CS Úřední věstník Evropské unie C 170/1

ZPRÁVA O ROZPOČTOVÉM A FINANČNÍM HOSPODAŘENÍ ZA ROZPOČTOVÝ ROK 2011

2012/C 170/01

OBSAH

Zpráva o rozpočtovém a finančním hospodaření za rozpočtový rok 2011

1. Úvod

2. Celkový přehled plnění rozpočtu na rok 2011

3. Plnění rozpočtu na rok 2011 podle kapitol

Přílohy

Příloha I: Srovnání plnění příjmů podle kapitol v roce 2011 ve vztahu k příjmům v roce 2010

Příloha II: Stav příjmů v roce 2011 – Zjištěné nároky a přenesené nároky

Příloha III: Srovnání využití prostředků podle kapitol v roce 2011 ve vztahu k prostředkům v roce 2010

Příloha IV: Podrobné využití prostředků v roce 2011 (prostředky rozpočtového roku a prostředky přenesené z nároků předchozího rozpočtového roku)

Příloha V: Využití účelově vázaných příjmů v roce 2011

Příloha VI: Rozpočtové převody provedené v roce 2011 v rámci ustanovení článků 22 a 24 finančního nařízení

Zpráva o rozpočtovém a finančním hospodaření za rozpočtový rok 2011

Soudní dvůr Evropské unie

1. ÚVOD

Tato zpráva, která se podle článku 122 finančního nařízení a článku 185 prováděcích pravidel přikládá k účtům Soudního dvora Evropské unie za rok 2011, „zohledňuje zejména míru využití prostředků rozpočtového roku a poskytuje souhrnné informace o převodech prostředků mezi různými položkami rozpočtu“. Umožňuje rovněž popsat „plnění cílů stanovených pro rozpočtový rok v souladu se zásadou řádného finančního řízení“ a „finanční situaci a události, které měly významný vliv na činnosti prováděné v průběhu rozpočtového roku“.

V tomto rámci kapitola 2 této zprávy uvádí celkový přehled plnění rozpočtu v roce 2011 a kapitola 3 se zabývá podrobněji vývojem rozpočtových položek podle kapitol rozpočtu. Konečně přílohy poskytují formou souhrnných tabulek podrobné informace týkající se téhož plnění rozpočtu na rok 2011.

Pokud jde o soudní činnost jako takovou, je třeba odkázat na Výroční zprávu Soudního dvora Evropské unie za rok 2011 na internetových stránkách Curia (http://curia.europa.eu), která poskytuje podrobné informace a statistiky týkající se soudní činnosti Soudního dvora, Tribunálu a Soudu pro veřejnou službu. Je třeba zdůraznit, že rok 2011 byl především rokem, který se vyznačoval intenzivní soudní činností. U Soudního dvora Evropské unie bylo zahájeno 1 569 věcí a ukončeno 1 518 věcí, což znamená, že se počet předložených soudních sporů a sporů vyřešených jeho třemi soudy významně zvýšil. Tento vývoj svědčí o důvěře vnitrostátních soudů a jednotlivců v unijní soudy. Toto zvýšení objemu soudních sporů však vyžaduje určitou bdělost ze strany jak Soudního dvora Evropské unie, tak unijních legislativních orgánů, aby nedošlo k ohrožení účinnosti unijního soudního systému a ten sloužil evropským občanům i nadále optimálním způsobem. V tomto duchu Soudní dvůr v průběhu uplynulého roku navrhl sérii změn svého statutu a úplné přepracování svého jednacího řádu v zájmu zlepšení své účinnosti a produktivity, jakož i účinnosti a produktivity Tribunálu, a modernizace svých řízení.

Rok 2011 se rovněž vyznačoval realizací významných projektů v oblasti výpočetní techniky a stavebních projektů, které umožňují Soudnímu dvoru disponovat moderní a solidní strukturou pro rozvoj jeho soudní činnosti.

Pokud jde o výpočetní techniku, byly úspěšně ukončeny tři rozsáhlé projekty určené hlavně k přiblížení Soudního dvora občanům. Zavedení systému e-Curia, který umožňuje podávání a doručování procesních podání elektronickou cestou, zprovoznění nového výkonnějšího vyhledávače judikatury a zpřístupnění katalogu knihovny Soudního dvora přispívají napříště k tomu, aby byl Soudní dvůr přístupnější a transparentnější.

Pokud jde o stavební projekty, projekt rekonstrukce starých budov Erasmus, Thomas More a vedlejší budovy C vstoupil do velmi aktivní fáze tak, aby obsazení takto zrekonstruovaných budov bylo možné pro zahájení soudního roku v září 2013, a zejména aby bylo možné dát k dispozici pět nových jednacích síní. Kromě toho byl předložen projekt 5. rozšíření budov Soudního dvora, který byl v červenci 2011 schválen oběma složkami rozpočtového orgánu. Výhledově v roce 2017 umožní shromáždit všechny zaměstnance Soudního dvora (kteří jsou v současné době rozptýleni v několika pronajímaných budovách) na jednom místě, a posílit tak účinnost služeb.

2. CELKOVÝ PŘEHLED PLNĚNÍ ROZPOČTU NA ROK 2011

2.1 Příjmy

Odhadované příjmy rozpočtu Soudního dvora Evropské unie za rozpočtový rok 2011 dosahovaly částky 43 514 000 eur.

Jak je patrné z níže uvedené tabulky 1, zjištěné nároky v průběhu rozpočtového roku 2011 dosáhly částky 44 562 294 eur a převyšují odhadované příjmy o 2,41 %.

Tabulka 1

Odhadované příjmy a zjištěné nároky

(v eurech) Hlava Odhadované příjmy na rok 2011 Zjištěné nároky na rok 2011 % celkových příjmů 4 – Příjmy od osob pracujících v orgánech a jiných institucích Společenství 43 374 000,00 43 125 246,94 96,78 5 – Příjmy ze správní činnosti orgánu 130 000,00 1 437 047,32 3,22 9 – Různé příjmy 10 000,00 0,00 — Celkem 43 514 000,00 44 562 294,26 100,00 % 100,00 % 102,41 %

Je třeba poznamenat, že příjmy nebo zjištěné nároky hlavy 4 (především srážky z odměn členů a zaměstnanců v podobě daní a sociálních příspěvků) představují značný podíl na celkových příjmech (96,78 %); příjmy hlavy 5 (především náhrady výdajů spojených s nájmem části budov T/Tbis Účetním dvorem a překladatelským střediskem, výnos z prodeje elektrické energie vyráběné panely z fotovoltaických článků, z prodejů publikací, náhrady z telekomunikačních služeb a finanční produkty) představují pouze 3,22 % veškerých příjmů.

Přílohy I a II poskytují doplňující číselné údaje o celkovém toku příjmů (přenesené příjmy nebo nároky, zjištěné příjmy nebo nároky a vybrané příjmy nebo nároky).

Pokud jde o příjmy z nároků přenesených z předchozího rozpočtového roku, jak je patrné z tabulky 2 uvedené níže, příjmy hlavy 5 představují největší část celkových příjmů z přenesených nároků vybraných v roce 2011 (71,04 %).

Tabulka 2

Příjmy z přenesených nároků

(v eurech) Hlava Přenosy z roku 2010 do roku 2011 Příjmy z přenesených nároků % celkových výdajů 4 – Příjmy od osob pracujících v orgánech a jiných institucích Společenství 4 365,76 4 365,76 28,96 5 – Příjmy ze správní činnosti orgánu 11 965,00 10 709,34 71,04 9 – Různé příjmy 0,00 0,00 0,00 Celkem 16 330,76 15 075,10 100,00 % 100,00 % 92,31 %

2.2 Výdaje

2.2.1 Prostředky daného roku

Prostředky na výdaje zanesené do rozpočtu Soudního dvora Evropské unie dosáhly za rozpočtový rok 2011 částky 341 229 998 eur.

