NÁVRH OPRAVNÉHO ROZPOČTU Č. 1 K SOUHRNNÉMU ROZPOČTU NA ROK 2014 VÝKAZ PŘÍJMŮ V ČLENĚNÍ PODLE ODDÍLŮ VÝKAZ VÝDAJŮ V ČLENĚNÍ PODLE ODDÍLŮ Oddíl III – Komise /* COM/2014/078 final - 2014/ () */





NÁVRH OPRAVNÉHO ROZPOČTU Č. 1 K SOUHRNNÉMU ROZPOČTU NA ROK 2014 VÝKAZ PŘÍJMŮ V ČLENĚNÍ PODLE ODDÍLŮ VÝKAZ VÝDAJŮ V ČLENĚNÍ PODLE ODDÍLŮ Oddíl III – Komise S ohledem na: – Smlouvu o fungování Evropské unie, a zejména na článek 314 této smlouvy, ve spojení se Smlouvou o založení Evropského společenství pro atomovou energii, a zejména s článkem 106a této smlouvy, – nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU, Euratom) č. 966/2012 ze dne 25. října 2012, kterým se stanoví finanční pravidla o souhrnném rozpočtu Unie[1], a zejména na článek 41 uvedeného nařízení, – souhrnný rozpočet Evropské unie na rozpočtový rok 2014 přijatý dne 20. listopadu 2013[2], Evropská komise tímto předkládá rozpočtovému orgánu návrh opravného rozpočtu č. 1 k rozpočtu na rok 2014. ZMĚNY VE VÝKAZU PŘÍJMŮ A VÝDAJŮ V ČLENĚNÍ PODLE ODDÍLŮ Změny ve výkazu příjmů a výdajů v členění podle oddílů jsou k dispozici v databázi EUR-Lex (http://eur-lex.europa.eu/budget/www/index-cs.htm). Anglické znění změn je pro informaci připojeno jako příloha rozpočtu. OBSAH 1. Úvod.. 5 2. Evropský investiční fond (EIF) 5 3. Horizont 2020. 6 4. Shift2Rail.. 7 5. Další technické změny.. 8 1. Úvod Předmětem návrhu opravného rozpočtu (NOR) č. 1 na rok 2014 je několik technických úprav ve struktuře rozpočtu a rozpočtových poznámkách, které jsou nezbytné z hlediska řádného plnění rozpočtu na rok 2014 v souladu s nejnovějšími legislativními rozhodnutí a politickými směry, včetně bezprostřední nutnosti zjednodušit malým a středním podnikům přístup k financování. Opravný rozpočet je rozpočtově neutrální a v jeho důsledku nedochází ke změně celkového objemu výdajů. Jeho předmětem jsou tyto změny: – změny potřebné k tomu, aby bylo možno provést navržené zvýšení kapitálu Evropského investičního fondu (EIF)[3], – změny plynoucí z právního základu rámcového programu Horizont 2020[4], který byl přijat v prosinci 2013, tedy až po přijetí rozpočtu na rok 2014, – vytvoření rozpočtové struktury pro navrhovaný společný podnik Shift2Rail[5]. 2. Evropský investiční fond (EIF) Bod 26 závěrů Evropské rady ze dne 19. a 20. prosince 2013 vyzývá ke zvýšení schopnosti EIF poskytovat úvěrové posílení. Očekává se, že EIF v reakci na tuto výzvu v nadcházejících letech počínaje rokem 2014 významně navýší svou expozici z titulu záruk a rizikového kapitálu. V listopadu 2013 Správní rada EIF schválila odůvodnění pro navýšení upsaného kapitálu EIF až o 1,5 miliardy EUR, z níž bude splaceno 20 %. Pro EU by to znamenalo upsat 450 nových akcií. Tyto nové akcie EIF by EU upisovala během čtyř let počínaje rokem 2014. Potřebné zdroje se odhadují na zhruba 170 milionů EUR; tento údaj vychází z projekcí EIF zpracovaných za účelem odhadu vývoje ceny jeho akcií během období upisování 2014–2017. S dividendami, jež EU od EIF obdrží, je navrženo naložit jako s účelově vázanými příjmy. Ke zvýšení kapitálu EIF předložila Komise samostatný legislativní návrh[6], s nímž jsou změny prezentované v tomto návrhu opravného rozpočtu v souladu. Pro účely zlepšení přístupu malých a středních podniků k financování navrhuje Komise využít prostředky vyčleněné na finanční nástroje v rámci stávajících programů zařazených do výdajového podokruhu 1a víceletého finančního rámce (Konkurenceschopnost pro růst a zaměstnanost). Jmenovitě se jedná o programy COSME a Horizont 2020. K obecným cílům programu COSME patří posílení konkurenceschopnosti a udržitelnosti podniků v Unii, zejména těch malých a středních, a podpora zakládání a růstu malých a středních podniků. Svou činností v oblasti záruk a rizikového kapitálu sleduje EIF cíl zlepšit zejména malým a středním podnikům přístup k financování. EIF sleduje i další cíle stanovené nařízením o programu COSME, k nimž