ZPRÁVA KOMISE EVROPSKÉMU PARLAMENTU A RADĚ o výdajích EZZF Systém včasného varování č. 1-3/2012 /* COM/2012/0220 final */





OBSAH 1........... Rozpočtový proces EZZF na rok 2012........................................................................... 2 2........... Příjmy účelově vázané na EZZF...................................................................................... 2 3........... Příjmy z dočasných restrukturalizačních částek (odvětví cukru)........................................ 3 4........... Poznámky k plnění rozpočtu EZZF na rok 2012.............................................................. 4 5........... Plnění příjmů účelově vázaných na EZZF......................................................................... 6 6........... Plnění příjmů z dočasných restrukturalizačních částek (odvětví cukru)............................... 6 7. Plnění v rámci fondu pro restrukturalizaci cukrovarnického průmyslu................................ 6 8........... Závěry............................................................................................................................ 6 Příloha 1 Příloha 2 || Rozpočtový proces EZZF na rok 2012 Prozatímní čerpání prostředků ezzf do 31. ledna 2012 1. Rozpočtový proces EZZF na rok 2012 Rozpočtový proces pro Evropský zemědělský záruční fond (EZZF) na rok 2012 a odpovídající výše prostředků v každé fázi procesu jsou shrnuty v tabulce v příloze 1. Rozpočtový orgán schválil rozpočet EZZF pro rok 2012 dne 1. prosince 2011. Rozpočet zahrnoval prostředky na závazky a prostředky na platby ve výši: – 43 603,4 milionu EUR na zemědělská tržní opatření a 43 601,3 milionu EUR na přímé podpory (oblast politiky 05), – 335,8 milionu EUR na veterinární opatření a 245,5 milionu EUR na rostlinolékařská opatření (oblast politiky 17), – 30,5 milionu EUR a 29,1 milionu EUR na platby pro rybolov (oblast politiky 11). Celková výše prostředků na závazky v rozpočtu pro EZZF činila celkem 43 969,6 milionu EUR a prostředky rozpočtu na platby činily 43 876 milionu EUR. Rozdíl mezi prostředky na závazky a prostředky na platby je způsoben tím, že pro některá opatření provedená přímo Komisí se použijí rozlišené prostředky. Tyto režimy se vztahují zejména na propagaci zemědělských produktů, strategii politiky a koordinační opatření pro zemědělství, jakož i na rybolov a veterinární a rostlinolékařská opatření. 2. Příjmy účelově vázané na EZZF Na základě pravidel stanovených článkem 34 nařízení Rady (ES) č. 1290/2005 o financování společné zemědělské politiky jsou příjmy plynoucí z finančních oprav podle rozhodnutí o schválení souladu, z nesrovnalostí a z dávky na mléko označovány jako účelově vázané na financování výdajů EZZF. Podle těchto pravidel lze účelově vázané příjmy použít na úhradu výdajů EZZF, které vznikly členským státům. V případě, že část těchto příjmů nebyla použita, se tato část automaticky převede do následujícího rozpočtového roku[1]. Rozpočet EZZF na rok 2012 zahrnul jak nejnovější odhad Komise týkající se výše prostředků, které budou zapotřebí k financování očekávaných výdajů na tržní opatření a přímé podpory, tak odhady účelově vázaných příjmů, které budou podle očekávání vybrány v průběhu příslušného rozpočtového roku, a převod zůstatku účelově vázaných příjmů, který zůstal k dispozici z předchozího rozpočtového roku. Ve svém návrhu výše prostředků pro EZZF v rozpočtu na rok 2012 vzala Komise v úvahu celkové očekávané účelově vázané příjmy a na rok 2012 požádala o výši prostředků, která byla vypočtena odečtením odhadovaných účelově vázaných příjmů od odhadovaných výdajů. Rozpočtový orgán schválil nový rozpočet EZZF s ohledem na očekávané účelově vázané příjmy. V době sestavování rozpočtu na rok 2012 dosahovaly podle odhadů Komise dostupné účelově vázané příjmy výše 