RAPPORT FRA KOMMISSIONEN TIL EUROPA-PARLAMENTET OG RÅDET SJETTE FINANSBERETNING FRA KOMMISSIONEN TIL EUROPA-PARLAMENTET OG RÅDET OM DEN EUROPÆISKE LANDBRUGSFOND FOR UDVIKLING AF LANDDISTRIKTER (ELFUL) REGNSKABSÅRET 2012 /* COM/2013/0695 final */





INDHOLD 1........... Budgetprocedure............................................................................................................ 3 1.1........ Budgetforslag 2012........................................................................................................ 3 1.2........ Vedtagelse af budgettet for 2012.................................................................................... 3 1.3........ Vedtagelse af ændringsbudgettet..................................................................................... 4 2........... Forvaltning af bevillingerne.............................................................................................. 4 2.1........ Forvaltning af forpligtelsesbevillinger................................................................................ 4 2.1.1..... ELFUL's operationelle programmer................................................................................ 4 2.1.2..... Teknisk bistand.............................................................................................................. 5 2.2........ Forvaltning af betalingsbevillinger..................................................................................... 5 2.2.1..... ELFUL's operationelle programmer................................................................................ 5 2.2.2..... Teknisk bistand.............................................................................................................. 6 3........... Gennemførelse af ELFUL-budgettet for 2012................................................................. 6 3.1........ Indledning....................................................................................................................... 6 3.2........ Gennemførelse af forpligtelsesbevillinger.......................................................................... 6 3.2.1..... ELFUL's operationelle programmer................................................................................ 6 3.2.2..... Teknisk bistand.............................................................................................................. 7 3.3........ Gennemførelse af betalingsbevillinger............................................................................... 8 3.3.1..... ELFUL's operationelle programmer................................................................................ 8 3.3.2..... Teknisk bistand............................................................................................................ 12 3.4........ Analyse af de anmeldte udgifter pr. akse og pr. foranstaltning......................................... 12 3.5........ Gennemførelse af ELFUL's programmer....................................................................... 