Předběžný návrh opravného rozpočtu č. 8 pro souhrnný rozpočet na rok 2005 - Výkaz příjmů a výdajů podle oddílů - Oddíl III - Komise /* SEK/2005/1226 konecném znení */





[pic] | KOMISE EVROPSKÝCH SPOLEČENSTVÍ | V Bruselu dne 5.10.2005 SEC(2005) 1226 v konečném znění PŘEDBĚŽNÝ NÁVRH OPRAVNÉHO ROZPOČTU Č. 8 PRO SOUHRNNÝ ROZPOČET NA ROK 2005 VÝKAZ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PODLE ODDÍLŮOddíl III - Komise (předložený Komisí) PŘEDBĚŽNÝ NÁVRH OPRAVNÉHO ROZPOČTU Č. 8 PRO SOUHRNNÝ ROZPOČET NA ROK 2005 VÝKAZ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PODLE ODDÍLŮ Oddíl III - Komise S ohledem na: - Smlouvu o založení Evropského společenství, a zejména článek 272 této smlouvy, - Smlouvu o založení Evropského společenství pro atomovou energii, a zejména článek 177 této smlouvy, - nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002 ze dne 25. června 2002, kterým se stanoví finanční nařízení o souhrnném rozpočtu Evropských společenství[1], a zejména na článek 37 uvedeného nařízení, Evropská komise tímto předkládá rozpočtovému orgánu z výjimečných důvodů uvedených v důvodové zprávě předběžný návrh opravného rozpočtu č. 8 pro rozpočet na rok 2005. OBSAH 1. Úvod 4 2. Navýšení odhadu příjmů 4 2.1. Revize předpovědí zůstatků DPH a HND 4 2.2. Ostatní příjmy 4 2.2.1. Vrácení nevyužité podpory Společenství 4 2.2.2. Úroky z prodlení a pokuty 4 3. okruh 2: Navýšení položek plateb pro strukturální fondy 5 4. Úprava poznámek rozpočtové položky 17 04 02 7 SOUHRNNÁ TABULKA PODLE OKRUHŮ FINANČNÍHO VÝHLEDU 9 VÝKAZ PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ PODLE ODDÍLŮ Z důvodu stále prozatímní povahy čísel vlastních zdrojů (zůstatky DPH/HND) uvedených v důvodové zprávě tohoto předběžného návrhu rozpočtu Komise navrhuje, že poskytne konečná čísla a souhrnný výkaz příjmů prostřednictvím návrhu na změnu rozpočtu v dopise, který bude předložen v pozdějším stadiu řízení. DŮVODOVÁ ZPRÁVA 1. ÚVOD Komise předkládá tento předběžný návrh opravného rozpočtu (PNOR) č. 8 na rok 2005 za účelem zohlednění těchto výjimečných okolností: - potřeba zahrnout do rozpočtu výjimečné navýšení odhadu příjmů, zejména pro revizi odhadů zůstatků DPH a HND (2 600 milionů EUR); - potřeba navýšení položek plateb u většiny rozpočtových linií v okruhu 2 (650 milionů EUR), po zohlednění přesunů z jiných okruhů navržených v globálním převodu; Kromě toho Komise navrhuje úpravu poznámek rozpočtové linie 17 04 02 - Ostatní opatření v oblasti veterinární, dobrých životních podmínek zvířat a veřejného zdraví – doplněním nařízení (ES) č. 178/2002 jako právního základu této rozpočtové linie. 2. NAVÝšENÍ ODHADU PřÍJMů 2.1. Revize předpovědí zůstatků DPH a HND V souladu s článkem 16 nařízení Rady (ES, EURATOM) č. 1150/2000 ze dne 22. května 2000 navrhuje Komise revidovat odhady zůstatků DPH a HND na základě dostupných informací o 2 600 milionů EUR. Tyto změny se týkají kapitoly 31 a 32 příjmové strany rozpočtu. Je třeba upozornit, že v této fázi jsou tyto výpočty ještě prozatímní, jelikož konečné údaje týkající se HND členských států ještě nebyly potvrzeny. Komise proto navrhuje, že přesné částky týkající se příjmové strany a změn souhrnného výkazu příjmů předloží prostřednictvím návrhu na změnu rozpočtu v dopise v pozdějším stadiu řízení[2]. 