1 010 milionů EUR. Konkrétně: – Účelově vázané příjmy, které mají být podle očekávání vytvořeny v průběhu rozpočtového roku 2012, byly odhadnuty na 805 milionů EUR. Z oprav schválení souladu byla očekávána částka 600 milionů EUR, z nesrovnalostí částka 150 milionů EUR. Příjmy z dávky na mléko byly odhadnuty na 55 milionů EUR. – Částka účelově vázaných příjmů, která má být podle očekávání převedena z rozpočtového roku 2011 do roku 2012, byla odhadnuta na 205 milionů EUR. V rozpočtu na rok 2012 přidělila Komise tyto účelově vázané příjmy ve výši 1 010 milionů EUR pro dva režimy. Konkrétně: – 310 milionů EUR bylo určeno pro provozní fondy pro organizace producentů v odvětví ovoce a zeleniny a – 700 milionů EUR pro režim jednotné platby. V souladu s návrhem Komise nakonec rozpočtový orgán schválil pro tyto dva režimy prostředky ve výši 496 milionů EUR, respektive 30 472 milionů EUR. Součet výše uvedených schválených prostředků a účelově vázaných příjmů odpovídá celkovému odhadu dostupných prostředků ve výši 806 milionů EUR pro provozní fondy pro organizace producentů v odvětví ovoce a zeleniny a 31 172 milionů EUR pro režim jednotné platby. V příloze 2, která popisuje prozatímní čerpání rozpočtu v roce 2012 v období do 31. ledna 2012, částky rozpočtových prostředků pro odvětví ovoce a zeleniny a pro oddělené přímé podpory představují schválené prostředky pro tyto dva režimy, jež dosahují výše 788 milionů EUR, respektive 37 189 milionů EUR, aniž jsou zohledněny výše zmíněné účelově vázané příjmy. Po zahrnutí příjmů účelově vázaných na tato odvětví dosahují celkové předpokládané prostředky v rozpočtu na rok 2012 částky 1 098 milionů EUR pro odvětví ovoce a zeleniny a 37 889 milionů EUR pro oddělené přímé podpory. 3. Příjmy z dočasných restrukturalizačních částek (odvětví cukru) S dočasnými restrukturalizačními částkami v odvětví cukru se nakládá jako s účelově vázanými příjmy určenými k financování podpory na restrukturalizaci cukrovarnického průmyslu a dalších podpor, s nimiž se počítá ve fondu pro restrukturalizaci cukrovarnického průmyslu. Za tři hospodářské roky 2006/07, 2007/08 a 2008/09 byly tyto částky týkající se množstevních kvót na cukr, inulinový sirup a izoglukózu přidělené hospodářským subjektům jednotlivých členských států do fondu zaplaceny. V době sestavování rozpočtu na rok 2012 se předpokládalo, že z rozpočtového roku 2011 bude do roku 2012 převedena částka ve výši 832,2 milionu EUR. 4. Poznámky k prozatímnímu plnění rozpočtu EZZF na rok 2012 Úroveň prozatímního plnění rozpočtu v období od 16. října 2011 do 31. ledna 2012 je uvedena v příloze 2. Úroveň plnění je porovnána s profilem výdajů na základě ukazatele, který byl určen podle článku 20 nařízení Rady (ES) č. 1290/2005. Níže následuje stručný komentář týkající se některých článků rozpočtu, které vykazují nejvýznamnější rozdíly mezi skutečnou a očekávanou úrovní plnění rozpočtu na rok 2012. 4.1. Tržní opatření Podle úrovně ukazatele dne 31. ledna 2012 se na intervenci na zemědělských trzích vynaložilo o 176,9 milionu EUR více ve srovnání s úrovní schválených rozpočtových prostředků. Tento rozdíl je připisován zejména odvětvím vína a ovoce a zeleniny. Současně ostatní odvětví vykázala jako celek malé nedočerpání. 