34. Finanční zpráva o Záruční sekci Evropského Zemědělského Orientačního a Záručního Fondu (EZOZF) - Rozpočtový rok 2004 {SEK(2005) 1632} /* KOM/2005/0633 konecném znení */





[pic] | KOMISE EVROPSKÝCH SPOLEČENSTVÍ | V Bruselu dne 14.12.2005 KOM(2005) 633 v konecném znení 34. FINANČNÍ ZPRÁVA oZÁRUČNÍ SEKCIEVROPSKÉHO ZEMĚDĚLSKÉHO ORIENTAČNÍHO A ZÁRUČNÍHO FONDU (EZOZF)– ROZPOČTOVÝ ROK 2004 –{SEK(2005) 1632} OBSAH 1. ROZPOČTOVÝ PROCES 3 1.1. Předběžný návrh rozpočtu na rok 2004 3 1.2. Návrh rozpočtu na rok 2004 3 1.3. Návrh na změnu předběžného návrhu rozpočtu na rok 2004 3 1.4. Schválení rozpočtu na rok 2004 3 1.5. Opravný rozpočet č. 1/2004 3 1.6. Opravný rozpočet č. 10/2004 3 2. HOTOVOSTNÍ POZICE A SPRÁVA POLOŽEK 4 A. SPRÁVA POLOžEK 4 2.1. Dostupné položky na rok 2004 4 2.2. Využití dostupných položek na rok 2004 4 2.3. Automatické přenosy z roku 2003 na rok 2004 5 2.4. Přenosy z roku 2003 provedené jinak než automaticky 5 2.5. Převody v rámci záruční sekce 5 B. ZÁLOHY 6 2.6. Zálohy členských států 6 3. PLNĚNÍ ROZPOČTU NA ROK 2004 7 4. POZNÁMKY K PLNĚNÍ ROZPOČTU 7 4.1. Podokruh 1a 7 4.2. Podokruh 1b 9 4.3. Rozdělení podle druhu výdajů 9 PŘÍLOHA – ROZPOčTOVÝ ROK 2004 – KONEčNÉ PROVEDENÍ POLOžEKZÁRUčNÍ SEKCE EZOZF 11 Poznámka : K této zprávě je přiložen pracovní dokument útvarů Komise. Plné znění tohoto pracovního dokumentu (v angličtině) a přiložených tabulek (ve francouzštině) bude zpřístupněno na internetových stránkách GŘ pro zemědělství. ROZPOČTOVÝ PROCES Předběžný návrh rozpočtu na rok 2004 Předběžný návrh rozpočtu na rok 2004 (včetně odhadů pro EU-10) byl přijat Komisí a navržen rozpočtovému orgánu v květnu 2003. Položky navržené pro záruční sekci Evropského zemědělského orientačního a záručního fondu (EZOZF) činily celkem 47 873,9 milionů EUR, z čehož bylo 41 337,9 milionů EUR vyčleněno na podokruh 1a a 6 536,0 milionů EUR vyčleněno na podokruh 1b. Návrh rozpočtu na rok 2004 Rada schválila návrh rozpočtu na rok 2004 (včetně odhadů pro EU-10) v červenci 2003. Položky v podokruhu 1a byly oproti předběžnému návrhu rozpočtu sníženy o 160 milionů, zatímco položky v podokruhu 1b zůstaly na úrovni předběžného návrhu rozpočtu. Návrh na změnu předběžného návrhu rozpočtu na rok 2004 V závěru října 2003 přijala Komise návrh na změnu předběžného návrhu rozpočtu na rok 2004 č. 2 (včetně odhadů pro EU-10), jenž požadoval položky ve výši 46 781,4 milionů EUR, z nichž by bylo přiděleno 40 245,4 milionů EUR na podokruh 1a a 6 536,0 milionů EUR na rozvoj venkova (podokruh 1b). Schválení rozpočtu na rok 2004 Rozpočet na rok 2004 (EU-15) byl schválen v prosinci 2003. Položky pro záruční sekci EZOZF činily celkem 44 761,4 milionů EUR, z čehož bylo 39 958,4 milionů EUR vyčleněno na podokruh 1a and 4 803,0 milionů EUR vyčleněno na podokruh 1b. Opravný rozpočet č. 1/2004 V dubnu 2004 upravil rozpočtový orgán opravným rozpočtem č. 1/2004 položky rozpočtu záruční sekce EZOZF (EU-25) na rok 2004 na 46 781,4 milionů EUR, jež byly rozděleny takto: - u podokruhu 1a byly položky stanoveny na 40 245,4 milionu EUR, - u podokruhu 1b byly položky stanoveny na 6 536,0 milionu EUR. Opravný rozpočet č. 10/2004 Díky příznivému vývoji na zemědělských trzích v letech 2003/2004 došlo k významně nižšímu využití původních položek rozpočtu záruční sekce EZOZF na rok 2004. Vzhledem ke zvýšeným požadavkům na položky plateb pro strukturální fondy navrhla Komise snížení položek záruční sekce EZOZF prostřednictvím opravného rozpočtu č. 