CS Úřední věstník Evropské unie C 181/1

ZPRÁVA O ROZPOČTOVÉM A FINANČNÍM HOSPODAŘENÍ ZA ROZPOČTOVÝ ROK 2012

2013/C 181/01

OBSAH

Zpráva o rozpočtovém a finančním hospodaření za rozpočtový rok 2012

1. Úvod

2. Celkový přehled plnění rozpočtu na rok 2012

3. Plnění rozpočtu na rok 2012 podle kapitol

Přílohy

Příloha I: Srovnání plnění příjmů podle kapitol v roce 2012 ve vztahu k příjmům v roce 2011

Příloha II: Stav příjmů v roce 2012 – Zjištěné nároky a přenesené nároky

Příloha III: Srovnání využití prostředků podle kapitol v roce 2012 ve vztahu k prostředkům v roce 2011

Příloha IV: Podrobné využití prostředků v roce 2012 (prostředky rozpočtového roku a prostředky přenesené z nároků předchozího rozpočtového roku)

Příloha V: Využití účelově vázaných příjmů v roce 2012

Příloha VI: Rozpočtové převody provedené v roce 2012 v rámci ustanovení článků 22 a 24 předchozího finančního nařízení

Zpráva o rozpočtovém a finančním hospodaření za rozpočtový rok 2012

Soudní dvůr Evropské unie

1. ÚVOD

Tato zpráva podle článku 142 nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 966/2012 ze dne 25. října 2012, kterým se stanoví finanční pravidla o souhrnném rozpočtu Unie (1) (finanční nařízení) a článku 227 prováděcích pravidel k uvedenému finančnímu nařízení „zohledňuje zejména míru využití prostředků rozpočtového roku a poskytuje souhrnné informace o převodech prostředků mezi různými položkami rozpočtu“. Umožňuje rovněž popsat „plnění cílů stanovených pro rozpočtový rok v souladu se zásadou řádného finančního řízení“ a „finanční situaci a události, které měly významný vliv na činnosti prováděné v průběhu rozpočtového roku“.

V tomto rámci kapitola 2 této zprávy uvádí celkový přehled plnění rozpočtu v roce 2012 a kapitola 3 se zabývá podrobněji vývojem rozpočtových položek podle kapitol rozpočtu. Konečně přílohy poskytují formou souhrnných tabulek podrobné informace týkající se téhož plnění rozpočtu na rok 2012.

Pokud jde o soudní činnost jako takovou, je třeba odkázat na Výroční zprávu Soudního dvora Evropské unie za rok 2012 na internetových stránkách Curia (http://curia.europa.eu), která poskytuje podrobné informace a statistiky týkající se soudní činnosti Soudního dvora, Tribunálu a Soudu pro veřejnou službu. V roce 2012 došlo k přijetí nového jednacího řádu Soudního dvora a některých změn jeho statutu v návaznosti na dlouhý, avšak produktivní zákonodárný proces. Cílem těchto reforem je zmodernizovat řízení před Soudním dvorem a umožnit Soudnímu dvoru, aby i nadále pokračoval ve zvyšování efektivity.

K tomuto zlepšení, které je v posledních letech trvalé, dochází rovněž v roce 2012. Délka řízení o předběžné otázce dosáhla nejnižší úrovně od konce 80. let a Tribunálu se po zvláště produktivním roce podařilo snížit jak „zásobu“ projednávaných věcí, tak délku řízení, která se tento rok zkrátila o dva měsíce.

Pokud jde o výpočetní techniku, v roce 2012 se ukázaly prospěšnými tři projekty určené k přiblížení Soudního dvora občanům. Systém e-Curia, spuštěný na konci roku 2011, který umožňuje podávání a doručování procesních podání elektronickou cestou, je úspěšný a počet jeho uživatelů se po celý rozpočtový rok značně zvyšoval. Nový výkonnější vyhledávač judikatury a katalog knihovny Soudního dvora přístupný on-line jsou rovněž velmi oceňovanými nástroji. Navíc rozhodnutí o nahrazení vydávání papírové verze sbírky judikatury všech tří soudů od 1. ledna 2012 elektronickým zveřejňováním nejen že omezí náklady na zveřejňování, ale odborníkům v oblasti práva rovněž usnadní přístup k judikatuře.

Pokud jde o stavební projekty, projekt rekonstrukce starých budov Erasmus, Thomas More a vedlejší budovy C vstoupil do své konečné fáze tak, aby obsazení takto zrekonstruovaných budov bylo možné pro zahájení soudního roku v září 2013, a zejména aby bylo možné dát k dispozici pět nových jednacích síní. Kromě toho se i nadále rozvíjí projekt 5. rozšíření budov Soudního dvora. Výhledově v roce 2019 umožní shromáždit všechny zaměstnance Soudního dvora (kteří jsou v současné době rozptýleni v několika pronajímaných budovách) na jednom místě a posílit tak účinnost útvarů.

2. CELKOVÝ PŘEHLED PLNĚNÍ ROZPOČTU NA ROK 2012

2.1 Příjmy

Odhadované příjmy Soudního dvora Evropské unie za rozpočtový rok 2012 dosahovaly částky 43 986 000 eur.

Jak je patrné z níže uvedené tabulky 1, zjištěné nároky v průběhu rozpočtového roku 2012 dosáhly částky 50 990 325 eur a převyšují odhadované příjmy o 15,92 %.

Tabulka 1

Odhadované příjmy a zjištěné nároky

(v eurech) Hlava Odhadované příjmy na rok 2012 Zjištěné nároky na rok 2012 % celkových příjmů 4 – Příjmy od osob pracujících v orgánech a jiných institucích Společenství 43 986 000,00 49 913 347,62 97,89 5 – Příjmy ze správní činnosti orgánu 0,00 1 076 977,18 2,11 9 – Různé příjmy 0,00 0,00 0,00 Celkem 43 986 000,00 50 990 324,80 100,00 % 100,00 % 115,92 %

Je třeba poznamenat, že příjmy nebo zjištěné nároky hlavy 4 (především srážky z odměn členů a zaměstnanců v podobě daní a sociálních příspěvků) představují značný podíl na celkových příjmech (97,89 %); příjmy hlavy 5 (především náhrady výdajů spojených s nájmem části budov T/T bis Účetním dvorem a překladatelským střediskem, výnos z prodeje elektrické energie vyráběné panely z fotovoltaických článků, z prodejů publikací, náhrady z telekomunikačních služeb a finanční produkty) představují pouze 2,11 % veškerých příjmů.

Přílohy I a II poskytují doplňující číselné údaje o celkovém toku příjmů (přenesené příjmy nebo nároky, zjištěné příjmy nebo nároky a vybrané příjmy nebo nároky).

Pokud jde o příjmy z nároků přenesených z předchozího rozpočtového roku, jak je patrné z tabulky 2 uvedené níže, příjmy hlavy 5 představují největší část celkových příjmů z přenesených nároků vybraných v roce 2012 (91,35 %).

Tabulka 2

Příjmy z přenesených nároků

(v eurech) Hlava Přenosy z roku 2011 do roku 2012 Příjmy z přenesených nároků % celkových výdajů 4 – Příjmy od osob pracujících v orgánech a jiných institucích Společenství 6 151,21 6 151,21 8,65 5 – Příjmy ze správní činnosti orgánu 67 471,91 64 988,93 91,35 9 – Různé příjmy 0,00 0,00 0,00 Celkem 73 623,12 71 140,14 100,00 % 100,00 % 96,63 %

2.2 Výdaje

2.2.1 Prostředky daného roku

Prostředky na výdaje zanesené do rozpočtu Soudního dvora Evropské unie dosáhly za rozpočtový rok 2012 částky 348 335 000 eur.

Jak je patrné z níže uvedené tabulky 3, plnění rozpočtu v roce 2012 dosáhlo 343 567 693 eur a odpovídá míře využití konečných prostředků, která je stejně jako v roce 2011 velmi vysoká (blížící se 99 %).

Podobně jako v předchozích letech lze rovněž uvést, že přibližně tři čtvrtiny rozpočtu využitého Soudním dvorem Evropské unie tvoří náklady na členy a zaměstnance (výdaje hlavy 1).

