EVROPSKÁ KOMISE V Bruselu dne 27.11.2017 COM(2017) 661 final ZPRÁVA KOMISE EVROPSKÉMU PARLAMENTU A RADĚ o přezkumu článků 13, 18 a 45, pokud jde o pravomoci orgánu EBA provádět závazné zprostředkování, s cílem zohlednit budoucí vývoj práva v oblasti finančních služeb



ZPRÁVA KOMISE EVROPSKÉMU PARLAMENTU A RADĚ o přezkumu článků 13, 18 a 45, pokud jde o pravomoci orgánu EBA provádět závazné zprostředkování, s cílem zohlednit budoucí vývoj práva v oblasti finančních služeb Úvod V souladu s článkem 129 směrnice 2014/59/EU o stanovení rámce pro ozdravné postupy a řešení krize úvěrových institucí a investičních podniků a po konzultaci s Evropským orgánem pro bankovnictví (EBA) vypracovala Evropská komise tuto zprávu Evropskému parlamentu a Radě o přezkumu uplatňování článků 13 (Skupinové plány řešení krize), 18 (Překážky obnovení platební schopnosti: postup na úrovni skupiny) a 45 (Minimální požadavek na kapitál a způsobilé závazky), pokud jde o pravomoc orgánu EBA provádět závazné zprostředkování, s cílem zohlednit vývoj v oblasti finančních služeb. Ustanovení Články 13, 18 a 45 směrnice 2014/59/EU vycházejí z obecné zásady, že v případě skupin by rozhodnutí v příslušných oblastech měly společně přijímat orgány příslušné k řešení krize. Všechna tři ustanovení stanoví čtyřměsíční lhůtu, ve které musí být v tomto ohledu dosaženo dohody. Články 13 a 18 stanoví, že během tohoto období může být orgánu EBA uloženo, aby, je-li o to požádán orgánem příslušným k řešení krize, pomohl orgánům dosáhnout společného rozhodnutí týkajícího se skupinových plánů řešení krize (článek 13) a překážek obnovení platební schopnosti (článek 18). Uvedená tři ustanovení kromě toho stanoví, že není-li společného rozhodnutí dosaženo, může kterýkoli orgán příslušný k řešení krize na konci čtyřměsíčního období (jež odpovídá lhůtě pro smírné urovnání sporů pro účely čl. 19 odst. 2 nařízení o EBA) postoupit záležitost orgánu EBA se žádostí o přijetí závazného rozhodnutí prostředníka v souladu s článkem 19 nařízení o EBA. V takovém případě povinnost rozhodnout v této záležitosti je původním dotčeným orgánem příslušným k řešení krize přesunuta na orgán EBA. V souladu s čl. 19 odst. 3 uvedeného nařízení orgán EBA rozhodne do jednoho měsíce. Rozhodnutí orgánu EBA je pak pro dotčené orgány příslušné k řešení krize závazné. Následující tabulka porovnává nezávazné a závazné pravomoci orgánu EBA a uvádí předmět příslušných ustanovení. Články Pravomoci týkající se nezávazného zprostředkování

(čl. 31 písm. c) nařízení o EBA) Pravomoci týkající se závazného zprostředkování

(čl. 19 odst. 3 nařízení o EBA) Skupinové plány řešení krize

(článek 13) Na žádost kteréhokoli orgánu příslušného k řešení krize může EBA pomoci dosáhnout společného rozhodnutí ve lhůtě pro smírné urovnání sporu (odstavec 4).

(výjimka: rozhodnutí nesmí zasahovat do fiskální odpovědnosti členských států (odstavec 9)). Je-li rozhodnutí orgánem příslušným k řešení krize postoupeno orgánu EBA na konci lhůty pro smírné urovnání sporu

– na úrovni skupiny (odstavec 5),

– na úrovni dceřiné společnosti (odstavec 6). Překážky skupinového řešení krize

(článek 18) Na žádost kteréhokoli orgánu příslušného k řešení krize může EBA pomoci dosáhnout společného rozhodnutí ve lhůtě pro smírné urovnání sporu (odstavec 5) Je-li rozhodnutí na úrovni skupiny (odstavec 6) nebo na úrovni dceřiné společnosti (odstavec 7) přesunuto orgánem příslušným k řešení krize na orgán EBA na konci lhůty pro smírné urovnání sporu v případě opatření týkajících se – změny právních či provozních struktur, – založení mateřské finanční holdingové společnosti, – založení samostatné finanční holdingové společnosti pro kontrolu dceřiné společnosti. Minimální požadavek na kapitál a způsobilé závazky