15 RAPPORT FRA KOMMISSIONEN TIL EUROPA-PARLAMENTET OG RÅDET SJETTE FINANSBERETNING FRA KOMMISSIONEN TIL EUROPA-PARLAMENTET OG RÅDET OM DEN EUROPÆISKE LANDBRUGSFOND FOR UDVIKLING AF LANDDISTRIKTER (ELFUL) REGNSKABSÅRET 2012 1. Budgetprocedure 1.1. Budgetforslag 2012 Budgetforslaget for 2012 blev vedtaget af Kommissionen og forelagt budgetmyndigheden den 20. april 2011. Budgetforslaget for Den Europæiske Landbrugsfond for Udvikling af Landdistrikterne (ELFUL) under udgiftsområde 2 i den finansielle ramme for 2007-2013 androg 14 612 mio. EUR i forpligtelsesbevillinger og 12 658 mio. EUR i betalingsbevillinger. Tabel 1 Budgetpost || Forpligtelses-bevillinger (i EUR) || Betalings-bevillinger (i EUR) 05.040501 (landdistriktsudviklingsprogrammer) || 14 589 123 242 || 12 650 000 000 05.040502 (teknisk bistand) || 22 521 200 || 7 910 000 Rådet vedtog sin holdning til budgetforslaget for 2012 den 25. juli 2011. Betalingsbevillinger til ELFUL's programmer blev nedsat med 140 mio. EUR og med 3 mio. EUR til teknisk bistand i forhold til Kommissionens budgetforslag, mens forpligtelserne forblev uændrede. Europa-Parlamentet vedtog sin holdning den 26. oktober 2011, hvor det genindsatte Kommissionens forslag ved at øge betalingsbevillingerne med 143 mio. EUR. Forligsproceduren gjorde det muligt for de to institutioner at nå til enighed. 1.2. Vedtagelse af budgettet for 2012 Parlamentet godkendte budgetforslaget den 19. november 2011. Det vedtagne budget for ELFUL i kapitel 05 04 androg 14 612 mio. EUR i forpligtelsesbevillinger og 12 002 mio. EUR i betalingsbevillinger. Tabel 2 Budgetpost || Forpligtelses-bevillinger (i EUR) || Betalings-bevillinger (i EUR) 05.040501 (landdistriktsudviklingsprogrammer) || 14 589 123 242 || 11 994 891 297 05.040502 (teknisk bistand) || 22 521 200 || 7 500 363 1.3. Vedtagelse af ændringsbudgettet I oktober 2012 vedtog Kommissionen ændringsbudget nr. 6 til budgettet for 2012 på grund af en klart identificeret mangel på disponible betalingsbevillinger. Der blev derfor anmodet om yderligere 1 041 mio. EUR til programmer til udvikling af landdistrikter. Budgetmyndigheden godkendte ændringsbudget nr. 6 den 12. december 2012 til det pågældende samlede beløb til ELFUL's programmer for 2007-2013. Følgelig androg de samlede betalingsbevillinger, som budgetmyndigheden godkendte for 2012, 13 043 mio. EUR. 2. Forvaltning af bevillingerne 2.1. Forvaltning af forpligtelsesbevillinger 2.1.1. ELFUL's operationelle programmer I 2012 androg de disponible forpligtelsesbevillinger til ELFUL's programmer i alt 14 589 mio. EUR. Der blev disponeret over de samlede disponible bevillinger i 2012. Tabel 3 Forvaltning af forpligtelsesbevillinger i 2012 – ELFUL || Budgetpost 05.040501 (beløb i EUR) Bevillinger primo 2012 || 14 589 123 242 Fremført fra 2011 || - Disponible bevillinger i 2012 || 14 589 123 242 Anvendte bevillinger i 2012 || 14 589 123 242 2.1.2. Teknisk bistand Ifølge artikel 69, stk. 2, i Rådets forordning (EF) nr. 1698/2005 skal 0,25 % af midlerne til EU's støtte til landdistriktsudvikling afsættes til Kommissionen til teknisk bistand. I budgettet for 2012 var det oprindelige disponible beløb til dette formål 22,5 mio. EUR. Heraf blev 13 mio. EUR overført til andre budgetposter. Ved udgangen af 2012 var der disponeret over i alt 8,4 mio. EUR. 2.2. Forvaltning af betalingsbevillinger 2.2.1. ELFUL's operationelle programmer I 2012 androg betalingsbevillingerne 11 995 mio. EUR af det vedtagne budget. Desuden blev 30,5 mio. EUR i forbindelse med inddrivelser automatisk fremført fra 2011, og der blev inkasseret 50,2 mio. EUR i formålsbestemte indtægter (tilbagesøgninger). Den seneste anmeldelse af udgifter, som medlemsstaterne indsendte i november 2012, bekræftede, at der var behov for yderligere 1 041 mio. EUR i betalingsbevillinger. Dette beløb blev gjort disponibelt med ændringsbudget nr. 6. Det samlede beløb, der blev udbetalt til medlemsstaterne til ELFUL-programmer i 2012, androg 13 117 mio. EUR, hvilket således sikrede fuldstændig udnyttelse