre end 74 % af Den Europæiske Unions Domstols samlede budget. Af disse bevillinger blev der indgået forpligtelser for 247 499 120 EUR, svarende til en fortsat meget høj udnyttelsesgrad (over 98 % ligesom i 2010).

Tabel 6

Udnyttelse af regnskabsårets bevillinger

(EUR) Afsnit 1 Bevillinger i regnskabsåret 2011 Forpligtelser i regnskabsåret 2011 Udnyttelsesgrad i % 10 — Medlemmer af institutionen 31 167 153,00 30 434 394,04 97,65 12 — Tjenestemænd og midlertidigt ansatte 197 660 794,00 194 472 834,66 98,39 14 — Andre ansatte og eksterne ydelser 18 415 063,00 17 997 804,74 97,73 16 — Andre udgifter vedrørende personer, der er knyttet til institutionen 4 833 500,00 4 594 086,61 95,05 I alt 252 076 510,00 247 499 120,05 98,18

3.1.1. Kapitel 10 — Medlemmer af institutionen

Af dette kapitels endelige bevillinger på 31 167 153 EUR blev der indgået forpligtelser for 30 434 394 EUR, hvilket svarer til en udnyttelsesgrad på 97,64 % (mod 93,53 % i 2010).

En del af ændringerne i udnyttelsen af dette kapitels bevillinger har først og fremmest at gøre med medlemmernes løn og de uundgåelige forskelle mellem den tilpasningssats for lønninger, der i sidste ende vedtages af Rådet, og de antagelser, der lægges til grund ved udarbejdelsen af budgettet (+ 0,1 % pr. 1. januar 2011 mod en forventning om + 0,4 %). Rådet har i øvrigt afvist at vedtage Kommissionens forslag om en lønstigning på + 1,7 % med virkning fra den 1. juli 2011 (de tilsvarende formålsbestemte reserver blev oprindeligt beregnet på grundlag af en tilpasning på 1,3 %).

Herudover skyldes visse ændringer i udnyttelsen af disse bevillinger den treårlige udskiftning af de tre retsinstansers medlemmer og andre tænkelige årsager til uforudsete personalemæssige udskiftninger (fratrædelse eller død), som foranlediger visse konkrete vedtægtsmæssige udgifter (rettigheder ved tiltræden, forflyttelse eller fratrædelse, overgangsgodtgørelser, pension m.v.). Sådanne ændringer er principielt uundgåelige, idet forberedelsesprocessen for budgettet fordrer, at forventningerne om udskiftning af medlemmerne og uforudsete personalemæssige udskiftninger tilkendegives meget tidligt (næsten halvandet år før tidspunkterne for udskiftning) på et forsigtigt grundlag, mens den efterfølgende faktiske udskiftning af medlemmerne er resultatet af både medlemsstaternes beslutninger og medlemmerne af retsinstansernes individuelle beslutninger.

Det skal dog bemærkes, at disse faktorer, som i sagens natur er forbundet med en vis usikkerhed, har spillet en mindre rolle for ændringerne i bevillingerne i regnskabsåret 2011, (idet navnlig de i begyndelsen af 2010 tilkendegivne forventninger om udskiftninger ved Personaleretten i 2011 blev bekræftet fuldt ud i september 2011), hvilket er forklaringen på den bedre udnyttelse af bevillingerne (underudnyttelse på blot 0,7 mio. EUR i 2011 mod lidt mere end 2 mio. EUR i 2010).

Endelig bemærkes vedrørende bevillingsoverførsler, at 0,2 mio. EUR blev overført i slutningen af regnskabsåret fra dette kapitel 10 til budgetkontoen leje/køb i kapitel 20.

3.1.2. Kapitel 12 — Tjenestemænd og midlertidigt ansatte

Af dette kapitels endelige bevillinger på 197 660 794 EUR blev der indgået forpligtelser for 194 472 834 EUR, hvilket svarer til en fortsat meget høj udnyttelsesgrad (mere end 98 % ligesom i 2010).

Kapitel 12 er det kapitel på Domstolens budget, der indeholder de største bevillinger (næsten 60 % af det samlede budget). Det overskud, der konstateredes i slutningen af regnskabsåret, er på den baggrund relativt beskedent i betragtning af summen af bevillinger i dette kapitel og vanskelighederne forbundet med at udarbejde bevillingsoverslag næsten 12 måneder i forvejen på grundlag af talrige parametre, som nødvendigvis må bero på skøn (procentsatsen for lønstigninger, inflationsraten, rekrutterings- eller rokeringshyppigheden og den faste nedslagssats m.v.). For eksempel skyldes en ikke ubetydelig del (næsten 2 mio. EUR) af ændringerne i udnyttelsen af bevillingerne, som det allerede er nævnt under punkt 3.1.1 ovenfor, de (uundgåelige) forskelle mellem den endelige tilpasningssats for lønninger, der blev vedtaget af Rådet, og de antagelser, der blev lagt til grund ved udarbejdelsen af budgettet.

Det er vigtigt at understrege, at det konstaterede overskud hænger sammen med forskellige overslagsparametre, som er anført ovenfor, og ikke en forringelse af raten for besættelse af stillinger, der stadig er meget høj ved Domstolen. Antallet af ledige stillinger er gennemsnitligt lavere end 3 %, hvilket stort set svarer til den sædvanlige personaleudskiftning. Dette vellykkede resultat er frugten af den meget aktive rekrutteringspolitik, som alle Domstolens tjenestegrene fører, og som så vidt muligt holder antallet af ledige stillinger nede på et minimum, trods den modsatrettede tendens, der følger af, at det er uundgåeligt og normalt, at personalet rokerer, og at det er vanskeligere at rekruttere personale til Luxembourg på grund af de høje leveomkostninger. Det lave antal ledige stillinger er ligeledes en god indikation af, at Domstolens tjenestegrene har en stor arbejdsbyrde, og af, at den judicielle virksomheds kraftige stigning kræver en maksimal udnyttelse af de bevilgede personaleressourcer (1).

Domstolen gør i almindelighed brug af analysen af konstaterede afvigelser i forhold til de udnyttede bevillinger i kapitel 12 med henblik på fortsat at forbedre sin metode til at forudberegne lønninger og for at forbedre sine resultater vedrørende udnyttelsen af bevillingerne mest muligt.

