NÁVRH NA ZMĚNU č. 2 NÁVRHU SOUHRNNÉHO ROZPOČTU NA ROK 2014 VÝKAZ VÝDAJŮ PODLE ODDÍLŮ Souhrnný výkaz příjmů Oddíl I – Parlament Oddíl II – Evropská rada a Rada Oddíl III – Komise Oddíl IV – Soudní dvůr Evropské unie Oddíl V – Účetní dvůr Oddíl VI – Evropský hospodářský a sociální výbor Oddíl VII – Výbor regionů Oddíl VIII – Evropský veřejný ochránce práv Oddíl IX – Evropský inspektor ochrany údajů Oddíl X – Evropská služba pro vnější činnost /* COM/2013/0719 final - 2013/ () */





NÁVRH NA ZMĚNU č. 2 NÁVRHU SOUHRNNÉHO ROZPOČTU NA ROK 2014 VÝKAZ VÝDAJŮ PODLE ODDÍLŮ Souhrnný výkaz příjmů Oddíl I – Parlament Oddíl II – Evropská rada a Rada Oddíl III – Komise Oddíl IV – Soudní dvůr Evropské unie Oddíl V – Účetní dvůr Oddíl VI – Evropský hospodářský a sociální výbor Oddíl VII – Výbor regionů Oddíl VIII – Evropský veřejný ochránce práv Oddíl IX – Evropský inspektor ochrany údajů Oddíl X – Evropská služba pro vnější činnost S ohledem na: – Smlouvu o fungování Evropské unie, a zejména na článek 314 této smlouvy, ve spojení se Smlouvou o založení Evropského společenství pro atomovou energii, a zejména s článkem 106a této smlouvy, – nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 966/2012 ze dne 25. října 2012, kterým se stanoví finanční pravidla o souhrnném rozpočtu Unie[1], a zejména na článek 39 uvedeného nařízení, – návrh souhrnného rozpočtu Evropské unie na rozpočtový rok 2014 předložený Komisí dne 28. června 2013[2], – návrh na změnu č. 1 návrhu souhrnného rozpočtu Evropské unie na rozpočtový rok 2014 předložený Komisí dne 18. září 2013[3] Evropská komise tímto předkládá rozpočtovému orgánu návrh na změnu č. 2 návrhu souhrnného rozpočtu Evropské unie na rozpočtový rok 2014 z důvodů, které uvádí důvodová zpráva. OBSAH 1 úvod.. 5 2 Aktualizace tradičních vlastních zdrojů (TVZ) 5 3 Zemědělství a rybolov.. 6 3.1 Hlavní navrhované změny.. 6 3.2 Evropský zemědělský záruční fond (EZZF) – výdaje související s trhem a přímé platby.. 7 3.2.1 Přehled. 7 3.2.2 Podrobné připomínky. 8 3.3 Mezinárodní dohody v oblasti rybolovu.. 12 3.4 Změny rozpočtových poznámek.. 12 4 Delegování výdajových programů na výkonné agentury.. 12 4.1 Důvody delegování 12 4.1.1 Co nejlepší využití výkonných agentur. 12 4.1.2 Analýza nákladů a přínosů: zvolený scénář delegování 13 4.1.3 Zpřesnění analýzy nákladů a přínosů. 14 4.1.4 Úprava přístupu založeného na „setrvalém stavu“, který byl použit v NR na rok 2014. 14 4.2 Navrhované delegování programů podle okruhů víceletého finančního rámce. 15 4.3 Dopad na lidské a finanční zdroje ve výkonných agenturách.. 15 4.4 Dopad na lidské a finanční zdroje v Komisi 16 4.4.1 Přenesení úkolů na výkonné agentury: úspory v Komisi 16 4.4.2 Zajištění celkové rozpočtové neutrality. 17 4.4.3 Zachování finančních přídělů programů beze změn. 18 4.5 Proces delegování: další kroky.. 19 5 Vytvoření funkční skupiny AST/SC.. 19 5.1 Revize služebního řádu: vytvoření nové funkční skupiny AST/SC.. 19 5.2 Dopad na plány pracovních míst.. 20 6 Závěr.. 20 7 Souhrnná tabulka s rozdělením podle okruhů finančního rámce. 21 výkaz výdajů podle oddílů Změny výkazu příjmů a výdajů v členění podle oddílů jsou k dispozici v databázi EUR-Lex (http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-en.htm). Anglické znění změn těchto výkazů v členění podle oddílů je pro informaci připojeno jako příloha rozpočtu. 1 úvod Předmětem návrhu na změnu č. 2 (dále jen „NZ č. 2“) návrhu rozpočtu na rok 2014 (dále jen „NR na rok 2014“) jsou následující opatření: - revize prognózy tradičních vlastních zdrojů (TVZ, tj. cel a dávek z cukru), které mají být obdrženy v roce 2014, s cílem zohlednit tendence zaznamenané u TVZ obdržených v roce 2013, - aktualizace odhadovaných potřeb na zemědělské výdaje podle jednotlivých rozpočtových položek. Kromě měnících se tržních faktorů zahrnuje NZ č. 2/2014 rovněž dopad rozhodnutí v odvětví zemědělství, jež byla přijata od doby vypracování NR na rok 2014, revidované odhady potřeb na některé přímé platby a rovněž veškeré návrhy, které mají mít podle očekávání významný dopad během nadcházejícího rozpočtového roku, - aktualizace situace u mezinárodních dohod v oblasti rybolovu, - důsledky plánovaného delegování řízení operačních programů nového víceletého finančního rámce na výkonné agentury z hlediska lidských a finančních zdrojů, - začlenění nové funkční skupiny AST/SC do plánů pracovních míst orgánů a institucí EU. Čistý dopad těchto změn na rozpočet znamená ve srovnání s návrhem rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1/2014) snížení prostředků na závazky a platby o 4,9 milionu EUR. Prostřednictvím tohoto návrhu na změnu Komise mimoto Evropský parlament a Radu upozorňuje na některá nutná opatření pro případ prodlevy při přijímání některých nových právních základů v rámci víceletého finančního rámce na období 2014–2020 a navrhovaná nápravná opatření, která mohou být nezbytná před vstupem nových právních základů v platnost. Politické dohody ohledně nového víceletého finančního rámce bylo dosaženo v červnu 2013 a práce na právních základech některých programů na období 2014–2020 stále pokračuje. Pokud by některé tyto programy nebyly přijaty do konce roku 2013, vzniklo by právní vakuum, zejména u probíhajících programů, které skončí na konci roku 2013 a které budou přeměněny na nové programy a nástroje. V zájmu zajištění kontinuity provádění probíhajících programů (které již jsou schváleny) a s ohledem na základní politickou dohodu o nových programech a souvisejících finančních přídělech, jíž bylo dosaženo při jednáních o víceletém finančním rámci, zamýšlí Komise nadále využívat prostředky pro výdaje na technickou pomoc a administrativní podporu, které jsou nezbytné pro řádné provádění programů, rovněž v přechodné fázi před konečným přijetím nových právních základů. 2 Aktualizace tradičních vlastních zdrojů (TVZ) V září 2013 přijala Komise návrh na změnu návrhu opravného rozpočtu (NOR) č. 6/2013[4] s cílem revidovat prognózy tradičních vlastních zdrojů (TVZ, tj. cel a dávek z cukru), které mají být vybrány v roce 2013. V souladu s článkem 16 nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1150/2000 ze dne 22. května 2000 byla tato revize nezbytná, aby se zohlednil značný schodek cla skutečně zaplaceného do rozpočtu EU do srpna 2013 v porovnání s částkami, které měly být do té doby podle prognózy obdrženy. Na tomto základě navrhla Komise vyrovnat další schodek tradičních vlastních zdrojů ve výši přibližně 1,8 miliardy EUR (tj. minus 11 %) v porovnání s částkou uvedenou v NOR č. 6/2013 odpovídajícím zvýšením příspěvků členských států založených na HND v roce 2013. V návaznosti na opravu navrhovanou pro rok 2013 v návrhu na změnu NOR č. 6/2013 navrhuje Komise upravit prognózu TVZ obsaženou v NR na rok 2014 (18 086 milionů EUR) revidováním odhadu pro rok 2014 na 16 186 milionů EUR, a to na základě těchto předpokladů: - v souladu s návrhem na změnu NOR č. 6/2013 bude extrapolovaný výsledek TVZ pro konec roku 2013 činit 14 984 milionů EUR, - předpokládaný vývoj dovozu ze třetích zemí v roce 2014 schválený na zasedání výboru ACOR v květnu 2013 ve výši 8 % se následně použije na extrapolovaný výsledek pro rok 2013. Výsledný schodek TVZ ve výši 1,9 miliardy EUR (tj. minus 11 %) v porovnání s původní prognózou obsaženou v NR na rok 2014 musí být vyrovnán odpovídajícím zvýšením příspěvků členských států založených na HND v roce 2014. Rozdělení tohoto dopadu podle jednotlivých členských států je uvedeno v příloze rozpočtu. 