EUROPA-KOMMISSIONEN Bruxelles, den 25.9.2019 COM(2019) 422 final RAPPORT FRA KOMMISSIONEN TIL EUROPA-PARLAMENTET OG RÅDET 12. FINANSBERETNING FRA KOMMISSIONEN TIL EUROPA-PARLAMENTET OG RÅDET OM DEN EUROPÆISKE LANDBRUGSFOND FOR UDVIKLING AF LANDDISTRIKTERNE (ELFUL)



REGNSKABSÅRET 2018





Indholdsfortegnelse 1.Budgetprocedure 1.1.Finansiel ramme 1.2.Budgetforslag 2018 1.3.Vedtagelse af budgettet for 2018 1.4.Vedtagelse af ændringsbudgetter 2.Forvaltning af bevillinger 2.1.Forvaltning af forpligtelsesbevillinger 2.1.1.ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne 2.1.2.Teknisk bistand 2.2.Forvaltning af betalingsbevillinger 2.2.1.ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne 2.2.2.Teknisk bistand 3.Gennemførelse af ELFUL-budgettet for 2018 3.1.Gennemførelse af forpligtelsesbevillinger 3.1.1.ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne 3.1.2.Teknisk bistand 3.2.Gennemførelse af betalingsbevillinger 3.2.1.ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne

3.2.2.Teknisk bistand 3.3.Analyse af de anmeldte udgifter pr. foranstaltning 3.4.Gennemførelse af ELFUL's programmer 3.4.1.Programmeringsperiode 2007-2013 3.4.2.Programmeringsperiode 2014-2020 1. Budgetprocedure 1.1. Finansiel ramme Udgifterne til udvikling af landdistrikterne i 2018 finansieres over den flerårige finansielle ramme (FFR) 2014-2020. Den finansielle ramme er fastlagt ved Rådets forordning (EU) nr. 1311/2013. Bevillingerne til udvikling af landdistrikterne og bevillingerne til markedsrelaterede udgifter og direkte betalinger efter den årlige tekniske tilpasning af FFR fremgår af tabel 1. Tabel 1 – Den finansielle ramme for 2014-2020 UDGIFTSOMRÅDE 2 (mio. EUR) løbende priser Bæredygtig vækst: naturressourcer 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 I ALT 49 857 64 692 64 262 60 191 60 267 60 344 60 421 heraf: - Udvikling af landdistriktera), b), c), d), e) 5 299 18 184 18 684 14 371 14 381 14 691 14 709 - Markedsrelaterede udgifter og direkte betalingera), b), c), d) 43 778 44 190 43 950 44 146 44 162 43 880 43 887 a) Efter en nettooverførsel på 351,9 mio. EUR mellem EGFL og ELFUL for regnskabsåret 2014 (se nærmere i note f). b) Efter en nettooverførsel på 51,6 mio. EUR mellem EGFL og ELFUL for regnskabsåret 2015 (se nærmere i note f). c) Efter en nettooverførsel på 28 mio. EUR mellem EGFL og ELFUL for regnskabsårene 2014-2020 (se nærmere i note f). d) Efter en nettooverførsel på 4 313,9 mio. EUR mellem EGFL og ELFUL for regnskabsårene 2015-2020 (se nærmere i note f). e) Efter omprogrammeringen af ELFUL-bevillingerne i 2014 under anvendelse af FFR-forordningens artikel 19 (forordning (EU) nr. 1311/2013) blev et samlet beløb på 8 705 mio. EUR, som blev fratrukket bevillingerne i 2014, ligeligt fordelt på 2015- og 2016-bevillinger. f) Overførslerne til udvikling af landdistrikterne (ELFUL), der er nævnt i note a) til d) ovenfor, omfatter: 4 mio. EUR om året for hele perioden 2014-2020 fra bomuldssektoren (Grækenland) på grundlag af artikel 66, stk. 1, i forordning (EU) nr. 1307/2013, 296,3 mio. EUR, der blev fastsat for frivillig tilpasning for regnskabsåret 2014 (UK), på grundlag af artikel 10b og 10c, stk. 2 i forordning (EF) nr. 73/2009, 51,6 mio. EUR for ikke-anvendte beløb overføres hvert år for regnskabsårene 2014 og 2015 (SE og DE) på grundlag af artikel 136 og 136b i forordning (EF) nr. 73/2009 samt 4 313,9 mio. EUR for nedsættelse af betalinger og fleksibilitet mellem søjlerne på grundlag af artikel 7, stk. 2, og artikel 14, stk. 1, i forordning (EU) nr. 1307/2013. 1.2. Budgetforslag 2018 Budgetforslaget for 2018 blev vedtaget af Kommissionen og forelagt budgetmyndigheden den 29. juni 2017. Budgetforslaget omfattede 14 372 mio. EUR i forpligtelsesbevillinger og 11 848 mio. EUR i betalingsbevillinger til Den Europæiske Landbrugsfond for Udvikling af Landdistrikterne (ELFUL) i programmeringsperioden 2014-2020. Rådet vedtog sin holdning til budgetforslaget for 2018 den 4. september 2017, og Europa-Parlamentet vedtog sin holdning den 25. oktober 2017. Forligsudvalget blev indkaldt og nåede til enighed om et fælles udkast inden for fristen på 21 dage. Rådet og Europa-Parlamentet godkendte hver især den fælles tekst den 30. november 2017. 1.3. Vedtagelse af budgettet for 2018 2018-budgettet, der blev vedtaget den 30. november 2017, svarede for så vidt angår ELFUL til Kommissionens oprindelige forslag.

