Podíl úvěrů v selhání v první polovině roku 2018 nadále klesal. To navazovalo na celkový trend zlepšování v posledních letech a potvrdilo jej. Z nejnovějších údajů vyplývá, že hrubý podíl úvěrů v selhání u všech bank EU se dále snížil na 3,4 % (2. čtvrtletí 2018), meziročně o 1,2 procentního bodu (viz graf 1). Podíl úvěrů v selhání u významných institucí za stejné období rovněž klesl téměř o jeden procentní bod na 4,4 %. U tohoto podílu tak pokračoval klesající trend zahájený ve 4. čtvrtletí 2014. Další zdroje údajů s ohledem na dlouhodobý trend naznačují, že podíl úvěrů v selhání se opět blíží své úrovni před krizí (viz graf 2). Také míra opravných položek a rezerv se dále zlepšovala a stoupla na 59 % (2. čtvrtletí 2018).

V současné hospodářské a finanční situaci by Evropská unie měla využít tuto příležitost k posílení hospodářské a měnové unie. V souladu s plánem na prohlubování hospodářské a měnové unie, který Komise přijala dne 6. prosince 2017 , a v souladu s agendou lídrů je i nadále jedním z hlavních cílů politiky Unie dokončení bankovní unie. Dokončení bankovní unie dále posílí důvěru v bankovní sektor a šířeji v hospodářské a měnové unii. To podpoří odolnost hospodářské a měnové unie vůči negativním otřesům, neboť umožní větší soukromé sdílení přeshraničních rizik.

V souladu se zlepšováním regulace v pokrizovém období tak banky a další účastníci trhu získali při řešení úvěrů v selhání značné znalosti a zkušenosti. Stálý růst prodeje úvěrů v selhání a jejich sekuritizace podpořil tento důležitý vývoj ke zralejšímu prostředí pro řešení úvěrů v selhání. Skutečně udržitelné řešení problému zbývajících úvěrů v selhání v Evropě však závisí na dalším úsilí při hledání inovativních přístupů založených na spolupráci. Některé z nich se na trhu již objevují s tím, jak se formují komplexní partnerství mezi různými účastníky trhu, například mezi bankami a specializovanými správci úvěrů z řad třetích stran. To jim ve stále větší míře umožňuje sdílet znalosti a informace. Banky a další subjekty na trhu tímto způsobem mohou činit další kroky v oblasti digitalizace a iniciativ zaměřených na budování platforem (např. koordinace věřitelů nebo úložiště údajů). Tento vývoj může snížit náklady na správu úvěrů v selhání a usnadnit převod úvěrů v selhání z bank do podniků, jež jsou pro nesení příslušné operační a finanční zátěže lépe vybaveny. Trvalá specializace účastníků trhu dále zlepší efektivitu správy a řešení úvěrů v selhání z různých tříd aktiv.

3.Rozšířit pokyny jednotného mechanismu dohledu ohledně úvěrů v selhání na malé banky (jež nepodléhají přímému dohledu)

Evropská centrální banka v rámci své kontrolní pravomoci úzce spolupracovala s Evropským orgánem pro bankovnictví s cílem dokončit nedávno zveřejněné pokyny o správě nevýkonných expozic (viz bod 4 níže). Tyto pokyny by měly uplatňovat všechny úvěrové instituce v Unii. Pokyny by měly na poměrném základě uplatňovat i méně systémové instituce ve spolupráci s vnitrostátními příslušnými orgány.

4.Přijmout pokyny pro nevýkonné expozice platných v celé Unii

Evropský orgán pro bankovnictví v říjnu 2018 zveřejnil Pokyny týkající se řízení nevýkonných expozic a expozic s úlevou pro banky a orgány dohledu. Pokyny jsou zaměřeny na účinné a efektivní řízení a udržitelné snižování úvěrů v selhání v rozvahách bank. V jádru těchto pokynů se od bank očekává, že vytvoří strategie pro nevýkonné expozice spolu s vhodnými systémy správy a pracovními postupy. Tyto strategie a systémy podléhají posouzení ze strany orgánů dohledu v rámci procesu dohledu a hodnocení. Pokyny by měly být uplatňovány od 30. června 2019.