4.1.1. Ovoce a zelenina (+55,5 milionu EUR ve srovnání se schválenými prostředky) Pokud jde o schválené prostředky, lze tuto úroveň plnění odůvodnit zejména výdaji pro provozní fondy pro organizace producentů, které jsou financovány jak ze schválených rozpočtových prostředků, tak z příjmů účelově vázaných na tento režim v rozpočtu na rok 2012 (pozn.: podrobné údaje viz výše uvedený bod 2). Tato úroveň plnění je výsledkem použití ukazatele na schválené rozpočtové prostředky v období do 31. ledna 2012, které nezahrnují příjmy účelově vázané na toto odvětví. Kromě toho ve sledovaném období provedly členské státy platby rychleji, než činila výše ukazatele stanoveného pro podporu pro seskupení producentů pro předběžné uznání režimu. V současnosti má Komise za to, že celkové prostředky, které jsou pro toto odvětví k dispozici, postačí k uhrazení výdajů, které členským státům podle očekávání vzniknou v roce 2012. Pro lepší orientaci uvádí Komise od roku 2010 do tabulky prozatímního čerpání v příloze 2 poznámku pod čarou označenou symbolem *. Tato poznámka pod čarou ukazuje, jaký by byl stav, kdyby byl ukazatel ke dni 31. ledna 2012 použit na celkové prostředky, u nichž se předpokládá, že budou k dispozici k financování tohoto odvětví. Jak je uvedeno v bodu 2 výše, skládají se celkové finanční prostředky, které mají být podle očekávání v tomto odvětví k dispozici, ze schválených rozpočtových prostředků ve výši 788 milionů EUR a z příjmů účelově vázaných na toto odvětví, jejichž výše se odhaduje na 310 milionů EUR. Kdyby byl tedy ukazatel použit na celkové finanční prostředky ve výši 1 098 milionů EUR, které mají být pro toto odvětví k dispozici, vznikly by nevyčerpané prostředky ve výši –10 milionů EUR. Tento objem nedočerpaných prostředků je způsoben o něco pomalejším tempem plateb pro režimy zahrnující jak provozní fondy pro organizace producentů, tak program distribuce ovoce do škol ve srovnání s úrovní ukazatele, která jim odpovídá. V tomto okamžiku se situace u obou režimů jeví jako dočasná. 4.1.2. Vinařské produkty (+127,9 milionu EUR) Při porovnání úrovně čerpání s úrovní stanovenou ukazatelem dne 31. ledna 2012 je stávající přečerpání způsobeno zrychlením tempa plateb provedených členskými státy pro vnitrostátní programy podpory pro odvětví vína. Je třeba poznamenat, že toto rychlejší tempo provádění u těchto programů nepředstavuje žádné riziko překročení rozpočtových prostředků, protože jsou založeny na finančních stropech stanovených právními předpisy pro tyto programy. 4.2. Přímé podpory Využití prostředků pro přímé podpory ve srovnání s úrovní ukazatele dne 31. ledna 2012 bylo vyšší o 1 636,8 milionu EUR. 4.2.1. Oddělené přímé podpory (+1 532,3 milionu EUR ve srovnání se schválenými prostředky) Pokud jde o schválené prostředky, režim jednotné platby (RJP) vykazuje přečerpání, které vyplývá jak z použití ukazatele za období do 31. ledna 2012 na schválené rozpočtové prostředky, které nezahrnují příjmy účelově vázané na toto odvětví, tak i z obecného povolení uděleného Komisí členským státům, aby vyplácely zálohy přímých podpor od 16. října 2011. Kromě toho všechny ostatní režimy v rámci tohoto odvětví, tj. režim jednotné platby na plochu, samostatná platba na cukr a ovoce a zeleninu, s výjimkou zvláštní podpory (článek 68), vykázaly ve srovnání s úrovní ukazatele zrychlené tempo plateb. Členské státy doposud skutečně vyplatily přibližně 91 % odhadovaných rozpočtových potřeb ve srovnání s 87 % vyplacených nároků v roce 2011 za stejnou dobu za rok 2010. Pro lepší orientaci uvádí Komise od roku 2010 do tabulky prozatímního čerpání v příloze 2 poznámku pod čarou označenou symbolem *. Tato poznámka pod čarou ukazuje, jaký by byl stav, kdyby byl ukazatel ke dni 31. ledna 2012 použit na celkové prostředky, u nichž se předpokládá, že budou k dispozici k financování oddělených přímých podpor. Jak je uvedeno v bodu 2 výše, skládají se celkové finanční prostředky, které mají být podle očekávání k dispozici pro oddělené přímé podpory, ze schválených rozpočtových prostředků ve výši 37 189 milionů EUR a z příjmů účelově vázaných na oddělené přímé podpory, jejichž výše se odhaduje na 700 milionů EUR. Proto pokud by byl ukazatel použit na finanční prostředky v celkové výši 37 889 milionů EUR, o kterých se předpokládá, že budou k dispozici pro oddělené přímé podpory, potom by zjištěné přečerpání bylo nižší o 914,3 milionu EUR. 4.2.2. Ostatní přímé podpory (+104,8 milionu EUR) Poté, co Komise udělila členským státům obecné povolení vyplácet zálohy přímých podpor od 16. října 2011, se platby pro některé režimy uskutečnily rychlejším tempem ve srovnání s úrovní ukazatele dne 31. ledna 2012, jako např.: platby prémií na krávy bez tržní produkce mléka a zvláštních prémií na hovězí maso, jakož i platby podpor pro producenty brambor určených pro výrobu škrobu a platby na plochu pro rýži. V tuto chvíli je tento stav považován za dočasný. 