Endelig bemærkes vedrørende bevillingsoverførsler, at budgetmyndighedens to grene i det sidste halvår gav bemyndigelse til overførsel af en væsentlig del af det konstaterede overskud i kapitel 12 med henblik på at forøge dels bevillingerne i kapitel 20 til brug for forudbetalinger af visse væsentlige projekter vedrørende fast ejendom (4,3 mio. EUR), dels bevillingerne til freelanceoversættelse i kapitel 14 (1,6 mio. EUR) for — på baggrund af en meget kraftig stigning i den judicielle virksomhed — at øge muligheden for at sende sider i freelance.

3.1.3. Kapitel 14 — Andre ansatte og eksterne ydelser

Af dette kapitels endelige bevillinger på 18 415 063 EUR blev der indgået forpligtelser for 17 997 804 EUR, hvilket svarer til en høj udnyttelsesgrad, der ligesom i 2010 er omkring 98 %.

Kapitel 14’s endelige bevillinger er næsten alle koncentreret på to budgetkonti. For en fjerdedel af bevillingernes vedkommende drejer det sig om konto 1400»Øvrige ansatte«, (hvis udnyttelsesgrad er næsten 99 %), og for knap tre tredjedele drejer det sig om konto 1406»Eksterne ydelser på sprogområdet«, (hvis udnyttelsesgrad er på 97,5 %), der er afsat til tolke- og oversættelsesydelser i freelance.

Som allerede nævnt har den væsentlige udvikling i den judicielle virksomhed særligt belastet oversættelsestjenesten (2), hvilket på trods af de nye stillinger, der blev bevilget i løbet af 2011, førte til, at et så stort antal sider som muligt blev sendt i freelance både af hensyn til sagsbehandlingsfristerne og til offentliggørelsen af retspraksis på alle EU’s officielle sprog. Som følge af denne situation blev det nødvendigt at forhøje bevillingerne betydeligt (2,5 mio. EUR oveni de oprindeligt bevilgede 7 mio. EUR). Denne forhøjelse blev muliggjort dels af den bevillingsoverførsel fra kapitel 12 (på 1,6 mio. EUR), som budgetmyndigheden gav bemyndigelse til, dels af forskellige bevillingsoverførsler (for et samlet beløb på 0,9 mio. EUR), som Domstolens justitssekretær i overensstemmelse med sine beføjelser besluttede at foretage inden for rammerne af artikel 140»Øvrige ansatte og eksterne personer« for at sikre de uopsætteligt påkrævende bevillinger.

Det skal imidlertid fremhæves, at retsinstanserne samtidig har truffet nye foranstaltninger med henblik på at mindske antallet af sider til oversættelse. Til trods for at disse foranstaltningers virkning først slår igennem på længere sigt, har den samlede stigning i arbejdsbyrden kunnet begrænses til 7,7 % i 2011, hvilket paradoksalt nok er positivt i betragtning af de bekymrende modsatrettede tendenser i begyndelsen af året og den konstaterede stigning i 2010 (+ 12,6 %).

3.1.4. Kapitel 16 — Andre udgifter vedrørende personer, der er knyttet til institutionen

Af dette kapitels endelige bevillinger på 4 833 500 EUR blev der indgået forpligtelser for 4 594 086 EUR, hvilket svarer til en udnyttelsesgrad på lidt over 95 % (mod 97 % i 2010).

To konti i dette kapitel repræsenterer næsten 80 % af de endelige bevillinger. Det drejer sig om konto 1612»Faglig videreuddannelse«, hvis udnyttelsesgrad er på 94 % (mod 97 % i 2010), og konto 1654»Dagcentret for børn«, hvis udnyttelsesgrad ligesom i 2010 er på 100 %.

Hvad angår den faglige uddannelse har den iværksatte strategi for uddannelse ført til fastlæggelse af kompetencer, som bestemte typer af erhverv fordrer, med henblik på at kunne lægge treårige planer af mere målrettet karakter for uddannelsen. Dette forarbejde og de fornødne prøveforløb er forklaringen på den mindre udnyttelse af bevillingerne i 2011.

3.2. Afsnit 2 — Ejendomme, inventar, udstyr og forskellige driftsudgifter

Som det fremgår af tabel 7 nedenfor, er den endelige budgettildeling under afsnit 2 for regnskabsåret 2011 på 89 113 488 EUR, der repræsenterer lidt mere end en fjerdedel af Den Europæiske Unions Domstols samlede budget. Af disse bevillinger blev der indgået forpligtelser for 88 371 913 EUR, hvilket svarer til en udnyttelsesgrad tæt på 99 %, ligesom i 2010.

Tabellen i bilag 3 viser ligeledes, at den del af de endelige bevillinger, der blev indgået forpligtelser for i 2011 (88,37 mio. EUR), er 10 % højere i forhold til den tilsvarende del i 2010 (80,15 mio. EUR) på grund af de væsentlige gennemførte eller igangværende projekter vedrørende fast ejendom og edb, som allerede er nævnt kort i indledningen, og som specificeres nærmere i de følgende afsnit.

Tabel 7

Udnyttelse af regnskabsårets bevillinger

(EUR) Afsnit 2 Bevillinger i regnskabsåret 2011 Forpligtelser i regnskabsåret 2011 Udnyttelsesgrad i % 20 — Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed 66 383 488,00 66 097 229,28 99,57 21 — Edb, udstyr og inventar: indkøb, leje og vedligeholdelse 16 835 000,00 16 623 718,33 98,74 23 — Løbende administrative udgifter 2 103 000,00 2 018 251,43 95,97 25 — Møder og konferencer 792 000,00 662 954,53 83,71 27 — Information: anskaffelse, arkivering, produktion og udgivelse 3 000 000,00 2 969 760,13 98,99 I alt 89 113 488,00 88 371 913,70 99,17

3.2.1. Kapitel 20 — Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed

Af de endelige bevillinger i dette kapitel på 66 383 488 EUR blev der indgået forpligtelser for 66 097 229 EUR, hvilket svarer til 99,57 % (mod 99,55 % i 2010).

Disse bevillinger blev afsat til at finansiere udgifterne til leje, erhvervelse og drift af de forskellige bygninger, som Domstolen har til huse i.

