2.

Bilag II og III til gennemførelsesforordning (EU) 2015/2450 berigtiges således: a) I skema S.01.01.Z0020 udgår andet afsnit. b) I skema S.01.01.C0010, række R0260 og R0270, indsættes valgmulighed »18 — Ikke indberettet, ingen direkte forsikringsvirksomhed« i vejledningen før valgmulighed »0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)«. c) I skema S.01.01.C0010/R0130 affattes vejledningen således: »En af valgmulighederne i følgende udtømmende liste anvendes: 1 — Indberettet 4 — Indberettes ikke, da S.06.02 og S.08.01 indberettes kvartalsvis 5 — Indberettes ikke, da S.06.02 og S.08.01 indberettes årligt 0 — Ikke indberettet (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)«. d) I skema S.01.01.C0010, række R0140, R0150, R0170 og R0180, i vejledningen affattes valgmulighed »7 — Indberettes ikke, ingen væsentlige ændringer siden den kvartalsvise indberetning (denne mulighed er kun relevant for årlige indberetninger)« således: »7 — Indberettes ikke, er indberettet for fjerde kvartal (denne mulighed er kun relevant for årlige indberetninger)«. e) I skema S.01.01.C0010/R0460 og C0010/R0840 udgår valgmulighed »2 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112« fra vejledningen og valgmulighed »16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF« indsættes i vejledningen efter valgmulighed »9 — Ikke indberettet, da en komplet intern model anvendes«. f) I skema S.01.01.C0010/R0500-R0560 og C0010/R0870-R0930 indsættes valgmulighed »16 — Indberettet efter pålæg i henhold til artikel 112 i direktiv 2009/138/EF« og »17 — Indberettet to gange, da en partiel intern model anvendes« i vejledningen før valgmulighed »0 — Ikke indberettet, anden årsag (i så fald skal der angives en særlig begrundelse)«. g) I skema S.02.01.C0010-C0020/R0360 affattes vejledningen således: »Beløb, som skal betales af forsikringstagere og forsikringsselskaber, og andre beløb forbundet med forsikringsvirksomhed, der ikke er medregnet i de forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes tilgodehavender fra accepteret genforsikring. »For Solvens II-kolonnen (C0010) omfatter denne celle kun forfaldne beløb.« h) I skema S.02.01.C0010-C0020/R0370 affattes vejledningen således: »Beløb, som skal betales af genforsikringsselskaber, og som er forbundet med genforsikringsvirksomhed, som ikke er medregnet i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Posten kan omfatte: beløb fra tilgodehavender fra genforsikringsselskaber, der vedrører afregnede krav fra forsikringstagere eller begunstigede, tilgodehavender fra genforsikringsselskaber vedrørende andet end forsikringsbegivenheder eller afregnede forsikringskrav, f.eks. provisioner. For Solvens II-kolonnen (C0010) omfatter denne celle kun forfaldne beløb.« i) I skema S.02.01.C0010-C0020/R0810 udgår »L20« fra koden for posten. j) I skema S.02.01, S.25.01, S.25.02, S.25.03, S.26.01, S.26.02, S.26.03, S.26.04, S.26.05, S.26.06, S.26.07 og S.27.01, post Z0030, udgår andet afsnit. k) I skema S.02.01.C0010-C0020/R0820 affattes vejledningen således: »Forpligtelser over for forsikringstagere og forsikringsselskaber, og andre forpligtelser forbundet med forsikringsvirksomhed, der ikke er medregnet i de forsikringsmæssige hensættelser. Heri medregnes forpligtelser over for (gen)forsikringsmæglere (f.eks. mæglerprovisioner, der er forfaldne, men endnu ikke betalt af selskabet). Heri medregnes ikke forfaldne låneforpligtelser, herunder i form af realkreditlån, over for andre forsikringsselskaber, hvis de kun vedrører finansiering og ikke er forbundet med forsikringsvirksomhed (sådanne lån, herunder realkreditlån, skal indberettes som finansielle forpligtelser). Heri medregnes forpligtelser vedrørende accepteret genforsikring. For Solvens II-kolonnen (C0010) omfatter denne celle kun forfaldne beløb.« l) I skema S.02.01.C0010-C0020/R0830 affattes første afsnit i vejledningen således: »Andre forpligtelser over for genforsikringsselskaber (især anfordringskonti) end indskud forbundet med genforsikringsvirksomhed, der ikke er medtaget i beløb, der kan tilbagekræves i henhold til genforsikringsaftaler. Heri medregnes forpligtelser over for genforsikringsselskaber vedrørende cederede præmier. For Solvens II-kolonnen (C0010) omfatter denne celle kun forfaldne beløb.