2.2. Ostatní příjmy 2.2.1. Vrácení nevyužité podpory Společenství Vzhledem k částkám vyplaceným ve prospěch položek rozpočtu 6150 a 6157 a za předpokladu, že tyto částky nebudou tento rok využity, navrhuje se za účelem jejich opětovného zpřístupnění, aby byla do rozpočtu zahrnuta částka ve výši 360 milionů EUR. 2.2.2. Úroky z prodlení a pokuty Úroky z prodlení a pokuty se zapisují do kapitol 70 a 71 souhrnného výkazu příjmů. Částka ve výši 118 milionů EUR již byla zahrnuta do rozpočtu pro rok 2005. S ohledem na skutečnost, že částky, které jsou v tomto období vypláceny nebo pravděpodobně budou vyplaceny, se navrhuje uvést do rozpočtu dodatečná částka ve výši 200 milionů EUR. 3. OKRUH 2: NAVÝšENÍ POLOžEK PLATEB PRO STRUKTURÁLNÍ FONDY 1. Rozpočet pro rok 2005 byl podle návrhu Komise a prohlášení o položkách plateb pro okruh 2 přijat se snížením u položek plateb ve výši 3 miliard EUR v okruhu 2.V prohlášení bylo stanoveno, že „překročí-li do konce července 2005 realizace položek plateb v rámci strukturálních fondů 40 % nebo bude-li Komise přesvědčena o nedostatečných prostředcích v položkách plateb, předloží Komise po přezkoumání možností přesunu v položkách plateb v rámci celého rozpočtu, včetně okruhu 2, a po vyhodnocení možných zdrojů dalších příjmů rozpočtovému orgánu co nejdříve předběžný návrh opravného rozpočtu. Evropský parlament a Rada rozhodnou v rámci jediného čtení o předběžném návrhu opravného rozpočtu, aby byly potřebné dodatečné položky k dispozici nejpozději do začátku listopadu 2005. Tento předběžný návrh opravného rozpočtu, který musí být předložen a přijat v rámci jediného čtení, je určen výlučně pro potřeby okruhu 2“. 2. Limit ve výši 40 % uvedený v prohlášení byl dosažen na konci května, když bylo využito 42 % dostupných položek pro strukturální fondy. S ohledem na zpomalení realizace od konce dubna se však Komise rozhodla před předložením PNOR počkat, dokud nebylo možné zhodnotit možné přesuny mezi všemi okruhy rozpočtu a dodatečných příjmů v září, a také sledovat po dobu několika měsíců realizaci za účelem odhadu výsledků na konci roku na pevnějším základě. 3. Posouzení realizace na konci srpna a prognózy výsledků na konci roku ukazují potřebu zvýšit položky plateb v okruhu 2 o 1 040 milionů EUR. 4. Každý ze tří hlavních prvků okruhu 2 byl posouzen samostatně: Programy strukturálních fondů na léta 2000-2006 pro EU–25, uzávěrky programů strukturálních fondů před rokem 2000 pro EU–15 a Fond soudržnosti. Závěry tohoto rozboru jsou uvedeny níže. 5. Platby na programy strukturálních fondů na léta 2000-2006 pro EU–25 dosáhly na konci srpna 16 795 milionů EUR z dostupného rozpočtu ve výši 28 386 milionů EUR. Předpokládá se, že do konce roku bude využito 29 593 milionů EUR. Požaduje se zvýšení o 1 