Jak je patrné z níže uvedené tabulky 3, plnění rozpočtu v roce 2011 dosáhlo 335 904 453 eur a odpovídá míře využití konečných prostředků, která je stejně jako v roce 2010 velmi vysoká (vyšší než 98 %).

Podobně jako v předchozích letech lze rovněž uvést, že téměř tři čtvrtiny rozpočtu využitého Soudním dvorem Evropské unie tvoří náklady na členy a zaměstnance (výdaje hlavy 1).

Tabulka 3

Závazky prostředků rozpočtového roku

(v eurech) Hlava Prostředky rozpočtového roku 2011 Závazky rozpočtového roku 2011 % celkových výdajů 1 – Osoby pracující v orgánu 252 076 510,00 247 499 120,05 73,68 2 – Budovy, nábytek, vybavení a různé provozní výdaje 89 113 488,00 88 371 913,70 26,31 3 – Výdaje související se zvláštními činnostmi orgánu 40 000,00 33 419,55 0,01 10 – Ostatní výdaje 0 0 — Celkem 341 229 998,00 335 904 453,30 100 % 100 % 98,44 %

Přílohy III a IV poskytují podrobné doplňující číselné údaje o využití prostředků rozpočtového roku 2011 (srovnání s rokem 2010 a podrobné využití každé rozpočtové položky).

2.2.2 Přenesené prostředky

Níže uvedená tabulka 4 uvádí, že prostředky přenesené z rozpočtového roku 2010 do rozpočtového roku 2011, jejichž celková výše dosáhla 16 848 952 eur, byly z velké části využity (v roce 2011 z více než 88 % oproti o něco méně než z 85 % v roce 2010).

Tabulka 4

Využití přenesených prostředků

(v eurech) Hlava Přenos prostředků z roku 2010 do roku 2011 Platby uskutečné z převedených prostředků Zrušení 1 – Osoby pracující v orgánu 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03 2 – Budovy, nábytek, vybavení a různé provozní výdaje 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3 – Výdaje související se zvláštními činnostmi orgánu 10 694,10 5 163,23 5 530,87 10 – Ostatní výdaje 0 0 0 Celkem 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85 % 100 % 88,32 % 11,68 %

Příloha IV poskytuje podrobné doplňující číselné údaje o využití prostředků přenesených z rozpočtového roku 2010 do rozpočtového roku 2011.

2.2.3 Prostředky spojené s účelově vázanými příjmy

V souladu s článkem 18 finančního nařízení mohou být určité příjmy použity k financování zvláštních výdajů. Tyto účelově vázané příjmy jsou tedy doplňujícími prostředky, které mohou být orgánem použity.

Níže uvedená tabulka 5 uvádí podrobně, podle kapitol částky účelově vázaných příjmů přenesených z jednoho rozpočtového roku do následujícího rozpočtového roku, jakož i účelově vázané příjmy zjištěné a vybrané během rozpočtového roku.

Tabulka 5

Využití účelově vázaných příjmů

(v eurech) Hlava Přenos účelově vázaných příjmů z roku 2010 do roku 2011 Účelově vázané příjmy v roce 2011 Platby uskutečněné v roce 2011 Přenos účelově vázaných příjmů z roku 2011 do roku 2012 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 – Osoby pracující v orgánu 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 2 – Budovy, nábytek, vybavení a různé provozní výdaje 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 3 – Výdaje související se zvláštními činnostmi orgánu 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 10 – Ostatní výdaje 0,00 0,00 0,00 0,00 Celkem 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17

Jak je patrné z tabulky 5, prostředky účelově vázaných příjmů zjištěných během rozpočtového roku 2011 dosáhly částky 1 325 057 eur, z čehož téměř 78 % odpovídá následujícím položkám:

— náhrady výdajů spojených s budovami na prostory dané k dispozici jiným orgánům (749 340 eur),

— náhrady výdajů na telefon nebo na poštovné (177 602 eur),

— výnos z prodeje publikací Soudního dvora, jako jsou sborníky judikatury (106 336 eur).

Příloha 5 poskytuje podrobné doplňující číselné údaje o využití účelově vázaných příjmů.

2.2.4 Převody prostředků

Soudní dvůr Evropské unie v průběhu rozpočtového roku 2011 v souladu s ustanoveními článků 22 a 24 finančního nařízení provedl 19 rozpočtových převodů, které dosáhly celkové částky 10 911 431 eur.

Podle ustanovení čl. 22 odst. 2 a čl. 24 odst. 4 finančního nařízení bylo 7 převodů prostředků oznámeno rozpočtovému orgánu. Tyto převody dosáhly částky 8 907 488 eur a odpovídají největší části (82 %) z celkové částky převodů uskutečněných v průběhu rozpočtového roku. Jak je vysvětleno v kapitole 3 níže, více než 7 milionů eur se týká převodů prostředků, k nimž došlo v poslední části roku za účelem využití určitých přebytků prostředků v rámci hlav 1 a 2 rozpočtu k provedení předem uhrazených plateb týkajících se určitých významných stavebních projektů v souladu s ustanoveními smluv o nájmu s následnou možností koupě uzavřených s lucemburskými orgány. V souladu se zásadou řádného finančního řízení tyto předem uhrazené platby přispívají ke snížení budoucí finanční zátěže a zátěže vyplývající ze splátek nájmu s následnou možností koupě v souvislosti s dotčenými projekty. Kromě toho prostředky na externí služby v oblasti překladů byly posíleny o 1,6 milionů eur za účelem zvládnutí velké pracovní zátěže vyplývající ze zvýšení soudní činnosti orgánu.

Kromě toho bylo uskutečněno 12 převodů uvnitř jednotlivých článků, které, jak stanoví čl. 22 odst. 4 finančního nařízení, nebyly sděleny rozpočtovému orgánu a dosáhly celkové výše 2 003 943 eur.

Příloha VI uvádí podrobnosti o všech těchto převodech prostředků, jakož i dotčených rozpočtových položkách, z nichž rozpočtové prostředky pocházejí a do nichž jsou určeny.

3. PLNĚNÍ ROZPOČTU NA ROK 2011 PODLE KAPITOL

3.1 Hlava 1 – Osoby pracující v orgánu

Jak je patrné z níže uvedené tabulky 6, konečné prostředky rozpočtu určené na hlavu 1 dosáhly v rozpočtovém roce 2011 částky 252 076 510 eur (což představuje navýšení pouze o 1,59 % v porovnání s rokem 2010, jak je uvedeno v příloze 3) a představují o něco méně než 74 % celkového rozpočtu Soudního dvora Evropské unie. Tyto prostředky byly využity ve výši 247 499 120 eur, což odpovídá míře využití, která zůstává stále velmi vysoká (více než 98 % jako v roce 2010).

Tabulka 6

Využití prostředků rozpočtového roku

(v eurech) Hlava 1 Prostředky rozpočtového roku 2011 Závazky rozpočtového roku 2011 % plnění 10 – Členové orgánu 31 167 153,00 30 434 394,04 97,65 12 – Úředníci a dočasní zaměstnanci 197 660 794,00 194 472 834,66 98,39 14 – Ostatní zaměstnanci a externí služby 18 415 063,00 17 997 804,74 97,73 16 – Ostatní výdaje na osoby pracující v orgánu 4 833 500,00 4 594 086,61 95,05 Celkem 252 076 510,00 247 499 120,05 98,18

3.1.1 Kapitola 10 – Členové orgánu

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 31 167 153 eur bylo využito 30 434 394 eur, což představuje míru využití ve výši 97,64 % (oproti 93,53 % v roce 2010).

Část výkyvů týkajících se využití prostředků této kapitoly souvisí nejprve s odměnami členů a s nevyhnutelnými odlišnostmi mezi mírou přizpůsobení odměn, o které nakonec rozhodla Rada, a předpoklady uplatněnými při vypracování rozpočtu (+0,1 % k 1. lednu 2011 oproti odhadu +0,4 %). Rada ostatně odmítla přijmout návrh Komise týkající se navýšení odměn o 1,7 % od 1. července 2011 (odpovídající předběžné položky byly původně stanoveny z odhadu přizpůsobení ve výši 1,3 %).