« m) I skema S.05.01 og S.05.02 erstattes alle henvisninger til »regnskabsår« af »indberetningsperiode«. n) I skema S.05.01.C0010-C0120, række R0410 og R0420, skema S.05.01.C0130-C0160, række R0430, skema S.05.01.C0010-C0160, række R0500, skema S.05.01.C0210-C0280, række R1710 og R1800, skema S.05.02.C0080-C0140, række R0410, R0420, R0430 og R0500, og skema S.05.02.C0220-C0280, række R1710 og R1800, tilføjes følgende til sidst i vejledningen: »Denne post skal indberettes som en positiv værdi, hvis variationen er negativ (reduktion af andre forsikringsmæssige hensættelser, der medfører en fortjeneste), eller som en negativ værdi, hvis variationen er positiv (forøgelse af andre forsikringsmæssige hensættelser, der medfører et tab).« o) I skema S.05.01, C0010-C0160/R0440 og C0210-C0280/R1720, og i skema S.05.02, C0080-C0140/R0440 og C0220-C0280/R1720, tilføjes følgende til sidst i vejledningen: »Denne post skal indberettes som en positiv værdi, hvis variationen er negativ, eller som en negativ værdi, hvis variationen er positiv.« p) I skema S.05.02 indsættes følgende efter første afsnit, første punktum, i de generelle bemærkninger: »Skemaet udfyldes ikke, når de nedenfor anførte tærskler for indberetning efter land ikke finder anvendelse, dvs. når hjemlandet tegner sig for 90 % eller mere af den samlede værdi af de tegnede bruttopræmier.« q) I skema S.06.02.C0170 affattes andet led i vejledningen således: »»Mængde« ganget med »Solvens II-pris pr. enhed«, for aktiver, hvor disse to poster er relevante (plus »Påløbne renter«, hvis det er relevant)«. r) I skema S.06.02.C0180 erstattes ordet »værdipapirer« af »aktiver« i første sætning i vejledningen. s) I skema S.06.02.C0050 erstattes valgmulighed »7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)+« i den lukkede liste vejledningen af »7 — Reuters RIC (Reuters-kode for instrumenter)«. t) I skema S.06.02.C0050 til sidst i sidste punktum i vejledningen erstattes henvisningen til »9/1« af »99/1«. u) I skema S.06.02.C0320 affattes de første tre afsnit i vejledningen således: »Dette finder anvendelse på mindst CIC-kategori 1, 2, 5, 6 og 8 (Lån, herunder realkreditlån, med undtagelse af lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer), hvor de foreligger. Udstedelsesvurderingen af aktivet pr. referencedatoen for indberetningen som oplyst af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI). Hvis der ikke foreligger en udstedelsesvurdering, udfyldes denne post ikke.« v) I skema S.06.02.C0340 affattes første punktum i vejledningen således: »Relevant for alle aktiver, til hvilke der skal henføres kreditkvalitetstrin med henblik på beregningen af solvenskapitalkravet.« w) I skema S.06.02.C0350 udgår første punktum i vejledningen og andet afsnit affattes således: »Dette finder anvendelse på mindst CIC-kategori 1, 2, 5, 6 og 8 (Lån, herunder realkreditlån, med undtagelse af lån, herunder realkreditlån, til fysiske personer), hvor de foreligger.« x) I skema S.06.03 affattes andet afsnit, andet punktum, i de generelle bemærkninger således: »Under hensyn til proportionaliteten og den specifikke vejledning til skemaet anvendes se-igennem-metoden, indtil kategorierne, landene og valutaerne er identificeret. Hvad angår fonde, der investerer i andre fonde, skal se-igennem-metoden anvendes efter samme princip.« y) I skema S.06.03.C0060 affattes andet afsnit i vejledningen således: »For forpligtelser skal der indberettes en positiv værdi, medmindre posten er en derivatforpligtelse.« z) I skema S.07.01.C0160 indsættes følgende sætning til sidst i vejledningen: »Når det er nødvendigt, kan denne post indberettes som en streng for at afspejle, hvordan afkastet beregnes.« aa) I skema S.07.01.C0170 udgår ordene »f.eks. skal 5 % indberettes som 0,05)« fra det første afsnit i vejledningen. bb) I skema S.08.01.C0090 affattes andet afsnit, fjerde led, således: »»CAU/Mange aktiver/forpligtelser«, hvis der er mere end ét underliggende aktiv eller én underliggende forpligtelse«. cc) I skema S.08.01.C0140 udgår følgende ord fra første punktum i vejledningen: »(valutaswaps, kreditswaps og værdipapirbaserede swaps)«. dd) I skema S.08.01.C0150 affattes vejledningen således: »Betaling erlagt (hvis købt) for optioner samt forudbetalinger og periodiske præmiebeløb betalt for swaps siden det øjeblik, hvor selskabet indgik derivatkontrakten.« ee) I skema S.08.01.C0160 affattes vejledningen således: »Betaling modtaget (hvis solgt) for optioner samt forudbetalinger og periodiske præmiebeløb modtaget for swaps siden det øjeblik, hvor selskabet indgik derivatkontrakten.