CS    CS  KOMISE EVROPSKÝCH SPOLE ČENSTVÍ 
V Bruselu dne 30.06.2004 
KOM(2004) 448 v kone čném znění 
2004/0137 (COD)   
Návrh 
SMĚRNICE EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY  
o předcházení zneužití finan čního systému k praní pen ěz, včetně financování terorismu  
(předložená Komisí) 
 
CS 2   CS DŮVODOVÁ ZPRÁVA  
Shrnutí  
Snaha Spole čenství bojovat proti praní pen ěz se odráží ve sm ěrnicích z let 1991 a 2001. 
Směrnice z roku 1991 následovala t ěsně po doporu čeních Finan čního akčního výboru 
(Financial Action Task For ce – FATF) proti praní pen ěz, která představují sv ětový standard v 
této oblasti. 
Směrnice z roku 1991 definovala praní pen ěz z hlediska trestných činů souvisejících 
s drogami a ukládala povinnosti výhradn ě finančnímu sektoru. Novela z roku 2001 tento 
rozsah rozší řila, jak pokud jde o trestné činy, tak pokud jde o okruh profesí a činností, na 
které se sm ěrnice vztahuje. 
Směrnice z roku 2001 ponechala otázku p řesné definice závažných trestných činů otevřenou a 
vyzvala Komisi, aby v roce 2004 p ředložila k projednání další návrh na toto téma. 
V červnu 2003 FATF zrevidoval svá doporu čení, která se nyní vzta hují také na financování 
terorismu. Sou časný návrh sm ěrnice se také konkrétn ě zmiňuje o boji proti financování 
terorismu a p ředpokládá zm ěny potřebné k tomu, aby bylo možné vzít v úvahu zrevidovanou 
verzi Čtyřiceti doporu čení FATF. 
Úvod 
Snaha Spole čenství předcházet praní pen ěz (snahám zlo činců zastírat nezákonný p ůvod 
výnosů z trestných činů) a bojovat proti n ěmu začala směrnicí Rady 91/308/EHS o 
předcházení zneužití finan čního systému k praní pen ěz. 
Směrnice z roku 1991 vzala v úvahu zejména Čtyřicet doporu čení Finan čního akční výboru 
proti praní pen ěz (FATF), mezinárodního orgánu stojícího v čele celosv ětového úsilí v této 
oblasti. 
Směrnice z roku 1991 od členských stát ů požadovala, aby zakázaly praní výnos ů z obchodu s 
drogami, aby p řinutily finan ční sektor k tomu, aby zjiš ťoval totožnost svých klient ů, vedl 
evidenci, zavedl postupy pro vnit řní kontrolu a podával p říslušným orgán ům oznámení o 
jakýchkoliv náznacích praní pen ěz. 
Brzy se zjistilo, že omezení na výnosy z obchodu s drogami je p říliš restriktivní. Také se 
přišlo na to, že zp řísnění kontrol ve finan čním sektoru pobídlo osoby peroucí peníze k hledání 
alternativních zp ůsobů jejich praní. 
V roce 1999 Komise navrhla rozší ření okruhu trestných činů, na které se sm ěrnice vztahuje, a 
zahrnutí širokého okruhu zranitelných nefinan čních činností a profesí do sféry její p ůsobnosti. 
Pozměňující směrnice 2001/97/ES byla p řijata 4. prosince 2001. Tato sm ěrnice se v podstat ě 
řídila návrhem Komise týka jícím se zahrnutí nefinan čních aktivit a profesí. Pokud jde o 
zahrnutí trestné činnosti, spolu zákonodárci se rozhodli, že do rozsahu p ůsobnosti sm ěrnice 
zahrnou praní výnos ů ze závažných trestných činů. Konečný prvek v této definici uvád ěl 
trestné činy, z nichž plynou „podstatné výnosy“ nebo které „podléhají p řísnému trestu 
uvěznění“.V článku 1E se konstatovalo, že „ členské státy p řed 15. prosincem 2004 pozm ění 
definici stanovenou v textu za to uto odrážkou, aby tuto definici  uvedly do soulad u s definicí 
 
CS 3   CS závažného trestného činu ve Spole čné akci 98/699/JVV“, a Komise byla vyzvána, aby za 
tímto účelem předložila návrh. 
Ačkoliv tu nebyla žádná výslovná zm ínka o financování terorismu, členské státy se dohodly, 
že koncept závažných trestných činů bude zahrnovat všechny trestné činy související s 
financováním terorismu. Nový návrh se výslovn ě zmiňuje o zahrnutí terorismu a financování 
terorismu. 
V červnu 2003 se FATF dohodl na podstatné revizi Čtyřiceti doporu čení, aby byly vzaty v 
úvahu získané zkušenosti a zesílená opat ření, která jsou zapot řebí k účinnějšímu boji proti 
tomuto jevu. 
FATF ve svých doporu čeních v řadě oblastí zna čně zvýšil míru detailního 
propracování,zejména pokud jde o zjiš ťování a ov ěřování totožnosti klienta, o situace, kde 
vyšší riziko praní pen ěz může opravňovat k zesíleným opat řením, a také o situace, kde 
snížené riziko m ůže opravňovat k mén ě přísným kontrolám. 
Členské státy EU a Komise jsou p řesvědčeny, že zrevidovaná verze Čtyřiceti doporu čení 
FATF by m ěla být uplat ňována koordinovaným zp ůsobem na úrovni EU. 
Kvůli jasnosti bylo rozhodnuto, že bude zrušena existující sm ěrnice a navržen nový 
autonomní text. Východiskem Komise je, že nová sm ěrnice by m ěla stavět na současných 
acquis a že existující ustanovení, zejména pokud jde o zacházení s profesemi, by nem ěla být 
zpochybňována, pokud to není zapot řebí. 
Kontaktní výbor ztratí sv ůj podklad spo čívající v právu Spole čenství a bude t řeba ustavit nový 
výbor. Komisi by m ěly být sv ěřeny omezené provád ěcí pravomoci v ur čitých technických 
oblastech a za tímto ú čelem by jí m ěl pomáhat nový Výbor pro p ředcházení praní pen ěz v 
souladu s ustanoveními rozhodnutí 1999/468/ES. 
Komentá ř k jednotlivým článkům tohoto návrhu 
Článek 1 
Praní pen ěz, tak jak je definováno ve sm ěrnici, by m ělo být trestným činem. Pro zajišt ění 
účinnosti je nezbytné použit í sankcí trestního práva. 
Nová definice praní pen ěz je navrhována specificky za tím ú čelem, aby bylo zahrnuto 
financování terorismu. V názvu sm ěrnice je uvedeno „zneužití finan čního systému k praní 
peněz, včetně financování terorismu“. Nyní se p ředpokládá, že definice praní pen ěz zahrnuje i 
případ, kdy právoplatn ě držený majetek je sm ěrován na financování terorismu. Všechny 
následující zmínky o praní pen ěz proto zahrnují i financování terorismu. 
Článek 2 
Nový návrh se snaží zaplnit ur čité mezery v tom, na co se tato sm ěrnice vztahuje, a řídit se 
zrevidovanými Čtyřiceti doporu čeními FATF. Výslovn ě se zmiňuje o poskytovatelích 
svěřenských služeb a slu žeb pro obchodní spole čnosti a zahrnuje také zprost ředkovatele 
životního pojišt ění. 
 
CS 4   CS Nyní se navrhuje, aby všechny osoby, kter é obchodují se zbožím nebo poskytují služby a 
přijímají platby v hotovosti nad daný práh, spadaly do rozsahu p ůsobnosti této sm ěrnice. 
 
CS 5   CS Článek 3  
Tento článek, jehož obsah tvo ří definice, p řebírá všechny definice z p ředchozí sm ěrnice. U 
některých definic provádí tech nické úpravy, u jiných podstatn ější změny a přidává také 
některé nové definice. 
Definice finan ční instituce je pozm ěněna v souladu s p řístupem, kterým se řídí FATF. Každý 
podnik, který se zabývá specifikovanými p ředměty finančního podnikání, je považován za 
finanční instituci, ale členským stát ům je dovoleno, aby tuto sm ěrnici neuplat ňovaly v 
situacích p ředstavujících velmi nízké riziko. 
Jsou přidány definice zprost ředkovatel ů pojištění, terorismu, skute čného vlastníka skute čného 
vlastníka, poskytovatel ů svěřenských služeb a slu žeb pro obchodní spole čnosti, politicky 
exponovaných osob, útvaru finan čního zpravodajství, obchodního vztahu a zaregistrovaných 
bank nevyvíjejících žádnou činnost (tzv. „shell banks“). 
Nejpodstatn ější změna se vztahuje k definici trestné činnosti. Terorismus je uveden jako 
samostatný prvek a m ěly by být pokryty všechny závažné trestné činy, tak jak jsou 
definovány v p říslušném nástroji t řetího pilí ře. To povede ke koordinovan ějšímu přístupu, 
ačkoliv přesné pokrytí v každém členském stát ě bude i nadále záviset na p říslušném národním 
trestním zákoníku. 
Článek 5  
Směrnice z roku 1991 stanovila, že totožnost klient ů by měla být zjiš ťována, když „vstupují 
do obchodních vztah ů”, a nezabývala se specificky p řípadem již d říve existujících situací. 
Nový text, založený na doporu čeních FATF, jasn ě konstatuje, že úv ěrové a finan ční instituce 
nesmí vést anonymní ú čty. 
Články 6 a 7  
Tyto články se podrobn ě zabývají řadou opat ření, která instituce a osoby podléhající této 
směrnici musí podniknout, aby zajistily, že budou znát své klienty a porozumí povaze jejich 
finančních a obchodních aktivit. Tato nová ustanovení se co do povahy radikáln ě neliší od 
těch, která byla obsažena v d řívější směrnici. Nový návrh však v souladu s revidovanými 
doporučeními FATF obsahuje podrobn ější požadavky. Je stanoveno, že výše uvedené postupy 
mohou být provád ěny na základ ě posouzení rizika. 
Dosti všeobecný požadavek d řívější směrnice týkající se skute čného vlastnictví nyní již není 
považován za dostate čný. Osoby a instituce podléhající této sm ěrnici by se na základ ě jasné 
definice pojmu skute čného vlastníka m ěly přesvědčit, že zjistily a pochopily jakoukoliv 
situaci, v níž jde o skute čné vlastnictví. Zvlášt ě složité nebo nepr ůhledné situace by m ěly být 
pobídkou k další bd ělosti. 
 