Další část výkyvů týkajících se využití prostředků souvisí s tříletým obnovováním mandátů členů všech tří soudů a s jinými příčinami možných nepředvídaných odchodů (odstoupení či úmrtí), které způsobují určité specifické výdaje vyplývající ze služebního řádu (nároky spojené s nástupem do funkce, přeložením či skončením výkonu funkcí, dočasné příspěvky, důchod atd.). Takové odlišnosti jsou svou povahou nevyhnutelné, neboť proces přípravy rozpočtu vyžaduje, aby tyto předpoklady ohledně počtu obnovení mandátů členů a nepředvídaných odchodů byly stanoveny se značným předstihem (zhruba rok a půl před datem obnovení) na základě obezřetnosti, zatímco skutečná obnovení mandátů členů jsou poté výsledkem rozhodnutí členských států a současně individuálních rozhodnutí členů soudů.

Je však třeba poznamenat, že v roce 2011 měly tyto skutečnosti, které jsou nezbytně nahodilé, menší dopad na výkyvy týkající se využití prostředků (jelikož zejména odhady uskutečněné na začátku roku 2010 týkající se obnovení mandátů v rámci Soudu pro veřejnou službu v roce 2011 byly v plné míře potvrzeny v září 2011), což vysvětluje lepší využití prostředků (nevyužití pouze 0,7 milionů v roce 2011 oproti o něco více než 2 milionů v roce 2010).

Konečně pokud jde o převody prostředků, byla na konci rozpočtového období částka ve výši 0,2 milionů eur z této kapitoly 10 převedena do položky nájem s následnou možností koupě kapitoly 20.

3.1.2 Kapitola 12 – Úředníci a dočasní zaměstnanci

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 197 660 794 eur bylo využito 194 472 834 eur, což představuje míru využití, která zůstává stále velmi vysoká (více než 98 % stejně jako v roce 2010).

Kapitola 12 zahrnuje nejvýznamnější objem prostředků rozpočtu Soudního dvora (téměř 60 % celkového rozpočtu). Konstatovaný přebytek na konci rozpočtového roku je tedy relativně omezený, zohledníme-li zároveň celkovou částku těchto prostředků, jakož i obtíže související s vypracováním rozpočtových odhadů zhruba 12 měsíců předem za použití řady parametrů, které nevyhnutelně vycházejí z odhadů (míra růstu odměn, míra inflace, tempo procesu přijímání do zaměstnání nebo míra fluktuace zaměstnanců, míra paušální srážky apod.). Například, jak již bylo uvedeno v předchozím bodě 3.1.1, nezanedbatelnou část výkyvů týkajících se využití prostředků (téměř 2 miliony eur) lze vysvětlit (nevyhnutelnými) odlišnostmi mezi mírou přizpůsobení odměn, o které nakonec rozhodla Rada, a předpoklady uplatněnými při vypracování rozpočtu.

Je nutno zdůraznit, že konstatovaný přebytek skutečně souvisí s různými parametry připomenutými výše, a nikoli se zhoršením míry obsazenosti pracovních míst, která na Soudním dvoře zůstává velmi vysoká. Míra neobsazenosti pracovních míst totiž zůstává v průměru nižší než 3 %, což odpovídá běžné fluktuaci zaměstnanců. Tyto dobré výsledky jsou plodem velmi aktivní politiky přijímání do zaměstnání ze strany všech útvarů Soudního dvora, která umožňuje co možná nejvíce minimalizovat počet neobsazených pracovních míst, navzdory omezením souvisejícím s nevyhnutelnou a běžnou fluktuací zaměstnanců, jakož i větším obtížím při přijímání zaměstnanců v Lucembursku z důvodu vysoké úrovně životních nákladů. Nízká míra neobsazenosti pracovních míst je rovněž velmi dobrým ukazatelem velké pracovní zátěže útvarů Soudního dvora, neboť velký nárůst soudní činnosti vyžaduje optimální využití poskytnutých lidských zdrojů (1).

Obecně Soudní dvůr využívá analýzy konstatovaných odchylek v plnění týkajících se prostředků kapitoly 12 za účelem pokračování ve zlepšení své metodologie v oblasti odhadů odměn a usiluje tak o to, aby v co největším možném rozsahu zlepšil své výkony v oblasti plnění výdajových položek.

Konečně pokud jde o převody prostředků, obě složky rozpočtového orgánu v poslední části roku povolily využití významné části konstatovaného přebytku v této kapitole 12 za účelem posílení jednak prostředků kapitoly 20 k provedení plateb předem v souvislosti s určitými významnými stavebními projekty (4,3 milionů eur), jednak prostředků na služby překladatelů freelance v kapitole 14 (1,6 milionů eur) ke zvýšení potenciálu externalizace v kontextu velmi intenzivní soudní činnosti.

3.1.3 Kapitola 14 – Ostatní zaměstnanci a externí služby

Celkově bylo z konečných prostředků této kapitoly ve výši 18 415 063 eur využito 17 997 804 eur, což představuje vysokou míru využití, která jako v roce 2010 zůstává okolo 98 %.

Konečné prostředky kapitoly 14 se soustřeďují hlavně na dvě rozpočtové položky. V případě jedné čtvrtiny prostředků jde o položku 1400„Ostatní zaměstnanci“ (jejíž míra využití se blíží 99 %) a v případě téměř tří čtvrtin o položku 1406„Externí jazykové služby“ (jejíž míra využití dosáhla 97,5 %) sloužící k pokrytí služeb tlumočníků a překladatelů freelance.

Jak již bylo uvedeno, významný vývoj soudní činnosti měl zvláštní dopad na překladatelskou službu (2), která musela i přes posílení obsazenosti pracovních míst v průběhu roku 2011 externalizovat co možná největší část své činnosti, aby nebyly narušeny lhůty pro zpracování věcí ani narušeno zveřejňování judikatury ve všech jazycích Unie. Tato situace si vyžádala významné posílení prostředků (2,5 milionů eur nad rámec původně přiznaných 7 milionů). Toto posílení bylo umožněno jednak převodem prostředků, který schválil rozpočtový orgán z kapitoly 12 (1,6 milionů eur), jednak různými převody prostředků (v celkové výši 0,9 milionů eur) v rámci článku 140„Ostatní externí zaměstnanci a osoby“, o kterých v důsledku této naléhavosti rozhodl vedoucí kanceláře Soudního dvora v souladu se svými pravomocemi.

Souběžně je však třeba zdůraznit, že soudy přijaly nová opatření, která mají snížit přísun stran, které je třeba přeložit. Třebaže tato opatření mohou své účinky vyvolávat v plném rozsahu až v dlouhodobějším horizontu, celkové zvýšení pracovní zátěže mohlo být v roce 2011 omezeno na 7,7 %, což se paradoxně jeví spíše jako povzbudivé s ohledem na znepokojující tendence ze začátku roku a na zvýšení konstatované v roce 2010 (+12,6 %).

3.1.4 Kapitola 16 – Ostatní výdaje v souvislosti s osobami pracujícími v orgánu

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 4 833 500 eur bylo využito 4 594 086 eur, což představuje míru využití o něco málo přesahující 95 % (oproti 97 % v roce 2010).

Dvě položky této kapitoly představují téměř 80 % konečných prostředků. Jde o položku 1612„Další odborné vzdělávání“, jejíž míra využití dosáhla 94 % (oproti 97 % v roce 2010), a položku 1654„Dětské polyvalentní středisko“, jejíž míra využití je 100 % jako v roce 2010.

Pokud jde o odborné vzdělávání, zavedení strategického rámce pro vzdělávání vedlo k vytvoření přehledů kompetencí pro určité druhy povolání za účelem vymezení cílenějších vzdělávacích plánů na období 3 let. Tyto studie, jakož i nezbytné pilotní fáze vzdělávání vysvětlují nižší využití prostředků v roce 2011.