Tabel 2 Vedtaget budget 2018 Budgetkonto Forpligtelsesbevillinger Betalingsbevillinger (EUR) (EUR) 2014-2020 05.046001 (programmer for udvikling af landdistrikter) 14 346 899 509 11 822 000 000 05.010404 (ikke-operationel teknisk bistand) 4 689 000 4 689 000 05.046002 (operationel teknisk bistand) 20 770 000 21 037 093 1.4. Vedtagelse af ændringsbudgetter I ændringsbudget nr. 6 blev forpligtelsesbevillingerne for ELFUL til teknisk bistand for 2014-2020 nedsat med 0,7 mio. EUR. Tabel 3 Budget for 2018 efter ændringerne Budgetkonto Forpligtelsesbevillinger Betalingsbevillinger (EUR) (EUR) 2014-2020 05.046001 (programmer for udvikling af landdistrikter) 14 346 899 509 11 822 000 000 05.010404 (ikke-operationel teknisk bistand) 4 689 000 4 689 000 05.046002 (operationel teknisk bistand) 20 070 000 21 037 093 2. Forvaltning af bevillinger 2.1. Forvaltning af forpligtelsesbevillinger 2.1.1. ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne For så vidt angår forpligtelsesbevillinger ELFUL's programmer til udvikling af landdistrikterne, var det vedtagne budget for 2018 på 14 347 mio. EUR, der vedrører programmerne for perioden 2014-2020. Tabel 4 Forvaltning af forpligtelsesbevillinger i 2018 – ELFUL Budgetkonto 05.046001 (EUR) Bevillinger primo 2018 14 346 899 509 Disponible bevillinger i 2018 14 346 899 509 Anvendte bevillinger i 2018 14 346 899 509 2.1.2. Teknisk bistand I henhold til artikel 51, stk. 1, i forordning (EU) nr. 1305/2013 kan ELFUL, på Kommissionens initiativ, anvende op til 0,25 % af sin årlige tildeling til at finansiere aktioner vedrørende teknisk bistand. I budgettet for 2018 var det oprindelige disponible beløb til dette formål 4,7 mio. EUR til ikke-operationel teknisk bistand og 20,8 mio. EUR til operationel teknisk bistand. Sidstnævnte blev med ændringsbudget nr. 6 reduceret med 0,7 mio. EUR. 2.2. Forvaltning af betalingsbevillinger 2.2.1. ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne For programmerne for udvikling af landdistrikterne for 2014-2020 beløb betalingsbevillingerne i det vedtagne budget for 2018 sig til 11 822 mio. EUR. Desuden beløb de disponible formålsbestemte indtægter, som blev overført fra det foregående år, sig til 18,1 mio. EUR, og de formålsbestemte indtægter opkrævet i løbet af året beløb sig til 12,4 mio. EUR. Betalingsbevillingerne blev styrket med overførslen af a) 4 mio. EUR fra posten for teknisk bistand, b) med den overordnede overførsel på 150 mio. EUR og c) med overførslen på 64 mio. EUR ved årets udgang. Herudover blev overførslen på 119,0 mio. EUR af formålsbestemte indtægter fra ELFUL-programmeringsperioden 2007-2013 gennemført med henblik på fuldt ud at dække medlemsstaternes udgiftsanmeldelser for 3. kvartal af 2018. Under hensyntagen til alle overførsler beløber de samlede betalingsbevillinger til rådighed i 2018 sig til 12 189,5 mio. EUR. I alt blev der anvendt betalingsbevillinger på 12 173,5 mio. EUR, og 12,4 mio. EUR af formålsbestemte indtægter blev automatisk fremført fra 2018 til 2019.