10/2004, který byl dne 2. prosince 2004 přijat Evropským parlamentem. Toto snížení se týkalo pouze režimů v rámci podokruhu 1a rozpočtu a činilo 1,7 miliardy EUR. Celkové položky rozpočtu byly proto sníženy ze 46 781,4 milionů EUR na 45 081,4 milionů EUR takto: - podokruh 1a: položky na rok 2004 byly sníženy na 38 545,4 milionů EUR, - podokruh 1b: položky na rok 2004 zůstaly nezměněny ve výši 6 536,0 milionů EUR. HOTOVOSTNÍ POZICE A SPRÁVA POLOŽEK A. SPRÁVA POLOžEK Dostupné položky na rok 2004 Dostupné položky nakonec činily celkem 45 080 785 000 EUR. Rozpočtový orgán schválil, aby byly jinak než automaticky přeneseny položky z roku 2003 ve výši 41 200 000 EUR. Využití dostupných položek na rok 2004 Rozpočtové operace V níže uvedené tabulce jsou upřesněny rozpočtové operace provedené v roce 2004: EUR 1. Dostupné položky – běžné položky – jiné než automatické přenosy 2. Závazky – k výdajům členských států z běžných položek – k výdajům z jiných než automatických přenosů – k přímým platbám Závazky celkem 3. Zaúčtované částky – na výdaje členských států z běžných položek – na výdaje z přenosů provedených jinak než automaticky – na přímé platby Zaúčtované částky celkem 4. Automatické přenosy – na výdaje členských států z běžných položek – na výdaje členských států z přenosů provedených jinak než automaticky – na přímé platby Automatické přenosy celkem 5. Přenosy provedené jinak než automaticky 6. Položky pozbývající platnosti (= 1 – 2 – 5) | 45 080 785 000,00 41 200 000,00 42 608 520 270,96 41 200 000,00 2 110 823 926,05 44 760 544 197,01 42 608 520 270,96 41 200 000,00 658 618 528,22 43 308 338 799,18 0,00 0,00 1 452 205 397,83 1 452 205 397,83 49 500 000,00 311 940 802,99 | Automatické přenosy Představují rozdíl mezi závazky a zaúčtovanými částkami. V roce 2004 činily položky, které si Komise přidělila na vlastní výdaje, 1 452,21 milionů EUR, nebyly však do konce uvedeného rozpočtového roku použity. Přenosy provedené jinak než automaticky Podle článků 9 a 149 finančního nařízení (nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002 ze dne 25. června 2002) se Komise rozhodla přenést z roku 2004 na rok 2005 celkovou částku ve výši 49,50 milionů EUR v tomto rozdělení: - 8,3 milionů EUR na bod 05.040101 „Investice do zemědělských podniků“, - 8,1 milionů EUR na bod 05.040107 „Opatření v zemědělství a životním prostředí“, - 2,5 milionu EUR na bod 05.040109 „Zlepšování zpracování a uvádění zemědělských produktů na trh“, - 14,2 milionů EUR na bod 05.040110 „Lesnictví – dřívější systém“, - 9,6 milionů EUR na bod 05.040112 „Podpora přizpůsobení a rozvoje venkovských oblastí“, - 6,3 milionů EUR na bod 05.040113 „Ostatní opatření pro rozvoj venkova“, - 0,5 milionu EUR na bod 17.010404 „Pilotní studie: model rizikového financování epidemií hospodářských zvířat“. Automatické přenosy z roku 2003 na rok 2004 Níže uvedená tabulka obsahuje přehled využití těchto přenosů v roce 2004: EUR 1. Přenesené závazky – k výdajům členských států – k přímým platbám Celkem 2. Zrušení závazků z přenosů – k výdajům členských států – k přímým platbám Celkem 3. Platby – k výdajům členských států – k přímým platbám Zaúčtované částky celkem 4. Položky pozbývající platnosti (= 1 + 2 – 3) – k výdajům členských států – na přímé platby Zrušené přenosy celkem | – 290 027 351,56 290 027 351,56 – (4 980 533,16) (4 980 533,16) – 271 092 704,60 271 092 704,60 13 954 113,80 13 954 113,80 | Přenosy z roku 2003 provedené jinak než automaticky