3.2 Hlava 2 – Budovy, nábytek, vybavení a různé provozní výdaje

Jak je patrné z níže uvedené tabulky 7, konečné rozpočtové prostředky hlavy 2 v rozpočtovém období 2011 dosáhly 89 113 488 eur, které představují o něco více než čtvrtinu celkového rozpočtu Soudního dvora Evropské unie. Tyto prostředky byly využity ve výši 88 371 913 eur, což odpovídá velmi vysoké míře využití vyšší než 99 %, stejně jako v roce 2010.

Z tabulky v příloze 3 rovněž vyplývá, že konečně prostředky vynaložené v roce 2011 (88,37 milionů eur) se zvýšily o více než 10 % v porovnání s prostředky v roce 2010 (80,15 milionů eur) z důvodu významných realizovaných či probíhajících stavebních projektů a projektů v oblasti výpočetní techniky, které již byly krátce nastíněny v úvodu a které jsou podrobněji popsány v následujících odstavcích.

Tabulka 7

Využití prostředků rozpočtového roku

(v eurech) Hlava 2 Prostředky rozpočtového roku 2011 Závazky rozpočtového roku 2011 % využití 20 – Budovy a náklady s nimi spojené 66 383 488,00 66 097 229,28 99,57 21 – Výpočetní technika, vybavení a nábytek: nákup, pronájem a údržba 16 835 000,00 16 623 718,33 98,74 23 – Běžné administrativní výdaje 2 103 000,00 2 018 251,43 95,97 25 – Schůze a konference 792 000,00 662 954,53 83,71 27 – Informační činnost: pořizování, archivace, výroba a šíření 3 000 000,00 2 969 760,13 98,99 Celkem 89 113 488,00 88 371 913,70 99,17

3.2.1 Kapitola 20 – Budovy a náklady s nimi spojené

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 66 383 488 eur bylo využito 66 097 229 eur, tedy 99,57 % (99,55 % v roce 2010).

Tyto prostředky jsou určeny k financování výdajů na nájem, nabytí a fungování různých budov obsazených Soudním dvorem.

Politika orgánu v oblasti nemovitostí obecně sleduje dva hlavní cíle:

— zaprvé je cílem Soudního dvora shromáždit všechny své útvary na jediném místě, aby optimalizoval své fungování,

— zadruhé Soudní dvůr poté, co nejprve zastával politiku nájmu, usiluje od konečného stanovení svého sídla v Lucemburku (o kterém bylo rozhodnuto na summitu Evropské rady v Edinburku v roce 1992) o to, aby se stal vlastníkem budov, které obsazuje, podobně jako ostatní orgány a v souladu s doporučeními ve zvláštní zprávě Účetního dvora (č. 2/2007), která zdůrazňuje rozpočtové úspory takové politiky.

Podrobnější informace týkající se politiky orgánu v oblasti nemovitostí a situace probíhajících projektů jsou každý rok rozpočtovému orgánu poskytovány ve zvláštní zprávě, která je mu zasílána v průběhu 2. čtvrtletí.

Konečné prostředky článku 200„Budovy“ představují 79 % (52 328 488 eur) a konečné prostředky článku 202„Výdaje na budovy“ představují 21 % (14 055 000 eur) celkových prostředků této kapitoly.

Z prostředků článku 200„Budovy“ jsou financovány hlavně výdaje na nájemné a nájem s následnou možností koupě.

Výdaje bodu 2000„Nájemné“ dosáhly téměř 11,6 milionů eur (míra využití 100 %) a odpovídají pronájmu čtyř budov (Allegro, Geos, budova T a budova Tbis), jejichž obsazení je i nadále nutné. Budovy Allegro a Geos budou opuštěny na konci roku 2013, až budou k dispozici staré budovy Erasmus, Thomas More a vedlejší budova C, které jsou v současné době předmětem celkové rekonstrukce (3). Naproti tomu bude třeba obsazení budov T a Tbis zachovat výhledově do roku 2017 až do ukončení projektu 5. rozšíření budov Soudního dvora, který byl předložen a schválen oběma složkami rozpočtového orgánu v červenci 2011.

Výdaje bodu 2001„Nájem s následnou možností koupě“ dosáhly 38,8 milionů eur (míra využití 100 %) a odpovídají hlavně dlužným poplatkům v souladu se dvěma smlouvami uzavřenými s lucemburskými orgány týkajícími se výstavby a nabytí jednotlivých budov hlavního sídla Soudního dvora (mezi něž patří zrekonstruovaný a rozšířený Palác, který byl zprovozněn na konci roku 2008). Jak již bylo uvedeno výše, určité přebytky prostředků vyčleněné z hlav 1 a 2 rozpočtu mohly být určeny na předem uhrazené doplňující platby (téměř 7,5 milionů eur), které v zájmu řádného finančního řízení a podobně, jak tomu bylo již od roku 2007, umožňují podstatně snížit budoucí finanční zátěž a zátěž vyplývající ze splátek nájmu s následnou možností koupě v souvislosti s projekty nabytí.

Pokud jde o výdaje článku 202„Výdaje na budovy“, dosáhly částky 13 828 512 eur (míra využití 98,4 %) a téměř v plné výši odpovídají výdajům na úklid/údržbu prostor, na spotřebu energií a na bezpečnost/ochranu budov, které jsou nezbytné k řádnému fungování budov Soudního dvora. Vývoj těchto výdajů v roce 2011 odráží ve skutečnosti dvojí pohyb:

— po dvou letech 2009 a 2010, během nichž bylo užívání budov nového Paláce v rozsáhlé míře ještě ve fázi záběhu, je třeba konstatovat, že přijatá opatření (seřízení/parametrizace technických zařízení, racionalizace souboru opatření v oblasti úklidu/údržby a ostrahy/bezpečnosti) umožnila významnou úsporu prostředků (zejména pokud jde o položku energie). Mohly tak být vyčleněny 2 miliony eur, aby byly použity na předem uhrazené platby uvedené v předcházejícím pododstavci,

— naproti tomu je třeba konstatovat, že byly zvýšeny – avšak v daleko menším rozsahu – tytéž výdaje přímo související s intezivními pracemi v rámci významného projektu rekonstrukce uvedeného výše, což vyžaduje specifická opatření, zejména v oblasti úklidu/údržby a ostrahy/bezpečnosti.

3.2.2 Kapitola 21 – Výpočetní technika, vybavení a nábytek

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 16 835 000 eur bylo využito 16 623 718 eur, což představuje velmi vysokou míru využití ve výši 98,74 % (99,36 % v roce 2010).

Prostředky kapitoly 21 jsou v převážné míře (86 %) určeny na výdaje na výpočetní techniku, zbývající část je určena na výdaje na nábytek, zařízení a technické instalace, jakož i na vozidla.

Pokud jde o článek 210„Vybavení, výdaje na provoz a služby související s výpočetní technikou a telekomunikacemi“, je třeba zdůraznit, jak jsou tyto výdaje zásadní pro řádné fungování všech činností Soudního dvora, především pro soudní činnost (zejména v kontextu velkého nárůstu počtu zahájených věcí), avšak rovněž pro jazykovou a správní činnost.

Jak bylo připomenuto v úvodu, v roce 2011 bylo ukončeno několik rozsáhlých projektů. V rámci rozsáhlé dematerializace soudního řízení u Soudního dvora se jedná především o to, že v listopadu 2011 byla uvedena do provozu internetová stránka e-Curia, která umožňuje elektronickou výměnu a správu procesních písemností mezi zástupci účastníků řízení a soudní kanceláří orgánu. Pokud jde o přístup veřejnosti k informacím, byl dne 1. prosince 2011 zprovozněn nový vyhledávač judikatury (InfoCuria – Portail externe), který podstatně obohacuje možnosti vyhledávání judikatury Soudního dvora od počátku jeho existence. Konečně byl na internetové stránce Curia zpřístupněn katalog knihovny Soudního dvora, který umožňuje pokročilá vyhledávání týkající se významného fondu právních děl v držbě Soudního dvora. Souběžně s těmito významnými projekty byly prováděny další rozvoje či vylepšení několika vnitřních aplikací za účelem posílení účinnosti a produktivity útvarů, které se podílejí na práci v rámci soudního řízení.