207 milionů EUR. Zvýšení je potřeba u linií Evropského sociálního fondu (ESF) a Evropského zemědělského orientačního a záručního fondu, orientační sekce (EZOZF), které byly tento rok silně realizovány. Žádná zvýšení se nepožadují u Evropského fondu pro regionální rozvoj (ERDF) a Finančního nástroje pro orientaci rybolovu (FNOR). U Finančního nástroje pro orientaci rybolovu je možný malý přesun.Je nutno poznamenat, že odhady Komise týkající se využití částek na konci roku jsou výrazně nižší než odhady členských států. Podle členských států bude využito téměř 38 miliard EUR. To jasně koliduje s dosavadní realizací.Na programy EU-10 byla doposud vyplacena 1 miliarda EUR. Realizace převážně odpovídá automatickým platbám záloh, Komise neobdržela téměř žádné žádosti o předběžné platby. Pro úplné využití rozpočtu na tyto programy, který v souladu s dohodou z Kodaně činí 3 093 milionů EUR, je ještě zapotřebí zažádat o významné částky předběžných plateb. 6. Pokud jde o uzávěrky programů před rokem 2000 bylo ke konci srpna vyplaceno 556 milionů EUR z položek ve výši 967 milionů EUR v současnosti dostupných. Na základě rozboru dokumentů, které splňují podmínky pro uzávěrku na konci roku, se potřeby na celý rok odhadují na 1 200 milionů EUR. Proto se požaduje zvýšení o 233 milionů EUR. 7. Platby pro Fond soudržnosti činily ke konci srpna 1 167 milionů EUR z celkových dostupných položek 3 146 milionů EUR. Odhad realizací ke konci roku provedený Komisí (2 746 milionů EUR) počítá s přebytkem ve výši 400 milionů EUR, které budou znovu rozděleny prostřednictvím PNOR. Je třeba poznamenat, že odhad realizací ke konci roku, provedený Komisí, založený na dosavadních skutečných realizacích se také pohybuje výrazně pod úrovní odhadů plateb provedených členskými státy, které činí 4,2 miliardy EUR. 8. Významná část rozpočtu pro EU–10 musí být stále ještě realizována. Pokrok v plnění programů EU-15 byl napříč jednotlivými fondy také nerovnoměrný. To se však ještě může změnit do 31. října. Do tohoto data je nutno podávat žádosti o platby na tento rok. Komise zamýšlí nadále sledovat realizaci a provést konečné posouzení žádostí o platby, které obdrží od všech členských států do konce října. To může Komisi vést k revizi její žádosti v průběhu řízení, které se týká tohoto PNOR. Toto je jediný postup schopný vyřešit současně dvě klíčové, ač kolidující, záležitosti:zaprvé, zajištění, že rozpočet dostatečně uspokojuje všechny obdržené způsobilé žádosti o platby; zadruhé, vyvarovat se co možná nejvíce přebytků na konci roku. Proto Komise žádá rozpočtový orgán, aby své řízení týkající se PNOR naplánoval s ohledem na možnou revizi změn zde navrhovaných, která se uskuteční na začátku listopadu. 9. Z 1 040 milionů EUR, které jsou požadovány k posílení linií okruhu 2, může být za účelem zvýšení linie EZOZF 05 04 02 01 o 190 milionů EUR a linie ESF 04 02 06 o 200 milionů EUR, znovu rozděleno 390 milionů EUR z jiných okruhů v rámci globálního převodu. 