patří např. podpora podnikání a podnikatelské kultury. Smysl činnosti EIF spočívá též ve zlepšení přístupu na trhy, zejména v rámci Unie. V nařízení o programu Horizont 2020 jsou jako hlavní zdroj financování činností blízkých trhu, jež jsou v rámci programu podporovány, označeny finanční nástroje. Během provádění uvedeného programu bude zvláštní pozornost věnována zajištění přiměřené účasti mikropodniků, malých a středních podniků, jakož i dopadu, který na tyto podniky mají inovace a výzkum. Priorita „Vedoucí postavení v průmyslu“ obsahuje specifický cíl „Přístup k rizikovému financování“, v němž EIF hraje důležitou roli při uplatňování finančních nástrojů financovaných z programu Horizont 2020[7]. Posílení kapitálové základny EIF pomůže zajistit, aby byl tento fond schopen poskytnout při provádění programů COSME a Horizont 2020 zamýšlenou podporu. V rozpočtu na rok 2014 tedy bude zapotřebí převést částku ve výši plánované první roční tranše (42,5 milionu EUR) do příslušného rozpočtového bodu EIF. Navrhované, z hlediska čistého dopadu výdajově neutrální změny v rozpočtu na rok 2014 shrnuje níže uvedená tabulka. (v mil. EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) Název || Rozpočet 2014 || Návrh opravného rozpočtu č. 1/2014 || Rozpočet 2014 (včetně NOR č. 1/2014) Závazky || Platby || Závazky || Platby || Závazky || Platby 01 04 01 01 Evropský investiční fond – Poskytnutí splacených akcií upsaného kapitálu || – || – || +42,500 || +42,500 || 42,500 || 42,500 02 02 02 – Zlepšení přístupu malých a středních podniků ke kapitálovému nebo dluhovému financování || 161,907 || 87,914 || –21,250 || –21,250 || 140,657 || 66,664 08 02 02 02 – Zlepšení přístupu k rizikovému financování pro investice do výzkumu a inovací || 384, 814 || 326, 766 || –21,250 || –21,250 || 363,564 || 305,516 Celkem || 546,721 || 414,680 || 0,0 || 0,0 || 546,721 || 414,680 Komise dále navrhuje pozměnit rozpočtové poznámky k rozpočtovému článku 850 Dividendy vyplácené Evropským investičním fondem v tom smyslu, že lze do tohoto článku zaznamenávat účelově vázané příjmy, a tyto poznámky tak upravit v souladu s návrhem rozhodnutí Evropského parlamentu a Rady o zvýšení kapitálu EIF. 3. Horizont 2020 Rozpočtovou strukturu je nutno přizpůsobit skutečnosti, že byl v prosinci 2013, tedy až po schválení rozpočtu na rok 2014, přijat právní základ programu Horizont 2020. Je tedy nutné provést několik změn a zohlednit zrevidované rozdělení prostředků mezi výzkumné akce nepřímé a přímé. Mimo jiné je nutno vytvořit dvě nové rozpočtové položky, sladit rozpočtové poznámky k několika položkám a v případě několika dalších položek změnit označení. Všechny podrobnosti jsou uvedeny v příloze tohoto opravného rozpočtu. Úpravy jsou rozpočtově neutrální a shrnuje je následující tabulka: || (v mil. EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) Název || Rozpočet 2014 || Návrh opravného rozpočtu č. 1/2014 || Rozpočet 2014 (včetně NOR č. 1/2014) || Poznámky || Závazky || Platby || Závazky || Platby || Závazky || Platby || || 02 04 03 02 – Podpora zabezpečené evropské společnosti || 138,347 || 10,866 || || || 138,347 || 10,866 || Revidovaný název || 08 02 03 02 – Zajištění dostatečného zásobování bezpečnými, zdravými a vysoce kvalitními potravinami a dalšími biologickými výrobky || 204,042 || 22,468 || –2,269 || || 201,773 || 22,468 || Revidovaný název a zdroj prostředků na nové položky || 08 02 03 06 – Podpora inovativní a přemýšlivé evropské společnosti podporující začlenění || 193,408 || 17,626 || –59,384 || || 134,024 || 17,626 || Revidovaný název a zdroj prostředků na nové položky || 08 02 04 01 – Věda se společností a pro společnost || p.m || p.m || || || p.m || p.m || Revidovaný název a nomenklatura || 08 02 04 02 – Šíření excelence a rozšiřování účasti || || || 66,906 || 5,253 || 66,906 || 5,253 || Nová položka || 09 04 01 01 – Posilování výzkumu do budoucích a vznikajících