Tabulka 3

Závazky prostředků rozpočtového roku

(v eurech) Hlava Prostředky rozpočtového roku 2012 Závazky rozpočtového roku 2012 % celkových výdajů 1 – Osoby pracující v orgánu 251 676 000,00 248 118 583,60 72,22 2 – Budovy, nábytek, vybavení a různé provozní výdaje 96 619 000,00 95 418 786,52 27,77 3 – Výdaje související se zvláštními činnostmi orgánu 40 000,00 30 322,40 0,01 10 – Ostatní výdaje 0 0 — Celkem 348 335 000,00 343 567 692,52 100 % 100 % 98,63 %

Přílohy III a IV poskytují podrobné doplňující číselné údaje o využití prostředků rozpočtového roku 2012 (srovnání s rokem 2011 a podrobné využití každé rozpočtové položky).

2.2.2 Přenesené prostředky

Níže uvedená tabulka 4 uvádí, že prostředky přenesené z rozpočtového roku 2011 do rozpočtového roku 2012, jejichž celková výše dosáhla 18 169 843 eur, byly z velké části využity, jako tomu bylo již v roce 2011 (87 % v roce 2012 oproti 88 % v roce 2011).

Tabulka 4

Využití přenesených prostředků

(v eurech) Hlava Přenos prostředků z roku 2011 do roku 2012 Platby uskutečněné z převedených prostředků Zrušení 1 – Osoby pracující v orgánu 5 816 286,24 4 771 063,60 1 045 222,64 2 – Budovy, nábytek, vybavení a různé provozní výdaje 12 351 553,28 11 043 794,43 1 307 758,85 3 – Výdaje související se zvláštními činnostmi orgánu 2 003,29 2 000,00 3,29 10 – Ostatní výdaje 0 0 0 Celkem 18 169 842,81 15 816 858,03 2 352 984,78 % 100 % 87,05 % 12,95 %

Příloha IV poskytuje podrobné doplňující číselné údaje o využití prostředků přenesených z rozpočtového roku 2011 do rozpočtového roku 2012.

2.2.3 Prostředky odpovídající účelově vázaným příjmům

V souladu s článkem 21 finančního nařízení mohou být určité příjmy použity k financování zvláštních výdajů. Tyto účelově vázané příjmy jsou tedy doplňujícími prostředky, které mohou být orgánem použity.

Níže uvedená tabulka 5 uvádí podrobně, podle kapitol, částky účelově vázaných příjmů přenesených z jednoho rozpočtového roku do následujícího rozpočtového roku, jakož i účelově vázané příjmy zjištěné a vybrané během rozpočtového roku.

Tabulka 5

Využití účelově vázaných příjmů

(v eurech) Hlava Přenos účelově vázaných příjmů z roku 2011 do roku 2012 Účelově vázané příjmy v roce 2012 Platby uskutečněné v roce 2012 Přenos účelově vázaných příjmů z roku 2012 do roku 2013 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 1 – Osoby pracující v orgánu 59 735,45 92 099,60 40 446,90 111 388,15 2 – Budovy, nábytek, vybavení a různé provozní výdaje 1 112 148,06 999 503,33 1 234 789,41 876 861,98 3 – Výdaje související se zvláštními činnostmi orgánu 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 10 – Ostatní výdaje 0,00 0,00 0,00 0,00 Celkem 1 184 096,17 1 095 340,02 1 286 550,17 992 886,02

Jak je patrné z tabulky 5, prostředky účelově vázaných příjmů zjištěných během rozpočtového roku 2012 dosáhly částky 1 095 340 eur, z čehož 70 % odpovídá následujícím položkám:

— náhrady výdajů spojených s budovami na prostory dané k dispozici jiným orgánům (323 610 eur),

— výnos z prodeje publikací Soudního dvora, jako jsou sbírky judikatury (222 064 eur),

— náhrady výdajů na telefon nebo na poštovné (93 763 eur),

— příjmy pocházející z prodeje elektrické energie vyrobené panely z fotovoltaických článků (122 276 eur).

Příloha V poskytuje podrobné doplňující číselné údaje o využití účelově vázaných příjmů.

2.2.4 Převody prostředků

Soudní dvůr Evropské unie v průběhu rozpočtového roku 2012 v souladu s ustanoveními článků 22 a 24 předchozího finančního nařízení provedl 18 rozpočtových převodů, které dosáhly celkové částky 15 797 500 eur.

Podle ustanovení čl. 22 odst. 2 a čl. 24 odst. 4 předchozího finančního nařízení bylo 7 převodů prostředků oznámeno rozpočtovému orgánu. Tyto převody dosáhly částky 14 087 000 eur a odpovídají největší části (89 %) z celkové částky převodů uskutečněných v průběhu rozpočtového roku. Jak je vysvětleno v kapitole 3 níže, částka o něco málo přesahující 12 milionů eur se týká převodů prostředků, k nimž došlo v poslední části roku za účelem využití určitých přebytků prostředků v rámci hlav 1 a 2 rozpočtu k provedení předem uhrazených plateb týkajících se určitých významných stavebních projektů v souladu s ustanoveními smluv o nájmu s následnou možností koupě uzavřených s lucemburskými orgány. V souladu se zásadou řádného finančního řízení tyto předem uhrazené platby přispívají ke snížení budoucí finanční zátěže a zátěže vyplývající ze splátek nájmu s následnou možností koupě v souvislosti s dotčenými projekty. Kromě toho v návaznosti na rozhodnutí, že sbírka judikatury všech tří soudů orgánu bude šířena elektronickou formou, pokud jde o rozsudky vydané od 1. ledna 2012, byly rozpočtové prostředky určené na položku 2741„Obecné publikace“ posíleny ve výši 0,9 milionu eur za účelem doplnění papírového vydání sbírek judikatury před rokem 2012 při využití výhodných smluvních podmínek ze smlouvy platné ještě v roce 2012 (smlouvy, jejíž platnost uplynula na konci tohoto roku).

Kromě toho bylo uskutečněno 11 převodů uvnitř jednotlivých článků, které, jak stanoví čl. 22 odst. 4 předchozího finančního nařízení, nebyly sděleny rozpočtovému orgánu a dosáhly celkové výše 1 710 500 eur, z nichž 550 000 eur se týká převodů prostředků, k nimž došlo v poslední části roku za účelem provedení předem uhrazených plateb týkajících se již uvedených stavebních projektů.

Příloha VI uvádí podrobnosti o všech těchto převodech prostředků, jakož i dotčených rozpočtových položkách, z nichž rozpočtové prostředky pocházejí a do nichž jsou určeny.

3 PLNĚNÍ ROZPOČTU NA ROK 2012 PODLE KAPITOL

3.1 Hlava 1 – Osoby pracující v orgánu

Jak je patrné z níže uvedené tabulky 6, konečné prostředky rozpočtu určené na hlavu 1 dosáhly v rozpočtovém roce 2012 částky 251 676 000 eur (což představuje snížení o 0,16 % v porovnání s rokem 2011) a představují 72 % celkového rozpočtu Soudního dvora Evropské unie. Tyto prostředky byly využity ve výši 248 118 584 eur, což odpovídá míře využití, která zůstává stále velmi vysoká (více než 98 %, stejně jako v roce 2011).

Tabulka 6

Využití prostředků rozpočtového roku

(v eurech) Hlava 1 Prostředky rozpočtového roku 2012 Závazky rozpočtového roku 2012 % plnění 10 – Členové orgánu 31 738 000,00 30 895 975,25 97,35 12 – Úředníci a dočasní zaměstnanci 197 958 000,00 196 730 313,46 99,38 14 – Ostatní zaměstnanci a externí služby 16 206 000,00 14 919 828,06 92,06 16 – Ostatní výdaje na osoby pracující v orgánu 5 774 000,00 5 572 466,83 96,51 Celkem 251 676 000,00 248 118 583,60 98,59

3.1.1 Kapitola 10 – Členové orgánu

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 31 738 000 eur bylo využito 30 895 975 eur, což představuje míru využití ve výši 97,35 % (oproti 97,64 % v roce 2011).