CS 6   CS Článek 8 
Základní princip je ten, že zjišt ění a ověření totožnosti klienta by m ělo být dokon čeno 
předtím, než je navázán obchodní vztah, ale n yní se také stanoví, že obchodní vztah m ůže 
začít v době, kdy postupy pro zjišt ění totožnosti klienta ješt ě probíhají. To je odpov ědí na 
obavu, kterou vyjád řili zejména zástupci profesí. Sou časně je nyní jasn ě konstatováno, že 
pokud není možné nakonec uspokojivým zp ůsobem provést zjišt ění totožnosti klienta, m ěl by 
být příslušný vztah ukon čen. Staré ú čty a vztahy by také m ěly být ve vhodném okamžiku 
přezkoumány, pokud by mohlo existovat riziko praní pen ěz. 
Článek 9 
Tento článek reprodukuje ustanovení o zjiš ťování totožnosti klienta vz tahující se na  kasina ze 
směrnice z roku 2001.  
Článek 10  
Tento článek, koncipovaný jako volitelná alternativa členského státu, zavádí pojem 
zjednodušené hloubkové kontroly tam, kde je zjevn ě snížené riziko praní pen ěz, a poskytuje 
příklady. Pro zajišt ění koordinace články 37 a 38 stanoví, aby Komise za pomoci nového 
výboru p řijala provád ěcí opatření zahrnující stanove ní kritérií pro ur čení, které situace 
představují nízké riziko praní pen ěz. 
Článek 11 
Jsou také p řípady, kde je riziko praní pen ěz zjevně větší a kde je nutné vynaložit zvláštní pé či. 
Tento článek uvádí minimáln ě tři takové p řípady, totiž p řípady, kdy neexistu je žádný osobní 
kontakt s klientem, p řeshraniční koresponden ční bankovní vztahy a vztahy s politicky 
exponovanými osobami. Také zde by Komise za pomoci nového výboru m ěla být schopna 
přijmout provád ěcí opatření zahrnující stanove ní kritérií pro ur čení dalších situací, kde 
existuje pot řeba zvýšené hloubkové kontroly. 
Články 12 až 16 
Zbytečné zdvojování postup ů pro zjiš ťování totožnosti klienta m ůže být p řekážkou pro 
zákonné obchodní nebo odborné činnosti. To se týká nap říklad případu, kdy jedna banka nebo 
právník odkáže klienta na druhou banku ne bo právníka nebo jej druhé bance či právníkovi 
představí. Často by m ělo být možné, aby takoví klienti byli p řijati bez jakéhokoliv 
obnoveného uplat ňování postup ů pro zjišt ění totožnosti klienta, pod podmínkou ur čitých 
záruk. 
Článek 17 
Tento článek reprodukuje ustanovení d řívější směrnice požadující, aby byla v ěnována zvláštní 
pozornost složitým nebo neobvyklým transakcím. Užite čné poučení lze odvodit z práce FATF 
pojednávající o trendech a technikách praní pen ěz. 
Články 18 až 22 
Tyto články o oznamování podez řelých transakcí specificky  odkazují na útvar finan čního 
zpravodajství jako na orgán odpov ědný za p řijímání a zpracovávání takových oznámení. 
 
CS 7   CS Definice útvaru finan čního zpravodajství je p řevzata z rámcového rozhodnutí 
Rady2000/642/JVV ze 17. října 2000. 
Opatření týkající se podávání  oznámení pro právnické i jiné profese a p říslušné záruky jsou 
převzaty beze zm ěny ze směrnice z roku 2001. 
Článek 23 
Je potvrzeno, že podání oznámení o podez ření na praní pen ěz není porušením ú ředního 
tajemství podle trestního nebo ob čanského práva. Zmínka o tom, že oznámení jsou podávána 
„v dobré ví ře”, je nahrazena zmínkou, že oznámení js ou podávána v souladu s požadavky této 
směrnice.  
Článek 24 
Toto je nové ustanovení. Komise si je v ědoma, že zam ěstnanci byli vystaveni hrozbám, 
protože vyšlo najevo, že by li u vzniku oznámení pro ú řady, které vedlo k vyšet řování nebo k 
trestnímu stíhání. A čkoliv se tato sm ěrnice nem ůže snažit o úpravu postup ů členských stát ů 
při soudním nebo trestním řízení, vzhledem k d ůležitosti této otázky pro ú činnost sm ěrnice je 
tento článek do ní zahrnut, aby upozor nil na tento závažný problém členské státy. Ty by m ěly 
učinit všechno, co je v jejich moci, aby zabránily tomu, že zam ěstnancům bude vyhrožováno 
nebo že budou pronásledováni. 
Článek 25 
Když se podává oznámení o podez řelé transakci, p říslušný klient by o této skute čnosti nem ěl 
být informován. Volitelná alternativa členského státu, totiž dovolit p říslušníkům profesí, kte ří 
působí jako právní poradci, aby svého klient a informovali, že se podává oznámení, byla 
vypuštěna,protože není v souladu se zrevidovanými 40 doporu čeními FATF. Je však výslovn ě 
uvedeno, že pokud se právní poradci snaží klienta odradit od nezákonné činnosti, nebude to 
porušením zákazu varovat klienta. 
Články 26 až 29 
Článek 26 potvrzuje již exis tující povinnost vést a uc hovávat evidenci minimáln ě po dobu p ěti 
let. Článek 27 požaduje, aby úv ěrové a finan ční instituce podléhající této sm ěrnici 
uplatňovaly, pokud možno, povinnosti stanovené v této sm ěrnici ohledn ě zjišťování totožnosti 
klienta ve svých pobo čkách a dce řiných spole čnostech mimo EU. Článek 28 stanoví, že 
úvěrové a finan ční instituce EU musí být schopny v úpl nosti a rychle odpovídat na žádosti 
útvaru finan čního zpravodajství nebo jiných p říslušných orgán ů o informace o svých 
obchodních vztazích s jmenovanými právni ckými nebo fyzickými osobami. A čkoliv Komise 
v tomto stádiu nenavrhuje povinný registr bankovních ú čtů ve všech členských státech, nový 
návrh tento cíl vyty čuje, ale ponechává na každém jednotlivém členském stát ě, aby určil, jak 
by jej mělo být dosaženo. Komise bude sledovat dopad tohoto ustanovení. A nakonec, článek 
29 od členských stát ů požaduje, aby si vedly p říslušnou statistiku, zejména o tom, jak bylo 
využito oznámení o podez řelých transakcích a jakých výsledk ů bylo na jejich základ ě 
dosaženo. Takové informace, stejn ě jako zpětná vazba podle článku 31, mohou být pro ty, 
kdo podléhají této sm ěrnici, motivujícím faktorem a mohou jim pomoci vyvinout ú činnější 
postupy.  
 
CS 8   CS Články 32 a 33 
Tyto články vyžadují, aby sm ěnárny a poskytovatelé sv ěřenských služeb a služeb pro 
obchodní spole čnosti podléhali licen ční nebo registra ční povinnosti a aby kasina byla povinna 
opatřit si licenci. Členské státy musí od svých p říslušných orgán ů požadovat, aby sledovaly 
dodržování tohoto požadavku všemi institucemi a osobami podléhajícími této sm ěrnici.  
Články 34 až 36 
Tyto články se zabývají otázkou sankcí. Ur čitého sblížení v p řístupu k trest ům za praní pen ěz 
a financování terorismu již bylo dosaže no rámcovým rozhodnutím Rady 2001/500/JVV o 
praní pen ěz a rámcovým rozhodnutím Rady 2002/ 475/JVV o boji proti terorismu. Článek 34 
požaduje, aby členské státy ukládaly náležité tresty za porušení národních provád ěcích 
opatření přijatých podle této sm ěrnice. Články 35 a 36 pojednávají o odpov ědnosti 
právnických osob. 
Články 37 a 38 
Článek 37 stanoví oblasti, v nichž m ůže Komise p řijmout provád ěcí opatření podle postupu 
projednávání ve výborech z rozhodnutí 1999/468/ES,  aby byl vzat v úvahu technický rozvoj a 
bylo zajišt ěno jednotné uplat ňování této sm ěrnice. 
Článek 38 ustavuje nový Výbor pro p ředcházení praní pen ěz, který nahradí starý Kontaktní 
výbor. Komise by za pomoci  tohoto nového výboru m ěla přijmout provád ěcí opatření podle 
článku 37.  
Články 39 až 41 
Článek 39 reprodukuje povinnost p ředkládat pravidelné zprávy o provád ění této sm ěrnice. 
Článek 40 zrušuje d řívější směrnici a odkazuje na p řiloženou srovnávací tabulku. A nakonec, 
článek41 stanoví 12tim ěsíční provád ěcí období.  
 
CS 9   CS 2004/0137 (COD) 
Návrh 
SMĚRNICE EVROPSKÉHO PARLAMENTU A RADY  
o předcházení zneužití finan čního systému k praní pen ěz, včetně financování terorismu  
(Text s významem pro EHP) 
EVROPSKÝ PARLAMENT A RADA EVROPSKÉ UNIE 
s ohledem na Smlouvu o založení Evropského spole čenství, a zejména čl. 47 odst. 2 první a 
třetí věta a článek 95 této smlouvy, 
s ohledem na návrh Komise1, 
s ohledem na stanovisko Evropského hospodá řského a sociálního výboru2, 
v souladu s postupem stanoveným v článku 251 smlouvy3, 
vzhledem k t ěmto důvodům: 
(1) Boj proti praní špinavých pen ěz je jedním z nejú činnějších prost ředků, jak čelit 
organizovanému zlo činu. Krom ě přístupu vycházejícího z trestního práva m ůže přinést 
výsledky také preventivní úsilí prost řednictvím finan čního systému. 
(2) Dobrý stav, bezúhonnost a stabilita úv ěrových a finan čních institucí a d ůvěra ve 
finanční systém jako celek by mohly být vážn ě ohroženy snahami zlo činců a jejich 
společníků buď zastírat p ůvod výnos ů z trestné činnosti nebo sm ěrovat peníze získané 
zákonným zp ůsobem na teroristické ú čely. Aby se p ředešlo tomu, že členské státy 
přijmou opat ření na ochranu svých finan čních systém ů, která by mohla být v 
nesouladu s fungováním vnit řního trhu, je nutné, aby v této oblasti jednalo 
Společenství. 
(3) Ti, kdo perou peníze, aby si  usnadnili své trestné aktivit y, by se mohli pokusit využít 
svobody pohybu kapitálu a svobody poskytovat finan ční služby, které s sebou nese 
integrovaný finan ční prostor, pokud nebudou na úrovni Spole čenství přijata určitá 
koordinační opatření. 
(4) Jako reakce na tyto obavy byla p řijata směrnice Rady 91/308/EHS ze dne 10. 
června1991 o p ředcházení zneužití finan čního systému k praní pen ěz4. Tato sm ěrnice 
                                                 
1 Ú ř. věst. C […], […], s. […]. 
2 Ú ř. věst. C […], […], s. […]. 
3 Ú ř. věst. C […], […], s. […]. 
4 Ú ř. věst. L 166, 28.6.1991, s. 77. Sm ěrnice znění směrnice 2001/97/ES Evropského parlamentu a Rady 
(Úř. věst. L 344, 28.12.2001, s. 76). 
 
