Begreb Type begreb Definition

Modpartsidentifikator Dataattribut En identifikator, som anvendes af den rapporterende enhed til at identificere hver enkelt modpart på en entydig måde. Hver enkelt modpart skal have én modpartsidentifikator. Denne værdi ændrer sig ikke over tid og må ikke anvendes som modpartsidentifikator for nogen anden modpart.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Identifikator for rapporterende enhed Dataattribut Modpartsidentifikator for den rapporterende enhed.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Identifikator for observeret enhed Dataattribut Modpartsidentifikator for den observerede enhed.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Identifikator for kontrakt Dataattribut En identifikator, som anvendes af den rapporterende enhed til at identificere hver enkelt kontrakt på en entydig måde. Hver enkelt kontrakt skal have én kontraktidentifikator. Denne værdi ændrer sig ikke over tid og må ikke anvendes som kontraktidentifikator for nogen anden kontrakt.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Identifikator for instrument Dataattribut En identifikator, som anvendes af den rapporterende enhed til at identificere hvert enkelt instrument i en enkelt kontrakt på en entydig måde. Hvert instrument skal have én instrumentidentifikator. Denne værdi ændrer sig ikke over tid og må ikke anvendes som instrumentidentifikator for noget andet instrument i den samme kontrakt.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Identifikator for afdækning Dataattribut En identifikator, som anvendes af den rapporterende enhed til at identificere hver enkelt afdækning, der er anvendt til sikring af instrumentet, på en entydig måde. Hver enkelt afdækning må kun have én afdækningsidentifikator. Denne værdi ændrer sig ikke over tid og må ikke anvendes som afdækningsidentifikator for nogen anden afdækning.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Identifikator for udbyder af afdækning Dataattribut Modpartsidentifikator for udbyderen af afdækning. Det er ikke nødvendigt at indberette identifikatoren for udbyder af afdækning, hvis udbyderen af afdækning ikke er en juridisk enhed.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Referencedata om modparter

Identifikator for juridisk enhed (LEI) Dataattribut En identifikator for en juridisk enhed for modparten tildelt i overensstemmelse med Den Internationale Standardiseringsorganisations (ISO) standard 17442.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

National identifikator Dataattribut En alment benyttet identifikationskode, som gør det muligt at identificere en modpart eller den juridiske enhed, som modparten er en del af entydigt inden for dennes residensland. For en modpart som er en udenlandsk filial, henviser den nationale identifikator til den udenlandske filial. For en modpart som ikke er en udenlandsk filial, henviser den nationale identifikator til den juridiske enhed, som modparten er en del af.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Identifikator for hovedkontor Dataattribut Modpartsidenfikator for den juridiske enhed, som den udenlandske filial er en retligt afhængig del af. Disse oplysninger indberettes kun for modparter, som er udenlandske filialer.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Identifikator for det umiddelbare moderselskab Dataattribut Modpartsidentifikator for den juridiske enhed, som er modpartens umiddelbare moderselskab. Har modparten ikke noget moderselskab, indberettes modpartsidentifikatoren for modparten selv. Moderselskab har samme betydning som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 15), litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Identifikator for det øverste moderselskab Dataattribut Modpartsidentifikator for den juridiske enhed, som er modpartens øverste moderselskab. Dette øverste moderselskab har ikke noget moderselskab. Har modparten ikke noget moderselskab, indberettes modpartsidentifikatoren for modparten selv. Moderselskab har samme betydning som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 15), litra a), i forordning (EU) nr. 575/2013.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Navn Dataattribut Modpartens fulde juridiske navn.

Bogstavrække Værdi En finit sekvens af bogstaver.

Adresse: gade Dataattribut Modpartens adresse, herunder husnummer.

Bogstavrække Værdi En finit sekvens af bogstaver.

Adresse: by Dataattribut Modpartens by.

Bogstavrække Værdi En finit sekvens af bogstaver.

Adresse: postnummer Dataattribut Modpartens postnummer.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Adresse: amt/administrativ afdeling Dataattribut Amt eller lignende administrativ afdeling for modparter, der er residente i medlemsstaterne i Den Europæiske Union.

Bogstavrække Værdi NUTS 3-regioner

Adresse: land Dataattribut Modpartens land.

ISO 3166-1 alfa-2-koder Værdi ISO 3166-1 alfa-2-kode for landet.

Juridisk form Dataattribut Type forretningsenhed som defineret i det nationale retssystem.

Bogstavrække Værdi En finit sekvens af bogstaver.

Institutionel sektor Dataattribut Institutionelle sektorer i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 549/2013, forordning (EU) nr. 575/2013 og Den Europæiske Centralbanks forordning (EU) nr. 1075/2013 (ECB/2013/40) (1).

Ikke-finansielle selskaber Værdi Ikke-finansielle selskaber som defineret i punkt 2.45 til 2.50 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Centralbanker Værdi Centralbanker som defineret i punkt 2.72 til 2.74 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Kreditinstitutter Værdi Kreditinstitutter som defineret i artikel 4, stk. 1, punkt 1), i forordning (EU) nr. 575/2013.

Pengeinstitutter, undtagen kreditinstitutter Værdi Pengeinstitutter, undtagen kreditinstitutter, som defineret i artikel 1a, stk. 2, litra a), nr. ii), i forordning (EU) nr. 1071/2013 (ECB/2013/33).

Pengemarkedsforeninger (MMF'er) Værdi Pengemarkedsforeninger (MMF'er) som defineret i artikel 2 i forordning (EU) nr. 1071/2013 (ECB/2013/33).

Investeringsforeninger, undtagen pengemarkedsforeninger Værdi Investeringsforeninger, undtagen pengemarkedsforeninger, som defineret i punkt 2.82-2.85 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Financial vehicle corporations (FVC'er), der deltager i securitisationstransaktioner Værdi FVC'er, der deltager i securitisationstransaktioner, som defineret i artikel 1, punkt 1) og 2) i forordning (EU) nr. 1075/2013 (ECB/2013/40).

Andre finansielle formidlere, undtagen forsikringsselskaber, pensionskasser og financial vehicle corporations, der deltager i securitisationstransaktioner Værdi Andre finansielle formidlere, undtagen forsikringsselskaber og pensionskasser, som defineret i punkt 2.86 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013, og FVC'er, der deltager i securitisationstransaktioner, som defineret i artikel 1, stk. 1 og 2 i forordning (EU) nr. 1075/2013 (ECB/2013/40).