Část výkyvů týkajících se využití prostředků této kapitoly souvisí nejprve s odměnami členů a s odlišnostmi mezi mírou úpravy odměn, o které nakonec rozhodla Rada, a předpoklady uplatněnými při vypracování rozpočtu (+ 0 % k 1. lednu 2012 oproti odhadu + 0,9 % a + 0 % od 1. července 2012 oproti odhadu + 0,9 %).

Další část výkyvů týkajících se využití prostředků souvisí s tříletým obnovováním mandátů členů všech tří soudů a s jinými příčinami možných nepředvídaných odchodů (odstoupení či úmrtí), které způsobují určité specifické výdaje vyplývající ze služebního řádu (nároky spojené s nástupem do funkce, přeložením či skončením výkonu funkcí, dočasné příspěvky, důchod atd.). Takové odlišnosti jsou svou povahou nevyhnutelné, neboť proces přípravy rozpočtu vyžaduje, aby tyto předpoklady ohledně počtu obnovení mandátů členů a nepředvídaných odchodů byly stanoveny se značným předstihem (zhruba rok a půl před datem obnovení) na základě obezřetnosti, zatímco skutečná obnovení mandátů členů jsou poté výsledkem rozhodnutí členských států a současně individuálních rozhodnutí členů soudů.

Je však třeba poznamenat, že v roce 2012 měly tyto skutečnosti, které jsou nezbytně nahodilé, menší dopad na výkyvy týkající se využití prostředků (jelikož odhady uskutečněné na začátku roku 2011 týkající se obnovení mandátů v rámci Soudního dvora v roce 2012 byly téměř v plné míře potvrzeny v říjnu 2012, neboť došlo k obnově 4 mandátů oproti 5 předpokládaným obnovám v rámci rozpočtu na rok 2012).

Konečně, pokud jde o převody prostředků, na konci rozpočtového období byla částka ve výši 0,8 milionu eur převedena z této kapitoly 10 do položky nájem s následnou možností koupě kapitoly 20.

3.1.2 Kapitola 12 – Úředníci a dočasní zaměstnanci

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 197 958 000 eur bylo využito 196 730 313 eur, což představuje míru využití, která zůstává vyšší než v roce 2011 (více než 99 % v roce 2012 oproti více než 98 % v roce 2011).

Kapitola 12 zahrnuje nejvýznamnější objem prostředků rozpočtu Soudního dvora (téměř 57 % celkového rozpočtu). Konstatovaný přebytek na konci rozpočtového roku je tedy relativně omezený, zohledníme-li zároveň celkovou částku těchto prostředků, jakož i obtíže související s vypracováním rozpočtových odhadů zhruba 12 měsíců předem za použití řady parametrů, které nevyhnutelně vycházejí z odhadů (míra růstu odměn, míra inflace, tempo procesu přijímání do zaměstnání nebo míra fluktuace zaměstnanců, míra paušální srážky apod.). Například jak již bylo uvedeno v předchozím bodě 3.1.1, nezanedbatelnou část výkyvů týkajících se využití prostředků (ve výši 2,9 milionu eur) lze vysvětlit odlišnostmi mezi mírou úpravy odměn, o které nakonec rozhodla Rada (od navýšení o 0,1 % přiznaného k 1. červenci 2010 nebylo přijato žádné navýšení), a předpoklady uplatněnými při vypracování rozpočtu na rok 2012 podle návrhu Komise.

Je nutno zdůraznit, že konstatovaný přebytek skutečně souvisí s různými parametry připomenutými výše, a nikoli se zhoršením míry obsazenosti pracovních míst, která na Soudním dvoře zůstává velmi vysoká. Míra neobsazenosti pracovních míst je totiž v průměru přibližně 3 %, což odpovídá běžné fluktuaci zaměstnanců. Tyto dobré výsledky jsou plodem velmi aktivní politiky přijímání do zaměstnání ze strany všech útvarů Soudního dvora, která umožňuje co možná nejvíce minimalizovat počet neobsazených pracovních míst, navzdory omezením souvisejícím s nevyhnutelnou a běžnou fluktuací zaměstnanců, jakož i větším obtížím při přijímání zaměstnanců v Lucembursku z důvodu vysoké úrovně životních nákladů. Nízká míra neobsazenosti pracovních míst je rovněž velmi dobrým ukazatelem velké pracovní zátěže útvarů Soudního dvora s ohledem na vývoj soudní činnosti v posledních letech.

Obecně Soudní dvůr využívá analýzy konstatovaných odchylek v plnění týkajících se prostředků kapitoly 12 za účelem pokračování ve zlepšení své metodologie v oblasti odhadů odměn a usiluje tak o to, aby v co největším možném rozsahu zlepšil své výkony v oblasti plnění výdajových položek. V tomto duchu byly do rozpočtových výpočtů pro rok 2013 zařazeny některé významné metodologické úpravy vedoucí ke snížení žádostí o prostředky řádově ve výši 3,5 milionu eur.

Konečně, pokud jde o převody prostředků, obě složky rozpočtového orgánu v poslední části roku povolily využití velké části konstatovaného přebytku v této kapitole 12 za účelem posílení prostředků kapitoly 20 k provedení plateb předem v souvislosti s určitými významnými stavebními projekty (9 milionů eur).

3.1.3 Kapitola 14 – Ostatní zaměstnanci a externí služby

Celkově bylo z konečných prostředků této kapitoly ve výši 16 206 000 eur využito 14 919 828 eur, což představuje míru využití, která je nižší než míra využití v roce 2011 (92 % v roce 2012 oproti 98 % v roce 2011).

Konečné prostředky kapitoly 14 se soustřeďují hlavně na dvě rozpočtové položky. Jde jednak o téměř 29 % všech prostředků této kapitoly, pokud jde o položku 1400„Ostatní zaměstnanci“ (jejíž míra využití se blíží 99 % jako v roce 2011) a jednak o téměř 65 % všech prostředků této kapitoly, pokud jde o položku 1406„Externí jazykové služby“ (jejíž míra využití se snížila na 89 % v porovnání s využitím konstatovaným v roce 2011 ve výši 97,5 %) sloužící k pokrytí služeb tlumočníků a překladatelů freelance.

Obecně je nutno připomenout, že politika přednostního využívání vnitřních zdrojů umožňuje v co největší míře omezit využívání služeb překladatelů freelance, které je však nezbytné pro přizpůsobení se nárůstu počtu soudních jednání a překládaných stran vyplývajícímu ze silného nárůstu soudní činnosti.

Pokud jde o oblast překládání, uplatnění různých procesních opatření zavedených Soudním dvorem v průběhu předcházejících roků, která byla značně posílena v průběhu roku 2011 v kontextu zvyšujícího se náporu objemu stran, které je třeba přeložit (+ 5,7 % v roce 2008, + 6,7 % v roce 2009, + 12,6 % v roce 2010 a dalších + 7,7 % v roce 2011), nakonec v roce 2012 vedlo k dosti značnému snížení objemu přeložených stran v porovnání s celkovým počtem stran přeložených v roce 2011 (– 8,8 %), a v důsledku toho k nižšímu využití prostředků na externalizaci freelance.

Pokud jde o převody prostředků, obě složky rozpočtového orgánu v poslední části roku povolily využití části konstatovaného přebytku v této kapitole 14 za účelem posílení prostředků kapitoly 20 k provedení plateb předem v souvislosti s určitými významnými stavebními projekty (1,45 milionu eur).

3.1.4 Kapitola 16 – Ostatní výdaje v souvislosti s osobami pracujícími v orgánu

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 5 774 000 eur bylo využito 5 572 467 eur, což představuje míru využití téměř 97 % (oproti 95 % v roce 2011).

Dvě položky této kapitoly představují téměř 80 % konečných prostředků. Jde o položku 1612„Další odborné vzdělávání“, jejíž míra využití dosáhla téměř 99 % (oproti 94 % v roce 2011), a položku 1654„Dětské polyvalentní středisko“, jejíž míra využití je 100 % jako v roce 2011.