(článek 45) Je-li rozhodnutí na úrovni skupiny (odstavec 9) nebo na úrovni dceřiné společnosti (odstavec 10) přesunuto orgánem příslušným k řešení krize na orgán EBA na konci lhůty pro smírné urovnání sporu. Podrobněji čl. 13 odst. 4 směrnice 2014/59/EU stanoví, že o skupinovém plánu řešení krize rozhodují společně orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny a orgány příslušné k řešení krize dceřiných podniků. Je možné konzultovat věc s orgánem EBA, aby v tomto procesu pomohl. Není-li společného rozhodnutí o skupinovém plánu řešení krize dosaženo do čtyř měsíců po předání informací, orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny přijme vlastní rozhodnutí na úrovni skupiny (odstavec 5) a orgány příslušné k řešení krize dceřiných společností přijmou vlastní rozhodnutí na individuální úrovni (odstavec 6). Jestliže však během výše uvedené čtyřměsíční lhůty kterýkoli orgán příslušný k řešení krize postoupí záležitost orgánu EBA, orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny nebo orgán příslušný k řešení krize odpovědný za dceřiný podnik na individuálním základě odloží svá rozhodnutí a vyčkají rozhodnutí, které může orgán EBA přijmout. Orgán EBA rozhodne do jednoho měsíce, jeho rozhodnutí je pro příslušný orgán závazné a má být uplatňováno i ostatními dotčenými orgány příslušnými k řešení krize. Pokud však orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny zjistí překážky řešení krize, lhůta pro vypracování skupinového plánu řešení krize se pozastaví. V tomto případě musí daná instituce do čtyř měsíců navrhnout orgánu příslušnému k řešení krize možná opatření k vyřešení nebo odstranění podstatných překážek. Orgán příslušný k řešení krize posoudí, zda jsou navrhovaná opatření účinná. Pokud orgán příslušný k řešení krize usoudí, že navrhovaná opatření účinně nesnižují nebo neodstraňují dotyčné překážky řešení krize, uloží instituci, aby přijala alternativní opatření. V souvislosti se skupinami, podle článku 18 směrnice 2014/59/EU, orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny musí ve spolupráci s orgánem vykonávajícím dohled na konsolidovaném základě a s orgánem EBA vypracovat zprávu o opatřeních k řešení takových překážek. Mateřský podnik v Unii může do čtyř měsíců od přijetí zprávy předložit své připomínky. Orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny a orgány příslušné k řešení krize dceřiných společností do čtyř měsíců od obdržení připomínek od mateřského podniku nebo po vypršení lhůty pro jejich předložení dosáhnou společného rozhodnutí o identifikaci podstatných překážek a opatření na záchranu, a to po konzultaci s příslušným orgánem a po konzultaci s orgány příslušnými k řešení krize v jurisdikcích, v nichž se nacházejí příslušné pobočky, a poté, co posoudí případné připomínky mateřského podniku v Unii. Podle čl. 18 odst. 5 je možné konzultovat věc s orgánem EBA, aby pomohl dosáhnout společného rozhodnutí. Není-li dosaženo společného rozhodnutí ohledně zprávy o překážkách obnovení platební schopnosti, orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny rozhodne o skupinovém plánu řešení krize sám a orgány příslušné k řešení krize dceřiných podniků přijmou vlastní rozhodnutí