10. To snižuje čisté zvýšení požadované v okruhu 2 na 650 milionů EUR. 11. Následující tabulka znázorňuje změny, které jsou žádány v liniích okruhu 2 prostřednictvím tohoto PNOR. Částky v EUR ČÍSLO ROZPOČTOVÉ LINIE | NÁZEV | Změna v PNOR č. 8 | EU-25 | 05 01 04 04 | EZOZF – Neoperační TP | -1 200 000 | 05 04 02 01 | EZOZF Cíl 1 | 388 750 731 | 05 04 02 02 | EZOZF - PEACE | -332 | 05 04 02 06 | Leader | 73 216 825 | 04 01 04 01 | ESF – Neoperační TP | -5 376 102 | 04 02 01 | ESF Cíl 1 | 159 267 182 | 04 02 06 | ESF - Cíle 3 | 250 385 462 | 04 49 04 01 | ESF – Postupné ukončování administrativních výdajů | -1 422 372 | 11 06 04 | FNOR mimo Cíl 1 | -43 807 388 | 11 06 07 | FNOR – Operační TP a IP | -842 500 | 13 03 08 | ERDF – Inovační opatření | -2 396 153 | CELKEM 00-06 Programy EZOZF | 460 767 224 | CELKEM 00-06 Programy ESF | 402 854 170 | CELKEM 00-06 Programy FNOR | -44 649 888 | CELKEM 00-06 Programy ERDF | -2 396 153 | CELKEM 00-06 Programy | 816 575 353 | 05 04 02 03 | EZOZF | 86 314 253 | 05 04 02 05 | EZOZF původní Cíl 5a | 30 230 600 | 05 04 02 07 | EZOZF 94_99 | 20 300 000 | 04 02 03 | ESF | 51 106 000 | 04 02 05 | ESF – původní Cíle 2 a 5b | 29 503 000 | 04 02 07 | ESF – původní Cíle 3 a 4 | 24 485 000 | 04 02 09 | ESF 94_99 | 15 310 000 | 04 02 11 | ESF | 175 794 | 11 06 06 | FNOR 94_99 | -4 000 000 | 13 03 03 | ERDF | -12 000 000 | 13 03 05 | EZOZF/ERDF/ESF Cíle 2 a 5b | -8 000 000 | CELKEM Programy EZOZF před rokem 2000 | 136 844 853 | CELKEM Programy ESF před rokem 2000 | 120 579 794 | CELKEM Programy FNOR před rokem 2000 | -4 000 000 | CELKEM Programy ERDF před rokem 2000 | -20 000 000 | CELKEM Programy před rokem 2000 | 233 424 647 | 13 04 01 | Fond soudržnosti | -400 000 000 | CELKEM Fond soudžnosti | -400 000 000 | CELKOVÝ SOUČET | 650 000 000 | 4. ÚPRAVA POZNÁMEK ROZPOčTOVÉ POLOžKY 17 04 02 Nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 178/2002 ze dne 28. ledna 2002 (potravinové právo), a zejména jeho článek 50, předvídá systém včasné výměny informací pro oznamování přímého nebo nepřímého rizika pro lidské zdraví pocházejícího z potraviny nebo krmiva. Rozpočet pro rok 2005 a zejména rozpočtová linie 17 04 02 však neodkazují na výše uvedené nařízení. Proto se navrhuje, aby v komentáři k rozpočtové linii bylo jako právní základ uvedeno následující: „Tato položka je určena na pokrytí výdajů, které vyplývají z článku 50 nařízení Evropského parlamentu a Rady (ES) č. 178/2002 ze dne 28. ledna 2002, kterým se stanoví obecné zásady a požadavky potravinového práva, zřizuje se Evropský úřad pro bezpečnost potravin a stanoví postupy týkající se bezpečnosti potravin (Úř. věstník L 31, 1. 2. 