Finansielle hjælpeenheder Værdi Finansielle hjælpeenheder som defineret i punkt 2.63 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Koncerntilknyttede finansielle institutioner og pengeudlånere Værdi Koncerntilknyttede finansielle institutioner og pengeudlånere som defineret i punkt 2.98-2.99 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Forsikringsselskaber Værdi Forsikringsselskaber som defineret i punkt 2.100-2.104 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Pensionskasser Værdi Pensionskasser som defineret i punkt 2.105-2.110 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Statslig forvaltning og service Værdi Statslig forvaltning og service som defineret i punkt 2.114 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Offentlig forvaltning og service på delstatsniveau Værdi Offentlig forvaltning og service på delstatsniveau som defineret i punkt 2.115 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Kommunal forvaltning og service Værdi Kommunal forvaltning og service som defineret i punkt 2.116 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Sociale kasser og fonde Værdi Sociale kasser og fonde som defineret i punkt 2.117 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Nonprofit-institutioner rettet mod husholdninger Værdi Nonprofit-institutioner rettet mod husholdninger som defineret i punkt 2.129 til 2.130 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Økonomisk aktivitet Dataattribut Klassifikation af modparter på grundlag af deres økonomiske aktiviteter i overensstemmelse med den statistiske klassifikation NACE revision 2 som fastsat i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1893/2006 (2).

NACE-kode Værdi En NACE-kode på niveau to, tre eller fire i overensstemmelse med forordning (EF) nr. 1893/2006.

Status mht. retlige foranstaltninger Dataattribut Kategorier, der beskriver en modparts retlige status med hensyn til dennes solvens på grundlag af den nationale retlige ramme. De nationale centralbanker omsætter disse værdier til den nationale retlige ramme. De enkelte centralbanker udarbejder i god tid en referencetabel for at understøtte fortolkningen og sammenligningen af disse værdier på tværs af landene.

Ingen retlige foranstaltninger truffet Værdi Der er ikke truffet nogen retlige foranstaltninger i forbindelse med en modparts solvens eller gældsætning.

Betalingsstandsning, under konkursbehandling eller tilsvarende foranstaltninger Værdi Sager, hvor et retsligt organ eller lign. træffer foranstaltninger, som har til at formål at opnå en refinansieringsaftale blandt kreditorerne, bortset fra konkurs- eller insolvensbehandling.

Konkurs/insolvens Værdi Kollektiv og bindende konkurs- eller insolvensbehandling under domstolskontrol, der medfører, at en modpart helt eller delvist mister rådigheden over sine aktiver, og at der udpeges en kurator.

Andre retsmidler Værdi Andre retsmidler end de allerede specificerede, herunder bilaterale retsmidler mellem rapporteringsenheden og modparten.

Dato for indledning af retlige foranstaltninger Dataattribut Datoen for indledningen af de retlige foranstaltninger, som indberettet under attributten »status for retlige foranstaltninger«. Denne dato er den seneste sådanne dato før indberetningsdatoen og indberettes kun, hvis dataattributten »Status mht. retlige foranstaltninger« har en anden værdi end »Ingen retlige foranstaltninger truffet«.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Virksomhedsstørrelse Dataattribut Klassifikation af virksomhederne ud fra deres størrelse i overensstemmelse med bilaget til Kommissionens henstilling 2003/361/EF (3).

Stor virksomhed Værdi Virksomhed, der ikke hører under kategorien mikrovirksomhed, lille eller mellemstor virksomhed (SME) i overensstemmelse med bilaget til henstilling 2003/361/EF.

Mellemstor virksomhed Værdi Virksomhed, der hører under kategorien små- og mellemstore virksomheder, men ikke som en lille virksomhed eller mikrovirksomhed, i overensstemmelse med bilaget til henstilling 2003/361/EF.

Lille virksomhed Værdi Virksomhed, der hører under kategorien lille virksomhed i overensstemmelse med bilaget til henstilling 2003/361/EF.

Mikrovirksomhed Værdi Virksomhed, der hører under kategorien mikrovirksomhed i overensstemmelse med bilaget til henstilling 2003/361/EF.

Dato for virksomhedsstørrelse Dataattribut Datoen, som værdien under »Virksomhedsstørrelse« henviser til. Dette er datoen for de seneste data, der er anvendt til at klassificere eller revidere klassifikationen af virksomheden

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Antal beskæftigede Dataattribut Antal beskæftigede, som arbejder for modparten, i overensstemmelse med artikel 5 i bilaget til henstilling 2003/361/EF.

Numerisk Værdi Ikke-negativt tal.

Balancesum Dataattribut Regnskabsmæssig værdi af modpartens samlede aktiver i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 549/2013.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Årlig omsætning Dataattribut Årlig salgsmængde efter fradrag af alle modpartens rabatter og salgsafgifter i overensstemmelse med henstilling 2003/361/EF. Svarer til begrebet »samlet årsomsætning« i artikel 153, stk. 4, i forordning (EU) nr. 575/2013.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Regnskabsstandard Dataattribut Regnskabsstandard, som anvendes af den observerede enheds juridiske enhed. Hvis rapporteringsenheden er underlagt forordning (EU) 2015/534 (ECB/2015/13) skal dataene bogføres i overensstemmelse med den regnskabsstandard — International Financial Reporting Standard (IFRS) eller nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper (GAAP) — som anvendes af den observerede enheds juridiske enhed for at opfylde kravene i forordning (EU) 2015/534 (ECB/2015/13).

IFRS Værdi IFRS, som finder anvendelse i henhold til Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EF) nr. 1606/2002 (4).

De nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper (GAAP) konsistent med IFRS. Værdi Nationale regnskabsrammer udviklet under Rådets direktiv 86/635/EØF (5), der anvender IFRS-kriterier for instrumenterne.

De nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper (GAAP) ikke konsistent med IFRS. Værdi Nationale regnskabsrammer udviklet under Rådets direktiv 86/635/EØF, der ikke anvender IFRS-kriterier for instrumenterne.

Data om modpartsrisici

Sandsynlighed for misligholdelse Dataattribut Modpartens sandsynlighed for misligholdelse over en etårig periode fastsat i overensstemmelse med artikel 160, 163, 179 og 180 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Numerisk Værdi Et tal mellem 0 og 1.

Data om modparts misligholdelse

Misligholdelsesstatus for modparten Dataattribut Identifikation af misligholdelsesstatus for modparten. Kategorier, der beskriver de årsager, der kan ligge til grund for modpartens misligholdelse i overensstemmelse med artikel 178 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Ikke misligholdt Værdi Modparter, der ikke er i misligholdelse i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013.

Misligholdelse på grund af usandsynlighed for indfrielse Værdi Modpart i misligholdelse, fordi det er usandsynligt, at denne vil indfri gælden i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013.

Misligholdelse fordi mere end 90/180 dage i restance Værdi Modpart i misligholdelse, fordi gælden har været i restance i mere end 90/180 dage i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013.

Misligholdelse fordi det er usandsynligt, at gæld vil blive indfriet, og mere end 90/180 dage i restance Værdi Modpart i misligholdelse, fordi det både er usandsynligt, at modparten vil indfri gælden, og gælden har været i restance i mere end 90/180 dage i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013.