Overordnet set forfølger institutionens politik vedrørende fast ejendom to hovedformål:

— for det første tilsigter Domstolen at samle alle sine tjenestegrene på ét område med henblik på at optimere deres virksomhed

— for det andet har Domstolen — efter i starten at have fulgt en lejepolitik — siden det blev endeligt fastlagt, at den har hjemsted i Luxembourg, (hvilket blev besluttet af Det Europæiske Råd i Edinburgh i 1992), tilsigtet at blive ejer af de bygninger, som den har til huse i, ligesom de andre institutioner og i overensstemmelse med anbefalingerne i Revisionsrettens særberetning (nr. 2/2007), hvori de budgetmæssige besparelser ved en sådan politik er understreget.

Budgetmyndigheden modtager mere detaljerede oplysninger om institutionens politik vedrørende fast ejendom og status for de igangværende projekter i en bestemt rapport, som tilstilles den hvert år i andet kvartal.

De endelige bevillinger for artikel 200»Ejendomme« og 202»Udgifter vedrørende ejendomme« repræsenterer henholdsvis 79 % (52 328 488 EUR) og 21 % (14 055 000 EUR) af de samlede bevillinger i dette kapitel.

Bevillingerne til artikel 200»Ejendomme« finansierer hovedsageligt udgifterne til leje og til leje/køb.

Udgifterne under konto 2000»Leje« beløber sig til næsten 11,6 mio. EUR (udnyttelsesgrad på 100 %) og svarer til leje af fire bygninger (Allegro, Geos, T-bygningen og T bis-bygningen), hvis benyttelse stadig er nødvendig. Benyttelsen af bygningerne Allegro og Geos vil blive bragt til ophør i slutningen af 2013, når de gamle bygninger Erasmus, Thomas More og Anneks C, der i øjeblikket er under renovering (3), står til rådighed. T-bygningen og T bis-bygningen vil derimod blive benyttet indtil færdiggørelsen af projektet om den femte udvidelse af Domstolen, (som blev forelagt og godkendt af budgetmyndighedens to grene i juli 2011), der har 2017 som tidshorisont.

Udgifterne under konto 2001»Leje/køb« udgør 38,8 mio. EUR (udnyttelsesgrad på 100 %) og svarer hovedsagelig til ydelserne i overensstemmelse med de to kontrakter, der er indgået med de luxembourgske myndigheder med henblik på opførelse og erhvervelse af forskellige bygninger på Domstolens område (herunder Palæet, som blev taget i brug efter renovering i slutningen af 2008). Som allerede nævnt ovenfor har visse bevillingsoverskud, som er blevet frigjort i afsnit 1 og 2 i budgettet, kunnet anvendes til at foretage yderligere forudbetalinger (næsten 7,5 mio. EUR), hvilket har gjort det muligt under hensyntagen til en forsvarlig økonomisk forvaltning, og ligesom det er sket siden 2007, i væsentlig grad at reducere den fremtidige finansielle byrde og de fremtidige leje-/købsgodtgørelser forbundet med de planlagte erhvervelser.

Hvad angår udgifterne under artikel 202»Udgifter vedrørende ejendomme« udgør de 13 828 512 EUR (udnyttelsesgrad på 98,4 %) og svarer næsten udelukkende til udgifter til rengøring/vedligeholdelse, energiforbrug og sikkerhedsforanstaltninger/overvågning, som er en forudsætning for driften af Domstolens bygninger. Disse udgifter har i 2011 udviklet sig i to retninger:

— siden 2009 og 2010, hvor anvendelsen af det nye palæbygningskompleks endnu i vidt omfang var i en indkøringsfase, har det kunnet konstateres, at de trufne foranstaltninger (regulering/tilpasning af de tekniske installationer, rationalisering af rengørings- og vedligeholdelsesordninger og vagtsystemer/sikkerhed) har muliggjort en væsentlig bevillingsbesparelse (navnlig under kontoen til energiforbrug). Således har 2 mio. EUR kunnet frigøres og bidrage til de forudbetalinger, der er nævnt i foregående afsnit

— omvendt, men i langt mindre omfang, har man kunnet konstatere en stigning i de samme udgifter, som har direkte forbindelse til de ovennævnte tiltagende, omfattende renoveringsarbejder, som nødvendiggør særlige foranstaltninger, især vedrørende rengøring/vedligeholdelse og sikkerhedsforanstaltninger/overvågning.

3.2.2. Kapitel 21 — Edb, udstyr og inventar

Af dette kapitels endelige bevillinger på 16 835 000 EUR blev der indgået forpligtelser for 16 623 718 EUR, hvilket svarer til en meget høj udnyttelsesgrad på 98,74 % (99,36 % i 2010).

Bevillingerne i kapitel 21 er for størstepartens vedkommende (86 %) afsat til udgifter vedrørende edb, mens den resterende del er afsat til inventar, materiel og tekniske installationer samt transportmateriel.

Hvad angår artikel 210»Udstyr, driftsudgifter og ydelser vedrørende edb og telekommunikation« skal det understreges, i hvor høj grad disse udgifter er af afgørende betydning for, at al Domstolens virksomhed fungerer hensigtsmæssigt, først og fremmest den judicielle virksomhed (navnlig i lyset af den kraftige stigning i antallet af indgående sager), men også virksomheden på det sproglige og administrative område.

Som nævnt i indledningen er flere omfattende tiltag blevet afsluttet i 2011. Det drejer sig først og fremmest om en omfattende digitalisering af den judicielle sagsbehandling ved Domstolen, herunder indføringen i november 2011 af internetsiden e-Curia, som gør det muligt for parternes repræsentanter og institutionens justitskontorer at udveksle og håndtere processkrifter elektronisk. For at tilgodese offentlighedens adgang til oplysninger blev en ny søgemaskine til brug for søgning i retspraksis bragt i anvendelse den 1. december 2011 (InfoCuria — Portail externe), som i betydelig grad har forbedret muligheden for søgning i Domstolens retspraksis helt tilbage fra begyndelsen. Endelig er Domstolens biblioteks katalog gjort tilgængelig online på hjemmesiden Curia, hvilket muliggør avancerede søgninger i hovedindholdet af Domstolens juridiske værker. Sideløbende med denne vigtige udvikling er der truffet foranstaltninger for at udvikle eller forbedre adskillige interne applikationer med henblik på at øge effektiviteten og produktiviteten hos de tjenestegrene, der er involveret i den judicielle sagsbehandling.