na individuální úrovni. Během čtyřměsíčního období však lze orgán EBA požádat o poskytnutní závazného zprostředkování ve věci opatřetní týkajících se významných změn právní nebo provozní struktury, založení holdingové společnosti nebo založení holdingové společnosti pro kontrolu instituce. Pokud však kterýkoli orgán příslušný k řešení krize v daném čtyřměsíčním období postoupí záležitost orgánu EBA, orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny nebo orgán příslušný k řešení krize odpovědný za dceřiný podnik na individuálním základě odloží svá rozhodnutí a vyčkají rozhodnutí, které může orgán EBA přijmout. Orgán EBA přijme své závazné rozhodnutí do jednoho měsíce. Podle čl. 45 odst. 9 směrnice 2014/59/EU o uplatňování minimálního požadavku na kapitál a způsobilé závazky musí orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny a orgány příslušné k řešení krize odpovědné za dceřiné podniky na individuální úrovni učinit vše, co je v jejich silách, aby dosáhly společného rozhodnutí o výši konsolidovaného minimálního požadavku. Není-li relevantními orgány příslušnými k řešení krize dosaženo společného rozhodnutí o minimálním požadavku uplatňovaném na konsolidované úrovni, rozhodne orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny sám poté, co náležitě zváží posouzení dceřiných podniků provedené relevantním orgánem příslušným k řešení krize. Není-li dosaženo společného rozhodnutí na úrovni dceřiných podniků, rozhodnou dotčené orgány příslušné k řešení krize dceřiných podniků po náležitém zvážení stanovisek a výhrad orgánu příslušného k řešení krize na úrovni skupiny. Jestliže kterýkoli orgán příslušný k řešení krize postoupí záležitost orgánu EBA ve lhůtě čtyř měsíců, orgán příslušný k řešení krize na úrovni skupiny, nebo případně orgán příslušný k řešení krize odpovědný za dceřiný podnik na individuálním základě odloží své rozhodnutí a vyčká rozhodnutí, které může orgán EBA přijmout do jednoho měsíce a které je pak pro orgány příslušné k řešení krize závazné. Rozhodnutí je pravidelně přezkoumáváno a v případě potřeby aktualizováno. Zkušenosti získané při uplatňování pravomocí zprostředkování orgánem EBA Od svého zřízení nařízením (EU) č. 1093/2010 obdržel orgán EBA devět žádostí o zprostředkování, z toho tři o závazné a šest o nezávazné zprostředkování. Dva z těchto devíti případů byly orgánu EBA předloženy na základě směrnice 2014/59/EU, jež vstoupila v platnost dne 1. ledna 2015. Až dosud byly všechny žádosti o zprostředkovací řízení (závazné, nezávazné) nakonec vyřešeny dohodou mezi dotčenými stranami pod vedením a za pomoci orgánu EBA. Z tohoto důvodu nebylo až dosud nutné k dosažení řešení přikročit k závaznému zprostředkování Zdá se, že zkušenosti z těchto případů, ač omezené, naznačují, že proces zprostředkování může být účinným nástrojem ke zvýšení motivace přijímat společná rozhodnutí mezi příslušnými orgány, protože orgán EBA dokázal urovnat spory ve lhůtě pro smírné urovnání sporů (nebo v rámci nezávazného zprostředkování). Nicméně nebyla přijata žádná společná rozhodnutí o opatřeních k řešení nebo odstranění podstatných překážek ani rozhodnutí týkající se minimálních požadavků na kapitál a způsobilé závazky.