Dato for modpartens misligholdelsesstatus Dataattribut Datoen, hvor misligholdelsesstatus, som indberettet under dataattributten »Misligholdelsesstatus for modparten«, betragtes som indtrådt.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Data om instrumenter

Instrumenttype Dataattribut Klassifikation af instrumentet i henhold til typen af kontraktlige betingelser aftalt mellem parterne.

Indskud, bortset fra omvendte genkøbsaftaler Værdi Indskud som defineret i punkt 5.79 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013, bortset fra omvendte genkøbsaftaler.

Overtræk Værdi Overtræk som defineret i punkt 2, nr. 1), litra c), i tabellen i del 2 i bilag II til forordning (EU) nr. 1071/2013 (ECB/2013/33).

Gæld på kreditkort Værdi Kredit ydet via betalingskort med udskudt afvikling (delayed debit cards), dvs. kort, som giver adgang til rentefri kredit (convenience credit), eller via kreditkort, dvs. kort, som giver adgang til rentefri kredit og forlænget kredit.

Revolverende kredit, bortset fra overtræk og gæld på kreditkort Værdi Kredit, der har følgende karakteristika: i) debitor kan anvende eller hæve beløb op til et på forhånd aftalt kreditlimit uden forudgående varsel til kreditor ii) den tilgængelige kredit kan stige og falde i takt med, at midler lånes og tilbagebetales, iii) kreditten kan anvendes gentagne gange, iv) den udgøres ikke af gæld på kreditkort eller overtræk

Kreditlinjer, bortset fra revolverende kredit Værdi Kredit, der har følgende karakteristika: i) debitor kan anvende eller hæve beløb op til et på forhånd aftalt kreditlimit uden forudgående varsel til kreditor, ii) kreditten kan anvendes gentagne gange, iii) den udgøres ikke af revolverende kredit, gæld på kreditkort eller overtræk.

Omvendte genkøbsforretninger Værdi Omvendte genkøbsaftaler som defineret i del 2.14 i bilag V til gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Tilgodehavender fra salg Værdi Tilgodehavender fra salg, som defineret i punkt 5.41, litra c), i del 2 i bilag V til gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Finansiel leasing Værdi Finansiel leasing som defineret i punkt 5.134 til 5.135 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Andre typer lån Værdi Andre lån, som ikke er omfattet i kategorierne ovenfor. Lån har samme betydning som defineret i punkt 5.112, 5.113 og 5.114 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013

Projektfinansieringslån Dataattribut Identifikation af projektfinansiering.

Projektfinansieringslån Værdi Anvendes, hvis instrumentet er et projektfinansieringslån i overensstemmelse med bilag V til gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Ikke-projektfinansieringslån Værdi Instrumentet er ikke et projektfinansieringslån i overensstemmelse med bilag V til gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Valuta Dataattribut Denomineringsvaluta for instrumenter i overensstemmelse med ISO 4217-standarden.

ISO 4217-standarden Værdi ISO 4217-standardkoden for valutaen.

Startdato Dataattribut Datoen, hvor det kontraktlige forhold blev indledt, dvs. datoen, hvor den kontraktlige aftale blev bindende for alle parter.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Afviklingsdag Dataattribut Datoen, hvor de i kontrakten anførte betingelser eksekveres eller kan eksekveres for første gang, dvs. datoen, hvor de finansielle instrumenter første gang udveksles eller oprettes.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Juridiske endelige forfaldsdato Dataattribut Instrumentets kontraktlige forfaldsdato under hensyn til eventuelle aftaler, der ændrer de oprindelige aftaler.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Regres Dataattribut Klassifikation af instrumenter baseret på kreditors ret til at beslaglægge aktiver, undtagen pantsat afdækning, der tjener som sikring af instrumentet.

Regres Værdi Instrument, hvor kreditor har ret til at beslaglægge debitors aktiver, undtagen pantsat afdækning, der tjener som sikring af instrumentet, eller for tilgodehavender ved salg, retten til at indsamle gæld fra enheden, som solgte tilgodehavenderne til kreditoren.

Ingen regres Værdi Instrument med ingen regres, som defineret ovenfor.

Rentetype Dataattribut Klassifikation af krediteksponeringer baseret på den basisrente, der ligger til grund for fastsættelsen af rentesatsen for hver betalingsperiode.

Fast Værdi System til fastsættelse af renterne i eksponeringens løbetid, som kun omfatter konstante renter — numerisk konstant rente, som kendes med sikkerhed på eksponeringens startdato — og hvor renterne gælder for hele eksponeringen. Systemet kan omfatte mere end én konstant rente, som anvendes i forskellige perioder af eksponeringens løbetid (et lån kan f.eks. have én konstant rente i den indledende periode, som derefter ændres til en anden rente, som stadig er konstant, og som var kendt på eksponeringens startdato).

Variabel Værdi System til fastsættelse af renterne i eksponeringens løbetid, som kun omfatter renter baseret på udviklingen af en anden variabel (referencevariablen), og hvor renten gælder for hele eksponeringen.

Blandet rente Værdi Andre rentetyper, som ikke er omfattet i kategorierne ovenfor.

Hyppighed for rentetilpasning Dataattribut Eventuelle frekvens, hvormed renten tilpasses efter en eventuel indledende periode med fast rente.

Kan ikke tilpasses Værdi Instrument, som ikke omfatter en kontraktlig aftale om at ændre renten.

Dag-til-dag Værdi Instrument med en kontraktlig aftale om at ændre renten hver dag.

Månedligt Værdi Instrument med en kontraktlig aftale om at ændre renten hver måned.

Kvartalsvist Værdi Instrument med en kontraktlig aftale om at ændre renten hvert kvartal.

Halvårligt Værdi Instrument med en kontraktlig aftale om at ændre renten to gange om året.

Årligt Værdi Instrument med en kontraktlig aftale om at ændre renten en gang om året.

Efter kreditors skøn Værdi Instrument med en kontraktlig aftale, hvorefter kreditor har ret til at fastsætte rentetilpasningsdatoen.

Andet interval Værdi Instrument med en kontraktlig aftale om at ændre renten med et andet interval end det, der er anført i kategorierne ovenfor.

Udløbsdato for afdragsfri periode Dataattribut Datoen, hvor den afdragsfrie periode slutter. Et afdragsfrit instrument er et instrument, hvor der i en kontraktligt fastsat periode kun betales renter af hovedstolen, og hvor hovedstolen er uændret.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Referencerente Dataattribut Referencerente, som anvendes til beregning af den faktiske rente.

