02020Y0626(01) — DA — 25.01.2021 — 001.001

Denne tekst tjener udelukkende som dokumentationsværktøj og har ingen retsvirkning. EU's institutioner påtager sig intet ansvar for dens indhold. De autentiske udgaver af de relevante retsakter, inklusive deres betragtninger, er offentliggjort i den Europæiske Unions Tidende og kan findes i EUR-Lex. Disse officielle tekster er tilgængelige direkte via linkene i dette dokument

►B DET EUROPÆISKE UDVALG FOR SYSTEMISKE RISICIS HENSTILLING af 27. maj 2020 om begrænsning af udlodninger under covid-19-pandemien (ESRB/2020/7) (EUT C 212 af 26.6.2020, s. 1)

Ændret ved:









▼B

DET EUROPÆISKE UDVALG FOR SYSTEMISKE RISICIS HENSTILLING

af 27. maj 2020

om begrænsning af udlodninger under covid-19-pandemien

(ESRB/2020/7)

2020/C 212/01







AFSNIT 1

HENSTILLING

▼M1

Henstilling A — Restriktioner vedrørende udlodninger

Det anbefales, at de relevante myndigheder i hvert fald indtil den 30. september 2021 anmoder de finansielle institutioner, de fører tilsyn med ( 1 ), om at afholde sig fra at træffe nogen af følgende foranstaltninger:

a) udlodning af udbytte eller uigenkaldeligt tilsagn om at udlodde udbytte

b) tilbagekøb af ordinære aktier

c) indførelse af en forpligtelse til at udbetale variabel løn til væsentlige risikotagere som har den virkning, at mængden eller kvaliteten af kapitalgrundlaget reduceres, medmindre de relevante finansielle institutioner udviser den største forsigtighed i forbindelse med gennemførelsen af de pågældende foranstaltninger, og den deraf følgende reducering ikke overstiger den konservative tærskel, der er fastsat af den relevante kompetente myndighed. Det anbefales, at de kompetente myndigheder indleder drøftelser med de finansielle institutioner, før de finansielle institutioner træffer nogen af de foranstaltninger, der fremgår af litra a) og b).

Denne henstilling gælder på EU-koncernniveau (eller på individuelt niveau, hvis den finansielle institution ikke er en del af en EU-koncern) og, hvor det er relevant, på delkonsolideret eller individuelt niveau.

▼B

AFSNIT 2

GENNEMFØRELSE

1. Definitioner

1. I denne henstilling gælder følgende definitioner:

a) »relevant myndighed«: i) en kompetent myndighed ii) en myndighed, som er ansvarlig for vedtagelsen og/eller aktiveringen af makroprudentielle politiske foranstaltninger, herunder men ikke begrænset til: 1. en udpeget myndighed i henhold til afsnit VII, kapitel 4, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2013/36/EU ( 2 ) eller artikel 458, stk. 1, i Europa-Parlamentets og Rådets forordning (EU) nr. 575/2013 ( 3 ) 2. en makroprudentiel myndighed med de mål, ordninger, opgaver, beføjelser, instrumenter, ansvarlighedskrav og andre karakteristika, som er fastsat i henstilling ESRB/2011/3 ( 4 ).

▼M1

b) »kompetent myndighed«: den kompetente myndighed eller tilsynsmyndighed som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 40), i forordning (EU) nr. 575/2013, eller i artikel 13, stk. 10, i Europa-Parlamentets og Rådets direktiv 2009/138/EF ( 5 ), alt efter hvad der er relevant

c) »finansiel institution«: en af følgende virksomheder, som har sit hovedkontor eller vedtægtsmæssige hjemsted i EU: i) en institution som defineret i artikel 4, stk. 1, nr. 3), i forordning (EU) nr. 575/2013 ii) et forsikringsselskab som defineret i artikel 13, stk. 1, i direktiv 2009/138/EF iii) et genforsikringsselskab som defineret i artikel 13, stk. 4, i direktiv 2009/138/EF

d) »væsentlig risikotager«: et medlem af en kategori af ansatte, hvis arbejde har væsentlig indflydelse på den finansielle institutions risikoprofil, herunder et medlem af kategorien af ansatte som omhandlet i artikel 92, stk. 2, i direktiv 2013/36/EU eller artikel 275, stk. 1, litra c), i Kommissionens delegerede forordning (EU) 2015/35 ( 6 ), alt efter hvad der er relevant

▼B

e) »afviklingsmyndighed«: en myndighed som defineret i artikel 2, stk. 1, nr. 18), i direktiv 2014/59/EU ( 7 ).