Podle článků 9 a 149 finančního nařízení (nařízení Rady (ES, Euratom) č. 1605/2002) Komise rozhodla přenést z roku 2003 na rok 2004 celkovou částku ve výši 41,20 milionů EUR. Tuto částku rozdělila na 8,7 milionů EUR na bod 05.040109 (B01-4060) „Zlepšování zpracování a uvádění zemědělských produktů na trh“ a na 32,5 milionů EUR na bod 05.040111 (B01-4070) „Lesnictví - dřívější systém, článek 31“. Převody v rámci záruční sekce V roce 2004 schválil rozpočtový orgán tyto převody: převod mezi kapitolami č. 14/04[1]: - z kapitoly 17.01 „Správní výdaje oblasti politiky „Zdraví a ochrana spotřebitele“ “ (– 1 milion EUR) a z kapitoly 17.04 „Bezpečnost potravin, zdraví zvířat, dobré životní podmínky zvířat a rostlinolékařský stav“ (– 38,665 milionů EUR), - do kapitoly 17.04 „Bezpečnost potravin, zdraví a dobré životní podmínky zvířat, rostlinolékařský stav“ (+ 39,665 milionů EUR); převod mezi kapitolami č. 07/04 (mimo EZOZF): - z kapitoly 05.01 „Správní výdaje v oblasti politiky „Zemědělství“ “(– 0,5 milionu EUR); převod mezi hlavami č. 13/04: - z kapitoly 05.02 „Rostlinné produkty“ (– 20 milionů EUR) a z kapitoly 05.03 „Živočišné produkty“ (– 80 milionů EUR), - do kapitoly 17.04 „Bezpečnost potravin, zdraví a dobré životní podmínky zvířat, rostlinolékařský stav“ (+ 100 milionů EUR). B. ZÁLOHY Zálohy členských států Měsíční zálohy na základě zaúčtovaných výdajů Článek 7 nařízení Rady (ES) č. 1258/1999 ze dne 17. května 1999 o financování společné zemědělské politiky[2] uvádí, že „Komise rozhoduje o měsíčních zálohách na základě zaúčtování výdajů uskutečněných schválenými platebními agenturami.“ Zálohy jsou členským státům vypláceny na začátku druhého měsíce následujícího po měsíci, kdy tyto výdaje uskutečnila platební agentura. Uvedený systém záloh se vztahoval na platby, které členské státy učinily v období od 16. října 2003 do 15. října 2004. Za rozpočtový rok 2004 byly vyplaceny zálohy v čisté částce 42 649 720 270,96 EUR. Rozhodnutí o zálohách na rok 2004 Komise přijala dvanáct rozhodnutí o měsíčních zálohách na rozpočtový rok 2004. V prosinci 2004 bylo rozhodnuto o doplňkové záloze, kterou se přizpůsobovaly již udělené záruky celkovým výdajům zaúčtovatelným v daném rozpočtovém roce. Snížení a pozastavení záloh V roce 2004 byla u záloh vyplacených členským státům provedena oprava v podobě snížení o 78,36 milionů EUR. PLNĚNÍ ROZPOČTU NA ROK 2004 Celkově příznivý vývoj na zemědělských trzích v letech 2003/2004, jakož i další faktory, ovlivnily úroveň výdajů záruční sekce EZOZF v určitých oblastech rozpočtu na rok 2004 a vedly k tomu, že úvěrové položky byly využívány jen ve velmi malé míře. Vzhledem k tomuto nízkému využití a v zájmu navýšení dostupných položek pro strukturální fondy byly úvěrové položky záruční sekce EZOZF sníženy o 1,7 miliard EUR. Připojená tabulka ukazuje plnění rozpočtu na rok 2004 včetně rozdílů mezi tímto plněním a položkami uvedenými v původním opravném rozpočtu č. 1/2004 a v opravném rozpočtu č. 10. Úvěrové položky pro EU-25, které v rámci opravného rozpočtu č. 1/2004 činily 46 781,4 milionů EUR, byly totiž prostřednictvím opravného rozpočtu č. 10/2004 sníženy na 45 081,4 milionů EUR. V rámci tohoto snížení byla do GŘ pro životní prostředí převedena částka 0,5 milionu EUR na studii o indikátorech životního prostředí. Dostupné položky tak činily 45 080,9 milionů EUR. Zemědělské výdaje za rok 2004 (včetně rybolovu a veterinárních opatření) činily 44 719,3 milionů EUR, takže oproti