V rámci těchto významných investic na rozvoj, jakož i na běžné potřeby v souvislosti s nákupem materiálu, údržbou zařízení a telekomunikačními/multimediálními poplatky, byly využity podobné rozpočtové prostředky jako v roce 2010 (řádově o něco málo přesahující 13 milionů eur). S ohledem na rozsah parku výpočetní techniky a specializovaných aplikací bylo možné tohoto výsledku dosáhnout pouze díky výhodám plynoucím z co možná nejužší interinstitucionální spolupráce a selektivnějším rozhodováním v oblasti nového rozvoje.

Navýšení prostředků v souvislosti s výpočetní technikou konstatované v porovnání s rokem 2010 (1,37 milionů eur, tedy +10 %) tak lze vysvětlit výlučně zavedením první části tříletého plánu na zabezpečení aplikativních infrastruktur 2011–2013, který byl předložen rozpočtovému orgánu a jehož cílem je provést doporučení vyplývající z nedávných externích auditů za účelem dodržení požadavků na kontinuitu, kterou vyžaduje řádné funkování soudů, které jsou napříště v rozsáhlé míře informatizované. Tento konsolidační program zahrnuje zabezpečení infrastruktur a zároveň zjednodušení aplikativní kartografie.

Pokud jde o ostatní rozpočtové položky kapitoly 21 (nábytek, zařízení a technická instalace, jakož i vozidla), byly výdaje velmi striktně kontrolovány, což ostatně umožnilo převod částky 300 000 eur do kapitoly 20 za účelem provedení již zmíněných předem uhrazených plateb.

3.2.3 Kapitola 23 – Běžné administrativní výdaje

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 2 103 000 eur bylo využito 2 018 251 eur, tedy téměř 96 % (oproti 98 % v roce 2010).

Jak vyplývá z tabulky v příloze 3, prostředky v rámci této kapitoly vynaložené v roce 2011 jsou v porovnání s rokem 2010 obecně o téměř 4 % nižší. Tyto prostředky se téměř ze 77 % týkají dvou následujících druhů výdajů:

— výdajů článku 230„Kancelářské a jiné potřeby“, které dosáhly výše 932 432 eur (s mírou využití téměř 100 % jako v roce 2010). Nové snížení prostředků konstatované v roce 2011 potvrzuje značné úspory prostředků, ke kterým již v rámci této položky v posledních letech došlo, a to z důvodu stále vzrůstajícího používání elektronické výměny informací v rámci orgánu,

— výdajů článku 236„Poštovné“, které dosáhly výše 675 000 eur (míra využití 100 % jako v roce 2010). Třebaže jsou tyto prostředky obecně v porovnání s rokem 2010 nižší, bylo nezbytné navýšení o 50 000 eur z důvodu vyššího než předpokládaného zvýšení poštovních sazeb a zároveň objemu ofrankovaných zásilek (zejména doporučených zásilek přímo souvisejících se zvýšením značného počtu věcí, které Soudní dvůr projednává).

Konečně není neužitečné připomenout, že sice článek 238 skutečně obsahuje relativně omezený rozpočet (90 000 eur), je však určen k upřednostnění politiky mobility zaměstnanců Soudního dvora, která je šetrnější k životnímu prostředí, a to pokud jde jak o dopravu do práce, tak o dopravu mezi jednotlivými budovami orgánu v rámci plnění služebních povinností. Tento rozpočet umožňuje dodržet interinstitucionální dohodu uzavřenou s městem Lucemburk k používání sítě městských autobusů.

3.2.4 Kapitola 25 – Schůze a konference

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 792 000 eur bylo využito 662 954 eur.

Třebaže je objem prostředků záměrně omezenější než v roce 2010, je třeba konstatovat zvýšení míry využití (ze 79 % v roce 2010 na téměř 84 % v roce 2011), které lze vysvětlit nezbytně nahodilejší povahou výdajů této kapitoly věnovaných z velké části na protokolární události a oficiální návštěvy Soudního dvora, na semináře, jakož i na studijní a informační návštěvy.

Protokolární činnost představovalo několik slavnostních zasedání, mezi něž patřila zejména slavnostní zasedání členů Účetního dvora, kteří nastoupili do funkce v průběhu roku 2011, jakož i slavnostní zasedání členů Soudu pro veřejnou službu u příležitosti částečného obnovení tohoto soudu, ke kterému došlo na konci měsíce září.

Krom toho semináře či setkání s vnitrostátními soudci umožňují Soudnímu dvoru pokračovat ve sledování cíle seznámit tyto vnitrostátní soudce s fungováním orgánu, mechanismem řízení o předběžné otázce a právní praxí Evropské unie. Kromě významného „Výročního fóra soudců“ umožnilo 86 dnů seminářů shromáždit 1 300 účastníků.

Konečně organizace studijních či informačních návštěv určených pro širší veřejnost (téměř 14 000 návštěvníků v roce 2011) odpovídá zájmu zajištění lepší informovanosti o soudním orgánu a o judikatuře Evropské unie.

3.2.5 Kapitola 27 – Informační činnost: pořizování, archivace, výroba a šíření

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 3 000 000 eur bylo využito 2 969 760 eur, tedy téměř 99 % jako v roce 2010.

Prostředky této kapitoly jsou určeny na dva druhy výdajů, které plně přispívají k soudní činnosti:

— výdaje článku 272„Výdaje na dokumentaci, knihovnu a archivaci“, které dosáhly výše 1 166 483 eur (míra využití 100 %). Je třeba připomenout, že tyto výdaje představují investici nezbytnou pro řádné fungování všech tří soudů a služeb orgánu;

— výdaje článku 274„Výroba a šíření“, které dosáhly výše 1 803 276 eur (míra využití více než 98 %). Tyto výdaje z velké části přispívají k veřejnému šíření rozsudků a stanovisek, jakož i sborníků judikatury všech tří soudů. V rámci této činnosti dochází k úzké spolupráci s Úřadem pro publikace Evropské unie. Výrazně výhodnější podmínky, které Úřad získal v rámci smluv týkajících se zveřejňování v Úředním věstníku, umožnily ostatně vyčlenit 300 000 eur jako úspory, které byly využity k posílení určitých položek kapitol 20 (položka nájmu s následnou možností koupě) a 23 (poštovné). Z menší části se výdaje článku 274 vztahují rovněž na náklady související s vydáním Výroční zprávy Soudního dvora, jakož i informační materiál (brožury, prospekty a ostatní multimediální materiál) určený pro různé druhy návštěvníků. Navýšení úrovně posledně uvedených prostředků (řádově o 8 % v porovnání s rokem 2010) lze vysvětlit nezbytností tento informační materiál aktualizovat z důvodu vstupu Lisabonské smlouvy, která změnila rozsah pravomocí orgánu, v platnost.

3.3 Hlava 3 – Výdaje související se zvláštními činnostmi orgánu

Kapitola 37 – Zvláštní výdaje určitých orgánů a institucí

Mezi konečné rozpočtové prostředky přidělené na Hlavu 3 patří pouze prostředky kapitoly 37 pro bod 3710„Soudní výdaje“. Tyto prostředky dosáhly v rozpočtovém roce 2011 výše 40 000 eur a byly využity ve výši 33 419,55 eur, což odpovídá míře využití ve výši 83,5 % (51,3 % v roce 2010).

Jde o výdaje, které hradí orgán v rámci bezplatné právní pomoci, které pokrývají náklady právního zastoupení a jiné náklady. Jejich odhad je složitý a vysvětluje velmi proměnlivou úroveň rozpočtového plnění v konkrétním roce.

(1) Jak vyplývá z rychlého obsazení 29 nových pracovních míst poskytnutých rozpočtovým orgánem v roce 2011, zvláště 24 pracovních míst určených pro generální ředitelství pro překlady.