technologií || 246,003 || 10,301 || –6,922 || || 239,081 || 10,301 || Zdroj prostředků na nové položky || 09 04 03 02 – Podpora inovativní a přemýšlivé evropské společnosti podporující začlenění || 77,973 || 0,505 || –39,857 || || 38,116 || 0,505 || Zdroj prostředků na nové položky || 09 04 03 03 – Podpora zabezpečené evropské společnosti || || || 46,779 || p.m. || 46,779 || p.m. || Nová položka || 10 01 05 01 – Výdaje související s úředníky a dočasnými pracovníky provádějícími výzkumné a inovační programy – Horizont 2020 || 138,577 || 138,577 || –1,877 || –1,877 || 136,700 || 136,700 || Zdroj prostředků na nové položky || 10 01 05 02 – Externí pracovníci provádějící programy pro výzkum a inovace – Horizont 2020 || 32,731 || 32,731 || –0,331 || –0,331 || 32,400 || 32,400 || Zdroj prostředků na nové položky || 10 01 05 03 – Ostatní výdaje na řízení určené na výzkumné a inovační programy – Horizont 2020 || 59,870 || 59,870 || –1,706 || –1,706 || 58,164 || 58,164 || Zdroj prostředků na nové položky || 10 01 05 04 – Ostatní výdaje na novou významnou infrastrukturu v oblasti výzkumu – Horizont 2020 || 3,339 || 3,339 || –1,339 || –1,339 || 2,000 || 2,000 || Zdroj prostředků na nové položky || Celkem || 1 094,290 || 296,283 || 0,000 || 0,000 || 1 094,290 || 296,283 || || 4. Shift2Rail Dne 16. prosince 2013 přijala Komise návrh nařízení Rady o zřízení společného podniku Shift2Rail[8] („společný podnik S2R“). S2R má být zřízen podle článku 187 Smlouvy o fungování Evropské unie na období do 31. prosince 2024. Budou pro něj platit tatáž standardní ustanovení, jaká jsou uvedena ve všech pěti návrzích na zřízení společných podniků k provádění společných technologických iniciativ, jež byly představeny v červenci 2013. Souběžně s tím a stejně jako v případě ostatních společných podniků navrhuje Komise vytvořit vhodnou rozpočtovou strukturu, včetně příslušných rozpočtových položek a souvisejícího plánu pracovních míst. Navrhuje tedy vytvořit dvě nové rozpočtové položky: 06 03 07 33 – Společný podnik Shift2Rail (S2R) – Podpůrné výdaje a 06 03 07 34 – Společný podnik Shift2Rail (S2R). Tyto změny jsou v souladu s návrhem nařízení Rady, jejž předložila Komise vloni v prosinci. Správní výdaje na zaměstnance společného podniku, kteří mají spravovat část operačních prostředků na program Horizont 2020, budou v plném rozsahu kompenzovány odpovídajícím snížením výdajů na administrativní podporu, které jsou určeny na jiné akce v rámci programu Horizont 2020 a které spravuje Komise. Záměrem je, aby celkové správní výdaje v rámci uvedeného programu zůstaly nezměněny. Komise proto navrhuje přesunout ze stávajících rozpočtových položek s výdaji na administrativní podporu v rámci programu Horizont 2020 příspěvek ve výši 480 000 EUR v podobě prostředků na závazky i platby do rozpočtové položky s podpůrnými výdaji 06 03 07 33. Pokud jde o operační výdaje v roce 2014, bude pro období, v němž se zřízení společného podniku S2R teprve očekává, vyčleněno 52 milionů EUR v rámci pracovního programu Doprava na období 2014–2015, zařazeného do programu Horizont 2020. Tato částka bude přidělena na závazky podle příslušného legislativního finančního výkazu. Řízení akcí a souvisejícího rozpočtu, jakož i částek, jež nebudou po vypsání výzev k podávání návrhů přiděleny na závazky, převezme společný podnik S2R, jakmile dosáhne dostatečné provozní kapacity. Na rok 2014 nejsou předpokládány platby na vrub operačních závazků. Komise proto navrhuje zachovat u prostředků na závazky i platby poznámku „p.m.