APPENDIKS

Udkast til henstilling fra Rådet om øget gennemsigtighed i frizoner

RÅDET,

SOM HENVISER TIL artikel 5, litra b), i Overenskomst om Organisationen for Økonomisk Samarbejde og Udvikling af 14. december 1960,

SOM HENVISER TIL Recommendation of the Council to Facilitate Co-operation between Tax and Other Law Enforcement Authorities to Combat Serious Crimes (OECD/LEGAL/0384),

SOM HENVISER TIL Recommendation of the Council on Countering the Illegal Trade of Pesticides (OECD/LEGAL/0446),

SOM HENVISER TIL FATF's anbefalinger fra 2012, WTO's aftale om handelsrelaterede intellektuelle ejendomsrettigheder fra 1994 og WTO's aftale om handelslettelser fra 2017,

SOM NOTERER SIG de grundlæggende principper i Customs procedures and controls i WCO Revised Kyoto Convention, særlig bilag D, kapitel 2 (Free Zones),

SOM ERKENDER, at der foregår ulovlig handel i skyggen af den globale økonomi med stadig mere udspekulerede personer, der handler med en række forbudte varer og tjenester, herunder forfalskede varer,

SOM ERKENDER, at ulovlig handel og kriminelle netværk udgør et voksende sikkerhedsproblem globalt, og at de truer lokalsamfund og samfund som helhed ved at muliggøre lukrativ kriminel virksomhed, finansiering af terrorisme og skabe større ustabilitet og vold rundt om i verden,

SOM ERKENDER, at der er indført forskellige internationale standarder for at forbyde eller regulere forskellige sektorer med ulovlig handel, herunder handel med mennesker, narkotika, forfalskede varer, udryddelsestruede og ulovligt indsamlede arter af fauna og flora, antikviteter og konventionelle våben, og fremme gennemførelsen af retlige, reguleringsmæssige og operationelle foranstaltninger til bekæmpelse af udbyttet fra ulovlig handel,

SOM TAGER I BETRAGTNING, at der er behov for yderligere, harmoniserede retningslinjer, der giver regeringer effektive værktøjer til at afsløre, afværge og mindske ulovlig handel, uanset varen, på tværs af forskellige ulovlige markeder,

SOM ERKENDER behovet for at vedtage proaktive foranstaltninger for at mindske udbuddet og afskrække efterspørgslen efter ulovlige varer og tjenester på tværs af en række ulovlige markeder,

SOM ERKENDER, at frizoner kan stimulere legitim økonomisk vækst og spille en central rolle i erhvervslivet for mange økonomier og førende producenter,

SOM ERKENDER, at standarder, overvågning og anden kontrol vedrørende frizoner er blevet udbredt, men ikke i alle tilfælde har holdt trit med væksten i antallet af økonomiske aktører og omfanget af ulovlig handel med varer og tjenester,

SOM ERKENDER, at de kompetente offentlige myndigheder i nogle frizoner ikke har rettidig fysisk adgang til lokalerne og ofte har vanskeligt ved at indhente oplysninger om de aktiviteter, som udøves af økonomiske aktører, der er etableret i frizonerne, samt oplysninger om ejendomsretten til varer, som er i transit gennem eller produceres eller samles i frizonerne, selv når andre relevante internationale standarder kræver, at de skal være i stand til det,

SOM ERKENDER, at nogle økonomiske aktører kan drage fordel af utilstrækkelig overvågning, utilstrækkelig kontrol og mangel på gennemsigtighed i frizoner til at begå handelssvig, krænke intellektuelle ejendomsrettigheder, smugle smuglervarer, fremme spredning af våben og foretage hvidvaskning af udbyttet fra strafbare forhold,

SOM NOTERER SIG muligheden for at drage kompetente myndigheder til ansvar, som er meddelagtige eller forsømmelige i overvågningen af økonomiske aktører, der udøver eller muliggør ulovlig handel, som er skadelig for personer, virksomheder og miljøet,

og som på grundlag af forslag fra Public Governance Committee:

I. ER ENIGT I, at i forbindelse med denne henstilling anvendes følgende definitioner: — »frizone«: et område udpeget af et land eller en jurisdiktion, hvor varer, der indføres til dette område, ikke er omfattet af eller er pålagt lavere import- eller eksportafgifter end dem, der ville finde anvendelse, hvis sådanne varer blev angivet til overgang til fri omsætning på det tidspunkt, hvor de indføres. Anlæg, der anvendes til midlertidig oplagring eller toldoplagsproceduren, betragtes ikke som frizoner — »kompetente myndigheder«: omfatter, men er ikke begrænset til, følgende offentlige myndigheder: politi-, told-, skatte- og markedsovervågningsmyndigheder med kompetence i forhold til personer, steder, processer/procedurer eller varer,

II. HENSTILLER til medlemmer og ikkemedlemmer, der har tilsluttet sig henstillingen (»de tilsluttede«), at fremme gennemsigtigheden med henblik på at hindre, at frizoner misbruges til ulovlig handel. Med henblik herpå bør de tilsluttede på en måde, der er ikkediskriminerende og ikke skaber unødige handelshindringer: 1. sikre, at de retlige rammer for frizoner, der er etableret på deres territorium, eller som på anden vis er under deres administrative kontrol, • giver de kompetente myndigheder ret til at kræve relevante data, dokumenter, prøver og andre oplysninger vedrørende produktion og transport af varer og til i overensstemmelse med national lovgivning på et hvilket som helst tidspunkt på eget initiativ at foretage kontrol af varer, der er oplagret, fremstillet eller emballeret, og tjenesteydelser, der leveres, eller aktiviteter, der gennemføres, i frizoner, • giver de kompetente myndigheder mulighed for at gennemføre passende aktioner og træffe passende foranstaltninger i overensstemmelse med deres nationale lovgivning, • giver de kompetente myndigheder beføjelse til at undersøge en vare inden eller ved adgangen til en frizone eller på et hvilket som helst senere tidspunkt, hvis undersøgelsen anses for at være nødvendig for at lette en korrekt forvaltning af enhver lov, forskrift eller instruks, som den kompetente myndighed har beføjelse til at håndhæve, • giver de kompetente myndigheder beføjelse til at håndhæve gældende forbud og begrænsninger vedrørende aktiviteter i frizoner under hensyntagen til arten af de pågældende varer, behovet for toldtilsyn eller sikkerheds- og sikringskrav, • giver de kompetente myndigheder beføjelse til at nægte personer, der ikke yder den nødvendige sikkerhed for overholdelse af toldbestemmelserne, adgang til at udøve aktiviteter i en frizone, • forbyder juridiske eller fysiske personer, der er dømt for ulovlige økonomiske eller finansielle aktiviteter, at operere i frihandelszoner, • sikrer, at frizoners ydergrænser og ind- og udpassagesteder er underlagt de kompetente myndigheders tilsyn, • sikrer, at varer, personer og transportmidler, der ankommer til og forlader frizoner, underkastes en effektiv kontrol, • sikrer, at de økonomiske aktører, der har tilladelse til at operere i en frizone, fysisk befinder sig i frizonen, og at de underretter de kompetente myndigheder om kundernes identitet i forbindelse med deres operationer. Hvis kunden fungerer som agent eller repræsentant, skal den økonomiske aktør også underrette de kompetente myndigheder om den hovedforpligtedes identitet, dvs. den eller de personer, på hvis vegne agenten handler, 2. sikre, at de kompetente myndigheder har adgang til aggregerede statistiske data om varer, der ankommer til og forlader frizoner, ud fra deres toldklassifikation, og oplysninger, der identificerer ejeren/ejerne af varerne, 3. indgå i internationalt samarbejde om udveksling af retshåndhævelsesoplysninger og rådføre sig med kompetente myndigheder og berørte industrier i forbindelse med undersøgelser og andre retlige eller administrative procedurer vedrørende specifikke tilfælde af misbrug af frizoner i forbindelse