původnímu rozpočtu (rozpočet č. 1/2004) nebyly využity úvěrové položky ve výši 2 061,5 milionu EUR. S přihlédnutím ke snížení úvěrových položek ve výši 1,7 miliard EUR tak nakonec nebyly v rámci fondu, ve srovnání s úvěrovými položkami stanovenými opravným rozpočtem č. 10/2004, využity úvěrové položky v celkové výši 361,5 milionů EUR. POZNÁMKY K PLNĚNÍ ROZPOČTU Podokruh 1a V případě podokruhu 1a byly rozpočtové položky nedočerpány u všech rozpočtových kapitol s výjimkou kapitol 05 07 – Audit a 17 04 – Bezpečnost potravin, zdraví a dobré životní podmínky zvířat, rostlinolékařský stav, které vykazují přečerpání příslušných položek. K nedočerpání však došlo především v těchto kapitolách: - rostlinné produkty, kde rozpočtové položky nebyly dočerpány zejména v případě obilovin, přímých podpor na plodiny na orné půdě, cukru, textilních plodin, ovoce a zeleniny a vína, - živočišné produkty, kde rozpočtové položky nebyly dočerpány zejména v případě mléka a hovězího masa. Plnění určitých článků rozpočtu ve srovnání s konečnými položkami rozpočtu je stručně zdůvodněno níže: Článek 05 02 01: Tržní opatření v oblasti obilovin Toto odvětví bylo ovlivněno vnitřním a vnějším trhem, jakož i klimatickými podmínkami. Nízké sklizně v celosvětovém měřítku vedly v roce 2003 k vyšším cenám na světových trzích pro různé produkty daného odvětví, než které byly uvedeny v předpokladech rozpočtu na rok 2004. Uvedená situace způsobila, že oproti předpokladům uplatňovaným v rozpočtu na rok 2004 byla vyvážena nižší množství obilovin a byly vypláceny nižší vývozní náhrady. Nízká úroda navíc způsobila i nižší množství bramborového škrobu, na nějž se poskytovala produkční náhrada, jakož i skutečnost, že po většinu rozpočtového roku byly vzhledem k vysoké světové ceně kukuřice na CAF v Rotterdamu produkční náhrady pro škrob na nulové úrovni. Článek 05 02 03: Přímé platby na plodiny na orné půdě Konečná sdělení členských států ze dne 15. února 2004 o obdělávaných plochách a výnosech měla za následek, že úroveň výdajů na přímé podpory byla nižší než hodnota uplatněná v rozpočtu na rok 2004. Článek 05 02 05: Cukr Množství vyvezeného cukru bylo podstatně nižší než uplatňovaná hodnota při sestavování rozpočtu na rok 2004, což vedlo k nižším platbám za vývozní náhrady. Článek 05 02 07: Textilní plodiny Toto nedočerpání položek způsobily především nižší platby podpory na bavlnu, jež vyplynuly z nižších množství bavlny produkované v Řecku a Španělsku, než která byla uplatněna v rozpočtu na rok 2004. Článek 05 02 08: Ovoce a zelenina Nedočerpání položek je nutno připsat především příznivým tržním podmínkám v daném odvětví, což vedlo k stažení nižších množství ovoce a zeleniny z trhu a k navýšení cen banánů, čímž se snížila příslušná míra podpory. Úroveň výdajů na tato opatření byla tedy nižší než úroveň položek, jež byly uplatněny v rozpočtu na rok 2004 a jež vycházely z příslušných předpokladů. Článek 05 02 09: Víno Nižší platby v tomto odvětví vyplynuly z vysoké jakosti vína produkovaného v období 2003 – 2004. Uvedený faktor měl za následek, že nebyly využity nouzové destilace, což vedlo k veřejnému skladování alkoholu v nižším množství, jakož i k nižšímu množství moštu využívaného k obohacování vín. Článek 05 03 01: Mléko Příznivé podmínky na vnitřním i vnějším trhu mléčných výrobků umožnily stanovení sazeb podpory pro odstředěné mléko a máslo na nižších hodnotách, než které byly uplatněny při sestavování rozpočtu. Obdobně i dodatečná