« ff) I skema S.08.01.C0290 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Vurderingen af modparten i derivatet pr. referencedatoen for indberetningen som oplyst af det udpegede kreditvurderingsbureau (ECAI).« gg) I skema S.08.01.C0290 indsættes følgende efter andet afsnit i vejledningen: »Hvis der ikke foreligger en udstedervurdering, udfyldes denne post ikke.« hh) I skema S.08.02 affattes fjerde afsnit, andet punktum, i de generelle bemærkninger således: »De betragtes som forpligtelser, hvis deres Solvens II-værdi er negativ.« ii) I skema S.08.02.C0090 affattes andet afsnit, fjerde led, i vejledningen således: »»CAU/Mange aktiver/forpligtelser«, hvis der er mere end ét underliggende aktiv eller én underliggende forpligtelse«. jj) I skema S.08.02.C0140 affattes vejledningen således: »Betaling erlagt (hvis købt) for optioner samt forudbetalinger og periodiske præmiebeløb betalt for swaps siden det øjeblik, hvor selskabet indgik derivatkontrakten.« kk) I skema S.08.02.C0150 affattes vejledningen således: »Betaling modtaget (hvis solgt) for optioner samt forudbetalinger og periodiske præmiebeløb modtaget for swaps siden det øjeblik, hvor selskabet indgik derivatkontrakten.« ll) I skema S.08.02.C0160 affattes første afsnit i vejledningen således: »Overskud og tab, der kan henføres til derivatet, siden det øjeblik, hvor selskabet indgik derivatkontrakten, realiseret på afslutnings-/forfaldsdatoen. Svarer til forskellen mellem værdien (pris) på salgsdatoen og værdien (pris) på anskaffelsestidspunktet.« mm) I skema S.09.01.C0100 og C0110 affattes sidste punktum i vejledningen således: »Beregningen skal foretages uden påløbne renter.« nn) I skema S.22.01 erstattes alle henvisninger til »justering af de forsikringsmæssige hensættelser« af »justering af de forsikringsmæssige bruttohensættelser«. oo) I skema S.22.01 erstattes alle henvisninger til »forsikringsmæssige hensættelser i alt« af »forsikringsmæssige bruttohensættelser i alt«. pp) I skema S.22.01.C0020, række R0010-R0090, indsættes et nyt afsnit til sidst i vejledningen: »Hvis overgangsfradraget i de forsikringsmæssige hensættelser ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0010.« qq) I skema S.22.01.C0030/R0020 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og basiskapitalgrundlaget beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.« rr) I skema S.22.01.C0030/R0030 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.« ss) I skema S.22.01.C0030/R0040 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.« tt) I skema S.22.01.C0030/R0050 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.« uu) I skema S.22.01.C0030/R0060 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.« vv) I skema S.22.01.C0030/R0070 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.« ww) I skema S.22.01.C0030/R0080 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.« xx) I skema S.22.01.C0030/R0090 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsfradrag i de forsikringsmæssige hensættelser og solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser med langsigtede garantier og overgangsforanstaltninger.« yy) I skema S.22.01.C0040, række R0010-R0090, indsættes et nyt afsnit til sidst i vejledningen: »Hvis overgangsjusteringen af den relevante risikofrie rentekurve ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0020.« zz) I skema S.22.01.C0050/R0020 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og basiskapitalgrundlaget beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.« aaa) I skema S.22.01.C0050/R0030 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.« bbb) I skema S.22.01.C0050/R0040 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.« ccc) I skema S.22.01.C0050/R0050 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.« ddd) I skema S.22.01.C0050/R0060 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.« eee) I skema S.22.01.C0050/R0070 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.« fff) I skema S.22.01.C0050/R0080 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.« ggg) I skema S.22.01.C0050/R0090 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden overgangsjustering af den relevante risikofrie rentekurve og solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0020.« hhh) I skema S.22.01.C0060, række R0010-R0090, indsættes et nyt afsnit til sidst i vejledningen: »Hvis volatilitetsjusteringen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0040.