En lige så stor del af bevillingerne som i 2010 (i størrelsesordenen lidt mere end 13 mio. EUR) er blevet anvendt til disse vigtige investeringer i udvikling og til at dække det løbende behov for indkøb af materiel, vedligeholdelse af installationer og udgifter til telekommunikation/mulitimedier. Henset til den store betydning af institutionens edb-udstyr og særligt udviklede programmer har det været nødvendigt dels at drage fordel af et interinstitutionelt samarbejde, der er så vidtstrakt som muligt, dels at foretage mere selektive valg vedrørende nye udviklingstiltag.

Tilsvarende skyldes stigningen i bevillingerne til edb i forhold til i 2010 (1,37 mio. EUR, dvs. + 10 %) udelukkende iværksættelsen af den første del af den treårsplan for sikring af infrastrukturen for edb-programmel i løbet af 2011-2013, som budgetmyndigheden har fået forelagt, og som har til formål at følge op på anbefalingerne afgivet ved de seneste eksterne revisioner med henblik på at opfylde det behov for kontinuitet, som kræves for at sikre, at den nu i høj grad digitaliserede judicielle virksomhed kan udøves bedst muligt. Denne plan for konsolidering omfatter både sikring af infrastrukturen og forenkling af applikationernes struktur.

Hvad angår de andre budgetkonti i kapitel 21 (inventar, materiel og tekniske installationer samt transportmateriel) er udgifterne blevet kontrolleret så strengt, at det i øvrigt har været muligt at overføre et beløb på 300 000 EUR til kapitel 20 med henblik på at bidrage til de førnævnte forudbetalinger.

3.2.3. Kapitel 23 — Løbende administrative driftsudgifter

Af de endelige bevillinger i dette kapitel på 2 103 000 EUR blev der indgået forpligtelser for 2 018 251 EUR, hvilket svarer til næsten 96 % (mod 98 % i 2010).

Som det fremgår af tabellen i bilag 3, er den del af bevillingerne i dette kapitel, som der er indgået forpligtelser for i 2011, stort set faldet med næsten 4 % i forhold til i 2010. Knap 77 % af disse bevillinger vedrører de to følgende typer udgifter:

— udgifterne under artikel 230»Papirvarer, kontorartikler og diverse hjælpematerialer«, der beløber sig til 932 432 EUR (og indebærer en udnyttelsesgrad på næsten 100 % som i 2010). Det fald i bevillingerne, der atter er konstateret i 2011, bekræfter de store bevillingsbesparelser, der i forvejen er opnået på denne konto i de seneste år i kraft af en stadig mere udbredt anvendelse af elektronisk udveksling af oplysninger inden for institutionen

— udgifterne under artikel 236»Porto«, der beløber sig til 675 000 EUR (udnyttelsesgrad på 100 % som i 2010). Selv om disse bevillinger overordnet set er faldende i forhold til i 2010, opstod der behov for forøgelse med 50 000 EUR på grund af en større stigning end forventet både i forsendelsestaksterne og i mængden af post, der skulle frankeres (navnlig de rekommanderede forsendelser, som har direkte forbindelse til stigningen i det store antal sager, Domstolen har behandlet).

Endelig er det måske nyttigt at minde om, at budgettet under artikel 238 ganske vist er relativt begrænset (90 000 EUR), men at det er afsat til fordel for en politik om en mere miljøvenlig transport af Domstolens personale, både transporten til arbejdet og den tjenestemæssige befordring mellem institutionens bygninger. Dette budget giver mulighed for at opfylde den interinstitutionelle kontrakt, der er indgået med Luxembourg by vedrørende brug af bybusnettet.

3.2.4. Kapitel 25 — Møder og konferencer

Af de endelige bevillinger i dette kapitel på 792 000 EUR blev der indgået forpligtelser for 662 954 EUR.

Mens bevillingerne forsætligt er reduceret i forhold til i 2010, kan man dog konstatere en øget udnyttelsesgrad (fra 79 % i 2010 til næsten 84 % i 2011), hvilket kan forklares med, at udgifterne under dette kapitel nødvendigvis har en mere usikker karakter, idet de i høj grad er afsat til protokollære ceremonier og officielle besøg ved Domstolen samt seminarer, studiebesøg og besøg af informativ karakter.

Den protokollære aktivitet har været præget af flere højtidelige retsmøder, herunder navnlig dem, der vedrørte de medlemmer af Revisionsretten, der tiltrådte tjenesten i løbet af 2011, og medlemmer af Personaleretten i forbindelse med den delvise nybesættelse af denne retsinstans i slutningen af september.

I øvrigt giver seminarerne og møderne med nationale dommere Domstolen mulighed for at fortsætte med at forfølge et mål om at gøre de nationale dommere bekendt med, hvordan institutionen fungerer, mekanismen med præjudicielle forelæggelser og Den Europæiske Unions retsanvendelse. Desuden har det vigtige »årsmøde for dommere« og 86 endagsseminarer haft i alt 1 300 deltagere.

Endelig tjener organiseringen af studiebesøg og besøg af informativ karakter for en større målgruppe (næsten 14 000 besøgende i 2011) hensynet til at sikre en bedre information om retsinstitutionen og om Den Europæiske Unions retspraksis.

3.2.5. Kapitel 27 — Information: køb, arkivering, produktion og publikation

Af de endelige bevillinger i dette kapitel på 3 000 000 EUR blev der indgået forpligtelser for 2 969 760 EUR, hvilket svarer til næsten 99 % som i 2010.

Bevillingerne i dette kapitel er bestemt til to typer af udgifter, der fuldt ud bidrager til den judicielle virksomhed:

— udgifterne under artikel 272»Udgifter til dokumentation, bibliotek og arkivering«, der beløb sig til 1 166 483 EUR (udnyttelsesgrad på 100 %). Det bemærkes, at alle disse udgifter udgør en uundværlig investering i, at institutionens tre retsinstanser og deres tjenestegrene fungerer bedst muligt

— udgifterne under artikel 274»Produktion og publikation«, der beløb sig til 1 803 276 EUR (udnyttelsesgrad på 98 %). Størsteparten af disse udgifter dækker publikation af domme og forslag til afgørelser samt Samling af Afgørelser fra de tre retsinstanser. I forbindelse med denne aktivitet nydes der fordel af det tætte samarbejde med Den Europæiske Unions Publikationskontor. De meget mere favorable vilkår, som Publikationskontoret har opnået for kontrakterne om publikation af EU-Tidende, har i øvrigt gjort det muligt at spare 300 000 EUR, som har kunnet anvendes til at styrke visse budgetposter i kapitel 20 (kontoen leje/køb) og 23 (kontoen porto). For en mindre dels vedkommende dækker udgifterne under artikel 274 også udgivelsen af Domstolens årsrapport og informationsmateriale (brochurer, foldere og andet multimediemateriale) beregnet til de forskellige typer af besøgende. Forklaringen på stigningen i sidstnævnte bevillinger er behovet for at ajourføre dette informationsmateriale som følge af Lissabontraktatens ikrafttræden, hvorved institutionens kompetencer blev ændret.