Pokud jde o položku 1654, bylo nezbytné posílit původní rozpočtové prostředky o částku ve výši 305 000 eur, a to v návaznosti na žádost Komise týkající se pokrytí provozního schodku v roce 2012, který lze vysvětlit finančním dopadem rozsudku týkajícího se platů osob zaměstnaných v Dětském polyvalentním středisku v režimu soukromého lucemburského práva (podle kolektivní smlouvy Odvětví podpory a péče) a zároveň zprovozněním budovy CPE V v rámci nové evropské školy Lucemburk II otevřené v září 2012.

3.2 Hlava 2 – Budovy, nábytek, vybavení a různé provozní výdaje

Jak je patrné z níže uvedené tabulky 7, konečné rozpočtové prostředky hlavy 2 v rozpočtovém období 2012 dosáhly 96 619 000 eur, což představuje téměř 28 % celkového rozpočtu Soudního dvora Evropské unie. Tyto prostředky byly využity ve výši 95 418 787 eur, což odpovídá velmi vysoké míře využití téměř 99 %, stejně jako v roce 2011.

Z tabulky v příloze 3 rovněž vyplývá, že konečně prostředky vynaložené v roce 2012 (95,42 milionu eur) se zvýšily o téměř 8 % v porovnání s prostředky v roce 2011 (88,37 milionu eur).

Tabulka 7

Využití prostředků rozpočtového roku

(v eurech) Hlava 2 Prostředky rozpočtového roku 2012 Závazky rozpočtového roku 2012 % využití 20 – Budovy a náklady s nimi spojené 70 942 000,00 70 358 308,36 99,18 21 – Výpočetní technika, vybavení a nábytek: nákup, pronájem a údržba 18 850 000,00 18 611 025,71 98,73 23 – Běžné administrativní výdaje 1 832 000,00 1 710 641,60 93,38 25 – Schůze a konference 710 000,00 507 756,20 71,51 27 – Informační činnost: pořizování, archivace, výroba a šíření 4 285 000,00 4 231 054,65 98,74 Celkem 96 619 000,00 95 418 786,52 98,76

3.2.1 Kapitola 20 – Budovy a náklady s nimi spojené

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 70 942 000 eur bylo využito 70 358 308 eur, tedy 99,18 % (99,57 % v roce 2011).

Tyto prostředky jsou určeny k financování výdajů na nájem, nabytí a fungování různých budov obsazených Soudním dvorem.

Politika orgánu v oblasti nemovitostí obecně sleduje dva hlavní cíle:

— zaprvé je cílem Soudního dvora shromáždit všechny své útvary na jediném místě, aby optimalizoval své fungování,

— zadruhé Soudní dvůr poté, co nejprve zastával politiku nájmu, usiluje od konečného stanovení svého sídla v Lucemburku (o kterém bylo rozhodnuto na zasedání Evropské rady v Edinburghu v roce 1992) o to, aby se stal vlastníkem budov, které obsazuje, podobně jako ostatní orgány a v souladu s doporučeními ve zvláštní zprávě Účetního dvora (č. 2/2007 (2)), která zdůrazňuje rozpočtové úspory takové politiky.

Podrobnější informace týkající se politiky orgánu v oblasti nemovitostí a situace probíhajících projektů jsou každý rok rozpočtovému orgánu poskytovány ve zvláštní zprávě, která je mu zasílána v průběhu 2. čtvrtletí.

Konečné prostředky článku 200„Budovy“ představují 80 % (56 495 000 eur) a konečné prostředky článku 202„Výdaje na budovy“ představují 20 % (14 447 000 eur) celkových prostředků této kapitoly.

Z prostředků článku 200„Budovy“ jsou financovány hlavně výdaje na nájemné a nájem s následnou možností koupě.

Výdaje položky 2000„Nájemné“ dosáhly téměř 12,8 milionu eur (míra využití 100 %) a odpovídají pronájmu čtyř budov (Allegro, Geos, budova T a budova Tbis), jejichž obsazení je i nadále nutné. Budovy Allegro a Geos budou opuštěny na konci roku 2013, až budou k dispozici staré budovy Erasmus, Thomas More a vedlejší budova C, které jsou v současné době v konečné fázi jejich celkové rekonstrukce (3). Naproti tomu bude třeba obsazení budov T a Tbis zachovat výhledově do roku 2017 až do ukončení projektu 5. rozšíření budov Soudního dvora (který byl předložen a schválen oběma složkami rozpočtového orgánu v červenci 2011).

Výdaje položky 2001„Nájem s následnou možností koupě“ dosáhly 42 milionů eur (míra využití 100 %) a odpovídají hlavně dlužným poplatkům v souladu se dvěma smlouvami uzavřenými s lucemburskými orgány týkajícími se výstavby a nabytí jednotlivých budov hlavního sídla Soudního dvora (mezi něž patří zrekonstruovaný a rozšířený Palác, který byl zprovozněn na konci roku 2008). Jak již bylo uvedeno výše, určité přebytky prostředků vyčleněné z hlav 1 a 2 rozpočtu mohly být určeny na předem uhrazené doplňující platby (12,65 milionu eur), které v zájmu řádného finančního řízení a podobně, jak tomu bylo již od roku 2007, umožňují podstatně snížit budoucí finanční zátěž a zátěž vyplývající ze splátek nájmu s následnou možností koupě v souvislosti s projekty nabytí.

Pokud jde o výdaje článku 202„Výdaje na budovy“, dosáhly částky 13 864 929 eur (míra využití 96 % oproti míře využití 98,4 % v roce 2011) a téměř v plné výši odpovídají výdajům na úklid/údržbu prostor, na spotřebu energií a na bezpečnost/ochranu budov, které jsou nezbytné k řádnému fungování budov Soudního dvora. Snížení míry využití prostředků v tomto článku lze vysvětlit dvěma faktory: jednak nižšími než předpokládanými výdaji týkajícími se významného projektu rekonstrukce vedlejších budov, jehož ukončení je stanoveno v průběhu 1. pololetí roku 2013, a jednak podstatnými energetickými úsporami souvisejícími s lepšími smluvními podmínkami (interinstitucionální smlouva uzavřená OIB) a zároveň s méně nepříznivými meteorologickými podmínkami než v roce 2011.

3.2.2 Kapitola 21 – Výpočetní technika, vybavení a nábytek

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 18 850 000 eur bylo využito 18 611 026 eur, což představuje velmi vysokou míru využití ve výši téměř 99 % jako v roce 2011.

Prostředky kapitoly 21 jsou v převážné míře (84 %) určeny na výdaje na výpočetní techniku, zbývající část je určena na výdaje na nábytek, zařízení a technické instalace, jakož i na vozidla.

Pokud jde o článek 210„Vybavení, výdaje na provoz a služby související s výpočetní technikou a telekomunikacemi“, je třeba zdůraznit, jak jsou tyto výdaje zásadní pro řádné fungování všech činností Soudního dvora, především pro soudní činnost, avšak rovněž pro jazykovou a správní činnost.

Souběžně s těmito významnými projekty zejména v kontextu elektronického zveřejňování judikatury byly prováděny další projekty či vylepšení několika vnitřních aplikací za účelem posílení efektivity a produktivity útvarů, které se podílejí na práci v rámci soudního řízení.

V letech 2011 a 2012 byl rozpočet týkající se výpočetní techniky navýšen o 1,4 milionu eur (tedy téměř + 10 %). V tomto ohledu běžné potřeby vykazují oproti roku 2011 navýšení o 0,7 milionu eur. Některé investice do rozvoje, jakož i v oblasti nabytí zařízení, údržby instalací a poplatků za telekomunikace/multimédia byly totiž v roce 2012 nezbytné, zejména v rámci dematerializace dokumentárních toků či elektronického zveřejňování judikatury. Navíc byly ředitelství informačních technologií přiznány některé pravomoci, zejména správa síťových kopírek, jakož i správa bezpečnostní páteřní sítě, které do roku 2011 příslušely ředitelství budov a logistiky.

Pokud jde o navýšení prostředků v souvislosti se strategickými potřebami (0,7 milionu), lze jej vysvětlit zavedením druhé části tříletého plánu na zabezpečení aplikativních infrastruktur 2011–2013 (cílem tohoto plánu je provést doporučení vyplývající z externích auditů za účelem dodržení požadavků na kontinuitu, kterou vyžaduje řádné fungování soudů, které jsou napříště v rozsáhlé míře informatizované) a investicemi do informatických infrastruktur realizovanými v rámci projektu rekonstrukce vedlejších budov.