Tabel 5 Forvaltning af betalingsbevillinger i 2018 (EUR) ELFUL (2014-2020) Budgetkonto - 05.046001 Bevillinger primo 2018 11 822 000 000 Overførsel fra posten for teknisk bistand for ELFUL 2014-2020 4 000 000 Overordnet overførsel 150 000 000 Overførsel ved årets udgang 64 000 000 Formålsbestemte indtægter fremført fra 2017 18 098 156 Inddrevne formålsbestemte indtægter i 2018 12 400 084 Overførsel af formålsbestemte indtægter fra ELFUL 2007-2013 119 046 270 Disponible bevillinger i 2018 12 189 544 509 Anvendte bevillinger i 2018 12 173 540 691 2.2.2. Teknisk bistand For så vidt angår ELFUL, teknisk bistand, beløb de samlede betalingsbevillinger i budgettet for 2018 sig til 25,7 mio. EUR. Der blev overført 4,0 mio. EUR til ELFUL's programmer for 2014-2020 for fuldt ud at dække medlemsstaternes udgiftsanmeldelser for 3. kvartal 2018. De endelige betalingsbevillinger var på 21,7 mio. EUR. 3. Gennemførelse af ELFUL-budgettet for 2018 3.1. Gennemførelse af forpligtelsesbevillinger 3.1.1. ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne De samlede forpligtelsesbevillinger i 2018-budgettet til rådighed for ELFUL's programmer for 2014-2020 (14 346,9 mio. EUR) blev afsat. Tabel 6 viser for hver medlemsstat bevillingerne som fastsat i forordning (EU) nr. 1305/2013, senest ændret ved Kommissionens delegerede forordning (EU) 2019/71, og de beløb, der blev indgået forpligtelser for i 2018.



Tabel 6 Forordning (EU) nr. 1305/2013 (som ændret) i forhold til de beløb, der er indgået forpligtelser for, ved udgangen af 2018 Budgetkonto: 05.046001 (EUR) Medlemsstat Forordning (EU) nr. 1305/2013 Beløb, der blev indgået forpligtelser for i 2018 Bevillinger 2018 a) b) BE 97 066 202 97 066 202 BG 339 966 052 339 966 052 CZ 343 033 490 343 033 490 DK 153 125 142 153 125 142 DE 1 400 926 899 1 400 926 899 EE 125 552 583 125 552 583 IE 312 891 690 312 891 690 GR 701 719 722 701 719 722 ES 1 184 419 678 1 184 419 678 FR 1 668 304 328 1 668 304 328 HR 282 342 500 282 342 500 IT 1 495 583 530 1 495 583 530 CY 18 892 389 18 892 389 LV 157 236 528 157 236 528 LT 230 472 391 230 472 391 LU 14 415 051 14 415 051 HU 488 027 342 488 027 342 MT 13 893 023 13 893 023 NL 118 225 747 118 225 747 AT 564 084 777 564 084 777 PL 1 190 589 130 1 190 589 130 PT 580 721 241 580 721 241 RO 1 184 725 381 1 184 725 381 SI 120 033 142 120 033 142 SK 215 106 447 215 106 447 FI 341 593 485 341 593 485 SE 249 552 108 249 552 108 UK 754 399 511 754 399 511 I alt 14 346 899 509 14 346 899 509