CS 10   CS od členských stát ů požadovala, aby zakázaly praní pen ěz a zavázaly finan ční sektor, 
zahrnující úv ěrové instituce a široký okruh dalších finan čních institucí, aby zjiš ťoval 
totožnost svých klient ů, vedl náležitou evidenci, zavedl vnit řní postupy pro vzd ělávání 
svých pracovník ů a ochranu proti praní pen ěz a podával p říslušným orgán ům 
oznámení o jakýchkoliv náznacích praní pen ěz. 
(5) Praní pen ěz se obvykle provádí v mezinárodním kontextu, aby se dal lépe zast řít 
trestný původ těchto finan čních prost ředků. Opatření přijatá pouze na národní úrovni, 
nebo dokonce i na úrovni Spole čenství, aniž by brala v úvahu mezinárodní koordinaci 
a spolupráci, by m ěla velmi omezené ú činky. Opat ření přijatá Spole čenstvím v této 
oblasti by proto m ěla být v souladu s jinými akcemi podniknutými na jiných 
mezinárodních fórech. Akce Spole čenství by m ěly i nadále brát v úvahu zejména 
Čtyřicet doporu čení Finan čního akčního výboru proti praní pen ěz (dále jen „FATF“), 
který je nejp řednějším mezinárodním orgánem aktivn ě působícím v boji proti praní 
peněz a financování terori smu. Protože v roce 2003bylo Čtyřicet doporu čení FATF 
podstatně zrevidováno a rozší řeno, směrnice Spole čenství by m ěla být uvedena v 
soulad s touto novou mezinárodní normou. 
(6) Všeobecná dohoda o obchodu službami (General Agreement on Trade in Services – 
GATS) členům dovoluje, aby p řijali opatření potřebná k ochran ě veřejné morálky, 
předcházeli podvod ům a přijali opat ření z důvodů obezřetnosti, v četně opatření k 
zajištění stability a integrity finan čního systému. 
(7) Ačkoliv definice praní pen ěz byla p ůvodně omezena na trestné činy související 
s drogami, v posledních lete ch se projevuje trend sm ěřující k mnohem širší definici 
této činnosti, založené na širším okruhu pred ikativních nebo základních trestných činů. 
Širší okruh predikativních trestných činů usnadňuje oznamování podez řelých transakcí 
a mezinárodní spolupráci v této oblasti. Proto by m ěla být definice závažného 
trestného činu uvedena v soulad s definicí závažného trestného činu v rámcovém 
rozhodnutí Rady 2001/500/JVV z 26. června 2001 o praní špinavých pen ěz, 
identifikaci, vysledování, zmrazení, zajišt ění a propadnutí prost ředků a výnos ů 
z trestné činnosti5. 
(8) Mimoto by rozsah trestné činnosti, která tvo ří základ pro definici praní pen ěz, měl být 
rozšířen tak, aby zahrnoval i boj proti terori smu a financování terorismu. Zneužití 
finančního systému pro sm ěrování pen ěz z trestné činnosti, nebo dokonce i čistých 
peněz na teroristické ú čely skutečně představuje zjevné riziko pro integritu, správné 
fungování, pov ěst a stabilitu finan čního systému. V souladu s tím by m ěla být definice 
praní pen ěz pozměněna tak, aby zahrnovala nejen manipulaci s pen ězi plynoucími 
z trestné činnosti, ale také shromaž ďování zákonných pen ěz nebo majetku pro 
teroristické ú čely. Krom ě toho by m ěl být terorismus za řazen do seznamu závažných 
trestných činů. 
(a) Všeobecná povinnost p řijmout účinné, přiměřené a odrazující sankce, spojená s 
povinností kriminalizace podle článku 1, znamená, že sankce za spáchání 
trestného činu by se m ěly vztahovat na fyzické osoby, které porušují povinnosti 
týkající se zjiš ťování totožnosti klient ů, vedení evidence a oznamování 
                                                 
5 Ú ř. věst. L 182, 5.7.2001, s. 1. 
 
CS 11   CS podezřelých transakcí provád ěných za ú čelem praní pen ěz, protože takové 
osoby musí být považovány za osoby ú častnící se činnosti praní pen ěz. 
(9) Sm ěrnice 91/308/EHS, i když uložila povinnost zjistit totožnost kl ienta, obsahovala 
poměrně málo podrobností o p říslušných postupech. Vzhledem k rozhodujícímu 
významu tohoto aspektu p ředcházení praní pen ěz je vhodné zavést, v souladu s 
novými mezinárodními normami, specifi čtější a podrobn ější ustanovení vztahující se 
k zjišťování a ov ěřování totožnosti klie nta a jakéhokoliv skute čného vlastníka. Za 
tímto účelem je nezbytná p řesná definice „skute čného vlastníka“. 
(10) Pouhý zákaz praní pen ěz neposta čuje a je nutné p ředvídat sankce tres tního práva, aby 
se zajistilo, že praní pen ěz, včetně financování terorismu, bude ú činně zabráněno. 
Proto by se praní pen ěz mělo stát trestným činem podle zákon ů Společenství. 
(11) Protože zp řísnění kontrol ve finan čním sektoru bylo pr o ty, kdo se dopoušt ějí praní 
peněz, pobídkou k hledání alternativních zp ůsobů, jak utajit p ůvod výnos ů z trestné 
činnosti, m ěly by být povinnosti souvisejíc í s bojem proti praní pen ěz rozšířeny i na 
zprostředkovatele životního pojišt ění a na poskytovatele sv ěřenských služeb a služeb 
pro obchodní spole čnosti. 
(12) Sm ěrnice 91/308/EHS v posledním zn ění způsobila, že se režim Spole čenství 
zaměřený proti praní špinavých pen ěz začal vztahovat i na notá ře a nezávislé 
právníky; to by m ělo být beze zm ěny zachováno i v nové sm ěrnici; tito právníci, tak 
jak jsou definováni členskými státy, podléhají ustanovením této sm ěrnice, když se 
účastní finan čních nebo podnikových transakcí, v četně poskytování da ňového 
poradenství, kde je nejv ětší riziko, že služby výše uvedených právník ů mohou být 
zneužity za ú čelem praní výnos ů z trestné činnosti. 
(13) Pokud nezávislí p říslušníci profesí poskytujícíc h právní poradenství, kte ří jsou právn ě 
uznáváni a kontrolováni, jako nap říklad právníci, prokazují právní postavení klienta 
nebo zastupují klienta v soudním řízení, nebylo by podle této sm ěrnice vhodné 
příslušníkům těchto právnických profesí, pokud jde o tyto aktivity, ukládat za 
povinnost, aby oznamovali podez ření na praní špinavých pen ěz. Měly by existovat 
výjimky z jakékoliv povinnosti oznamovat informace získané bu ď před soudním 
řízením, b ěhem něho či po něm nebo v pr ůběhu prokazování právního postavení pro 
klienta. Právní porad enství by tedy m ělo i nadále podléhat povinnosti zachovávat 
úřední tajemství, pokud se právní poradce neú častní činností představujících praní 
peněz, pokud právní rady nejsou poskytovány za ú čelem praní pen ěz nebo pokud 
právník neví, že klient žádá o právní radu za ú čelem praní pen ěz. 
(14) S p římo srovnatelnými službami je t řeba zacházet stejným zp ůsobem, jestliže jsou 
vykonávány kterýmkoliv z p říslušníků profesí, na které se vztahuje tato sm ěrnice. Aby 
se zajistilo respektování práv  stanovených v Evropské úmluv ě o ochraně lidských práv 
a základních svobod a ve Smlouv ě o Evropské unii, v p řípadě auditorů, externích 
účetních a da ňových poradc ů, kteří v některých členských státech mohou obhajovat 
nebo zastupovat klienta v kontextu soudních řízení nebo prokazovat klientovo právní 
postavení, by informace, které získají p ři plnění těchto úkol ů, v souladu s touto 
směrnicí nem ěly podléhat oznamovacím povinnostem. 
(15) M ělo by být uznáno, že riziko praní pen ěz a financování terori smu není v každém 
případě stejné. V souladu s p řístupem založeným na posouzení rizika by m ěla být do 
 
CS 12   CS právních p ředpisů Společenství zavedena zásada, že ve vhodných p řípadech by mohla 
být dovolena zjednodušená hloubková kontrola. 
(16) Práv ě tak by právní p ředpisy Spole čenství měly uznat, že ur čité situace p ředstavují 
větší riziko praní pen ěz nebo financování terorismu; i když  je nutné zjistit totožnost a 
obchodní profil všech klient ů, existují p řípady, kdy jsou zapot řebí zvláš ť přísné 
postupy pro zjiš ťování a ov ěřování totožnosti klient ů. 
(17) Vzhledem k tomu, že toto zvlášt ě platí o obchodních vztazích s jednotlivci, kte ří 
zaujímají nebo zaujímali významné ve řejné funkce, zejména s t ěmi, kteří pocházejí ze 
zemí, kde je rozší řena korupce, takové vztahy mohou zp ůsobit, že finan ční sektor bude 
zejména vystaven významné mu riziku ztráty pov ěsti nebo právnímu riziku. K tomu, 
aby takovým p řípadům byla věnována zvýšená pozornost, oprav ňuje také mezinárodní 
snaha bojovat proti korupci. 
(18) Opat ření potřebná pro provád ění této sm ěrnice by m ěla být přijata v souladu s 
rozhodnutím Rady 1999/468/ES ze dne 28. června 1999 o postupech pro výkon 
prováděcích pravomocí sv ěřených Komisi6. 
(19) Protože opat ření, která jsou zapot řebí pro provád ění této sm ěrnice, jsou opat ření 
s všeobecnou p ůsobností ve smyslu článku 2 výše uvedeného rozhodnutí Rady, m ěla 
by být p řijata s použitím regula čního postupu stanoveného v článku 5 tohoto 
rozhodnutí. Za tímto ú čelem by m ěl být ustaven nový Výbor pro p ředcházení praní 
peněz, který nahradí Kontaktní v ýbor pro problematiku praní pen ěz, ustavený na 
základě směrnice 91/308/EHS. 
(20) Aby bylo možné vyhnout  se opakování postup ů pro zjišťování totožnosti klient ů, které 
vede ke zdržením a neefektivnosti v mezinárodním podnikání, je vhodné, pod 
podmínkou vhodných záruk, dovolit uvedení klient ů, u nichž bylo zjišt ění totožnosti 
provedeno jinde. 
(21) Oznámení o podez řelých transakcích by m ěla být podávána orgán ům odpovědným za 
boj proti praní pen ěz. Takové orgány jsou nyní všeobecn ě označovány jako útvary 
finančního zpravodajství a tato terminologie by m ěla být také použita v této sm ěrnici. 
Všechny členské státy by m ěly mít útvar finan čního zpravodajství a m ělo by být jasn ě 
řečeno, že mají být podávána oznáme ní i o pokusech o praní pen ěz. 
(22) Vyskytla se řada případů, že zaměstnanci, kte ří podají oznámení o svém podez ření na 
praní pen ěz, jsou vystaveni hrozbám nebo obt ěžování. I když tato sm ěrnice nem ůže 
zasahovat do soudních postup ů členských stát ů, toto je rozhodující otázka pro ú činnost 
systému proti praní pen ěz. Členské státy by si m ěly být tohoto problému v ědomy a 
měly by učinit všechno, co mohou, aby uchránily zam ěstnance p řed takovým 
obtěžováním. 
(23) Praní pen ěz a financování terorismu jsou meziná rodní problémy a snaha bojovat proti 
těmto aktivitám by m ěla být celosv ětová. Pokud mají úv ěrové a finan ční instituce 
Společenství pobo čky a dce řiné spole čnosti umíst ěné v třetích zemích, kde je 
legislativa v této oblasti nedostate čná, měly by, aby se vyhnuly uplat ňování velmi 
                                                 
6 Ú ř. věst. L 184, 17.7.1999, s. 23. 
 