3 Zemědělství a rybolov 3.1 Hlavní navrhované změny Podle tohoto NZ č. 2/2014 je celková požadovaná výše prostředků okruhu 2 v roce 2014 odhadována na 59 247,7 milionu EUR. Do příslušného stropu víceletého finančního rámce zbývá v prostředcích na závazky částka ve výši 55,3 milionu EUR. Změny navrhované v NZ č. 2/2014 jsou v porovnání s NR na rok 2014 z hlediska prostředků neutrální, a to jak u Evropského zemědělského záručního fondu (EZZF), tak u mezinárodních dohod v oblasti rybolovu. Stejně jako v NR na rok 2014 jsou výdaje na zemědělství financované z EZZF v NZ č. 2/2014 stanoveny ve výši čistého dílčího stropu pro rok 2014, tj. 43 778,1 milionu EUR[5]. U přímých podpor je však přesto třeba použít mechanismus finanční kázně, jelikož prognózy výdajů souvisejících s trhem a přímých plateb tento čistý dílčí strop překračují. Odhadovaná výše výdajů přesahující strop je však nižší než v NR na rok 2014, takže částku finanční kázně lze v souladu s tím revidovat směrem dolů. To je čistým výsledkem vyšších účelově vázaných příjmů, které mají být podle odhadů k dispozici v roce 2014 (především kvůli zvýšení částek, které jsou dostupné v roce 2013 a které jsou převedeny do roku 2014), a revidovaných odhadů potřeb k pokrytí výdajů EZZF. Prostředky na platby EZZF se v NZ č. 2/2014 v porovnání s NR na rok 2014 rovněž nezměnily, tj. činí 43 777 milionů EUR. Co se týká mezinárodních dohod v oblasti rybolovu, NZ č. 2/2014 navrhuje u rozpočtového článku 11 03 01 Dohody o udržitelném rybolovu zvýšení prostředků na závazky o 7,3 milionu EUR a prostředků na platby o 10,3 milionu EUR, které je vyrovnáno odpovídajícím snížením rezervy. Následující tabulka shrnuje účinek NZ č. 2/2014 na okruh 2: (v milionech EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1/2014) || Návrh na změnu č. 2/2014 || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1 a 2/2014) Závazky || Platby || Závazky || Platby || Závazky || Platby – || Evropský zemědělský záruční fond (EZZF) || 43 778,1 || 43 777,0 || || || 43 778,1 || 43 777,0 – || Evropský zemědělský fond pro rozvoj venkova (EZFRV) || 13 991,0 || 11 655,1 || || || 13 991,0 || 11 655,1 – || Evropský námořní a rybářský fond (EMFF), regionální organizace pro řízení rybolovu a dohody o udržitelném rybolovu, z toho: || 1 017,3 || 765,7 || || || 1 017,3 || 765,7 || – || dohody o udržitelném rybolovu – provozní položka (11 03 01) || 22,4 || 22,4 || +7,3 || +10,3 || 29,7 || 32,7 || – || dohody o udržitelném rybolovu – rezerva (40 02 41) || 122,7 || 122,7 || –7,3 || –10,3 || 115,3 || 112,3 – || Program pro životní prostředí a oblast klimatu (Life) || 404,6 || 263,0 || || || 404,6 || 263,0 – || Akce financované na základě výsad Komise a zvláštních pravomocí svěřených Komisí || 6,3 || 3,0 || || || 6,3 || 3,0 – || Pilotní projekty a přípravné akce || p.m. || 18,3 || || || p.m. || 18,3 – || Decentralizované agentury || 50,4 || 50,4 || || || 50,4 || 50,4 Celkem || 59 247,7 || 56 532,5 || 0,0 || 0,0 || 59 247,7 || 56 532,5 Strop || 59 303,0 || || || || 59 303,0 || Rozpětí || 55,3 || || || || 55,3 || Z toho EZZF || 43 778,1 || 43 777,0 || 0,0 || 0,0 || 43 778,1 || 43 777,0 Dílčí strop || 44 130,0 || || || || 44 130,0 || Čistý převod mezi EZZF a EZFRV || 351,9 || || || || 351,9 || Dílčí rozpětí || 0,0 || || || || 0,0 || 3.2 Evropský zemědělský záruční fond (EZZF) – výdaje související s trhem a přímé platby 3.2.1 Přehled Cílem NZ č. 2/2014 je zajistit, aby byl rozpočet na zemědělství založen na nejnovějších hospodářských údajích a právním rámci. Od září má Komise k dispozici první informace o výši produkce za rok 2013 a výhledech na zemědělských trzích, z nichž vychází při aktualizaci odhadu rozpočtových potřeb na rok 2014. Kromě zohlednění tržních faktorů zahrnuje tento NZ č. 2/2014 rovněž dopad legislativních rozhodnutí, která byla v odvětví zemědělství přijata od doby vypracování NR na rok 2014, návrhy Komise a rovněž výsledek politických jednání o nových právních základech pro zemědělství na období 2014–2014. Celkově jsou potřeby EZZF na rok 2014 (před uplatněním „mechanismu finanční kázně“) v NZ č. 2/2014 odhadovány na 45 720 milionů EUR v porovnání s částkou ve výši 45 653 milionů EUR v NR na rok 2014. Jedná se o čistý výsledek poněkud nižších potřeb v kapitole 05 02 „Intervence na zemědělských trzích“ (–27 milionů EUR) a dodatečných potřeb na kapitolu 05 03 „Přímé podpory“ (+38 milionů EUR), kapitolu 05 07 „Audit zemědělských výdajů“ (+53 milionů EUR) a rovněž kapitolu 05 08 „Politická strategie a koordinace“ (+3 miliony EUR). Pokud jde o účelově vázané příjmy, částka, která by měla být v roce 2014 k dispozici, se podstatně zvýšila, a to z 828 milionů EUR v NR na rok 2014 na 1 464 milionů EUR v NZ č. 2/2014 (+636 milionů EUR). Toto zvýšení převážně vyplývá z převedení účelově vázaných prostředků z roku 2013 na rok 2014: - V době, kdy se připravoval NR na rok 2014, bylo ještě příliš brzy na odhady čerpání EZZF v roce 2013. - Část výdajů v roce 2013 může být ve skutečnosti uhrazena vyšším převodem účelově vázaných příjmů z roku 2012 ve srovnání s předpoklady a dodatečnými účelově vázanými příjmy vyplývajícími z rozhodnutí o schválení účetní závěrky, která byla přijata v roce 2013. V důsledku toho nebude částka účelově vázaných příjmů obdržených v roce 2013 ve výši 615 milionů EUR potřebná k pokrytí výdajů v tomtéž roce. - NZ č. 2/2014 zahrnuje převedení této částky ve výši 615 milionů EUR z roku 2013 na rok 2014, čímž se odpovídajícím způsobem sníží výše prostředků požadovaných v NR na rok 2014. - Dále Komise očekává malé zvýšení účelově vázaných příjmů nově vytvořených v roce 2014 (+21 milionů EUR) v důsledku předpokládané doplňkové dávky producentů mléka, a to na základě údajů, které členské státy oznámily v zákonné lhůtě. Podle této aktualizace budou k pokrytí potřeb EZZF pro rok 2014 zapotřebí prostředky na závazky ve výši 44 681 milionů EUR, včetně částky ve výši 424,5 milionu EUR na vytvoření „rezervy pro případ krizí v odvětví zemědělství“. Stejně jako v případě NR na rok 2014 tato celková částka překračuje čistý dílčí strop pro EZZF ve výši 43 778,1 milionu EUR, což znamená, že je třeba snížit prostředky pro přímé podpory uplatněním mechanismu finanční kázně. Částka finanční kázně uvedená v NZ č. 2/2014 (902,9 milionu EUR) je však nižší, než se původně odhadovalo v NR na rok 2014 (1 471,4 milionu EUR). Komise proto navrhne novou sazbu úpravy přímých plateb, která je značně nižší než úroveň stanovená na základě NR na rok 2014 (–2,453658 % oproti –4,001079 %)[6]. Po uplatnění „mechanismu finanční kázně“ potřeby EZZF, které je nutno pokrýt v roce 2014, v NZ č. 2/2014 činí 45 242,1 milionu EUR v porovnání s částkou ve výši 44 606,1 milionu EUR v NR na rok 2014. Po zohlednění účelově vázaných příjmů ve výši 1 464 milionů EUR zůstávají prostředky na závazky EZZF požadované pro rok 2014 v NZ č. 2/2014 (stejně jako v NR na rok 2014) na úrovni čistého dílčího stropu, tj. 43 778,1 milionu EUR. Prostředky na platby požadované pro EZZF v roce 2014 se v porovnání s NR na rok 2014 rovněž nemění, tj. činí 43 777 milionů EUR. 3.2.2 Podrobné připomínky 05 02 – Intervence na zemědělských trzích (rozpočtové prostředky –263 milionů EUR) (v milionech EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) Intervence na zemědělských trzích || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1/2014) || Návrh na změnu č. 2/2014 || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1 a 2/2014) Potřeby || 2 724 || –27 || 2 697 Odhadované účelově vázané příjmy dostupné v