3.1.2. Teknisk bistand I programmeringsperioden 2014-2020 er forpligtelsesbevillingerne til teknisk bistand i budgettet for 2018 på 20,8 mio. EUR. Denne post blev nedbragt med 0,7 mio. EUR i ændringsbudget nr. 6. Tabel 7 viser udnyttelsen af disponible forpligtelsesbevillinger til operationel teknisk bistand i 2018. Den vigtigste del vedrører det europæiske netværk for udvikling af landdistrikter og den tekniske rådgivende platform for finansielle instrumenter. Tabel 7 Teknisk bistand – gennemførelse af forpligtelsesbevillinger Budgetpost: 05.046002 (EUR) Beskrivelse Beløb, der blev indgået forpligtelser for Det europæiske netværk for landdistriktsudvikling 4 629 652 Teknisk rådgivende platform for finansielle instrumenter 4 523 225 Informationsteknologi* 2 979 178 Europæisk innovationspartnerskab 2 730 006 Virksomhedskommunikation 2 140 000 Det europæiske evalueringsnetværk 1 900 113 Database for økologisk jordbrug 432 796 Revision og kontrol 249 774 Logobeskyttelse 50 000 I alt 19 634 744 *Inklusive BCO (bredbåndkompetencekontorer)

3.2. Gennemførelse af betalingsbevillinger 3.2.1. ELFUL-programmer til udvikling af landdistrikterne For programmeringsperioden 2014-2020 blev 12 173,5 mio. EUR i betalingsbevillinger gennemført ud af de 12 189,5 mio. EUR, der var til rådighed. Tabel 8 viser fordelingen af betalinger i 2018 på anmeldelsesperioder:

Tabel 8 Betalinger i 2018 til landdistriktsprogrammer under ELFUL (mio. EUR) 2007-2013 2014-2020 Forfinansiering 2014-2020 - 19,5 Refusion af betalingsanmodninger før 4. kv. 2017 - 6,3 Refusion af betalingsanmodninger, 4. kv. 2017 - 4 460,8 Refusion af betalingsanmodninger, 1. kv. 2018 - 2 616,1 Refusion af betalingsanmodninger, 2. kv. 2018 - 2 402,3 Refusion af betalingsanmodninger, 3. kv. 2018 - 2 668,6 Afslutning eller positive betalinger 2007-2013 271,9 - I alt 2018 271,9 12 173,5 Det månedlige forbrug af betalingsbevillinger i årets løb (januar til december 2018) fremgår af nedenstående figur. Figur 1



I tabel 9a og 9b vises en opdeling pr. medlemsstat og pr. anmeldelsesperiode af de beløb, som Kommissionen har udbetalt i budgetåret 2018. Tabel 9a: ELFUL 2007-2013 Betalinger foretaget i perioden mellem 1-1-2018 og 31-12-2018 ELFUL 2007-2013 — Budgetpost 05.040501 (i EUR) Medlemsstat Positive betalinger, hovedsagelig som følge af Domstolens domme Afslutning I alt BE 5 792 053 5 792 053 BG 0 CZ 0 DK 0 DE 0 EE 0 IE 0 GR 0 ES 15 034 161 15 034 161 FR 47 107 564 47 107 564 IT 203 941 787 203 941 787 CY 0 LV 0 LT 0 LU 0 HU 53 488 53 488 MT 0 NL 0 AT 0 PL 0 PT 0 RO 0 SI 0 SK 0 FI 0 SE 0 UK 0 I alt 47 161 052 224 768 001 271 929 053