CS 13   CS odlišných norem v rámci jedné instituce nebo skupiny institucí, uplat ňovat normu 
Společenství nebo, pokud to není možné, upozornit p říslušné orgány domovského 
členského státu. 
(24) Je d ůležité, aby úv ěrové a finan ční instituce byly schopny rychle reagovat na žádosti 
příslušných orgán ů o informace týkající se toho, zda udržují obchodní vztahy s 
jmenovanými osobami. 
(25) Aby byly instituce a další subjekty podléhající právním p ředpisům Společenství v této 
oblasti neustále zmobilizovány, m ěla by jim být všude, kde je to prakticky možné, 
poskytnuta zp ětná vazba, pokud jde o užite čnost a následnou kontrolu oznámení, která 
předkládají. Aby to členské státy umožnily a aby mohly sledovat ú činnost svých 
systémů pro boj proti praní pen ěz, měly by si vést a stále zdokonalovat p říslušnou 
statistiku. 
(26) Důležitost boje proti praní pen ěz musí vést členské státy k tomu, aby si v národním 
právu stanovily ú činné, úm ěrné a odrazující sankce za nerespektování národních 
ustanovení p řijatých podle této sm ěrnice. Protože do složitý ch operací praní pen ěz 
bývají často zapojeny právnické osoby, m ěly by takové sankce být  také upraveny tak, 
aby odpovídaly p říslušné činnosti provád ěné právnickými osobami. 
(27) Vzhledem k velmi podstatným zm ěnám, které je nutné provést ve sm ěrnici 
91/308/EHS, by tato sm ěrnice měla být kvůli jasnosti nahrazena. 
(28) Protože není možné, aby cíl ů této směrnice v dostate čné míře dosáhly členské státy 
samy, a je tedy možné, kv ůli měřítku a účinkům této akce, jich lépe dosáhnout na 
úrovni Spole čenství, m ůže Společenství přijmout opat ření, v souladu se zásadou 
subsidiarity, tak jak je stanovena v článku 5 Smlouvy. V s ouladu se zásadou 
proporcionality, tak jak je stanovena v tomto článku, tato sm ěrnice nezachází dál, než 
kam je nutné zajít, aby bylo možné dosáhnout t ěchto cílů. 
(29) Tato sm ěrnice respektuje základní práva a dodržuje zásady uznávané zejména Chartou 
základních práv Evropské unie. 
PŘIJALY TUTO SM ĚRNICI 
Kapitola I 
Předmět, rozsah p ůsobnosti a definice  
Článek 1 
1. Členské státy zajistí, že praní pen ěz bude trestný čin. 
2. Pro účely této sm ěrnice bude za praní pen ěz považováno následujíc í chování, pokud se jej 
lidé budou dopoušt ět úmyslně: 
(a) konverze nebo p řevod majetku s v ědomím, že takový majetek pochází z trestné činnosti 
nebo z aktu ú časti na takové činnosti, za ú čelem utajení nebo zast ření nezákonného p ůvodu 
 
CS 14   CS tohoto majetku nebo za ú čelem napomáhání jakékoliv osob ě, která je zapojena do páchání 
takové činnosti, aby se mohla vyhnout právním d ůsledkům svého jednání; 
(b) utajování nebo zastírání pravé povahy, zdroje, umíst ění, předání, pohybu, práv, pokud jde 
o majetek nebo o vlastnictví majetku, s v ědomím, že takový majetek pochází z trestné 
činnosti nebo z aktu ú časti na takové činnosti; 
(c) nabytí, držba nebo užívání majetku s v ědomím v dob ě přijetí, že takový majetek pochází z 
trestné činnosti nebo z aktu ú časti na takové činnosti; 
(d) poskytnutí nebo shromaž ďování zákonného majetku, a to jakýmkoliv zp ůsobem, s 
úmyslem, že by m ěl být použit, nebo s v ědomím, že bude použit, zcela nebo z části, na 
terorismus; 
(e) účast na kterémkoliv z činů zmíněných ve výše uvedených odr ážkách, spojení s takovým 
činem nebo spol čení za účelem spáchání takového činu, pokusy o sp áchání takového činu a 
napomáhání p ři jeho páchání, usnad ňování spáchání a poskytování  rad ke spáchání takového 
činu. 
Vědomí, úmysl nebo ú čel,které jsou požadovány jako prvek činností uvedených v prvním 
pododstavci, je možné odvodit z obje ktivních faktických okolností. 
Praní pen ěz bude považováno za praní pen ěz dokonce i tehdy, když činnosti, z nichž vyplynul 
majetek, který má být podroben praní, byly provedeny na území jiného členského státu nebo 
na území t řetí země. 
Článek 2 
1. Tato sm ěrnice se bude vztahovat na ná sledující instituce a osoby: 
(1) úvěrové instituce; 
(2) finanční instituce; 
(3) následující právnické nebo fyzické osoby jednající p ři výkonu svých odborných činností: 
(a) audito ři, externí ú četní a daňoví poradci; 
(b) notáři a jiní nezávislí právníci, jestliže se ú častní, ať již tím, že jednají jménem svého 
klienta nebo na ú čet svého klienta, jakékoliv finan ční transakce nebo transakce 
s nemovitostmi nebo že pomáhají p ři plánování nebo provád ění transakcí pro svého klienta, 
týkajících se: 
(i) kupování a prodávání nemovitostí nebo obchodních spole čností; 
(ii) spravování klientových pen ěz, cenných papír ů nebo jiných aktiv; 
(iii) otevírání nebo spravová ní bankovních nebo spo řících účtů nebo účtů cenných 
papírů; 
(iv) organizování p říspěvků potřebných k vytvo ření, provozu nebo řízení spole čností; 
 
CS 15   CS (v) vytvá ření, provozování nebo řízení svěřenectví, spole čností nebo podobných 
struktur; 
(c) poskytovatele sv ěřenských služeb nebo služeb pro obchodní spole čnosti, kte ří již nejsou 
zahrnuti pod body (a) nebo (b) ; 
(d) zprost ředkovatelé pojišt ění, jestliže jednají ohledn ě životního pojišt ění a jiného pojišt ění 
vztahujícího se k investicím; 
(e) majitelé realitních kancelá ří; 
(f) na další osoby obchodující se zbožím nebo poskytující služby, kdykoliv je platba 
prováděna v hotovosti a v částce15 000 EUR nebo vyšší, nehled ě na to, zda je taková 
transakce provád ěna jako jediná operace nebo jako n ěkolik operací, které se zdají být spojené; 
(g) kasina. 2. Členské státy se mohou rozhodnout, že tuto sm ěrnici nebudou uplat ňovat v p řípadě 
finančních institucí, které se zabývají finan ční činností příležitostně nebo ve velmi omezené 
míře a u nichž je malé riziko, že dojde k praní pen ěz. 
Článek 3 
Pro účely této sm ěrnice platí následující definice: 
(1) „úvěrovou institucí“ se rozumí úv ěrová instituce, tak jak je definována v prvním 
pododstavci čl. 1 odst. 1 sm ěrnice 2000/12/ES Evropského parlamentu a Rady
7, včetně 
poboček úvěrových institucí ve smyslu čl. 1 odst. 3 této sm ěrnice, umíst ěných ve 
Společenství, které mají centrálu ve Spole čenství nebo mimo n ě;  
(2) „finan ční institucí“ se rozumí: 
(a) podnik jiný než úv ěrová instituce, který provádí jednu nebo více z operacích uvedených v 
bodech 2 až 12 a v bod ě 14 přílohy I sm ěrnice 2000/12/ES, v četně činností sm ěnáren 
(bureaux de change) a kancelá ří zajišťujících zasílání pen ěz; 
(b) pojišťovna náležit ě oprávněná v souladu se sm ěrnicí 2002/83/ES Evropského parlamentu 
a Rady8, pokud provádí činnosti, na které se vztahuje tato sm ěrnice; 
(c) investi ční firma, tak jak je definována v čl. 4 odst. 1 sm ěrnice 2004/39/ES Evropského 
parlamentu a Rady9; 
(d) subjekt kolektivního investování, který prodává své podíly nebo akcie; 
(e) pobočky institucí, uvedených v bodech (a) až (d), jestliže jsou umíst ěny ve Spole čenství, 
jde-li o finan ční instituce, jejichž centrály jsou uvnit ř Společenství nebo mimo n ě; 
                                                 
7 Ú ř. věst. L 126, 26.5.2000, s. 1. 
8 Ú ř. věst. L 345, 19.12.2002, s. 1. 
9 Ú ř. věst. L 145, 30.4.2004, s. 1. 
 
CS 16   CS (3) „zprost ředkovatelem pojišt ění“ se rozumí zprost ředkovatel pojišt ění, tak jak je definován 
v čl. 2 odst. 3 sm ěrnice 2002/92/ES Evropského parlamentu a Rady10; 
(4) „terorismem“ se rozumí kterýkoliv z trestných činů ve smyslu článků 1 až 4 rámcového 
rozhodnutí Rady 2002/475/JVV11; 
(5) „majetkem“ se rozumí majetek jakéhokoliv druhu, nehled ě na to, zda hmotný nebo 
nehmotný, movitý nebo nemovitý, materiální nebo nemateriální, a právní dokumenty nebo 
nástroje v jakékoliv form ě včetně elektronické nebo digitální pr okazující vlastnické právo na 
majetek nebo podíl na n ěm. 
(6) „kriminální činností“ se rozumí jakýkoliv druh tres tného zapojení do páchání závažného 
trestného činu. 
(7) „závažnými trestnými činy“ se rozumí p řinejmenším: 
(a) terorismus; (b) kterýkoliv z trestných činů definovaných v čl. 3 odst. 1 písm. (a) Úmluvy OSN proti 
nedovolenému obchodu s omamnými a psychotropními látkami z roku 1988; 
(c) aktivity zlo čineckých organizací, tak jak jsou definovány v článku 1 spole čné akce 
98/733/JVV
12; 
(d) podvody, p řinejmenším závažné podvody, tak jak jsou definovány v čl. 1 odst. 1 a v 
článku 2 Úmluvy o ochran ě finančních zájm ů Evropských spole čenství13; 
(e) korupce; (f) všechny trestné činy, které se trestají odn ětím svobody nebo p říkazem k zadržení 
maximáln ě na dobu delší než jeden rok nebo, pokud jde o ty státy, které mají ve svém 
právním systému minimální práh pro trestné činy, všechny trestné činy, které se trestají 
odnětím svobody nebo p říkazem k zadržení minimáln ě na dobu delší než šest m ěsíců. 
(8) „skute čným vlastníkem“ se rozumí 
(a) fyzická osoba, která nakonec, p římo nebo nep římo, vlastní nebo ovládá 10 % nebo více 
akcií či hlasovacích práv právnické osoby nebo jinak vykonává srovnatelný vliv na vedení 
právnické osoby, jiná než spole čnost kótovaná na oficiální burze, která podléhá požadavk ům 
na zveřejnění informací v souladu s legislativou Spole čenství nebo která podléhá 
ekvivalentním mezinárodním normám; 
(b) fyzická osoba, která je kone čným skute čným vlastníkem, p římo nebo nep římo, 10 % nebo 
více majetku n ějaké nadace, sv ěřenectví nebo podobného právního uspo řádání nebo která 
vykonává vliv na srovnatelné množství majetku nadace, sv ěřenectví nebo podobného 
právního uspo řádání, jiná než spole čnost kótovaná na oficiá lní burze, která podléhá 
                                                
 
10 Úř. věst. L 9, 15.1.2003, s. 3. 
11 Úř. věst. L 164, 22.6.2002, s. 3. 
12 Úř. věst. L 351, 29.12.1998, s. 1. 
13 Úř. věst. C 316, 27.11.1995, s. 48. 
 