2. Undtagelser

De relevante myndigheder kan undtage en finansiel institution fra begrænsningen for at træffe de foranstaltninger, der er omhandlet i litra a)-c) i henstilling A, hvis den pågældende finansielle institution er juridisk forpligtet til at træffe sådanne foranstaltninger.

3. Kriterier for gennemførelse

1. Følgende kriterier gælder for de relevante myndigheders gennemførelse af denne henstilling:

a) Der bør tages behørigt hensyn til proportionalitetsprincippet, navnlig under hensyn til de finansielle institutioners karakter og deres evne til at bidrage til at reducere systemiske risici for den finansielle stabilitet som følge af COVID-19-krisen og til den økonomiske genopretning.

b) Regelarbitrage bør undgås.

c) De relevante myndigheder bør regelmæssigt vurdere virkningen af restriktioner på udlodninger, som de har indført i lyset af målene i denne henstilling.

▼M1

1a. Ved beregningen af den konservative tærskel skal de kompetente myndigheder særlig være opmærksomme på følgende:

a) målene fastsat i denne henstilling, herunder særlig behovet for, at de finansielle institutioner opretholder et tilstrækkeligt stort kapitalgrundlag — herunder under hensyn til deres kapitalforløb — med henblik på at afbøde systemiske risici og bidrage til den økonomiske genopretning, idet der tages højde for risikoen for forringelse af virksomheders og husholdningers solvens i betragtning af pandemien

b) behovet for at sikre, at det generelle udlodningsniveau for de finansielle institutioner, de fører tilsyn med, er væsentligt lavere end i årene forud for covid-19-krisen

c) de særlige forhold, der gør sig gældende for hver enkelt sektor inden for deres ansvarsområde.

▼B

2. Følgende specifikke kriterier gælder for gennemførelsen af henstilling A, litra a) og b): Ved vurderingen af, om det er hensigtsmæssigt at anvende begrænsningerne på delkonsolideret eller individuelt niveau, henstilles det, at de relevante myndigheder overholder følgende principper:

a) Princip 1: Under hensyntagen til behovet for at forebygge eller reducere systemiske risici for den finansielle stabilitet i deres medlemsstat og i Unionen bør de relevante myndigheder støtte et velfungerende indre marked og anerkende den finansielle sektors behov for at yde et bæredygtigt bidrag til den økonomiske vækst i medlemsstaterne og i Unionen som helhed.

b) Princip 2: De relevante myndigheder bør sikre, at enhver begrænsning ikke medfører uforholdsmæssige negative følger for det finansielle system eller dele heraf i andre medlemsstater eller i Unionen som helhed.

c) Princip 3: De relevante myndigheder bør samarbejde tæt med hinanden og med de relevante afviklingsmyndigheder, herunder i kollegier, hvor det er relevant.

▼M1

4. Tidsfrister for opfølgning

I henhold til artikel 17, stk. 1, i forordning (EU) nr. 1092/2010 skal adressaterne meddele Europa-Parlamentet, Rådet, Kommissionen og ESRB hvilke handlinger, de har foretaget som svar på denne henstilling, eller begrunde eventuel manglende handling. Hver adressat anmodes om senest den 15. oktober 2021 at indsende en rapport om implementeringen af henstilling A.

5. Ændringer af denne henstilling

Det Almindelige Råd beslutter inden den 30. september 2021 hvorvidt og hvornår denne henstilling skal ændres, herunder blandt andet under hensyn til den makroøkonomiske udvikling og nye data om det finansielle systems stabilitet.

▼B

6. Overvågning og vurdering

1. Det Almindelige Råd vurderer de foranstaltninger og begrundelser, som adressaterne har meddelt, og træffer, i givet fald, afgørelse med hensyn til, om denne henstilling ikke er blevet fulgt, og om en adressat ikke har givet en tilfredsstillende begrundelse for at have undladt at gennemføre foranstaltninger.

2. Den metode, der fremgår af håndbogen om vurderingen af overholdelsen af ESRB's henstillinger, der beskriver proceduren for vurdering af overholdelsen af ESRB's henstillinger, finder ikke anvendelse.

▼M1

3. ESRB's sekretariat bistår adressaterne ved at sikre koordinering af indberetning og ved at tilvejebringe de relevante skabeloner og, hvor det er nødvendigt, proceduren og tidsfristerne for opfølgning.

▼M1 —————