Pokud jde o ostatní rozpočtové položky kapitoly 21, výdaje související se zařízením a technickými instalacemi, jakož i vozidly jsou podobné výdajům v roce 2011. Konečně výdaje související s nákupem nábytku jsou v roce 2012 podstatně vyšší z důvodu nezbytných investic do vybavení rekonstruovaných vedlejších budov.

3.2.3 Kapitola 23 – Běžné administrativní výdaje

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 1 832 000 eur bylo využito 1 710 642 eur, tedy o něco více než 93 % (oproti 96 % v roce 2011).

Jak vyplývá z tabulky v příloze III, prostředky v rámci této kapitoly vynaložené v roce 2012 jsou v porovnání s rokem 2011 obecně o více než 15 % nižší. Tyto prostředky se téměř ze 73 % týkají dvou následujících druhů výdajů:

— výdajů článku 230„Kancelářské a jiné potřeby“, které dosáhly výše 699 845 eur (s mírou využití 99 %). Silné snížení prostředků o téměř 25 % konstatované v roce 2012 v porovnání s rokem 2011 potvrzuje značné úspory prostředků, ke kterým již v rámci této položky v posledních letech došlo, a to z důvodu stále vzrůstajícího používání elektronické výměny informací v rámci orgánu;

— a výdajů článku 236„Poštovné“, které dosáhly výše 635 000 eur (míra využití 100 %) a vykazují snížení o téměř 6 % v porovnání s výdaji v rámci rozpočtu na rok 2011, přičemž již uvedené zavedení systému e-Curia vedlo k omezení potřeb na zasílání doporučených dopisů v rámci správy věcí vyřizovaných Soudním dvorem.

Konečně není neužitečné zdůraznit, že bylo vynaloženo úsilí za účelem omezení administrativních výdajů článku 238„Ostatní administrativní výdaje“ s prostředky v roce 2012 ve výši 444 000 eur, jejichž míra využití byla snížena na 79,3 % (oproti 86,7 % v roce 2011 v rámci téměř totožného rozpočtu). Je třeba rovněž uvést, že tento rozpočtový článek mimo jiné zahrnuje prostředky určené k upřednostnění politiky mobility zaměstnanců Soudního dvora, která je šetrnější k životnímu prostředí, a to pokud jde jak o dopravu do práce, tak o dopravu mezi jednotlivými budovami orgánu v rámci plnění služebních povinností. Tento rozpočet umožňuje dodržet interinstitucionální dohodu uzavřenou s městem Lucemburk k používání sítě městských autobusů ve výši 90 000 eur.

3.2.4 Kapitola 25 – Schůze a konference

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 710 000 eur bylo využito 507 756 eur.

Objem prostředků je v roce 2012 záměrně omezenější než v roce 2011 a je třeba konstatovat rovněž snížení míry využití prostředků (z 84 % v roce 2011 na 71,5 % v roce 2012), které lze vysvětlit nezbytně nahodilejší povahou výdajů této kapitoly věnovaných z velké části na protokolární události a oficiální návštěvy Soudního dvora, na semináře, jakož i na studijní a informační návštěvy.

Protokolární činnost představovalo několik slavnostních zasedání, mezi něž patřilo zejména slavnostní zasedání věnované členům Účetního dvora, kteří nastoupili do funkce v průběhu roku 2012, jakož i slavnostní zasedání věnované členům Soudního dvora u příležitosti částečného obnovení tohoto soudu, ke kterému došlo na začátku měsíce října.

Kromě toho semináře či setkání s vnitrostátními soudci umožňují Soudnímu dvoru pokračovat v sledování cíle seznámit tyto vnitrostátní soudce s fungováním orgánu, mechanismem řízení o předběžné otázce a právní praxí Evropské unie. Vedle „Výročního fóra soudců“, které mělo zvláštní význam u příležitosti 60. výročí Soudního dvora (mezi 99 účastníky z různých států Unie byly zastoupeny nejvyšší vnitrostátní soudy), umožnilo rovněž 94 dnů seminářů shromáždit 1 397 účastníků.

Konečně organizace studijních či informačních návštěv určených pro širší veřejnost (582 skupin zahrnujících 12 629 účastníků) odpovídá zájmu zajištění lepší informovanosti o soudním orgánu a o judikatuře Evropské unie.

3.2.5 Kapitola 27 – Informační činnost: pořizování, archivace, výroba a šíření

Z konečných prostředků této kapitoly ve výši 4 285 000 eur bylo při navýšení o téměř 43 % v porovnání s rokem 2011 využito 4 231 055 eur, tedy téměř 99 %, stejně jako v roce 2011.

Prostředky této kapitoly jsou určeny na dva druhy výdajů, které plně přispívají k soudní činnosti:

— výdaje článku 272„Výdaje na dokumentaci, knihovnu a archivaci“, které dosáhly výše 1 263 607 eur (míra využití 99 %) s navýšením o 97 123 eur v porovnání s rokem 2011 (tedy + 8,3 %). Je třeba připomenout, že tyto výdaje představují investici nezbytnou pro řádné fungování všech tří soudů a služeb orgánu;

— výdaje článku 274„Výroba a šíření“, které dosáhly výše 2 967 448 eur oproti 1 803 276 eur v roce 2011 (s mírou využití téměř 99 % v roce 2012 oproti 98,4 % v roce 2011). Tyto výdaje z velké části přispívají k veřejnému šíření rozsudků a stanovisek, jakož i sbírek judikatury všech tří soudů. V rámci této činnosti dochází k úzké spolupráci s Úřadem pro publikace Evropské unie. Rozhodnutí o zveřejňování sbírek judikatury v elektronické formě, pokud jde o rozsudky vydané od 1. ledna 2012, nezbavuje Soudní dvůr povinnosti doplnit „papírovou“ verzi sbírek judikatury před rokem 2012. Za tímto účelem se tedy Soudní dvůr v plné shodě s Úřadem pro publikace rozhodl zahájit výrobu posledně uvedených sbírek před koncem roku 2012, což vyžadovalo posílení rozpočtu na publikaci spravovaného Úřadem pro publikace o 0,925 milionu eur. Tento převod byl proveden díky úsporám, které vznikly v rámci článku 202„Výdaje na budovy“.

Z menší části se výdaje článku 274 vztahují rovněž na náklady související s vydáním Výroční zprávy Soudního dvora, jakož i informační materiál (brožury, prospekty a ostatní multimediální materiál) určený pro různé druhy návštěvníků. Silné snížení úrovně posledně uvedených prostředků (řádově o téměř 31 % v porovnání s rokem 2011) lze vysvětlit jednak úsporami realizovanými při výrobě výroční zprávy orgánu ve 22 úředních jazycích a jednak menší nezbytností obnovovat informační materiály z důvodu existujících zásob.

3.3 Hlava 3 – Výdaje související se zvláštními činnostmi orgánu

Kapitola 37 – Zvláštní výdaje určitých orgánů a institucí

Mezi konečné rozpočtové prostředky přidělené na hlavu 3 patří pouze prostředky kapitoly 37 pro položku 3710„Soudní výdaje“. Tyto prostředky dosáhly v rozpočtovém roce 2012 výše 40 000 eur a byly využity ve výši 30 322 eur, což odpovídá míře využití ve výši 76 % (83,5 % v roce 2011).

Jde o výdaje, které hradí orgán v rámci bezplatné právní pomoci, které pokrývají náklady právního zastoupení a jiné náklady. Jejich odhad je složitý a vysvětluje velmi proměnlivou úroveň rozpočtového plnění v konkrétním roce.

(1) Úř. věst. L 298, 26.10.2012, s. 1.

(2) Úř. věst. C 148, 2.7.2007, s. 1.

(3) Za účelem jejich uvedení do souladu s různými vnitrostátními normami, které od jejich výstavby vstoupily v platnost.