(2) Objem stran, které je třeba přeložit, se za prvních pět měsíců roku 2011 zvýšil o 21 %, a tím v souvislosti se zvýšením o 12,6 %, které již bylo konstatováno v roce 2010, došlo k dalšímu zatížení.

(3) Aby byly uvedeny do souladu s různými vnitrostátními normami, které vstoupily v platnost od jejich výstavby.

PŘÍLOHA I Srovnání plnění příjmů podle kapitol v roce 2011 ve vztahu k příjmům v roce 2010 (v eurech) Kapitoly /Články Název Nároky zjištěné v roce 2011 Nároky zjištěné v roce 2010 Rozdíl Rozdíl v % 400 Výnosy ze zdanění platů, mezd a náhrad členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců 21 235 431,88 21 121 068,45 114 363,43 0,54 404 Výnosy ze zvláštního odvodu z platů členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců v činné službě 3 147 475,52 2 876 359,01 271 116,51 9,43 40 Různé daně a srážky 24 382 907,40 23 997 427,46 385 479,94 1,61 410 Příspěvky zaměstnanců do systému důchodového pojištění 18 112 907,40 17 111 767,17 1 001 140,23 5,85 411 Převod nebo vykoupení nároků na důchod ze strany zaměstnanců 629 432,14 1 850 357,16 –1 220 925,02 –65,98 41 Příspěvky do systému důchodového pojištění 18 742 339,54 18 962 124,33 – 219 784,79 –1,16 Hlava 4 43 125 246,94 42 959 551,79 165 695,15 0,39 500 Výnosy z prodeje movitého majetku – účelově vázané příjmy 353 288,60 0,00 353 288,60 0,00 502 Výnosy z prodeje publikací, tištěných materiálů a filmů – účelově vázané příjmy 133 563,87 199 556,43 –65 992,56 –33,07 50 Výnosy z prodeje movitého a nemovitého majetku 486 852,47 199 556,43 287 296,04 143,97 520 Příjmy z investic nebo poskytnutých půjček, bankovních a jiných úroků na účtech orgánů 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 52 Příjmy z investic nebo poskytnutých půjček, bankovních a jiných úroků 56 174,70 52 762,98 3 411,72 6,47 570 Příjmy ze zpětné úhrady částek, které byly vyplaceny neoprávněně – účelově vázané příjmy 399 565,83 275 874,92 123 690,91 44,84 573 Ostatní příspěvky a náhrady spojené se správní činností orgánu – účelově vázané příjmy 486 930,59 543 611,04 –56 680,45 –10,43 57 Ostatní příspěvky a náhrady spojené se správní činností orgánu 886 496,42 819 485,96 67 010,46 8,18 581 Příjmy z vybraných příspěvků na pojištění – účelově vázané příjmy 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 58 Různé náhrady 7 523,73 880,00 6 643,73 754,97 Hlava 5 1 437 047,32 1 072 685,37 364 361,95 33,97 900 Různé příjmy 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 90 Různé příjmy 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Hlava 9 0,00 10 850,00 –10 850,00 – 100,00 Celkový součet 44 562 294,26 44 043 087,16 519 207,10 1,18

PŘÍLOHA II Stav příjmů v roce 2011 – zjištěné nároky a přenesené nároky Rozpočtové položky Název Původní rozpočet Nároky zjištěné v roce 2011 Uhrazené příjmy Zbývá uhradit 4000 Výnosy ze zdanění platů, mezd a náhrad členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců 22 159 000,00 21 235 431,88 21 235 431,88 0,00 4040 Výnosy ze zvláštního odvodu z platů členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců v činné službě 3 004 000,00 3 147 475,52 3 147 475,52 0,00 kapitola 40 celkem 25 163 000,00 24 382 907,40 24 382 907,40 0,00 4100 Příspěvky zaměstnanců do systému důchodového pojištění 17 711 000,00 18 112 907,40 18 112 907,40 0,00 4110 Převod nebo vykoupení nároků na důchod ze strany zaměstnanců 500 000,00 629 432,14 616 777,37 12 654,77 kapitola 41 celkem 18 211 000,00 18 742 339,54 18 729 684,77 12 654,77 Hlava 4 43 374 000,00 43 125 246,94 43 112 592,17 12 654,77 5001 Výnosy z prodeje movitého majetku – účelově vázané příjmy 353 288,60 353 288,60 0,00 5020 Výnosy z prodeje publikací, tištěných materiálů a filmů – účelově vázané příjmy 0,00 133 563,87 133 136,37 427,50 kapitola 50 celkem 0,00 486 852,47 486 424,97 427,50 5200 Příjmy z investic nebo poskytnutých půjček, bankovních a jiných úroků na účtech orgánů 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 kapitola 52 celkem 130 000,00 56 174,70 56 174,70 0,00 5700 Příjmy ze zpětné úhrady částek, které byly vyplaceny neoprávněně – účelově vázané příjmy 0,00 399 565,83 352 976,16 46 589,67 5730 Ostatní příspěvky a náhrady spojené se správní činností orgánu - účelově vázané příjmy 0,00 486 930,59 467 423,26 19 507,33 kapitola 57 celkem 0,00 886 496,42 820 399,42 66 097,00 5810 Příjmy z vybraných příspěvků na pojištění – účelově vázané příjmy 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 kapitola 58 celkem 0,00 7 523,73 7 523,73 0,00 Hlava 5 130 000,00 1 437 047,32 1 370 522,82 66 524,50 9000 Různé příjmy 10 000,00 0,00 0,00 0,00 kapitola 90 celkem 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Hlava 9 10 000,00 0,00 0,00 0,00 Celkem 43 514 000,00 44 562 294,26 44 483 114,99 79 179,27

Rozpočtové položky Název Přenos z roku 2010 do roku 2011 Změny, ke kterým došlo v roce 2011 Celkový přenos z roku 2010 do roku 2011 Příjmy z přenesených nároků Zbývá uhradit 4110 Převod nebo vykoupení nároků na důchod ze strany zaměstnanců 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 kapitola 41 celkem 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 Hlava 4 4 900,59 – 534,83 4 365,76 4 365,76 0,00 5001 Výnosy z prodeje movitého majetku – účelově vázané příjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Výnosy z prodeje publikací, tištěných materiálů a filmů – účelově vázané příjmy 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 kapitola 50 celkem 198,75 –3,75 195,00 195,00 0,00 5700 Příjmy ze zpětné úhrady částek, které byly vyplaceny neoprávněně – účelově vázané příjmy 1 000,00 0,00 1 000,00 1 000,00 0,00 5730 Ostatní příspěvky a náhrady spojené se správní činností orgánu – účelově vázané příjmy 10 904,30 – 134,30 10 770,00 9 514,34 1 255,66 kapitola 57 celkem 11 904,30 – 134,30 11 770,00 10 514,34 1 255,66 Hlava 5 12 103,05 – 138,05 11 965,00 10 709,34 1 255,66 Celkem 17 003,64 – 672,88 16 330,76 15 075,10 1 255,66

PŘÍLOHA III Srovnání využití prostředků podle kapitol v roce 2011 ve vztahu k prostředkům v roce 2010 (v eurech) Kapitoly Název Závazky v roce 2011 Závazky v roce 2010 Rozdíl Rozdíl v % 10 Členové orgánu 30 434 394,04 30 180 903,86 253 490,18 0,84 12 Úředníci a dočasní zaměstnanci 194 472 834,66 192 360 236,34 2 112 598,32 1,10 14 Ostatní zaměstnanci a externí služby 17 997 804,74 16 242 289,99 1 755 514,75 10,81 16 Ostatní výdaje na osoby pracující v orgánu 4 594 086,61 4 831 244,43 – 237 157,82 –4,91 Hlava 1 247 499 120,05 243 614 674,62 3 884 445,43 1,59 20 Budovy a náklady s nimi spojené 66 097 229,28 59 082 644,75 7 014 584,53 11,87 21 Výpočetní technika, vybavení a nábytek: nákup, pronájem a údržba 16 623 718,33 15 491 884,75 1 131 833,58 7,31 23 Běžné administrativní výdaje 2 018 251,43 2 101 661,65 –83 410,22 –3,97 25 Schůze a konference 662 954,53 629 948,85 33 005,68 5,24 27 Informační činnost: pořizování, archivace, výroba a šíření 2 969 760,13 2 842 884,44 126 875,69 4,46 Hlava 2 88 371 913,70 80 149 024,44 8 222 889,26 10,26 37 Zvláštní výdaje určitých orgánů a institucí 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Hlava 3 33 419,55 20 522,25 12 897,30 62,85 Celkový součet 335 904 453,30 323 784 221,31 12 120 231,99 3,74