af de disponible betalingsbevillinger i 2012. Tabel 4 Forvaltning af betalingsbevillinger i 2012 – ELFUL || Budgetpost 05.040501 (beløb i EUR) Bevillinger primo 2012 || 11 994 891 297 Fremført fra 2011 || 30 544 548 Ændringsbudget nr. 6 || 1 041 000 000 Inddrivelser (formålsbestemte indtægter) || 50 156 378 Disponible bevillinger i 2012 || 13 116 592 223 Anvendte bevillinger i 2012 || 13 116 592 223 2.2.2. Teknisk bistand I budgettet for 2012 androg betalingsbevillingerne 7,5 mio. EUR. Ved årets udgang androg de samlede betalinger 5,1 mio. EUR, hvilket betød, at 2,4 mio. EUR ikke blev anvendt. De ikke-anvendte midler vedrører hovedsagelig netværksfaciliteten det europæiske innovationspartnerskab, som gennemføres i 2013. 3. Gennemførelsen af ELFUL-budgettet for 2012 3.1. Indledning Regnskabsåret 2012 var en konsolideringsperiode for alle landdistriktsudviklingsprogrammer, om end der var store forskelle med hensyn til programmernes gennemførelsesniveau. For nogle af programmerne skyldtes vanskelighederne med gennemførelsen de fortsatte virkninger af den økonomiske og finansielle krise. Det skal dog bemærkes, at 2012 er kendetegnet ved den hidtil højeste gennemførelsesgrad for landdistriktsudviklingsprogrammerne i denne programmeringsperiode. 3.2. Gennemførelse af forpligtelsesbevillinger 3.2.1. ELFUL's operationelle programmer Tabel 5 viser de forpligtede beløb i hver enkelt medlemsstat i 2012, og den tildeling, der blev fastsat ved Kommissionens beslutning 2006/636/EF (ændringen fra april 2010 gælder stadig i 2012). I 2012 falder de disponible forpligtelsesbevillinger til ELFUL-programmerne, 14 589 mio. EUR, sammen med den årlige tildeling, eftersom der ikke var nogen fremførsel fra året før. Der blev indgået forpligtelser for alle de disponible bevillinger (14 589 mio. EUR). Tabel 5 Kommissionens beslutning 2006/636/EF (gældende udgave) i forhold til de forpligtede beløb ved udgangen af 2012: Budgetpost: 05.040501 || || (i EUR) MS || Kommissionens beslutning 2006/636/EF – EU-midler 2012 || Fremførte beløb til forpligtelse i 2012 || Forpligtede beløb i budgetåret 2012 || (a) || (b) || (c = a + b) AT || 545 968 629 || - || 545 968 629 BE || 75 495 480 || - || 75 495 480 BG || 397 696 922 || - || 397 696 922 CY || 21 783 947 || - || 21 783 947 CZ || 412 672 094 || - || 412 672 094 DE || 1 398 361 509 || - || 1 398 361 509 DK || 98 797 618 || - || 98 797 618 EE || 108 913 401 || - || 108 913 401 ES || 1 255 978 191 || - || 1 255 978 191 FI || 294 408 238 || - || 294 408 238 FR || 1 223 917 557 || - || 1 223 917 557 GR || 669 030 398 || - || 669 030 398 HU || 563 304 619 || - || 563 304 619 IE || 352 271 063 || - || 352 271 063 IT || 1 422 949 382 || - || 1 422 949 382 LT || 250 278 098 || - || 250 278 098 LU || 13 281 368 || - || 13 281 368 LV || 150 188 774 || - || 150 188 774 MT || 10 459 190 || - || 10 459 190 NL || 96 082 449 || - || 96 082 449 PL || 1 857 244 519 || - || 1 857 244 519 PT || 586 692 105 || - || 586 692 105 RO || 1 359 146 997 || - || 1 359 146 997 SE || 277 860 755 || - || 277 860 755 SI || 118 858 866 || - || 118 858 866 SK || 275 025 447 || - || 275 025 447 UK || 752 455 626 || - || 752 455 626 I alt || 14 589 123 242 || - || 14 589 123 242 3.2.2. Teknisk bistand Tabel 6 viser de forpligtelsesbevillinger til teknisk bistand, der blev udnyttet i 2012. Den vigtigste del vedrører det europæiske netværk for udvikling af landdistrikter. Tabel 6 Teknisk bistand – gennemførelse af forpligtelsesbevillinger Budgetpost: 05.040502 || (i EUR) Beskrivelse || Forpligtet beløb Kontaktpunkt for det europæiske netværk for udvikling af landdistrikter (ENRD) || 3 653 202 Ekspertudvalg/koordinationsudvalg/seminarer (ENRD) || 733 091 Informationsteknologi || 484 256 Undersøgelser, evalueringer og kontroller || 336 912 Det europæiske innovationspartnerskab || 2 500 000 Ekspertudvalg – evaluering af landdistriktsudvalgsprogrammer || 200 000 Publikationer || 448 990 I alt || 8 356 451 3.3. Gennemførelse af betalingsbevillinger 3.3.1. ELFUL's operationelle programmer Alle betalingsbevillinger, der var gjort disponible i det vedtagne budget og ændringsbudgettet for 2012, forhøjet med en fremførsel og en formålsbestemt indtægt fra tilbagesøgninger på henholdsvis 30,5 mio. EUR og 50,2 mio. EUR, blev anvendt. Ved udgangen af 2012 androg det samlede beløb, der var betalt til ELFUL's programmer, derfor 13 117 mio. EUR. Betalinger foretaget i 2012 steg med over 11 % i forhold til 2011. Nedenstående tabel viser fordelingen af betalinger i 2012 på anmeldelsesperioder: Tabel 7 Betalinger 2012 – ELFUL's operationelle programmer i mio. EUR Refusion af betalingsanmodninger, 2. kv. 2011 || 0,24 Refusion af betalingsanmodninger, 3. kv. 2011 || 21,27 Refusion af betalingsanmodninger, 4. kv. 2011 || 4 791,64 Refusion af betalingsanmodninger, 1. kv. 2012 || 2 678,68 Refusion af betalingsanmodninger, 2. kv. 2012 || 2 290,40 Refusion af betalingsanmodninger, 3. kv. 2012 || 3 334,37 I alt 2012 || 13 116,59 Refusionerne vedrørende tredje kvartal af 2012 for 85 ELFUL-programmer blev helt eller delvist suspenderet ved årets udgang, hovedsagelig på grund af mangel på disponible betalingsbevillinger for 2012 (84 programmer), mens de udestående forpligtelsesbevillinger for ét programs vedkommende helt var blevet opbrugt ved betalingen for tidligere anmodninger. Betalingerne har måttet vente, indtil forpligtelsesbevillingerne for 2013 blev disponible. De forsinkede refusioner udgjorde i alt 102 770 720 EUR. Det månedlige forbrug af betalingsbevillinger i årets løb (fra januar til december 2012) fremgår af nedenstående diagram. Forbrugstakten er knyttet til tidsplanen for indsendelsen af de fire betalingsanmeldelser (31. januar, 30. april, 31. juli og 10. november for betalingsanmodninger svarende til henholdsvis 4. kv. 2011, 1. kv. 2012, 2. kv. 2012 og 3. kv. 2012) i overensstemmelse med artikel 16, stk. 2, i forordning (EF) nr. 883/2006. Diagrammet viser, at den sædvanlige takt for månedlige betalinger blev påvirket af, at der ikke var kontante midler til rådighed til at foretage dem. Dette betød en forsinkelse med hensyn til nogle refusioner i første del af 2012 (januar til april) og ved årets udgang. Diagram 1 Opdelingen pr. medlemsstat og pr. anmeldelsesperiode af de beløb, som Kommissionen har udbetalt i budgetåret 2012, fremgår af tabel 8. Beløbene i kolonnen "2. kv. 2011" og "3. kv. 2012" vedrører de ELFUL-programmer, der havde opbrugt deres forpligtelsesbevillinger for 2011 og derfor var nødsaget til at vente til 2012 med at få deres udgifter refunderet over forpligtelsesbevillingerne for 2012. Tabel 8 Faktiske betalinger mellem 1.1.2012 og 31.12.2012 pr. udgiftsanmeldelse || || (i EUR) MS || 2. kv. 2011 || 3. kv. 2011 || 4. kv. 2011 || 1. kv. 2012 || 2. kv. 2012 || 3. kv. 2012 || I alt AT || || || 339 835 564 || 139 697 338 || 31 933 696 || 24 465 055 || 535 931 653 BE || 238 128 || 14 772 928 || 11 497 842 || 12 178 694 || 26 270 648 || 3 539 841 || 68 498 081 BG || || || 210 676 032 || 15 967 518 || 31 326 369 || 48 822 491 || 306 792 409 CY || || || 5 200 274 || 7 073 565 || 4 091 052 || 3 492 786 || 19 857 677 CZ || || || 133 105 261 || 171 801 664 || 72 562 804 || 41 516 606 || 418 986 335 DE || || 1 870 550 || 556 278 613 || 202 150 446 || 111 758 291 || 438 968 630 || 1 311 026 530 DK || || || 21 975 476 || 13 263 700 || 11 468 475 || 15 933 448 || 62 641 099 EE || || || 24 066 138 || 63 537 223 || 21 450 274 || 20 189 518 || 129 243 153 ES || || || 317 102 417 || 176 116 735 || 174 349 826 || 153 550 836 || 821 119 814 FI || || || 80 176 727 || 19 803 782 || 21 646 087 || 180 696 236 || 302 322 832 FR || || || 380 108 903 || 133 274 883 || 95 288 904 || 324 499 156 || 933 171 846 GR || || || 31 953 736 || 33 894 975 || 90 847 036 || 174 118 800 || 330 814 548 HU || || || 120 237 858 || 155 121 913 || 85 933 968 || 80 089 047 || 441 382 786 IE || || 3 625 235 || 120 969 428 || 47 070 974 || 30 903 725 || 123 113 611 || 325 682 973 IT || || || 637 934 482 || 175 523 320 || 207 667 437 || 286 707 609 || 1 307 832 848 LT || || || 93 784 089 || 42 016 806 || 45 213 902 || 54 252 517 || 235 267 314 LU || || 1 000 617 || 3 086 330 || 4 951 958 || 779 461 || 544 375 || 10 362 740 LV || || || 68 803 133 || 61 997 513 || 36 064 210 || 46 363 800 || 213 228 656 MT || || || 3 334 714 || 1 793 606 || 2 072 027 || 1 742 217 || 8 942 564 NL || || || 28 774 676 || 15 583 856 || 31 663 289 || 26 269 263 || 102 291 084 PL || || || 534 909 344 || 594 250 418 || 465 694 607 || 432 184 275 || 2 027 038 643 PT || || || 194 440 253 || 83 985 605 || 160 262 095 || 240 591 316 || 679 279 269 RO || || || 461 201 200 || 203 648 532 || 214 138 413 || 222 931 759 || 1 101 919 904 SE || || || 75 751 485 || 42 729 762 || 31 580 078 || 143 133 180 || 293 194 504 SI || || || 37 311 422 || 25 154 920 || 43 676 243 || 15 923 162 || 122 065 747 SK || || || 110 295 335 || 30 906 538 || 74 518 791 || 57 222 411 || 272 943 075 UK || || || 188 825 347 || 205 179 330 || 167 239 518 || 173 509 942 || 734 754 138 I alt || 238 128 || 21 269 330 || 4 791 636 079 || 2 678 675 574 || 2 290 401 225 || 3 334 371 887 || 13 116 592 223 Det samlede beløb i 2012 på 13 117 mio. EUR vedrører udelukkende refusioner. Der blev ikke udbetalt forskud i 2012. I tabel 9 på næste side sammenlignes for hver medlemsstat de i 2012 afholdte ELFUL-betalinger med betalingerne i 2011. De samlede betalinger steg med 11,2 % (13,12 mia. EUR mod 11,79 mia. EUR). Tabel 9 Betalinger til medlemsstater – sammenligning af 2012 og 2011 || || || (i EUR) || MS || 2011 || 2012 || Forskel på 2012 og 2011 Mellemliggende betalinger || Forfinansie-ring || I alt || Mellemliggende betalinger || Forfinansie-ring || I alt || (i EUR) || (i %) AT || 560 505 171 || - || 560 505 171 || 535 931 653 || - || 535 931 653 || -24 573 517 || -4,4 % BE || 74 909 464 || - || 74 909 464 || 68 498 081 || - || 68 498 081 || -6 411 383 || -8,6 % BG || 123 262 579 || - || 123 262 579 || 306 792 409 || - || 306 792 409 || 183 529 830 || 148,9 % CY || 17 962 016 || - || 17 962 016 || 19 857 677 || - || 19 857 677 || 1 895 660 || 10,6 % CZ || 448 149 474 || - || 448 149 474 || 418 986 335 || - || 418 986 335 || -29 163 139 || -6,5 % DE || 1 152 971 166 || - || 1 152 971 166 || 1 311 026 530 || - || 1 311 026 530 || 158 055 364 || 13,7 % DK || 49 994 154 || - || 49 994 154 || 62 641 099 || - || 62 641 099 || 12 646 945 || 25,3 % EE || 106 899 928 || - || 106 899 928 || 129 243 153 || - || 129 243 153 || 22 343 224 || 20,9 % ES || 981 011 118 || - || 981 011 118 || 821 119 814 || - || 821 119 814 || -159 