roce 2014 || 228 || +236 || 464 Požadované rozpočtové prostředky || 2 496 || –263 || 2 233 Hypotézy, ze kterých tento NZ č. 2/2014 vychází, obecně potvrzují hodnocení v době vzniku NR na rok 2014 s příznivými vyhlídkami pro většinu zemědělských trhů. Změny obsažené v tomto NZ č. 2/2014 jsou většinou technické povahy a týkají se pouze malých částek. Celkové potřeby na intervenční opatření na zemědělských trzích se ve srovnání s NR na rok 2014 snižují o 27 milionů EUR. Dále se odhaduje, že pro kapitolu 05 02 budou k dispozici dodatečné účelově vázané příjmy ve výši 236 milionů EUR, takže požadované prostředky lze v porovnání s NR na rok 2014 snížit o 263 milionů EUR. Nejdůležitější změny jsou stručně vysvětleny níže. V odvětví ovoce a zeleniny jsou odhadované potřeby na operační programy organizací producentů (rozpočtový bod 05 02 08 03) poněkud nižší (–5 milionů EUR), než se předpokládalo v NR na rok 2014. To vyplývá z aktualizace hodnocení skutečného využití opatření a mírně revidovaných číselných údajů pro vnitrostátní plány na roky 2013 a 2014, jakož i zohlednění odhadovaného finančního dopadu možného částečného uhrazení vnitrostátní finanční podpory poskytnuté některými členskými státy podle čl. 103e odst. 1 nařízení (ES) č. 1234/2007 z rozpočtu EU. Prostředky uvedené v tomto NZ č. 2/2014 jsou však ve skutečnosti nižší než v NR na rok 2014 (–241 milionů EUR), a to z důvodu zvýšení příjmů přidělených do rozpočtového bodu pro odvětví ovoce a zeleniny o 236 milionů EUR. V odvětví vína byly údaje v NR na rok 2014 aktualizovány, aby se zahrnul výsledek jednání o novém nařízení o jednotné společné organizaci trhů v rámci reformy SZP (společné zemědělské politiky), v němž se celková částka pro vnitrostátní programy podpory zvýšila o 5,6 milionu EUR[7], a rovněž aby se zohlednily nejnovější údaje o provádění těchto programů. V NZ č. 2/2014 se proto pro rozpočtový bod 05 02 09 08 navrhuje zvýšení o 8 milionů EUR. Změny u ostatních rostlinných produktů/opatření (rozpočtový článek 05 02 11) se týkají programů POSEI a podpory pro organizace producentů chmele. Odhady týkající se využití pozměněných stropů pro regiony POSEI[8] byly v NR na rok 2014 aktualizovány, což vedlo k malému dodatečnému navýšení rozpočtových prostředků (+2 miliony EUR) pro opatření na podporu trhu financovaná z rozpočtového bodu 05 02 11 04, zatímco potřeby na přímé podpory v těchto regionech (financované z rozpočtového bodu 05 03 02 50 a 05 03 02 52) byly revidovány směrem dolů. V případě chmele se ve srovnání s NR na rok 2014 požaduje částka o 2,3 milionu EUR vyšší, jelikož režim podpory pro organizace producentů zůstane na základě výsledků jednání o novém nařízení o jednotné společné organizaci trhů zachován. V případě mléka a mléčných výrobků se v NZ č. 2/2014 navrhuje snížení prostředků na režim Mléko pro školy (rozpočtový bod 05 02 12 08) o 3 miliony EUR v souladu s předběžnými údaji o čerpání v roce 2013, které naznačují poněkud nižší využití režimu v členských státech oproti původním předpokladům. Odhady v NR na rok 2014 byly proto revidovány a nyní se navrhuje nižší částka. Prostředky potřebné v roce 2014 na soukromé skladování másla (rozpočtový bod 05 02 12 04) jsou sníženy o 3 miliony EUR, což odráží menší množství, pro něž byly v roce 2013 předloženy žádosti o podporu. Navrhuje se snížení prostředků pro rozpočtový článek 05 02 15 (vepřové, vejce a drůbež, včelařství a ostatní živočišné produkty) o 27 milionů EUR, což odráží revidované potřeby na vývozní náhrady u drůbeže (rozpočtový bod 05 02 15 05) poté, co byly sazby náhrad stanoveny na nulu. 05 03 – Přímé podpory (rozpočtové prostředky +206 milionů EUR) (v milionech EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) Přímé podpory || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1/2014) || Návrh na změnu č. 2/2014 || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1 a 2/2014) Před uplatněním mechanismu finanční kázně (bez „rezervy pro krize v odvětví zemědělství“) Potřeby || 42 888 || +38 || 42 926 Odhadované účelově vázané příjmy dostupné v roce 2014 || 600 || +400 || 1 000 Požadované rozpočtové prostředky || 42 288 || –362 || 41 926 Po uplatnění mechanismu finanční kázně (včetně „rezervy pro krize v odvětví zemědělství“) Potřeby || 41 841 || +606 || 42 447 Odhadované účelově vázané příjmy dostupné v roce 2014 || 600 || +400 || 1 000 Finanční kázeň || 1 471 || –569 || 903 Požadované rozpočtové prostředky || 41 241 || +206 || 41 447 V porovnání s NR na rok 2014 jsou prostředky požadované pro kapitolu 05 03 revidovány směrem nahoru, a to o 206 milionů EUR. Tato změna představuje společný účinek poněkud vyšších potřeb před uplatněním mechanismu finanční kázně (+38 milionů EUR) a nižší částky finanční kázně (569 milionů EUR), jež jsou částečně vyrovnány zvýšením částky účelově vázaných příjmů (400 milionů EUR). Nejvýznamnější změny se týkají režimu jednotné platby, režimu jednotné platby na plochu a zvláštní podpory podle článku 68 nařízení Rady (ES) č. 73/2009. V NZ č. 2/2014 jsou prostředky pro režim jednotné platby (rozpočtový bod 05 03 01 01) v porovnání s NR na rok 2014 sníženy o 24 milionů EUR. Potřeby na tento režim (před uplatněním nástroje finanční kázně) byly sníženy přibližně o 79 milionů EUR, což odpovídá přechodu některých členských států na podpory vázané na produkci podle článku 68 nařízení (ES) č. 73/2009. Částka finanční kázně uplatněná na tento rozpočtový bod byla snížena o 455 milionů EUR, zatímco příjmy přidělené do tohoto bodu vzrostly o 400 milionů EUR. V případě režimu jednotných plateb na plochu (rozpočtový bod 05 03 01 02) se v NZ č. 2/2014 navrhuje zvýšení rozpočtových prostředků o 80 milionů EUR, z čehož částka ve výši 23 milionů EUR odpovídá vyšším potřebám v porovnání s NR na rok 2014 a částka ve výši 57 milionů EUR úpravě částky finanční kázně. Vyšší potřeby jsou vysvětleny především úpravou zemědělské plochy v rámci režimu jednotné platby na plochu v jednom členském státě, rozhodnutím jednoho členského státu převést částku ve výši 7 milionů EUR na podporu vázanou na produkci podle článku 68 nařízení (ES) č. 73/2009 a rovněž očekávaným vývojem čerpání v roce 2014 s přihlédnutím k nejnovějším údajům z roku 2013. (v milionech EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) Oddělené přímé podpory[9] || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1/2014) || Návrh na změnu č. 2/2014 || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1 a 2/2014) 05 03 01 01 – Režim jednotné platby || 30 107 || –24 || 30 083 05 03 01 02 – Režim jednotné platby na plochu || 7 302 || +80 || 7 382 Celkem || 37 409 || +56 || 37 465 V NZ č. 2/2014 se navrhuje zvýšení rozpočtových prostředků na zvláštní podporu podle článku 68 nařízení (ES) č. 73/2009 o 14 milionů EUR v případě podpory oddělené od produkce (rozpočtový bod 05 03 01 05) a o 102 milionů EUR v případě podpory vázané na produkci (rozpočtový bod 05 03 02 44). Zatímco potřeby na opatření týkající se zvláštní podpory oddělené od produkce se v porovnání s NR na rok 2014 zvýší pouze mírně (+5 milionů EUR), potřeby na opatření týkající se zvláštní podpory vázané na produkci se změní významněji (+88 milionů EUR). To odpovídá především přechodu některých členských států z režimu jednotné platby a režimu jednotné platby na plochu na podporu oddělenou od produkce podle článku 68, jak bylo zmíněno výše, spolu s úpravou očekávané míry plnění. (v milionech EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) Přímé