CS 17   CS požadavk ům na zveřejnění informací v souladu s legislativou Spole čenství nebo která podléhá 
ekvivalentním mezinárodním normám;  
(c) fyzické osoby, jejichž jménem se n ějaká transakce nebo činnost provádí; 
(9) „poskytovateli sv ěřenských služeb a služeb pro obchodní spole čnosti“ se rozumí jakékoliv 
fyzické nebo právnické osoby, které v rámci svého podnikání poskytují t řetím osobám 
jakoukoliv z násled ujících služeb: 
(a) zřizování obchodních spole čností nebo jiných právnických osob; 
(b) jednání nebo za řizování pro jinou osobu, aby jednala jako ředitel nebo tajemník obchodní 
společnosti, jako partner v obchodním spole čenství nebo v podobném postavení ve vztahu k 
jiným právnickým osobám; 
(c) poskytování sídla, obc hodní adresy nebo prostor ů pro umíst ění, koresponden ční nebo 
administrativní adresy pro obchodní spole čnost, obchodní spole čenství nebo jakoukoliv jinou 
právnickou osobu nebo uspo řádání; 
(d) jednání nebo za řizování pro jinou osobu, aby jednala jako sv ěřenský správce výslovného 
svěřenectví nebo podobného právního uspo řádání; 
(e) jednání nebo za řizování pro jinou osobu, aby jednala jako jmenovaný akcioná ř pro jinou 
osobu; 
(10) „politicky exponovanými osobami” se ro zumí fyzické osoby, kterým jsou nebo byly 
svěřeny významné ve řejné funkce a jejichž zna čné nebo složité finan ční nebo obchodní 
transakce mohou p ředstavovat zvýšené riziko praní pen ěz, a blízcí rodinní p říslušníci nebo 
blízcí spole čníci takových osob; 
(11) „obchodním vztahem“ se ro zumí obchodní, profesní nebo komer ční vztah, u n ěhož se 
v době, kdy je takový kontakt navázán,p ředpokládá, že bude obsahovat prvek trvání;  
(12) „bankou nevyvíjející žádnou činnost“ (tzv. „shell bank“) se rozumí úv ěrová instituce 
zapsaná do obchodního rejst říku v jurisdikci, v níž není fyzicky p řítomna, která znamená 
významný zám ěr a vedení a která není p řičleněna k žádné regulované finan ční skupině. 
Článek 4 
Členské státy mohou v oblasti, na  kterou se vztahuje tato sm ěrnice, přijmout nebo ponechat v 
platnosti p řísnější ustanovení, aby p ředešly praní pen ěz. 
 
CS 18   CS Kapitola II 
Hloubková kontrola klienta 
ODDÍL1 
VŠEOBECNÁ  USTANOVENÍ 
Článek 5 
Členské státy zakáží svým úv ěrovým a finan čním institucím vedení anonymních ú čtů, 
anonymních vkladních knížek nebo ú čtů znějících na fiktivní jména.  
Článek 6 
Instituce a osoby, na které se vztahuje tato sm ěrnice, musí uplat ňovat postupy pro hloubkovou 
kontrolu klienta na základ ě spolehlivých samostat ných prvotních dokument ů, dat nebo 
informací v následujících p řípadech: 
(a) když navazují obchodní vztah;  (b) když provád ějí příležitostné transakce ve výš i 15 000 EUR nebo více, nehled ě na to, 
zda je příslušná transakce provád ěna jako jediná operace nebo jako n ěkolik operací, které se 
zdají být spojené; 
(c) když existuje podez ření na praní špinavých pen ěz, nehledě na jakoukoliv odchylku, 
výjimku nebo práh; 
(d) když existují pochyby o pravdi vosti nebo adekvátnosti již d říve získaných 
identifika čních údajů o klientovi. 
Článek 7 
1. Postupy pro hloubkovou kontrolu klie nta musí zahrnovat následující činnosti: 
(a) zjišt ění a ověření totožnosti klienta; 
(b) zjišt ění, pokud je to vhodné, totožnosti skute čného vlastníka a podniknutí p řiměřených 
opatření pro ov ěření totožnosti skute čného vlastníka, aby p říslušná instituce nebo osoba byla 
přesvědčena, že ví, kdo je skute čný vlastník, v četně, pokud jde o právnické osoby, sv ěřenectví 
a podobná právní uspo řádání, podniknutí p řiměřených opat ření pro to, aby pochopila 
vlastnickou a řídící strukturu klienta; 
(c) získání informací o ú čelu a zamýšlené povaze p říslušného obchodního vztahu; 
 
CS 19   CS (d) provád ění průběžné hloubkové kontroly p říslušného obchodního vztahu v četně 
přezkoumávání transakcí podniknutých v celém pr ůběhu výše uvedeného vztahu, aby se 
zajistilo, že transakce, které se provád ějí, jsou v souladu s tím, co p říslušná instituce nebo 
osoba ví o klientovi, o jeho podni katelském a rizikovém profilu v četně, pokud je to zapot řebí, 
zdroje finan čních prost ředků a zajištění, že příslušné dokumenty, údaje nebo informace budou 
stále aktualizovány. 
2. Instituce a osoby, na které se vztahuje tato sm ěrnice, musí uplat ňovat všechny požadavky 
na hloubkovou kontrolu klienta uvedené v odstavci 1, ale mohou ur čit míru takových opat ření 
na základ ě posouzení rizika, v závislosti na typu klienta, obchodního vztahu, produktu nebo 
transakce. 
3. Pokud jde o službu p řevodu pen ěz podle bodu 4 p řílohy I sm ěrnice 2000/12/ES, budou 
platit zvláštní ustanovení o zjišt ění totožnosti klienta, stanovená v na řízení ….. Evropského 
parlamentu a Rady o informacích o plátci  provázejících bezhotovostní platby a p řevody 
prováděné kancelá řemi odesílajícími peníze. 
Článek 8 
1. Členské státy musí požadovat, aby instituce a osoby, na které se vztahuje tato sm ěrnice, 
uplatnily hloubkovou kontrolu klienta p řed navázáním obchodního vztahu nebo provedením 
transakce pro p říležitostné klienty nebo b ěhem takového vztahu či transakce. 
2. Členské státy musí požadovat, aby p říslušná instituce nebo osoba, pokud není schopna 
vyhovět bodům(a), (b) a (c) čl. 7 odst. 1, si nesm ěla otevřít příslušný účet, navázat obchodní 
vztah nebo provést p říslušnou transakci, nebo musí ukon čit příslušný obchodní vztah a 
uvažovat o podání oznámení útvaru finan čního zpravodajství v souladu s článkem 19 ve 
vztahu k p říslušnému klientovi. 
3. Členské státy musí požadovat, aby instituce a osoby, na které se vztahuje tato sm ěrnice, 
uplatňovaly postupy pro hloubkovou kontrolu klienta ne jen na všechny nové klienty, ale aby 
tyto postupy ve vhodnou dobu, na základ ě posouzení rizika, uplat ňovaly i na své existující 
klienty. 
Článek 9 
1. Členské státy musí požadovat, aby byla zjišt ěna a ověřena totožnost všech klient ů kasin, 
kteří si zakoupí nebo vym ění hrací známky s hodnotou 1 000 EUR nebo vyšší. 
2. U kasin podléhajících státnímu  dohledu se bude v každém p řípadě soudit, že splnila 
povinnost provést hloubkovou kontrolu klienta,  jestliže zaregistr ují, zjistí a ov ěří totožnost 
svých klient ů okamžitě při vstupu nebo p řed ním, nehled ě na výši zakoupených hracích 
známek. 
 
CS 20   CS ODDÍL  2 
ZJEDNODUŠENÁ HLOUBKOVÁ KONTROLA KLIENTA  
Článek 10 
1. Odchyln ě od článků 6, 7 a 8, odstavec 2 členské státy smí institucím a osobám, na které se 
vztahuje tato sm ěrnice, dovolit, aby neuplat ňovaly hloubkovou kontrolu klienta tam, kde jde o 
klienty, kte ří představují nízké riziko praní pen ěz, jako jsou nap říklad: 
(a) úvěrové a finan ční instituce z členských stát ů nebo z t řetích zemí za p ředpokladu, že 
podléhají požadavk ům na boj proti praní pen ěz, které jsou v souladu s mezinárodními 
normami, a že je nad nimi vykonáván dohled, p okud jde o dodržování uvedených požadavk ů; 
(b) kótované spole čnosti, jejichž cenné papíry jsou p řipuštěny k obchodování na regulovaném 
trhu ve smyslu sm ěrnice 2004/39/EHS v jednom nebo více členských státech, a kótované 
společnosti ze t řetích zemí, které podléhají požadavk ům na zve řejnění informací, jež jsou v 
souladu s legislativou Spole čenství; 
(c) skute ční vlastníci spole čných účtů držených notá ři a jinými nezávislými právníky z 
členských stát ů nebo ze t řetích zemí za p ředpokladu, že podléhají požadavk ům na boj proti 
praní pen ěz, které jsou v souladu s mezinárodní mi normami, a že je nad nimi vykonáván 
dohled, pokud jde o dodržování uvedených požadavk ů. 
2. Členské státy a Komise se musí vzájemn ě informovat o p řípadech, kdy se budou domnívat, 
že některá třetí země nesplňuje podmínky stanovené v odst.1 písm. a, b nebo c. 
3. Odchyln ě od čl. 6, 7 a 8 odst. 2 členské státy smí institucím nebo osobám, na které se 
vztahuje tato sm ěrnice, dovolit, aby neuplat ňovaly hloubkovou kontrolu klienta tam, kde jde o 
produkty a transakce, které p ředstavují nízké riziko praní pen ěz, jako jsou nap říklad:  
(a) životní pojistky, u nichž ro ční pojistné nep řesahuje částku1 000 EUR nebo u nichž jedno 
pojistné nep řesahuje částku 2 500 EUR; 
(b) pojistky pro systémy d ůchodového zabezpe čení, jestliže neexistuje žádná klauzule o 
odkupu pojistky a pojistka nem ůže být použita jako zajišt ění; 
(c) systémy sociálního, starobního nebo podobného zabezpe čení, které poskytuje 
zaměstnancům důchod, pokud se p řispívá prost řednictvím odpo čtu ze mzdy a pravidla 
systému nedovolují postoupení členského podílu v rámci p říslušného systému; 
(d) elektronické peníze, tak jak jsou definovány v článku 1 sm ěrnice 2000/46/ES14, pokud 
jsou pro vydávanou částku, pro částku, která m ůže být uložena na elektronickém za řízení, 
nebo pro objem povolených transa kcí stanoveny nízké limity. 
                                                 
14 Úř. věst. L 275, 27.10.2000, s. 39. 
 