PŘÍLOHA IV Podrobné využití prostředků v roce 2011 Prostředky rozpočtového roku Prostředky přenesené z nároků předchozího rozpočtového roku Rozpočtové položky Původní rozpočet Přenosy Prostředky rozpočtového roku Závazky Platby Zůstatek ze závazků Zrušené prostředky Prostředky přenesené z nároků předchozího rozpočtového roku Platby z přenesených nároků Zrušené prostředky (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Platy a příspěvky 22 352 097,00 –67 000,00 22 285 097,00 21 822 220,49 21 822 220,49 0,00 462 876,51 0,00 0,00 0,00 1002 Nároky související s nástupem do funkcí, přeložením a skončením výkonu funkcí 364 230,00 67 000,00 431 230,00 389 702,00 349 028,38 40 673,62 41 528,00 18 147,68 10 773,00 7 374,68 102 Dočasné příspěvky 1 621 765,00 171 000,00 1 792 765,00 1 768 769,80 1 768 769,80 0,00 23 995,20 0,00 0,00 0,00 103 Důchody 6 245 061,00 – 171 000,00 6 074 061,00 5 882 901,64 5 882 901,64 0,00 191 159,36 0,00 0,00 0,00 104 Služební cesty 284 000,00 284 000,00 284 000,00 74 117,63 209 882,37 0,00 203 693,31 69 963,46 133 729,85 106 Vzdělávání 300 000,00 300 000,00 286 800,11 230 594,93 56 205,18 13 199,89 16 024,87 14 518,59 1 506,28 109 Předběžná položka 204 030,00 – 204 030,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 10 Členové orgánu 31 371 183,00 – 204 030,00 31 167 153,00 30 434 394,04 30 127 632,87 306 761,17 732 758,96 237 865,86 95 255,05 142 610,81 1200 Odměny a příspěvky 199 293 878,00 –4 876 000,00 194 417 878,00 191 424 191,38 191 424 191,38 0,00 2 993 686,62 0,00 0,00 0,00 1202 Placené přesčasy 742 844,00 742 844,00 697 128,05 697 128,05 0,00 45 715,95 0,00 0,00 0,00 1204 Nároky související s nástupem do služebního poměru, s přeložením a se skončením služebního poměru 2 034 072,00 236 000,00 2 270 072,00 2 200 666,65 2 124 177,69 76 488,96 69 405,35 644 559,32 48 295,40 596 263,92 122 Příspěvky po předčasném skončení služebního poměru 230 000,00 230 000,00 150 848,58 150 848,58 0,00 79 151,42 0,00 0,00 0,00 129 Předběžná položka 1 294 458,00 –1 294 458,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 12 Úředníci a dočasní zaměstnanci 203 595 252,00 –5 934 458,00 197 660 794,00 194 472 834,66 194 396 345,70 76 488,96 3 187 959,34 644 559,32 48 295,40 596 263,92 1400 Ostatní zaměstnanci 4 912 296,00 – 300 000,00 4 612 296,00 4 558 769,05 4 558 769,05 0,00 53 526,95 0,00 0,00 0,00 1404 Stáže a výměny zaměstnanců 712 767,00 – 135 000,00 577 767,00 575 000,00 556 334,47 18 665,53 2 767,00 37 277,50 0,00 37 277,50 1405 Ostatní externí služby 669 000,00 – 291 450,00 377 550,00 368 019,35 254 842,86 113 176,49 9 530,65 74 557,07 67 048,52 7 508,55 1406 Externí jazykové služby 10 447 000,00 2 366 450,00 12 813 450,00 12 496 016,34 8 514 079,61 3 981 936,73 317 433,66 2 170 075,48 2 139 349,63 30 725,85 149 Předběžná položka 34 000,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 34 000,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 14 Ostatní zaměstnanci a externí služby 16 775 063,00 1 640 000,00 18 415 063,00 17 997 804,74 13 884 025,99 4 113 778,75 417 258,26 2 281 910,05 2 206 398,15 75 511,90 1610 Různé výdaje na nábor pracovníků 235 000,00 235 000,00 174 455,14 149 539,69 24 915,45 60 544,86 28 918,16 19 621,18 9 296,98 1612 Další odborné vzdělávání 1 611 500,00 1 611 500,00 1 517 910,36 811 628,71 706 281,65 93 589,64 700 207,16 641 006,12 59 201,04 162 Služební cesty 330 000,00 330 000,00 326 920,50 253 144,00 73 776,50 3 079,50 39 360,82 15 590,26 23 770,56 1630 Sociální služby 43 000,00 –15 000,00 28 000,00 9 169,89 9 169,89 0,00 18 830,11 8 302,63 6 733,10 1 569,53 1632 Společenské styky mezi zaměstnanci a ostatní sociální opatření 201 000,00 15 000,00 216 000,00 209 411,63 194 772,65 14 638,98 6 588,37 7 776,25 6 012,26 1 763,99 1650 Lékařská služba 188 000,00 188 000,00 132 278,18 97 304,12 34 974,06 55 721,82 34 099,96 25 476,68 8 623,28 1652 Restaurace a jídelny 75 000,00 75 000,00 73 940,91 30 921,13 43 019,78 1 059,09 31 147,08 31 019,51 127,57 1654 Dětské polyvalentní středisko 2 150 000,00 2 150 000,00 2 150 000,00 1 728 349,06 421 650,94 0,00 593 722,49 365 285,04 228 437,45 Kapitola 16 Ostatní výdaje na osoby pracující v orgánu 4 833 500,00 0,00 4 833 500,00 4 594 086,61 3 274 829,25 1 319 257,36 239 413,39 1 443 534,55 1 110 744,15 332 790,40 Hlava 1 Osoby pracující v orgánu 256 574 998,00 –4 498 488,00 252 076 510,00 247 499 120,05 241 682 833,81 5 816 286,24 4 577 389,95 4 607 869,78 3 460 692,75 1 147 177,03