891 304 || -16,3 % FI || 282 478 090 || - || 282 478 090 || 302 322 832 || - || 302 322 832 || 19 844 743 || 7,0 % FR || 740 672 381 || - || 740 672 381 || 933 171 846 || - || 933 171 846 || 192 499 465 || 26,0 % GR || 414 332 054 || - || 414 332 054 || 330 814 548 || - || 330 814 548 || -83 517 506 || -20,2 % HU || 432 685 163 || - || 432 685 163 || 441 382 786 || - || 441 382 786 || 8 697 623 || 2,0 % IE || 348 090 588 || - || 348 090 588 || 325 682 973 || - || 325 682 973 || -22 407 615 || -6,4 % IT || 1 103 141 274 || - || 1 103 141 274 || 1 307 832 848 || - || 1 307 832 848 || 204 691 574 || 18,6 % LT || 248 716 280 || - || 248 716 280 || 235 267 314 || - || 235 267 314 || -13 448 966 || -5,4 % LU || 13 287 289 || - || 13 287 289 || 10 362 740 || - || 10 362 740 || -2 924 549 || -22,0 % LV || 159 845 406 || - || 159 845 406 || 213 228 656 || - || 213 228 656 || 53 383 250 || 33,4 % MT || 7 372 000 || - || 7 372 000 || 8 942 564 || - || 8 942 564 || 1 570 564 || 21,3 % NL || 55 781 898 || - || 55 781 898 || 102 291 084 || - || 102 291 084 || 46 509 185 || 83,4 % PL || 1 753 101 711 || - || 1 753 101 711 || 2 027 038 643 || - || 2 027 038 643 || 273 936 933 || 15,6 % PT || 488 207 992 || - || 488 207 992 || 679 279 269 || - || 679 279 269 || 191 071 277 || 39,1 % RO || 894 923 044 || - || 894 923 044 || 1 101 919 904 || - || 1 101 919 904 || 206 996 859 || 23,1 % SE || 276 259 926 || - || 276 259 926 || 293 194 504 || - || 293 194 504 || 16 934 578 || 6,1 % SI || 111 811 978 || - || 111 811 978 || 122 065 747 || - || 122 065 747 || 10 253 769 || 9,2 % SK || 345 897 828 || - || 345 897 828 || 272 943 075 || - || 272 943 075 || -72 954 753 || -21,1 % UK || 601 730 275 || - || 601 730 275 || 734 754 138 || - || 734 754 138 || 133 023 863 || 22,1 % I alt || 11 794 000 249 || - || 11 794 000 249 || 13 116 592 223 || - || 13 116 592 223 || 1 322 591 975 || 11,2 % 3.3.2. Teknisk bistand I budgettet for 2012 androg betalingsbevillingerne 7,5 mio. EUR. Nedenstående tabel viser betalingerne til teknisk bistand med et samlet beløb på 5,1 mio. EUR. Den vigtigste del vedrører det europæiske netværk for udvikling af landdistrikter. En stor del af de ikke-anvendte bevillinger vedrører netværksfaciliteten under det europæiske innovationspartnerskab, for hvilken der ikke kunne foretages betalinger, fordi forpligtelserne blev indgået sent på året, hvorved den faktiske gennemførelse blev udskudt til 2013. Tabel 10 Teknisk bistand – gennemførelse af betalingsbevillinger Budgetpost: 05.040502 || (i EUR) Beskrivelse || Afholdt beløb Kontaktpunkt for det europæiske netværk for udvikling af landdistrikter (ENRD) || 3 502 642 Ekspertudvalg/koordinationsudvalg/seminarer (ENRD) || 601 045 Informationsteknologi || 470 465 Ekspertudvalg – evaluering af landdistriktsudvalgsprogrammer || 59 298 Undersøgelser, evalueringer og kontroller || 188 300 Publikationer || 259 964 I alt || 5 081 714 3.4. Analyse af de anmeldte udgifter pr. akse og pr. foranstaltning Tabel 11 viser anmeldte betalingsanmodninger pr. medlemsstat og pr. akse/foranstaltning for landdistriktsudvikling i 2012 (fra 4. kv. 2011 til 3. kv. 2012), de kumulerede anmeldte udgifter fra 2007 til 2012 (fra 4. kv. 2006 til 3. kv. 2012) og ligeledes finansieringsplanerne for ELFUL-programmerne (2007-2013 – EU-27). I 2012 er udgifterne fortsat koncentreret i akse 2 (45,6 %) og dernæst akse 1 med 32,3 %, akse 3 med 15,3 % og akse 4 med 5,4 %. Denne udgiftsfordeling afviger stadig noget fra fordelingen i finansieringsplanerne for