CS 21   CS Článek 10a 
Pokud Komise p řijme rozhodnutí podle prvního pododstavce čl. 37 odst. 3, členské státy 
zakáží institucím a osobám, na které se vztahuje tato sm ěrnice, aby uplat ňovaly 
zjednodušenou hloubkovou kontrolu na úv ěrové a finan ční instituce nebo kótované 
společnosti z příslušných t řetích zemí. 
ODDÍL  3 
ZESÍLENÁ HLOUBKOVÁ KONTROLA KLIENTA  
Článek 11 
1. Členské státy musí od institucí a os ob, na které se vztahuje tato sm ěrnice, požadovat, aby 
uplatňovaly, na základ ě posouzení rizika, krom ě opatření podle čl. 6, 7 a 8 odst. 2 zesílená 
opatření pro hloubkovou kontrolu klie nta v situacích, které vzhl edem ke své povaze mohou 
představovat vyšší riziko praní pen ěz, a alespo ň v následujících situacích v souladu s druhým, 
třetím a čtvrtým pododstavcem tohoto odstavce. 
Pokud klient nebyl fyzicky p řítomen pro ú čely zjištění totožnosti, členské státy musí od výše 
uvedených institucí a osob požadovat, aby uplatnily jedno nebo více z následujících opat ření: 
(a) opat ření, jako je nap říklad zajišt ění, aby totožnost klienta byla prokázána dalšími 
listinnými d ůkazy;  
(b) dopl ňková opat ření pro ov ěření nebo potvrzení p ředložených dokument ů nebo 
opatření požadující potvrzující osv ědčení vydané institucí, na kterou se vztahuje tato 
směrnice;  
(c) požadavek, aby první platba z operací byla provedena prost řednictvím ú čtu otevřeného 
na jméno klienta u úv ěrové instituce. 
Pokud jde o p řeshraniční koresponden ční bankovní vztahy s úv ěrovými institucemi z jiných 
členských stát ů nebo z t řetích zemí, členské státy musí od svých úv ěrových institucí 
požadovat, aby: 
(a) shromáždily dostatek informací o responden ční instituci, aby pln ě porozum ěly povaze 
podnikání responden ční instituce, a z ve řejně dostupných informací zjistily, jaká je pov ěst 
příslušné instituce a kvalita dohledu; 
(b) posoudily kontroly zam ěřené na boj proti praní pen ěz, které má responden ční instituce;  
(c) získaly od vyššího vedení souhlas p řed navázáním nových koresponden čních vztah ů; 
(d) zdokumentovaly p říslušné úkoly každé instituce;  
(e) pokud jde o částky proplácené prost řednictvím ú čtů, ujistily se, že responden ční úvěrová 
instituce ov ěřila totožnost klient ů a vykonává pr ůběžnou hloubkovou kontrolu klient ů, kteří 
 
CS 22   CS mají přímý přístup k účtům korespondenta, a že je schopna koresponden ční instituci na žádost 
poskytnout relevantní data o hloubkové kontrole klienta.  
Pokud jde o vztahy s politicky exponovanými osobami, členské státy musí od výše uvedených 
institucí a osob požadovat, aby: 
(a) měly náležité systémy řízení rizik, aby mohly ur čit, zda příslušný klient je politicky 
exponovaná osoba;  
(b) měly souhlas vyššího vedení k navázání obchodních vztah ů s takovými klienty; 
(c) podnikly p řiměřená opatření k tomu, aby zjistily zd roj bohatství a zdroj finan čních 
prostředků, nebo aby provád ěly průběžné sledování p říslušného obchodního vztahu. 
2. Členské státy zakáží úv ěrovým institucím, aby vstoupily do koresponden čního bankovního 
vztahu nebo aby pokra čovaly v koresponden čním bankovním vztahu s bankou nevykonávající 
žádnou činnost nebo s responden ční bankou, která dovoluje, aby její ú čty používaly banky 
nevykonávající žádnou činnost. 
 
CS 23   CS 3. Členské státy zajistí, aby instituce a osoby, na které se vztahuje tato sm ěrnice, věnovaly 
zvláštní pozornost jakékoliv hrozb ě praní pen ěz, která m ůže vzniknout z produkt ů nebo 
transakcí, které by mohly napomáhat anonymit ě, a pokud to bude zapot řebí, podnikly opat ření 
k tomu, aby zabránily jejich použití v plánech na praní pen ěz. 
ODDÍL 4  
PLNĚNÍ TŘETÍMI  OSOBAMI 
Článek 12 
Členské státy smí institucím a osobám, na které se vztahuje tato sm ěrnice, dovolit, aby se 
spolehly, pokud jde o pln ění požadavk ů stanovených v čl. 7 odst. 1 písm. a, b a c, na t řetí 
osoby.  
Konečná odpov ědnost však musí z ůstat na instituci nebo osob ě, na kterou se vztahuje tato 
směrnice a která se spoléhá na p říslušnou t řetí osobu.  
Článek 13 
1. Pro ú čely tohoto oddílu se „t řetími osobami“ rozumí inst ituce a osoby, které jsou 
ekvivalentní t ěm, jež jsou uvedeny v článku 2, a spl ňují následující požadavky: 
(a) podléhají povinné prof esionální registraci;  
(b) uplat ňují opatření pro hloubkovou kontrolu  klienta a opat ření pro vedení evidence 
ekvivalentní t ěm, která jsou stanovena v této sm ěrnici, a nad jejich dodržováním požadavk ů 
této směrnice je vykonáván dohled v souladu s oddíle m 2, kapitola V, nebo se nacházejí ve 
třetí zemi, která ukládá po žadavky ekvivalentní t ěm, které jsou stanoveny v této sm ěrnici. 
2. Členské státy a Komise se musí vzájemn ě informovat o p řípadech, kdy se domnívají, že 
některá třetí země nesplňuje podmínky stanovené v odst. 1 písm. b. 
Článek 13a 
Pokud Komise p řijme rozhodnutí podle prvního pododstavce čl. 37 odst. 3, členské státy 
zakáží institucím a osobám, na  které se vztahuje tato sm ěrnice, aby dovolily t řetím osobám z 
příslušné třetí země provádění hloubkové kontroly klient ů v jejich zastoupení. 
Článek 14 
Třetí osoby musí dát informace zalo žené na požadavcích stanovených v čl. 7 odst. 1 písm. a, b 
a c okamžit ě k dispozici instituci nebo osob ě, na kterou je klient odkazován. 
 
CS 24   CS Příslušné kopie identifika čních a ov ěřovacích údaj ů a další p říslušnou dokumentaci o 
totožnosti klienta nebo skute čného vlastníka musí t řetí osoba na žádost okamžit ě předat 
instituci nebo osob ě, na kterou je klient odkazován. 
Článek 15 
Každý členský stát musí v každém p řípadě dovolit svým institucím a osobám uvedeným v čl. 
2 odst. 1, 2 a 3 body a až d, aby uznaly a p řijaly výsledek postup ů pro hloubkovou kontrolu 
klienta stanovených v čl. 7 odst. 1 písm. a až c, provedených v souladu s touto sm ěrnicí 
institucí nebo osobou uvedenou v čl. 2 odst. 1, 2 a 3 body a až d v jiném členském stát ě a 
splňujících požadavky stanovené v čl.12, 13 a 14, dokonce i když js ou dokumenty nebo údaje, 
na nichž tyto požadavky byly založeny, odlišné od t ěch, jež jsou požadovány v členském 
státě, na který je klient odkazován. 
Článek 16 
Tento oddíl nelze uplat ňovat na vztahy s externími poskytovat eli služeb nebo s agenturami, u 
nichž na základ ě dohody má být extern í poskytovatel služby nebo agent považován za 
synonymní s institucí nebo osobou, na  kterou se vztahuje tato sm ěrnice. 
Kapitola III 
Oznamovací povinnosti  
ODDÍL  1 
VŠEOBECNÁ  USTANOVENÍ 
Článek 17 
Členské státy musí požadovat, aby institu ce a osoby, na které se  vztahuje tato sm ěrnice, 
přezkoumaly se zvláštní pozorností jakoukoliv činnost, kterou považují za činnost, u níž je 
vzhledem k její povaze zvlášt ě pravděpodobné, že bude souviset s praním pen ěz, a zejména 
aby přezkoumaly složité nebo neobvykl e velké transakce a všechny neobvyklé typy transakcí, 
které nemají žádný zjevný ekonomický nebo zákonný ú čel. 
Článek 18  
Každý členský stát musí ustavit útvar finan čního zpravodajství, aby mohl ú činně bojovat proti 
praní peněz. 
 