Index 1 (prostředky rozpočtového roku) Index 4 (prostředky přenesené z nároků předchozího rozpočtového roku) Rozpočtová položka Původní rozpočet Přenosy Prostředky rozpočtového roku Závazky Platby Zůstatek ze závazků Zrušené prostředky Prostředky přenesené z nároků předchozího rozpočtového roku Platby z přenesených nároků Zrušené prostředky (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 2000 Nájemné 12 130 000,00 – 544 492,77 11 585 507,23 11 585 507,23 11 585 507,23 0,00 0,00 15 988,23 5 276,64 10 711,59 2001 Nájem s následnou možností koupě 31 350 000,00 7 465 980,77 38 815 980,77 38 815 043,26 38 558 615,76 256 427,50 937,51 1 052 500,00 1 036 907,31 15 592,69 2003 Nabývání nemovitostí 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Stavby budov 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Úpravy prostor 890 000,00 890 000,00 889 279,36 231 087,45 658 191,91 720,64 973 470,51 970 999,63 2 470,88 2008 Studie a technická podpora spojené se stavebními projekty 912 000,00 125 000,00 1 037 000,00 978 887,38 694 827,53 284 059,85 58 112,62 320 906,92 299 705,32 21 201,60 2022 Úklid a údržba 7 213 000,00 – 775 000,00 6 438 000,00 6 320 059,15 4 820 694,08 1 499 365,07 117 940,85 1 020 932,68 968 073,90 52 858,78 2024 Spotřeba energií 3 470 000,00 –1 303 000,00 2 167 000,00 2 163 934,70 1 566 834,14 597 100,56 3 065,30 589 788,84 438 412,60 151 376,24 2026 Bezpečnost a ostraha budov 4 930 000,00 80 000,00 5 010 000,00 5 008 293,19 4 538 984,64 469 308,55 1 706,81 768 031,22 748 945,51 19 085,71 2028 Pojištění 125 000,00 125 000,00 107 244,84 107 105,73 139,11 17 755,16 797,96 0,00 797,96 2029 Ostatní výdaje na budovy 315 000,00 315 000,00 228 980,17 215 792,56 13 187,61 86 019,83 29 340,51 23 305,72 6 034,79 Kapitola 20 Budovy a náklady s nimi spojené 61 335 000,00 5 048 488,00 66 383 488,00 66 097 229,28 62 319 449,12 3 777 780,16 286 258,72 4 771 756,87 4 491 626,63 280 130,24 2100 Nákup, správa a údržba vybavení a programového vybavení 4 042 000,00 174 000,00 4 216 000,00 4 210 886,61 2 838 683,13 1 372 203,48 5 113,39 1 154 412,31 1 153 233,53 1 178,78 2102 Externí služby v souvislosti s provozem, provedením a údržbou programového vybavení a systémů 9 389 000,00 9 389 000,00 9 388 452,87 4 882 433,61 4 506 019,26 547,13 3 799 595,89 3 722 300,54 77 295,35 2103 Telekomunikace 1 054 000,00 – 174 000,00 880 000,00 879 859,22 547 112,68 332 746,54 140,78 138 720,96 119 205,00 19 515,96 212 Nábytek 673 000,00 – 300 000,00 373 000,00 350 884,09 122 931,67 227 952,42 22 115,91 334 124,17 333 538,54 585,63 214 Zařízení a technická instalace 455 000,00 455 000,00 382 494,83 363 440,36 19 054,47 72 505,17 90 222,51 66 311,62 23 910,89 216 Vozidla 1 522 000,00 1 522 000,00 1 411 140,71 1 323 960,83 87 179,88 110 859,29 108 335,28 12 919,52 95 415,76 Kapitola 21 Výpočetní technika, vybavení a nábytek: nákup, pronájem a údržba 17 135 000,00 – 300 000,00 16 835 000,00 16 623 718,33 10 078 562,28 6 545 156,05 211 281,67 5 625 411,12 5 407 508,75 217 902,37 230 Kancelářské a jiné potřeby 936 000,00 936 000,00 932 432,75 712 047,86 220 384,89 3 567,25 407 953,58 281 498,34 126 455,24 231 Poplatky za finanční služby 36 000,00 36 000,00 15 161,00 9 631,00 5 530,00 20 839,00 5 253,59 3 719,31 1 534,28 232 Náklady na právní služby a náhrada škody 20 000,00 20 000,00 17 740,00 6 720,00 11 020,00 2 260,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Poštovné 625 000,00 50 000,00 675 000,00 675 000,00 638 437,92 36 562,08 0,00 90 664,07 88 687,05 1 977,02 238 Ostatní administrativní provozní výdaje 436 000,00 436 000,00 377 917,68 255 509,41 122 408,27 58 082,32 67 326,03 34 459,23 32 866,80 Kapitola 23 Běžné administrativní výdaje 2 053 000,00 50 000,00 2 103 000,00 2 018 251,43 1 622 346,19 395 905,24 84 748,57 582 217,27 408 363,93 173 853,34 252 Výdaje na reprezentaci 209 000,00 209 000,00 171 286,36 125 348,09 45 938,27 37 713,64 44 153,04 21 769,77 22 383,27 254 Schůze, kongresy a konference 384 000,00 384 000,00 315 382,68 148 348,12 167 034,56 68 617,32 88 748,74 27 096,92 61 651,82 256 Výdaje na informační činnost a účast na veřejných akcích 199 000,00 199 000,00 176 285,49 122 917,47 53 368,02 22 714,51 21 680,35 11 945,61 9 734,74 257 Právní informatika 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 25 Schůze a konference 792 000,00 0,00 792 000,00 662 954,53 396 613,68 266 340,85 129 045,47 154 582,13 60 812,30 93 769,83 270 Konzultace, studie a průzkumy omezeného charakteru 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Výdaje na dokumentaci, knihovnu a archivaci 1 167 000,00 1 167 000,00 1 166 483,68 1 018 557,74 147 925,94 516,32 191 031,96 176 165,93 14 866,03 2740 Úřední věstník 948 000,00 – 300 000,00 648 000,00 648 000,00 357 672,15 290 327,85 0,00 210 771,78 202 406,08 8 365,70 2741 Obecné publikace 1 185 000,00 1 185 000,00 1 155 276,45 227 159,26 928 117,19 29 723,55 694 617,53 668 767,09 25 850,44 Kapitola 27 Informační činnost: pořizování, archivace, výroba a šíření 3 300 000,00 – 300 000,00 3 000 000,00 2 969 760,13 1 603 389,15 1 366 370,98 30 239,87 1 096 421,27 1 047 339,10 49 082,17 Hlava 2 Budovy, nábytek, vybavení a různé provozní výdaje 84 615 000,00 4 498 488,00 89 113 488,00 88 371 913,70 76 020 360,42 12 351 553,28 741 574,30 12 230 388,66 11 415 650,71 814 737,95 3710 Soudní výdaje 40 000,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 3711 Rozhodčí výbor upravený v článku 18 Smlouvy o založení Evropského společenství pro atomovou energii 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 37 Zvláštní výdaje určitých orgánů a institucí 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 Hlava 3 Výdaje související se zvláštními činnostmi orgánu 40 000,00 0,00 40 000,00 33 419,55 31 416,26 2 003,29 6 580,45 10 694,10 5 163,23 5 530,87 100 Předběžné položky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 101 Pohotovostní rezerva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hlava 10 Ostatní výdaje 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Celkem 341 229 998,00 0,00 341 229 998,00 335 904 453,30 317 734 610,49 18 169 842,81 5 325 544,70 16 848 952,54 14 881 506,69 1 967 445,85

PŘÍLOHA V Využití účelově vázaných příjmů v roce 2011 Přenos účelově vázaných příjmů z roku 2010 do roku 2011 Účelově vázané příjmy v roce 2011 Platby Přenos účelově vázaných příjmů z roku 2011 do roku 2012 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 — Členové orgánu 1 195,50 0,00 1 195,50 0,00 12 — Úředníci a dočasní zaměstnanci 94 372,65 78 990,68 119 839,02 53 524,31 14 — Ostatní zaměstnanci a externí služby celkem 3 654,50 81,86 1 506,57 2 229,79 16 — Ostatní výdaje na osoby pracující v orgánu 35 185,73 1 610,41 32 814,79 3 981,35 Hlava 1 — Osoby pracující v orgánu 134 408,38 80 682,95 155 355,88 59 735,45 20 — Budovy a náklady s nimi spojené 528 196,73 749 340,23 781 012,73 496 524,23 21 — Výpočetní technika, vybavení a nábytek: nákup, pronájem a údržba 146 104,88 250 949,24 119 851,29 277 202,83 23 — Běžné administrativní výdaje 22 461,25 126 278,10 22 889,66 125 849,69 25 — Schůze a konference 3 413,06 612,55 2 081,41 1 944,20 27 — Informační činnost: pořizování, archivace, výroba a šíření 629 040,23 106 981,73 525 394,85 210 627,11 Hlava 2 — Budovy, nábytek, vybavení a různé provozní výdaje 1 329 216,15 1 234 161,85 1 451 229,94 1 112 148,06 37 — Zvláštní výdaje určitých orgánů a institucí 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Hlava 3 — Výdaje související se zvláštními činnostmi orgánu 2 000,00 10 212,66 0,00 12 212,66 Celkem 1 465 624,53 1 325 057,46 1 606 585,82 1 184 096,17