programmeringsperioden 2007-2013 (33,1 %, 45,2 %, 13,4 % og 6,3 % for henholdsvis akse 1, 2, 3 og 4). Akse 2-foranstaltningerne vedrører hovedsagelig årlige betalinger (f.eks. landbrugsmiljøforanstaltninger), mens akse 1 og 3 og i mindre omfang akse 4 hovedsagelig vedrører flerårige foranstaltninger, som kræver længere godkendelses- og implementeringsprocedurer (f.eks. investeringsprojekter). Der er i 2012 en bedre balance mellem akserne, og andelen for hver akse har nærmet sig aksernes andel af finansieringsplanerne. For eksempel er akse 2 reduceret fra 47,9 % i 2011 til 45,6 % i 2012, mens akse 1 og 4 er steget fra 31,7 % og 4,3 % i 2011 til henholdsvis 32,3 % og 5,4 % i 2012. Tabel 11 Anmeldte ELFUL-udgifter 2012 (4. kv. 2011 til 3. kv. 2012) og samlede kumulerede udgifter (4. kv. 2006 til 3. kv. 2012) sammenholdt med finansieringsplanerne* || Anmeldte udgifter 2012 (4. kv. 2011 til 3. kv. 2012) || Kumulerede udgifter (4. kv. 2006 til 3. kv. 2012) || Finansieringsplaner 2007-2013 ELFUL-akse/-foranstaltning || (mio. EUR) || (%) || (mio. EUR) || (%) || (mio. EUR) || (%) 111 Aktioner for erhvervsuddannelse og info || 124,4 || 0,9 % || 261,8 || 0,7 % || 954,3 || 1,0 % 112 Unge landbrugeres etablering || 391,8 || 3,0 % || 1 312,4 || 3,3 % || 2 877,3 || 3,0 % 113 Førtidspensionering || 330,8 || 2,5 % || 1 371,7 || 3,5 % || 2 510,2 || 2,6 % 114 Anvendelse af rådgivningstjenester || 24,3 || 0,2 % || 38,3 || 0,1 % || 277,5 || 0,3 % 115 Oprettelse af drifts-, vikar- og .... || 8,5 || 0,1 % || 10,6 || 0,0 % || 64,0 || 0,1 % 121 Modernisering af landbrugsbedrifter || 1 692,9 || 12,8 % || 5 040,4 || 12,7 % || 11 582,0 || 12,0 % 122 Forbedring af skovenes økonomiske værdi || 45,5 || 0,3 % || 121,3 || 0,3 % || 514,4 || 0,5 % 123 Forøgelse af landbrugs- og skovbrugsprodukters værdi ... || 764,6 || 5,8 % || 1 649,9 || 4,2 % || 5 622,7 || 5,8 % 124 Samarbejde om udvikling af nye produkter || 36,2 || 0,3 % || 39,6 || 0,1 % || 325,1 || 0,3 % 125 Infrastruktur af betydning for udviklingen … || 557,7 || 4,2 % || 1 189,3 || 3,0 % || 4 782,3 || 5,0 % 126 Genoprettelse af landbrugets produktionspotentiale || 86,3 || 0,7 % || 184,0 || 0,5 % || 601,4 || 0,6 % 131 Opfyldelse af regler baseret på EF… || 5,7 || 0,0 % || 49,9 || 0,1 % || 70,5 || 0,1 % 132 Landbrugeres deltagelse i ordninger for fødevarekvalitet … || 17,1 || 0,1 % || 31,9 || 0,1 % || 150,0 || 0,2 % 133 Oplysningskampagner og salgsfremstød || 19,8 || 0,1 % || 26,9 || 0,1 % || 172,5 || 0,2 % 141 Delvis selvforsynende landbrug || 63,9 || 0,5 % || 472,0 || 1,2 % || 883,9 || 0,9 % 142 Producentsammenslutninger || 37,0 || 0,3 % || 81,3 || 0,2 % || 234,2 || 0,2 % 143 Direkte betalinger (BG + RO) || 3,6 || 0,0 % || 2,3 || 0,0 % || 15,8 || 0,0 % 144 Bedrifter under omstrukturering || 64,3 || 0,5 % || 68,4 || 0,2 % || 197,5 || 0,2 % Akse 1 || 4 274,4 || 32,3 % || 11 952,1 || 30,2 % || 31 835,5 || 33,1 % 211 Betalinger for naturbetingede ulemper til landbrugere i ... || 1 025,0 || 7,7 % || 4 160,9 || 10,5 % || 6 555,0 || 6,8 % 212 Betalinger til landbrugere i andre områder med ulemper… || 1 038,0 || 7,8 % || 4 325,5 || 10,9 % || 7 341,8 || 7,6 % 213 Natura 2000-betalinger og betalinger i forbindelse med... || 39,6 || 0,3 % || 85,5 || 0,2 % || 633,5 || 0,7 % 214 Betalinger for miljøvenligt landbrug || 3 231,0 || 24,4 % || 12 030,1 || 30,4 % || 22 745,3 || 23,6 % 215 Betalinger for dyrevelfærd || 95,4 || 0,7 % || 207,9 || 0,5 % || 716,5 || 0,7 % 216 Ikke-produktive investeringer || 91,7 || 0,7 % || 124,0 || 0,3 % || 570,3 || 0,6 % 221 Første