5.Přijmout nové pokyny pro poskytování, monitorování a vnitřní správu úvěrů bankami

Evropský orgán pro bankovnictví pracoval na návrhu pokynů pro poskytování a monitorování úvěrů. Plánuje se, že návrh pokynů bude zahrnovat vnitřní správu úvěrového rizika bankami; posuzování úvěruschopnosti dlužníků; oceňování kolaterálu a činnosti bank při monitorování úvěrových rizik, přičemž se vztahuje na různé třídy aktiv a různé protistrany. Vzhledem k rozsahu tohoto tématu a jeho propojení s rámcem pro ochranu spotřebitelů, např. posuzování úvěruschopnosti případných dlužníků, si návrh komplexního souboru pokynů může vyžádat určitý čas. Možná interakce v tomto bodě se zúčastněnými stranami v oblasti ochrany spotřebitelů může předložení návrhu směrnic zpozdit. Evropský orgán pro bankovnictví předpokládá návrh konzultačního dokumentu ohledně pokynů pro poskytování a monitorování úvěrů projednat na schůzi své dozorčí rady počátkem roku 2019 a zveřejnit konzultační dokument v dalším průběhu uvedeného roku.

6.Vyvinout makroobezřetnostní přístupy k řešení nárůstu úvěrů v selhání v budoucnu

Evropská rada pro systémová rizika se chystá dokončit do konce roku 21018 zprávu o makroobezřetnostních přístupech zabraňujících vzniku celosystémových problémů s úvěry v selhání. Zpráva rovněž věnuje náležitou pozornost procyklickým účinkům opatření k řešení nakupených úvěrů v selhání i potenciální dopad na finanční stabilitu. Poradní vědecký výbor rady mezitím v září 2018 zveřejnil svůj vlastní příspěvek k tomuto tématu. Jedním z klíčových aspektů, který byl šetřen, je optimální tempo a forma řešení úvěrů v selhání z celosystémového hlediska.

7.Zvýšit požadavky na poskytování informací o kvalitě aktiv a úvěrech v selhání u všech bank

Evropský orgán pro bankovnictví vypracoval Pokyny pro poskytování informací o nevýkonných expozicích a expozicích s úlevou. Cílem těchto pokynů je vysvětlit společný obsah a jednotné formáty zveřejňování informací o nevýkonných expozicích, expozicích s úlevou a zabavených zastavených aktivech, jež by banky měly zveřejňovat. Kladou si za cíl sladit aspekty zveřejňování informací pro všechny instituce v Unii s aspekty, jež bankám doporučují pokyny v rámci jednotného mechanismu dohledu. Evropský orgán pro bankovnictví provedl veřejnou konzultaci a předpokládá se, že konečné znění pokynů bude zveřejněno ve 4. čtvrtletí 2018. Uplatňovány by měly být od 31. prosince 2019.

8.Zlepšit informace o úvěrových expozicích v investičním portfoliu, jež budou od bank vyžadovány, na základě monitorování úvěrových záznamů

S cílem posílit datovou infrastrukturu pomocí jednotných a standardizovaných údajů o úvěrech v selhání vydal Evropský orgán pro bankovnictví v prosinci 2017 šablony pro monitorování úvěrových záznamů. Tyto šablony nejsou součástí oznamování orgánům dohledu, ale banky a investoři se vyzývají, aby tyto standardizované šablony pro úvěry v selhání používaly při svých obchodních transakcích. Šablony zahrnují informace o úvěrech, protistranách úvěrů a poskytnutém kolaterálu. Po vydání šablon bylo v první polovině 2018 provedeno další testování s použitím současných údajů. Použití šablon různými institucemi a kontakty Evropského orgánu pro bankovnictví se zúčastněnými stranami poskytly další zpětnou vazbu a orgán v září 2018 zveřejnil jejich revidovanou verzi. Styky orgánu s průmyslem potvrdily, že tyto šablony v současné době užívají různí účastníci trhu při svých transakcích.