podpory[10] || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1/2014) || Návrh na změnu č. 2/2014 || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1 a 2/2014) 05 03 01 05 – Podpora oddělená od produkce || 473 || +14 || 487 05 03 02 44 – Podpora vázaná na produkci || 987 || +102 || 1 089 Celkem || 1 460 || +116 || 1 576 U rozpočtových položek v kapitole 05 03 došlo k některým dalším změnám, odchylky jsou však velmi malé, zejména u položek týkajících se přímých podpor vázaných na produkci. Tyto odchylky v porovnání s NR na rok 2014 souvisejí většinou se změnou částky finanční kázně uplatněné na jednotlivé rozpočtové body: (v milionech EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) Přímé podpory [11] || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1/2014) || Návrh na změnu č. 2/2014 || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1 a 2/2014) 05 03 01 03 – Oddělená platba na cukr || 274,0 || +3,0 || 277,0 05 03 02 06 – Prémie na krávy bez tržní produkce mléka || 882,0 || +20,0 || 902,0 05 03 02 07 – Doplňková prémie na krávy bez tržní produkce mléka || 47,0 || +2,0 || 49,0 05 03 02 13 – Prémie na ovce a kozy || 21,0 || +2,0 || 23,0 05 03 02 39 – Dodatečná částka pro producenty cukrovky a cukrové třtiny || 20,0 || +1,0 || 21,0 05 03 02 40 – Podpora na plochu pro bavlnu || 230,0 || +9,0 || 239,0 05 03 02 50 – POSEI – Podpůrné programy EU || 406,0 || +1,0 || 407,0 05 03 02 52 – POSEI – Ostrovy v Egejském moři || 19,0 || –1,0 || 18,0 05 03 02 99 – Ostatní (přímé podpory) || 12,2 || –2,5 || 9,7 Celkem || 1 911,2 || +35,5 || 1 946,7 05 07 – Audit zemědělských výdajů (rozpočtové prostředky +53,4 milionu EUR) (v milionech EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) Audit zemědělských výdajů || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1/2014) || Návrh na změnu č. 2/2014 || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1 a 2/2014) 05 07 02 – Řešení sporů || 6,8 || +53,4 || 60,2 Celkem || 6,8 || +53,4 || 60,2 Prostředky pro rozpočtový článek 05 07 02 (Řešení sporů) je třeba zvýšit o 53,4 milionu EUR za účelem pokrytí možné úhrady úroků vyplacených v rámci vyrovnání podle vnitrostátního práva členského státu na základě rozsudku Soudního dvora ve věci C-113/10 Jülich et al., který zrušil platnost nařízení Komise, která stanovila dávky z výroby cukru pro hospodářské roky 2002/2003 až 2005/2006. 05 08 – Polická strategie a koordinace (rozpočtové prostředky +3 miliony EUR) (v milionech EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) Polická strategie a koordinace || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1/2014) || Návrh na změnu č. 2/2014 || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1 a 2/2014) 05 08 06 – Zlepšení znalostí veřejnosti o společné zemědělské politice || 32,6 || +3,0 || 35,6 Celkem || 32,6 || +3,0 || 35,6 Navrhuje se zvýšení prostředků pro rozpočtový článek 05 08 06 (Zlepšení znalostí veřejnosti o společné zemědělské politice) o 3 miliony EUR za účelem financování informačních kampaní se zvláštním zaměřením na korporátní aspekty politiky EU související s programovým obdobím víceletého finančního rámce 2014–2020, co se týká cílů SZP. 3.3 Mezinárodní dohody v oblasti rybolovu Jak stanoví bod C části II předlohy interinstitucionální dohody[12], Komise prověřila nejnovější dostupné informace týkající se dohod v oblasti rybolovu. S cílem reagovat na nejnovější situaci, tj. nedávné uzavření dvoustranných dohod s Pobřežím slonoviny[13], Gabonem[14], Komorami a Seychelami[15], navrhuje Komise přesunout prostředky na závazky a platby z rezervy v článku 40 02 41 do rozpočtového článku 11 03 01 Stanovení rámce správy pro rybolovné činnosti prováděné rybářskými plavidly Unie ve vodách třetích zemí (dohody o udržitelném rybolovu), a to ve výši 7,3 milionu EUR. K pokrytí prostředků na platby pro část týkající se odvětvové podpory v dohodě s Mauretánií ve druhém roce se navrhuje, aby se z rezervy téhož článku přesunula do provozní položky 11 03 01 dodatečná částka prostředků na platby ve výši 3 miliony EUR. (v milionech EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) Dohody o udržitelném rybolovu || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1/2014) || Návrh na změnu č. 2/2014 || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1 a 2/2014) Závazky || Platby || Závazky || Platby || Závazky || Platby Provozní položka (11 03 01) || 22,4 || 22,4 || +7,3 || +10,3 || 29,7 || 32,7 Rezerva (40 02 41) || 122,7 || 122,7 || –7,3 || –10,3 || 115,3 || 112,3 Celkem || 145,0 || 145,0 || 0,0 || 0,0 || 145,0 || 145,0 3.4 Změny rozpočtových poznámek Byly aktualizovány rozpočtové poznámky pro tyto kapitoly, články a body: Okruh || Vysvětlivka Výdaje 05 02 || Intervence na zemědělských trzích || Údaje pro účelově vázané příjmy 05 02 11 03 || Chmel – Podpora pro organizace producentů || Rozpočtové poznámky 05 03 || Přímé podpory || Údaje pro účelově vázané příjmy 11 03 01 || Mezinárodní dohody v oblasti rybolovu || Změna rozpočtových poznámek: tabulka Příjmy 6 7 0 1 || Účetní závěrka EZZF – Účelově vázané příjmy || Údaje pro účelově vázané příjmy 6 7 0 2 || Nesrovnalosti EZZF – Účelově vázané příjmy || Údaje pro účelově vázané příjmy 6 7 0 3 || Doplňková dávka producentů mléka – Účelově vázané příjmy || Údaje pro účelově vázané příjmy 4 Delegování výdajových programů na výkonné agentury 4.1 Důvody delegování 4.1.1 Co nejlepší využití výkonných agentur Důležitým prvkem návrhů Komise na víceletý finanční rámec na období 2014–2020 bylo další zjednodušení a racionalizace správy orgánů, agentur a institucí EU, aby se z nich vytvořila moderní, efektivní a dynamická organizace, při současném snížení počtu zaměstnanců během pěti let o 5 %[16]. Tento závazek je nyní obsažen v předloze interinstitucionální dohody o rozpočtové kázni, spolupráci v rozpočtových záležitostech a o řádném finančním řízení[17], na níž dosáhly Evropský parlament, Rada a Komise politické dohody. V tomto obecném rámci musí Komise využívat co nejlépe omezené lidské zdroje tím, že se ještě více zaměří na své hlavní institucionální úkoly, jako je tvorba politik, provádění a sledování uplatňování práva EU a strategické řízení, přičemž současně zajistí co nejúčelnější a nejúčinnější provádění výdajových programů, za něž nese konečnou odpovědnost. Vzhledem ke kladným zkušenostem s řízením programů EU výkonnými agenturami, jak potvrdil Evropský účetní dvůr[18], obsahovaly návrhy Komise na víceletý finanční rámec na období 2014–2020 rovněž větší využívání stávajících výkonných agentur při provádění některých nových programů. V současnosti existuje šest výkonných agentur zřízených podle nařízení Rady č. 58/2003[19]: Výkonná agentura pro konkurenceschopnost a inovace (EACI), Výkonná agentura pro vzdělávání, kulturu a audiovizuální oblast (EACEA), Výkonná agentura pro zdraví a spotřebitele (EAHC), Výkonná agentura pro transevropskou dopravní síť (TEN-T EA), Výkonná agentura Evropské rady pro výzkum (ERCEA) a Výkonná agentura pro výzkum (REA). Nařízení stanoví jednoznačné rozdělení úkolů v oblasti řízení programů mezi Komisi a výkonné agentury. Oddělení Komise plní úkoly spojené se značnou mírou volného uvážení, které předpokládá politickou volbu, konkrétně: stanovování cílů a priorit, přijímání pracovních programů (včetně rozhodnutí o financování), zastupování Komise v programovém výboru a přijímání rozhodnutí o udělení, které je předmětem postupu projednávání ve výborech. Agentury odpovídají za provádění úkolů, jako je zahájení a ukončení postupů pro udělování grantů a zadávání zakázek, přijímání rozhodnutí o udělení, sledování projektů, finanční kontrola a účetnictví, přispění k hodnocení programů a různé podpůrné úkoly. 