« iii) I skema S.22.01.C0070/R0020 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og basiskapitalgrundlaget beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.« jjj) I skema S.22.01.C0070/R0030 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.« kkk) I skema S.22.01.C0070/R0040 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.« lll) I skema S.22.01.C0070/R0050 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.« mmm) I skema S.22.01.C0070/R0060 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.« nnn) I skema S.22.01.C0070/R0070 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.« ooo) I skema S.22.01.C0070/R0080 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.« ppp) I skema S.22.01.C0070/R0090 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden volatilitetsjustering og uden andre overgangsforanstaltninger og solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0040.« qqq) I skema S.22.01.C0080, række R0010-R0090, indsættes et nyt afsnit til sidst i vejledningen: »Hvis matchtilpasningen ikke finder anvendelse, indberettes den samme værdi som i C0060.« rrr) I skema S.22.01.C0090/R0020 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem basiskapitalgrundlaget beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og basiskapitalgrundlaget beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.« sss) I skema S.22.01.C0090/R0030 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og overskydende aktiver i forhold til passiver beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.« ttt) I skema S.22.01.C0090/R0040 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det begrænsede kapitalgrundlag som følge af ring-fencing beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.« uuu) I skema S.22.01.C0090/R0050 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.« vvv) I skema S.22.01.C0090/R0060 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 1-solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.« www) I skema S.22.01.C0090/R0070 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 2-solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.« xxx) I skema S.22.01.C0090/R0080 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og det anerkendte kapitalgrundlag til opfyldelse af tier 3-solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.« yyy) I skema S.22.01.C0090/R0090 affattes andet afsnit i vejledningen således: »Det er forskellen mellem solvenskapitalkravet beregnet under hensyn til de forsikringsmæssige hensættelser uden matchtilpasning og uden alle de andre overgangsforanstaltninger og solvenskapitalkravet beregnet med de forsikringsmæssige hensættelser indberettet i C0060.« zzz) I skema S.26.06.R0100/C0020 indsættes »undtagen unit-linked« til sidst i første punktum i vejledningen. aaaa) I skema S.26.06.R0200/C0020 og R0230/C0020 indsættes »undtagen unit-linked« efter ordet »livsforsikringsforpligtelser«. bbbb) I skema S.31.01.C0150 indsættes følgende som nyt punktum efter første punktum i vejledningen: »Svarer til summen af de i C0120, C0130 og C0140 indberettede værdier.« cccc) I skema S.31.01.C0210 indsættes følgende som andet og tredje afsnit til sidst i vejledningen: »Hvis vurderingen ikke foreligger, udfyldes posten ikke, og genforsikringsselskabet identificeres som »9 — Der foreligger ingen vurdering« i kolonne C0230 (kreditkvalitetstrin). Denne post er ikke relevant for genforsikringsselskaber, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.« dddd) I skema S.31.02.C0270 affattes vejledningen således: »(Eventuel) vurdering af SPV'et, som selskabet tager højde for, og som er udstedt af et eksternt kreditvurderingsinstitut. »Hvis vurderingen ikke foreligger, udfyldes posten ikke, og SPV'et identificeres som »9 — Der foreligger ingen vurdering« i kolonne C0290 (kreditkvalitetstrin). Denne post er ikke relevant for SPV'er, for hvilke de selskaber, der anvender intern model, anvender interne vurderinger. Hvis selskaber, der anvender intern model, ikke anvender interne vurderinger, skal denne post indberettes.« eeee) I skema S.36.02.C0180 affattes andet afsnit, fjerde led, således: »»CAU/Mange aktiver/forpligtelser«, hvis der er mere end ét underliggende aktiv eller én underliggende forpligtelse«. ffff) I skema S.36.02.C0190 tilføjes følgende nye afsnit til sidst i vejledningen: »Denne post indberettes ikke for derivater, der som underliggende instrument har mere end ét aktiv eller én forpligtelse.«