3.3. Afsnit 3 — Udgifter i forbindelse med institutionens udførelse af specifikke opgaver

Kapitel 37 — Særlige udgifter for visse institutioner og organer

Den endelige budgettildeling for afsnit 3 omfatter alene bevillingerne i kapitel 37 for konto 3710»Særlige omkostninger i forbindelse med behandling af sager«. For regnskabsåret 2011 var disse bevillinger på 40 000 EUR, hvoraf der blev indgået forpligtelser for 33 419,55 EUR, hvilket svarer til en udnyttelsesgrad på 83,5 % (51,3 % i 2010).

Der er tale om udgifter påhvilende institutionen, som er afholdt i forbindelse med gratis retshjælp, og som dækker advokatsalærer samt andre omkostninger. Udgifterne er vanskelige at forudsige, hvorfor udnyttelsesgraden varierer meget fra år til år.

(1) Dette fremgår af den hurtige besættelse af de 29 nye stillinger, som budgetmyndigheden bevilgede i 2011, og særligt af de 24 stillinger, som blev tildelt Generaldirektoratet for Oversættelse.

(2) Antallet af sider til oversættelse steg med + 21 % i de første fem måneder af 2011, hvilket gjorde den stigning på 12,6 %, der allerede var konstateret i 2010, endnu mere tyngende.

(3) Med henblik på at leve til op til forskellige nationale forskrifter, som er trådt i kraft, efter at de blev bygget.

BILAG I Sammenligning efter kapitel af indtægtsudnyttelsen i 2011 i forhold til 2010 (EUR) Kapitel/ artikel Tekst Konstaterede fordringer 2011 Konstaterede fordringer 2010 Difference Difference i % 400 Provenu af skat på lønninger og godtgørelser til institutionens medlemmer, tjenestemænd og øvrige ansatte 21 235 431,88 21 121 068,45 114 363,43 0,54 404 Provenu af det særlige fradrag, der fratrækkes i de vederlag, der udbetales til institutionens medlemmer, tjenestemænd og øvrige ansatte i aktiv tjeneste 3 147 475,52 2 876 359,01 271 116,51 9,43 40 Diverse skatter og afgifter 24 382 907,40 23 997 427,46 385 479,94 1,61 410 Personalets bidrag til pensionsordningen 18 112 907,40 17 111 767,17 1 001 140,23 5,85 411 Personalets overførsler eller tilbagekøb af pensionsrettigheder 629 432,14 1 850 357,16 –1 220 925,02 –65,98 41 Bidrag til pensionsordningen 18 742 339,54 18 962 124,33 – 219 784,79 –1,16 Afsnit 4 43 125 246,94 42 959 551,79 165 695,15 0,39 500 Indtægt ved salg af løsøre — formålsbestemte indtægter 353 288,60 0,00 353 288,60 0,00 502 Indtægt ved salg af publikationer, tryksager og film — formålsbestemte indtægter 133 563,87 199 556,43 –65 992,56 –33,07 50 Indtægter ved salg af løsøre (levering af varer) og fast ejendom 486 852,47 199 556,43 287 296,04 143,97 520 Afkast af investeret kapital og udlånskapital, bankrenter og andre renter godskrevet institutionens konti 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 52 Afkast af investeret kapital og udlånskapital, bankrenter og andre renter 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 570 Indtægter fra tilbagebetaling af uretmæssigt udbetalte beløb — formålsbestemte indtægter 399 565,83 275 874,92 123 690,91 44,84 573 Andre bidrag og tilbagebetalinger i forbindelse med den administrative drift af institutionen — formålsbestemte indtægter 486 930,59 543 611,04 –56 680,45 –10,43 57 Andre bidrag og tilbagebetalinger i forbindelse med den administrative drift af institutionen 886 496,42 819 485,96 67 010,46 8,18 581 Indtægter i forbindelse med forsikringserstatninger — formålsbestemte indtægter 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 58 Diverse godtgørelser 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 Afsnit 5 1 437 047,32 1 072 685,37 364 361,95 33,97 900 Diverse indtægter 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 90 Diverse indtægter 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Afsnit 9 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 I alt 44 562 294,26 44 043 087,16 519 207,10 1,18

BILAG II Indtægter 2011 — konstaterede fordringer og fremførte fordringer (EUR) Budgetpost Tekst Oprindeligt budget Konstaterede fordringer 2011 Indtægter Til inddrivelse 4000 Provenu af skat på lønninger og godtgørelser til institutionens medlemmer, tjenestemænd og øvrige ansatte 22 159 000,00 21 235 431,88 21 235 431,88 0,00 4040 Provenu af det særlige fradrag, der fratrækkes i de vederlag, der udbetales til institutionens medlemmer, tjenestemænd og øvrige ansatte i aktiv tjeneste 3 004 000,00 3 147 475,52 3 147 475,52 0,00 i alt kapitel 40 25 163 000,00 24 382 907,40 24 382 907,40 0,00 4100 Personalets bidrag til pensionsordningen 17 711 000,00 18 112 907,40 18 112 907,40 0,00 4110 Personalets overførsler eller tilbagekøb af pensionsrettigheder 500 000,00 629 432,14 616 777,37 12 654,77 i alt kapitel 41 18 211 000,00 18 742 339,54 18 729 684,77 12 654,77 Afsnit 4 43 374 000,00 43 125 246,94 43 112 592,17 12 654,77 5001 Indtægter ved salg af andet løsøre — formålsbestemte indtægter 353 288,60 353 288,60 0,00 5020 Indtægt ved salg af publikationer, tryksager og film — formålsbestemte indtægter 0,00 133 563,87 133 136,37 427,50 i alt kapitel 50 0,00 486 852,47 486 424,97 427,50 5200 Afkast af investeret kapital og udlånskapital, bankrenter og andre renter godskrevet institutionens konti 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 i alt kapitel 52 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 5700 Indtægter fra tilbagebetaling af uretmæssigt udbetalte beløb — formålsbestemte indtægter 0,00 399 565,83 352 976,16 46 589,67 5730 Andre bidrag og tilbagebetalinger i forbindelse med den administrative drift af institutionen — formålsbestemte indtægter 0,00 486 930,59 467 423,26 19 507,33 i alt kapitel 57 0,00 886 496,42 820 399,42 66 097,00 5810 Indtægter i forbindelse med forsikringserstatninger — formålsbestemte indtægter 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 i alt kapitel 58 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 Afsnit 5 130 000,00 1 437 047,32 1 370 522,82 66 524,50 9000 Diverse indtægter 10 000,00 0,00 0,00 0,00 i alt kapitel 90 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Afsnit 9 10 000,00 0,00 0,00 0,00 I alt 43 514 000,00 44 562 294,26 44 483 114,99 79 179,27