2002, s.1)“. SOUHRNNÁ TABULKA PODLE OKRUHŮ FINANČNÍHO VÝHLEDU Finanční výhled Okruh/Podokruh | Finanční výhled na rok 2005 | Rozpočet na rok 2005 včetně OR 1 - 5/2005 a PNOR 6 - 7/2005[3] | PNOR č. 8/2005 | Rozpočet na rok 2005 včetně OR 1–5/2005 a PNOR 6 – 7 a 8/2005 | |PZ |PP |PZ |PP |PZ[4] |PP |PZ |PP | |1. ZEMĚDĚLSTVÍ | | | | | | | | | |- Zemědělské výdaje |44 598 000 000 | |42 835 450 000 |42 835 450 000 | | |42 835 450 000 |42 835 450 000 | |-Rozvoj venkova a doprovodná opatření |6 841 000 000 | |6 841 000 000 |6 279 400 000 | | |6 841 000 000 |6 279 400 000 | | Celkem |51 439 000 000 | |49 676 450 000 |49 114 850 000 | | |49 676 450 000 |49 114 850 000 | | Rozpětí | | |1 762 550 000 | | | |1 762 550 000 | | |2. STRUKTURÁLNÍ AKCE | | | | | | | | | |- Strukturální fondy |37 247 000 000 | |37 291 564 455 |29 390 527 704 |-6 576 102 |1 050 000 000 |37 284 988 353 |30 440 527 704 | |- Fond soudržnosti |5 194 000 000 | |5 131 932 989 |3 005 500 000 | |-400 000 000 |5 131 932 989 |2 605 500 000 | | Celkem |42 441 000 000 | |42 423 497 444 |32 396 027 704 |-6 576 102 |650 000 000 |42 416 921 342 |33 046 027 704 | | Rozpětí | | |17 502 556 | | | |24 078 658 | | |3. VNITŘNÍ POLITIKY[5] |9 012 000 000 | |9 150 548 408 |8 016 662 269 | | |9 150 548 408 |8 016 662 269 | | Rozpětí | | |-40 000 000 | | | |-40 000 000 | | |4. VNĚJŠÍ AKCE |5 119 000 000 | |5 219 000 000 |5 476 162 603 | | |5 219 000 000 |5 476 162 603 | | Rozpětí | | |-100 000 000 | | | |-100 000 000 | | |5. SPRÁVA |6 360 000 000 | |6 292 367 368 |6 292 367 368 | | |6 292 367 368 |6 292 367 368 | | Rozpětí | | |67 632 632 | | | | 67 632 632 | | | 6. REZERVY | | | | | | | | | |- Rezerva na záruky |223 000 000 | |223 000 000 |223 000 000 | | |223 000 000 |223 000 000 | |-Rezerva na pomoc při mimořádných událostech[6] |223 000 000 | |223 000 000 |223 000 000 | | |223 000 000 |223 000 000 | | Celkem |446 000 000 | |446 000 000 |446 000 000 | | |446 000 000 |446 000 000 | | Rozpětí | | |0 | | | |0 | | |7. PŘEDVSTUPNÍ POMOC |3 472 000 000 | |2 081 000 000 |3 286 990 000 | | |2 081 000 000 |3 286 990 000 | | Rozpětí | | | 1 391 000 000 | | | | 1 391 000 000 | | |8. NÁHRADA |1 305 000 000 | |1 304 988 996 |1 304 988 996 | | |1 304 988 996 |1 304 988 996 | | Rozpětí | | | 11 004 | | | | 11 004 | | | Celkem | 119 594 000 000 | 114 235 000 000 | 116 593 852 216 | 106 334 048 940 | -6 576 102 |650 000 000 |116 587 276 114 |106 984 048 940 | | Rozpětí | | |3 000 147 784 | | | |3 006 723 886 |7 250 951 060 | | [1] Úř. věst. L 248, 16.9.2002, s.1. [2] Aktualizované odhady na straně příjmů zvyšují přesnost plateb, které mají členské státy během rozpočtového roku odvést. Podle této navrhované revize se příspěvky členských států založené na HND sníží. [3] Uvedeny jsou zde pouze položky vybrané rozpočtovým orgánem v původním a opravném rozpočtu. [4] Položky závazků PNOR 8/2005 vyplývají z rozpočtových linií nerozlišených položek, kde se navrhuje změna s nimi spojených položek plateb. Jedná se o linie 05 01 04 04 a 04 01 04 01. [5] Částka Fondu solidarity Evropské unie je vložena nad rámec příslušných okruhů jak předpokládá interinstitucionální dohoda ze dne 7. listopadu 2002 (Úř. věst. C 283, 20.11.2002). [6] Včetně 100 milionů EUR převedených do linie na pomoc při mimořádných událostech. Dalších 70 milionů EUR bylo převedeno v návaznosti na dohodu, které bylo dosaženo v rámci smírčího řízení dne 15. července 2005 v průběhu diskusí o PNOR 3/2005.