Referencerente-kode Værdi Referencerentekoden er en kombination af referencerenteværdien og løbetiden. Følgende referencerenteværdier skal anvendes: EURIBOR, USD LIBOR, GBP LIBOR, EUR LIBOR, JPY LIBOR, CHF LIBOR, MIBOR, andre enkelte referencerenter, andre flere forskellige referencerenter. Følgende løbetider skal anvendes: Dag-til-dag, en uge, to uger, tre uger, en måned, to måneder, tre måneder, fire måneder, fem måneder, seks måneder, syv måneder, otte måneder, ni måneder, ti måneder, elleve måneder, tolv måneder. Referencerentekoden udgøres af følgende: referencerenteværdien kombineres med løbetiden.

Rentespænd/marginal Dataattribut Marginal eller spænd (udtrykt som en procent), som skal tillægges den referencerente som anvendes ved beregningen af renten i basispoint.

Numerisk Værdi Rente angivet i procent.

Renteloft Dataattribut Maksimalværdi for den opkrævede rente.

Numerisk Værdi Rente angivet i procent.

Rentegulv Dataattribut Minimumsværdi for den opkrævede rente.

Numerisk Værdi Rente angivet i procent.

Formål Dataattribut Klassifikation af instrumenter i henhold til deres formål.

Køb af i beboelsesejendom Værdi Finansiering af beboelsesejendom. Beboelsesejendom som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 75), i forordning (EU) nr. 575/2013.

Køb af i erhvervsejendom Værdi Finansiering af erhvervsejendom undtagen beboelsesejendom.

Margenlån Værdi Instrumenter, hvor et institut yder kredit i forbindelse med køb, salg, overførsel af eller handel med værdipapirer. Margenlåninstrumenter omfatter ikke andre lån, som er sikret ved sikkerhedsstillelse i form af værdipapirer.

Lånefinansiering Værdi Finansiering af udestående eller forfalden gæld. Dette omfatter refinansiering af gæld.

Import Værdi Finansiering af varer og tjenester (køb, byttehandel og/eller gaver) fra ikke-residenter til residenter.

Eksport Værdi Finansiering af varer og tjenester (køb, byttehandel og/eller gaver) fra residenter til ikke-residenter.

Byggeinvesteringer Værdi Finansiering af opførelse af bygninger, infrastruktur og industrielle faciliteter.

Arbejdskapitalfacilitet Værdi Finansiering af likviditetsstyringen i en organisation.

Andre formål Værdi Andre formål, som ikke er omfattet i kategorierne ovenfor.

Type amortisering Dataattribut Type amortisering af instrumentet, herunder hovedstol og renter.

Fransk Værdi Amortisering, hvor det samlede beløb — hovedstol plus renter — som tilbagebetales ved hvert afdrag, er det samme.

Tysk Værdi Amortisering, hvor det første afdrag kun omfatter renter, og hvor de resterende afdrag er konstante, herunder amortisering af kapital og renter.

Fast amortiseringsplan Værdi Amortisering, hvor det beløb af hovedstolen, som tilbagebetales ved hvert afdrag, er det samme.

Bullet Værdi Amortisering, hvor den fulde hovedstol tilbagebetales ved det sidste afdrag.

Andet Værdi Andre typer af amortisering, som ikke er omfattet i kategorierne ovenfor.

Betalingshyppighed Dataattribut Betalingshyppighed for forfaldne ydelser, uanset om det er hovedstol eller renter, dvs. antal måneder mellem betalingerne.

Månedligt Værdi Månedligt.

Kvartalsvist Værdi Kvartalsvist

Halvårligt Værdi Halvårligt.

Årligt Værdi Årligt.

Bullet Værdi Amortisering, hvor den fulde hovedstol tilbagebetales ved det sidste afdrag, uanset betalingshyppighed for renter.

Gældsinstrumenter med nulkuponrente Værdi Amortisering, hvor den fulde hovedstol samt renter tilbagebetales ved det sidste afdrag.

Andre Værdi Anden betalingshyppipghed, som ikke er omfattet i kategorierne ovenfor.

Identifikator for syndikeret kontrakt Dataattribut En »kontraktidentifikator«, som anvendes af lead arranger for det syndikerede lån til entydig identifikation af hver enkelt kontrakt. Hver enkelt syndikerede kontrakt har en »identifikator for syndikeret kontrakt«. Denne værdi ændrer sig ikke over tid og må ikke anvendes af lead arranger som kontraktidentifikator for nogen anden kontrakt. Alle kreditorer, som deltager i den syndikerede kontrakt, skal anvende den samme »identifikator for syndikeret kontrakt«.

Alfanumerisk Værdi En kode bestående af alfabetiske og numeriske symboler.

Efterstillet gæld Dataattribut Identifikation af efterstillet gæld. Efterstillede gældsinstrumenter indebærer et efterstillet krav på den udstedende institution, som først kan realiseres, når alle tilgodehavender med højere status (f.eks. indlån/udlån) er dækket.

Efterstillet gæld Værdi Instrumentet er en efterstillet gældsforpligtelse i overensstemmelse med tabellen i bilag II til forordning (EU) nr. 1071/2013 (ECB/2013/33).

Ikke-efterstillet gæld Værdi Instrumentet er ikke efterstillet.

Tilbagebetalingsrettigheder Dataattribut Klassifikation af krediteksponeringer ud fra kreditors ret til at kræve tilbagebetaling af eksponeringen.

På anfordring eller med kort varsel Værdi Instrumenter, som skal tilbagebetales på anfordring eller med kort varsel på kreditors anfordring.

Andre Værdi Instrumenter, der er underlagt andre tilbagebetalingskrav end på anfordring eller med kort varsel.

Forvaltet instrument Dataattribut Identifikation af instrumenter, hvor den observerede enhed handler i sit eget navn, men på vegne af tredjepart, som også bærer risikoen.

Forvaltet instrument Værdi Anvendes, hvis instrumentet opbevares hos en forvalter.

Ikke-forvaltet instrument Værdi Anvendes, hvis instrumentet ikke opbevares hos en forvalter.

Engagementsbeløb ved startdato Dataattribut Den observerede enheds maksimale eksponering mod kreditrisici på den dato, hvor instrumentets løbetid starter, uden hensyn til indehavet afdækning eller andre forbedringer af kreditkvaliteten. Det samlede engagement på den dato, hvor instrumentets løbetid starter, fastsættes under godkendelsesprocessen og har til formål at begrænse en observeret enheds kreditrisiko mod en given modpart for det pågældende instrument.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Ændringer i dagsværdi som følge af ændringer i kreditrisiko før køb Dataattribut Forskellen mellem det udestående nominelle beløb og instrumentets købspris på købsdagen. Dette beløb indberettes for instrumenter, der er købt til et beløb, der er lavere end det udestående beløb som følge af en forværring af kreditrisikoen.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Finansielle data

Rentesats Dataattribut Årlige aftalte rente eller snævert definerede rente i overensstemmelse med Den Europæiske Centralbanks forordning (EU) nr. 1072/2013 (ECB/2013/34) (6).