(EUR) Budgetpost Tekst Overførsler 2010-2011 Indtrådte ændringer i 2011 I alt overførsler 2010-2011 Indtægter af fremførte fordringer Til inddrivelse 4110 Personalets overførsler eller tilbagekøb af pensionsrettigheder 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 i alt kapitel 41 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 Afsnit 4 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 5001 Indtægter ved salg af andet løsøre — formålsbestemte indtægter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Indtægt ved salg af publikationer, tryksager og film — formålsbestemte indtægter 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 i alt kapitel 50 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 5700 Indtægter fra tilbagebetaling af uretmæssigt udbetalte beløb — formålsbestemte indtægter 1 000,00 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00 5730 Andre bidrag og tilbagebetalinger i forbindelse med den administrative drift af institutionen — formålsbestemte indtægter 10 904,30 – 134,30 10 770,00 9 514,34 1 255,66 i alt kapitel 57 11 904,30 – 134,30 11 770,00 10 514,34 1 255,66 Afsnit 5 12 103,05 – 138,05 11 965,00 10 709,34 1 255,66 I alt 17 003,64 – 672,88 16 330,76 15 075,10 1 255,66

BILAG III Sammenligning efter kapitel af bevillingsudnyttelsen i 2011 i forhold til 2010 (EUR) Kapitel Tekst Forpligtelser 2011 Forpligtelser 2010 Difference Difference i % 10 Medlemmer af institutionen 30 434 394,04 30 180 903,86 253 490,18 0,84 12 Tjenestemænd og midlertidigt ansatte 194 472 834,66 192 360 236,34 2 112 598,32 1,10 14 Andet personale og eksterne ydelser externes 17 997 804,74 16 242 289,99 1 755 514,75 10,81 16 Andre udgifter vedrørende personer, der er knyttet til institutionen 4 594 086,61 4 831 244,43 – 237 157,82 –4,91 Afsnit 1 247 499 120,05 243 614 674,62 3 884 445,43 1,59 20 Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed 66 097 229,28 59 082 644,75 7 014 584,53 11,87 21 Edb, udstyr og inventar: indkøb, leje og vedligeholdelse 16 623 718,33 15 491 884,75 1 131 833,58 7,31 23 Løbende administrative udgifter 2 018 251,43 2 101 661,65 –83 410,22 –3,97 25 Møder og konferencer 662 954,53 629 948,85 33 005,68 5,24 27 Information: køb, arkivering, produktion og publikation 2 969 760,13 2 842 884,44 126 875,69 4,46 Afsnit 2 88 371 913,70 80 149 024,44 8 222 889,26 10,26 37 Særlige udgifter for visse institutioner og organer 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Afsnit 3 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 I alt 335 904 453,30 323 784 221,31 12 120 231,99 3,74