Tabel 9b: ELFUL 2014-2020

Betalinger foretaget i perioden mellem 1-1-2018 og 31-12-2018 ELFUL 2014-2020 - Budgetkonto 05.046001 (EUR) Medlemsstat Forfinansiering Før 4. kv. 2017 4. kv. 2017 1. kv. 2018 2. kv. 2018 3. kv. 2018 I alt BE 14 769 727 15 140 622 25 364 796 13 820 384 69 095 529 BG 23 123 216 51 560 230 90 811 734 40 188 138 205 683 318 CZ 51 401 899 99 910 206 121 404 790 51 930 327 324 647 223 DK 25 150 543 23 743 732 24 203 641 16 589 239 89 687 155 DE 518 178 026 282 762 184 166 020 708 150 707 971 1 117 668 890 EE 26 393 744 62 414 101 21 516 515 17 779 705 128 104 065 IE 9 957 140 312 902 37 845 485 30 944 655 109 596 149 318 709 149 GR 379 215 655 54 885 586 53 542 080 92 301 511 579 944 832 ES 416 008 619 96 475 713 187 940 300 199 301 454 899 726 086 FR 16 198 977 796 540 026 373 403 181 173 535 226 365 371 103 1 725 048 512 HR 28 786 041 34 672 812 97 924 640 44 766 900 206 150 392 IT 165 429 113 257 078 670 263 057 102 360 192 154 1 045 757 040 CY 28 200 4 935 917 958 689 1 518 427 7 088 938 14 530 171 LV 100 480 707 34 413 859 23 541 015 34 228 519 192 664 101 LT 1 502 340 92 618 423 49 513 684 40 021 563 35 815 191 219 471 201 LU 4 472 366 5 509 319 1591 621 2 957 429 14 530 735 HU 126 974 681 78 165 237 78 248 639 102 540 987 385 929 544 MT 1 664 858 773 245 404 825 6 548 266 9 391 195 NL 1 800 000 14 461 718 48 496 359 3 301 137 12 613 164 80 672 378 AT 297 250 603 42 654 465 129 876 825 43 022 265 512 804 158 PL 188 299 185 290 179 630 284 299 863 181 791 044 944 569 722 PT 440 121 298 337 459 95 012 944 65 110 741 44 132 058 503 033 323 RO 5 775 526 291 226 430 322 544 208 206 914 475 319 691 776 1 146 152 415 SI 32 016 502 14 193 563 52 304 883 12 428 401 110 943 349 SK 55 560 398 43 342 784 53 662 898 47 630 789 200 196 868 FI 139 384 686 24 270 973 60 320 920 127 811 352 351 787 931 SE 126 607 330 25 820 902 19 873 752 23 340 897 195 642 880 UK 101 215 145 150 380 307 125 030 443 204 372 633 580 998 528 I alt 19 501 317 6 253 804 4 460 815 920 2 616 122 689 2 402 288 216 2 668 558 745 12 173 540 691