4.1.2 Analýza nákladů a přínosů: zvolený scénář delegování Analýza nákladů a přínosů, kterou nařízení před případným delegováním programů na výkonné agentury vyžaduje, byla provedena minulý rok a byla při ní zohledněna politická dohoda ohledně víceletého finančního rámce na období 2014–2020, k níž Parlament a Rada dospěly v červnu 2013[20]. Analýza nákladů a přínosů vyzdvihuje tyto komparativní výhody delegování některých programů na období 2011–2020 na výkonné agentury: - V důsledku jejich zkušeností a specializace, pokud jde o konkrétně stanovené úkoly, zaručují agentury vysoce kvalitní řízení programů a poskytování lepších služeb z hlediska rychlejšího zadávání, rychlejších postupů schvalování technických a finančních zpráv a rychlejších plateb. - Soudržná portfolia programů agentur vytvoří synergie mezi úzce souvisejícími oblastmi politiky a zajistí rychlejší předávání znalostí. Například spojení všech aspektů nástroje pro malé a střední podniky, který spadá do rámcového programu pro výzkum a inovace (Horizont 2020), má podle očekávání vést k úsporám z rozsahu, snazší koordinaci a soudržnosti při poskytování služeb. Všichni potenciální příjemci budou mít zároveň k dispozici jednotné kontaktní místo. - Nové programy mohou využít stávající komunikační a informační kanály agentur, které byly postupem času vyvinuty s cílem zajistit, aby byly nablízku příjemcům, a zlepšit zviditelnění EU jako původce programů. Agentury zejména zajišťují vyšší úroveň přímých výměn s příjemci prostřednictvím „informačních dnů“, zahajovacích schůzek u větších a víceletých projektů a monitorovacích návštěv. - Pokračující zjednodušování procesů a postupů (např. jednodušší formy grantů, přiměřené kontroly a elektronické formuláře žádostí) vede k vyšší produktivitě, která by se s jednoduššími postupy u nových programů měla dále zvyšovat. - Nižší počet ekvivalentů plného pracovního úvazku (FTE), který je zapotřebí k řízení programů, a prostor pro přijetí vyššího podílu smluvních zaměstnanců ve výkonných agenturách než v případě Komise znamená významné úspory v porovnání s interním scénářem. V analýze nákladů a přínosů byly porovnány čtyři scénáře představující různé úrovně delegování programů: interní scénář, podle nějž by nové programy řídila Komise, zatímco výkonné agentury by odpovídaly pouze za práci související s minulými programy (2007–2013), výchozí scénář pro delegování stanovený Komisí a dva alternativní scénáře, které zkoumají jiné možnosti delegování, než jak je uvedeno ve výchozím scénáři. Analýza nákladů a přínosů ukázala, že pokud jde o úspory nákladů a kvalitativní přínosy, je v porovnání s ostatními zvažovanými scénáři nejúčinnější „alternativní scénář č. 2“[21]. Jelikož výkonné agentury budou mít v důsledku větší velikosti prospěch z úspor z rozsahu, vedl by tento scénář k největšímu odhadovanému zvýšení efektivnosti (509 milionů EUR v současné hodnotě[22] v období 2014–2020) v porovnání s interním scénářem. 4.1.3 Zpřesnění analýzy nákladů a přínosů Na základě analýzy nákladů a přínosů stanovila Komise celkový přístup k delegování řízení operačních programů na výkonné agentury v období 2014–2020. Kromě zohlednění nejnovějšího důležitého vývoje v dosud probíhajících jednáních mezi Evropským parlamentem a Radou o právních aktech programů, které mají být delegovány, kladla Komise zvláštní důraz na zajištění dvou hlavních cílů delegování: - produktivita: s cílem zajistit stejnou nebo vyšší úroveň produktivity v každé agentuře oproti roku 2013 byly revidovány počty zaměstnanců všech agentur, - 5% snížení počtu zaměstnanců: s cílem sladit počty zaměstnanců ve výkonných agenturách s celkovým 5% snížením počtu zaměstnanců ve všech orgánech a institucích EU se 5% snížení vztahovalo na počty zaměstnanců všech výkonných agentur v roce 2013, přičemž bylo rovnoměrně rozloženo na období 2014–2020 a porovnáno s počátečním posouzením zdrojů, které mají být přiděleny jednotlivým agenturám. Stejně jako u všech orgánů a institucí EU je 5% snížení počtu zaměstnanců doprovázeno prodloužením pracovní doby z 37,5 na 40 hodin týdně. 4.1.4 Úprava přístupu založeného na „setrvalém stavu“, který byl použit v NR na rok 2014 Návrh rozpočtu na rok 2014 vycházel z přístupu založeného na „setrvalém stavu“, kdy byly počet zaměstnanců a výše dotací v každé výkonné agentuře zachovány na úrovni roku 2013 s tím, že se vyčká na výsledky analýzy nákladů a přínosů a následný přezkum výsledků analýzy nákladů a přínosů v rámci návrhů Komise na delegování výdajových programů. Úpravy provedené v tomto návrhu na změnu zohledňují důsledky předpokládaného delegování programů na období 2014–2020 z hlediska zdrojů, a to jak na straně výkonných agentur, tak na straně Komise, jak je uvedeno níže. 4.2 Navrhované delegování programů podle okruhů víceletého finančního rámce Výše provozních prostředků pro dotčené programy, které mají spravovat výkonné agentury, se podle předpokladů v období příštího víceletého finančního rámce významně zvýší, přičemž agentury budou i nadále odpovídat za řízení zbývajících závazků týkajících se programů, které jsou delegovány v současnosti. Vyšší pracovní zátěž v souvislosti s programy víceletého finančního rámce na období 2014–2020 je nutno posoudit ve spojení s postupně se snižující pracovní zátěží související s řízením programů na období 2007–2013. Níže jsou uvedeny výdajové programy, které mají být delegovány na výkonné agentury, podle jednotlivých okruhů víceletého finančního rámce. Úplné údaje o přídělech provozních prostředků, které mají být podle předpokladů spravovány výkonnými agenturami, jsou uvedeny v legislativních finančních výkazech připojených k návrhům Komise na znovuzřízení šesti výkonných agentur, rozšíření jejich mandátu a prodloužení doby, na kterou jsou zřízeny (viz oddíl 4.5). - Okruh 1a – Konkurenceschopnost pro růst a zaměstnanost Předpokládá se, že na výkonné agentury bude delegováno několik nových programů v okruhu 1a, včetně částí nástroje pro propojení Evropy týkajících se IKT a energetiky. Výkonné agentury mají mimoto i nadále řídit řadu programů, jež jsou v současnosti svěřeny EACI, EACEA, TEN-T EA, ERCEA a REA. To se týká zejména významných částí programů Horizont 2020, COSME, Erasmus+ a části nástroje pro propojení Evropy související s dopravou. - Okruh 2 – Udržitelný růst: přírodní zdroje Předpokládá se, že na výkonné agentury budou od roku 2014 delegovány dva nové programy v okruhu 2: LIFE – program pro životní prostředí a oblast klimatu a některé činnosti v rámci EMFF – kontrola rybolovu, integrovaná námořní politika a vědecké poradenství. - Okruh 3 – Bezpečnost a občanství Předpokládá se, že na výkonné agentury bude delegováno pět programů v okruhu 3. To se týká pokračovaní programů, které jsou v současnosti svěřeny EACEA a EAHC: Tvůrčí Evropa, Evropa pro občany, Ochrana spotřebitele, Veřejné zdraví a Zlepšení školení pro zvýšení bezpečnosti potravin (převedeno z okruhu 2 ve víceletém finančním rámci na období 2007–2013). - Okruh 4 – Globální Evropa Předpokládá se, že na výkonné agentury budou delegovány dva programy v okruhu 4: projekty v oblasti vysokoškolského vzdělávání, které jsou v současnosti svěřeny EACEA, a rovněž nový program EU Aid Volunteers. 