BILAG IV Detaljeret fremstilling af bevillingsudnyttelsen i 2011 (EUR) Regnskabsårets bevillinger Bevillinger fremført fra det foregående regnskabsår Budgetpost Oprindeligt budget Overførsler Årets bevillinger Forpligtelser Betalinger Forpligtelser til rådighed Annullerede bevillinger Fremførte bevillinger Regnskabsår N-1 Betalinger over fremførte bevillinger Annullerede bevillinger (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Lønninger og godtgørelser 22 352 097,00 –67 000,00 22 285 097,00 21 822 220,49 21 822 220,49 0,00 462 876,51 0,00 0,00 0,00 1002 Rettigheder, der er knyttet til tiltrædelse, forflyttelse og fratrædelse 364 230,00 67 000,00 431 230,00 389 702,00 349 028,38 40 673,62 41 528,00 18 147,68 10 773,00 7 374,68 102 Overgangsgodtgørelser 1 621 765,00 171 000,00 1 792 765,00 1 768 769,80 1 768 769,80 0,00 23 995,20 0,00 0,00 0,00 103 Pension 6 245 061,00 – 171 000,00 6 074 061,00 5 882 901,64 5 882 901,64 0,00 191 159,36 0,00 0,00 0,00 104 Tjenesterejser 284 000,00 284 000,00 284 000,00 74 117,63 209 882,37 0,00 203 693,31 69 963,46 133 729,85 106 Uddannelse 300 000,00 300 000,00 286 800,11 230 594,93 56 205,18 13 199,89 16 024,87 14 518,59 1 506,28 109 Formålsbestemte reserver 204 030,00 – 204 030,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitel 10 — Medlemmer af institutionen 31 371 183,00 – 204 030,00 31 167 153,00 30 434 394,04 30 127 632,87 306 761,17 732 758,96 237 865,86 95 255,05 142 610,81 1200 Lønninger og godtgørelser 199 293 878,00 –4 876 000,00 194 417 878,00 191 424 191,38 191 424 191,38 0,00 2 993 686,62 0,00 0,00 0,00 1202 Aflønnet overarbejde 742 844,00 742 844,00 697 128,05 697 128,05 0,00 45 715,95 0,00 0,00 0,00 1204 Rettigheder, der er knyttet til tiltrædelse, forflyttelse og fratrædelse 2 034 072,00 236 000,00 2 270 072,00 2 200 666,65 2 124 177,69 76 488,96 69 405,35 644 559,32 48 295,40 596 263,92 122 Godtgørelser ved anticiperet fratrædelse 230 000,00 230 000,00 150 848,58 150 848,58 0,00 79 151,42 0,00 0,00 0,00 129 Formålsbestemte reserver 1 294 458,00 –1 294 458,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitel 12 — Tjenestemænd og midlertidigt ansatte 203 595 252,00 –5 934 458,00 197 660 794,00 194 472 834,66 194 396 345,70 76 488,96 3 187 959,34 644 559,32 48 295,40 596 263,92 1400 Øvrige ansatte 4 912 296,00 – 300 000,00 4 612 296,00 4 558 769,05 4 558 769,05 0,00 53 526,95 0,00 0,00 0,00 1404 Praktikkurser og udveksling af personale 712 767,00 – 135 000,00 577 767,00 575 000,00 556 334,47 18 665,53 2 767,00 37 277,50 0,00 37 277,50 1405 Andre eksterne ydelser 669 000,00 – 291 450,00 377 550,00 368 019,35 254 842,86 113 176,49 9 530,65 74 557,07 67 048,52 7 508,55 1406 Eksterne ydelser på sprogområdet 10 447 000,00 2 366 450,00 12 813 450,00 12 496 016,34 8 514 079,61 3 981 936,73 317 433,66 2 170 075,48 2 139 349,63 30 725,85 149 Formålsbestemte reserver 34 000,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 Kapitel 14 — Andet personale og eksterne ydelser 16 775 063,00 1 640 000,00 18 415 063,00 17 997 804,74 13 884 025,99 4 113 778,75 417 258,26 2 281 910,05 2 206 398,15 75 511,90 1610 Forskellige udgifter ved ansættelse 235 000,00 235 000,00 174 455,14 149 539,69 24 915,45 60 544,86 28 918,16 19 621,18 9 296,98 1612 Faglig videreuddannelse 1 611 500,00 1 611 500,00 1 517 910,36 811 628,71 706 281,65 93 589,64 700 207,16 641 006,12 59 201,04 162 Tjenesterejser 330 000,00 330 000,00 326 920,50 253 144,00 73 776,50 3 079,50 39 360,82 15 590,26 23 770,56 1630 Velfærd 43 000,00 –15 000,00 28 000,00 9 169,89 9 169,89 0,00 18 830,11 8 302,63 6 733,10 1 569,53 1632 Aktiviteter til fremme af kontakten mellem de ansatte og andre sociale arrangementer 201 000,00 15 000,00 216 000,00 209 411,63 194 772,65 14 638,98 6 588,37 7 776,25 6 012,26 1 763,99 1650 Lægetjeneste 188 000,00 188 000,00 132 278,18 97 304,12 34 974,06 55 721,82 34 099,96 25 476,68 8 623,28 1652 Restauranter og kantiner 75 000,00 75 000,00 73 940,91 30 921,13 43 019,78 1 059,09 31 147,08 31 019,51 127,57 1654 Dagcentret for børn (Centre polyvalent de l'enfance) 2 150 000,00 2 150 000,00 2 150 000,00 1 728 349,06 421 650,94 0,00 593 722,49 365 285,04 228 437,45 Kapitel 16 — Andre udgifter vedrørende personer, der er knyttet til institutionen 4 833 500,00 0,00 4 833 500,00 4 594 086,61 3 274 829,25 1 319 257,36 239 413,39 1 443 534,55 1 110 744,15 332 790,40 Afsnit 1 — Personer, der er knyttet til institutionen 256 574 998,00 –4 498 488,00 252 076 510,00 247 499 120,05 241 682 833,81 5 816 286,24 4 577 389,95 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03