5. Plnění příjmů účelově vázaných na EZZF Z tabulky v příloze 2 vyplývá, že ke dni 31. ledna 2012 byly vybrány účelově vázané příjmy ve výši 456,2 milionu EUR. Konkrétně: – příjmy z oprav založených na rozhodnutích o schválení souladu dosáhly částky 345,7 milionu EUR a další částky se očekávají do konce rozpočtového roku, – příjmy z nesrovnalostí činily přibližně 55,4 milionu EUR a další částky se očekávají do konce rozpočtového roku a – v tuto chvíli byla většina příjmů z dávky na mléko vybrána a dosahuje částky přibližně 55,1 milionu EUR. Výše účelově vázaných příjmů převedených z roku 2011 do roku 2012 nakonec činila 441,5 milionu EUR, což je výrazně více než původně předpokládaná částka ve výši 205 milionů EUR. Z tohoto důvodu dosahuje částka účelově vázaných příjmů, která je k dispozici pro financování výdajů EZZF, ke dni 31. ledna 2012 výše 897,7 milionu EUR. V současnosti Komise odhaduje, že částka účelově vázaných příjmů, které mají být ještě vybrány, by mohla dosáhnout výše 348,8 milionu EUR (odhadované účelově vázané příjmy, které budou v rámci rozpočtu pro rok 2012 vytvořeny, činí 805 milionů EUR, z čehož bylo vybráno 456,2 milionu EUR). 6. Plnění příjmů z dočasných restrukturalizačních částek (odvětví cukru) V souladu s právními předpisy nebyly od členských států od listopadu 2009 vybrány žádné nové restrukturalizační částky. Proto se celkové účelově vázané příjmy dostupné fondu pro restrukturalizaci cukrovarnického průmyslu rovnají částce převedené z rozpočtu roku 2011, která oproti původním odhadům dosahuje výše 856,8 milionu EUR (více než 832,2 milionu EUR plánovaných v rozpočtu na rok 2012 v důsledku plateb podpor provedených na konci roku 2011, které byly nižší, než se očekávalo). 7. Plnění v rámci fondu pro restrukturalizaci cukrovarnického průmyslu Ke konci ledna 2012 členské státy provedly nepodstatné platby podpor na restrukturalizační opatření, na diversifikační podpory či na podpory pro rafinaci cukru ve výši 0,4 milionu EUR. 8. Závěry Z prozatímního čerpání rozpočtových prostředků EZZF na rok 2012 v období do 31. ledna 2012 vyplývá, že měsíční úhrady členským státům přesahují profil výdajů čerpání rozpočtu stanovený ukazatelem přibližně o 1 765,6 milionu EUR. Stalo se tak především v důsledku obecného povolení uděleného Komisí k vyplácení záloh na přímé podpory od 16. října 2011, které vedlo k rychlejšímu tempu plateb pro tyto podpory. Toto tempo se zřejmě zpomalí, protože se pro tyto režimy podpory přibližuje platební lhůta dne 30. června 2012. Účelově vázané příjmy ve výši 897,7 milionu EUR jsou k dispozici a očekává se, že v roce 2012 bude ještě vybrána částka ve výši 348,8 milionu EUR. V tuto chvíli Komise očekává, že částka účelově vázaných příjmů, která je k dispozici, i částka, která bude k dispozici v průběhu roku, bude dostatečná k pokrytí financování provozních fondů pro organizace producentů a režimu jednotné platby, jak se původně předpokládalo v době sestavení rozpočtu na rok 2012, a tak nevzniknou žádné další rozpočtové potřeby. [1] Převedené účelově vázané příjmy musí být použity jako první, tedy dříve než prostředky schválené rozpočtovým orgánem nebo účelově vázané příjmy vytvořené v daném roce (článek 10 finančního nařízení).