PŘÍLOHA I SROVNÁNÍ PLNĚNÍ PŘÍJMŮ PODLE KAPITOL V ROCE 2012 VE VZTAHU K PŘÍJMŮM V ROCE 2011 (v eurech) Kapitoly/Články Název Nároky zjištěné v roce 2012 Nároky zjištěné v roce 2011 Rozdíl Rozdíl v % 400 Výnosy ze zdanění platů, mezd a náhrad členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců 21 834 376,16 21 235 431,88 598 944,28 2,82 404 Výnosy ze zvláštního odvodu z platů členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců v činné službě 3 234 667,72 3 147 475,52 87 192,20 2,77 40 Různé daně a srážky 25 069 043,88 24 382 907,40 686 136,48 2,81 410 Příspěvky zaměstnanců do systému důchodového pojištění 18 123 205,39 18 112 907,40 10 297,99 0,06 411 Převod nebo vykoupení nároků na důchod ze strany zaměstnanců 6 721 098,35 629 432,14 6 091 666,21 967,80 41 Příspěvky do systému důchodového pojištění 24 844 303,74 18 742 339,54 6 101 964,20 32,56 Hlava 4 49 913 347,62 43 125 246,94 6 788 100,68 15,74 500 Výnosy z prodeje movitého majetku – účelově vázané příjmy 122 275,75 353 288,60 – 231 012,85 –65,39 502 Výnosy z prodeje publikací, tištěných materiálů a filmů – účelově vázané příjmy 222 064,49 133 563,87 88 500,62 66,26 50 Výnosy z prodeje movitého a nemovitého majetku 344 340,24 486 852,47 – 142 512,23 –29,27 520 Příjmy z investic nebo poskytnutých půjček, bankovních a jiných úroků na účtech orgánů 11 779,87 56 174,70 –44 394,83 –79,03 52 Příjmy z investic nebo poskytnutých půjček, bankovních a jiných úroků 11 779,87 56 174,70 –44 394,83 –79,03 570 Příjmy ze zpětné úhrady částek, které byly vyplaceny neoprávněně – účelově vázané příjmy 132 432,03 399 565,83 – 267 133,80 –66,86 573 Ostatní příspěvky a náhrady spojené se správní činností orgánu – účelově vázané příjmy 585 755,07 486 930,59 98 824,48 20,30 57 Ostatní příspěvky a náhrady spojené se správní činností orgánu 718 187,10 886 496,42 – 168 309,32 –18,99 581 Příjmy z vybraných příspěvků na pojištění – účelově vázané příjmy 2 669,97 7 523,73 –4 853,76 –64,51 58 Různé náhrady 2 669,97 7 523,73 –4 853,76 –64,51 Hlava 5 1 076 977,18 1 437 047,32 – 360 070,14 – 25,06 900 Různé příjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 90 Různé příjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 Hlava 9 0,00 0,00 0,00 0,00 Celkový součet 50 990 324,80 44 562 294,26 6 428 030,54 14,42

PŘÍLOHA II STAV PŘÍJMŮ V ROCE 2012 – ZJIŠTĚNÉ NÁROKY A PŘENESENÉ NÁROKY (v eurech) Rozpočtové položky Název Původní rozpočet Nároky zjištěné v roce 2012 Uhrazené příjmy Zbývá uhradit 4000 Výnosy ze zdanění platů, mezd a náhrad členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců 22 623 000,00 21 834 376,16 21 834 376,16 0,00 4040 Výnosy ze zvláštního odvodu z platů členů orgánu, úředníků a ostatních zaměstnanců v činné službě 3 319 000,00 3 234 667,72 3 234 667,72 0,00 celkem kapitola 40 25 942 000,00 25 069 043,88 25 069 043,88 0,00 4100 Příspěvky zaměstnanců do systému důchodového pojištění 18 044 000,00 18 123 205,39 18 123 205,39 0,00 4110 Převod nebo vykoupení nároků na důchod ze strany zaměstnanců 0,00 6 721 098,35 6 558 524,01 162 574,34 celkem kapitola 41 18 044 000,00 24 844 303,74 24 681 729,40 162 574,34 Hlava 4 43 986 000,00 49 913 347,62 49 750 773,28 162 574,34 5001 Výnosy z prodeje movitého majetku – účelově vázané příjmy 122 275,75 122 275,75 0,00 5020 Výnosy z prodeje publikací, tištěných materiálů a filmů – účelově vázané příjmy 0,00 222 064,49 217 119,72 4 944,77 celkem kapitola 50 0,00 344 340,24 339 395,47 4 944,77 5200 Příjmy z investic nebo poskytnutých půjček, bankovních a jiných úroků na účtech orgánů 0,00 11 779,87 11 779,87 0,00 celkem kapitola 52 0,00 11 779,87 11 779,87 0,00 5700 Příjmy ze zpětné úhrady částek, které byly vyplaceny neoprávněně – účelově vázané příjmy 0,00 132 432,03 110 239,61 22 192,42 5730 Ostatní příspěvky a náhrady spojené se správní činností orgánu - účelově vázané příjmy 0,00 585 755,07 578 046,04 7 709,03 celkem kapitola 57 0,00 718 187,10 688 285,65 29 901,45 5810 Příjmy z vybraných příspěvků na pojištění – účelově vázané příjmy 0,00 2 669,97 2 669,97 0,00 celkem kapitola 58 0,00 2 669,97 2 669,97 0,00 Hlava 5 0,00 1 076 977,18 1 042 130,96 34 846,22 9000 Různé příjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 celkem kapitola 90 0,00 0,00 0,00 0,00 Hlava 9 0,00 0,00 0,00 0,00 Celkem 43 986 000,00 50 990 324,80 50 792 904,24 197 420,56

(v eurech) Rozpočtové položky Název Přenos z roku 2011 do roku 2012 Změny, ke kterým došlo v roce 2012 Celkový přenos z roku 2011 do roku 2012 Příjmy z přenesených nároků Zbývá uhradit 4110 Převod nebo vykoupení nároků na důchod ze strany zaměstnanců 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 celkem kapitola 41 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 Hlava 4 12 654,77 –6 503,56 6 151,21 6 151,21 0,00 5001 Výnosy z prodeje movitého majetku – účelově vázané příjmy 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 5020 Výnosy z prodeje publikací, tištěných materiálů a filmů – účelově vázané příjmy 427,50 –41,25 386,25 386,25 0,00 celkem kapitola 50 427,50 –41,25 386,25 386,25 0,00 5700 Příjmy ze zpětné úhrady částek, které byly vyplaceny neoprávněně – účelově vázané příjmy 46 589,67 0,00 46 589,67 46 589,67 0,00 5730 Ostatní příspěvky a náhrady spojené se správní činností orgánu – účelově vázané příjmy 20 762,99 – 267,00 20 495,99 18 013,01 2 482,98 celkem kapitola 57 67 352,66 – 267,00 67 085,66 64 602,68 2 482,98 Hlava 5 67 780,16 – 308,25 67 471,91 64 988,93 2 482,98 Celkem 80 434,93 –6 811,81 73 623,12 71 140,14 2 482,98

PŘÍLOHA III SROVNÁNÍ VYUŽITÍ PROSTŘEDKŮ PODLE KAPITOL V ROCE 2012 VE VZTAHU K PROSTŘEDKŮM V ROCE 2011 (v eurech) Kapitoly Název Závazky v roce 2012 Závazky v roce 2011 Rozdíl Rozdíl V % 10 Členové orgánu 30 895 975,25 30 434 394,04 461 581,21 1,52 12 Úředníci a dočasní zaměstnanci 196 730 313,46 194 472 834,66 2 257 478,80 1,16 14 Ostatní zaměstnanci a externí služby 14 919 828,06 17 997 804,74 –3 077 976,68 –17,10 16 Ostatní výdaje na osoby pracující v orgánu 5 572 466,83 4 594 086,61 978 380,22 21,30 Hlava 1 248 118 583,60 247 499 120,05 619 463,55 0,25 20 Budovy a náklady s nimi spojené 70 358 308,36 66 097 229,28 4 261 079,08 6,45 21 Výpočetní technika, vybavení a nábytek: nákup, pronájem a údržba 18 611 025,71 16 623 718,33 1 987 307,38 11,95 23 Běžné administrativní výdaje 1 710 641,60 2 018 251,43 – 307 609,83 –15,24 25 Schůze a konference 507 756,20 662 954,53 – 155 198,33 –23,41 27 Informační činnost: pořizování, archivace, výroba a šíření 4 231 054,65 2 969 760,13 1 261 294,52 42,47 Hlava 2 95 418 786,52 88 371 913,70 7 046 872,82 7,97 37 Zvláštní výdaje určitých orgánů a institucí 30 322,40 33 419,55 –3 097,15 –9,27 Hlava 3 30 322,40 33 419,55 –3 097,15 – 9,27 Celkový součet 343 567 692,52 335 904 453,30 7 663 239,22 2,28