4.3 Dopad na lidské a finanční zdroje ve výkonných agenturách Komise zamýšlí zachovat stejný počet výkonných agentur. Navrhuje však upravit názvy tří z celkem šesti stávajících agentur, aby se zohlednilo rozšíření jejich mandátu, a to: - Výkonná agentura pro konkurenceschopnost a inovace (EACI) se stane Výkonnou agenturou pro malé a střední podniky (EASME), - Výkonná agentura pro zdraví a spotřebitele (EAHC) se stane Výkonnou agenturou pro spotřebitele, zdraví a potraviny (CHAFEA) a - Výkonná agentura pro transevropskou dopravní síť (TEN-T EA) se stane Výkonnou agenturou pro inovace a sítě (INEA). Níže uvedená přehledná tabulka porovnává pro jednotlivé agentury celkovou výši provozních prostředků spravovaných agenturami s počtem lidských zdrojů (v ekvivalentech plného pracovního úvazku, FTE) a odpovídajícím příspěvkem EU na pokrytí provozních nákladů agentur. Tabulka představuje situaci v roce 2013, přístup založený na „setrvalém stavu“, jak se původně předpokládal v NR na rok 2014, a změny obsažené v tomto návrhu na změnu. (v milionech EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) Výkonná agentura || Rozpočet na rok 2013 || Návrh rozpočtu na rok 2014 || Návrh na změnu č. 2/2014 || NR na rok 2014 (včetně NZ č. 2) Sprav. příděl || Provoz. náklady || Zaměst. (FTE) || Sprav. příděl || Provoz. náklady || Zaměst. (FTE) || Sprav. příděl || Provoz. náklady || Zaměst. (FTE) || Sprav. příděl || Provoz. náklady || Zaměst. (FTE) EASME (býv. EACI) || 583 || 15,680 || 159 || pm || 15,827 || 144 || 1 194 || +15,321 || +164,5 || 1 193,5 || 31,148 || 308,5 EACEA || 847 || 48,012 || 431 || pm || 47,546 || 431 || 543 || –0,004 || +4,9 || 543,3 || 47,542 || 435,9 CHAFEA (býv. EAHC) || 68 || 7,070 || 50 || pm || 7,070 || 50 || 76 || - || - || 76,3 || 7,070 || 50,0 INEA (býv. TEN-T EA) || 1 470 || 9,805 || 100 || pm || 9,805 || 115[23] || 2 395 || +4,371 || +47,0 || 2 395,2 || 14,176 || 162,0 ERCEA || 1 707 || 39,000 || 389 || pm || 39,415 || 389 || 1 451 || - || - || 1 451,0 || 39,415 || 389,0 REA || 1 171 || 49,300 || 558 || pm || 50,298 || 558 || 1 603 || +6,071 || +22,4 || 1 603,0 || 56,369 || 580,4 Celkem || 5 846 || 168,867 || 1 687 || pm || 169,961 || 1 687 || 7 262 || +25,759 || +238,8 || 7 262 || 195,720 || 1 925,8 Jak je uvedeno v tabulce, celkový finanční příděl, který mají výkonné agentury jako celek spravovat v roce 2014, v porovnání s rokem 2013 vzroste o 24,2 %. Celkové zvýšení počtu zaměstnanců v roce 2014 (+ 14,2 %) je soustředěno především v EASME (bývalá EACI) a v menší míře v INEA (bývalá TEN-T EA) a REA, zatímco u CHAFEA (bývalá EAHC) a ERCEA se zvýšení počtu zaměstnanců nepředpokládá. Cílené zvýšení lidských zdrojů v EASME, INEA a REA se projeví ve zvýšení příspěvku EU na pokrytí jejich provozních nákladů. Odpovídající potřeba příslušných prostředků na platy dodatečného počtu zaměstnanců ve výkonných agenturách byla vypočtena na základě osmi měsíčních platů, aby se zohlednila odhadovaná doba potřebná pro nábor pracovníků. Zvýšení výdajů na agentury je však vyrovnáno odpovídajícím snížením správních výdajů v rozpočtu, jak je objasněno níže. 4.4 Dopad na lidské a finanční zdroje v Komisi 4.4.1 Přenesení úkolů na výkonné agentury: úspory v Komisi Část vyšší pracovní zátěže výkonných agentur bude vyplývat z dalšího delegování programů, které v současnosti řídí útvary Komise. Přenesení těchto úkolů v oblasti provádění ušetří lidské zdroje v Komisi (viz níže), jelikož tyto úkoly již Komise nebude vykonávat. Pro rok 2014 odhaduje analýza nákladů a přínosů maximální počet dodatečných úředníků, kteří mají být dočasně přiděleni výkonným agenturám („zmrazená“ pracovní místa), na 28 pracovních míst, zatímco celkový počet „uvolněných“ pracovních míst v Komisi se odhaduje na 30 FTE[24]. V minulosti byly tyto „uvolněné“ lidské zdroje přiděleny na jiné úkoly v souladu s čl. 13 odst. 6 písm. c) nařízení Rady č. 58/2003. Vzhledem k závazku Komise týkajícímu se celkového snižování počtu zaměstnanců a v zájmu zajištění rozpočtové neutrality s ohledem na správní výdaje se „uvolněné“ lidské zdroje v Komisi v důsledku delegování řízení programů projeví ve snížení počtu pracovních míst v plánu pracovních míst (navíc k obecnému 5% snížení počtu pracovních míst v Komisi v období 2013–2017) a souvisejících výdajů, aby se vyrovnaly výdaje odpovídající dodatečným FTE ve výkonných agenturách. Stejně tak se odpovídajícím způsobem sníží výdaje související se „zmrazenými“ pracovními místy k zohlednění dočasného přidělení výkonným agenturám. Podrobnější údaje o uvolněných a zmrazených místech jsou pro jednotlivé výkonné agentury uvedeny v následujících tabulkách. Pracovní místa „zmrazená“ v plánech pracovních míst Komise Výkonná agentura || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1/2014) || Návrh na změnu č. 2/2014 || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1 a 2/2014) EASME (bývalá EACI) || 9 || 14 || 23 EACEA || 34 || - || 34 CHAFEA (bývalá EAHC) || 6 || - || 6 INEA (bývalá TEN-T EA) || 7 || 9 || 16 ERCEA || 14 || - || 14 REA || 24 || 5 || 29 Celkem || 94 || 28 || 122 Počet pracovních míst, která mají být „uvolněna“ v plánech pracovních míst Komise Výkonná agentura || Uvolněná pracovní místa v roce 2014 || Uvolněná pracovní místa v období 2014–2020* Pracovní místa v plánu prac. míst || Smluvní zaměstnanci (FTE) || Pracovní místa v plánu prac. míst || Smluvní zaměstnanci (FTE) EASME (bývalá EACI) || - || 8,0 || 93 || 52,2 EACEA || - || 1,1 || - || 1,1 CHAFEA (bývalá EAHC) || - || - || 6 || 3,2 INEA (bývalá TEN-T EA) || - || 6,0 || 95 || 46,9 ERCEA || - || - || 20 || - REA || 9 || 5,8 || 104 || 52,2 Celkem || 9 || 20,9 || 318 || 155,6 * Podle odhadu v analýze nákladů a přínosů. 4.4.2 Zajištění celkové rozpočtové neutrality Očekávané zvýšení efektivnosti v případě zvoleného scénáře delegování a zdroje, které mají být uvolněny v odděleních Komise po přenesení úkolů na výkonné agentury, umožní plnění vyššího rozpočtu s nižšími zdroji v porovnání s interním scénářem a přitom zaručí vysokou kvalitu řízení programu. Z těchto důvodů Komise navrhuje delegovat tyto úkoly na výkonné agentury. Úspory v Komisi vyplývající z „uvolněných“ a „zmrazených“ pracovních míst, která byla určena v analýze nákladů a přínosů, jak je uvedeno v tabulkách v oddíle 4.4.1 výše, však nepostačují k úplnému vyrovnání dodatečných výdajů na pokrytí provozních nákladů výkonných agentur. K dosažení rozpočtové neutrality v daném období vyrovná Komise zvýšení výdajů na dodatečné lidské zdroje ve výkonných agenturách dalším snížením svých vlastních lidských zdrojů (úředníků a smluvních zaměstnanců) nad rámec „uvolněných“ a „zmrazených“ pracovních míst, která byla určena v analýze nákladů a přínosů. Za tímto účelem přezkoumala Komise svou interní organizaci s cílem zvýšit počet uvolněných pracovních míst / smluvních zaměstnanců za účelem vyrovnání nákladů na dodatečné lidské zdroje ve výkonných agenturách. Díky revizi svých vlastních struktur mohla Komise navrhnout, že v roce 2014 uvolní dalších 114 FTE vedle 58 FTE určených v analýze nákladů a přínosů jako místa, která mají být uvolněná (30 FTE) a zmrazená (28 FTE). Celkový počet „uvolněných“ a „zmrazených“ pracovních míst uvádí následující tabulka: „Uvolněná“ a „zmrazená“ místa: zajištění rozpočtové neutrality || Celkový počet uvolněných a zmrazených míst v roce 2014 || Celkový počet uvolněných a zmrazených míst v období 2014–2020 Pracovní místa v plánu prac. míst || Smluvní zaměstnanci (FTE) || Pracovní místa v plánu prac. míst || Smluvní zaměstnanci (FTE) „Uvolněná“ místa celkem || 120 || 24 || 484 || 165 „Zmrazená“ místa celkem || 28 || - || 64 || - Celkem || 148 || 24 || 548 || 165 Jak bylo uvedeno výše, navrhované snížení počtu pracovních míst v plánu pracovních míst Komise, které odpovídá místům „uvolněným“ v Komisi, je navíc k obecnému 5% snížení počtu zaměstnanců v Komisi v období 2013–2017. Pokud jde o správní výdaje, počet uvolněných a zmrazených pracovních míst v roce 2014 odpovídá úsporám v Komisi ve výši 14,0 milionů EUR, z toho 4,9 milionu EUR v rámci okruhu 5. Ostatní úspory správních výdajů jsou rozloženy mezi ostatní provozní okruhy a souvisejí většinou s výzkumnými pracovníky a smluvními zaměstnanci financovanými z programu Horizont 2020. To odráží navrhovaný přesun úkolů v oblasti provádění z Komise na výkonné agentury. 