dávka z mléka byla v množství, které bylo víc než čtyřikrát vyšší než hodnoty uplatněné při sestavování rozpočtu na rok 2004, čímž se odpovídajícím způsobem zvýšilo množství odvedené dodatečné dávky. Článek 05 03 02: Hovězí maso Nižší platby byly důsledkem snížení množství vyváženého masa a živých zvířat oproti hodnotám, které byly uplatněny při sestavování rozpočtu na rok 2004. Platby nesplacených částek, jež měly být uhrazeny členským státům na financování zvláštního režimu pro nákup hovězího masa za rok 2001, byly navíc provedeny dříve, než se očekávalo (v roce 2003 namísto roku 2004), což mělo za následek, že nebyla využita příslušná částka vyčleněná k tomuto účelu v rozpočtu na rok 2004. Podokruh 1b Článek 05 04 01: Rozvoj venkova (EU-15) Záruční sekce EZOZF používá na základě nařízení (ES) č. 1257/1999 položky podokruhu 1b na spolufinancování 89 programů rozvoje venkova v EU-15, jež byly schváleny na období 2000–2006. V roce 2004 bylo na výdaje, jež skutečně vznikly v souvislosti s uvedenými programy, vyplaceno 98 % dostupných položek. Byla rovněž vyplacena částka 41,9 milionů EUR, která byla do roku 2003přenesena z roku předchozího. Významně nižší využití rozpočtových položek bylo zaznamenáno u těchto programů: Investice do zemědělských podniků, Předčasný odchod do důchodu – dřívější systém, Opatření v zemědělství a životním prostředí – dřívější systém, Lesnictví – dřívější systém. Článek 05 04 04: Přechodný nástroj pro financování rozvoje venkova pro nové členské státy ze strany záruční sekce EZOZF V rámci tohoto nástroje spolufinancuje záruční sekce EZOZF na základě nařízení (ES) č. 1257/1999 programy rozvoje venkova, které byly v roce 2004 schváleny pro deset nových členských států na období 2004–2006. Všechny částky stanovené v rozpočtu byly přiděleny, zatímco platby činily zhruba 628,9 milionů EUR. Rozdělení podle druhu výdajů Výdaje záruční sekce EZOZF spadají do dvou hlavních kategorií: vývozní náhrady a „intervence“, tj. položky vynaložené na přímé podpory, veřejné skladování, stažení produktů z trhu a na obdobné operace i jiné výdaje. Rozvoj venkova představuje třetí kategorii výdajů a nespadá do žádné z uvedených kategorií. Vývozní náhrady Výdaje na vývozní náhrady činily 3 384,2 milionů EUR, představovaly 7,6 % z celkových výdajů záruční sekce EZOZF za rok 2004 a oproti roku 2003 se takřka nezměnily. Přímé podpory Výdaje v rámci tohoto okruhu činily 29 824,5 milionů EUR (17 122,7 milionů EUR na plodiny na orné půdě a 8 783,2 milionů EUR na hospodářská zvířata), tj. 67 % celkových výdajů za rok 2004 ve výši 44 760,5 milionů EUR. Rovněž tento procentuální podíl se oproti roku 2003 takřka nezměnil. Výdaje, jež se považují za přímou podporu, jsou vymezeny v příloze nařízení (ES) č. 1259/1999 ze dne 17. května 1999 (Úř. věst. L 160, s. 113). Skladování Náklady na skladování představovaly 322,4 milionů EUR, což představovalo méně než 1 % celkových výdajů za rok 2004 oproti 2 % celkových výdajů v roce 2003. Skladovány byly především obiloviny (44,7 milionů EUR), víno (203,2 milionů EUR) a vepřové maso (30,0 milionů EUR). Ostatní Ostatní výdaje na intervence činily 11 229,3 milionů EUR, tj. 25 % celkových ročních výdajů. Tento okruh zahrnuje výdaje, které nespadají do žádné z výše uvedených kategorií. PŘÍLOHA – rozpočtový rok 2004 – konečné provedení položek záruční sekce EZOZF [pic] [1] 38 665 milionů EUR z článků 17.0401 a 17.0404 do článku 17.0403. [2] Úř. věst. L 160, 26.6.1999, s. 103.