PŘÍLOHA IV PODROBNÉ VYUŽITÍ PROSTŘEDKŮ V ROCE 2012 (PROSTŘEDKY ROZPOČTOVÉHO ROKU A PROSTŘEDKY PŘENESENÉ Z NÁROKŮ PŘEDCHOZÍHO ROZPOČTOVÉHO ROKU) (v eurech) Index 1 (prostředky rozpočtového roku) Index 4 (prostředky přenesené z nároků předchozího rozpočtového roku) ROZPOČTOVÉ POLOŽKY Původní rozpočet Přenosy Prostředky rozpočtového roku Závazky Platby Zůstatek ze závazků Zrušené prostředky Prostředky přenesené z nároků předchozího rozpočtového roku Platby z přenesených nároků Zrušené prostředky (1) (2) (3) = (1) + (2) (4) (5) (6) = (4) – (5) (7) = (3) – (4) (8) (9) (10) = (8) – (9) 1000 Platy a příspěvky 22 537 000,00 – 800 000,00 21 737 000,00 21 629 589,62 21 629 589,62 0,00 107 410,38 0,00 0,00 0,00 1002 Nároky související s nástupem do funkcí, přeložením a skončením výkonu funkcí 575 000,00 0,00 575 000,00 476 943,05 352 233,48 124 709,57 98 056,95 40 673,62 585,00 40 088,62 102 Dočasné příspěvky 2 223 000,00 275 000,00 2 498 000,00 2 268 749,19 2 268 749,19 0,00 229 250,81 0,00 0,00 0,00 103 Důchody 6 395 000,00 – 275 000,00 6 120 000,00 5 980 525,17 5 980 525,17 0,00 139 474,83 0,00 0,00 0,00 104 Služební cesty 284 000,00 284 000,00 284 000,00 119 695,54 164 304,46 0,00 209 882,37 62 962,92 146 919,45 106 Vzdělávání 382 000,00 382 000,00 256 168,22 181 377,77 74 790,45 125 831,78 56 205,18 24 757,02 31 448,16 109 Předběžná položka 142 000,00 0,00 142 000,00 0,00 0,00 0,00 142 000,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 10 Členové orgánu 32 538 000,00 – 800 000,00 31 738 000,00 30 895 975,25 30 532 170,77 363 804,48 842 024,75 306 761,17 88 304,94 218 456,23 1200 Odměny a příspěvky 202 827 000,00 –8 675 000,00 194 152 000,00 193 977 059,68 193 977 059,68 0,00 174 940,32 0,00 0,00 0,00 1202 Placené přesčasy 728 000,00 –57 000,00 671 000,00 670 334,49 670 334,49 0,00 665,51 0,00 0,00 0,00 1204 Nároky související s nástupem do služebního poměru, přeložením a skončením služebního poměru 2 565 000,00 – 573 000,00 1 992 000,00 1 990 214,84 1 758 041,44 232 173,40 1 785,16 76 488,96 71 230,19 5 258,77 122 Příspěvky po předčasném skončení služebního poměru 230 000,00 230 000,00 92 704,45 92 704,45 0,00 137 295,55 0,00 0,00 0,00 129 Předběžná položka 913 000,00 0,00 913 000,00 0,00 0,00 0,00 913 000,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 12 Úředníci a dočasní zaměstnanci 207 263 000,00 –9 305 000,00 197 958 000,00 196 730 313,46 196 498 140,06 232 173,40 1 227 686,54 76 488,96 71 230,19 5 258,77 1400 Ostatní zaměstnanci 4 985 000,00 – 210 000,00 4 775 000,00 4 705 146,42 4 705 146,42 0,00 69 853,58 0,00 0,00 0,00 1404 Stáže a výměny zaměstnanců 720 000,00 – 140 000,00 580 000,00 560 000,00 477 377,36 82 622,64 20 000,00 18 665,53 0,00 18 665,53 1405 Ostatní externí služby 282 000,00 0,00 282 000,00 251 500,00 146 017,38 105 482,62 30 500,00 113 176,49 80 506,75 32 669,74 1406 Externí jazykové služby 11 645 000,00 –1 100 000,00 10 545 000,00 9 403 181,64 7 367 198,89 2 035 982,75 1 141 818,36 3 981 936,73 3 563 000,37 418 936,36 149 Předběžná položka 24 000,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 24 000,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 14 Ostatní zaměstnanci a externí služby 17 656 000,00 –1 450 000,00 16 206 000,00 14 919 828,06 12 695 740,05 2 224 088,01 1 286 171,94 4 113 778,75 3 643 507,12 470 271,63 1610 Různé výdaje na nábor pracovníků 240 000,00 240 000,00 174 234,32 144 363,34 29 870,98 65 765,68 24 915,45 10 335,38 14 580,07 1612 Další odborné vzdělávání 1 505 000,00 1 505 000,00 1 483 465,47 812 524,75 670 940,72 21 534,53 706 281,65 509 746,13 196 535,52 162 Služební cesty 336 000,00 336 000,00 336 000,00 263 319,16 72 680,84 0,00 73 776,50 7 092,60 66 683,90 1630 Sociální služby 43 000,00 –2 000,00 41 000,00 0,00 0,00 0,00 41 000,00 0,00 0,00 0,00 1632 Společenské styky mezi zaměstnanci a ostatní sociální opatření 209 000,00 2 000,00 211 000,00 210 560,66 200 689,72 9 870,94 439,34 14 638,98 14 280,59 358,39 1650 Lékařská služba 288 000,00 288 000,00 217 153,60 120 754,62 96 398,98 70 846,40 34 974,06 26 892,70 8 081,36 1652 Restaurace a jídelny 76 000,00 76 000,00 74 052,78 25 857,42 48 195,36 1 947,22 43 019,78 41 113,47 1 906,31 1654 Dětské polyvalentní středisko 2 772 000,00 305 000,00 3 077 000,00 3 077 000,00 2 414 299,14 662 700,86 0,00 421 650,94 358 560,48 63 090,46 Kapitola 16 Ostatní výdaje na osoby pracující v orgánu 5 469 000,00 305 000,00 5 774 000,00 5 572 466,83 3 981 808,15 1 590 658,68 201 533,17 1 319 257,36 968 021,35 351 236,01 Hlava 1 Osoby pracující v orgánu 262 926 000,00 –11 250 000,00 251 676 000,00 248 118 583,60 243 707 859,03 4 410 724,57 3 557 416,40 5 816 286,24 4 771 063,60 1 045 222,64 2000 Nájemné 12 648 000,00 110 500,00 12 758 500,00 12 758 042,02 12 747 117,87 10 924,15 457,98 0,00 0,00 0,00 2001 Nájem s následnou možností koupě 29 480 000,00 12 539 500,00 42 019 500,00 42 019 048,39 41 672 516,31 346 532,08 451,61 256 427,50 225 731,88 30 695,62 2003 Nabývání nemovitostí 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2005 Stavby budov 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 2007 Úpravy prostor 899 000,00 – 588 000,00 311 000,00 310 585,27 214 999,80 95 585,47 414,73 658 191,91 653 049,00 5 142,91 2008 Studie a technická podpora spojené se stavebními projekty 1 368 000,00 38 000,00 1 406 000,00 1 405 703,29 699 117,01 706 586,28 296,71 284 059,85 166 721,98 117 337,87 2022 Úklid a údržba 6 896 000,00 – 845 000,00 6 051 000,00 5 852 316,07 4 875 582,49 976 733,58 198 683,93 1 499 365,07 1 374 985,88 124 379,19 2024 Spotřeba energií 3 735 000,00 –1 250 000,00 2 485 000,00 2 379 087,37 1 913 911,14 465 176,23 105 912,63 597 100,56 344 128,32 252 972,24 2026 Bezpečnost a ostraha budov 5 446 000,00 5 446 000,00 5 239 200,84 4 663 584,24 575 616,60 206 799,16 469 308,55 428 625,76 40 682,79 2028 Pojištění 127 000,00 127 000,00 107 536,03 107 325,23 210,80 19 463,97 139,11 0,00 139,11 2029 Ostatní výdaje na budovy 338 000,00 338 000,00 286 789,08 232 761,30 54 027,78 51 210,92 13 187,61 7 175,41 6 012,20 Kapitola 20 Budovy a náklady s nimi spojené 60 937 000,00 10 005 000,00 70 942 000,00 70 358 308,36 67 126 915,39 3 231 392,97 583 691,64 3 777 780,16 3 200 418,23 577 361,93 2100 Nákup, správa a údržba vybavení a programového vybavení 4 743 000,00 150 000,00 4 893 000,00 4 889 910,88 3 342 629,11 1 547 281,77 3 089,12 1 372 203,48 1 365 814,01 6 389,47 2102 Externí služby v souvislosti s provozem, provedením a údržbou programového vybavení a systémů 9 616 000,00 455 000,00 10 071 000,00 10 069 258,71 5 769 136,68 4 300 122,03 1 741,29 4 506 019,26 4 381 216,09 124 803,17 2103 Telekomunikace 1 050 000,00 – 123 000,00 927 000,00 926 615,30 668 686,67 257 928,63 384,70 332 746,54 260 459,20 72 287,34 212 Nábytek 1 028 000,00 1 028 000,00 1 026 692,06 103 270,73 923 421,33 1 307,94 227 952,42 227 952,42 0,00 214 Zařízení a technická instalace 693 000,00 – 162 000,00 531 000,00 398 717,83 298 353,83 100 364,00 132 282,17 19 054,47 12 939,82 6 114,65 216 Vozidla 1 400 000,00 1 400 000,00 1 299 830,93 1 140 530,57 159 300,36 100 169,07 87 179,88 18 320,00 68 859,88 Kapitola 21 Výpočetní technika, vybavení a nábytek: nákup, pronájem a údržba 18 530 000,00 320 000,00 18 850 000,00 18 611 025,71 11 322 607,59 7 288 418,12 238 974,29 6 545 156,05 6 266 701,54 278 454,51 230 Kancelářské a jiné potřeby 707 000,00 707 000,00 699 844,79 602 427,34 97 417,45 7 155,21 220 384,89 152 253,93 68 130,96 231 Poplatky za finanční služby 26 000,00 26 000,00 15 086,25 9 135,46 5 950,79 10 913,75 5 530,00 3 268,80 2 261,20 232 Náklady na právní služby a náhrada škody 20 000,00 20 000,00 8 579,00 8 579,00 11 421,00 11 020,00 0,00 11 020,00 236 Poštovné 635 000,00 635 000,00 635 000,00 462 372,48 172 627,52 0,00 36 562,08 34 625,53 1 936,55 238 Ostatní administrativní provozní výdaje 444 000,00 444 000,00 352 131,56 238 681,12 113 450,44 91 868,44 122 408,27 103 293,12 19 115,15 Kapitola 23 Běžné administrativní výdaje 1 832 000,00 0,00 1 832 000,00 1 710 641,60 1 312 616,40 398 025,20 121 358,40 395 905,24 293 441,38 102 463,86 252 Výdaje na reprezentaci 184 000,00 184 000,00 131 153,51 100 650,31 30 503,20 52 846,49 45 938,27 25 835,08 20 103,19 254 Schůze, kongresy a konference 339 000,00 339 000,00 239 529,94 86 607,69 152 922,25 99 470,06 167 034,56 80 058,23 86 976,33 256 Výdaje na informační činnost a účast na veřejných akcích 187 000,00 187 000,00 137 072,75 101 954,71 35 118,04 49 927,25 53 368,02 40 995,68 12 372,34 257 Právní informatika 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 25 Schůze a konference 710 000,00 0,00 710 000,00 507 756,20 289 212,71 218 543,49 202 243,80 266 340,85 146 888,99 119 451,86 270 Konzultace, studie a průzkumy omezeného charakteru 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 272 Výdaje na dokumentaci, knihovnu a archivaci 1 278 000,00 1 278 000,00 1 263 606,74 1 050 176,05 213 430,69 14 393,26 147 925,94 141 691,01 6 234,93 2740 Úřední věstník 600 000,00 600 000,00 600 000,00 466 409,59 133 590,41 0,00 290 327,85 235 724,99 54 602,86 2741 Obecné publikace 1 482 000,00 925 000,00 2 407 000,00 2 367 447,91 286 823,94 2 080 623,97 39 552,09 928 117,19 758 928,29 169 188,90 Kapitola 27 Informační činnost: pořizování, archivace, výroba a šíření 3 360 000,00 925 000,00 4 285 000,00 4 231 054,65 1 803 409,58 2 427 645,07 53 945,35 1 366 370,98 1 136 344,29 230 026,69 Hlava 2 Budovy, nábytek, vybavení a různé provozní výdaje 85 369 000,00 11 250 000,00 96 619 000,00 95 418 786,52 81 854 761,67 13 564 024,85 1 200 213,48 12 351 553,28 11 043 794,43 1 307 758,85 3710 Soudní výdaje 40 000,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 3711 Rozhodčí výbor upravený v článku 18 Smlouvy o založení Evropského společenství pro atomovou energii 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Kapitola 37 Zvláštní výdaje určitých orgánů a institucí 40 000,00 0,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 Hlava 3 Výdaje související se zvláštními činnostmi orgánu 40 000,00 0,00 40 000,00 30 322,40 23 503,66 6 818,74 9 677,60 2 003,29 2 000,00 3,29 10 0 Předběžné položky 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 10 1 Pohotovostní rezerva 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Hlava 10 Ostatní výdaje 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 Celkem 348 335 000,00 0,00 348 335 000,00 343 567 692,52 325 586 124,36 17 981 568,16 4 767 307,48 18 169 842,81 15 816 858,03 2 352 984,78