CS 25   CS Tento útvar finan čního zpravodajství bude ustaven jako centrální národní útvar s p řiměřenými 
prostředky. Bude odpov ědný za přijímání sd ělení obsahujících finan ční informace, které se 
týkají domn ělých zisků z trestné činnosti, nebo které jsou poža dovány národními zákony nebo 
předpisy, a v povolené mí ře i za vyžadování takových sd ělení, jejich analyzování a p ředávání 
příslušným orgán ům. 
Článek 19 
1. Členské státy musí od institucí a osob, na které se vztahuje tato sm ěrnice, a tam, kde je to 
vhodné, od jejich ředitelů a zaměstnanců, požadovat, aby pln ě spolupracovaly: 
(a) tím, že budou útvar finan čního zpravodajství p římo a okamžit ě z vlastní iniciativy 
informovat, pokud instituce nebo osoba, na kterou se vztahuje tato sm ěrnice, ví, má podez ření 
nebo má p řiměřené důvody pro podez ření, že dochází k praní pen ěz nebo k pokus ům o praní 
peněz; 
(b) tím, že útvaru finan čního zpravodajství okamžit ě poskytnou, na jeho žádost, všechny 
potřebné další informace v souladu s postupy stanovenými p říslušnou legislativou. 
2. Informace podle odstavce 1 musí být zaslány útvaru finan čního zpravodajství členského 
státu, na jehož území se instituce nebo osoba  zasílající tyto informace nachází. Tyto 
informace bude obvykle zasílat ur čená osoba nebo osoby v souladu s postupy stanovenými v 
článku30. 
Článek 20 
1. V případě notářů a jiných p říslušníků nezávislých právnických profesí uvedených v čl.2 
odst. 3 písm. b smí členské státy ur čit vhodný samoregula ční orgán p říslušné profese jako 
autoritu, která má být informována v první instanci místo útvaru finan čního zpravodajství. V 
takovém p řípadě musí stanovit vhodné formy spolupr áce mezi výše uvedeným orgánem a 
útvarem finan čního zpravodajství. 
2. Členské státy nebudou povinny uplat ňovat povinnosti stanovené v čl. 19 odst. 1 na notá ře, 
nezávislé právníky, auditory, externí ú četní a daňové poradce, pokud jde o informace, které 
přijmou od n ěkterého ze svých klient ů nebo získají o n ěkterém ze svých klient ů v průběhu 
potvrzování právního postaven í pro svého klienta nebo p ři plnění svého úkolu spo čívajícího v 
hájení nebo zastupování výše uvedeného klienta p ři soudních řízeních, nebo pokud jde o 
soudní řízení včetně rad týkajících se zahajování soudních řízení nebo vyhýbání se soudním 
řízením, nehled ě na to, zda takové informace budou obdrženy nebo získány p řed takovými 
řízeními, b ěhem nich nebo po nich. 
Článek  21  
Členské státy musí od institucí a osob, na které se vztahuje tato sm ěrnice, požadovat, aby se 
zdržely provád ění transakcí, o nichž v ědí nebo u nichž mají podez ření, že souvisejí s praním 
peněz, dokud neinformují útvar finan čního zpravodajství. 
Útvar finan čního zpravodajství smí za podmínek, které ur čí národní legislativa, vydat pokyny 
k tomu, aby p říslušná operace nebyla provedena. 
 
CS 26   CS Pokud je u takové transakce podez ření, že povede k praní pen ěz, a pokud zdržet se takto 
jejího provedení není možné nebo by to pravd ěpodobně zmařilo snahy pronásledovat ty, kdo 
by měli z operace, u níž je podez ření na praní pen ěz, užitek, pak musí p říslušné instituce a 
osoby informovat útvar finan čního zpravodajství okamžit ě poté. 
Článek 22  
1. Členské státy musí zajistit, aby p říslušné orgány, pokud v pr ůběhu inspekcí provád ěných u 
institucí a osob, na které se vztahuje tato sm ěrnice, nebo jakýmkoliv jiným zp ůsobem objeví 
fakta, která by mohla být d ůkazem o praní pen ěz, přímo a okamžit ě informovaly útvar 
finančního zpravodajství. 
2. Členské státy musí zajistit, aby kontrolní orgány zmocn ěné zákony nebo na řízeními k 
dohledu nad trhem s akciemi, de vizovým trhem a trhem s finan čními deriváty informovaly 
útvar finan čního zpravodajství, jestliže obje ví fakta, která by mohla být d ůkazem o praní 
peněz. 
Článek 23 
Sdělení informací podle článků 19, 20 a 21 útvaru finan čního zpravodajství, provedené v 
souladu s požadavky této sm ěrnice institucí nebo osobou, na kterou se vztahuje tato sm ěrnice, 
nebo zam ěstnancem či ředitelem takové instituce nebo osoby nebude porušením žádného 
omezení týkajícího se sd ělování informací uloženého smlouvou nebo jakýmkoliv zákonným, 
regulačním nebo administrativním opat řením a nebude mít za následek, že by p říslušná 
instituce nebo osoba nebo její ředitelé či zaměstnanci m ěli odpovědnost jakéhokoliv druhu. 
Článek 24 
Členské státy musí podniknout  všechna náležitá opat ření k tomu, aby uchránily zam ěstnance 
institucí nebo osob, na n ěž se vztahuje tato sm ěrnice, kte ří podají oznámení o podez řeních na 
praní pen ěz buď interně nebo útvaru finan čního zpravodajství, aby nebyli vystaveni hrozbám 
nebo nepřátelským činům. 
ODDÍL2 
ZÁKAZ SD ĚLENÍ INFORMACÍ  
Článek 25  
Instituce a osoby, na kter é se vztahuje tato sm ěrnice, a jejich ředitelé a zam ěstnanci nesmí 
sdělit dotyčnému klientovi ani jiným t řetím osobám, že byli v souladu s články 19, 20 a 
21předány informace útvaru finan čního zpravodajství, ani že se provádí nebo m ůže být 
provedeno šet ření týkající se praní pen ěz. 
 
CS 27   CS Pokud se nezávislí právníci, notá ři, auditoři, účetní a daňoví poradci p ůsobící jako nezávislí 
právníci snaží odradit klienta od toho, aby se zapojil do nezákonné činnosti, jejich jednání 
nebude sd ělením informací ve smyslu prvního odstavce. 
Kapitola IV 
Vedení evidence a statistické údaje 
Článek26 
Členské státy musí požadovat, aby institu ce a osoby, na které se  vztahuje tato sm ěrnice, 
uchovávaly následující dokumenty a informace, aby tyto dokumenty a informace mohly být 
použity jako d ůkaz v jakémkoliv šet ření zaměřeném na praní pen ěz: 
(a) v p řípadě procesu hloubkové kontroly klienta kopii nebo čísla jednací požadovaného 
dokladu, a to po dobu alespo ň pěti let po skon čení jejich vztahu s klientem; 
(b) v p řípadě obchodních vztah ů a transakcí podp ůrné doklady a záznamy skládající se z 
původních dokument ů nebo kopií p řípustných v soudních řízeních podle p říslušné národní 
legislativy, a to po dobu alespo ň pěti let po provedení p říslušných transakcí nebo ukon čení 
příslušného obchodního vztahu; 
(c) v p řípadě plateb v hotovosti, jde-li o částku 15 000 EUR nebo vyšší, podp ůrné 
doklady a záznamy o t ěchto příjmech, a to po dobu alespo ň pěti let po provedení t ěchto plateb 
v hotovosti. 
Článek 27 
1. Členské státy musí od institucí,  na které se vztahuje tato sm ěrnice, požadovat, aby ve svých 
pobočkách a v ětšinově vlastněných dce řiných spole čnostech umíst ěných v třetích zemích 
uplatňovaly opat ření, která jsou alespo ň ekvivalentní opat řením stanoveným v této sm ěrnici, 
pokud jde o hloubkovou kontrolu klienta a vedení evidence. 
Pokud legislativa t řetí země nezajišťuje uplat ňování takových ekvivalentních opat ření, 
členské státy musí od p říslušných institucí požadovat, aby v tomto smyslu informovaly 
příslušné orgány p říslušného domovského státu. 
2. Členské státy a Komise se musí vzájemn ě informovat o p řípadech, kdy legislativa t řetí 
země nezajišťuje uplatňování opat ření požadovaných podle prvního pododstavce odstavce1. 
 
CS 28   CS Článek 28 
Členské státy musí podniknout pot řebná opat ření, aby zajistily, že jejich úv ěrové a finan ční 
instituce budou schopny v úplnosti a rychle zodpov ědět dotazy útvaru finan čního 
zpravodajství nebo jiných orgán ů v souladu se svým národním právem ohledn ě toho, zda 
udržují nebo v p ředchozích p ěti letech udržovaly obchodní vzta h s uvedenými fyzickými nebo 
právnickými osobami, a ohledn ě povahy tohoto obchodního vztahu. 
Článek 29 
Členské státy musí zajistit, že budou schopny p řezkoumávat ú činnost svých systém ů pro boj 
proti praní pen ěz, a to vedením komplexní statistiky o záležitostech relevantních pro ú činnost 
takových systém ů. 
Taková statistika bude zahrnovat minimáln ě počet oznámení o podez řelých transakcích, která 
byla podána útvaru finan čního zpravodajství, následnou kontrolu provedenou na základ ě 
těchto oznámení a každoro čně bude také uvád ět počet šetřených případů, počet soudně 
stíhaných osob a po čet osob odsouzených za trestný čin praní pen ěz. 
Kapitola V 
Donucovací opat ření 
ODDÍL 1 
VNITŘNÍ POSTUPY,  VZDĚLÁVÁNÍ  A ZPĚTNÁ  VAZBA 
Článek 30  
Členské státy musí požadovat, aby institu ce a osoby, na které se  vztahuje tato sm ěrnice, 
zavedly p řiměřenou politiku a postupy pro hloubkovou kontrolu klienta, podávání oznámení, 
vedení evidence, vnit řní kontrolu, posouzení rizik, řízení rizik a komunikaci, aby p ředešly a 
zabránily operacím souv isejícím s praním pen ěz. 
Článek 31 
1. Členské státy musí požadovat, aby instituce a osoby, na které se vztahuje tato sm ěrnice, 
podnikly náležitá opat ření pro to, aby si jejich zam ěstnanci byli v ědomi ustanovení 
obsažených v této sm ěrnici. 
Tato opat ření budou zahrnovat ú čast jejich p říslušných zam ěstnanců na speciálních 
průběžných vzd ělávacích programech, které jim mají pomoci rozpoznat operace, jež mohou 
souviset s praním pen ěz, a současně jim dát pokyny ohledn ě toho, jak v takových p řípadech 
postupovat. 
 
CS 29   CS Pokud fyzická osoba spadající do kt erékoliv z kategorií uvedených v čl.2 odst. 3 vykonává 
svou odbornou činnost jako zam ěstnanec n ějaké právnické osoby, povinnosti v tomto oddíle 
se budou vztahovat spíše na výše uvedenou práv nickou osobu než na tuto fyzickou osobu. 
2. Členské státy zajistí, aby instituce a osoby, na kt eré se vztahuje tato sm ěrnice, měly přístup 
k aktuálním informacím o praktikách osob, které perou peníze, a o náznacích vedoucích k poznání podez řelých transakcí. 
3. Členské státy zajistí, aby všude, kde je to prakticky možné, byla poskytnuta v časná zpětná 
vazba o ú činnosti oznámení o podez řeních na praní pen ěz a o následné kontrole. 
ODDÍL2 
DOHLED  
Článek 32 
1. Členské státy musí stanovit, že sm ěnárny, poskytovatelé sv ěřenských služeb a služeb pro 
obchodní spole čnosti musí mít licenci nebo registraci a že kasina musí mít licenci, aby mohla 
legálně provozovat své podnikání. 
2. Členské státy musí od p říslušných orgán ů požadovat, aby odmítly vydání licence nebo 
registraci subjekt ů podle odstavce 1, jestliže nejsou p řesvědčeny, že osoby, které ve 
skutečnosti řídí nebo budou řídit podnikání takových subjekt ů, nebo skute ční vlastníci 
takových subjekt ů jsou způsobilé a řádné osoby. 
Článek 33 
1. Členské státy musí od p říslušných orgán ů požadovat, aby ú činně sledovaly dodržování 
požadavk ů této směrnice všemi institucemi a osobami, na které se tato sm ěrnice vztahuje. 
2. Členské státy zajistí, aby p říslušné orgány m ěly přiměřené pravomoci, v četně možnosti 
získat informace, a m ěly přiměřené prostředky pro výkon svých funkcí. 
ODDÍL  3 
SANKCE 
Článek 34 
Sankce vztahující se na poruš ení národních ustanovení p řijatých podle této sm ěrnice musí být 
účinné, úměrné a odrazující. 
 