Numerisk Værdi Rente angivet i procent.

Næste rentetilpasningsdato Dataattribut Datoen, hvor den næste rentetilpasning, som defineret i del 3 i bilag I til forordning (EU) nr. 1071/2013 (ECB/2013/33) finder sted. Er instrumentet ikke omfattet af en fremtidig rentetilpasningsdato, indberettes dets juridiske endelige forfaldsdato.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Overført beløb Dataattribut Overført beløb for den økonomiske ejendomsret til det finansielle aktiv.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Misligholdelsesstatus for instrumentet Dataattribut Identifikation af instrumentets misligholdelsesstatus. Kategorier, der beskriver de situationer, der kan ligge til grund for, at et instrument kan beskrives som værende misligholdt i overensstemmelse med artikel 178 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Ikke misligholdt Værdi Ikke-misligholdt instrument i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013.

Misligholdelse på grund af usandsynlighed for indfrielse Værdi Instrumenter i misligholdelse, fordi det er usandsynligt, at debitor vil indfri gælden i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013.

Misligholdelse fordi mere end 90/180 dage i restance Værdi Instrumenter i misligholdelse, fordi gælden har været i restance i mere end 90/180 dage i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013.

Misligholdelse fordi det både er usandsynligt, at gæld vil blive indfriet, og mere end 90/180 dage i restance Værdi Instrument i misligholdelse, fordi det både er usandsynligt, at debitor vil indfri gælden, og fordi gælden har været i restance i mere end 90/180 dage i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013.

Restancer for instrumentet Dataattribut Samlet udestående beløb for hovedstol, renter og eventuelle gebyrer på indberetningsdatoen, som er kontraktligt forfaldne og ikke er blevet betalt (i restance). Dette beløb indberettes altid. Der indberettes 0, hvis instrumentet ikke var misligholdt på indberetningsdatoen.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Dato, hvor instrumentet er misligholdt Dataattribut Datoen, hvor instrumentet blev misligholdt i overensstemmelse med del 2.48 i bilag V til gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014. Dette er den seneste dato før rapporteringsreferencedatoen og skal indberettes, hvis instrumentet er misligholdt på rapporteringsreferencedatoen.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Dato for instrumentets misligholdelsesstatus Dataattribut Datoen, hvor misligholdelsesstatus, som indberettet under dataattributten »Misligholdelsesstatus for instrumentet«, betragtes som indtrådt.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Type securitisering Dataattribut Identifikation af securitisationstype i overensstemmelse med artikel 242, punkt 10) og 11), i forordning (EU) nr. 575/2013.

Traditionel securitisering Værdi Instrument, som er securitiseret i en traditionel securitisering.

Syntetisk securitisering Værdi Instrument, som er securitiseret i en syntetisk securitisering.

Ikke securitiseret Værdi Instrument, som ikke er securitiseret, hverken i en traditionel eller i en syntetisk securitisering.

Udestående nominelt beløb Dataattribut Udestående hovedstol ved rapporteringsreferencedagens udløb, inkl. renter i restance men ekskl. påløbne renter. Det udestående nominelle beløb skal indberettes fratrukket afskrivninger og nedskrivninger, i henhold til gældende regnskabspraksis.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Ikke-balanceført beløb Dataattribut Det samlede nominelle beløb for ikke-balanceførte eksponeringer. Dette omfatter alle forpligtelser til at foretage udlån, før der er taget højde for konverteringsfaktorer og teknikker til kreditrisikoreduktion. Det er det beløb, der bedst udtrykker instituttets maksimale eksponering mod kreditrisici uden hensyn til indehavet afdækning eller andre forbedringer af kreditkvaliteten.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Påløbne renter Dataattribut Mængden af påløbne renter på lån på rapporteringsreferencedatoen som defineret i forordning (EU) nr. 1071/2013 (ECB/2013/33). I overensstemmelse med det almindelige periodiseringsprincip bogføres renter på instrumenter på balancen, i takt med at de påløber (dvs. periodiseres), og ikke når de reelt modtages (registrering på kontantbasis).

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Regnskabsdata

Regnskabsmæssig klassificering af instrumenter Dataattribut Regnskabsportefølje, hvor instrumentet bogføres i overensstemmelse med den regnskabsstandard — IFRS eller nationale almindeligt anerkendte regnskabsprincipper (GAAP) — i henhold til forordning (EU) 2015/534 (ECB/2015/13), som anvendes af den observerede enheds juridiske enhed.

IFRS regnskabsportefølje

Kassebeholdninger i centralbanker og andre anfordringsindskud. Værdi Kassebeholdninger i centralbanker og andre anfordringsindskud i overensstemmelse med IFRS.

Finansielle aktiver, der besiddes med handelshensigt Værdi Finansielle aktiver, der besiddes med handelshensigt i overensstemmelse IFRS.

Finansielle aktiver, som er uden for handelsbeholdningen, obligatorisk opgjort til dagsværdi gennem resultatet Værdi Finansielle aktiver, og som er uden for handelsbeholdningen, obligatorisk opgjort til dagsværdi gennem resultatet i overensstemmelse med IFRS.

Finansielle aktiver opgjort til dagsværdi gennem resultatet Værdi Finansielle aktiver målt til dagsværdi gennem resultatet, og når de er betegnet som sådan ved første indregning eller efterfølgende i overensstemmelse med IFRS, undtagen aktiver, der klassificeres som finansielle aktiver, der besiddes med handelshensigt.

Finansielle aktiver til dagsværdi via anden totalindkomst Værdi Finansielle aktiver målt til dagsværdi via anden totalindkomst som følge af forretningsmodel og egenskaber ved pengestrømme i overensstemmelse IFRS.

Finansielle aktiver til amortiseret kostpris Værdi Finansielle aktiver, målt til amortiseret kostpris i overensstemmelse IFRS.

Nationale GAAP (almindeligt anerkendte regnskabsprincipper) regnskabsporteføljer

Kontanter og kassebeholdninger i centralbanker Værdi Kontant og kassebeholdninger i centralbanker i overensstemmelse med de nationale GAAP.

Finansielle aktiver, der besiddes med handelshensigt Værdi Finansielle aktiver, der besiddes med handelshensigt i overensstemmelse med de nationale GAAP.

Finansielle aktiver, som er uden for handelsbeholdningen, obligatorisk opgjort til dagsværdi gennem resultatet Værdi Finansielle aktiver, som er uden for handelsbeholdningen, obligatorisk opgjort til dagsværdi gennem resultatet i overensstemmelse de nationale GAAP.