PŘÍLOHA V VYUŽITÍ ÚČELOVĚ VÁZANÝCH PŘÍJMŮ V ROCE 2012 (v eurech) Přenos účelově vázaných příjmů z roku 2011 do roku 2012 Účelově vázané příjmy v roce 2012 Platby Přenos účelově vázaných příjmů z roku 2012 do roku 2013 (1) (2) (3) (4) = (1) + (2) – (3) 10 – Členové orgánu 0,00 233,80 0,00 233,80 12 – Úředníci a dočasní zaměstnanci 53 524,31 88 260,53 34 760,09 107 024,75 14 – Ostatní zaměstnanci a externí služby celkem 2 229,79 1 401,68 0,00 3 631,47 16 – Ostatní výdaje na osoby pracující v orgánu 3 981,35 2 203,59 5 686,81 498,13 Hlava 1 – Osoby pracující v orgánu 59 735,45 92 099,60 40 446,90 111 388,15 20 – Budovy a náklady s nimi spojené 496 524,23 562 085,31 657 516,28 401 093,26 21 – Výpočetní technika, vybavení a nábytek: nákup, pronájem a údržba 277 202,83 154 060,83 277 301,97 153 961,69 23 – Běžné administrativní výdaje 125 849,69 67 377,81 116 654,80 76 572,70 25 – Schůze a konference 1 944,20 684,00 1 537,97 1 090,23 27 – Informační činnost: pořizování, archivace, výroba a šíření 210 627,11 215 295,38 181 778,39 244 144,10 Hlava 2 – Budovy, nábytek, vybavení a různé provozní výdaje 1 112 148,06 999 503,33 1 234 789,41 876 861,98 37 – Zvláštní výdaje určitých orgánů a institucí 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 Hlava 3 – Výdaje související se zvláštními činnostmi orgánu 12 212,66 3 737,09 11 313,86 4 635,89 Celkem 1 184 096,17 1 095 340,02 1 286 550,17 992 886,02