skovrejsning på landbrugsarealer || 201,9 || 1,5 % || 829,1 || 2,1 % || 2 068,7 || 2,1 % 222 Første etablering af skovbrugssystemer på… || 0,3 || 0,0 % || 0,0 || 0,0 % || 11,7 || 0,0 % 223 Første skovrejsning på ikke-landbrugsarealer || 25,3 || 0,2 % || 65,5 || 0,2 % || 267,2 || 0,3 % 224 Natura 2000-betalinger || 5,7 || 0,0 % || 11,9 || 0,0 % || 67,5 || 0,1 % 225 Betalinger for miljøvenligt skovbrug || 9,2 || 0,1 % || 20,3 || 0,1 % || 193,7 || 0,2 % 226 Genetablering af potentialet i skovbruget og… || 204,2 || 1,5 % || 559,1 || 1,4 % || 1 573,8 || 1,6 % 227 Ikke-produktive investeringer || 74,8 || 0,6 % || 185,5 || 0,5 % || 749,2 || 0,8 % Akse 2 || 6 041,93 || 45,6 % || 22 605,41 || 57,0 % || 43 494,16 || 45,2 % 311 Diversificering til ikke-landbrugsaktiviteter || 191,1 || 1,4 % || 339,0 || 0,9 % || 1 274,5 || 1,3 % 312 Oprettelse og udvikling af virksomheder || 258,6 || 2,0 % || 373,7 || 0,9 % || 2 091,2 || 2,2 % 313 Fremme af turismen || 116,7 || 0,9 % || 225,3 || 0,6 % || 1 252,2 || 1,3 % 321 Basale tjenester for erhvervslivet og befolkningen i landdistrikterne || 629,9 || 4,8 % || 771,5 || 1,9 % || 3 408,2 || 3,5 % 322 Fornyelse og udvikling af landsbyer || 647,2 || 4,9 % || 1 148,8 || 2,9 % || 3 345,6 || 3,5 % 323 Bevarelse og opgradering af natur- og kulturværdien i landdistrikterne || 159,2 || 1,2 % || 339,7 || 0,9 % || 1 253,7 || 1,3 % 331 Uddannelse og information || 13,2 || 0,1 % || 29,9 || 0,1 % || 113,6 || 0,1 % 341 Kompetenceudvikling, informationskampagne og gennemførelse || 12,2 || 0,1 % || 51,7 || 0,1 % || 129,7 || 0,1 % Akse 3 || 2 028,00 || 15,3 % || 3 279,6 || 8,3 % || 12 868,7 || 13,4 % 411 Gennemførelse af lokale udviklingsstrategier || 30,6 || 0,2 % || 53,4 || 0,1 % || 553,1 || 0,6 % 412 Gennemførelse af lokale udviklingsstrategier || 5,0 || 0,0 % || 5,8 || 0,0 % || 165,7 || 0,2 % 413 Gennemførelse af lokale udviklingsstrategier || 530,9 || 4,0 % || 552,8 || 1,4 % || 4 065,2 || 4,2 % 421 Gennemførelse af samarbejdsprojekter || 15,3 || 0,1 % || 12,4 || 0,0 % || 267,1 || 0,3 % 431 Den lokale aktionsgruppes drift, kompetenceudvikling || 132,0 || 1,0 % || 265,4 || 0,7 % || 1 002,5 || 1,0 % Akse 4 || 713,8 || 5,4 % || 889,8 || 2,2 % || 6 053,6 || 6,3 % 511 Teknisk bistand || 179,2 || 1,4 % || 463,0 || 1,2 % || 1 537,3 || 1,6 % 611 Direkte betalinger (BG + RO) || -0,5 || 0,0 % || 437,8 || 1,1 % || 459,4 || 0,5 % I alt || 13 236,9 || 100,0 % || 39 627,8 || 100,0 % || 96 248,7 || 100,0 % *Medlemsstaterne anmelder deres udgifter pr. kvartal. For år n indsendes anmeldelser for 4. kv., dog i januar i år n+1. Følgelig går de tilsvarende refusioner fra Kommissionen til medlemsstaterne i år n fra 4. kv. i år n-1 til 3. kv. i år n. 3.5 Gennemførelse af ELFUL's programmer Diagram 2 på næste side viser den finansielle gennemførelsessats for programmerne for udvikling af landdistrikterne pr. medlemsstat: betalinger fra begyndelsen af programmeringsperioden indtil 2012, inkl. 4. kv. 2012, som refunderes i regnskabsåret 2013, sammenholdt med forpligtelserne for 2007-2012 i henhold til finansieringsplanen. Den gennemsnitlige finansielle ELFUL-gennemførelsessats for alle ELFUL-programmerne er på 78 %. Diagram 2 viser, at de fleste medlemsstater har anvendt over 75 % af forpligtelserne for 2007-2012. Indtil udgangen af 2012 har anvendelsen af reglen N+2 medført relativt lave frigørelser for tre landdistriktsudviklingsprogrammer. Disse frigørelser udgør i alt 7,4 mio. EUR og vedrører årene 2008 og 2009. Frigørelser vedrørende år 2010 vil blive foretaget i 2013.