med ulovlig handel. Dette omfatter bl.a.: • efter anmodning spontant at udveksle finansielle og administrative oplysninger for at støtte tilvejebringelsen af bevismateriale i retssager eller for at sikre og fremme et effektivt tilsyn med og effektiv kontrol af frizoner og hindre, at de misbruges, i overensstemmelse med national lovgivning, • at tilslutte sig de nuværende ordninger for toldsamarbejde og gøre bedre brug af dem, som foreskrevet i aftaler om gensidig bistand på toldområdet og andre gateways og protokoller til udveksling og formidling af retshåndhævelsesoplysninger, • at samarbejde og deltage i udviklingen og gennemførelsen af politikker og praksisser til bekæmpelse af ulovlig handel i frizoner, herunder yde teknisk bistand til at dele og udvikle forbedrede systemer til registrering hos kompetente myndigheder, frizoner og økonomiske aktører, 4. styrke det nationale samarbejde mellem agenturer, herunder forpligtelserne til at indberette mistanke om ulovlig adfærd til de kompetente offentlige myndigheder, udveksling af oplysninger mellem agenturer og andre samarbejdsmekanismer såsom fælles undersøgelser og fælles efterretningscentre, 5. øge forståelsen hos de kompetente myndigheder og interessenter i den private sektor (f.eks. større formidlere, herunder shippingagenter, speditører, toldklarerere og logistikvirksomheder) for at forstå de roller og det ansvar, der ligger i at operere i en frizone, samt risici i forbindelse med frizoneoperationer, 6. fremme partnerskaber mellem interessenter for at bekæmpe ulovlig handel, der stammer fra højrisikofrizoner som dem, der ikke har gennemført adfærdskodeksen for rene frizoner, som findes i bilaget til denne henstilling og udgør en integrerende del deraf. Dette omfatter bestræbelser på at tilskynde den del af erhvervslivet, der gør brug af frizoner, eller som finansierer aktører i frizoner, til at drive virksomhed i eller samarbejde med frizoner, som er i overensstemmelse med adfærdskodeksen for rene frizoner, 7. overvåge aktiviteterne i frizoner og offentliggøre årlige indikatorer, der bidrager til en evaluering af deres risiko for at fremme ulovlig handel, 8. udvikle relevante statistikker over tidligere manglende overholdelse eller håndhævelse, herunder toldmyndighedernes tilbageholdelser og beslaglæggelser af ulovlige varer, der har oprindelse i eller kommer fra frizoner, og håndhævelsesforanstaltninger, der allerede er truffet i forbindelse med den pågældende frizone, 9. gennemføre målrettede operationer, for så vidt angår forsendelser, der har oprindelse i højrisikofrizoner, f.eks. dem, der ikke gennemfører adfærdskodeksen for rene frizoner, 10. gøre bedre brug af eksisterende eller nye internationale aftaler, der indeholder bestemmelser om gensidig retlig bistand eller andre former for samarbejde om håndhævelse, med henblik på at bekæmpe ulovlig handel, der foregår gennem frizoner. Når sådanne aftaler administreres, bør de tilsluttede udpege de kompetente myndigheder og deres kontaktpunkter for at lette kommunikationen mellem og blandt de kompetente myndigheder for parterne i sådanne aftaler,

III. HENSTILLER til de tilsluttede at træffe foranstaltninger til at tilskynde frizoner til at gennemføre adfærdskodeksen for rene frizoner. Sådanne foranstaltninger omfatter, men er ikke begrænset til, gennemførelse af streng kontrol med sendinger, der ankommer fra, eller for hvilke der er dokumentation for, at de har været i transit gennem, frizoner, der ikke gennemfører adfærdskodeksen for rene frizoner,

IV. HENSTILLER til de tilsluttede i givet fald at anvende handelsaftaler for at fremme tilslutningen til principperne for bekæmpelse af ulovlig handel i frizoner i denne henstilling,

V. OPFORDRER generalsekretæren og de tilsluttede til at formidle denne henstilling,

VI. OPFORDRER de ikketilsluttede til at tage denne henstilling i betragtning og tilslutte sig den,