Finansielle aktiver i handelsbeholdningen Værdi Finansielle aktiver i handelsbeholdningen i overensstemmelse med de nationale GAAP.

Finansielle aktiver opgjort til dagsværdi gennem resultatet Værdi Finansielle aktiver, opgjort til dagsværdi gennem resultatet i overensstemmelse med de nationale GAAP.

Finansielle aktiver disponible for salg Værdi Finansielle aktiver disponible for salg i overensstemmelse med de nationale GAAP.

Finansielle aktiver, som ikke er derivater, og som er uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi gennem resultatet Værdi Finansielle aktiver, som ikke er derivater, og som er uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi gennem resultatet i overensstemmelse med de nationale GAAP.

Finansielle aktiver, som ikke er derivater, og som er uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen Værdi Finansielle aktiver, som ikke er derivater, og som er uden for handelsbeholdningen, målt til dagsværdi i egenkapitalen i overensstemmelse med de nationale GAAP.

Lån og tilgodehavender Værdi Lån og tilgodehavender i overensstemmelse med de nationale GAAP.

Hold-til-udløb-investeringer Værdi Hold-til-udløb-investeringer i overensstemmelse med de nationale GAAP.

Gældsinstrumenter uden for handelsbeholdningen, målt med en omkostningsbaseret metode Værdi Gældsinstrumenter uden for handelsbeholdningen, målt på grundlag af en omkostningsbaseret metode i overensstemmelse med de nationale GAAP.

Andre finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen Værdi Andre finansielle aktiver, bortset fra derivater, uden for handelsbeholdningen, i overensstemmelse med de nationale GAAP.

Indregning på balancen Dataattribut Indregning på balancen af det finansielle aktiv.

Fuldt ud indregnet Værdi Instrumentet er fuldt ud indregnet i overensstemmelse med gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Indregnet i henhold til den indberettende enheds fortsatte engagement Værdi Instrumentet er fuldt ud indregnet i henhold til den indberettende enheds fortsatte engagement i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 680/2014.

Ikke længere indregnet Værdi Instrumentet er ikke længere indregnet i overensstemmelse med gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Kilder til behæftelse Dataattribut Transaktionstype, hvor eksponeringen er behæftet i overensstemmelse med gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014. Et aktiv behandles som behæftet, hvis det er stillet som pant eller er genstand for en ordning, hvormed en transaktion sikres, behæftes eller kreditstyrkes, og hvorfra det ikke frit kan trækkes ud.

Centralbankfinansiering Værdi Centralbankfinansiering (af alle typer, herunder repoer) i overensstemmelse med European Banking Authoritys (EBA) endelige udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder for indberetning af aktivbehæftelse som omhandlet i artikel 99, stk. 5, og artikel 100 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Børshandlede derivater Værdi Børshandlede derivater i overensstemmelse med EBA's endelige udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder for indberetning af aktivbehæftelse i henhold til artikel 99, stk. 5, og artikel 100 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Derivater, der handles over-the-counter Værdi Derivater, der handles over-the-counter, i overensstemmelse med EBA's endelige udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder for indberetning af aktivbehæftelse som omhandlet i artikel 99, stk. 5, og artikel 100 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Indskud — genkøbsaftaler, undtagen til centralbanker Værdi Genkøbsaftaler, undtagen til centralbanker, i overensstemmelse med EBA's endelige udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder for indberetning af aktivbehæftelse som omhandlet i artikel 99, stk. 5, og artikel 100 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Indskud, bortset fra genkøbsaftaler Værdi Indskud, bortset fra genkøbsaftaler, i overensstemmelse med EBA's endelige udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder for indberetning af aktivbehæftelse som omhandlet i artikel 99, stk. 5, og artikel 100 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Udstedte gældsværdipapirer — dækkede obligationer Værdi Dækkede obligationer udstedt i overensstemmelse med EBA's endelige udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder for indberetning af aktivbehæftelse som omhandlet i artikel 99, stk. 5, og artikel 100 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Udstedte gældsværdipapirer — værdipapirer med sikkerhed i aktiver Værdi Værdipapirer med sikkerhed i aktiver udstedt i overensstemmelse med EBA's endelige udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder for indberetning af aktivbehæftelse som omhandlet i artikel 99, stk. 5, og artikel 100 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Udstedte gældsværdipapirer — bortset fra dækkede obligationer og værdipapirer med sikkerhed i aktiver Værdi Udstedte gældsværdipapirer, bortset fra dækkede obligationer og værdipapirer med sikkerhed i aktiver, udstedt i overensstemmelse med EBA's endelige udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder for indberetning af aktivbehæftelse som omhandlet i artikel 99, stk. 5, og artikel 100 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Andre behæftelseskilder Værdi Andre kilder til behæftelse i overensstemmelse med EBA's endelige udkast til gennemførelsesmæssige tekniske standarder for indberetning af aktivbehæftelse som omhandlet i artikel 99, stk. 5, og artikel 100 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Ingen behæftelse Værdi Et instrument, som ikke er stillet som pant eller ikke er genstand for en ordning, hvormed en transaktion sikres, behæftes eller kreditstyrkes, og hvorfra det ikke frit kan trækkes ud.

Akkumulerede afskrivninger Dataattribut Kumulative beløb af hovedstol og morarenter på gældsinstrumenter, som instituttet ikke længere indregner, fordi de betragtes som uerholdelige, uanset hvilken portefølje de var omfattet af. Afskrivninger kan omfatte både reduktioner af den regnskabsmæssige værdi af finansielle aktiver indregnet direkte i resultatopgørelsen og reduktioner i hensættelserne til kredittab, som modregnes i de finansielle aktivers regnskabsmæssige værdi.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Akkumulerede værdiforringelser Dataattribut Det hensatte beløb til tab, som er modregnet i eller hensat til instrumentet på rapporteringsreferencedatoen. Denne dataattribut anvendes på instrumenter, der testes for værdiforringelse i henhold til den anvendte regnskabsstandard. I henhold til IFRS omfatter den akkumulerede værdiforringelse følgende beløb: i) Hensættelse til tab med et beløb, der svarer til 12 måneders forventet kredittab. ii) Hensættelse til tab med et beløb, der svarer til det forventede kredittab i hele løbetiden. I henhold til GAAP omfatter den akkumulerede værdiforringelse følgende beløb: i) Hensættelse til tab med et beløb, der svarer til generelle hensættelser. ii) Hensættelse til tab med et beløb, der svarer til specifikke hensættelser.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Type værdiforringelse Dataattribut Type værdiforringelse.

Fase 1 (IFRS) Værdi Anvendes, hvis instrumentet ikke er værdiforringet, og der foretages en hensættelse til tab på instrumentet med et beløb, der svarer til 12-måneders forventet kredittab i henhold til IFRS. Kun for instrumenter, der testes for værdiforringelse i henhold til IFRS 9.