“. Výše uvedené změny jsou shrnuty v tabulce: (v mil. EUR, zaokrouhlené údaje v běžných cenách) || || Název || Rozpočet 2014 || Návrh opravného rozpočtu č. 1/2014 || Rozpočet 2014 (včetně NOR č. 1/2014) || Závazky || Platby || Závazky || Platby || Závazky || Platby || 06 03 07 33 – Společný podnik Shift2Rail (S2R) – Podpůrné výdaje || n.a. || n.a. || +0,480 || +0,480 || 0,480 || 0,480 || 06 03 07 34 – Společný podnik Shift2Rail (S2R) || n.a. || n.a. || p.m. || p.m. || p.m. || p.m. || 06 01 05 03 – Ostatní výdaje na řízení určené na výzkumné a inovační programy – Horizont 2020 || 0,892 || 0,892 || –0,336 || –0,336 || 0,556 || 0,556 || 08 01 05 03 – Ostatní výdaje na řízení určené na výzkumné a inovační programy – Horizont 2020 || 37,629 || 37,629 || –0,144 || –0,144 || 37,485 || 37,485 || Celkem || 38,521 || 38,521 || 0,000 || 0,000 || 38,521 || 38,521 Útvary Komise zveřejnily výzvu k podávání návrhů za rok 2014. Nová struktura společného podniku tedy musí být zprovozněna co nejdříve, aby mohla převzít řízení projektů, jakmile budou schváleny. Tato nová struktura bude muset připravit i pracovní plán, od nějž se bude odvíjet zveřejňování výzev k podávání návrhů již od roku 2015. Má-li být společný podnik zřízen včas tak, aby bylo uvedeného dosaženo, je nutné, aby zaměstnanci vypracovali všechnu potřebnou administrativní, správní a odbornou dokumentaci a postupy, tak aby byl podnik po provozní stránce schopen plnit svůj vlastní rozpočet. Odhaduje se, že podnik bude v roce 2014 potřebovat alespoň 6 zaměstnanců, jmenovitě výkonného ředitele, jednoho vedoucího oddělení (dočasného zaměstnance v kategorii AD) a 4 smluvní zaměstnance, kteří by měli být přijímáni od června 2014. Vzhledem k tomu, že zaměstnanci budou nabíráni až později v průběhu roku, byly požadované prostředky k financování souvisejících výdajů vypočteny z průměrné čtyřměsíční přítomnosti na pracovišti v roce 2014. 5. Další technické změny Poté, co Evropský parlament odhlasoval změnu, rozhodl dohodovací výbor pro rozpočet na rok 2014 navýšit oproti návrhu rozpočtu prostředky na závazky v rozpočtovém článku 05 08 80 Účast Unie na Světové výstavě 2015 „Potrava pro planetu – energie pro život“ v Miláně o 1 milion EUR. Smyslem této změny je zajistit financování přípravné a prvotní fáze vědeckého programu výstavy EXPO 2015, jehož součástí je shromažďování základních údajů, z nichž by vycházela koncepce politiky. K tomu, aby bylo možno využít tuto další částku na zamýšlený účel, Komise navrhuje změnit odpovídajícím způsobem rozpočtové poznámky. Tři rozpočtové body se dále týkají pilotních projektů a přípravných akcí v hlavě 21 Rozvojová spolupráce. V těchto bodech v rozpočtu na rok 2014 jsou ve sloupci se závazky i platbami uvedeny pomlčky (znaménko „—“). Tento údaj je však nutno opravit a nahradit poznámkou „p.m.“, neboť je ve všech třech případech možné, že bude v roce 2014 nutno hradit platby. Jedná se o tyto rozpočtové body: bod 21 04 77 02 – Pilotní projekt – Fórum občanské společnosti EU–Rusko, bod 21 04 77 03 – Pilotní projekt – Prostředky pro oběti mučení a bod 21 05 77 02 – Přípravná akce – Mimořádná pomoc v reakci na finanční a hospodářskou krizi v rozvojových zemích. [1] Úř. věst. L 298, 26.10.2012, s. 1. [2] Úř. věst. L XX, 20.2.2014, s. 1. [3] COM(2014) 66, 6.2.2014. [4] Nařízení Evropského parlamentu a Rady (EU) č. 1291/2013 ze dne 11. prosince 2013, kterým se zavádí Horizont 2020 – rámcový program pro výzkum a inovace (2014–2020) a zrušuje rozhodnutí č. 1982/2006/ES (Úř. věst. L 347, 20.12.2013, s. 104). [5] COM(2013) 922 final, 16.12.2013. [6] Viz poznámka pod čarou č. 3. [7] Zde se bude jednat zejména o nástupce nástroje pro sdílení rizik, z nějž jsou poskytovány úvěry malým a středním podnikům, jež vyvíjejí intenzivní výzkum a vývoj. Očekává se, že si tyto nástroje vyžádají příspěvek Komise z programu Horizont 2020 ve výši přes 700 milionů EUR a kapitálový příspěvek EIF do výše 350 milionů EUR, a že tyto nástroje tak v důsledku aktivují úvěrové prostředky v objemu až 8 miliard EUR. EIF bude dále v rámci programu Horizont 2020 uplatňovat kapitálový nástroj podporující podniky v raném stadiu. Na tento nástroj poskytne EU rozpočtový příděl ve výši zhruba 400–450 milionů EUR a v náležitém objemu se na něm bude investičně podílet i EIF. [8] COM(2013) 922 final, 16.12.2013.