4.4.3 Zachování finančních přídělů programů beze změn V zájmu zachování finančních přídělů výdajových programů beze změn je zvýšení provozních nákladů výkonných agentur vyrovnáno odpovídajícím snížením správních výdajů Komise, a to buď v okruhu 5, nebo v rámci jiných okruhů, zejména správních výdajů na výzkum v okruhu 1a. Čistý dopad, který mají dodateční zaměstnanci a odpovídající správní výdaje potřebné ke spravování vyšších provozních prostředků ve výkonných agenturách na finanční příděly dotčených programů, závisí na zdroji vyrovnání v Komisi: - Přenesení úkolů dříve vykonávaných zaměstnanci Komise v rámci okruhu 5 na výkonné agentury vede k „uvolněným“ a „zmrazeným“ pracovním místům a odpovídajícím úsporám správních výdajů ve výši 4,9 milionu EUR v rámci okruhu 5. - Co se týká výdajů na administrativní podporu, které jsou připsány k finančnímu přídělu výdajových programů v rámci jiných okruhů, budou výdaje, jež měla před delegováním podle předpokladů provádět přímo Komise, použity na financování provozních nákladů výkonných agentur po delegování. Totéž platí pro některé další správní podpůrné výdaje, které přímo souvisejí s prováděním programů a které po delegaci vzniknou výkonným agenturám, jako např. vývoj systémů IT. Tento přesun nemá žádný dopad na finanční příděl programů: rovnováha mezi správními a provozními prostředky v rámci přídělu se nemění. - Snížení výdajů na administrativní podporu v rámci provozních okruhů je celkově dostatečné k financování vyšších provozních nákladů výkonných agentur, bez jakéhokoli dopadu na provozní prostředky v rámci finančního přídělu dotyčných programů. U tří programů v okruhu 4 je nezbytné zvýšení výdajů na administrativní podporu v Komisi s odpovídajícím snížením dotace, která se předtím předpokládala u agentury EACEA[25]. Ve třech případech je však nezbytný relativně omezený příspěvek příslušného programu na uhrazení provozních nákladů výkonné agentury z provozních prostředků programů, aby se zajistilo řádné provádění[26]. Následující tabulka ukazuje, jakým způsobem má být zvýšení výdajů na uhrazení provozních nákladů výkonných agentur vyrovnáno ze tří zdrojů uvedených výše: Vyrovnání vyšších provozních nákladů výkonných agentur při současném zachování přídělů beze změn || V milionech EUR Zvýšení výdajů na uhrazení provozních nákladů šesti výkonných agentur vyplývajících z dalšího delegování || +25,759 Nižší správní výdaje v okruhu 5 v souvislosti s delegováním úkolů, které v současnosti vykonává Komise || –4,851 Nižší administrativní a podpůrné výdaje v ostatních okruzích v souvislosti s delegováním úkolů, které v současnosti vykonává Komise || –23,013 Jiné vyrovnání v rámci finančního přídělu programů || –2,747 Celkem || –4,851 Rozsáhlejší delegování na výkonné agentury má za následek snížení celkové výše správních výdajů, což se projevuje v úsporách v okruhu 5 (4,9 milionu EUR). Další podrobnosti o dopadu navrhovaného souboru opatření souvisejících s delegováním na lidské a finanční zdroje v roce 2014 jsou uvedeny v příloze rozpočtu. 4.5 Proces delegování: další kroky Dne 4. října 2013 předala Komise Evropskému parlamentu a Radě úplný soubor dokumentů týkajících se delegování, který sestával z informačního sdělení vysvětlujícího hlavní prvky předpokládaného souboru opatření souvisejících s delegováním a z šesti předloh návrhů na delegování, které se týkaly znovuzřízení výkonných agentur, rozšíření jejich mandátu a prodloužení doby, na kterou jsou zřízeny. V souladu s postupem stanoveným v nařízení č. 58/2003 se Výbor pro výkonné agentury vyzývá, aby ke každému z šesti jednotlivých návrhů prováděcích rozhodnutí Komise vydal své stanovisko. S výhradou kladného stanoviska výboru ke každému ze šesti jednotlivých návrhů na delegování a pod podmínkou, že žádná složka rozpočtového orgánu nevznese námitky a že základní akty programů na období 2014–2020 budou včas přijaty zákonodárným orgánem, hodlá Komise přijmout předlohy návrhů do konce listopadu 2013. 5 Vytvoření funkční skupiny AST/SC 5.1 Revize služebního řádu: vytvoření nové funkční skupiny AST/SC V návaznosti na návrh Komise na změnu služebního řádu úředníků Evropské unie a pracovního řádu ostatních zaměstnanců Unie (dále jen „služební řád“)[27] dospěly v červnu 2013 Evropský parlament a Rada k politické dohodě ohledně revize služebního řádu. Revidovaný text vstoupí v platnost dne 1. ledna 2014. V rámci politické dohody schválily Parlament a Rada návrh Komise na změnu článku 5 služebního řádu, a to vytvoření nové funkční skupiny v plánu pracovních míst pro administrativní pracovníky zahrnující šest platových tříd (AST/SC 1-6) navíc ke stávajícím funkčním skupinám pro administrátory (AD) a asistenty (AST). 5.2 Dopad na plány pracovních míst Tento návrh na změnu obsahuje potřebné změny plánů pracovních míst k vytvoření nové struktury pro funkční skupinu AST/SC, a to pro orgány a rovněž pro agentury a jiné instituce. Revidované plány pracovních míst jsou uvedeny v příloze rozpočtu. Komise navrhuje vytvoření struktury pro novou funkční skupinu AST/SC v plánech pracovních míst všech orgánů a institucí EU ode dne 1. ledna 2014. Skutečný počet pozic, které budou zařazeny do nové funkční skupiny AST/SC, však bude vyplývat z přeměny stávajících pozic AST pro administrativní pracovníky. Počet dotčených zaměstnanců bude proto záviset na počtu stávajících zaměstnanců AST, kteří odejdou například do důchodu a budou nahrazeni novými zaměstnanci, kteří prošli výběrovým řízením pro funkční skupinu AST/SC. Do doby obdržení spolehlivého odhadu počtu pozic AST/SC, které jsou požadovány v roce 2014, navrhuje Komise vytvoření nové funkční skupiny AST/SC bez uvedení přesného počtu pro každou platovou třídu v této fázi, pokud jednotlivé orgány již neurčily očekávanou úroveň přeměny pozic AST na pozice AST/SC[28]. Nová struktura bude zaplňována postupně od roku 2014 v souladu s článkem 50 finančního nařízení, který každému orgánu a instituci umožňuje změnit za určitých podmínek plán pracovních míst až do výše 10 % počtu míst schválených v plánu pracovních míst. 6 Závěr Tento návrh na změnu č. 2/2014 představuje druhou a poslední aktualizaci Komise týkající se návrhu rozpočtu na rok 2014 před zahájením dohodovacího postupu. Na tomto základě se očekává, že Evropský parlament a Rada vezmou revidované odhady v úvahu při jednání o rozpočtu na rok 2014 ve lhůtách stanovených ve Smlouvě. 