Fase 2 (IFRS) Værdi Anvendes, hvis instrumentet ikke er værdiforringet, og der foretages en hensættelse til tab på instrumentet med et beløb, der svarer til det forventede kredittab i hele løbetiden i henhold til IFRS. Kun for instrumenter, der testes for værdiforringelse i henhold til IFRS 9.

Fase 3 (IFRS) Værdi Anvendes, hvis instrumentet er værdiforringet for så vidt angår kredit i overensstemmelse med IFRS 9.

Generelle hensættelser (GAAP) Værdi Anvendes, hvis instrumentet testes for værdiforringelse i overensstemmelse med en anden anvendt regnskabsstandard end IFRS 9, og der ikke foretages specifikke hensættelser til tab på instrumentet (ikke værdiforringet).

Specifikke hensættelser (GAAP) Værdi Anvendes, hvis instrumentet testes for værdiforringelse i overensstemmelse med en anden anvendt regnskabsstandard end IFRS 9, og der foretages specifikke hensættelser til tab, uanset om disse hensættelser er vurderet individuelt eller kollektivt (værdiforringet).

Ikke omfattet af test for værdiforringelse Værdi Anvendes, hvis instrumentet ikke testes for værdiforringelse i overensstemmelse med den anvendte regnskabsstandard.

Metode til vurdering af værdiforringelse Dataattribut Metoden, der anvendes til vurdering af værdiforringelsen, hvis instrumentet testes for værdiforringelse i overensstemmelse med den anvendte regnskabsstandard. Der sondres mellem kollektiv og individuel vurdering.

Individuel vurdering Værdi Anvendes, hvis instrumentet testes for værdiforringelse i overensstemmelse med en anvendt regnskabsstandard, og værdiforringelsen vurderes på et individuelt grundlag.

Kollektiv vurdering Værdi Anvendes, hvis instrumentet testes for værdiforringelse i overensstemmelse med en anvendt regnskabsstandard, og værdiforringelsen vurderes på et kollektivt grundlag ved at gruppere det med instrumenter med tilsvarende kreditrisikoegenskaber.

Ikke omfattet af test for værdiforringelse Værdi Anvendes, hvis instrumentet ikke testes for værdiforringelse i overensstemmelse med den anvendte regnskabsstandard.

Akkumulerede ændringer i dagsværdi som følge af kreditrisiko Dataattribut Akkumulerede ændringer i dagsværdi som følge af kreditrisiko i overensstemmelse med del 2.46 i bilag V til gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Rentabilitetsstatus for instrumentet Dataattribut Instrumentet klassificeres på rapporteringsreferencedagen i en af følgende kategorier:

Misligholdt Værdi Instrumenter klassificeret som urentable i overensstemmelse med gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Rentabelt Værdi Instrumenter, som ikke er urentable, i overensstemmelse med gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Dato for instrumentets rentabilitetsstatus Dataattribut Datoen, hvor status for instrumentets rentabilitet, som indberettet under dataattributten »Rentabilitetsstatus for instrumentet«, betragtes som værende indtruffet eller ændret.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Hensættelser knyttet til ikke-balanceførte eksponeringer Dataattribut Hensættelser til ikke-balanceførte beløb.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Status for henstand og genforhandling Dataattribut Identifikation af instrumenter med henstand og genforhandlede instrumenter.

Med henstand: instrumenter med ændret rentesats under markedsvilkårene Værdi Foranstaltninger vedrørende henstand finder anvendelse på instrumenter med ændrede vilkår og betingelser, herunder en ændring af rentesats til under markedsvilkårene i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 1072/2013 (ECB/2013/34).

Med henstand: instrumenter med andre ændrede vilkår og betingelser Værdi Foranstaltninger vedrørende henstand finder anvendelse på instrumenter med ændrede vilkår og betingelser, bortset fra en ændring af rentesats til under markedsvilkårene i overensstemmelse med gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Med henstand: Gæld, som er helt eller delvist genfinansieret Værdi Foranstaltninger vedrørende henstand finder anvendelse på genfinansieret gæld i overensstemmelse med gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Genforhandlet instrument uden foranstaltninger vedrørende henstand Værdi Et instrument, for hvilket de finansielle betingelser er blevet ændret, og på hvilket foranstaltninger vedrørende henstand ikke finder anvendelse i overensstemmelse med gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Hverken med henstand eller genforhandlet Værdi Hverken foranstaltninger vedrørende henstand eller genforhandling finder anvendelse i overensstemmelse med gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Kumulerede genindvindinger siden misligholdelse Dataattribut Det samlede genindvundne beløb siden datoen for misligholdelse.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Dato for henstands- og genforhandlingsstatus Dataattribut Datoen, hvor en henstands- eller genforhandlingsstatus som indberettet under »Status for henstand og genforhandling« anses for at være indtruffet.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Tilsynsportefølje Dataattribut Klassifikation af eksponeringer i handelsbeholdningen som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 86), i forordning (EU) nr. 575/2013.

Handelsbeholdning Værdi Instrumenter i handelsbeholdningen som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 86), i forordning (EU) nr. 575/2013.

Udenfor handelsbeholdningen Værdi Instrumenter uden for handelsbeholdningen som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 86), i forordning (EU) nr. 575/2013.

Regnskabsmæssig værdi Dataattribut Regnskabsmæssig værdi i overensstemmelse med bilag V til gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Data om modpart-instrument

Modparts rolle Dataattribut Modpartens rolle i et instrument.

Kreditor Værdi Modpart, der bærer kreditrisikoen ved et instrument, bortset fra en udsteder af afdækning.

Debitor Værdi Modpart, der genererer kreditrisikoen ved et instrument, bortset fra en udsteder af afdækning.

Administrationsselskab Værdi Modpart, som er ansvarlig for den administrative og finansielle forvaltning af et instrument.

Eksponeringsleverende institut Værdi Modpart i en securitisationstransaktion, som defineret i artikel 1, punkt 3, i forordning (EU) nr. 1075/2013 (ECB/2013/40).

Data om solidarisk hæftelse

Beløb omfattet af solidarisk hæftelse Dataattribut Udestående nominelt beløb, som hver enkelt debitor hæfter for i forhold til et enkelt instrument, hvor der er to eller flere debitorer.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Data om modtaget afdækning

Forfaldsdato for afdækning Dataattribut Den kontraktlige forfaldsdato for afdækningen, som er den første dato, hvor afdækningen kan ophøre eller opsiges, under hensyn til eventuelle aftaler, der ændrer de oprindelige aftaler.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Type afdækning Dataattribut Type afdækning modtaget, uanset om den er anerkendt til kreditrisikoreduktion.

Guld Værdi Guld i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013.