I tabel 10 sammenholdes for hver medlemsstat de betalinger, der blev afholdt til 2014-2020-programmer under ELFUL i 2018, med betalingerne i 2017. Samlet steg betalingerne med 10 % sammenlignet med år 2017 (12,2 mia. EUR mod 11,1 mia. EUR). Tabel 10 Betalinger til medlemsstater - sammenligning af 2018 og 2017 - ELFUL 2014-2020 (EUR) Medlemsstat 2017 2018 Forskel 2018 og 2017 Mellemliggende betalinger Forfinansiering I alt Mellemliggende betalinger Forfinansiering I alt (EUR) (i %) BE 37 131 717 0 37 131 717 69 095 529 69 095 529 31 963 812 86,08 % BG 194 514 062 0 194 514 062 205 683 318 205 683 318 11 169 256 5,74 % CZ 259 351 803 0 259 351 803 324 647 223 324 647 223 65 295 420 25,18 % DK 99 878 000 0 99 878 000 89 687 155 89 687 155 -10 190 845 -10,20 % DE 950 952 706 0 950 952 706 1 117 668 890 1 117 668 890 166 716 185 17,53 % EE 99 413 291 0 99 413 291 128 104 065 128 104 065 28 690 774 28,86 % IE 254 572 032 0 254 572 032 318 709 149 318 709 149 64 137 117 25,19 % GR 708 045 934 0 708 045 934 579 944 832 579 944 832 -128 101 102 -18,09 % ES 702 633 093 0 702 633 093 899 726 086 899 726 086 197 092 993 28,05 % FR 1 753 707 994 0 1 753 707 994 1 708 849 535 16 198 977 1 725 048 512 -28 659 482 -1,63 % HR 150 173 479 0 150 173 479 206 150 392 206 150 392 55 976 914 37,27 % IT 790 272 508 0 790 272 508 1 045 757 040 1 045 757 040 255 484 533 32,33 % CY 14 573 450 0 14 573 450 14 530 171 14 530 171 -43 279 -0,30 % LV 162 496 969 0 162 496 969 192 664 101 192 664 101 30 167 132 18,56 % LT 253 974 006 0 253 974 006 217 968 861 1 502 340 219 471 201 -34 502 805 -13,59 % LU 8 863 575 0 8 863 575 14 530 735 14 530 735 5 667 160 63,94 % HU 196 592 509 0 196 592 509 385 929 544 385 929 544 189 337 035 96,31 % MT 2 170 973 0 2 170 973 9 391 195 9 391 195 7 220 222 332,58 % NL 57 613 814 0 57 613 814 78 872 378 1 800 000 80 672 378 23 058 564 40,02 % AT 478 470 408 0 478 470 408 512 804 158 512 804 158 34 333 750 7,18 % PL 573 604 590 0 573 604 590 944 569 722 944 569 722 370 965 133 64,67 % PT 524 233 177 0 524 233 177 503 033 323 503 033 323 -21 199 854 -4,04 % RO 1 569 168 715 0 1 569 168 715 1 146 152 415 1 146 152 415 -423 016 301 -26,96 % SI 80 253 608 0 80 253 608 110 943 349 110 943 349 30 689 741 38,24 % SK 167 863 196 0 167 863 196 200 196 868 200 196 868 32 333 673 19,26 % FI 319 207 655 0 319 207 655 351 787 931 351 787 931 32 580 276 10,21 % SE 104 276 200 0 104 276 200 195 642 880 195 642 880 91 366 680 87,62 % UK 537 774 629 0 537 774 629 580 998 528 580 998 528 43 223 899 8,04 % I alt 11 051 784 091 0 11 051 784 091 12 154 039 375 19 501 317 12 173 540 691 1 121 756 600 10,15 %



3.2.2. Teknisk bistand Med hensyn til programmeringsperioden 2014-2020 androg betalingsbevillingerne til operationel teknisk bistand 21,0 mio. EUR. En del af disse bevillinger (4,0 mio. EUR) blev overført til dækning af betalingsbehov relateret til landdistriktsprogrammer under ELFUL 2014-2020. Tabel 11 viser betalingerne efter hovedaktivitet. Hovedparten vedrører det europæiske netværk for udvikling af landdistrikter. Tabel 11 Teknisk bistand — gennemførelse af betalingsbevillinger Budgetpost: 05.046002 (EUR) Beskrivelse Afholdt beløb Det europæiske netværk for landdistriktsudvikling 3 914 519 Informationsteknologi* 2 822 364 Europæisk innovationspartnerskab 2 468 602 Teknisk rådgivende platform for finansielle instrumenter 1 800 000 Det europæiske evalueringsnetværk 1 589 121 Revision og kontrol 410 785 Database for økologisk jordbrug 135 317 Logobeskyttelse 40 000 I alt 13 180 708 * Inklusive BCO (bredbåndkompetencekontorer) 3.3. Analyse af de anmeldte udgifter pr. foranstaltning