CS 30   CS Článek 35 
1. Členské státy zajistí, aby právnické osoby mohly být činěny odpov ědnými za porušení 
povinností podle této sm ěrnice týkajících se vedení evidence, identifikace klient ů a 
oznamování podez řelých transakcí, kterýc h se dopouští k jejich prosp ěchu jakákoliv osoba 
jednající bu ď individuáln ě nebo jako člen některého orgánu této právnické osoby, která má v 
této právnické osob ě vedoucí postavení založené na: 
 a) pravomoci zastupovat tuto právnickou osobu,  b) pov ěření rozhodovat jménem této právnické osoby, 
 c) pov ěření vykonávat kontrolu v této právnické osob ě. 
2. Kromě případů již upravených v odstavci 1 členské státy zajistí, aby právnické osoby 
mohly být činěny odpov ědnými, pokud nedostate čný dohled nebo nedostate čná kontrola 
vykonávané osobou uvedenou v odstavci 1 umož nily dopustit se porušení uvedených v 
odstavci 1 k prosp ěchu této právnické osoby osobou spadající pod její pravomoc. 
Článek 36 
Členské státy zajistí, aby právnická osoba, která je činěna odpovědnou za porušení povinností 
podle této sm ěrnice týkajících se vedení evidence, zjiš ťování totožnosti klient ů a oznamování 
podezřelých transakcí, byla potrestána ú činnými, úm ěrnými a odrazujícími sankcemi, které 
budou mezi jiným zahrnovat: 
 a) pokuty;  b) zákaz p řístupu k ve řejné finan ční podpoře nebo k dotacím; 
 c) do časný nebo trvalý zákaz vykonávání obchodních činností; 
 d) uvalení soudního dohledu;  d) soudní likvidaci. 
Kapitola VI 
Prováděcí a pozm ěňovací opat ření 
Článek 37   
1. Aby bylo možné p ři boji proti praní pen ěz vzít v úvahu technický rozvoj a zajistit jednotné 
uplatňování této sm ěrnice, Komise v souladu s postupem podle čl. 38 odst. 2 p řijme 
následující provád ěcí opatření: 
(a) vyjasn ění technických aspekt ů definic v čl. 1 odst. 2 a v čl. 3 odst. 2 písm. a a d a dále 
odst. 5, 8, 9, 10, 11 a 12; 
 
CS 31   CS (b) stanovení podrobných pravidel pr o rozpoznání situací, které p ředstavují nízké riziko 
praní peněz, tak jak jsou uvedeny v čl. 10 odst. 1, 2 a 3; 
(c) stanovení podrobných pravidel pr o rozpoznání situací, které p ředstavují vysoké riziko 
praní peněz, tak jak jsou uvedeny v článku 11; 
(d) stanovení podrobných pravidel pro roz poznání situací, v nichž jev souladu s čl. 2 odst. 
2 oprávn ěno neuplat ňovat tuto sm ěrnici na ur čité podniky provád ějící finan ční činnost 
příležitostně nebo velmi omezen ě.  
2. Komise v souladu s postupem podle čl. 38 odst. 2 upraví částky uvedené v čl. 2 písm. f, 
v čl. 6 písm. b, v čl.9 odst. 1 a v čl. 10 odst. 2 písm. a tak, aby byla vzata v úvahu inflace. 
3. Komise v souladu s postupem podle čl. 38 odst. 2 p řijme rozhodnutí, jestliže zjistí, že 
některá třetí země nesplňuje podmínky stanovené v čl. 10 odst. 1 písm. a, b nebo c nebo v čl. 
13 písm. b nebo že legislativa takové t řetí země nezajišťuje uplat ňování opat ření 
požadovaných podle prvního pododstavce čl. 27 odst. 1. 
Článek 38  
1. Komisi bude pomáhat Výbor pro p ředcházení praní pen ěz, dále jen„ výbor “. 
2. Tam, kde se odkazuje na te nto odstavec, budou platit články 5 a 7 rozhodnutí 1999/468/ES 
se zřetelem k ustanovením článku 8 tohoto rozhodnutí. 
Období ur čené v čl. 5 odst. 6 rozhodnutí 1999/468/ES bude stanoveno na t ři měsíce. 
3. Výbor  přijme svůj jednací řád. 
Kapitola VII 
Závěrečná ustanovení 
Článek 39 
Do tří let od vstoupení této sm ěrnice v platnost a alespo ň ve třech ročních obdobích poté 
vypracuje Komise zprávu o provád ění této sm ěrnice a předloží ji Evropskému parlamentu a 
Radě. 
Článek 40 
Zrušuje se sm ěrnice 91/308/EHS. 
Odkazy na zrušenou sm ěrnici budou vykládány jako na odkazy na tuto sm ěrnici a budou 
čteny v souladu se srovnávací tabulkou uvedenou v p říloze. 
 
CS 32   CS Článek 41 
1. Členské státy uvedou v ú činnost právní a správní p ředpisy nezbytné pro dosažení 
souladu s touto sm ěrnicí nejpozd ěji do [vložte datum 12 m ěsíců po vstoupení této 
směrnice v platnost]. Neprodlen ě sdělí Komisi text t ěchto ustanovení a srovnávací 
tabulku zachycujíc í vztahy mezi t ěmito ustanoveními a touto sm ěrnicí. 
Tato ustanovení, až je členské státy p řijmou, budou obsahovat odkaz na tuto sm ěrnici 
nebo budou takovým odkazem provázeny p ři příležitosti jejich oficiálního 
zveřejnění. Členské státy ur čí, jakým zp ůsobem se takový odkaz má provést.  
2. Členské státy sd ělí Komisi text hlavních ustano vení národního práva, která p řijaly v 
oblasti, na kterou se vztahuje tato sm ěrnice. 
Článek 42 
Tato směrnice vstupuje v platnost dvacátým dnem po vyhlášení v Úředním věstníku Evropské 
Unie.  
Článek43 
Tato směrnice je ur čena členským stát ům. 
V Bruselu dne  
Za Evropský parlament Za Radu 
Předseda P ředseda 
 
33   CS PŘÍLOHA  
SROVNÁVACÍ TABULKA 
Tato směrnice Sm ěrnice 91/308/EHS 
Čl. 1 odst. 1 Článek 2 
Čl.1 odst. 2 písm. a až c a e Čl. 1 písm. C 
Čl. 1 odst. 2 písm. d  
Čl. 2 odst. 1 Čl. 2a odst. 1 
Čl. 2 odst. 2 Čl. 2a odst. 2 
Čl. 2 odst. 3 písm. a, b a e až g Čl. 2a odst. 3 až 7 
Čl. 2 odst. 3 písm. c a d  
Čl. 3 odst. 1 pododst. 1  Čl. 1 písm. A 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 2 písm. a Čl. 1 písm. B bod1 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 2 písm. b Čl. 1 písm. B bod 2 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 2 písm. c Čl. 1 písm. B bod 3 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 2 písm. d Čl. 1 písm. B bod 4 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 2 písm. e Čl. 1 písm. B odst. 2 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 3 - 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 4 - 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 5 Čl. 1 písm. D 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 6 Čl. 1 písm. E 1. pododstavec 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 7  Čl. 1 písm. E 2. pododstavec  
Čl. 3 odst. 1 pododst. 7 písm. a - 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 7 písm. b Čl. 1 písm. E 1. odrážka  
Čl. 3 odst. 1 pododst. 7 písm. c Čl. 1 písm. E 2. odrážka 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 7 písm. d Čl. 1 písm. E 3. odrážka 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 7 písm. e Čl. 1 písm. E 4. odrážka 
 
34   CS Čl. 3 odst. 1 pododst. 7 písm. f) Čl. 1 písm. E 5. odrážka a 3. pododstavec 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 8 - 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 9 - 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 10 - 
Čl. 3 odst. 1 pododst. 11   
Čl. 3 odst. 1 pododst. 12 - 
Článek 4 Článek 15 
Článek 5 _ 
Čl. 6 písm. a Čl. 3 odst. 1  
Čl. 6 písm. b Čl. 3 odst. 2 
Čl. 6 písm. c Čl. 3 odst. 8 
Čl. 6 písm. d Čl. 3 odst. 7 
Čl. 7 odst. 1 písm. a Čl. 3 odst. 1  
Čl. 7 odst. 1 písm. b až d - 
Čl. 7 odst. 2 - 
Čl. 7 odst. 3 - 
Čl. 8 odst. 1 Čl. 3 odst. 1 
Čl. 8 odst. 2 a 3  
Článek 9 Čl. 3 odst. 5 a 6 
Čl. 10 odst. 1 písm. a Čl. 3 odst. 9 
Čl. 10 odst. 1 písm. b a c  
Čl. 10 odst. 2 písm. a Čl. 3 odst. 3 
Čl. 10 odst. 2 b Čl. 3 odst. 4 
Čl. 10 odst. 2 písm. c Čl. 3 odst. 4 
Čl. 10 odst. 2 písm. d  
Článek 10a  
 
35   CS Čl. 11 odst. 1 1. a druhý odstavec  Článek 3 odst. 11 
Čl. 11 odst. 1 3. a 4. odstavec - 
 Čl. 11 odst. 2 a 3 - 
Článek 12 - 
Článek 13 - 
Článek 13a  
Článek 14 - 
Článek 15 - 
Článek 16 - 
Článek 17 Článek 5 
Článek 18  
Článek 19 Čl. 6 odst. 1 a 2 
Článek 20 Čl. 6 odst. 3 
Článek 21 Článek 7 
Článek 22 Článek 10 
Článek 23 Článek 9 
Článek 24 - 
Čl. 25 1. odstavec  Čl. 8 odst. 1 
Čl. 25 2. odstavec   
Čl. 26 písm. a Čl. 4 1. odrážka  
Čl. 26 písm. b Čl. 4 2. odrážka  
Čl. 26 písm. c - 
Článek 27 - 
Článek 28 - 
Článek 29 - 
Článek 30 Čl. 11 odst. 1 písm. a 
 
36   CS Čl. 31 odst. 1 1. pododstavec  Čl. 11 odst. 1 písm. b první v ěta 
Čl. 31 odst. 1 2. pododstavec  Čl. 11 odst. 1 písm. b druhá v ěta 
Čl. 31 odst. 1 3. pododstavec  Čl. 11 odst. 1 druhý pododstavec  
Čl. 31 odst. 2 Čl. 11 odst. 2 
Článek 32  
Článek 33  
Čl. 34 odst. 1 Článek 14 
Čl. 34 odst. 2  
Článek 35  
Článek 36  
Článek 37  
Článek 38  
Článek 39 Článek 17 
Článek 40  
Článek 41 Článek 16