Na základě těchto omezených zkušeností by bylo možné identifikovat následující výzvy pro účinné uplatňování pravomocí zprostředkování orgánem EBA: -omezení pro účast orgánů příslušných k řešení krize v odborných skupinách pro zprostředkování, -nedostatečné pravomoci orgánu EBA, aby mohl iniciovat smírné urovnání sporu nebo zahájit závazné zprostředkování z vlastního podnětu, -důsledky stávajícího ustanovení směrnice 2014/59/EU o fiskálních zárukách. Zjištěné výzvy 1.Složení odborných skupin pro zprostředkování Nařízení o EBA omezuje účast orgánů příslušných k řešení krize v odborných skupinách pro zprostředkování. Příslušná ustanovení omezují účast v odborných skupinách pro urovnání sporů na členy rady orgánů dohledu EBA s hlasovacím právem. V důsledku toho vylučuje nařízení o EBA účast některých subjektů (které nejsou členy rady orgánů dohledu EBA s hlasovacím právem) v odborných skupinách pro zprostředkování včetně Jednotného výboru pro řešení krizí (SRB), ECB a vnitrostátních orgánů příslušných k řešení krizí. Snížená účast orgánů příslušných k řešení krizí může vést k rozporuplným situacím v případě zprostředkování týkajících se otázek řešení krizí, neboť subjekty, o nichž se předpokládá, že záležitostí spojené s řešením krizí řídí, nesmějí vyjádřit své zájmy a obavy a přispět k příslušným rozhodnutím týkajícím se zprostředkování. Na druhé straně článek 127 směrnice 2014/59/EU požaduje, aby orgán EBA vytvořil v rámci své organizace stálý výbor pro řešení krizí složený z vysokých představitelů orgánů příslušných k řešení krizí, který by připravoval rozhodnutí rady orgánů dohledu v souladu s články 41 a 44 nařízení o EBA. V této souvislosti lze usoudit, že v případech sporů orgánů příslušných k řešení krizí by členové a zastupující členové odborné skupiny mohli jmenovat náhradníka z řad výboru pro řešení krizí. Konkrétně by to znamenalo, že odborná skupina pro zprostředkování by byla složena z předsedy rady orgánů dohledu a šesti členů, kterými by v případech sporu v záležitostech dohledu měli být členové rady orgánů dohledu a v případech týkajících se řešení krizí členové výboru pro řešení krizí. Pokud se spor týká jak řešení krize, tak dohledu, by těchto šest členů měli tvořit tři členové rady orgánů dohledu a tři členové výboru pro řešení krizí. Tento problém bude v každém případě vyřešen po přijetí návrhu nařízení o přezkumu evropských orgánů dohledu, který nedávno předložila Komise. Znění návrhu obsahuje navrhované změny článku 41 nařízení o EBA. Pokud by byly navrhované změny potvrzeny v konečném legislativním znění, byly by v nařízení o EBA odborné skupiny zcela zrušeny. 2.Pravomoc iniciativy Podle článků 13, 18 a 45 směrnice 2014/59/EU má orgán EBA pravomoc zasáhnout v zájmu posílení smírného urovnání sporu a přijetí opatření závazného zprostředkování pouze na žádost orgánu příslušného k řešení krize. Lze tvrdit, že předvídání možnosti, aby mohl orgán EBA zasáhnout z vlastního podnětu v souvislosti se smírným urovnáním sporu a v souvislosti se závazným zprostředkováním podle směrnice 2014/59/EU, by zvýšilo pravděpodobnost dosažení společných rozhodnutí a snížilo by riziko samostatných rozhodnutí jednotlivých orgánů. Pravomoc přijímat opatření závazného zprostředkování z vlastního podnětu by mohla usnadnit úlohu orgánu EBA v rámci odborných skupin pro zprostředkování, jelikož by mu to umožnilo rozhodovat v dřívější fázi celého procesu. Posílení pravomocí při smírném urovnání sporů a zprostředkování tak může vést k větší efektivnosti, neboť by se tím předcházelo sporům a posílila by se motivace orgánů příslušných k řešení krize dosáhnout dohody v raném stadiu. Návrh nařízení Komise o přezkumu evropských orgánů dohledu tento problém řeší, protože obsahuje návrhy změn článku 19 nařízení o evropských orgánech dohledu a poskytuje evropským orgánům dohledu pravomoc napomáhat příslušným orgánům k dosažení dohody i ze své vlastní iniciativy. 3.Fiskální záruky Čl. 13 odst. 9 směrnice 2014/59/EU stanoví, že agentura EBA může vykonávat své pravomoci k provádění závazného zprostředkování pouze tehdy, jestliže žádný z dotčených orgánů příslušných k řešení krize neusoudí, že daná problematika, v níž neexistuje shoda, může jakýmkoli způsobem zasahovat do fiskální odpovědnosti jeho členského státu. Fiskální záruka, o které je řeč v tomto ustanovení, může vést k rozporu s odpovídající zárukou v článku 38 nařízení o EBA. Podle čl. 13 odst. 9 lze například tvrdit, že orgánům příslušným k řešení krize je svěřena pravomoc předejít zprostředkování ze strany orgánu EBA vznesením námitky, že rozhodnutí týkající se zprostředkování může zasahovat do finančních povinností členského státu, a mohou tak učinit pouze na základě vlastního úsudku.