(EUR) Indeks 1 (Regnskabsårets bevillinger) Indeks 4 (Bevillinger fremført fra det foregående regnskabsår) Budgetpost Oprindeligt budget Overførsler Årets bevillinger Forpligtelser Betalinger Forpligtelser til rådighed Annullerede bevillinger Fremførte bevillinger Regnskabsår N-1 Betalinger over fremførte bevillinger Annullerede bevillinger (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 2000 Leje 12 130 000,00 – 544 492,77 11 585 507,23 11 585 507,23 11 585 507,23 0,00 0,00 15 988,23 5 276,64 10 711,59 2001 Leje/køb 31 350 000,00 7 465 980,77 38 815 980,77 38 815 043,26 38 558 615,76 256 427,50 937,51 1 052 500,00 1 036 907,31 15 592,69 2003 Erhvervelse af fast ejendom 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Opførelse af bygninger 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Indretning af lokaler 890 000,00 890 000,00 889 279,36 231 087,45 658 191,91 720,64 973 470,51 970 999,63 2 470,88 2008 Undersøgelser og faglig bistand i forbindelse med byggeprojekterne 912 000,00 125 000,00 1 037 000,00 978 887,38 694 827,53 284 059,85 58 112,62 320 906,92 299 705,32 21 201,60 2022 Rengøring og vedligeholdelse 7 213 000,00 – 775 000,00 6 438 000,00 6 320 059,15 4 820 694,08 1 499 365,07 117 940,85 1 020 932,68 968 073,90 52 858,78 2024 Energiforbrug 3 470 000,00 –1 303 000,00 2 167 000,00 2 163 934,70 1 566 834,14 597 100,56 3 065,30 589 788,84 438 412,60 151 376,24 2026 Sikkerhedsforanstaltninger og overvågning ved og i Domstolens bygninger 4 930 000,00 80 000,00 5 010 000,00 5 008 293,19 4 538 984,64 469 308,55 1 706,81 768 031,22 748 945,51 19 085,71 2028 Forsikringer 125 000,00 125 000,00 107 244,84 107 105,73 139,11 17 755,16 797,96 0,00 797,96 2029 Andre udgifter vedrørende bygninger 315 000,00 315 000,00 228 980,17 215 792,56 13 187,61 86 019,83 29 340,51 23 305,72 6 034,79 Kapitel 20 — Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed 61 335 000,00 5 048 488,00 66 383 488,00 66 097 229,28 62 319 449,12 3 777 780,16 286 258,72 4 771 756,87 4 491 626,63 280 130,24 2100 Indkøb, arbejder, vedligeholdelse og tilpasning af materiel og programmel 4 042 000,00 174 000,00 4 216 000,00 4 210 886,61 2 838 683,13 1 372 203,48 5 113,39 1 154 412,31 1 153 233,53 1 178,78 2102 Eksterne ydelser til drift, udvikling og tilpasning af edbsystemerne 9 389 000,00 9 389 000,00 9 388 452,87 4 882 433,61 4 506 019,26 547,13 3 799 595,89 3 722 300,54 77 295,35 2103 Telekommunikation 1 054 000,00 – 174 000,00 880 000,00 879 859,22 547 112,68 332 746,54 140,78 138 720,96 119 205,00 19 515,96 212 Inventar 673 000,00 – 300 000,00 373 000,00 350 884,09 122 931,67 227 952,42 22 115,91 334 124,17 333 538,54 585,63 214 Materiel og tekniske anlæg 455 000,00 455 000,00 382 494,83 363 440,36 19 054,47 72 505,17 90 222,51 66 311,62 23 910,89 216 Transportmateriel 1 522 000,00 1 522 000,00 1 411 140,71 1 323 960,83 87 179,88 110 859,29 108 335,28 12 919,52 95 415,76 Kapitel 21 — Edb, udstyr og inventar: indkøb, leje og vedligeholdelse 17 135 000,00 – 300 000,00 16 835 000,00 16 623 718,33 10 078 562,28 6 545 156,05 211 281,67 5 625 411,12 5 407 508,75 217 902,37 230 Papirvarer, kontorartikler og diverse forbrugsartikler 936 000,00 936 000,00 932 432,75 712 047,86 220 384,89 3 567,25 407 953,58 281 498,34 126 455,24 231 Finansielle udgifter 36 000,00 36 000,00 15 161,00 9 631,00 5 530,00 20 839,00 5 253,59 3 719,31 1 534,28 232 Procesomkostninger og skadeserstatninger 20 000,00 20 000,00 17 740,00 6 720,00 11 020,00 2 260,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Porto 625 000,00 50 000,00 675 000,00 675 000,00 638 437,92 36 562,08 0,00 90 664,07 88 687,05 1 977,02 238 Andre administrative driftsudgifter 436 000,00 436 000,00 377 917,68 255 509,41 122 408,27 58 082,32 67 326,03 34 459,23 32 866,80 Kapitel 23 — Løbende administrative udgifter 2 053 000,00 50 000,00 2 103 000,00 2 018 251,43 1 622 346,19 395 905,24 84 748,57 582 217,27 408 363,93 173 853,34 252 Udgifter til receptioner og repræsentation 209 000,00 209 000,00 171 286,36 125 348,09 45 938,27 37 713,64 44 153,04 21 769,77 22 383,27 254 Møder, kongresser og konferencer 384 000,00 384 000,00 315 382,68 148 348,12 167 034,56 68 617,32 88 748,74 27 096,92 61 651,82 256 Udgifter til information og deltagelse i offentlige rrangementer 199 000,00 199 000,00 176 285,49 122 917,47 53 368,02 22 714,51 21 680,35 11 945,61 9 734,74 257 Juridisk databehandling 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitel 25 — Møder og konferencer 792 000,00 0,00 792 000,00 662 954,53 396 613,68 266 340,85 129 045,47 154 582,13 60 812,30 93 769,83 270 Konsultationer, studier og undersøgelser af begrænset mfang 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Udgifter til dokumentation, bøger og arkivering 1 167 000,00 1 167 000,00 1 166 483,68 1 018 557,74 147 925,94 516,32 191 031,96 176 165,93 14 866,03 2740 Den Europæiske Unions Tidende 948 000,00 – 300 000,00 648 000,00 648 000,00 357 672,15 290 327,85 0,00 210 771,78 202 406,08 8 365,70 2741 Generelle publikationer 1 185 000,00 1 185 000,00 1 155 276,45 227 159,26 928 117,19 29 723,55 694 617,53 668 767,09 25 850,44 Kapitel 27 — Information: anskaffelse, arkivering, produktion og publikation 3 300 000,00 – 300 000,00 3 000 000,00 2 969 760,13 1 603 389,15 1 366 370,98 30 239,87 1 096 421,27 1 047 339,10 49 082,17 Afsnit 2 — Ejendomme, inventar, udstyr og forskellige driftsudgifter 84 615 000,00 4 498 488,00 89 113 488,00 88 371 913,70 76 020 360,42 12 351 553,28 741 574,30 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3710 Særlige omkostninger i forbindelse med behandlingen af sager 40 000,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 3711 Det i henhold til Euratom-traktatens artikel 18 oprettede voldgiftsudvalg 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitel 37 — Særlige udgifter for visse institutioner og organer 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 Afsnit 3 — Udgifter i forbindelse med institutionens udførelse af særlige opgaver 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 100 Formålsbestemte reserver 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101 Reserve til uforudsete udgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Afsnit 10 — Andre udgifter 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 I alt 341 229 998,00 0,00 341 229 998,00 335 904 453,30 317 734 610,49 18 169 842,81 5 325 544,70 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85

BILAG V Udnyttelse af indtægterne i 2011 (EUR) Overførsel af formålsbestemte indtægter 2010 til 2011 Formålsbestemte indtægter 2011 Betalinger Overførsel af formålsbestemte indtægter 2011 til 2012 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 — Medlemmer af institutionen 1 195,50 0,00 1 195,50 0,00 12 — Tjenestemænd og midlertidigt ansatte 94 372,65 78 990,68 119 839,02 53 524,31 14 — Andet personale og eksterne ydelser 3 654,50 81,86 1 506,57 2 229,79 16 — Andre udgifter vedrørende personer, der er knyttet til institutionen 35 185,73 1 610,41 32 814,79 3 981,35 Afsnit 1 — Personer, der er knyttet til institutionen 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 20 — Ejendomme og omkostninger i forbindelse hermed 528 196,73 749 340,23 781 012,73 496 524,23 21 — Edb, udstyr og inventar: indkøb, leje og vedligeholdelse 146 104,88 250 949,24 119 851,29 277 202,83 23 — Løbende administrative udgifter 22 461,25 126 278,10 22 889,66 125 849,69 25 — Møder og konferencer 3 413,06 612,55 2 081,41 1 944,20 27 — Information: anskaffelse, arkivering, produktion og publikation 629 040,23 106 981,73 525 394,85 210 627,11 Afsnit 2 — Ejendomme, inventar, udstyr og forskellige driftsudgifter 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 37 — Særlige udgifter for visse institutioner og organer 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Afsnit 3 — Udgifter i forbindelse med institutionens udførelse af særlige opgaver 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 I alt 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17