7 Souhrnná tabulka s rozdělením podle okruhů finančního rámce Okruh || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1/2014) || Návrh na změnu č. 2/2014 || Návrh rozpočtu na rok 2014 (včetně NZ č. 1 a 2/2014) PZ || PP || PZ || PP || PZ || PP 1. || Inteligentní růst podporující začlenění || 63 924 732 827 || 62 788 667 818 || || || 63 924 732 827 || 62 788 667 818 Strop || 63 973 000 000 || || || || 63 973 000 000 || Rozpětí || 126 647 173 || || || || 126 647 173 || 1a || Konkurenceschopnost pro růst a zaměstnanost || 16 433 352 827 || 11 694 938 804 || || || 16 433 352 827 || 11 694 938 804 Strop || 16 560 000 000 || || || || 16 560 000 000 || Rozpětí || 126 647 173 || || || || 126 647 173 || 1b || Hospodářská, sociální a územní soudržnost || 47 491 380 000 || 51 093 729 014 || || || 47 491 380 000 || 51 093 729 014 Strop || 47 413 000 000 || || || || 47 413 000 000 || Rozpětí || 21 620 000 || || || || 21 620 000 || Nástroj pružnosti || 78 380 000 || || || || 78 380 000 || Rozpětí || 0 || || || || 0 || 2. || Udržitelný růst: přírodní zdroje || 59 247 714 684 || 56 532 492 046 || || || 59 247 714 684 || 56 532 492 046 Strop || 59 303 000 000 || || || || 59 303 000 000 || Rozpětí || 55 285 316 || || || || 55 285 316 || z toho: Evropský zemědělský záruční fond (EZZF) – výdaje související s trhem a přímé platby || 43 778 100 000 || 43 776 956 403 || || || 43 778 100 000 || 43 776 956 403 Dílčí strop || 44 130 000 000 || || || || 44 130 000 000 || Čistý převod mezi EZZF a EZFRV || 351 900 000 || || || || 351 900 000 || Rozpětí || 0 || || || || 0 || 3. || Bezpečnost a občanství || 2 139 460 732 || 1 668 006 729 || || || 2 139 460 732 || 1 668 006 729 Strop || 2 179 000 000 || || || || 2 179 000 000 || Rozpětí || 39 539 268 || || || || 39 539 268 || 4. || Globální Evropa || 8 175 802 134 || 6 251 299 380 || || || 8 175 802 134 || 6 251 299 380 Strop || 8 335 000 000 || || || || 8 335 000 000 || Rozpětí || 159 197 866 || || || || 159 197 866 || 5. || Správní náklady || 8 595 115 307 || 8 596 738 107 || –4 851 000 || –4 851 000 || 8 590 264 307 || 8 591 887 107 Strop || 8 721 000 000 || || || || 8 721 000 000 || Rozpětí || 125 884 693 || || || || 130 735 693 || z toho: Správní výdaje orgánů || 6 936 293 672 || 6 937 916 472 || –4 851 000 || –4 851 000 || 6 931 442 672 || 6 933 065 472 Dílčí strop || 7 056 000 000 || || || || 7 056 000 000 || Rozpětí || 119 706 328 || || || || 124 557 328 || 6. || Vyrovnávací platby || 28 600 000 || 28 600 000 || || || 28 600 000 || 28 600 000 Strop || 29 000 000 || || || || 29 000 000 || Rozpětí || 400 000 || || || || 400 000 || Celkem || 142 111 425 684 || 135 865 804 080 || –4 851 000 || –4 851 000 || 142 106 574 684 || 135 860 953 080 Strop || 142 540 000 000 || 135 866 000 000 || || || 142 540 000 000 || 135 866 000 000 Nástroj pružnosti || 78 380 000 || || || || 78 380 000 || Rozpětí || 506 954 316 || 195 920 || || || 511 805 316 || 5 046 920 || Mimo víceletý finanční rámec || 456 181 000 || 200 000 000 || || || 456 181 000 || 200 000 000 Celkový součet || 142 567 606 684 || 136 065 804 080 || –4 851 000 || –4 851 000 || 142 562 755 684 || 136 060 953 080 [1] Úř. věst. L 298, 26.10.2012, s. 1. [2] COM(2013) 450. [3] COM(2013) 644. [4] COM(2013) 655, 18.9.2013. [5] Dílčí strop EZZF na rok 2014 činí 44 130 milionů EUR. Po zohlednění částky ve výši 351,9 milionu EUR, která má být převedena na rozvoj venkova a která již byla začleněna v NR na rok 2014, činí čistá částka dostupná pro EZZF („čistý dílčí strop“) 43 778,1 milionu EUR. Potřeby EZZF pro rok 2014 jsou posouzeny na základě této čisté částky. [6] Sazba je stanovena v prováděcím nařízení Komise (EU) č. 964/2013 ze dne 9. října 2013, kterým se stanoví sazba úpravy přímých plateb podle nařízení Rady (ES) č. 73/2009 v kalendářním roce 2013. NZ č. 2/2014 snižuje sazbu úpravy z původní sazby v NR na rok 2014 ve výši 4,981759 % na 4,001079 % s přihlédnutím k snížení prahové hodnoty z 5 000 EUR na 2 000 EUR v souladu s dohodou o reformě SZP. [7] Článek 41 a příloha IV nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. xx/xxxx, kterým se stanoví společná organizace trhů se zemědělskými produkty (nařízení o jednotné společné organizaci trhů), které musí být ještě oficiálně přijato EP a Radou (COM(2012) 535). [8] Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 228/2013 ze dne 13. března 2013, kterým se stanoví zvláštní opatření v oblasti zemědělství ve prospěch nejvzdálenějších regionů Unie a zrušuje nařízení Rady (ES) č. 247/2006. [9] V prostředcích, po uplatnění mechanismu finanční kázně. [10] Po uplatnění mechanismu finanční kázně. [11] Po uplatnění mechanismu finanční kázně. [12] Předloha interinstitucionální dohody mezi Evropským parlamentem, Radou a Komisí o rozpočtové kázni, spolupráci v rozpočtových záležitostech a o řádném finančním řízení. [13] Prozatímní provádění Protokolu po přijetí rozhodnutí Rady 2013/303/EU (Úř. věst. L 170, 22.6.2013, s. 1). [14] Rozhodnutí Rady o prozatímním provádění (ode dne 24. července 2013) Protokolu bylo přijato dne 16. července 2013, dosud však nebylo vyhlášeno v Úředním věstníku. [15] Komise odhaduje, že rozhodnutí Rady o prozatímním uplatňování Protokolů souvisejících s těmito dvěma dohodami vstoupí v platnost dne 1. ledna 2014. [16] Sdělení „Rozpočet – Evropa 2020“, s. 21, KOM(2011) 500, 29.6.2011. [17] Bod [23] předlohy interinstitucionální dohody o rozpočtové kázni, spolupráci v rozpočtových záležitostech a o řádném finančním řízení. [18] Zvláštní zpráva č. 13/2009, Přenesení úkolů plnění na výkonné agentury: úspěšná volba? [19] Nařízení (ES) č. 58/2003 ze dne 19. prosince 2002, kterým se stanoví statut výkonných agentur pověřených některými úkoly správy programů Společenství (Úř. věst. L 11, 16.1.2003, s. 1). [20] Návrh nařízení Rady, kterým se stanoví víceletý finanční rámec na období 2014–2020. [21] V rámci „mezních podmínek“, které Komise stanovila a které se týkaly zachování současného počtu výkonných agentur a existence podobně velkých agentur (pokud jde o počet zaměstnanců), vypracoval smluvní dodavatel scénář, podle něhož by některé programy byly v porovnání s „výchozím scénářem“ řízeny jinými agenturami, a to takto: nový kosmický program a společenská výzva Zajišťování potravin, udržitelné zemědělství, mořský a námořní výzkum a biohospodářství v programu Horizont 2020 by byly svěřeny REA, zatímco EACI by řídila druhou a třetí generaci programu Inteligentní energie, celý nástroj pro malé a střední podniky v rámci programu Horizont 2020 a rovněž akce v rámci integrované námořní politiky, kontroly a vědeckého poradenství na základě EMFF. [22] Vypočteno podle pokynů Komise k posuzování dopadů politických návrhů (SEK(2009) 92) s použitím běžné diskontní sazby ve výši 4 % u budoucích přínosů za účelem výpočtu jejich čisté současné hodnoty. [23] Tento počet zaměstnanců bere v úvahu navrhovaný přesun programu Marco Polo z agentury EACI na agenturu INEA (15 FTE), jelikož se stane součástí programu nástroje pro propojení Evropy (CEF) v odvětví dopravy. [24] Skutečné rozdělení mezi uvolněná a zmrazená pracovní místa bude zpřesněno v rámci budoucích ročních rozpočtových procesů za účelem jeho úpravy podle skutečného dočasného přidělení. [25] To se týká IPA (0,1 milionu EUR), ENI (1,0 milion EUR) a DCI (1,0 milion EUR) s cílem doladit rovnováhu mezi úkoly prováděnými v Komisi a ve výkonné agentuře. [26] To se týká CEF v odvětví energetiky (0,8 milionu EUR), EMFF (1,4 milionu EUR) a EU Aid Volunteers (0,5 milionu EUR), u nichž výše výdajů na administrativní podporu požadovaná v NR na rok 2014 neodráží (plně) skutečné potřeby v roce 2014. [27] KOM(2011) 890, 13.12.2011. [28] Podrobné odhady struktury platových tříd, které budou zahrnuty do plánů pracovních míst pro novou funkční skupinu SC, poskytly tyto orgány: Evropský parlament (oddíl I): 5 SC 1 a 25 SC 2, Evropská rada a Rada (oddíl II): 15 SC 1 a Účetní dvůr (oddíl V): 2 SC 2.