A.

Varovné signály u lokalit původu a tranzitu nerostných surovin — Varovný signál: nerostné suroviny pocházející z oblastí postižených konfliktem a vysoce rizikových oblastí nebo přepravované přes takovéto oblasti Náležitou péči je třeba posílit v případě, že nerostné suroviny pocházejí z oblasti postižených konfliktem a vysoce rizikových oblastí nebo jsou přepravovány přes takovéto oblasti. O určení těchto oblastí pojednává oddíl 4 těchto pokynů. — Varovný signál: nerostné suroviny údajně pocházejí ze země, o které je známo nebo u níž existuje důvodné podezření, že jsou přes ni přepravovány nerostné suroviny z oblastí postižených konfliktem a vysoce rizikových oblastí. Společnosti by měly posoudit, nakolik jsou relevantní tyto aspekty: — Je třeba posoudit „otázky týkající se státní správy a jiných zemí“ s cílem určit, do jaké míry dotyčné země či oblasti kontrolují své hranice a mají odpovídající vnitřní mechanismy vymáhání práva, aby byla zajištěna věrohodná a zdokumentovaná vysledovatelnost obchodování s nerostnými surovinami k odstranění rizik souvisejících s tranzitem v případě slabé státní správy. Ukazatele Informační zdroje (5) — Deklarovaná země původu má prostupné hranice nebo celní orgány nevymáhají u zboží dostatečně právní předpisy. — Rezoluce Rady bezpečnosti OSN (viz oddíl 4) — Informace poskytnuté místními velvyslanectvími, delegacemi EU či jinými delegacemi — Právní předpisy v oblasti boje proti korupci nejsou dostatečně vymáhány a v oblasti těžby a obchodu jsou hlášeny případy korupce. — Právní předpisy v oblasti boje proti praní peněz nebo bankovní dohled neexistují nebo nejsou dostatečně zavedeny či jsou slabě vymáhány. — Ekonomiky jsou založeny většinou na hotovostních tocích, zejména při obchodování s nerostnými surovinami. — Finanční akční výbor (FATF) http://www.fatf-gafi.org/countries/ — Index vnímání korupce sestavovaný organizací Transparency International http://www.transparency.org/research/cpi/overview — Celosvětové ukazatele správy Světové banky http://info.worldbank.org/governance/wgi — Zprávy organizace Global Financial Integrity http://www.gfintegrity.org/ — Viz oddíl 4 těchto pokynů týkající se „státní správy“ — „Bezprostřední blízkost, regionální a historické záležitosti“ poskytují informace o pravděpodobnosti nesprávně uvedeného původu a pašování ze sousedních zemí, ze zemí s historickými vazbami nebo ze zemí, které poskytují daňové pobídky. Ukazatele Informační zdroje — Deklarovaná země původu přímo sousedí s oblastmi, v nichž se na produkci nerostných surovin a obchodování s nimi podílejí nezákonné ozbrojené skupiny, veřejné bezpečnostní sbory nebo zločinecké organizace. — Deklarovaná země původu má hospodářské vazby na oblasti postižené konfliktem a vysoce rizikové oblasti a související nezákonné obchodování s nerostnými surovinami — Rezoluce Rady bezpečnosti OSN — Místní velvyslanectví, delegace EU — Viz oddíl 4 těchto pokynů týkající se „konfliktu“. — Daňová politika země původu vede k pobídkám k pašování nerostných surovin do tranzitních zemí, v nichž vývoz surovin nepodléhá daním, nebo je zdaněn s mnohem nižšími sazbami. — Databáze OECD s omezeními týkajícími se vývozu surovin http://www.oecd.org/tad/benefitlib/export-restrictions-raw-materials.htm — Varovný signál: nerostné suroviny údajně pocházejí ze země, která má omezené známé zdroje/zásoby nerostných surovin nebo předpokládanou úroveň produkce Níže uvedený kontrolní seznam uvádí „konkrétní záležitosti související s nerostnými surovinami a dodavatelským řetězcem“. V rámci svého postupu náležité péče by měly společnosti zejména ověřit, zda udávaná země původu skutečně má geologické zdroje nebo předpokládanou úroveň produkce dotyčné nerostné suroviny. Společnosti by měly obdobně přiměřeně posoudit, zda deklarovaný původ má smysl z hospodářského hlediska – jako je existence blízkých a přitažlivých trhů. Ukazatele Informační zdroje — Deklarovaná země původu má omezené známé zdroje nebo zásoby nerostných surovin, pravděpodobné zdroje nebo předpokládanou úroveň produkce nerostných surovin a rovněž zvláštní charakteristiky nerostných surovin. — Deklarovaná země původu má do značné míry neformální nebo neprůmyslovou těžbu v malém měřítku, kdy jsou související rizika obvykle vyšší. — Britský geologický průzkum: https://www.bgs.ac.uk/mineralsuk/statistics/worldStatistics.html — Geologický průzkum USA: http://minerals.usgs.gov/minerals/pubs/country/ — Vnitrostátní geologické služby v členských státech — Geologická služba údajné země původu