9.Posílit datovou infrastrukturu pro úvěry v selhání a zvážit zřízení platforem pro transakce s úvěry v selhání

Platforma pro transakce s úvěry v selhání s působností pro celou Unii by byla elektronickým tržištěm, kde si držitelé úvěrů v selhání – banky a nebankovní věřitelé – mohou vyměňovat informace a obchodovat. Taková platforma může řešit některé stávající zdroje tržního selhání na sekundárním trhu pro úvěry v selhání, včetně informační asymetrie mezi prodávajícími a kupujícími a vysokých transakčních nákladů. V důsledku toho může pomoci bankám zvýšit prodej a získat vyšší prodejní ceny, než je možné v současnosti, usnadnit investorům přístup na trhy s úvěry v selhání, a tím umožnit bankám zbavit se úvěrů v selhání a rychleji vyčistit jejich bilance. Taková platforma může napomoci obchodu se stávajícím objemem úvěrů v selhání a poskytnout trvalý kanál pro účinnou likvidaci budoucích úvěrů v selhání, až se objeví. V tomto smyslu by se mohlo jednat o důležitou, ale nízkonákladovou investicí do infrastruktury zabraňující novému nakupení velkého objemu budoucích úvěrů v selhání. Mohla by tak být velmi důležitým nástrojem přispívajícím k udržitelnému řešení problematiky úvěrů v selhání v Evropě.

Rada vyzvala Evropskou centrální banku, Evropský orgán pro bankovnictví a Komisi, aby zvážily zřízení transakční platformy pro úvěry v selhání s cílem povzbudit rozvoj sekundárních trhů. K tomuto sdělení je proto připojen pracovní dokument útvarů Komise o možném zřízení takové transakční platformy, který společně vypracovaly Komise, Evropská centrální banka a Evropský orgán pro bankovnictví. Vyjadřuje názor útvarů Komise, jak by mechanismy takového nástroje mohly fungovat v praxi.

Komise dnes rovněž pozvala zúčastněné strany z řad průmyslu na diskusi u kulatého stolu s cílem urychleně zahájit práce zaměřené na vytvoření platforem pro úvěry v selhání s působností pro celou Unii. Komise požádá zúčastněné strany, aby se do jara 2019 dohodly na konkrétních formách vypracování a vydání průmyslových norem pro evropské platformy pro úvěry v selhání. Komise bude spolu s Evropskou centrální bankou a Evropským orgánem pro bankovnictví i nadále plnit klíčovou úlohu tím, že bude všem příslušným zúčastněným stranám usnadňovat přijetí nezbytných kroků na podporu vzniku platforem pro úvěry v selhání s působností pro celou Unii.

10.Vypracovat plán pro národní společnosti pro správu aktiv

V rámci balíčku opatření pro úvěry v selhání z března 2018 útvary Komise v úzké spolupráci s Evropskou centrální bankou, Evropským orgánem pro bankovnictví a Jednotným výborem pro řešení krizí zveřejnily technický plán na zřízení národní společnosti pro správu aktiv. Nezávazný návrh poskytuje členským státům – které si to přejí – vodítko pro restrukturalizaci jejich bank prostřednictvím vytvoření národních společností pro správu aktiv (nebo prostřednictvím jiných opatření zabývajících se úvěry v selhání) v plném souladu s pravidly EU v oblasti bankovnictví a státní podpory, budou-li to považovat za užitečné.

11.Rozvíjet sekundární trhy s úvěry v selhání

V rámci balíčku opatření pro úvěry v selhání z března 2018 Komise rovněž předložila návrh směrnice o obsluhovatelích úvěrů, kupcích úvěrů a o vymáhání kolaterálu. Jedním z cílů tohoto návrhu je dále rozvíjet sekundární trhy s úvěry v selhání prostřednictvím harmonizace požadavků a vytvoření jednotného trhu pro obsluhování úvěrů a převádění bankovních úvěrů třetím stranám v celé EU. Tento návrh nyní projednává Parlament a Rada. Komise vyzývá k tomu, aby tato jednání byla dokončena před koncem stávajícího volebního období.