Valuta og indlån Værdi Valuta og indlån som defineret i punkt 5.74 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Værdipapirer Værdi Værdipapirer som defineret i punkt 5.89 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Udlån Værdi Lån som defineret i punkt 5.112 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Ejerandele og aktier eller andele i investeringsforeninger Værdi Ejerandele og aktier eller andele i investeringsforeninger som defineret i punkt 5.139 i bilag A til forordning (EU) nr. 549/2013.

Kreditderivater Værdi Kreditderivater som er: — Kreditderivater, der opfylder definitionen af finansielle garantier — som defineret i punkt 58, litra b), i del 2 i bilag V til gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014. — Kreditderivater, undtagen finansielle garantier — som defineret i punkt 67, litra d), i del 2 i bilag V til gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014. Kreditderivater omfatter anerkendte kreditderivater som angivet i artikel 204 i forordning (EU) nr. 575/2013.

Finansielle garantier, bortset fra kreditderivater Værdi Finansielle garantier, bortset fra kreditderivater, i overensstemmelse med gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Tilgodehavender fra salg Værdi Tilgodehavender fra salg, som defineret i punkt 5.41, litra c) i del 2 i bilag V til gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Pantsatte livsforsikringspolicer Værdi Livsforsikringspolicer pantsat til det långivende institut i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013.

Med sikkerhed i beboelsesejendom Værdi Beboelsesejendom som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 75), i forordning (EU) nr. 575/2013.

Kontorer og andre erhvervsejendomme Værdi Kontorer og andre erhvervsejendomme i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013.

Med sikkerhed i erhvervsejendom Værdi Fast ejendom undtagen beboelsesejendom, kontorer og andre erhvervsejendomme

Andre typer fysisk sikkerhed Værdi Andre typer fysisk sikkerhed i overensstemmelse med forordning (EU) nr. 575/2013, og som ikke er omfattet i de forrige værdier.

Anden afdækning Værdi Anden afdækning, som ikke er omfattet i kategorierne ovenfor.

Afdækningens værdi Dataattribut Værdien af afdækningen, som fastsat for den relevante »Type afdækningsværdi« efter værdiansættelsen.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Type afdækningsværdi Dataattribut Identifikation af værditype under dataattributten »Afdækningsværdi«.

Notionel værdi Værdi Det kontraktligt aftalte nominelle beløb, der lægges til grund for beregningen af betalinger i tilfælde af, at afdækningen eksekveres.

Dagsværdi Værdi Den pris, der kunne opnås ved at sælge et aktiv, eller der skulle betales for overdragelse af en forpligtelse i en velordnet transaktion mellem markedsdeltagere på målingstidspunktet. Anvendes, hvis afdækningen ikke er sikret ved pant i fast ejendom.

Markedsværdi Værdi Den aktuelle »markedsværdi« af fast ejendom som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 76), i forordning (EU) nr. 575/2013. Anvendes, hvis afdækningen er sikret ved pant i fast ejendom, hvor markedsværdien rapporteres i dataattributten »Afdækningsværdi«.

Værdi på langt sigt Værdi »Belåningsværdien« for fast ejendom som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 74), i forordning (EU) nr. 575/2013. Anvendes, hvis afdækningen er sikret ved pant i fast ejendom, hvor »belåningsværdien« rapporteres i dataattributten »Afdækningsværdi«.

Anden afdækningsværdi Værdi Anden afdækningsværdi, som ikke er omfattet i kategorierne ovenfor.

Beliggenhed af sikkerhed i fast ejendom Dataattribut Region eller land, hvor sikkerheden er beliggende.

ISO 3166-1 alfa-2-koder Værdi ISO 3166-1 alfa-2-koder for det land, hvor sikkerheden er beliggende ved sikkerhed, som ikke er beliggende i en rapporterende medlemsstat.

NUTS 3-region Værdi NUTS 3-region, i hvilken sikkerheden er beliggende ved sikkerhed, som er beliggende i en rapporterende medlemsstat

Dato for afdækningsværdi Dataattribut Dato, hvorpå den seneste vurdering eller værdiansættelse af afdækningen blev foretaget før rapporteringsreferencedatoen.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Metode til værdiansættelse af afdækning Dataattribut Type værdiansættelse af afdækningen; metoden, som er anvendt til at fastsætte værdien af afdækningen.

Markedsværdi Værdi Værdiansættelsesmetode, hvorved afdækningens værdi er baseret på ujusterede børsnoterede kurser for identiske aktiver og forpligtelser på et aktivt marked.

Modparts estimering Værdi Værdiansættelsesmetode, hvorved værdiansættelsen foretages af udbyderen af afdækningen.

Kreditors værdiansættelse Værdi Værdiansættelsesmetode, hvorved værdiansættelsen foretages af kreditoren: Værdiansættelse foretaget af en ekstern sagkyndig eller medarbejdersagkyndig, som har de fornødne kvalifikationer, evner og erfaringer til at foretage en værdiansættelse, og som ikke er uafhængig af kreditbevillingsprocessen.

Tredjeparts værdiansættelse Værdi Værdiansættelsesmetode, hvorved værdiansættelsen foretages af en sagkyndig, som er uafhængig af kreditbevillingsprocessen.

Andre typer værdiansættelse Værdi Andre typer værdiansættelse, som ikke indgår i nogen af de øvrige værdiansættelseskategorier.

Oprindelig afdækningsværdi Dataattribut Afdækningens dagsværdi på den dato, hvor den oprindeligt blev modtaget som en kreditafdækning.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Dato for oprindelig afdækningsværdi Dataattribut Dato for afdækningens oprindelige værdi, dvs. den dato, hvorpå den seneste vurdering eller værdiansættelse af afdækningen blev foretaget, før den første gang blev modtaget som en kreditafdækning.

Dato Værdi Defineret som dd/mm/åååå.

Data om instrument-modtaget afdækning

Beløb allokeret til afdækning Dataattribut Det maksimale afdækningsbeløb, der kan komme i betragtning som kreditafdækning for instrumentet. Mængden af eksisterende prioriterede krav fra tredjeparter eller observerede enheder mod afdækningen indgår ikke i beløbet allokeret til afdækning. For så vidt angår afdækning, der er godkendt i henhold til forordning (EU) nr. 575/2013 bør denne værdi rapporteres i overensstemmelse med del 2 i bilag V til gennemførelsesforordning (EU) nr. 680/2014.

Numerisk Værdi Beløb i euro. Udenlandsk valuta konverteres til euro til ECB's euroreferencekurs (dvs. middelkursen) på rapporteringsreferencedagen.

Tredjeparts prioriterede krav for afdækningen Dataattribut Det maksimale beløb for eksisterende panterettigheder med højere prioritet i forhold til tredjeparter, undtagen den observerede enhed, som kan anvendes over for afdækningen.